卫宁健康科技集团股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人周炜、主管会计工作负责人王利及会计机构负责人(会计主管人员)陈旭纹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读本报告全文，并注意公司可能存在的技术与产品开发风险、人才流失风险、行业竞争风险、管理风险、收款及经营业绩的季节性波动风险、商誉减值风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险的应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 25
第五节 环境与社会责任 ...... 28
第六节 重要事项 ...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 47
备查文件目录
一、载有公司法定代表人周炜先生签名的2021年半年度报告文本原稿；
二、载有公司法定代表人周炜先生、主管会计工作负责人王利先生、会计机构负责人陈旭纹女士签名并盖章的财务报告文本原稿；
三、报告期内在中国证监会创业板指定信息披露网站披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、卫宁健康 | 指 | 卫宁健康科技集团股份有限公司 |
| 控股股东、实际控制人 | 指 | 周炜、王英夫妇 |
| 会计师、容诚 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 保荐机构、国泰君安 | 指 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 律师、上海广发 | 指 | 上海市广发律师事务所 |
| 江苏卫宁 | 指 | 公司全资子公司、江苏卫宁软件有限公司 |
| 西安卫宁 | 指 | 公司全资子公司、西安卫宁软件有限公司 |
| 山西卫宁 | 指 | 公司全资子公司、山西卫宁软件有限公司 |
| 杭州东联 | 指 | 公司全资子公司、杭州东联软件有限公司 |
| 北京卫宁 | 指 | 公司全资子公司、北京卫宁健康科技有限公司 |
| 上海卫宁 | 指 | 公司全资子公司、上海卫宁软件有限公司 |
| 天津卫宁 | 指 | 公司全资子公司、天津卫宁软件有限公司 |
| 宣城卫宁 | 指 | 公司全资子公司、宣城卫宁软件科技有限公司 |
| 深圳卫宁 | 指 | 公司全资子公司、深圳卫宁中天软件有限公司 |
| 上海卫心 | 指 | 公司全资子公司、上海卫心科技有限公司 |
| 安徽卫宁 | 指 | 公司全资子公司、安徽卫宁健康科技有限公司 |
| 卫宁互联网 | 指 | 公司全资子公司、卫宁互联网科技有限公司 |
| 快享医疗 | 指 | 公司控股子公司、快享医疗科技（上海）有限公司 |
| 浙江万鼎 | 指 | 公司控股子公司、浙江万鼎信息技术有限公司 |
| 新疆卫宁 | 指 | 公司控股子公司、新疆卫宁软件有限公司 |
| 重庆卫宁 | 指 | 公司控股子公司、重庆卫宁软件有限公司 |
| 黑龙江卫宁 | 指 | 公司控股子公司、黑龙江卫宁软件有限公司 |
| 广东卫宁 | 指 | 公司控股子公司、广东卫宁软件有限公司 |
| 四川卫宁 | 指 | 公司控股子公司、四川卫宁软件有限公司 |
| 陕西卫宁 | 指 | 公司控股子公司、陕西卫宁互联网科技有限公司 |
| 甘肃卫宁 | 指 | 公司控股子公司、甘肃卫宁健康科技有限公司 |
| 宁夏卫宁 | 指 | 公司控股子公司、宁夏卫宁健康科技有限公司 |
| 沄钥科技（原钥世圈） | 指 | 公司控股子公司、卫宁沄钥科技（上海）有限公司，原名“上海钥世 |
| 圈云健康科技发展有限公司” | ||
| 纳里健康 | 指 | 公司控股孙公司、纳里健康科技有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 卫宁健康科技集团股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 卫宁健康科技集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 卫宁健康科技集团股份有限公司监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《卫宁健康科技集团股份有限公司章程》 |
| 可转债、卫宁转债 | 指 | 卫宁健康科技集团股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券 |
| 本报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 卫宁健康 | 股票代码 | 300253 |
| 变更后的股票简称（如有） | 不适用 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 卫宁健康科技集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 卫宁健康 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Winning Health Technology Group Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Winning Health | ||
| 公司的法定代表人 | 周炜 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 靳茂 | 徐子同 |
| 联系地址 | 上海市静安区寿阳路99弄9号卫宁健康大厦 | 上海市静安区寿阳路99弄9号卫宁健康大厦 |
| 电话 | 021-80331033 | 021-80331033 |
| 传真 | 021-80331001 | 021-80331001 |
| 电子信箱 | wndsh@winning.com.cn | wndsh@winning.com.cn |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,024,383,705.40 | 793,308,890.48 | 29.13% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 111,661,991.67 | 74,654,809.73 | 49.57% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 87,531,536.16 | 72,532,635.84 | 20.68% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -302,064,808.16 | -224,043,007.51 | -34.82% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0523 | 0.0352 | 48.58% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0516 | 0.0351 | 47.01% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.41% | 1.95% | 0.46% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,608,200,284.17 | 6,057,147,858.20 | 9.10% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,692,996,721.76 | 4,522,022,270.76 | 3.78% |
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.0521 |
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 119,929.69 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,939,900.19 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 83,237.78 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 200,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 980.06 | |
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 3,459,670.06 | |
| 减：所得税影响额 | 2,954,638.81 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 718,623.46 | |
| 合计 | 24,130,455.51 | -- |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主要业务
公司自成立以来一直集研发、销售和技术服务为一体，为客户提供“一体化”的解决方案，致力于提供医疗健康卫生信息化解决方案，不断提升人们的就医体验和健康水平。通过持续的技术创新，自主研发适应不同应用场景的产品与解决方案，业务覆盖智慧医院、区域卫生、基层卫生、公共卫生、医疗保险、健康服务等领域，是中国医疗健康信息行业具有竞争力的整体产品、解决方案与服务供应商。公司自2015年起，积极布局医疗健康服务领域，推动互联网+模式下的医疗健康云服务等创新业务的发展，贯彻公司“4＋1”发展战略（云医、云药、云险、云康+创新服务平台）。面向未来，公司将采用双轮驱动模型，一是传统的医疗卫生信息化业务，另一个是创新的互联网+医疗健康服务业务，二轮互为补充，协调发展。传统的医疗卫生信息化业务是基础，公司将通过内生式发展和外延式扩张的方式，持续强化其优势；创新的互联网+医疗健康服务业务是提升，公司将通过传统业务庞大的用户群体和对用户业务及医疗健康服务业的深度理解，使传统业务紧密衔接创新业务，联动发展，实现公司持续、稳定、健康的发展。
（二）公司经营情况
报告期内，公司坚定执行年度经营计划，各项业务有序开展，核心业务领域竞争力持续加强，整体经营情况稳中有进。2021年1-6月，公司实现营业收入102,438.37万元，同比增长29.13%；归属于上市公司股东的净利润11,166.20万元，同比增长
49.57%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8,753.15万元，同比增长20.68%，其中，2021年4-6月实现营业收入67,968.10万元，占报告期营业收入的66.35%；归属于上市公司股东的净利润9,733.70万元，占报告期归属于上市公司股东净利润的87.17%。2021年1-6月，公司医疗卫生信息化业务收入（占营业收入的比重为87.50%，上年同期为97.53%）同比增长15.86%，其中公司核心产品软件销售及技术服务业务收入（合计占营业收入的比重为69.01%，上年同期为76.51%）同比增长16.47%（上年同期为25.02%）；硬件销售业务收入（占营业收入的比重为18.49%，上年同期为21.02%）同比增长13.61%（上年同期为10.90%）。互联网医疗健康业务收入（占营业收入的比重为12.43%，上年同期为2.28%）同比增长605.18%。
报告期内，公司重点工作及回顾如下：
1、持续推进医疗健康数字化转型，创新成果市场转化率逐步显著
WiNEX产品持续打造高水平智慧医院标杆，帮助医院实现医疗数字化转型取得预期成绩，截至本报告期末，WiNEX产品已在约70家医疗机构推进建设，另有300余家医疗机构建设意向待落地，示范效应和推广幅度进一步扩大。报告期内，公司在智慧医院、公共卫生、区域医疗、医共体/医联体等领域新增中标约20个千万元级项目，如：蒙自市紧密型医共体平台项目、栾川县县域医疗中心信息化建设项目、天津市海河医院信息化升级改造及平台建设项目、祥云县人民医院智慧医院建设服务项目等。
2、持续拓展“互联网+医疗健康”板块，促进产业协同发展，业务增长量稳步提升
“云医”主要通过纳里健康平台布局单体医院、医联体、医院联盟、医共体，以及身边医生平台布局基层卫生服务领域，帮助实体医院打造拥有自身特色、线下线上、院内院外深度结合的互联网医院模式，产品线包括就医服务、健康管理服务、互联网诊疗服务、远程医疗协同、家庭医生服务、人工智能、第三方协作等，构建以患者为中心的诊前、诊中、诊后全流程的闭环管理，同时促进医疗机构的协作。
报告期内，纳里健康平台提供互联网医疗应用服务的医疗机构累计达6,800余家，其中与实体医疗机构已签订合作共建协议（含已取得医疗机构执业许可证）的互联网医院累计310余家。纳里健康在继续做好实体医疗机构“数字新基建”的同时，积极探索互联网医院从建设到运营的转变，实现严肃医疗到健康管理服务的业态延伸，报告期内，纳里健康平台完成收费在线问诊订单60余万次，同时完成第三方在线检验检查与健康管理服务订单40余万次（报告期新增服务项目），另有因政策落地时间差异等尚未收费服务订单超过2,100余万次，同比均实现高速增长；医生注册量累计超过30万人，患者注册量累计超过3,700万人。
“云险”以医疗支付为主线，构建统一支付平台以及保险理赔体系为核心，解决医疗场景中遇到的自费、商保、医保支付问题，为客户打造统一多渠道的支付服务、商保快速理赔服务以及企业年金的保险升级服务。报告期内，卫宁互联网新增覆盖医疗机构200余家，新增交易笔数8,300多万笔，新增交易金额230多亿元，同比增长超过60%，累计交易金额超过860亿元。
此外，主要定位为商保公司及医保部门提供保险智能风控和数据+AI服务的上海金仕达卫宁软件科技有限公司，报告期内着重围绕省级医疗保障信息平台项目开展工作，报告期内，新增中标10个省级医疗保障信息平台项目，累计直接中标15个省级医疗保障信息平台项目，分别为青海、海南、广西、山西、重庆、甘肃、天津、四川、西藏、新疆生产建设兵团、湖北、上海、江苏、云南、辽宁等。未来随着卫宁科技在各省级医疗保障信息平台项目的中标建设验收以及创新业务的逐步落地，其盈利能力将进一步提升。
“云药”持续打造一个融“商业保险定点医疗机构+商业保险药品直供中心+健康福利/保险权益”的专业服务网络，构建起面向保险公司、医疗机构、零售药房、制药企业及患者的全新一体化服务生态。
截至报告期末，RiNGNEX平台已与人保、太保、泰康、众安等50余家商保机构开展合作，接入约30家医疗机构以及3个区域中心药房，并在全国范围内连接了8万多家药房。在药品服务板块，通过自有医药公司与国药、益丰等大型医药公司及顺丰、蜂鸟等第三方渠道合作，目前B2C药房已实现大部分地区药品配送次日达或三日达，O2O配送网络支持核心城市3公里45分钟送达。同时探索智慧药房区域试点，赋能单体和中小连锁零售终端药房多种服务场景，提升患者用药可及性，实现多方共赢。
公司创新业务板块主要公司经营情况表：
单位：万元
| 公司 | 卫宁持股比例 | 营业收入 | 净利润 | ||||
| 2021.1-6 | 2020.1-6 | 增长率 | 2021.1-6 | 2020.1-6 | 增长率 | ||
| 卫宁互联网（单体） | 100.00% | 514.13 | 498.43 | 3.15% | -98.33 | -331.39 | 70.33% |
| 纳里健康 | 69.37% | 1,994.30 | 1,329.45 | 50.01% | -3,324.79 | -2,033.97 | -63.46% |
| 沄钥科技（原钥世圈） | 45.70% | 10,247.04 | 9,260.55 | 10.65% | -1,731.60 | -375.87 | -360.69% |
| 卫宁科技 | 36.82% | 1,192.22 | 453.77 | 162.74% | -4,427.42 | -2,453.65 | -80.44% |
| 合计 | 13,947.69 | 11,542.20 | 20.84% | -9,582.14 | -5,194.88 | -84.45% |
业数字化转型实现提质增效、产业升级。
（三）公司所处行业的发展形势
1、宏观经济形势
2021年上半年，面对复杂多变的国内外环境，我国统筹推进疫情防控和经济社会发展，经济持续稳定恢复。2021年7月，国家统计局发布的最新统计数据显示，上半年GDP超53万亿元，同比增长12.70%，经济发展呈现稳中加固、稳中向好态势。近年来，我国数字经济持续发展，其占全国GDP的比重持续上升。根据中国信息通信研究院《中国数字经济发展白皮书（2021）》报告，2020年我国数字经济规模为39.20万亿元（占GDP比重高达38.60%，同比增长9.70%）。
2、行业发展形势
根据国家工业与信息化部发布的软件和信息技术服务业统计公报，2020年我国软件和信息技术服务业持续恢复，逐步摆脱疫情负面影响，呈现平稳发展态势，完成软件业务收入达到81,616亿元，同比增长13.30%。从分领域收入来看，软件产品收入实现较快增长，2020年软件产品实现收入22,758亿元，同比增长10.10%，占全行业比重为27.90%；受益于信息技术服务加快云化发展，2020年信息技术服务实现收入49,868亿元，同比增长15.2%，增速高出全行业平均水平1.90个百分点，占全行业收入比重为61.10%。国内软件和信息技术服务业处在高速发展的轨道中，为公司的业务持续发展提供广阔的市场空间。
国家“十四五”规划纲要提出，我国将展开智慧医疗等领域的试点示范，推进学校、医院、养老院等公共服务机构资源数字化，加大开放共享和应用力度。在经历疫情的考验后，互联网医疗在促进数字医疗业务深层次产业体系构建的作用进一步凸显，并在一定程度上重构医药健康产业的区域格局。互联网医疗为推动互联网与医疗健康服务融合，促进健康产业发展提供了新机遇。疫情常态化防控形势下，互联网医院模式优势明显，成为智慧医疗未来的蓝海市场。我国新互联网医疗的市场增长潜力巨大。在政策鼓励、疫情防控、慢性病防控需求的多重驱动下，伴随国家体制市场化、居民就医习惯转变以及5G及硬件技术突破与加持，互联网+医疗行业将迎来新一轮发展期。报告期内，主要行业政策摘要如下：
公立医院迈向高质量发展新阶段：2021年6月，国务院办公厅发布《关于推动公立医院高质量发展的意见》，作为国家公立医院未来5年发展的重要文件，以建立健全现代医院管理制度为目标，面向公立医院高质量发展构建新体系、引领新趋势、提升新效能、激活新动力及建设新文化。文件中明确提出强化信息化支撑作用，推进新一代信息技术与医疗服务的深度融合，推进电子病历、智慧服务、智慧管理“三位一体”的智慧医院建设和医院信息标准化建设，大力发展远程医疗和互联网诊疗等。该文件发布也为智慧医院建设提出更高要求。（因公司的传统业务主要用户群体是公立医院，创新业务也是主要采用与实体医疗机构合作并且为其赋能后分享价值的方式开展，因此，公司的总体发展战略及业务模式均与该政策导向高度契合）
持续加强推进深化医改纵深发展：2021年5月，国务院办公厅发布《深化医药卫生体制改革2021年重点工作任务》，文件要求加快推进医疗、医保、医药联动改革，完善分级诊疗体系，加强公共卫生体系建设等。该文件为国家层面推进深化医改2021年度具体工作任务的主要文件，明确推动公立医院高质量发展、推进医疗联合体建设、加强新冠肺炎疫情防控、创新医防协同机制等要求。同时，信息化方面明确推进全民健康信息化建设，推进全国范围内医疗健康信息互通共享及互认，加强智慧医院建设及推动前沿数字技术的医疗应用，规范互联网诊疗服务，同时推进医疗信息系统的适老化改造。
确立三位一体智慧医院框架体系：2021年3月，国家卫健委发布《医院智慧管理分级评估标准体系（试行）》，将全面指导全国医疗机构提升医院管理精细化、智能化水平。此前，2019年国家陆续发布电子病历（新版）、智慧服务评估标准。今年智慧管理文件的发布，代表我国智慧医院建设已形成医疗、服务、管理“三位一体”的标准框架体系。
国家加强推进区域医疗中心建设：2021年4月，第二批委省共建国家医学中心和国家区域医疗中心启动建设，随后国家发布区域医疗中心建设新增省份及输出医院。根据文件要求，2022年还将扩大区域医疗中心试点范围，实现覆盖所有省份，完成全国规划布局。信息化作为重要的支撑，将依托数字技术全方位助力国家区域医疗中心建设。
规范处方流转及药品监管可追溯：2021年4月，国家卫健委发布《长期处方管理规范（试行 征求意见稿）》，作为规范长期处方的管理文件，明确通过信息化手段等方式建立患者处方信息共享和流转机制，并提高药物治疗效果指标监测的信息化水平。2021年5月，国务院办公厅发布《全面加强药品监管能力建设的实施意见》，文件明确要求持续推进监管创新，制定统一的药品信息化追溯标准，提升监管精细化水平。
健全国家医保制度及探索新机制：2021年6月，国家医保局发布《医疗保障法（征求意见稿）》，作为国家医疗保障体系发展的纲领性文件，明确建立全国统一的医疗保障信息系统，推动数据有效共享、运用，实施大数据实时动态智能监控等。2021年7月，国家发布《按病种分值付费（DIP）医疗保障经办管理规程（试行）》，积极稳妥推进区域点数法总额预算和
按病种分值付费，明确充分利用大数据分析等技术手段，对医疗服务相关行为和费用进行监测分析等要求。
3、信息化投资需求
“十四五”期间，公立医院将走向以内涵建设为主的高质量发展，强调学科能力建设和集约化、精细化的高效管理，因此会更加重视数字化手段的支撑作用，推进医疗机构数字化转型，全方位提升机构临床、科研、服务、管理等综合实力及品牌影响力。全民健康信息化建设，将筑起区域健康服务共享融通、协同创新及管理治理的互联基座，作为数字城市及数字中国的重要组成。同时，重点推进夯实基层数字化服务能力提升，持续完善突发公卫应急体系及监管机制，助力构建国家分级诊疗体系，打造全民健康信息化治理体系和治理能力的现代化。
疫情驱动下，线上诊疗服务优势凸显，互联网医疗供需双增，全国范围内互联网医院建设增速发展。在此势头下，互联网医疗发展将持续迈向纵深发展，作为实体医疗服务的重要补充，形成线上线下一体化服务模式。同时，以惠及居民、提升体验为核心，构建更丰富的创新运营模式，推进医药险联动运营和医疗产业互联网的构建。
（四）公司所处行业的市场竞争形势
公司成立于2004年，是国内专注于医疗健康整体数字化解决方案与服务的高新技术企业，业务覆盖智慧医院、全民健康、互联网+医疗健康等，目前在全国拥有20多个分支机构与研发基地，服务6,000余家医疗机构。
2017年，在国际数据公司IDC Health Insights Health Tech TOP 50全球医疗科技公司排名中，卫宁健康位列33名，是中国及亚洲地区唯一一家上榜企业。同年，卫宁健康荣登《福布斯》全球最具创新成长性企业100强榜单，位列第38名。2020年3月，在《2020胡润中国百强大健康民营企业》中，卫宁健康位列第29位。2020年6月，福布斯中国发布中国2020“最具创新力企业榜TOP50”，卫宁健康成为医疗信息化及互联网医疗领域唯一入榜企业。根据2021年6月IDC发布的《中国医院核心管理系统市场份额，2020：基于数字化转型平台构建新一代核心系统》行业研究报告，公司在2020年中国医院核心管理系统解决方案市场厂商排名中，以12.40%的市场份额排名第一。
公司自2020年开始陆续发布WiNEX、WinCloud、WinDHP等医疗数字化产品，构建完善的医疗数字化产品生态体系。2021年4月，全新发布WinDHP。作为数字医疗空间的载体，WinDHP提供开放共享的“能力工厂”，帮助医疗机构能力输出，同时为医院创造新能力。WinDHP可在数字空间汇聚医药险能力，孵化新模式。同时，发布迭新版本WiNEX2021，持续完善数字化产品体系，助力医疗机构数字化转型，基于数字化底层架构，实现院内院外一体，线上线下一体。同时，作为医生的专业发展平台，将支持医生的所有主要专业工作。截至本报告期末，WiNEX产品已在全国约70家医疗机构推进建设，另有300余家医疗机构建设意向待落地，山西医科大学第二医院（WiNEX用户）荣获“2020 IDC中国重点行业技术应用创新大奖”，充分体现产品的创新实践能力。同时，WiNEX荣获首届“鼎信杯”优秀解决方案奖项（医院信息化领域唯一获奖产品）。
公司在夯实医疗信息化产品和服务的同时，积极利用新兴技术创新服务模式，前瞻性布局互联网+医疗健康领域，全力推进“云医”、“云药”、“云险”、“云康”和“互联网创新服务平台”协同发展战略，打造“4+1”互联网+医疗健康生态格局。报告期内，公司“互联网+医疗健康”服务已覆盖全国6,800余家医疗机构，与实体医疗机构已签订合作共建协议（含已取得医疗机构执业许可证）的互联网医院累计310余家。旗下纳里健康合作共建的邵逸夫互联网医院获国家高度认可，国务院深化医改小组简报专门刊发《浙江省邵逸夫医院探索“互联网+医疗服务”新模式提升医疗服务和医院管理水平》经验做法，并向全国推广。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
二、核心竞争力分析
1、领先的行业地位和丰富的行业经验
公司依托完备的产品线，丰富的项目运作能力和突出的研发实力，在医疗信息化行业有较高的知名度和行业地位。公司服务内容覆盖医疗信息系统的全生命周期，广泛应用于医疗机构、区域卫生、公共卫生、健康服务等领域。通过遍布全国的销售服务网络、专业创新的技术服务支持团队以及优于业界的服务标准，为广大客户提供更优质贴心的服务。
2、技术力量优势
公司自成立以来，一直坚持研发优先和人才优先战略，重视自主研发、技术积累和优秀人才储备，目前已拥有1,100余项软件著作权证书和37项专利证书，多项产品和核心技术列入国家和地方重大专项和科技计划。同时，凭借对医疗信息化行
业的管理模式、业务模式等有长期、深入及全面的理解，公司的技术团队始终放眼并耕耘于科技前沿，使我们的产品、维护和技术保障都能达到一个超出客户满意的水平。在创新业务领域，公司做了大量的研究，形成了自有的“优势资源带动、本地化项目推进、标准化规范复制、多元化服务衔接”的互联网医疗健康服务模式。
3、市场渠道优势
截至报告期末，公司服务的各类医疗卫生机构用户达6,000余家，其中包括400余家三级医院，用户遍布全国除台湾、香港以外的32个省市自治区及特别行政区，是同行业客户覆盖最广的公司之一，数量众多且优质的客户资源，使公司在推广新技术、应用新产品、提升新型增值服务时能被市场迅速接受。另外通过区域化经营、集中式管理以及本地化服务相结合的模式，为广大用户提供高效的本地化一站式贴切服务。
4、人才优势
公司不断吸纳各类人才，重视岗位培训与考核，形成了一支架构完备、有良好梯队配置的专业工作团队，无论是研发团队、销售团队还是服务团队都具备良好的知识水平、职业素养和服务精神，能够为客户提供专业周到的服务。在互联网医疗健康方面，组建了新型的研发、地推和服务队伍，提升了互联网医疗健康服务落地和发展的水平。另外，公司设置了合理的薪酬激励机制，为激励和吸引人才创造了有利条件。
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,024,383,705.40 | 793,308,890.48 | 29.13% | |
| 营业成本 | 521,082,770.10 | 404,803,871.36 | 28.72% | |
| 销售费用 | 160,357,697.29 | 128,578,052.16 | 24.72% | |
| 管理费用 | 93,747,478.67 | 70,943,570.21 | 32.14% | 主要是本报告期较上年同期新增并表子公司 |
| 财务费用 | 9,508,914.09 | 1,913,552.56 | 396.92% | 主要是报告期内计提可转换公司债券利息所致 |
| 所得税费用 | -1,273,882.77 | -11,945,308.82 | 89.34% | 主要是报告期内应纳税所得额增加所致 |
| 研发投入 | 240,155,515.11 | 222,564,251.45 | 7.90% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -302,064,808.16 | -224,043,007.51 | -34.82% | 主要是报告期内新增并表控股子公司沄钥科技经营活动现金净流出所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -128,353,547.15 | -80,828,398.90 | -58.80% | 主要是报告期内投资支付的现金增加、收回投资收到的现金减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 546,462,804.78 | 44,112,080.26 | 1,138.81% | 主要是报告期内收到发行可转换公司债券募集 |
| 资金所致 | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | 116,044,449.47 | -260,759,326.15 | 144.50% | 主要是报告期内收到发行可转换公司债券募集资金所致 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 软件销售 | 486,753,671.26 | 157,621,049.71 | 67.62% | 9.82% | 2.71% | 2.25% |
| 硬件销售 | 189,424,875.12 | 161,547,081.09 | 14.72% | 13.61% | 10.26% | 2.60% |
| 技术服务 | 220,183,136.63 | 92,945,985.54 | 57.79% | 34.47% | 6.67% | 11.01% |
| 互联网医疗健康 | 127,284,796.32 | 108,512,326.82 | 14.75% | 605.18% | 567.85% | 4.77% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分客户所处行业 | ||||||
| 医疗卫生信息化行业 | 896,361,683.01 | 412,114,116.34 | 54.02% | 15.86% | 6.46% | 4.06% |
| 互联网医疗健康行业 | 127,284,796.32 | 108,512,326.82 | 14.75% | 605.18% | 567.85% | 4.77% |
| 分产品 | ||||||
| 软件销售 | 486,753,671.26 | 157,621,049.71 | 67.62% | 9.82% | 2.71% | 2.25% |
| 硬件销售 | 189,424,875.12 | 161,547,081.09 | 14.72% | 13.61% | 10.26% | 2.60% |
| 技术服务 | 220,183,136.63 | 92,945,985.54 | 57.79% | 34.47% | 6.67% | 11.01% |
| 互联网医疗健康 | 127,284,796.32 | 108,512,326.82 | 14.75% | 605.18% | 567.85% | 4.77% |
| 分地区 | ||||||
| 上海 | 132,423,623.10 | 87,758,591.25 | 33.73% | -0.27% | -1.32% | 0.70% |
| 其他华东地区 | 306,601,187.89 | 148,934,338.57 | 51.42% | 16.41% | 6.28% | 4.63% |
| 华东小计 | 439,024,810.99 | 236,692,929.82 | 46.09% | 10.82% | 3.33% | 3.91% |
| 华南 | 56,719,862.77 | 29,818,022.83 | 47.43% | 31.34% | 42.95% | -4.27% |
| 华中 | 76,258,380.20 | 30,298,419.91 | 60.27% | 66.64% | 71.06% | -1.02% |
| 华北 | 451,643,425.37 | 223,817,070.60 | 50.44% | 47.30% | 64.90% | -5.29% |
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 软件开发-人工 | 101,896,112.06 | 19.55% | 79,051,466.19 | 19.53% | 0.02% |
| 硬件成本-原材料 | 161,547,081.09 | 31.00% | 146,515,734.86 | 36.19% | -5.19% |
| 技术服务-人工 | 60,664,495.04 | 11.64% | 49,530,044.09 | 12.24% | -0.60% |
| 互联网医疗健康-人工 | 20,848,268.04 | 4.00% | 11,227,426.74 | 2.77% | 1.23% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -15,088,556.59 | -15.77% | 主要为按权益法核算的联营企业投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 3,459,670.06 | 3.62% | 其他非流动金融资产公允价值变动产生的损益 | 否 |
| 资产减值 | -46,636,187.14 | -48.75% | 计提合同资产减值损失 | 否 |
| 营业外收入 | 8,429.52 | 0.01% | 与企业日常活动无关的政府补助等 | 否 |
| 营业外支出 | 72,515.44 | 0.08% | 非流动资产报废损失等 | 否 |
| 信用减值损失 | -33,756,799.86 | -35.29% | 计提预期信用损失 | 否 |
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,097,030,882. | 16.60% | 988,804,969.84 | 16.32% | 0.28% | |
| 65 | ||||||
| 应收账款 | 683,056,204.84 | 10.34% | 584,710,116.09 | 9.65% | 0.69% | |
| 合同资产 | 1,455,476,819.16 | 22.03% | 1,297,935,797.15 | 21.43% | 0.60% | |
| 存货 | 150,806,120.14 | 2.28% | 128,263,118.58 | 2.12% | 0.16% | |
| 投资性房地产 | 42,286,297.38 | 0.64% | 42,742,624.34 | 0.71% | -0.07% | |
| 长期股权投资 | 540,868,535.93 | 8.18% | 530,248,759.50 | 8.75% | -0.57% | |
| 固定资产 | 461,367,279.33 | 6.98% | 464,739,930.97 | 7.67% | -0.69% | |
| 使用权资产 | 5,536,784.91 | 0.08% | 0.08% | |||
| 短期借款 | 213,708,493.04 | 3.53% | -3.53% | |||
| 合同负债 | 138,192,557.84 | 2.09% | 160,235,331.82 | 2.65% | -0.56% | |
| 租赁负债 | 5,494,494.25 | 0.08% | 0.08% |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4．其他权益工具投资 | 260,915,350.30 | 3,459,670.06 | 19,500,000.00 | 3,303,609.95 | 280,571,410.41 | |||
| 金融资产小计 | 260,915,350.30 | 3,459,670.06 | 19,500,000.00 | 3,303,609.95 | 280,571,410.41 | |||
| 上述合计 | 260,915,350.30 | 3,459,670.06 | 19,500,000.00 | 3,303,609.95 | 280,571,410.41 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,886,098.09 | 保函及银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 15,886,098.09 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 311,850,000.00 | 30,744,300.00 | 1,014.33% |
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他（非流动金融资产） | 260,915,350.30 | 3,459,670.06 | 19,500,000.00 | 3,303,609.95 | 280,571,410.41 | 自有资金 | ||
| 合计 | 260,915,350.30 | 3,459,670.06 | 0.00 | 19,500,000.00 | 3,303,609.95 | 0.00 | 280,571,410.41 | -- |
| 募集资金总额 | 96,120.96 |
| 报告期投入募集资金总额 | 18,563.85 |
| 已累计投入募集资金总额 | 18,563.85 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1）募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意卫宁健康科技集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可［2021］311号）核准，公司获准向不特定对象发行可转换公司债券970.2650万张，每张面值为人民币100元，按面值发行，募集资金总额为人民币970,265,000.00元，扣除各项发行费用不含税金额合计人民币9,055,377.36元后，实际募集资金净额为人民币961,209,622.64元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金到位情况进行了审验，并于2021年3月23日出具了“容诚验字[2021]200Z0016号”《验资报告》。 2）募集资金使用情况 截至2021年6月30日止，累计使用18,563.85万元，其中，本报告期内使用18,563.85万元，募集资金余额77,767.64万元（含专户利息扣除手续费净额）存放于募集资金专项账户进行管理。 | |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 新一代智慧医疗产品开发及云服务项目 | 否 | 49,000.00 | 49,000.00 | 12,704.27 | 12,704.27 | 25.93% | 2023年02月28日 | 不适用 | 否 | ||
| 互联网医疗及创新运营服务项目-云医项目 | 否 | 19,167.30 | 19,167.30 | 0.00% | 2023年02月28日 | 不适用 | 否 | ||||
| 互联网医疗及创新运营服务项目-商保数字化理赔项目 | 否 | 2,174.85 | 2,174.85 | 0.00% | 2023年02月28日 | 不适用 | 否 | ||||
| 互联网医疗及创新运营服务项目-药品耗材供应链管理项目 | 否 | 12,752.31 | 12,752.31 | 0.00% | 2023年02月28日 | 不适用 | 否 | ||||
| 营销网络扩充项目 | 否 | 13,026.50 | 13,026.50 | 5,859.58 | 5,859.58 | 44.98% | 2023年02月28日 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 96,120.96 | 96,120.96 | 18,563.85 | 18,563.85 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 96,120.96 | 96,120.96 | 18,563.85 | 18,563.85 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 2021年5月31日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换部分已预先投入募投项目自筹资金的议案》。同意“新一代智慧医疗产品开发及云服务项目”以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金12,704.27万元、“营销网络扩充项目”以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金5,425.40万元。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存放于公司募集资金专项账户管理。 | ||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 | ||||||||||
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海金仕达卫宁软件科技有限公司 | 参股公司 | 为医保部门和商保公司提供智能风控解决方案 | 65,535,015.00 | 331,497,314.59 | 260,049,267.77 | 11,922,241.70 | -51,528,019.28 | -44,274,199.03 |
和服务等
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
上海金仕达卫宁软件科技有限公司系公司参股公司，公司持有36.82%的股权，其业务覆盖医保智能监控、医保基金运行管理、商业健康保险智能风控、医保支付方式改革、医疗机构绩效管理等领域。报告期内主要经营情况请参阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“一 报告期内公司从事的主要业务”
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、技术与产品开发风险
软件产品和技术不断加速的更新换代决定了产品和技术的开发创新是一个持续、繁杂的系统性工程，其间涉及的不确定因素较多，公司如不能准确把握技术发展趋势和市场需求变化情况，从而导致技术和产品开发推广决策出现失误，将可能导致公司丧失技术和市场优势，使公司面临技术与产品开发的风险。
应对措施：以国家政策和行业客户需求为导向，深入解读国家规划布局的发展方向，切合实际的结合行业客户的需求，提供最优解决方案和产品，走在市场的前端，同时完善市场调研、研发项目立项、核心技术研究、产品发布、市场推广、客户营销、售后服务等环节的闭环管理，以降低技术研发风险。对于已形成产业化的产品进行深度开发，加快其升级换代，保持技术优势。
2、行业竞争进一步加剧的风险
医疗信息化行业处于快速发展阶段，国内外市场参与者不断增加，竞争也将越来越激烈，鉴于行业广阔的发展前景和国内资本市场的进一步开放，缺乏竞争力和核心优势的企业将会被市场淘汰。如果公司不能紧跟行业发展方向，提高公司的竞争力和核心优势，将无法适应激烈的行业竞争。
应对措施：公司需采取更加积极的经营管理措施，加大研发投入，密切跟踪行业发展趋势和前沿创新技术，并积极关注行业竞争所带来的整合机遇，从而维持并加强公司在用户数量、用户粘性及技术方面的核心竞争优势，促进公司持续健康发展。
3、公司规模扩张带来的管理风险
公司自上市以来，持续快速发展，借助资本市场带来的良好效应，公司资产、业务、机构和人员都得到进一步扩张，加上并购脚步的加快及涉及大健康新领域，未来公司在机制建立、战略规划、组织设计、运营管理、资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。公司若不能及时提高管理能力和水平，做好企业内部治理，储备经营和管理人才，公司将面临一定的管理风险。
应对措施：公司将完善自身的管理体系和提升管理能力，建立规范的法人治理结构以及经营管理制度，不断创新管理机制，改变管理思维，经营单位独立核算，做好绩效考核，形成公司特有的、且适合公司的经营管理经验，应对公司扩张带来的管理风险。
4、人才流失风险
软件行业属于智力密集型行业，面临人员流动大、知识结构更新快等人力资源管理方面的问题。公司作为软件企业，产品研发和技术创新依赖于优秀的研发人员，如果出现核心人员流失、人才结构失衡的情况，这将使公司的持续创新能力和市场竞争力受到影响，公司的经营将会受到较大的不利影响。
应对措施：公司将通过建立完善有效的绩效考核机制，采用多种方式，包括不限于基本薪酬、绩效奖励、股权激励等手段，并加强企业文化建设，以吸引和留住人才。
5、收款及经营业绩的季节性波动风险
由于公司客户以国内的公立医院、卫生管理部门等机构为主，其对信息产品的采购一般遵守较为严格的预算管理制度，通常在每年上半年制定投资计划，需要通过预算、审批、招标、合同签订等流程，许多项目还需要纳入财政预算、政府采购，周期相对较长。公司客户年度资本开支主要集中在下半年尤其是第四季度，对公司的项目验收和付款也集中在下半年。由于受上述因素的影响，导致公司营业收入、净利润、经营性现金流量呈不均衡的季节性分布：最近三年，公司上半年收款一般只占全年的20%-30%，而第四季度能达到全年的50%以上；公司的收入和利润存在一定的季节性，也有一定的波动性，软件及技术服务收入、扣非净利润在上、下半年分别占比平均约为35%、65%。因此，投资者不宜以公司季度或者半年度业绩作为投资判断的主要依据。
应对措施：公司将加大市场工作力度，及时了解、掌握和引导客户的投资计划，在不违反相关规定的前提下尽早介入项目前期规划工作，同时合理调配人力资源，使得项目实施尽量能够均衡开展，减少因自身因素造成的项目实施时间集中问题；同时，加大收款考核力度，与客户保持及时有效沟通，减少因人为因素造成的收款时间集中问题。
6、商誉减值风险
公司在进行资产收购的过程中，根据《企业会计准则》要求，非同一控制下的企业合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，商誉不做摊销处理，但需在未来年度每年年终进行减值测试。如果未来被收购资产所处行业不景气、自身业务下降或者其他因素导致未来经营状况和盈利能力未达预期，则上市公司存在商誉减值的风险，从而对上市公司当期损益造成不利影响，若一旦集中计提大额的商誉减值，将对上市公司盈利水平产生较大的不利影响。
应对措施：公司通过建立相应的内控管理制度，每年对商誉进行减值测试，同时加强和被收购资产在市场、人员、技术、管理等方面的整合，保持被收购资产的持续竞争力，将因企业合并形成的商誉对上市公司未来业绩的影响降到最低程度。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年04月08日 | 上海 | 电话沟通 | 机构 | 详见互动易-卫宁健康调研活动信息20210430文件 | 介绍公司2020年度报告、2021年第一季度报告、新一代产品WiNEX、未来发展战略、创新业务进展情况、股权激励计划等。 | 互动易（http://irm.cninfo.com.cn） |
| 2021年04月29日 | 上海 | 其他 | 其他 | 在线投资者 | 2020年度业绩网上说明会 | 全景路演天下（https://rs.p5w.net） |
| 2021年06月04日 | 上海 | 其他 | 机构 | 东方证券策略会投资者 | 介绍公司2020年度报告、2021年第一季度报告、新一代产品WiNEX、未来发展战略、创新业务进展情况等。 | 无 |
| 2021年06月18日 | 上海 | 其他 | 机构 | 中金公司策略会投资者 | 介绍公司2020年度报告、2021年第一季度报告、新一代产品WiNEX、未来发展战略、创新业务进展情 | 无 |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 27.70% | 2021年02月24日 | 2021年02月24日 | www.cninfo.com.cn披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-012） |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.68% | 2021年04月01日 | 2021年04月01日 | www.cninfo.com.cn披露的《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-036） |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 28.61% | 2021年05月12日 | 2021年05月12日 | www.cninfo.com.cn披露的《2020年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-062） |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王蔚松 | 独立董事 | 被选举 | 2021年02月24日 | 换届选举，新任公司第五届董事会独立董事。 |
| 冯锦锋 | 独立董事 | 被选举 | 2021年02月24日 | 换届选举，新任公司第五届董事会独立董事。 |
| 俞建春 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年02月24日 | 换届选举，已连任6年独立董事，任期满离任。 |
| 于成磊 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年02月24日 | 换届选举，已连任6年独立董事，任期满离任。 |
| 陆燕娜 | 监事 | 被选举 | 2021年02月24日 | 换届选举，新任公司第五届监事会监事。 |
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 2019年股权激励计划实施情况 | 2021年4月21日 | www.cninfo.com.cn披露的《第五届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2021-039）、《第五届监事会第四次会议决议公告》（公告编号：2021-040）、《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2021-045） |
| 2021年4月26日 | www.cninfo.com.cn披露的《关于股权激励计划部分股票期权注销完成的公告》（公告编号：2021-048） | |
| 2021年5月12日 | www.cninfo.com.cn披露的《2020年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-062）、《关于回购注销股权激励计划所涉部分限制性股票暨减资的债权人公告》（公告编号：2021-063） | |
| 2021年6月22日 | www.cninfo.com.cn披露的《关于股权激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2021-068） |
| 2021年股权激励计划实施情况 | 2021年3月17日 | www.cninfo.com.cn披露的《第五届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2021-025）、《第五届监事会第三次会议决议公告》（公告编号：2021-026）、《2021年限制性股票激励计划（草案）》、《2021年限制性股票激励计划 |
| 实施考核办法》 | |
| 2021年3月27日 | www.cninfo.com.cn披露的《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》（公告编号：2021-033） |
| 2021年4月1日 | www.cninfo.com.cn披露的《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-066）、《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2021-037） |
| 2021年4月28日 | www.cninfo.com.cn披露的《第五届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2021-055）、《第五届监事会第六次会议决议公告》（公告编号：2021-056）、《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》（公告编号：2021-057） |
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露标准的诉讼汇总 | 298.78 | 否 | 在审理阶段 | 尚未判决，对公司生产经营未产生实质性影响。 | 尚未判决 | 不适用 | 不适用 |
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、向不特定对象发行可转换公司债券事项
2021年2月5日，公司收到中国证监会2021年1月28日出具的《关于同意卫宁健康科技集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可{2021}311号），同意公司向不特定对象发行可转换公司债券的注册申请。2021年3月，公司完成可转换公司债券的发行工作，共发行970.2650万张，募集资金9.70265亿元，债券代码：123104，债券简称：
卫宁转债，于2021年3月31日上市。
2021年6月30日，公司2020年度权益分派实施完毕，“卫宁转债”的转股价格由17.76元/股调整为17.74元/股，调整后的转股价格自2021年6月30日生效。“卫宁转债”转股起始日为2021年9月22日。
2、换届选举事项
经2021年2月8日召开的第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十九次会议、职工代表大会及2021年2月24日召开的2021年第一次临时股东大会、第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议审议通过，完成新一届换届选举，形成第五届董事会、监事会及管理层。新一届成员组成如下：
| 董事会（7名） | 非独立董事：周炜（董事长）、刘宁（副董事长）、WANG TAO（王涛）、靳茂 独立董事：姚宝敬、王蔚松、冯锦锋 |
| 董事会提名委员会（5名） | 姚宝敬（主任委员）、王蔚松、冯锦锋、周炜、刘宁 |
| 董事会审计委员会（3名） | 王蔚松（主任委员）、冯锦锋、周炜 |
| 董事会薪酬与考核委员会（5名） | 冯锦锋（主任委员）、王蔚松、姚宝敬、周炜、刘宁 |
| 监事会（3名） | 李琳（监事会主席、职工代表监事）、陆燕娜、何卫红 |
| 高级管理人员（4名） | WANG TAO（王涛）（总裁）、靳茂（高级副总裁、董事会秘书）、孙嘉明（高级副总裁）、王利（财务总监） |
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 向不特定对象发行可转换公司债券事项 | 2021年02月08日 | www.cninfo.com.cn披露的《关于向不特定对象发行可转换公司债券申请获得中国证监会同意注册批复的公告》（公告编号：2021-005） |
| 2021年02月09日 | www.cninfo.com.cn披露的《第四届董事会第三十次会议决议公告》（公告编号：2021-006）、《第四届监事会第二十九次会议决议公告》（公告编号：2021-007）、《关于延长向不特定对象发行可转换公司债券股东大会决议有效期及股东大会对董事会授权有效期的公告》（公告编号：2021-008） | |
| 2021年03月12日 | www.cninfo.com.cn披露的《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书提示性公告》（公告编号：2021-021）、《向不特定对象发行可转换公司债券发行公告》（公告编号：2021-022）、《向不特定对象发行可转换公司债券网上路演公告》（公告编号：2021-023）、《向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告 》、《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书 》、《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书摘要》 |
| 2021年03月16日 | www.cninfo.com.cn披露的《向不特定对象发行可转换公司债券发行提示性公告》（公告编号：2021-024）、《向不特定对象发行可转换公司债券网上中签率及优先配售结果公告》（公告编号：2021-028） |
| 2021年03月18日 | www.cninfo.com.cn披露的《向不特定对象发行可转换公司债券中签号码公告》（公告编号：2021-029） |
| 2021年03月20日 | www.cninfo.com.cn披露的《向不特定对象发行可转换公司债券发行结果公告》（公告编号：2021-030） |
| 2021年03月26日 | www.cninfo.com.cn披露的《向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》（公告编号：2021-031） |
| 2021年03月29日 | www.cninfo.com.cn披露的《关于签署募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2021-034） |
| 2021年5月31日 | www.cninfo.com.cn披露的《关于使用募集资金置换部分已预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2021-067） |
| 2021年6月22日 | www.cninfo.com.cn披露的《2020年年度权益分派实施公告》（公告编号：2021-069）、《关于“卫宁转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2021-070） |
| 换届选举事项 | 2021年01月22日 | www.cninfo.com.cn披露的《关于董事会换届选举并征集董事候选人的公告》（公告编号：2021-002）、《关于监事会换届选举并征集监事候选人的公告》（公告编号：2021-003） |
| 2021年02月09日 | www.cninfo.com.cn披露的《第四届董事会第三十次会议决议公告》（公告编号：2021-006）、《第四届监事会第二十九次会议决议公告》（公告编号：2021-007）、《关于选举产生第五届监事会职工代表监事的公告》（公告编号：2021-010） | |
| 2021年02月24日 | www.cninfo.com.cn披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-012）、《关于完成董事会换届选举暨部分董事届满离任的公告》（公告编号：2021-013）、《关于完成监事会换届选举暨部分监事届满离任的公告》（公告编号：2021-014）、《第五届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2021-015）、《第五届监事会第一次会议决议公告》（公告编号：2021-016）、《关于聘任公司高级管理人员及证券事务代表的公告》（公告编号：2021-017） |
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 398,136,850 | 18.61% | 487,500 | -53,299,040 | -52,811,540 | 345,325,310 | 16.13% | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 397,356,850 | 18.58% | 487,500 | -53,299,040 | -52,811,540 | 344,545,310 | 16.09% | ||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 397,356,850 | 18.58% | 487,500 | -53,299,040 | -52,811,540 | 344,545,310 | 16.09% | ||
| 4、外资持股 | 780,000 | 0.03% | 780,000 | 0.04% | |||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 780,000 | 0.03% | 780,000 | 0.04% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 1,740,684,229 | 81.39% | 2,845,224 | 52,578,132 | 55,423,356 | 1,796,107,585 | 83.87% | ||
| 1、人民币普通股 | 1,740,684,229 | 81.39% | 2,845,224 | 52,578,132 | 55,423,356 | 1,796,107,585 | 83.87% | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 2,138,821,079 | 100.00% | 3,332,724 | -720,908 | 2,611,816 | 2,141,432,895 | 100.00% | ||
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2020年10月30日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于2019年股权激励计划第一个行权期/解锁期行权/解锁条件成就的议案》，同意285名期权激励对象在2020年9月16日至2021年9月15日期间可行权9,285,025份，行权模式为自主行权。报告期内，因股票期权行权增加股本3,332,724股?
（2）2020年4月2日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》、《关于回购注销2019年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，同意对2016年股权激励计划首次授予限制性股票4名离职人员及6名绩效考核“合格”人员已授予但不符合解锁条件的限制性股票22,344股进行回购注销，对2019年股权激励计划限制性股票8名离职人员已授予但不符合解锁条件的限制性股票319,400股进行回购注销；鉴于实施2019年度权益分派方案，经公司2020年6月29日召开的第四届董事会第二十四次会议审议通过，同意将上述2016年股权激励计划首次授予限制性股票回购注销数量调整为29,047股，2019年股权激励计划限制性股票回购注销数量调整为415,220股。2020年10月28日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于回购注销2019年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，同意对11名离职人员已获授但尚未解锁的限制性股票245,050股进行回购注销，对7名绩效考核为“D”、1名绩效考核为“E”的激励对象持有的不符合解锁条件的限制性股票31,591股进行回购注销。上述事项均已经股东大会审议通过。
报告期内，因限制性股票回购注销完成减少股本720,908股。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2019年股权激励计划期权第一个行权期为2020年9月16日至2021年9月15日，采用自主行权模式。报告期内，共计行权3,332,724份股票期权。
（2）2021年6月21日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《注销股份明细表》，注销限制性股票数量：
720,908股，注销日期：2021年6月21日。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司总股本由2,138,821,079股增加至2,141,432,895股。若以期初总股本计算，本报告期基本每股收益0.0521元，稀释每股收益0.0522元，归属于公司普通股股东的每股净资产2.1942元；若以期末总股本计算，本报告期基本每股收益
0.0520元，稀释每股收益0.0521元，归属于公司普通股股东的每股净资产2.1915元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 周炜 | 181,785,180 | 17,306,999 | 164,478,181 | 董事锁定 | 按董事锁定规定 |
| 刘宁 | 105,470,711 | 23,763,499 | 81,707,212 | 董事锁定 | 按董事锁定规定 | |
| 王英 | 88,779,097 | 8,882,250 | 79,896,847 | 类高管锁定 | 按高管锁定规定 | |
| 靳茂 | 5,314,336 | 1,328,585 | 487,500 | 4,473,251 | 董事锁定 | 按董事锁定规定 |
| 孙嘉明 | 3,451,841 | 741,049 | 2,710,792 | 高管锁定 | 按高管锁定规定 | |
| 王利 | 2,226,867 | 555,750 | 1,671,117 | 高管锁定及限制性股票 | 限售股按高管锁定规定；限制性股票按《2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》约定解锁 | |
| WANG TAO（王涛） | 780,000 | 780,000 | 董事锁定及限制性股票 | 限售股按董事锁定规定；限制性股票按《2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》约定解锁 | ||
| 孙凯 | 429,000 | 429,000 | 限制性股票 | 按《2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》约定解锁 | ||
| 赵大平 | 390,000 | 390,000 | 限制性股票 | 按《2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》约定解锁 | ||
| 凌红 | 260,000 | 260,000 | 限制性股票 | 按《2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》约定解锁 | ||
| 其他股东 | 9,249,818 | 720,908 | 8,528,910 | 限制性股票 | 按《2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》约定解锁 | |
| 合计 | 398,136,850 | 53,299,040 | 487,500 | 345,325,310 | -- | -- |
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 不适用 | ||||||||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 卫宁转债 | 2021年03月16日 | 100元/张 | 9,702,650 | 2021年03月31日 | 9,702,650 | 2027年03月15日 | www.cninfo.com.cn披露的《向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》（公告编号：2021-031） | 2021年03月26日 |
| 其他衍生证券类 | ||||||||
| 不适用 | ||||||||
| 报告期末普通股股东总数 | 74,274 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 周炜 | 境内自然人 | 10.24% | 219,304,241 | 164,478,181 | 54,826,060 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 8.07% | 172,866,814 | 34,705,384 | 172,866,814 | ||||||
| 刘宁 | 境内自然人 | 5.09% | 108,942,94 | 81,707 | 27,235,7 | ||||||
| 9 | ,212 | 37 | ||||||
| 招商银行股份有限公司-睿远成长价值混合型证券投资基金 | 其他 | 4.98% | 106,726,000 | 78,762,754 | 106,726,000 | |||
| 王英 | 境内自然人 | 4.97% | 106,529,129 | 79,896,847 | 26,632,282 | |||
| 上海云鑫创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 4.96% | 106,205,970 | 106,205,970 | ||||
| 周成 | 境内自然人 | 2.94% | 63,050,000 | 63,050,000 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 2.46% | 52,659,147 | -34,563,716 | 52,659,147 | |||
| 中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 | 其他 | 1.22% | 26,026,983 | 26,026,983 | ||||
| 博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 其他 | 1.22% | 26,026,983 | 26,026,983 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司控股股东、实际控制人为周炜、王英夫妇；周成系周炜、王英夫妇之子。2020年7月15日，周炜、王英、周成与上海迎水投资管理有限公司-迎水匠心2号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水匠心3号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水龙凤呈祥14号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水巡洋2号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水绿洲10号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水和谐8号私募证券投资基金签署一致行动协议，结为一致行动人。同时，周炜、王英将公司股份34,919,000股转让给上述6个迎水私募产品，具体内容详见公司2020年7月24日披露的《关于实际控制人增加一致行动人及持股在一致行动人之间内部转让计划完成的公告》（公告编号：2020-065）。截至本报告期末，上述6个迎水私募产品共持有公司股份34,919,000股。 2、2020年9月1日，刘宁与上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰1号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰2号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰3号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰5号私募证券投资基 | |||||||
| 金签署一致行动人协议，结为一致行动人。同时，刘宁将公司股份31,684,667股转让给上述4个通怡私募产品，具体内容详见公司2020年9月7日披露的《关于持股5%以上股东增加一致行动人及持股在一致行动人之间内部转让计划完成的公告》（公告编号：2020-073）。截至本报告期末，上述4个通怡私募产品共持有公司股份31,684,667股。 3、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 1、2020年7月15日，周炜、王英、周成与上海迎水投资管理有限公司-迎水匠心2号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水匠心3号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水龙凤呈祥14号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水巡洋2号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水绿洲10号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水和谐8号私募证券投资基金签署一致行动协议，结为一致行动人。上述6个迎水私募产品，在保持一致行动期间，同意就行使股东权利时的股东表决权、提案权、提名权、召集权等全权委托周炜行使，上述6个迎水私募产品无需再向周炜出具书面委托书。 2、2020年9月1日，刘宁与上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰1号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰2号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰3号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰5号私募证券投资基金签署一致行动人协议，结为一致行动人。上述4个通怡私募产品，在保持一致行动期间，同意就行使股东权利时的股东表决权、提案权、提名权、召集权等全权委托刘宁行使，上述4个通怡私募产品无需再向刘宁出具书面委托书。 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 172,866,814 | 人民币普通股 | 172,866,814 |
| 招商银行股份有限公司-睿远成长价值混合型证券投资基金 | 106,726,000 | 人民币普通股 | 106,726,000 |
| 上海云鑫创业投资有限公司 | 106,205,970 | 人民币普通股 | 106,205,970 |
| 周成 | 63,050,000 | 人民币普通股 | 63,050,000 |
| 周炜 | 54,826,060 | 人民币普通股 | 54,826,060 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 52,659,147 | 人民币普通股 | 52,659,147 |
| 刘宁 | 27,235,737 | 人民币普通股 | 27,235,737 |
| 王英 | 26,632,282 | 人民币普通股 | 26,632,282 |
| 中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 | 26,026,983 | 人民币普通股 | 26,026,983 |
| 博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 26,026,983 | 人民币普通股 | 26,026,983 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、公司控股股东、实际控制人为周炜、王英夫妇；周成系周炜、王英夫妇之子。2020年7月15日，周炜、王英、周成与上海迎水投资管理有限公司-迎水匠心2号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水匠心3号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水龙凤呈祥14号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水巡洋2号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水绿洲10号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水和谐8号私募证券投资基金签署一致行动协议，结为一致行动人。同时，周炜、王英将公司股份34,919,000股转让给上述6个迎水私募产品，具体内容详见公司2020年7月24日披露的《关于实际控制人增加一致行动人及持股在一致行动人之间内部转让计划完成的公告》（公告编号：2020-065）。截至本报告期末，上述6个迎水私募产品共持有公司股份34,919,000股。 2、2020年9月1日，刘宁与上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰1号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰2号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰3号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰5号私募证券投资基金签署一致行动人协议，结为一致行动人。同时，刘宁将公司股份31,684,667股转让给上述4个通怡私募产品，具体内容详见公司2020年9月7日披露的《关于持股5%以上股东增加一致行动人及持股在一致行动人之间内部转让计划完成的公告》（公告编号：2020-073）。截至本报告期末，上述4个通怡私募产品共持有公司股份31,684,667股。 3、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1、周成持有的本公司全部股份63,050,000股均通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有。 2、上海迎水投资管理有限公司-迎水匠心2号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水匠心3号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水龙凤呈祥14号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水巡洋2号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水绿洲10号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水和谐8号私募证券投资基金合计持有的本公司全部股份34,919,000股均通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有。 3、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰1号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰2号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰3号私募证券投资基金、上海通怡投资管理有限公司-通怡瑞驰5号私募证券投资基金合计持有的本公司全部股份31,684,667股均通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有。 |
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股 | 本期被授予的限制性股 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| （股） | （股） | 票数量（股） | 票数量（股） | （股） | |||||
| 周炜 | 董事长 | 现任 | 219,304,241 | 219,304,241 | |||||
| 刘宁 | 副董事长 | 现任 | 108,942,949 | 108,942,949 | |||||
| WANG TAO（王涛） | 董事、总裁 | 现任 | 1,040,000 | 1,040,000 | 390,000 | 1,000,000 | 1,390,000 | ||
| 靳茂 | 董事、高级副总裁、董事会秘书 | 现任 | 5,314,336 | 650,000 | 5,964,336 | 800,000 | 800,000 | ||
| 姚宝敬 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 王蔚松 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 冯锦锋 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 李琳 | 监事会主席 | 现任 | |||||||
| 何卫红 | 监事 | 现任 | |||||||
| 陆燕娜 | 监事 | 现任 | |||||||
| 孙嘉明 | 高级副总裁 | 现任 | 3,614,390 | 3,614,390 | 800,000 | 800,000 | |||
| 王利 | 财务总监 | 现任 | 2,228,157 | 2,228,157 | 325,000 | 600,000 | 925,000 | ||
| 于成磊 | 独立董事 | 离任 | |||||||
| 俞建春 | 独立董事 | 离任 | |||||||
| 沈亦宁 | 监事 | 离任 | |||||||
| 合计 | -- | -- | 340,444,073 | 650,000注1 | 0 | 341,094,073 | 715,000 | 3,200,000注2 | 3,915,000 |
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
（1）公司于2021年3月16日向不特定对象发行了970.2650万张可转债，并于2021年3月31日在深圳证券交易所上市，初始转股价格为17.76元/股。
（2）根据公司2020年度股东大会决议，公司于2021年6月30日实施2020年度权益分派方案，以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.25元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。在利润分配预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，公司股本总额若因新增股份上市、股权激励授予行权、可转债转股、股份回购等事项发生变化，公司将维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。根据上述分派方案，卫宁转债的转股价格调整为17.74元/股。调整后的转股价格自2021年6月30日生效。卫宁转债转股起始日为2021年9月22日。
2、累计转股情况
□ 适用 √ 不适用
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转 | 报告期末持有可转 | 报告期末持有可转 |
| 债数量（张） | 债金额（元） | 债占比 | |||
| 1 | 周炜 | 境内自然人 | 993,448 | 99,344,800.00 | 10.24% |
| 2 | 刘宁 | 境内自然人 | 493,512 | 49,351,200.00 | 5.09% |
| 3 | 王英 | 境内自然人 | 482,577 | 48,257,700.00 | 4.97% |
| 4 | 工银瑞信添丰可转债固定收益型养老金产品-中国银行股份有限公司 | 其他 | 462,703 | 46,270,300.00 | 4.77% |
| 5 | 招商银行股份有限公司-睿远成长价值混合型证券投资基金 | 其他 | 460,045 | 46,004,500.00 | 4.74% |
| 6 | 光大证券股份有限公司 | 国有法人 | 391,889 | 39,188,900.00 | 4.04% |
| 7 | 中国农业银行股份有限公司-鹏华可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 292,424 | 29,242,400.00 | 3.01% |
| 8 | 周成 | 境内自然人 | 285,617 | 28,561,700.00 | 2.94% |
| 9 | 中国农业银行股份有限公司-南方希元可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 268,625 | 26,862,500.00 | 2.77% |
| 10 | 中国工商银行股份有限公司-兴全恒益债券型证券投资基金 | 其他 | 200,382 | 20,038,200.00 | 2.07% |
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 444.04% | 263.19% | 180.85% |
| 资产负债率 | 27.42% | 22.17% | 5.25% |
| 速动比率 | 425.60% | 252.76% | 172.84% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 8,753.15 | 7,253.26 | 20.68% |
| EBITDA全部债务比 | 17.46% | 25.72% | -8.26% |
| 利息保障倍数 | 7.4 | 12.91 | -42.68% |
| 现金利息保障倍数 | -97.04 | -48.29 | -100.95% |
| EBITDA利息保障倍数 | 10.18 | 20.46 | -50.24% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 639.78% | 1,191.06% | -551.28% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：卫宁健康科技集团股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,097,030,882.65 | 988,804,969.84 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,358,250.00 | 7,550,000.00 |
| 应收账款 | 683,056,204.84 | 584,710,116.09 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 52,589,188.71 | 38,834,642.03 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 146,477,893.58 | 141,782,331.80 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 150,806,120.14 | 128,263,118.58 |
| 合同资产 | 1,455,476,819.16 | 1,297,935,797.15 |
| 持有待售资产 | 3,263,650.43 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 39,485,603.34 | 47,450,460.98 |
| 流动资产合计 | 3,630,544,612.85 | 3,235,331,436.47 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 540,868,535.93 | 530,248,759.50 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 280,571,410.41 | 260,915,350.30 |
| 投资性房地产 | 42,286,297.38 | 42,742,624.34 |
| 固定资产 | 461,367,279.33 | 464,739,930.97 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 5,536,784.91 | |
| 无形资产 | 603,480,402.22 | 340,747,853.96 |
| 开发支出 | 199,414,088.40 | 369,876,444.55 |
| 商誉 | 635,218,372.85 | 635,218,372.85 |
| 长期待摊费用 | 9,412,550.21 | 6,727,248.60 |
| 递延所得税资产 | 199,499,949.68 | 170,480,647.00 |
| 其他非流动资产 | 119,189.66 | |
| 非流动资产合计 | 2,977,655,671.32 | 2,821,816,421.73 |
| 资产总计 | 6,608,200,284.17 | 6,057,147,858.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 213,708,493.04 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 323,466,609.91 | 394,442,430.39 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 138,192,557.84 | 160,235,331.82 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 29,033,160.72 | 102,380,497.00 |
| 应交税费 | 144,459,417.15 | 165,455,811.87 |
| 其他应付款 | 168,338,857.06 | 178,031,069.01 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,260,000.00 | |
| 其他流动负债 | 14,125,828.37 | 13,751,752.93 |
| 流动负债合计 | 817,616,431.05 | 1,229,265,386.06 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 871,857,056.32 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,494,494.25 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 27,325,361.36 | 23,443,963.59 |
| 递延收益 | 2,635,416.67 | 3,479,166.67 |
| 递延所得税负债 | 87,238,527.56 | 86,719,577.06 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 994,550,856.16 | 113,642,707.32 |
| 负债合计 | 1,812,167,287.21 | 1,342,908,093.38 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 2,141,165,225.00 | 2,138,100,171.00 |
| 其他权益工具 | 102,940,257.77 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 491,230,597.72 | 485,536,527.46 |
| 减：库存股 | 54,026,804.47 | 55,464,995.43 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 187,062,512.82 | 187,062,512.82 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,824,624,932.92 | 1,766,788,054.91 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,692,996,721.76 | 4,522,022,270.76 |
| 少数股东权益 | 103,036,275.20 | 192,217,494.06 |
| 所有者权益合计 | 4,796,032,996.96 | 4,714,239,764.82 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,608,200,284.17 | 6,057,147,858.20 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 854,698,277.66 | 519,970,089.97 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,850,000.00 | 7,050,000.00 |
| 应收账款 | 493,188,717.90 | 413,449,950.40 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 64,230,162.94 | 44,577,945.18 |
| 其他应收款 | 317,101,482.76 | 311,010,390.19 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 90,179,032.09 | 64,726,869.42 |
| 合同资产 | 1,170,602,221.29 | 1,031,021,421.82 |
| 持有待售资产 | 3,263,650.43 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 37,215,777.83 | 43,938,070.38 |
| 流动资产合计 | 3,032,329,322.90 | 2,435,744,737.36 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,490,940,053.02 | 1,236,144,424.38 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 283,612,665.07 | 263,956,604.96 |
| 投资性房地产 | 164,917,853.37 | 166,856,383.95 |
| 固定资产 | 323,692,210.74 | 325,749,171.61 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 506,399,970.22 | 267,318,920.26 |
| 开发支出 | 154,303,007.22 | 313,167,719.69 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,718,366.87 | 296,024.48 |
| 递延所得税资产 | 93,572,860.08 | 80,085,805.48 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,020,156,986.59 | 2,653,575,054.81 |
| 资产总计 | 6,052,486,309.49 | 5,089,319,792.17 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 213,708,493.04 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 527,094,245.86 | 599,705,444.73 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 79,230,498.03 | 68,543,404.70 |
| 应付职工薪酬 | 1,707,790.01 | 30,726,288.78 |
| 应交税费 | 106,094,273.51 | 104,256,184.94 |
| 其他应付款 | 253,836,161.21 | 126,714,937.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,260,000.00 | |
| 其他流动负债 | 8,565,827.11 | 7,889,153.75 |
| 流动负债合计 | 976,528,795.73 | 1,152,803,907.13 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 871,857,056.32 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 21,010,371.93 | 18,674,778.49 |
| 递延收益 | 2,635,416.67 | 3,479,166.67 |
| 递延所得税负债 | 23,983,106.02 | 23,464,155.52 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 919,485,950.94 | 45,618,100.68 |
| 负债合计 | 1,896,014,746.67 | 1,198,422,007.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,141,165,225.00 | 2,138,100,171.00 |
| 其他权益工具 | 102,940,257.77 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 630,098,831.66 | 514,720,119.76 |
| 减：库存股 | 54,026,804.47 | 55,464,995.43 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 187,062,512.82 | 187,062,512.82 |
| 未分配利润 | 1,149,231,540.04 | 1,106,479,976.21 |
| 所有者权益合计 | 4,156,471,562.82 | 3,890,897,784.36 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,052,486,309.49 | 5,089,319,792.17 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,024,383,705.40 | 793,308,890.48 |
| 其中：营业收入 | 1,024,383,705.40 | 793,308,890.48 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 912,245,963.67 | 719,085,810.72 |
| 其中：营业成本 | 521,082,770.10 | 404,803,871.36 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,060,848.32 | 9,090,588.28 |
| 销售费用 | 160,357,697.29 | 128,578,052.16 |
| 管理费用 | 93,747,478.67 | 70,943,570.21 |
| 研发费用 | 118,488,255.20 | 103,756,176.15 |
| 财务费用 | 9,508,914.09 | 1,913,552.56 |
| 其中：利息费用 | 14,953,258.60 | 4,193,077.76 |
| 利息收入 | 5,722,717.69 | 2,476,627.62 |
| 加：其他收益 | 75,430,477.37 | 59,868,885.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -15,088,556.59 | -12,992,405.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -16,904,737.15 | -16,398,443.06 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 3,459,670.06 | 212,785.89 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -33,756,799.86 | -53,527,159.94 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -46,636,187.14 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 184,995.67 | 63,260.33 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 95,731,341.24 | 67,848,446.21 |
| 加：营业外收入 | 8,429.52 | 72,103.26 |
| 减：营业外支出 | 72,515.44 | 17,978,538.57 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 95,667,255.32 | 49,942,010.90 |
| 减：所得税费用 | -1,273,882.77 | -11,945,308.82 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,941,138.09 | 61,887,319.72 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,941,138.09 | 61,887,319.72 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 111,661,991.67 | 74,654,809.73 |
| 2.少数股东损益 | -14,720,853.58 | -12,767,490.01 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 96,941,138.09 | 61,887,319.72 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 111,661,991.67 | 74,654,809.73 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -14,720,853.58 | -12,767,490.01 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0523 | 0.0352 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0516 | 0.0351 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 711,005,888.76 | 600,673,892.55 |
| 减：营业成本 | 392,980,343.13 | 329,246,120.48 |
| 税金及附加 | 7,075,996.20 | 7,442,075.02 |
| 销售费用 | 93,290,356.52 | 79,517,272.52 |
| 管理费用 | 43,507,976.41 | 40,896,804.02 |
| 研发费用 | 47,814,210.91 | 48,188,045.50 |
| 财务费用 | 5,547,645.84 | 82,573.75 |
| 其中：利息费用 | 14,317,168.25 | 4,183,632.62 |
| 利息收入 | 8,875,875.91 | 4,225,284.75 |
| 加：其他收益 | 60,489,354.64 | 44,656,262.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -13,920,707.94 | -794,586.32 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -15,728,884.94 | -15,244,120.15 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,459,670.06 | 212,785.89 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -25,351,811.61 | -62,475,341.67 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -41,103,068.58 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 356.43 | 1,936.41 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 104,363,152.75 | 76,902,058.44 |
| 加：营业外收入 | 0.41 | 28.20 |
| 减：营业外支出 | 23,303.40 | 15,828,402.47 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 104,339,849.76 | 61,073,684.17 |
| 减：所得税费用 | 8,052,480.98 | -4,014,365.95 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,287,368.78 | 65,088,050.12 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,287,368.78 | 65,088,050.12 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 96,287,368.78 | 65,088,050.12 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 801,387,123.82 | 552,764,404.96 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 45,227,967.36 | 37,230,916.43 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 74,712,964.43 | 71,236,907.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 921,328,055.61 | 661,232,229.17 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 459,731,021.04 | 304,820,281.46 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 449,112,962.76 | 335,518,772.48 |
| 支付的各项税费 | 109,388,786.21 | 92,055,418.60 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 205,160,093.76 | 152,880,764.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,223,392,863.77 | 885,275,236.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -302,064,808.16 | -224,043,007.51 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,303,609.95 | 13,754,877.11 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,367,647.57 | 6,375,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 301,558.51 | 178,302.74 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 7,972,816.03 | 20,308,179.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 113,794,895.17 | 100,136,578.75 |
| 投资支付的现金 | 19,500,000.00 | 1,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,031,468.01 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 136,326,363.18 | 101,136,578.75 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -128,353,547.15 | -80,828,398.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,024,036,579.32 | 5,192,911.03 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 332,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 680,511.46 | 689,729.92 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,024,717,090.78 | 337,882,640.95 |
| 偿还债务支付的现金 | 213,500,000.00 | 224,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 58,502,893.83 | 45,235,839.85 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,250,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 206,251,392.17 | 24,534,720.84 |
| 筹资活动现金流出小计 | 478,254,286.00 | 293,770,560.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 546,462,804.78 | 44,112,080.26 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 116,044,449.47 | -260,759,326.15 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 965,100,335.09 | 704,503,018.66 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,081,144,784.56 | 443,743,692.51 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 525,833,172.57 | 370,636,466.98 |
| 收到的税费返还 | 33,314,461.48 | 25,504,119.42 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 220,054,974.27 | 67,001,430.44 |
| 经营活动现金流入小计 | 779,202,608.32 | 463,142,016.84 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 394,450,777.38 | 318,161,083.38 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 210,263,725.32 | 152,622,642.13 |
| 支付的各项税费 | 66,374,482.47 | 57,968,167.79 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 147,606,918.01 | 117,149,911.88 |
| 经营活动现金流出小计 | 818,695,903.18 | 645,901,805.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -39,493,294.86 | -182,759,788.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,303,609.95 | 14,219,378.67 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,358,176.00 | 33,375,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 13,182.98 | 11,157.99 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 7,674,968.93 | 47,605,536.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 92,386,735.68 | 83,067,407.21 |
| 投资支付的现金 | 263,759,999.00 | 35,576,593.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 356,146,734.68 | 118,644,000.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -348,471,765.75 | -71,038,463.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,004,036,579.32 | 5,192,911.03 |
| 取得借款收到的现金 | 332,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 680,511.46 | 689,729.92 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,004,717,090.78 | 337,882,640.95 |
| 偿还债务支付的现金 | 213,500,000.00 | 224,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 56,252,893.83 | 45,235,839.85 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,452,366.37 | 720,420.84 |
| 筹资活动现金流出小计 | 274,205,260.20 | 269,956,260.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 730,511,830.58 | 67,926,380.26 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 342,546,769.97 | -185,871,871.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 496,295,528.20 | 332,472,674.28 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 838,842,298.17 | 146,600,802.65 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,138,100,171.00 | 485,536,527.46 | 55,464,995.43 | 187,062,512.82 | 1,766,788,054.91 | 4,522,022,270.76 | 192,217,494.06 | 4,714,239,764.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -289,308.71 | -289,308.71 | -75,006.92 | -364,315.63 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,138,100,171.00 | 485,536,527.46 | 55,464,995.43 | 187,062,512.82 | 1,766,498,746.20 | 4,521,732,962.05 | 192,142,487.14 | 4,713,875,449.19 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,065,054.00 | 102,940,257.77 | 5,694,070.26 | -1,438,190.96 | 58,126,186.72 | 171,263,759.71 | -89,106,211.94 | 82,157,547.77 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 111,661,991.67 | 111,661,991.67 | -14,720,853.58 | 96,941,138.09 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,065,054.00 | 102,940,257.77 | 5,694,070.26 | -1,438,190.96 | 113,137,572.99 | -72,135,358.36 | 41,002,214.63 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,065,054.00 | 31,373,529.15 | -1,438,190.96 | 35,876,774.11 | 35,876,774.11 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 44,564,213.51 | 44,564,213.51 | 44,564,213.51 | ||||||||||||
| 4．其他 | 102,940,257.77 | -70,243,672.40 | 32,696,585.37 | -72,135,358.36 | -39,438,772.99 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -53,535,804.95 | -53,535,804.95 | -2,250,000.00 | -55,785,804.95 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -53,535,804.95 | -53,535,804.95 | -2,250,000.00 | -55,785,804.95 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余 | 2,141 | 102,9 | 491,23 | 54,026 | 187,06 | 1,824, | 4,692, | 103,03 | 4,796, |
| 额 | ,165,225.00 | 40,257.77 | 0,597.72 | ,804.47 | 2,512.82 | 624,932.92 | 996,721.76 | 6,275.20 | 032,996.96 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,641,069,856.00 | 751,615,777.40 | 155,370,284.57 | 157,812,932.57 | 1,338,202,473.95 | 3,733,330,755.35 | 174,763,974.85 | 3,908,094,730.20 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 683,013.96 | 7,089,179.86 | 7,772,193.82 | 260,880.54 | 8,033,074.36 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,641,069,856.00 | 751,615,777.40 | 155,370,284.57 | 158,495,946.53 | 1,345,291,653.81 | 3,741,102,949.17 | 175,024,855.39 | 3,916,127,804.56 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 492,751,880.00 | -431,348,166.61 | -43,123,640.06 | 33,619,780.53 | 138,147,133.98 | -25,942,821.61 | 112,204,312.37 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 74,654,809.73 | 74,654,809.73 | -12,767,490.01 | 61,887,319.72 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 331,480.00 | 61,072,233.39 | -43,123,640.06 | 104,527,353.45 | -13,175,331.60 | 91,352,021.85 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 331,480.00 | 3,560,829.31 | 3,892,309.31 | 3,892,309.31 | |||||||||||
| 2．其他权益工 | |||||||||||||||
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 69,361,378.24 | 69,361,378.24 | 69,361,378.24 | ||||||||||||
| 4．其他 | -11,849,974.16 | -43,123,640.06 | 31,273,665.90 | -13,175,331.60 | 18,098,334.30 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -41,035,029.20 | -41,035,029.20 | -41,035,029.20 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -41,035,029.20 | -41,035,029.20 | -41,035,029.20 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 492,420,400.00 | -492,420,400.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 492,420,400.00 | -492,420,400.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,133,821,736.00 | 320,267,610.79 | 112,246,644.51 | 158,495,946.53 | 1,378,911,434.34 | 3,879,250,083.15 | 149,082,033.78 | 4,028,332,116.93 |
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 2,138,100,171.00 | 514,720,119.76 | 55,464,995.43 | 187,062,512.82 | 1,106,479,976.21 | 3,890,897,784.36 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,138,100,171.00 | 514,720,119.76 | 55,464,995.43 | 187,062,512.82 | 1,106,479,976.21 | 3,890,897,784.36 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,065,054.00 | 102,940,257.77 | 115,378,711.90 | -1,438,190.96 | 42,751,563.83 | 265,573,778.46 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 96,287,368.78 | 96,287,368.78 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,065,054.00 | 102,940,257.77 | 115,378,711.90 | -1,438,190.96 | 222,822,214.63 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,065,054.00 | 31,373,529.15 | 34,438,583.15 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 44,564,213.51 | 44,564,213.51 | ||||||||||
| 4．其他 | 102,940,257.77 | 39,440,969.24 | -1,438,190.96 | 143,819,417.97 | ||||||||
| （三）利润分配 | -53,535,804.95 | -53,535,804.95 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -53,535,804.95 | -53,535,804.95 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,141,165,225.00 | 102,940,257.77 | 630,098,831.66 | 54,026,804.47 | 187,062,512.82 | 1,149,231,540.04 | 4,156,471,562.82 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,641,069,856.00 | 761,495,765.48 | 155,370,284.57 | 157,812,932.57 | 884,268,783.14 | 3,289,277,052.62 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 683,013.96 | 6,147,125.68 | 6,830,139.64 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,641,069,856.00 | 761,495,765.48 | 155,370,284.57 | 158,495,946.53 | 890,415,908.82 | 3,296,107,192.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 492,751,880.00 | -419,498,192.45 | -43,123,640.06 | 24,053,020.92 | 140,430,348.53 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 65,088,050.12 | 65,088,050.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 331,480.00 | 72,922,207.55 | -43,123,640.06 | 116,377,327.61 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 331,480.00 | 3,560,829.31 | 3,892,309.31 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 69,361,378.24 | 69,361,378.24 | ||||||||||
| 4．其他 | -43,123,640.06 | 43,123,640.06 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -41,035,029.20 | -41,035,029.20 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -41,035,029.20 | -41,035,029.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 492,420,400.00 | -492,420,400.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 492,420,400.00 | -492,420,400.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,133,821,736.00 | 341,997,573.03 | 112,246,644.51 | 158,495,946.53 | 914,468,929.74 | 3,436,537,540.79 |
为宁信息技术有限公司。
2008年11月18日，根据上海金仕达卫宁软件有限公司2008年10月31日临时股东会决议，上海金仕达卫宁软件有限公司增加注册资本人民币8,346,844.00元，其中股东周炜、刘宁、王英和上海为宁信息技术有限公司以上海金仕达卫宁软件有限公司2007年12月31日未分配利润4,498,523.80元转增资本，刘宁、孙凯等24名自然人以货币资金增资3,848,320.20元，变更后的注册资本为人民币10,000,000.00元。变更注册资本后，股东为周炜等26名自然人和上海为宁信息技术有限公司。
2008年11月20日，上海为宁信息技术有限公司将所持上海金仕达卫宁软件有限公司6.16%股权转让给自然人孙凯。变更后股东为周炜等26名自然人。
2008年12月26日，根据上海金仕达卫宁软件有限公司2008年12月12日临时股东会决议，上海金仕达卫宁软件有限公司整体变更为上海金仕达卫宁软件股份有限公司，上海金仕达卫宁软件有限公司全体股东以截至2008年11月30日经审计后的净资产52,912,479.56元出资，其中以净资产出资40,000,000.00元，折40,000,000股，每股面值1元，其余12,912,479.56元转为资本公积，变更后的注册资本为人民币40,000,000.00元，此次变更业经中磊会计师事务所有限责任公司中磊验字[2008]第7004号验资报告验证。公司于2008年12月26日取得上海市工商行政管理局换发的310115400147263号企业法人营业执照，注册资本为人民币40,000,000.00元，股东为周炜等26名自然人。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1129号文《关于核准上海金仕达卫宁软件股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，2011年8月本公司发行社会公众股13,500,000.00股，每股面值1元，发行后总股本为53,500,000.00元。此次变更业经中磊会计师事务所有限责任公司中磊验字[2011]第0067号验资报告验证，并于2011年11月8日换发相同注册号的企业法人营业执照，注册资本为人民币53,500,000.00元。
经公司2012年5月16日2011年度股东大会决议，以截至2011年12月31日止公司总股本5,350万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后注册资本为人民币107,000,000.00元。此次变更业经中磊会计师事务所有限责任公司（2012）中磊（验A）字第0012号验资报告验证，并于2012年6月20日换发相同注册号的企业法人营业执照，注册资本为人民币107,000,000.00元。
截至2013年12月31日止，公司股票期权激励计划首次授予股票期权第一批共计行权967,100股，引起公司股本数量增加967,100股，公司申请增加股本967,100.00元，变更后总股本为107,967,100.00元。上述变更于2014年3月3日业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙））会验字[2014]0292号验资报告验证。
经公司2014年3月28日2013年度股东大会决议，以截至2013年12月31日止公司总股本107,967,100股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后股本为215,934,198股。
2014年度公司股票期权激励计划首次授予股票期权及预留部分股票期权共计行权2,561,170股，引起公司股本增加2,561,170元，截至2014年12月31日止公司总股本变更为218,495,368.00元。
经2015年3月23日2014年度股东大会决议，以公司实施2014年度权益分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股送5股；共计送股109,268,971股；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增218,537,943股，合计增加股本327,806,914.00元，变更后股本总额546,344,857.00元。此次变更同时换取相同注册号的企业法人营业执照，注册资本人民币546,344,857.00元。
2015年度公司2012年股票期权激励计划首次授予股票期权及预留部分股票期权、2014年股票期权激励计划首次授予股票期权共计行权8,893,754股，引起公司股本增加8,893,754.00元，截至2015年12月31日止公司总股本变更为555,196,036.00元。
经2015年12月1日2015年第二次临时股东大会决议，上海金仕达卫宁软件股份有限公司更名为卫宁健康科技集团股份有限公司。
根据公司2015年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2342号文《关于核准上海金仕达卫宁软件股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向上海中植鑫荞投资管理有限公司、周万沅、财通基金管理有限公司3名特定投资者非公开发行股票24,691,878股，每股面值1元，增加注册资本人民币24,691,878.00元；此次变更已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙））会验字[2016]1142号验资报告验证。
根据公司2015年度股东大会审议通过的《关于公司2015年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，公司以2016年3月24日总股本580,306,696股为基数，向全体股东每10股送3股，同时以资本公积金向全体股东每10股转增1股，共计增加232,122,678股。
2016年度公司2012年股票期权激励计划首次授予股票期权及预留授予股票期权、2014年股票期权激励计划首次授予股票期权共计行权12,904,979股，引起股本增加人民币12,904,979.00元，截至2016年12月31日止公司总股本变更为824,915,571.00元。根据公司2016年第二次临时股东大会审议通过的《关于<公司2016年股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》、第三届董事会第二十四次会议审议通过的《关于调整公司2016年股票期权与限制性股票激励计划首次授予所涉激励对象及授予权益数量的议案》，向589名公司员工授予限制性股票15,282,000股，每股面值为1元，授予价格11.23元/股，增加股本人民币15,282,000.00元。此次变更已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙））会验字[2017]0525号验资报告验证。根据公司2016年度股东大会审议通过的《关于公司2016年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，公司以2017年4月21日总股本841,603,075股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增9股，共计增加股本757,442,767股。
2017年度公司2012年股票期权激励计划首次授予股票期权及预留部分股票期权、2014年股票期权激励计划首次授予股票期权共计行权5,147,537股，引起股本增加人民币5,147,537.00元。
根据公司第三届董事会第二十九次会议通过的《关于回购注销2016年股权激励计划部分首次授予限制性股票的议案》，向37名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票1,459,200股，回购价格5.877元/股，减少股本人民币1,459,200.00元。
根据公司第三届董事会第三十次会议审议通过的《关于公司2016年股权激励计划预留授予相关事项的议案》、第三届董事会第三十一次会议审议通过的《关于公司2016年股权激励计划预留授予相关事项调整的议案》，向艾国光、黄晓怡等294名公司员工授予限制性股票6,263,500股，每股面值为1元，授予价格3.66元/股，增加股本人民币6,263,500.00元。此次变更已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙））会验字[2017]5458号验资报告验证。
2018年度公司2014年股票期权激励计划首次授予股票期权、2016年股票期权激励计划首次授予股权期权共计行权16,882,585股，引起股本增加16,882,585.00元。
根据公司第三届董事会第三十二次会议通过的《关于回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，公司向14名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票615,600股，回购价格5.877元/股，减少股本人民币615,600.00元；向3名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票25,000股，回购价格3.66元/股，减少股本人民币25,000.00元；
根据公司第四届董事会第三次会议通过的《关于公司回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向20名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票1,432,980股，回购价格5.862元/股，减少股本人民币1,432,980.00元；向12名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票82,300股，回购价格3.645元/股，减少股本人民币82,300.00元。
根据公司第四届董事会第六次会议通过的《关于回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向6名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票156,180股，回购价格5.862元/股，减少股本人民币156,180.00元；向5名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票66,000股，回购价格3.645元/股，减少股本人民币66,000.00元；
根据公司第四届董事会第七次会议通过的《关于回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向14名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票193,800股，回购价格5.862元/股，减少股本人民币193,800.00元；向3名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票35,500股，回购价格3.645元/股，减少股本人民币35,500.00元。
2019年度公司2014年股票期权激励计划首次授予股票期权、2016年股票期权激励计划首次及预留授予股票期权共计行权3,247,946股，引起股本增加人民币3,247,946.00元。
根据公司第四届董事会第八次会议通过的《关于回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向1名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票100股，回购价格3.645元/股，减少股本人民币100.00元。
根据公司第四届董事会第九次会议通过的《关于回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向6名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票78,660股，回购价格5.862元/股，减少股本人民币78,660.00元；向5名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票49,000股，回购价格3.645元/股，减少股本人民币49,000.00元。根据公司第四届董事会第十次会议通过的《关于回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向11名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票188,100股，回购价格5.842元/股，减少股本人民币188,100.00元；向3名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票12,550股，回购价格3.625元/股，减少股本人民币12,550.00元。
根据公司第四届董事会第十二次会议通过的《关于回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向8名
不再具备激励对象资格的离职员工回购股票55,860股，回购价格5.842元/股，减少股本人民币55,860.00元；向8名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票37,500股，回购价格3.625元/股，减少股本人民币37,500.00元。
根据公司第四届董事会第十九次会议通过的《关于回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向2名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票20,520股，回购价格5.842元/股，减少股本人民币20,520.00元。根据公司2019年第二次临时股东大会审议通过的《关于<公司2019年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及《关于<公司2019年股票期权与限制性股票激励计划实施考核办法>的议案》、第四届董事会第十五次会议审议通过的《关于调整2019年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、第四届董事会第十六次会议审议通过的《关于调整2019年股权激励计划所涉限制性股票激励对象名单及授予权益数量的议案》，向523名公司员工授予限制性股票16,396,800股，每股面值为1元，授予价格7.01元/股，增加股本人民币16,396,800.00元。此次变更已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2019]31200002号验资报告验证。截至2019年12月31日止公司总股本变更为1,641,069,856.00元。根据公司第四届董事会第十九次会议决议公告《关于回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向4名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票31,350股，回购价格5.842元/股，减少股本人民币31,350.00元；向7名不再具备激励对象资格的离职员工及1名上一年度个人绩效考核结果为“不合格”的激励对象回购股票49,550股，回购价格3.625元/股，减少股本人民币49,550.00元。根据公司第四届董事会第十九次会议决议公告《关于回购注销2019年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向1名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票7,500股，回购价格7.01元/股，减少股本人民币7,500.00元。根据公司第四届董事会第二十二次会议决议公告《关于回购注销2016年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向10名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票22,344 股,回购价格为 5.842 元/股，减少股本人民币22,344.00元。根据公司第四届董事会第二十四次会议决议公告《关于2016年股权激励计划相关事项调整的议案》，限制性股票回购注销数量由22,344股调整为29,047股，回购价格由5.842元/股调整为4.475元/股。根据公司第四届董事会第二十二次会议决议公告《关于回购注销2019年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向8名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票319,400股，回购价格为5.373元/股，减少股本人民币319,400.00元。根据公司第四届董事会第二十四次会议决议公告《关于2019年股权激励计划相关事项调整的议案》，限制性股票回购注销数量由319,400股调整为415,220股，回购价格由7.01元/股调整为5.373元/股。
根据公司2019年度股东大会审议通过的《关于公司2019年度利润分配方案的议案》，公司以现有总股本1,641,401,336股为基数，向全体股东每10股派0.25元，同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计增加股本492,420,400股。
根据公司第四届董事会第二十八次会议决议公告《关于回购注销2019年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向11名不再具备激励对象资格的离职员工回购股票245,050股，对8名不符合绩效考核结果的激励对象回购股票31,591股，合计减少股本人民币276,641.00元。
2020年度公司2016年股权激励计划首次及预留授予股票期权、2019年股权激励计划股票期权共计行权5,419,223股，引起股本增加人民币5,419,223.00元。
根据公司第五届董事会第四次会议决议公告《关于回购注销2019年股权激励计划所涉部分限制性股票的议案》，向已授予但不符合解锁条件的限制性股票267,670股进行回购，合计减少股本人民币267,670.00元。
2021年1月1日至2021年6月30日止期间，公司2019年股权激励计划股票期权共计行权3,332,724股，引起股本增加人民币3,332,724.00元。截至2021年6月30日止公司总股本变更为2,141,165,225.00元。
公司总部的注册地址：上海市浦东新区东育路255弄4号3楼B29
法定代表人：周炜
经营范围：从事健康科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，医疗器械生产(II类6870影像档案传输、处理系统软件)，医疗器械经营，实业投资，自有房屋租赁，计算机软件的开发、设计和制作，计算机软、硬件及辅助设备的销售，计算机网络信息系统集成的维护，并提供相关的技术咨询和技术服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2021年8月26日决议批准报出。
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 江苏卫宁软件有限公司 | 江苏卫宁 | 100.00 | |
| 2 | 西安卫宁软件有限公司 | 西安卫宁 | 100.00 | |
| 3 | 新疆卫宁软件有限公司 | 新疆卫宁 | 51.00 | |
| 4 | 山西卫宁软件有限公司 | 山西卫宁 | 100.00 |
| 5 | 北京卫宁健康科技有限公司 | 北京卫宁 | 100.00 | |
| 6 | 杭州东联软件有限公司 | 杭州东联 | 100.00 | |
| 7 | 浙江万鼎信息技术有限公司 | 浙江万鼎 | 92.76 |
| 8 | 重庆卫宁软件有限公司 | 重庆卫宁 | 51.00 | |
| 9 | 黑龙江卫宁软件有限公司 | 黑龙江卫宁 | 51.00 | |
| 10 | 安徽卫宁健康科技有限公司 | 安徽卫宁 | 100.00 |
| 11 | 深圳卫宁中天软件有限公司 | 深圳卫宁 | 100.00 | |
| 12 | 四川卫宁软件有限公司 | 四川卫宁 | 51.00 | |
| 13 | 广东卫宁软件有限公司 | 广东卫宁 | 51.00 |
| 14 | 卫宁互联网科技有限公司 | 卫宁互联网 | 100.00 | |
| 15 | 上海卫宁软件有限公司 | 上海卫宁 | 100.00 | |
| 16 | 天津卫宁软件有限公司 | 天津卫宁 | 100.00 |
| 17 | 快享医疗科技（上海）有限公司 | 快享医疗 | 74.71 | |
| 18 | 宣城卫宁软件科技有限公司 | 宣城卫宁 | 100.00 | |
| 19 | 陕西卫宁互联网科技有限公司 | 陕西卫宁 | 51.00 |
| 20 | 上海卫心科技有限公司 | 上海卫心 | 100.00 | |
| 21 | 甘肃卫宁健康科技有限公司 | 甘肃卫宁 | 51.00 |
| 22 | 宁夏卫宁健康科技有限公司 | 宁夏卫宁 | 51.00 | |
| 23 | 卫宁沄钥科技（上海）有限公司 | 沄钥科技 | 45.70 |
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告期间为2021年1月1日起至2021年6月30日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主
体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司
所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司评估银行承兑汇票无收回风险，不计提预期信用损失；商业承兑汇票预期信用损失的计提参照应收账款执行，应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 合并范围内公司应收账款组合2 非合并范围内公司对于组合1，除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不对应收合并范围内公司的应收款项计提坏账准备。对于组合2，本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 合并范围内公司其他应收款组合2 非合并范围内公司对于组合1，除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不对应收合并范围内公司应收款项计提坏账准备。对于组合2，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合1 合并范围内公司合同资产组合2 非合并范围内公司对于组合1，除存在客观证据表明本公司将无法按合同资产的原有条款收回款项外，不对应收合并范围内公司的合同资产计提坏账准备。对于组合2，本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对应收其他第三方合同资产计提减值准备。长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1 合并范围内公司长期应收款组合2 非合并范围内公司对于组合1，除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不对应收合并范围内公司应收款项计提坏账准备。对于组合2，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按
合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括库存商品、发出商品、合同履约成本、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13、合同资产
自2020年1月1日起适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。 合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
14、合同成本
自2020年1月1日起适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
15、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
16、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
1.企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价
值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、22。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 20-50 | 10 | 1.8-4.5 |
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50年 | 10% | 1.8-4.5 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 10% | 9 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5年 | 10% | 18 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 10% | 18 |
| 其他 | 年限平均法 | 5年 | 10% | 18 |
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
承租人发生的初始直接费用；
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
按取得时的实际成本入账。
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 计算机软件 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
| 项目 | 摊销年限 |
| 装修费 | 按房屋租赁期限 |
| 其他 | 按受益期限 |
产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
26、租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
27、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
28、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
29、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
自2020年1月1日起适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
合同变更
本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
②定制软件销售收入
本公司与客户之间的提供定制软件销售合同包含提供定制软件的履约义务，如果符合在某一时段内按履约进度确认收入的条件，则公司按履约进度确认相应收入，但是履约进度不能合理确定的除外，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止；如果不符合在某一时段内按履约进度确认收入的条件，则公司取得相关商品控制权时确认收入。
③提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同包含运行维护的履约义务，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在合同约定的服务期限内平均分摊确认。
本公司提供的与定制软件销售具有类似特征的服务收入参照定制软件销售收入确认政策确认提供劳务的收入。
以下收入会计政策适用于2019年度及以前
（1）销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
30、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业
外收支。
③政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响
计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
32、限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
33、租赁
（1）租赁
自2021年1月1日起适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用
中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（4）本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法/工作量法(或其他系统合理的方法)将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率(提示：
存在转租的情况下，若租赁内含利率无法确定的，可采用原租赁的折现率，请根据实际情况修改)折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（5）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
· 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关
利得或损失计入当期损益；· 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。以下经营租赁和融资租赁会计政策适用于2020年度及以前本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
34、终止经营
（1）终止经营的认定标准
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）终止经营的列示
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
35、回购公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业自2019年1月1日起实施新租赁准则，其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据上述会计准则的相关要求，本公司于2021年1月1日执行新租赁准则，对会计政策予以相应变更。 | 2021年4月19日召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 988,804,969.84 | 988,804,969.84 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 7,550,000.00 | 7,550,000.00 | |
| 应收账款 | 584,710,116.09 | 584,710,116.09 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 38,834,642.03 | 38,834,642.03 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 141,782,331.80 | 141,782,331.80 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 128,263,118.58 | 128,263,118.58 | |
| 合同资产 | 1,297,935,797.15 | 1,297,935,797.15 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 47,450,460.98 | 47,450,460.98 | |
| 流动资产合计 | 3,235,331,436.47 | 3,235,331,436.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 530,248,759.50 | 530,248,759.50 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 260,915,350.30 | 260,915,350.30 | |
| 投资性房地产 | 42,742,624.34 | 42,742,624.34 | |
| 固定资产 | 464,739,930.97 | 464,739,930.97 | |
| 在建工程 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 7,472,957.67 | 7,472,957.67 | |
| 无形资产 | 340,747,853.96 | 340,747,853.96 | |
| 开发支出 | 369,876,444.55 | 369,876,444.55 | |
| 商誉 | 635,218,372.85 | 635,218,372.85 | |
| 长期待摊费用 | 6,727,248.60 | 6,727,248.60 | |
| 递延所得税资产 | 170,480,647.00 | 170,544,937.41 | 64,290.41 |
| 其他非流动资产 | 119,189.66 | 119,189.66 | |
| 非流动资产合计 | 2,821,816,421.73 | 2,829,353,669.81 | 7,537,248.08 |
| 资产总计 | 6,057,147,858.20 | 6,064,685,106.28 | 7,537,248.08 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 213,708,493.04 | 213,708,493.04 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 394,442,430.39 | 394,442,430.39 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 160,235,331.82 | 160,235,331.82 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 102,380,497.00 | 102,380,497.00 | |
| 应交税费 | 165,455,811.87 | 165,455,811.87 | |
| 其他应付款 | 178,031,069.01 | 178,031,069.01 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 |
| 负债 | |||
| 其他流动负债 | 13,751,752.93 | 13,751,752.93 | |
| 流动负债合计 | 1,229,265,386.06 | 1,229,265,386.06 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 7,901,563.71 | 7,901,563.71 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 23,443,963.59 | 23,443,963.59 | |
| 递延收益 | 3,479,166.67 | 3,479,166.67 | |
| 递延所得税负债 | 86,719,577.06 | 86,719,577.06 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 113,642,707.32 | 121,544,271.03 | 7,901,563.71 |
| 负债合计 | 1,342,908,093.38 | 1,350,809,657.09 | 7,901,563.71 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,138,100,171.00 | 2,138,100,171.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 485,536,527.46 | 485,536,527.46 | |
| 减：库存股 | 55,464,995.43 | 55,464,995.43 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 187,062,512.82 | 187,062,512.82 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,766,788,054.91 | 1,766,498,746.20 | -289,308.71 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,522,022,270.76 | 4,521,732,962.05 | -289,308.71 |
| 少数股东权益 | 192,217,494.06 | 192,142,487.14 | -75,006.92 |
| 所有者权益合计 | 4,714,239,764.82 | 4,713,875,449.19 | -364,315.63 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,057,147,858.20 | 6,064,685,106.28 | 7,537,248.08 |
调整情况说明
根据财政部于2018年颁布的修订后的《企业会计准则第21号—租赁》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)，本公司于2021年1月1日起执行上述新租赁准则。根据新租赁准则的衔接规定，首次执行新租赁准则的企业，应当根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司根据上述规定调整增加使用权资产7,472,957.67元，递延所得税资产64,290.41元，租赁负债7,901,563.71元，调减期初未分配利润289,308.71元和少数股东权益75,006.92元。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 519,970,089.97 | 519,970,089.97 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 7,050,000.00 | 7,050,000.00 | |
| 应收账款 | 413,449,950.40 | 413,449,950.40 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 44,577,945.18 | 44,577,945.18 | |
| 其他应收款 | 311,010,390.19 | 311,010,390.19 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 64,726,869.42 | 64,726,869.42 | |
| 合同资产 | 1,031,021,421.82 | 1,031,021,421.82 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 43,938,070.38 | 43,938,070.38 | |
| 流动资产合计 | 2,435,744,737.36 | 2,435,744,737.36 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,236,144,424.38 | 1,236,144,424.38 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 263,956,604.96 | 263,956,604.96 | |
| 投资性房地产 | 166,856,383.95 | 166,856,383.95 | |
| 固定资产 | 325,749,171.61 | 325,749,171.61 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 267,318,920.26 | 267,318,920.26 | |
| 开发支出 | 313,167,719.69 | 313,167,719.69 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 296,024.48 | 296,024.48 | |
| 递延所得税资产 | 80,085,805.48 | 80,085,805.48 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,653,575,054.81 | 2,653,575,054.81 | |
| 资产总计 | 5,089,319,792.17 | 5,089,319,792.17 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 213,708,493.04 | 213,708,493.04 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 599,705,444.73 | 599,705,444.73 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 68,543,404.70 | 68,543,404.70 | |
| 应付职工薪酬 | 30,726,288.78 | 30,726,288.78 | |
| 应交税费 | 104,256,184.94 | 104,256,184.94 | |
| 其他应付款 | 126,714,937.19 | 126,714,937.19 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 | |
| 其他流动负债 | 7,889,153.75 | 7,889,153.75 | |
| 流动负债合计 | 1,152,803,907.13 | 1,152,803,907.13 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 18,674,778.49 | 18,674,778.49 | |
| 递延收益 | 3,479,166.67 | 3,479,166.67 | |
| 递延所得税负债 | 23,464,155.52 | 23,464,155.52 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 45,618,100.68 | 45,618,100.68 | |
| 负债合计 | 1,198,422,007.81 | 1,198,422,007.81 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,138,100,171.00 | 2,138,100,171.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 514,720,119.76 | 514,720,119.76 | |
| 减：库存股 | 55,464,995.43 | 55,464,995.43 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 187,062,512.82 | 187,062,512.82 | |
| 未分配利润 | 1,106,479,976.21 | 1,106,479,976.21 | |
| 所有者权益合计 | 3,890,897,784.36 | 3,890,897,784.36 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,089,319,792.17 | 5,089,319,792.17 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、 9%、 6%、 3%、0% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 10% |
| 江苏卫宁软件有限公司 | 15% |
| 西安卫宁软件有限公司 | 25% |
| 新疆卫宁软件有限公司 | 15% |
| 山西卫宁软件有限公司 | 15% |
| 北京卫宁健康科技有限公司 | 15% |
| 杭州东联软件有限公司 | 15% |
| 浙江万鼎信息技术有限公司 | 15% |
| 重庆卫宁软件有限公司 | 12.5% |
| 安徽卫宁健康科技有限公司 | 15% |
| 深圳卫宁中天软件有限公司 | 15% |
| 广东卫宁软件有限公司 | 15% |
| 卫宁互联网科技有限公司 | 25% |
| 上海卫宁软件有限公司 | 25% |
| 天津卫宁软件有限公司 | 15% |
| 黑龙江卫宁软件有限公司 | 25% |
| 四川卫宁软件有限公司 | 12.5% |
| 快享医疗科技（上海）有限公司 | 15% |
| 宣城卫宁软件科技有限公司 | 25% |
| 陕西卫宁互联网科技有限公司 | 25% |
| 上海卫心科技有限公司 | 25% |
| 甘肃卫宁健康科技有限公司 | 25% |
| 宁夏卫宁健康科技有限公司 | 20% |
| 卫宁沄钥科技（上海）有限公司 | 25% |
（4）江苏卫宁软件有限公司2018年在高新技术企业重新认定中获得通过，获得高新技术企业证书（证书编号：
GR201832001909，有效期三年），根据国家对高新技术企业的相关税收政策，江苏卫宁软件有限公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（5）新疆卫宁软件有限公司2019年在高新技术企业重新认定中获得通过，获得高新技术企业证书（证书编号：
GR201965000106，有效期三年），根据国家对高新技术企业的相关税收政策，新疆卫宁软件有限公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（6）山西卫宁软件有限公司2020年在高新技术企业重新认定中获得通过，获得高新技术企业证书（证书编号：
GR20202014000728，有效期三年），根据国家对高新技术企业的相关税收政策，山西卫宁软件有限公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（7）北京卫宁健康科技有限公司2018年在高新技术企业重新认定中获得通过（证书编号：GR201811004134，有效期三年），根据国家对高新技术企业的相关税收政策，北京卫宁健康科技有限公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（8）杭州东联软件有限公司2018年在高新技术企业重新认定中获得通过，获得高新技术企业证书（证书编号：
GR201833003534，有效期三年），根据国家对高新技术企业的相关税收政策，杭州东联软件有限公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（9）浙江万鼎信息技术有限公司2019年在高新技术企业重新认定中获得通过（证书编号：GR201933005391，有效期三年），根据国家对高新技术企业的相关税收政策，浙江万鼎信息技术有限公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（10）重庆卫宁软件有限公司根据重庆市两江新区国家税务局《企业所得税优惠事项备案表》，符合《财政部国家税务总局关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税[2016]49号）的相关规定，自2017年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按25%的法定税率减半征收所得税。重庆卫宁软件有限公司本年度按12.5%的税率缴纳企业所得税。
（11）安徽卫宁健康科技有限公司2020年在高新技术企业重新认定中获得通过，获得高新技术企业证书（证书编号：
GR20202034003715，有效期三年），根据国家对高新技术企业的相关税收政策，安徽卫宁健康科技有限公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（12）深圳卫宁中天软件有限公司2020年在高新技术企业重新认定中获得通过，获得高新技术企业证书（证书编号：
GR202044200914，有效期为三年），据国家对高新技术企业的相关税收政策，深圳卫宁中天软件有限公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（13）广东卫宁软件有限公司2019年在高新技术企业重新认定中获得通过（证书编号：GR201944004143，有效期三年），根据国家对高新技术企业的相关税收政策，广东卫宁软件有限公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（14）天津卫宁软件有限公司2018年在高新技术企业重新认定中获得通过，获得高新技术企业证书（证书编号：
GR201812000159，有效期为三年），据国家对高新技术企业的相关税收政策，天津卫宁软件有限公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（15）四川卫宁软件有限公司根据成都高新技术产业开发区国家税务局《企业所得税优惠事项备案表》，符合《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）的相关规定，自2017年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按25%的法定税率减半征收所得税。四川卫宁软件有限公司本年度按12.5%的税率缴纳企业所得税。
（16）快享医疗科技（上海）有限公司2020年在高新技术企业认定中获得通过，获得高新技术企业证书（证书编号：
GR202031004734，有效期为三年），据国家对高新技术企业的相关税收政策，快享医疗科技（上海）有限公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
（17）宁夏卫宁健康科技有限公司根据国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。宁夏卫宁健康科技有限公司本年度按20%的税率缴纳企业所得税。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
本年公司收到软件产品即征即退款合计人民币47,230,606.72元。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 133,595.87 | 1,242,808.47 |
| 银行存款 | 1,081,005,029.98 | 963,672,078.07 |
| 其他货币资金 | 15,892,256.80 | 23,890,083.30 |
| 合计 | 1,097,030,882.65 | 988,804,969.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,850,000.00 | 7,550,000.00 |
| 商业承兑票据 | 508,250.00 | |
| 合计 | 2,358,250.00 | 7,550,000.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,385,000.00 | 100.00% | 26,750.00 | 2,358,250.00 | 7,550,000.00 | 1.00% | 7,550,000.00 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑票据 | 1,850,000.00 | 77.57% | 1,850,000.00 | 7,550,000.00 | 1.00% | 7,550,000.00 | ||||
| 商业承兑票据 | 535,000.00 | 22.43% | 26,750.00 | 5.00% | 508,250.00 | |||||
| 合计 | 2,385,000.00 | 100.00% | 26,750.00 | 1.12% | 2,358,250.00 | 7,550,000.00 | 1.00% | 7,550,000.00 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑票据 | 535,000.00 | 26,750.00 | 5.00% |
| 合计 | 535,000.00 | 26,750.00 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据坏账准备 | 26,750.00 | 26,750.00 | ||||
| 合计 | 26,750.00 | 26,750.00 | ||||
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,646,265.00 | 0.18% | 1,646,265.00 | 100.00% | 1,846,265.00 | 0.24% | 1,846,265.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 909,207,284.53 | 99.82% | 226,151,079.69 | 24.87% | 683,056,204.84 | 777,918,965.48 | 99.76% | 193,208,849.39 | 24.84% | 584,710,116.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 非合并范围内公司 | 909,207,284.53 | 99.82% | 226,151,079.69 | 24.87% | 683,056,204.84 | 777,918,965.48 | 99.76% | 193,208,849.39 | 24.84% | 584,710,116.09 |
| 合计 | 910,853,549.53 | 100.00% | 227,797,344.69 | 25.01% | 683,056,204.84 | 779,765,230.48 | 100.00% | 195,055,114.39 | 25.01% | 584,710,116.09 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单位一 | 609,720.00 | 609,720.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单位二 | 334,395.00 | 334,395.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单位三 | 208,000.00 | 208,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单位四 | 150,000.00 | 150,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他明细小计 | 344,150.00 | 344,150.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,646,265.00 | 1,646,265.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 450,686,336.83 | 43,784,402.36 | 9.72% |
| 1-2年 | 176,026,768.50 | 30,814,511.88 | 17.51% |
| 2-3年 | 106,520,350.34 | 32,543,257.49 | 30.55% |
| 3-4年 | 89,250,235.33 | 39,303,387.07 | 44.04% |
| 4-5年 | 39,114,124.54 | 32,096,051.90 | 82.06% |
| 5年以上 | 47,609,468.99 | 47,609,468.99 | 100.00% |
| 合计 | 909,207,284.53 | 226,151,079.69 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 450,686,336.83 |
| 1至2年 | 176,026,768.50 |
| 2至3年 | 106,520,350.34 |
| 3至4年 | 89,250,235.33 |
| 4至5年 | 39,114,124.54 |
| 5年以上 | 49,255,733.99 |
| 合计 | 910,853,549.53 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 195,055,114.39 | 32,742,230.30 | 227,797,344.69 | |||
| 合计 | 195,055,114.39 | 32,742,230.30 | 227,797,344.69 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 20,298,073.90 | 2.23% | 5,419,511.53 |
| 第二名 | 18,324,658.80 | 2.01% | 3,621,938.50 |
| 第三名 | 13,922,339.00 | 1.53% | 2,043,333.83 |
| 第四名 | 12,880,000.00 | 1.41% | 1,280,272.00 |
| 第五名 | 12,482,024.00 | 1.37% | 1,295,289.19 |
| 合计 | 77,907,095.70 | 8.55% |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 45,117,277.57 | 85.79% | 32,001,944.32 | 82.41% |
| 1至2年 | 5,779,435.64 | 10.99% | 4,106,335.03 | 10.57% |
| 2至3年 | 865,893.64 | 1.65% | 1,917,121.12 | 4.94% |
| 3年以上 | 826,581.86 | 1.57% | 809,241.56 | 2.08% |
| 合计 | 52,589,188.71 | -- | 38,834,642.03 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 146,477,893.58 | 141,782,331.80 |
| 合计 | 146,477,893.58 | 141,782,331.80 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 投标/履约保证金 | 111,674,807.99 | 105,710,705.95 |
| 押金、备用金 | 40,317,534.03 | 36,768,863.38 |
| 公司往来款 | 9,557,798.76 | 10,741,360.98 |
| 股权转让款 | 5,780,000.00 | 5,780,000.00 |
| 股票期权行权款 | 2,146,811.73 | 4,821,563.00 |
| 其他 | 12,081,218.99 | 12,052,296.85 |
| 合计 | 181,558,171.50 | 175,874,790.16 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 33,925,848.36 | 166,610.00 | 34,092,458.36 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 987,819.56 | 987,819.56 | ||
| 2021年6月30日余额 | 34,913,667.92 | 166,610.00 | 35,080,277.92 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 77,633,874.01 |
| 1至2年 | 40,446,612.95 |
| 2至3年 | 32,706,921.93 |
| 3至4年 | 18,181,210.08 |
| 4至5年 | 6,704,603.47 |
| 5年以上 | 5,884,949.06 |
| 合计 | 181,558,171.50 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 34,092,458.36 | 987,819.56 | 35,080,277.92 | |||
| 合计 | 34,092,458.36 | 987,819.56 | 35,080,277.92 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海天健源达信息科技有限公司 | 往来款 | 9,557,798.76 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 5.26% | 2,622,390.25 |
| 股权转让款 | 股权转让款 | 5,780,000.00 | 3-4年 | 3.18% | |
| 安徽合肥公共资源交易中心 | 投标/履约保证金 | 4,887,980.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 2.69% | 698,599.00 |
| 云阳县财政局 | 履约保证金 | 4,680,000.00 | 1年以内 | 2.58% | 234,000.00 |
| 武汉市第六医院 | 投标/履约保证金 | 3,726,600.00 | 1年以内、1-2年 | 2.05% | 232,970.00 |
| 合计 | -- | 28,632,378.76 | -- | 15.77% | 3,787,959.25 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 53,712,847.21 | 11,384.67 | 53,701,462.54 | 37,220,914.63 | 11,384.67 | 37,209,529.96 |
| 发出商品 | 86,359,314.94 | 86,359,314.94 | 79,061,554.64 | 79,061,554.64 | ||
| 合同履约成本 | 10,745,342.66 | 10,745,342.66 | 11,992,033.98 | 11,992,033.98 | ||
| 合计 | 150,817,504.81 | 11,384.67 | 150,806,120.14 | 128,274,503.25 | 11,384.67 | 128,263,118.58 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 11,384.67 | 11,384.67 | ||||
| 合计 | 11,384.67 | 11,384.67 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收合同对价款 | 1,763,675,004.06 | 308,198,184.90 | 1,455,476,819.16 | 1,559,497,794.91 | 261,561,997.76 | 1,297,935,797.15 |
| 合计 | 1,763,675,004.06 | 308,198,184.90 | 1,455,476,819.16 | 1,559,497,794.91 | 261,561,997.76 | 1,297,935,797.15 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | 46,636,187.14 | |||
| 合计 | 46,636,187.14 | -- |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 长期股权投资 - 上海乐九医疗科技有限公司 | 3,263,650.43 | 3,263,650.43 | 6,800,000.00 | 2021年09月30日 | ||
| 合计 | 3,263,650.43 | 3,263,650.43 | 6,800,000.00 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣/待认证进项税 | 37,741,494.97 | 45,198,636.20 |
| 预付房租及物业费 | 1,651,491.99 | 1,799,215.32 |
| 预缴税金 | 92,616.38 | 452,609.46 |
| 合计 | 39,485,603.34 | 47,450,460.98 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| ODIN HEALTH LIMITED | 2,944,708.13 | 541,499.85 | 3,486,207.98 | ||||||||
| 上海金仕 | 372,988,8 | -16,301,7 | 34,774,44 | 391,461,5 | |||||||
| 达卫宁软件科技有限公司 | 79.52 | 60.08 | 4.28 | 63.72 | |||||||
| 北京梦天门科技股份有限公司 | 111,850,158.84 | 3,537,416.59 | -298,430.29 | 2,550,000.00 | 112,539,145.14 | ||||||
| 南京市智慧医疗投资运营服务有限公司 | 9,585,349.93 | -1,290,657.51 | 8,294,692.42 | ||||||||
| 上海乐九医疗科技有限公司 | 3,920,849.09 | -657,198.66 | -3,263,650.43 | ||||||||
| 南京大经中医药信息技术有限公司 | 18,613,704.00 | -2,157,575.14 | -1,137,849.98 | 15,318,278.88 | |||||||
| 新疆智康创联信息科技有限公司 | 2,504,057.55 | -2,812.82 | 2,501,244.73 | ||||||||
| 湖北通卫医疗科技有限公司 | 4,041,755.40 | -116,195.10 | 3,925,560.30 | ||||||||
| 广西数字医疗科技有限公司 | 2,468,639.25 | -572,259.58 | 1,896,379.67 | ||||||||
| 广东卫宁云医健康产业有限公司 | 1,330,657.79 | 114,805.30 | 1,445,463.09 | ||||||||
| 小计 | 530,248,759.50 | -16,904,737.15 | 33,338,164.01 | 2,550,000.00 | -3,263,650.43 | 540,868,535.93 | |||||
| 合计 | 530,248,759.50 | -16,904,737.15 | 33,338,164.01 | 2,550,000.00 | -3,263,650.43 | 540,868,535.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 280,571,410.41 | 260,915,350.30 |
| 合计 | 280,571,410.41 | 260,915,350.30 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 45,632,694.96 | 45,632,694.96 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 45,632,694.96 | 45,632,694.96 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,890,070.62 | 2,890,070.62 | ||
| 2.本期增加金额 | 456,326.96 | 456,326.96 | ||
| （1）计提或摊销 | 456,326.96 | 456,326.96 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,346,397.58 | 3,346,397.58 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 42,286,297.38 | 42,286,297.38 | ||
| 2.期初账面价值 | 42,742,624.34 | 42,742,624.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 461,367,279.33 | 464,739,930.97 |
| 合计 | 461,367,279.33 | 464,739,930.97 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 电子设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 471,400,576.32 | 40,665,284.97 | 5,981,335.26 | 17,385,057.76 | 535,432,254.31 |
| 2.本期增加金额 | 5,454,204.87 | 350,079.00 | 532,191.75 | 6,336,475.62 | |
| （1）购置 | 5,454,204.87 | 350,079.00 | 532,191.75 | 6,336,475.62 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 762,069.13 | 681,873.50 | 54,438.85 | 1,498,381.48 | |
| （1）处置或报废 | 762,069.13 | 681,873.50 | 54,438.85 | 1,498,381.48 | |
| 4.期末余额 | 471,400,576.32 | 45,357,420.71 | 5,649,540.76 | 17,862,810.66 | 540,270,348.45 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 35,467,460.18 | 21,078,074.39 | 3,984,708.96 | 10,162,079.81 | 70,692,323.34 |
| 2.本期增加金额 | 5,164,074.76 | 2,759,286.18 | 320,208.06 | 1,273,435.73 | 9,517,004.73 |
| （1）计提 | 5,164,074.76 | 2,759,286.18 | 320,208.06 | 1,273,435.73 | 9,517,004.73 |
| 3.本期减少金额 | 581,329.28 | 694,564.24 | 30,365.43 | 1,306,258.95 | |
| （1）处置或报废 | 581,329.28 | 694,564.24 | 30,365.43 | 1,306,258.95 | |
| 4.期末余额 | 40,631,534.94 | 23,256,031.29 | 3,610,352.78 | 11,405,150.11 | 78,903,069.12 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 430,769,041.38 | 22,101,389.42 | 2,039,187.98 | 6,457,660.55 | 461,367,279.33 |
| 2.期初账面价值 | 435,933,116.14 | 19,587,210.58 | 1,996,626.30 | 7,222,977.95 | 464,739,930.97 |
| 项目 | 办公用房 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 10,940,446.43 | 10,940,446.43 |
| 4.期末余额 | 10,940,446.43 | 10,940,446.43 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 3,467,488.76 | 3,467,488.76 |
| 2.本期增加金额 | 1,936,172.76 | 1,936,172.76 |
| （1）计提 | 1,936,172.76 | 1,936,172.76 |
| 4.期末余额 | 5,403,661.52 | 5,403,661.52 |
| 三、减值准备 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,536,784.91 | 5,536,784.91 |
| 2.期初账面价值 | 7,472,957.67 | 7,472,957.67 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 472,552,199.47 | 472,552,199.47 | |||
| 2.本期增加金额 | 292,434,925.81 | 292,434,925.81 | |||
| （1）购置 | 305,309.75 | 305,309.75 | |||
| （2）内部研发 | 292,129,616.06 | 292,129,616.06 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 764,987,125.28 | 764,987,125.28 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 131,804,345.51 | 131,804,345.51 | |||
| 2.本期增加金额 | 29,702,377.55 | 29,702,377.55 | |||
| （1）计提 | 29,702,377.55 | 29,702,377.55 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 161,506,723.06 | 161,506,723.06 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 603,480,402.22 | 603,480,402.22 | |||
| 2.期初账面价值 | 340,747,853.96 | 340,747,853.96 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 智慧医疗信息系统四期 | 262,943,227.37 | 29,186,388.69 | 292,129,616.06 | |||||
| 省级互联网服务监管一体化平台 | 20,570,009.61 | 1,414,312.92 | 21,984,322.53 | |||||
| 新一代智慧医疗产品开发及云服务项目 | 74,150,975.00 | 80,152,032.22 | 154,303,007.22 | |||||
| 互联网医疗及创新运营服务项目 | 12,212,232.57 | 10,914,526.08 | 23,126,758.65 | |||||
| 合计 | 369,876,444.55 | 121,667,259.91 | 292,129,616.06 | 199,414,088.40 | ||||
| 项目 | 资本化开始时点 | 截至期末的研发进度 | 资本化具体依据 |
| 省级互联网服务监管一体化平台 | 2019年7月 | 进行中 | 通过评审立项，项目开发工作开展，完成设计方案并达到预期要求 |
| 新一代智慧医疗产品开发及云服务项目 | 2020年3月 | 进行中 | |
| 互联网医疗及创新运营服务项目 | 2020年3月 | 进行中 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 山西卫宁软件有限公司 | 242,582,492.94 | 242,582,492.94 | ||||
| 北京卫宁健康科技有限公司 | 20,121,727.60 | 20,121,727.60 | ||||
| 浙江万鼎信息技术有限公司 | 18,784,374.06 | 18,784,374.06 | ||||
| 杭州东联软件有限公司 | 28,396,597.99 | 28,396,597.99 | ||||
| 天津卫宁软件有限公司 | 55,710,999.80 | 55,710,999.80 | ||||
| 纳里健康科技有限公司 | 43,011,824.21 | 43,011,824.21 | ||||
| 安徽卫宁健康科技有限公司 | 37,356,180.79 | 37,356,180.79 | ||||
| 深圳卫宁中天软件有限公司 | 27,909,213.20 | 27,909,213.20 | ||||
| 江门市易合医疗软件有限公司 | 1,022,458.56 | 1,022,458.56 | ||||
| 卫宁沄钥科技（上海）有限公司 | 160,322,503.70 | 160,322,503.70 | ||||
| 合计 | 635,218,372.85 | 635,218,372.85 | ||||
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 或形成商誉的事项 | 计提 | 处置 | ||||
| 山西卫宁软件有限公司 | ||||||
| 北京卫宁健康科技有限公司 | ||||||
| 浙江万鼎信息技术有限公司 | ||||||
| 杭州东联软件有限公司 | ||||||
| 天津卫宁软件有限公司 | ||||||
| 纳里健康科技有限公司 | ||||||
| 安徽卫宁健康科技有限公司 | ||||||
| 深圳卫宁中天软件有限公司 | ||||||
| 江门市易合医疗软件有限公司 | ||||||
| 卫宁沄钥科技（上海）有限公司 | ||||||
| 合计 |
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 6,352,019.30 | 4,262,430.90 | 1,504,345.36 | 9,110,104.84 | |
| 其他 | 375,229.30 | 157,128.02 | 229,911.95 | 302,445.37 | |
| 合计 | 6,727,248.60 | 4,419,558.92 | 1,734,257.31 | 9,412,550.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 275,964,682.73 | 41,309,640.64 | 261,561,997.76 | 39,221,566.64 |
| 可抵扣亏损 | 395,638,259.66 | 79,006,447.59 | 323,543,502.39 | 65,412,076.30 |
| 信用减值准备 | 292,669,429.69 | 43,871,829.23 | 227,471,215.95 | 34,306,872.20 |
| 股份支付 | 193,257,214.18 | 28,988,582.13 | 171,081,747.38 | 25,662,262.11 |
| 预计负债 | 27,325,361.36 | 4,077,916.20 | 23,443,963.59 | 3,514,233.89 |
| 递延收益 | 2,635,416.67 | 395,312.50 | 3,479,166.67 | 521,875.00 |
| 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，购买日之前持有的被购买方的股权公允价值与其账面价值的差额产生投资收益 | 12,069,912.67 | 1,810,486.90 | 12,069,912.67 | 1,810,486.90 |
| 使用权资产 | 264,896.61 | 39,734.49 | 428,606.07 | 64,290.41 |
| 应付利息 | 208,493.04 | 31,273.96 | ||
| 合计 | 1,199,825,173.57 | 199,499,949.68 | 1,023,288,605.52 | 170,544,937.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允 | 68,867,401.18 | 10,330,110.17 | 65,407,731.12 | 9,811,159.67 |
| 价值变动 | ||||
| 公司对被投资方丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的投资收益 | 379,237,791.91 | 56,885,668.79 | 379,237,791.91 | 56,885,668.79 |
| 视同处置联营企业股权产生的投资收益 | 123,965,915.42 | 18,594,887.31 | 123,965,915.42 | 18,594,887.31 |
| 公司对被投资方丧失重大影响之日，股权公允价值与账面价值之间的差异 | 9,519,075.27 | 1,427,861.29 | 9,519,075.27 | 1,427,861.29 |
| 合计 | 581,590,183.78 | 87,238,527.56 | 578,130,513.72 | 86,719,577.06 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 199,499,949.68 | 170,544,937.41 | ||
| 递延所得税负债 | 87,238,527.56 | 86,719,577.06 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,479,829.76 | 1,687,741.47 |
| 可抵扣亏损 | 106,266,141.41 | 109,746,565.40 |
| 合计 | 108,745,971.17 | 111,434,306.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 213,500,000.00 | |
| 短期借款应付利息 | 208,493.04 | |
| 合计 | 213,708,493.04 |
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 323,466,609.91 | 392,890,963.57 |
| 应付工程款 | 1,551,466.82 | |
| 合计 | 323,466,609.91 | 394,442,430.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 138,192,557.84 | 160,235,331.82 |
| 合计 | 138,192,557.84 | 160,235,331.82 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 102,220,963.84 | 464,441,638.71 | 538,530,393.06 | 28,132,209.49 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 159,533.16 | 32,579,028.49 | 31,837,610.42 | 900,951.23 |
| 合计 | 102,380,497.00 | 497,020,667.20 | 570,368,003.48 | 29,033,160.72 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 100,405,231.37 | 421,550,566.83 | 496,154,676.28 | 25,801,121.92 |
| 2、职工福利费 | 2,728,421.58 | 2,728,421.58 | ||
| 3、社会保险费 | 1,505,071.68 | 21,048,948.72 | 20,715,475.54 | 1,838,544.86 |
| 其中：医疗保险费 | 1,394,022.64 | 18,664,128.93 | 18,290,863.52 | 1,767,288.05 |
| 工伤保险费 | 47,605.78 | 2,020,041.17 | 2,023,076.56 | 44,570.39 |
| 生育保险费 | 63,443.26 | 364,778.62 | 401,535.46 | 26,686.42 |
| 4、住房公积金 | 195,965.29 | 18,692,436.38 | 18,492,481.44 | 395,920.23 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 114,695.50 | 421,265.20 | 439,338.22 | 96,622.48 |
| 合计 | 102,220,963.84 | 464,441,638.71 | 538,530,393.06 | 28,132,209.49 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 48,754.25 | 31,447,684.50 | 30,731,495.99 | 764,942.76 |
| 2、失业保险费 | 110,778.91 | 1,131,343.99 | 1,106,114.43 | 136,008.47 |
| 合计 | 159,533.16 | 32,579,028.49 | 31,837,610.42 | 900,951.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 100,490,242.86 | 103,798,716.39 |
| 企业所得税 | 25,595,777.78 | 42,661,184.84 |
| 个人所得税 | 3,002,490.11 | 3,216,705.33 |
| 城市维护建设税 | 8,511,766.23 | 8,736,938.39 |
| 教育费附加 | 6,146,967.89 | 6,394,447.32 |
| 房产税 | 503,131.32 | 503,131.32 |
| 其他 | 209,040.96 | 144,688.28 |
| 合计 | 144,459,417.15 | 165,455,811.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 168,338,857.06 | 178,031,069.01 |
| 合计 | 168,338,857.06 | 178,031,069.01 |
（1）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司往来款 | 97,356,863.78 | 95,776,762.33 |
| 限制性股票回购义务 | 54,026,804.47 | 55,464,995.43 |
| 股权收购款 | 4,172,883.39 | 3,030,000.00 |
| 代收代付款项 | 4,004,025.25 | 11,548,932.18 |
| 保证金 | 2,273,521.55 | 2,777,738.90 |
| 应付员工报销款 | 1,764,982.37 | 7,212,815.11 |
| 其他 | 4,739,776.25 | 2,219,825.06 |
| 合计 | 168,338,857.06 | 178,031,069.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 1,260,000.00 | |
| 合计 | 1,260,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 14,125,828.37 | 13,751,752.93 |
| 合计 | 14,125,828.37 | 13,751,752.93 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 871,857,056.32 | |
| 合计 | 871,857,056.32 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 发行费用 | 权益拆分 | 期末余额 |
| 卫宁转债 | 970,265,000.00 | 2021年3月31日 | 2021 年 3 月 16 日至 2027 年 3 月 15 日 | 970,265,000.00 | 970,265,000.00 | 727,698.75 | 12,859,992.71 | 8,085,596.31 | 103,910,038.83 | 871,857,056.32 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 970,265,000.00 | 970,265,000.00 | 727,698.75 | 12,859,992.71 | 8,085,596.31 | 103,910,038.83 | 871,857,056.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 5,494,494.25 | 7,901,563.71 |
| 合计 | 5,494,494.25 | 7,901,563.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 27,325,361.36 | 23,443,963.59 | 软件销售免费服务期预提 |
| 合计 | 27,325,361.36 | 23,443,963.59 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,479,166.67 | 843,750.00 | 2,635,416.67 | 与未来资产/收益相关 | |
| 合计 | 3,479,166.67 | 843,750.00 | 2,635,416.67 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基于互联网＋的区域医养护一体化智慧养老和健康服务创新应用 | 2,604,166.67 | 156,250.00 | 2,447,916.67 | 与资产相关 | ||||
| 浦东新区科技发展基金 | 382,500.00 | 255,000.00 | 127,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 基于区块链的医疗医保医药"三医联动"关键技术攻关及应用示范 | 240,000.00 | 180,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年软件和集成电路产业发展专项资金（第二批） | 252,500.00 | 252,500.00 | 与收益相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,138,100,171.00 | 3,332,724.00 | -267,670.00 | 3,065,054.00 | 2,141,165,225.00 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 卫宁转债 | 9,702,650 | 102,940,257.77 | 9,702,650 | 102,940,257.77 | ||||
| 合计 | 9,702,650 | 102,940,257.77 | 9,702,650 | 102,940,257.77 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 267,339,392.04 | 41,900,551.73 | 1,170,520.96 | 308,069,422.81 |
| 其他资本公积 | 218,197,135.42 | 84,005,182.76 | 119,041,143.27 | 183,161,174.91 |
| 合计 | 485,536,527.46 | 125,905,734.49 | 120,211,664.23 | 491,230,597.72 |
（3）因收购子公司卫宁互联网科技有限公司30%少数股东权益导致减少其他资本公积87,368,996.75元；
（4）因子公司卫宁沄钥科技（上海）有限公司购买无锡星洲百姓人家药店连锁有限公司49%少数股东权益导致减少其他资本公积4,142,404.47元；
（5）因增资子公司卫宁沄钥科技（上海）有限公司而导致其他资本公积减少18,173,240.43元。
35、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 实施限制性股票激励计划锁定期股款 | 55,464,995.43 | 1,438,190.96 | 54,026,804.47 | |
| 合计 | 55,464,995.43 | 1,438,190.96 | 54,026,804.47 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 187,062,512.82 | 187,062,512.82 | ||
| 合计 | 187,062,512.82 | 187,062,512.82 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,766,788,054.91 | 1,338,202,473.95 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -289,308.71 | 7,089,179.86 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,766,498,746.20 | 1,345,291,653.81 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 111,661,991.67 | 74,654,809.73 |
| 应付普通股股利 | 53,535,804.95 | 41,035,029.20 |
| 期末未分配利润 | 1,824,624,932.92 | 1,378,911,434.34 |
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
38、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,023,646,479.33 | 520,626,443.16 | 791,740,104.02 | 403,371,366.28 |
| 其他业务 | 737,226.07 | 456,326.94 | 1,568,786.46 | 1,432,505.08 |
| 合计 | 1,024,383,705.40 | 521,082,770.10 | 793,308,890.48 | 404,803,871.36 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 上海 | 133,160,849.17 | 133,160,849.17 | ||
| 其他华东地区 | 306,601,187.89 | 306,601,187.89 | ||
| 华东小计 | 439,762,037.06 | 439,762,037.06 | ||
| 华南 | 56,719,862.77 | 56,719,862.77 | ||
| 华中 | 76,258,380.20 | 76,258,380.20 | ||
| 华北 | 451,643,425.37 | 451,643,425.37 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,236,558.60 | 3,991,390.31 |
| 教育费附加 | 3,006,787.36 | 3,497,928.24 |
| 房产税 | 1,298,277.64 | 1,219,008.10 |
| 印花税 | 434,333.65 | 314,563.36 |
| 其它 | 84,891.07 | 67,698.27 |
| 合计 | 9,060,848.32 | 9,090,588.28 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员费用 | 85,045,091.03 | 60,994,865.20 |
| 办公及运营经费 | 64,634,526.63 | 62,336,127.32 |
| 租赁及物业管理费 | 5,452,659.63 | 2,230,458.79 |
| 质保金 | 3,844,170.50 | 991,198.24 |
| 折旧及摊销 | 639,726.60 | 641,094.67 |
| 其他 | 741,522.90 | 1,384,307.94 |
| 合计 | 160,357,697.29 | 128,578,052.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员费用 | 47,676,737.11 | 37,229,594.80 |
| 办公及运营经费 | 27,861,710.40 | 17,277,407.97 |
| 折旧及摊销 | 8,734,907.70 | 7,408,211.29 |
| 租赁及物业管理费 | 8,685,614.98 | 8,479,854.49 |
| 其他 | 788,508.48 | 548,501.66 |
| 合计 | 93,747,478.67 | 70,943,570.21 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员费用 | 109,051,018.36 | 95,048,327.04 |
| 办公及运营经费 | 6,196,584.59 | 4,979,767.01 |
| 折旧及摊销 | 1,900,776.01 | 1,793,688.57 |
| 租赁及物业管理费 | 1,264,265.74 | 1,168,913.59 |
| 其他 | 75,610.50 | 765,479.94 |
| 合计 | 118,488,255.20 | 103,756,176.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 14,953,258.60 | 4,193,077.76 |
| 减：利息收入 | 5,722,717.69 | 2,476,627.62 |
| 利息净支出 | 9,230,540.91 | 1,716,450.14 |
| 汇兑损失 | -1,253.95 | |
| 银行手续费及其他 | 279,627.13 | 197,102.42 |
| 合计 | 9,508,914.09 | 1,913,552.56 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 70,311,672.67 | 55,135,851.92 |
| 其中：与资产相关的政府补助 | 156,250.00 | 156,250.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 70,155,422.67 | 54,979,601.92 |
| 直接计入当期损益的政府补助 | ||
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 5,118,804.70 | 4,733,033.28 |
| 其中：个税扣缴税款手续费 | 858,834.24 | 1,540,595.15 |
| 增值税加计抵减 | 4,259,970.46 | 3,192,438.13 |
| 合计 | 75,430,477.37 | 59,868,885.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -16,904,737.15 | -16,398,443.06 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,406,038.03 | |
| 其他非流动金融资产投资期间取得的股利收入 | 1,817,647.57 |
| 其他 | -1,467.01 | |
| 合计 | -15,088,556.59 | -12,992,405.03 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产 | 3,459,670.06 | 212,785.89 |
| 合计 | 3,459,670.06 | 212,785.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -987,819.56 | 2,543,588.61 |
| 应收账款坏账损失 | -32,742,230.30 | -2,038,220.62 |
| 合同资产减值损失 | -54,121,516.32 | |
| 应收票据坏账损失 | -26,750.00 | 88,988.39 |
| 合计 | -33,756,799.86 | -53,527,159.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | -46,636,187.14 | |
| 合计 | -46,636,187.14 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | 184,995.67 | 63,260.33 |
| 其中：固定资产处置收益(损失) | 184,995.67 | 63,260.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 8,429.52 | 72,103.26 | 8,429.52 |
| 合计 | 8,429.52 | 72,103.26 | 8,429.52 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 17,741,170.00 | ||
| 非流动资产报废损失 | 65,065.98 | 40,078.46 | 65,065.98 |
| 其他 | 7,449.46 | 197,290.11 | 7,449.46 |
| 合计 | 72,515.44 | 17,978,538.57 | 72,515.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 19,652,203.84 | 9,247,945.67 |
| 递延所得税费用 | -20,926,086.61 | -21,193,254.49 |
| 合计 | -1,273,882.77 | -11,945,308.82 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 95,667,255.32 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,566,725.53 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,617,395.10 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -457,579.88 |
| 非应税收入的影响 | -1,788,970.27 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,579,390.33 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,564,652.75 |
| 研发费用加计扣除 | -12,071,534.14 |
| 其他 | 950,828.01 |
| 所得税费用 | -1,273,882.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投标/履约保证金/备用金及其他往来款 | 46,040,177.41 | 57,596,883.32 |
| 营业外收入/递延收益 | 23,106,011.48 | 11,457,165.13 |
| 利息收入 | 5,566,775.54 | 2,182,859.33 |
| 合计 | 74,712,964.43 | 71,236,907.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 107,307,043.22 | 73,141,571.67 |
| 投标/履约保证金/备用金及其他往来款 | 97,851,622.45 | 79,739,192.47 |
| 营业外支出 | 1,428.09 | |
| 合计 | 205,160,093.76 | 152,880,764.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票期权行权代扣代缴的个人所得税 | 680,511.46 | 689,729.92 |
| 合计 | 680,511.46 | 689,729.92 |
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买少数股东权益 | 195,792,483.81 | 23,814,300.00 |
| 限制性股票回购注销所支付的现金 | 7,444,732.95 | |
| 可转债发行费用 | 2,490,000.00 | |
| 股权期权行权代扣代缴个人所得税 | 524,175.41 | 720,420.84 |
| 合计 | 206,251,392.17 | 24,534,720.84 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 96,941,138.09 | 61,887,319.72 |
| 加：资产减值准备 | 46,636,187.14 | |
| 信用减值准备 | 33,756,799.86 | 53,527,159.94 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,973,331.69 | 9,279,553.15 |
| 使用权资产折旧 | 1,936,172.76 | |
| 无形资产摊销 | 29,702,377.55 | 22,362,201.42 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,734,257.31 | 701,272.41 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -165,033.18 | -46,540.31 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 45,103.49 | 23,358.44 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -3,459,670.06 | -212,785.89 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 14,870,020.82 | 4,193,077.76 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 15,088,556.59 | 12,992,405.03 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -27,474,201.11 | -21,225,172.37 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 518,950.50 | 31,917.88 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 22,543,001.56 | 20,212,184.47 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -226,253,688.16 | -282,930,684.96 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -343,188,508.44 | -153,836,576.70 |
| 其他 | 24,730,395.43 | 48,998,302.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -302,064,808.16 | -224,043,007.51 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,081,144,784.56 | 430,371,106.11 |
| 减：现金的期初余额 | 965,100,335.09 | 696,360,284.40 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 13,372,586.40 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 8,142,734.26 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 116,044,449.47 | -260,759,326.15 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 3,031,468.01 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 3,031,468.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,081,144,784.56 | 965,100,335.09 |
| 其中：库存现金 | 133,595.87 | 1,242,808.47 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,081,005,029.98 | 963,672,078.07 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 6,158.71 | 185,448.55 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,081,144,784.56 | 965,100,335.09 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,886,098.09 | 保函及银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 15,886,098.09 | -- |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 基于互联网＋的区域医养护一体化智慧养老和健康服务创新应用 | 156,250.00 | 递延收益 | 156,250.00 |
| 软件产品增值税即征即退 | 47,230,606.72 | 增值税即征即退 | 47,230,606.72 |
| 浦东新区财政扶持资金 | 19,994,100.00 | 财政拨款 | 19,994,100.00 |
| 2020年5G产业发展项目补助 | 1,020,000.00 | 财政拨款 | 1,020,000.00 |
| 张江专项发展资金区级 | 600,000.00 | 财政拨款 | 600,000.00 |
| 2019年软件和集成电路产业发展专项资金（第二批） | 252,500.00 | 财政拨款 | 252,500.00 |
| 浦东新区科技发展基金 | 255,000.00 | 财政拨款 | 255,000.00 |
| 高新处2019年企业研发资助 | 250,000.00 | 财政拨款 | 250,000.00 |
| 基于区块链的医疗医保医药"三医联动"关键技术攻关及应用示范 | 180,000.00 | 财政拨款 | 180,000.00 |
| 其他政府补助 | 373,215.95 | 373,215.95 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏卫宁软件有限公司 | 江苏 | 常州 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西安卫宁软件有限公司 | 陕西 | 西安 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新疆卫宁软件有限公司 | 新疆 | 乌鲁木齐 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 51.00% | 投资设立 | |
| 山西卫宁软件有限公司 | 山西 | 太原 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 北京卫宁健康科技有限公司 | 北京 | 北京 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 杭州东联软件有限公司 | 浙江 | 杭州 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 浙江万鼎信息技术有限公司 | 浙江 | 杭州 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 92.76% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 重庆卫宁软件有限公司 | 重庆 | 重庆 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 51.00% | 投资设立 | |
| 黑龙江卫宁软件有限公司 | 黑龙江 | 大庆 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 51.00% | 投资设立 | |
| 安徽卫宁健康科技有限公司 | 安徽 | 合肥 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 深圳卫宁中天软件有限公司 | 广东 | 深圳 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 四川卫宁软件有限公司 | 四川 | 成都 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 51.00% | 投资设立 | |
| 广东卫宁软件有限公司 | 广东 | 广州 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 51.00% | 投资设立 | |
| 卫宁互联网科技有限公司 | 上海 | 上海 | 卫宁互联网科技有限公司 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海卫宁软件有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 天津卫宁软件有限公司 | 天津 | 天津 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 快享医疗科技（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 74.71% | 投资设立 | |
| 宣城卫宁软件科技有限公司 | 安徽 | 宣城 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 陕西卫宁互联网科技有限公司 | 陕西 | 西安 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 51.00% | 投资设立 |
| 上海卫心科技有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 甘肃卫宁健康科技有限公司 | 甘肃 | 兰州 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 51.00% | 投资设立 | |
| 宁夏卫宁健康科技有限公司 | 宁夏 | 银川 | 医疗软件、硬件及维护服务 | 51.00% | 投资设立 | |
| 卫宁沄钥科技（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 互联网健康和医药服务及推广 | 45.70% | 非同一控制下的企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 新疆卫宁软件有限公司 | 49.00% | 1,445,255.20 | 19,523,083.80 | |
| 浙江万鼎信息技术有限公司 | 7.24% | 175,534.30 | 2,166,773.14 | |
| 重庆卫宁软件有限公司 | 49.00% | 2,595,050.78 | 12,593,606.82 | |
| 黑龙江卫宁软件有限公司 | 49.00% | -501,428.23 | -6,208,529.25 | |
| 四川卫宁软件有限公司 | 49.00% | 6,444,426.95 | 22,925,277.01 | |
| 广东卫宁软件有限公司 | 49.00% | 405,797.71 | 13,007,297.71 | |
| 快享医疗科技（上海）有限公司 | 25.29% | 1,895,070.21 | -85,548.35 | |
| 陕西卫宁互联网科技有限公司 | 49.00% | 113,337.73 | 419,475.64 | |
| 甘肃卫宁健康科技有限公司 | 49.00% | -356,929.40 | -797,430.63 | |
| 卫宁沄钥科技（上海）有限公司 | 54.30% | -9,755,901.08 | 2,250,000.00 | 40,308,378.54 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 新疆卫宁软件有限公司 | 70,607,864.41 | 1,146,537.83 | 71,754,402.24 | 31,823,244.09 | 88,130.00 | 31,911,374.09 | 69,035,982.46 | 1,413,527.21 | 70,449,509.67 | 33,467,851.93 | 88,130.00 | 33,555,981.93 |
| 浙江万鼎信息技术有限公司 | 28,418,577.88 | 2,799,932.14 | 31,218,510.02 | 1,294,067.38 | 0.00 | 1,294,067.38 | 27,682,720.19 | 2,528,826.51 | 30,211,546.70 | 2,710,506.37 | 2,710,506.37 | |
| 重庆卫宁软件有限公司 | 48,503,581.00 | 422,232.24 | 48,925,813.24 | 23,181,540.32 | 0.00 | 23,181,540.32 | 55,441,981.18 | 412,194.19 | 55,854,175.37 | 35,405,924.46 | 35,405,924.46 | |
| 黑龙江卫宁软件有限公司 | 1,123,253.86 | 107,197.53 | 1,230,451.39 | 13,900,919.29 | 0.00 | 13,900,919.29 | 2,081,557.01 | 132,011.67 | 2,213,568.68 | 13,860,713.66 | 13,860,713.66 | |
| 四川卫宁软件有限公司 | 130,876,273.62 | 1,767,505.57 | 132,643,779.19 | 84,881,566.31 | 975,933.26 | 85,857,499.57 | 135,597,963.31 | 966,623.77 | 136,564,587.08 | 102,671,302.59 | 258,896.60 | 102,930,199.19 |
| 广东卫宁软件有限公司 | 28,428,906.05 | 2,776,160.65 | 31,205,066.70 | 4,656,101.17 | 3,460.00 | 4,659,561.17 | 33,992,929.07 | 2,868,218.86 | 36,861,147.93 | 11,130,707.40 | 13,093.60 | 11,143,801.00 |
| 快享医疗科技（上海）有限公司 | 10,242,109.67 | 15,700,493.85 | 25,942,603.52 | 12,002,144.32 | 0.00 | 12,002,144.32 | 6,331,769.83 | 15,067,190.35 | 21,398,960.18 | 14,951,858.87 | 14,951,858.87 | |
| 陕西卫宁互联网科技有限公司 | 2,522,547.05 | 0.00 | 2,522,547.05 | 1,660,185.36 | 0.00 | 1,660,185.36 | 1,157,867.74 | 638,682.00 | 1,796,549.74 | 1,164,889.53 | 600.00 | 1,165,489.53 |
| 甘肃卫 | 931,643. | 0.00 | 931,643. | 9,052.85 | 0.00 | 9,052.85 | 1,625,79 | 208,864. | 1,834,66 | 183,645. | 183,645. | |
| 宁健康科技有限公司 | 41 | 41 | 9.48 | 33 | 3.81 | 91 | 91 | |||||
| 卫宁沄钥科技（上海）有限公司 | 91,445,361.61 | 30,074,167.87 | 121,519,529.48 | 51,368,810.86 | 0.00 | 51,368,810.86 | 60,795,594.70 | 24,326,510.66 | 85,122,105.36 | 56,585,428.52 | 56,585,428.52 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 新疆卫宁软件有限公司 | 14,267,843.49 | 2,949,500.41 | 2,949,500.41 | 2,765,698.40 | 7,482,329.60 | -456,352.88 | -456,352.88 | 38,947.31 |
| 浙江万鼎信息技术有限公司 | 5,145,174.81 | 2,423,402.31 | 2,423,402.31 | 64,744.89 | 5,101,826.88 | 2,367,805.38 | 2,367,805.38 | -101,712.63 |
| 宁波金仕达卫宁软件有限公司 | -200,842.05 | -200,842.05 | -65,979.08 | |||||
| 重庆卫宁软件有限公司 | 20,601,071.73 | 5,296,022.01 | 5,296,022.01 | -2,021,918.77 | 3,959,097.81 | -3,985,376.95 | -3,985,376.95 | -31,325.37 |
| 黑龙江卫宁软件有限公司 | 0.00 | -1,023,322.92 | -1,023,322.92 | -111.24 | -980,096.93 | -980,096.93 | -5,822.37 | |
| 四川卫宁软件有限公司 | 67,879,323.06 | 13,151,891.73 | 13,151,891.73 | -14,261,928.64 | 52,202,216.15 | 9,839,229.05 | 9,839,229.05 | -3,202,515.59 |
| 广东卫宁软件有限公司 | 7,121,237.68 | 828,158.60 | 828,158.60 | -2,404,771.76 | 3,776,023.21 | -1,776,864.83 | -1,776,864.83 | -50,120.54 |
| 快享医疗科技（上海）有限公司 | 16,567,360.54 | 7,493,357.89 | 7,493,357.89 | 3,226,292.11 | 6,401,928.69 | -2,170,228.09 | -2,170,228.09 | -5,936,968.34 |
| 陕西卫宁互联网科技有限公司 | 2,054,462.14 | 231,301.48 | 231,301.48 | -325,965.46 | 632,151.36 | -397,080.89 | -397,080.89 | -955,437.67 |
| 甘肃卫宁健康科技有限公司 | 0.00 | -728,427.34 | -728,427.34 | -671,124.30 | -219,742.15 | -219,742.15 | -503,393.03 | |
| 卫宁沄钥科技（上海）有 | 102,470,407.43 | -17,315,958.22 | -17,315,958.22 | -50,341,564.94 | ||||
限公司
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
1、2021年4月，本公司以人民币19,300万元受让上海云鑫创业投资有限公司持有的卫宁互联网科技有限公司（以下简称“卫宁互联网”）30%股权。本次交易完成后，公司持有卫宁互联网的股权比例由70%增加到100%，使得本公司在卫宁互联网的所有者权益份额发生变化。
2、2021年6月，本公司对子公司卫宁沄钥科技（上海）有限公司（以下简称“沄钥科技”）增资5,000万元，本公司持有沄钥科技的股权比例由42.17%增加到45.7044%，使得本公司在沄钥科技的所有者权益份额发生变化。
3、2021年4月，本公司子公司沄钥科技以882万元受让自然人周文娅，蔡小燕，韩中恩持有的无锡星洲百姓人家药店连锁有限公司（以下简称“无锡星洲”）49%的股权。本次交易完成后，沄钥科技对无锡星洲的股权比例由51%增加到100%，使得沄钥科技在的无锡星洲的所有者权益份额发生变化。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 卫宁互联网 | 沄钥科技 | 无锡星洲 | |
| 购买成本/处置对价 | 193,000,000.00 | 50,000,000.00 | 8,820,000.00 |
| --现金 | 193,000,000.00 | 50,000,000.00 | 8,820,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 193,000,000.00 | 50,000,000.00 | 8,820,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 105,631,003.25 | 31,826,759.57 | -1,003,107.58 |
| 差额 | 87,368,996.75 | 18,173,240.43 | 9,823,107.58 |
| 其中：调整资本公积 | -87,368,996.75 | -18,173,240.43 | -9,823,107.58 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| ODIN HEALTH LIMITED（简称"ODIN"） | 新西兰 | 奥克兰 | 医疗软件及服务 | 22.53% | 权益法 | |
| 上海金仕达卫宁软件科技有限公司（简称"软件科技"） | 上海 | 上海 | 医疗软件及服务 | 36.82% | 权益法 | |
| 北京梦天门科技股份有限公司（简称"北京梦天门"） | 北京 | 北京 | 软件、硬件及服务 | 23.97% | 权益法 | |
| 南京市智慧医疗投资运营服务有限公司（简称"南京智慧医疗"） | 南京 | 南京 | 软件、硬件及服务 | 25.00% | 权益法 | |
| 南京大经中医药信息技术有限公司（简称"南京大经"） | 南京 | 南京 | 软件、硬件及服务 | 25.00% | 权益法 | |
| 新疆智康创联信息科技有限公司（简称"新疆智康"） | 新疆 | 新疆 | 软件、硬件及服务 | 20.00% | 权益法 | |
| 湖北通卫医疗科技有限公司（简称"湖北通卫"） | 湖北 | 湖北 | 软件、硬件及服务 | 45.00% | 权益法 | |
| 广西数字医疗科技有限公司（简称"广西数字"） | 广西 | 广西 | 软件、硬件及服务 | 24.50% | 权益法 | |
| 广东卫宁云医健康产业有限公司（简称"广东云医"） | 广东 | 广东 | 软件、硬件及服务 | 40.00% | 权益法 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
| 软件科技 | 北京梦天门 | 南京智慧医疗 | 南京大经 | 软件科技 | 北京梦天门 | 南京智慧医疗 | 南京大经 | |
| 流动资产 | 220,799,173.66 | 164,086,617.26 | 8,172,128.10 | 22,307,827.16 | 152,992,096.40 | 166,030,558.57 | 11,379,128.74 | 23,301,112.21 |
| 非流动资产 | 110,698,140.93 | 17,109,629.51 | 30,873,778.41 | 10,914,273.26 | 87,106,574.29 | 18,081,749.56 | 31,280,412.07 | 9,736,059.61 |
| 资产合计 | 331,497,314. | 181,196,246. | 39,045,906.5 | 33,222,100.4 | 240,098,670. | 184,112,308. | 42,659,540.8 | 33,037,171.8 |
| 59 | 77 | 1 | 2 | 69 | 13 | 1 | 2 | |
| 流动负债 | 61,872,627.03 | 32,414,219.14 | 5,570,652.44 | 24,017,761.78 | 30,219,647.89 | 39,270,628.86 | 4,021,656.69 | 15,202,532.62 |
| 非流动负债 | 9,575,419.79 | 2,202,756.50 | 1,570,663.55 | |||||
| 负债合计 | 71,448,046.82 | 34,616,975.64 | 5,570,652.44 | 24,017,761.78 | 30,219,647.89 | 40,841,292.41 | 4,021,656.69 | 15,202,532.62 |
| 少数股东权益 | 7,151,452.98 | 6,739,360.71 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 260,049,267.77 | 139,427,818.15 | 33,475,254.07 | 9,204,338.64 | 209,879,022.80 | 136,531,655.01 | 38,637,884.12 | 17,834,639.20 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 95,750,140.39 | 33,420,848.01 | 8,294,692.42 | 2,301,084.66 | 77,277,456.19 | 32,731,861.71 | 9,585,349.93 | 5,596,509.78 |
| --商誉 | 295,711,423.33 | 79,118,297.13 | 13,017,194.22 | 295,711,423.33 | 79,118,297.13 | 13,017,194.22 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 391,461,563.72 | 112,539,145.14 | 8,294,692.42 | 15,318,278.88 | 372,988,879.52 | 111,850,158.84 | 9,585,349.93 | 18,613,704.00 |
| 营业收入 | 11,922,241.70 | 62,445,597.82 | 5,818,217.83 | 3,597,717.91 | 4,537,708.02 | 50,054,897.75 | 1,069,145.48 | 290,400.80 |
| 净利润 | -44,274,199.03 | 14,757,682.87 | -5,162,630.05 | -8,630,300.56 | -24,536,483.09 | 13,935,241.38 | -4,380,056.76 | -5,058,053.34 |
| 综合收益总额 | -44,274,199.03 | 14,757,682.87 | -5,162,630.05 | -8,630,300.56 | -24,536,483.09 | 13,935,241.38 | -4,380,056.76 | -5,058,053.34 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 2,550,000.00 | 6,375,000.00 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 13,254,855.77 | 17,210,667.21 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -1,850,491.42 | 1,013,368.58 |
| --综合收益总额 | -1,850,491.42 | 1,013,368.58 |
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。本公司金融负债到期期限如下：
单位：元
| 项目名称 | 2021年6月30日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 323,466,609.91 | |||
| 其他应付款 | 168,338,857.06 | |||
| 应付债券 | 2,910,795.00 | 4,851,325.00 | 9,702,650.00 | 854,392,286.32 |
| 合计 | 494,716,261.97 | 4,851,325.00 | 9,702,650.00 | 854,392,286.32 |
| 项目名称 | 2020年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 213,708,493.04 | |||
| 应付账款 | 394,442,430.39 | |||
| 其他应付款 | 178,031,069.01 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,260,000.00 | |||
| 合计 | 787,441,992.44 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 280,571,410.41 | 280,571,410.41 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 280,571,410.41 | 280,571,410.41 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 关联方名称 | 企业类型 | 与本公司关系 | 报告期末对本公司的持股比例 | 报告期末对本公司的表决权比例 |
| 周炜 | 自然人 | 实际控制人 | 10.24% | 11.88%注 |
| 王英 | 自然人 | 实际控制人 | 4.97% | 4.97% |
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 南京大经中医药信息技术有限公司 | 联营企业 |
| 上海金仕达卫宁软件科技有限公司 | 联营企业 |
| 北京梦天门科技股份有限公司 | 联营企业 |
| 南京市智慧医疗投资运营服务有限公司 | 联营企业 |
| 新疆智康创联信息科技有限公司 | 联营企业 |
| 广西数字医疗科技有限公司 | 联营企业 |
| 广东卫宁云医健康产业有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海卫康亿企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 包括公司董事、高级管理人员在内的公司核心员工持股平台 |
| 上海云鑫创业投资有限公司 | 注 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 南京大经 | 采购商品、接受劳务 | 6,194,690.27 | 否 | 4,424,778.76 | |
| 乐九医疗 | 采购商品、接受劳务 | 否 | 898,046.42 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付宝 | 销售商品、提供劳务 | 2,723,093.45 |
| 广西数字医疗 | 销售商品、提供劳务 | 1,092,988.50 | |
| 乐九医疗 | 销售商品、提供劳务 | 586,725.67 | |
| 南京智慧医疗 | 销售商品、提供劳务 | 519,827.18 | |
| 广东云医 | 销售商品、提供劳务 | 5,156.29 | 84,336.27 |
| 南京大经 | 销售商品、提供劳务 | 69,000.00 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 沄钥科技(注) | 办公场地 | 762,319.86 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 周炜、王英 | 269,198.00 | 2017年09月15日 | 2021年04月30日 | 是 |
| 周炜 | 148,000.00 | 2019年05月17日 | 2022年05月16日 | 否 |
| 周炜 | 49,500.00 | 2019年11月01日 | 2022年11月01日 | 否 |
| 周炜 | 78,000.00 | 2019年11月01日 | 2022年11月01日 | 否 |
| 周炜 | 88,500.00 | 2019年11月01日 | 2022年11月01日 | 否 |
| 周炜 | 92,500.00 | 2019年11月01日 | 2022年11月01日 | 否 |
| 周炜 | 54,200.00 | 2019年11月01日 | 2022年11月01日 | 否 |
| 周炜 | 53,500.00 | 2019年11月01日 | 2022年11月01日 | 否 |
| 周炜 | 15,200.00 | 2019年11月01日 | 2022年11月01日 | 否 |
| 周炜 | 118,250.00 | 2019年11月01日 | 2022年11月01日 | 否 |
| 周炜 | 22,350.00 | 2019年11月19日 | 2022年11月19日 | 否 |
| 周炜 | 7,100.00 | 2019年11月19日 | 2022年11月19日 | 否 |
| 周炜 | 292,500.00 | 2019年11月19日 | 2022年11月15日 | 否 |
| 周炜 | 796,500.00 | 2019年11月28日 | 2022年11月28日 | 否 |
| 周炜 | 349,556.00 | 2019年12月25日 | 2022年02月25日 | 否 |
| 周炜 | 172,900.00 | 2020年01月08日 | 2021年01月08日 | 是 |
| 周炜 | 6,250.00 | 2020年01月08日 | 2021年01月08日 | 是 |
| 周炜 | 30,075.00 | 2020年01月08日 | 2021年01月08日 | 是 |
| 周炜 | 840,800.00 | 2019年05月17日 | 2022年05月16日 | 否 |
| 周炜 | 6,250.00 | 2020年01月08日 | 2021年01月08日 | 是 |
| 周炜 | 30,075.00 | 2020年01月08日 | 2021年01月08日 | 是 |
| 周炜 | 172,900.00 | 2020年01月08日 | 2021年01月08日 | 是 |
| 周炜 | 31,740.00 | 2020年01月20日 | 2021年01月20日 | 是 |
| 周炜 | 3,350.00 | 2020年02月28日 | 2021年03月11日 | 是 |
| 周炜 | 191,600.00 | 2020年02月28日 | 2021年03月06日 | 是 |
| 周炜 | 1,455,000.00 | 2020年03月05日 | 2021年03月05日 | 是 |
| 周炜 | 24,210.00 | 2020年03月05日 | 2021年03月05日 | 是 |
| 周炜 | 65,013.00 | 2020年03月06日 | 2021年03月06日 | 是 |
| 周炜 | 132,000.00 | 2020年03月12日 | 2023年03月12日 | 否 |
| 周炜 | 21,360.00 | 2020年03月25日 | 2021年03月25日 | 是 |
| 周炜 | 27,060.00 | 2020年03月31日 | 2021年03月31日 | 是 |
| 周炜 | 25,440.00 | 2020年04月09日 | 2021年04月09日 | 是 |
| 周炜 | 29,160.00 | 2020年04月16日 | 2021年04月12日 | 是 |
| 周炜 | 9,109,150.00 | 2020年04月21日 | 2021年04月19日 | 是 |
| 周炜 | 100,580.00 | 2020年04月26日 | 2021年04月26日 | 是 |
| 周炜 | 276,000.00 | 2020年06月22日 | 2022年06月20日 | 否 |
| 周炜 | 707,200.00 | 2020年07月27日 | 2021年07月27日 | 否 |
| 周炜 | 707,200.00 | 2020年08月03日 | 2021年02月03日 | 是 |
| 周炜 | 787,200.00 | 2020年08月03日 | 2021年01月01日 | 是 |
| 周炜 | 547,200.00 | 2020年08月03日 | 2021年02月03日 | 是 |
| 周炜 | 667,200.00 | 2020年08月03日 | 2021年01月03日 | 是 |
| 周炜 | 1,411,200.00 | 2020年08月03日 | 2021年01月03日 | 是 |
| 周炜 | 70,720.00 | 2020年08月14日 | 2021年08月14日 | 否 |
| 周炜 | 947,200.00 | 2020年08月14日 | 2021年02月14日 | 是 |
| 周炜 | 1,027,200.00 | 2020年08月14日 | 2021年02月14日 | 是 |
| 周炜 | 7,500.00 | 2020年09月17日 | 2021年09月17日 | 否 |
| 周炜 | 7,500.00 | 2020年09月28日 | 2021年09月28日 | 否 |
| 周炜 | 1,800.00 | 2020年09月28日 | 2021年09月28日 | 否 |
| 周炜 | 117,500.00 | 2020年10月15日 | 2021年10月08日 | 否 |
| 周炜 | 34,900.00 | 2020年10月15日 | 2021年10月14日 | 否 |
| 周炜 | 41,900.00 | 2020年10月29日 | 2021年10月19日 | 否 |
| 周炜 | 2,096,600.00 | 2020年10月29日 | 2021年10月29日 | 否 |
| 周炜 | 66,500.00 | 2020年10月29日 | 2021年10月29日 | 否 |
| 周炜 | 130,000.00 | 2020年10月29日 | 2021年10月28日 | 否 |
| 周炜 | 60,500.00 | 2020年11月13日 | 2021年11月12日 | 否 |
| 周炜 | 42,600.00 | 2020年11月13日 | 2021年11月12日 | 否 |
| 周炜 | 67,000.00 | 2020年11月13日 | 2021年11月12日 | 否 |
| 周炜 | 311,000.00 | 2020年11月13日 | 2021年11月20日 | 否 |
| 周炜 | 59,250.00 | 2020年11月13日 | 2021年11月12日 | 否 |
| 周炜 | 50,000.00 | 2020年11月13日 | 2021年11月12日 | 否 |
| 周炜 | 320,000.00 | 2020年11月13日 | 2021年11月12日 | 否 |
| 周炜 | 109,610.00 | 2020年11月19日 | 2021年09月30日 | 否 |
| 周炜 | 21,300.00 | 2020年11月20日 | 2021年11月20日 | 否 |
| 周炜 | 83,455.00 | 2020年11月20日 | 2021年11月20日 | 否 |
| 周炜 | 150,500.00 | 2020年11月23日 | 2021年09月30日 | 否 |
| 周炜 | 377,160.00 | 2020年11月25日 | 2021年11月24日 | 否 |
| 周炜 | 97,600.00 | 2020年11月25日 | 2021年11月24日 | 否 |
| 周炜 | 48,480.00 | 2020年11月25日 | 2021年11月24日 | 否 |
| 周炜 | 34,125.00 | 2020年11月25日 | 2023年11月24日 | 否 |
| 周炜 | 299,000.00 | 2020年11月25日 | 2021年12月31日 | 否 |
| 周炜 | 274,500.00 | 2020年11月25日 | 2021年11月24日 | 否 |
| 周炜 | 359,120.00 | 2020年11月25日 | 2021年11月24日 | 否 |
| 周炜 | 176,520.00 | 2020年11月25日 | 2021年11月24日 | 否 |
| 周炜 | 29,770.00 | 2020年11月27日 | 2021年11月27日 | 否 |
| 周炜 | 1,713,500.00 | 2020年12月07日 | 2021年06月03日 | 是 |
| 周炜 | 89,250.00 | 2020年12月10日 | 2021年12月10日 | 否 |
| 周炜 | 39,700.00 | 2020年12月16日 | 2021年12月16日 | 否 |
| 周炜 | 64,600.00 | 2020年12月16日 | 2021年12月16日 | 否 |
| 周炜 | 29,800.00 | 2020年12月16日 | 2021年12月16日 | 否 |
| 周炜 | 24,820.00 | 2020年12月16日 | 2021年12月16日 | 否 |
| 周炜 | 144,000.00 | 2020年12月17日 | 2021年12月17日 | 否 |
| 周炜 | 432,000.00 | 2020年12月17日 | 2021年12月17日 | 否 |
| 周炜 | 130,600.00 | 2020年12月25日 | 2021年12月25日 | 否 |
| 周炜 | 298,539.00 | 2020年12月25日 | 2023年12月25日 | 否 |
| 周炜 | 44,900.00 | 2020年12月25日 | 2021年12月25日 | 否 |
| 周炜 | 267,800.00 | 2021年01月11日 | 2023年01月08日 | 否 |
| 周炜 | 139,000.00 | 2021年02月01日 | 2022年02月01日 | 否 |
| 周炜 | 384,392.00 | 2021年03月25日 | 2022年03月26日 | 否 |
| 周炜 | 119,900.00 | 2021年03月29日 | 2021年12月31日 | 否 |
| 周炜 | 13,150.00 | 2021年04月20日 | 2022年04月19日 | 否 |
| 周炜 | 5,250.00 | 2021年04月20日 | 2022年04月19日 | 否 |
| 周炜 | 54,000.00 | 2021年04月22日 | 2022年04月22日 | 否 |
| 周炜 | 29,760.00 | 2021年05月06日 | 2022年05月06日 | 否 |
| 周炜 | 259,870.00 | 2021年06月11日 | 2022年08月30日 | 否 |
| 周炜 | 1,800,000.00 | 2021年06月15日 | 2022年03月14日 | 否 |
| 周炜 | 39,500.00 | 2021年06月25日 | 2022年06月24日 | 否 |
| 周炜 | 2,568,800.00 | 2021年06月25日 | 2024年12月31日 | 否 |
| 周炜 | 25,000.00 | 2021年06月29日 | 2022年06月29日 | 否 |
| 周炜 | 200,000.00 | 2021年06月29日 | 2021年12月29日 | 否 |
| 周炜 | 49,000.00 | 2021年07月30日 | 2022年07月29日 | 否 |
| 周炜 | 963,200.00 | 2021年07月30日 | 2022年07月29日 | 否 |
| 周炜 | 89,000.00 | 2021年08月05日 | 2022年08月05日 | 否 |
| 周炜 | 7,800.00 | 2021年08月10日 | 2022年08月06日 | 否 |
| 周炜 | 28,500.00 | 2021年08月10日 | 2022年08月06日 | 否 |
| 周炜 | 84,200.00 | 2021年08月13日 | 2022年08月11日 | 否 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 南京智慧医疗 | 365,700.00 | 48,862.13 | 200,640.00 | 19,886.17 |
| 合同资产 | 广东云医 | 1,547,921.00 | 147,041.10 | 1,545,401.72 | 141,876.85 |
| 合同资产 | 南京智慧医疗 | 165,060.00 | 8,253.00 | ||
| 合同资产 | 广西数字 | 396,527.50 | 19,826.38 | 396,527.50 | 19,826.38 |
| 预付款项 | 南京大经 | 6,035,398.23 | |||
| 预付款项 | 乐九医疗 | 5,716,357.68 | |||
| 其他应收款 | 南京智慧医疗 | 121,900.00 | 12,190.00 | 121,900.00 | 12,190.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 乐九医疗 | 520,796.45 | |
| 应付账款 | 北京梦天门 | 560,344.83 | 560,344.83 |
| 应付账款 | 软件科技 | 198,000.00 | 198,000.00 |
| 应付账款 | 广东云医 | 915,849.06 | 915,849.06 |
| 应付账款 | 新疆智康 | 1,483,789.60 | 3,063,000.00 |
| 应付账款 | 南京大经 | 39,622.64 | |
| 其他应付款 | 卫康亿 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 72,701,900.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 3,332,724.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 267,670.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 注1、注2 |
数量由1,667.81万股调整为1,653.15万股；鉴于本股权激励计划规定的授予条件已经成就，同意向308名激励对象授予1,553.75万份股票期权，同意向530名激励对象授予1,653.15万股限制性股票，本股权激励计划的授予日为2019年9月16日。股票期权的行权价格14.02元，限制性股票授予价格7.01元。
2019年9月25日，公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整2019年股权激励计划所涉限制性股票激励对象名单及授予权益数量的议案》。鉴于7名激励对象因个人原因主动放弃公司拟向其授予的合计13.47万股限制性股票，公司董事会同意对限制性股票激励对象名单及授予权益数量进行调整，激励对象由530名调整为523名，限制性股票数量由1,653.15万股调整为1,639.68万股。2019年股票期权与限制性股票自股权激励计划授予日起满12个月后，激励对象应在未来24个月内分二期解除限售。首次授予股票期权与限制性股票解除限售期及各期解除限售时间安排如表所示：
| 行权期 | 行权安排 | 行权比例 |
| 第一个行权/解除限售期 | 自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 第二个行权/解除限售期 | 自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 归属安排 | 归属时间 | 归属比例 |
| 第一个归属期 | 自相应部分限制性股票授予之日起12个月后的首个交易日至相应部分限制性股票授予之日起24个月内的最后一个交易日止 | 50% |
| 第二个归属期 | 自相应部分限制性股票授予之日起24个月后的首个交易日至相应部分限制性股票授予之日起36个月内的最后一个交易日止 | 50% |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票期权和第二类限制性股票：Black-Scholes期权定价模型 限制性股票：授予日股票市价与授予价格之差 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 304,972,206.10 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 44,564,213.51 |
| 项目 | 上海 | 其他华东小计 | 华东小计 | 华北 | 华中 | 华南 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 132,423,623.10 | 306,601,187.89 | 439,024,810.99 | 451,643,425.37 | 76,258,380.20 | 56,719,862.77 | 1,023,646,479.33 | |
| 主营业务成本 | 87,758,591.25 | 148,934,338.57 | 236,692,929.82 | 223,817,070.60 | 30,298,419.91 | 29,818,022.83 | 520,626,443.16 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 944,115.00 | 0.15% | 944,115.00 | 100.00% | 944,115.00 | 0.18% | 944,115.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 638,682,223.67 | 99.85% | 145,493,505.77 | 22.78% | 493,188,717.90 | 534,332,624.88 | 99.82% | 120,882,674.48 | 22.62% | 413,449,950.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：合并范围内公司 | 24,313,179.33 | 3.80% | 0.00% | 24,313,179.33 | 23,830,566.61 | 4.45% | 23,830,566.61 | |||
| 组合2：非合并范围内公司 | 614,369,044.34 | 96.05% | 145,493,505.77 | 23.68% | 468,875,538.57 | 510,502,058.27 | 95.37% | 120,882,674.48 | 23.68% | 389,619,383.79 |
| 合计 | 639,626,338.67 | 100.00% | 146,437,620.77 | 22.89% | 493,188,717.90 | 535,276,739.88 | 100.00% | 121,826,789.48 | 22.76% | 413,449,950.40 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单位一 | 609,720.00 | 609,720.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单位二 | 334,395.00 | 334,395.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 944,115.00 | 944,115.00 | -- | -- |
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 四川卫宁软件有限公司 | 14,500,319.95 | ||
| 黑龙江卫宁软件有限公司 | 6,836,350.80 | ||
| 卫宁互联网科技有限公司 | 800,504.00 | ||
| 重庆卫宁软件有限公司 | 748,350.00 | ||
| 安徽卫宁健康科技有限公司 | 708,103.89 | ||
| 新疆卫宁软件有限公司 | 478,377.69 | ||
| 卫宁沄钥科技（上海）有限公司 | 230,000.00 | ||
| 纳里健康科技有限公司 | 6,000.00 | ||
| 黑龙江卫宁互联网科技有限公司 | 5,173.00 | ||
| 合计 | 24,313,179.33 | -- | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 非合并范围内公司 | 614,369,044.34 | 145,493,505.77 | 23.68% |
| 合计 | 614,369,044.34 | 145,493,505.77 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 298,912,262.07 |
| 1至2年 | 140,264,882.59 |
| 2至3年 | 64,483,534.74 |
| 3至4年 | 74,839,597.59 |
| 4至5年 | 28,743,819.68 |
| 5年以上 | 32,382,242.00 |
| 合计 | 639,626,338.67 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 121,826,789.48 | 24,610,831.29 | 146,437,620.77 | |||
| 合计 | 121,826,789.48 | 24,610,831.29 | 146,437,620.77 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 18,324,658.80 | 2.86% | 3,420,891.30 |
| 四川卫宁软件有限公司 | 14,500,319.95 | 2.27% | |
| 第三名 | 13,922,339.00 | 2.18% | 1,886,035.90 |
| 第四名 | 12,880,000.00 | 2.01% | 1,276,584.42 |
| 第五名 | 12,482,024.00 | 1.95% | 1,279,027.54 |
| 合计 | 72,109,341.75 | 11.27% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 317,101,482.76 | 311,010,390.19 |
| 合计 | 317,101,482.76 | 311,010,390.19 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 200,055,687.27 | 194,353,506.90 |
| 投标、履约保证金 | 94,492,370.69 | 90,676,554.63 |
| 押金、备用金 | 25,269,901.74 | 25,273,763.80 |
| 公司往来款 | 9,557,798.76 | 10,741,360.98 |
| 股权转让款 | 5,780,000.00 | 5,780,000.00 |
| 股票期权行权款 | 2,146,811.73 | 4,821,563.00 |
| 其他 | 6,859,514.46 | 5,683,262.45 |
| 合计 | 344,162,084.65 | 337,330,011.76 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 26,319,621.57 | 26,319,621.57 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 740,980.32 | 740,980.32 | ||
| 2021年6月30日余额 | 27,060,601.89 | 27,060,601.89 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 116,743,861.61 |
| 1至2年 | 129,957,440.81 |
| 2至3年 | 69,473,530.20 |
| 3至4年 | 19,760,100.37 |
| 4至5年 | 5,177,218.80 |
| 5年以上 | 3,049,932.86 |
| 合计 | 344,162,084.65 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 26,319,621.57 | 740,980.32 | 27,060,601.89 | |||
| 合计 | 26,319,621.57 | 740,980.32 | 27,060,601.89 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 纳里健康科技有限公司 | 子公司往来款 | 120,360,521.67 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 34.97% | |
| 上海卫宁数据科技有限公司 | 子公司往来款 | 22,465,738.25 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 6.53% | |
| 上海卫宁软件有限公司 | 子公司往来款 | 16,230,613.84 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 4.72% | |
| 上海天健源达信息科技有限公司 | 往来款 | 9,557,798.76 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 2.78% | 2,622,390.25 |
| 快享医疗科技（上海）有限公司 | 子公司往来款 | 8,738,237.69 | 1年以内、1-2年 | 2.54% | |
| 合计 | -- | 177,352,910.21 | -- | 51.53% | 2,622,390.25 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,251,586,151.82 | 1,251,586,151.82 | 1,008,586,151.82 | 1,008,586,151.82 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 239,353,901.20 | 239,353,901.20 | 227,558,272.56 | 227,558,272.56 | ||
| 合计 | 1,490,940,053.02 | 1,490,940,053.02 | 1,236,144,424.38 | 1,236,144,424.38 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 江苏卫宁软件有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
| 西安卫宁软件有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 新疆卫宁软件有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |||||
| 北京卫宁健康科技有限公司 | 74,000,000.00 | 74,000,000.00 | |||||
| 山西卫宁软件有限公司 | 283,000,000.00 | 283,000,000.00 | |||||
| 杭州东联软件有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 浙江万鼎信息技术有限公司 | 32,500,000.00 | 32,500,000.00 | |||||
| 黑龙江卫宁软件有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |||||
| 重庆卫宁软件有限公司 | 2,040,000.00 | 2,040,000.00 | |||||
| 卫宁互联网科技有限公司 | 200,000,000.00 | 193,000,000.00 | 393,000,000.00 | ||||
| 广东卫宁软件有限公司 | 2,040,000.00 | 2,040,000.00 | |||||
| 四川卫宁软件有限公司 | 2,040,000.00 | 2,040,000.00 | |||||
| 安徽卫宁健康科技有限公司 | 82,389,130.00 | 82,389,130.00 | |||||
| 深圳卫宁中天软件有限公司 | 34,284,643.18 | 34,284,643.18 | |||||
| 上海卫宁软件有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||||
| 天津卫宁软件有限公司 | 144,069,288.36 | 144,069,288.36 | |||||
| 快享医疗科技（上海）有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 陕西卫宁互联网科技有限公司 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | |||||
| 上海卫心科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 甘肃卫宁健康科技有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |||||
| 宁夏卫宁健康科技有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | |||||
| 卫宁沄钥科技（上海）有限公司 | 47,023,090.28 | 50,000,000.00 | 97,023,090.28 | ||||
| 合计 | 1,008,586,151.82 | 243,000,000.00 | 1,251,586,151.82 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海金仕达卫宁软件科技有限公司 | 81,214,400.30 | -16,301,760.08 | 34,774,444.28 | 99,687,084.50 | |||||||
| 北京梦天门科技股份有限公司 | 111,850,158.84 | 3,537,416.59 | -298,430.29 | 2,550,000.00 | 112,539,145.14 | ||||||
| ODIN HEALTH LIMITED | 2,944,708.13 | 541,499.85 | 3,486,207.98 | ||||||||
| 上海乐九医疗科技有限公司 | 3,920,849.09 | -657,198.66 | -3,263,650.43 | ||||||||
| 南京大经中医药信息技术有限公司 | 18,613,704.00 | -2,157,575.14 | -1,137,849.98 | 15,318,278.88 | |||||||
| 新疆智康创联信息科技有限公司 | 2,504,057.55 | -2,812.82 | 2,501,244.73 | ||||||||
| 湖北通卫医疗科技有限公司 | 4,041,755.40 | -116,195.10 | 3,925,560.30 | ||||||||
| 广西数字医疗科技有限公司 | 2,468,639.25 | -572,259.58 | 1,896,379.67 | ||||||||
| 小计 | 227,558,272.56 | -15,728,884.94 | 33,338,164.01 | 2,550,000.00 | -3,263,650.43 | 239,353,901.20 | |||||
| 合计 | 227,558,272.56 | -15,728,884.94 | 33,338,164.01 | 2,550,000.00 | -3,263,650.43 | 239,353,901.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 707,642,708.03 | 391,041,812.55 | 597,000,091.40 | 327,307,589.90 |
| 其他业务 | 3,363,180.73 | 1,938,530.58 | 3,673,801.15 | 1,938,530.58 |
| 合计 | 711,005,888.76 | 392,980,343.13 | 600,673,892.55 | 329,246,120.48 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 12,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -15,728,884.94 | -15,244,120.15 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,449,533.83 | |
| 其他非流动金融资产投资期间取得的股利收入 | 1,808,176.00 | |
| 其他 | 1.00 | |
| 合计 | -13,920,707.94 | -794,586.32 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 119,929.69 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,939,900.19 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 83,237.78 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 200,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 980.06 | |
| 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 3,459,670.06 | |
| 减：所得税影响额 | 2,954,638.81 | |
| 少数股东权益影响额 | 718,623.46 | |
| 合计 | 24,130,455.51 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.41% | 0.0523 | 0.0516 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.89% | 0.0410 | 0.0404 |