公司代码:603633 公司简称:徕木股份
上海徕木电子股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人朱新爱、主管会计工作负责人刘静及会计机构负责人(会计主管人员)袁建芳声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期,公司不进行利润分配及公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告内容涉及的未来计划、规划等前瞻性陈述,因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,具体详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险因素等内容。
十一、 其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境与社会责任 ...... 25
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 35
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 | |
载有董事长签名的公司2021年半年度报告文本 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、徕木股份 | 指 | 上海徕木电子股份有限公司 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
审计机构、会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
保荐机构、海通证券 | 指 | 海通证券股份有限公司 |
徕木科技 | 指 | 上海徕木电子科技有限公司,公司全资子公司 |
湖南徕木 | 指 | 湖南徕木电子有限公司,公司控股子公司 |
康连电子 | 指 | 上海康连精密电子有限公司,公司控股子公司 |
江苏徕木 | 指 | 徕木电子(江苏)有限公司,公司全资子公司 |
洞泾分公司 | 指 | 上海徕木电子股份有限公司洞泾分公司,公司分公司 |
深圳分公司 | 指 | 上海徕木电子股份有限公司深圳分公司,公司分公司 |
贵维投资 | 指 | 上海贵维投资咨询有限公司,公司股东 |
上海科投(SS) | 指 | 上海科技创业投资股份有限公司(SS),公司股东 |
矽涧精密 | 指 | 矽涧精密(上海)工业有限公司,公司参股公司 |
聚源芯星 | 指 | 青岛聚源芯星股权投资合伙企业(有限合伙),公司投资的产业基金 |
新美光 | 指 | 新美光(苏州)半导体有限公司,公司参股公司 |
《公司章程》 | 指 | 《上海徕木电子股份有限公司章程》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
连接器 | 指 | 连接器是一种为电子产品的器件、组件、子系统或电子设备之间传送能量和信号,并在连接后不易对各子系统的运作产生信号退化或者能量损失等影响的电子元件 |
屏蔽罩 | 指 | 屏蔽罩是贴装电子主板上的一种金属壳体,通过自身的屏蔽体将元部件、电路、组合件、电缆或整个系统的干扰源包围起来,防止干扰电磁场向外扩散并通过将板上器件隔离,达到屏蔽各种电磁装置的功效,使其在不影响系统运行速度的同时把串扰和敏感性降至最低 |
平台化 | 指 | 汽车厂商使用核心平台生产多种车型,节约开发成本,缩短开发周期 |
模块化 | 指 | 汽车产业的模块化将汽车分为几大模块,几大模块分为多个二级模块,能够实现在同一平台下生产更多型号汽车,满足多元化客户需求,显著提高生产效率 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 上海徕木电子股份有限公司 |
公司的中文简称 | 徕木股份 |
公司的外文名称 | Shanghai Laimu Electronics Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | Laimu Electronics |
公司的法定代表人 | 朱新爱 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 朱小海 | 刘畅 |
联系地址 | 上海市松江区洞泾镇洞薛路651弄88号 | 上海市松江区洞泾镇洞薛路651弄88号 |
电话 | 021-67679072 | 021-67679072 |
电子信箱 | ir@laimu.com.cn | ir@laimu.com.cn |
公司注册地址 | 上海市闵行区中春路7319号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无变更 |
公司办公地址 | 上海市松江区洞泾镇洞薛路651弄88号 |
公司办公地址的邮政编码 | 201619 |
公司网址 | http://www.laimu.com.cn |
电子信箱 | ir@laimu.com.cn |
报告期内变更情况查询索引 | 无变更 |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
报告期内变更情况查询索引 | 无变更 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 徕木股份 | 603633 | 无 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 325,610,221.94 | 217,231,750.68 | 49.89 |
归属于上市公司股东的净利润 | 27,509,897.37 | 19,573,491.95 | 40.55 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 24,883,166.43 | 17,900,821.88 | 39.01 |
经营活动产生的现金流量净额 | 70,153,945.63 | 61,379,650.67 | 14.30 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,123,147,980.64 | 1,080,586,009.10 | 3.94 |
总资产 | 1,859,268,726.49 | 1,799,045,800.03 | 3.35 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.10 | - |
稀释每股收益(元/股) | 0.10 | 0.10 | - |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.09 | 0.09 | - |
加权平均净资产收益率(%) | 2.51 | 2.54 | -0.03 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 2.27 | 2.32 | 减少0.05个百分点 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 356,009.57 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,698,263.16 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -137,641.50 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | ||
所得税影响额 | -289,900.29 | |
合计 | 2,626,730.94 |
公司是专业从事以连接器和屏蔽罩为主的精密电子元件研发、生产和销售的企业。按照应用领域的不同,公司产品可分为汽车精密连接器及配件、组件,汽车精密屏蔽罩及结构件,手机精密连接器,手机精密屏蔽罩及结构件。
(二)公司主要经营模式
1、公司的采购模式
公司采购的主要原材料包括金属材料(主要为精密电子铜带)、塑胶粒子等。除少部分原材料供应商由客户指定外,其余均由公司自主采购。
公司一般根据订单的数量以及预测客户的需求情况进行原材料的需求测算,考虑到一定的周期性和突发性概率,在保障合理的安全库存水平前提下,进行原材料的采购。
2、公司的生产模式
公司产品种类多样,不同客户不同产品对性能、规格要求都有着很大差别,同时客户对产品的交货周期有着严格的要求。公司主要采用订单和预测相结合的生产模式:一方面根据客户所下订单的数量和具体要求来统筹安排机器设备与人员组织生产,另一方面,公司会根据客户和市场的需求情况,定期预测产品的未来销售情况,并安排机器设备及人员进行生产。
3、公司的销售模式
公司的销售模式为直销模式。具体销售流程为:客户提出产品方案及订单,公司参与下游客户的同步产品研发、设计制造等,产品通过下游客户的多项测试和验证后,公司根据订单排定生产计划、采购相关物料,产品生产完成后最终发货至客户。
(三)行业情况说明
根据中国证监会2012年10月公布的《上市公司行业分类指引》,公司所属行业为“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
报告期内,公司坚持研发导向和市场导向相结合的发展模式,通过将自身在管理、研发、技术、成本等方面的竞争优势与资本市场有机结合,进一步增强公司在相关领域的竞争优势和行业地位,同时积极打造先进的研发中心,加快引进和培养高端技术人才,提升创新能力,实现公司的可持续发展。公司的竞争优势包括以下几方面:
(一)研发实力和技术优势
公司是国内规模较大的同时具备连接器和屏蔽罩设计、开发和生产能力的专业化企业,公司配备专业研发队伍,覆盖产品设计、模具设计、工艺工程等领域。目前,公司形成专利技术百余项,具备与国外汽车整车厂商与汽车电子模块集成商同步研发新产品的能力。
(二)先进的模具开发技术优势
模具开发技术是精密电子元件研发和生产的核心技术之一,公司将模具开发过程分解为模具设计阶段、模具零件加工阶段及组试阶段,在各阶段的技术及组织模式上均体现出较强的竞争优势。在模具设计技术上,公司导入先进的设计软件进行高精密冲压和注塑模具的设计,并建立了完整的模具工程设计制造数据传输和共享一体化系统,实现模具设计与制造并行。公司制定了冲压模具设计标准、注塑模具设计标准、样品模具设计标准,并在此基础上形成了模具模块化系统,以“模块化”的方法组织模具设计,降低了模具设计制造周期和制造成本。在模具零件加工及组试技术上,公司已具备各种高精密度的注塑成型模具、精密端子冲压模具、精密五金件冲压模具的加工和组试能力。公司强大的模具开发能力使其同时确保了连接器和屏蔽罩产品的快速交货和良好品质,大大提高了为客户综合配套的能力,也为公司设计、开发新产品提供了强大的支持。
(三)公司以技术驱动为导向,具备汽车电子产品的先发优势
一方面,公司紧抓汽车生产平台化、模块化、无铅化的发展趋势和汽车零部件行业全球供应链重组的机会,经过长期技术沉淀,积累了丰富的汽车精密连接器及屏蔽罩的研发经验。公司还与主流整车厂、一级供应商同步研发新型电子模块连接器,应用在大众、通用、比亚迪、日产等整车厂的新平台。目前,公司已经建立了涵盖线对板连接器、线对线连接器、板对板连接器、定制件等连接器及连接器组件,以及精密结构件和屏蔽罩的多规格、多种类的汽车零部件产品系列。
另一方面,汽车电子元件行业属于资金密集型行业,公司目前已经投入大量的资金用于汽车领域中高端产品的模具开发和产品开发,开发出上千套汽车模具;同时,公司已具备成熟的高电流高电压、高频传输、高速传输等特性的相关产品批量化生产能力,为响应未来汽车电子产业的快速发展与革新打下坚实基础。
(四)订单快速反应和优质的售后服务
公司树立了“以客户为中心、以市场为导向、以研发为核心”的经营宗旨,以快速高效地为客户提供专业的解决方案为己任,建立了以市场为导向的快速反应机制。在汽车领域,公司的服务响应速度方面较外资企业具有明显优势,主要是因为公司组织机构层级精简,客户信息能在决策层、技术层和生产层之间进行快速和有效的传递,而外资企业主要决策权属于海外母公司,而主要经营权在国内子公司,这种决策与经营的分离机制使得外资企业在满足客户需求并根据客户
需求做出快速反应和调整方面受到了限制。快速的响应优势能够使企业能较快的提供设计方案并根据反馈意见修改,灵活调配生产线满足客户需求。在手机领域,公司凭借全流程控制、高效的决策系统和精益管理模式形成了快速的市场反应能力,极大地缩短了交货周期,为下游客户迅速推出新产品、打开市场提供了强有力的支持。
(五)成本管理优势
在产品设计和模具开发方面,公司建立有自己的产品研发和模具开发团队,成本优势较为明显。企业突出的成本优势在汽车产品领域尤为明显,这带给企业进入汽车连接器与屏蔽罩行业的机遇。企业具备了与国外汽车整车厂商与汽车零部件商同步研发新产品的能力,同时由于具备显著的成本优势,产品性价比较高,从而抓住市场机会接到汽车客户订单,得到了客户的认可,得以进入国际汽车厂商的供应链。
(六)客户优势
公司凭借技术优势及丰富的生产管理经验,汽车电子领域已经与宁德时代、法雷奥集团、科世达集团、比亚迪、均胜电子、华域汽车、哈曼公司、大陆汽车电子、采埃孚集团、麦格纳等知名公司开展合作,将产品应用在大众、通用、奔驰、福特、丰田、本田、上汽、一汽、比亚迪、长城、吉利、日产等大型整车厂商的车型中,为未来业务的快速发展奠定坚实基础。在通讯电子领域,面对产品及技术不断革新的手机市场,公司凭借技术、管理、成本控制、快速响应等优势,已实现为国际主要手机生产企业供货。公司的优质客户群体是公司经过多年积累而成的,是公司核心竞争力的重要组成部分,未来公司还将持续提高研发创新能力和技术实力,与优质客户建立长期稳定的战略合作关系。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内,公司实现营业收入32,561.02万元,同比增长49.89%;主营业务收入31,050.79万元,同比增加48.73%。报告期内,按照产品类别划分公司的主营业务收入情况如下:
单位:元 币种:人民币 | |||
分产品 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 同比增减比率 |
汽车精密连接器及组件、配件 | 216,227,251.74 | 102,315,784.05 | 111.33% |
汽车精密屏蔽罩及结构件 | 12,806,975.44 | 6,552,056.65 | 95.46% |
手机精密连接器 | 12,316,886.68 | 12,073,037.40 | 2.02% |
手机精密屏蔽罩及结构件 | 59,341,536.83 | 56,021,248.37 | 5.93% |
模具治具 | 3,590,910.00 | 7,250,031.59 | -50.47% |
口罩及其他 | 6,224,331.22 | 21,490,480.86 | -71.04% |
主营业务合计 | 310,507,891.91 | 208,768,110.7 | 48.73% |
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 325,610,221.94 | 217,231,750.68 | 49.89 |
营业成本 | 239,386,900.66 | 153,965,291.81 | 55.48 |
销售费用 | 8,228,929.43 | 5,106,922.78 | 61.13 |
管理费用 | 16,996,512.08 | 12,724,479.20 | 33.57 |
财务费用 | 13,522,654.40 | 13,090,076.07 | 3.30 |
研发费用 | 19,524,702.05 | 12,275,192.30 | 59.06 |
经营活动产生的现金流量净额 | 70,153,945.63 | 61,379,650.67 | 14.30 |
投资活动产生的现金流量净额 | -99,938,511.72 | -132,759,229.48 | -24.72 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 7,056,070.07 | 85,307,829.47 | -91.73 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期 | 上年期末数 | 上年期末 | 本期期末 | 情况说明 |
末数占总资产的比例(%) | 数占总资产的比例(%) | 金额较上年期末变动比例(%) | ||||
长期股权投资 | 1,935,379.71 | 0.10 | 1,097,963.69 | 0.06 | 76.27 | 主要是报告期内支付矽涧精密投资款 |
长期借款 | 5,000,000.00 | 0.27 | 16,000,000.00 | 0.89 | -68.75 | 主要是报告期末长期借款即将到期 |
其他流动资产 | 1,744,634.56 | 0.09 | 711,605.34 | 0.04 | 145.17 | 主要是报告期末预缴所得税较上年期末增加 |
其他非流动资产 | 8,993,982.94 | 0.48 | 4,466,940.00 | 0.25 | 101.35 | 主要是报告期内预付工程设备款 |
其他应付款 | 160,848.11 | 0.01 | 5,277,574.61 | 0.29 | -96.95 | 主要是报告期内暂借款归还 |
长期应付款 | 7,276,018.49 | 0.39 | 2,794,147.94 | 0.16 | 160.40 | 主要是报告期内增加融资租赁款 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 20,481,994.06 | 缴付银行的保证金 |
固定资产 | 64,032,308.83 | 用于借款抵押担保 |
无形资产 | 18,764,808.48 | 用于借款抵押担保 |
合计 | 103,279,111.37 |
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用□不适用
1、矽涧精密工业(上海)有限公司
公司全资子公司上海徕木电子科技有限公司以自有资金人民币165万元与苏海斌、祝应洪共同设立矽涧精密工业(上海)有限公司,其中徕木科技持有标的公司33%的股权。
公司名称 | 矽涧精密工业(上海)有限公司 | 成立时间 | 2018年12月26日 |
注册资本 | 500.00万元 | ||
注册地址 | 上海市松江区洞泾镇洞薛路651弄88号2号楼2层201室 | ||
经营范围 | 电子器件生产、销售,从事自动化科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务,从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 | ||
股东构成 | 股东名称 | 持股比例 | |
苏海斌 | 51% | ||
徕木科技 | 33% | ||
祝应洪 | 15% |
合伙企业名称 | 青岛聚源芯星股权投资合伙企业(有限合伙) | |||||
企业类型 | 有限合伙企业 | 投资领域 | 集成电路领域 | |||
注册地址 | 山东省青岛市城阳区城阳街道长城路89号10号楼302 | |||||
经营范围 | 以自有资金进行股权投资、资产管理、投资管理、股权投资管理、创业投资、创业投资管理(未经金融监管部门依法批准,不得从事向公众吸收存款、融资担保、代客理财等金融服务);经济信息咨询(不含金融、证券、期货、理财、集资、融资等相关业务)。 | |||||
合伙人名称 | 实缴出资额 (人民币万元) | 合伙人类型 | 承担责任方式 | |||
中芯聚源股权投资管理(上海)有限公司 | - | 普通合伙人 | 无限责任 | |||
上海新阳半导体材料股份有限公司 | 30,000 | 有限合伙人 | 有限责任 | |||
中微半导体设备(上海)股份有限公司 | 30,000 | 有限合伙人 | 有限责任 | |||
上海新昇半导体科技有限公司 | 20,000 | 有限合伙人 | 有限责任 | |||
澜起投资有限公司 | 20,000 | 有限合伙人 | 有限责任 |
天津中环半导体股份有限公司 | 20,000 | 有限合伙人 | 有限责任 |
上海韦尔半导体股份有限公司 | 20,000 | 有限合伙人 | 有限责任 |
深圳市汇顶科技股份有限公司 | 20,000 | 有限合伙人 | 有限责任 |
聚辰半导体股份有限公司 | 10,000 | 有限合伙人 | 有限责任 |
安集微电子科技(上海)股份有限公司 | 10,000 | 有限合伙人 | 有限责任 |
珠海全志科技股份有限公司 | 10,000 | 有限合伙人 | 有限责任 |
盛美半导体设备(上海)股份有限公司 | 10,000 | 有限合伙人 | 有限责任 |
上海至纯洁净系统科技股份有限公司 | 10,000 | 有限合伙人 | 有限责任 |
宁波江丰电子材料股份有限公司 | 10,000 | 有限合伙人 | 有限责任 |
上海徕木电子股份有限公司 | 7,000 | 有限合伙人 | 有限责任 |
公司名称 | 新美光(苏州)半导体科技有限公司 | 成立时间 | 2013年1月22日 | |
注册资本 | 791.0338万元 | |||
注册地址 | 中国(江苏)自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区苏虹东路188号方正科技园北区C幢103 | |||
经营范围 | 研发、生产、销售:半导体硅片;提供材料纳米特性分析、可靠性测试及技术咨询服务(不含实验室);销售:半导体、蓝宝石及微机电材料及成品、电子产品及相关备件耗材、仪器仪表、机电设备、化工原料及产品;自营和代理以上商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般项目:电子专用材料研发;电子专用材料制造;电子专用材料销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) | |||
股东构成 | 股东名称 | 持股比例 | ||
夏秋良 | 37.9252% | |||
苏州中翰联芯企业管理合伙企业(有限合伙) | 9.4813% | |||
苏州美光矽创企业管理合伙企业(有限合伙) | 9.4813% | |||
何亚敏 | 6.3209% | |||
陕西君铭创星投资基金合伙企业(有限合伙) | 5.2674% | |||
河南玉鸾科技有限公司 | 3.1604% | |||
杭州安丰创健创业投资合伙企业(有限合伙) | 1.5473% | |||
绍兴市上虞区安丰康元创业投资合伙企业(有限合伙) | 1.5473% | |||
上海徕木电子股份有限公司 | 1.5473% | |||
深圳市诗依科技企业(有限合伙) | 1.5473% |
深圳润信新观象战略新兴产业私募股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 3.6795% |
泰州鑫泰中信股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 2.4530% |
苏州工业园区元禾重元贰号股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 4.9376% |
LEE CHEE HAU | 3.2380% |
王志恒 | 2.1587% |
杭州三花弘道创业投资合伙企业(有限合伙) | 1.4718% |
深圳市大来投资企业(有限合伙) | 1.2265% |
张少波 | 0.9812% |
邵强 | 1.2642% |
周涛 | 0.7638% |
公司名称 | 上海徕木电子科技有限公司 | 成立时间 | 2007年9月28日 |
注册资本 | 200.00万元 | ||
注册地址 | 上海市松江区洞泾镇洞薛路651弄88号3幢401室 | ||
主营业务 | 电子科技领域内的技术开发,汽车配件的销售。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 | ||
股东构成 | 股东名称 | 持股比例 | |
徕木股份 | 100% |
主要财务数据(元) | 项目 | 2021年6月30日 |
总资产 | 8,422,135.84 | |
净资产 | 5,554,196.28 | |
净利润 | 143,758.98 |
公司名称 | 湖南徕木电子有限公司 | 成立时间 | 2008年1月18日 |
注册资本 | 500.00万元 | ||
注册地址 | 湖南常德市汉寿经济开发区黄福居委会麒麟路88号 | ||
主营业务 | 模具及配件、电子产品(不含无线广播电视发射设备及卫星广播电视地面接收设备)、五金机电配件的设计、制造、销售;冲压制品、注塑制品的设计、制造、销售;电子连接器、汽车零配件制造、销售。(以上经营范围涉及行政许可的,凭许可证经营) | ||
股东构成 | 股东名称 | 持股比例 | |
徕木股份 | 90% | ||
徕木科技 | 10% | ||
主要财务数据(元) | 项目 | 2021年6月30日 | |
总资产 | 294,376,614.95 | ||
净资产 | 47,957,657.42 | ||
净利润 | 62,171.26 |
公司名称 | 上海康连精密电子有限公司 | 成立时间 | 2009年5月13日 |
注册资本 | 1,300.00万元 | ||
注册地址 | 上海市松江区洞泾镇洞薛路651弄88号1栋4楼 | ||
主营业务 | 电子产品、模具及配件、五金机电生产、加工、销售;偏光片、液晶模块、触摸屏的生产;电子产品领域内的技术开发;从事货物及技术的进出口业务,自有房屋租赁。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
股东构成 | 股东名称 | 持股比例 |
徕木股份 | 98.08% | |
徕木科技 | 1.92% | |
主要财务数据(元) | 项目 | 2021年6月30日 |
总资产 | 105,367,228.21 | |
净资产 | 28,301,609.27 | |
净利润 | 750,111.23 |
公司名称 | 徕木电子(江苏)有限公司 | 成立时间 | 2018 年 9 月 13 日 |
注册资本 | 1,500.00万元 | ||
注册地址 | 东台经济开发区东区五路 9 号 | ||
主营业务 | 电子连接器、端子、护套、电子连接器组件、五金机电零配件、冲压制品、注塑制品、电子产品设计、生产、销售;自营和代理各类商品和技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | ||
股东构成 | 股东名称 | 持股比例 | |
徕木股份 | 100% | ||
主要财务数据(元) | 项目 | 2021年6月30日 | |
总资产 | 66,022,549.66 | ||
净资产 | 29,509,041.23 | ||
净利润 | -10,152.44 |
公司名称 | 上海爱芯谷检测有限公司 | 成立时间 | 2021年5月13日 |
注册资本 | 1,000.00万元 | ||
注册地址 | 上海市松江区洞泾镇洞薛路651弄20号2幢2层 |
主营业务 | 许可项目:检验检测服务;互联网信息服务;货物进出口;技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:创业空间服务;非居住房地产租赁;信息技术咨询服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);知识产权服务;认证咨询;企业管理咨询;市场调查(不含涉外调查);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;计算机系统服务;会议及展览服务;互联网销售(除销售需要许可的商品)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) | |
股东构成 | 股东名称 | 持股比例 |
康连电子 | 100% | |
主要财务数据(元) | 项目 | 2021年6月30日 |
总资产 | 13,610.25 | |
净资产 | -3,115.59 | |
净利润 | -3,115.59 |
目前中国是精密电子连接器及屏蔽罩行业的全球生产中心,国内从事生产连接器和屏蔽罩等精密电子元件的企业达千家以上,国内市场竞争十分激烈。其中国外竞争者在国内设立的合资企业占据主要市场份额并掌握行业核心技术,具有行业领先地位;而国内自主品牌民营企业多高度专注于细分市场。尽管公司目前在成本管理、贴近下游市场、反应速度等方面具备一定的优势,但如果公司不能不断提高竞争力,及时应对市场的需求变动,或者继续开拓新的具有较高盈利能力的领域,未来将面临较大的市场竞争风险。
2、经营风险
(1)拓展风险
尽管目前公司已经开发并能够生产上千种料号的产品,并拥有了科世达、比亚迪、法雷奥等知名客户,但为了保持较高的盈利能力,公司必须持续进行新产品和新客户的拓展。由于新客户认证时间较长,认证成本较高,新产品研发初期投入较多,如果新客户或新产品的拓展在未来取得经营业绩没有达到预期,可能对公司经营业绩增长造成不利影响。
(2)技术创新风险
公司的客户分布在手机和汽车两个具有不同技术特性且快速变革的行业,汽车行业正在向电子化、平台化、模块化转变,手机行业不断向智能化、集成化、轻薄化发展。因此,公司需要跨行业同时应对手机和汽车两类终端产品的不断技术革新,这对公司技术储备、技术研发水平、快速研发的能力提出较高要求。同时随着募集资金投资项目的实施,公司逐步扩大业务规模,丰富产品种类,满足众多客户日益多样化的需求,这对技术创新的要求也日益提高。若公司不能在汽车领域持续进行研发投入,提升产品设计和创新能力,则可能削弱公司在汽车领域的竞争力,进而可能形成公司汽车类产品销售规模下降的风险。
(3)技术人才流失和技术外泄的风险
公司是国家高新技术企业,在产品研发方面积累了丰富的经验,形成核心技术团队。公司历来注重对技术人员的管理,制定了考核和激励办法,虽然公司对稳定研发队伍采取了多种措施,但未来仍不能排除技术人员流失的风险。同时公司采取了严密的技术保护措施,积极申请对各项核心技术进行知识产权保护,并且与技术人员签订了保密协议,但仍存在技术失密的风险。
(4)未来毛利率波动风险
报告期内,公司通过提高生产效率、工艺革新、扩大生产规模等降低单位生产成本,并持续推出盈利能力较强的新产品,同时公司还通过提高设备自动化程度、改进工艺水平等,在一定程度上抵消了劳动力成本上升对公司的不利影响。但是一方面,在成本不变的条件下,如果未来受
到下游整机/整车厂商的转嫁价格压力导致公司现有产品价格的下调或公司不能持续推出盈利能力较强的新产品,则公司毛利率存在下滑的风险;另一方面,如果公司不能持续提高经营效率,扩大生产规模,降低产品成本,公司毛利率也将受到影响。最后,如果未来劳动力成本继续上升,人工成本的增加将影响公司的毛利率水平。
(5)原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料是以精密电子铜带为主的金属材料、塑料粒子等,报告期内,直接材料成本占产品总成本的比重较高,原材料价格的波动对公司盈利能力有一定影响。精密电子铜带、塑料粒子等原材料的市场供应充足,随着市场供求的变化而价格有所波动。为了应对原材料的价格波动,公司一方面在签订合同时充分考虑原材料价格波动的影响,另一方面采取灵活的采购方式,努力降低原材料成本,同时公司通过技术改造、工艺流程改进等努力提高原材料利用率并取得了一定成效。但若精密电子铜带、塑料粒子等原材料价格上涨幅度较大,则会给公司的成本控制带来一定压力。
(6)专用设备投入短期无法实现效益的风险
公司在新产品研发成功后通常确认相应的专用设备为固定资产并开始计提折旧,在汽车行业,新产品实现大批量出货存在一个较长的过程,目前公司处于业务的扩张期,在新产品大规模出货前,专用设备已经开始计提折旧,可能对公司的短期业绩产生不利影响。
(7)业务较快发展带来的管理风险
虽然近年来公司业务快速发展中积累了丰富的企业管理经验,建立了规范的法人治理结构、质量管理体系,生产经营保持有序运行,并一直在吸引优秀的人才充实管理团队,但是公司仍面临一系列的管理风险。首先,手机和汽车两个市场具有不同的认证体系和经营要求,虽然产品应用领域广泛有效增强公司的竞争力和抗风险能力,但对公司运营管理提出了更高的要求。其次,为落实公司战略目标、提升整体竞争力,公司在研发、生产、销售和服务上进行全国性的布局。公司在上海、湖南、深圳、江苏建立了生产基地,其中上海是主要研发中心和生产基地,湖南地区成本具有优势,未来将逐渐承接主要成熟产品的大批量生产任务,江苏东台在具备成本优势的同时呼应上海地区相应长三角地区的市场需求,深圳分公司辐射了整个华南地区业务,有效推动公司手机业务的发展。虽然多地经营可以提升公司整体竞争力,但随着公司业务规模的扩大,公司的运营也愈加复杂,公司的生产组织、市场拓展、研发设计等相关机构和人员将进一步膨胀。如果公司的管理能力不能适应规模迅速扩张以及业务发展的需要,组织模式和内部管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,将影响公司未来的经营和发展。
3、财务风险
(1)应收账款管理风险
公司应收账款的规模由公司所处行业地位及公司经营模式所决定。公司的主要客户均为信誉良好的国内外知名企业,特别是汽车类产品的客户稳步增长,这些客户资产规模较大,经营业绩稳定,与公司具有长期合作关系,能够按照约定及时支付货款,应收账款发生呆坏账的可能性较小,并且公司已制定了符合会计准则和公司实际情况的坏账准备计提政策。公司应收账款一般随着规模的上升而加大,虽然公司应收账款回收风险较小,并且也按照审慎原则计提了坏账准备,但较大金额的应收账款将影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量,给公司的营运资金带来一定的压力。
(2)存货跌价风险
公司订单具有小批量、多批次的特点,为充分提高设备使用效率,会根据客户年度计划安排集中生产多批次的产品;同时,公司会对通用性的产品安排提前备货。报告期内公司已按照会计制度的有关规定足额计提了存货跌价准备,若市场需求发生变化将可能导致该类存货发生跌价损失,从而影响公司的经营业绩。
(3)税收优惠政策和政府补助变化的风险
2020年11月公司通过了国家高新技术企业复审(证书编号:GR202031002205),2020年12月湖南徕木通过了国家高新技术企业认定(证书编号:GR202043003244),获得国家高新技术企业称号,三年内享受15%的企业所得税税率优惠政策。如果未来存在国家税收政策变化或公司本身不再符合高新技术企业认定条件,公司未能持续获得该类优惠,则公司将按照25%的税率征收企业所得税,从而对净利润产生一定影响。
根据国家税务总局《关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》(财税〔2015〕119号)的规定,公司开展研发活动中实际发生的研发费用享受50%加计扣除所得税优惠政策。自2018年1月1日起,根据国家税务总局《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》(财税〔2018〕99号)的规定,公司研发费用税前加计扣除比例提高至75%。如果未来国家税收政策发生变化,则可能对公司的净利润产生一定影响。
(4)人民币升值风险
公司出口产品以美元、欧元等外币价结算,在外币销售价格不变的情况下,人民币升值将会减少以人民币折算的销售收入,降低产品毛利率。目前,公司在订单报价上会充分考虑汇率变动
因素,一定程度上降低汇率波动对公司业绩的影响,但若汇率突然出现大幅度的升值,超过公司的原有预期,则可能存在对公司未来业绩不利影响的汇率风险。
(5)出口退税政策波动的风险
公司是增值税一般纳税人,货物出口适用“免、抵、退”有关政策,根据财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》的规定,目前公司部分产品执行13%的出口税率,若未来出口税率变动,将会导致公司营业成本波动,可能存在对公司未来业绩的不利影响。
(6)专用设备减值损失风险
公司强大的专用设备开发能力使其确保了产品的良好品质,大大提高了为客户综合配套的能力,也为公司设计、开发新产品提供了强大的支持。公司在各期期末对专用设备进行分析,若存在少量专用设备因其生产的产品未来不再有客户需要或仅有极少量产品生产的情况,则公司会通过直接将其净值清理的方式处理。公司在清理的基础上,再依照《企业会计准则》的相关规定,对固定资产于各期期末判断是否存在可能发生减值的迹象,对存在减值迹象的资产,公司估计其可收回金额,并根据资产可收回金额低于其账面价值的差额计提资产减值准备,报告期内,公司已按照会计制度的有关规定对固定资产进行减值测试,不需要计提减值准备。若未来专用设备因其生产的产品未来不再有客户需要或仅有极少量产品生产的情况导致存在资产可收回金额低于其账面价值时,可能导致该类资产存在减值损失,从而影响公司的经营业绩。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年6月29日 | 公司公告 | 上海证券交易所 (sse.com.cn) | 2021年6月30日 | 公司2020年年度股东大会于2021年6月29日召开,会议审议并通过《公司2020年年度报告全文及摘要》;《公司2020年度董事会工作报告》;《公司2020年度监事会工作报告》;《公司2020年度财务决算报告》;《公司2020年度利润分配预案》;《关于聘请公司2021年度财务审计机构和内部控制审计机 |
构的议案》;《关于公司董事、高级管理人员2021年度薪酬的议案》;《关于公司及所属子公司2021年度申请银行综合授信并提供相应担保、申请融资租赁的议案》;《关于公司及所属子公司2021年度投资项目计划的议案》;《关于公司监事2021年度薪酬的议案》共10项议案。 | ||||
2021年第一次临时股东大会 | 2021年7月15日 | 公司公告 | 上海证券交易所 (sse.com.cn) | 2021年7月16日 | 公司2021年第一次临时股东大会于2021年7月15日召开,会议审议并通过《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》《关于公司2021年度非公开发行A股股票方案的议案》《关于公司2021年度非公开发行A股股票预案的议案》《关于公司2021年度非公开发行A股股票募集资金使用可行性分析报告的议案》《公司关于非公开发行A股股票摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺的议案》《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》《关于公司未来三年(2021年-2023年)股东回报规划的议案》《前次募集资金使用情况报告》共8项议案。 |
是否分配或转增 | 否 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用□不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用□不适用
经公司核查,公司及子公司徕木科技、康连电子不属于上海市生态环境局公布的《关于印发<上海市2021年重点排污单位名录>的通知》(沪环监测〔2021〕86号)中公示的重点排污单位;子公司湖南徕木不属于湖南省生态环境厅公布的《关于印发<湖南省2021年重点排污单位名录>的通知》中公示的重点排污单位。子公司江苏徕木目前处于筹建阶段,尚未投入生产。
公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内公司未出现因违法违规而受到处罚的情况。
公司生产经营过程中产生的主要污染物及处置措施:
序号 | 污染源 | 主要污染物 | 处理方式及效果 |
1 | 生产废水 | 悬浮物等 | 纳入市政污水管网,并与专业污水处理公司签订污水接 |
管协议,符合《污水综合排放标准》(GB8978-1996)规定 | |||
2 | 打磨、注塑废气 | 粉尘 | 磨床产生的打磨废气通过布袋除尘器处理后集中排放;注塑生产过程中注塑成型加工温度低于注塑原料裂解温度,原料不产生分解,公司对注塑车间内加强通风,以达到无组织排放,符合《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)规定 |
3 | 生产设备运转噪声及空压机房作业噪声 | 噪声 | 选用低噪声、振动小的设备,并对噪声较大、振动较大的设备压缩机、循环水泵进行室内安装封闭隔音,符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)规定 |
4 | 固体废弃物 | 边角料、生活垃圾等 | 执行《中华人民共和国固体废弃物污染环境防治法》、《工业“三废”排放试行标准》中的有关规定,按照“分类收集、回收利用、安全处置”的要求,集中收集,部分进行循环综合利用,剩余的交给市容环卫部门处理,做到日产日清,符合《一般工业固定废物储存、处置场污染物控制标准》(GB18599-2001)规定 |
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用□不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东及实际控制人方培教、股东贵维投资 | 关于避免与徕木股份同业竞争的承诺(备注1) | 自公司首次公开发行之日至不再成为公司控股股东及实际控制人 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 控股股东及实际控制人方培教、股东贵维投资 | 关于持股流通限制期满后两年内股份减持意向及减持价格(备注2) | 自持股流通限制期满后24个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 全体董事及高级管理人员 | 关于填补首次发行被摊薄即期回报措施切实履行的承诺(备注3) | 自公司股票上市之日起 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司、控股股东及实际控制人 | 关于虚假披露情形下回购股份及赔偿投资者的承诺(备注4) | 自公司股票上市之日起 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 全体董事、监事及高级管理人员 | 关于虚假披露情形下赔偿投资者的承诺(备注5) | 自公司股票上市之日起 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 控股股东、实际控制人方培教、股东朱新爱、贵维投资、上海科投 | 关于6个月内不减持获配股份的承诺(备注6) | 自获配股份上市流通日起6个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 全体董事、及高级 | 关于填补配股被摊薄即 | 自公司配股公开发行证 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
管理人员、实际控制人方培教 | 期回报措施切实履行的承诺(备注7) | 券上市之日起 | |||||
其他 | 全体董事、及高级管理人员、实际控制人方培教 | 关于填补非公开被摊薄即期回报措施切实履行的承诺(备注8) | 自公司非公开发行证券上市之日起 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
1、董事、高级管理人员在启动条件触发之日起5个交易日内,应就其增持公司A股股票的具体计划(应包括拟增持的数量范围、价格区间、完成时间等信息)书面通知公司并由公司进行公告。
2、董事、高级管理人员应在增持公告作出之日起下一个交易日开始启动增持,并应在履行完毕法律法规规定的程序后30日内实施完毕。
触发前述股价稳定措施的启动条件时,公司的控股股东、董事、高级管理人员,不因在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间内不再作为控股股东和/或职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。
除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停止条件外,在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间,公司的控股股东、董事、高级管理人员不得转让其持有的公司股份。除经股东大会非关联股东同意外,不由公司回购其持有的股份。
约束措施:
公司董事、高级管理人员负有增持股票义务,但未按规定提出增持计划和/或未实际实施增持计划的,公司有权责令董事、高级管理人员在限期内履行增持股票义务,董事、高级管理人员仍不履行,应向公司按如下公式支付现金补偿:
每名董事、高级管理人员最低增持金额(即其上年度税后薪酬总和的20%)与其上一年度从其持有的公司股票中分得的全部现金分红(如有)—其实际用于增持股票金额(如有)
董事、高级管理拒不支付现金补偿的,公司有权扣减其应向董事、高级管理人员支付的分红、报酬。
公司董事、高级管理人员拒不履行股票增持义务情节严重的,控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提请股东大会同意更换相关董事,公司董事会有权解聘相关高级管理人员。
公司未来新聘任的董事、高级管理人员也应履行公司发行上市时董事、高级管理人员已作出的关于股价稳定措施的相应承诺要求。备注4:
1、公司承诺:
若本公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在中国证监会认定有关违法事实后30天内依法回购首次公开发行的全部新股,回购价格为股票发行价格与中国证监会认定有关违法事实之日前30个交易日发行人股票交易均价孰高(公司上市后发生除权除息事项的,上述发行价格及回购数量作相应调整,下同),并根据相关法律法规规定的程序实施。上述回购实施时法律法规另有规定的从其规定。本公司将及时提出预案,并提交董事会、股东大会讨论。
若因本公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后的30天内,本公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等具体内容待上述情形实际发生时,以最终确定的赔偿方案为准。
2、股东方培教、上海贵维投资咨询有限公司承诺:
若发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人/本公司将在中国证监会认定有关违法事实后30天内依法收购已转让的发行人原限售股份,回购价格为股票发行价格与中国证监会认定有关违法事实之日前30个交易日发行人股票交易均价孰高,并根据相关法律法规规定的程序实施,上述收购实施时法律法规另有规定的从其规定。
若因发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人/本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后的30天内,本人/公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等具体内容待上述情形实际发生时,以最终确定的赔偿方案为准。备注5:
公司董事、监事、高级管理人员承诺:
若因发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后的30天内,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等具体内容待上述情形实际发生时,以最终确定的赔偿方案为准。备注6:
控股股东、实际控制人方培教、股东朱新爱、贵维投资、上海科投承诺:
本次配股股份上市流通日起6个月内不减持。若减持,则由此所得的收益归徕木股份所有。备注7:
公司全体董事、高级管理人员承诺:
1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益;
2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采取其他方式损害公司利益;
3、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;
4、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;
5、本人承诺在本人合法权限范围内,促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
6、若公司未来拟公告或实施股权激励政策,本人承诺在本人合法权限范围内,促使拟公告或实施的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
7、自承诺出具日至公司本次配股实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;
8、本人承诺严格履行上述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺,本人将按照中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关规定履行解释、道歉等相应义务,并同意中国证监会、上海证券交易所和中国上市公司协会依法作出的监管措施或自律监管措施;给公司或者股东造成损失的,本人愿意依法承担相应补偿责任。
公司控股股东、实际控制人方培教承诺:
1、承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;
2、若违反上述承诺并给公司或者投资者造成损失的,承诺将依法承担相应的法律责任;
3、自承诺出具日至公司本次配股实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,承诺将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。备注8:
发行人全体董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定承诺如下:
1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益;
2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采取其他方式损害公司利益;
3、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;
4、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;
5、本人承诺在本人合法权限范围内,促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
6、若公司未来拟公告或实施股权激励政策,本人承诺在本人合法权限范围内,促使拟公告或实施的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
7、自承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;
8、本人承诺严格履行上述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺,本人将按照中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关规定履行解释、道歉等相应义务,并同意中国证监会、上海证券交易所和中国上市公司协会依法作出的监管措施或自律监管措施;给公司或者股东造成损失的,本人愿意依法承担相应补偿责任。公司控股股东、实际控制人根据中国证监会相关规定对承诺如下:
1、承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;
2、若违反上述承诺并给公司或者投资者造成损失的,承诺将依法承担相应的法律责任;
3、自承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,承诺将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用□不适用
(1) 托管情况
□适用√不适用
(2) 承包情况
□适用√不适用
(3) 租赁情况
□适用√不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 200 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 4,100 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 4,100 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | |||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 4,100 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 4,100 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 | 1、2020年7月20日,子公司湖南徕木电子有限公司与中国工商银行股份有限公司汉寿支行签订了编号为0190800223-2020(汉寿)字00062号的《小企业借款合同》,借款金额为人民币1800万元整,期限自2020年7月20日至2021年7月19日。2019年7月10日,公司与中国工商银行股份有限公司汉寿支行签订了编号为0190800223-2018汉寿(保)0002号《最高额保证合同》为其提供担保,湖南徕木电子有限公司签订编号为0190800223-2018年汉寿(抵)字0001号《最高额抵押合同》。该借款为公司为子公司湖南徕木电子有限公司提供担保的借款,按合同约定的还款计划,在报告期内归还1800万元,报告期内提款1800万元,借款余额为1800万元。 2、2018年11月16日,子公司湖南徕木电子有限公司与长沙银行股份有限公司汉寿支行签订了编号为032720182003000181000号的《长沙银行人民币借款合同》,借款金额为人民币1900万元整,期限自2018年11 |
月16日至2022年11月15日。2020年5月20日,公司与长沙银行股份有限公司汉寿支行签订了编号为03270120200515005125号《长沙银行最高额保证合同》,保证担保最高额为2900万元,为其提供担保。该借款为公司为子公司湖南徕木电子有限公司提供担保的借款,按合同约定的还款计划,已还款600万元,借款余额为1300万元。
3、2020年3月25日,子公司上海康连精密电子有限
公司与南京银行股份有限公司上海分行签订了编号为Ea153242006160021号的借款合同,借款金额为人民币1000万元整,期限自2020年3月25日至2021年3月24日。2021年3月24日双方签字借款展期协议Ba453242103220003,展期时间为2021年3月24日至2022年3月23日止,本合同《最高债权额合同》编号为A0453242003120004,是由徕木电子股份有限公司和朱新爱作为保证人作连带责任保证担保,按合同约定的还款计划,本合同借款余额为1000万元。
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 22,988 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
前十名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||||
股份状态 | 数量 | |||||||||
方培教 | 0 | 56,369,022 | 21.39 | 0 | 质押 | 40,856,700 | 境内自然人 | |||
朱新爱 | 0 | 30,063,478 | 11.41 | 0 | 质押 | 9,300,000 | 境内自然人 | |||
上海科技创业投资股份有限公司 | 0 | 20,288,788 | 7.7 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
上海贵维投资咨询有限公司 | 0 | 19,891,368 | 7.55 | 0 | 质押 | 12,025,000 | 境内非国有法人 | |||
浙江海洋经济创业投资有限公司 | 0 | 12,522,290 | 4.75 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
方培喜 | 0 | 2,931,191 | 1.11 | 0 | 质押 | 1,600,000 | 境内自然人 | |||
上海科鑫领富投资合伙企业(有限合伙) | -2,587,364 | 2,905,136 | 1.1 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
曲杰 | -926,079 | 2,175,200 | 0.83 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
方煜荣 | 1,913,768 | 2,143,718 | 0.81 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
李金泓 | 453,649 | 1,085,997 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
方培教 | 56,369,022 | 人民币普通股 | 56,369,022 |
朱新爱 | 30,063,478 | 人民币普通股 | 30,063,478 |
上海科技创业投资股份有限公司 | 20,288,788 | 人民币普通股 | 20,288,788 |
上海贵维投资咨询有限公司 | 19,891,368 | 人民币普通股 | 19,891,368 |
浙江海洋经济创业投资有限公司 | 12,522,290 | 人民币普通股 | 12,522,290 |
方培喜 | 2,931,191 | 人民币普通股 | 2,931,191 |
上海科鑫领富投资合伙企业(有限合伙) | 2,905,136 | 人民币普通股 | 2,905,136 |
曲杰 | 2,175,200 | 人民币普通股 | 2,175,200 |
方煜荣 | 2,143,718 | 人民币普通股 | 2,143,718 |
李金泓 | 1,085,997 | 人民币普通股 | 1,085,997 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 方培教持有上海贵维投资咨询有限公司100%的股份,担任执行董事、总经理; 上海科技创业投资股份有限公司持有上海科鑫领富投资合伙企业(有限合伙)38.30%的出资,并持有其普通合伙人上海科鑫投资管理合伙企业(有限合伙)40%的出资,上海科鑫投资管理合伙企业(有限合伙)持有上海科鑫领富投资合伙企业(有限合伙)0.92%的出资。 公司未知其他股东是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
(三) 其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第八节 优先股相关情况
□适用√不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位:上海徕木电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 60,122,527.96 | 91,097,799.87 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 13,044,080.54 | 8,077,030.59 | |
应收账款 | 303,473,420.50 | 303,248,768.28 | |
应收款项融资 | 30,744,096.61 | 34,452,557.84 | |
预付款项 | 31,063,723.49 | 31,391,299.54 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 4,122,690.15 | 4,088,256.47 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 417,675,013.74 | 372,702,685.19 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,744,634.56 | 711,605.34 | |
流动资产合计 | 861,990,187.55 | 845,770,003.12 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,935,379.71 | 1,097,963.69 | |
其他权益工具投资 | 153,475,983.56 | 135,776,358.99 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 665,438,289.51 | 658,134,890.56 | |
在建工程 | 124,799,381.73 | 110,391,000.78 | |
生产性生物资产 |
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 27,985,069.51 | 28,262,920.65 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 9,634,034.30 | 10,527,649.74 | |
递延所得税资产 | 5,016,417.68 | 4,618,072.50 | |
其他非流动资产 | 8,993,982.94 | 4,466,940.00 | |
非流动资产合计 | 997,278,538.94 | 953,275,796.91 | |
资产总计 | 1,859,268,726.49 | 1,799,045,800.03 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 415,105,096.64 | 364,607,747.93 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 68,443,373.72 | 95,445,000.00 | |
应付账款 | 166,658,392.74 | 148,535,594.16 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 947,447.81 | 1,073,710.23 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 7,455,792.91 | 6,109,671.91 | |
应交税费 | 2,768,780.35 | 2,832,870.70 | |
其他应付款 | 160,848.11 | 5,277,574.61 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 41,794,376.88 | 57,708,627.06 | |
其他流动负债 | 123,168.21 | 85,638.85 | |
流动负债合计 | 703,457,277.37 | 681,676,435.45 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 5,000,000.00 | 16,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 7,276,018.49 | 2,794,147.94 | |
长期应付职工薪酬 |
预计负债 | |||
递延收益 | 8,623,445.74 | 8,828,693.98 | |
递延所得税负债 | 11,764,004.25 | 9,160,513.56 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 32,663,468.48 | 36,783,355.48 | |
负债合计 | 736,120,745.85 | 718,459,790.93 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 263,501,200.00 | 263,501,200.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 280,052,825.37 | 280,052,825.37 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 66,711,979.31 | 51,659,905.14 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 51,169,518.36 | 51,169,518.36 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 461,712,457.60 | 434,202,560.23 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,123,147,980.64 | 1,080,586,009.10 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,123,147,980.64 | 1,080,586,009.10 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,859,268,726.49 | 1,799,045,800.03 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 53,729,938.22 | 87,920,845.70 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 13,044,080.54 | 8,077,030.59 | |
应收账款 | 328,976,194.38 | 332,761,754.27 | |
应收款项融资 | 30,744,096.61 | 34,452,557.84 | |
预付款项 | 24,142,850.75 | 24,845,050.63 | |
其他应收款 | 195,668,064.71 | 169,933,344.46 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 317,365,330.76 | 301,180,451.95 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,310,425.16 | 515,007.94 | |
流动资产合计 | 964,980,981.13 | 959,686,043.38 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 68,720,000.00 | 49,200,000.00 | |
其他权益工具投资 | 153,475,983.56 | 135,776,358.99 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 444,642,084.32 | 437,382,081.41 | |
在建工程 | 72,618,142.66 | 68,154,707.32 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 3,254,027.23 | 3,234,563.07 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 8,400,387.39 | 9,453,823.59 | |
递延所得税资产 | 4,540,078.39 | 4,540,866.16 | |
其他非流动资产 | 482,161.80 | 2,205,000.00 | |
非流动资产合计 | 756,132,865.35 | 709,947,400.54 | |
资产总计 | 1,721,113,846.48 | 1,669,633,443.92 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 377,105,096.64 | 331,607,747.93 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 69,659,970.29 | 95,795,000.00 | |
应付账款 | 129,621,513.09 | 107,463,686.49 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 268,784.81 | 227,627.43 | |
应付职工薪酬 | 5,502,532.33 | 3,974,615.93 | |
应交税费 | 1,811,900.49 | 2,059,549.92 | |
其他应付款 | 8,842,785.23 | 22,063,751.99 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 29,877,306.52 | 54,777,971.67 | |
其他流动负债 | 34,942.02 | 29,437.13 | |
流动负债合计 | 622,724,831.42 | 617,999,388.49 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
租赁负债 | |||
长期应付款 | 5,329,534.37 | 2,794,147.94 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 11,764,004.25 | 9,160,513.56 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 17,093,538.62 | 11,954,661.50 | |
负债合计 | 639,818,370.04 | 629,954,049.99 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 263,501,200.00 | 263,501,200.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 280,052,825.37 | 280,052,825.37 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 66,711,979.31 | 51,659,905.14 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 51,169,518.36 | 51,169,518.36 | |
未分配利润 | 419,859,953.40 | 393,295,945.06 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,081,295,476.44 | 1,039,679,393.93 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,721,113,846.48 | 1,669,633,443.92 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 325,610,221.94 | 217,231,750.68 | |
其中:营业收入 | 325,610,221.94 | 217,231,750.68 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 299,265,015.44 | 198,419,986.83 | |
其中:营业成本 | 239,386,900.66 | 153,965,291.81 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 1,605,316.82 | 1,258,024.67 |
销售费用 | 8,228,929.43 | 5,106,922.78 | |
管理费用 | 16,996,512.08 | 12,724,479.20 | |
研发费用 | 19,524,702.05 | 12,275,192.30 | |
财务费用 | 13,522,654.40 | 13,090,076.07 | |
其中:利息费用 | 11,146,230.41 | 12,267,644.32 | |
利息收入 | 216,371.22 | 62,977.88 | |
加:其他收益 | 2,666,611.38 | 1,859,964.26 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 137,416.02 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 137,416.02 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 296,591.25 | 843,208.41 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -62,584.46 | -85,327.60 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 356,009.57 | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 29,739,250.26 | 21,429,608.92 | |
加:营业外收入 | 31,651.78 | 91,964.86 | |
减:营业外支出 | 137,641.50 | 102,000.00 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 29,633,260.54 | 21,419,573.78 | |
减:所得税费用 | 2,123,363.17 | 1,846,081.83 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 27,509,897.37 | 19,573,491.95 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 27,509,897.37 | 19,573,491.95 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 27,509,897.37 | 19,573,491.95 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | 15,052,074.17 | ||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 15,052,074.17 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 15,052,074.17 | ||
(1)重新计量设定受益计划变动额 |
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 15,052,074.17 | ||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 42,561,971.54 | 19,573,491.95 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 42,561,971.54 | 19,573,491.95 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.10 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.10 | 0.10 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 326,706,758.32 | 212,394,900.24 | |
减:营业成本 | 251,889,536.80 | 166,709,576.82 | |
税金及附加 | 717,195.83 | 432,579.35 | |
销售费用 | 6,430,511.42 | 3,507,232.18 | |
管理费用 | 12,985,187.14 | 8,676,767.32 | |
研发费用 | 16,178,397.58 | 10,193,682.64 | |
财务费用 | 12,254,067.52 | 11,667,445.59 | |
其中:利息费用 | 10,142,060.74 | 11,346,196.19 | |
利息收入 | 212,095.10 | 56,218.18 | |
加:其他收益 | 1,599,576.11 | 1,441,000.00 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | |||
其中:对联营企业和合营企业 |
的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 437,310.26 | 1,230,160.96 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -62,584.46 | -85,327.60 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 356,009.57 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 28,582,173.51 | 13,793,449.70 | |
加:营业外收入 | 50,270.57 | ||
减:营业外支出 | 137,641.50 | 2,000.00 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 28,444,532.01 | 13,841,720.27 | |
减:所得税费用 | 1,880,523.67 | 1,347,232.31 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 26,564,008.34 | 12,494,487.96 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 26,564,008.34 | 12,494,487.96 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 15,052,074.17 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 15,052,074.17 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 15,052,074.17 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 41,616,082.51 | 12,494,487.96 |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 357,934,370.44 | 286,736,554.71 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 2,787.03 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 6,267,061.01 | 9,923,570.76 | |
经营活动现金流入小计 | 364,204,218.48 | 296,660,125.47 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 223,140,576.66 | 171,009,976.99 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 48,980,847.77 | 28,547,295.00 | |
支付的各项税费 | 11,052,317.03 | 7,405,523.75 | |
支付其他与经营活动有关的 | 10,876,531.39 | 28,317,679.06 |
现金 | |||
经营活动现金流出小计 | 294,050,272.85 | 235,280,474.80 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 70,153,945.63 | 61,379,650.67 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 394,208.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 4,630,100.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 394,208.00 | 4,630,100.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 99,632,719.72 | 67,389,329.48 | |
投资支付的现金 | 700,000.00 | 70,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 100,332,719.72 | 137,389,329.48 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -99,938,511.72 | -132,759,229.48 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 185,723,000.00 | 258,050,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,812,000.00 | 40,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 192,535,000.00 | 298,050,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 162,523,000.00 | 192,840,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,440,021.93 | 10,955,933.31 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,515,908.00 | 8,946,237.22 | |
筹资活动现金流出小计 | 185,478,929.93 | 212,742,170.53 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 7,056,070.07 | 85,307,829.47 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 9,730.05 | 18,097.79 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -22,718,765.97 | 13,946,348.45 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 62,359,299.87 | 35,169,078.68 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 39,640,533.90 | 49,115,427.13 |
公司负责人:朱新爱 主管会计工作负责人:刘静 会计机构负责人:袁建芳
母公司现金流量表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 347,532,336.56 | 311,526,047.35 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 76,465,198.17 | 193,162,448.26 | |
经营活动现金流入小计 | 423,997,534.73 | 504,688,495.61 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 277,633,898.48 | 279,869,834.62 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 33,659,988.07 | 20,278,481.23 | |
支付的各项税费 | 7,767,341.38 | 3,733,986.57 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 50,540,410.19 | 57,246,757.76 | |
经营活动现金流出小计 | 369,601,638.12 | 361,129,060.18 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 54,395,896.61 | 143,559,435.43 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 394,208.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 394,208.00 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 67,053,666.82 | 37,839,573.72 | |
投资支付的现金 | 70,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 19,520,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 86,573,666.82 | 107,839,573.72 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -86,179,458.82 | -107,839,573.72 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 175,723,000.00 | 193,050,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的 | 6,000,000.00 |
现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 181,723,000.00 | 193,050,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 154,523,000.00 | 192,840,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,352,081.38 | 10,718,885.81 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,008,488.00 | 6,533,488.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 175,883,569.38 | 210,092,373.81 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 5,839,430.62 | -17,042,373.81 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 9,730.05 | 25,153.85 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -25,934,401.54 | 18,702,641.75 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 59,182,345.70 | 28,881,557.93 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 33,247,944.16 | 47,584,199.68 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 263,501,200.00 | 280,052,825.37 | 51,659,905.14 | 51,169,518.36 | 434,202,560.23 | 1,080,586,009.10 | 1,080,586,009.10 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 263,501,200.00 | 280,052,825.37 | 51,659,905.14 | 51,169,518.36 | 434,202,560.23 | 1,080,586,009.10 | 1,080,586,009.10 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 15,052,074.17 | 27,509,897.37 | 42,561,971.54 | 42,561,971.54 | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 15,052,074.17 | 27,509,897.37 | 42,561,971.54 | 42,561,971.54 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 263,501,200.00 | 280,052,825.37 | 66,711,979.31 | 51,169,518.36 | 461,712,457.60 | 1,123,147,980.64 | 1,123,147,980.64 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 203,391,500.00 | 114,661,213.95 | 48,057,578.96 | 394,431,405.16 | 760,541,698.07 | 760,541,698.07 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 203,391,500.00 | 114,661,213.95 | 48,057,578.96 | 394,431,405.16 | 760,541,698.07 | 760,541,698.07 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 19,573,491.95 | 19,573,491.95 | 19,573,491.95 | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | 19,573,491.95 | 19,573,491.95 | 19,573,491.95 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 |
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 203,391,500.00 | 114,661,213.95 | 48,057,578.96 | 414,004,897.11 | 780,115,190.02 | 780,115,190.02 |
母公司所有者权益变动表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 263,501,200.00 | 280,052,825.37 | 51,659,905.14 | 51,169,518.36 | 393,295,945.06 | 1,039,679,393.93 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 263,501,200.00 | 280,052,825.37 | 51,659,905.14 | 51,169,518.36 | 393,295,945.06 | 1,039,679,393.93 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 15,052,074.17 | 26,564,008.34 | 41,616,082.51 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 15,052,074.17 | 26,564,008.34 | 41,616,082.51 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 |
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 263,501,200.00 | 280,052,825.37 | 66,711,979.31 | 51,169,518.36 | 419,859,953.40 | 1,081,295,476.44 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 203,391,500.00 | 114,661,213.95 | 48,057,578.96 | 365,288,490.44 | 731,398,783.35 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 203,391,500.00 | 114,661,213.95 | 48,057,578.96 | 365,288,490.44 | 731,398,783.35 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 12,494,487.96 | 12,494,487.96 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 12,494,487.96 | 12,494,487.96 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股 |
本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 203,391,500.00 | 114,661,213.95 | 48,057,578.96 | 377,782,978.40 | 743,893,271.31 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
上海徕木电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由上海徕木电子有限公司以2008年6月30日为基准日整体变更设立,于2008年9月26日在上海市工商行政管理局登记注册,公司总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为91310000748056899R的营业执照,注册资本26,350.12万元,股份总数26,350.12万股(每股面值1元)。公司股票已于2016年11月17日在上海证券交易所挂牌交易。截至2021年6月30日,无限售条件的流通股份A股26,350.12万股。
本公司属电子元器件行业。主要经营活动为模具及配件、电子产品、五金机电零配件的研发、生产和销售。主要产品包括精密连接器及配件、组件、精密屏蔽罩及结构件等。
本财务报表业经公司2021年8月30日第五届第五次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司将上海徕木电子科技有限公司、湖南徕木电子有限公司、上海康连精密电子有限公司和徕木电子(江苏)有限公司、上海爱芯谷检测有限公司等5家公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本报告附注之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用□不适用
具体会计政策和会计估计提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:1) 以摊余成本计量的金融资产;2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;B. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
B. 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的,分别按下列情况处理:1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收账款——并表关联方往来组合 | 应收合并范围内关联方往来款项 |
3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
① 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据-银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收票据-商业承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收款项——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收款项——并表关联方往来组合 | 应收合并范围内关联方往来款项 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 25.00 |
3-4年 | 50.00 |
4-5年 | 70.00 |
5年以上 | 100.00 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见金融工具之说明。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具之说明。
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用□不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 直线法 | 20 | 5 | 4.75 |
机器设备 | 直线法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
其中:专用设备 | 直线法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
运输工具 | 直线法 | 5 | 5 | 19.00 |
电子、办公设备及其他 | 直线法 | 5 | 5 | 19.00 |
赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2、在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、软件使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
软件使用权 | 5 |
专利权及专有技术 | 3-5 |
30. 长期资产减值
√适用□不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,将其确认为预计负债:1.该义务是承担的现时义务;2.该义务的履行很可能导致经济利益流出;3.该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别分以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值:即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1) 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5) 客户已接受该商品;6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 收入计量原则
1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3) 收入确认的具体方法
公司主要销售电子元器件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品运至交货地点且经客户验收,公司不再对售出的产品实施有效控制及管理,产品销售收入
金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用√不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用√不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 1%、5%、7% |
企业所得税 | 实际缴纳的流转税税额 | 15%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15 |
湖南徕木电子有限公司 | 15 |
其他纳税主体 | 25 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 627,525.38 | 474,089.09 |
银行存款 | 39,013,008.52 | 61,885,210.78 |
其他货币资金 | 20,481,994.06 | 28,738,500.00 |
合计 | 60,122,527.96 | 91,097,799.87 |
其中:存放在境外的款项总额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 13,044,080.54 | 8,077,030.59 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 13,044,080.54 | 8,077,030.59 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 84,733,769.68 | |
商业承兑票据 | 33,154,393.53 | |
合计 | 117,888,163.21 |
(6). 坏账准备的情况
□适用√不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 290,347,753.71 |
1至2年 | 22,461,965.12 |
2至3年 | 6,401,930.75 |
3年以上 | |
3至4年 | 4,087,245.15 |
4至5年 | 1,946,041.65 |
5年以上 | 3,739,812.06 |
合计 | 328,984,748.44 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 2,432,058.57 | 9.53 | 2,432,058.57 | 100 | 2,421,943.55 | 0.74 | 2,421,943.55 | 100 | ||
按组合计提坏账准备 | 326,552,689.87 | 90.47 | 23,079,269.37 | 7.07 | 303,473,420.50 | 326,464,705.66 | 99.26 | 23,215,937.38 | 7.11 | 303,248,768.28 |
合计 | 328,984,748.44 | / | 25,511,327.94 | / | 303,473,420.50 | 328,886,649.21 | / | 25,637,880.93 | / | 303,248,768.28 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
明讯科技香港有限公司 | 2,174,032.01 | 2,174,032.01 | 100 | 预计难以收回 |
宁波屹东电子股份有限公司 | 258,026.56 | 258,026.56 | 100 | 法院判决后仍无法收回 |
合计 | 2,432,058.57 | 2,432,058.57 | 100 | / |
√适用□不适用
组合计提项目:采用账龄组合计提提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 290,347,753.7 | 14,515,790.42 | 5% |
1-2年 | 22,461,965.12 | 2,249,391.047 | 10% |
2-3年 | 6,401,930.75 | 1,600,482.688 | 25% |
3-4年 | 4,087,245.15 | 2,043,622.575 | 50% |
4-5年 | 1,946,041.65 | 1,362,229.155 | 70% |
5年以上 | 1,307,753.49 | 1,307,753.49 | 100% |
合计 | 326,552,689.87 | 23,079,269.37 | 7% |
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 2,421,943.55 | 10,115.02 | 2,432,058.57 | |||
按组合计提坏账准备 | 23,215,937.38 | 136,668.01 | 23,079,269.37 | |||
合计 | 25,637,880.93 | 10,115.02 | 136,668.01 | - | - | 25,511,327.94 |
名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备 |
第一名 | 24,317,976.97 | 7.39% | 1,215,898.85 |
第二名 | 23,905,745.70 | 7.27% | 1,195,287.29 |
第三名 | 23,604,319.54 | 7.17% | 1,180,215.98 |
第四名 | 14,907,895.19 | 4.53% | 745,394.76 |
第五名 | 8,373,634.41 | 2.55% | 418,681.72 |
合计 | 95,109,571.81 | 28.99% | 4,755,478.59 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 30,744,096.61 | 34,452,557.84 |
合计 | 30,744,096.61 | 34,452,557.84 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 27,061,444.78 | 87.12% | 27,571,028.99 | 87.83% |
1至2年 | 3,619,540.92 | 11.65% | 3,378,687.99 | 10.76% |
2至3年 | 292,368.92 | 0.94% | 354,812.83 | 1.13% |
3年以上 | 90,368.87 | 0.29% | 86,769.73 | 0.28% |
合计 | 31,063,723.49 | 100.00% | 31,391,299.54 | 100.00% |
名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
第一名 | 942,000.00 | 3.03 |
第二名 | 814,030.61 | 2.62 |
第三名 | 705,000.00 | 2.27 |
第四名 | 519,518.24 | 1.67 |
第五名 | 414,800.00 | 1.34 |
合计 | 3,395,348.85 | 10.93 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 4,122,690.15 | 4,088,256.47 |
合计 | 4,122,690.15 | 4,088,256.47 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
1年以内小计 | 2,645,271.03 |
1至2年 | 1,476,630.67 |
2至3年 | 367,637.06 |
3年以上 | |
3至4年 | 15,000.00 |
4至5年 | - |
5年以上 | 6,000.00 |
合计 | 4,510,538.76 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 133,000.00 | 968,014.00 |
应收暂付款 | 4,377,538.76 | 3,678,129.34 |
合计 | 4,510,538.76 | 4,646,143.34 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 557,886.87 | 170,038.26 | 387,848.61 | |||
合计 | 557,886.87 | 170,038.26 | 387,848.61 |
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 应收暂付款 | 144,635.00 | 1年以内 | 3.21 | 7,231.75 |
第二名 | 应收暂付款 | 127,797.18 | 1年以内 | 2.83 | 6,389.86 |
第三名 | 押金 | 122,000.00 | 1年以内 | 2.70 | 6,100.00 |
第四名 | 应收暂付款 | 118,478.76 | 1年以内 | 2.63 | 5,923.94 |
第五名 | 应收暂付款 | 103,019.60 | 1年以内 | 2.28 | 5,150.98 |
合计 | / | 615,930.54 | / | 13.65 | 30,796.53 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 88,364,863.48 | 88,364,863.48 | 70,830,314.58 | 70,830,314.58 | ||
在产品 | 1,496,417.48 | 1,496,417.48 | 2,153,241.57 | 2,153,241.57 | ||
库存商品 | 97,407,643.54 | 2,666,894.13 | 94,740,749.41 | 90,659,863.40 | 2,604,309.67 | 88,055,553.73 |
周转材料 | 26,575,156.21 | 26,575,156.21 | 20,364,407.71 | 20,364,407.71 | ||
消耗性生物资产 | - | |||||
合同履约成本 | - | |||||
自制半成品 | 166,825,515.09 | 2,216,728.08 | 164,608,787.01 | 150,575,010.57 | 2,216,728.08 | 148,358,282.49 |
发出商品 | 24,991,514.39 | 24,991,514.39 | 25,777,586.38 | 25,777,586.38 |
委托加工物资 | 16,897,525.76 | 16,897,525.76 | 17,163,298.73 | 17,163,298.73 | ||
合计 | 422,558,635.95 | 4,883,622.21 | 417,675,013.74 | 377,523,722.94 | 4,821,037.75 | 372,702,685.19 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 2,604,309.67 | 62,584.46 | 2,666,894.13 | |||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
自制半成品 | 2,216,728.08 | 2,216,728.08 | ||||
发出商品 | ||||||
委托加工物资 | ||||||
合计 | 4,821,037.75 | 62,584.46 | 4,883,622.21 |
11、 持有待售资产
□适用√不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、 其他流动资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税 | 18,768.74 | 1,057.88 |
预缴所得税 | 1,725,865.82 | 710,547.46 |
合计 | 1,744,634.56 | 711,605.34 |
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用√不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
矽涧精密工业(上海)有限公司 | 1,097,963.69 | 700,000.00 | 137,416.02 | 1,935,379.71 | |||||||
小计 | 1,097,963.69 | 700,000.00 | 137,416.02 | 1,935,379.71 | |||||||
合计 | 1,097,963.69 | 700,000.00 | 137,416.02 | 1,935,379.71 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
青岛聚源芯星股权投资合伙企业(有限合伙) | 148,426,694.99 | 131,070,090.42 |
新美光(苏州)半导体科技有限公司 | 5,049,288.57 | 4,706,268.57 |
合计 | 153,475,983.56 | 135,776,358.99 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 665,438,289.51 | 658,134,890.56 |
固定资产清理 | ||
合计 | 665,438,289.51 | 658,134,890.56 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子、办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 172,439,861.05 | 1,018,413,628.08 | 5,557,588.61 | 29,341,991.98 | 1,225,753,069.72 |
2.本期增加金额 | 864,000.00 | 81,076,543.69 | 7,699.11 | 1,644,775.15 | 83,593,017.95 |
(1)购置 | 19,534,194.11 | 7,699.11 | 1,644,775.15 | 21,186,668.37 | |
(2)在建工程转入 | 864,000.00 | 61,542,349.58 | 62,406,349.58 | ||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 57,445,776.02 | 1,057,193.61 | 58,502,969.63 | ||
(1)处置或报废 | 57,445,776.02 | 1,057,193.61 | 58,502,969.63 | ||
4.期末余额 | 173,303,861.05 | 1,042,044,395.75 | 4,508,094.11 | 30,986,767.13 | 1,250,843,118.04 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 41,970,317.56 | 502,336,000.64 | 3,758,631.38 | 19,553,229.58 | 567,618,179.16 |
2.本期增加金额 | 4,070,015.52 | 64,808,444.23 | 355,321.39 | 2,117,843.71 | 71,351,624.85 |
(1)计提 | 4,070,015.52 | 64,808,444.23 | 355,321.39 | 2,117,843.71 | 71,351,624.85 |
3.本期减少金额 | 52,560,641.55 | 1,004,333.93 | 53,564,975.48 | ||
(1)处置或报废 | 52,560,641.55 | 1,004,333.93 | 53,564,975.48 | ||
4.期末余额 | 46,040,333.08 | 514,583,803.32 | 3,109,618.84 | 21,671,073.29 | 585,404,828.53 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末 |
余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 127,263,527.97 | 527,460,592.43 | 1,398,475.27 | 9,315,693.84 | 665,438,289.51 |
2.期初账面价值 | 130,469,543.49 | 516,077,627.44 | 1,798,957.23 | 9,788,762.40 | 658,134,890.56 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
机器设备 | 84,294,839.53 | 35,687,093.29 | 48,607,746.24 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 124,799,381.73 | 110,391,000.78 |
工程物资 | ||
合计 | 124,799,381.73 | 110,391,000.78 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
机器设备加工安装 | 49,871,309.64 | 49,871,309.64 | 9,216,157.54 | 9,216,157.54 | ||
专用设备制造、组试及安装 | 37,706,542.30 | 37,706,542.30 | 65,463,494.47 | 65,463,494.47 | ||
本部房屋及附属设施装修改造 | ||||||
康连精密厂房附属设施建设 | ||||||
湖南徕木厂房建设 | 596,676.62 | 596,676.62 | ||||
徕木电子(江苏)厂房建设 | 36,624,853.17 | 36,624,853.17 | 35,711,348.77 | 35,711,348.77 | ||
合计 | 124,799,381.73 | 124,799,381.73 | 110,391,000.78 | 110,391,000.78 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
机器设备加工安装 | 9,216,157.54 | 7,993,607.55 | 3,636,977.21 | 13,572,787.88 |
专用设备制造、组试及安装 | 65,463,494.47 | 61,309,923.95 | 57,905,372.57 | 68,868,045.85 | ||||||||
本部房屋及附属设施装修改造 | ||||||||||||
康连精密厂房附属设施建设 | ||||||||||||
湖南徕木厂房建设 | 40,000,000.00 | 1,460,676.62 | 864,000.00 | 596,676.62 | 100 | 100 | 2,368,928.83 | 530,638.88 | ||||
徕木电子(江苏)厂房建设 | 70,000,000.00 | 35,711,348.77 | 6,050,522.61 | 41,761,871.38 | 59.67 | 59.67 | ||||||
合计 | 110,000,000.00 | 110,391,000.78 | 76,814,730.73 | 62,406,349.78 | 124,799,381.73 | / | / | 2,368,928.83 | 530,638.88 | / | / |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、 油气资产
□适用√不适用
25、 使用权资产
□适用√不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 29,731,528.00 | 8,889,027.36 | 9,123,898.80 | 47,744,454.16 | |
2.本期增加金额 | 602,044.76 | 602,044.76 | |||
(1)购置 | 602,044.76 | 602,044.76 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 29,731,528.00 | 8,889,027.36 | 9,725,943.56 | 48,346,498.92 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 4,703,170.42 | 8,889,027.36 | 5,889,335.73 | 19,481,533.51 | |
2.本期增加金额 | 297,315.30 | 582,580.60 | 879,895.90 | ||
(1)计提 | 297,315.30 | 582,580.60 | 879,895.90 | ||
3.本期减少金额 |
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 5,000,485.72 | 8,889,027.36 | 6,471,916.33 | 20,361,429.41 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 24,731,042.28 | 3,254,027.23 | 27,985,069.51 | ||
2.期初账面价值 | 25,028,357.58 | 3,234,563.07 | 28,262,920.65 |
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
电阻分流器技术 | 221,127.67 | 221,127.67 | ||||
车规级超薄线对板连接器 | 231,127.73 | 231,127.73 | ||||
车用光纤连接器 | 328,504.74 | 328,504.74 | ||||
高压连接器圆型母端子技术 | 211,368.60 | 211,368.60 | ||||
车载以太网接口 | 1,236,614.96 | 1,236,614.96 | ||||
防水连接器 | 1,263,317.57 | 1,263,317.57 | ||||
引线框架(leadframe) | 1,241,630.63 | 1,241,630.63 | ||||
微小型车规连接器 | 1,201,159.44 | 1,201,159.44 |
多PIN集成VCU模块连接器 | 752,860.50 | 752,860.50 | ||||
0.4/1.2mm鱼眼PIN | 1,205,615.16 | 1,205,615.16 | ||||
ASDA 雷达天线罩 | 1,263,812.13 | 1,263,812.13 | ||||
拼接式框口连接器 | 1,074,114.71 | 1,074,114.71 | ||||
车规级FFC连接器 | 499,247.53 | 499,247.53 | ||||
0.8MM空心鱼眼技术 | 497,610.52 | 497,610.52 | ||||
车规级小型板对板连接器 | 608,404.89 | 608,404.89 | ||||
车规级FFC软排线技术 | 679,534.96 | 679,534.96 | ||||
新能源高精度电流传感器 | 1,209,398.33 | 1,209,398.33 | ||||
高频传输连接器QSFP | 1,228,653.38 | 1,228,653.38 | ||||
高密度高速连接器(Gen-Z HD CONN.) | 1,224,294.13 | 1,224,294.13 | ||||
pogo pin/塑胶结构件产品技 | 469,006.37 | 469,006.37 | ||||
冷凝散热铜管技术 | 441,638.94 | 441,638.94 | ||||
VC散热模组产品 | 462,249.88 | 462,249.88 | ||||
屏蔽模组技术(符合:散热 | 460,482.83 | 460,482.83 | ||||
转轴结构类产品技术 | 468,988.05 | 468,988.05 | ||||
粉末冶金精密结构件(MIM) | 87,503.64 | 87,503.64 | ||||
超薄VC均热板技术 | 86,971.76 | 86,971.76 | ||||
新型散热材料研发 | 86,886.39 | 86,886.39 | ||||
手机柔性屏转轴产品 | 88,473.80 | 88,473.80 |
手机柔性屏转轴模具技术 | 88,735.33 | 88,735.33 | ||||
智能健康监测仪产品 | 449,305.19 | 449,305.19 | ||||
pogopin模组产品 | 91,830.00 | 91,830.00 | ||||
磁吸式连接器 | 64,232.29 | 64,232.29 | ||||
合计 | 19,524,702.05 | 19,524,702.05 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修改造费 | 10,497,649.74 | 1,079,100.82 | 1,942,716.26 | 9,634,034.30 | |
其它 | 30,000.00 | 30,000.00 | |||
合计 | 10,527,649.74 | 1,079,100.82 | 1,972,716.26 | 9,634,034.30 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 30,782,798.76 | 5,060,477.39 | 30,458,918.68 | 4,574,012.79 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
无形资产摊销 | ||||
其他权益工具投资公允 价值变动 | 293,731.43 | 44,059.71 | ||
合计 | 30,782,798.76 | 5,060,477.39 | 30,752,650.11 | 4,618,072.50 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 78,475,983.56 | 11,764,004.25 | 61,070,090.42 | 9,160,513.56 |
合计 | 78,475,983.56 | 11,764,004.25 | 61,070,090.42 | 9,160,513.56 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 387,848.61 | 557,886.87 |
可抵扣亏损 | 430,806.33 | 430,806.33 |
合计 | 818,654.94 | 988,693.20 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2029年 | 236,030.78 | 236,030.78 | |
2030年 | 194,775.55 | 194,775.55 |
合计 | 430,806.33 | 430,806.33 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付设备工程款 | 8,993,982.94 | 8,993,982.94 | 4,466,940.00 | 4,466,940.00 | ||
合计 | 8,993,982.94 | 8,993,982.94 | 4,466,940.00 | 4,466,940.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 121,900,000.00 | 61,500,000.00 |
保证借款 | 262,461,000.03 | 269,761,000.03 |
信用借款 | 30,744,096.61 | 33,346,747.90 |
合计 | 415,105,096.64 | 364,607,747.93 |
2、期末短期保证借款24,246.10万元系由康连电子提供连带责任保证担保,子公司康连电子短期保证借款1,000.00万元系由本公司、担保人朱新爱提供连带责任保证担保。子公司湖南徕木公司短期保证借款1,000.00万元系由本公司、康连及担保人朱新爱提供连带责任保证担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
33、 交易性金融负债
□适用√不适用
34、 衍生金融负债
□适用√不适用
35、 应付票据
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 68,443,373.72 | 95,445,000.00 |
合计 | 68,443,373.72 | 95,445,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 128,914,504.60 | 99,250,835.76 |
工程设备款 | 37,743,888.14 | 49,284,758.40 |
合计 | 166,658,392.74 | 148,535,594.16 |
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用√不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
销售预收货款 | 947,447.81 | 1,073,710.23 |
合计 | 947,447.81 | 1,073,710.23 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 5,908,939.08 | 73,289,540.20 | 72,895,425.44 | 6,303,053.84 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 200,732.83 | 5,966,496.69 | 5,014,490.45 | 1,152,739.07 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 6,109,671.91 | 79,256,036.89 | 77,909,915.89 | 7,455,792.91 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,860,746.35 | 64,863,701.91 | 63,888,628.30 | 4,835,819.96 |
二、职工福利费 | - | 3,031,580.56 | 2,995,110.23 | 36,470.33 |
三、社会保险费 | 977,969.96 | 3,720,356.99 | 3,968,625.96 | 729,700.99 |
其中:医疗保险费 | 768,260.33 | 3,528,537.34 | 3,664,297.83 | 632,499.84 |
工伤保险费 | 169,226.19 | 171,727.39 | 248,878.88 | 92,074.70 |
生育保险费 | 40,483.44 | 20,092.26 | 55,449.25 | 5,126.45 |
四、住房公积金 | 409,455.03 | 1,511,164.01 | 1,647,142.50 | 273,476.54 |
五、工会经费和职工教育经费 | 660,767.74 | 162,736.73 | 395,918.45 | 427,586.02 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 5,908,939.08 | 73,289,540.20 | 72,895,425.44 | 6,303,053.84 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,320.00 | 5,792,921.70 | 4,866,605.50 | 927,636.20 |
2、失业保险费 | 199,412.83 | 173,574.99 | 147,884.95 | 225,102.87 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 200,732.83 | 5,966,496.69 | 5,014,490.45 | 1,152,739.07 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,117,294.67 | 2,070,891.43 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 940,398.25 | 465,771.34 |
个人所得税 | 303,881.28 | 145,669.04 |
城市维护建设税 | 47,189.47 | 48,590.36 |
教育附加 | 46,359.10 | 46,120.33 |
印花税 | 61,031.24 | 53,405.77 |
其它 | 252,626.34 | 2,422.43 |
合计 | 2,768,780.35 | 2,832,870.70 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 160,848.11 | 5,277,574.61 |
合计 | 160,848.11 | 5,277,574.61 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 160,000.00 | 319,484.00 |
应付未付款 | 848.11 | 4,958,090.61 |
合计 | 160,848.11 | 5,277,574.61 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 24,100,000.00 | 43,000,000.00 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | 17,694,376.88 | 14,708,627.06 |
1年内到期的租赁负债 | ||
合计 | 41,794,376.88 | 57,708,627.06 |
单位:元 币种:人民币 | ||
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押及保证借款 | 24,100,000.00 | 43,000,000.00 |
小计 | 24,100,000.00 | 43,000,000.00 |
单位:元 币种:人民币 | ||
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
平安国际融资租赁(天津)有限公司 | 566,744.00 | 6,784,009.26 |
平安国际融资租赁有限公司 | 17,127,632.88 | 7,924,617.80 |
小计 | 17,694,376.88 | 14,708,627.06 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
销售预收增值税销项税 | 123,168.21 | 85,638.85 |
合计 | 123,168.21 | 85,638.85 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 5,000,000.00 | 16,000,000.00 |
信用借款 | ||
合计 | 5,000,000.00 | 16,000,000.00 |
长期借款分类的说明:
期末子公司湖南徕木500.00万元保证借款系由上海徕木电子股份有限公司提供连带责任保证担保。
其他说明,包括利率区间:
□适用√不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、 租赁负债
□适用√不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 7,276,018.49 | 2,794,147.94 |
专项应付款 | ||
合计 | 7,276,018.49 | 2,794,147.94 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
融资租赁款原值 | 7,468,866.37 | 2,868,000.00 |
未确认融资费用 | -192,847.88 | -73,852.06 |
合计 | 7,276,018.49 | 2,794,147.94 |
单位:元 币种:人民币 | ||
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
平安国际融资租赁有限公司 | 7,276,018.49 | 2,794,147.94 |
合计 | 7,276,018.49 | 2,794,147.94 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 8,828,693.98 | 205,248.24 | 8,623,445.74 | ||
合计 | 8,828,693.98 | 205,248.24 | 8,623,445.74 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
基础设施建设政府奖励 | 3,334,593.98 | 180,248.28 | 3,154,345.70 | 资产 | |||
制造强省专项资金 | 1,000,000.00 | 24,999.96 | 975,000.04 | 资产 | |||
基础设施配套补贴 | 4,494,100.00 | 4,494,100.00 | 资产 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 263,501,200 | 263,501,200 |
其他说明:
□适用√不适用
55、 资本公积
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 280,052,825.37 | 280,052,825.37 | ||
其他资本公积 | ||||
合计 | 280,052,825.37 | 280,052,825.37 |
57、 其他综合收益
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 51,659,905.14 | 17,699,624.57 | 2,647,550.40 | 15,052,074.17 | 66,711,979.31 | |||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | 51,659,905.14 | 17,699,624.57 | 2,647,550.40 | 15,052,074.17 | 66,711,979.31 | |||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法 |
下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 51,659,905.14 | 17,699,624.57 | 2,647,550.40 | 15,052,074.17 | 66,711,979.31 |
58、 专项储备
□适用√不适用
59、 盈余公积
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 51,169,518.36 | 51,169,518.36 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 51,169,518.36 | 51,169,518.36 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 434,202,560.23 | 394,431,405.16 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 434,202,560.23 | 394,431,405.16 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 27,509,897.37 | 42,883,094.47 |
减:提取法定盈余公积 | 3,111,939.40 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | ||
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 461,712,457.60 | 434,202,560.23 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
主营业务 | 310,507,891.91 | 234,590,646.83 | 208,768,110.70 | 153,947,656.28 |
其他业务 | 15,102,330.03 | 4,796,253.83 | 8,463,639.98 | 17,635.53 |
合计 | 325,610,221.94 | 239,386,900.66 | 217,231,750.68 | 153,965,291.81 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 236,399.59 | 120,745.26 |
教育费附加 | 232,494.08 | 114,640.92 |
资源税 | ||
房产税 | 671,877.18 | 610,971.40 |
土地使用税 | 162,853.56 | 229,433.55 |
车船使用税 | ||
印花税 | 301,692.41 | 182,233.54 |
合计 | 1,605,316.82 | 1,258,024.67 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 5,702,840.38 | 3,344,142.12 |
差旅办公费、业务招待费 | 1,305,791.68 | 517,912.48 |
交通费 | 146,704.71 | 85,009.28 |
折旧费、租赁费 | 776,533.01 | 493,934.74 |
修理、物料及水电费 | 236,144.86 | 225,817.73 |
代理、样品及广告费 | 60,714.79 | 107,528.94 |
其他 | 200.00 | 332,577.49 |
合计 | 8,228,929.43 | 5,106,922.78 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,185,029.67 | 5,699,122.45 |
折旧及摊销费、租赁费 | 3,770,926.07 | 2,984,918.51 |
中介及咨询代理费 | 534,875.45 | 336,364.71 |
税费 | 170,160.66 | 78,188.15 |
差旅、交通及办公、会务费、业务招待费 | 1,988,494.17 | 2,450,355.93 |
修理、物料及水电费用 | 764,143.58 | 563,967.79 |
其他 | 582,882.48 | 611,561.66 |
合计 | 16,996,512.08 | 12,724,479.20 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资薪金 | 11,972,000.06 | 7,297,614.27 |
办公差旅费 | 819,828.00 | 853,331.26 |
折旧摊销租赁费用 | 3,431,517.08 | 2,045,436.13 |
直接研发支出 | 3,301,356.91 | 1,793,419.80 |
其他 | 285,390.84 | |
合计 | 19,524,702.05 | 12,275,192.30 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 11,146,230.41 | 12,267,644.32 |
减:利息收入 | -216,863.42 | -62,977.88 |
汇兑损益 | 589,490.86 | -896,001.69 |
贴现利息支出 | 1,808,262.70 | 1,521,363.70 |
手续费及其他 | 195,533.85 | 260,047.62 |
合计 | 13,522,654.40 | 13,090,076.07 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
递延收益摊销 | 252,248.24 | 1,859,964.26 |
高新技术成果转化项目扶持资金 | 1,575,000.00 | |
企业扶持补贴 | ||
知识产权资助、代扣代缴手续费及其他 | 27,363.14 | |
135工程奖励 | 812,000.00 | |
合计 | 2,666,611.38 | 1,859,964.26 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 137,416.02 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收 |
益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 137,416.02 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -126,552.99 | 942,315.04 |
其他应收款坏账损失 | -170,038.26 | -99,106.63 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -296,591.25 | 843,208.41 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 62,584.46 | 85,327.60 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 |
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | 62,584.46 | 85,327.60 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 356,009.57 | |
合计 | 356,009.57 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 91,964.86 | ||
其他 | 31,651.78 | ||
合计 | 31,651.78 | 91,964.86 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置 |
损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 100,000.00 | ||
其它 | 137,641.50 | 2,000.00 | |
合计 | 137,641.50 | 102,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 2,565,768.06 | 1,771,296.25 |
递延所得税费用 | -442,404.89 | 74,785.58 |
合计 | 2,123,363.17 | 1,846,081.83 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 29,633,260.54 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,444,989.08 |
子公司适用不同税率的影响 | 95,228.17 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 171,120.18 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 109,148.68 |
研发加计扣除及其他调减事项的影响 | -2,697,122.94 |
所得税费用 | 2,123,363.17 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 1,605,000.00 | 5,799,285.82 |
往来款及其他 | 4,445,197.84 | 4,061,694.25 |
利息收入 | 216,863.17 | 62,590.69 |
合计 | 6,267,061.01 | 9,923,570.76 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的管理费用 | 1,384,517.46 | 6,111,320.22 |
支付的销售费用 | 782,002.73 | 6,133,453.05 |
财务手续费及其他 | 3,547,976.24 | 1,929,353.54 |
往来款 | 5,162,034.96 | 14,143,552.25 |
合计 | 10,876,531.39 | 28,317,679.06 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他 | 4,630,100.00 | |
合计 | 4,630,100.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他 | 6,812,000.00 | 40,000,000.00 |
合计 | 6,812,000.00 | 40,000,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付融资租赁款 | 11,515,908.00 | 7,446,237.22 |
支付个人款项 | 1,500,000.00 | |
支付配股发行费用 | 1,000,000.00 | |
合计 | 12,515,908.00 | 8,946,237.22 |
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 27,509,897.37 | 19,573,491.95 |
加:资产减值准备 | 62,584.46 | 85,327.60 |
信用减值损失 | -296,591.25 | -843,208.41 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 71,351,624.85 | 59,864,359.46 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 879,895.90 | 751,297.03 |
长期待摊费用摊销 | 1,972,716.26 | 2,018,885.49 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | ||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 13,522,654.40 | 13,090,076.07 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -137,416.02 | |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -442,404.89 | 38,736.18 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 2,654,943.69 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -44,972,328.55 | 370,021.91 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -1,926,536.54 | 7,871,586.13 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 8,231,411.89 | -25,408,349.39 |
其他 | -8,256,505.94 | -16,032,573.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | 70,153,945.63 | 61,379,650.67 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 39,640,533.90 | 49,115,427.13 |
减:现金的期初余额 | 62,359,299.87 | 35,169,078.68 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -22,718,765.97 | 13,946,348.45 |
金等价物余额为62,359,299.87元,资产负债表中货币资金期末数为91,097,799.87元,差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保证金28,738,500.00元。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 39,640,533.90 | 62,359,299.87 |
其中:库存现金 | 627,525.38 | 474,089.09 |
可随时用于支付的银行存款 | 39,013,008.52 | 61,885,210.78 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 39,640,533.90 | 62,359,299.87 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 20,481,994.06 | 缴付银行保的保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 64,032,308.83 | 厂房借款抵押 |
无形资产 | 18,764,808.48 | 土地借款抵押 |
合计 | 103,279,111.37 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用□不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 70,749.31 | 6.4602 | 457,054.68 |
欧元 | 144,543.40 | 7.6791 | 1,109,963.20 |
港币 | |||
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 5,633,059.97 | 6.4602 | 36,390,694.04 |
欧元 | 4,408,667.45 | 7.6791 | 33,854,598.20 |
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 3,334,593.98 | 分摊建设徕木电子科技项目基础设施建设的政府奖励收益 | 180,248.28 |
与资产相关的政府补助 | 1,000,000.00 | 2020年湖南省第五批制造强省专项资金(重点产业类项目)-湖南徕木电子有限公司电子科技园三期工程 | 24,999.96 |
与资产相关的政府补助 | 4,494,100.00 | 徕木电子(江苏)有限公司基础设施配套资金补贴 | |
与收益相关的政府补助 | 29,014.62 | 三代手续费返还 | 29,014.62 |
与收益相关的政府补助 | 47,000.00 | 电费奖励 | 47,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 30,000.00 | 2020年年会表彰奖励 | 30,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 1,575,000.00 | 精密连接器及其组件自动化生产线技术改造项目 | 1,575,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 812,000.00 | 135工程奖励 | 812,000.00 |
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
85、 其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用□不适用
2021年5月13日,新设孙公司上海爱芯谷检测有限公司,由子公司上海康连精密电子有限公司100%持股。
6、 其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海徕木电子科技有限公司 | 上海 | 上海市松江区九亭镇帝富路8号 | 制造业 | 100 | 设立 | |
湖南徕木电子有限公司 | 湖南 | 湖南省汉寿经济开发区 | 制造业 | 98.33 | 1.67 | 设立 |
上海康连精密电子有限公司 | 上海 | 上海市松江区洞泾镇洞薛路651号 | 制造业 | 98.08 | 1.92 | 设立 |
徕木电子(江 | 江苏 | 江苏省盐城市东台 | 制造业 | 100 | 设立 |
苏)有限公司 | 经济开发区东区 | |||||
上海爱芯谷检测有限公司 | 上海 | 上海市松江区洞泾镇洞薛路651弄20号2幢2层 | 检验检测服务 | 100 | 设立 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 416,412.17 | |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用√不适用
2、 本企业的子公司情况
√适用□不适用
具体详见本报告第三节·四·(六)主要控股参股公司分析
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用□不适用
具体详见本报告第三节·四·(四)对外股权投资总体分析
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
朱新爱 | 公司第二大股东持本公司11.41%的股权 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
朱新爱 | 110,000,000.00 | 2016.4.13 | 2023.6.16 | 否 |
朱新爱 | 40,000,000.00 | 2019.1.18 | 2021.2.19 | 是 |
朱新爱 | 10,000,000.00 | 2020.3.12 | 2021.3.12 | 是 |
朱新爱 | 70,000,000.00 | 2021.2.20 | 2024.12.31 | 否 |
朱新爱 | 50,000,000.00 | 2020.4.28 | 2021.4.27 | 否 |
朱新爱 | 88,000,000.00 | 2020.7.17 | 2021.7.16 | 否 |
朱新爱 | 15,000,000.00 | 2020.7.21 | 2021.7.21 | 否 |
朱新爱 | 10,000,000.00 | 2021.3.19 | 2022.3.18 | 否 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 173.7 | 185.94 |
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用√不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 25,559,616.40 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 25,559,616.40 |
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用□不适用
本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下:
单位:元 币种:人民币 | ||||
项目 | 精密连接器及组件 | 屏蔽罩及结构件 | 口罩及其他 | 合计 |
主营业务收入 | 232,135,048.42 | 72,148,512.27 | 6,224,331.22 | 310,507,891.91 |
主营业务成本 | 171,402,320.12 | 58,297,769.00 | 4,890,557.71 | 234,590,646.83 |
单位:元 币种:人民币 | |||
项目 | 国内 | 国外 | 合计 |
主营业务收入 | 244,286,111.20 | 66,221,780.71 | 310,507,891.91 |
主营业务成本 | 179,524,416.41 | 55,066,230.42 | 234,590,646.83 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
1年以内小计 | 315,451,950.78 |
1至2年 | 22,388,121.43 |
2至3年 | 6,296,930.75 |
3年以上 | |
3至4年 | 4,087,245.15 |
4至5年 | 1,946,041.65 |
5年以上 | 3,714,020.42 |
合计 | 353,884,310.18 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 2,421,943.55 | 0.76 | 2,421,943.55 | 100 | 2,421,943.55 | 0.68 | 2,421,943.55 | 100 | ||
按组合计提坏账准备 | 351,462,366.63 | 99.24 | 22,486,172.25 | 6.40 | 328,976,194.38 | 355,497,482.7 | 99.32 | 22,735,728.39 | 4.68 | 332,761,754.27 |
合计 | 353,884,310.18 | / | 24,908,115.80 | / | 328,976,194.38 | 357,919,426.2 | / | 25,157,671.94 | / | 332,761,754.27 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
5年以上 | 2,421,943.55 | 2,421,943.55 | 100 | |
合计 | 2,421,943.55 | 2,421,943.55 | 100 | / |
名称 | 期末余额 |
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内小计 | 315,451,950.78 | 13,972,004.28 | |
1至2年 | 22,388,121.43 | 2,242,006.68 | |
2至3年 | 6,296,930.75 | 1,574,232.69 | |
3年以上 | 7,325,363.67 | 4,697,928.60 | |
3至4年 | 4,087,245.15 | 2,043,622.58 | |
4至5年 | 1,946,041.65 | 1,362,229.16 | |
5年以上 | 1,292,076.87 | 1,292,076.87 | |
合计 | 351,462,366.63 | 22,486,172.25 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 2,421,943.55 | 2,421,943.55 | ||||
按组合计提坏账准备 | 22,735,728.39 | 249,556.14 | 22,486,172.25 | |||
合计 | 25,157,671.94 | 249,556.14 | 24,908,115.80 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备 |
第一名 | 24,317,976.97 | 7% | 1,215,898.85 |
第二名 | 23,905,745.70 | 7% | 1,195,287.29 |
第三名 | 23,604,319.54 | 7% | 1,180,215.98 |
第四名 | 14,907,895.19 | 5% | 745,394.76 |
第五名 | 8,373,634.41 | 3% | 418,681.72 |
合计 | 95,109,571.81 | 29% | 4,755,478.59 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 195,668,064.71 | 169,933,344.46 |
合计 | 195,668,064.71 | 169,933,344.46 |
应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
1年以内小计 | 194,362,530.90 |
1至2年 | 1,268,730.67 |
2至3年 | 366,682.16 |
3年以上 | |
3至4年 | 5,000.00 |
4至5年 | - |
5年以上 | 6,000.00 |
合计 | 196,008,943.73 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 11,000.00 | 955,214.00 |
应收暂付款 | 195,997,943.73 | 169,506,763.60 |
合计 | 196,008,943.73 | 170,461,977.60 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
单项计提坏 账准备 | ||||||
按组合计提 坏账准备 | 528,633.14 | 187,754.12 | 340,879.02 | |||
合计 | 528,633.14 | 187,754.12 | 340,879.02 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 内部往来 | 156,835,661.90 | 1年以内 | 80.01 | |
第二名 | 内部往来 | 31,163,169.77 | 1年以内 | 15.90 | |
第三名 | 内部往来 | 1,579,661.58 | 1年以内 | 0.81 | |
第四名 | 借支 | 144,635.00 | 1年以内 | 0.10 | 7,231.75 |
第五名 | 押金 | 122,000.00 | 1年以内 | 0.10 | 6,100.00 |
合计 | / | 189,845,128.25 | / | 96.92 | 13,331.75 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 68,720,000.00 | 68,720,000.00 | 49,200,000.00 | 49,200,000.00 |
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 68,720,000.00 | 68,720,000.00 | 49,200,000.00 | 49,200,000.00 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
上海徕木电子 科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
湖南徕木电子 有限公司 | 4,500,000.00 | 19,520,000.00 | 24,020,000.00 | |||
上海康连精密 电子有限公司 | 12,750,000.00 | 12,750,000.00 | ||||
徕木电子(江 苏)有限公司 | 29,950,000.00 | 29,950,000.00 | ||||
合计 | 49,200,000.00 | 19,520,000.00 | 68,720,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 310,515,552.78 | 248,514,965.55 | 194,547,372.08 | 161,858,594.87 |
其他业务 | 16,191,205.54 | 3,374,571.25 | 17,847,528.16 | 4,850,981.95 |
合计 | 326,706,758.32 | 251,889,536.80 | 212,394,900.24 | 166,709,576.82 |
5、 投资收益
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 356,009.57 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 2,698,263.16 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 |
期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -137,641.50 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -289,900.29 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 2,626,730.94 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 2.51 | 0.10 | 0.10 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.27 | 0.09 | 0.09 |