湖南景峰医药股份有限公司
2021年半年度报告
2021年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人叶湘武、主管会计工作负责人叶湘武及会计机构负责人(会计主管人员)叶湘武声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司业务经营受各种风险因素影响，存在宏观经济与市场风险，公司主要业务方面的风险详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境和社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 41
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上披露的所有公司文件正本及公告原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、景峰医药 | 指 | 湖南景峰医药股份有限公司 |
| 上海景峰 | 指 | 上海景峰制药有限公司 |
| 贵州景峰 | 指 | 贵州景峰注射剂有限公司 |
| 贵州景诚 | 指 | 贵州景诚制药有限公司 |
| 海南锦瑞 | 指 | 海南锦瑞制药有限公司 |
| Praxgen Pharma/美国尚进 | 指 | Praxgen Pharma, LLC |
| 科新生物 | 指 | 上海科新生物医药技术有限公司 |
| 大连德泽 | 指 | 大连德泽药业有限公司 |
| 大连金港 | 指 | 大连华立金港药业有限公司 |
| 江苏璟泽 | 指 | 江苏璟泽生物医药有限公司 |
| 联顿妇产 | 指 | 云南联顿妇产医院有限公司 |
| 联顿骨科 | 指 | 云南联顿骨科医院有限公司 |
| 联顿医药 | 指 | 云南联顿医药有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| GMP | 指 | Good Manufacture Practices/生产质量管理规范 |
| cGMP | 指 | Current Good Manufacture Practices/动态药品生产管理规范 |
| ANDA | 指 | Abbreviated New Drug Application/简略新药申报 |
| NMPA | 指 | 国家药品监督管理局，英文名称为"National Medical Products Administration"，2018年8月由原中国食品药品监督管理局（CFDA）更名为NMPA |
| CDE | 指 | Center for Drug Evaluation/（国家药品监督管理局）药品审评中心 |
| FDA | 指 | Food and Drug Administration/美国食品和药品管理局 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 景峰医药 | 股票代码 | 000908 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 湖南景峰医药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 景峰医药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hunan Jingfeng Pharmaceutical Co.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 叶湘武 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 毕元 | 陈敏 |
| 联系地址 | 上海市宝山区罗店镇罗新路50号景峰医药董事会秘书处 | 上海市宝山区罗店镇罗新路50号景峰医药董事会秘书处 |
| 电话 | 021-66876520 | 021-66876520 |
| 传真 | 021-66876520 | 021-66876520 |
| 电子信箱 | ir@jfzhiyao.com | ir@jfzhiyao.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司注册地址 | 无变化 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 无变化 |
| 公司办公地址 | 上海市宝山区罗店镇罗新路50号景峰医药 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201908 |
| 公司网址 | 无变化 |
| 公司电子信箱 | 无变化 |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2021年01月27日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 巨潮资讯网 |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 无变化 |
| 登载半年度报告的网址 | 无变化 |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海市宝山区罗店镇罗新路50号景峰医药 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 无 |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 313,539,215.10 | 564,828,675.97 | -44.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 83,787,020.29 | 138,553,429.36 | -39.53% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -68,675,648.08 | -78,699,485.31 | 12.74% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 42,056,342.62 | -35,967,711.91 | 216.93% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0952 | 0.1575 | -39.56% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0952 | 0.1575 | -39.56% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.14% | 8.36% | -3.22% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,513,364,634.40 | 2,690,014,013.86 | -6.57% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 603,842,767.34 | 520,031,615.51 | 16.12% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 151,251,138.79 | 包括处置长期股权投资收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,048,555.97 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,622,397.80 | |
| 减：所得税影响额 | 158,701.53 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -944,072.94 | |
| 合计 | 152,462,668.37 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为医药制造业（C27），公司主营业务与2020年相比未发生重大变化。
公司经营范围为：以自有资产进行医药、医疗项目投资；生物制药技术项目的研发与投资；商品进出口贸易；企业管理咨询、医疗医药研发技术咨询（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
1、主要产品
公司的产品管线包括：
（1）心脑血管领域产品线：包括参芎葡萄糖注射液、心脑宁胶囊（全国独家）、盐酸替罗非班注射用浓溶液、盐酸替罗非班氯化钠注射液、注射用盐酸地尔硫卓和乐脉丸等；
（2）抗肿瘤领域产品线：包括榄香烯乳状注射液及榄香烯口服乳（全国独家）、注射用培美曲塞二钠、注射用盐酸吉西他滨、盐酸伊立替康注射液、注射用磷酸氟达拉滨和注射用奥沙利铂等；
（3）骨伤科疾病领域产品线：包括玻璃酸钠注射液（含玻璃酸钠原料药）、镇痛活络酊（全国独家）、冰栀伤痛气雾剂（全国独家）、通迪胶囊（全国独家）和骨筋丸胶囊等；
（4）妇儿领域产品线：包括妇平胶囊（全国独家）、金鸡丸（全国独家）和儿童回春颗粒等；
（5）消化系统领域产品线：包括注射用泮托拉唑钠、注射用奥美拉唑钠、注射用兰索拉唑、复方胆通胶囊和消炎利胆胶囊等；
（6）抗感染领域产品线：注射用盐酸克林霉素磷酸酯、注射用单磷酸阿糖腺苷、注射用更昔洛韦和复方柳唑气雾剂（全国独家）等；
（7）医疗器械产品线：主要为医用透明质酸钠凝胶。
2、经营模式
（1）采购模式
公司旗下的生产制造企业采购模式以内控管理、成本最低、质量最优和风险最小为原则建立业务管理的目标，以风险控制的思路，对采购工作进行质量、风险、成本等多维度梳理，在实际采购运行过程中实现全面内控管理，达到控风险、控成本、控质量的目标。
各项生产原料方面，由各子公司物流部以定量采购、集中采购、定期采购等多种途径结合的方式，统一负责原材料、辅料、包装材料等物资的采购，保障公司原料来源可靠且具备成本优势。同时通过质量事务部对主要物料供应商进行整体的质量评估，建立供应商档案，形成合格供应商名录。物流部以销售计划、生产计划和库存量等数据为基础制定物料采购计划，采购人员按照采购计划的数量、规格、时间等要求进行物料的采购。在采购实施中，通过合格供应商分级管理、招标与协议采购并重的模式，结合完备的供应商管理体系，形成完善有效的采购管理模式。
（2）生产模式
公司生产实行以销定产的计划管理模式，执行内部计划管理工作流程，以营销体系确定的内部订单和交货时间为依据组织生产。生产部每年根据销售计划制定新年度生产计划，并分解到月度。在每月实际生产计划安排中，由生产部与物流部共同参考销售月度计划、库存数据、年度生产计划、生产设备情况制定新月度生产作业计划。当月在执行生产作业计划过程中，若出现特殊情况，通过上报审批后方可进行适当调整。
公司制定了严格的生产管理制度，联合质量事务部对生产用物料建立了完善的质量标准和领用转运标准；对生产环境、人员操作实行动态监控管理、生产工艺过程的各项关键质量指标实现实时采集分析；生产完成后的车间清场和生产记录等各
个环节均有复核，并以文件形式作出严格的规定，通过以上措施，保证整个生产过程严格按照GMP规范及公司制定的产品生产工艺规程和生产操作标准进行生产操作，产品质量稳定、均一、合格，为社会公众提供优质的医药产品。
（3）销售模式
公司以省区销售总经理责任制为基础，多产品矩阵管理相结合；适应市场竞争要求和以客户为中心的价值观导向，坚定地走“自主经营为主，外包和代理为辅”的营销模式，全面深入推进学术营销，强化公司专家形象，塑造高品质与负责任的品牌形象。在既定业务领域的多品种产品形成系列组合，为不同的治疗与康复场景提供解决方案，帮助医生提升治疗水平、帮助患者快速康复。公司加速扩充自营团队规模，加强网点布局的力度，整合资源，优化销售人员的市场布局，激活工作能力和积极性，大幅提升人均单产；同时加强学术推广，坚定地走高效专业化学术推广之路。公司在全国积极组织并推广各项专业化学术会议、产品专业知识的学习培训、临床疗效研究成果的专家共识会、临床路径专业学术研讨会、临床观察与典型病例征集分享会、专家产品咨询会等，通过一系列的专业化学术推广使专家医生对公司产品疗效和临床使用方式，有更深入更清晰的认识，从而达到合理规范用药的目的，更好地服务于广大患者。除了在等级医院持续保持我们的竞争优势以外，还要关注并积极投入力量，深入到第三终端和OTC的广阔市场，实现渠道下沉，向终端市场靠拢。同时也积极探索利用新媒体和电商等互联网技术进行市场布局的可能性。
（4）研发模式
公司采用自研与联合开发的合作研发模式，集中研发资源，在关键领域、环节快速突破。集团研发平台强调完整性，在全链条科学分工的基础上，各业务单元按照产品生命周期有机协同。依托总部研发中心，链接各子公司生产单元，分别打造发酵技术平台、高分子交联技术平台、预灌封制剂产业化平台、纳米制剂平台、复杂注射剂平台。通过Praxgen Pharma的ANDA快速申报、技术转让服务等业务，发挥信息流+CMC（生产工艺与质量控制研究）对集团产业链的引领作用，整合优化资源配置，实现项目成果的产业转化。研发中心继续深化与国内高校、科研院所、医院等的开放式合作，构建稳定内外部研发生态。目前，通过与全球知名药企建立联系，以合资、合作或者技术转让的方式，嵌入全球创新链、价值链，深化与国际接轨的产业化道路。公司将目标聚焦在具有临床价值和技术特色的渐进性创新上。未来将围绕大病种，紧跟专利期限，提前筹划，关注同领域竞争友商动态，力争首仿。公司遵循以自主研发为主，利用产业资源，有效整合行业研发资源，实现快速仿制。
报告期内的公司主要业务经营管理模式和研发模式未发生重大变化。
（二）行业发展情况
医药行业是我国国民经济的重要组成部分，对于保护人民健康、提高人民健康水平和生活质量，促进经济发展和社会稳定与进步均具有十分重要的作用。随着人民生活水平及消费水平的提高，医疗保健需求不断增长，医药行业越来越受到公众及政府的关注，在国民经济中占据着越来越重要的位置。人口老龄化是驱动中国医药市场发展的关键因素之一。根据国家统计局数据，中国老龄化速度远高于全球水平，2020年中国60岁及以上人口占全国人口的比重为18.7%，65岁及以上人口的比重为13.5%，分别比第六次全国人口普查结果上升了5.44和4.63个百分点。人口老龄化是世界人口发展的大趋势，也是中国今后相当长一段时间的基本国情。近年来，我国医疗卫生费用支出总额也稳步上升。
目前我国大力推进仿制药一致性评价工作，随着仿制药一致性评价工作的开展，借鉴国外先进经验，适应我国产业发展和用药需求的仿制药评价方式、监管体系和生产标准等将不断地调整和完善，仿制药质量必将得到全面提高，在临床上实现与原研药的相互替代，改变原研药药品销售价格居高不下的局面，扩大我国仿制药市场渗透率。
仿制药，尤其是高水平仿制药是各国降低医保负担的重要杠杆，我国有效开展仿制药一致性评价工作的意义重大。短期内加强监管或会加大医药企业的经营风险和成本，但长期则会使我国仿制药行业在优胜劣汰中迎来洗牌，产业结构得到有效优化，真正具有技术研发实力的公司将会脱颖而出。
（三）行业地位
公司专注医药健康产业，涉足药品研发、生产、销售等领域，产品涵盖了心脑血管、抗肿瘤、骨科、妇儿等用药领域。目前公司拥有大容量注射剂、小容量注射剂（含抗肿瘤类）、冻干粉针剂（含抗肿瘤类）、注射乳剂、硬胶囊剂、丸剂、颗粒剂、气雾剂、酊剂、口服乳、中药饮片以及原料药等通过国家GMP认证的生产线二十余条。除此之外，有数条原料药生产线通过了中国NMPA认证。
多年来，公司坚持“走与国际接轨的仿制药产业化道路”战略，实施以高壁垒仿制药为主、长短结合、多维研发生产管线并进的战略布局。
（四）公司经营情况
2021年上半年，公司继续夯实基础、平稳发展。报告期内，公司克服各种困难，坚定信念、勇往直前。公司继续坚持“走与国际接轨的仿制药产业化道路”战略，认真执行公司中长期发展规划，实施以高壁垒仿制药为主、长短结合、多维研发生产管线并进的战略布局。公司的业务选择符合国际医药行业发展趋势，继续探索高端特色制剂和创新药研发管线，聚焦核心业务，以内生发展为主，提升整体竞争力。为整合资源，优化资产配置，提高资产使用效率，有效盘活资产。报告期内，公司共实现营业收入31,353.92万元，较上年同期下降44.49%；实现营业利润9,380.88万元，较上年同期下降
41.98%；实现归属于上市公司股东的净利润8,378.70万元，较上年同期下降39.53%；经营活动产生的现金流量净额为4,205.63万元，较上年同期增加216.93%；每股收益0.0976元，每股净资产0.69元。
二、核心竞争力分析
公司是一家专注医药健康产业的企业，涉足药品研发、生产、销售等业务，并涉足医药投资领域。截至本报告期末，公司全资或控股包括上海景峰在内的五家药品生产制造企业、四家药品销售公司、一家美国研发公司、两家医疗机构、一家医院管理公司，持有两支产业并购基金份额。公司以客户为中心，提供优质的产品和良好的服务，经过多年的成长之路，稳步打造核心竞争力，逐步实现企业价值。
1、聚焦主营业务，发挥专业优势
伴随着消费需求和健康意识的提升，人口老龄化、环境及生活方式的改变，心脑血管、骨科、肿瘤等疾病的发病率逐年呈现年轻化、快速上升的趋势，公司目前主要产品聚焦于心脑血管、骨科、抗肿瘤三大领域，主要以参芎葡萄糖注射液、心脑宁胶囊、盐酸替罗非班氯化钠注射液、盐酸替罗非班注射用浓溶液为首的心脑血管领域产品，以榄香烯乳状注射液及榄香烯口服乳、注射用培美曲赛二钠、盐酸伊立替康注射液、注射用盐酸吉西他滨、注射用磷酸氟达拉滨、注射用奥沙利珀等为代表的抗肿瘤领域产品，以玻璃酸钠注射液为主的骨科领域产品，医用透明质酸钠凝胶为主的眼科器械产品，并有多项产品已经获得临床批件或正在临床研究中，公司未来将不断推出新的产品，丰富现有的产品管线。
另外以儿童回春颗粒、乐脉丸、妇平胶囊、通迪胶囊为主的口服产品覆盖心脑血管领域以及妇儿专科用药，已开展了长时间的患者教育，具备良好的市场前景，特别是目前我国儿童用药品类稀少，而公司产品儿童回春颗粒，作为儿童专科用药，主要用于治疗小儿惊风、临夜发热、麻疹隐现不出引起的身热咳嗽，以及水泻、腹痛等儿童常见病症，有小剂量、易吞服等贴合儿童服用的特点。
公司在普药领域亦取得了较大进展，以注射用奥美拉唑钠、注射用泮托拉唑钠、注射用兰索拉唑为核心的消化线产品，该类产品是质子泵抑制剂（proton pump inhibitor，PPI） 常用于急、慢性消化系统疾病的治疗，如十二指肠溃疡、胃溃疡、反流性食管炎和卓一艾综合征等；也常应用于预防长期服用抗血栓药物的胃黏膜保护。公司的两个消化产品注射用奥美拉唑钠、注射用泮托拉唑钠入选了合肥、安庆联盟地区带量采购；以注射用克林霉素磷酸酯、注射用单磷酸阿糖腺苷为核心的子公司海南锦瑞的抗病毒产品。
2、坚持仿创结合，打造多维管线
公司管理团队认真分析市场未来发展趋势，坚定走与国际接轨的仿制药产业化道路，围绕公司核心产品，梳理产品脉络，不断完善制药产业链；并确立了公司产品结构目标，将当前现有的产品结构比重逐步优化为化学药、生物药、中成药的比例为70%、20%、10%的格局。具体如下：
公司已建立起以化学药和生物药为主导的仿创结合多维产品管线：（1）优化研发管线中化学药、生物药、中成药的比例，建立以化学药和生物药为主要开发方向的产品结构布局；（2）成立研发中心，打造脂质体、纳米乳等高端制剂研发与生产平台，同时致力于建立高技术壁垒的生物药品研发与生产平台；（3）利用子公司原料药优势，做到重要产品的原料药自行供给并实现公司原料制剂一体化的目标；（4）借力Praxgen Pharma 建立起一支优秀的国际化的研发及销售团队，为制剂出口与国际化铺路；（5）全力推进公司国际化进程，推动上海景峰和贵州景峰生产线cGMP升级，实现公司主要产品中美双申报，将构建出景峰医药完整的国际化制药企业格局，并已启动生产注册批；（6）已完成两条1000L的生物药生产线建设，与多家企业建立联合开发、委托生产的合作模式，在公司生物药上市之前加大合作力度；（7）已完成脂质体商业生
产线的建设，正在与多家企业对接CMO合作，在公司脂质体产品上市之前加大外部合作。上述生物药生产线和脂质体生产线均位于国内领先水平。公司拥有112个药品生产批件和1个三类医疗器械产品注册证，其中13个药品为独家品种；共有50个品种被列入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》（2019年版），其中甲类20个，乙类30个；共有21个品种被列入《国家基本药物目录》（2018年版）。
3、优化营销结构，夯实全国布局
公司正建立一支专业化的自营销售团队，随着多年的市场打造和沉淀，公司已完成全国31个省、市及自治区营销网络覆盖，形成了以规范管理下的省区销售总经理责任制的垂直化、扁平化的高效营销模式。营销网络未来在完善医院体系的同时加强布局基层终端。目前公司主要产品心脑宁胶囊、玻璃酸钠注射液、参芎葡萄糖注射液等有望为公司提供稳定现金流。
报告期内，公司在营销方面坚持聚焦等级医院，同时拓展民营医院、县域及以下医疗市场，预计其销售有望持续稳定。公司心血管领域产品盐酸替罗非班氯化钠注射液，是一种具有高度选择性、作用迅速的非肽类糖蛋白IIb/IIIa血小板受体拮抗剂，半衰期短。经大规模临床试验证实，糖蛋白IIb/IIIa血小板受体拮抗剂治疗急性冠脉综合征有效，近些年来，越来越多的研究证据亦支持盐酸替罗非班氯化钠注射液可作为缺血性卒中、颅内动脉瘤等动脉粥样硬化性心脑血管疾病血管内治疗的辅助治疗选择。公司积极组织跟进中国卒中学会发布的《替罗非班在动脉粥样硬化性脑血管疾病中的临床应用专家共识》，组织专家交流，就产品在该领域的运用进行了学术铺垫工作。
公司另一拳头产品玻璃酸钠注射液，长期坚持走学术道路，自2013年起联合南方医科大学附属南方医院关节与骨病外科主任史占军教授团队，针对佰备玻璃酸钠治疗骨关节炎的的临床疗效进行了系统性的研究。先后在中华骨科杂志等国内顶级期刊发表了多篇具有重要参考价值的研究论文。
心脑宁胶囊将坚持专业化学术推广，强化市场准入工作和招标采购工作，不断推进销售网点的覆盖，同时营销渠道下沉，精耕细作，实现销售目标。
国家卫生健康委员会医政医管局发布《原发性肝癌诊疗规范（2019年版）》将公司旗下大连金港生产的榄香烯系列产品列为临床用药之一。目前公司抗肿瘤药的终端医院覆盖突破1,000家，全品种累计医院覆盖已经突破10,000家，未来五年有望实现终端医院覆盖数目一倍以上的增加。
4、研发战略清晰，在研产品丰富
公司通过加强自主研发和合作引进，积极实施“走与国际接轨的仿制药产业化道路”战略，为公司未来的产品储备奠定坚实基础。公司在研产品主要涵盖心脑血管、骨科、抗肿瘤、抗过敏、抗病毒、镇痛和止吐等多个治疗领域。截至本报告披露日，医用透明质酸钠凝胶已获生产行政许可，来曲唑片（2.5mg）已取得注册批件，注射用盐酸吉西他滨（1.0g;0.2g）、盐酸伊立替康注射液（5ml:100mg;2ml:40mg）、盐酸替罗非班氯化钠注射液取得了一致性评价补充申请批件，盐酸林可霉素注射液ANDA获批，I类新药交联玻璃酸钠注射液II期临床已经完成出组，目前正处于II期临床报告总结、III期临床方案沟通阶段；伏立康唑片、普瑞巴林胶囊、氟比洛芬酯注射液处于CDE审评阶段。
5、调整组织结构，适应新商业模式
报告期内，为配合公司商业模式变革，公司积极调整组织结构及母子公司的权责，并调整营销运营机构设置，充分对子公司进行授权以促进各利润中心进行变革。公司对子公司进行激励机制调整，提高利润中心管理层增收及创效益的积极性。同时，基于新的市场环境及商业模式要求下的组织结构，公司通过精简人员编制，进一步缩减人力成本，提升人效，以改善公司基本面。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 313,539,215.10 | 564,828,675.97 | -44.49% | 公司部分中药品种受政策趋紧影响、部分在售品种受国家集采影响，销售额下降 |
| 营业成本 | 106,323,455.98 | 228,126,769.28 | -53.39% | 主要系营业收入同比下降影响所致 |
| 销售费用 | 154,260,605.29 | 183,540,586.67 | -15.95% | 主要系营业收入减少，对应销售费用同比下降 |
| 管理费用 | 99,070,190.34 | 102,489,851.52 | -3.34% | 主要系薪资成本、租赁费及咨询费等减少所致 |
| 财务费用 | 40,121,539.08 | 56,543,225.53 | -29.04% | 主要系借款减少所致 |
| 所得税费用 | -272,158.39 | 25,825,899.64 | -101.05% | 主要系本年度利润下降所致 |
| 研发投入 | 22,123,656.30 | 104,238,006.78 | -78.78% | 根据公司经营发展安排减少研发资金投入所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,056,342.62 | -35,967,711.91 | -216.93% | 本期销售回款增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 140,911,128.98 | 145,314,017.49 | -3.03% | 主要系本期处置景泽生物股权所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -237,925,860.23 | -231,298,645.70 | 2.62% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -55,289,624.59 | -121,745,119.46 | -54.59% | 主要系上述因素综合影响所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 313,539,215.10 | 100% | 564,828,675.97 | 100% | -44.49% |
| 分行业 | |||||
| 制药 | 257,796,475.82 | 82.22% | 543,907,579.08 | 96.30% | -52.60% |
| 医疗服务 | 34,234,790.61 | 10.92% | 20,725,134.94 | 3.67% | 65.18% |
| 其他 | 21,507,948.67 | 6.86% | 195,961.95 | 0.03% | 10,875.57% |
| 分产品 | |||||
| 注射剂 | 197,141,678.07 | 62.88% | 238,105,720.40 | 42.16% | -17.20% |
| 固体制剂 | 24,113,696.57 | 7.69% | 84,332,094.03 | 14.93% | -71.41% |
| 原料药 | 2,932,743.38 | 0.94% | 139,094,139.08 | 24.63% | -97.89% |
| 其他（乳剂、医疗服务等） | 89,351,097.08 | 28.50% | 103,296,722.46 | 18.29% | -34.32% |
| 分地区 | |||||
| 华北 | 83,316,470.84 | 26.57% | 63,970,504.82 | 11.33% | 30.24% |
| 华中 | 4,035,020.07 | 1.29% | 20,986,525.33 | 3.72% | -80.77% |
| 华东 | 84,235,146.29 | 26.87% | 158,651,617.54 | 28.09% | -46.91% |
| 华南 | 34,776,605.08 | 11.09% | 43,187,873.75 | 7.65% | -19.48% |
| 西南 | 88,444,493.35 | 28.21% | 87,163,533.32 | 15.43% | 1.47% |
| 西北 | 12,682,302.90 | 4.04% | 18,804,689.17 | 3.33% | -32.56% |
| 东北 | 6,049,176.57 | 1.93% | 17,943,625.12 | 3.18% | -66.29% |
| 外销 | 154,120,306.92 | 27.29% | -100.00% | ||
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 制药 | 257,796,475.82 | 61,487,999.71 | 76.15% | -17.20% | -71.40% | 25.93% |
| 医疗服务 | 34,234,790.61 | 40,094,890.12 | -17.12% | -71.41% | 74.21% | 54.91% |
| 分产品 | ||||||
| 注射剂 | 197,141,678.07 | 43,513,942.00 | 77.93% | -52.60% | -30.45% | 5.71% |
| 其他（乳剂、医疗服务等） | 89,351,097.08 | 48,009,019.56 | 46.27% | -34.32% | 0.74% | -14.10% |
| 分地区 | ||||||
| 华北 | 83,316,470.84 | 23,164,159.40 | 72.20% | 30.24% | 47.29% | -4.27% |
| 华东 | 84,235,146.29 | 18,650,573.50 | 77.86% | -46.91% | -72.22% | 34.98% |
| 华南 | 34,776,605.08 | 17,576,637.84 | 49.46% | -19.48% | -11.45% | -25.52% |
| 西南 | 88,444,493.35 | 32,416,973.02 | 63.35% | 1.47% | -24.36% | 10.04% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 148,876,747.68 | 174.84% | 主要系权益法核算的长期股权投资收益-2,327,044.97元以及处江苏璟泽确认投资收益151,203,792.65元 | 否 |
| 资产减值 | 44,424,885.06 | 52.17% | 主要系应收款项冲回计提坏账准备 | 否 |
| 营业外收入 | 808,637.30 | 0.95% | 主要系其他收入 | 否 |
| 营业外支出 | 9,469,123.48 | 11.12% | 主要系存货及非流动资产报废 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 105,301,841.18 | 4.19% | 164,196,069.51 | 7.10% | -2.91% | 主要系偿还公司债所致 |
| 应收账款 | 360,614,807.88 | 14.35% | 444,116,035.52 | 17.25% | -2.90% | 主要系收入减少引起 |
| 存货 | 209,841,135.15 | 8.35% | 232,393,271.85 | 5.47% | 2.88% | 未发生重大变化 |
| 长期股权投资 | 125,057,378.29 | 4.98% | 146,498,710.61 | 11.03% | -6.05% | 主要系2020年下半年处置海门慧聚20%的股权及对长期股权计提减值所致 |
| 固定资产 | 897,839,353.35 | 35.72% | 931,209,656.60 | 19.62% | 16.10% | 未发生重大变化 |
| 在建工程 | 92,460,324.63 | 3.68% | 82,609,442.94 | 7.02% | -3.34% | 主要系在建工程转固影响 |
| 短期借款 | 794,923,083.48 | 31.63% | 940,000,000.00 | 23.69% | 7.94% | 主要系偿还公司债所致 |
| 合同负债 | 31,695,096.06 | 1.26% | 22,069,396.24 | 0.04% | 1.22% | 本期预收货款增加引起 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节“财务报告”附注"七、合并财务报表项目注释"之"19、短期借款
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 杭州碳和股权投资合伙企业（有限合伙） | 江苏璟泽1%的股权 | 2021年06月11日 | 1,500 | 1,436.25 | 增加运营资金 | 16.81% | 协商定价 | 否 | 非关联方 | 是 | 是 | 2021年05月26日 | 参阅公司在巨潮资讯网站上披露的 2021-040号公告 |
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海景峰制药有限公司 | 子公司 | 医药生产销售 | 771,000,000.00 | 3,476,906,960.87 | 2,299,879,106.24 | 44,406,956.50 | 4,578,164.37 | 6,446,879.83 |
| 贵州景峰注射剂有限公司 | 子公司 | 医药生产销售 | 730,000,000.00 | 1,000,137,835.18 | 637,288,229.48 | 21,755,097.77 | 9,264,746.89 | 5,885,211.29 |
| 大连德泽药业有限公司 | 子公司 | 医药生产销售 | 1,988,000.00 | 297,072,173.70 | 247,241,048.94 | 139,883,289.80 | 28,907,108.29 | 28,262,981.16 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、医药行业政策风险
医药行业是国家政策影响最深的行业之一。从事药品的生产和销售，必须取得药品监督管理部门颁发的相关许可，产品质量受到严格的法规规范。医药行业目前处于国家政策的重大调整和严格监控时期。随着药品、医疗和医保领域相关改革的持续深化，促使行业内的产业整合、商业模式转型不可避免。中国持续推进中的医药卫生体制改革政策将直接影响到整个医药行业的发展趋势，药品集中带量采购、药品一致性评价、药品降价、生产质量规范、环保治理等政策措施的实施也直接关系到整个行业的盈利水平和生产成本，进而影响到公司的生产经营。
面对上述风险，公司将密切关注政策变化，加强政策解读与分析，积极适应国家医药改革的相关政策，保持企业持续发展动力。
2、市场风险
由于中国医药市场广阔而且发展潜力巨大，世界上主要的医药企业先后进入，再加上国内原有的遍布各地的医药生产企业，导致国内医药生产企业数量众多、市场分散、集中度较低，市场竞争不断加剧。国内药品制造企业竞争日益激烈，放开药价、实行医保支付价等相关改革措施正在落实中，这些因素加大了药品制造企业产品价格不确定的风险。药品招标以降价为主导思路，二次议价、最低价联动的政策频出，药品集中采购方案已经执行。
面对上述风险，公司将加快转型升级，积极提升研发能力，加速新产品上市。同时，坚守“质量第一”的经营方针，增加硬件和软件投入，使产品具备竞争力和话语权，为公司赢得更加广阔的市场空间。
3、原材料价格波动风险
公司产品的原料、辅料价格易受到宏观经济、货币政策、市场供给等因素的影响；中药材价格易受到自然灾害、种植户信息不对称等多种因素的影响，容易出现价格波动，从而对公司的生产成本产生影响。
面对上述风险，公司将加强市场监测，进行大宗物料的战略储备、自主开发关键原料药的工艺及生产报批等措施，防范原材料价格大幅波动。除大宗物料外，重点加强价格波动较大的小品种市场监测，执行物料的比质比价采购，规范药用辅料采购管理。
4、质量风险
新版GMP、新版《国家药典》、注册审评新规、药品一致性评价办法等一系列新标准、新制度、新规定的出台和实施，对药品自研发到上市的各个环节都做出了更加严格的规定，对全流程的质量把控都提出了新的要求。公司产品种类多、生产流程长、工艺复杂，对生产设备、环境以及人员的技术要求都比较高；在原材料采购、产品生产、检测、包装和运输等各环节中影响产品质量的因素较多。
面对上述风险，公司将做好研究部门、生产部门、质量部门等各部门的工作衔接，持续加大技术投入，加速企业产能升级，认真做好各车间的GMP/cGMP认证改造，采用先进技术，更新优化生产装备，确保各环节无质量瑕疵。
5、产品不能中标风险
目前，公立医院使用的除中药饮片之外的所有药品，均应通过省级药品集中采购平台采购，实行一个平台、上下联动、公开透明、分类采购，采取招采合一、量价挂钩、全程监控等措施。
面对上述风险，公司将持续完善产品类目、丰富产品品种、加速引进和研发工作，密切追踪产品中标情况，通过推进下沉市场、加大学术推广等措施来应对产品不能中标的风险。
6、药品招标采购价格调整的风险
随着医保控费的力度加强，药品招标与定价方面，依然坚持会走“降价”的路线，我国药品降价的趋势仍将持续，行业的平均利润率可能会出现一定程度的下降。国家药品价格调控政策有明显的倾向性，对于技术含量不高的仿制药调控力度较大，
对于拥有自主知识产权、技术水平领先的创新品种则给予一定保护。医院终端价格的下降会影响公司的盈利能力。随着医药市场竞争的加剧以及医院药品招投标采购等系列药品价格调控政策的进一步推广，也可能导致公司产品价格下降，对公司盈利能力产生不利影响。
面对上述风险，公司将抓住价格下降、市场规模扩大带来的市场机遇，有效扩大销售规模，最大程度减少药品价格调整对公司盈利水平的影响。
7、安全与环保的风险
医药企业在生产过程中面临安全与环保风险，其产生的废渣、废气、废液及其他污染物，若处理不当可能会对周边环境造成不利影响，并可能影响公司正常生产经营。公司下属公司中包含医药制剂及原料药，是国家环保要求较高的行业，一旦出现安全及环保事故，可能导致企业关停整顿。在日益提高的环保要求面前，公司万分重视安全环保工作，设立了EHS部门，专门负责安全、环保、职业健康、消防体系的制度设计、培训考核、隐患排查、防范监控等工作。公司已严格按照有关环保法规、标准对污染物进行了治理，废渣、废气、废液的排放均达到环保规定的标准。公司将加大对安全环保方面的资源投入力度，不断通过技术和工艺提升改造保障公司正常经营。
8、项目研发风险
公司研发项目以自主研发及授权引进在研产品为主，具有技术难度大、前期投资大、审批周期长的特点。新药仿制与研发是典型的高投入、长周期、高风险业务，市场竞争参与者需在保证产品质量的前提下以最快的速度完成产品研发并抢占市场。但新药研发过程复杂，情况多变，研发速度受多环节影响，研发进展稍有拖延就会陷入众多同类产品的激烈竞争中。新产品不能适应不断变化的市场需求、新产品开发失败或难以被市场接受，将加大公司的经营成本，对公司盈利水平和未来发展产生不利影响。
面对上述风险，公司积极组织实施产品研发工作，建立科学的研发项目立项机制、跟踪机制，完善研发组织架构及薪酬激励体系，有效防范研发项目失败的风险，确保完成产品研发的战略目标。
9、管理风险
随着公司规模的不断扩大，管理半径逐渐加长，资产、业务、机构和人员的不断扩张，公司在战略规划、制度制订、组织搭建、运营管理和内部控制等方面将面临更大的挑战，需要建立适应长远发展的管理体系、内控制度、组织架构、人才储备以及业务流程。
公司已聘请专业的外部机构指导公司的内控体系建设，已搭建协同管理平台，未来将逐步完善内控体系建设，提升工作效率。
10、税收优惠政策变化的风险
根据增值税税收法规，提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税；根据《中华人民共和国企业所得税法》，在一个纳税年度内，居民企业技术转让所得不超过500万元的部分，免征企业所得税，超过500万元的部分，减半征收企业所得税。报告期内公司子公司通过高新技术企业认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。如果以上政策变动，公司将面临税负加重的风险。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 32.32% | 2021年01月26日 | 2021年01月27日 | 参阅公司在巨潮资讯网站上披露的 2021-014 号公告 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 38.19% | 2021年05月27日 | 2021年05月28日 | 参阅公司在巨潮资讯网站上披露的 2021-041 号公告 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 孙刚 | 董事 | 任期满离任 | 2021年01月26日 | 任期届满离任 |
| 丁健 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年01月26日 | 任期届满离任 |
| 杜守颖 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年01月26日 | 任期届满离任 |
| 赵强 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年01月26日 | 任期届满离任 |
| 陈唯物 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2021年01月26日 | 任期届满离任 |
| 马贤鹏 | 副总裁、总工程师 | 任期满离任 | 2021年01月26日 | 任期届满离任 |
| 于哲 | 财务总监 | 任期满离任 | 2021年01月26日 | 任期届满离任 |
| 谢树青 | 董事 | 被选举 | 2021年01月26日 | 换届选举 |
| 黄利萍 | 独立董事 | 被选举 | 2021年01月26日 | 换届选举 |
| 刘润辉 | 独立董事 | 被选举 | 2021年01月26日 | 换届选举 |
| 彭龙 | 独立董事 | 被选举 | 2021年01月26日 | 换届选举 |
| 滕小青 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年01月26日 | 换届选举 |
| 黄华 | 财务总监 | 聘任 | 2021年01月26日 | 聘任 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 上海景峰 | pH | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 7.58 | 6～9 | - | - | 达标排放 |
| 上海景峰 | COD | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 20 mg/L | ≤500mg/L | 1.316t | 31.64t/a | 达标排放 |
| 上海景峰 | 氨氮 | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 0.154mg/L | ≤40mg/L | 0.011t | 2.545t/a | 达标排放 |
| 上海景峰 | 总氮 | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 2.03 mg/L | ≤60mg/L | 0.129t | 无总量控制 | 达标排放 |
| 上海景峰 | 总磷 | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 0.16 mg/L | ≤8mg/L | 0.01t | 无总量控制 | 达标排放 |
| 上海景峰 | 非甲烷总烃 | 15米高空排放 | 1 | 真空干燥废气排放口 | 2.76mg/m3 | ≤60mg/m3 | 0.0071t | 全厂合计1.89t/a | 达标排放 |
| 上海景峰 | 非甲烷总烃 | 15米高空排放 | 1 | 研发中心（实验室）废气排放口 | 0mg/m3 | ≤60mg/m3 | 0t | - | 停用 |
| 贵州景峰 | COD | 纳管排放 | 1 | 废水排放口 | 30mg/L | ≤60 mg/L | 1.114t | 8.376 | 达标排放 |
| 贵州景峰 | 氨氮 | 纳管排放 | 1 | 废水排放口 | 0.55 mg/L | ≤6 mg/L | 0.105t | 1.116 | 达标排放 |
| 贵州景峰 | SS悬浮物 | 纳管排放 | 1 | 废水排放口 | 8 NDmg/L | ≤30NDmg/L | 0.165t | 无总量控制 | 达标排放 |
| 贵州景峰 | BOD5 | 纳管排放 | 1 | 废水排放口 | 8.3 mg/L | ≤15 mg/L | 0.479t | 无总量控制 | 达标排放 |
| 贵州景峰 | 动植物油 | 纳管排放 | 1 | 废水排放口 | 0.29mg/L | － | 0.002t | 无总量控制 | 达标排放 |
| 贵州景峰 | 挥发酚 | 纳管排放 | 1 | 废水排放口 | mg/L | － | － | 无总量控制 | 达标排放 |
| 贵州景诚 | COD | 直接排放 | 1 | 废水排放口 | 20.546mg/L | 100mg/L | 49.69766kg | 7600kg | 达标排放 |
| 贵州景诚 | 氨氮 | 直接排放 | 1 | 废水排放口 | 0.299mg/L | 5mg/L | 0.582284kg | 460kg | 达标排放 |
| 贵州景诚 | PH | 直接排放 | 1 | 废水排放口 | 8.246mg/L | 6-9mg/L | - | - | 达标排放 |
| 贵州景诚 | 悬浮物 | 直接排放 | 1 | 废水排放口 | 3.323mg/L | 50mg/L | 8.108852kg | - | 达标排放 |
| 贵州景诚 | 总磷 | 直接排放 | 1 | 废水排放口 | 0.075mg/L | 0.5mg/L | 0.183kg | - | 达标排放 |
| 贵州景诚 | 氮氧化物 | 15米高空排放 | 1 | 废气排放口 | 未生产 | 200mg/m3 | - | - | 达标排放 |
| 贵州景诚 | 二氧化硫 | 15米高空排放 | 1 | 废气排放口 | 未生产 | 50mg/m3 | - | - | 达标排放 |
| 贵州景诚 | 粉尘 | 15米高空排放 | 1 | 废气排放口 | 未生产 | 20mg/m3 | - | - | 达标排放 |
| 海南锦瑞 | COD | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 7 | ≤60 mg/L | 0.039t | 0.045t | 达标排放 |
| 海南锦瑞 | pH | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 6.89~7.14 | 6~9 | - | - | 达标排放 |
| 海南锦瑞 | 氨氮 | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 0.055 | ≤10mg/L | 0.0004t | 0.0075t | 达标排放 |
| 海南锦瑞 | 总氮 | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 1.35 | ≤20 mg/L | 0.005t | 0.05t | 达标排放 |
| 海南锦瑞 | 氮氧化物 | 10米高空排放 | 1 | 锅炉废气排放口 | 141 mg/m3 | ≤150mg/m3 | 136kg | 无需核定总量 | 达标排放 |
| 海南锦瑞 | 二氧化硫 | 10米高空排放 | 1 | 锅炉废气排放口 | ＜3 mg/m3 | ≤50 mg/m3 | 1.7kg | 无需核定总量 | 达标排放 |
| 海南锦瑞 | 颗粒物 | 10米高空排放 | 1 | 锅炉废气排放口 | 7.2 mg/m3 | ≤20 mg/m3 | 0.6kg | 无需核定总量 | 达标排放 |
| 大连德泽/大连金港 | COD | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 22mg/L | ≤300 mg/L | 0.169t | 4.696t | 达标排放 |
| 大连德泽/大连金港 | 氨氮 | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 0.131 mg/L | ≤30 mg/L | 0.001t | 0.469t | 达标排放 |
| 大连德泽/大连金港 | 总氮 | 纳管排放 | 1 | 综合废水排放口 | 13.8 mg/L | ≤50 mg/L | 0.022t | 0.783t | 达标排放 |
| 大连德泽 | 挥发性有机物 | 15米高空排放 | 1 | 车间废气排放口 | 0.51 mg/m3 | ≤100 mg/m3 | 0.01t | 1.8t | 达标排放 |
| 大连德泽 | 挥发性有机物 | 15米高空排放 | 1 | 车间废气排放口 | 0.44 mg/m3 | ≤100 mg/m3 | 0.001t | 0.28t | 达标排放 |
| 大连金港 | 氮氧化物 | 8米高空排放 | 1 | 锅炉废气排放口 | 暂未检测 | ≤200 mg/m3 | 暂未检测 | 无需核定总量 | 达标排放 |
| 大连金港 | 二氧化硫 | 8米高空排放 | 1 | 锅炉废气排放口 | 暂未检测 | ≤50 mg/m3 | 暂未检测 | 无需核定总量 | 达标排放 |
| 大连金港 | 颗粒物 | 8米高空排放 | 1 | 锅炉废气排放口 | 暂未检测 | ≤20 mg/m3 | 暂未检测 | 无需核定总量 | 达标排放 |
防治污染设施的建设和运行情况
（1）上海景峰防治污染设施的建设和运行情况
| 设施分类 | 防治污染设备名称 | 投运时间 | 处理能力 | 运行情况 | 运维单位 |
| 水污染物 | 调节池+二级A/O水解酸化/接触氧化池+沉淀池 | 2019年 | 400吨/天 | 正常 | 上海景峰 |
| 大气污染物 | 水喷淋吸收 | 2018年 | 8000 m?/h | 正常 | 上海景峰 |
| 活性炭吸附 | 2017年 | 10000 m?/h | 正常 | 上海景峰 | |
| 危险废物 | 危废贮存场所 | 2010年 | 0 | 正常 | 上海景峰 |
1）生物药品生产线项目新建400吨/天污水处理系统运行正常；2）玻璃酸钠生产车间水喷淋吸收废气处理装置运行正常；3）研发中心（实验室）活性炭吸附废气处理装置停用。
（2）贵州景峰防治污染设施的建设和运行情况
| 设施分类 | 防治污染设备名称 | 投运时间 | 处理能力 | 运行情况 | 运维单位 |
| 水污染物 | 污水处理站 | 2011年 | 600吨/天 | 正常 | 中贵环保 |
| 二级污水处理站 | 2018年 | 1000吨/天 | 正常 | 中贵环保 | |
| 土壤环境污染 | 无 | - | - | - | - |
| 固体废物 | 固废存放库 | 2014年 | 0 | 正常 | 贵州景峰 |
| 危险废物 | 危废存放库 | 2014年 | 0 | 正常 | 贵州景峰 |
（3）贵州景诚防治污染设施的建设和运行情况
| 设施类别 | 防治污染设施名称 | 投运时间 | 处理能力 | 运行情况 | 运维单位 |
| 水污染物 | 生物接触氧化 | 2015年 | 350吨/天 | 正常 | 贵州景诚 |
| 固体废物 | 生活垃圾废物堆场（用于存放） | 2002年 | - | 正常 | 贵州景诚 |
| 生产可回收废物堆场（用于存放） | 2002年 | - | 正常 | 贵州景诚 | |
| 生产废物堆场(药渣存放) | 2018年 | 正常 | 贵州景诚 | ||
| 危险废物 | 危险废弃物堆场 | 2019年 | 正常 | 贵州景诚 |
（4）海南锦瑞治污染设施的建设和运行情况
| 设施类别 | 防治污染设施名称 | 投运时间 | 处理能力 | 运行情况 | 运维单位 |
| 水污染物 | AO生化＋MBR膜处理器 | 2019年 | 90吨/天 | 正常 | 海南锦瑞 |
| 大气污染物 | 无 | - | - | - | - |
| 危险废物 | 危废贮存场所 | 2018年 | 8.7t | 正常 | 海南锦瑞 |
（5）大连德泽/大连金港防治污染设施的建设和运行情况
| 设施类别 | 防治污染设施名称 | 投运时间 | 处理能力 | 运行情况 | 运维单位 |
| 水污染物 | AO生化＋MBR膜处理器 | 2018年 | 300吨/天 | 正常 | 大连富浪环保科技有限公司 |
| 大气污染物 | 无 | - | - | - | - |
| 危险废物 | 危废贮存场所 | 2019年 | - | 正常 | 大连金港 |
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（1）上海景峰建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1）取得《关于上海佰加壹医药有限公司迁建工程环境保护设施竣工验收审批意见》（沪环保许管[2008]134号）；2）取得《关于上海景峰制药股份有限公司玻璃酸钠生产线改扩建工程环境保护竣工验收审批意见》（宝环保许[验][2012]84号）；3）取得《关于上海景峰制药股份有限公司玻璃酸钠制剂生产线技改及产能扩建环境保护竣工验收审批意见》（沪宝环保许[2015]684 号）；4）取得《关于上海景峰制药有限公司新建研发中心(实验室)环保验收的审批意见》（沪宝环保许[2017]15号）；5）完成生物药品生产线建设项目环评报告书，取得《关于上海景峰制药有限公司生物药品生产线项目环境影响报告书的审批意见》批文（沪宝环保许[2017]730号），该项目已建成并于2020年3月底完成环保竣工自主验收；6）完成产业化中心建设及高端制剂生产线建设项目环境影响评价报告表，取得《关于上海景峰制药有限公司产业化中心建设及高端制剂生产线环境影响报告表的审批意见》批文（沪宝环保许[2018]100号），该项目中仅高端制剂实验室、高端制剂生产线、合成研发实验室已建成并于2020年5月底完成环保竣工自主验收。
（2）贵州景峰建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1）贵州景峰取得小容量注射剂生产线建设项目环评批复（筑环表【2012】137号）取得建设项目环境竣工验收备案（备案号520100-2017-033）；2）贵州景峰取得大容量注射剂生产线建设项目环评批复（筑环审【2012】126号）取得建设项目环境竣工验收备案（备案号520100-2017-031）；3）贵州景峰取得固体制剂生产线取建设项目环评批复（筑环审【2012】126号）得建设项目环境竣工验收备案（备案号520100-2017-032）；4）贵州景峰取得冻干粉针制剂生产线建设项目环评批复（筑环表【2018】85号）；5）贵州景峰取得昂丹司琼国际化建设项目环评批复（筑环表【2019】16号）；6）贵州景峰取得福沙匹坦二甲葡胺国际化建设项目环评批复（筑环表【2019】17号）；7）贵州景峰取得盐酸替罗非班产业化项目环评批复（筑环表【2019】76号）；8）贵州景峰取得国际化口服固体制剂生产线建设项目环评批复（筑环表【2020】65号）。
（3）贵州景诚建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1）贵州景诚中药提取项目、固体制剂生产线项目已完成环境影响评价及通过三同时验收；2）贵州景诚已完成城镇污水管网建设，同时得到贵州修文经济开发区管理委员会的排放许可。
（4）海南锦瑞防治污染设施的建设和运行情况
1）2008年7月8日海口保税区锦瑞制药厂项目立项批复（海保投资[2008]2号）；2）2008年12月海口保税区锦瑞制药厂建设项目竣工环境保护验收监测报告（文环测验字（2008）第16号）；3）2008年12月30日取得锦瑞制药厂环保竣工验收的函（海保税环保函[2008]05号）；4）2010年10月18日取得海口保税区海南锦瑞冻干生产线建设项目环境影响报告表；5）2014年11月17日取得海口保税区海南锦瑞冻干生产线项目投入试生产的函（海环审[2014]1028号）；6）2015年4月取得海口保税区海南锦瑞冻干生产线建设项目环境保护验收监测表（市环监验字（2014）第104号）；7）2015年5月7日取得海口保税区海南锦瑞冻干生产线竣工环境保护验收意见的函（海环审[2015]399号）；8）2012年2月27日取得海南锦瑞抗肿瘤药制剂生产线环境影响报告表；9）2012年3月26日取得海南锦瑞抗肿瘤药制剂生产线环境影响报告表的批复（海综保环[2012]01号）；10）2016年8月取得海南锦瑞抗肿瘤药制剂生产线建设项目竣工环境保护验收监测表（环保技术验字（2016）第40号）；
11）2016年11月3日取得海南锦瑞抗肿瘤药制剂生产线项目竣工环境保护验收意见的函（海环审[2016]503号）；12）2020年2月7日取得海南锦瑞冻干粉针剂生产线扩建项目固定资产投资备案（海综保审批备[2020]1号）；13）2020年7月取得海南锦瑞冻干粉针剂生产线扩建项目环境影响报告表；14）2020年7月9日取得关于批复海南锦瑞冻干粉针剂生产线扩建项目环境影响报告表的函（海环审[2020]98号）；15）2020年12月24日取得海南锦瑞冻干粉针制生产线扩建项目竣工环境保护验收监测报告并已备案。
（5）大连德泽/大连金港建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1）大连德泽2007年11月16日取得大连市金州区环境保护局环评批复意见；2）大连德泽2009年3月5日取得大连市金州区环境保护局验收批复意见；3）大连金港2007年11月16日取得大连市金州区环境保护局环评批复意见；4）大连金港2009年3月5日取得大连市金州区环境保护局验收批复意见；5）大连金港锅炉改造项目2019年10月10日取得大连市金州区环境保护局环评批复意见；6）大连金港锅炉改造项目2019年12月14日取得大连市金州区环境保护局验收批复意见；7）大连德泽2020年6月19日通过排污许可网上审批；8）大连金港2020年7月15日通过排污许可网上审批。突发环境事件应急预案上海景峰、贵州景峰、贵州景诚、海南锦瑞均已制定突发环境事件应急预案，并报上级环保部门备；大连德泽/大连金港正在进行突发环境事件应急预案的修订工作。环境自行监测方案上海景峰、贵州景峰、贵州景诚、海南锦瑞\、大连德泽/大连金港均已按照相关要求完成自行监测方案。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息
（1）贵州景诚已完成国家级排污许可证申报，环保部门已打印排污证，同时向城镇污水管网排污的排污许可证正在申领中，预计2021年9月30日前完成。（网址：permit.mee.gov.cn/caslogin）
（2）海南锦瑞污水处理设施2020年度污水站运行稳定，出水水质良好，已完成2020年全年排污许可证自行监测季报和年报及2021年第一、第二季度的季报；已在全国排污许可信息管理平台公开信息；2021年2月24日完成危险废物管理计划备案登记，对生产与研发过程中产生的危险废物进行分类存放，标识清晰，委托有资质的危险废物处置单位及时处置；2019年9月完成新版排污许可证变更申报并取得证书。
（3）大连金港污水处理设施2021年度上半年污水站运行稳定，出水水质良好；2021年1月已完成大连金港、大连德泽2020年度环境统计年报；2021年2月完成2020年危废统计年报及辽宁省新版危险废弃物转移系统信息报送，危废仓库已在系统备案，对生产与研发过程中产生的危险废物进行分类存放，标识清晰，委托有资质的危险废物处置单位及时处置；2021年4月大连金港清洁生产审核报告已通过专家审核并成功备案；2021年8月大连德泽/大连金港重污染天气应急预案已通过环保局审核并备案。其他环保相关信息无
二、社会责任情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年4月30日在巨潮资讯网上披露了《湖南景峰医药股份有限公司董事会对非标准审计意见涉及事项的专项说明》，就公司2020年度“非标准审计报告”相关情况进行了专项说明。
公司董事会及管理层高度重视报告涉及事项对公司产生的影响，积极采取有效措施，努力消除审计报告中所涉及事项对公司的影响，改善公司的生产经营和财务状况，增强公司持续经营能力，以保证公司持续健康长久的发展，切实有效维护公司和广大投资者的利益。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海景峰 | 50,000,000 | 2019年01月31日 | 50,000,000 | 连带责任担保 | 2022年1月30日 | 否 | 是 | |||
| 上海景峰 | 20,000,000 | 2019年03月14日 | 20,000,000 | 连带责任担保 | 2022年3月14日 | 是 | 是 | |||
| 上海景峰 | 50,000,000 | 2019年08月09日 | 50,000,000 | 连带责任担保 | 2022年8月9日 | 是 | 是 | |||
| 上海景峰 | 50,000,000 | 2019年09月24日 | 50,000,000 | 连带责任担保 | 2022年9月24日 | 否 | 是 | |||
| 上海景峰 | 22,000,000 | 2019年08月19日 | 22,000,000 | 连带责任担保 | 2022年8月19日 | 否 | 是 | |||
| 上海景峰 | 270,000,000 | 2020年09月11日 | 270,000,000 | 连带责任担保 | 2023年9月11日 | 否 | 是 | |||
| 贵州景峰 | 100,000,000 | 2018年08月22日 | 100,000,000 | 连带责任担保 | 2021年9月29日 | 否 | 是 | |||
| 贵州景峰 | 30,000,000 | 2020年07月16日 | 30,000,000 | 连带责任担保 | 2021年7月15日 | 否 | 是 | |||
| 贵州景峰 | 80,000,000 | 2021年06月10日 | 80,000,000 | 连带责任担保 | 2022年6月9日 | 否 | 是 | |||
| 贵州景峰 | 50,000,000 | 2019年02月14日 | 50,000,000 | 连带责任担保 | 2022年2月14日 | 否 | 是 | |||
| 贵州景峰 | 45,000,000 | 2020年07月14日 | 45,000,000 | 连带责任担保 | 2021年7月13日 | 否 | 是 | |||
| 贵州景峰 | 50,000,000 | 2020年12月31日 | 50,000,000 | 连带责任担保 | 2021年12月29日 | 否 | 是 | |||
| 贵州景诚 | 20,000,000 | 2020年07月28日 | 20,000,000 | 连带责任担保 | 2021年7月22日 | 否 | 是 | |||
| 贵州景诚 | 10,000,000 | 2018年08月22日 | 10,000,000 | 连带责任担保 | 2021年9月29日 | 否 | 是 | |||
| 贵州景诚 | 30,000,000 | 2020年06月30日 | 30,000,000 | 连带责任担保 | 2021年6月29日 | 否 | 是 | |||
| 贵州景诚 | 10,000,000 | 2020年07月22日 | 10,000,000 | 连带责任担保 | 2021年7月21日 | 否 | 是 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 170,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 88,700 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 88,700 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 披露日期 | （如有） | ||||||||||
| 海南锦瑞 | 40,000,000 | 2021年02月18日 | 40,000,000 | 连带责任担保 | 2022年2月18日 | 否 | 是 | ||||
| 海南锦瑞 | 40,000,000 | 2020年10月19日 | 40,000,000 | 连带责任担保 | 2021年8月10日 | 否 | 是 | ||||
| 海南锦瑞 | 10,000,000 | 2021年04月21日 | 10,000,000 | 连带责任担保 | 2022年8月24日 | 否 | 是 | ||||
| 海南锦瑞 | 10,000,000 | 2020年09月29日 | 10,000,000 | 连带责任担保 | 2021年9月29日 | 否 | 是 | ||||
| 云南联顿妇产 | 20,000,000 | 2019年08月14日 | 20,000,000 | 连带责任担保 | 2022年8月14日 | 否 | 是 | ||||
| 云南联顿骨科 | 35,000,000 | 2019年08月14日 | 35,000,000 | 连带责任担保 | 2022年8月14日 | 否 | 是 | ||||
| 云南联顿医药 | 5,000,000 | 2020年12月09日 | 5,000,000 | 连带责任担保 | 2021年12月8日 | 否 | 是 | ||||
| 云南联顿医药 | 7,000,000 | 2021年01月05日 | 7,000,000 | 连带责任担保 | 2022年1月5日 | 否 | 否 | ||||
| 云南联顿医药 | 5,000,000 | 2021年04月16日 | 5,000,000 | 连带责任担保 | 2022年4月15日 | 否 | 是 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 30,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 17,200 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 17,200 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | |||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 200,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 105,900 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 105,900 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | |||||||||
| 其中： | |||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年5月25日召开第八届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于转让参股公司江苏璟泽生物医药有限公司1%股权的议案》，会议同意公司将所持有的参股公司江苏璟泽1%的股权作价1,500万元转让给杭州碳和股权投资合伙企业（有限合伙）。详见公司2021年5月26日在巨潮资讯网站上披露的《关于转让参股公司股权的公告》（公告编号：2021-040）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 156,509,374 | 17.79% | 0 | 0 | 0 | -34,572,024 | -34,572,024 | 121,937,350 | 13.86% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 156,509,374 | 17.79% | 0 | 0 | 0 | -34,572,024 | -34,572,024 | 121,937,350 | 13.86% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 156,509,374 | 17.79% | 0 | 0 | 0 | -34,572,024 | -34,572,024 | 121,937,350 | 13.86% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 723,264,977 | 82.21% | 0 | 0 | 0 | 34,572,024 | 34,572,024 | 757,837,001 | 86.14% |
| 1、人民币普通股 | 723,264,977 | 82.21% | 0 | 0 | 0 | 34,572,024 | 34,572,024 | 757,837,001 | 86.14% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 879,774,351 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 879,774,351 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 叶湘武 | 130,624,636 | 9,777,150 | 0 | 120,847,486 | 高管锁定股 | 按规则要求解除限售 |
| 简卫光 | 19,803,862 | 19,803,862 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 2021年6月28日 |
| 欧阳艳丽 | 2,262,457 | 2,262,457 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 2021年6月28日 |
| 丛树芬 | 1,273,102 | 1,273,102 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 2021年6月28日 |
| 刘莉敏 | 1,161,357 | 1,161,357 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 2021年6月28日 |
| 马贤鹏 | 861,629 | 0 | 10 | 861,639 | 高管锁定股 | 按规则要求解除限售 |
| 毕元 | 228,225 | 0 | 0 | 228,225 | 高管锁定股 | 按规则要求解除限售 |
| 张军国 | 276,234 | 276,234 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 2021年6月28日 |
| 刘冬 | 17,872 | 17,872 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 2021年6月28日 |
| 合计 | 156,509,374 | 34,572,034 | 10 | 121,937,350 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 100,908 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 叶湘武 | 境内自然人 | 15.01% | 132,075,772 | -29,054,210 | 120,847,486 | 11,228,286 | 质押 | 97,440,000 | ||
| 中国长城资产管理股份有限公司 | 国有法人 | 12.92% | 113,680,665 | 0 | 0 | 113,680,665 | ||||
| 叶高静 | 境内自然人 | 3.86% | 33,918,998 | 0 | 0 | 33,918,998 | ||||
| 简卫光 | 境内自然人 | 1.69% | 14,853,217 | -4,950,797 | 0 | 14,853,217 | ||||
| 平江县国有资产管理局 | 国有法人 | 1.26% | 11,083,369 | 0 | 0 | 11,083,369 | ||||
| 上海古曲投资管理有限公司－古曲泉盛一号私募证券投资基金 | 其他 | 0.99% | 8,700,000 | 8,700,000 | 0 | 8,700,000 | ||||
| 陆琦 | 境内自然人 | 0.67% | 5,863,000 | 653,000 | 0 | 5,863,000 | ||||
| 王学伟 | 境内自然人 | 0.42% | 3,708,440 | 111,500 | 0 | 3,708,440 | ||||
| 上海古曲投资管理有限公司－古曲泉盛三号私募证券投资基金 | 其他 | 0.36% | 3,200,000 | 3,200,000 | 0 | 3,200,000 | ||||
| 叶湘伦 | 境内自然人 | 0.34% | 2,952,979 | 0 | 0 | 2,952,979 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，叶湘武、叶高静、叶湘伦存在关联关系，是一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 中国长城资产管理股份有限公司 | 113,680,665 | 人民币普通股 | 113,680,665 |
| #叶高静 | 33,918,998 | 人民币普通股 | 33,918,998 |
| 简卫光 | 14,853,217 | 人民币普通股 | 14,853,217 |
| 叶湘武 | 11,228,286 | 人民币普通股 | 11,228,286 |
| 平江县国有资产管理局 | 11,083,369 | 人民币普通股 | 11,083,369 |
| #上海古曲投资管理有限公司－古曲泉盛一号私募证券投资基金 | 8,700,000 | 人民币普通股 | 8,700,000 |
| 陆琦 | 5,863,000 | 人民币普通股 | 5,863,000 |
| 王学伟 | 3,708,440 | 人民币普通股 | 3,708,440 |
| #上海古曲投资管理有限公司－古曲泉盛三号私募证券投资基金 | 3,200,000 | 人民币普通股 | 3,200,000 |
| 叶湘伦 | 2,952,979 | 人民币普通股 | 2,952,979 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，叶湘武、叶高静、叶湘伦存在关联关系，是一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 截止本报告期末，公司前10名普通股股东中的境内自然人股东叶高静、上海古曲投资管理有限公司－古曲泉盛一号私募证券投资基金、上海古曲投资管理有限公司－古曲泉盛三号私募证券投资基金参与融资融券业务。其中叶高静之普通证券账户持有公司股票0股，信用证券账户持有公司股票33,918,998股，共计持有33,918,998股；上海古曲投资管理有限公司－古曲泉盛一号私募证券投资基金之普通证券账户持有公司股票0股，信用证券账户持有公司股票8,700,000股，共计持有8,700,000股；上海古曲投资管理有限公司－古曲泉盛三号私募证券投资基金之普通证券账户持有公司股票0股，信用证券账户持有公司股票3,200,000股，共计持有3,200,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股 | 本期增持 | 本期减持 | 期末持股 | 期初被授予 | 本期被授予 | 期末被授予的限 |
| 数（股） | 股份数量（股） | 股份数量（股） | 数（股） | 的限制性股票数量（股） | 的限制性股票数量（股） | 制性股票数量（股） | |||
| 叶湘武 | 董事、董事长、总裁 | 现任 | 161,129,982 | 0 | 29,054,210 | 132,075,772 | 0 | 0 | 0 |
| 郑玉群 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谢树青 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 毕元 | 董事、副总裁、董事会秘书 | 现任 | 304,300 | 0 | 0 | 304,300 | 0 | 0 | 0 |
| 黄利萍 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘润辉 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 彭龙 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 滕小青 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 胡雄文 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张峰 | 职工监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄华 | 财务总监 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙刚 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 丁健 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杜守颖 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵强 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈唯物 | 监事会主席 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 马贤鹏 | 副总裁、总工程师 | 离任 | 861,639 | 0 | 0 | 861,639 | 0 | 0 | 0 |
| 于哲 | 财务总监 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 162,295,921 | 0 | 29,054,210 | 133,241,711 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 湖南景峰医药股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 16景峰01 | 112468 | 2016年10月27日 | 2016年10月27日 | 2021年10月27日 | 387,683,200.00 | 7.5% | 本期债券采用单利按年计息，不计复利。在本期债券的计息期限内，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 | 深交所 |
| 投资者适当性安排（如有） | "16景峰01"自2020年7月2日起债券交易方式调整为仅采取协议大宗交易方式，债券交易方式调整后，仅限符合《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》等规定的合格机构投资者买入，持有债券的其他投资者可以选择卖出或者继续持有。 | ||||||||
| 适用的交易机制 | 协议大宗交易方式 | ||||||||
| 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 | 否 | ||||||||
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
√ 适用 □ 不适用
2021年6月25日，中诚信国际信用评级有限责任公司出具《湖南景峰医药股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告（2021）》（信评委函字【2021】跟踪1306号），将公司主体信用等级由AA-调降至A，将“16景峰01”的债项信用等级由AA-调降至A,并将主体和债项列入可能降级的观察名单。
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□ 适用 √ 不适用
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 53.54% | 54.98% | -1.44% |
| 资产负债率 | 72.08% | 76.28% | -4.20% |
| 速动比率 | 37.36% | 42.48% | -5.12% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -6,867.56 | -7,869.95 | 12.74% |
| EBITDA全部债务比 | 12.52% | 21.34% | -8.82% |
| 利息保障倍数 | 3.13 | 3.73 | -16.09% |
| 现金利息保障倍数 | 1.19 | -0.54 | 320.40% |
| EBITDA利息保障倍数 | 3.87 | 4.99 | -22.44% |
| 贷款偿还率 | 96.24% | 100.00% | -3.76% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南景峰医药股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 105,301,841.18 | 164,196,069.51 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 15,757,970.17 | 18,288,099.02 |
| 应收账款 | 360,614,807.88 | 444,116,035.52 |
| 应收款项融资 | 1,533,619.00 | 2,904,235.04 |
| 预付款项 | 26,910,035.96 | 36,551,755.22 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 106,520,727.80 | 74,001,454.81 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 209,841,135.15 | 232,393,271.85 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 57,213,804.77 | 49,426,393.02 |
| 流动资产合计 | 883,693,941.91 | 1,021,877,313.99 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 125,057,378.29 | 146,498,710.61 |
| 其他权益工具投资 | 20,272,727.00 | 20,272,727.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 897,839,353.35 | 931,209,656.60 |
| 在建工程 | 92,460,324.63 | 82,609,442.94 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 105,247,911.20 | 94,616,956.52 |
| 开发支出 | 150,015,013.40 | 150,160,590.02 |
| 商誉 | 72,304,948.43 | 71,975,945.36 |
| 长期待摊费用 | 96,180,339.42 | 103,599,928.45 |
| 递延所得税资产 | 70,292,696.77 | 64,342,742.37 |
| 其他非流动资产 | 2,850,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,629,670,692.49 | 1,668,136,699.87 |
| 资产总计 | 2,513,364,634.40 | 2,690,014,013.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 794,923,083.48 | 940,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 151,508,961.53 | 186,248,707.61 |
| 预收款项 | 0.00 | |
| 合同负债 | 31,695,096.06 | 22,069,396.24 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,725,146.56 | 8,472,654.33 |
| 应交税费 | 5,232,906.23 | 7,577,926.87 |
| 其他应付款 | 211,620,484.00 | 208,428,591.42 |
| 其中：应付利息 | 19,381,903.75 | 4,843,783.75 |
| 应付股利 | 4,000,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 443,626,451.71 | 483,091,525.32 |
| 其他流动负债 | 4,120,362.48 | 2,776,580.75 |
| 流动负债合计 | 1,650,452,492.05 | 1,858,665,382.54 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 16,187,475.06 | 37,824,200.89 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 22,319,322.21 | 22,319,322.20 |
| 递延收益 | 113,842,462.65 | 124,168,617.18 |
| 递延所得税负债 | 8,858,191.06 | 8,858,191.06 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 161,207,450.98 | 193,170,331.33 |
| 负债合计 | 1,811,659,943.03 | 2,051,835,713.87 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 416,689,834.00 | 416,689,834.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 647,532,640.52 | 647,532,640.52 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 1,067,701.45 | 1,043,569.91 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 111,957,705.12 | 111,957,705.12 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -573,405,113.75 | -657,192,134.04 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 603,842,767.34 | 520,031,615.51 |
| 少数股东权益 | 97,861,924.03 | 118,146,684.48 |
| 所有者权益合计 | 701,704,691.37 | 638,178,299.99 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,513,364,634.40 | 2,690,014,013.86 |
法定代表人：叶湘武 主管会计工作负责人：叶湘武 会计机构负责人：叶湘武
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 交易性金融资产 | 799,307.04 | 5,055,083.09 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 32,250,558.85 | 36,984,364.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 5,382,484.63 | 4,975,237.48 |
| 流动资产合计 | 39,432,350.52 | 47,014,685.13 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,620,594,796.73 | 5,640,936,284.74 |
| 其他权益工具投资 | 20,272,727.00 | 20,272,727.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,752,348.97 | 3,089,338.16 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 31,268,123.61 | 31,953,888.75 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 40,601.17 | |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 5,674,887,996.31 | 5,696,292,839.82 |
| 资产总计 | 5,714,320,346.83 | 5,743,307,524.95 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,210,064.62 | 1,867,102.23 |
| 应交税费 | 425,714.47 | 96,494.90 |
| 其他应付款 | 744,830,222.33 | 882,573,206.46 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 387,683,200.00 | 387,683,200.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,134,149,201.42 | 1,272,220,003.59 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 1,134,149,201.42 | 1,272,220,003.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 879,774,351.00 | 879,774,351.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,954,348,527.15 | 3,954,348,527.15 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 36,886,353.85 | 36,886,353.85 |
| 未分配利润 | -290,838,086.59 | -399,921,710.64 |
| 所有者权益合计 | 4,580,171,145.41 | 4,471,087,521.36 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,714,320,346.83 | 5,743,307,524.95 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 313,539,215.10 | 564,828,675.97 |
| 其中：营业收入 | 313,539,215.10 | 564,828,675.97 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 422,127,964.71 | 634,404,734.85 |
| 其中：营业成本 | 106,323,455.98 | 228,126,769.28 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,024,287.48 | 7,726,437.78 |
| 销售费用 | 154,260,605.29 | 183,540,586.67 |
| 管理费用 | 99,070,190.34 | 102,489,851.52 |
| 研发费用 | 16,327,886.54 | 55,977,864.07 |
| 财务费用 | 40,121,539.08 | 56,543,225.53 |
| 其中：利息费用 | 40,062,526.38 | 57,928,007.73 |
| 利息收入 | -246,734.23 | 803,040.37 |
| 加：其他收益 | 9,048,555.97 | 17,775,316.50 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 148,876,747.68 | 221,896,429.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,327,044.97 | -1,051,437.42 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 44,327,707.07 | -8,226,764.19 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 97,177.99 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 47,346.14 | -181,926.71 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 93,808,785.24 | 161,686,996.27 |
| 加：营业外收入 | 808,637.30 | 319,689.35 |
| 减：营业外支出 | 9,469,123.48 | 3,862,420.98 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 85,148,299.06 | 158,144,264.64 |
| 减：所得税费用 | -272,158.39 | 25,825,899.64 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,420,457.45 | 132,318,365.00 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,420,457.45 | 132,318,365.00 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 83,787,020.29 | 138,553,429.36 |
| 2.少数股东损益 | 1,633,437.16 | -6,235,064.36 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 47,316.75 | -14,772.68 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 24,131.54 | -7,534.07 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 24,131.54 | -7,534.07 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 24,131.54 | -7,534.07 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 23,185.21 | -7,238.61 |
| 七、综合收益总额 | 85,467,774.20 | 132,303,592.32 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 83,811,151.83 | 138,545,895.29 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,656,622.37 | -6,242,302.97 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0952 | 0.1575 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0952 | 0.1575 |
法定代表人：叶湘武 主管会计工作负责人：叶湘武 会计机构负责人：叶湘武
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 65,405.40 | 304,345.40 |
| 销售费用 | 2,410,721.60 | 1,873,832.48 |
| 管理费用 | 24,094,300.03 | 20,688,003.13 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 14,541,629.07 | 16,535,166.87 |
| 其中：利息费用 | 14,538,120.00 | 16,535,148.75 |
| 利息收入 | 3,666.86 | 6,085.20 |
| 加：其他收益 | 35,367.71 | 70,480.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 149,976,591.99 | 1,586,221.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,227,200.66 | 1,586,221.51 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 183,720.45 | -684,574.46 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 109,083,624.05 | -38,429,220.30 |
| 加：营业外收入 | 2,300.00 | |
| 减：营业外支出 | 2,729.94 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 109,083,624.05 | -38,429,650.24 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 109,083,624.05 | -38,429,650.24 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 109,083,624.05 | -38,429,650.24 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 109,083,624.05 | -38,429,650.24 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1240 | -0.0437 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1240 | -0.0437 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 436,482,766.24 | 564,609,967.95 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 805.61 | 7,529,194.49 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,575,817.08 | 22,040,394.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 459,059,388.93 | 594,179,556.89 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 53,218,178.19 | 187,327,671.86 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 106,968,340.91 | 155,525,342.79 |
| 支付的各项税费 | 45,303,250.43 | 42,335,973.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 211,513,276.78 | 244,958,281.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 417,003,046.31 | 630,147,268.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,056,342.62 | -35,967,711.91 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 6,211,764.71 | 130,001,573.74 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,306,315.29 | 243,835.62 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,863,000.00 | 172,009.50 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 140,800,000.00 | 240,198,520.41 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 152,181,080.00 | 370,615,939.27 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,276,436.84 | 83,301,921.78 |
| 投资支付的现金 | 0.00 | 130,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | 0.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -6,485.82 | 2,000,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 10,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 11,269,951.02 | 225,301,921.78 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 140,911,128.98 | 145,314,017.49 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 154,000,000.00 | 377,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,020,000.00 | 3,771,320.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 163,020,000.00 | 380,771,320.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 299,490,924.87 | 489,250,000.02 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,187,768.55 | 32,258,741.59 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 59,267,166.81 | 90,561,224.09 |
| 筹资活动现金流出小计 | 400,945,860.23 | 612,069,965.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -237,925,860.23 | -231,298,645.70 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -331,235.96 | 207,220.66 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -55,289,624.59 | -121,745,119.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 159,949,706.51 | 405,474,925.81 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 104,660,081.92 | 283,729,806.35 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,902,152.25 | 111,364.03 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,902,152.25 | 111,364.03 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,719,191.49 | 14,364,040.93 |
| 支付的各项税费 | 65,405.40 | 303,145.40 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,807,708.46 | 16,932,071.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 22,592,305.35 | 31,599,257.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,690,153.10 | -31,487,893.37 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 6,211,764.71 | 1,573.74 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,306,315.29 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 140,800,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 150,318,080.00 | 1,573.74 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 187,830.45 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | 25,580,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 5,000,000.00 | 25,767,830.45 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 145,318,080.00 | -25,766,256.71 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 56,228,010.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 56,228,010.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,983,491.25 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 128,094,206.75 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 128,094,206.75 | 1,983,491.25 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -128,094,206.75 | 54,244,518.75 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -466,279.85 | -3,009,631.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 623,827.63 | 4,222,408.18 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 157,547.78 | 1,212,776.85 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 416,689,834.00 | 647,532,640.52 | 1,043,569.91 | 111,957,705.12 | -657,192,134.04 | 520,031,615.51 | 118,146,684.48 | 638,178,299.99 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 416,689,834.00 | 647,532,640.52 | 1,043,569.91 | 111,957,705.12 | -657,192,134.04 | 520,031,615.51 | 118,146,684.48 | 638,178,299.99 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,131.54 | 83,787,020.29 | 83,811,151.83 | -20,284,760.45 | 63,526,391.38 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 24,131.54 | 83,787,020.29 | 83,811,151.83 | 1,656,622.37 | 85,467,774.20 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,058,617.18 | 2,058,617.18 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 2,058,617.18 | 2,058,617.18 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -24,000,000.00 | -24,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -24,000,000.00 | -24,000,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 416,689,834.00 | 647,532,640.52 | 1,067,701.45 | 111,957,705.12 | -573,405,113.75 | 603,842,767.34 | 97,861,924.03 | 701,704,691.37 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 416,689,834.00 | 647,532,640.52 | 504,470.62 | 109,846,002.19 | 413,434,463.49 | 1,588,007,410.82 | 353,799,511.74 | 1,941,806,922.56 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 416,689,834.00 | 647,532,640.52 | 504,470.62 | 109,846,002.19 | 413,434,463.49 | 1,588,007,410.82 | 353,799,511.74 | 1,941,806,922.56 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,047,561.10 | -7,534.07 | 6,671,386.14 | 131,882,043.22 | 133,498,334.19 | -153,672,305.98 | -20,173,971.79 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -7,534.07 | 138,553,429.36 | 138,545,895.29 | -6,242,302.97 | 132,303,592.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,047,561.10 | -5,047,561.10 | -147,430,003.01 | -152,477,564.11 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -5,047,561.10 | -5,047,561.10 | -147,430,003.0 | -152,477,564.1 | |||||||||||
| 1 | 1 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,671,386.14 | -6,671,386.14 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,671,386.14 | -6,671,386.14 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 416,689,834.00 | 642,485,079.42 | 496,936.55 | 116,517,388.33 | 545,316,506.71 | 1,721,505,745.01 | 200,127,205.76 | 1,921,632,950.77 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 879,774,351.00 | 3,954,348,527.15 | 36,886,353.85 | -399,921,710.64 | 4,471,087,521.36 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 879,774,351.00 | 3,954,348,527.15 | 36,886,353.85 | -399,921,710.64 | 4,471,087,521.36 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 109,083,624.05 | 109,083,624.05 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 109,083,624.05 | 109,083,624.05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或 | ||||||||||||
| 股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 879,774,351.00 | 3,954,348,527.15 | 36,886,353.85 | -290,838,086.59 | 4,580,171,145.41 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 879,774,351.00 | 3,954,348,527.15 | 36,886,353.85 | -116,608,172.88 | 4,754,401,059.12 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期 | ||||||||||||
| 差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 879,774,351.00 | 3,954,348,527.15 | 36,886,353.85 | -116,608,172.88 | 4,754,401,059.12 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -38,429,650.24 | -38,429,650.24 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -38,429,650.24 | -38,429,650.24 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 879,774,351.00 | 3,954,348,527.15 | 36,886,353.85 | -155,037,823.12 | 4,715,971,408.88 |
三、公司基本情况
湖南景峰医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名湖南天一科技股份有限公司，是经湖南省人民政府湘政函（1998）73号文批准，采取募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）288号和（1998）289号文批准，于1998年11月18日向社会公开发行人民币普通股（A股）4,500万股，并于1998年12月18日经湖南省工商行政管理局核准登记，注册资本：人民币14,000万元。本公司股票于1999年2 月3 日在深圳证券交易所上市。
2000年4月，本公司以1999年末股本总额14,000万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，以资本公积金每10股转增8股，股本增至28,000万股。并于2000年6月8日经湖南省工商行政管理局核准变更工商登记，注册资本增加至人民币28,000万元。
根据公司2013年第二次临时股东会决议和《湖南天一科技股份有限公司发行股份购买资产协议书》，本公司申请增发股份人民币458,509,772股，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1228号《关于核准湖南天一科技股份有限公司重大资产重组及向叶湘武发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司于2014年12月5日向叶湘武发行146,481,802股、向张慧发行30,835,453股、向叶高静发行30,835,453股、向叶湘伦发行2,681,344股、向刘华发行30,835,453股、向简卫光发行30,835,453股、向李彤发行30,835,453股、向维梧百通投资管理咨询（上海）有限公司发行23,904,179股、向南海成长精选（天津）股权投资基金合伙（有限合伙）发行23,595,825股、向维梧睿璟投资管理咨询（上海）有限公司发行18,656,789股、向贵阳众诚投资管理中心（有限合伙）发行17,160,600股、向上海景林景途投资中心（有限合伙）发行15,015,525股、向贵阳黔景泰创业投资管理中心（有限合伙）发行13,406,718股、向罗斌发行6,435,225股、向罗丽发行6,435,225股、向王永红发行6,167,091股、向倪晓发行3,887,948股、向欧阳艳丽发行2,681,344股、向张亮发行2,413,209股、向陈杰发行2,011,008股、向刘莉敏发行1,876,941股、向维梧鸿康投资管理咨询（上海）有限公司发行1,868,897股、向丛树芬发行1,742,873股、向罗衍涛发行1,608,806股、向葛红发行1,340,672股、向马贤鹏发行1,340,672股、向付爱玲发行1,206,605股、向杨天志发行804,403股、向张亚君发行804,403股、向车正英发行804,403股人民币普通股（ A股），每股面值人民币1元，每股发行价格7.52元。 2014年12月5日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次非公开发行股份购买资产进行了验资，并出具了信会师报字(2014)第114612号《验资报告》，经审验，本公司注册资本由280,000,000.00 元增至738,509,772.00元。
根据公司2013年第二次临时股东会决议和《湖南天一科技股份有限公司发行股份购买资产协议书》以及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1228号《关于核准湖南天一科技股份有限公司重大资产重组及向叶湘武发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，本公司获准非公开发行不超过131,351,063股。本公司本次实际非公开发行61,285,093股，每股发行价格14.51元，募集资金总额为人民币889,246,699.43 元。 2015年2月12日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次非公开发行股份进行了验资，并出具了信会师报字[2015]第110431号《验资报告》，经审验，本公司注册资本由738,509,772.00 元增至799,794,865.00元。
2015年4月1日，根据股东会决议和章程的规定，将公司名称变更为湖南景峰医药股份有限公司。根据公司2015年度股东大会决议审议通过的2015年度利润分配方案，以截止2015年12月31日公司总股本799,794,865股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金79,979,486.50元。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增1股，共计转增股份79,979,486股。 2016年7月26日经湖南省岳阳市工商行政管理局核准变更工商登记，注册资本增加至人民币879,774,351.00元。
本公司统一社会信用代码： 914306007121062680，法定代表人叶湘武，注册地址：湖南省平江县天岳开发区天岳大道48号。
本公司实际经营范围为：以自有资产进行医药、医疗项目投资;生物制药技术项目的研发与投资;商品进出口贸易;企业管理咨询、医疗医药研发技术咨询。 (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况以及2021年1月至6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
详见"10、金融工具".
12、应收账款
本公司对应收账款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期损失的方法 |
| 应收账款-账龄组合 | 类似账龄的款项信用风险特征相似 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 应收账款-合并范围内关联方组合 | 合并范围内的关联方欠款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
应收账款-账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 15 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 75 |
| 5年以上 | 100 |
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：（1）信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；（2）信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；（3）已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司以组合为基础计量预期信用损失，按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例，对其他应收款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期损失的方法 |
| 其他应收款-账龄组合 | 类似账龄的款项信用风险特征相似 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整存续期 |
预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款-合并范围内关联方组合
| 其他应收款-合并范围内关联方组合 | 合并范围内的关联方欠款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
其他应收款-账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 15 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 75 |
| 5年以上 | 100 |
15、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、包装物、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
自2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构
成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-45 | 5 | 2.11-9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-15 | 5 | 6.33-31.67 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 2-10 | 5 | 9.50-47.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-20 | 5 | 4.75-23.75 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 2-15 | 5 | 6.33-47.50 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异；5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 软件 | 3年 | 直线法 | 软件使用实际寿命估计 |
| 土地 | 50年 | 直线法 | 土地使用权证年限 | |
| 专利权 | 10-20年 | 直线法 | 专利权证书所载年限 |
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。2）开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出按预计受益期与房屋租赁期限孰短确定摊销期，确定的摊销期限一般为 5-8 年，其他长期待摊费用按项目的预计受益期摊销。
33、合同负债
自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前
的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
2020年1月1日前的会计政策
（1）销售商品收入确认的一般原则
1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入本公司；5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）具体原则
客户每次采购与公司签订购销合同，公司根据销售订单向客户供货，公司按照合同规定运至交货地点，由买方确认接收后确认收入。40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
1）企业能够满足政府补助所附条件；
2）企业能够收到政府补助。
（3）会计处理
本公司政府补助采用总额法核算。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
本公司报告期内承租业务为融资性售后租回，且售后租回交易中的资产转让不属于销售；根据《企业会计准则第21号-租赁》（财会【2018】35号）第五十二条“售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人应当继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，但应当确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。”，因此，本公司报告期内承租业务无需确认使用权资产及租赁负债，不需要调整年初资产负债表科目。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳流转税额计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25%、20%、30% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25% |
| 上海景峰制药有限公司 | 15% |
| 上海琦景投资管理有限公司 | 25% |
| 贵州景峰注射剂有限公司 | 15% |
| 贵州景峰药品销售有限公司 | 25% |
| 贵州景诚制药有限公司 | 15% |
| 海南锦瑞制药有限公司 | 15% |
| 大连德泽药业有限公司 | 25% |
| 大连华立金港药业有限公司 | 15% |
| 杭州金桂医药有限公司 | 25% |
| 上海景秀生物科技有限公司 | 20% |
| 上海华俞医疗投资管理有限公司 | 25% |
| 云南叶安医院管理有限公司 | 25% |
| 云南联顿骨科医院有限公司 | 25% |
| 贵州盛景美亚制药有限公司 | 25% |
| 上海科新生物医药技术有限公司 | 25% |
| 云南联顿妇产医院有限公司 | 25% |
| 云南联顿医药有限公司 | 25% |
| 昆明联顿健康体检中心有限公司 | 25% |
| Praxgen Pharma, LLC | 30% |
| Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC | 30% |
| 江西延华医药有限公司 | 25% |
| 宜宾众联药业有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局的批准，认定子公司上海景峰为高新技术企业（证书编号：GR202031001958)，2020年至2022年所得税按15%计征。
（2）根据贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税务局的批准，认定子公司贵州景峰为高新技术企业（证书编号：GR202052000570)，2020年至2022年所得税按15%计征。
（3）根据海南省科学技术厅、海南省财政厅、国家税务总局海南省税务局的批准，认定子公司海南锦瑞为高新技术企业（证书编号：GR202046000167)，2020年至2022年所得税按15%计征。
（4）根据大连市科学技术局、大连市财政局、国家税务总局大连市税务局的批准，认定子公司大连金港为高新技术企业（证书编号：GR202021200216），2020年至2022年所得税按15%计征。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 74,213.68 | 158,403.02 |
| 银行存款 | 105,227,627.50 | 164,037,666.49 |
| 合计 | 105,301,841.18 | 164,196,069.51 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 30,501,038.07 | 30,789,546.84 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 641,759.26 |
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 15,757,970.17 | 18,288,099.02 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | |
| 合计 | 15,757,970.17 | 18,288,099.02 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | 25,777,970.17 | 100.00% | 10,020,000.00 | 38.87% | 15,757,970.17 | 28,308,099.02 | 100.00% | 10,020,000.00 | 35.40% | 18,288,099.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 25,777,970.17 | 100.00% | 10,020,000.00 | 38.87% | 15,757,970.17 | 28,308,099.02 | 100.00% | 10,020,000.00 | 35.40% | 18,288,099.02 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 到期未承兑票据 | 10,020,000.00 | 10,020,000.00 | 100.00% | 银行票据交银行，银行丢失未处理 |
| 合计 | 10,020,000.00 | 10,020,000.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 到期未承兑票据 | 10,020,000.00 | 10,020,000.00 | ||||
| 合计 | 10,020,000.00 | 10,020,000.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 31,802,999.17 | |
| 合计 | 31,802,999.17 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 522,108,228.71 | 100.00% | 161,493,420.83 | 30.93% | 360,614,807.88 | 663,453,307.81 | 100.00% | 219,337,272.29 | 33.06% | 444,116,035.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 522,108,228.71 | 100.00% | 161,493,420.83 | 30.93% | 360,614,807.88 | 663,453,307.81 | 100.00% | 219,337,272.29 | 33.06% | 444,116,035.52 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 274,755,459.10 | 14,500,369.90 | 5.28% |
| 1至2年 | 188,473,807.04 | 98,495,772.34 | 52.26% |
| 2至3年 | 34,067,589.67 | 26,091,345.03 | 76.59% |
| 3至4年 | 7,121,122.17 | 6,010,736.94 | 84.41% |
| 4至5年 | 2,242,820.94 | 2,080,721.50 | 92.77% |
| 5年以上 | 15,447,429.79 | 14,314,475.13 | 92.67% |
| 合计 | 522,108,228.71 | 161,493,420.83 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 274,755,459.10 |
| 1至2年 | 188,473,807.04 |
| 2至3年 | 34,067,589.67 |
| 3年以上 | 24,811,372.90 |
| 3至4年 | 7,121,122.17 |
| 4至5年 | 2,242,820.94 |
| 5年以上 | 15,447,429.79 |
| 合计 | 522,108,228.71 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 219,337,272.29 | -57,843,851.46 | 161,493,420.83 | |||
| 合计 | 219,337,272.29 | -57,843,851.46 | 161,493,420.83 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京美康永正医药有限公司 | 31,634,989.60 | 6.06% | 1,581,749.48 |
| 国药控股江苏有限公司 | 17,335,703.03 | 3.32% | 866,785.16 |
| 华润南通医药有限公司 | 16,199,929.66 | 3.10% | 821,136.44 |
| 上药控股有限公司 | 11,298,468.23 | 2.16% | 632,049.75 |
| 华东医药股份有限公司 | 9,697,445.22 | 1.86% | 660,481.83 |
| 合计 | 86,166,535.74 | 16.50% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,533,619.00 | 2,904,235.04 |
| 合计 | 1,533,619.00 | 2,904,235.04 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 15,279,666.23 | 56.78% | 21,968,473.29 | 60.10% |
| 1至2年 | 5,722,045.57 | 21.26% | 11,905,397.94 | 32.57% |
| 2至3年 | 2,346,820.33 | 8.72% | 1,279,087.99 | 3.50% |
| 3年以上 | 3,561,503.83 | 13.23% | 1,398,796.00 | 3.83% |
| 合计 | 26,910,035.96 | -- | 36,551,755.22 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 贵州德力恒科技有限公司 | 810,049.20 | 未到结算期 |
| 菲特（中国）制药科技有限公司 | 900,000.00 | 未到结算期 | |
| 山东新马制药装备有限公司 | 1,171,800.00 | 未到结算期 | |
| 合计 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款期末余额合计数的比例(%) |
| 上海洁维生物工程有限公司 | 2,487,638.00 | 9.24 |
| 贵阳维隆塑胶有限公司 | 1,500,000.00 | 5.57 |
| 贵州圣久生物科技有限公司 | 1,186,301.54 | 4.41 |
| 山东新马制药装备有限公司 | 1,171,800.00 | 4.35 |
| 上海即益医疗科技发展有限公司 | 1,000,000.00 | 3.72 |
| 合计 | 7,345,739.54 | 27.30 |
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 106,520,727.80 | 74,001,454.81 |
| 合计 | 106,520,727.80 | 74,001,454.81 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 0.00 | 0.00 |
| 委托贷款 | 0.00 | 0.00 |
| 债券投资 | 0.00 | 0.00 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 0.00 | 0.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 0.00 | ||||
| 合计 | 0.00 | -- | -- | -- |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 个人备用金借款 | 4,340,222.88 | 3,536,275.09 |
| 租金及押金 | 20,517,746.02 | 29,555,890.58 |
| 单位往来 | 76,634,838.11 | 31,614,486.48 |
| 股权收购款 | 19,300,000.00 | 19,300,000.00 |
| 其他 | 2,606,223.18 | 1,059,138.02 |
| 合计 | 123,399,030.19 | 85,065,790.17 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 15,068,717.48 | |||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,809,584.91 | |||
| 2021年6月30日余额 | 16,878,302.39 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 73,879,909.09 |
| 1至2年 | 8,225,494.89 |
| 2至3年 | 11,901,036.51 |
| 3年以上 | 10,092,589.70 |
| 3至4年 | 2,087,536.60 |
| 4至5年 | 4,327,272.63 |
| 5年以上 | 3,677,780.47 |
| 合计 | 104,099,030.19 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 15,068,717.48 | 1,809,584.91 | 16,878,302.39 | |||
| 合计 | 15,068,717.48 | 1,809,584.91 | 16,878,302.39 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 马鹰军 | 股权收购款 | 19,300,000.00 | 1-2年 | 15.64% | 0.00 |
| 江苏龙峰乾医药科技有限公司 | 单位往来 | 8,421,555.53 | 1年以内 | 6.82% | 421,077.78 |
| 南通火龙果商务信息咨询有限公司 | 单位往来 | 5,638,400.00 | 1年以内 | 4.57% | 281,920.00 |
| 国药控股（中国）融资租赁有限公司 | 单位往来 | 5,000,000.00 | 2-3年 | 4.05% | 1,500,000.00 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 单位往来 | 5,000,000.00 | 2-3年 | 4.05% | 1,500,000.00 |
| 合计 | -- | 43,359,955.53 | -- | 35.14% | 3,702,997.78 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 36,259,726.98 | 36,259,726.98 | 46,964,303.36 | 755,296.28 | 46,209,007.08 | |
| 在产品 | 42,846,457.67 | 42,846,457.67 | 32,697,033.25 | 1,771,561.89 | 30,925,471.36 | |
| 库存商品 | 113,582,720.98 | 15,128,105.60 | 98,454,615.38 | 113,571,439.46 | 12,711,977.65 | 100,859,461.81 |
| 发出商品 | 2,992,442.71 | 368,452.28 | 2,623,990.43 | 28,661,123.42 | 368,452.28 | 28,292,671.14 |
| 自制半成品 | 29,656,344.69 | 29,656,344.69 | 26,151,258.27 | 44,597.81 | 26,106,660.46 | |
| 合计 | 225,337,693.03 | 15,496,557.88 | 209,841,135.15 | 248,045,157.76 | 15,651,885.91 | 232,393,271.85 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 755,296.28 | 755,296.28 | ||||
| 在产品 | 1,771,561.89 | 1,771,561.89 | ||||
| 库存商品 | 12,711,977.65 | 2,416,127.95 | 15,128,105.60 | |||
| 自制半成品 | 44,597.81 | 44,597.81 | ||||
| 发出商品 | 368,452.28 | 368,452.28 | ||||
| 合计 | 15,651,885.91 | 2,416,127.95 | 2,571,455.98 | 15,496,557.88 |
8、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税金 | 57,213,804.77 | 38,998,916.83 |
| 理财产品 | ||
| 预交企业所得税 | 10,427,476.19 | |
| 大额存单 | ||
| 合计 | 57,213,804.77 | 49,426,393.02 |
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市医易康云信息技术有限公司 | 22,624,802.76 | 22,624,802.76 | 22,624,802.76 | ||||||||
| 上海康景股权投资 | 143,551,567.29 | -54,763.17 | 143,496,804.12 | 75,894,365.93 | |||||||
| 基金合伙企业（有限合伙） | |||||||||||
| 上海方楠生物科技有限公司 | 93,115,705.03 | 93,115,705.03 | 82,414,216.59 | ||||||||
| 上海锦语投资合伙企业（有限合伙） | 28,189,799.68 | 9,518,080.00 | -2,074.35 | 18,669,645.33 | |||||||
| 天津蓝丹企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 22,759,350.31 | -1,098,894.66 | 21,660,455.65 | ||||||||
| 江苏璟泽生物医药有限公司 | 17,190,870.82 | 9,596,207.35 | -1,171,312.79 | 6,423,350.68 | |||||||
| 小计 | 327,432,095.89 | 19,114,287.35 | -2,327,044.97 | 305,990,763.57 | 180,933,385.28 | ||||||
| 合计 | 327,432,095.89 | 19,114,287.35 | -2,327,044.97 | 305,990,763.57 | 180,933,385.28 |
其他说明无。
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南京科维思生物科技股份有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 宁波爱诺医药科技有限公司 | 12,272,727.00 | 12,272,727.00 |
| 合计 | 20,272,727.00 | 20,272,727.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 南京科维思生物科技股份有限公 | 根据新金融工具准则规定，公司 |
| 司 | 拟通过长期持有享受分红权益，获得投资回报。 | |||||
| 宁波爱诺医药科技有限公司 | 根据新金融工具准则规定，公司拟通过长期持有享受分红权益，获得投资回报。 |
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 897,839,353.35 | 931,209,656.60 |
| 合计 | 897,839,353.35 | 931,209,656.60 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 693,237,733.83 | 467,208,925.43 | 46,304,288.81 | 56,587,945.11 | 35,968,723.49 | 1,299,307,616.67 |
| 2.本期增加金额 | 1,381,940.36 | 11,550.33 | 182,654.38 | 743,398.00 | 2,319,543.07 | |
| （1）购置 | 1,381,940.36 | 11,550.33 | 182,654.38 | 743,398.00 | 2,319,543.07 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 209,461.53 | 7,581,901.06 | 5,788.84 | 1,785,525.35 | 9,582,676.78 | |
| （1）处置或报废 | 209,461.53 | 7,581,901.06 | 5,788.84 | 1,785,525.35 | 9,582,676.78 | |
| 4.期末余额 | 693,237,733.83 | 468,381,404.26 | 38,733,938.08 | 56,764,810.65 | 34,926,596.14 | 1,292,044,482.96 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 154,771,286.66 | 124,399,623.28 | 25,620,645.47 | 23,599,894.12 | 23,560,628.36 | 351,952,077.89 |
| 2.本期增加金额 | 8,987,678.01 | 20,616,786.88 | 1,243,864.52 | 5,131,026.39 | 1,448,625.84 | 37,427,981.64 |
| （1）计提 | 4,986,257.31 | 9,589,946.03 | 836,186.91 | 2,703,436.45 | 1,268,997.04 | 19,384,823.74 |
| 4,001,420.70 | 11,026,840.85 | 407,677.61 | 2,427,589.94 | 179,628.80 | 18,043,157.90 | |
| 3.本期减少金额 | 4,662,700.94 | 4,649,757.31 | 279,936.71 | 1,728,417.14 | 11,320,812.10 | |
| （1）处置或报废 | 106,845.95 | 4,546,374.41 | 2,138.64 | 1,718,507.88 | 6,373,866.88 | |
| (2)售后回租转出 | 4,555,854.99 | 103,382.90 | 277,798.07 | 9,909.26 | 4,946,945.22 | |
| 4.期末余额 | 163,758,964.67 | 140,353,709.22 | 22,214,752.68 | 28,450,983.80 | 23,280,837.06 | 378,059,247.43 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 16,145,882.18 | |||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 16,145,882.18 | |||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 529,478,769.16 | 311,881,812.86 | 16,519,185.40 | 28,313,826.85 | 11,645,759.08 | 897,839,353.35 |
| 2.期初账面价值 | 538,466,447.17 | 326,663,419.96 | 20,683,643.34 | 32,988,050.99 | 12,408,095.13 | 931,209,656.59 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 行政培训仓储中心 | 63,649,919.83 | 正在办理中 |
| 专家楼 | 17,430,870.20 | 正在办理中 |
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 92,460,324.63 | 82,609,442.94 |
| 合计 | 92,460,324.63 | 82,609,442.94 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新建研发中心项目 | 39,123,065.23 | 39,123,065.23 | 34,661,392.68 | 34,661,392.68 | ||
| 注射剂专家楼 | 12,527,711.84 | 12,527,711.84 | 12,527,711.84 | 12,527,711.84 | ||
| 景峰医药注射用紫杉醇（白蛋白结合型） | 11,465,012.31 | 11,465,012.31 | 11,381,594.49 | 11,381,594.49 | ||
| 景峰医药注射用硼替佐米项目（工程及产业化） | 24,838,200.23 | 24,838,200.23 | 20,124,886.83 | 20,124,886.83 | ||
| 景峰医药研发中心实验室改造项目 | 303,358.19 | 303,358.19 | 303,358.19 | 303,358.19 | ||
| 零星工程 | 4,202,976.83 | 4,202,976.83 | 3,610,498.91 | 3,610,498.91 | ||
| 合计 | 92,460,324.63 | 92,460,324.63 | 82,609,442.94 | 82,609,442.94 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新建研发中心项目 | 242,110,200.00 | 34,661,392.68 | 4,461,672.55 | 39,123,065.23 | 16.16% | 78.64% | 募股资金 | |||||
| 小容量注射液 | 10,620,000.00 | 12,527,711.84 | 12,527,711.84 | 117.96% | 其他 |
| 生产线建设项目 | ||||||||||||
| 国际固体制剂工程项目 | 68,200,000.00 | 20,124,886.83 | 4,713,313.40 | 24,838,200.23 | 36.42% | 其他 | ||||||
| 舒更葡萄糖纳注射液国际化项目 | 2,040,000.00 | 457,522.12 | 457,522.12 | 22.43% | 其他 | |||||||
| 国际化冻干及配套项目 | 22,380,000.00 | 11,381,594.49 | 83,417.82 | 11,465,012.31 | 51.23% | 其他 | ||||||
| 合计 | 345,350,200.00 | 79,153,107.96 | 9,258,403.77 | 88,411,511.73 | -- | -- | -- |
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 106,074,931.55 | 3,351,282.06 | 12,629,636.45 | 12,056,626.23 | 134,112,476.29 |
| 2.本期增加金额 | 3,000,000.00 | 10,538,727.25 | 13,538,727.25 | ||
| （1）购置 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||
| （2）内部研发 | 10,538,727.25 | 10,538,727.25 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 17,758,978.04 | 3,351,282.06 | 10,799,056.30 | 7,586,203.37 | 39,495,519.77 |
| 2.本期增加金额 | 1,064,395.80 | 574,999.98 | 292,253.59 | 976,123.20 | 2,907,772.57 |
| （1）计提 | 1,064,395.80 | 574,999.98 | 292,253.59 | 976,123.20 | 2,907,772.57 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 87,251,557.71 | 2,425,000.02 | 12,077,053.81 | 3,494,299.66 | 105,247,911.20 |
| 2.期初账面价值 | 88,315,953.51 | 0.00 | 1,830,580.15 | 4,470,422.86 | 94,616,956.52 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例10.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| G（15）026号工业用地（贵阳乌当区东凤镇洛湾工业园区） | 30,109,731.20 | 尚在办理中 |
15、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 外购 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
| AAFP | 40,474,611.19 | 40,474,611.19 | ||||||
| JZC11 | 34,129,314.51 | 399,798.74 | 34,529,113.25 | |||||
| JZB01 | 18,111,138.84 | 2,214,679.99 | 20,325,818.83 | |||||
| JRC04 | 12,229,483.60 | 692,403.43 | 12,921,887.03 | |||||
| JRC05 | 12,210,103.85 | 294,232.97 | 12,504,336.82 | |||||
| JRC03 | 10,211,519.01 | 327,208.24 | 10,538,727.25 | |||||
| JRC10 | 10,145,495.86 | 176,363.54 | 10,321,859.40 | |||||
| JS06 | 4,317,195.02 | 1,249,618.33 | 143,036.58 | 5,423,776.77 | ||||
| JS01 | 3,333,254.06 | 2,563,283.46 | 5,896,537.52 | |||||
| JS03 | 3,015,688.30 | 1,472,567.39 | 1,948,729.55 | 2,539,526.14 | ||||
| JF1906 | 683,160.14 | 616,149.10 | 1,299,309.24 | |||||
| JF1903 | 530,847.42 | 80,698.00 | 611,545.42 | |||||
| JF1909 | 768,778.22 | 714,722.00 | 1,483,500.22 | |||||
| 注射用福沙匹坦二甲葡胺 | 1,683,191.57 | 1,683,191.57 | ||||||
| 合计 | 150,160,590.02 | 12,484,916.76 | 10,538,727.25 | 143,036.58 | 1,948,729.55 | 150,015,013.40 | ||
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 项 | ||||||
| 海南锦瑞制药有限公司 | 105,435,252.72 | 105,435,252.72 | ||||
| 贵州景诚制药有限公司 | 208,586,885.77 | 208,586,885.77 | ||||
| 大连德泽药业有限公司 | 332,406,716.00 | 332,406,716.00 | ||||
| 上海科新生物医药技术有限公司 | 9,023,649.02 | 9,023,649.02 | ||||
| Sungen Pharma, LLC | 8,442,376.71 | 8,442,376.71 | ||||
| 云南联顿医药有限公司 | 73,478,372.38 | 73,478,372.38 | ||||
| 江西延华医药有限公司 | 116,905.14 | 116,905.14 | ||||
| 宜宾众联药业有限公司 | 329,003.07 | 329,003.07 | ||||
| 合计 | 737,490,157.74 | 329,003.07 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 737,819,160.81 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 海南锦瑞制药有限公司 | 105,435,252.72 | 105,435,252.72 | ||||
| 贵州景诚制药有限公司 | 208,586,885.77 | 208,586,885.77 | ||||
| 大连德泽药业有限公司 | 299,493,491.18 | 299,493,491.18 | ||||
| 上海科新生物医药技术有限公司 | 9,023,649.02 | 9,023,649.02 | ||||
| Sungen Pharma, LLC【注5】 | 8,442,376.71 | 8,442,376.71 | ||||
| 云南联顿医药有限公司【注6】 | 34,532,556.98 | 34,532,556.98 | ||||
| 合计 | 665,514,212.38 | 665,514,212.38 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息注1：海南锦瑞制药有限公司商誉的计算过程：本公司2014年支付人民币11,220万元合并成本收购了海南锦瑞51%的权益。合并成本超过按比例获得的海南锦瑞可辨认资产、负债公允价值的差额人民币105,435,252.72元，确认为与海南锦瑞相关的商誉。注2：贵州景诚制药有限公司商誉的计算过程：本公司于2013年支付人民币1.96亿元合并成本收购了贵州景诚70%的权益。合并成本超过按比例获得的贵州景诚可辨认资产、负债公允价值的差额人民币208,586,885.77元，确认为与贵州景诚相关的商誉。注3：大连德泽药业有限公司商誉的计算过程：本公司2015年支付人民币4.77亿元合并成本收购了大连德泽53%的权益。合并成本超过按比例获得的大连德泽可辨认资产、负债公允价值的差额人民币332,406,716.00元，确认为与大连德泽相关的商誉。注4：上海科新生物医药技术有限公司商誉的计算过程：本公司2016年7月支付人民币10,000,000.00元购买科新生物10%的权益，原持有科新生物50%的权益，合计享有子公司60%的权益，购买日合并成本为14,881,754.89元，合并成本超过按比例获得科新生物可辨认资产、负债公允价值（账面净资产）的差额人民币9,023,649.01元，确认为与科新生物有限公司相关的商誉。注5：Sungen Pharma, LLC商誉的计算过程：本公司2016年7月支付人民币1,677,950.00元购买Sungen Pharma, LLC（美国尚进）100%的权益，购买日合并成本为1,677,950.00元，合并成本超过按比例获得美国尚进可辨认资产、负债公允价值（账面净资产）的差额人民币8,442,376.71元，确认为与美国尚进公司相关的商誉。注6：云南联顿医药有限公司商誉的计算过程：本公司2018年1月支付人民币2.61亿元购买联顿医药60%的权益，购买日合并成本为261,000,000.00元，合并成本超过按比例获得联顿医药可辨认资产、负债公允价值（账面净资产）的差额人民币73,478,372.38元，确认为与联顿医药相关的商誉。
17、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 车间改造 | 3,557,498.60 | 116,074.65 | 822,641.13 | 2,850,932.12 | |
| 装修款 | 86,667,297.10 | 3,702,382.32 | 82,964,914.78 | ||
| 服务费 | 10,805,049.72 | 2,515,551.54 | 8,289,498.18 | ||
| 其他 | 2,570,083.03 | 495,088.69 | 2,074,994.34 | ||
| 合计 | 103,599,928.45 | 116,074.65 | 7,535,663.68 | 96,180,339.42 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 153,944,044.98 | 24,576,772.35 | 111,593,588.32 | 17,678,255.27 |
| 内部交易未实现利润 | 24,714,607.54 | 6,178,651.89 | 27,335,217.22 | 6,833,804.31 |
| 可抵扣亏损 | 140,969,435.56 | 35,242,358.89 | 140,969,435.56 | 35,242,358.89 |
| 递延收益 | 28,632,757.47 | 4,294,913.63 | 30,588,825.87 | 4,588,323.90 |
| 未支付赔款 | ||||
| 合计 | 348,260,845.55 | 70,292,696.76 | 310,487,066.97 | 64,342,742.37 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧 | 59,054,607.07 | 8,858,191.06 | 59,054,607.07 | 8,858,191.06 |
| 合计 | 59,054,607.07 | 8,858,191.06 | 59,054,607.07 | 8,858,191.06 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 70,292,696.77 | 64,342,742.37 | ||
| 递延所得税负债 | 8,858,191.06 | 8,858,191.06 |
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 163,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 抵押借款 | 340,000,000.00 | 537,000,000.00 |
| 保证借款 | 291,923,083.48 | 358,000,000.00 |
| 合计 | 794,923,083.48 | 940,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
1、2020年7月7日，贵州景峰与工商银行贵阳云岩支行签订了编号为：0240200033-2020（云岩）字00450号《流动资金借款合同》， 取得银行借款4,500万元，期限2020年7月14日至2021年7月13日，由叶湘武持有湖南景峰1000万股票与工商银行贵阳云岩支行签订了编号为：202008110240200142944801《质押合同》、由上海景峰、自然人叶湘武提供担保分别与工商银行贵阳云岩支行签订了编号为：202007070240200142765253《保证合同》、202007070240200142767933《保证合同》；
2、2020年9月18日，子公司上海景峰与华夏银行股份有限公司上海分行签订了编号为：SH4110120200019《流动资金借款合同》，取得银行借款5,000万元，期限2020年9月18日至2021年9月9日，2020年9月16日签订了编号为：SH4110120200018《流动资金借款合同》，取得银行借款22,000万元，期限2020年9月17日至2021年9月16日，由上海景峰将沪房地宝字（2015）第
042522号、第042524号、第042534号、第042542号、沪（2019）浦字不动产权第016277号、苏（2018）苏州市不动产权第6063811号房产抵押，与华夏银行股份有限公司上海分行签订了编号为：SH41（高抵）20200003《最高额抵押合同》，景峰医药、自然人叶湘武提供保证担保分别与华夏银行股份有限公司上海分行签订了编号为：SH41（高保）20200001《最高额保证合同》、SH41（高保）20200002《个人最高额保证合同》；
3、2019年12月4日，子公司上海景峰将沪房地字2015第042185号厂房及土地使用权，与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为ZD9846201900000007号《最高额抵押合同》，期限2019年12月4日至2022年12月3日止；2021年3月17日与浦发银行宝山支行签订了编号为：98462020280120号《流动资金借款合同》，并取得银行贷款8,000万元，期限2021年3月17日至2021年5月25日，2021年5月25日签订了贷款展期协议书展期至2021年7月30日，由自然人叶湘武供连带责任保证，并与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为：ZB9846201800000004《最高额保证合同》，期限2021年03月04日至2024年03月04日，由叶湘武持有湖南景峰1990万股票与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为：
ZZ9846202100000001、ZZ9846202100000002《质押合同》。
4、2019年12月4日，子公司上海景峰将沪房地字2015第042185号厂房及土地使用权，与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为ZD9846201900000007号《最高额抵押合同》，期限2019年12月4日至2022年12月3日止；2021年1月15日与浦发银行宝山支行签订了编号为：98462021280008号《流动资金借款合同》，并取得银行贷款5,000万元，期限2021年1月15日至2021年5月14日，已归还贷款1,200万元，剩于3,800万元2021年5月14日订了贷款展期协议书展期至2021年8月6日，由自然人叶湘武供连带责任保证，并与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为：ZB9846201800000004《最高额保证合同》，期限2021年03月04日至2024年03月04日，由叶湘武持有湖南景峰1990万股票与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为：ZZ9846202100000001、ZZ9846202100000002《质押合同》。
5、2020年12月30日，贵州景峰与工商银行贵阳云岩支行签订了编号为：0240200033-2020年（云岩）字01077号《流动资金借款合同》， 取得银行借款5,000万元，期限2020年12月31日至2021年12月29日；由贵州景峰黔（2018）乌当区不动产权第0000445号、贵州景峰黔（2020）乌当区不动产权第0001937号、黔（2020）乌当区不动产权第0001941号、黔（2020）乌当区不动产权第0001939号房产抵押与工商银行贵阳云岩支行签订了编号为：240200033-2021年云岩（抵）字004号《最高抵押合同》；上海景峰、自然人叶湘武提供担保分别与工商银行贵阳云岩支行签订了编号为：0240200033-2020年云岩（保）字0043号《保证合同》、240200033-2020年云岩（保）字0044号《保证合同》；
6、2020年8月21日，贵州景峰与上海浦东发展银行贵阳分行签订了编号为：37012020280607《流动资金借款合同》，由上海景峰、自然人叶湘武提供担保分别与上海浦东发展银行贵阳分行签订了编号为：ZB3701202000000085《保证合同》、ZB3701202000000086《保证合同》， 取得银行借款5,500万元，期限2020年8月21日至2021年8月20日；
7、2021年6月10日，贵州景峰与贵阳农村商业银行股份有限公司乌当支行签订了编号为：筑农商（乌当支行营业部）2021年流贷字06002号《流动资金借款合同》，取得银行借款8,000万元，期限2021年6月10日至2022年6月9日，由景峰医药、自然人叶湘武提供保证担保，分别与贵阳农村商业银行股份有限公司乌当支行签订了编号为：筑农商（乌当支行营业部）2019年最保贷字06001号《最高额保证合同》、筑农商（乌当支行营业部）2019年最保贷字06002号《最高额保证合同》；
8、2020年7月10日，贵州景峰与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为：2020年南字第0520220004号《银行承兑合作协议》，通过票据贴现方式取得银行借款3,000万元，期限2020年7月15日至2021年7月14日,由景峰医药、上海景峰、叶湘武提供保证担保，并与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为：2020年南字第0020220009-1号、2020年南字第0020220009-2号、2020年南字第0020220009-3号《保证合同》；
9、2020年3月6日，贵州省工业及省属国有企业绿色发展基金有限公司委托交通银行贵州省分行与贵州景峰签订了编号为：
20205006283988M1《委托贷款合同》，取得银行借款2,000万元，期限2020年3月12日至2021年3月11日，由上海景峰提供连带责任保证担保，与贵州省工业及省属国有企业绿色发展基金有限公司签订了编号为：GYF-BZDB-2020-GZJF01《保证合同》、景峰医药提供连带责任保证担保，与贵州省工业及省属国有企业绿色发展基金有限公司签订了编号为：
GYF-BZDB-2020-GZJF02《保证合同》,该笔借款已归还；
10、2020年7月28日，贵州景诚将贵阳市修文县（医药）工业园区（扎佐镇大山村境内）的工业地产与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为：2020年南字第0020220007?01《最高额抵押合同》，2020年7月28日与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为：2020年南字第1020220010号《流动资金借款合同》并取得银行贷款2,000万元、期限2020年7月28日至2021年07月22日止，由景峰医药、上海景峰、叶湘武提供保证担保，分别与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为：2020年南字第0020220007-3号、2020年南字第0020220007-4号、2020年南字第0020220007-2号《保证合同》；
11、2020年06月30日，贵州景诚与上海浦东发展银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为：37012020280485《流动资金借款合同》，取得银行借款3,000万元，期限2020年6月30日至2021年06月29日，由景峰医药、上海景峰、自然人叶湘武提供保证担保，分别与上海浦东发展银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为：ZB3701201800000058《最高额保证合同》、ZB3701201800000059《最高额保证合同》、ZB3701201800000057《最高额保证合同》；
12、2020年07月22日，贵州景诚与贵阳农村商业银行股份有限公司乌当支行签订了编号为：筑农商（乌当支行营业部）2020年流贷字07003号《流动资金借款合同》，取得银行借款1,000万元，期限2020年7月22日至2021年07月21日，由景峰医药提供担保，与贵阳农村商业银行股份有限公司乌当支行签订了编号为：筑农商（乌当支行营业部）2020年保贷字07006号《最高额保证合同》；
13、2020年10月28日，贵州景诚与贵州银行修文支行签订了编号为：01582020284500006173《流动资金借款合同》，取得银行借款1,000万元，期限2020年10月28日至2021年10月27日，其中500万为担保公司提供反担保，500万以固定资产设备作为反担保；
14、2019年1月8日，海南锦瑞与交通银行海南省分行签订了编号为：琼交银（南海）2019年综授字第JRZY001号《综合授信合同》，由景峰医药提供担保与交通银行海南省分行签订了编号为：琼交银（南海）2019年最保字第JRZY002号《保证合同》；自然人叶湘武、张慧提供担保与交通银行海南省分行签订了编号为：琼交银（南海）2019年最保字第JRZY001号《保证合同》，琼交银（南海）2021年质押字第JRZY001号《质押合同》海南锦瑞制药有限公司质押320万股，琼交银（南海）2021年质押字第JRZY002号《质押合同》贵州景峰注射剂有限公司质押10950万股，琼交银（南海）2021年展期字第JRZY001号《展期合同》2020年02月19日取得银行借款2,000万元，期限原债务到期日2021年02月18日展期后到期日2022年02月18日；
15、2020年10月19日，海南锦瑞与中国光大银行海口分行签订了编号为：392720041279《流动资金借款合同》，由景峰医药提供担保与中国光大银行海口分行签订了编号为：392720050865-B1《最高额保证合同》；自然人叶湘武提供担保与中国光大银行海口分行签订了编号为：392720050865-B2《最高额保证合同》，2020年10月19日取得银行借款1,000万元，期限2020年10月19日至2021年8月10日；
16、2020年10月27日，海南锦瑞与中国光大银行海口分行签订了编号为：392720041279-1《流动资金借款合同》，由景峰医药提供担保与中国光大银行海口分行签订了编号为：392720050865-B1《最高额保证合同》；自然人叶湘武提供担保与中国光大银行海口分行签订了编号为：392720050865-B2《最高额保证合同》，2020年10月27日取得银行借款1,000万元，期限2020年10月27日至2021年8月10日；
17、2020年3月20日，海南锦瑞与海南银行海口滨海支行签订了编号为：A【滨海普惠流】字【2020】年【019】号《流动资金借款合同》，由景峰医药提供担保与海南银行海口滨海支行签订了编号为：A【滨海普惠保】字【2020】年【017】号《保
证合同》，A【滨海普惠流】字【2021】年【001】号《展期合同》2020年4月21日取得银行借款500万元，原债务到日期2021年4月21日展期后到日期2022年4月21日；2020年8月21日取得银行借款400万元，原债务到日期2021年8月21日展期后到日期2022年8月21日，2020年8月24日取得银行借款100万元，原债务到日期2021年8月24日展期后到日期2022年8月24日；
18、2020年9月29日，海南锦瑞与中国银行海口秀英支行签订了编号为：2020年秀英普惠金融短借字第047号《流动资金借款合同》，由景峰医药提供担保与中国银行海口秀英支行签订了编号为：2020年秀英普惠保借字第021号《最高额保证合同》，2020年9月29日取得银行借款1,000万元，期限2020年9月29日至2021年9月29日；
19、2020年12月9日，云南联顿医药与西山北银村镇银行签订编号为：2020DKHT070203458号《流动资金借款合同》并取得借款500万元，期限2020年12月9日至2021年12月08日，由云南省投融资担保有限公司提供担保签订了编号为：云投委保2020014号《担保委托合同》、景峰医药提供反担保签订了编号为：云投保第2020026号《反担保保证合同》、自然人安泉、陈静提供反担保并与云南省投融资担保有限公司签订了编号为：云投保第2020027号《反担保个人信用保证合同》，自然人安泉、陈静提供保证并与云南西山北银村镇银行股份有限公司签订了编号为：2020DBHT0702003674《个人最高额保证合同》
20、2020年12月9日，云南联顿与富滇银行股份有限公司签订编号为：富滇银行公司借款20210105000003号《流动资金借款合同》并取得借款700万元，期限2021年1月5日至2022年1月5日，由云南省投融资担保有限公司提供担保签订了编号为：云投委保2020015号《担保委托合同》、景峰医药提供反担保签订了编号为：云投保第2020028号《反担保保证合同》、自然人安泉、陈静提供反担保并与云南省投融资担保有限公司签订了编号为：云投保第2020029号《反担保个人信用保证合同》，自然人安泉、陈静提供担保并与富滇银行股份有限公司签订了编号为：富滇银个人担保20200824000046/20200824000047《个人担保合同》；
21、2021年4月16日云南联顿医药与恒丰银行股份有限公司昆明分（支）行签订了编号为：2021年恒银昆借字第150004070011号《流动资金借款合同》并取得借款500万元，期限2021年4月16日至2022年4月15日，由云南省投融资担保有限公司提供担保签订了编号为：云投委保第2021004号《担保委托合同》，景峰医药提供反担保签订了编号为：云投保第2021009号《反担保保证合同》，自然人安泉、陈静提供反担保并与云南省投融资担保有限公司签订了编号为：云投保第2021010号《反担保个人信用保证合同》，自然人安泉、陈静提供保证并与恒丰银行股份有限公司昆明分（支）行签订了编号为：2021年恒银昆借保字第150004100011号《保证合同》
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 贵州景诚制药有限公司 | 29,923,100.00 | 4.35% | 2021年06月30日 | 6.53% |
| 合计 | 29,923,100.00 | -- | -- | -- |
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 98,123,789.72 | 166,926,529.47 |
| 1-2年 | 38,701,467.24 | 8,184,895.18 |
| 2-3年 | 6,927,108.00 | 3,656,693.34 |
| 3年以上 | 7,756,596.57 | 7,480,589.62 |
| 合计 | 151,508,961.53 | 186,248,707.61 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 亳州市盛龙药业有限公司 | 30,003,717.29 | 未到结算期 |
| 安宁茂云商贸有限公司 | 10,904,607.64 | 未到结算期 |
| 贵州和裕丰中药饮片有限公司 | 8,065,765.66 | 未到结算期 |
| 云南龙滩口餐饮管理有限公司 | 7,031,693.94 | 未到结算期 |
| 海南森竹医药科技有限公司 | 4,501,368.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 60,507,152.53 | -- |
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 31,695,096.06 | 22,069,396.24 |
| 合计 | 31,695,096.06 | 22,069,396.24 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,245,551.82 | 95,184,684.66 | 95,883,569.95 | 7,580,743.47 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 209,685.84 | 6,847,858.26 | 7,019,557.68 | 37,986.42 |
| 三、辞退福利 | 17,416.67 | 1,530,885.82 | 1,441,885.82 | 106,416.67 |
| 合计 | 8,472,654.33 | 103,563,428.74 | 104,345,013.45 | 7,725,146.56 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,060,296.80 | 81,197,546.34 | 81,748,342.00 | 7,509,501.14 |
| 2、职工福利费 | 327.96 | 3,908,027.76 | 3,908,127.76 | 227.96 |
| 3、社会保险费 | 128,956.96 | 6,766,074.48 | 6,873,525.39 | 21,506.05 |
| 其中：医疗保险费 | 103,398.88 | 5,413,541.01 | 5,496,817.56 | 20,122.33 |
| 工伤保险费 | 13,090.72 | 444,444.61 | 456,721.61 | 813.72 |
| 生育保险费 | 12,467.36 | 908,088.87 | 919,986.23 | 570.00 |
| 4、住房公积金 | 2,700.00 | 2,767,930.00 | 2,745,644.91 | 22,285.09 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 53,270.10 | 545,106.08 | 607,929.89 | 27,223.23 |
| 合计 | 8,245,551.82 | 95,184,684.66 | 95,883,569.95 | 7,580,743.47 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 203,452.16 | 6,614,639.14 | 6,781,656.62 | 36,434.68 |
| 2、失业保险费 | 6,233.68 | 233,219.12 | 237,901.06 | 1,551.74 |
| 合计 | 209,685.84 | 6,847,858.26 | 7,019,557.68 | 37,986.42 |
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,054,104.33 | 3,614,004.56 |
| 企业所得税 | 338,134.84 | 1,248,079.44 |
| 个人所得税 | 854,742.64 | 545,087.72 |
| 城市维护建设税 | 893,302.00 | 962,497.46 |
| 房产税 | 94,668.78 | 93,300.18 |
| 教育费附加 | 827,809.76 | 934,716.19 |
| 土地使用税 | 147,649.88 | 147,634.31 |
| 印花税 | 22,173.91 | 32,120.10 |
| 其他 | 320.09 | 486.91 |
| 合计 | 5,232,906.23 | 7,577,926.87 |
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 19,381,903.75 | 4,843,783.75 |
| 应付股利 | 4,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 188,238,580.25 | 203,584,807.67 |
| 合计 | 211,620,484.00 | 208,428,591.42 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 19,381,903.75 | |
| 企业债券利息 | 4,843,783.75 | |
| 合计 | 19,381,903.75 | 4,843,783.75 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 4,000,000.00 | |
| 合计 | 4,000,000.00 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位往来款 | 123,520,001.02 | 154,136,434.39 |
| 应付个人款 | 51,697,350.48 | 41,404,673.69 |
| 股权转让款 | 7,855,429.80 | |
| 其他 | 5,165,798.95 | 8,043,699.59 |
| 合计 | 188,238,580.25 | 203,584,807.67 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 包骏 | 2,959,600.00 | 子公司关键管理人员借款 |
| 潘梅 | 1,210,000.00 | 子公司关键管理人员借款 |
| 合计 | 4,169,600.00 | -- |
26、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 55,943,251.71 | 499,999.96 |
| 一年内到期的应付债券 | 387,683,200.00 | 387,683,200.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 94,908,325.36 | |
| 合计 | 443,626,451.71 | 483,091,525.32 |
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转增值税 | 4,120,362.48 | 2,776,580.75 |
| 合计 | 4,120,362.48 | 2,776,580.75 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
29、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 16,187,475.06 | 37,824,200.89 |
| 合计 | 16,187,475.06 | 37,824,200.89 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 4,235,234.99 | 10,000,000.00 |
| 国药融资租赁有限公司 | 9,157,866.66 | |
| 远东国际融资租赁有限公司 | ||
| 远东宏信融资租赁有限公司 | 9,226,917.94 | |
| 海通恒信国际租赁股份有限公司 | 4,764,350.00 | 12,024,174.48 |
| 长江联合金融租赁有限公司 | 14,293,050.00 | |
| 其中：未实现融资费用 | -2,039,027.87 | -7,650,890.25 |
| 合计 | 16,187,475.06 | 37,824,200.89 |
30、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 销售退回 | 22,319,322.21 | 22,319,322.20 | 主要产品未能进入2019年新版国家医保目录，并受各地辅助用药和重点用药监控目录 |
| 相关政策的影响，对可能发生退回金额进行预估计提 | |||
| 合计 | 22,319,322.21 | 22,319,322.20 | -- |
31、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 35,748,825.87 | 1,956,068.40 | 33,792,757.47 | ||
| 融资租赁 | 88,419,791.31 | 8,370,086.13 | 80,049,705.18 | ||
| 合计 | 124,168,617.18 | 10,326,154.53 | 113,842,462.65 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海市重点技改项目财政补助 | 4,333,333.28 | 166,666.68 | 4,555,555.52 | 与资产相关 | ||||
| 宝山区技术改造资金首期款 | 1,300,000.08 | 49,999.98 | 1,250,000.10 | 与资产相关 | ||||
| 肿瘤治疗药物抗EGFR单克隆抗体注射液临床I期项目 | 640,000.00 | 与资产相关 | ||||||
| 抗肿瘤I类新药盐酸伊利替康复核脂质体注射液临床I期项目 | 640,000.00 | 与资产相关 | ||||||
| 年产2500万瓶大容量注射生产能力"项目 | 6,016,666.53 | 475,000.02 | 5,541,666.51 | 与资产相关 | ||||
| 名优中药大品牌参芎葡萄糖注射液二次开发项 | 1,266,666.53 | 100,000.02 | 1,166,666.51 | 与资产相关 |
| 目 | ||||||||
| 年产1.5亿袋丸剂新版GMP生产线建设项目 | 1,754,333.47 | 138,499.98 | 1,615,833.49 | 与资产相关 | ||||
| 100毫升小水针技术改造项目 | 1,499,999.72 | 250,000.02 | 1,249,999.70 | 与资产相关 | ||||
| 黄芪甲苷整体生产线建设项目 | 5,827,937.56 | 466,234.98 | 5,361,702.58 | 与资产相关 | ||||
| 中药材提取生产线改造项目 | 812,500.14 | 64,999.98 | 747,500.16 | 与资产相关 | ||||
| 6亿粒胶囊剂生产线建设 | 227,499.86 | 17,500.02 | 209,999.84 | 与资产相关 | ||||
| 农业特色优势产业丹参项目 | 479,999.86 | 40,000.02 | 439,999.84 | 与资产相关 | ||||
| 上海市重点技改项目财政补助 | 4,722,222.20 | 166,666.68 | 4,166,666.60 | 与资产相关 | ||||
| 2019年第二批评审类项目 | 587,666.64 | 20,500.02 | 1,250,000.10 | 与资产相关 | ||||
| 治疗过敏性疾病生物1类新药AAFPI期临床研究 | 5,160,000.00 | 与资产相关 | ||||||
| 抗骨关节疾病1.1类新药HA-1临床I期研究项目 | 480,000.00 | 与资产相关 | ||||||
| 合计 | 35,748,825.87 | 1,956,068.40 | 33,792,757.47 |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 416,689,834.00 | 416,689,834.00 | |||||
其他说明：
注：公司按反向收购原则编制合并报表。合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司（上海景峰）合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。公司2014年度完成重大资产重组，2014年12月向重组方（上海景峰原股东）定向增发458,509,772股，增发后股本为738,509,772股。其中重组方持有458,509,772股，占增发后公司总股本的62.086%。在本次编制合并报表时，假定重组方保持在合并后报告主体中享有其在本公司同等的权益（即持股比例保持62.086%），上海景峰合并前股本171,000,000元，因此需模拟增发股本104,425,255股，增发后上海景峰总股本为275,425,255元，列示为合并财务报表的股本项目，模拟增发金额相应调减资本公积104,425,255.00元。模拟增发后上海景峰总股本金额作为本公司合并报表中的股本金额。2015年2月，根据公司2013年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准湖南天一科技股份有限公司重大资产重组及向叶湘武发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1228号）核准，公司向符合相关规定条件的特定投资者非公开发行普通股61,285,093股，每股发行价格为14.51元，共募集资金总额为889,246,699.43元，扣除与发行有关的费用16,106,440.59元，实际募集资金净额为873,140,258.84元，其中计入实收资本（股本）金额为61,285,093元，计入资本公积-股本溢价为811,855,165.84元。本次变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字（2015）第110431号验资报告验证。后续又发生与发行有关的费用154,700.45元，冲减资本公积-股本溢价154,700.45元，资本公积-股本溢价净增加额为811,700,465.39元。根据公司2015年度股东大会决议审议通过的2015年度利润分配方案，以截止2015年12月31日公司总股本799,794,865股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金79,979,486.50元。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增1股，共计转增股份79,979,486股，股本增加至人民币416,689,834.00元。
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,007,991,102.79 | 1,007,991,102.79 | ||
| 其他资本公积 | -223,021,219.16 | -223,021,219.16 | ||
| 模拟发行股份调整 | -137,437,243.11 | -137,437,243.11 | ||
| 合计 | 647,532,640.52 | 647,532,640.52 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期未发生变动
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 留存收益 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,043,569.91 | 47,316.75 | 24,131.54 | 23,185.21 | 1,067,701.45 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 936,469.91 | 47,316.75 | 24,131.54 | 23,185.21 | 960,601.45 | |||
| 其他 | 107,100.00 | 107,100.00 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 1,043,569.91 | 47,316.75 | 24,131.54 | 23,185.21 | 1,067,701.45 |
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 111,957,705.12 | 111,957,705.12 | ||
| 合计 | 111,957,705.12 | 111,957,705.12 |
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -657,192,134.04 | 413,434,463.49 |
| 调整后期初未分配利润 | -657,192,134.04 | 413,434,463.49 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 83,787,020.27 | -1,068,514,894.60 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,111,702.93 | |
| 其他 | ||
| 期末未分配利润 | -573,405,113.75 | -657,192,134.04 |
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 292,031,266.43 | 101,582,889.83 | 564,632,714.02 | 227,967,308.49 |
| 其他业务 | 21,507,948.67 | 4,740,566.15 | 195,961.95 | 159,460.79 |
| 合计 | 313,539,215.10 | 106,323,455.98 | 564,828,675.97 | 228,126,769.28 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
商品和货物控制权转移完成履约义务与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,938,638.13 | 1,856,776.64 |
| 教育费附加 | 1,547,949.78 | 1,874,943.50 |
| 房产税 | 1,812,113.38 | 2,570,835.64 |
| 土地使用税 | 547,017.82 | 943,220.45 |
| 车船使用税 | 11,504.80 | 18,298.00 |
| 印花税 | 161,176.02 | 429,043.47 |
| 环保税 | 5,887.55 | 33,320.08 |
| 合计 | 6,024,287.48 | 7,726,437.78 |
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 895,243.31 | 759,973.98 |
| 市场推广服务费 | 112,920,936.09 | 68,550,336.59 |
| 业务宣传费 | 22,942,474.94 | 8,441,023.36 |
| 薪资福利费 | 10,997,828.26 | 29,697,834.92 |
| 办公费 | 551,824.73 | 1,016,924.25 |
| 运杂费 | 2,073,140.16 | 4,130,118.30 |
| 培训费 | 2,000.00 | 2,830.19 |
| 业务招待费 | 333,672.32 | 702,168.64 |
| 折旧 | 627.59 | 9,430.69 |
| 服务费 | 54,931,133.64 | |
| 咨询费 | 8,523,851.51 | |
| 汽车使用费 | 14,667.65 | |
| 商品损耗 | 108,601.14 | |
| 会务费 | 5,884,133.51 | |
| 劳务费 | 693,728.02 | |
| 其他 | 3,542,857.89 | 73,830.28 |
| 合计 | 154,260,605.29 | 183,540,586.67 |
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪资福利费 | 29,629,294.87 | 49,109,038.98 |
| 差旅费 | 776,512.71 | 1,603,514.46 |
| 会务费 | 108,609.28 | 255,176.85 |
| 业务宣传费 | 700.00 | 387,897.33 |
| 租赁费 | 13,958,807.80 | 10,138,634.20 |
| 办公费 | 2,437,523.65 | 5,253,341.07 |
| 车辆使用费 | 342,969.33 | 884,704.37 |
| 税金 | 9,415.28 | |
| 咨询费 | 13,958,180.09 | 1,426,151.14 |
| 业务招待费 | 1,545,627.98 | 2,489,196.32 |
| 中介费 | 3,895,203.39 | 3,693,836.83 |
| 折旧及摊销 | 17,408,419.27 | 17,861,991.10 |
| 运杂费 | 54,352.02 | 170,812.79 |
| 绿化费 | ||
| 培训费 | 130,106.64 | 624,958.75 |
| 维修保养费 | 527,703.19 | 143,659.40 |
| 服务费 | 1,151,666.22 | 1,887,659.45 |
| 物料消耗 | 105,997.28 | 164,963.14 |
| 劳务费 | 360,006.00 | |
| 安全费 | 1,342,586.55 | |
| 上市年费 | ||
| 信息披露费 | 94,339.62 | |
| 运营管理费 | 804,632.05 | 782,885.28 |
| 其他 | 12,224,469.29 | 3,814,497.89 |
| 合计 | 99,070,190.34 | 102,489,851.52 |
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪金 | 10,029,176.80 | 23,088,936.13 |
| 折旧摊销 | 2,173,690.45 | 15,684,066.25 |
| 材料成本 | 2,201,541.32 | 7,345,412.75 |
| 技术服务费 | 1,005,444.59 | 5,126,902.97 |
| 委外实验咨询费用 | 0.00 | 210,114.44 |
| 其他 | 918,033.38 | 4,522,431.53 |
| 合计 | 16,327,886.54 | 55,977,864.07 |
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 40,062,526.38 | 57,928,007.73 |
| 减：利息收入 | 246,734.23 | 803,040.37 |
| 汇兑损益 | 421.68 | -795,976.56 |
| 贴息支出 | 177,142.94 | 83,435.64 |
| 其他 | 128,182.31 | 130,799.09 |
| 合计 | 40,121,539.08 | 56,543,225.53 |
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人才津贴 | 217,500.00 | |
| 工业企业设备投入项目财政扶持资金 | 1,688,400.00 |
| 商务发展专项资金 | 1,038,469.00 | |
| 失业保险稳岗 | 70,033.00 | |
| MAB专项资金 | 300,000.00 | |
| 龙头企业扩规模奖励 | 500,000.00 | |
| 工业百强奖励 | 150,000.00 | |
| 失业补贴 | 28,842.00 | |
| 个税返还 | 41,638.53 | |
| 上海市重点技改项目财政补助 | 166,666.68 | 166,666.68 |
| 宝山区技术改造资金首期款 | 49,999.98 | 49,999.98 |
| 和谐企业 | 10,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 7,760.47 | 130,665.00 |
| 个税手续费返还 | 89,176.66 | 407,316.13 |
| 新型学徒制培训项目补贴 | 33,204.00 | 29,500.00 |
| 2015年度生物医药领域产学研医合作项目-抗肿瘤1类新药CPT-11复合脂质体注射液研发项目 | 200,000.00 | |
| 2018年上海市重点技术改造 | 166,666.68 | 111,111.12 |
| 2019年第二批评审类项目 | 20,500.02 | 6,833.34 |
| 2019年上海市重点项目 | 253,866.67 | |
| 修文县财政局县级财政支付中心2019年度修文县研发投入补助金 | 150,000.00 | |
| 修文县财政局县级财政支付中心2019年度创新能力建设项目贷款贴息 | 1,300,000.00 | |
| 修文县财政局县级财政支付中心2019年度修文县研发投入补助金 | 225,000.00 | |
| 疫情期间专项资金补助金 | 94,000.00 | |
| 贵阳市社保局拨稳岗补贴 | 75,632.00 | |
| 国家金库修文县支库个人所得税手续费 | 3,018.03 | |
| 贵州省粮食和物料储备局捐赠资金 | 242,400.00 | |
| 中药材提取生产线改造项目 | 34,999.98 | 34,999.98 |
| 6亿粒胶囊剂生产线建设 | 17,500.02 | 17,500.02 |
| 第一批企业改扩建和结构调整 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 丹参加工平台项目 | 40,000.02 | 40,000.02 |
| 无菌冻干粉针GMP生产线建设项目 | 2,000,000.00 | |
| 贵阳市乌当区科技局研发补助 | 196,000.00 |
| 盐酸替罗非班注射液一致性评价关键技术研究项目补助 | 500,000.00 | |
| 盐酸昂丹司琼注射液研发项目补助 | 800,000.00 | |
| 企业疫情防控期间专项资金补助 | 600,000.00 | |
| 2019年贵州省十大千亿级工业（健康医药）产业振兴专项补助 | 1,500,000.00 | |
| 贵阳市乌当区市级应用技术研发资金 | 292,000.00 | |
| 大容量注射液GMP生产线技改项目 | 2,247,753.16 | |
| 年产2500万瓶大容量注射生产能力"项目 | 475,000.02 | 475,000.02 |
| 名优中药大品种参芎葡萄糖注射液二次开发项目 | 100,000.02 | 100,000.02 |
| 年产1.5亿袋丸剂新版GMP生产线建设项目 | 138,499.98 | 138,499.98 |
| 100毫升小水针技术改造项目 | 250,000.02 | 250,000.02 |
| 黄芪甲苷整体生产线建设项目 | 466,234.98 | 466,234.98 |
| 稳岗补贴 | 84,696.85 | |
| 个税手续费返还 | 70,583.82 | |
| 减免税款 | 71.47 | |
| 海南省财政国库支付局就业见习补贴 | 95,222.00 | 76,152.00 |
| 海口市科学技术工业信息化局海口市2018年度扶持高新技术产业发展专项资金 | 40,000.00 | |
| 海口市人力资源开发局稳岗返还 | 41,954.45 | |
| 海口市龙华区财政国库支付局拨其他就业补贴-省疫情防控相关企业一次性吸纳就业补贴资金(初次) | 189,000.00 | |
| 小微企业免增值税 | 3,069.00 | |
| 个所税手续费返还 | 125.99 | |
| 稳岗补贴 | 5,015.09 | |
| 个税手续费返还 | 80.32 | |
| 个税手续费返还 | 307.94 | |
| 小微企业免增值税 | 18.48 | |
| 个税手续费 | 10,254.70 | |
| 稳岗补贴 | 32,613.00 | |
| 个税手续费 | 541.33 |
| 稳岗补贴 | 1,554.00 | |
| 个税手续费 | 5,202.38 | |
| 稳岗补贴 | 20,979.00 | |
| 助产机构一类疫苗接种工作补助经费 | 11,630.00 | |
| 新生儿疾病筛查工作补助经费 | 1,763.00 | |
| 昆明市西山区福海社区卫生服务中心款 | 825.00 | |
| 昆明市西山区妇幼健康服务中心专项经费拨款 | 5,048.00 | |
| 昆明市西山区疾病预防控制中心疫苗接种服务费 | 7,236.80 | |
| 楼宇绩效奖励 | 519,583.68 | |
| 企业职工适岗培训 | 16,000.00 | |
| 2019-2020年度贵州省专利奖奖励金 | 30,000.00 | |
| 2020年达产增产奖励资金 | 1,165,600.00 | |
| 2020年第四季度知识产权资助金 | 3,000.00 | |
| 2020年高企认证补助 | 100,000.00 | |
| 2020年贵州省十大工业（健康医药）产业振兴专项补助 | 4,000,000.00 | |
| 2020年贵州省十大工业（健康医药）款 | 500,000.00 | |
| 2020年海口市重点科技项目 | 250,000.00 | |
| 以工代训补贴 | 23,000.00 | |
| 第三批2019年度工业发展扶持资金 | 245,900.00 | |
| 中央防治艾滋病专项工作经费 | 824.00 | |
| 合计 | 9,047,625.01 | 17,775,316.50 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,327,044.97 | -1,051,437.42 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 151,203,792.65 | 222,717,833.39 |
| 理财产品 | 0.00 | 230,033.58 |
| 合计 | 148,876,747.68 | 221,896,429.55 |
45、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 2,027,563.82 | -8,226,747.98 |
| 应收账款 | 42,300,143.25 | -3,376,984.24 |
| 应收票据 | 0.00 | 3,376,968.03 |
| 合计 | 44,327,707.07 | -8,226,764.19 |
46、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 97,177.99 | |
| 合计 | 97,177.99 |
47、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 47,346.14 | -181,926.71 |
| 其中：固定资产处置利得 | 47,346.14 | -181,926.71 |
| 无形资产处置利得 | ||
| 合计 | 47,346.14 | -181,926.71 |
48、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 808,637.30 | 319,689.35 | 808,637.30 |
| 合计 | 808,637.30 | 319,689.35 | 808,637.30 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
49、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 506,000.00 | 229,484.42 | 506,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,354,388.75 | 2,916,741.59 | 1,354,388.75 |
| 存货盘亏、报废损失 | 4,420,883.06 | 635,894.08 | 4,420,883.06 |
| 罚款滞纳金 | 609,089.91 | 46,991.22 | 609,089.91 |
| 其他 | 2,578,761.76 | 33,309.67 | 2,578,761.76 |
| 合计 | 9,469,123.48 | 3,862,420.98 | 9,469,123.48 |
50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,609,323.12 | 26,263,734.54 |
| 递延所得税费用 | -5,881,481.51 | -437,834.90 |
| 合计 | -272,158.39 | 25,825,899.64 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 85,148,299.06 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 21,287,074.77 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,282,704.57 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -25,140,983.58 |
| 非应税收入的影响 | 275,334.01 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -543,716.41 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -432,571.75 |
| 所得税费用 | -272,158.39 |
51、其他综合收益
详见附注。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 7,092,487.57 | 19,255,087.39 |
| 收银行利息 | 246,734.23 | 803,041.07 |
| 收到的市场保证金及往来 | 15,236,595.28 | 1,982,265.99 |
| 合计 | 22,575,817.08 | 22,040,394.45 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 1,671,756.02 | 3,314,693.73 |
| 市场推广服务费 | 94,174,819.46 | 118,712,425.38 |
| 业务宣传费 | 22,943,174.94 | 17,700,789.76 |
| 办公费 | 2,989,348.38 | 10,246,972.22 |
| 技术开发费 | 5,724,540.61 | |
| 运输费 | 2,103,383.23 | 4,343,635.98 |
| 业务招待费 | 1,223,090.37 | 3,559,328.09 |
| 咨询费 | 29,096,678.76 | 20,441,078.83 |
| 会务费 | 2,876,616.10 | 8,231,071.42 |
| 汽车使用费 | 18,176.46 | 736,730.40 |
| 房租 | 13,958,807.80 | 20,141,502.21 |
| 市场备用金及往来 | 36,562,221.87 | 28,355,243.55 |
| 中介费 | 3,895,203.39 | 3,449,968.82 |
| 其他 | 300.00 | |
| 合计 | 211,513,276.78 | 244,958,281.00 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得子公司现金净额 |
| 合计 | 0.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 0.00 | 10,000,000.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海康景股权投资基金合伙企业往来款 | 3,771,320.00 | |
| 叶湘武借款 | 6,020,000.00 | |
| 贵州省龙滩口牧草种植农民专业合作社借款 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 9,020,000.00 | 3,771,320.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还融资租赁借款 | 53,267,166.81 | 72,561,224.09 |
| 收购海南锦瑞少数股东权益 | 18,000,000.00 | |
| 贵州省龙滩口牧草种植农民专业合作社借款 | 6,000,000.00 | |
| 合计 | 59,267,166.81 | 90,561,224.09 |
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 85,420,457.45 | 132,318,365.00 |
| 加：资产减值准备 | -44,327,707.07 | 8,226,764.19 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | -97,177.99 | 52,810,988.42 |
| 使用权资产折旧 | 19,384,823.74 | |
| 无形资产摊销 | 2,907,772.57 | 4,281,832.24 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,616,414.06 | 16,047,144.77 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -47,346.14 | 181,926.71 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,354,388.75 | 2,916,741.59 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 40,062,526.38 | 57,215,466.81 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -148,876,747.68 | -221,896,429.55 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -5,949,954.40 | -1,028,571.90 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 0.00 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 40,258,544.59 | -45,666,699.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 129,983,104.22 | -65,788,542.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -85,632,755.86 | 24,413,302.32 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,056,342.62 | -35,967,711.91 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 104,660,081.92 | 283,729,806.35 |
| 减：现金的期初余额 | 159,949,706.51 | 405,474,925.81 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -55,289,624.59 | -121,745,119.46 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 6,485.82 |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | -6,485.82 |
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 104,660,081.92 | 159,949,706.51 |
| 其中：库存现金 | 74,213.68 | 100,483.40 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 104,585,868.24 | 283,629,322.95 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 104,660,081.92 | 159,949,706.51 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 641,759.26 |
54、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 641,759.26 | 详见本附注“七、合并财务报表项目注释”之“1.货币资金” |
| 固定资产 | 350,996,815.21 | 详见本附注"七、合并财务报表项目注释"之"32.短期借款" |
| 无形资产 | 26,812,323.13 | 详见本附注"七、合并财务报表项目注释"之"32.短期借款" |
| 合计 | 378,450,897.60 | -- |
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 30,832,006.58 |
| 其中：美元 | 4,772,756.44 | 6.46 | 30,832,006.58 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 3,453,657.86 |
| 其中：美元 | 534,621.96 | 6.46 | 3,453,657.86 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 3,083,001.92 | ||
| 其中：美元 | 477,244.88 | 6.46 | 3,083,001.92 |
| 应付账款 | 5,339,729.80 | ||
| 其中：美元 | 826,583.56 | 6.46 | 5,339,729.80 |
| 其他应付款 | 36,015,416.42 | ||
| 其中：美元 | 5,575,141.86 | 6.46 | 36,015,416.42 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司子公司Sungen Pharma, LLC为境外经营子公司，其主要经营地为美国新泽西州，采用美元为记账本位币。
57、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
58、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2020年达产增产奖励资金 | 1,165,600.00 | 其他收益 | 1,165,600.00 |
| 2020年第四季度知识产权资助金 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 2020年高企认证补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2020年贵州省十大工业（健康医药）产业振兴专项补助 | 4,000,000.00 | 其他收益 | 4,000,000.00 |
| 2020年贵州省十大工业（健康医药）款 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 2020年海口市重点科技项目 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 以工代训补贴 | 23,000.00 | 其他收益 | 23,000.00 |
| 第三批2019年度工业发展扶持资金 | 245,900.00 | 其他收益 | 245,900.00 |
| 个人所得税手续费 | 89,176.66 | 其他收益 | 89,176.66 |
| 就业见习补贴 | 95,222.00 | 其他收益 | 95,222.00 |
| 昆明市西山区福海社区卫生服务中心款 | 825.00 | 其他收益 | 825.00 |
| 昆明市西山区妇幼健康服务中心专项经费拨款 | 5,048.00 | 其他收益 | 5,048.00 |
| 昆明市西山区疾病预防控制中心疫苗接种服务费 | 7,236.80 | 其他收益 | 7,236.80 |
| 楼宇绩效奖励 | 519,583.68 | 其他收益 | 519,583.68 |
| 年产2500万瓶大容量注射液生产能力项目 | 475,000.02 | 其他收益 | 475,000.02 |
| 企业职工适岗培训 | 16,000.00 | 其他收益 | 16,000.00 |
| 2019-2020年度贵州省专利奖奖励金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 上海市重点技改项目财政补助 | 166,666.68 | 其他收益 | 166,666.68 |
| 宝山区技术改造资金首期款 | 49,999.98 | 其他收益 | 49,999.98 |
| 新型学徒制培训项目补贴 | 33,204.00 | 其他收益 | 33,204.00 |
| 2018年上海市重点技术改造 | 166,666.68 | 其他收益 | 166,666.68 |
| 2019年第二批评审类项目 | 20,500.02 | 其他收益 | 20,500.02 |
| 中药材提取生产线改造项目 | 34,999.98 | 其他收益 | 34,999.98 |
| 6亿粒胶囊剂生产线建设 | 17,500.02 | 其他收益 | 17,500.02 |
| 第一批企业改扩建和结构调整 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 丹参加工平台项目 | 40,000.02 | 其他收益 | 40,000.02 |
| 名优中药大品种参芎葡萄糖注射液二次开发项目 | 100,000.02 | 其他收益 | 100,000.02 |
| 年产1.5亿袋丸剂新版GMP生产线建设项目 | 138,499.98 | 其他收益 | 138,499.98 |
| 100毫升小水针技术改造项目 | 250,000.02 | 其他收益 | 250,000.02 |
| 黄芪甲苷整体生产线建设项目 | 466,234.98 | 其他收益 | 466,234.98 |
| 稳岗补贴 | 7,760.47 | 其他收益 | 7,760.47 |
| 合计 | 9,047,625.01 | 9,047,625.01 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
59、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方 | 购买日至期末被购买方 |
| 的收入 | 的净利润 | |||||||
| 宜宾众联药业有限公司 | 2021年03月31日 | 201,000.00 | 51.00% | 协议购买 | 2021年03月31日 | 工商变更 | 27,533,063.95 | 1,286,286.54 |
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 201,000.00 |
| 合并成本合计 | 201,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | -128,003.07 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 329,003.07 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 146,987.97 | 146,987.97 |
| 应收款项 | 6,869,945.75 | 6,869,945.75 |
| 存货 | 556,311.00 | 556,311.00 |
| 7,573,244.72 | 7,573,244.72 | |
| 应付款项 | 5,824,231.13 | 5,824,231.13 |
| 5,824,231.13 | 5,824,231.13 | |
| 净资产 | 1,749,013.59 | 1,749,013.59 |
| 减：少数股东权益 | 2,058,617.18 | 2,058,617.18 |
| 取得的净资产 | -128,003.07 | -128,003.07 |
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海景峰制药有限公司 | 上海 | 上海 | 生产、销售 | 100.00% | 重大资产重组置入 | |
| 贵州景峰注射剂有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 生产、销售 | 100.00% | 重大资产重组置入 | |
| 贵州景峰药品销售有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 销售 | 100.00% | 重大资产重组置入 | |
| 贵州景诚制药有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 生产、销售 | 100.00% | 重大资产重组置入 | |
| 海南锦瑞制药有限公司 | 海口 | 海口 | 生产、销售 | 87.00% | 重大资产重组置入 | |
| 大连德泽药业有限公司 | 大连 | 大连 | 生产、销售 | 49.20% | 非同一控制下企业合并 | |
| 大连华立金港药业有限公司 | 大连 | 大连 | 生产、销售 | 49.20% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州金桂医药有限公司 | 大连 | 大连 | 销售 | 49.20% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海景秀生物科技有限公司 | 上海 | 上海 | 生产、销售 | 100.00% | 设立 | |
| 上海琦景投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 实业投资 | 100.00% | 设立 | |
| 上海华俞医疗投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 医院管理 | 100.00% | 设立 | |
| 贵州盛景美亚制药有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 生产、研发、销售 | 51.00% | 设立 | |
| 云南联顿骨科医院有限公司 | 昆明 | 昆明 | 医院 | 60.00% | 设立 | |
| 上海科新生物医药技术有限公司 | 上海 | 上海 | 研发、销售、技术服务、咨询 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Sungen Pharma, LLC | 美国 | 美国 | 技术开发 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 云南联顿妇产医院有限公司 | 昆明 | 昆明 | 医院 | 60.00% | 设立 | |
| 云南联顿医药有限公司 | 昆明 | 昆明 | 销售 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西延华医药有限公司 | 万载 | 万载 | 销售 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宜宾众联药业有限公司 | 宜宾 | 宜宾 | 销售 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 昆明联顿健康体检中心有限公司 | 昆明 | 昆明 | 医院 | 60.00% | 设立 | |
| Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC | 美国 | 美国 | 技术开发 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Peterson Athenex Pharmaceuticals, LLC | 美国 | 美国 | 技术开发 | 51.00% | 设立 |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 大连德泽药业有限公司 | 50.80% | 14,357,125.26 | 101,948,352.37 | |
| 海南锦瑞制药有限公司 | 13.00% | -382,979.11 | 556,924.48 | |
| 云南联顿骨科医院有限公司 | 40.00% | -8,064,835.28 | -8,073,352.40 | |
| 云南联顿妇产医院有限公司 | 40.00% | -6,093,326.30 | -5,837,324.67 | |
| 云南联顿医药有限公司 | 40.00% | 1,466,999.58 | 42,733,193.63 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资 | 非流动 | 资产合 | 流动负 | 非流动 | 负债合 | 流动资 | 非流动 | 资产合 | 流动负 | 非流动 | 负债合 | |
| 产 | 资产 | 计 | 债 | 负债 | 计 | 产 | 资产 | 计 | 债 | 负债 | 计 | |
| 大连德泽药业有限公司 | 217,076,633.31 | 79,995,540.39 | 297,072,173.70 | 38,760,368.73 | 11,070,756.03 | 49,831,124.76 | 239,444,145.41 | 81,667,432.86 | 321,111,578.27 | 38,760,368.73 | 11,070,756.03 | 49,831,124.76 |
| 海南锦瑞制药有限公司 | 70,283,244.22 | 57,064,116.64 | 127,347,360.86 | 123,063,326.40 | 0.00 | 123,063,326.40 | 93,406,275.77 | 55,584,387.75 | 148,990,663.52 | 141,760,635.94 | 0.00 | 141,760,635.94 |
| 云南联顿骨科医院有限公司 | 24,005,078.22 | 67,304,285.43 | 91,309,363.65 | 100,790,827.21 | 8,832,401.38 | 109,623,228.59 | 22,384,531.65 | 70,411,133.63 | 92,795,665.28 | 82,531,599.60 | 8,415,842.43 | 90,947,442.03 |
| 云南联顿妇产医院有限公司 | 2,058,367.85 | 71,232,620.69 | 73,290,988.54 | 42,563,542.20 | 4,083,856.17 | 46,647,398.37 | 9,589,033.91 | 74,308,299.72 | 83,897,333.63 | 38,225,142.61 | 3,795,285.10 | 42,020,427.71 |
| 云南联顿医药有限公司 | 113,267,495.71 | 202,380,488.84 | 315,647,984.55 | 36,832,420.39 | 0.00 | 36,832,420.39 | 98,148,522.61 | 202,537,553.68 | 300,686,076.29 | 25,538,011.07 | 0.00 | 25,538,011.07 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 大连德泽药业有限公司 | 139,883,289.80 | 28,262,981.16 | 28,262,981.16 | 58,354,684.66 | 21,741,984.75 | -54,754,241.98 | -54,754,241.98 | 44,209,170.55 |
| 海南锦瑞制药有限公司 | 17,491,571.00 | -2,945,993.12 | -2,945,993.12 | 3,881,604.20 | 37,629,001.70 | 1,651,716.66 | 1,651,716.66 | -30,390,333.03 |
| 云南联顿骨科医院有限公司 | 30,294,311.88 | -20,162,088.19 | -20,162,088.19 | 9,999,399.22 | 16,894,142.91 | -10,158,638.93 | -10,158,638.93 | -289,379.42 |
| 云南联顿妇产医院有限公司 | 3,644,572.62 | -15,233,315.75 | -15,233,315.75 | -2,380,453.59 | 2,991,939.69 | -12,249,517.90 | -12,249,517.90 | -2,125,624.06 |
| 云南联顿医药有限公司 | 23,692,274.70 | 3,667,498.94 | 3,667,498.94 | -12,367,432.66 | 21,080,024.84 | 3,721,429.67 | 3,721,429.67 | -5,810,081.24 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 量 | ||||
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 叶湘武、张慧、上海景峰制药有限公司、湖南景峰医药股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年01月08日 | 2020年07月07日 | 否 |
| 叶湘武、张慧 | 117,000,000.00 | 2018年03月23日 | 2021年03月22日 | 否 |
| 叶湘武、上海景峰制药有限公司、湖南景峰医药股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2018年08月22日 | 2021年09月29日 | 否 |
| 叶湘武、上海景峰制药有限公司、湖南景峰医药股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2018年08月22日 | 2021年09月29日 | 否 |
| 叶湘武、张慧、湖南景峰医药股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2020年01月20日 | 2021年03月27日 | 否 |
| 叶湘武、张慧、上海景峰制药有限公司、湖南景峰医药股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年01月06日 | 2020年07月05日 | 否 |
| 叶湘武、上海景峰制药有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年06月30日 | 2020年06月26日 | 是 |
| 叶湘武、湖南景峰医药股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2019年06月27日 | 2022年06月26日 | 否 |
| 叶湘武、张慧、上海景峰制药有限公司、湖南景峰医药股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年06月30日 | 2021年06月29日 | 否 |
| 叶湘武、上海景峰制药有限公司、湖南景峰医药股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年02月14日 | 2022年02月14日 | 否 |
| 叶湘武、贵州景峰注射剂有限公司、湖南景峰医药股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年01月31日 | 2022年01月30日 | 否 |
| 叶湘武、贵州景峰注射剂有限公司、湖南景峰医药股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年03月14日 | 2022年03月14日 | 否 |
| 叶湘武、贵州景峰注射剂有限公司、湖南景峰医药股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年08月09日 | 2022年08月09日 | 否 |
| 叶湘武、贵州景峰注射剂有限公司、湖南景峰医药股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年09月24日 | 2022年09月24日 | 否 |
| 叶湘武、湖南景峰医药股份有限公司 | 22,000,000.00 | 2019年08月19日 | 2022年08月19日 | 否 |
| 叶湘武、湖南景峰医药股份有限公司、安泉 | 35,000,000.00 | 2019年08月14日 | 2022年08月14日 | 否 |
| 叶湘武、湖南景峰医药股份有限公司、安泉 | 20,000,000.00 | 2019年08月14日 | 2022年08月14日 | 否 |
| 叶湘武、贵州景峰注射剂有限公司、湖南景峰医药股份有限公司 | 270,000,000.00 | 2019年08月26日 | 2020年09月18日 | 否 |
| 叶湘武、湖南景峰医药股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年10月14日 | 2020年10月13日 | 否 |
| 叶湘武、湖南景峰医药股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年02月17日 | 2021年02月16日 | 否 |
| 叶湘武、上海景峰制药有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年12月30日 | 2020年12月29日 | 否 |
| 叶湘武、上海景峰制药有限公司 | 69,000,000.00 | 2019年08月19日 | 2020年08月18日 | 否 |
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 32,250,558.85 | 36,984,364.56 |
| 合计 | 32,250,558.85 | 36,984,364.56 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | ||
| 个人借款 | 106,000.00 | 150,000.00 |
| 租金及押金 | 1,202,625.63 | 9,495,638.32 |
| 单位往来 | 32,429,306.47 | 29,009,820.00 |
| 合计 | 33,737,932.10 | 38,655,458.32 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,671,093.76 | 1,671,093.76 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 183,720.51 | 183,720.51 | ||
| 2021年6月30日余额 | 1,487,373.25 | 1,487,373.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,989,966.64 |
| 1至2年 | 297,740.00 |
| 2至3年 | 99,962.06 |
| 3年以上 | 1,299,640.40 |
| 3至4年 | 41,924.10 |
| 4至5年 | 1,056,000.38 |
| 5年以上 | 201,715.92 |
| 合计 | 5,687,309.10 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,671,093.76 | 183,720.51 | 1,487,373.25 | |||
| 合计 | 1,671,093.76 | 183,720.51 | 1,487,373.25 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 云南联顿妇产医院有限公司 | 内部往来 | 17,080,000.00 | 1年以内 | 50.63% | |
| 贵州盛景美亚制药有限公司 | 内部往来 | 10,929,820.00 | 1年以内 | 32.40% | |
| 上海灏济信息技术服务中心 | 单位往来 | 1,796,000.00 | 1年以内 | 5.32% | 89,800.00 |
| 华润(上海)有限公司 | 单位往来 | 1,966,541.13 | 1-5年 | 5.83% | 856,890.64 |
| 北京易才人力资源顾问有限公司 | 单位往来 | 259,498.45 | 1年以内 | 0.77% | 12,974.92 |
| 合计 | -- | 32,031,859.58 | -- | 94.94% | 959,665.56 |
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,519,689,109.55 | 5,519,689,109.55 | 5,519,689,109.55 | 5,519,689,109.55 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 281,839,072.46 | 180,933,385.28 | 100,905,687.18 | 302,180,560.47 | 180,933,385.28 | 121,247,175.19 |
| 合计 | 5,801,528,182.01 | 180,933,385.28 | 5,620,594,796.73 | 5,821,869,670.02 | 180,933,385.28 | 5,640,936,284.74 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 上海景峰制药有限公司 | 4,921,133,749.90 | 4,921,133,749.90 | |||||
| 上海琦景投资管理有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 上海科新生物医药技术有限公司 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | |||||
| 上海华俞医疗 | 143,500,000.0 | 143,500,000.00 | |||||
| 投资管理有限公司 | 0 | ||||||
| 贵州盛景美亚制药有限公司 | 168,555,359.65 | 168,555,359.65 | |||||
| 云南联顿医药有限公司 | 261,000,000.00 | 261,000,000.00 | |||||
| 合计 | 5,519,689,109.55 | 5,519,689,109.55 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市医易康云信息技术有限公司 | 0.00 | 22,624,802.76 | |||||||||
| 上海康景股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 65,165,016.25 | -53,813.52 | 65,111,202.73 | 75,894,365.93 | |||||||
| 上海方楠生物科技有限公司 | 10,701,488.44 | 10,701,488.44 | 82,414,216.59 | ||||||||
| 上海锦语投资合伙企业（有限合伙） | 28,189,799.68 | 9,518,080.00 | -2,074.35 | 18,669,645.33 | |||||||
| 江苏璟泽生物医药有限公司 | 17,190,870.82 | 9,596,207.35 | -1,171,312.79 | 6,423,350.68 | |||||||
| 小计 | 121,247,175.19 | 19,114,287.35 | -1,227,200.66 | 100,905,687.18 | 180,933,385.28 | ||||||
| 合计 | 121,247,1 | 19,114,28 | -1,227,20 | 100,905,6 | 180,933,3 | ||||||
| 75.19 | 7.35 | 0.66 | 87.18 | 85.28 |
（3）其他说明
无。
3、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 292,031,266.43 | 101,582,889.83 | 564,632,714.02 | 227,967,308.49 |
| 其他业务 | 21,507,948.67 | 4,740,566.15 | 195,961.95 | 159,460.79 |
| 合计 | 313,539,215.10 | 106,323,455.98 | 564,828,675.97 | 228,126,769.28 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
4、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,227,200.66 | 1,586,221.51 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 151,203,792.65 | |
| 合计 | 149,976,591.99 | 1,586,221.51 |
5、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 151,251,138.79 | 包括处置长期股权投资收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,048,555.97 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,622,397.80 | |
| 减：所得税影响额 | 158,701.53 | |
| 少数股东权益影响额 | -944,072.94 | |
| 合计 | 152,462,668.37 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.26% | 0.0952 | 0.0952 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -4.09% | -0.0757 | -0.0757 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
湖南景峰医药股份有限公司
董事长：叶湘武2021年8月30日