东莞捷荣技术股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人郑杰、主管会计工作负责人李玲玲及会计机构负责人(会计主管人员)邱德意声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、发展战略等方面的前瞻性陈述内容，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺。投资者均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司已在本报告中详细叙述未来将面临的主要风险及应对措施，请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分。敬请投资者认真阅读报告全文，并注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 23
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 40
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司2021年半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、捷荣技术 | 指 | 东莞捷荣技术股份有限公司 |
| 捷荣集团 | 指 | 捷荣科技集团有限公司 |
| 赵晓群 | 指 | 捷荣技术实际控制人ZHAO XIAOQUN女士 |
| 捷荣汇盈 | 指 | 捷荣汇盈投资管理（香港）有限公司 |
| 捷荣精密 | 指 | 东莞捷荣精密技术有限公司 |
| 模具制造 | 指 | 东莞捷荣模具制造工业有限公司 |
| 捷荣光电 | 指 | 深圳市捷荣光电科技有限公司 |
| 上海捷镕 | 指 | 上海捷镕模具技术有限公司 |
| 苏州捷荣 | 指 | 苏州捷荣模具科技有限公司 |
| 香港捷荣 | 指 | 捷荣模具工业（香港）有限公司 |
| 越南精密 | 指 | CHITWING PRECISION TECH VIETNAM CO.,LTD. |
| 越南捷荣 | 指 | CHITWING VIETNAM CO.,LTD. |
| 捷耀精密 | 指 | 捷耀精密五金（深圳）有限公司 |
| 韩国捷荣 | 指 | CHITWING KOREA CO.,LTD. |
| 重庆捷荣 | 指 | 重庆捷荣四联光电有限公司 |
| 重庆汇盈 | 指 | 重庆捷荣汇盈精密制造有限公司 |
| 合荣资本 | 指 | 合荣资本有限公司 |
| 东莞智荣 | 指 | 东莞智荣机械有限公司 |
| 海尔融资 | 指 | 海尔融资租赁（中国）有限公司 |
| 中远海运 | 指 | 中远海运租赁有限公司 |
| 富银租赁 | 指 | 富银融资租赁（深圳）股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 保荐机构 | 指 | 东方证券承销保荐有限公司（原“东方花旗证券有限公司”） |
| 大华会计师事务所 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 公司律师、方达律师 | 指 | 上海市方达律师事务所 |
| Canalys | 指 | 一家总部位于美国的权威的科技行业研究机构 |
| IDC | 指 | “International Data Center”，国际数据公司，是全球著名的信息技术、电信行业和消费科技咨询、顾问和活动服务专业提供商 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
报告期内、本报告期、本期
| 报告期内、本报告期、本期 | 指 | 2021年1月1日至 2021年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2021年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | 捷荣技术 | 股票代码 | 002855 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 东莞捷荣技术股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 捷荣技术 | ||
| 公司的外文名称 | DONGGUAN CHITWING TECHNOLOGY CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写 | CHITWING | ||
| 公司的法定代表人 | 郑杰 | ||
二、联系人和联系方式
| 职务 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓名 | 龚建凤 | 徐中清 |
| 联系地址 | 深圳市南山区科技园长城科技大厦2栋13楼 | 深圳市南山区科技园长城科技大厦2栋13楼 |
| 电话 | 0755-25865968 | 0755-25865968 |
| 传真 | 0755-25865538 | 0755-25865538 |
| 电子信箱 | public@chitwing.com | public@chitwing.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,436,551,263.29 | 1,034,191,652.02 | 38.91% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 3,283,887.35 | 6,326,527.46 | -48.09% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 2,806,348.49 | 4,698,410.17 | -40.27% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 118,162,055.82 | 104,809,728.60 | 12.74% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.012 | 0.026 | -53.85% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.012 | 0.026 | -53.85% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.23% | 0.48% | -0.25% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,810,505,014.93 | 2,929,362,260.45 | -4.06% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,406,375,573.51 | 1,408,891,971.14 | -0.18% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -72,587.96 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 74,917.50 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 | 681,700.00 | 主要系外汇套期保值产生的收益 |
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
| 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -117,403.79 | |
| 减：所得税影响额 | 89,119.39 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -32.50 | |
| 合计 | 477,538.86 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）所处行业发展情况及未来趋势
1、所处行业发展情况
公司所处的行业是3C精密模具、精密结构件高端制造业，该行业主要产品为精密模具、精密结构件，是主要用于智能手机、智能手表、TWS耳机、VR /AR、平板/PC、智能音箱、智能家居等产品的高端硬件。
3C行业是全球发展速度最快、引领世界的一个行业。在该行业中，几家头部下游企业客户的竞争和创新决定了该行业的发展方向和规模，同时也直接决定了作为行业供应链核心的精密模具、精密结构件产品的技术创新、工艺创新、产品创新的市场需求和发展速度。
2、行业发展趋势
虽然精密模具、精密结构件制造行业作为3C行业中最基础、最稳定的头部行业，与下游智能终端整机产品伴用性很强，但该行业不会因为下游行业更新迭代的速度过快而在3C硬件供应链中没落，反而会紧跟下游行业发展趋势，不断推陈出新。公司长期以来服务于世界范围内3C行业的头部客户，始终坚信头部客户的创新和发展趋势就是我们的发展趋势，其发展方向指明了公司未来的发展创新方向。
根据知名咨询机构IDC的统计数据，2021年全年预计全球手机出货量将达到13.7亿部，同比增长5%，到2022年，预计智能手机出货量将达到14.3亿部，增长3.8%。这一增长趋势将持续到2025年，2020年-2025年复合增长率（CAGR）将达到3.7%。另外，随着以5G为代表的新一代通讯技术的崛起，3C行业中除智能手机外，智能手表、TWS耳机、VR /AR、平板/PC、智能音箱、智能家居等为代表的新兴智能硬件产品也迎来了快速增长的阶段。
公司作为3C行业供应链上游的头部企业，秉持“服务大客户战略”，紧跟全球一流客户的战略发展步伐，以市场为导向，利用新工艺、新技术、新产品来满足大客户高速发展的需求，包括手机精密结构件的高速率连接器、多摄像头、TWS耳机、智能手表、零组件、PC的无线皮套键盘整机、VR/AR、快速充电器及无线充电器整机等，且已配套出货。
3、行业竞争格局
精密模具、精密结构件企业在3C行业处于硬件供应链体系的核心地位，企业于行业中的份额占比、配套生产能力、产品良率及品质水平、技术水平及服务水平以及其对头部客户产品所需求的新材料、新工艺、新技术和新要求的满足程度将影响其竞争力的强弱。近年来，随着下游大客户对上游供应商建立了严格的准入体系，能否满足前述标准成为了精密模具、精密结构件制造企业跻身下游客核心供应商的重要条件。
公司近年来在新工艺、新技术、新设备方面快速迭代，不断适应下游大客户的多样化需求，在行业中不断保持竞争优势，与下游大客户的粘性不断增强。
与此同时，下游客户自身的竞争格局也会深度影响精密模具、精密结构件行业的竞争格局：下游行业对产品发展方向、精密结构件材料、技术能力等的选择会直接影响精密结构件行业的发展趋势与方向选择，下游客户经营理念和发展战略选择
的变化也会影响合格精密结构件供应商的战略布局和业务推进。公司精密模具、精密结构件产品除能满足3C行业的客户需求外，也能辐射到智能家居、各种设备散热技术的解决方案、电子烟、新能源、医疗器械等众多行业。无论是在满足当前大客户现有产品需求还是未来大客户转变发展战略时，公司可凭借自身出色的研发技术优势、完整的技术工艺、精密智造能力、产品质量优势迅速适应客户不断变化的战略发展需求，为下游客户持续提供配套支持。
（二）主营业务、主要产品及市场地位
公司是一家为3C行业多家头部企业提供配套的供应商，主营业务为精密模具、精密结构件及高外观需求的硬件组件的设计、研发、制造和销售，在各种材料（塑胶/五金、蓝宝石、玻璃）上进行高标准、高要求的表面处理（涂装、真空镀、UV转印、电镀、化学镀、皮革等），主要应用于智能手表、TWS耳机、VR /AR、平板/PC、智能音箱、智能家居等产品，同时也涉及各种设备散热技术的解决方案、电子烟、新能源、医疗器械等领域。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司主要产品为精密模具、精密结构件及高外观需求的硬件组件，包括但不限于：
1、智能手机、智能手表精密（大件）组件、TWS耳机组件；
2、智能手机、智能手表的无线充电器整机、PC的无线皮套键盘整机、AR /VR的充电器整机、PC触控板组件；
3、智能家居的组件、各种高精密连接器、摄像头等精密零件。
公司拥有世界一流的生产设备以及完整的生产工艺及制程，是3C行业多家头部企业的一级供应商。一直以来，公司紧跟信息产业快速发展，不断投入研发新技术、新工艺、新设备、新材料，并始终走在市场的前列以满足大客户的需求。
报告期内，公司主营业务收入增长38.91%，但由于公司新工艺、新技术、新产品的投入及上半年金属、化工原材料等价格的异常波动、汇率的波动及境外运输成本大幅增加，导致毛利率有所下降。预计下半年国内外市场情况将渐趋平稳，公司将根据市场变化及时作出反应，加强管理，改善毛利率水平。
（三）经营模式
公司是3C行业多家头部企业的一级供应商，主要以直销模式服务客户。
报告期内，公司的生产制造可以满足客户的多机种、多品种、多地点、高品质、高效率的交付需求。公司的组织架构及生产体系随着行业的激烈竞争格局及快速发展不断革新并优化升级，有效地保证了公司的竞争优势及盈利能力。
（四）业绩驱动因素
1、行业市场前景广阔，订单来源可持续
消费电子产品的出货数量与精密结构件供货套数的比例基本为1比1，因此消费电子的市场规模、发展趋势、主要厂商的出货量直接决定了相应结构件产品的市场需求。随着5G时代的来临，以智能手机、智能穿戴等消费电子为代表的终端设备的不断创新，造就了智能终端设备出货率持续增长，因此精密结构件需求的也将相应提升。
公司属于国内结构件行业内生产与收入规模较大，排名较前的专业精密结构件生产企业，无论是产品质量还是交货速度均得到客户的认可，且随公司生产规模不断扩大，工艺流程不断优化，依靠紧密的客情关系可持续获得客户订单，提升公司的主营业务收入。
2、把握行业发展趋势，迅速切入发展赛道
近年来，随着终端产品的更新速度越来越快，为了缩短整个产品的研发周期，下游客户对模具和零部件供应商的同步开发能力要求也越来越高。公司积极把握后移动时代新兴智能硬件产品的发展机遇，紧跟全球一流客户的战略发展步伐，利用自身在行业内核心配套商的地位，持续加大对新技术、新工艺的研发投入，引领外观迭代创新的潮流，降低成本、提高效率，满足了客户的多元化需求，赢得了更多的业务机会。例如，AR/VR无线充电设备、PC触控板组件、PC键芯业务、Sapphire表壳业务、高端金属拉伸工艺零件业务、热能管理解决方案等。配合行业客户产品转型的需求，公司在新业务上加大研发投入，为后续公司紧随行业趋势发展提供新动能。
3、坚持“服务大客户”的发展战略，以客户为导向
公司多年以来专注于智能终端领域精密结构件（大件）组件的研发及生产制造，与全球前十大移动终端品牌商中的多家头部企业建立了一级核心供应商关系，为客户提供高质量的一体化服务方案，形成了长期稳定深度合作。公司的客户服务目标是“合作一个、稳定一个、壮大一个”，成为多家头部企业供应链中的核心成员，打造成为所处行业细分领域的领军企业。
4、就近服务，全球化布局，打造互利共赢的产业生态链
由于精密模具和精密结构件产品的自身特点，为降低物流成本和产品损耗，行业企业往往选择靠近下游客户建设生产基地，以获得就近配套的竞争优势。公司作为精益制造供应商，跟随大客户相生经营，共同成长，例如通过境内的重庆子公司、境外的越南子公司就近为行业头部企业量产交付智能手机精密结构件（大件）组件的量产交付及提供无线充电产品整机组装业务、无线蓝牙键盘整机生产等业务。此外，公司的印度制造中心正在建设之中，拟打造成一个为多家头部企业直接配套的手机精密结构件（大件）的高端制造基地。
公司未来将通过多种合作模式，不断深化与现有客户在产品业务领域的配套合作，打造与客户互利共赢的产业生态链。
5、加快技术升级，向数字化、智能化制造与管理转变
虽然消费电子行业市场前景广阔，但竞争也是异常激烈。近年来，由于人力成本上升，原材料价格上涨，公司毛利率受到一定影响。为了保持竞争优势，实现可持续发展，公司近年来积极寻求产学研相结合，强化新技术的开发，持续加大新材料、新技术、新设备、数字化管理的研发投入，通过自研（例如自动化贴装机等）与外购（例如前端自动化组装、自动丝印线等）相结合的方式，稳步推进自动化、智能化，提升各工序的自动化加工程度，加速向全面自动化精密智造的转变，以节俭人力成本，提升产品良率，不断提升公司产品的竞争力，实现由“精密制造”向“精密智造”的转型。
与此同时，公司积极进行数字化转型，对MES、ERP、OA、HR等系统进行投入，对生产各环节的人力、设备、物料、工艺流程、作业条件等进行数字化管控，建立数据分析模型，实现精细化管理。例如通过自研派工单系统，及时掌握及分析每道工序的人力成本，细化成本分析，在实现减少非核心生产岗位人数的同时提高核心岗位的生产效率，达到增产降本的效果。
6、持续优化人才结构，不断加大研发投入
报告期内，公司积极践行“技术创造优势”、“人才成就未来”策略：一方面，加大对研发及先进设备的投入，加强与先进设备厂商的合作，在内部沉淀与外部学习的双动能下，进一步提升技术创新水平；另一方面引进符合公司成长需求、认同企业文化的优秀人才，持续完善核心管理、技术人员的任免与考评机制，做好人才储备，打造人才梯队建设。
二、核心竞争力分析
1、完整的技术工艺和规模化的精密智造优势
公司在精密结构件（大件）及精密外观件方面拥有深厚的生产工艺技术沉淀和积累，形成了强大的规模化精密结构（大件、小件、组件）制造与交付能力，可实现多个客户、多个机种的同时开发、量产、交付，能够提供包括模具制造、注塑成型、冲压、压铸、锻造、蓝宝石制造和加工、CNC加工、涂装、真空镀、化镀、电镀、贴皮、植绒和组装在内的全工序解决方案。
同时，公司配置高素质的质量管理人员，强化过程管理和系统管理，与客户建立良好的互动机制和联合改善机制，并持续引进先进的、性能稳定的、精密度高的生产、检测设备，以保证提高生产效率与产品良率。公司已通过ISO9001、ISO14001、QC080000、QHSAS18001:2007、ISO13485等认证，拥有12H内品质问题闭环的管控机制，建立了较完善的质量控制体系，具备较强的品质管理能力，有效的服务全球运营商及客户的产品前期开发、成品交付及售后服务。
2、快速响应能力及供应链服务能力优势
随着智能终端精密组件业务领域国际竞争的不断加剧，供应链效率和客户服务能力是公司保持持续竞争优势的关键要素。公司长期以来坚持客户导向，加强同下游客户的互动，及时把握和快速响应客户需求，将客户需求及时、高效的转化为公司研发成果和产品。在满足客户需求的同时，面对国内外市场变化及波动，公司及时把握行业的动态和趋势，进一步加强对物料、运输、运营、人力等项目的管理，积极改善毛利率水平。
同时，公司持续优化现有的供应链管理体系，完善生产及物流管控，满足客户交货周期和服务品质的要求，保持生产效率和服务能力的行业领先性。目前公司在东莞、深圳、重庆以及境外的越南、印度建立了较为完善的供应链生产服务体系，具备全球化的供应链服务能力，有效缩短了对客户供应链需求的响应时间。
3、雄厚的技术实力及敏感的市场需求跟踪能力
公司在精密模具、快速成型、表面处理、新材料应用等方面拥有多项核心技术，例如不锈钢、镁合金、铝合金模内注塑工艺；NMT成形技术；热流道多穴模具开发；精密金属端子镀金技术；塑胶金属化及陶瓷化处理技术；特种织物复核材料（玻纤、碳纤和芳纶纤维）成形技术；高强度、高热传导性新材料运用技术；超薄成形技术；IP6/7防水技术；玻璃面板加工技术；特色真空电镀PPVD；光学镀膜技术（OPVD）；大尺寸外观件双色硬胶成形技术；金属表面喷涂技术等。截至目前，公司共拥有国内专利155件，其中发明专利27件，已进入实质审查阶段的发明申请40件，实用新型专利88件，PCT专利2件，拥有121件商标注册证，51件计算机软件著作权登记证。
公司在生产经营中高度关注行业技术的趋势与变化，以市场和客户的需求为出发点，立足技术创新与研发。
公司主要产品应用核心技术情况如下：
塑胶类：（1）塑胶金属化，例如某头部企业成功采用了LAP天线，可以激光诱导普通材料、选择性金属镀，满足射频需求及结构轻薄化、精美外观；（2）塑胶陶瓷化，例如公司的光学镀膜及NCVM等工艺技术可实现塑胶陶瓷化，产品色彩更加丰富美观、具备更好的冲击强度及耐用性。
金属类：超薄超硬材料实现了精密拉伸，不锈钢表壳实现了全自动的加工流程，多产品已量产交付；表内精密零件及其他金属精密小件实现了自动化电镀钌铑工艺。
热能管理：实现了超薄VC与新型散热材料的多种解决方案。
整机产品类：除智能手机、智能手表的无线充电器成品以外，公司还实现了全球头部AR/VR公司的无线充电设备的交付。未来公司将加强与众多高校及科研单位的合作，不断引进行业尖端人才，弥补在细分产品领域专业人才不足的短板，加强内部科研人员激励机制，持续打造稳定、高效、专业的技术团队，不断提高公司的技术创新水平。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,436,551,263.29 | 1,034,191,652.02 | 38.91% | 主要是由于上年同期受疫情影响严重，营业收入偏小，而本报告期核心客户订单较去年同期增长所致 |
| 营业成本 | 1,279,002,408.67 | 880,028,785.30 | 45.34% | 主要是由于本报告期公司销售收入增长、产品材料及外协成本占比有所上升、运输费用计入主营业务成本及涉及疫情地区的运输价格同比上调幅度较大所致 |
| 销售费用 | 12,291,787.18 | 16,382,967.14 | -24.97% | 主要是由于本报告期根据新的收入准则将属于合同履约成本的运输费用计入主营业务成本所致 |
| 管理费用 | 82,943,800.29 | 84,158,330.19 | -1.44% | 主要是由于本报告期股份支付金额减少及租赁费用减少等原因所致 |
| 财务费用 | 5,350,510.42 | 3,349,302.56 | 59.75% | 主要是由于本报告期汇率波动导致汇兑损失增加所致 |
| 所得税费用 | 5,762,915.19 | 4,292,133.32 | 34.27% | 主要是由于本报告期递延所得税费用增加所致 |
| 研发投入 | 35,148,684.62 | 28,810,533.28 | 22.00% | 主要是由于研发人员增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 118,162,055.82 | 104,809,728.60 | 12.74% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -54,572,963.05 | -32,714,023.08 | —— | 主要是由于本报告期新星工业园装修工程及重庆工业园工程投入增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -82,583,077.15 | -4,480,384.00 | —— | 主要是由于本报告期分配股利及偿还了银行贷款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -18,635,892.12 | 68,631,839.03 | -127.15% | 主要是由于本报告期投资活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流净额减少所致 |
| 营业税金及附加 | 7,223,177.35 | 4,620,597.69 | 56.33% | 主要是由于本报告期营业收入增长导致附加税增长所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,436,551,263.29 | 100% | 1,034,191,652.02 | 100% | 38.91% |
| 分行业 | |||||
计算机、通信和其他设备制造业
| 计算机、通信和其他设备制造业 | 1,436,551,263.29 | 100.00% | 1,034,191,652.02 | 100.00% | 38.91% |
| 分产品 | |||||
| 精密结构件 | 1,308,055,091.01 | 91.06% | 941,436,906.09 | 91.03% | 38.94% |
| 精密模具 | 42,867,496.49 | 2.98% | 30,096,650.92 | 2.91% | 42.43% |
| 手机电脑配件代理 | 79,632,060.96 | 5.54% | 56,958,247.47 | 5.51% | 39.81% |
| 其他 | 5,996,614.83 | 0.42% | 5,699,847.54 | 0.55% | 5.21% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 1,065,580,706.70 | 74.18% | 766,104,038.21 | 74.08% | 39.09% |
| 国外 | 370,970,556.59 | 25.82% | 268,087,613.81 | 25.92% | 38.38% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 计算机、通信和其他设备制造业 | 1,436,551,263.29 | 1,279,002,408.67 | 10.97% | 38.91% | 45.34% | -3.94% |
| 分产品 | ||||||
| 精密结构件 | 1,308,055,091.01 | 1,175,991,585.55 | 10.10% | 38.94% | 46.01% | -4.35% |
| 精密模具 | 42,867,496.49 | 37,939,603.51 | 11.50% | 42.43% | 37.95% | 2.88% |
| 手机电脑配件代理 | 79,632,060.96 | 65,064,954.53 | 18.29% | 39.81% | 38.07% | 1.02% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,065,580,706.70 | 942,741,098.86 | 11.53% | 39.09% | 41.43% | -1.46% |
| 国外 | 370,970,556.59 | 336,261,309.81 | 9.36% | 38.38% | 57.53% | -11.02% |
其他说明：公司境外地区的毛利率下降幅度较大，主要是由于客户补贴政策的变化以及疫情导致运输成本上升所致。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □不适用
1、本报告期分行业、分地区及分产品中精密结构件、精密模具的营业收入较上年同期变动较大，主要是由于上年同期受疫情影响严重，营业收入偏小，而本报告期核心客户订单较去年同期增长所致；
2、本报告期分行业、分地区及分产品中精密结构件、精密模具的营业成本较上年同期变动较大，主要是由于本报告期公司销售收入增长、产品材料及外协成本占比有所上升、运输费用计入主营业务成本及涉及疫情地区的运输价格同比上调幅度较大所致；
3、分产品手机电脑配件代理营业收入较上年同期变动较大，主要是由于本报告期受海外疫情影响加重，客户部分生产转移到国内，汽车、工业类物料需求增长所致。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 573,615.24 | 7.00% | 否 | |
| 公允价值变动损益 | -183,600.00 | -2.24% | 否 | |
| 资产减值损失 | -13,685,345.85 | -167.08% | 根据公司会计政策，计提存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 36,935.72 | 0.45% | 否 | |
| 营业外支出 | 224,151.47 | 2.74% | 否 | |
| 信用减值损失 | 7,010,213.92 | 85.59% | 根据公司会计政策，计提应收款项坏账准备 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重 增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 357,227,051.76 | 12.71% | 360,274,951.50 | 12.30% | 0.41% | 无重大变动 |
| 应收账款 | 469,745,957.62 | 16.71% | 512,522,445.20 | 17.50% | -0.79% | 主要系本报告期公司不同账期的客户营业收入结构变化所致 |
| 存货 | 563,279,246.33 | 20.04% | 616,498,310.90 | 21.05% | -1.01% | 主要系公司加强对存货的管理，提升了存货周转率所致 |
| 长期股权投资 | 1,192,156.37 | 0.04% | 1,485,467.95 | 0.05% | -0.01% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 664,521,982.49 | 23.64% | 682,624,227.62 | 23.30% | 0.34% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 58,093,690.04 | 2.07% | 37,440,965.66 | 1.28% | 0.79% | 主要系新星工业园装修工程和重庆工业园建设工程投入增加所致 |
| 使用权资产 | 68,118,354.39 | 2.42% | 0.00% | 2.42% | 主要系本报告期执行新租赁准则所致 | |
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 3.56% | 132,624,500.00 | 4.53% | -0.97% | 主要系归还银行借款所致 |
| 合同负债 | 5,301,932.65 | 0.19% | 4,310,959.16 | 0.15% | 0.04% | 无重大变动 |
| 租赁负债 | 68,118,354.39 | 2.42% | 0.00% | 2.42% | 主要系本报告期执行新租赁准则所致 | |
| 应收票据 | 20,622,115.70 | 0.73% | 117,236,214.06 | 4.00% | -3.27% | 主要系本报告期收到信用风险高的商业承兑汇票及银行承兑汇票金额减少所致 |
| 应收款项融资 | 163,438,501.00 | 5.82% | 123,539,077.93 | 4.22% | 1.60% | 主要系本报告期收到信用风险低的银行承兑汇票金额增加所致 |
| 其他应收款 | 27,345,024.51 | 0.97% | 40,199,341.85 | 1.37% | -0.40% | 主要系本报告期融资租赁押金退回以及部分厂房押金退回所致 |
| 其他流动资产 | 90,951,412.84 | 3.24% | 112,497,403.79 | 3.84% | -0.60% | 主要系本报告期已背书未终止确认的票据减少所致 |
| 其他非流动资产 | 86,784,173.35 | 3.09% | 86,952,274.33 | 2.97% | 0.12% | 无重大变动 |
| 应付票据 | 324,615,601.78 | 11.55% | 277,087,336.85 | 9.46% | 2.09% | 主要系本报告期以票据结算的供应商增加所致 |
| 应付账款 | 783,256,954.28 | 27.87% | 907,676,466.01 | 30.99% | -3.12% | 主要系以票据结算的供应商增加以及采购金额减少所致 |
| 应交税费 | 10,554,561.66 | 0.38% | 33,990,659.16 | 1.16% | -0.78% | 主要系本报告期末应交增值税及应交企业所得税减少所致 |
| 其他应付款 | 40,539,613.04 | 1.44% | 63,797,005.85 | 2.18% | -0.74% | 主要系本报告期第二期股权激励解禁导致限制性股票回购义务确认的应付款减少所致 |
1年内到期的非流动负债
| 1年内到期的非流动负债 | 1,331,477.13 | 0.05% | 16,943,330.97 | 0.58% | -0.53% | 主要系本报告期归还融资租赁款所致 |
| 库存股 | 18,951,094.40 | 0.67% | 34,666,682.40 | 1.18% | -0.51% | 主要系本报告期第二期股权激励解禁导致限制性股票回购义务减少所致 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 捷荣模具工业（香港）有限公司 | 自主投资 | 647,460,646.26 | 中国香港 | 自主经营 | 100%控股 | 8,869,475.77 | 15.06% | 否 |
| 其他情况说明 | 香港捷荣为公司于2011年投资成立的全资子公司。 | |||||||
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 13.30 | -13.30 | 0 | |||||
| 2.其他权益工具投资 | 2,250.00 | 2,250.00 | ||||||
| 3.应收款项融资 | 12,353.91 | 3,989.94 | 16,343.85 | |||||
| 上述合计 | 14,617.21 | -13.30 | 3,989.94 | 18,593.85 | ||||
| 金融负债 | 0 | -5.06 | 5.06 | |||||
其他变动的内容：应收款项融资其他变动为本期收到的信用风险较低的银行承兑汇票金额增加。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 44,741,974.72 | 保证金及定期存款 |
| 应收票据 | 72,138,871.94 | 质押用于开具银行承兑汇票 |
| 无形资产 | 33,019,347.10 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 24,457,230.50 | 诉讼查封 |
| 合计 | 174,357,424.26 | -- |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元）
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0 | 2,500,000.00 | -100% |
注：报告期投资额为报告期内实际发生的对外股权投资金额。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资 方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金 来源 | 项目 进度 | 预计 收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 重庆工业园 | 自建 | 是 | 精密结构件制造业 | 13,696,759.79 | 24,242,928.39 | 自筹 | 仍在进行中 | -- | -- | -- | 见说明 | 见说明 |
| 合计 | -- | -- | -- | 13,696,759.79 | 24,242,928.39 | -- | -- | -- | -- | -- |
重大的非股权投资情况说明：
（1）重庆工业园项目
鉴于公司自身业务发展需要，经2017年4月7日第一届董事会第十五次（临时）会议、2017年9月26日召开的第二届董事会第五次会议及2017年4月28日2017年第一次临时股东大会审议、2017年10月12日 2017年第三次临时股东大会会议审议，同意公司在重庆设立项目公司并投资建设“捷荣手持终端科技产业园”。项目计划总投资不低于13亿元人民币，拟用地约260亩，建筑规模约26万平方米（具体内容详见2017-012号、2017-049号公告）。截止目前，该项目仍在建设中。
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
衍生品投资操作方名称
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 招商银行 | 无 | 否 | 远期结汇 | 5,241.52 | 2020年12月10日 | 2021年07月16日 | 5,241.52 | 5,173.93 | 9,123.43 | 1,292.02 | 0.92% | 68.17 | |
| 合计 | 5,241.52 | -- | -- | 5,241.52 | 5,173.93 | 9,123.43 | 1,292.02 | 0.92% | 68.17 | ||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2019年10月31日 | ||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 远期结汇业务（DF 业务）是以约定的价格卖出美元，结成人民币。在远期结汇业务下，如果人民币贬值，合约将可能受到损失。 | ||||||||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 1、公司开展的远期结售汇业务在报告期内的公允价值变动为减少18.36万元； 2、对衍生品的公允价值的计算依据来源于银行提供的期末时点的公允价值。 | ||||||||||||
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 截止报告日，公司开展的远期外汇交易业务，其会计核算原则依据为《企业会计准则》。 | ||||||||||||
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 鉴于公司每年有大量的成品出口业务，需要对外收取美元，为了规避汇率波动风险， 公司通过利用合理的金融工具降低汇兑损失、锁定交易成本，有利于降低风险，提高公司竞争力。公司已为操作衍生品业务进行了严格的内部评估，建立了相应的监管机制，配备了专职财务人员，签约机构经营稳健、资信良好。我们认为：公司开展的衍生品业务主要为锁定汇率、规避汇率波动风险，符合法律、法规的有关规定。 | ||||||||||||
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司报告期无出售重大资产的情况。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司报告期无出售重大股权的情况。
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称
| 公司名称 | 公司 类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 香港捷荣 | 子公司 | 销售精密结构件、精密模具以及手机电脑配件代理 | USD260,000 | 647,460,646.26 | 228,713,389.98 | 380,820,321.13 | 12,557,139.34 | 8,869,475.77 |
| 重庆汇盈 | 子公司 | 制造和销售精密结构件 | CNY100,000,000 | 616,681,325.24 | 102,353,682.47 | 724,667,550.24 | -3,925,693.23 | -3,174,872.46 |
| 捷荣光电 | 子公司 | 制造和销售精密结构件 | CNY10,000,000 | 9,891,109.18 | -72,298,791.92 | 370,030.84 | -1,114,499.87 | -1,114,499.87 |
| 捷耀精密 | 子公司 | 生产经营五金制品、塑胶制品 | CNY12,544,500 | 189,965,667.70 | 92,249,820.57 | 114,808,039.00 | -496,440.46 | -422,517.71 |
| 模具制造 | 子公司 | 制造和销售精密结构件、模具 | CNY3,000,000 | 89,397,424.67 | 57,309,602.55 | 198,578,456.76 | 981,249.81 | 735,937.36 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、消费电子产品市场快速更新的风险
公司属于精密模具及精密结构件制造行业，下游行业为消费电子产品行业。消费电子产品具有时尚性强、更新迭代速度快的特点。公司若不能及时把握行业发展趋势，不能与时俱进地同步进行技术升级及产品方向调整，将影响公司产品的市场竞争力。如果公司未来在市场研究、技术革新、工艺创新以及资源投入等方面不能持续紧跟市场发展的节奏与脉搏，或者公司的主要客户在市场竞争中处于不利地位，会导致公司产品销量的萎缩。
应对措施：公司将继续坚持“服务大客户”的发展战略，贯彻执行“技术创造优势”的发展理念，紧跟研究行业技术发展趋势，加大研发投入，保证公司的技术先进性；同时，加强市场调研工作，收集和深刻理解客户当前和未来的需求信息，保持市场敏锐度，正确把握市场新产品发展方向；将市场新产品开发与技术研发相结合，谨慎进行产品研发立项；不断优化产品开发流程，加强对产品研发的成本控制；持续引进高端专业技术人才，鼓励创新，激发活力。
2、疫情的风险
目前，公司主营业务收入主要来源于境内地区，公司境外销售主要集中在国内保税区、以及印度、越南等国家和地区。由于海外疫情扩散蔓延的风险依旧存在，疫情未来对于公司业务的影响仍需视各地区的控制情况而定。公司境外下游客户主要集中在韩国、欧美、日本等地区，其中越南目前对疫情控制情况较好，印度则属于亚洲国家中受疫情影响情况较为严重的
地区。此外，海外疫情对手机等智能终端的整体市场需求可能会产生不利影响。如未来国外疫情进一步恶化或呈现常态化趋势，可能会对公司经营业绩产生不利影响。
应对措施：公司积极响应政府发布的各项政令与规定，制定和贯彻相应的内部防疫制度，确保公司员工的健康安全；实时关注国际经济发展形势，与客户保持紧密联系，及时根据客户的需求，调整业务和产品策略，并进一步细化海外业务管理，做好库存的有序管理，以将海外业务经营风险降到最低，保证公司经营的长期稳定发展。
3、市场变化的风险
消费电子行业市场集中度较高的行业特性决定了公司业务集中于主要客户的现状。虽然知名品牌商选择通过其资质认证的配套生产厂商作为供应商，双方进行长期合作是业内的通行做法，公司也同业内主要客户之间形成了稳定的合作关系，但是客户集中仍将给公司带来一定的风险，一旦某个主要客户发生不利变化，将对公司的生产经营造成一定的不利影响。
应对措施：公司将不断提高产品质量和服务水平，稳固现有主要客户合作关系。同时，通过加大对全球客户的服务能力，充分融入国内国际双循环相互促进的新发展格局，加强与境内外客户的客情关系管理，及时关注行业动态和客户需求的调整，提高感知市场变化的敏感度以及拓宽新产品覆盖面，优化产品结构，提高盈利较好产品份额，以有效分散风险。
4、外汇波动的风险
海外市场在公司营业收入中占比逐渐升高。随着人民币汇率制度改革的不断深入，人民币汇率定价日趋市场化，但仍受国内外政治、经济环境等因素的影响。如果未来汇率政策发生重大变化或者汇率出现大幅波动，可能会对公司产品境外市场竞争力和公司经营产生不利影响。
应对措施：公司定有《外汇套期保值业务内部管理制度》，通过利用远期结售汇业务、外汇互换掉期业务、利率互换掉期业务及上述业务的组合，帮助公司规避和防范了汇率波动风险，降低了汇率波动对公司经营业绩的影响。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 62.40％ | 2021年02月04日 | 2021年02月05日 | 《2021年第一次临时股东大会决议公告》（2021-009） |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 66.37％ | 2021年05月18日 | 2021年05月19日 | 《2020年度股东大会决议公告 》（2021-026） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈 铮 | 副总经理 | 聘任 | 2021年5月18日 | 第三届董事会第六次会议聘任 |
| 龚建凤 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 2021年4月26日 | 第三届董事会第五次会议聘任 |
| 黄蓉芳 | 副总经理、董事会秘书 | 离任 | 2021年4月26日 | 个人原因辞职 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2021年1月19日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议，于2021年2月4日召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。鉴于6名激励对象因离职不再符合激励条件，公司回购注销前述激励对象持有的全部或部分已获授但尚未解除限售的限制性股票合计332,360股。详细情况请参见公司于巨潮资讯网披露的《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的公告》（2021-003）和《2021年第一次临时股东大会决议公告》（2021-009）。
2、公司于2021年4月26日召开第三届董事会第五会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的议案》，本次符合解除限售条件的激励对象共计130人，解除限售的限制性股票数量为3,144,540 股。详细情况请参见公司于巨潮资讯网披露的《关于2018年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件达成的公告》（2021-015）。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 主要污染物名称 | 排放方式 | 排放口 数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 捷荣技术 | 苯 | 有组织排放 | 21 | 天面 | 0.962mg/m? | 1mg/m? | 0.6303024吨/年 | 1.68吨/年 | 无 |
| 甲苯与二甲苯 | 有组织排放 | 21 | 天面 | 2mg/m? | 20mg/m? | 1.3104吨/年 | 5.04吨/年 | 无 | |
| 非甲烷总烃 | 有组织排放 | 2 | 天面 | 2.51mg/m? | 120mg/m? | 0.141024吨/年 | 2.84吨/年 | 无 | |
| 总VOC | 有组织排放 | 21 | 天面 | 4.63 mg/m? | 30mg/m? | 3.033576吨/年 | 12.68吨/年 | 无 | |
| 废油漆渣 | 危废仓库暂存+有资质危废厂商合法转移 | 1个危废暂存仓 | 具备有资质的供应商处理，如东莞市丰业固体废物处理有限公司（编号：441900200811） | 转移171.18吨 | 无 | ||||
| 废活性炭 | 转移9.73吨 | 无 | |||||||
| 废包装桶 | 转移0吨 | 无 | |||||||
| 废有机溶剂 | 转移8.9吨 | 无 | |||||||
| 废切削液 | 转移29.39吨 | 无 | |||||||
| 废抹布 | 转移13.23吨 | 无 | |||||||
| 废灯管 | 转移0吨 | 无 | |||||||
| 捷耀精密 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 2 | 天面 | 0.7mg/m? | 200 mg/m? | 0.0009吨/半年 | / | 无 |
| 氟化物 | 有组织排放 | 2 | 天面 | 0.42mg/m? | 7mg/m? | 0.00055吨/半年 | / | 无 | |
| 非甲烷总烃 | 有组织排放 | 2 | 天面 | 2.32mg/m? | 120mg/m? | 0.003吨/半年 | / | 无 | |
| 氯化氢 | 有组织排放 | 2 | 天面 | 0.9mg/m? | 30mg/m? | 0.0011吨/半年 | / | 无 | |
| 硫酸雾 | 有组织排放 | 2 | 天面 | 0.29mg/m? | 30mg/m? | 0.00038吨/半年 | / | 无 | |
| 铬酸雾 | 有组织排放 | 2 | 天面 | 0.0059mg/m? | 0.05 mg/m? | 0.0000077吨/半年 | / | 无 | |
| 氰化氢 | 有组织排放 | 2 | 天面 | 0.09mg/m? | 0.25 mg/m? | 0.00011吨/半年 | / | 无 | |
| 颗粒物 | 有组织排放 | 1 | 天面 | 20mg/m? | 120mg/m? | 0.0264吨/半年 | / | 无 | |
| 总镍 | 有组织排放 | 1 | 含镍废水排放口 | 0.02 mg/L | 0.5mg/L | 0.000015吨/半年 | 0.015345吨/年 | 无 | |
| 总铬 | 有组织排放 | 1 | 含铬废水排放口 | 0.030 mg/L | 0.5mg/L | 0.0000247吨/半年 | 0.015345吨/年 | 无 | |
| 六价铬 | 有组织排放 | 1 | 含铬废水排放口 | 0.004 mg/L | 0.1mg/L | 0.00000033吨/半年 | 0.003070吨/年 | 无 |
悬浮物
| 悬浮物 | 有组织排放 | 1 | 废水总排放口 | 7 mg/L | 30mg/L | 0.05吨/半年 | 0.9207吨/年 | 无 |
| 化学需氧量 | 有组织排放 | 1 | 废水总排放口 | 28 mg/L | 80mg/L | 0.027吨/半年 | 2.45200吨/年 | 无 |
| 氨氮 | 有组织排放 | 1 | 废水总排放口 | 0.857 mg/L | 15mg/L | 0.006吨/半年 | 0.460350吨/年 | 无 |
| 总磷 | 有组织排放 | 1 | 废水总排放口 | 0.14 mg/L | 1.0mg/L | 0.00007吨/半年 | 0.03069吨/年 | 见说明 |
| 总氮 | 有组织排放 | 1 | 废水总排放口 | 3.31 mg/L | 20mg/L | 0.025吨/半年 | 0.613800吨/年 | 无 |
| 总氰化物 | 有组织排放 | 1 | 废水总排放口 | 0.004 mg/L | 0.2mg/L | 0.0000020吨/半年 | 0.613800吨/年 | 无 |
| 总铜 | 有组织排放 | 1 | 废水总排放口 | 0.04 mg/L | 0.5mg/L | 0.000020吨/半年 | 0.015345吨/年 | 无 |
| 总锌 | 有组织排放 | 1 | 废水总排放口 | 0.113 mg/L | 1.0mg/L | 0.000759吨/半年 | 0.030690吨/年 | 无 |
| 氟化物 | 有组织排放 | 1 | 废水总排放口 | 0.53 mg/L | 10mg/L | 0.00356吨/半年 | 0.00614吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
废气：公司对于生产过程中产生的废气，设立废气处理设施，已通过了环保验收，目前设备正常运行。公司定期委托第三方对废气进行监测，结果均符合国家法规标准。危险废弃物：公司严格按照危险废弃物管理要求，明确危险废弃物的管理流程，设置符合要求的危险废弃物暂存场所，确保危险废物的储存防腐、防潮防晒、防渗漏，预防“跑、冒、滴、漏”等环保事故的发生；每月如实更新危险废物管理台帐，登记录入危险废物的入/出库情况，严格落实危废平台管理、台帐管理、现场管理；并委托有资质危险废弃物处理厂商进行收运处置，严格按《危险废物转移联单管理办法》办理危险废物转移联单手续。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司已取得相关排污许可证，生产经营的各个厂区均依法取得政府的环评批复，已投入使用并建设完成的项目均经过环评验收。突发环境事件应急预案
公司按照《环保法》、《突发环境事件应急预案管理办法》和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求，根据生产工艺、排污环节及环境风险，制定了相应的应急预案。环境自行监测方案
公司每年按照国家法律标准及各相关方要求，自行开展环境监测工作，定期委托具备资质的第三方实施环境监测，对厂区内污染因子进行全面监测并取得监测报告；定期对其他特定的环境因子进行检测取样。公司以保护生态环境为己任，遵守国家政策、法规，认真落实环境监测工作，确保污染物达标排放。报告期内因环境问题收到行政处罚的情况
报告期内，捷耀精密因排放的废水总磷排放浓度超标0.32倍被深圳市生态环境局宝安管理局（简称“宝安环保局”）要求责令改正。接到责令改正决定书后，捷耀精密及时进行了自查，主要是由于工作人员使用了废水处理工艺石灰、氯化钙处理含磷废水所致，随即进行了整改，未对环境造成较大影响。宝安环保局后续对捷耀精密的废水处理进行了复查，监测报告显示已达标，同意降档处罚（罚款人民币10万元）。其他应当公开的环境信息
2019年3月29日公司被东莞市生态环境局列入东莞市2019年重点排污单位名录，重点排污单位类型：土壤环境污染重点监管单位名录，未涉及其他重点排污单位名录；
2020年4月24日被广东省生态环境厅列入广东省2019年重点排污单位名录，重点排污类型：土壤，未涉及其他重点排污
单位名录；
2021年4月12日捷耀精密被深圳市生态环境局列入深圳市2021年重点排污单位名录，重点排污单位类型：水环境，未涉及其他重点排污单位名录。
公司按照环保部门要求在东莞市环保公示网完成公司环境保护信息公开，认真完成环境信用评级数据申报、环境统计业务申报，认真履行企业环保社会责任，接受社会监督。其他环保相关信息
报告期内，公司认真履行社会责任，重视环保工作，并制定以“源头预防、过程处理、结果监控”为原则的内部环保管理体系及相关制度，根据环保法律法规要求细化落实公司各项环保事务，发现问题及时整改，定期对环保设施日常维护，确保环保设施运行正常，并聘请外部检测机构不定期对相关设备设施的排放情况进行检测，不存在重大环保事故。
二、社会责任情况
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，加强各方沟通合作，积极践行环境保护、节能减排、依法纳税等社会责任，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，积极合作，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √不适用
二、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
截至2021年6月30日，公司及子公司一般诉讼（仲裁）事项情况如下：
诉讼(仲裁)基本情况
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼仲裁进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 |
| 捷荣光电诉深圳市宏恒泰投资发展有限公司租赁合同纠纷，诉股东出资纠纷，诉深圳市宏恒泰投资发展有限公司、中晶彩光学（深圳）有限公司、1名自然人租赁合同纠纷，诉中晶彩光学（深圳）有限公司、1名自然人租金纠纷，诉1名自然人损害公司利益责任纠纷 | 4,360.16 | 否 | 审理中 | 未结案 | 审理中 |
| 中晶彩光学（深圳）有限公司与捷荣光电加工合同、设备租赁合同纠纷 | 1,382.22 | 否 | 审理中 | 未结案 | 审理中 |
| 四川龙华光电薄膜股份有限公司与公司、捷荣光电买卖合同纠纷案 | 459.27 | 否 | 已结案 | 捷荣光电需执行偿付，对公司整体影响较小 | 和解执行 |
| 东莞市逸轩光学玻璃有限公司、深圳市旭意嘉鸿科技开发有限公司、包头市美湾商贸有限公司、东莞泰岳光学镀膜材料有限公司、深圳市光明新区公明展志五金商行、深圳市锦烁达精密网版器材有限公司、深圳市再创科技有限公司与捷荣光电买卖合同纠纷案，与广东东华光电科技有限公司加工合同纠纷案 | 226.32 | 否 | 已结案 | 捷荣光电需执行偿付，对公司整体影响较小 | 和解执行 |
| 深圳市宏达玻璃贸易有限公司、深圳市信盛超硬精密技术有限公司、深圳市松晟胶粘制品科技有限公司、深圳市锦瑞新材料股份有限公司与捷荣光电买卖合同纠纷案 | 140.3 | 是 | 已判决 | 捷荣光电需执行偿付或部分偿付，对公司整体影响较小 | 进行中 |
| 东莞市智诚新材料科技有限公司、深圳市俊拓化工有限公司、东莞市创彩印刷器材有限公司、深圳市美腾达磨具有限公司、纪州喷码技术（上海）有限公司与捷荣光电买卖合同纠纷，深圳市天建科技有限公司、深圳市顺安恒科技发展有限公司与捷荣光电加工合同纠纷案 | 130.08 | 是 | 已判决 | 捷荣光电需执行偿付，对公司整体影响较小 | 尚未进入执行阶段 |
东莞市和美光学有限公司与公司买卖合同纠纷案
| 东莞市和美光学有限公司与公司买卖合同纠纷案 | 44.25 | 否 | 已结案 | 公司需执行偿付，对公司整体影响较小 | 已执行 |
| 深圳市洁境保环科技有限公司、深圳宝安区福永华兴隆机电冷气维修部、广东飞南资源利用股份有限公司与捷荣光电工程合同、承揽合同纠纷 | 41.91 | 否 | 审理中 | 未结案 | 审理中 |
| 5名自然人与捷荣光电、捷耀精密劳动合同纠纷 | 35.09 | 否 | 已结案 | 公司、捷荣光电、捷耀精密需执行偿付或部分偿付，对公司整体影响较小 | 和解执行/已执行 |
| 深圳市兴天隆科技有限公司、江西鑫宜和光电有限公司、东莞市逸轩光学玻璃有限公司与捷荣光电买卖合同纠纷 | 30.55 | 是 | 已判决 | 捷荣光电需执行大部分偿付，对公司整体影响较小 | 已达成和解意向 |
| 深圳市晶锐研磨材料有限公司、深圳市春利达科技有限公司与捷荣光电买卖合同纠纷案 | 17.15 | 否 | 审理中 | 未结案 | 未结案 |
| 1名自然人与捷荣模具劳动纠纷案 | 2.67 | 否 | 审理中 | 未结案 | 审理中 |
注：1、上述涉案金额未包含逾期利息及诉讼费等。2、捷荣光电与中晶彩光学（深圳）有限公司之间的合同纠纷存在联动性，存在被告（反诉原告）等情形。
九、处罚及整改情况
□适用√ 不适用
报告期内，公司不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门给予重大处罚以及被证券交易所公开谴责的情形；被环保行政管理部门予以的一般处罚及整改情况详见本报告第五节中的相关介绍。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司未发生界定为“重大的”日常关联交易情形；实际发生的一般日常关联交易请见第十节财务报告的“十二、关联方及关联交易之5、关联交易情况”相关介绍。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明1）融资租赁
序号
| 序号 | 租赁出租方 | 合同内容 | 合同总额 （人民币：万元） | 租金起始 | 租金结束 |
| 1 | 海尔融资 | 菱锐压铸自动化设备6套 | 279.57 | 2018年2月12日 | 2021年1月31日 |
| 2 | 海尔融资 | 智荣装贴机15台双工位 | 445.72 | 2018年2月12日 | 2021年1月31日 |
| 3 | 海尔融资 | 昆山允可五轴激光切割机3台+三轴激光切割机1台 | 224.72 | 2018年3月12日 | 2021年2月28日 |
| 4 | 中远海运 | 36台法兰克CNC设备售后回租 | 1,150.00 | 2018年7月28日 | 2021年3月31日 |
| 5 | 中远海运 | 7个供应商的设备一起直租 | 1,127.16 | 2018年7月14日 | 2021年3月31日 |
| 6 | 海尔融资 | 70台加工中心+14台注塑机 | 3,000.00 | 2018年9月30日 | 2021年8月30日 |
| 7 | 富银融资 | 迪奥11台+智荣30台单工位+迪奥10台刀库机+迪奥1台精雕机 | 600.30 | 2019年1月20日 | 2021年12月20日 |
| 8 | 中远海运 | 成都国泰磁控溅射镀膜设备6台 | 945.00 | 2019年2月3日 | 2022年1月3日 |
2）房屋租赁
| 序号 | 出租人 | 承租人 | 租赁地址详细 | 租赁面积 （平米） | 起始日 | 到期日 | 备注 |
| 1 | 长安工贸发展总公司 | 捷荣技术 | 东莞市长安镇新安工业园 | 49,942.00 | 2007年9月1日 | 2022年8月31日 | |
| 2 | 东莞市长安企业总公司 | 捷荣技术 | 东莞市长安镇新民路182号 | 18,537.00 | 2017年11月4日 | 2021年2月28日 | |
| 3 | 北宁HPC股份有限公司 | 越南精密 | 越南北宁省安丰县安中社安丰工业区CN2-2 vA CN94区 | 16,350.00 | 2020年1月1日 | 2030年1月1日 | |
| 4 | 严伟明 | 模具制造-谢岗分公司 | 东莞市谢岗镇山村银湖工业区 | 14,860.00 | 2021年2月1日 | 2026年1月31日 | |
| 5 | 李根林 | 捷荣技术 | 东莞市长安镇新民社区同荣路1号（环保B区北面） | 14,500.00 | 2015年1月15日 | 2025年1月15日 | |
| 6 | 东莞市长安镇长实发展总公司 | 模具制造 | 东莞市长安镇二龙路新安工业园 | 13,966.00 | 2007年2月1日 | 2022年1月31日 | |
| 7 | 东莞市长安镇长实发展总公司 | 捷荣技术 | 东莞市长安镇新民路190号 | 8,589.00 | 2018年2月1日 | 2021年2月28日 | |
| 8 | 东莞市鸿威精密五金制品有限公司 | 模具制造谢岗分公司 | 东莞市谢岗镇山村银湖工业园 | 8,500.00 | 2017年9月15日 | 2022年9月14日 | 于2021年1月底退租 |
| 9 | 长安市长安工贸发展总公司 | 捷荣技术 | 东莞市长安镇新安工业园 | 6,430.00 | 2017年7月1日 | 2022年8月31日 | |
| 10 | 长安市长安工贸发展总公司 | 捷荣技术 | 东莞市长安镇二龙路新安工业园174号厂房 | 3,940.00 | 2017年1月1日 | 2021年12月31日 | |
| 11 | 深圳市沙井共和股份合作公司 | 捷耀精密 | 深圳市宝安区沙井街道共和社区第一工业区A区第13栋 | 2,910.00 | 2017年9月15日 | 2022年9月30日 | |
| 12 | 重庆两江新区公共租赁房投资管理有限公司 | 重庆汇盈 | 江北区鱼嘴镇双溪福居公租房 | 2,838.20 | 2020年10月15 | 2021年10月15日 | |
| 13 | 重庆市北方永发实业有限公司 | 重庆汇盈 | 重庆市渝北区石港大道8号三幢5-1 5-2 | 2,220.00 | 2019年10月1日 | 2021年9月30日 | 续租至2021年9月30日 |
| 14 | 深圳市沙井共和股份合作公司 | 捷耀精密 | 深圳市宝安区沙井街道共和第一工业区A区15栋 | 2,000.00 | 2021年2月1日 | 2026年1月31日 | |
| 15 | 深圳市沙井共和股份合作公司 | 捷耀精密 | 深圳市宝安区沙井街道共和社区第一工业区A区第17栋 | 2,000.00 | 2017年9月15日 | 2022年9月30日 | |
| 16 | 深圳市沙井共和股份合作公司 | 捷荣光电 | 深圳市宝安区沙井街道共和第一工业区A区16栋 | 2,000.00 | 2017年9月15日 | 2022年9月30日 | |
| 17 | 深圳市沙井共和股份合作公司 | 捷耀精密 | 深圳市宝安区沙井街道共和社区第一工业区A区第12栋第一、二层 | 1,940.00 | 2017年9月15日 | 2022年9月30日 |
| 18 | 重庆两江新区公共租赁房投资管理有限公司 | 重庆汇盈 | 江北区鱼嘴镇双溪福居公租房 | 1,702.92 | 2021年1月1日 | 2022年12月31日 | |
| 19 | 深圳市沙井共和股份合作公司 | 捷耀精密 | 深圳市宝安区沙井街道共和社区第一工业区A区第14栋二、三、四层 | 1,500.00 | 2017年9月15日 | 2022年9月30日 |
| 20 | 中国电子信息产业集团有限公司、中国长城科技集团股份有限公司 | 捷荣技术深圳分公司 | 深圳市南山区科发路3号长城科技大厦2号楼13层 | 1,267.00 | 2018年4月1日 | 2021年12月31日 | 已续约，延长租赁期限 |
| 21 | 重庆两江新区公共租赁房投资管理有限公司 | 重庆汇盈 | 江北区鱼嘴镇双溪福居公租房 | 1,135.28 | 2021年1月14日 | 2022年1月13日 | |
| 22 | 深圳市沙井共和股份合作公司 | 捷耀精密 | 深圳市宝安区沙井街道共和社区第一工业区A区第12栋第三层 | 970.00 | 2017年9月15日 | 2022年9月30日 | |
| 23 | 重庆市北方永发实业有限公司 | 重庆汇盈 | 重庆市渝北区石港大道8号4幢7楼倒班楼整层28间房 | 957.38 | 2019年11月1日 | 2021年9月30日 | 续租至2021年9月30日 |
| 24 | 黄士平 | 捷荣技术 | 北宁省北宁市武强坊阮寨路272号 | 591.00 | 2020年9月1日 | 2021年8月31日 | |
| 25 | 东莞市同晋实业投资有限公司 | 捷荣技术 | 东莞市新民陆丰街54号 | 400.00 | 2017年8月1日 | 2025年1月15日 | |
| 26 | Nanyang Cotton Mill Limited | 香港捷荣模具工业 | 香港九龙观塘鸿图道57号南洋广场1406B室 | 183.00 | 2016年9月25日 | 2022年9月24日 | |
| 27 | 北京优创空间科技孵化有限公司 | 捷荣技术北京分公司 | 北京市丰台区汽车博物馆东路6号院4号楼2单元4层601-7 | 123.00 | 2020年1月16日 | 2024年1月15日 | |
| 28 | 北京优创空间科技孵化有限公司 | 捷荣技术北京分公司 | 北京市丰台区汽车博物馆东路6号院4号楼2单元4层601-5 | 107.00 | 2020年1月16日 | 2024年1月15日 | |
| 29 | 陈美玉 | 韩国捷荣 | 京畿道水原市灵通区新洞486号 DIGITALEMPIRE II2 103栋1411号 | 92.95 | 2019年11月29日 | 2021年11月28日 |
| 30 | 黄氏李 | 越南捷荣 | 北宁省北宁市河华坊6分叉路VINHOME公寓SA大楼8楼SA-0810 | 72.58 | 2020年5月12日 | 2021年5月12日 | |
| 31 | 深圳市沙井共和股份合作公司 | 捷耀精密 | 深圳市宝安区沙井街道共和社区第一工业区A区第14栋11、12、13铺位 | 3间 | 2018年10月1日 | 2021年9月30日 | 续期到2021年9月30日 |
| 32 | 重庆四联光电科技有限公司 | 重庆捷荣-四联 | 重庆市北碚区蔡家岗镇同熙路99号 | 432 | 2020年10月21日 | 2023年10月20日 | |
| 33 | 重庆四联光电科技有限公司 | 重庆捷荣-四联 | 重庆市北碚区蔡家岗镇同熙路99号 | 909.72 | 2021年4月1日 | 2023年10月20日 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 不适用 | 0 | -- | 0 | -- | 不适用 | -- | -- | |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 重庆捷荣汇盈精密制造有限公司 | 2020年10月31日 | 12,000 | 0 | 连带责任保证 | 至2023年12月31日 | 否 | 否 | |
| 捷荣模具工业（香港）有限公司 | 2019年12月05日 | 4,765 | 4,765 | 连带责任保证 | 至2022年12月31日 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 16,765 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 4,765 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 不适用 | 0 | |||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 16,765 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 4,765 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 3.39% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 |
说明：上述担保不涉及担保物及反担保的情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
6、 报告期内获得金融机构综合授信及贷款的情况
（1）2021年1月27日，公司与中信银行东莞分行签《综合授信合同》，以信用方式获得额度人民币1亿元，期限1年。
（2）2021年2月7日，公司与民生银行东莞分行签《综合授信合同》，以信用方式获得额度人民币5,000万元，期限1年。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年度非公开发行股票
经公司2020年3月24日第二届董事会第二十次会议和2020年4月9日2020年第一次临时股东大会审议通过，同意公司2020年度非公开发行A股股票的相关事宜。本次非公开发行股票数量为不超过75,443,370 股（含本数），拟募集资金净额（扣除发行费用后）不超过100,000.00 万元（含本数），所募得的资金主要用于热能管理组件建设、智能穿戴设备精密组件扩产、重庆捷荣智能终端精密组件建设和补充公司流动资金等项目；本次非公开发行的发行对象为证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者以及其他符合法律法规规定的法人、自然人或其他合法投资组织等不超过 35 名的特定对象，特定对象均以现金认购（具体内容详见2020-004号、2020-012号公告）。本次非公开发行已于2020年10月16日获得中国证券监督管理委员会的批复（证监许可〔2020〕2609 号）。
报告期内，为保证公司非公开发行股票工作的延续性和有效性，经公司2021年1月19日第三届董事会第四次会议、2021年2月4日2021年第一次临时股东大会审议，同意公司将本次非公开发行股票决议有效期和授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的有效期自有效期届满之日起延长十二个月。截至目前，该事项仍在进行中。
2、变更注册资本修订《公司章程》
因回购注销部分已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的需要，经公司2021年1月19日第三届董事会第四次会议、2021年2月4日2021年第一次临时股东大会审议，同意前述限制性股票回购注销完成后变更公司注册资本、股本总数并相应修订《公司章程》。
3、会计政策变更
财政部于2018年12月7日颁布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行新租赁准则；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行新租赁准则。
根据财政部相关通知规定，公司作为境内上市企业，自2021年1月1日起执行新租赁准则。
4、利润分配实施
2021年5月27日，公司实施2020年度每10股派发现金股利人民币0.85元（含税）的利润分配方案，共计向全体股东分配现金股利21,302,054.17元（报告期内，公司对不符合股权激励条件的对象持有的全部或部分已获授但尚未解除限售的限制性股票合计332,360股进行了回购注销，回购时同时收回以前年度已发放现金股利16,618元）。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
（单位：股）
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 7,688,620 | 3.06% | -3,065,450 | -3,065,450 | 4,623,170 | 1.84% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 3、其他内资持股 | 7,272,120 | 2.90% | -2,878,950 | -2,878,950 | 4,393,170 | 1.75% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 7,272,120 | 2.90% | -2,878,950 | -2,878,950 | 4,393,170 | 1.75% | |||
| 4、外资持股 | 416,500 | 0.17% | -186,500 | -186,500 | 230,000 | 0.09% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 境外自然人持股 | 416,500 | 0.17% | -186,500 | -186,500 | 230,000 | 0.09% | |||
| 二、无限售条件股份 | 243,256,142 | 96.94% | 2,733,090 | 2,733,090 | 245,989,232 | 98.16% | |||
| 1、人民币普通股 | 243,256,142 | 96.94% | 2,733,090 | 2,733,090 | 245,989,232 | 98.16% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 三、股份总数 | 250,944,762 | 100.00% | -332,360 | -332,360 | 250,612,402 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）因6名激励对象离职不再符合激励条件，公司回购注销完成前述激励对象持有的全部已获授但尚未解除限售的限制性股票合计332,360股；公司第二个解除限售期解除限售的限制性股票数量由3,476,900 股调整为3,144,540股。2021年5月10日，上述解除限售的3,144,540 股上市流通（具体内容详见2021-011号、2021-015号、2021-024号公告）。
（2）报告期内，因个人原因，黄蓉芳女士辞去公司副总经理、董事会秘书职务，其持有的60,000股公司股份根据高管持股的有关规定予以全部锁定。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公司于2021年1月19日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议，于2021年2月4日召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的 2018 年限制性股票的议案》。
（2）公司于2021年4月26日召开第三届董事会第五会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的议案》。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √不适用
报告期内，公司不存在根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》实施的股份回购的情况。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □不适用
报告期内，公司回购注销完成部分限制性股票激励对象持有的全部已获授但尚未解除限售的限制性股票合计332,360股，公司总股本由250,944,762股减少至250,612,402股。
按最新股本计算，公司2021年半年度基本每股收益和稀释每股收益为0.012元/股，报告期末归属于上市公司股东的每股净资产为5.61元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 康凯 | 0 | 0 | 192,450 | 192,450 | 高管锁定股 | 按董事持股相关规定解限 |
| 刘山 | 360,000 | 0 | 0 | 360,000 | 股权激励限售、高管锁定股 | 按公司股权激励管理办法及按高管持股相关规定解限 |
| 李玲玲 | 90,000 | 0 | 0 | 90,000 | 股权激励限售、高管锁定股 | 按公司股权激励管理办法及按高管持股相关规定解限 |
| 黄蓉芳 | 45,000 | 0 | 15,000 | 60,000 | 股权激励限售、高管锁定股 | 按公司股权激励管理办法及按高管持股相关规定解限及锁定 |
| 其他股权激励对象 | 7,193,620 | 3,272,900 | 0 | 3,920,720 | 股权激励限售 | 按公司股权激励管理办法解限 |
| 合计 | 7,688,620 | 3,272,900 | 207,450 | 4,623,170 | -- | -- |
说明：1）因 6 名激励对象离职不再符合激励条件，公司于2021年4月13日回购注销完成前述激励对象持有的全部已获授但尚未解除限售的限制性股票合计 332,360 股。2）公司于2021年4月26日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的议案》，本次符合解除限售条件的激励对象共计130人，解除限售的限制性股票数量为 3,144,540股。
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 18,588户 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 不适用 |
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 捷荣科技集团有限公司 | 境外法人 | 50.28% | 126,000,000 | 0 | 0 | 126,000,000 | 无质押或冻结 | 0 | |
| 捷荣汇盈投资管理（香港）有限公司 | 境外法人 | 12.21% | 30,600,000 | 0 | 0 | 30,600,000 | 无质押或冻结 | 0 | |
| 深圳长城开发科技股份有限公司 | 国有法人 | 3.89% | 9,739,000 | 0 | 0 | 9,739,000 | 无质押或冻结 | 0 | |
| 瞿建乐 | 境内自然人 | 0.39% | 980,000 | 0 | 0 | 980,000 | 无质押或冻结 | 0 | |
| 田建伟 | 境内自然人 | 0.37% | 934,200 | 0 | 0 | 934,200 | 无质押或冻结 | 0 | |
| 虞叶青 | 境内自然人 | 0.29% | 714,700 | 6,600 | 0 | 714,700 | 无质押或冻结 | 0 | |
| 卢斌 | 境内自然人 | 0.22% | 562,000 | 112,000 | 0 | 562,000 | 无质押或冻结 | 0 | |
| 钟天机 | 境内自然人 | 0.20% | 501,000 | 0 | 0 | 501,000 | 无质押或冻结 | 0 | |
| 刘山 | 境内自然人 | 0.19% | 480,000 | 0 | 360,000 | 120,000 | 无质押或冻结 | 0 | |
| 李玲 | 境内自然人 | 0.15% | 381,300 | -54,000 | 0 | 381,300 | 无质押或冻结 | 0 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有） | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 捷荣集团及捷荣汇盈的控股股东均为公司实际控制人赵晓群女士；除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 无 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 捷荣科技集团有限公司 | 126,000,000 | 人民币普通股 | 126,000,000 | ||||||
| 捷荣汇盈投资管理（香港）有限公司 | 30,600,000 | 人民币普通股 | 30,600,000 | ||||||
| 深圳长城开发科技股份有限公司 | 9,739,000 | 人民币普通股 | 9,739,000 | ||||||
| 瞿建乐 | 980,000 | 人民币普通股 | 980,000 | ||||||
| 田建伟 | 934,200 | 人民币普通股 | 934,200 | ||||||
| 虞叶青 | 714,700 | 人民币普通股 | 714,700 | ||||||
| 卢斌 | 562,000 | 人民币普通股 | 562,000 | ||||||
| 钟天机 | 501,000 | 人民币普通股 | 501,000 | ||||||
| 李玲 | 381,300 | 人民币普通股 | 381,300 | ||||||
| 田玲娜 | 377,700 | 人民币普通股 | 377,700 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 捷荣集团及捷荣汇盈的控股股东均为公司实际控制人赵晓群女士；除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 康凯 | 董事 | 现任 | 0 | 256,600 | 0 | 256,600 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 0 | 256,600 | 0 | 256,600 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：东莞捷荣技术股份有限公司
单位：元
项目
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 357,227,051.76 | 360,274,951.50 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 133,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 20,622,115.70 | 117,236,214.06 |
| 应收账款 | 469,745,957.62 | 512,522,445.20 |
| 应收款项融资 | 163,438,501.00 | 123,539,077.93 |
| 预付款项 | 4,707,779.26 | 1,821,129.55 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 27,345,024.51 | 40,199,341.85 |
| 其中：应收利息 | 2,495.14 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 563,279,246.33 | 616,498,310.90 |
| 合同资产 |
持有待售资产
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 90,951,412.84 | 112,497,403.79 |
| 流动资产合计 | 1,697,317,089.02 | 1,884,721,874.78 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,192,156.37 | 1,485,467.95 |
| 其他权益工具投资 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 664,521,982.49 | 682,624,227.62 |
| 在建工程 | 58,093,690.04 | 37,440,965.66 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 68,118,354.39 | |
| 无形资产 | 151,744,353.62 | 153,208,680.43 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 45,920,956.83 | 44,233,721.35 |
| 递延所得税资产 | 14,312,258.82 | 16,195,048.33 |
| 其他非流动资产 | 86,784,173.35 | 86,952,274.33 |
| 非流动资产合计 | 1,113,187,925.91 | 1,044,640,385.67 |
| 资产总计 | 2,810,505,014.93 | 2,929,362,260.45 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 132,624,500.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 50,600.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 324,615,601.78 | 277,087,336.85 |
| 应付账款 | 783,256,954.28 | 907,676,466.01 |
预收款项
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 5,301,932.65 | 4,310,959.16 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 43,731,899.64 | 56,926,141.64 |
| 应交税费 | 10,554,561.66 | 33,990,659.16 |
| 其他应付款 | 40,539,613.04 | 63,797,005.85 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,331,477.13 | 16,943,330.97 |
| 其他流动负债 | 371,190.32 | 247,973.98 |
| 流动负债合计 | 1,309,753,830.50 | 1,493,604,373.62 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 68,118,354.39 | |
| 长期应付款 | 782,842.99 | 285,599.10 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 537,183.62 | 537,183.62 |
| 递延收益 | 35,347,255.20 | 35,597,059.53 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 104,785,636.20 | 36,419,842.25 |
| 负债合计 | 1,414,539,466.70 | 1,530,024,215.87 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 250,612,402.00 | 250,944,762.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 584,461,294.06 | 582,502,861.26 |
| 减：库存股 | 18,951,094.40 | 34,666,682.40 |
| 其他综合收益 | -2,301,497.35 | -444,987.74 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 41,935,433.26 | 41,935,433.26 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 550,619,035.94 | 568,620,584.76 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,406,375,573.51 | 1,408,891,971.14 |
| 少数股东权益 | -10,410,025.28 | -9,553,926.56 |
| 所有者权益合计 | 1,395,965,548.23 | 1,399,338,044.58 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,810,505,014.93 | 2,929,362,260.45 |
法定代表人：郑杰 主管会计工作负责人：李玲玲 会计机构负责人：邱德意
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 161,562,557.91 | 249,697,918.27 |
| 交易性金融资产 | 133,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 15,000,916.52 | 112,808,910.46 |
| 应收账款 | 640,541,424.49 | 577,392,161.33 |
| 应收款项融资 | 163,438,501.00 | 123,539,077.93 |
| 预付款项 | 4,525,663.14 | 1,645,261.35 |
| 其他应收款 | 78,730,611.84 | 89,494,326.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 467,754,411.86 | 534,942,566.99 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产
| 其他流动资产 | 46,763,934.05 | 89,030,290.20 |
| 流动资产合计 | 1,578,318,020.81 | 1,778,683,513.12 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 142,009,176.08 | 142,219,121.52 |
| 其他权益工具投资 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 621,782,976.16 | 642,179,074.61 |
| 在建工程 | 17,832,251.29 | 8,563,055.36 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 27,967,393.14 | |
| 无形资产 | 35,342,481.78 | 35,423,247.70 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 39,947,747.44 | 39,795,252.52 |
| 递延所得税资产 | 10,663,129.38 | 12,104,142.83 |
| 其他非流动资产 | 36,983,481.84 | 34,725,165.84 |
| 非流动资产合计 | 955,028,637.11 | 937,509,060.38 |
| 资产总计 | 2,533,346,657.92 | 2,716,192,573.50 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 132,624,500.00 |
| 交易性金融负债 | 50,600.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 320,391,489.41 | 277,087,336.85 |
| 应付账款 | 909,561,753.51 | 1,076,624,615.13 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 2,811,062.39 | 1,750,642.63 |
| 应付职工薪酬 | 6,424,859.45 | 18,245,446.21 |
| 应交税费 | 5,241,945.78 | 632,488.09 |
| 其他应付款 | 34,424,960.06 | 53,787,924.23 |
其中：应付利息
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,331,477.13 | 16,943,330.97 |
| 其他流动负债 | 365,438.11 | 227,583.54 |
| 流动负债合计 | 1,380,603,585.84 | 1,577,923,867.65 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 27,967,393.14 | |
| 长期应付款 | 285,599.10 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 27,967,393.14 | 285,599.10 |
| 负债合计 | 1,408,570,978.98 | 1,578,209,466.75 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 250,612,402.00 | 250,944,762.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 594,058,273.65 | 592,099,840.85 |
| 减：库存股 | 18,951,094.40 | 34,666,682.40 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 36,316,996.23 | 36,316,996.23 |
| 未分配利润 | 262,739,101.46 | 293,288,190.07 |
| 所有者权益合计 | 1,124,775,678.94 | 1,137,983,106.75 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,533,346,657.92 | 2,716,192,573.50 |
法定代表人：郑杰 主管会计工作负责人：李玲玲 会计机构负责人：邱德意
3、合并利润表
单位：元
项目
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,436,551,263.29 | 1,034,191,652.02 |
| 其中：营业收入 | 1,436,551,263.29 | 1,034,191,652.02 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,421,960,368.53 | 1,017,350,516.16 |
| 其中：营业成本 | 1,279,002,408.67 | 880,028,785.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,223,177.35 | 4,620,597.69 |
| 销售费用 | 12,291,787.18 | 16,382,967.14 |
| 管理费用 | 82,943,800.29 | 84,158,330.19 |
| 研发费用 | 35,148,684.62 | 28,810,533.28 |
| 财务费用 | 5,350,510.42 | 3,349,302.56 |
| 其中：利息费用 | 2,586,229.73 | 5,240,783.65 |
| 利息收入 | 636,071.92 | 2,144,874.95 |
| 加：其他收益 | 74,917.50 | 2,373,558.99 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 573,615.24 | -287,425.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -291,684.76 | -287,425.15 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | -183,600.00 |
“－”号填列）
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7,010,213.92 | 4,174,892.32 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -13,685,345.85 | -20,066,083.75 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,776.00 | 36,829.91 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 8,377,919.57 | 3,072,908.18 |
| 加：营业外收入 | 36,935.72 | 42,112.20 |
| 减：营业外支出 | 224,151.47 | 462,509.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 8,190,703.82 | 2,652,510.88 |
| 减：所得税费用 | 5,762,915.19 | 4,292,133.32 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,427,788.63 | -1,639,622.44 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,427,788.63 | -1,639,622.44 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 3,283,887.35 | 6,326,527.46 |
| 2.少数股东损益 | -856,098.72 | -7,966,149.90 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,856,509.61 | 2,222,263.20 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,856,509.61 | 2,222,263.20 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合 | -1,856,509.61 | 2,222,263.20 |
收益
| 收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -1,856,509.61 | 2,222,263.20 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 571,279.02 | 582,640.76 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,427,377.74 | 8,548,790.66 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -856,098.72 | -7,966,149.90 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.012 | 0.026 |
| （二）稀释每股收益 | 0.012 | 0.026 |
法定代表人：郑杰 主管会计工作负责人：李玲玲 会计机构负责人：邱德意
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,231,539,712.41 | 931,222,982.67 |
| 减：营业成本 | 1,148,691,332.67 | 842,272,484.33 |
| 税金及附加 | 1,704,385.42 | 1,179,942.44 |
| 销售费用 | 5,626,818.00 | 6,561,949.26 |
| 管理费用 | 39,137,425.67 | 49,458,262.15 |
| 研发费用 | 31,587,783.83 | 27,569,023.45 |
| 财务费用 | 5,171,585.06 | 2,578,331.06 |
| 其中：利息费用 | 2,535,660.72 | 5,237,174.73 |
| 利息收入 | 532,980.21 | 858,000.64 |
加：其他收益
| 加：其他收益 | 10,000.00 | 868,140.69 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 655,354.56 | -161,173.01 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -209,945.44 | -161,173.01 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -183,600.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,961,167.22 | -10,858,799.22 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -13,685,345.85 | -6,396,771.82 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,776.00 | 4,851.68 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -7,624,818.31 | -14,940,761.70 |
| 加：营业外收入 | 10,882.08 | |
| 减：营业外支出 | 203,340.65 | 4,290.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -7,828,158.96 | -14,934,169.62 |
| 减：所得税费用 | 1,435,493.48 | -680,756.31 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -9,263,652.44 | -14,253,413.31 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -9,263,652.44 | -14,253,413.31 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
4.企业自身信用风险公允价值变动
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -9,263,652.44 | -14,253,413.31 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：郑杰 主管会计工作负责人：李玲玲 会计机构负责人：邱德意
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,458,828,919.97 | 1,234,800,748.37 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
收取利息、手续费及佣金的现金
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 40,853,003.94 | 37,669,384.11 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,356,564.82 | 7,858,290.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,505,038,488.74 | 1,280,328,422.65 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 937,828,484.46 | 839,877,602.67 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 298,869,997.63 | 234,486,482.92 |
| 支付的各项税费 | 85,325,546.43 | 37,836,346.41 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 64,852,404.40 | 63,318,262.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,386,876,432.92 | 1,175,518,694.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 118,162,055.82 | 104,809,728.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 54,572,963.05 | 30,214,023.08 |
| 投资支付的现金 | 2,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
支付其他与投资活动有关的现金
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 54,572,963.05 | 32,714,023.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -54,572,963.05 | -32,714,023.08 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 135,474,400.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,550,282.47 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 146,024,682.47 | |
| 偿还债务支付的现金 | 32,356,300.00 | 100,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,436,622.19 | 2,465,746.95 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,790,154.96 | 48,039,319.52 |
| 筹资活动现金流出小计 | 82,583,077.15 | 150,505,066.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -82,583,077.15 | -4,480,384.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 358,092.26 | 1,016,517.51 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -18,635,892.12 | 68,631,839.03 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 331,120,969.16 | 225,271,512.17 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 312,485,077.04 | 293,903,351.20 |
法定代表人：郑杰 主管会计工作负责人：李玲玲 会计机构负责人：邱德意
6、母公司现金流量表
单位：元
| 单位：元项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,142,547,089.81 | 1,044,901,516.57 |
| 收到的税费返还 | 23,512,103.93 | 18,701,311.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,654,061.46 | 3,116,365.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,169,713,255.20 | 1,066,719,193.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,068,244,674.40 | 961,454,519.09 |
支付给职工以及为职工支付的现金
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 53,610,627.06 | 38,761,519.19 |
| 支付的各项税费 | 4,233,894.01 | 1,893,203.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 32,804,328.98 | 42,330,905.10 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,158,893,524.45 | 1,044,440,146.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,819,730.75 | 22,279,046.83 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 33,510,494.87 | 26,724,539.29 |
| 投资支付的现金 | 2,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 33,510,494.87 | 29,224,539.29 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -33,510,494.87 | -29,224,539.29 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 135,474,400.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,550,282.47 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 146,024,682.47 | |
| 偿还债务支付的现金 | 32,356,300.00 | 100,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,436,622.19 | 2,465,746.95 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,550,954.96 | 47,648,085.33 |
| 筹资活动现金流出小计 | 82,343,877.15 | 150,113,832.28 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -82,343,877.15 | -4,089,149.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 726,494.93 |
五、现金及现金等价物净增加额
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -104,308,146.34 | -11,034,642.27 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 230,174,779.46 | 152,530,770.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 125,866,633.12 | 141,496,127.89 |
法定代表人：郑杰 主管会计工作负责人：李玲玲 会计机构负责人：邱德意
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 250,944,762.00 | 582,502,861.26 | 34,666,682.40 | -444,987.74 | 41,935,433.26 | 568,620,584.76 | 1,408,891,971.14 | -9,553,926.56 | 1,399,338,044.58 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 250,944,762.00 | 582,502,861.26 | 34,666,682.40 | -444,987.74 | 41,935,433.26 | 568,620,584.76 | 1,408,891,971.14 | -9,553,926.56 | 1,399,338,044.58 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -332,360.00 | 1,958,432.80 | -15,715,588.00 | -1,856,509.61 | -18,001,548.82 | -2,516,397.63 | -856,098.72 | -3,372,496.35 | |||||||
| （一）综合收益 | -1,856,509.61 | 3,283,887.35 | 1,427,377.74 | -856,098.72 | 571,279.02 | ||||||||||
总额
| 总额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -332,360.00 | 1,958,432.80 | -15,715,588.00 | 17,341,660.80 | 17,341,660.80 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -332,360.00 | -1,169,907.20 | -15,715,588.00 | 14,213,320.80 | 14,213,320.80 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,128,340.00 | 3,128,340.00 | 3,128,340.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -21,285,436.17 | -21,285,436.17 | -21,285,436.17 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -21,285,436.17 | -21,285,436.17 | -21,285,436.17 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
4．设定受益计划变动额结转留存收益
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 250,612,402.00 | 584,461,294.06 | 18,951,094.40 | -2,301,497.35 | 41,935,433.26 | 550,619,035.94 | 1,406,375,573.51 | -10,410,025.28 | 1,395,965,548.23 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 251,477,900.00 | 570,515,207.02 | 51,880,108.00 | 6,921,989.83 | 36,946,629.91 | 483,894,632.33 | 1,297,876,251.09 | -13,213,219.17 | 1,284,663,031.92 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 251,477,900.00 | 570,515,207.02 | 51,880,108.00 | 6,921,989.83 | 36,946,629.91 | 483,894,632.33 | 1,297,876,251.09 | -13,213,219.17 | 1,284,663,031.92 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -533,138.00 | 5,055,754.24 | -17,213,425.60 | 2,222,263.20 | 6,339,855.91 | 30,298,160.95 | -7,966,149.90 | 22,332,011.05 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,222,263.20 | 6,326,527.46 | 8,548,790.66 | -7,966,149.90 | 582,640.76 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -533,138.00 | 5,055,754.24 | -17,213,425.60 | 21,736,041.84 | 21,736,041.84 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -533,138.00 | -1,876,645.76 | -2,409,783.76 | -2,409,783.76 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,932,400.00 | 6,932,400.00 | 6,932,400.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | -17,213,425.60 | 17,213,425.60 | 17,213,425.60 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 13,328.45 | 13,328.45 | 13,328.45 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
3．对所有者（或股东）的分配
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 13,328.45 | 13,328.45 | 13,328.45 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 250,944,762.00 | 575,570,961.26 | 34,666,682.40 | 9,144,253.03 | 36,946,629.91 | 490,234,488.24 | 1,328,174,412.04 | -21,179,369.07 | 1,306,995,042.97 |
法定代表人：郑杰 主管会计工作负责人：李玲玲 会计机构负责人：邱德意
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 250,944,762.00 | 592,099,840.85 | 34,666,682.40 | 36,316,996.23 | 293,288,190.07 | 1,137,983,106.75 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 250,944,762.00 | 592,099,840.85 | 34,666,682.40 | 36,316,996.23 | 293,288,190.07 | 1,137,983,106.75 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -332,360.00 | 1,958,432.80 | -15,715,588.00 | -30,549,088.61 | -13,207,427.81 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -9,263,652.44 | -9,263,652.44 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -332,360.00 | 1,958,432.80 | -15,715,588.00 | 17,341,660.80 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -332,360.00 | -1,169,907.20 | -15,715,588.00 | 14,213,320.80 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,128,340.00 | 3,128,340.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
（三）利润分配
| （三）利润分配 | -21,285,436.17 | -21,285,436.17 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -21,285,436.17 | -21,285,436.17 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 250,612,402.00 | 594,058,273.65 | 18,951,094.40 | 36,316,996.23 | 262,739,101.46 | 1,124,775,678.94 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 251,477,900.00 | 580,112,186.61 | 51,880,108.00 | 31,328,192.88 | 260,922,869.55 | 1,071,961,041.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 251,477,900.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 580,112,186.61 | 51,880,108.00 | 0.00 | 0.00 | 31,328,192.88 | 260,922,869.55 | 0.00 | 1,071,961,041.04 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -533,138.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,055,754.24 | -17,213,425.60 | 0.00 | 0.00 | -14,240,084.86 | 0.00 | 7,495,956.98 | |
| （一）综合收益总额 | -14,253,413.31 | -14,253,413.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -533,138.00 | 5,055,754.24 | 4,522,616.24 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -533,138.00 | -1,876,645.76 | -2,409,783.76 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,932,400.00 | 6,932,400.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
（三）利润分配
| （三）利润分配 | -17,213,425.60 | 13,328.45 | 17,226,754.05 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -17,213,425.60 | 13,328.45 | 17,226,754.05 | |||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 250,944,762.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 585,167,940.85 | 34,666,682.40 | 0.00 | 31,328,192.88 | 246,682,784.69 | 0.00 | 1,079,456,998.02 |
法定代表人：郑杰 主管会计工作负责人：李玲玲 会计机构负责人：邱德意
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系捷荣模具工业（东莞）有限公司整体改制设立的股份有限公司。本公司的母公司为捷荣科技集团有限公司；集团最终母公司为立伟（香港）有限公司，实际控制人为赵晓群。公司统一社会信用代码：914419006665116754。
本公司前身系2007年9月20日经东莞市对外贸易经济合作局以“东外经贸资[2007]2335号”文批准成立的捷荣模具工业（东莞）有限公司，初始投资金额38,000,000.00港元，企业性质为外商投资企业。自公司成立至今，本公司注册资本历次变更情况如下：
根据东莞市对外贸易经济合作局以“东外经贸资[2008]75号”文件批准，注册资本增加到43,000,000.00港元。
根据东莞市对外贸易经济合作局“东外经贸[2010]1202号文《关于外资企业捷荣模具工业（东莞）有限公司补充章程之二的批复》”文件批准，公司增加合作者深圳长城开发科技股份有限公司，其增加投资10,630,000.00港元，捷荣模具工业（东莞）有限公司由外资企业变更为中外合作企业，注册资本由原来的43,000,000.00港元增加至53,630,000.00港元。
根据东莞市对外贸易经济合作局“东外经贸资[2013]73号文《关于合作企业捷荣模具工业（东莞）有限公司补充合同之一和补充章程之一的批复》”文件批准，并经2012年12月28日的董事会决议同意，深圳长城开发科技股份有限公司与捷荣科技集团有限公司的合作经营终止，公司由中外合作经营有限责任公司改制变更为中外合资经营有限责任公司。公司变更为合资企业，注册资本仍为53,630,000.00港元，股权结构发生变动，其中：捷荣科技集团有限公司出资48,267,000.00港元，占注册资本的90%，深圳长城开发科技股份有限公司出资5,363,000.00港元，占注册资本的10%。由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师深报字[2013]第00063号验资报告验证。
根据东莞市对外贸易经济合作局“东长外经贸资[2013]53号文《关于合资企业捷荣模具工业（东莞）有限公司补充合同之一及补充章程之一的批复》”文件批准，经2013年10月30日的董事会决议同意，公司注册资本仍为53,630,000.00港元，股权结构发生变动，其中：捷荣科技集团有限公司将其在公司所占17%股权（合计911.71万港元）以人民币5,100万元的价格转让给捷荣汇盈投资管理（香港）有限公司；将其在公司所占3%股权（合计160.89万港元）作价56,238,321.00元人民币转让给上海亦金投资管理合伙企业（有限合伙）。捷荣科技集团有限公司于2013年10月30日分别与捷荣汇盈投资（香港）有限公司和上海亦金投资管理合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议。本次股权转让后，深圳长城开发科技股份有限公司持有公司实收资本536.3万港元，占公司实收资本总额比例为10%；捷荣科技集团有限公司持有公司实收资本3754.1万港元，占公司实收资本总额比例为70%；捷荣汇盈投资管理（香港）有限公司持有公司实收资本911.71万港元，占公司实收资本总额比例为17%；上海亦金投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司实收资本160.89万港元，占公司实收资本本总额比例为3%。经2013年12月9日公司投资者会议同意，为公司首次公开发行股票并上市之目的，将公司整体改制为股份有限公司，股份公司股份总额为18000万股，每股面值人民币1元；根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2013年6月28日出具的信会师报字[2013]第310431号审计报告，截止到2013年3月31日的净资产为人民币281,396,443.91元，按1:0.6397的比例折合为股份公司18000万
股，折股基准日为2013年3月31日，余额人民币101,396,443.91元计入股份公司资本公积。公司于2014年3月21日进行了整体改制，立信会计师事务所出具了信会师报字[2014]第310202号验资报告验证。
根据公司2014年10月17日召开的第一届董事会第五次会议决议、2014年11月3日召开的2014年度第二次临时股东大会决议审议通过的《关于公司申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市方案的议案》，及中国证券监督管理委员会《证监许可[2017]268号》文，核准公司公开发行不超过60,000,000.00股新股。公司本次公开发行股票60,000,000.00股（每股面值1元），申请增加注册资本人民币60,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币240,000,000.00元。本公司股票于2017年3月21日在深圳证券交易所上市，证券简称：捷荣技术，证券代码002855。
截至2017年03月14日止，公司本次公开发行人民币普通股60,000,000.00股，每股面值人民币1元，发行价格为6.54元/股，实际募集资金总额为人民币392,400,000.00元，扣除各项发行费用人民币50,150,000.00元后，募集资金净额为人民币342,250,000.00元，其中新增注册资本人民币60,000,000.00元，资本公积人民币282,250,000.00元。业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字[2017]第ZI10105号”验资报告验证确认。
根据股东大会授权以及股票激励计划，公司于2018年11月23日召开了第二届董事会第十二次会议并于2018年12月11 日召开2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》以及其他有关议案，公司于 2018 年 12月 12 日召开第二届董事第十三次会议，审议通过了《关于向 2018 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，董事会同意授予152名激励对象1200万股限制性股票，授予价格为4.52元/股，限制性股票的授予日为2018年12月12日。在确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中，10 名激励对象因个人原因放弃认购公司拟向其授予的限制性股票，根据公司《2018年限制性股票激励计划》的规定，公司对激励对象及授予数量进行调整，授予激励对象人数由 152名调整至142名，本次授予限制性股票数量由1,200.00万股调整为1,147.79万股，公司实际申请增加注册资本人民币11,477,900.00元，变更后注册资本（股本）为人民币251,477,900.00元。
根据公司2020年4月28日召开的第二届董事会第二十一次会议决议，公司申请减少注册资本人民币533,138.00元。根据《上市公司股权激励管理办法》等有关法律法规及公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》及公司《2018年限制性股票激励计划考核管理办法》的规定，鉴于激励对象张家强等6人因离职不再符合激励条件，李辉等3人因2019年度个人考核结果不符合全部解除限售条件，公司对前述激励对象已获授予但尚未解锁的限制性股票共533,138股全部回购注销，回购价格为每股4.495元。变更后公司的股本为人民币250,944,762.00元。
公司于2021年1月19日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议，于2021年2月4日召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。鉴于6名激励对象因离职不再符合激励条件，公司拟回购注销前述激励对象持有的全部或部分已获授但尚未解除限售的限制性股票合计332,360股。2021年4月15日，上述股份回购完成，公司总股本变为人民币250,612,402元
2、公司业务性质和主要经营活动
本公司属消费电子产品的配套行业，主营业务为精密模具、精密结构件的生产制造，主要应用于手机、平板电脑、智
能穿戴设备、智能终端等电子消费产品，同时也可以广泛应用于医疗器械、汽车电子等领域。公司制造的精密模具根据不同客户的定制化需求，用于客户的结构件生产；公司生产的精密结构件绝大部分为手机结构件，主要包括以塑胶、金属等材料为基础的外壳结构件及内部结构件（包括内部支撑件及连接件）。
3、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2021年8月26日批准报出。
4、合并财务报表范围本期纳入合并财务报表范围的子公司共14户，主要包括：
子公司名称
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 东莞捷荣模具制造工业有限公司（以下简称“模具制造”） | 全资子公司 | 1级 | 100.00 | 100.00 |
| 深圳市捷荣光电科技有限公司（以下简称“捷荣光电”） | 控股子公司 | 1级 | 51.00 | 51.00 |
| 捷耀精密五金（深圳）有限公司（以下简称“捷耀五金”） | 全资子公司 | 1级 | 100.00 | 100.00 |
| 重庆捷荣四联光电有限公司（以下简称“重庆捷荣”） | 控股子公司 | 1级 | 60.00 | 60.00 |
| 上海捷镕模具技术有限公司（以下简称“上海捷镕”） | 全资子公司 | 1级 | 100.00 | 100.00 |
| 捷荣模具工业（香港）有限公司（以下简称“香港捷荣”） | 全资子公司 | 1级 | 100.00 | 100.00 |
| Chitwing Korea Corp. Limited（以下简称“韩国捷荣”） | 全资孙公司 | 2级 | 100.00 | 100.00 |
| Chitwing Vietnam Corp. Limited（以下简称“越南捷荣”） | 全资孙公司 | 2级 | 100.00 | 100.00 |
| 合荣资本有限公司（以下简称“合荣资本”） | 全资孙公司 | 2级 | 100.00 | 100.00 |
| 东莞智荣机械有限公司（以下简称“东莞智荣”） | 全资子公司 | 1级 | 100.00 | 100.00 |
| 重庆捷荣汇盈精密制造有限公司（以下简称“重庆汇盈”） | 全资子公司 | 1级 | 100.00 | 100.00 |
| 东莞捷荣精密技术有限公司（以下简称“捷荣精密”） | 全资孙公司 | 2级 | 100.00 | 100.00 |
| 越南捷荣精密技术有限责任公司（以下简称"越南精密"） | 全资孙公司 | 2级 | 100.00 | 100.00 |
| 香港捷勤技术有限公司（以下简称“香港捷勤”） | 控股孙公司 | 2级 | 65.00 | 65.00 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司自2021年1月1日起根据财政部《关于修订印发<企业会计准开始执行新租赁准则第 21 号——租赁> 的通知》（财会〔2018〕35 号）相关规定，开始执行新租赁准则，对可比期间信息不予调整。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度
3、营业周期
本公司营业周期为12个月
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（二）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形
成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（三）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（四）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（一）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（二）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于
同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的
情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（一）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
(1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
(2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
(3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（二）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（一）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（二）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
(一)金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照
该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（二）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合
收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（三）金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2)该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（四）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
(1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债。
(2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
(3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根
据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1)未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2)保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
(2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2)终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（五）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（六）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
(1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
(2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
(3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
(1)信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：账龄组合、关联方组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4)减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（七）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10.金融工具。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑汇票 | 按承兑单位信用等级 | 历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 按承兑单位信用等级 | 历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10.金融工具。。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 关联方组合 | 合并范围内关联方 | 历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 账龄组合 | 按照客户信用风险情况划分 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10.金融工具。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10.金融工具。。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 关联方组合 | 合并范围内关联方 | 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 账龄组合 | 除合并范围内关联方外的其他各种应收及暂付款项 | 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 |
15、存货
（一）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、自制半成品、在产品等。
（二）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（四）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（五）低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10.金融工具之（六）金融工具减值。
17、合同成本
（一）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履
约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（二）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（三）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（四）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本第十节、五、10.金融工具之（六）金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 按照客户信用风险情况划分 | 历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
19、长期股权投资
（一）初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见第十节、五、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（二）后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（三）长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（四）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（五）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
20、固定资产
（一）确认条件
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（二）固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（三）固定资产后续计量及处置
（1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（四）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
（五）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
21、在建工程
（一）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
22、借款费用
（一）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（二）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（1）当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（2）当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（3）购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（三）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（四）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
23、使用权资产
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
24、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权和软件。
（一）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接
费用。
（二）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 土地使用权 | 43、50 | 合同规定与法律规定孰低原则 |
| 软件 | 5、10 | 预计使用年限与法律规定孰低原则 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（三）内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准：
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（四）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
25、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
26、长期待摊费用
（一）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（二）摊销年限
类别
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 厂房装修工程 | 5 |
| 空调建设工程 | 5 | |
| 水电气安装工程 | 5 | |
| 消防工程 | 5 | |
| 模具费 | 3 |
其他
| 其他 | 5 |
27、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
28、职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
（一）短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（二）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（三）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
29、租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
30、预计负债
（一）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
（1）所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
（2）所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
31、股份支付
（一）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（二）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（三）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（四）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
32、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（一）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（二）特定交易的收入处理原则
（1）附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（2）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
（3）附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。
（三）收入确认的具体方法
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
本公司国内销售业务的收入确认方式：精密结构件和手机电脑配件在公司发出产品，客户检验（或上线生产）合格，双方每月定期进行对账，核对本月或上月发出产品数量、单价、金额、品种等，经双方确认无误，取得核对一致的对账单并开具发票后确认收入；精密模具开发完成后在公司用于生产产品，不向客户交付实物，于整套精密模具开发完成经客户确认合格，公司将其用于批量生产客户所需产品后确认收入。
出口销售业务的收入确认方式：精密结构件和手机电脑配件在公司发出产品，完成报关手续后确认收入；精密模具出口的收入确认方式与精密模具内销的收入确认方式相同。
33、政府补助
（一）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补
助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补
助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（二）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（三）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（一）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（二）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（三）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
35、租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
（一）经营租赁的会计处理方法
（1）原租赁准则：
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）新租赁准则（2021年1月1日起）：
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 本公司作为出租人时，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（二）融资租赁的会计处理方法
（1）原租赁准则：
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）新租赁准则（2021年1月1日起）：
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
36、其他重要的会计政策和会计估计
无
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 公司自 2021年1月1日起根据财政部《关于修订印发<企业会计准开始执行新租赁准则第21号——租赁> 的通知》（财会〔2018〕35 号）相关规定，开始执行新租赁准则，对可比期间信息不予调整。 | 详见公司于2021年4月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 |
公司自2021 年1月 1 日起首次执行新租赁准则，根据相关规定，本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估。本公司对于该准则的累积影响数调整2021年年初财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同，本公司按照剩余租赁期区分不同的衔接方法：剩余租赁期超过12个月的，本公司根据2021 年1月1 日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债，使用权资产以与租赁负债相等的金额计量，并根据预付租金进行必要调整。剩余租赁期不超过12 个月的，本公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 360,274,951.50 | 360,274,951.50 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 133,000.00 | 133,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 117,236,214.06 | 117,236,214.06 |
应收账款
| 应收账款 | 512,522,445.20 | 512,522,445.20 | |
| 应收款项融资 | 123,539,077.93 | 123,539,077.93 | |
| 预付款项 | 1,821,129.55 | 1,821,129.55 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 40,199,341.85 | 40,199,341.85 | |
| 其中：应收利息 | 2,495.14 | 2,495.14 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 616,498,310.90 | 616,498,310.90 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 112,497,403.79 | 112,497,403.79 | |
| 流动资产合计 | 1,884,721,874.78 | 1,884,721,874.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,485,467.95 | 1,485,467.95 | |
| 其他权益工具投资 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 682,624,227.62 | 682,624,227.62 | |
| 在建工程 | 37,440,965.66 | 37,440,965.66 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 77,368,279.58 | 77,368,279.58 | |
| 无形资产 | 153,208,680.43 | 153,208,680.43 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
长期待摊费用
| 长期待摊费用 | 44,233,721.35 | 44,233,721.35 | |
| 递延所得税资产 | 16,195,048.33 | 16,195,048.33 | |
| 其他非流动资产 | 86,952,274.33 | 86,952,274.33 | |
| 非流动资产合计 | 1,044,640,385.67 | 1,122,008,665.25 | 77,368,279.58 |
| 资产总计 | 2,929,362,260.45 | 3,006,730,540.03 | 77,368,279.58 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 132,624,500.00 | 132,624,500.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 277,087,336.85 | 277,087,336.85 | |
| 应付账款 | 907,676,466.01 | 907,676,466.01 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 4,310,959.16 | 4,310,959.16 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 56,926,141.64 | 56,926,141.64 | |
| 应交税费 | 33,990,659.16 | 33,990,659.16 | |
| 其他应付款 | 63,797,005.85 | 63,797,005.85 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 16,943,330.97 | 16,943,330.97 | |
| 其他流动负债 | 247,973.98 | 247,973.98 | |
| 流动负债合计 | 1,493,604,373.62 | 1,493,604,373.62 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 |
应付债券
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 77,368,279.58 | 77,368,279.58 | |
| 长期应付款 | 285,599.10 | 285,599.10 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 537,183.62 | 537,183.62 | |
| 递延收益 | 35,597,059.53 | 35,597,059.53 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 36,419,842.25 | 113,788,121.83 | |
| 负债合计 | 1,530,024,215.87 | 1,607,392,495.45 | 77,368,279.58 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 250,944,762.00 | 250,944,762.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 582,502,861.26 | 582,502,861.26 | |
| 减：库存股 | 34,666,682.40 | 34,666,682.40 | |
| 其他综合收益 | -444,987.74 | -444,987.74 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 41,935,433.26 | 41,935,433.26 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 568,620,584.76 | 568,620,584.76 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,408,891,971.14 | 1,408,891,971.14 | |
| 少数股东权益 | -9,553,926.56 | -9,553,926.56 | |
| 所有者权益合计 | 1,399,338,044.58 | 1,399,338,044.58 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,929,362,260.45 | 3,006,730,540.03 | 77,368,279.58 |
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 249,697,918.27 | 249,697,918.27 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 | 133,000.00 | 133,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 112,808,910.46 | 112,808,910.46 | |
| 应收账款 | 577,392,161.33 | 577,392,161.33 | |
| 应收款项融资 | 123,539,077.93 | 123,539,077.93 | |
| 预付款项 | 1,645,261.35 | ||
| 其他应收款 | 89,494,326.59 | 89,494,326.59 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 534,942,566.99 | 534,942,566.99 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 89,030,290.20 | 89,030,290.20 | |
| 流动资产合计 | 1,778,683,513.12 | 1,778,683,513.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 142,219,121.52 | 142,219,121.52 | |
| 其他权益工具投资 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 642,179,074.61 | 642,179,074.61 | |
| 在建工程 | 8,563,055.36 | 8,563,055.36 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 32,334,130.48 | 32,334,130.48 | |
| 无形资产 | 35,423,247.70 | 35,423,247.70 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 39,795,252.52 | 39,795,252.52 | |
| 递延所得税资产 | 12,104,142.83 | 12,104,142.83 |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 34,725,165.84 | 34,725,165.84 | |
| 非流动资产合计 | 937,509,060.38 | 969,843,190.86 | 32,334,130.48 |
| 资产总计 | 2,716,192,573.50 | 2,748,526,703.98 | 32,334,130.48 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 132,624,500.00 | 132,624,500.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 277,087,336.85 | 277,087,336.85 | |
| 应付账款 | 1,076,624,615.13 | 1,076,624,615.13 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,750,642.63 | 1,750,642.63 | |
| 应付职工薪酬 | 18,245,446.21 | 18,245,446.21 | |
| 应交税费 | 632,488.09 | 632,488.09 | |
| 其他应付款 | 53,787,924.23 | 53,787,924.23 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 16,943,330.97 | 16,943,330.97 | |
| 其他流动负债 | 227,583.54 | 227,583.54 | |
| 流动负债合计 | 1,577,923,867.65 | 1,577,923,867.65 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 32,334,130.48 | 32,334,130.48 | |
| 长期应付款 | 285,599.10 | 285,599.10 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 285,599.10 | 32,619,729.58 | 32,334,130.48 |
负债合计
| 负债合计 | 1,578,209,466.75 | 1,610,543,597.23 | 32,334,130.48 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 250,944,762.00 | 250,944,762.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 592,099,840.85 | 592,099,840.85 | |
| 减：库存股 | 34,666,682.40 | 34,666,682.40 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 36,316,996.23 | 36,316,996.23 | |
| 未分配利润 | 293,288,190.07 | 293,288,190.07 | |
| 所有者权益合计 | 1,137,983,106.75 | 1,137,983,106.75 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,716,192,573.50 | 2,748,526,703.98 | 32,334,130.48 |
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9% |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 0%、10%、15%、16.5%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 模具制造 | 25% |
捷荣光电
| 捷荣光电 | 25% |
| 捷耀五金 | 25% |
| 重庆捷荣 | 5% |
| 香港捷荣 | 16.50% |
| 韩国捷荣 | 超额累进所得税率（2亿韩元以下10%，2亿~200亿韩元20%， 200亿韩元以上22%） |
| 越南捷荣 | 20% |
| 东莞智荣 | 25% |
| 重庆汇盈 | 25% |
| 越南精密 | 0% |
| 香港捷勤 | 16.50% |
2、税收优惠
2021年4月8日本公司通过高新技术企业复审，取得国家税务总局广东省税务局发布的《广东省科学技术厅 广东省财政厅 国家税务总局广东省税务局关于公布广东省2020年高新技术企业名单的通知》已被认定为广东省2020年高新技术企业，证书编号为 GR202044001336号, 享受高新技术企业所得税优惠政策期限为自2020年1月1日至2022年12月31日。
根据越南税务总局北宁省税务局（编号：374/CT-Ktr1）的所得税优惠批文，本公司之子公司越南捷荣因取得北宁省工业区管委会於2014年1月15日颁发的第一次212043.000610号投资许可证，对于在仙山工业区实现新投资项目所产生的收入可享受企业所得税免税2年，及连续4年减50%应缴税金之优惠政策。
根据财政部税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），本公司之子公司重庆捷荣自2019年1月1日至2021年12月31日享受小微企业普惠性税收减免政策，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。重庆捷荣实际按5%的税率缴纳企业所得税。
根据越南税务总局北宁省税务局（编号：1431/CT-TTHT）的所得税优惠批文，本公司之子公司越南精密因取得北宁省工业区管委会于2020年1月20日颁发的第一次3218710946号投资许可证，对于在安丰工业区实现新投资项目所产生的收入可享受企业所得税免税2年，及连续4年减50%应缴税金之优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,779,533.14 | 613,570.23 |
银行存款
| 银行存款 | 310,805,804.89 | 331,094,406.28 |
| 其他货币资金 | 44,641,713.73 | 28,566,974.99 |
| 合计 | 357,227,051.76 | 360,274,951.50 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 175,378,521.84 | 86,284,541.59 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 44,741,974.72 | 29,153,982.34 |
其他说明：其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 27,959,403.58 | 16,261,478.81 |
| 信用证保证金 | 2,011,660.00 | 2,011,660.00 |
| 按揭保证金 | - | |
| 履约保证金 | - | 24,000.00 |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 14,670,645.89 | 9,019,836.18 |
| 已冻结的银行存款 | - | 587,007.35 |
| 银行借款保证金 | 250,000.00 | |
| 外汇保证金 | 1,000,000.00 | |
| 其他使用受限制的存款 | 100,265.25 | |
| 合计 | 44,741,974.72 | 29,153,982.34 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 133,000.00 | |
| 衍生金融资产 | 133,000.00 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 133,000.00 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 8,330,190.72 | 97,152,261.64 |
商业承兑票据
| 商业承兑票据 | 12,291,924.98 | 20,083,952.42 |
| 合计 | 20,622,115.70 | 117,236,214.06 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 21,269,059.12 | 100.00% | 646,943.42 | 3.04% | 20,622,115.70 | 118,293,264.19 | 100.00% | 1,057,050.13 | 0.89% | 117,236,214.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 12,938,868.40 | 60.83% | 646,943.42 | 5.00% | 12,291,924.98 | 21,141,002.55 | 17.87% | 1,057,050.13 | 5.00% | 20,083,952.42 |
| 银行承兑汇票 | 8,330,190.72 | 39.17% | 8,330,190.72 | 97,152,261.64 | 82.13% | 97,152,261.64 | ||||
| 合计 | 21,269,059.12 | 100.00% | 646,943.42 | 3.04% | 20,622,115.70 | 118,293,264.19 | 100.00% | 1,057,050.13 | 0.89% | 117,236,214.06 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 8,330,190.72 | ||
| 商业承兑汇票 | 12,938,868.40 | 646,943.42 | 5.00% |
| 合计 | 21,269,059.12 | 646,943.42 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收票据 | ||||||
按组合计提预期信用损失的应收票据
| 按组合计提预期信用损失的应收票据 | ||||||
| 其中：商业承兑汇票 | 1,057,050.13 | 410,106.71 | 646,943.42 | |||
| 合计 | 1,057,050.13 | 410,106.71 | 646,943.42 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 72,138,871.94 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 72,138,871.94 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 17,384,889.02 | 7,067,536.89 |
| 商业承兑票据 | 18,539,509.12 | |
| 合计 | 17,384,889.02 | 25,607,046.01 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 495,272,160.05 | 100.00% | 25,526,202.43 | 5.15% | 469,745,957.62 | 540,256,563.99 | 100.00% | 27,734,118.79 | 5.13% | 512,522,445.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 495,272,160.05 | 100.00% | 25,526,202.43 | 5.15% | 469,745,957.62 | 540,256,563.99 | 100.00% | 27,734,118.79 | 5.13% | 512,522,445.20 |
关联方组合
| 关联方组合 | ||||||||||
| 合计 | 495,272,160.05 | 100.00% | 25,526,202.43 | 5.15% | 469,745,957.62 | 540,256,563.99 | 100.00% | 27,734,118.79 | 5.13% | 512,522,445.20 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 492,218,952.21 | 24,610,947.60 | 5.00% |
| 1-2年 | 2,116,090.99 | 211,609.10 | 10.00% |
| 2-3年 | 466,942.25 | 233,471.13 | 50.00% |
| 3年以上 | 470,174.60 | 470,174.60 | 100.00% |
| 合计 | 495,272,160.05 | 25,526,202.43 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用√不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 492,218,952.21 |
| 1至2年 | 2,116,090.99 |
| 2至3年 | 466,942.25 |
| 3年以上 | 470,174.60 |
| 合计 | 495,272,160.05 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 27,734,118.79 | 4,147,321.10 | 6,355,237.46 | 25,526,202.43 | ||
| 合计 | 27,734,118.79 | 4,147,321.10 | 6,355,237.46 | 25,526,202.43 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无
| 无 | ||
| 合计 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 无 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 82,225,005.20 | 16.60% | 4,111,250.26 |
| 第二名 | 76,707,553.64 | 15.49% | 3,835,377.68 |
| 第三名 | 75,309,441.83 | 15.21% | 3,765,472.09 |
| 第四名 | 49,793,035.14 | 10.05% | 2,489,651.76 |
| 第五名 | 34,107,652.96 | 6.89% | 1,705,382.65 |
| 合计 | 318,142,688.77 | 64.24% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
5、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 163,438,501.00 | 123,539,077.93 |
| 合计 | 163,438,501.00 | 123,539,077.93 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
本公司在管理应收票据时，除用于质押的票据以外，经常性地将部分未到期的票据进行背书或贴现，管理应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标（“双重目标”），分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。本公司以背书转让的方式管理的应收票据为主，因此其公允价值与账面价值无重大差异。如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,940,891.40 | 83.71% | 1,553,151.30 | 85.28% |
| 1至2年 | 750,387.86 | 15.94% | 175,914.05 | 9.66% |
| 2至3年 | 0.00 | 0.00% | 40,000.00 | 2.20% |
| 3年以上 | 16,500.00 | 0.35% | 52,064.20 | 2.86% |
| 合计 | 4,707,779.26 | -- | 1,821,129.55 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例 |
| 第一名 | 723,856.58 | 15.38% |
| 第二名 | 664,652.99 | 14.12% |
| 第三名 | 654,312.70 | 13.90% |
| 第四名 | 649,727.40 | 13.80% |
| 第五名 | 561,786.00 | 11.93% |
| 合计 | 3,254,335.67 | 69.13% |
7、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 2,495.14 | |
| 其他应收款 | 27,345,024.51 | 40,196,846.71 |
合计
| 合计 | 27,345,024.51 | 40,199,341.85 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来 | 14,601,830.91 | 855,529.66 |
| 个人往来 | 3,610,919.58 | 2,631,446.03 |
| 保证金 | 10,421,701.69 | 27,660,563.43 |
| 代扣代缴费 | 820,049.62 | 4,953,991.77 |
| 押金 | 2,792,182.38 | 2,723,195.90 |
| 退税 | 5,019,717.23 | |
| 其他 | 2,426,741.20 | 8,149,169.90 |
| 合计 | 34,673,425.38 | 51,993,613.92 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 11,796,767.21 | 11,796,767.21 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,446,164.98 | 1,446,164.98 | ||
| 本期转回 | 5,914,531.32 | 5,914,531.32 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 7,328,400.87 | 7,328,400.87 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 23,914,787.10 |
| 1至2年 | 4,560,078.75 |
| 2至3年 | 1,043,811.83 |
| 3年以上 | 5,154,747.70 |
| 合计 | 34,673,425.38 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 11,796,767.21 | 1,446,164.98 | 5,914,531.32 | 7,328,400.87 | ||
| 合计 | 11,796,767.21 | 1,446,164.98 | 5,914,531.32 | 7,328,400.87 | ||
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 无 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 单位往来 | 9,766,197.69 | 1年以内 | 28.17% | 488,309.88 |
| 第二名 | 单位往来 | 2,580,375.38 | 3年以上 | 7.44% | 2,580,375.38 |
| 第三名 | 押金 | 2,395,381.28 | 1年以内 | 6.91% | 119,769.06 |
| 第四名 | 单位往来 | 1,369,754.69 | 1-2年 | 3.95% | 136,975.47 |
| 第五名 | 保证金 | 1,142,857.00 | 3年以上 | 3.30% | 1,142,857.00 |
| 合计 | -- | 17,254,566.04 | -- | 49.77% | 4,468,286.79 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 无 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 41,950,490.80 | 3,988,518.41 | 37,961,972.39 | 32,744,448.26 | 3,890,662.00 | 28,853,786.26 |
| 在产品 | 9,499,817.68 | 9,499,817.68 | 11,384,758.17 | 11,384,758.17 | ||
| 库存商品 | 156,807,998.86 | 7,833,603.76 | 148,974,395.10 | 195,041,518.36 | 10,801,335.54 | 184,240,182.82 |
| 周转材料 | 3,011,290.78 | 42,253.35 | 2,969,037.43 | 157,003.85 | 7,314.78 | 149,689.07 |
| 发出商品 | 178,717,900.15 | 178,717,900.15 | 195,288,359.11 | 195,288,359.11 | ||
| 自制半成品 | 179,654,078.94 | 11,780,637.40 | 167,873,441.54 | 181,311,818.87 | 14,968,651.33 | 166,343,167.54 |
| 委托加工物资 | 17,282,682.04 | 17,282,682.04 | 30,238,367.93 | 30,238,367.93 | ||
| 合计 | 586,924,259.25 | 23,645,012.92 | 563,279,246.33 | 646,166,274.55 | 29,667,963.65 | 616,498,310.90 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,890,662.00 | 713,665.47 | 615,809.06 | 3,988,518.41 | ||
| 在产品 | ||||||
库存商品
| 库存商品 | 10,801,335.54 | 6,142,037.69 | 9,109,769.47 | 7,833,603.76 | ||
| 周转材料 | 7,314.78 | 34,945.40 | 6.83 | 42,253.35 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 自制半成品 | 14,968,651.33 | 6,794,697.29 | 9,982,711.22 | 11,780,637.40 | ||
| 合计 | 29,667,963.65 | 13,685,345.85 | 19,708,296.58 | 23,645,012.92 |
9、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 62,246,409.47 | 59,208,111.16 |
| 预缴所得税 | 163,931.06 | 273,295.20 |
| 已背书未终止确认票据 | 25,607,046.01 | 52,020,668.38 |
| 待摊销费用 | 2,934,026.30 | 995,329.05 |
| 合计 | 90,951,412.84 | 112,497,403.79 |
10、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳明医医疗科技有限公司 | 279,047.63 | 11,370.29 | 290,417.92 | ||||||||
| 大捷联集团有限公司 | 1,241,720.06 | -81,739.32 | -1,626.82 | 1,158,353.92 | |||||||
| 苏州捷荣模具科技有限公司 | -35,299.74 | -221,315.73 | -256,615.47 | ||||||||
| 小计 | 1,485,467.95 | -291,684.76 | -1,626.82 | 1,192,156.37 | |||||||
| 合计 | 1,485,467.95 | -291,684.76 | -1,626.82 | 1,192,156.37 | |||||||
11、其他权益工具投资
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 小墨热管理材料技术（深圳）有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 |
| 广东中科瑞龙科技发展有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 |
（1）2019年12月，公司和小墨热管理材料技术（深圳）有限公司、深圳中财华路投资管理有限公司、深圳市时代联线科技经纪有限公司、共青城小墨投资合伙企业（有限合伙）、周绍鑫、深圳力合融通创业投资有限公司、共青城力合汇盈投资管理合伙企业（有限合伙）以及安连仲拟签订增资协议，本公司拟认购小墨热管理材料技术（深圳）有限公司拟新增注册资本11.6152万元，并于2019年12月支付首期增资价款人民币500万元，于2020年3月20日已完成工商信息变更，根据增资协议约定2020年4月20日缴付剩余增资价款250万。
（2）2017年8月18日，公司与广东中科瑞龙科技发展有限公司签订《投资意向协议》，拟认购中科瑞龙拟增发的新增注册资本，预付中科瑞龙500.00万元交易诚意金。2017年9月21日，预付投资意向金1,000.00万元。经双方协商，于2020年4月重新签订投资协议。 2020年4月14日，已完成工商信息登记变更。
12、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 664,521,982.49 | 682,624,227.62 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 664,521,982.49 | 682,624,227.62 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 机器设备 | 电子设备及其他设备 | 运输工具 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 679,585,696.61 | 190,540,985.76 | 8,226,071.72 | 325,306,806.37 | 1,203,659,560.46 |
| 2.本期增加金额 | 27,000,208,29 | 2,705,376.59 | 3,800.00 | 94,005.38 | 29,803,390.26 |
| （1）购置 | 27,000,208.29 | 2,705,376.59 | 3,800.00 | 29,709,384.88 | |
| （2）在建工程转入 | 94,005.38 | 94,005.38 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,839,215.79 | 920,097.51 | 383,349.97 | 3,142,663.27 |
（1）处置或报废
| （1）处置或报废 | 1,839,215.79 | 883,976.32 | 346,127.90 | 3,069,320.01 | |
| （2）其他减少 | 36,121.19 | 37,222.07 | 73,343.26 | ||
| 4.期末余额 | 704,746,689.11 | 192,326,264.84 | 7,846,521.75 | 325,400,811.75 | 1,230,320,287.45 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 355,765,381.10 | 151,861,710.17 | 5,085,965.78 | 8,322,275.79 | 521,035,332.84 |
| 2.本期增加金额 | 29,255,863.13 | 12,818,878.01 | 540,358.90 | 5,199,053.82 | 47,814,153.86 |
| （1）计提 | 29,255,863.13 | 12,818,878.01 | 540,358.90 | 5,199,053.82 | 47,814,153.86 |
| （2）其他增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,722,583.72 | 837,366.39 | 491,231.63 | 3,051,181.74 | |
| （1）处置或报废 | 1,722,583.72 | 837,366.39 | 376,396.80 | 2,936,346.91 | |
| （2）其他减少 | 114,834.83 | 114,834.83 | |||
| 4.期末余额 | 383,298,660.51 | 163,843,221.79 | 5,135,093.05 | 13,521,329.61 | 565,798,304.96 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 321,448,028.60 | 28,483,043.05 | 2,711,428.70 | 311,879,482.14 | 664,521,982.49 |
| 2.期初账面价值 | 323,820,315.51 | 38,679,275.59 | 3,140,105.94 | 316,984,530.58 | 682,624,227.62 |
（2）无暂时闲置的固定资产情况
（3）本报告期无通过经营租赁租出的固定资产
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新星工业园 | 308,093,778.92 | 正在办理中 |
13、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 58,093,690.04 | 37,440,965.66 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 58,093,690.04 | 37,440,965.66 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厂房装修工程 | 33,445,093.51 | 33,445,093.51 | 24,836,249.61 | 24,836,249.61 | ||
| 机器设备安装 | 405,668.14 | 405,668.14 | 2,058,547.45 | 2,058,547.45 | ||
| 重庆工业园土地平整工程 | 4,633,512.71 | 4,633,512.71 | 4,633,512.71 | 4,633,512.71 | ||
| 重庆工业园基建工程 | 19,609,415.68 | 19,609,415.68 | 5,912,655.89 | 5,912,655.89 | ||
| 合计 | 58,093,690.04 | 58,093,690.04 | 37,440,965.66 | 37,440,965.66 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 重庆工业园土地平整工程 | 5,000,000.00 | 4,633,512.71 | 4,633,512.71 | 92.67% | 其他 | |||||||
| 重庆工业园基建工程 | 52,841,200.00 | 5,912,655.89 | 13,696,759.79 | 19,609,415.68 | 37.11% | 其他 |
厂房装修工程
| 厂房装修工程 | 46,957,300.00 | 24,836,249.61 | 24,737,570.98 | 3,770,436.16 | 12,358,290.92 | 33,445,093.51 | 71.22% | 其他 | ||||
| 合计 | 104,798,500.00 | 35,382,418.21 | 38,434,330.77 | 3,770,436.16 | 12,358,290.92 | 57,688,021.90 | -- | -- | -- |
14、使用权资产
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 77,368,279.58 | 77,368,279.58 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 77,368,279.58 | 77,368,279.58 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 9,249,925.19 | 9,249,925.19 |
| （1）计提 | 9,249,925.19 | 9,249,925.19 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 9,249,925.19 | 9,249,925.19 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 68,118,354.39 | 68,118,354.39 |
2.期初账面价值
| 2.期初账面价值 | 77,368,279.58 | 77,368,279.58 |
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 163,936,686.08 | 15,567,772.81 | 179,504,458.89 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 1,690,265.48 | 1,690,265.48 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | 845,132.74 | 845,132.74 | |||
| 4.期末余额 | 163,936,686.08 | 16,412,905.55 | 180,349,591.63 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 13,199,437.02 | 13,096,341.44 | 26,295,778.46 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 1,725,076.27 | 584,383.28 | 2,309,459.55 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 14,924,513.29 | 13,680,724.72 | 28,605,238.01 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 |
（1）计提
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 149,012,172.79 | 2,732,180.83 | 151,744,353.62 | ||
| 2.期初账面价值 | 150,737,249.06 | 2,471,431.37 | 153,208,680.43 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 无 |
16、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂房装修工程 | 10,043,407.83 | 715,438.11 | 1,463,174.52 | 9,295,671.42 | |
| 模具费 | 30,002,991.36 | 14,371,924.28 | 13,319,871.89 | 31,055,043.75 | |
| 其他 | 4,187,322.16 | 2,574,678.04 | 1,191,758.54 | 5,570,241.66 | |
| 合计 | 44,233,721.35 | 17,662,040.43 | 15,974,804.95 | 45,920,956.83 |
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 23,645,012.92 | 3,566,959.80 | 29,043,225.67 | 4,374,642.03 |
| 内部交易未实现利润 | 5,487,117.37 | 823,067.61 | 11,802,023.87 | 1,770,303.58 |
| 可抵扣亏损 | ||||
信用减值损失
| 信用减值损失 | 33,501,546.72 | 5,503,201.64 | 38,743,054.91 | 5,891,916.81 |
| 股份支付费用 | 29,460,198.44 | 4,419,029.77 | 27,721,239.40 | 4,158,185.91 |
| 合计 | 92,093,875.45 | 14,312,258.82 | 107,309,543.85 | 16,195,048.33 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 14,312,258.82 | 16,195,048.33 | ||
| 递延所得税负债 |
（3）未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 112,838,078.75 | 121,958,238.40 |
| 信用减值损失 | 1,332,487.03 | 1,844,881.22 |
| 资产减值损失 | 624,737.98 | |
| 预计负债 | 537,183.62 | 537,183.62 |
| 合计 | 114,707,749.40 | 124,965,041.22 |
18、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 74,727,027.15 | 74,727,027.15 | 77,396,175.48 | 77,396,175.48 | ||
| 预付工程款 | 12,057,146.20 | 12,057,146.20 | 9,556,098.85 | 9,556,098.85 | ||
| 合计 | 86,784,173.35 | 86,784,173.35 | 86,952,274.33 | 86,952,274.33 | ||
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 13,049,800.00 |
抵押及保证借款
| 抵押及保证借款 | 100,000,000.00 | 119,574,700.00 |
| 合计 | 100,000,000.00 | 132,624,500.00 |
短期借款分类的说明：
1）2020年本公司与中国农业银行股份有限公司虎门支行签订流动资金借款合同，借款合计金额为人民币10,000万元，合同约定借款期限为1年，借款合同编号为44010120200008756、44010120200009160、44010120200009369、44010120200009370。本公司为该借款提供抵押担保，合同编号为最高额抵押担保44100620190002233，以建设用地使用权证号为东府国用（2007）第特7号土地向农业银行虎门支行提供最高额一亿叁仟伍佰万元整抵押担保，同时捷耀精密五金（深圳）有限公司、东莞捷荣模具制造有限公司提供连带责任保证，保证合同编号44100520200002913；
2020年5月7日，本公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订借款合同，借款金额为美元300万元，借款期限一年，借款合同编号为HTZ440770000LDZJ202000226，签订保证金质押合同HTU440770000FBWB202000018，存放于公司保证金账户的保证金为人民币25万元。公司已经于2021年5月5日偿还了该笔借款。
2020年5月29日，本公司与中国民生银行东莞长安支行签订借款合同，借款金额为美元200万元，借款期限为2020年6月2日至2021年2月4日，为信用借款，借款合同编号为公借贷字第ZH2000000059760号。公司已经于2021年2月2日偿还了该笔借款。
截至2021年6月30日，公司借款账面余额为人民币100,000,000.00元。
20、交易性金融负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 50,600.00 | |
| 其中： | ||
| 衍生金融负债 | 50,600.00 | |
| 合计 | 50,600.00 |
交易性金融负债说明：
公司于2020年8月27日与招商银行股份有限公司签订“随心展”总协议，截至2021年6月30日，该协议下本公司购买的未到期交割的远期外汇产品“随心展”确认交易性金融负债公允价值为50,600.00元。
21、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 108,141,676.40 | 92,411,433.54 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 216,473,925.38 | 184,675,903.31 |
| 合计 | 324,615,601.78 | 277,087,336.85 |
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 759,355,224.39 | 880,315,124.23 |
| 1-2年（含2年） | 20,031,939.61 | 20,307,533.30 |
| 2-3年（含3年） | 1,269,675.06 | 6,756,436.23 |
| 3年以上 | 2,600,115.22 | 297,372.25 |
| 合计 | 783,256,954.28 | 907,676,466.01 |
23、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 5,301,932.65 | 4,310,959.16 |
| 合计 | 5,301,932.65 | 4,310,959.16 |
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 56,899,452.59 | 269,727,010.83 | 282,945,574.57 | 43,680,888.85 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 26,689.05 | 17,220,990.50 | 17,196,668.76 | 51,010.79 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 56,926,141.64 | 286,948,001.33 | 300,142,243.33 | 43,731,899.64 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 55,736,447.91 | 253,310,157.69 | 266,313,633.38 | 42,732,972.22 |
| 2、职工福利费 | 366,098.20 | 7,341,963.69 | 7,389,851.91 | 318,209.98 |
| 3、社会保险费 | -1,647.97 | 4,579,919.59 | 4,571,822.30 | 6,449.32 |
| 其中：医疗保险费 | -1,647.97 | 3,473,185.68 | 3,465,311.39 | 6,226.32 |
| 工伤保险费 | 352,310.31 | 352,087.31 | 223.00 | |
| 生育保险费 | 754,423.60 | 754,423.60 | ||
| 4、住房公积金 | 727,040.00 | 4,494,969.86 | 4,670,266.98 | 551,742.88 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 71,514.45 | 71,514.45 | ||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 56,899,452.59 | 269,727,010.83 | 282,945,574.57 | 43,680,888.85 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 22,353.28 | 16,559,119.34 | 16,535,689.42 | 45,783.20 |
| 2、失业保险费 | 4,335.77 | 661,871.16 | 660,979.34 | 5,227.59 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 26,689.05 | 17,220,990.50 | 17,196,668.76 | 51,010.79 |
25、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,660,025.38 | 23,980,653.79 |
| 企业所得税 | 1,197,840.45 | 7,181,554.76 |
| 个人所得税 | 1,127,450.27 | 1,001,231.83 |
| 城市维护建设税 | 239,410.41 | 830,592.21 |
| 教育费附加 | 126,970.11 | 429,194.42 |
| 印花税 | 114,614.78 | 226,373.58 |
其他
| 其他 | 88,250.26 | 341,058.57 |
| 合计 | 10,554,561.66 | 33,990,659.16 |
26、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 40,539,613.04 | 63,797,005.85 |
| 合计 | 40,539,613.04 | 63,797,005.85 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 500,000.00 | 1,069,000.00 |
| 代扣代缴 | 2,737,510.97 | |
| 日常费用 | 20,166,838.29 | 24,029,580.18 |
| 限制性股票回购义务 | 18,959,403.40 | 34,666,682.40 |
| 其他 | 913,371.35 | 1,294,232.30 |
| 合计 | 40,539,613.04 | 63,797,005.85 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 限制性股票回购义务 | 18,959,403.40 | 未达到解锁条件 |
| 合计 | 18,959,403.40 | -- |
27、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 1,331,477.13 | 16,943,330.97 |
| 合计 | 1,331,477.13 | 16,943,330.97 |
28、其他流动负债
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 371,190.32 | 247,973.98 |
| 合计 | 371,190.32 | 247,973.98 |
29、租赁负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 68,118,354.39 | 77,368,279.58 |
| 合计 | 68,118,354.39 | 77,368,279.58 |
30、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 782,842.99 | 285,599.10 |
| 合计 | 782,842.99 | 285,599.10 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 2,114,320.12 | 17,228,930.07 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 1,331,477.13 | 16,943,330.97 |
| 合计 | 782,842.99 | 285,599.10 |
31、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 537,183.62 | 537,183.62 | 未判决诉讼案件 |
| 合计 | 537,183.62 | 537,183.62 | -- |
32、递延收益
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 35,347,255.20 | 35,347,255.20 | 详见表1 | ||
| 未实现售后租回损益(融资租赁) | 249,804.33 | 249,804.33 | 0.00 | 售后回租资产售价与资产账面价值的差额 | |
| 合计 | 35,597,059.53 | 249,804.33 | 35,347,255.20 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 重庆创新经济走廊产业扶持资金 | 35,347,255.20 | 35,347,255.20 | 与资产相关 |
33、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 250,944,762.00 | -332,360.00 | -332,360.00 | 250,612,402.00 | |||
其他说明：
公司于2021年1月19日召开了第三届董事会第四次会议，于2021年2月4日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》，公司董事会同意公司回购注销332,360股已获授但尚未解除限售的限制性股票。截至2021年6月30日，上述限制性股票回购注销已完成，变更后注册资本（股本）为人民币250,612,402.00元。
34、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 537,568,196.26 | 1,169,907.20 | 536,398,289.06 | |
| 其他资本公积 | 44,934,665.00 | 3,128,340.00 | 48,063,005.00 | |
| 合计 | 582,502,861.26 | 3,128,340.00 | 1,169,907.20 | 584,461,294.06 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、公司于2021年1月19日召开了第三届董事会第四次会议，于2021年2月4日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了
《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》，公司董事会同意公司回购注销332,360股已获授但尚未解除限售的限制性股票。相应减少资本公积1,169,907.20元。
2、本期新增股份支付3,128,340.00元。
35、库存股
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股份支付 | 34,666,682.40 | 15,715,588.00 | 18,951,094.40 | |
| 合计 | 34,666,682.40 | 15,715,588.00 | 18,951,094.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2018年12月12日，公司2018年第三次临时股东大会决议审议通过了《关于<2018 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，授予日当天就回购义务确认库存股和其他应付款，影响金额为51,880,108.00元。 公司 2021年1月19日召开了第三届董事会第四次会议，于2021年2月4日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》，本次符合解除限售条件的激励对象共计 130人，解除限售的限制性股票数量为 3,144,540 股。由于6 名激励对象离职且与公司解除或终止劳动合同关系而不再符合激励条件，公司回购注销前述激励对象持有的全部或部分限制性股票合计 332,360 股。解除限制和已经回购的股份不再存在回购义务，其他应付款和库存股减少15,715,588元。
36、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合 | -444,987.74 | -1,856,509 | -1,856,509 | -2,301,4 | ||||
收益
| 收益 | .61 | .61 | 97.35 | |||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -444,987.74 | -1,856,509.61 | -1,856,509.61 | -2,301,497.35 | ||||
| 其他综合收益合计 | -444,987.74 | -1,856,509.61 | -1,856,509.61 | -2,301,497.35 |
37、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 41,935,433.26 | 41,935,433.26 | ||
| 合计 | 41,935,433.26 | 41,935,433.26 |
38、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 568,620,584.76 | 483,894,632.33 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 568,620,584.76 | 483,894,632.33 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 3,283,887.35 | 102,248,665.43 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,988,803.35 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 21,285,436.17 | 12,533,909.65 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 550,619,035.94 | 568,620,584.76 |
其他说明：2021年5月27日，公司实施2020年度每10股派发现金股利人民币0.85元（含税）的利润分配方案，共计向全体股东分配现金股利21,302,054.17元。公司于2021年1月19日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会
议，于2021年2月4日召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的2018年限制性股票的议案》。鉴于6名激励对象因离职不再符合激励条件，公司回购注销前述激励对象持有的全部或部分已获授但尚未解除限售的限制性股票合计332,360股，回购时同时收回以前年度已发放现金股利16,618元。
39、营业收入和营业成本
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,430,554,648.46 | 1,278,996,143.59 | 1,028,491,804.48 | 880,028,785.30 |
| 其他业务 | 5,996,614.83 | 6,265.08 | 5,699,847.54 | |
| 合计 | 1,436,551,263.29 | 1,279,002,408.67 | 1,034,191,652.02 | 880,028,785.30 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 1,436,551,263.29 | 1,436,551,263.29 | ||
| 其中： | ||||
| 精密结构件 | 1,308,055,091.01 | 1,308,055,091.01 | ||
| 精密模具 | 42,867,496.49 | 42,867,496.49 | ||
| 手机电脑配件代理 | 79,632,060.96 | 79,632,060.96 | ||
| 其他业务 | 5,996,614.83 | 5,996,614.83 | ||
| 按经营地区分类 | 1,436,551,263.29 | 1,436,551,263.29 | ||
| 其中： | ||||
| 国内 | 1,065,580,706.70 | 1,065,580,706.70 | ||
| 国外 | 370,970,556.59 | 370,970,556.59 | ||
| 按商品转让的时间分类 | 1,436,551,263.29 | 1,436,551,263.29 | ||
| 其中： | ||||
| 主营业务收入 | 1,430,554,648.46 | 1,430,554,648.46 | ||
| 在某一时点转让 | 1,430,554,648.46 | 1,430,554,648.46 | ||
| 在某一时段内转让 | ||||
| 其他业务收入 | 5,996,614.83 | 5,996,614.83 | ||
| 合计 | 1,436,551,263.29 | 1,436,551,263.29 |
40、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 2,679,206.55 | 1,245,080.14 |
| 教育费附加 | 1,520,545.73 | 625,169.32 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | 858,069.50 | 1,573,127.42 |
| 车船使用税 | 8,804.24 | 8,829.92 |
| 印花税 | 1,142,388.00 | 751,020.13 |
| 地方教育费附加 | 1,013,697.17 | 416,779.52 |
| 其他 | 466.16 | 591.24 |
| 合计 | 7,223,177.35 | 4,620,597.69 |
41、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 9,011,398.50 | |
| 招待费 | 1,050,836.48 | 2,075,967.00 |
| 工资 | 2,733,954.01 | 2,786,422.76 |
| 差旅费 | 543,868.88 | 389,745.44 |
| 市场开拓费 | 5,068,301.47 | 815,217.71 |
| 索赔扣款 | 614,414.08 | 60,578.43 |
| 职工福利费 | 450,558.82 | 110,307.38 |
| 其他 | 1,829,853.44 | 1,133,329.92 |
| 合计 | 12,291,787.18 | 16,382,967.14 |
42、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 39,467,068.45 | 36,745,951.91 |
| 租赁物管费 | 3,937,039.89 | 5,309,567.81 |
| 环保费 | 5,111,105.41 | 5,146,463.10 |
| 折旧 | 5,621,721.97 | 5,053,668.79 |
| 中介费 | 7,404,928.56 | 6,926,677.50 |
| 社保费 | 3,066,389.03 | 1,840,116.02 |
职工福利费
| 职工福利费 | 1,443,180.80 | 1,614,570.24 |
| 无形资产摊销 | 2,009,185.62 | 2,432,438.95 |
| 水电费 | 756,218.83 | 413,898.34 |
| 差旅费 | 1,431,419.79 | 1,356,771.82 |
| 办公费 | 2,798,888.49 | 1,653,838.79 |
| 招待费 | 1,762,765.48 | 1,564,542.42 |
| 物料消耗 | 31,393.98 | 134,181.95 |
| 车辆费 | 792,431.51 | 702,902.49 |
| 土地使用费 | 842,909.40 | 842,909.40 |
| 股份支付费用 | 3,128,340.00 | 6,932,400.00 |
| 其他 | 3,338,813.08 | 5,487,430.66 |
| 合计 | 82,943,800.29 | 84,158,330.19 |
43、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 24,100,418.50 | 16,362,277.26 |
| 物料消耗 | 6,448,050.29 | 10,360,897.53 |
| 折旧及摊销 | 228,512.28 | 558,529.30 |
| 租赁费 | 984,377.90 | 236,929.86 |
| 水电费 | 438,395.67 | 281,143.94 |
| 其他 | 2,948,929.98 | 1,010,755.39 |
| 合计 | 35,148,684.62 | 28,810,533.28 |
44、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,586,229.73 | 5,240,783.65 |
| 减：利息收入 | 636,071.92 | 2,144,874.95 |
| 汇兑损失 | 2,886,251.16 | 1,929,722.49 |
| 减：汇兑收益 | 60,541.44 | 2,058,560.28 |
| 其他 | 574,642.89 | 382,231.65 |
| 合计 | 5,350,510.42 | 3,349,302.56 |
45、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2020年促进企业拓展内销市场专项资金 | 400,000.00 | |
| 东莞市人力资源服务中心补贴 | 1,500.00 | |
| 东莞财政局发放202005月企业受疫情影响职工工资补助 | 7,540.69 | |
| 东莞市工业和信息化局自动化项目补助 | 459,100.00 | |
| 失业保险补贴 | 1,133,145.53 | |
| 工业和信息化局成长补贴款 | 300,000.00 | |
| 企业新招用员工一次性吸纳就业补贴 | 41,545.05 | |
| 代发手续费 | 17,237.72 | |
| 国内市场开拓项目资助款 | 13,490.00 | |
| 2021收到东莞市财政局发放贫困劳动力就业补助 | 10,000.00 | |
| 收到东莞市吸纳建档立卡贫困劳动力就业补助 | 5,000.00 | |
| 收到东莞市用人单位新招用湖北籍劳动者就业补贴 | 9,000.00 | |
| 企业新招用员工一次性吸纳就业补贴 | 50,917.50 | |
| 合计 | 74,917.50 | 2,373,558.99 |
46、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -291,684.76 | -287,425.15 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 865,300.00 | |
| 合计 | 573,615.24 | -287,425.15 |
47、公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -133,000.00 | |
| 交易性金融负债 | -50,600.00 | |
| 合计 | -183,600.00 |
48、信用减值损失
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 4,458,507.49 | -1,547,008.69 |
| 应收账款坏账损失 | 2,141,599.73 | 5,386,142.68 |
| 应收票据坏账损失 | 410,106.70 | 335,758.33 |
| 合计 | 7,010,213.92 | 4,174,892.32 |
49、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -13,685,345.85 | -20,066,083.75 |
| 合计 | -13,685,345.85 | -20,066,083.75 |
50、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -2,776.00 | 36,829.91 |
51、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 27,059.34 | ||
| 其他 | 36,935.72 | 15,052.86 | 36,935.72 |
| 合计 | 36,935.72 | 42,112.20 | 36,935.72 |
52、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 680.91 | 18,629.96 | 680.91 |
滞纳金及罚款支出
| 滞纳金及罚款支出 | 153,658.60 | 215,136.13 | 153,658.60 |
| 固定资产报废损失 | 69,811.96 | 9,719.43 | 69,811.96 |
| 预计负债 | 219,023.98 | ||
| 合计 | 224,151.47 | 462,509.50 | 224,151.47 |
53、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,893,999.76 | 4,894,518.04 |
| 递延所得税费用 | 1,868,915.43 | -602,384.72 |
| 合计 | 5,762,915.19 | 4,292,133.32 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 8,190,703.82 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,330,728.04 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 811,523.85 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 126,254.06 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,494,409.24 |
| 所得税费用 | 5,762,915.19 |
54、其他综合收益
详见附注36。
55、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 130,915.94 | 2,400,618.33 |
| 员工备用金 | 438,664.60 | 329,683.77 |
| 利息收入 | 637,899.83 | 2,145,490.58 |
| 押金 | 2,363,337.49 | 1,946,714.94 |
| 往来款项 | 1,563,305.74 | 326,157.53 |
| 其他 | 222,441.22 | 709,625.02 |
| 合计 | 5,356,564.82 | 7,858,290.17 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 日常费用 | 50,543,391.12 | 48,275,280.63 |
| 员工借款 | 1,783,864.50 | 1,159,039.26 |
| 押金 | 904,000.00 | 895,545.00 |
| 其他 | 170,768.16 | 328,812.64 |
| 往来款项 | 11,450,380.62 | 12,659,584.52 |
| 合计 | 64,852,404.40 | 63,318,262.05 |
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 10,550,282.47 | |
| 合计 | 10,550,282.47 |
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁 | 8,413,533.85 | 47,648,085.33 |
| 银行承兑汇票保证金 | 16,899,280.91 | 99,264.66 |
冻结资金
| 冻结资金 | 291,969.53 | |
| 股票回购 | 1,477,340.20 | |
| 合计 | 26,790,154.96 | 48,039,319.52 |
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 2,427,788.63 | -1,639,622.44 |
| 加：资产减值准备 | 6,675,131.93 | -15,891,191.43 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 47,814,153.86 | 47,574,068.70 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 2,309,459.55 | 2,070,259.87 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,974,804.95 | 13,797,047.17 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,776.00 | -36,829.91 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 69,811.96 | 9,719.43 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -183,600.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,950,157.81 | 5,240,783.65 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -573,615.24 | 287,425.15 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,882,789.51 | -616,553.95 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 59,242,015.30 | 14,696,011.25 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 104,028,666.32 | 225,948,983.39 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -123,458,284.76 | -186,630,372.28 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 118,162,055.82 | 104,809,728.60 |
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 312,485,077.04 | 293,903,351.20 |
| 减：现金的期初余额 | 331,120,969.16 | 225,271,512.17 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -18,635,892.12 | 68,631,839.03 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 312,485,077.04 | 331,120,969.16 |
| 其中：库存现金 | 1,779,533.14 | 613,570.23 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 310,705,543.90 | 330,507,398.93 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 312,485,077.04 | 331,120,969.16 |
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 44,741,974.72 | 保证金及定期存款 |
| 应收票据 | 72,138,871.94 | 质押用于开具银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 24,457,230.50 | 诉讼查封 |
| 无形资产 | 33,019,347.10 | 抵押借款 |
| 合计 | 174,357,424.26 | -- |
58、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 27,397,077.90 | 6.4601 | 176,987,862.93 |
| 欧元 | 330,241.24 | 7.6862 | 2,538,300.22 |
| 港币 | 29,685,055.82 | 0.8321 | 24,700,934.75 |
| 日元 | 14,531,748.00 | 0.0584 | 849,060.97 |
| 韩元 | 826,338,760.00 | 0.0057 | 4,722,475.48 |
| 越南盾 | 13,930,708,718.00 | 0.0003 | 4,179,212.62 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 18,944,318.56 | 6.4601 | 122,382,192.32 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 2,763,753.40 | 0.8321 | 2,299,719.20 |
| 日元 | |||
| 韩元 | 40,236,143.00 | 0.0057 | 229,346.02 |
| 越南盾 | 30,636,622,917.00 | 0.0003 | 9,190,986.88 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 1,914,323.04 | 6.4601 | 12,366,718.27 |
| 港币 | 291,950.65 | 0.8321 | 242,932.14 |
| 韩元 | 6,281,179.00 | 0.0057 | 35,802.72 |
| 越南盾 | 11,710,881,426.00 | 0.0003 | 3,513,264.43 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 7,095,502.10 | 6.4601 | 45,837,653.10 |
| 港币 | 47,408.00 | 0.8321 | 39,448.20 |
| 日元 | |||
| 韩元 | 137,558,767.00 | 0.0057 | 784,084.97 |
| 越南盾 | 39,204,930,575.00 | 0.0003 | 11,761,479.17 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 91,000.00 | 6.4601 | 587,869.10 |
| 港币 | 130,000.00 | 0.8321 | 108,173.00 |
| 韩元 | 15,625,454.00 | 0.0057 | 89,065.09 |
| 越南盾 | 380,503,545.00 | 0.0003 | 114,151.06 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
重要的境外经营实体有香港捷荣、韩国捷荣、越南捷荣、越南精密、香港捷勤，境外主要经营地为香港、韩国、越南，记账本位币分别为港币、韩元和越南盾，使用当地货币作为记账本位币。
59、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入其他收益的政府补助 | 74,917.50 | 详见注释45 其他收益 | 74,917.50 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 东莞捷荣模具制造工业有限公司（以下简称"模具制造"） | 广东东莞 | 广东东莞 | 制造业 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市捷荣光电科技有限公司（以下简称"捷荣光电"） | 广东深圳 | 广东深圳 | 制造业 | 51.00% | 新设 | |
| 捷荣模具工业（香港）有限公司（以下简称"香 | 香港 | 香港 | 一般贸易 | 100.00% | 新设 | |
港捷荣"）
| 港捷荣"） | ||||||
| ChitwingKoreaCorp.Limited（以下简称"韩国捷荣"） | 韩国 | 韩国 | 一般贸易、咨询 | 100.00% | 新设 | |
| 捷耀精密五金（深圳）有限公司（以下简称"捷耀五金"） | 广东深圳 | 广东深圳 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下并购 | |
| CHITWINGVIETNAMCO.,LTD（以下简称"越南捷荣"） | 越南 | 越南 | 制造业 | 100.00% | 新设 | |
| 合荣资本有限公司（以下简称"合荣资本"） | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00% | 新设 | |
| 上海捷镕模具技术有限公司（以下简称"上海捷镕"） | 上海 | 上海 | 技术开发、一般贸易 | 100.00% | 新设 | |
| 重庆捷荣四联光电有限公司（以下简称"重庆捷荣"） | 重庆 | 重庆 | 制造业 | 60.00% | 新设 | |
| 东莞智荣机械有限公司（以下简称"东莞智荣"） | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 85.00% | 15.00% | 新设 |
| 重庆捷荣汇盈精密制造有限公司（以下简称"重庆汇盈"） | 重庆 | 重庆 | 制造业 | 100.00% | 新设 | |
| 东莞捷荣精密技术有限公司（以下简称"捷荣精密"） | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 100.00% | 新设 | |
| 越南捷荣精密技术有限责任公司（以下简称"越南精密"） | 越南 | 越南 | 制造业 | 100.00% | 新设 | |
| 香港捷勤技术有限公司（以下简 | 香港 | 香港 | 投资经营 | 65.00% | 新设 |
称“香港捷勤”）
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
称“香港捷勤”）
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 捷荣光电 | 49.00% | -546,104.94 | -30,704,909.93 | |
| 重庆捷荣 | 40.00% | -71,708.04 | 3,385,606.25 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 捷荣光电 | 7,623,701.18 | 2,267,408.00 | 9,891,109.18 | 81,652,717.48 | 537,183.62 | 82,189,901.10 | 45,628,914.08 | 3,098,273.52 | 48,727,187.60 | 119,374,296.03 | 537,183.62 | 119,911,479.65 |
| 重庆捷荣 | 24,135,606.39 | 3,949,998.12 | 28,085,604.51 | 8,132,461.72 | 782,842.99 | 8,915,304.71 | 15,156,467.09 | 3,075,224.42 | 18,231,691.51 | 9,588,405.80 | 9,588,405.80 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 捷荣光电 | 370,030.84 | -1,114,499.87 | -1,114,499.87 | -354,351.97 | 8,970,792.34 | -14,428,701.98 | -14,428,701.98 | -769,661.45 |
| 重庆捷荣 | 5,092,643.50 | -227,042.05 | -227,042.05 | -763,932.81 | 1,875,304.49 | -2,240,214.84 | -2,240,214.84 | 185,463.23 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳明医医疗科技有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 医疗器械的研发与销售 | 33.00% | 权益法 | |
| 大捷联集团有限公司 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 40.00% | 权益法 | |
苏州捷荣模具科技有限公司
| 苏州捷荣模具科技有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 一般贸易 | 40.00% | 权益法 |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 明医医疗 | 大捷联集团 | 苏州捷荣 | 明医医疗 | 大捷联集团 | 苏州捷荣 | |
| 流动资产 | 1,033,281.25 | 7,157,876.33 | 2,439,840.07 | 842,271.07 | 5,011,661.50 | 2,722,031.23 |
| 非流动资产 | 26,236.88 | 6,003,653.24 | 26,973.87 | 4,554.44 | ||
| 资产合计 | 1,059,518.13 | 7,157,876.33 | 8,443,493.31 | 869,244.94 | 5,011,661.50 | 2,726,585.67 |
| 流动负债 | 195,308.92 | 3,602,805.97 | 8,370,643.02 | 39,491.15 | 1,446,883.72 | 2,100,446.05 |
| 非流动负债 | 719,220.89 | 494,317.35 | ||||
| 负债合计 | 195,308.92 | 4,322,026.87 | 8,370,643.02 | 39,491.15 | 1,941,201.07 | 2,100,446.05 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 864,209.21 | 2,835,849.47 | 72,850.29 | 829,753.79 | 3,070,460.43 | 626,139.62 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 285,189.04 | 1,134,339.79 | 29,140.12 | 273,818.75 | 1,228,184.17 | 250,455.85 |
| --其他 | 5,228.88 | 13,535.89 | -285,755.59 | |||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 285,189.04 | 1,134,339,79 | 29,140.12 | 279,047.63 | 1,241,720.06 | -35,299.74 |
| 营业收入 | 333,121.22 | 4,357,557.56 | 1,784,806.28 | 337,135.99 | 1,643,876.77 | 3,072,362.53 |
| 净利润 | 34,455.42 | -204,348.30 | -553,289.33 | 18,449.41 | -727,332.93 | -834,880.96 |
| 综合收益总额 | 34,455.42 | -204,348.30 | -553,289.33 | 18,449.41 | -727,332.93 | -834,880.96 |
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。
1. 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括其他应收款，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2021年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
明细
| 明细 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收票据 | 21,269,059.12 | 646,943.42 |
| 应收账款 | 495,272,160.05 | 25,526,202.43 |
| 应收款项融资 | 163,438,501.00 | |
| 其他应收款 | 34,673,425.38 | 7,328,400.87 |
| 合计 | 714,653,145.55 | 33,501,546.72 |
本公司的主要客户为知名手机生产厂商等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。
截止2021年6月30日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额64.24% (2020年：61.65%)。
2.流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2021年6月30日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额129,410.13 万元，其中：已使用授信金额为 31,546.09 万元。
截止2021年6月30日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 非衍生金融负债 | ||||||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 应付票据 | 324,615,601.78 | 324,615,601.78 | ||||
| 应付账款 | 759,355,224.39 | 20,031,939.61 | 1,269,675.06 | 2,600,115.22 | 783,256,954.28 | |
| 其他应付款 | 21,580,209.64 | 18,959,403.40 | 40,539,613.04 | |||
| 长期应付款 | 1,331,477.13 | 782,842.99 | 2,114,320.12 | |||
| 合计 | 1,206,882,512.94 | 20,814,782.60 | 20,229,078.46 | 2,600,115.22 | 1,250,526,489.22 |
3.市场风险
(1)汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外
币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会通过开展外汇套期保值业务来达到规避汇率风险的目的。本年度公司拟开展外汇套期保值业务的计划：根据公司的进口采购金额、出口销售额及市场汇率、利率条件，公司及全资子公司开展的外汇套期保值业务滚存余额不超过 8,000 万等值美元，各项业务可以在上述额度内循环开展，并且，净卖出滚存余额不超过 6,000 万等值美元以及利率互换滚存余额不超过 3,000 万等值美元。截止2021年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目
| 项目 | 期末余额 | |||
| 美元项目 | 港币项目 | 其他项目 | 合计 | |
| 外币金融资产： | ||||
| 货币资金 | 176,987,862.93 | 24,700,934.75 | 12,289,049.29 | 213,977,846.98 |
| 应收账款 | 122,382,192.32 | 2,299,719.20 | 9,420,332.89 | 134,102,244.42 |
| 其他应收款 | 12,366,718.27 | 242,932.14 | 3,549,067.15 | 16,158,717.55 |
| 小计 | 311,736,773.53 | 27,243,586.09 | 25,258,449.33 | 364,238,808.95 |
| 外币金融负债： | ||||
| 短期借款 | ||||
| 应付账款 | 45,837,653.10 | 39,448.20 | 12,545,564.14 | 58,422,665.44 |
| 其他应付款 | 587,869.10 | 108,173.00 | 203,216.15 | 899,258.25 |
| 长期应付款 | ||||
| 小计 | 46,425,522.20 | 147,621.20 | 12,748,780.30 | 59,321,923.69 |
敏感性分析：
截止2021年6月30日，对于本公司各类美元及港币金融资产和美元及港币金融负债，如果人民币对美元及港币升值或贬值1%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润分别约 3,049,168.85元。
(2)利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司使用固定利率借款。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变 | ||||
动计入当期损益的金融资产
| 动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 163,438,501.00 | 163,438,501.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 185,938,501.00 | 185,938,501.00 | ||
| （七）交易性金融负债 | 50,600.00 | 50,600.00 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （八）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 50,600.00 | 50,600.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。本公司以背书转让的方式管理的应收票据为主，公允价值与账面价值无重大差异，估值技术的输入值为票据的账面价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 捷荣科技集团有限公司 | 香港 | 贸易公司 | HKD20万元 | 50.10% | 50.10% |
本企业的母公司情况的说明母公司持股比例变动详见附注“一、公司基本情况”。本企业最终控制方是赵晓群。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（1）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九（2）在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳明医医疗科技有限公司 | 联营企业 |
大捷联集团有限公司
| 大捷联集团有限公司 | 联营企业 |
| 苏州捷荣模具科技有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 捷荣科技集团有限公司 | 本公司第一大股东 |
| 捷荣汇盈投资管理（香港）有限公司 | 本公司第二大股东 |
| 深圳长城开发科技股份有限公司 | 本公司第三大股东 |
| 中国电子信息产业集团有限公司 | 本公司第三大股东之关联公司 |
| 中国长城科技集团股份有限公司 | 中国电子信息产业集团有限公司之关联公司 |
| 重庆四联光电科技有限公司 | 重庆捷荣的第二大股东 |
| 东莞华誉精密技术有限公司 | 实际控制人之关联公司 |
| 东莞市恩道工业有限公司 | 本公司董事之关联公司 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 重庆四联光电科技有限公司 | 采购原材料 | 18,849.69 | -- | 否 | 11,373.71 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳长城开发科技股份有限公司 | 销售手机结构精密件、手机电脑配件 | 316,884.18 | 1,383,408.63 |
| 重庆四联光电科技有限公司 | 销售手机结构精密件 | 57,189.60 | 34,316.00 |
| 深圳明医医疗科技有限公司 | 销售医疗器械配件 | 190,901.09 | 26,830.44 |
| 东莞华誉精密技术有限公司 | 销售手机结构精密件 | 21,556,655.69 | 4,360,689.25 |
| 东莞市恩道工业有限公司 | 销售手机结构精密件 | 250,992.00 | |
| 苏州捷荣模具科技有限公司 | 销售手机电脑配件 | 1,726,133.56 | 1,473,137.94 |
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 重庆四联光电科技有限公司 | 生产场地及设备 | 923,446.97 | 1,562,565.97 |
| 中国电子信息产业集团有限公司、中国长城科技集团股份有限公司 | 办公楼 | 1,070,015.20 | 855,326.25 |
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 捷荣模具工业（香港）有限公司 | HKD53,000,000.00 | 2019年11月01日 | 2022年12月31日 | 否 |
关联担保情况说明
中国银行（香港）有限公司与本公司之子公司香港捷荣签订了编号为L/CCA/209/19/100417-00/F/8843209的《授信协议》，授予香港捷荣港币5,300万元的授信额度，本公司为该授信提供担保，担保金额为港币5,300万元及其相关利息与费用，担保到期日为2022年12月31日。
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 6,120,049.28 | 4,337,298.64 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 深圳长城开发科技股份有限公司 | 208,724.61 | 10,436.23 | 118,508.98 | 5,925.45 | |
| 重庆四联光电科技有限公司 | 60,741.60 | 3,037.08 | 61,216.00 | 3,060.80 | |
| 捷荣科技集团有限公司 | 377,241.34 | 18,862.07 | 377,241.34 | 188,620.67 | |
| 苏州捷荣模具科技有限公司 | 2,182,657.05 | 109,132.85 | |||
| 东莞华誉精密技术有限公司 | 16,357,729.45 | 817,886.47 | 5,951,522.53 | 297,576.13 | |
| 其他应收款 | |||||
| 中国电子信息产业集团有限公司 | 267,101.50 | 248,094.25 | 267,101.50 | 248,094.25 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 重庆四联光电科技有限公司 | 33,657.16 | 64,212.69 | |
| 其他应付款 | |||
| 重庆四联光电科技有限公司 | 4,042,044.96 | 4,634,223.90 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 14,213,320.80 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 1,502,267.20 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票的公允价值＝授予日公允价值－授予价格，授予日股票价格为每股8.98元，授予价格每股4.52元，每一期每股权益工具公允价值分别为4.46元。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 三个限售期内可解除限售数量占获授权益数量比例分别为30%、30%、40%，授予限制性股票数量为1,147.79 万股，每期限制性股票份数分别为344.34万、344.34万、459.12 |
万
| 万 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 48,063,005.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 3,128,340.00 |
其他说明公司于2018 年 12月 11 日召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<2018 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及相关议案，于 2018 年 12 月 12日召开第二届董事第十三次会议，审议通过了《关于向 2018 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。本激励计划拟向激励对象授予的限制性股票为1200万股，涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额 24,000 万股的 5%，授予价格每股4.52元，授予日为2018年12月12日。
本次激励计划有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过48个月。限制性股票授予后即行锁定。公司授予的限制性股票的解锁限售时间安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 可解除限售数量占获授权益数量比例 |
| 限制性股票第一个解除限售期 | 自限制性股票股权登记完成之日起12个月后的首个交易日起止限制性股票股权登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 限制性股票第二个解除限售期 | 自限制性股票股权登记完成之日起24个月后的首个交易日起止限制性股票股权登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 限制性股票第三个解除限售期 | 自限制性股票股权登记完成之日起36个月后的首个交易日起止限制性股票股权登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
若当期解除限售条件未达成，则公司按照本计划的规定回购当年度可解除限售的限制性股票并注销。
在确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中，10 名激励对象因个人原因放弃认购公司拟向其授予的限制性股票。因此本计划授予激励对象人数由 152名调整至 142 名，授予的限制性股票数量由 1,200.00 万股调整为 1,147.79 万股。
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 1 月 25 日出具了立信中联验字[2019]D-0002 号验资报告，对公司截至 2019 年 1 月 25 日止新增注册资本及股本情况进行了审验，审验结果如下：截至 2019 年 1 月 25 日止，贵公司已收到蔡慧等 142 位股东缴纳的新增注册资本（股本）合计人民币 11,477,900.00 元（大写：壹仟壹佰肆拾柒万柒仟玖佰元整），其中 10 人放弃本次股权激励。各股东以货币资金出资 51,880,108.00 元，其中: 增加股本 11,477,900.00 元，增加资本公积 40,402,208.00 元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于2021年06月30日（T），本公司及子公司就生产经营租赁用房等项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：
剩余租赁期
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| T+1期 | 25,364,106.36 |
| T+2期 | 16,540,407.16 |
| T+3期 | 14,345,137.61 |
| T+3期以后 | 16,630,382.62 |
| 合计 | 72,880,033.75 |
于2021年06月30日（T），本公司及子公司就融资租赁所需于下列期间承担款项如下：
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| T+1期 | 1,331,477.13 |
| T+2期 | 782,842.99 |
| T+3期 | |
| 合计 | 2,114,320.12 |
公司与中远海运租赁有限公司（以下简称“中远海运 ”）签署三份《融资租赁协议》，交易金额计人民币39,277,012.08元。租赁期限为36个月。交易方式：中远海运按公司选择与要求购买相关设备后直接租赁给公司，公司根据合同约定支付中远海运首付款、租赁服务费、保证金、残值转让费、并分期支付融资本金及利息。租赁物所有权：在公司清偿该合同债务之前由中远海运保留，在租金与残值转让费付清之时转移给公司。
公司与海尔融资租赁（中国）有限公司（以下简称“海尔租赁 ”）签署十三份《融资租赁协议》并和销售商布勒（中国）机械制造有限公司、牧野机床（中国）有限公司、东莞智荣机械有限公司、广东大群数控机床有限公司、东莞市宝华数控科技有限公司、昆山允可精密工业技术有限公司、广东遂联智能装备制造有限公司、东莞市菱锐机械有限公司、广东天行技术有限公司分别签订了《三方采购合同》，累计交易金额计人民币 146,967,801.24 元。租赁期限为36个月。交易方式：
海尔租赁按公司选择与要求购买相关设备后直接租赁给公司，公司根据合同约定支付海尔租赁首付款、租赁服务费、并分期支付融资本金及利息。租赁物所有权：出租人海尔租赁为租赁物的所有权人。以上交易由全资子公司东莞捷荣模具制造工业有限公司及捷耀精密五金（深圳）有限公司提供连带责任担保。
公司与富银融资租赁（深圳）股份有限公司（以下简称“富银融资”）签署一份《融资租赁协议》，交易金额计人民币7,919,940.00元。租赁期限为36个月。交易方式：富银融资按公司选择与要求购买相关设备后直接租赁给公司，公司根据合同约定支付富银融资首付款、保证金、留购价款、并分期支付融资本金及利息。租赁物所有权：在公司清偿该合同债务之前由富银融资保留，在租金与留购价款付清之时转移给公司。
（2）已签订的正在履行的银行授信协议及财务影响
2020年11月6日，本公司与招商银行股份有限公司东莞分行签订编号为769XY2020031716的授信协议，授信额度为20,000.00万元，已使用授信金额为10,700.75万元，授信期间从2020年11月06日至2021年11月5日。
2020年12月18日，本公司与中信银行股份有限公司东莞分行签订编号为2020莞银信字第20X648号的授信协议，授信额度为10,000.00万元，已使用授信金额为846.26万元，授信期间从2020年12月18日至2021年12月18日。
2021年3月16日，本公司获取中国建设银行东莞分行授信额度为10,000万元，已使用授信金额为9,999.08万元，授信期间从2021年3月16日至2022年3月15日。
2020年7月31日、2020年8月11日、2020年8月14日，公司与农业银行东莞虎门支行签《流动资金借款合同》，合同编号为44010120200008756、44010120200009160、44010120200009370、44010120200009369，以抵押保证方式共获得贷款人民币10,000.00万元，期限1年。
（3）已签订的正在履行的在建工程合同
重庆捷荣汇盈精密制造有限公司于2020-9-2签订施工合同（合同编号：2020-CQ-JR-GC-002）,合同金额38,999,917.64元，17号地块联合厂房总包工程，工程地点位于重庆渝北区玉峰山镇石港大道。截止至2021年06月30日，该项工程尚未完工。
注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
无
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为：精密结构件、精密模具、手机电脑配件代理和其他业务。这些报告分部是以根据公司具体情况披露为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目
| 项目 | 精密结构件 | 精密模具 | 手机电脑配件代理 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,308,055,091.01 | 42,867,496.49 | 79,632,060.96 | 5,996,614.83 | 1,436,551,263.29 | |
| 营业成本 | 1,175,991,585.55 | 37,939,603.51 | 65,064,954.53 | 6,265.08 | 1,279,002,408.67 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 654,269,318.83 | 100.00% | 13,727,894.34 | 2.10% | 640,541,424.49 | 592,741,350.32 | 100.00% | 15,349,188.99 | 2.59% | 577,392,161.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 271,932,857.42 | 41.56% | 13,727,894.34 | 5.05% | 258,204,963.08 | 304,635,875.15 | 51.39% | 15,349,188.99 | 5.04% | 289,286,686.16 |
| 关联方组合 | 382,336,461.41 | 58.44% | 382,336,461.41 | 288,105,475.17 | 48.61% | 288,105,475.17 | ||||
| 合计 | 654,269,318.83 | 100.00% | 13,727,894.34 | 2.10% | 640,541,424.49 | 592,741,350.32 | 100.00% | 15,349,188.99 | 2.59% | 577,392,161.33 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 271,455,561.99 | 13,572,778.10 | 5.00% |
| 1-2年 | 313,703.84 | 31,370.38 | 10.00% |
| 2-3年 | 79,691.47 | 39,845.74 | 50.00% |
| 3年以上 | 83,900.12 | 83,900.12 | 100.00% |
| 合计 | 271,932,857.42 | 13,727,894.34 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 653,792,023.40 |
| 1至2年 | 313,703.84 |
| 2至3年 | 79,691.47 |
| 3年以上 | 83,900.12 |
| 合计 | 654,269,318.83 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 1年以内 | 15,221,785.39 | 1,649,007.29 | 13,572,778.10 | |||
1-2年
| 1-2年 | 3,657.74 | 27,712.64 | 31,370.38 | |||
| 2-3年 | 39,845.74 | 39,845.74 | ||||
| 3年以上 | 83,900.12 | 83,900.12 | ||||
| 合计 | 15,349,188.99 | 27,712.64 | 1,649,007.29 | 13,727,894.34 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 185,039,019.99 | 28.28% | 0.00 |
| 第二名 | 150,260,981.13 | 22.97% | 0.00 |
| 第三名 | 82,225,005.20 | 12.57% | 4,111,250.26 |
| 第四名 | 76,707,553.64 | 11.72% | 3,835,377.68 |
| 第五名 | 34,107,652.96 | 5.21% | 1,705,382.65 |
| 合计 | 528,340,212.92 | 80.75% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 78,730,611.84 | 89,494,326.59 |
| 合计 | 78,730,611.84 | 89,494,326.59 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来 | 73,110,837.96 | 73,642,607.54 |
| 个人往来 | 2,884,823.61 | 2,202,330.21 |
| 保证金 | 5,540,470.25 | 15,253,424.88 |
| 代扣代缴费 | 183,371.28 | |
| 押金 | 376,346.50 | 164,162.79 |
| 退税 | 5,019,717.23 | |
| 其他 | 1,622,494.17 | 1,762,839.17 |
合计
| 合计 | 83,534,972.49 | 98,228,453.10 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 8,734,126.51 | 8,734,126.51 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,308,645.49 | 1,308,645.49 | ||
| 本期转回 | 5,238,411.35 | 5,238,411.35 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 4,804,360.65 | 4,804,360.65 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 76,563,435.27 |
| 1至2年 | 2,599,784.93 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 4,371,752.29 |
| 合计 | 83,534,972.49 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 8,734,126.51 | 1,308,645.49 | 5,238,411.35 | 4,804,360.65 | ||
| 合计 | 8,734,126.51 | 1,308,645.49 | 5,238,411.35 | 4,804,360.65 | ||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 单位往来 | 54,845,761.11 | 1年以内 | 65.66% | 0.00 |
| 第二名 | 单位往来 | 13,215,893.06 | 1年以内 | 15.82% | 0.00 |
| 第三名 | 单位往来 | 4,961,371.87 | 1年以内 | 5.94% | 0.00 |
| 第四名 | 保证金 | 1,142,857.00 | 3年以上 | 1.37% | 1,142,857.00 |
| 第五名 | 押金 | 1,022,250.00 | 3年以上 | 1.22% | 1,022,250.00 |
| 合计 | -- | 75,188,133.04 | -- | 90.01% | 2,165,107.00 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 141,691,039.12 | 141,691,039.12 | 141,691,039.12 | 141,691,039.12 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 318,136.96 | 318,136.96 | 528,082.40 | 528,082.40 | ||
| 合计 | 142,009,176.08 | 142,009,176.08 | 142,219,121.52 | 142,219,121.52 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 东莞捷荣模具制造工业有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 深圳市捷荣光电科技有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 捷荣模具工业（香 | 1,645,618.0 | 1,645,618.00 | |||||
港）有限公司
| 港）有限公司 | 0 | ||||||
| 捷耀精密五金（深圳）有限公司 | 23,945,421.12 | 23,945,421.12 | |||||
| 重庆捷荣四联光电有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 东莞智荣机械制造有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 重庆捷荣汇盈精密制造有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 合计 | 141,691,039.12 | 141,691,039.12 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳明医医疗科技有限公司 | 279,047.63 | 11,370.29 | 290,417.92 | ||||||||
| 苏州捷荣模具科技有限公司 | 249,034.77 | -221,315.73 | 27,719.04 | ||||||||
| 小计 | 528,082.40 | -209,945.44 | 318,136.96 | ||||||||
| 合计 | 528,082.40 | -209,945.44 | 318,136.96 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,221,671,859.81 | 1,147,057,535.39 | 919,433,595.17 | 842,272,484.33 |
| 其他业务 | 9,867,852.60 | 1,633,797.28 | 11,789,387.50 | |
| 合计 | 1,231,539,712.41 | 1,148,691,332.67 | 931,222,982.67 | 842,272,484.33 |
5、投资收益
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -209,945.44 | -161,173.01 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 865,300.00 | |
| 合计 | 655,354.56 | -161,173.01 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -72,587.96 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 74,917.50 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 681,700.00 | 主要系外汇套期保值产生的收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -117,403.79 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 89,119.39 | |
| 少数股东权益影响额 | -32.50 | |
| 合计 | 477,538.86 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.23% | 0.012 | 0.012 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.20% | 0.010 | 0.010 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
东莞捷荣技术股份有限公司
董事会2021年8月