公司代码：601200 公司简称：上海环境
上海环境集团股份有限公司
2021
年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王瑟澜、主管会计工作负责人杨伯伟及会计机构负责人（会计主管人员）李蓉声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司经营和发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，具体内容详见“第四节经营情况讨论与分析”之“可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节
释义
...... 4
第二节
公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节
管理层讨论与分析 ...... 8
第四节
公司治理 ...... 20
第五节
环境与社会责任 ...... 22
第六节
重要事项 ...... 26
第七节
股份变动及股东情况 ...... 32
第八节
优先股相关情况 ...... 35
第九节
债券相关情况 ...... 36
第十节
财务报告 ...... 39
载有公司法定代表人、总裁、财务总监和会计机构负责人签名并盖章的会计报表
| 备查文件目录 | |
载有公司董事长签字和公司盖章的半年报全文
报告期内在上交所网站（
| www.sse.com.cn |
）以及《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、上海环境
指
上海环境集团股份有限公司
上海城投
指
上海城投（集团）有限公司
长江环保集团
指
长江生态环保集团有限公司
三峡资本
指
三峡资本控股有限责任公司
弘毅上海
指
弘毅（上海）股权投资基金中心（有限合伙）
上交所
指
上海证券交易所
报告期、本期
指
| 2021 |
年
月
| 1 |
日至
年
| 6 |
月
日
元、万元
指
人民币元、万元
| PPP |
指
| 公私合营模式。指将部分政府责任以特许经营权方式转移给企业，政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、 |
全程合作”的共同体关系。
| BOT |
指
建设
| - |
运营
移交。指政府授予企业特定范围、一定期限内
| 的特许经营权，许可其投资、建设、运营项目并获得收入，在特许经营权期限到期时，项目资产无偿移交给政府的经 |
营模式。
| TOT |
指
移交
| - |
运营
经营权期限到期时，项目资产无偿移交给政府的经营模式。
| EPC |
指
| 公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、 |
采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。
| EHS |
指
环境、健康、安全。
| EHS |
管理体系是环境管理体系（
和职业健康安全管理体系（
| OHSAS |
）两体系的整合。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
上海环境集团股份有限公司
| 公司的中文名称 | |
| 公司的中文简称 |
上海环境
| 公司的外文名称 | SHANGHAI ENVIRONMENT GROUP CO., LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | SHANGHAI ENVIRONMENT |
| 公司的法定代表人 |
王瑟澜
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 |
董政兵
刘抒悦
| 联系地址 |
上海市长宁区虹桥路
号
上海市长宁区虹桥路
号
| 电话 | 021-32313295 | 021-32313295 |
| 传真 | 021-62623121 | 021-62623121 |
| 电子信箱 | shhj@shenvir.com | shhj@shenvir.com |
三、 基本情况变更简介
上海市长宁区虹桥路
| 公司注册地址 | 1881 |
号
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2019 |
年
月，为满足战略发展的需要，公司注册地址由中国（上海）自由贸易试验区浦东南路1525号5、6楼变更为上海市长宁区虹桥路1881号。具体情况详见公司于2019年6月10日在上海证券交易所网站披露的《关于修订公司章程的公告》（公告编号：临
| 2019-036 |
）。
| 公司办公地址 |
上海市长宁区虹桥路
号
| 公司办公地址的邮政编码 | 200336 |
| 公司网址 | http://www.smi-envir.com/ |
| 电子信箱 | shhj@shenvir.com |
| 报告期内变更情况查询索引 |
无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《上海证券报》
| 公司选定的信息披露报纸名称 | |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn/ |
| 公司半年度报告备置地点 |
上海市长宁区虹桥路
号
| 报告期内变更情况查询索引 |
无
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A |
股
上交所
上海环境
| 601200 |
无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)
主要会计数据
单位：元 币种：人民币主要会计数据
本报告期（1－6月）
上年同期
本报告期比上年
同期增减(%)营业收入
| 3,834,413,285.27 | 1,912,414,129.07 | 100.50 |
归属于上市公司股东的净利润
| 414,619,703.67 | 329,964,284.83 | 25.66 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
| 408,887,646.83 | 326,502,214.49 | 25.23 |
经营活动产生的现金流量净额
| 429,846,053.52 | 339,910,155.12 | 26.46 |
本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末增减
归属于上市公司股东的净资产
| (%) | |||
| 9,571,170,383.59 | 9,251,908,656.08 | 3.45 |
总资产
| 28,950,114,197.41 | 27,057,450,816.75 | 6.99 |
(二)
主要财务指标
主要财务指标
本报告期
（
| 1 |
－
月）
上年同期
本报告期比上年
同期增减
基本每股收益（元／股）
| (%) | |||
| 0.36958 | 0.36124 | 2.31 |
稀释每股收益（元／股）
| 0.36958 | 0.32187 | 14.82 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）
| 0.36447 | 0.35745 | 1.96 |
加权平均净资产收益率（
）
| 4.38 | 4.72 |
减少
个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（
）
| 4.32 | 4.67 |
减少
个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币非经常性损益项目 金额 附注（如适用）非流动资产处置损益
| 368,223.92 |
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
| 4,697,147.01 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
| 568,672.71 |
对外委托贷款取得的损益
| 859,465.38 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
| 1,446,035.28 |
少数股东权益影响额
| -647,497.71 |
所得税影响额
| -1,559,989.75 |
合计
| 5,732,056.84 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、
报告期内公司所属行业及主营业务情况说明上海环境集团股份有限公司（SH601200）成立于2004年，于2017年3月在上海证券交易所上市。作为国内固废行业起步最早的专业环保企业之一，本着“为绿色明天，点亮每一天”的企业使命，秉承“聚力环境，共创低碳时代”的价值观，致力于打造卓越的环境综合解决方案提供商。
（一）主要业务
公司“十三五”期间的主要业务为“2+4”，即以生活垃圾和市政污水为核心主业，同时聚焦危废医废、土壤修复、市政污泥、固废资源化（餐厨垃圾和建筑垃圾）等4个新兴业务领域，从规划、设计、咨询、研发、监测、监管、投资、建设、运营、工程总承包等环节全方位、全过程提供顶层设计和定制化服务。面向“十四五”，上海环境明确了从“2+4”演化升级到“环境治理+”的战略愿景，确定了“规划咨询、生态修复、代建代管”三项轻资产业务和“生活垃圾、危废医废、污水处理”三项重资产业务为主线，轻重并举、双轮驱动的发展定位。
、生活垃圾
（1）生活垃圾焚烧发电，指对城市生活垃圾进行焚烧处理并发电，实现城市生活垃圾的减量
化、资源化、无害化。截至报告期末，公司投资、建设、运营生活垃圾焚烧发电项目共27个，主要分布在上海、成都、青岛、威海、漳州、南京、洛阳、太原等地。
（2）生活垃圾填埋，指对生活垃圾进行卫生填埋处理。截至报告期末，公司运营生活垃圾填
埋项目共2个，位于上海和新昌两地。
（3）生活垃圾中转，指将收集的垃圾进行压缩等预处理，并转移到大型运输车辆，再运输至
后续垃圾转运设施或处理设施的过程。截至报告期末，公司投资、建设、运营生活垃圾中转站共6个，均位于上海。
、市政污水
市政污水处理，指为使污水达到排水某一水体或再次使用的水质要求对其进行净化的过程。截至报告期末，公司投资、建设、运营市政污水处理项目共4个，另有受托运营项目3个，分布在上海、成都两地。
（二）经营模式
报告期内，公司主要以BOT、PPP、TOT等模式开展主营业务。BOT模式是PPP模式的一种，在项目初期需投入大笔资金以完成项目建设，后续通过特许经营期的运营获得收入，收回投资并获得投资收益。TOT模式是与业主签署资产转让协议，为业主提供投资、建设和运营等服务，并在项目所在地设立项目公司作为投资运营的主体，按照处理量和约定的价格收取处理服务费用，取得运营管理业务收入。公司已形成标准化的项目开发模式，具体体现在以下方面：
、项目取得
公司向地方政府递交标书。地方政府通过市场化招投标等方式，综合考虑项目报价、技术方案、投资商资本规模和经营业绩等各种因素，并就项目建设运营的具体细节、处置费定价等商业条款进行谈判，选定最合适的投资商。公司拥有丰富的项目经验，能实现项目的可靠运行，在项
目投资环节具有显著优势。中标后，公司与特许经营权授予方签署草签文本，待项目公司成立后，由项目公司与特许经营权授予方签订正式特许经营协议，负责项目的投资及后续建设、运营。
、项目建设
项目建设环节阶段涉及大规模资金投入，除了进行项目设计、工程施工、设备采购及安装、项目调试、试生产及竣工验收等工作外，还需完成环保方面的审批，主要包括向主管部门申报《建设项目环境影响报告书》并获得批复、申报试运营并获得通过、申请项目竣工环境保护验收并获得通过等。公司具有全产业链一体化的运作优势，在项目建设的主要业务环节积累了丰富的知识和经验，与具备专业资质的工程设计院、设备材料供应商、工程建设服务商等单位建立了良好的长期合作关系，能提供高效的项目建设服务，并可合理安排建设工期，提高项目建设速度。当项目所需的全部设备和设施安装完毕后，公司参与整套系统的调试及试运行，结合调试结果对系统进行优化完善，确保整套系统的处理能力和污染控制能力等各项运行技术指标满足测试要求，达到使用状态并完成初步验收；收到初步验收合格证后，经过一段时间稳定性运营，按相关规定对项目的运营质量进行测试并完成最终验收。
、项目运营
生活垃圾焚烧发电项目在特许经营期间，BOT协议业主方按协议规定向项目公司交付垃圾，项目公司通过垃圾焚烧获得垃圾处置费和发电收入。运营期间，由于国家环保政策、产业政策调整、物价指数、上网电价等变化使公司的生产成本和收入发生变化时，可按照BOT 协议约定相应调整垃圾处置费；项目运营产生的上网电力由电力部门全额收购，并按相关规定给予电价补贴。
城市生活垃圾填埋项目在特许经营期间，项目公司对BOT协议业主方按规定交付的垃圾进行填埋处理并收取垃圾处置费。运营期间，由于国家环保政策、产业政策调整、物价指数等变化使公司的生产成本和收入发生变化时，可按照BOT协议约定相应调整垃圾处置费。
城市生活垃圾中转项目在特许经营期间，项目公司根据BOT协议约定负责将运输至中转站的垃圾压缩转运至指定场所并收取中转运输费。运营期间，亦可根据物价等因素按BOT协议约定的调价机制调整垃圾处置费。
市政污水处理项目在特许经营期间，项目公司按照污水处理量和约定的水价收取水处理服务费用，取得污水运营管理的业务收入。运营期间，可根据BOT协议约定的调价机制调整水价。
特许经营权到期后，在协商一致的情况下可续约，如未续约，公司将项目正常运行的固定资产及配套资产全部无偿移交给政府。
、盈利模式
对于BOT项目，主要通过补贴费取得收入、实现盈利；焚烧发电项目另通过发电上网取得售电收入；部分填埋项目另有沼气发电收入。根据2012年国家发展和改革委员会发布的《国家发展改革委关于完善垃圾焚烧发电价格政策的通知》（发改价格[2012]801号），自2012年4月1日起，2006年1月1日后核准的垃圾焚烧发电项目均先按其入厂垃圾处理量折算成上网电量进行结算，每吨生活垃圾折算上网电量暂定为280千瓦时，并执行全国统一垃圾发电标杆电价每千瓦时
0.65元（含税）；其余上网电量执行当地同类燃煤发电机组上网电价。
2020年9月， 财政部、发展改革委、国家能源局发布《关于促进非水可再生能源发电健康发展的若干意见》有关事项的补充通知，明确生物质发电项目，包括农林生物质发电、垃圾焚烧发电和沼气发电项目，全生命周期合理利用小时数为82,500小时。在未超过项目全生命周期合理利用小时数时，按可再生能源发电项目当年实际发电量给予补贴。按照规定纳入可再生能源发电
补贴清单范围的项目，所发电量超过全生命周期补贴电量部分，不再享受中央财政补贴资金，核发绿证准许参与绿证交易。按照规定纳入可再生能源发电补贴清单范围的项目，生物质发电项目自并网之日起满15年后，无论项目是否达到全生命周期补贴电量，不再享受中央财政补贴资金，核发绿证准许参与绿证交易。
（三）行业情况
、生活垃圾
（1）行业特征
生活垃圾处理没有明显的周期性，宏观经济的起伏波动不会形成较大影响且生活垃圾产量和项目运营一般不受季节影响，不同地区的垃圾处理方式存在一定差异，经济发达的东部和沿海地区，因土地资源紧缺和产业导向的指引，焚烧逐渐成为主要处理方式。而经济相对落后的西部地区，因地广人稀，现阶段以投资规模较小的填埋为主要处理方式。
（2）上下游情况
行业产业链如下图：
行业的前端包括垃圾的收集、分类（资源回收利用）和运输，一般由市政环卫部门负责；行业的后端包括生活垃圾处理项目的投资、建设和运营。
行业的上游主要包括项目的工程设计及建设、设备及材料供应等；下游主要包括政府相关职能部门，如BOT协议签订部门即特许机关（市容环境管理局、城市管理局等）。垃圾焚烧项目公司向特许机关提供垃圾处理服务并收取垃圾处理费，同时与当地电力部门签订购售电合同收取上网售电收入；垃圾中转、填埋项目仅从特许机关获得垃圾处理费。
随着城市化进程的推进，城市生活垃圾处理需求（尤其是焚烧处理）不断增加，预计未来下游需求将随着经济发展持续增长。
、市政污水
（1）行业特征
市政污水处理没有明显的周期性和季节性特征。如果细分行业的投资决策、招投标、支付账款等流程具有一定的季节性安排，则会使水处理行业表现出某些季节性特征。随着我国水资源紧缺和污染问题日益突出，国家从发展战略的角度将不断加大对污水处理行业的支持，预计行业投资仍将稳定增长。污水处理行业客户可分为工业和市政两类，我国工业重心偏向东部地区，污水处理的需求也较大；市政行业对水处理的需求具有普遍性，人口聚集区的污水处理需求较大。
（2）上下游情况
行业产业链如下图：
行业的前端包括原水收集与制造（水利工程）、自来水的生产、供水；后端包括污水处理、中水回用及污水排放等。公司污水处理业务处于行业产业链后端。
行业上游主要包括相关设备制造和电力供应等行业。下游主要包括政府相关职能部门，如BOT协议签订部门即特许机关。污水处理项目公司向特许机关提供污水处理服务并收取处理费。
上游设备制造商具有较强的议价能力，其行业技术水平的提升有利于污水处理行业降低成本、提高盈利能力；同时行业的快速发展也将带动设备、电力等需求的增长，促进上游企业发展。此外，随着城市化进程的推进，污水处理需求日益增长，预计未来下游需求将随经济发展持续增长。
二、
报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
（一）最强的社会责任感
公司始终关注客户、百姓等相关者的共同利益，以环保教育、科普基地和示范标杆为项目目标，接受公众和社区的直接监督；作为国内首个采用湿法烟气处理工艺的企业，烟气实际排放数据远远严格于欧盟2000标准；公司连续多年荣获“中国固废行业十大影响力企业”、“中国固废行业最具社会责任企业”、上海市首批“安全文化建设示范企业”等称号，同时运营多座被国家住建部评定等级为AAA生活垃圾焚烧发电项目的环保企业。
（二）领先的专业能力
公司拥有国内首个建设千吨级、进口炉排技术的生活垃圾焚烧发电项目；建设和运营目前世界规模最大的生活垃圾焚烧发电厂（老港再生能源利用中心，9000吨/日）；掌握各种烟气处理工艺，工程业绩覆盖干法、半干法、湿法和各种组合工艺；国内首个使用“半干法/干法”先进组合烟气净化工艺、也是国内首个使用更为先进的“干法/湿法”烟气净化组合工艺的企业；熟悉各种主流炉排技术，单台炉业绩覆盖250吨/日、400吨/日、500吨/日、600吨/日、750吨/日，平均单厂规模位居国内前列。
（三）一流的技术平台
承担全国城镇环境卫生标准化技术委员会主任委员、住建部市容环境卫生标准化技术委员会主任委员等行业管理职能7项；拥有国家高新技术企业4个，全国百强院士工作站1个，博士后工作站1个。拥有各类资质90余项，其中甲级咨询、设计和工程总承包资质7项。承担国家高技术研究发展计划、国家科技支撑计划、国家科技惠民计划、国家水专项等重大重点科技攻关项目近百项。获省部级及以上各类科技、咨询类奖项百余项，其中：国家级奖励37项，上海市科技进步奖32项。截至报告期末，公司共拥有专利技术214项，其中发明专利43项；拥有软件著作权52项；编制并发布标准77项，其中主编标准30项。
（四）权威的专家团队
拥有一批国务院政府特殊津贴专家，住建部、科技部、环保部专家，上海市领军人才等市容环境卫生行业的权威专家；拥有专业的技术、建设、运营团队，其中，享受国务院津贴专家1人，上海市科委专家17人，绿化市容行业领军人才2人，正高级工程师21人，中高级职称技术人员600余名；拥有一批具有丰富实践经验的专业技术人员，焚烧厂运行及检修人员超过1000名。
（五）先进的管理体系
公司吸收消化北美固废行业引领企业——Wheelabrator Technologies Inc.最成熟的管理体系，管理标准与国际接轨；构建远程实时监控中心，采用美国OSIsoft公司的PI System数据基础架构，从多个数据源采集、分析、可视化大量高保真时间序列数据，实现了运营智能化。实时掌握各厂运行情况，并提供远程诊断和后台支持保障；开发了针对垃圾焚烧厂智能化运行、检修、维护平台，该平台采用美国IBM公司的Maximo系统，通过自主研发适合垃圾焚烧行业管理需求，实现运行流程明确化、检修周期智能化、检修方法规范化、检修成果智能化的运行检修一体化管理平台。
（六）强大的控股股东
公司的控股股东——上海城投（集团）有限公司，成立于1992年，由上海市国有资产监督管理委员会全资持有，是专业从事城市基础设施投资、建设、运营管理的国有特大型企业公司，注册资本500亿元，信用等级AAA；拥有一批覆盖金融、财务、法律、环保、PPP政策等方面的专家顾问团队。
（七）丰富的业绩经验
作为国内固废行业起步最早的专业公司之一，公司积累了丰富的固废项目投资、建设和运营经验，始终处于行业第一梯队的领先地位；深耕上海，拥有上海约80%的生活垃圾末端处置市场份额；拓展全国，在成都、青岛、威海、漳州、南京、太原、洛阳、蒙城、奉化、晋中等地建成多个示范性标杆项目。
三、
经营情况的讨论与分析
报告期内，公司本着“为绿色明天，点亮每一天”的企业使命，秉承“聚力环境，共创低碳时代”的价值观，致力于打造卓越的环境综合解决方案提供商。
（一）运营项目
截至报告期末，公司运营生活垃圾焚烧项目22个，共计入厂垃圾432.93万吨，同比增长27.70%（含委托运营的老港一期），垃圾焚烧上网电量134,999.48万度，同比增长30.89%；公司投资、建设、运营生活垃圾填埋项目2个，分布在上海、新昌，垃圾填埋量9.82万吨，垃圾填埋量同比下降系老港四期、奉化和蒙城填埋项目停止运营所致。老港沼气发电项目上网电量3,148.07万度，同比有所下降系老港四期填埋项目停止运营所致；运营垃圾中转站6个，共计中转垃圾54.79万吨，同比上升31.17%；运营污水处理厂4座，共计处理污水20,461.81万吨，日均处理量为113.05万吨，与去年同期基本持平。
（二）在建项目
报告期内：
、生活垃圾
（1）成都宝林环保发电厂项目2021年4月全厂通过72+24小时试运行；
（2）上海天马生活垃圾末端处置综合利用中心二期工程2021年5月全厂通过72+24小时试
运行；
（3）金华市第二生活垃圾焚烧发电项目2021年6月全厂通过72+24小时试运行；
（4）晋中市市城区生活垃圾焚烧发电PPP项目2021年6月锅炉烘煮吹管完成；
（5）福州市红庙岭生活垃圾焚烧协同处置项目2021年4月全厂通过72+24小时试运行；
（6）新昌县眉岱垃圾焚烧厂建设工程项目2021年6月全厂通过72+24小时试运行；
（7）崇明生活垃圾焚烧发电二期项目基本完工，具备垃圾投烧条件；
（8）金山永久生活垃圾综合处理厂改扩建工程（二期）项目主厂房2021年6月垃圾进场投
烧，联动调试；
（9）奉贤区再生能源综合利用中心项目主厂房焚烧区屋面网架施工；1#焚烧线管道安装，1#
设备安装完成约90%；
（10）威海市生活垃圾焚烧厂扩建项目主厂房结构到顶，锅炉管道正在安装。烟气净化主要
设备安装完成，配套设备及部分管道正在安装，总体安装完成约70%。
、市政污泥
（1）青浦区污泥干化焚烧项目主厂房已封顶，设备安装完成，水压试验完成，焚烧炉低温烘
炉完成，单机调试完成75%。
（三）拓展项目
报告期内：
环境修复：
累计承接50余项区域性场地调查和评估类项目污染场地和环境修复及业务。其中，在长三角区域，承担了上海桃浦、浙江绍兴、江苏南通等多个调查项目及污染修复工程，成功为多个大型居住社区、教育园区地块提供专业咨询服务，为片区性工业污染场地、大型非正规垃圾填埋场进行污染治理。此外，承担了湖北某山水林田湖草沙生态修复项目、华东某地块固废应急处置项目、东莞市“城市更新项目”的前期调查工作等，并完成了深圳市首个污染地块修复项目，实现了项目全生命周期标准化、安全化运行，成功输出环境修复上海品牌。
技术服务：
新签技术服务类合同147项。其中，园区及环卫专业规划5个、第三方监管项目8个、咨询设计等134项。新增项目遍及京津冀、长三角、大湾区、川渝城市群等14个省（市、自治区），为上海环境全面推进环保产业发展奠定了坚实的基础。
（四）科技创新
报告期内，公司获得上海市优秀勘察成果奖、上海市勘察设计协会百人百事奖和上海市黄浦区领军人才等奖项。
、生活垃圾。推进垃圾渗滤液厌氧氨氧化高效脱氮中试项目，通过现场中试试验优化新工艺的运行参数和脱氮性能，为工程化应用提供依据及技术参数；国家重点研发计划《生活垃圾分类回收模式与智慧环卫关键装备》等4个固废专项顺利通过中期检查。
、污水污泥。掌握一级A提标改造运行技术，并优化运行参数，形成可达到地表准IV类水排放标准的技术方案；围绕“低碳处理、资源回收”目标，研究并储备厌氧氨氧化技术、磷回收技术，调试运行村镇污水一体化处理装置。
、危废医废。推进课题研究20项，其中市级以上课题4项。推进国家科技部重大专项“固废资源化”课题的研究，打通高温熔融工艺技术路线，形成工艺设备方案。推进市生态环境局项目“一般工业固废收运处置体系研究”，梳理生活垃圾中转焚烧设施余量，打通一般工业固废协同焚烧途径，助力生活垃圾协同焚烧新的业务增长点。授权发明1项，授权实用新型专利1项，外观专利1项。发表科技论文9篇,其中中文期刊6篇，英文期刊3篇。
、环境修复。深入研究重金属土壤淋洗、有机污染土壤热脱附、有机污染土壤氧化修复等关键技术；申报发明专利1项、实用新型专利2项，获得实用新型专利4项，发表科技论文5篇。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一)
主营业务分析
财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币科目
本期数
上年同期数
变动比例（
| % |
）
营业收入
| 3,834,413,285.27 | 1,912,414,129.07 | 100.50 |
营业成本
| 2,928,478,074.87 | 1,279,485,776.74 | 128.88 |
销售费用
| 814,668.30 | 736,647.95 | 10.59 |
管理费用
| 129,017,343.34 | 79,624,876.17 | 62.03 |
财务费用
| 140,037,202.34 | 99,434,962.59 | 40.83 |
研发费用
| 40,124,570.22 | 24,326,862.68 | 64.94 |
信用减值损失
| 568,672.71 | 0.00 |
不适用
投资收益
| 2,070,102.75 | 51,285.16 | 3,936.46 |
其他收益
| 24,619,589.47 | 45,315,214.24 | -45.67 |
资产处置收益
| 0.00 | -8,436.10 | 100.00 |
营业外收支
| 2,371,601.54 | 978,075.28 | 142.48 |
经营活动产生的现金流量净额
| 429,846,053.52 | 339,910,155.12 | 26.46 |
投资活动产生的现金流量净额
| -1,466,030,586.10 | -1,744,337,963.44 |
不适用
筹资活动产生的现金流量净额
| 884,578,334.15 | 922,620,992.59 | -4.12 |
营业收入变动原因说明：
同比增加192,199.92万元，主要系本期因执行《企业会计准则解释第14号》，对在建BOT项目按履约进度确认收入12.84亿元及部分新项目投产所致；
营业成本变动原因说明：
同比增加164,899.23万元，主要系本期因执行《企业会计准则解释第14号》，对在建BOT项目按履约进度结转成本12.84亿元所致；
管理费用变动原因说明：
同比增加4,939.25万元，主要系去年同期受疫情影响减免社会保险等人工成本，今年无此优惠政策，导致人工成本同比增加；
财务费用变动原因说明：
同比增加4,060.22万元，主要系本期带息负债有所增加所致；
研发费用变动原因说明：
同比增加1,579.77万元，主要系本期下属单位研发项目支出增加所致；
信用减值损失变动原因说明：
本期冲回信用减值损失56.87万元，系当期收回相关应收款项所致；去年同期无此项；
投资收益变动原因说明：
同比增加201.88万元，主要系本期联营企业投资收益变动所致；
其他收益变动原因说明：
同比减少2,069.56万元，主要系本期增值税退税收入减少所致；
资产处置收益变动原因说明：
资产处置净亏损同比减少0.84万元，本期无资产处置事项；
营业外收支变动原因说明：
同比增加139.35万元，主要系本期报废的固定资产较去年同期减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：
同比增加8,993.59万元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：
投资净流出同比减少27,830.74万元，主要系本期部分BOT项目建成转运营，导致同比建设项目投资支出减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：
同比减少3,804.27万元，主要系本期偿还带息负债额增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二)
非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)
资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.
资产及负债状况
单位：元项目名称 本期期末数
本期期末数占总资产的比例（%）
上年期末数
上年期末数占总资产的比例（%）
本期期末金额较上年期末变动比例（
）
情况说明
货币资金
| 831,061,369.34 | 2.87 | 982,677,541.81 | 3.63 | -15.43 |
应收款项融资
| 8,766,246.17 | 0.03 | 3,644,105.52 | 0.01 | 140.56 |
应收款项
| 2,226,177,397.53 | 7.69 | 1,455,282,565.18 | 5.38 | 52.97 |
预付款项
| 162,252,439.52 | 0.56 | 355,662,130.44 | 1.31 | -54.38 |
存货
| 769,880,832.88 | 2.66 | 691,437,233.74 | 2.56 | 11.35 |
长期股权投资
| 107,772,459.51 | 0.37 | 106,561,822.14 | 0.39 | 1.14 |
固定资产
| 643,606,030.46 | 2.22 | 673,411,217.49 | 2.49 | -4.43 |
在建工程
| 25,607,326.07 | 0.09 | 17,411,943.12 | 0.06 | 47.07 |
其他非流动资产
| 1,558,020,278.40 | 5.38 | 2,837,765,197.15 | 10.49 | -45.10 |
短期借款
| 1,218,250,000.00 | 4.21 | 583,650,000.00 | 2.16 | 108.73 |
应付账款
| 4,559,280,565.92 | 15.75 | 4,328,946,966.00 | 16.00 | 5.32 |
预收款项
| 1,200,000.00 | 0.00 | 2,787,000.00 | 0.01 | -56.94 |
合同负债
| 1,278,181,981.77 | 4.42 | 1,219,079,393.44 | 4.51 | 4.85 |
应付职工薪酬
| 86,078,429.02 | 0.30 | 147,450,017.60 | 0.54 | -41.62 |
其他应付款
| 218,009,060.94 | 0.75 | 133,819,100.96 | 0.49 | 62.91 |
长期借款
| 5,753,491,625.78 | 19.87 | 5,034,132,950.39 | 18.61 | 14.29 |
其他说明
应收款项融资变动原因说明：
较上年年末增加512.21万元，系本期收到银行承兑汇票所致；
应收款项变动原因说明：
较上年年末增加77,089.48万元，主要系应收可再生能源电价补贴增加所致；
预付款项变动原因说明：
较上年年末减少19,340.97万元，主要系本期工程设备到货结转相关预付款项所致；
在建工程变动原因说明：
较上年年末增加819.54万元，主要系本期下属公司建设支出增加所致；
其他非流动资产变动原因说明：
较上年年末减少127,974.49万元，主要系本期部分BOT项目投产结转投资额所致；
短期借款变动原因说明：
较上年年末增加63,460万元，主要系本期金融借款增加所致；
预收款项变动原因说明：
较上年年末减少158.70万元，主要系本期确认收入引起预收款项的减少；
应付职工薪酬变动原因说明：
较上年年末减少6,137.16万元，主要系本期支付去年计提的职工薪酬所致；
其他应付款变动原因说明：
较上年年末增加8,419万元，主要系本期计提2020年应付股利所致；2.
境外资产情况
□适用 √不适用
3.
截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截止报告期主要资产受限情况详见第十节 财务报告-七、合并财务报表项目注释-81。
4.
其他说明
□适用 √不适用
(四)
投资状况分析1.
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
币种：人民币
| 公司名称 | 注册资本（万元） | 实缴资本（万元） | 持股比例（%） |
福州沪榕海环再生能源有限公司
| 23,000.00 | 11,730.00 |
本公司持股
福州沪榕投资有限公司
| 51% | |||
| 2,070.00 | 683.10 |
本公司持股
威海艾山环境再生能源有限公司
| 33% | |||
| 9,128.00 | 9,128.00 |
本公司持股
(1)
100%
重大的股权投资
□适用 √不适用
(2)
重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 项目进度 | 本报告期投入金额 | 累计实际投入金额 |
上海天马生活垃圾末端处置综合利用中心二期工程
| 5 |
月底通过
小时试运行
| 15,159 | 94,411 |
金华市第二生活垃圾焚烧发电项目
| 6 |
月底通过
小时试运行
| 3,867 | 124,431 |
成都宝林环保发电厂项目
| 4 |
月底通过
小时试运行
| 14,361 | 98,306 |
(3)
以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五)
重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六)
主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币公司名称 业务性质 主要产品或服务 投资比例 注册资本 总资产
归属于母公司的净资产
归属于母公司的净利润
报告期对上市公司贡献
的净利润
上海天马再生能源有限公司
固废处置
| 废弃物再生能源项目投资、建设、管理； |
固体废弃物处理技术开发与技术咨询。
| 99.55% | 44,000 | 385,188 | 99,018 | 6,062 | 6,035 |
上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司
污水处理
污水处理工程建设，污水处理，污水处理工艺咨询，污水处理设备保养维修，水处理混凝剂生产，污水处理专用机械及工具，机电产品，汽车配件，金属材
| 料，化轻产品（除危险品），建筑材料， |
木材，仪器仪表。
| 51.69%( |
注
| ) | 82,000 | 253,540 | 154,288 | 16,204 | 8,376 |
上海市环境工程设计科学研究院有限公司
技术服务
生活垃圾及固体废物领域内的技术开发、设计咨询、技术服务、市政环境工程总承包；市容环境卫生规划及市容景观工程的设计、制作、安装；市容环境卫生检监测。
| 100% | 1,000 | 289,631 | 28,812 | 5,454 | 5,454 |
注：报告期，公司对上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司直接持股比例25.11%，通过子公司上海阳龙投资咨询有限公司间接持股比例26.58%，表决权比例51.69%。
上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司完成提标改造（一厂改造）工程后，相关污水处理单价有所提高，使得该公司本期的收入、净利润较去年同期增加。
(七)
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一)
可能面对的风险
√适用 □不适用
、政策风险
（
）行业政策风险
公司所处的环境行业受到国家产业政策和行业规划的影响。未来的产业政策或行业规划若出现变化，将可能导致公司的市场环境和发展空间出现变化，如不能及时适应并调整经营策略，将给公司经营带来风险。例如，根据国家发改委2012年3月发布的《国家发展改革委关于完善垃圾焚烧发电价格政策的通知》（发改价格[2012]801号），公司2006年后核准的垃圾焚烧发电项目按入厂垃圾处理量折算成上网电量（折算比例为每吨生活垃圾280千瓦时），未超过上述电量的部分执行全国统一垃圾发电标杆电价每千瓦时0.65元（含税），超过上述电量的部分执行当地同类燃煤发电机组上网电价。2020年9月，财政部、发展改革委、国家能源局发布《关于促进非水可再生能源发电健康发展的若干意见》有关事项的补充通知，明确生物质发电项目，包括农林生物质发电、垃圾焚烧发电和沼气发电项目，全生命周期合理利用小时数为82,500小时。在未超过项目全生命周期合理利用小时数时，按可再生能源发电项目当年实际发电量给予补贴。按照规定纳入可再生能源发电补贴清单范围的项目，所发电量超过全生命周期补贴电量部分，不再享受中央财政补贴资金，核发绿证准许参与绿证交易。按照规定纳入可再生能源发电补贴清单范围的项目，生物质发电项目自并网之日起满15年后，无论项目是否达到全生命周期补贴电量，不再享受中央财政补贴资金，核发绿证准许参与绿证交易。根据上述政策，公司投资运营的垃圾焚烧项目若不能及时纳入补贴清单，或超过全生命周期合理利用小时数后不再享受补贴，则会对公司垃圾焚烧业务的盈利能力以及现金流量造成不利影响。
（
）税收政策风险
公司目前享有多项税收优惠政策，主要为增值税即征即退政策和所得税优惠政策。若国家税收政策发生变化，导致公司及合并报表范围内的子公司不能继续享受上述税收优惠政策，将对公司的盈利水平产生较大影响。
、经营风险
（
）BOT
项目的获得、审批及实施风险
公司主要通过BOT模式从事各项业务，此类业务一般均属于地方政府的特许经营项目，因此未来公司能否顺利延续原有业务关系，通过地方政府的招标程序而获得并实施项目存在不确定性。此外，每个BOT项目均需获得地方环保部门、投资建设管理部门、土地管理部门等多个部门的审批和配合，而该等地方政府部门在协调征地、拆迁等工作也受制于多方面的不确定性因素。若未能顺利完成该等部门的审批程序，或受当地居民反对等因素影响，则新的BOT项目将难以实施，甚至不排除已发生部分投入但被迫中止的情形，从而可能对未来公司的业务发展、盈利水平产生不利影响。另，BOT项目建设过程中超预算投资等因素亦可能对公司的盈利水平产生不利影响。
（
）特许经营权到期后无法延续的风险
BOT项目特许经营权期限一般为10-30年，BOT协议中通常会约定在特许经营期限到期时，经双方协商并在符合国家法律和相关行业规定的情况下，未来公司可继续获得特许经营权，但仍存在特许经营权到期时因不可预期的因素而无法继续取得特许经营权的风险。
（
）经营地域集中和区域扩张风险
未来公司的经营业务存在一定的地域性特征。不同的区域市场，公司面对的供应商、政府机构、金融机构、合作单位有很大不同，如果公司经营的相关区域的政策环境出现波动，将影响公司的经营业绩。如果公司未来不断扩大项目区域，则对公司的经营和管理能力提出了更高的要求，未来可能面临管理能力不能有效满足项目需求的管理风险。
（
）垃圾处置费/
污水处理费不能及时调整的风险
BOT项目的运营成本可能会出现上升，主要体现在以下两个方面：
一是环保要求提高：垃圾焚烧发电过程中产生的烟气、灰渣、噪音等可能对环境造成二次污染，尤其是垃圾焚烧所排放的烟气中二氧化硫、氯化氢、氮氧化物、二噁英等受到环保部门的严格监管和公众舆论的密切关注。随着公众环保意识的增强、政府对环保工作的日益重视，国家和各地方政府将制定和实施更为严格的环保法律法规，并提高现有的环保标准。为此，未来公司在环保方面的投入也将不断增加，从而会增加运营成本。
二是人工耗材等运营成本上升：公司项目运营的主要成本为BOT项目的无形资产摊销，除此以外还包括石灰、活性炭等生产材料以及人工成本等运营支出。若上述生产材料及人工成本出现上涨，则未来公司的运营成本也将增加。
由于BOT协议特许经营权的期限一般较长，运营期内因上述原因导致公司运营成本上升的可能性较大，面临因运营成本上升而垃圾处置费/污水处理费标准不能得到及时、到位的调整而导致收益下降的风险。
、环保风险
为确保垃圾焚烧发电生产过程符合环保要求，废气、污水和固废等污染物排放达到国家标准，公司采用了一系列污染防治技术和措施。但在具体执行过程中，可能存在设备故障或人为原因导致环境保护风险，从而对未来公司的项目运营造成不利影响。
、安全与质量风险
公司在经营过程中，有可能会因生产建设过程中出现各种事故而造成项目破坏、人员伤亡、机械设备损坏等损失，以及由人员素质、材料质量、机械设备质量、施工方法和环境问题引起的问题，都可能对公司的品牌声誉造成不利影响，并遭受同程度的经济损失，甚至导致法律诉讼。这类事故一旦发生，便会发生事故处理费和各种补偿费，同时影响整体施工进度、延迟工期。
(二)
其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理一、
股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 |
| 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
上海环境集团股份有限公司2020年年度股
东大会
2021-06-30 www.sse.com.cn 2021-07-01
审议通过：
1.关于公司2020年度日常关联交
易情况及2021年度预计日常关联交易的议案；
2.关于公司2020年年度报告及摘
要的议案；
3.关于公司2020年度董事会工作
报告的议案；
4.关于公司2020年度监事会工作
报告的议案；
5.关于公司2020年度利润分配的
议案；
6.关于公司及子公司2021年度综
合授信的议案；
7.关于公司2020年度财务决算及
2021年度财务预算的议案；
8.关于支付2020年度审计费用的
议案；
9.关于续聘2021年度审计机构的
议案；
10.关于继续债务融资工具注册发
行工作的议案；
11.关于新增公司2021年度预计日
常关联交易的议案；
12.关于变更公司经营范围暨修改
公司章程的议案；
13.关于修订公司《股东大会议事
规则》的议案。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开股东大会1次，会议召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。
二、
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增
否
每
股送红股数（股）
| / |
每
股派息数
| ( |
元
（含税）
| / |
每
股转增数（股）
| / |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)
相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)
临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任一、
环境信息情况
(一)
属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1.
排污信息
√适用 □不适用
公司不是环境部门公布的重点排污单位，公司纳入环境保护部门公布的重点排污单位的重要子公司有上海天马再生能源有限公司、上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司，分别运营上海天马生活垃圾焚烧发电厂项目（以下简称“松江项目”）和竹园第一污水处理厂项目（以下简称“竹园一厂”）。
松江项目的烟气净化、污水处理、飞灰稳定化、噪声防治等各类污染物治理设施严格按照环保“三同时”要求同步设计、同步施工、同步投入生产使用，保障各类污染物达标排放。其中烟气污染物排放标准执行《生活垃圾焚烧大气污染物排放标准》（DB31/768-2013），稳定达标排放，主要污染物排放浓度的检测情况如下：
报告期内松江项目烟气排放检测结果
项目公司名称：上海天马再生能源有限公司检测单位：上海华测品标检测技术有限公司报告编号：A221000045410204
| 序号 | 污染物名称 |
mg/Nm
| ） |
DB31/768-2013
| ） |
氮氧化物
| 备注 | ||
| 1# |
炉
| 177 |
小时均值：250mg/Nm
；日均值：200mg/Nm
达标
炉
| 96 | |
| 3# |
炉
| 160 | |
| 4# |
炉
| 151 |
氯化氢
炉
| 0.85 |
小时均值：50mg/Nm
；日均值：10mg/Nm
达标
炉
| 0.91 | |
| 3# |
炉
| 0.69 | |
| 4# |
炉
| ND |
二氧化硫
炉
| ND |
小时均值：100mg/Nm
；日均值：50mg/Nm
达标
炉
| ND | |
| 3# |
炉
| ND | |
| 4# |
炉
| ND |
烟尘
炉
| ND |
小时均值：10mg/Nm
；日均值：10mg/Nm
达标
炉
| ND | |
| 3# |
炉
| 4.7 | |
| 4# |
炉
| ND |
注：ND为未检出。
报告期内松江项目烟气排放情况
| 序号 | 污染物名称 |
| 排放口数量 | 排放方式 |
| 排放口分布情况 | 实际排放总量（吨） |
| 超标排放情况 | ||
| 1 |
氮氧化物
| 4 |
连续排东经
| 225.25 |
无
氯化氢
| 2 |
放
| 121°6′ |
北纬31°5′
无
| 8.24 | |||
| 3 |
二氧化硫
| 19.09 |
无
| 4 |
烟尘
| 2.23 |
无
公司市政污水处理项目主要污染物排放指标包括CODcr、BOD
、氨氮、TP、SS等，处理后出水水质执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）的一级A排放标准。
报告期内竹园一厂主要污染物排放情况
| 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 |
| 排放口数量 | 排放口分布情况 |
mg/L
| ） |
| 执行的污染物排放标准 | 排放总量（吨） |
/
| 年） |
| 超标排放情况 | ||
| BOD |
SSCODcrNH3-N
TP
TN
连续排放
东经121°36′
41.11″
北纬31°21′4.
| 07″ | BOD:1.61 |
SS:6COD:14NH3-N:0.30
TP:0.102TN:6.25
GB18918-2002一级A
标准
1159.32705.1
58.0
19.7
1207.6
| 311.1 | - |
-200752505.80
200.75
6022.50
无注：1、核定的排放总量按照原上海市主要污染物排放许可证（证书编号:913101157416038297001U 有效期限2019年11月1日至2021年12月31日）
2.
防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司的重点排污单位自投入运行以来，建立健全了管理机构，完善了管理制度和运行操作规程。报告期内，公司垃圾焚烧项目的烟气净化、臭气控制、污水处理、噪声防治、飞灰稳定化等污染物防治污染设施均按照环保“三同时（同步设计、同步施工、同步投入生产使用）”的要求同步运行，烟气排放全面满足《生活垃圾焚烧污染控制标准》（GB18145）及项目所在地的地方标准；污水经污水处理系统处理后达标排放或达回用水标准后回用；飞灰经稳定化处理后运输至有危险废弃物处置资质的单位进行处置，或满足《生活垃圾填埋场污染控制标准》（GB16889）的相关要求后运输至垃圾填埋场；噪声控制执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）二类标准。防治污染设施全面正常运行，充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能。
报告期内，公司其他各项目的污染防治设施运行正常，无重大故障及缺陷。
3.
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司的重点排污单位均具有环境影响评价报告和环境保护行政许可证书。
4.
突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司的重点排污单位均根据环保部《关于印发企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）的通知》编制了突发环境事件应急预案，预案中阐述了公司突发环境事件的应急救援工作原则、应急救援工作程序、应急救援工作处置措施，是指导公司突发环境事件应急管理工作的纲领性文件和行动准则。
5.
环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司的重点排污单位均具有污染源自行监测方案，结合《国家环保总局令第28号污染源自动监控管理办法》，根据环评批复要求和国家排放标准，对各排污单位管辖的污染源进行监测工作，确保污染物达到排放标准。
6.
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7.
其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二)
重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司制定了完善的环保措施，严格按照国家和地方的环保要求进行环保治理。截至报告期末，公司其他下属子公司严格遵守各项环保政策，将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，切实关注社会生态文明，履行环境保护责任。1.
因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2.
参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3.
未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三)
报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四)
有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司严格规定所有业务符合国家和地方相关法例、规则和标准，强化环境风险管理并动态实施环境和社会风险的等内部风险管理分析。同时注重研发以持续改进工艺技术和方法，完善设计和相关工艺以改善环境表现，持续推广对环境有益的项目，并持续提高员工环境意识。
公司坚持推进先进技术的消化、吸收、再创新和集成创新，以持续发展为目标，不断加强经营过程中质量环境、职业健康安全体系的策划和实施，积极承担员工权益、股东利益、城市安全、环境健康等方面的职责，确保社会责任的履行，并通过全面的技术支撑、严谨的工作作风、优质的服务态度不断巩固公司行业地位。
(五)
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
上海环境在已开展的减排工作和项目经验基础上，积极响应国家“碳达峰”、“碳中和”战略目标，对上海环境碳减排项目现状进行梳理，并提出下一步工作计划。
梳理碳交易政策与行业背景情况，以及目前已开展与潜在的碳交易项目。完成长三角碳普惠核证减排量项目调研评估。成功加入“碳中和行动联盟”并成为首批理事单位。“碳中和行动联盟”是由上海环境能源交易所牵头发起，联合不同行业愿意参与碳中和行动的各类市场主体、专业机构，自愿结成的协作机制。作为首批理事单位中唯一专业从事固体废弃物与城市污水处理处置的企业，上海环境发挥国内领先环保企业的责任担当和自身资源优势，以联盟为平台，主动开展碳核算及碳披露、设立企业碳中和目标及实施路线图、运用多种手段践行低碳生产经营模式、积极参与自愿碳市场建设、推动产业上下游联动、促进低碳技术应用、构建碳中和生态圈、分享企业碳中和实践并推广优秀案例、通过自身行动和影响力倡导公众低碳生活方式，为实现本单位乃至全社会碳中和目标而持续努力。
二、
巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)
公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 |
| 类型 | 承诺方 |
| 内容 |
| 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 |
| 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 |
与重大资产重组相关的承诺
其他
公司第一大股东上海城
投
《上海城投（集团）有限公司关于保证上市公司独立性的承诺函》：上海城投承诺，将保证分立公司（即上海环境，下同）在人员、资产、财务、机构和业务等方面的独立性。上述承诺在上海城投作为分立公司的控股股东期间内持续有效且不可变更或撤销。如违反上述承诺，并因此给分立公司造成经济损失，本公司将向分立公司进行赔偿。
| 如未能及时履行应说明下一步计划 | ||
2015-09-23否 是
解决关联交易
公司第一大股东上海城投
《上海城投（集团）有限公司关于减少和规范关联交易的承诺函》：尽可能避免或减少与公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，保证不通过关联交易损害分立公司及其他股东的合法权益。
2015-09-23否 是
解决同业竞争
公司第一大股东上海城投
《上海城投（集团）有限公司关于避免同业竞争的承诺函》：在获得政策允许、行业主管部门认可、上市公司股东批准及取得相关资产少数股东同意的前提下，按照符合市场惯例的合理估值水平，在2023年3月31日前将主营业务已实现盈利并有助于增厚上市公司每股收益的污水、固废等环境类资产和业务注入上市公司。
2020-3-30
至2023-3-31
是 是
其他
公司第一大股东上海城
《上海环境集团股份有限公司股票上市公告书》：上海城投承诺于减持上海环境股票前将减持意向和拟减持
2017-03-31否 是
投
数量等信息以书面方式告知上海环境，并督促上海环境按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务，自上海环境公告之日起3个交易日后方可减持上海环境股份。如上海城投未履行该项承诺，将在上海环境股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向上海环境其他股东和社会公众投资者道歉，且其持的上海环境股票自其未履行该项承诺之日起
| 6 |
个月内不得减持。
其他
股东弘毅上
海
《上海环境集团股份有限公司股票上市公告书》：弘毅上海承诺于减持上海环境股票前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式告知上海环境，并督促上海环境按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务，自上海环境公告之日起3个交易日后方可减持上海环境股份，但弘毅上海持有上海环境股份低于5%以下时除外。如弘毅上海未履行该项承诺，将在上海环境股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向上海环境其他股东和社会公众投资者道歉，且其持的上海环境股票自其未履行该项承诺之日起
| 6 |
个月内不得减持。
2017-03-31否 是
其他
公司第一大股东上海城
投
《上海城投（集团）有限公司关于提议资本公积金转增股本的承诺函》：上海环境股票上市交易后，向上海环境董事会提出资本公积转增股本议案：以本次重组完成后的上海环境股份总数 702,543,884 股为基数，向全体股东每10 股转增不低于10股，共计转增不低于702,543,884 股（每股面值为 1元）。此次转增后，上海环境股份总数下限将增至1,405,087,768 股，总股本下限将增至1,405,087,768 元。上海城投承诺将尽力促成：上海城投及上海城投股东代表（或其授权代表）、以及上海城投向城投控股提名且获选的董事（或其授权代表）在上海环境相关的股东大会及董事会上就前述资本公积转增股本议案投赞成票。
2017-03-31否 是
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一)
与日常经营相关的关联交易
、
已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
、
已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司2020年年度股东大会审议通过了《关于公司2020年度日常关联交易情况及2021年度预计日常关联交易的议案》和《关于新增公司2021年度预计日常关联交易的议案》，预计公司2021年发生日常关联交易总金额为161,598万元，包括：1、预计销售商品、提供劳务类关联交易 135,872万元；2、预计发生购买商品、接受劳务类关联交易25,665万元；3、预计发生其他关联交易61万元。报告期实际发生关联交易83,234.11万元，主要情况如下：
①销售商品、提供劳务类关联交易：报告期实际发生73,456.09万元，占预计金额的54.06%；
②购买商品、接受劳务类关联交易：报告期实际发生9,722.51万元，占预计金额的37.88%；
③其他关联交易：报告期实际发生29.59万元，占预计金额的48.51%。
、
临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)
资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
、
已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
、
已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
、
临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
、
涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)
共同对外投资的重大关联交易
、
已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
、
已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
、
临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)
关联债权债务往来
、
已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
、
已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
、
临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 □不适用
1.
存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方 关联关系
每日最高存款限额
存款利率范
围
期初余额 本期发生额 期末余额上海城投集团财务有限公司
母公司控股子公司
无限额
0.35%-1.61% 329,611,245.02 -179,778,242.64 149,833,002.38
合计
| / | / | / | 329,611,245.02 | -179,778,242.64 | 149,833,002.38 |
2.
贷款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联
方
关联关系
贷款额度
贷款利率范
围
期初余额 本期发生额 期末余额
上海城投集团财务有限公司
母公司控股子公司
1,500,000,000.00 2.80%-3.20% 400,000,000.00 500,000,000.00 900,000,000.00合计
| / | / | / | 400,000,000.00 | 500,000,000.00 | 900,000,000.00 |
3.
授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4.
其他说明
□适用 √不适用
(六)
其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七)
其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)
股份变动情况表
、
股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
、
股份变动情况说明
□适用 √不适用
、
报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
、
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)
限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一)
股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 86,332 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二)
截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |
| 股东名称 | |
| （全称） | 报告期内增减 |
| 期末持股数量 | 比例 |
(%)
| 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 |
| 股份状态 | 数量 |
0 521,630,979 46.50无
国有法人
| 上海城投（集团）有限公司 |
长江生态环保集团有限公司
+18,439,879 56,939,669 5.08无
国有法人三峡资本控股有限责任公司
+30,296,721 48,612,229 4.33无
国有法人
股权投资基
| 金中心（有限 |
合伙）
-100,000 35,664,530 3.18无
境外法人
香港中央结算有限公司
-3,240,073 8,198,220 0.73无
境外法人
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金
+21,500 4,082,004 0.36无
其他
邓俊锋
+3,123,643 3,123,643 0.28无
境内自然人
中国银河资产管理有限责任公司
0 2,887,713 0.26无
其他钟惠平
+2,729,700 2,729,700 0.24无
境内自
然人
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金
-261,900 2,633,104 0.23无
其他
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||
| 股东名称 | ||
| 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | ||
上海城投（集团）有限公司
| 数量 | ||
521,630,979
人民币普通股
521,630,979长江生态环保集团有限公司
56,939,669
人民币普通股
56,939,669三峡资本控股有限责任公司
48,612,229
人民币普通股
48,612,229弘毅（上海）股权投资基金中心（有限合伙）
35,664,530
人民币普通股
35,664,530香港中央结算有限公司
8,198,220
人民币普通股
8,198,220中国农业银行股份有限公司－中证
| 500 |
交易型开放式指数证券投资基金
4,082,004
人民币普通股
4,082,004邓俊锋
3,123,643
人民币普通股
3,123,643中国银河资产管理有限责任公司
2,887,713
人民币普通股
2,887,713钟惠平
2,729,700
人民币普通股
2,729,700中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金
2,633,104
人民币普通股
2,633,104上述股东关联关系或一致行动的说明
长江环保集团与三峡资本构成一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)
战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)
现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二)
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三)
其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一)
企业债券
□适用 √不适用
(二)
公司债券
□适用 √不适用
(三)
银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1.
非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率（%）
还本付息方
式
交易场所
是否存在终止上市交易的风
险
上海环境集团股份有限公司2021年度第十期超短期融资券
21上海环境SCP010(绿色)
012102182.IB 2021-06-15 2021-06-16 2022-03-13 2.00 2.68
到期一次性还本付息
银行间债券市场
否上海环境集团股份有限公司2021年度第八期超短期融资券
21上海环境SCP008
012101687.IB 2021-04-25 2021-04-27 2022-01-21 7.00 2.82
到期一次性还本付息
银行间债券市场
否
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2.
发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3.
信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4.
担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5.
非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四)
公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五)
主要会计数据和财务指标
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 上海环境集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： |
货币资金
七、
| 1 | 831,061,369.34 | 982,677,541.81 |
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
七、
| 5 | 2,226,177,397.53 | 1,455,282,565.18 |
应收款项融资
七、
| 6 | 8,766,246.17 | 3,644,105.52 |
预付款项
七、
| 7 | 162,252,439.52 | 355,662,130.44 |
其他应收款
七、
| 8 | 100,452,338.84 | 103,572,719.20 |
其中：应收利息
七、
| 8 | 45,299.94 | 50,333.29 |
应收股利
七、
| 8 |
买入返售金融资产
存货
七、
| 9 | 769,880,832.88 | 691,437,233.74 |
合同资产
七、
| 10 | 404,135,681.96 | 436,325,190.77 |
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
七、
| 12 | 151,562,188.89 | 162,991,010.25 |
其他流动资产
七、
| 13 | 844,430,634.07 | 776,784,759.67 | |
| 流动资产合计 | 5,498,719,129.20 | 4,968,377,256.58 | |
| 非流动资产： |
债权投资
其他债权投资
长期应收款
七、
| 16 | 10,267,167,100.53 | 10,034,791,766.24 |
长期股权投资
七、
| 17 | 107,772,459.51 | 106,561,822.14 |
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
七、
| 21 | 643,606,030.46 | 673,411,217.49 |
在建工程
七、
| 22 | 25,607,326.07 | 17,411,943.12 |
使用权资产
无形资产
七、
| 26 | 10,710,377,327.41 | 8,279,520,440.89 |
开发支出
七、
| 27 | 1,400,764.38 | 1,400,764.38 |
商誉
七、
| 28 | 39,526,016.83 | 39,526,016.83 |
长期待摊费用
七、
| 29 | 66,435,419.59 | 67,351,361.46 |
递延所得税资产
七、
| 30 | 31,482,345.03 | 31,333,030.47 |
其他非流动资产
七、
| 31 | 1,558,020,278.40 | 2,837,765,197.15 | |
| 非流动资产合计 | 23,451,395,068.21 | 22,089,073,560.17 |
| 资产总计 | 28,950,114,197.41 | 27,057,450,816.75 | |
| 流动负债： |
短期借款
七、
| 32 | 1,218,250,000.00 | 583,650,000.00 |
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
七、
| 36 | 4,559,280,565.92 | 4,328,946,966.00 |
预收款项
七、
| 37 | 1,200,000.00 | 2,787,000.00 |
合同负债
七、
| 38 | 1,278,181,981.77 | 1,219,079,393.44 |
应付职工薪酬
七、
| 39 | 86,078,429.02 | 147,450,017.60 |
应交税费
七、
| 40 | 76,840,824.62 | 76,036,186.86 |
其他应付款
七、
| 41 | 218,009,060.94 | 133,819,100.96 |
其中：应付利息
七、
| 41 | 8,479,473.69 | 8,613,688.47 |
应付股利
七、
| 41 | 150,301,537.01 | 54,943,560.85 |
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
七、
| 43 | 374,180,912.87 | 486,919,559.67 |
其他流动负债
七、
| 44 | 2,072,074,165.25 | 2,261,322,934.82 | |
| 流动负债合计 | 9,884,095,940.39 | 9,240,011,159.35 | |
| 非流动负债： |
长期借款
七、
| 45 | 5,753,491,625.78 | 5,034,132,950.39 |
应付债券
七、
| 46 |
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
七、
| 48 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 |
长期应付职工薪酬
预计负债
七、
| 50 | 420,363,138.19 | 327,308,562.16 |
递延收益
七、
| 51 | 1,025,901,914.34 | 1,047,893,548.47 |
递延所得税负债
七、
| 30 | 251,952,467.53 | 237,832,928.44 |
其他非流动负债
| 非流动负债合计 | 7,516,709,145.84 | 6,712,167,989.46 | |
| 负债合计 | 17,400,805,086.23 | 15,952,179,148.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
实收资本（或股本）
七、
| 53 | 1,121,858,543.00 | 1,121,858,543.00 |
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
七、
| 55 | 4,104,764,428.97 | 4,104,764,428.97 |
减：库存股
其他综合收益
盈余公积
七、
| 59 | 282,877,986.99 | 282,877,986.99 |
未分配利润
七、
| 60 | 4,061,669,424.63 | 3,742,407,697.12 |
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计
| 9,571,170,383.59 | 9,251,908,656.08 |
少数股东权益
| 1,978,138,727.59 | 1,853,363,011.86 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 11,549,309,111.18 | 11,105,271,667.94 | |
| 负债和所有者权益（或股东权 | 28,950,114,197.41 | 27,057,450,816.75 |
公司负责人：王瑟澜 主管会计工作负责人：杨伯伟 会计机构负责人：李蓉
益）总计
母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：上海环境集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： |
货币资金
| 259,162,266.29 | 445,701,394.91 |
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
十七、
| 1 | 2,719,907.78 | 1,086,181.52 |
应收款项融资
预付款项
| 1,071,899.94 | 247,922.72 |
其他应收款
十七、
| 2 | 343,519,419.08 | 318,889,444.24 |
其中：应收利息
十七、
| 2 | 14,688,820.80 | 15,714,214.03 |
应收股利
十七、
| 2 | 28,557,913.74 | 28,557,913.74 |
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
| 359,582,744.77 | 264,284,411.84 |
其他流动资产
| 1,669,040,667.12 | 1,610,814,534.53 | ||
| 流动资产合计 | 2,635,096,904.98 | 2,641,023,889.76 | |
| 非流动资产： |
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
十七、
| 3 | 6,001,825,156.27 | 5,959,548,818.90 |
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
| 104,414,108.04 | 106,495,486.20 |
在建工程
| 645,505.47 | 645,505.47 |
使用权资产
无形资产
| 10,949,646.87 | 9,995,627.00 |
开发支出
商誉
长期待摊费用
| 333,053.80 | 422,918.51 |
递延所得税资产
| 1,192,615.89 | 1,192,615.89 |
其他非流动资产
| 4,059,267,961.36 | 3,406,809,896.27 | ||
| 非流动资产合计 | 10,178,628,047.70 | 9,485,110,868.24 | |
| 资产总计 | 12,813,724,952.68 | 12,126,134,758.00 | |
| 流动负债： |
短期借款
| 984,000,000.00 | 400,000,000.00 |
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
| 281,082.00 | 2,305,689.00 |
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
| 11,646,489.04 | 19,818,641.25 |
应交税费
| 8,806,510.80 | 16,461,292.54 |
其他应付款
| 1,828,125,475.96 | 1,466,008,925.80 |
其中：应付利息
| 1,246,041.81 | 881,458.65 |
应付股利
| 95,357,976.16 |
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
| 19,272,392.34 | 35,471,486.00 |
其他流动负债
| 1,808,460,222.59 | 2,006,817,193.52 | ||
| 流动负债合计 | 4,660,592,172.73 | 3,946,883,228.11 | |
| 非流动负债： |
长期借款
| 496,486,511.12 | 463,747,050.63 |
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
| 65,000,000.00 | 65,000,000.00 |
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
| 1,556,500.00 | 1,556,500.00 |
递延所得税负债
其他非流动负债
| 非流动负债合计 | 563,043,011.12 | 530,303,550.63 | |
| 负债合计 | 5,223,635,183.85 | 4,477,186,778.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
实收资本（或股本）
| 1,121,858,543.00 | 1,121,858,543.00 |
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
| 4,076,107,580.93 | 4,076,107,580.93 |
减：库存股
其他综合收益
盈余公积
| 264,961,664.67 | 264,961,664.67 |
未分配利润
| 2,127,161,980.23 | 2,186,020,190.66 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 7,590,089,768.83 | 7,648,947,979.26 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 12,813,724,952.68 | 12,126,134,758.00 |
公司负责人：王瑟澜 主管会计工作负责人：杨伯伟 会计机构负责人：李蓉
合并利润表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入
| 3,834,413,285.27 | 1,912,414,129.07 |
其中：营业收入
七、
| 61 | 3,834,413,285.27 | 1,912,414,129.07 |
二、营业总成本
| 3,256,990,804.12 | 1,502,034,545.75 |
其中：营业成本
七、
| 61 | 2,928,478,074.87 | 1,279,485,776.74 |
税金及附加
七、
| 62 | 18,518,945.05 | 18,425,419.62 |
销售费用
七、
| 63 | 814,668.30 | 736,647.95 |
管理费用
七、
| 64 | 129,017,343.34 | 79,624,876.17 |
研发费用
七、
| 65 | 40,124,570.22 | 24,326,862.68 |
财务费用
七、
| 66 | 140,037,202.34 | 99,434,962.59 |
其中：利息费用
七、
| 66 | 143,466,653.97 | 102,324,305.31 |
利息收入
七、
| 66 | 3,427,811.99 | 4,392,968.02 |
加：其他收益
七、
| 67 | 24,619,589.47 | 45,315,214.24 |
投资收益（损失以“－”号填列）
七、
| 68 | 2,070,102.75 | 51,285.16 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
七、
| 68 | 1,210,637.37 | -812,928.64 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“
| -”号填列） |
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“
号填列）
七、
| 71 | 568,672.71 |
资产减值损失（损失以“
号填列）
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） |
七、
| 73 | -8,436.10 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 604,680,846.08 | 455,737,646.62 |
加：营业外收入
七、
| 74 | 2,480,361.22 | 2,973,831.36 |
减：营业外支出
七、
| 75 | 108,759.68 | 1,995,756.08 |
四、利润总额（亏损总额以
－
| ” |
号填列）
| 607,052,447.62 | 456,715,721.90 |
减：所得税费用
七、
| 76 | 76,647,028.22 | 61,174,726.54 |
五、净利润（净亏损以
－
| ” |
号填列）
| 530,405,419.40 | 395,540,995.36 |
（一）按经营持续性分类
| 1. | |
持续经营净利润（净亏损以
－
| ” |
号填列）
| 530,405,419.40 | 395,540,995.36 | ||
| 2. |
终止经营净利润（净亏损以
－
| ” |
号填列）
（二）按所有权归属分类
| 1. | |
归属于母公司股东的净利润（净亏损以“
号填列）
| 414,619,703.67 | 329,964,284.83 | ||
| 2. |
少数股东损益（净亏损以“
号填列）
| 115,785,715.73 | 65,576,710.53 |
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额
| 530,405,419.40 | 395,540,995.36 |
（一）归属于母公司所有者的综合
收益总额
| 414,619,703.67 | 329,964,284.83 |
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
| 115,785,715.73 | 65,576,710.53 |
八、每股收益：
（一）基本每股收益
元
| / |
股
| ) | 0.36958 | 0.36124 |
（二）稀释每股收益
元
| / |
股
| ) | 0.36958 | 0.32187 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：王瑟澜 主管会计工作负责人：杨伯伟 会计机构负责人：李蓉
母公司利润表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入
十七、
| 4 | 1,680,134.92 | 1,216,441.00 |
减：营业成本
十七、
| 4 | 1,404,073.33 | 961,632.37 |
税金及附加
| 2,151,381.43 | 1,459,356.36 |
销售费用
管理费用
| 34,863,913.26 | 23,194,176.47 |
研发费用
| 0.00 | 142,783.18 |
财务费用
| 44,754,073.92 | 66,508,902.82 |
其中：利息费用
| 46,214,307.53 | 69,778,301.07 |
利息收入
| 1,545,375.97 | 3,557,419.46 |
加：其他收益
| 81,508.34 | 236,127.96 |
投资收益（损失以“－”号填列）
十七、
| 5 | 124,245,715.66 | 430,165,908.44 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
| 1,210,637.37 | -812,928.64 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“
号填列）
净敞口套期收益（损失以“
| -”号填列） |
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“
号填列）
资产减值损失（损失以“
号填列）
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -8,436.10 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 42,833,916.98 | 339,343,190.10 |
加：营业外收入
| 136,882.99 | 30,825.00 |
减：营业外支出
| 3,936.51 |
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
| 42,970,799.97 | 339,370,078.59 |
减：所得税费用
| 6,471,034.24 | -908,443.49 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 36,499,765.73 | 340,278,522.08 |
（一）持续经营净利润（净亏损以
－
| ” |
号填列）
| 36,499,765.73 | 340,278,522.08 | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以 |
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
六、综合收益总额
| 36,499,765.73 | 340,278,522.08 |
七、每股收益：
（一）基本每股收益
元
| / |
股
| ) |
（二）稀释每股收益
元
| / |
股
| ) |
公司负责人：王瑟澜 主管会计工作负责人：杨伯伟 会计机构负责人：李蓉
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
销售商品、提供劳务收到的现金
| 2,162,857,019.85 | 1,895,265,293.10 |
收到的税费返还
| 20,864,967.55 | 45,751,252.89 |
收到其他与经营活动有关的现金
七、
| 78 | 34,072,009.28 | 57,642,559.26 |
经营活动现金流入小计
| 2,217,793,996.68 | 1,998,659,105.25 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 1,250,087,326.98 | 1,220,290,572.70 |
支付给职工及为职工支付的现金
| 335,641,132.48 | 238,722,056.38 |
支付的各项税费
| 132,076,920.13 | 156,329,366.83 |
支付其他与经营活动有关的现金
七、
| 78 | 70,142,563.57 | 43,406,954.22 |
经营活动现金流出小计
| 1,787,947,943.16 | 1,658,748,950.13 |
经营活动产生的现金流量净额
| 429,846,053.52 | 339,910,155.12 | ||
| 二、投资活动产生的现金流量： |
收回投资收到的现金
| 117,629,404.00 |
取得投资收益收到的现金
| 916,066.67 | 926,133.34 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
| 413,191.28 | 242,388.60 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
七、
| 78 | 34,153,612.88 | 2,922,750.91 |
投资活动现金流入小计
| 35,482,870.83 | 121,720,676.85 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| 1,501,476,281.49 | 1,861,974,328.42 |
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 2,998,046.11 |
支付其他与投资活动有关的现金
七、
| 78 | 37,175.44 | 1,086,265.76 |
投资活动现金流出小计
| 1,501,513,456.93 | 1,866,058,640.29 |
投资活动产生的现金流量净额
| -1,466,030,586.10 | -1,744,337,963.44 | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
吸收投资收到的现金
| 8,990,000.00 | 30,687,000.00 |
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
| 8,990,000.00 | 30,687,000.00 |
取得借款收到的现金
| 7,301,565,166.05 | 4,041,373,766.40 |
收到其他与筹资活动有关的现金
七、
| 78 | 44,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计
| 7,310,555,166.05 | 4,116,060,766.40 |
偿还债务支付的现金
| 6,259,820,971.91 | 3,087,562,852.65 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
| 165,867,057.89 | 104,496,724.10 |
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
| 336,310.55 |
支付其他与筹资活动有关的现金
七、
| 78 | 288,802.10 | 1,380,197.06 |
筹资活动现金流出小计
| 6,425,976,831.90 | 3,193,439,773.81 |
筹资活动产生的现金流量净额
| 884,578,334.15 | 922,620,992.59 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -9,974.04 | 15,887.56 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -151,616,172.47 | -481,790,928.17 |
加：期初现金及现金等价物余额
| 978,162,341.81 | 1,312,377,685.05 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 826,546,169.34 | 830,586,756.88 |
公司负责人：王瑟澜 主管会计工作负责人：杨伯伟 会计机构负责人：李蓉
母公司现金流量表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
销售商品、提供劳务收到的现金
| 144,450.00 | 146,055.00 |
收到的税费返还
| 850,741.76 |
收到其他与经营活动有关的现金
| 1,752,948.63 | 15,907,886.33 |
经营活动现金流入小计
| 1,897,398.63 | 16,904,683.09 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 43,800.00 |
支付给职工及为职工支付的现金
| 29,890,568.89 | 21,468,727.74 |
支付的各项税费
| 25,183,770.30 | 5,900,764.79 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 17,213,356.35 | 9,968,703.42 |
经营活动现金流出小计
| 72,287,695.54 | 37,381,995.95 |
经营活动产生的现金流量净额
| -70,390,296.91 | -20,477,312.86 | ||
| 二、投资活动产生的现金流量： |
收回投资收到的现金
| 378,236,523.03 | 817,043,225.52 |
取得投资收益收到的现金
| 131,020,418.88 | 235,006,616.79 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
| 25,230.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
| 509,256,941.91 | 1,052,075,072.31 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| 2,601,093.96 | 1,191,942.59 |
投资支付的现金
| 1,245,844,451.67 | 2,220,974,362.79 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
| 1,248,445,545.63 | 2,222,166,305.38 |
投资活动产生的现金流量净额
| -739,188,603.72 | -1,170,091,233.07 | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
| 6,969,650,426.62 | 4,231,849,169.97 |
收到其他与筹资活动有关的现金
| 44,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计
| 6,969,650,426.62 | 4,275,849,169.97 |
偿还债务支付的现金
| 6,302,773,313.47 | 3,393,411,713.31 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
| 43,548,539.04 | 33,433,161.82 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 288,802.10 | 663,614.21 |
筹资活动现金流出小计
| 6,346,610,654.61 | 3,427,508,489.34 |
筹资活动产生的现金流量净额
| 623,039,772.01 | 848,340,680.63 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -186,539,128.62 | -342,227,865.30 |
额
| 445,701,394.91 | 840,279,470.87 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 259,162,266.29 | 498,051,605.57 |
公司负责人：王瑟澜 主管会计工作负责人：杨伯伟 会计机构负责人：李蓉
合并所有者权益变动表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
项目
年半年度
归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计实收资本 (或股
本)
其他权益工具
资本公积 盈余公积 未分配利润小计其他
一、上年期末余额
| 1,121,858,543.00 | 4,104,764,428.97 | 282,877,986.99 | 3,742,407,697.12 | 9,251,908,656.08 | 1,853,363,011.86 | 11,105,271,667.94 |
加：会计政策变更
二、本年期初余额
| 1,121,858,543.00 | 4,104,764,428.97 | 282,877,986.99 | 3,742,407,697.12 | 9,251,908,656.08 | 1,853,363,011.86 | 11,105,271,667.94 |
三、本期增减变动金额（减少
以
－
| ” |
号填列）
| 319,261,727.51 | 319,261,727.51 | 124,775,715.73 | 444,037,443.24 |
（一）综合收益总额
| 414,619,703.67 | 414,619,703.67 | 115,785,715.73 | 530,405,419.40 |
（二）所有者投入和减少资本
| 8,990,000.00 | 8,990,000.00 | |||||||
| 1 |
．所有者投入的普通股
| 8,990,000.00 | 8,990,000.00 | |||||||
| 2 |
．其他权益工具持有者投入资本
| 3 |
．股份支付计入所有者权益的金额
| 4 |
．其他
（三）利润分配
| -95,357,976.16 | -95,357,976.16 | -95,357,976.16 | ||||||
| 1 |
．提取盈余公积
| 2 |
．提取一般风险准备
| 3 |
．对所有者（或股东）的分配
| -95,357,976.16 | -95,357,976.16 | -95,357,976.16 | ||||||
| 4 |
．其他
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额
| 1,121,858,543.00 | 4,104,764,428.97 | 282,877,986.99 | 4,061,669,424.63 | 9,571,170,383.59 | 1,978,138,727.59 | 11,549,309,111.18 |
项目
年半年度
归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计实收资本(或
股本)
其他权益工具
资本公积 盈余公积 未分配利润小计其他
一、上年期末余额
| 913,387,595.00 | 359,903,937.82 | 2,078,953,124.54 | 239,269,804.93 | 3,238,778,987.40 | 6,830,293,449.69 | 1,751,654,054.82 | 8,581,947,504.51 |
加：会计政策变更
| -169,840.39 | -169,840.39 | -169,840.39 |
二、本年期初余额
| 913,387,595.00 | 359,903,937.82 | 2,078,953,124.54 | 239,269,804.93 | 3,238,609,147.01 | 6,830,123,609.30 | 1,751,654,054.82 | 8,581,777,664.12 |
三、本期增减变动金额（减
少以
－
| ” |
号填列）
| 84,342.00 | -26,963.78 | 796,188.48 | 252,326,339.25 | 253,179,905.95 | 87,923,569.48 | 341,103,475.43 |
（一）综合收益总额
| 329,964,284.83 | 329,964,284.83 | 65,576,710.53 | 395,540,995.36 |
（二）所有者投入和减少
资本
| 84,342.00 | -26,963.78 | 796,188.48 | 853,566.70 | 30,687,000.00 | 31,540,566.70 | |||
| 1 |
．所有者投入的普通股
| 30,687,000.00 | 30,687,000.00 | |||||||
| 2 |
．其他权益工具持有者投入资本
| 84,342.00 | 796,188.48 | 880,530.48 | 880,530.48 | |||||
| 3 |
．股份支付计入所有者权益的金额
| 4 |
．其他
| -26,963.78 | -26,963.78 | -26,963.78 |
（三）利润分配
| -77,637,945.58 | -77,637,945.58 | -8,340,141.05 | -85,978,086.63 | |||||
| 1 |
．提取盈余公积
| 2 |
．提取一般风险准备
| 3 |
．对所有者（或股东）的分配
| -77,637,945.58 | -77,637,945.58 | -8,340,141.05 | -85,978,086.63 | |||||
| 4 |
．其他
（四）所有者权益内部结
转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额
| 913,471,937.00 | 359,876,974.04 | 2,079,749,313.02 | 239,269,804.93 | 3,490,935,486.26 | 7,083,303,515.25 | 1,839,577,624.30 | 8,922,881,139.55 |
公司负责人：王瑟澜 主管会计工作负责人：杨伯伟 会计机构负责人：李蓉
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
项目
年半年度
实收资本 (或股本)
其他权益工具
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计其他
一、上年期末余额
| 1,121,858,543.00 | 4,076,107,580.93 | 264,961,664.67 | 2,186,020,190.66 | 7,648,947,979.26 |
加：会计政策变更
二、本年期初余额
| 1,121,858,543.00 | 4,076,107,580.93 | 264,961,664.67 | 2,186,020,190.66 | 7,648,947,979.26 |
三、本期增减变动金额（减少以
－
| ” |
号填列）
| -58,858,210.43 | -58,858,210.43 |
（一）综合收益总额
| 36,499,765.73 | 36,499,765.73 |
（二）所有者投入和减少资本
| 1 |
．所有者投入的普通股
| 2 |
．其他权益工具持有者投入资本
| 3 |
．股份支付计入所有者权益的金额
| 4 |
．其他
（三）利润分配
| -95,357,976.16 | -95,357,976.16 | |||||
| 1 |
．提取盈余公积
| 2 |
．对所有者（或股东）的分配
| -95,357,976.16 | -95,357,976.16 | |||||
| 3 |
．其他
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额
| 1,121,858,543.00 | 4,076,107,580.93 | 264,961,664.67 | 2,127,161,980.23 | 7,590,089,768.83 |
项目
年半年度
实收资本 (或股本)
其他权益工具
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计其他
一、上年期末余额
| 913,387,595.00 | 359,903,937.82 | 2,050,296,276.50 | 221,353,482.61 | 1,871,719,600.70 | 5,416,660,892.63 |
加：会计政策变更
二、本年期初余额
| 913,387,595.00 | 359,903,937.82 | 2,050,296,276.50 | 221,353,482.61 | 1,871,719,600.70 | 5,416,660,892.63 |
三、本期增减变动金额（减少以
－
| ” |
号填列）
| 84,342.00 | -26,963.78 | 796,188.48 | 262,640,576.50 | 263,494,143.20 |
（一）综合收益总额
| 340,278,522.08 | 340,278,522.08 |
（二）所有者投入和减少资本
| 84,342.00 | -26,963.78 | 796,188.48 | 853,566.70 | |||
| 1 |
．所有者投入的普通股
| 2 |
．其他权益工具持有者投入资本
| 84,342.00 | 796,188.48 | 880,530.48 | ||||
| 3 |
．股份支付计入所有者权益的金额
| 4 |
．其他
| -26,963.78 | -26,963.78 |
（三）利润分配
| -77,637,945.58 | -77,637,945.58 | |||||
| 1 |
．提取盈余公积
| 2 |
．对所有者（或股东）的分配
| -77,637,945.58 | -77,637,945.58 | |||||
| 3 |
．其他
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额
| 913,471,937.00 | 359,876,974.04 | 2,051,092,464.98 | 221,353,482.61 | 2,134,360,177.20 | 5,680,155,035.83 |
公司负责人：王瑟澜 主管会计工作负责人：杨伯伟 会计机构负责人：李蓉
三、 公司基本情况
1.
公司概况
√适用 □不适用
上海环境集团股份有限公司，原上海环境集团有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国上海市注册的一人有限责任公司（法人独资），于2004年
月
日成立，由上海市国有资产监督管理委员会（“上海市国资委”）作为单一股东进行出资。
2006年
月
日，上海市国资委出具《关于同意上海环境集团有限公司国有资产划转的函》（沪国资委事[2006]693号），同意将上海环境集团有限公司国有资产整体划转至上海市城市建设投资开发总公司，现更名为上海城投（集团）有限公司
（以下简称“上海城投”）。
2008年
月
日，上海城投作出股东决议，将其持有的本公司100%股权以协议方式转让给上海城投控股股份有限公司（以下简称“城投控股”）。
根据城投控股于2015年
月
日召开董事会审议通过的《关于上海城投控股股份有限公司换股吸收合并上海阳晨投资股份有限公司及分立上市暨关联交易方案的议案》，城投控股以换股方式吸收合并上海阳晨投资股份有限公司（“阳晨投资”）（以下简称“本次合并”），并于合并实施后以存续方式实施分立（以下简称“本次交易”或“本次重组”）。同日，城投控股、阳晨投资与本公司签署《换股吸收合并协议》，就本次合并的相关安排予以明确约定。本次交易及其相关事项已取得城投控股和阳晨投资各自股东大会的批准及授权，并经国务院国有资产监督管理委员会、上海市国资委、商务部与中国证监会审核及同意。
于2016年
月
日，城投控股通过向阳晨投资全体股东发行A股股份，以换股方式吸收合并阳晨投资。于2016年
月
日，本公司与城投控股签署《资产划转协议书》获得阳晨投资的所有资产，并承继所有债权及债务，阳晨投资的业务由本集团继续开展。
依据中国证监会《关于核准上海城投控股股份有限公司吸收合并上海阳晨投资股份有限公司并分立上市的批复》（证监许可[2016]2368号），本公司于2017年
月
日自城投控股分立，作为本次分立的分立主体，本公司全部股权由城投控股于分立实施股权登记日登记在册的全体股东按持股比例取得及变更为股份有限公司。控股股东变更为上海城投。
于2017年2月28日，本公司召开上海环境集团股份有限公司第一次股东大会，会议审议通过《关于申请上海环境集团股份有限公司股票上市及相关事宜的议案》及《关于授权公司董事会办理公司上市相关事宜的议案》。2017年3月17日，上海环境第一届董事会第二次会议审议通过《关于公司申请股票上市相关文件的议案》。于2017年
月
日，本公司取得上海市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91310115764269544Y的营业执照。本公司注册资本为人民币702,543,884.00元，股本总数为702,543,884股。本公司总部位于上海市长宁区虹桥路1881号。
于2017年
月
日，上海证券交易所出具《关于上海环境集团股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（上海证券交易所自律监管决定书[2017]81号）同意本公司的人民币普通股股票在上海证券交易所上市，股票简称为“上海环境”，股票代码为“601200”。
于2019年6月18日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]929号文核准，本公司公开发行可转换公司债券21,700,000张，每张面值人民币100.00元，发行总额人民币2,170,000,000.00元。经上海证券交易所自律监管决定书[2019]124号文同意，上述可转换公司债券于2019年7月8日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“环境转债”，债券代码“113028”。根据有关规定和本公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，本公司本次发行的“环境转债”自2019年
月
日起可转换为本公司股份。
2019年
月
日，注册地址由中国（上海）自由贸易试验区浦东南路1525号
、
楼变更为上海市长宁区虹桥路1881号。
于2020年9月17日，本公司发行的“环境转债”累计共有2,161,222,000.00元已转换为本公司股票，转股数为208,551,494股，2020年9月18日起，“环境转债”停止交易和转股并在上海证券交易所摘牌，尚未转股的8,778,000.00元“环境转债”全部被冻结。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的数据，本公司本次赎回“环境转债”数量为87,780张。本次“环境
转债”转股完成后，公司总股本增至1,121,858,543股，注册资本变更为人民币 1,121,858,543.00元。本公司及子公司主要经营活动为：环境科技和产品开发，固体废弃物处置、城市污水处理等环保项目和其他市政基础设施项目的投资、设计、建设、运营管理及相关的咨询服务，固体废弃物处置及市政污水处理项目的设计施工总承包，土壤修复，环卫设施设备的检查、修理、维护及管理，固体废弃物、城市污水等资源综合利用开发及其他相关咨询业务，从事货物及技术的进出口业务。
本公司的母公司和最终母公司为于中国成立的上海城投。
2.
合并财务报表范围
√适用 □不适用
本财务报表的合并范围以控制为基础确定。
四、财务报表的编制基础
1.
编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
2.
持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、建设经营移交方式(“BOT ”)相关会计处理等。1.
遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及所属子公司于 2021年6月 30 日的财务状况以及截至 2021半年度的经营成果和现金流量。2.
会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3.
营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.
记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.
合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及所属子公司截至2021年6月30日止6个月期间的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本公司内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本公司对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本公司重新评估是否控制被投资方。
7.
合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.
现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司及所属子公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司及所属子公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9.
外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司及所属子公司对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10.
金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量
全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。
金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产、贷款承诺及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估金融工具的预期信用损失。关于本公司对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见第十一节-十。当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金融资产的账面余额。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
可转换债券
本公司发行的同时包含负债和转换选择权的可转换债券，初始确认时进行拆分，分别予以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权，作为权益进行核算。初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值，计入其他权益工具。后续计量时，可转换债券负债部分采用实际利率法按摊余成本计量；划分为权益的转换选择权的价值继续保留在权益。可转换债券到期或转换时不产生损失或收益。发行可转换债券发生的交易费用，在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。与权益成份相关的交易费用直接计入权益；与负债成份相关的交易费用计入负债的账面价值，并采用实际利率法于可转换债券的期限内进行摊销。
金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益。
11.
应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12.
应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见五、10金融工具13.
应收款项融资
√适用 □不适用
参见五、10金融工具14.
其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见五、10金融工具15.
存货
√适用 □不适用
存货包括原材料、库存商品、合同履约成本等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用先进先出法或加权平均法确定其实际成本。存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按单个存货项目计提。16.
合同资产
(1).
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
(2).
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见五、10金融工具
17.
持有待售资产
□适用 √不适用
18.
债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19.
其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20.
长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见五、10金融工具。21.
长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。22.
投资性房地产不适用23.
固定资产
(1).
确认条件
√适用 □不适用
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司及所属子公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2).
折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20-40年3%-5% 2.38%-4.85%机器设备
年限平均法
| 5-10 |
年
| 3%-5% | 9.50%-19.40% |
运输设备 年限平均法 5-10年3%-5% 9.50%-19.40%电子设备、器具及家具
年限平均法 3-10年3%-5% 9.50%-32.33%
填埋库区 工作量法 不适用
不适用
(3).
融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24.
在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或其无形资产。25.
借款费用
√适用 □不适用
借款费用，是指本公司及所属子公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产、无形资产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额
确定。
（2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。26.
生物资产
□适用 √不适用
27.
油气资产
□适用 √不适用
28.
使用权资产
□适用 √不适用
29.
无形资产
(1).
计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、特许经营权等，以成本计量。
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司及所属子公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本公司及所属子公司带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本公司及所属子公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
土地使用权 30-50年
特许经营权 特许经营权经营期限
软件 2-15年
其他 5年
本公司及所属子公司取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司及所属子公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。本公司所属子公司采用建设经营移交方式(“BOT”)，参与公共基础设施业务，本公司所属子公司从国家行政部门获取公共基础设施项目的特许经营权，参与项目的建设和运营。在特许经营权期满后，本公司需要将有关基础设施移交国家行政部门。
若本公司所属子公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在本公司及所属子公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给本公司的，本公司所属子公司在确认收入的同时确认金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定处理；本公司所属子公司确认的金融资产，在其存续期间按照实际利率法计算确认利息收入，计入当期损益。若合同规定本公司及所属子公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本公司所属子公司在确认收入的同时确认无形资产，该无形资产在从事经营期限内按直线法摊销。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(2).
内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司及所属子公司将内部研究开发项目的支出，根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性区分为研究阶段支出和开发阶段支出。为研究环保生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。大规模生产之前，针对环保生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：环保生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；管理层已批准环保生产工艺开发的预算；已有前期市场调研的分析说明环保生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；有足够的技术和资金支持，以进行环保生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及环保生产工艺开发的支出能够可靠地归集。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。
以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。30.
长期资产减值
√适用 □不适用
本公司及所属子公司对除存货、递延所得税资产、金融资产、划分为持有待售的资产外的资产减值，按以下方法确定：
本公司及所属子公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司及所属子公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司及所属子公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司及所属子公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。31.
长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。32.
合同负债合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。33.
职工薪酬(1)
、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。(2)
、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司及所属子公司的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司及所属子公司按照企业年金计划规定缴纳的年金，计入相关资产成本或当期损益。(3)
、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）职工无选择权的辞退福利的计量：对于该项福利，应当根据辞退计划条款规定的拟解除
劳动关系的职工数量、每一职位的辞退补偿等，计提应付职工薪酬。
（2）职工有选择权的辞退福利的计量：对于自愿接受裁减的建议，因接受裁减的职工数量不
确定，企业应预计将会接受裁减建议的职工数量，根据预计的职工数量和每一职位的辞退补偿等，确认预计负债。(4)
、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34.
租赁负债
□适用 √不适用
35.
预计负债
√适用 □不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司及所属子公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司及所属子公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司及所属子公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。36.
股份支付
□适用 √不适用
37.
优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38.
收入
(1).
收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
提供建设经营移交方式收入
对于提供建设经营移交方式参与公共基础设施建设业务，本公司根据《企业会计准则解释
号》的规定，PPP项目资产建造服务属于在某一时段内履行的履约义务。根据合同约定，且作为主要责任人以自行建造或发包其他方的方式为政府方提供PPP项目资产建造服务，对于资产负债表日未完工的建造服务，根据已发生的建造服务成本，采用成本加成法等合理方法估计相关收入。收入参考独立第三方售价合理确定。基础设施建成后，按照下文销售商品合同的会计政策确认与后续经营服务相关的收入和费用。
销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，包括电力供应、车位销售和其他商品销售等。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户签收时点确认收入：
取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含垃圾处理服务、污水处理服务、污泥干化服务、设计规划服务、运营服务及咨询服务等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益或者本公司履约过程中所提供的服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据投入的材料数量、花费的人工工时、花费的机器工时、发生的成本和时间进度确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
建造合同
本公司与客户之间的建造合同通常包含工程承包等履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
可变对价
本公司部分与客户之间的合同存在价格调整的安排，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同变更
本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
（
）如果合同变更增加了可明确区分的商品销售或建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增商品销售或建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
（
）如果合同变更不属于上述第（
）种情形，且在合同变更日已转让的商品销售或建造服务与未转让的商品销售或建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
（3）如果合同变更不属于上述第（1）种情形，且在合同变更日已转让的商品销售或建造服
务与未转让的商品销售或建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
(2).
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39.
合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。合同取得成本本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
合同履约成本本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。上述与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。40.
政府补助
√适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
（1）、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。41.
递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司及所属子公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易
中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司及所属子公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司及所属子公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司及所属子公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本公司及所属子公司重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。42.
租赁
(1).
经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2).
融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).
新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43.
其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1） 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
（2） 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
①判断
在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
建设经营移交方式参与公共基础设施建设业务的分类
本公司所属子公司根据合同中有关基础设施建成后预计收取款项权利情况的规定，分别确认为金融资产或无形资产。
建造合同履约进度的确定方法
本公司按照投入法确定提供建造合同的履约进度，具体而言，本公司按照累计实际发生的建造成本占预计总成本的比例确定履约进度，累计实际发生的成本包括本公司向客户转移商品过程
中所发生的直接成本和间接成本。本公司认为，与客户之间的建造合同价款以建造成本为基础确定，实际发生的建造成本占预计总成本的比例能够如实反映建造服务的履约进度。鉴于建造合同存续期间较长，可能跨越若干会计期间，本公司会随着建造合同的推进复核并修订预算，相应调整收入确认金额。
②估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
建造合同
本公司根据建造工程个别合同的完工百分比确认收益。管理层根据总预算成本中所涉实际成本估计建造工程完工百分比，亦估计有关合同收益。鉴于建造合同中所进行活动性质，进行活动之日及活动完成之日通常会归入不同的会计期间。如果合同总成本很可能超过合同总收入，则形成合同预计损失，提取损失准备，并确认为当期费用。本公司会随着合同进程检查并修订预算(若实际合同收益小于预计或实际合同成本，则计提合同预计损失准备)中的合同收益及合同成本估计。
金融工具和合同资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
税项
本公司及所属子公司在多个地区缴纳多种税项。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本公司及所属子公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
存货跌价准备
本公司及所属子公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常生活中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。如果管理层对存货估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，本公司及所属子公司需对存货增加计提跌价准备。
如果实际售价，至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估计，则本公司将于相应的会计期间将相关影响在合并利润表中予以确认。
建设经营移交项目
项目建设过程中，本公司根据预算成本和工期的估计对金融资产与无形资产的账面价值进行复核及修正，根据项目周期、授予方的信用风险、无风险报酬率等综合考虑确定金融资产实际利率。
项目运营过程中，本公司根据未来为维持服务能力而发生的更新支出和移交日前的恢复性大修义务，确认与BOT相关的现时义务，确认预计负债。管理层在对上述大修义务进行估计时，涉及较多的判断，估计的变化将可能导致预计负债金额的调整。
除了金融资产之外的非流动资产减值(
除商誉外)本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。44.
重要会计政策和会计估计的变更
(1).
重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序
备注(受重要影响的报表项目名
称和金额
本公司按照财政部于2018年发布的《关于修订印发<企业会计准则第21号-租赁>的通知》（财会[2018]35号）的相关要求，自2021年1月1日起施行。根据新旧准则转换的衔接规定，公司应当根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
董事会审批 无
本公司按照财政部于2021年1月26日发布的《关于印发<企业会计准则解释第14号>的通知》（财会[2021]1号）的相关要求，自2021年1月1日起按新准则的规定，对有关PPP项目会计政策进行相应调整。
董事会审批 详见如下其他说明
其他说明：
2021年
月
日，财政部颁布的《关于印发<企业会计准则解释第
号>的通知》（财会[2021]1号）。本公司自2021年
月
日开始按照上述准则进行会计处理，根据衔接规定，2020年
月
日前开始实施且至本解释施行日尚未完成的有关PPP项目合同，未按照以上规定进行会计处理的，应当进行追溯调整；追溯调整不切实可行的，应当从可追溯调整的最早期间期初开始应用本解释。
社会资本方应当将执行本解释的累计影响数，调整本解释施行日当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下：
2021年半年度报表项目
按原准则列示的金额 按新准则列示的金额
新准则的影响数
年
| 6 |
月
日
| 2021 |
年
月
| 30 |
日
长期应收款11,360,777,790.86 10,267,167,100.53 -1,093,610,690.33其他非流动资产464,409,588.07 1,558,020,278.40 1,093,610,690.33营业收入
| 2,549,618,979.56 | 3,834,413,285.27 | 1,284,794,305.71 |
营业成本1,643,683,769.16 2,928,478,074.87 1,284,794,305.71
(2).
重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021
年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： |
货币资金
| 982,677,541.81 | 982,677,541.81 |
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,455,282,565.18 1,455,282,565.18应收款项融资3,644,105.52 3,644,105.52预付款项
| 355,662,130.44 | 355,662,130.44 |
其他应收款103,572,719.20 103,572,719.20其中：应收利息50,333.29 50,333.29应收股利
买入返售金融资产
存货691,437,233.74 691,437,233.74合同资产
| 436,325,190.77 | 436,325,190.77 |
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
| 162,991,010.25 | 162,991,010.25 |
其他流动资产
| 776,784,759.67 | 776,784,759.67 |
流动资产合计4,968,377,256.58 4,968,377,256.58
债权投资
| 非流动资产： | |||
其他债权投资
长期应收款
| 10,034,791,766.24 | 10,034,791,766.24 |
长期股权投资106,561,822.14 106,561,822.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产673,411,217.49 673,411,217.49在建工程
| 17,411,943.12 | 17,411,943.12 |
使用权资产
无形资产8,279,520,440.89 8,279,520,440.89开发支出
| 1,400,764.38 | 1,400,764.38 |
商誉39,526,016.83 39,526,016.83长期待摊费用67,351,361.46 67,351,361.46递延所得税资产
| 31,333,030.47 | 31,333,030.47 |
其他非流动资产2,837,765,197.15 2,837,765,197.15非流动资产合计
| 22,089,073,560.17 | 22,089,073,560.17 |
资产总计
| 27,057,450,816.75 | 27,057,450,816.75 | ||
| 流动负债： | |||
短期借款
| 583,650,000.00 | 583,650,000.00 |
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款4,328,946,966.00 4,328,946,966.00预收款项2,787,000.00 2,787,000.00合同负债
| 1,219,079,393.44 | 1,219,079,393.44 |
应付职工薪酬147,450,017.60 147,450,017.60应交税费76,036,186.86 76,036,186.86其他应付款
| 133,819,100.96 | 133,819,100.96 |
其中：应付利息8,613,688.47 8,613,688.47应付股利54,943,560.85 54,943,560.85持有待售负债
一年内到期的非流动负债486,919,559.67 486,919,559.67其他流动负债2,261,322,934.82 2,261,322,934.82流动负债合计
| 9,240,011,159.35 | 9,240,011,159.35 | ||
| 非流动负债： | |||
长期借款
| 5,034,132,950.39 | 5,034,132,950.39 |
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款65,000,000.00 65,000,000.00长期应付职工薪酬
预计负债327,308,562.16 327,308,562.16递延收益1,047,893,548.47 1,047,893,548.47递延所得税负债
| 237,832,928.44 | 237,832,928.44 |
其他非流动负债
非流动负债合计
| 6,712,167,989.46 | 6,712,167,989.46 |
负债合计15,952,179,148.81 15,952,179,148.81
实收资本（或股本）
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 1,121,858,543.00 | 1,121,858,543.00 | ||
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积4,104,764,428.97 4,104,764,428.97减：库存股
其他综合收益
盈余公积282,877,986.99 282,877,986.99未分配利润
| 3,742,407,697.12 | 3,742,407,697.12 |
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计
| 9,251,908,656.08 | 9,251,908,656.08 |
少数股东权益
| 1,853,363,011.86 | 1,853,363,011.86 |
所有者权益（或股东权益）合计11,105,271,667.94 11,105,271,667.94负债和所有者权益（或股东权益）总计
| 27,057,450,816.75 | 27,057,450,816.75 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
货币资金445,701,394.91 445,701,394.91
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
| 1,086,181.52 | 1,086,181.52 |
应收款项融资
预付款项
| 247,922.72 | 247,922.72 |
其他应收款
| 318,889,444.24 | 318,889,444.24 |
其中：应收利息15,714,214.03 15,714,214.03应收股利
| 28,557,913.74 | 28,557,913.74 |
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产264,284,411.84 264,284,411.84
其他流动资产1,610,814,534.53 1,610,814,534.53流动资产合计
| 2,641,023,889.76 | 2,641,023,889.76 |
债权投资
| 非流动资产： | |||
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
| 5,959,548,818.90 | 5,959,548,818.90 |
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产106,495,486.20 106,495,486.20在建工程645,505.47 645,505.47使用权资产
无形资产9,995,627.00 9,995,627.00开发支出
商誉
长期待摊费用422,918.51 422,918.51递延所得税资产
| 1,192,615.89 | 1,192,615.89 |
其他非流动资产
| 3,406,809,896.27 | 3,406,809,896.27 |
非流动资产合计9,485,110,868.24 9,485,110,868.24资产总计
| 12,126,134,758.00 | 12,126,134,758.00 | ||
| 流动负债： | |||
短期借款400,000,000.00 400,000,000.00交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
| 2,305,689.00 | 2,305,689.00 |
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
| 19,818,641.25 | 19,818,641.25 |
应交税费16,461,292.54 16,461,292.54其他应付款1,466,008,925.80 1,466,008,925.80其中：应付利息
| 881,458.65 | 881,458.65 |
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
| 35,471,486.00 | 35,471,486.00 |
其他流动负债2,006,817,193.52 2,006,817,193.52流动负债合计
| 3,946,883,228.11 | 3,946,883,228.11 | ||
| 非流动负债： | |||
长期借款463,747,050.63 463,747,050.63应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款65,000,000.00 65,000,000.00长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益1,556,500.00 1,556,500.00递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计530,303,550.63 530,303,550.63负债合计
| 4,477,186,778.74 | 4,477,186,778.74 | ||
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
实收资本（或股本）1,121,858,543.00 1,121,858,543.00其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
| 4,076,107,580.93 | 4,076,107,580.93 |
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积264,961,664.67 264,961,664.67未分配利润
| 2,186,020,190.66 | 2,186,020,190.66 |
所有者权益（或股东权益）合计
7,648,947,979.26 7,648,947,979.26负债和所有者权益（或股东权益）总计
| 12,126,134,758.00 | 12,126,134,758.00 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2021
年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45.
其他
□适用 √不适用
六、税项
1.
主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额
计算）
3%,6%,9%,13%
城市维护建设税
缴纳的增值税、营业税及消费税
税额
| 1%,5%,7% |
企业所得税
应纳税所得额
| 15% |
，
教育费附加 缴纳的增值税、营业税及消费税
税额
3%地方教育费附加 缴纳的增值税、营业税及消费税
税额
2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司
| 15 |
上海环境卫生工程设计院有限公司
成都温江区阳晨水质净化有限公司
2.
税收优惠
√适用 □不适用
根据国家税务总局财税[2015]78号文件，关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，规定从2015年7月1日开始，纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策。根据上述文件，自2015年7月1日开始，本公司下属子公司从事污水处理、固废焚烧和填埋业务产生的处置服务收入缴纳的增值税按70%即征即退。本公司下属公司从事垃圾焚烧业务、沼气发电业务产生的上网发电收入缴纳的增值税按100%即征即退。
根据企业所得税法规定：环境保护、节能节水项目所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第1年自第3年免征企业所得税，第4年自第6年减半征收企业所得税；财政部、国家税务总局、国家发展改革委《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知》财税[2009]166号公布了环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)，自2008年1月1日起施行。本公司以下子公司符合以上规定，享受企业所得税优惠政策：
于2021年度，公司以下子公司属于上述所得税优惠第1年度，即免征企业所得税：上海环云环保科技有限公司、宁波市奉环投资有限公司、宁波奉环再生能源有限公司、金华雅境再生能源有限公司、上海科频再生能源有限公司、上海跃昕环保科技有限公司、福州沪榕海环再生能源有限公司、成都威斯特再生能源有限公司和成都阳晨城投水质净化有限公司；公司以下子公司属于上述所得税优惠第2年度，即免征企业所得税：漳州环境再生能源有限公司、太原环晋再生能源有限公司、上海环云再生能源有限公司、南充嘉源环保科技有限责任公司；公司以下子公司属于上述所得税优惠第3年度，即免征企业所得税：威海环文再生能源有限公司、蒙城环蒙再生能源有限公司、宁波市奉环投资有限公司；公司以下子公司属于上述所得税优惠第4年度，即减半征收企业所得税：新昌县环新再生能源有限公司；公司以下子公司属于上述所得税优惠第5年度，即减半征收企业所得税：上海金山环境再生能源有限公司、洛阳环洛再生能源有限公司；公司以下子公司属于上述所得税优惠第6年度，即减半征收企业所得税：上海天马再生能源有限公司、上海东石塘再生能源有限公司。
根据财政部、国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知[财税(2008)47号]，企业自2008年1月1日起以《资源综合利用企业所得税优惠目录》中所列资源为主要原材料，生产《资源综合利用企业所得税优惠目录》内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额。享受上述税收优惠时，《资源综合利用企业所得税优惠目录》内所列资源占产品原料的比例应符合《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的技术标准。本公司下属威海环境再生能源有限公司、上海金山环境再生能源有限
公司、漳州环境再生能源有限公司、太原环晋再生能源有限公司、上海东石塘再生能源有限公司、南京环境再生能源有限公司、蒙城环蒙再生能源有限公司、上海环城再生能源有限公司及青岛环境再生能源有限公司符合以上规定，享受相应的税收优惠。本公司下属子公司上海环境卫生工程设计院有限公司、上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司(“竹园污水”)分别于2018年10月和2019年11月通过高新技术企业资质的复审，取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201831002692号和GR201931001871号），该证书的有效期为3年。故上海环境卫生工程设计院有限公司和竹园污水于本年度适用的所得税税率为15%。
本公司下属子公司成都温江区阳晨水质净化有限公司注册地为四川省，根据《关于延续西部大开发企业企业所得税政策的公告》[财政部公告(2020)第23号]规定，自2021年1月1日至2030年12月31日对设在西部地区的鼓励类企业减按15%征收企业所得税。成都温江区阳晨水质净化有限公司符合有关要求，本年度适用的企业所得税税率为15%。根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属若水（上海）环境科技有限公司、上海城瀛废弃物处置有限公司及宁波市奉化区环境能源利用有限公司符合以上规定，享受相应的税收优惠。 根据《财政部税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。集团本部上海环境集团股份有限公司下属上海环境工程建设项目管理有限公司、上海环境虹口固废中转运营有限公司、上海环杨固废中转运营有限公司、上海环境浦东固废中转运营有限公司、上海环城再生能源有限公司、上海城瀛废弃物处置有限公司、上海黄浦环城固废转运有限公司、上海环境集团再生能源运营管理有限公司、若水（上海）环境科技有限公司、上海东石塘再生能源有限公司及上海天马再生能源有限公司符合以上规定，享受相应的税收优惠。3.
其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
、
货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 826,546,169.34 | 978,162,341.81 |
| 其他货币资金 | 4,515,200.00 | 4,515,200.00 |
| 合计 | 831,061,369.34 | 982,677,541.81 |
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明：
于2021年6月30日，本公司所有权受到限制的货币资金为人民币4,515,200.00元(2020年12月31日：人民币4,515,200.00元)，主要系履约保证金。
、
交易性金融资产
□适用 √不适用
、
衍生金融资产
□适用 √不适用
、
应收票据
(1).
应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2).
期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3).
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4).
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5).
按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6).
坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7).
本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
应收账款
(1).
按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
年以内
| 1 | |
| 1 | |
年以内小计
| 1,615,043,117.15 | |
| 1 |
至2年296,157,370.88
| 2 |
至
年
| 143,215,971.96 | |
| 3 |
年以上
| 182,943,862.54 | |
| 合计 |
2,237,360,322.53
(2).
按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币类别
期末余额
期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%)
金额
计提比例(%)
金额 比例(%)
金额
计提比例(%)
备
| 按单项计提坏账准 | 1,097,531.92 | 0.05 | 1,097,531.92 | 100.00 | 1,666,204.63 | 0.11 | 1,666,204.63 | 100.00 | 0.00 |
其中：
| 按组合计提坏账准 | |
备
| 2,236,262,790.61 | 99.95 | 10,085,393.08 | 0.45 | 2,226,177,397.53 | 1,465,367,958.26 | 99.89 | 10,085,393.08 | 0.69 | 1,455,282,565.18 |
其中：
| 组合一：关联企业、签署特许经营权协议的政府机构及国 | |
网电力企业
2,093,116,099.85
93.55
0.00
0.00
2,093,116,099.85
| 1,303,661,789.26 |
88.87
0.00
0.00
| 1,303,661,789.26 | |||
| 组合二：第三方企业 |
143,146,690.76
6.40
10,085,393.08
7.05
133,061,297.68
| 161,706,169.00 |
11.02
10,085,393.08
6.24
| 151,620,775.92 | ||||||||||
| 合计 | 2,237,360,322.53 | / | 11,182,925.00 | / | 2,226,177,397.53 | 1,467,034,162.89 | / | 11,751,597.71 | / | 1,455,282,565.18 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币名称
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由漳州市铭创废品回收有限公司
760,838.84 760,838.84 100预期无法收回其他336,693.08 336,693.08 100预期无法收回
合计
| 合计 | 1,097,531.92 | 1,097,531.92 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合二
单位：元 币种：人民币名称
期末余额应收账款 坏账准备 计提比例（%）第三方企业
| 143,146,690.76 | 10,085,393.08 | 7.05 | |
| 合计 |
143,146,690.76 10,085,393.08 7.05按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).
坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提
收回或转
回
转销或核
销
其他变动按单项计提坏账准备
1,666,204.63 568,672.71 1,097,531.92按组合计提坏账准备
10,085,393.08 10,085,393.08
| 合计 | 11,751,597.71 | 568,672.71 | 11,182,925.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).
本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称
账面余额
占应收账款总额（
）
坏账准备金额
国网上海市电力公司
| 535,454,982.57 | 23.93 |
上海市城市排水有限公司
| 286,377,031.11 | 12.80 |
上海老港固废综合开发有限公司
| 226,718,158.02 | 10.13 |
国网河南省电力公司洛阳供电公司
| 102,876,923.68 | 4.60 |
国网江苏省电力有限公司
| 85,811,896.09 | 3.84 | ||
| 合计 | 1,788,824,434.89 | 55.30 |
(6).
因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目期末余额 期初余额银行承兑汇票
| 8,766,246.17 | 3,544,105.52 |
商业承兑汇票100,000.00
8,766,246.17 3,644,105.52应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于2021年6月30日，本公司已背书但在资产负债表日尚未到期的应收承兑银行汇票金额为7,552,233.39元。本公司认为与这些应收票据相关的主要风险与报酬已转移，因此终止确认该部分已背书未到期的应收款项融资。
合计
、
预付款项
(1).
预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄
期末余额
期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
年以内152,553,519.49
| 1 |
94.02
316,029,313.18
88.86
| 1 |
至
年
| 8,266,196.43 | 5.09 | 38,014,795.04 | 10.69 | |
| 2 |
至3年589,587.30
0.36
885,988.90
0.25
| 3 |
年以上
| 843,136.30 | 0.52 | 732,033.32 | 0.21 | |
| 合计 | 162,252,439.52 | 100.00 | 355,662,130.44 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于2021年6月30日，账龄超过一年的预付款项为9,698,920.03元（2020年12月31日：人民币39,632,817.26元），主要为建造合同设备采购预付款，由于货物未收到，该款项未结清。
(2).
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称
账面金额
占预付款项总额的（
）
江苏江都建设集团有限公司
| 22,702,759.64 | 13.99 |
上海盛剑环境系统科技股份有限公司
| 19,791,613.03 | 12.20 |
维尔利环保科技集团股份有限公司
| 12,236,177.53 | 7.54 |
上海泰欣环境工程有限公司
| 5,433,022.08 | 3.35 |
上海复洁环保科技股份有限公司
| 4,940,123.88 | 3.04 | |
| 合计 | 65,103,696.16 | 40.12 |
其他说明
□适用 √不适用
、
其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额应收利息
| 45,299.94 | 50,333.29 |
应收股利
其他应收款100,407,038.90 103,522,385.91
| 合计 | 100,452,338.84 | 103,572,719.20 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).
应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
| 委托贷款 |
45,299.94 50,333.29
| 合计 | 45,299.94 | 50,333.29 |
(2).
重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).
坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).
应收股利
□适用 √不适用
(2).
重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).
坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).
按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额1年以内
年以内小计
| 30,037,700.74 |
1至2年10,265,723.92
至
| 3 |
年
| 3,953,706.92 | |
| 3 |
年以上
| 93,626,184.18 | |
| 合计 |
137,883,315.76
(2).
按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金、押金、备用金
| 26,317,273.30 | 21,764,334.81 |
代垫款项
| 2,112,677.71 | 13,064,857.79 |
增值税退税1,694,585.54 2,396,102.53往来款
| 70,005,777.81 | 72,603,716.86 |
其他37,753,001.40 31,169,650.78
137,883,315.76 140,998,662.77
(3).
合计
坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预
期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用
减值
整个存续期预期信用损失(已发生信用
减值
| ) | ) |
2021年1月1日余3,556,817.89 33,919,458.97 37,476,276.86
额
年
| 1 |
月
日余额在本期
| 1 | ||||
| -- |
转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
年
| 6 |
月
日余额
| 30 | 3,556,817.89 | 33,919,458.97 | 37,476,276.86 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).
坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提
收回或转
回
转销或核
销
其他变动按单项计提坏账准备
| 33,919,458.97 | 33,919,458.97 |
按组合计提3,556,817.89 3,556,817.89
| 合计 | 37,476,276.86 | 37,476,276.86 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).
本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币单位名称
款项的
性质
期末余额 账龄
占其他应收款
期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额
| (%) | ||
| 上海振良企业发展有限公司 |
往来款40,000,000.005年以上
29.01
| 上海百玛仕绿色能源有限公司 |
往来款
| 21,970,503.27 | 5 |
年以上
| 15.93 | 21,970,503.27 | |||
| 成都市龙泉驿区人民政府 |
委托管
| 15,358,793.30 | 1-4 |
年
| 11.14 |
理收入等
保证金4,564,800.001-2年
3.31
| 上海市松江区佘山镇财政所 | |||
| 中山市公共资源交易中心 |
保证金
| 4,000,000.00 | 1 |
年以内
| 2.90 | ||||
| 合计 |
/ 85,894,096.57 / 62.29
21,970,503.27
(7).
涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币单位名称
政府补助项目名
称
期末余额 期末账龄
预计收取的时间、
金额及依据国家税务总局青岛市税务局 增值税即征即退156,966.451年以内 依据增值税即征即
退优惠政策，预计
年可以收回
国家税务总局上海市松江区税务局 增值税即征即退
1年以内 依据增值税即征即
退优惠政策，预计2021年可以收回国家税务总局上海市金山区税务局 增值税即征即退428,617.811年以内 依据增值税即征即
退优惠政策，预计
| 893,771.84 | ||
| 2021 |
年可以收回
国家税务总局上海市浦东新区税务局 增值税即征即退215,229.441年以内 依据增值税即征即
退优惠政策，预计2021年可以收回
合计
| 合计 | 1,694,585.54 |
其他说明：
无
(8).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
存货
(1).
存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额 期初余额账面余额
存货跌价
准备/合同
履约成本
减值准备
账面价值 账面余额
存货跌价准备/合同履约成本减值准备
账面价值
| 原材料 | 162,122,980.95 | 162,122,980.95 | 145,609,917.52 | 145,609,917.52 |
2,087,484.09
| 库存商品 |
2,087,484.09
2,556,121.64
2,556,121.64
| 周转材料 | ||||||
| 合同履约成本 |
605,670,367.84
605,670,367.84
543,271,194.58
543,271,194.58
| 合计 |
769,880,832.88
769,880,832.88
691,437,233.74
691,437,233.74
(2).
存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3).
存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).
合同履约成本本期摊销金额的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年初余额 本年增加 本年结转 年末余额工程项目543,271,194.58 412,152,701.01 476,036,306.30 479,387,589.29
其他说明：
□适用 √不适用
、
合同资产
(1).
合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
账面余额
减值准备
账面价值
账面余额
减值准备
账面价值
| 咨询服务 | 4,024,717.32 | 4,024,717.32 | 12,595,801.92 | 12,595,801.92 | ||
| 承包及设计规划 | 400,110,964.64 |
400,110,964.64
423,729,388.85
423,729,388.85
| 合计 |
404,135,681.96
404,135,681.96
436,325,190.77
436,325,190.77
(2).
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).
本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
持有待售资产
□适用 √不适用
、
一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
| 一年内到期的长期应收款 | 151,562,188.89 | 162,991,010.25 |
| 合计 | 151,562,188.89 | 162,991,010.25 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：
无
、
其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
| 待抵扣进项税额 | 703,038,467.49 | 623,520,195.86 |
| 待认证进项税额 | 137,633,967.07 | 148,333,467.40 |
| 预缴其他税费 | 3,758,199.51 | 4,931,096.41 |
| 合计 | 844,430,634.07 | 776,784,759.67 |
其他说明：
无
、
债权投资
(1).
债权投资情况
□适用 √不适用
(2).
期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).
减值准备计提情况
□适用 √不适用
、
其他债权投资
(1).
其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).
期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).
减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
长期应收款(1)
长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
折现率区
间账面余额 坏账面价值 账面余额 坏账面价值
账准备
账准备
| BOT |
项目
| 10,418,729,289.42 | 10,418,729,289.42 | 10,197,782,776.49 | 10,197,782,776.49 | 5.43%-8.92% |
减：一年内到期的长期应收款
-151,562,188.89
-151,562,188.89
-162,991,010.25
-162,991,010.25
| 合计 | 10,267,167,100.53 | 10,267,167,100.53 | 10,034,791,766.24 | 10,034,791,766.24 | / |
(2)
坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3)
因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4)
转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币被投资单位
期初余额
本期增减变动
期末余额
减值准备期末
余额追加投资
减少投资
权益法下确认
的投资损益
宣告发放现金股利或利
润
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海老港生活垃圾处置有限公司
| 106,561,822.14 | 1,210,637.37 | 107,772,459.51 |
上海佰玛仕绿色能源有限公司
| 37,000,000.00 | |||||||
| 小计 | 106,561,822.14 | 1,210,637.37 | 107,772,459.51 | 37,000,000.00 | |||
| 合计 |
106,561,822.14 1,210,637.37 107,772,459.51 37,000,000.00其他说明无
、
其他权益工具投资
(1).
其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).
非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
其他非流动金融资产
□适用 √不适用
、
投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
、
固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目期末余额 期初余额固定资产
| 643,606,030.46 | 673,411,217.49 |
固定资产清理
| 合计 | 643,606,030.46 | 673,411,217.49 |
其他说明：
无
固定资产
(1).
固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 房屋及建筑物
机器设备 运输工具
| 电子设备、器 |
具及家具
填埋库区 合计
| 一、账面原值： |
| 1. |
期初余额
| 324,460,426.64 | 409,614,707.38 | 15,245,120.92 | 33,133,351.83 | 129,986,066.07 | 912,439,672.84 | |
| 2. |
本期增加金额235,849.06
4,358,476.89
103,805.31
1,258,628.59
5,956,759.85
| （ |
1）购置235,849.06
4,358,476.89
103,805.31
1,258,628.59
5,956,759.85
| 3. |
本期减少金额
| 419,977.36 | 425,498.92 | 845,476.28 | ||||
| （ |
1）处置或报废
419,977.36
425,498.92
845,476.28
| 4. |
期末余额
| 324,696,275.70 | 413,553,206.91 | 15,348,926.23 | 33,966,481.50 | 129,986,066.07 | 917,550,956.41 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1. |
期初余额
111,288,249.89
| 85,034,699.23 | 8,895,095.52 |
20,047,824.22
13,762,586.49
239,028,455.35
| 2. |
本期增加金额
| 9,917,824.89 | 19,960,288.23 | 742,255.71 | 2,219,066.29 | 2,885,737.83 | 35,725,172.95 | |
| （1 |
）计提
| 9,917,824.89 | 19,960,288.23 | 742,255.71 | 2,219,066.29 | 2,885,737.83 | 35,725,172.95 | |
| 3. |
本期减少金额
404,478.49
404,223.86
808,702.35
| （1 |
）处置或报废
| 404,478.49 | 404,223.86 | 808,702.35 | ||||
| 4. |
期末余额
130,844,059.63
| 94,952,524.12 | 9,637,351.23 |
21,862,666.65
16,648,324.32
273,944,925.95
| 三、减值准备 |
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 229,743,751.58 |
282,709,147.28
| 5,711,575.00 |
12,103,814.85
113,337,741.75
643,606,030.46
| 2.期初账面价值 | 239,425,727.41 | 298,326,457.49 | 6,350,025.40 | 13,085,527.61 | 116,223,479.58 | 673,411,217.49 |
(2).
暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).
通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).
通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末账面价值房屋及建筑物3,151,918.31
| 合计 | 3,151,918.31 |
(5).
未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
账面价值
未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物8,250,722.37未取得土地权证
合计
| 合计 | 8,250,722.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
、
在建工程项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
在建工程
25,607,326.07 17,411,943.12工程物资
| 合计 | 25,607,326.07 | 17,411,943.12 |
其他说明：
无
在建工程
(1).
在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
账面余额 减值准备
账面价值 账面余额 减值准备
账面价值
6,129,734.70 6,129,734.702,124,644.92
| 嘉源环保危废项目 |
2,124,644.92
| 永程固体废物利用与处置工程提升项目 |
18,548,615.33 18,548,615.3313,742,593.14
13,742,593.14
| 管理信息平台项目 |
645,505.47 645,505.47 645,505.47
645,505.47
| 综合楼装饰工程项目 |
| 0.00 | 0.00 | 587,614.68 | 587,614.68 | |||
| 松江区危险废物处置工程 |
| 111,459.79 | 111,459.79 | 21,344.05 | 21,344.05 | |||
| 其他 | 172,010.78 | 172,010.78 | 290,240.86 | 290,240.86 | ||
| 合计 |
25,607,326.07 25,607,326.07 17,411,943.12
17,411,943.12
(2).
重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目名称 预算数
期初余额
本期增加金
额
本期转入固定资产金额
本期其他减少金额
期末余额
工程累计投入占预算比例(%)
工程进
度
利息资本化累计金额
其中：本期利息资本化
金额
本期利息资本化率(%)
资金来
源嘉源环保危废项目
| 15,448,070.00 | 2,124,644.92 | 4,005,089.78 | 6,129,734.70 | 25.93 | 25.93 |
自筹
永程固体废物利用与处置工程提升项目
114,168,600.00 13,742,593.14
5,869,646.04 -1,063,623.85
18,548,615.33
87.98
87.98
1,171,763.91
自筹
管理信息平台
7,000,215.00 645,505.47
645,505.47
79.37
79.37
自筹松江区危险废物处置工程
310,118,300.0021,344.05
90,115.74
111,459.79
0.04
0.04
自筹综合楼装饰工程项目
| 915,000.00 | 587,614.68 | 209,862.39 | -797,477.07 | 0.00 | 100 | 100 |
自筹
其他970,000.00290,240.86
261,839.00 -380,069.08
172,010.78
56.92
56.92
自筹
| 合计 | 448,620,185.00 | 17,411,943.12 | 10,436,552.95 | -2,241,170.00 | 25,607,326.07 | / | / | 1,171,763.91 | / | / |
(3).
本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
、
生产性生物资产
(1).
采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).
采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
、
油气资产
□适用 √不适用
、
使用权资产
□适用 √不适用
、
无形资产
(1).
无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 土地使用权 特许经营权 软件 其他 合计
一、账面原值
期初余额
| 56,934,754.06 | 10,387,513,763.75 | 23,633,206.92 | 18,140,980.84 | 10,486,222,705.57 |
2.本期增加金额
2,606,972,655.58 2,299,618.96 2,248,957.14
(1)购置
2,606,972,655.58 2,299,618.96 2,248,957.14
| 2,611,521,231.68 | ||
| 2,611,521,231.68 | ||
| 3. |
本期减少金额
4.期末余额
56,934,754.06 12,994,486,419.33 25,932,825.88 20,389,937.98
二、累计摊销
| 13,097,743,937.25 | |||||
| 1. |
期初余额
| 8,261,411.71 | 2,186,408,989.29 | 9,120,924.27 | 2,910,939.41 | 2,206,702,264.68 |
2.本期增加金额
601,134.28 177,059,607.58 1,566,797.94 1,436,805.36
（1）计提
601,134.28 177,059,607.58 1,566,797.94 1,436,805.36
| 180,664,345.16 |
| 180,664,345.16 |
3.本期减少金额
4.期末余额
8,862,545.99 2,363,468,596.87 10,687,722.21 4,347,744.77
三、减值准备
| 2,387,366,609.84 | |||||
四、账面价值
1.
48,072,208.07 10,631,017,822.46 15,245,103.67 16,042,193.21
| 期末账面价值 | 10,710,377,327.41 | ||||
| 2.期初账面价值 | 48,673,342.35 | 8,201,104,774.46 | 14,512,282.65 | 15,230,041.43 | 8,279,520,440.89 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2).
未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额内部开发支出
其他
确认为无形资产
转入当
期损益
碳排放资格认证支出1,400,764.38 1,400,764.38
合计
| 合计 | 1,400,764.38 | 1,400,764.38 |
其他说明：
无
、
商誉
(1).
商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的
事项
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额企业合并形成的
处置
南充嘉源环保科技有限责任公司
| 24,079,726.37 | 24,079,726.37 |
上海永程固废处理有限公司
| 15,446,290.46 | 15,446,290.46 | |||||
| 合计 | 39,526,016.83 | 39,526,016.83 |
(2).
商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).
说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).
商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额办公楼装修1,070,513.44 839,449.55 235,615.04 1,674,347.95固定资产改良支出
| 61,298,830.55 | 6,159,052.88 | 55,139,777.67 |
其他
| 4,982,017.47 | 5,535,775.60 | 896,499.10 | 9,621,293.97 | ||
| 合计 |
67,351,361.46 6,375,225.15 7,291,167.02 66,435,419.59其他说明：
无
、
递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).
未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额 期初余额可抵扣暂时性
差异
递延所得税
资产
可抵扣暂时性
差异
递延所得税
资产资产减值准备
| 18,795,098.21 | 3,596,620.77 | 19,363,770.93 | 3,738,788.95 |
可抵扣亏损73,517,714.27 18,240,289.11 62,368,019.39 15,452,865.39BOT项目试运行期间利润
120,979,986.71 28,710,720.75 99,600,896.09 24,362,271.05预计负债523,717,885.90 127,692,479.55 476,743,642.41 115,930,068.81暂时未支付费用
| 8,499,893.09 | 2,124,973.37 | 8,207,458.97 | 2,051,864.84 | |
| 合计 |
745,510,578.18 180,365,083.55 666,283,787.79 161,535,859.04
(2).
未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额 期初余额应纳税暂时性差
异
递延所得税
负债
应纳税暂时性差
异
递延所得税
负债
资产
| 1,692,277,451.30 | 392,682,905.28 | 1,566,193,338.46 | 359,414,406.31 |
非同一控制下企业合并公允价值调整
32,294,715.15 8,130,290.49 33,368,633.92 8,342,158.48其他88,041.13 22,010.28 1,116,768.89 279,192.21
1,724,660,207.58 400,835,206.05 1,600,678,741.27 368,035,757.00
(3).
合计
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所
产和负债期末
互抵金额
得税资产或负
债期末余额
和负债期初互抵
金额
得税资产或负
债期初余额递延所得税资产148,882,738.52 31,482,345.03 130,202,828.57 31,333,030.47递延所得税负债
| 148,882,738.52 | 251,952,467.53 | 130,202,828.57 | 237,832,928.44 |
(4).
未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
可抵扣暂时性差异136,183,655.17 138,288,742.07可抵扣亏损109,606,702.76 78,176,037.83
合计
| 合计 | 245,790,357.93 | 216,464,779.90 |
(5).
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币年份 期末金额 期初金额 备注2021年11,911,095.25 13,098,762.76
年
| 36,642.71 | 36,642.71 |
2023年14,466,773.08 20,630,882.582024年15,304,669.81 15,234,975.04
年
| 28,374,696.47 | 29,174,774.74 |
2026年39,512,825.44
| 合计 | 109,606,702.76 | 78,176,037.83 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
无
、
其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
账面余额
减值准备
账面价值 账面余额
减值准备
账面价值委托贷款
92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00长期合同资产
1,093,610,690.33 1,093,610,690.33项目预投资
372,409,588.07 372,409,588.07 2,745,765,197.15 2,745,765,197.15
合计
| 合计 | 1,558,020,278.40 | 1,558,020,278.40 | 2,837,765,197.15 | 2,837,765,197.15 |
其他说明：
建设投资形成资产类型暂列入其他非流动资产的项目。
“长期合同资产”系本期根据《企业会计准则解释14号》确认BOT项目建设期间形成的合同资产。
、
短期借款
(1).
短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额 期初余额
| 信用借款 | 1,218,250,000.00 | 583,650,000.00 |
| 合计 | 1,218,250,000.00 | 583,650,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2).
已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
交易性金融负债
□适用 √不适用
、
衍生金融负债
□适用 √不适用
、
应付票据
□适用 √不适用
、
应付账款
(1).
应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
应付工程款2,625,501,890.80 2,473,858,427.52应付设备款
| 1,370,504,019.13 | 1,388,222,973.19 |
应付材料款
| 334,457,827.06 | 273,005,928.07 |
其他228,816,828.93 193,859,637.22
| 合计 | 4,559,280,565.92 | 4,328,946,966.00 |
(2).
账龄超过
年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 未偿还或结转的原因应付工程款、设备款600,650,042.60工程项目尚未结清的工程、设备款
600,650,042.60 /
其他说明：
□适用 √不适用
、
预收款项
(1).
预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额其他
| 1,200,000.00 | 2,787,000.00 | |
| 合计 | 1,200,000.00 | 2,787,000.00 |
(2).
账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
合同负债
(1).
合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额项目承包及设计预收款
| 1,231,259,576.43 | 1,174,628,605.11 |
预收垃圾处理款33,288,864.01 36,740,067.77其他13,633,541.33 7,710,720.56
| 合计 | 1,278,181,981.77 | 1,219,079,393.44 |
(2).
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司下属子公司因预收工程承包及设计规划款以及预收垃圾处置款项而形成的合同负债将根据项目承包及设计服务及垃圾处置相关履约义务的履行结转为营业收入。
、
应付职工薪酬
(1).
应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬
147,300,310.81 307,595,410.52 370,281,798.06 84,613,923.27
二、离职后福利
设定提存计划
| 149,706.79 | 42,634,976.27 | 41,356,177.31 | 1,428,505.75 |
三、辞退福利
39,600.00 3,600.00 36,000.00
四、一年内到期的其他福利
| 合计 | 147,450,017.60 | 350,269,986.79 | 411,641,575.37 | 86,078,429.02 |
(2).
短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补
贴
144,533,812.77 244,972,916.68 308,203,378.89 81,303,350.56
二、职工福利费
559,346.11 16,614,095.81 16,474,995.72 698,446.20
三、社会保险费
| 1,056,233.26 | 19,775,240.91 | 19,569,435.14 | 1,262,039.03 |
其中：医疗保险费964,570.73 18,508,175.91 18,357,829.84 1,114,916.80工伤保险费2,879.97 690,742.99 647,790.63 45,832.33生育保险费
| 88,782.56 | 576,322.01 | 563,814.67 | 101,289.90 |
四、住房公积金
377,538.00 17,437,143.01 17,328,429.79 486,251.22
五、工会经费和职工教育经
费
| 592,511.31 | 7,007,946.61 | 7,122,480.21 | 477,977.71 |
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他180,869.36 1,788,067.50 1,583,078.31 385,858.55
| 合计 | 147,300,310.81 | 307,595,410.52 | 370,281,798.06 | 84,613,923.27 |
(3).
设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
| 1 |
、基本养老保险
| 147,123.44 | 28,325,321.25 | 27,098,371.51 | 1,374,073.18 |
2、失业保险费
2,583.35 951,784.25 899,935.03 54,432.57
、企业年金缴费
| 0.00 | 13,357,870.77 | 13,357,870.77 | 0.00 | |
| 合计 | 149,706.79 | 42,634,976.27 | 41,356,177.31 | 1,428,505.75 |
其他说明：
□适用 √不适用
、
应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
19,799,049.9410,234,412.94
| 增值税 | ||
| 企业所得税 | 47,477,258.26 | 51,164,942.22 |
| 个人所得税 |
815,849.494,152,491.57
| 城市维护建设税 | 452,973.19 | 487,463.01 |
| 教育费附加 | 369,531.33 | 447,038.38 |
| 房产税 |
4,655,292.854,650,324.01
| 土地增值税 | 0.00 | 163,470.00 |
1,779,657.861,676,698.65
| 土地使用税 | ||
| 环境保护税 | 530,964.96 | 712,677.86 |
| 其他 |
960,246.742,346,668.22
| 合计 | 76,840,824.62 | 76,036,186.86 |
其他说明：
无
、
其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
应付利息
| 8,479,473.69 | 8,613,688.47 |
应付股利
| 150,301,537.01 | 54,943,560.85 |
其他应付款
| 59,228,050.24 | 70,261,851.64 | |
| 合计 | 218,009,060.94 | 133,819,100.96 |
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
7,413,636.29 7,434,621.56短期借款应付利息
1,065,837.40 1,179,066.91
| 合计 | 8,479,473.69 | 8,613,688.47 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
| 应付股利 |
-
| 上海城投水务（集团）有限公司 | 54,943,560.85 | 54,943,560.85 |
| 应付股利- |
上海城投（集团）有
| 限公司 | 44,338,633.22 | 0.00 |
| 普通股股利 | 51,019,342.94 | |
| 合计 |
150,301,537.01 54,943,560.85其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1).
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
保证金及押金39,061,329.11 40,474,468.06应付关联方款项1,366,031.72 184,962.16其他
| 18,800,689.41 | 29,602,421.42 | |
| 合计 |
59,228,050.24 70,261,851.64
(2).
账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
持有待售负债
□适用 √不适用
、
1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额1年内到期的长期借款374,180,912.87 486,919,559.67
| 合计 | 374,180,912.87 | 486,919,559.67 |
其他说明：
无
、
其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
短期应付债券
| 1,799,716,163.75 | 1,999,919,448.80 |
超短融资券应计利息8,442,876.71 6,703,150.70将于一年内支付的预计负债
| 64,878,173.12 | 76,917,146.62 |
待转销项税额
| 199,036,951.67 | 177,783,188.70 | |
| 合计 |
2,072,074,165.25 2,261,322,934.82
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币债券名称
面值
发行日期
债券期限
发行金额
期初余额
本期发行
按面值计提
利息
溢折价摊销
本期偿还
期末余额超短期融资券
| 100.00 | 2020/08/07 | 177 |
天
| 500,000,000.00 | 499,974,226.37 | 1,131,780.81 | 25,773.62 | 500,000,000.00 |
超短期融资券
| 100.00 | 2020/11/17 | 60 |
天
| 400,000,000.00 | 399,988,745.30 | 385,753.42 | 11,254.70 | 400,000,000.00 |
超短期融资券
100.00
2020/12/16
22天
600,000,000.00
599,986,150.70
264,657.53
13,849.29
600,000,000.00
超短期融资券
100.00
2020/12/21
31天
500,000,000.00
| 499,970,326.43 |
661,643.84
29,673.57
500,000,000.00
超短期融资券
| 100.00 | 2021/01/05 | 30 |
天
| 600,000,000.00 | 599,954,641.51 | 1,232,876.71 | 45,358.49 | 600,000,000.00 |
超短期融资券
100.00
2021/01/12
90天
400,000,000.00
399,938,943.40
2,564,383.56
61,056.60
400,000,000.00
超短期融资券
100.00
2021/01/18
50天
600,000,000.00
599,942,062.90
2,136,986.30
57,937.10
600,000,000.00
超短期融资券
| 100.00 | 2021/02/01 | 30 |
天
| 700,000,000.00 | 699,966,893.08 | 1,628,219.18 | 33,106.92 | 700,000,000.00 |
超短期融资券
| 100.00 | 2021/02/26 | 58 |
天
| 700,000,000.00 | 699,929,366.88 | 3,114,520.55 | 70,633.12 | 700,000,000.00 |
超短期融资券
100.00
2021/03/05
59天
600,000,000.00
599,937,031.44
2,705,917.81
62,968.56
600,000,000.00
超短期融资券
| 100.00 | 2021/04/08 |
89天
| 400,000,000.00 | 399,939,781.97 | 2,454,794.52 | 54,105.43 | 399,993,887.40 |
超短期融资券
| 100.00 | 2021/04/25 | 269 |
天
| 700,000,000.00 | 699,750,951.51 | 3,515,342.47 | 59,699.32 | 699,810,650.83 |
超短期融资券
100.00
2021/04/27
90天
500,000,000.00
499,951,509.43
2,252,465.75
33,909.19
499,985,418.62
超短期融资券
100.00
2021/06/15
270天
200,000,000.00
199,921,907.47
220,273.97
4,299.43
199,926,206.90
| 合计 | / | / | / | 7,400,000,000.00 | 1,999,919,448.80 | 5,399,233,089.59 | 24,269,616.42 | 563,625.34 | 5,600,000,000.00 | 1,799,716,163.75 |
其他说明：
√适用 □不适用
根据本公司于2019年4月9日召开的2018年年度股东大会通过的《关于启动债务融资工具注册发行工作的议案》，本公司拟发行债务融资工具不超过人民币90亿元（含90亿）。于2019年9月18日，本公司收到中国银行间市场交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注﹝2019﹞SCP342号），同意接受本公司超短期融资券注册，注册额度自本通知书落款之日起2年内有效。2021年6月30日，本公司发行超短期融资债券5,400,000,000.00元（2020年：人民币3,400,000,000.00元），票面利率2.50%-2.83%（2020年：1.20%-2.43%）。
、
长期借款
(1).
长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额 期初余额质押借款
| 4,603,396,485.77 |
4,625,093,628.88
抵押借款
| 741,528,665.26 | 687,012,333.67 |
保证借款
| 51,142,756.56 |
54,238,547.51
信用借款
| 731,604,631.06 |
154,708,000.00
减：一年内到期的长期借款
质押借款
| -353,102,392.34 |
-455,941,486.00
抵押借款
| -12,014,244.89 |
-24,853,167.74
保证借款
| -5,114,275.64 | -5,165,575.93 |
信用借款
| -3,950,000.00 |
-959,330.00
| 合计 |
| 5,753,491,625.78 | 5,034,132,950.39 |
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
于报告期末，长期借款的利率区间为1.1%至5.39%（2020年12月31日：1.1%至4.90%）。
、
应付债券
(1).
应付债券
□适用 √不适用
(2).
应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).
可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).
划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
租赁负债
□适用 √不适用
、
长期应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
长期应付款
专项应付款
| 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
| 合计 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 |
其他说明：
本公司专项应付款为收到国资委专项科研资金按规定列入往来款核算。
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
、
长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
、
预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期初余额
期末余额
形成原因
其他32,253,300.00
48,379,950.00
BOT项目后续支出
371,972,408.78
436,861,361.31
BOT项目后续支出为本公司为使其所持有的BOT资产保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态而预计将发生的支出。
减：将于一年内支付的预计负债-76,917,146.62
-64,878,173.12
| 合计 | 327,308,562.16 | 420,363,138.19 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
、
递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助89,635,795.22
| 2,780,496.75 |
4,162,760.49
88,253,531.48
项目财政专项扶持
| BOT | 954,672,754.27 | 20,345,139.54 | 934,327,614.73 |
款
其他
| 3,584,998.98 | 264,230.85 | 3,320,768.13 | |||
| 合计 |
1,047,893,548.47
| 2,780,496.75 |
24,772,130.88
1,025,901,914.34
/涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币负债项目 期初余额
本期新增补助金
额
本期计入营业外收入金额
本期计入其他收益金额
其他变动 期末余额
与资产相关
与收益相关西部重点领域基础设施补短板补助资金
| / | ||||||
| 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
资产
科技专项资金
| 26,641,877.90 | 2,780,496.75 | 3,412,960.53 | 26,009,414.12 |
收益
分布式功能系统和燃气空调发展专项款
| 2,993,917.32 | 749,799.96 | 2,244,117.36 |
资产
| 合计 | 89,635,795.22 | 2,780,496.75 | 749,799.96 | 3,412,960.53 | 88,253,531.48 |
其他说明：
√适用 □不适用
BOT项目财政专项扶持款为本公司下属公司获得的政府对公益基础设施项目建设补贴。
、
其他非流动负债
□适用 √不适用
、
股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额
本次变动增减（
| + | ||
、一）
期末余额发行新股
送股
公积金
转股
其他 小计
无限售条件股份人
民币普通股
| 1,121,858,543.00 | 1,121,858,543.00 | ||||||
| 股份总数 | 1,121,858,543.00 | 1,121,858,543.00 |
其他说明：
无
、
其他权益工具(1)
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2)
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
资本溢价（股本溢价）
| 3,673,264,609.66 | 3,673,264,609.66 |
其他资本公积
| 431,499,819.31 | 431,499,819.31 | |||
| 合计 | 4,104,764,428.97 | 4,104,764,428.97 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
、
库存股
□适用 √不适用
、
其他综合收益
□适用 √不适用
、
专项储备
□适用 √不适用
、
盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
法定盈余公积
| 282,877,986.99 | 282,877,986.99 | |||
| 合计 | 282,877,986.99 | 282,877,986.99 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
、
未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期 上年度调整前上期末未分配利润3,742,407,697.12
3,238,778,987.40
调整期初未分配利润合计数（调增
，调减－）
调整后期初未分配利润3,742,407,697.12
3,238,778,987.40
加：本期归属于母公司所有者的净利润414,619,703.67
625,409,940.40
减：提取法定盈余公积
| 43,608,182.06 |
应付普通股股利95,357,976.16
78,173,048.62
期末未分配利润
| 4,061,669,424.63 | 3,742,407,697.12 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
、
营业收入和营业成本
(1).
营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务3,830,530,946.90 2,920,988,423.93 1,905,855,476.69 1,277,237,813.20其他业务
| 3,882,338.37 | 7,489,650.94 | 6,558,652.38 | 2,247,963.54 | |
| 合计 | 3,834,413,285.27 | 2,928,478,074.87 | 1,912,414,129.07 | 1,279,485,776.74 |
营业收入列示如下：
| 项目 | 本期发生额 |
与客户之间合同产生的收入3,480,700,331.23 1,613,505,707.40其中：环保业务收入
上期发生额
| 1,508,643,863.56 | 1,046,526,332.77 | |
工程承包服务收入
| 1,851,661,819.70 | 454,125,020.65 | |
设计规划服务收入
| 109,296,662.57 | 99,501,750.73 |
其他11,097,985.40 13,352,603.25租赁收入276,671.41 278,199.98利息收入（BOT项目）353,436,282.63 298,630,221.69
| 合计 | 3,834,413,285.27 | 1,912,414,129.07 |
(2).
合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币合同分类 固体废弃物处理 污水处理 承包及设计规划 环境服务 其他 合计商品类型
| 999,774,885.22 | 325,207,487.71 | 1,960,958,482.27 | 183,661,490.63 | 11,097,985.40 | 3,480,700,331.23 |
垃圾处理收入348,044,901.17
348,044,901.17污水处理收入325,207,487.71
325,207,487.71污泥干化收入
| 16,324,377.47 | 16,324,377.47 |
电力供应收入635,405,606.58
635,405,606.58设计规划服务收入109,296,662.57
109,296,662.57工程承包服务收入
| 1,851,661,819.70 | 1,851,661,819.70 |
运营及咨询服务收入183,661,490.63
183,661,490.63其他收入11,097,985.40 11,097,985.40按经营地区分类
| 999,774,885.22 | 325,207,487.71 | 1,960,958,482.27 | 183,661,490.63 | 11,097,985.40 | 3,480,700,331.23 |
中国大陆999,774,885.22 325,207,487.71 1,960,958,482.27 183,661,490.63 11,097,985.40 3,480,700,331.23按商品转让的时间分类999,774,885.22 325,207,487.71 1,960,958,482.27 183,661,490.63 11,097,985.40 3,480,700,331.23在某一时点确认收入
| 635,405,606.58 | 4,906,398.26 | 11,097,985.40 | 651,409,990.24 |
在某一时段内确认收入
364,369,278.64 325,207,487.71 1,956,052,084.01 183,661,490.63
2,829,290,340.99
999,774,885.22 325,207,487.71 1,960,958,482.27 183,661,490.63 11,097,985.40 3,480,700,331.23合同产生的收入说明：
无
(3).
履约义务的说明
√适用 □不适用
电力供应和其他商品销售
向客户交付商品时履行履约义务。合同价款通常在交付商品后
天内到期。
垃圾处理服务、污水处理服务及污泥干化服务
在提供服务的时间内履行履约义务。合同价款通常按照处理量结算。
运营服务、咨询服务及设计规划服务
在提供服务的时间内履行履约义务，合同价款通常按照合同约定的方式支付，通常需要预付。
建造合同
在提供服务的时间内履行履约义务，合同价款通常按照合同约定的方式支付，通常需要预付。
(4).
分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,556,129,893.58元，其中：
1,349,868,811.78元预计将于2021年度确认收入206,261,081.80元预计将于2022年度确认收入其他说明：
无
、
税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目本期发生额 上期发生额
| 城市维护建设税 | 1,890,562.79 | 2,612,835.89 |
| 教育费附加 |
2,433,313.30
| 1,602,273.29 | ||
| 资源税 | 232,148.40 | 206,239.20 |
| 房产税 | 9,778,789.34 | 7,214,362.34 |
| 土地使用税 |
1,956,203.26
| 2,132,726.99 | ||
| 印花税 | 1,242,283.91 | 1,716,608.24 |
| 土地增值税 | 301,275.75 | 980,820.11 |
| 环境保护税 |
1,248,027.61
| 1,316,110.88 | ||
| 其他 | 22,773.70 | 57,009.67 |
| 合计 | 18,518,945.05 |
18,425,419.62
其他说明：
无
、
销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬
| 523,120.29 | 231,168.02 |
运输费422,658.96广告宣传费1,651.00 4,065.35销售服务费
| 76,022.47 | 21,750.00 |
业务经费73,808.00 20,116.00折旧费
401.86 263.44差旅费
| 58,696.61 | 28,948.18 |
其他80,968.07 7,678.00
| 合计 | 814,668.30 | 736,647.95 |
其他说明：
无
、
管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额工资薪金69,658,870.55 41,467,999.68社会保险费
| 14,362,990.21 | 5,313,458.10 |
聘请中介机构费用2,510,853.36 1,875,525.03福利费5,319,187.74 3,176,135.86劳务费
| 2,201,862.17 | 1,708,855.15 |
差旅费997,689.53 606,364.42折旧费
| 3,603,869.45 | 3,412,219.03 |
租赁费
| 2,146,432.20 | 1,403,594.80 |
修理费837,502.09 1,960,910.68车辆使用费
| 597,971.61 | 489,082.82 |
住房公积金
| 5,035,336.23 | 3,419,245.87 |
无形资产摊销1,524,950.03 812,818.08邮电通信费
| 1,094,598.28 | 999,950.74 |
办公费3,026,992.72 2,649,183.52物业管理费2,312,567.95 1,332,616.93工会经费
| 2,404,937.68 | 1,656,544.11 |
业务招待费871,774.34 631,870.45水电费510,007.91 354,834.55会务费
| 333,880.83 | 54,241.05 |
劳动保护费324,909.70 328,309.51其他9,340,158.76 5,971,115.79
| 合计 | 129,017,343.34 | 79,624,876.17 |
其他说明：
无
、
研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬18,022,036.48 15,133,981.16研发水电费
| 2,815,504.28 | 2,072,121.17 |
研发药剂及材料8,478,509.02 3,868,438.04测试费
| 7,975,720.24 |
其他
| 2,832,800.20 | 3,252,322.31 | |
| 合计 |
40,124,570.22 24,326,862.68其他说明：
无
、
财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
利息支出183,563,619.50 143,391,536.50减：利息收入
| -3,427,811.99 | -4,392,968.02 |
利息资本化金额
| -40,096,965.53 | -41,067,231.19 |
汇兑损益-558,503.03 967,240.04其他
| 556,863.39 | 536,385.26 | |
| 合计 | 140,037,202.34 | 99,434,962.59 |
其他说明：
无
、
其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
增值税返还
| 20,396,459.18 | 39,609,075.05 |
污泥运输费补贴2,139,698.28 2,746,171.25其他
| 2,083,432.01 | 2,959,967.94 | |
| 合计 | 24,619,589.47 | 45,315,214.24 |
其他说明：
无
、
投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
| 1,210,637.37 | -812,928.64 |
委托银行贷款利息859,465.38 864,213.80
| 合计 | 2,070,102.75 | 51,285.16 |
其他说明：
无
、
净敞口套期收益
□适用 √不适用
、
公允价值变动收益
□适用 √不适用
、
信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额应收账款坏账损失-568,672.71
| 合计 | -568,672.71 |
其他说明：
无
、
资产减值损失
□适用 √不适用
、
资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
非流动资产处置损失
0.00 -8,436.10
合计
0.00 -8,436.10其他说明：
□适用 √不适用
合计
、
营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益
的金额非流动资产处置利得合计
| 408,347.59 | 152,592.83 | 408,347.59 |
其中：固定资产处置利得
| 408,347.59 | 152,592.83 | 408,347.59 |
无形资产处置利得
政府补助
| 799,681.20 | 1,907,971.28 | 799,681.20 |
其他1,272,332.43 913,267.25 1,272,332.43
2,480,361.22 2,973,831.36 2,480,361.22计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
| 政府扶持金 | 0.00 | 781,000.00 |
与收益相关
| 其他补贴收入 | 799,681.20 | 1,126,971.28 |
与收益相关
| 合计 |
799,681.20
1,907,971.28
其他说明：
□适用 √不适用
、
营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置损失合计
32,823.93 677,906.62 32,823.93其中：固定资产处置损失
32,823.93 677,906.62 32,823.93无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠30,000.00 2,000.00 30,000.00罚款
| 27,000.00 | 330,000.00 | 27,000.00 |
其他
| 18,935.75 | 985,849.46 | 18,935.75 | |
| 合计 |
108,759.68 1,995,756.08 108,759.68其他说明：
无
、
所得税费用(1)
所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
| 当期所得税费用 | 64,695,672.63 | 51,047,406.06 |
| 递延所得税费用 |
11,951,355.59
10,127,320.48
| 合计 | 76,647,028.22 | 61,174,726.54 |
(2)
会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额
607,052,447.62
| 利润总额 |
/适用税率计算的所得税费用151,763,111.91
| 按法定 | |
| 子公司适用不同税率的影响 | -55,893,525.43 |
| 调整以前期间所得税的影响 |
-12,877,495.95
| 非应税收入的影响 |
-14,208,234.49
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 834,437.02 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 |
-2,040,681.59
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 |
9,898,347.82
| 归属于合营企业和联营企业的损益 |
-302,659.34
| 使用前期未确认递延所得税的暂时性差异 |
-526,271.73
| 所得税费用 | 76,647,028.22 |
其他说明：
□适用 √不适用
、
其他综合收益
□适用 √不适用
、
现金流量表项目
(1).
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
| 收到政府补贴款 |
4,012,533.14
10,176,292.59
| 银行存款利息收入 | 3,358,422.94 | 4,226,373.33 |
| 其他 |
26,701,053.20
43,239,893.34
| 合计 | 34,072,009.28 | 57,642,559.26 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
于本期末，收到的“其他”项目2,670万元，主要为收到的各类保证金、押金等。
(2).
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
| 支付的管理费用 | 39,406,197.54 | 30,282,683.67 |
| 支付的押金和保证金 | 15,035,038.74 | 3,916,878.50 |
| 支付的往来款 |
8,650,363.01
5,113,640.03
| 其他 | 7,050,964.28 | 4,093,752.02 |
| 合计 | 70,142,563.57 | 43,406,954.22 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
| BOT |
试运行收入
| 34,153,612.88 | 2,922,750.91 | |
| 合计 | 34,153,612.88 | 2,922,750.91 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
| 成都威斯特焚烧厂迁建支出 | 37,175.44 | 1,086,265.76 |
| 合计 |
37,175.44
1,086,265.76
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
| 市国资委专项资金 |
0.00
44,000,000.00
| 合计 | 0.00 | 44,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
| 超短融资券服务费 |
288,802.10
663,614.21
| 收购永程固废项目股权尾款 | 716,582.85 | |
| 合计 |
288,802.10
1,380,197.06
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
、
现金流量表补充资料(1)
现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币补充资料 本期金额 上期金额
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
净利润530,405,419.40 395,540,995.36加：资产减值准备
信用减值损失-568,672.71
性生物资产折旧
35,725,172.95 18,921,817.89使用权资产摊销
无形资产摊销
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
| 177,027,240.48 | 109,084,655.10 |
长期待摊费用摊销7,291,167.02 6,797,474.70处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
-408,347.59 -144,156.73固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
32,823.93 677,906.62公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）143,476,628.01 104,538,018.47投资损失（收益以
“
－
| ” |
号填列）
| -2,070,102.75 | -51,285.16 |
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
| -149,314.56 |
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
| 14,119,539.09 | 9,591,574.95 |
存货的减少（增加以
－
| ” |
号填列）
| 47,839,179.41 | -34,663,833.92 |
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-858,661,999.05 -848,000,234.70经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
335,787,319.89 577,617,222.54其他
经营活动产生的现金流量净额429,846,053.52 339,910,155.12
债务转为资本
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
| 3．现金及现金等价物净变动情况： |
现金的期末余额826,546,169.34 830,586,756.88减：现金的期初余额978,162,341.81 1,312,377,685.05加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
| -151,616,172.47 | -481,790,928.17 |
(2)
本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3)
本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4)
现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
一、现金
| 826,546,169.34 | 978,162,341.81 |
其中：库存现金
0.00 0.00可随时用于支付的银行存款826,546,169.34 978,162,341.81 可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额
826,546,169.34 978,162,341.81其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
、
所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
、
所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末账面价值 受限原因
| 货币资金 | 4,515,200.00 |
履约保证金
| 固定资产 |
38,816,231.21
抵押
| 无形资产 |
6,998,650,464.12
质押和抵押
| 长期应收款 | 8,857,502,638.84 |
质押和抵押
| 一年内到期的长期应收款 |
115,814,686.37
质押和抵押
| 合计 | 16,015,299,220.54 | / |
其他说明：
主要系本公司下属BOT项目公司为取得建设项目贷款，将特许经营权或收费权或土地使用权等质押或抵押给贷款人。项目公司按会计准则规定，将建造支出形成的资产确认为长期应收款或无形资产，以上资产在报告期末账面价值为16,015,299220.54元，其中：
① 无形资产账面价值为6,998,650,464.12元（2020年12月31日： 4,821,255,400.20元）；
② 长期应收款账面价值为8,857,502,638.84元(2020年12月31日：7,560,693,983.30元)；
③一年内到期的长期应收款账面价值为115,814,686.37元(2020年12月31日： 125,190,140.36元)；
固定资产账面价值为38,816,231.21元(2020年12月31日： 39,474,133.43元)。
、
外币货币性项目
(1).
外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率
期末折算人民币
余额货币资金
| - | - |
其中：美元153,927.58 6.46 994,387.56欧元
港币
| 17.22 | 0.83 | 14.33 |
其他应付款
其中：美元683,819.78 6.46 4,417,544.16应付利息
其中：美元49,537.05 6.46 320,014.32长期借款- -其中：美元
| 7,125,041.55 | 6.46 | 46,028,480.92 |
一年内到期的长期借款
其中：美元
| 791,671.28 | 6.46 | 5,114,275.64 |
其他说明：
无
(2).
境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
、
套期
□适用 √不适用
、
政府补助1.
政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币种类
金额
列报项目
计入当期损益的金额
西部重点领域基础设施补短板补助资金
60,000,000.00递延收益
0.00
科技专项资金26,009,414.12递延收益3,412,960.53分布式功能系统和燃气空调发展专项款
2,244,117.36递延收益749,799.96增值税退税20,396,459.18其他收益20,396,459.18污泥运输费补贴
| 2,139,698.28 |
其他收益
| 2,139,698.28 |
其他补贴收入799,681.20营业外收入799,681.202.
政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
、
其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
、
非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
、
同一控制下企业合并
□适用 √不适用
、
反向购买
□适用 √不适用
、
处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
、
其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
、
在子公司中的权益
(1).
企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司
名称
主要经营地
注册
地业务性
质
持股比例
| (%) | ||
取得方式直接 间接南京环境再生能源有限公司
南京市
南京市
固废处置
| 100 |
设立或投资
青岛环境再生能源有限公司
青岛市
青岛市
固废处置
| 100 |
设立或投资
成都威斯特再生能源有限公司
成都市
成都市
固废处置
| 100 |
设立或投资
上海天马再生能源有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 99.55 |
设立或投资
上海东石塘再生能源有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 80 |
设立或投资
上海环境集团再生能源运营管理有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 100 |
设立或投资
威海环境再生能源有限公司
威海市
威海市
固废处置
| 100 |
设立或投资
太原环晋再生能源有限公司
太原市
太原市
固废处置
| 65 |
设立或投资
上海老港再生能源有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 60 |
设立或投资
宁波市奉化区环境能源有限公司
宁波市
宁波市
固废处置
| 100 |
设立或投资
上海环境虹口固废中转运营有限公司
上海市
上海市
固废中转
| 100 |
设立或投资
上海环境浦东固废中转运营有限公司
上海市
上海市
固废中转
| 100 |
设立或投资
上海黄浦环城固废转运有限公司
上海市
上海市
固废中转
| 100 |
设立或投资
上海正融投资发展有限公司
上海市
上海市
房地产
| 60 |
设立或投资
漳州环境再生能源有限公司
漳州市
漳州市
固废处置
| 100 |
设立或投资
洛阳环洛再生能源有限公司
洛阳市
洛阳市
固废处置
| 100 |
设立或投资
新昌县环新再生能源有限公司
新昌县
新昌县
固废处置
| 100 |
设立或投资
蒙城环文再生能源有限公司
蒙城县
蒙城县
固废处置
| 90 |
设立或投资
威海环文再生能源有限公司
威海市
威海市
固废处置
| 99 |
设立或投资
上海环云再生能源有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 60 |
设立或投资
上海环云环保能源有限公司
上海上海固废处
| 60 |
设立或投资
市
市
置
宁波市奉环投资有限公司
宁波市
宁波市
固废处置
| 68 |
设立或投资
宁波奉环再生能源有限公司
宁波市
宁波市
固废处置
| 68 |
设立或投资
成都阳晨城投水质净化有限公司
成都市
成都市
污水处理
| 80 |
设立或投资
金华雅境再生能源有限公司
金华市
金华市
固废处置
| 80 |
设立或投资
上海科频再生能源有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 75 |
设立或投资
上海跃昕环保科技有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 75 |
设立或投资
上海维皓再生能源有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 60 |
设立或投资
成都温江区阳晨水质净化有限公司
成都市
成都市
污水处理
| 90 |
同一控制下企业合并
成都温江区新阳晨污水处理有限公司
成都市
成都市
污水处理
| 90 |
同一控制下企业合并
上海阳龙投资咨询有限公司
上海市
上海市
投资咨询
| 100 |
同一控制下企业合并
上海环城再生能源有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 60 |
同一控制下企业合并
上海城投瀛洲生活垃圾处置有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 70 |
同一控制下企业合并
上海城瀛废弃物处置有限公司
上海市
上海市
固废中转
| 80 |
同一控制下企业合并
上海环境工程建设项目管理有限公司
上海市
上海市
工程建设
| 100 |
同一控制下企业合并
上海环境集团振环实业有限公司
上海市
上海市
环卫项目
| 100 |
同一控制下企业合并
上海环境工程股份有限公司
上海市
上海市
环卫项目
| 14.63 | 85.37 |
同一控制下企业合并
上海港汇投资发展有限公司
上海市
上海市
房地产
| 80 |
同一控制下企业合并
上海市环境工程设计科学研究院有限公司
上海市
上海市
技术服务
| 100 |
同一控制下企业合并
上海环境卫生工程设计院有限公司
上海市
上海市
技术服务
| 100 |
同一控制下企业合并
若水（上海）环境科技有限公司
上海市
上海市
运营管理
| 100 |
设立或投资
上海环境绿色生态修复科技有限公司
上海市
上海市
土壤修复
| 100 |
设立或投资
上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司
上海市
上海市
污水处理
| 25.11 | 26.58 |
非同一控制下企业合并
上海金山环境再生能源有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 100 |
非同一控制下企业合并
南充嘉源环保科技有限公司
南充市
南充市
危废处置
| 40 |
非同一控制下企业合并
上海永程固废处理有限公司
上海市
上海市
危废处置
| 100 |
非同一控制下企业合并
福州沪榕投资有限公司
福州市
福州市
项目投资
| 33 |
设立或投资
福州沪榕海环再生能源有限公司
福州市
福州市
固废处置
| 51 |
设立或投资
晋中环榆再生能源有限公司
晋中市
晋中市
固废处置
| 94.43 |
设立或投资
上海艾山环境再生能源有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 100 |
设立或投资
上海漾沁环境科技有限公司
上海市
上海市
固废处置
| 80 |
设立或投资
上海环境集团环保有限公司
上海市
上海市
危废处置
| 33 |
设立或投资
上海城投上境生态修复科技有限公司
上海市
上海市
建筑工程
| 100 |
非同一控制下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司对南充嘉源环保科技有限责任公司持股40%，是其单一最大股东，同时由于与持有其25%股权的少数股东上海云裕企业管理中心（有限合伙）签订一致行动协议，为一致行动人，本公司拥有南充嘉源环保科技有限责任公司的实际控制权。
公司对福州沪榕投资有限公司持股33%，是其单一最大股东，同时由于与另三方持股67%的股东签订一致行动协议，为一致行动人，本公司拥有福州沪榕投资有限公司的实际控制权。
公司对上海环境集团环保有限公司持股33%，是其单一最大股东，同时由于与持有其22%股权的少数股东上海净达环境卫生发展有限公司签订一致行动协议，为一致行动人，本公司拥有上海环境集团环保有限公司的实际控制权。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
(2).
重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币子公司名称
少数股东持股
比例（
| % |
）
本期归属于少数股
东的损益
本期向少数股东宣
告分派的股利
期末少数股东权
益余额
上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司
| 48.31% | 78,214,668.29 | 0.00 | 745,857,377.03 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).
(4).
重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币子公司名称
期末余额
期初余额
流动资产 非流动资产
资产合计 流动负债
非流动负
债
负债合计 流动资产 非流动资产
资产合计 流动负债
非流动负
债
负债合计上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司
| 43,736.52 | 209,803.70 | 253,540.22 | 44,375.58 | 54,876.32 | 99,251.90 | 23,260.00 | 213,378.13 | 236,638.13 | 41,448.50 | 57,105.31 | 98,553.81 |
子公司名称
本期发生额
上期发生额
营业收入 净利润
综合收益总额
经营活动现金
流量
营业收入 净利润
综合收益总额
经营活动现金流量上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司
| 30,241.72 | 16,204.01 | 16,204.01 | 7,311.32 | 17,831.87 | 9,478.44 | 9,478.44 | 4,538.37 |
其他说明：
无
(5).
使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(6).
向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
、
在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).
重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币合营企业或联营企业名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例(%)
对合营企业或联营企业投资的会
计处理方法
直接 间接上海老港生活垃圾处置有限公司
上海市
上海市
环保业务
| 40 |
权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2).
重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).
重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
| / | |
本期发生额
期初余额
| / |
上期发生额
上海老港生活垃圾处置有
限公司
上海老港生活垃圾处置有
限公司
流动资产
| 406,441,455.98 | 579,320,654.61 |
非流动资产
| 0.00 |
资产合计
| 406,441,455.98 | 579,320,654.61 | |
流动负债
| 137,010,307.20 | 135,790,468.04 |
非流动负债
| 177,125,541.22 |
负债合计
| 137,010,307.20 | 312,916,009.26 | |
少数股东权益
归属于母公司股东权益
| 269,431,148.78 | 266,404,555.35 | |
按持股比例计算的净资产份额
| 107,772,459.51 | 106,561,822.14 |
调整事项
| -- |
商誉
| -- |
内部交易未实现利润
| -- |
其他
对联营企业权益投资的账面价值
| 107,772,459.51 | 106,561,822.14 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
| 0.00 | 39,975,009.97 |
净利润
| 3,026,593.43 | -2,032,321.59 |
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
| 3,026,593.43 | -2,032,321.59 | |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
上表列示了上海老港生活垃圾处置有限公司的财务信息，这些财务信息调整了主要会计政策差异且调整至本财务报表账面金额。
(4).
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).
合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).
合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).
与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).
与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
、
重要的共同经营
□适用 √不适用
、
在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
、
其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（包括汇率风险和利率风险）。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收票据及应收账款、应付票据及应付账款和可转换债券等。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
1、信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
由于货币资金、应收票据、应收款项融资的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。于2021年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的28.49%(2020年12月31日：31.53%)和79.95%(2020年12月31日：52.24%)分别源于应收账款余额最大和前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1） 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
（2） 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等；
（3） 上限指标为债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过30天。
已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
（2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步；
（4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
（1） 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
本公司的违约概率以预期信用损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2） 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、
追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
（3） 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿
付的金额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本公司在此过程中应用了专家判断，根据专家判断的结果，每季度对这些经济指标进行预测，并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。
于2020年12月31日，已逾期超过30天的其他应收款，由于合同收款期限较长原因，被认为信用风险尚未显著增加，本公司依然按照12个月预期信用损失对其计提减值准备。
2、流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于2021年6月30日，本公司37.15%（2020年：37.94%）的债务在不足1年内到期。
3、市场风险
(1)利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2020年6月30日，本公司带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为人民币5,643,673,144.86元(2020年12月31日：人民币4,921,989,978.81元)。
（2）汇率风险
本公司面临交易性的汇率风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本公司总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
十一、 公允价值的披露
、
以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
、
持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
、
持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
、
持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
、
持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
、
持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
、
本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
、
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
、
其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
、
本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业的持股比例
母公司对本企业的表决权比例(%)上海城投 上海市
城市建设投资建设承包、项目投资、参股经营等
| (%) | ||
5,000,000.00 46.497 46.497本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是上海城投其他说明：
无
、
本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司下属子公司的情况详见附注九、1
、
本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司下属子公司的情况详见附注九、3本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
、
其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称
其他关联方与本企业关系
上海市城市排水有限公司
母公司的全资子公司
上海老港废弃物处置有限公司
母公司的全资子公司
上海环境工程技术有限公司
母公司的全资子公司
上海市市容环境卫生汽车运输处有限公司
母公司的全资子公司
上海城投环境（集团）有限公司
母公司的全资子公司
上海东飞环境工程服务有限公司
母公司的全资子公司
上海市固体废物处置有限公司
母公司的全资子公司
上海城投污水处理有限公司
母公司的全资子公司
上海城投城桥污水处理有限公司
母公司的全资子公司
上海老港固废综合开发有限公司
母公司的全资子公司
上海环境油品发展有限公司
母公司的全资子公司
上海环源实业发展有限公司
母公司的全资子公司
上海城投亭南污水处理有限公司
母公司的全资子公司
上海中心大厦置业管理有限公司
母公司的控股子公司
上海城投水务工程项目管理有限公司
母公司的全资子公司
上海金山廊下污水处理有限公司
母公司的控股子公司
上海城投水务（集团）有限公司
母公司的全资子公司
上海城投环保金融服务有限公司
母公司的控股子公司
上海环境西虹桥固废中转运营有限公司
母公司的全资子公司
上海阳晨排水运营有限公司
母公司的全资子公司
上海市城驰房地产有限公司
母公司的全资子公司
上海市北宝山自来水有限公司
母公司的全资子公司
上海环境集运有限公司
母公司的全资子公司
上海新江湾城投资发展有限公司
母公司的控股子公司
上海城投原水有限公司
母公司的全资子公司
上海城投置地（集团）有限公司
母公司的全资子公司
上海市合流工程监理有限公司
母公司的全资子公司
上海市城市排水监测站有限公司
母公司的全资子公司
上海城投老港基地管理有限公司
母公司的全资子公司
上海环境物流有限公司
母公司的全资子公司
上海城投集团财务有限公司
母公司的控股子公司
上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司
其他
其他说明无
、
关联交易情况
(1).
购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方
关联交易内容
本期发生额
上期发生额
| 上海市市容环境卫生汽车运输处有限公司 |
接受飞灰运输服务
| 3,851,490.37 | 8,473,907.31 | ||
| 上海环境工程技术有限公司 |
接受灭蝇除臭和填埋场工程服务
| 24,217,413.17 | 12,854,609.62 | ||
| 上海环境油品发展有限公司 |
采购柴油等
| 9,316,398.11 | 6,047,902.28 | ||
| 上海老港固废综合开发有限公司 |
接受飞灰处置服务
| 5,495,587.16 | 10,059,321.39 | ||
| 上海中心大厦置业管理有限公司 |
接受物业管理服务
| 2,464,845.30 | 885,849.06 | ||
| 上海东飞环境工程服务有限公司 |
接受保安保洁和飞灰处置服务
| 43,636,019.82 | 32,809,400.19 | ||
| 上海城投环境（集团）有限公司 |
接受污泥运输服务
| 1,900,042.43 | 918,844.37 | ||
| 上海市固体废物处置有限公司 |
接受飞灰检测费和处置服务
| 117,269.01 | -95,031.88 | ||
| 上海老港废弃物处置有限公司 |
接受技术服务
| 0.00 | -500,000.00 | ||
| 上海老港生活垃圾处置有限公司 |
接受技术咨询服务
| 0.00 | 50,943.40 | ||
| 上海市城市排水监测站有限公司 |
接受监测检测服务
| 9,188.68 | |||
| 上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司 |
接受
总包项目服务
| 6,216,811.23 | |||
| 合计 | 97,225,065.28 | 71,505,745.74 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方
关联交易内容
本期发生额
上期发生额
| 上海城投（集团）有限公司 |
提供科研项目创新服务
| 5,167,740.89 | 932,877.36 | ||
| 上海市城市排水有限公司 |
提供污水处理服务
| 376,453,614.21 | 159,841,795.28 | ||
| 上海环境工程技术有限公司 |
提供受托管理服务等
| 0.00 | 855,734.24 |
提供危废处置服务
| 上海市北宝山自来水有限公司 | 7,578.76 | ||
| 上海老港固废综合开发有限公司 |
提供
承包项目、运营管理和技术咨询服务
| 173,953,014.82 | 202,868,470.30 | ||
| 上海环境集运有限公司 |
提供设计咨询服务
| 333,561.32 | |||
| 上海金山廊下污水处理有限公司 |
提供污泥处置服务
| 775,289.58 | 718,371.61 | ||
| 上海新江湾城投资发展有限公司 |
提供
承包项目服务
| 429,245.28 | |||
| 上海市固体废物处置有限公司 |
提供
承包项目服务
| 117,621,770.64 | 624,177.23 | ||
| 上海老港废弃物处置有限公司 |
提供污泥处置服务
| 4,265,844.23 | 433,962.27 | ||
| 上海城投城桥污水处理有限公司 |
提供污泥处置服务
| 981,850.16 | 1,214,312.37 | ||
| 上海城投亭南污水处理有限公司 |
提供污泥处置服务
| 467,889.00 | |||
| 上海城投原水有限公司 |
提供危废处置服务
| 34,035.51 | 83,926.01 | ||
| 上海市城驰房地产有限公司 | 4,682.10 | ||
| 上海老港生活垃圾处置有限公司 |
提供技术咨询服务
| 909,210.28 | 8,587,224.57 | ||
| 上海环境西虹桥固废中转运营有限公司 |
提供
承包项目服务
| 26,387.24 | |||
| 上海城投老港基地管理有限公司 |
提供垃圾处置服务
| 47,430,200.91 | |||
| 上海城投置地( |
集团
有限公司
提供设计咨询服务
| 764,150.94 | |||
| 上海城投环境（集团）有限公司 |
提供销售商品服务
| 6,629,499.97 | |||
| 上海环境物流有限公司 |
提供技术咨询服务
| 16,037.74 | |||
| 合计 | 735,470,148.88 | 376,962,305.94 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本公司及所属子公司与关联方之间采购和接受/提供劳务的价格以市场价格为基础协商确定，并按本公司及所属子公司与关联方签订的条款和协议执行。
(2).
关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币委托方/出包
方名称
受托方/承包
方名称
受托/承包资
产类型
受托/承包
起始日
受托/承包
终止日
托管收益
承包收益定价依
据
本期确认的托管收益/承包收
益
| 上海城投环境（集团）有限公司 |
上海环境集团股份有限公司
股权托管
| 2019-9-24 | 2022-9-23 |
合同
| 935,642.34 | |||
| 上海市城市排水有限公司 |
上海环境集团股份有限公司
股权托管
| 2020-06-16 | 2025-06-15 |
合同
| 467,821.17 |
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).
关联租赁情况本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
房屋
| 上海市固体废物处置有限公司 | 276,671.41 | 278,199.98 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
房屋
| 上海环源实业发展有限公司 | 19,200.00 | 24,800.00 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本公司及所属子公司租赁关联方物业的租金价格是在市场价格基础上经双方协商确定。
(4).
关联担保情况本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完
毕
| 上海城投 | 51,142,756.56 | 2001-10-31 | 2031-01-24 |
否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).
关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方
拆借金额
起始日
到期日
说明
拆入
上海老港生活垃圾处置有限公司
| 48,000,000.00 | 2021-2-1 | 2021-12-31 |
上海老港生活垃圾处置有限公司
| 10,000,000.00 | 2021-4-15 | 2021-12-31 |
上海老港生活垃圾处置有限公司
| 26,000,000.00 | 2021-5-14 | 2021-12-31 |
上海城投集团财务有限公司
| 500,000,000.00 | 2021-2-2 | 2022-2-1 |
关联方
拆借金额
起始日
到期日
说明
拆出
无
注：本年拆入金额的相关利率区间为1.10%-2.90%。
(6).
关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).
关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
关键管理人员报酬
| 473.88 | 445.43 |
(8).
其他关联交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方
本期发生额
上期发生额
上海老港生活垃圾处置有限公司
| 624,555.55 | 385,061.08 |
上海城投环保金融服务有限公司
| 0.00 | 7,904,312.50 |
上海城投集团财务有限公司
| 12,436,944.45 | ||
| 合计 | 13,061,500.00 | 8,289,373.58 |
、
关联方应收应付款项
(1).
应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目名称 关联方
期末余额
期初余额
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
| 应收账款 |
上海市城市排水有限公司
| 286,377,031.11 | 56,398,100.93 | ||||
| 应收账款 |
上海环境工程技术有限公司
| 3,452,225.16 | 2,991,243.47 | ||||
| 应收账款 |
上海老港固废综合开发有限公司
| 228,842,762.93 | 280,438,745.79 | ||||
| 应收账款 | 上海城投环境（集团）有限公司 | 15,871,311.82 | 8,510,383.62 | ||
| 应收账款 |
上海固体废物处置有限公司
| 913,178.26 | 320,732.84 | ||||
| 应收账款 |
上海城投城桥污水处理有限公司
| 514,888.57 | 139,512.65 | ||||
| 应收账款 |
上海金山廊下污水处理有限公司
| 357,166.00 | 471,181.00 | ||||
| 应收账款 |
上海老港废弃物处置有限公司
| 4,981,795.00 | 460,000.00 | ||||
| 应收账款 |
上海城投置地
| （集团）有限公司 | 250,000.00 | ||||
| 应收账款 |
上海城投（集团）有限公司
| 5,176,896.23 | 770,896.23 | ||||
| 应收账款 |
上海阳晨排水运营有限公司
| 1,039,606.26 | 543,715.84 | ||||
| 应收账款 |
上海新江湾城投资发展有限公司
| 455,000.00 | 455,000.00 | ||||
| 应收账款 |
上海城投老港基地管理有限公司
| 47,859,951.72 | |||||
| 应收账款 |
上海环境物流有限公司
| 17,000.00 | |||||
| 应收账款 |
上海城投亭南污水处理有限公司
| 162,447.12 | |||||
| 应收账款 |
上海市政工程设计研究总院
集团
| ) |
有限公司
| 420,880.00 | |||||
| 其他应收款 |
上海老港废弃物处置有限公司
| 5,000.00 | 5,000.00 | ||||
| 其他应收款 |
上海佰玛仕绿色能源有限公司
| 21,970,503.27 | 21,970,503.27 | 21,970,503.27 | 21,970,503.27 | ||
| 预付账款 |
上海城投水务工程项目管理有限公司
| 0.00 | 50,687,237.60 | ||||
| 合同资产 |
上海城投（集团）有限公司
| 1,083,590.18 | 14,283.96 | ||||
| 合同资产 |
上海环境工程技术有限公司
| 112,938.94 | 112,938.94 | ||||
| 合同资产 |
上海老港固废综合开发有限公司
| 2,956,964.10 | 227,065.78 | ||||
| 合同资产 | 上海城投环境（集团）有限公司 | 5,366.04 | 5,366.04 | ||
| 合同资产 |
上海市固体废物处置有限公司
| 999,243.83 |
| 合计 | 623,575,746.54 | 21,970,503.27 | 424,771,907.96 | 21,970,503.27 |
(2).
应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目名称
关联方
期末账面余额
期初账面余额
| 应付账款 |
上海市市容环境卫生汽车运输处有限公司
| 8,795,023.57 | 12,940,387.70 | ||
| 应付账款 |
上海环境工程技术有限公司
| 50,158,839.42 | 46,493,025.23 | ||
| 应付账款 |
上海环境油品发展有限公司
| 10,031,418.93 | 3,600,703.30 | ||
| 应付账款 |
上海老港固废综合开发有限公司
| 3,621,347.49 | 8,446,801.69 | ||
| 应付账款 |
上海东飞环境工程服务有限公司
| 29,287,744.21 | 23,216,217.93 | ||
| 应付账款 |
上海城投环境（集团）有限公司
| 463,485.76 | 63,208.68 | ||
| 应付账款 |
上海市固体废物处置有限公司
| 761,022.91 | 1,640,172.95 | ||
| 应付账款 |
上海老港废弃物处置有限公司
| 0.03 | 0.03 | ||
| 应付账款 |
上海老港生活垃圾处置有限公司
| 0.00 | |||
| 应付账款 |
上海城投水务工程项目管理有限公司
| 167,998,982.89 | 212,610,202.34 | ||
| 应付账款 |
上海市合流工程监理有限公司
| 502,500.00 | |||
| 应付账款 |
上海环源实业发展有限公司
| 3,200.00 | 3,200.00 | ||
| 应付账款 |
上海市政工程设计研究总院
集团
| ) |
有限公司
| 12,189,460.94 | |||
| 应付利息 |
上海老港生活垃圾处置有限公司
| 42,227.76 | 21,022.21 | ||
| 应付利息 |
上海城投集团财务有限公司
| 758,333.33 | 391,111.11 | ||
| 合同负债 |
上海城投（集团）有限公司
| 36,028,375.64 | 35,981,527.31 | ||
| 合同负债 |
上海老港固废综合开发有限公司
| 1,275,542.78 | 1,275,542.78 | ||
| 合同负债 |
上海市固体废物处置有限公司
| 145,926,344.00 | |||
| 其他应付 |
款
上海城投（集团）有限公司
| 0.00 | 686.19 | ||
| 其他应付款 |
上海东飞环境工程服务有限公司
| 1,247,904.72 | 184,275.97 | ||
| 其他应付款 |
上海环境工程技术有限公司
| 118,127.00 | |||
| 短期借款 |
上海城投集团财务有限公司
| 900,000,000.00 | 400,000,000.00 | ||
| 短期借款 |
上海老港生活垃圾处置有限公司
| 84,000,000.00 | |||
| 长期借款 |
上海老港生活垃圾处置有限公司
| 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | ||
| 应付股利 |
上海城投水务（集团）有限公司
| 54,943,560.85 | 54,943,560.85 | ||
| 应付股利 |
上海城投
集团
| ) |
有限公司
| 44,338,633.22 | |||
| 长期应付款 |
上海城投（集团）有限公司
| 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | ||
| 合计 | 1,613,989,575.45 | 929,314,146.27 |
、
关联方承诺
□适用 √不适用
、
其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
、
股份支付总体情况
□适用 √不适用
、
以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
、
以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
、
股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
、
其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
、
重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
单位：元 币种：人民币项目
| 2021 |
年
月
| 30 |
日
| 2020 |
年
月
| 31 |
日
已签约但未拨备的资本承诺
| 1,365,737,303.68 | 3,308,573,309.97 | |
| 合计 | 1,365,737,303.68 | 3,308,573,309.97 |
、
或有事项
(1).
资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).
公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
、
其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
、
重要的非调整事项
□适用 √不适用
、
利润分配情况
□适用 √不适用
、
销售退回
□适用 √不适用
、
其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截至本财务报表报出之日，公司并无须披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
、
前期会计差错更正
(1).
追溯重述法
□适用 √不适用
(2).
未来适用法
□适用 √不适用
、
债务重组
□适用 √不适用
、
资产置换
(1).
非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).
其他资产置换
□适用 √不适用
、
年金计划
□适用 √不适用
、
终止经营
□适用 √不适用
、
分部信息
(1).
报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司根据产品和服务划分成业务单元，本公司及所属子公司有如下4个报告分部：
(1)固体废弃物处理板块，主要负责废弃物焚烧及发电工程项目投资建设和管理；废弃物填埋
项目投资、建设和管理；废弃物收集和中转；(2)环境服务板块，主要从事市容环境卫生相关技术开发、咨询；环卫项目管理和设备贸易；(3)污水处理板块，主要从事对城市污水处理环保项目的投资、经营、管理及相关业务的咨询；(4)承包及设计规划板块，主要从事承包及设计规划。管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。
(2).
报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
固体废弃物处理
板块
污水处理板块
承包及设计规划
板块
环境服务板块
未分配部分
分部间抵销
合计
对外交易收入
| 1,359,878,385.41 | 325,219,437.31 | 1,960,958,482.27 | 186,676,845.36 | 1,680,134.92 | 3,834,413,285.27 |
分部间交易收入
| 20,487,852.41 | 5,405,771.91 | 25,893,624.32 |
主营业务成本
| 795,199,493.36 | 97,327,182.88 | 1,878,162,978.60 | 175,810,327.12 | 25,511,558.03 | 2,920,988,423.93 |
利息收入
| 1,161,076.75 | 95,352.59 | 380,024.16 | 245,982.52 | 1,545,375.97 | 3,427,811.99 |
利息费用
| 200,333,448.29 | 19,669,438.18 | 131,225.00 | 1,410,067.97 | 46,214,307.53 | 124,291,833.00 | 143,466,653.97 |
对联营和合营企业的投资收益
| 1,210,637.37 | 1,210,637.37 |
信用减值损失
| 568,672.71 | 568,672.71 |
折旧费和摊销费
| 186,691,966.62 | 24,558,335.64 | 4,733,072.02 | 481,688.02 | 3,578,518.15 | 220,043,580.45 |
利润总额
| 316,057,778.27 | 200,068,353.65 | 55,888,562.00 | -7,668,904.51 | 42,970,799.97 | 264,141.76 | 607,052,447.62 |
所得税费用
| 36,938,638.21 | 29,319,609.41 | 5,207,219.55 | -1,289,473.19 | 6,471,034.24 | 76,647,028.22 |
净利润
| 279,119,140.06 | 170,748,744.24 | 50,681,342.45 | -6,379,431.32 | 36,499,765.73 | 264,141.76 | 530,405,419.40 |
资产总额
| 24,254,376,539.34 | 2,910,135,707.98 | 2,967,318,387.88 | 564,953,906.97 | 12,813,724,952.68 | 14,560,395,297.44 | 28,950,114,197.41 |
负债总额
| 16,609,050,769.61 | 1,181,766,434.22 | 2,668,609,348.23 | 410,547,826.07 | 5,223,635,183.85 | 8,692,804,475.75 | 17,400,805,086.23 |
对合营企业和联营企业的长期股权投资
| 107,772,459.51 | 107,772,459.51 |
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额
| 1,361,029,751.74 | 4,875,730.02 | -2,026,768.54 | -1,550,619.55 | 651,240,842.09 | 652,458,065.09 | 1,361,110,870.67 |
(3).
公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).
其他说明
□适用 √不适用
、
其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
、
其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
、
应收账款
(1).
按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄
期末账面余额
| 1 | |
年以内
| 1 | |
年以内小计
| 2,719,907.78 | |
| 1 |
至
年
| 2 |
至
年
| 3 |
年以上
| 合计 | 2,719,907.78 |
(2).
按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币类别
期末余额
期初余额
账面余额
坏账准
备
账面价值
账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例(%)
金额
计提比例
| (%) |
金额
比例(%)
金额
计提比例
| (%) | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合一 | 2,719,907.78 | 100.00 | 2,719,907.78 | 1,086,181.52 | 100.00 | 1,086,181.52 | ||||
| 合计 | 2,719,907.78 | / | / | 2,719,907.78 | 1,086,181.52 | / | / | 1,086,181.52 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).
坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).
本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 账面余额
占应收账款总额的比
例
坏账准备金额上海阳晨排水运营有限公司
| 1,039,606.26 | 38.22 |
上海市固体废物处置有限公司
| 913,178.26 | 33.57 |
上海环境工程技术有限公司
| 767,123.26 | 28.20 | ||
| 合计 | 2,719,907.78 | 100.00 |
(6).
因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
| 应收利息 | 14,688,820.80 | 15,714,214.03 |
| 应收股利 | 28,557,913.74 | 28,557,913.74 |
| 其他应收款 | 300,272,684.54 | 274,617,316.47 |
| 合计 | 343,519,419.08 | 318,889,444.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).
应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
| 委托贷款 | 14,688,820.80 | 15,714,214.03 |
| 合计 | 14,688,820.80 | 15,714,214.03 |
(2).
重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).
坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).
应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
或被投资单位
| ) |
期末余额
期初余额
上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司
| 28,557,913.74 | 28,557,913.74 | |
| 合计 | 28,557,913.74 | 28,557,913.74 |
(2).
重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).
坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).
按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币账龄
期末账面余额
| 1 | |
年以内
| 1 | |
年以内小计
| 165,920,622.54 | |
| 1 |
至
年
| 1,000,000.00 | |
| 2 |
至
年
| 3 |
年以上
| 138,279,109.23 | |
| 合计 | 305,199,731.77 |
(2).
按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质
期末账面余额
期初账面余额
保证金
| / |
押金
备用金
| 5,800,000.00 | 1,000,000.00 |
增值税退税
| 0.00 |
往来款
| 294,329,683.58 | 268,549,999.68 |
代垫款项
| 4,927,047.23 |
其他
| 143,000.96 | 140,269.56 | |
| 合计 | 300,272,684.54 | 274,617,316.47 |
(3).
坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币坏账准备
第一阶段
第二阶段
第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用
减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用
减值)
2021
年
| 1 |
月
日余额
| 4,927,047.23 | 4,927,047.23 | |||
| 2021 |
年
月
| 1 |
日余额在本期
| -- |
转入第二阶段
| -- |
转入第三阶段
| -- |
转回第二阶段
| -- |
转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
| 2021 |
年
月
| 30 |
日余额
| 4,927,047.23 | 4,927,047.23 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).
坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提
收回或转
回
转销或核销
其他变动单项计提
| 4,927,047.23 | 4,927,047.23 | |||||
| 合计 | 4,927,047.23 | 4,927,047.23 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).
本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币单位名称
款项的
性质
期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额上海环境卫生工程设计院有限公司
| (%) | ||
往来款
| 65,000,000.00 | 1 |
年以内
| 21.30 |
上海振良企业发展有限公司
往来款
| 56,000,000.00 | 5 |
年以上
| 18.35 |
上海环境集团再生能源运营管理有限公司
往来款
| 52,880,344.68 | 1 |
年以内
| 17.33 |
上海黄浦环城固废转运有限公司
往来款
| 42,625,000.00 | 5 |
年以上
| 13.97 |
上海环境集团振环实业有限公司
往来款
| 34,700,000.00 | 5 |
年以上
| 11.37 | |||||
| 合计 | / | 251,205,344.68 | / | 82.32 |
(7).
涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
、
长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
期末余额
期初余额
账面余额
减值准
备
账面价值 账面余额
减值准
备
账面价值对子公司投资
| 5,884,279,624.17 | 5,884,279,624.17 | 5,843,213,924.17 | 5,843,213,924.17 |
对联营、合营企业投资
| 117,545,532.10 | 117,545,532.10 | 116,334,894.73 | 116,334,894.73 | |||
| 合计 | 6,001,825,156.27 | 6,001,825,156.27 | 5,959,548,818.90 | 5,959,548,818.90 |
(1)
对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币被投资单位 期初余额 本期增加
本期减
少
期末余额
本期计提减值
准备
减值准备期末余额
南京环境再生能源有限公司
| 403,878,126.60 | 403,878,126.60 |
上海天马再生能源有限公司
| 649,920,328.00 | 649,920,328.00 |
洛阳环洛再生能源有限公司
| 261,760,000.00 | 261,760,000.00 |
上海环城再生能源有限公司
| 247,368,716.01 | 247,368,716.01 |
青岛环境再生能源有限公司
| 202,980,000.00 | 202,980,000.00 |
上海金山环境再生能源有限公司
| 266,501,839.48 | 266,501,839.48 |
上海东石塘再生能源有限公司
| 128,000,000.00 | 128,000,000.00 |
成都威斯特再生能源有限公司
| 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
威海环境再生能源有限公司
| 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
漳州环境再生能源有限公司
| 213,100,000.00 | 213,100,000.00 |
太原环境再生能源有限公司
| 172,250,000.00 | 172,250,000.00 |
上海环境集团振环实业有限公司
| 91,067,167.24 | 91,067,167.24 |
上海港汇投资发展有限公司
| 64,000,000.00 | 64,000,000.00 |
上海黄浦环城固废转运有限公司
| 50,704,346.00 | 50,704,346.00 |
上海老港再生能源有限公司
| 43,200,197.44 | 43,200,197.44 |
上海市环境工程设计科学研究院有限公司
| 40,737,513.69 | 40,737,513.69 |
奉化环境能源利用有限公司
| 25,659,447.40 | 25,659,447.40 |
上海虹口固废中转运营有限公司
| 25,330,457.57 | 25,330,457.57 |
上海环境浦东固废中转运营有限公司
| 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
上海城投瀛洲生活垃圾处置有限公司
| 152,668,765.30 | 152,668,765.30 |
上海环境工程股份有限公司
| 6,093,688.82 | 6,093,688.82 |
上海环杨固废中转运营有限公司
| 15,703,595.11 | 15,703,595.11 |
上海环境工程建设项目管理有限公司
| 3,136,716.00 | 3,136,716.00 |
上海环境再生能源运营管理有限公司
| 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
上海城瀛废弃物处置有限公司
| 1,606,062.84 | 1,606,062.84 |
新昌县环新再生能源有限公司
| 165,820,000.00 | 165,820,000.00 |
成都温江区阳晨水质净化有限公司
| 36,720,000.00 | 36,720,000.00 |
成都市温江区新阳晨污水处理有限公司
| 30,870,000.00 | 30,870,000.00 |
上海阳龙投资咨询有限公司
| 104,957,440.00 | 104,957,440.00 |
上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司
| 178,811,597.70 | 178,811,597.70 |
蒙城环蒙再生能源有限公司
| 84,780,000.00 | 84,780,000.00 |
威海环文再生能源有限公司
| 138,600,000.00 | 138,600,000.00 |
上海环云再生能源有限公
| 157,200,000.00 | 157,200,000.00 |
司
上海环云环保科技有限公司
| 130,800,000.00 | 130,800,000.00 |
宁波市奉环投资有限公司
| 125,813,600.00 | 125,813,600.00 |
金华雅境再生能源有限公司
| 460,264,000.00 | 460,264,000.00 |
成都阳晨城投水质净化有限公司
| 33,379,840.00 | 33,379,840.00 |
南充嘉源环保科技有限责任公司
| 59,288,393.80 | 59,288,393.80 |
上海跃昕环保科技有限公司
| 64,500,000.00 | 64,500,000.00 |
上海科频再生能源有限公司
| 82,500,000.00 | 82,500,000.00 |
上海永程固废处理有限公司
| 67,194,785.17 | 67,194,785.17 |
晋中环榆再生能源有限公司
| 144,000,000.00 | 144,000,000.00 |
福州沪榕海环再生能源有限公司
| 95,190,000.00 | 22,110,000.00 | 117,300,000.00 |
上海维皓再生能源有限公司
| 91,362,000.00 | 91,362,000.00 |
福州沪榕投资有限公司
| 5,155,300.00 | 1,675,700.00 | 6,831,000.00 |
威海艾山环境再生能源有限公司
| 74,000,000.00 | 17,280,000.00 | 91,280,000.00 |
上海漾沁环境科技有限公司
| 91,840,000.00 | 91,840,000.00 |
上海环境集团环保有限公司
| 3,300,000.00 | 3,300,000.00 |
上海城投上境生态修复科技有限公司
| 23,200,000.00 | 23,200,000.00 | |||||
| 合计 | 5,843,213,924.17 | 41,065,700.00 | 5,884,279,624.17 |
(2)
对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
投资单位
期初余额
本期增减变动
期末余额
减值准备期末余额
追加投资
减少投资
权益法下确认的投资损益
宣告发放现金股利或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海老港生活垃圾处置有限公司
| 116,334,894.73 | 1,210,637.37 | 117,545,532.10 |
小计
| 116,334,894.73 | 1,210,637.37 | 117,545,532.10 | |||||
| 合计 | 116,334,894.73 | 1,210,637.37 | 117,545,532.10 |
其他说明：
□适用 √不适用
、
营业收入和营业成本
(1).
营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
收入
成本
收入
成本
主营业务
其他业务
| 1,680,134.92 | 1,404,073.33 | 1,216,441.00 | 961,632.37 | |
| 合计 | 1,680,134.92 | 1,404,073.33 | 1,216,441.00 | 961,632.37 |
营业收入列示如下：
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额与客户之间合同产生的收入1,403,463.51 938,241.02其中：环保业务收入
受托管理收入1,403,463.51 938,241.02租赁收入276,671.41 278,199.98
1,680,134.92 1,216,441.00
(2).
合计
合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币合同分类
其他
合计
商品类型
| 1,403,463.51 | 1,403,463.51 |
受托管理服务
| 1,403,463.51 | 1,403,463.51 | |
按经营地区分类
| 1,403,463.51 | 1,403,463.51 |
中国大陆
| 1,403,463.51 | 1,403,463.51 |
按商品转让的时间分类
| 1,403,463.51 | 1,403,463.51 |
在某一时段确认收入
| 1,403,463.51 | 1,403,463.51 | |
| 合计 | 1,403,463.51 | 1,403,463.51 |
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
无
(3).
履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).
分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
、
投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
本期发生额
上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
| 342,459,401.05 |
权益法核算的长期股权投资收益
| 1,210,637.37 | -812,928.64 |
委托贷款利息
| 123,035,078.29 | 88,519,436.03 | |
| 合计 | 124,245,715.66 | 430,165,908.44 |
其他说明：
无
、
其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
、
当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目
金额
说明
非流动资产处置损益
| 368,223.92 |
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
| 4,697,147.01 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
| 568,672.71 |
对外委托贷款取得的损益
| 859,465.38 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
| 1,446,035.28 |
所得税影响额
| -1,559,989.75 |
少数股东权益影响额
| -647,497.71 |
合计
| 5,732,056.84 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
、
净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润
加权平均净资产
收益率（%）
每股收益
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
| 4.38 | 0.36958 | 0.36958 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
| 4.32 | 0.36447 | 0.36447 |
、
境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
、
其他
□适用 √不适用
董事长：王瑟澜董事会批准报送日期：2021年8月30日
修订信息
□适用 √不适用