新华传媒：2021年半年度报告

公司代码：600825 公司简称：新华传媒

上海新华传媒股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人陈启伟、主管会计工作负责人刘航及会计机构负责人（会计主管人员）蒋玲英声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2021年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面对的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 16

第五节 环境与社会责任 ...... 18

第六节 重要事项 ...... 19

第七节 股份变动及股东情况 ...... 27

第八节 优先股相关情况 ...... 29

第九节 债券相关情况 ...... 29

第十节 财务报告 ...... 30

备查文件目录	载有法定代表人签名的半年度报告文本；
	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
	报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、新华传媒	指	上海新华传媒股份有限公司（股票代码：600825）
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所、交易所	指	上海证券交易所
股东大会	指	上海新华传媒股份有限公司股东大会
董事会	指	上海新华传媒股份有限公司董事会
监事会	指	上海新华传媒股份有限公司监事会
新华发行集团	指	上海新华发行集团有限公司
新华连锁	指	上海新华传媒连锁有限公司
中润解放	指	上海中润解放传媒有限公司
申报传媒	指	上海申报传媒经营有限公司
解放教育	指	上海解放教育传媒有限公司
825基金Ⅰ期	指	苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）
825基金Ⅱ期	指	苏州工业园区八二五二期新媒体投资中心（有限合伙）
瑞力文化基金	指	上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）
众源基金二期	指	上海众源二期私募 投资基金（有限合伙）
中译语通	指	中译语通科技股份有限公司
元、万元、亿元	指	如无特别说明，指人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日

公司的中文名称	上海新华传媒股份有限公司
公司的中文简称	新华传媒
公司的外文名称	Shanghai Xinhua Media Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	Xinhua Media
公司的法定代表人	陈启伟

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陈榕	赵忠森
联系地址	上海市漕溪北路331号中金国际广场A楼8层	上海市漕溪北路331号中金国际广场A楼8层
电话	021-60376284	021-60376284
传真	021-60376284	021-60376284
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	上海市闵行区剑川路951号5号楼1层西侧
公司注册地址的历史变更情况	2014年11月26日，注册地址由上海市浦东新区高桥镇石家街127号-131号变更为上海市闵行区剑川路951号5号楼1层西侧。
公司办公地址	上海市漕溪北路331号中金国际广场A楼7-8层
公司办公地址的邮政编码	200030
公司网址	http://www.xhmedia.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报、证券时报
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	不适用

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	新华传媒	600825	华联超市

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	681,236,607.40	521,691,668.05	30.58
归属于上市公司股东的净利润	17,791,216.40	8,727,082.97	103.86
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	12,587,223.72	4,970,923.97	153.22
经营活动产生的现金流量净额	18,958,478.02	45,595,058.07	-58.42
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,423,877,335.29	2,406,147,034.36	0.74
总资产	3,752,260,396.04	3,699,302,524.90	1.43

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.017	0.008	112.50

稀释每股收益（元／股）	0.017	0.008	112.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.012	0.005	140.00
加权平均净资产收益率（%）	0.74	0.33	增加0.41个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.52	0.19	增加0.33个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	481,004.08
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	150,399.26
委托他人投资或管理资产的损益	4,931,845.45
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	1,325,101.10
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	52,155.62
少数股东权益影响额	-15,830.10
所得税影响额	-1,720,682.73
合计	5,203,992.68

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司是横跨图书发行和报刊经营两大领域、国内第一家实现上市的文化传媒企业，也是2013年10月组建的上海报业集团旗下唯一上市公司和主要资本平台。公司已形成图书发行、报刊经营、广告代理及传媒投资等业务板块，旗下图书发行业务主体上海新华传媒连锁有限公司是上海地区唯一使用“新华书店”集体商标的企业，拥有位于上海的所有新华书店、上海书城，直营网点七十家，同时还拥有上海市幼儿园教材、中小学教材和中专职学校教材的发行权；公司还拥有《上海学生英文报》的经营权，在沪具有较高知名度和影响力。

（一）主要业务的经营模式、经营状况以及各业务板块间的协同效应

1、主要业务的经营模式

公司主营业务类型分为图书、文教用品和其他，其中图书和文教用品构成公司主要的收入和利润来源，其他主营业务收入主要是新华连锁其他商品销售收入以及原广告业务延伸后会计分类为其他业务的销售收入。

2、主要业务的经营状况

公司主营业务收入主要来自于图书和文教用品。图书是公司最主要的传统主营业务，近年来受到数字化图书、网上书店迅猛发展的影响，业务规模增长减缓，但主营业务收入走势整体平稳；文教用品也是公司传统的主营业务之一，由于文教用品消费对象的特定性以及该业务领域的特殊性，公司文教用品业务收入总体保持平稳。

3、各业务板块间的协同效应

公司主要业务板块之间的专业相关性较强，具有一定的协同效应，有助于公司业务的稳定发展。公司拥有较发达的实体门店系统，与广告代理业务联系紧密，能较好地相互促进。

（二）公司享受的税收优惠政策

1、流转税税收政策及优惠批文

公司全资子公司上海新华传媒连锁有限公司和上海新华城融实业有限公司、控股子公司上海申活馆文化创意有限公司，根据财政部国家税务总局于2021年3月22日联合发布的《关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第10号)文件中第二条规定，自2021年1月1日起至2023年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税。

2、企业所得税税收政策及优惠批文

（1） 公司全资子公司上海解放教育传媒有限公司取得上海市地方税务局闵行区分局签发的：

编号为3101121501015121的企业所得税优惠事先备案结果通知书，根据《财政部、国家税务总局

关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》（财税[2009]34号）规定，同意减免企业所得税的申请，免征期为从2014年1月1日至2018年12月31日。根据财税[2019]16号《财政部 税务总局 中央宣传部 关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》规定，2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。本公司延续企业所得税减免政策，免征期限自2019年1月1日至2023年12月31日。

（2）公司全资子公司上海人报传媒经营有限公司、上海房报传媒经营有限公司、上海申报传媒经营有限公司和上海晨刊传媒经营有限公司分别取得上海市自由贸易试验区国家税务局签发的：

沪税自贸九所备（2015）004号－007号《企业所得税优惠审批结果通知书》，根据财税[2009]34号《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》规定，同意减免企业所得税的申请，免征期限从2014年1月1日至2018年12月31日。

根据财税[2019]16号《财政部 税务总局 中央宣传部 关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》规定，2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。本公司延续企业所得税减免政策，免征期限自2019年1月1日至2023年12月31日。

（3）公司全资子公司上海新华城融实业有限公司和上海书城图书有限公司根据国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》和《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）的文件规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（三）行业发展状况

按照中国证监会行业分类，公司属于新闻和出版业。由于2021年行业整体较去年同期受疫情影响较小，本报告期行业整体经营状况较同期有明显改善。根据Wind数据，目前A股新闻和出版业上市公司共23家，2021年第一季度营业收入合计 244.94亿元，同比上升 23.48%，净利润合计26.96亿元，同比上升54.96%。

据图书行业咨询机构《北京开卷》发布的报告显示，2021年上半年整体图书零售市场同比呈现出正增长，同比增长率为11.45%。从不同渠道来看，网店渠道同比上升3.06%；实体店渠道呈现大幅度正增长，同比上升51.83%，但主要是因为去年同期受疫情影响大幅下降，如与2019年同期相比，实体店渠道仍呈现负增长，为-20.08%。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

支撑公司主营业务发展的资源和能力，包括忠诚的读者群、庞大的分销网络和优越的网点地理位置所带来的连锁渠道优势、中小学教材发行的业务资源优势等。公司积极推进战略转型，努力培育和打造商业运作能力、资源整合能力、品牌塑造能力和风险管理能力等四大核心竞争力。

三、 经营情况的讨论与分析

（一）制订公司转型发展三年行动计划

今年上半年，新华传媒深入领会“十四五”上海文化发展总体规划指引，在公司董事长的带领下，公司管理层经过细致研讨设计，制订了《2021-2023年转型发展三年行动计划》。

未来三年，新华传媒将以“1+3”业务布局（图书主业板块为存量，金融投资、房产及物业运营、广告活动营销三大板块为增量）全力推动转型发展。力争用三年时间，不断增强文化品牌影响力，逐步构建传统主业与新领域业务在体量规模及盈利能力上相得益彰、交相辉映的“四轮驱动”发展格局。

（二）书店业务板块

1、打造红色主题书店“1925书局”

6月26日，1925书局依托陈云同志曾经工作过的商务印书馆旧址所赋予的红色基因全新开业。在深厚的文化内涵和红色历史底蕴下，新华传媒将这家上海唯一至今持续开业近百年的书店，打造成为上海首家红色主题书店，向中国共产党建党100周年献礼。开业至今，1925书局传播效应和社会反响良好，已成为传播红色文化的新热点、新地标。

2、推进“新华书店·城市书房”建设

在与链家合作“城市书房”的基础上，进一步扩大网点规模。上半年新增网点150家，现门店总数为201家。“世界读书日”当天，“新华书店·城市书房”微信小程序上线，开启“图书免费借阅服务”，扩充城市书房服务功能和形成用户数据沉淀，为新华数字化转型投石问路。6月28日，小程序2.0版正式上线。

3、持续推进新华书店布局调整工作

上半年，根据网点布局规划方案要求，结合门店环境及经营现状，共计完成7家门店的歇业调整工作，分别为：新华书店汤臣店、静安店、育秀路店、友谊路店、陈家镇店、沪闵路店、黄浦教材店（中学部），对新华书店吾悦广场店缩减了营业面积，并对新华书店大木桥路店进行了升级调整。

4、推进上海书城改造项目

目前，已与相关方成立改造项目联合工作组，研讨前期各项筹备工作，共同商讨改造启动的具体时间，并分解年内各时点具体工作。

同时，公司多次召开专题会议，对上海书城经营业态和运营模式进行不断研讨和研究。确定了上海书城的价值定位，打造成阅读与生活融合的平台、文创产业推广的平台、各类主题客户聚合的平台，并以此进行图书的选品布局，引入“城中店”的概念，明确各楼层定位布局。

5、全力以赴做好主题图书发行工作

为做好“建党百年”重点主题图书发行工作，公司成立“红色主题图书发行工作”领导小组和工作小组，全面发动各级员工投身党史学习教育图书的发行任务，持续发挥新华书店发行主阵地作用和主渠道优势，以满足全市广大党员干部群众的学习需求。

截至6月30日，共联系走访单位5,630多家，确认购买的单位达4,900多家，累积发行432.84万册，码洋超过1.2亿元。（《论中国共产党历史》、《毛泽东、邓小平、江泽民、胡锦涛关于中国共产党历史论述摘编》、《习近平新时代中国特色社会主义思想学习问答》、《中国共产党简史》）

6、全力开拓馆配业务发展新局面

上半年，新华连锁馆配中心累计实现中标项目99项；新增客户37家；参与上海本地投标项目中标22个，自身项目中标率达59.46%，业务区域涉及26个省市自治区，连续第七次被《图书馆报》授予“全国优秀馆配商”荣誉称号。

（三）金融投资

加强金融投资力度，助推公司整体经营业绩提升。

1、参与众源基金，推动资本运作。1月，经公司董事会审议通过，出资1.2亿元参与设立众源二期基金，众源二期基金于6月30日在基金业协会完成备案。上市公司将借力众源基金二期平台，积极协同、赋能，结合公司已制定的《2021-2023年转型发展三年行动计划》，寻求合作孵化、储备潜在优质股权投资项目，着力推动上市公司发挥好资本平台功能。

2、拓展理财方式，盘活存量资金，提升资金收益。3月，经董事会和股东大会审议通过，出资2亿元购买汇添富专户资管产品，通过多样化理财途径盘活提升自有资金使用效率，为当年度收益贡献增量，增厚上市公司业绩“安全垫”。该产品于4月完成报批、备案并正式建仓运作。

3、持续关注对已投各支产业基金的投后管理与项目回报，继续保持对被投基金运作的日常沟通及跟踪，并做好风险防控。

（四）房产及物业运营板块

1、加强存量房产管理盘活并提升效益

加强专业化、常态化管理，做好旗下存量房产的租售及管理，积极盘活谋求增量收益。上半年，新华连锁物业签订到期续租或招商合同30份。

2、积极拓展房产业务

房产板块以新华置城为平台，统筹做好房产代销包销等业务。上半年，充分利用公司在房产服务领域深耕多年的业务积淀和房企合作资源，继续开展好此项业务。

（五）广告活动营销板块

3月7日，为推进健康上海行动、助力新冠疫情防控，在上海报业集团、上海市健康促进委员会办公室指导下，由新华传媒、上海市健康促进中心、海上名医、新闻晨报·周到联合主办的市民文化客厅18期“春日健康嘉年华”活动在上海书城福州路店开展，现场同时举行了“上海城市健康文化公共空间”启动仪式，并为首批12家合作单位授牌。4月23日，新民晚报社与新华传媒在上海书城福州路店举行市民文化客厅第19期特别活动——“寻找红色记忆 传承百年荣光”暨《百份红色记忆展》开幕仪式。

同时，持续推进“全国新书发布厅”、“上海?故事”品牌活动及重要节假日的营销活动和社群营销活动，着力提升品牌影响力和知名度。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	681,236,607.40	521,691,668.05	30.58
营业成本	462,728,162.45	343,434,090.55	34.74
销售费用	159,896,345.02	165,461,045.47	-3.36
管理费用	34,325,166.34	38,140,743.67	-10.00
财务费用	-16,607,234.94	-22,933,424.95	不适用
经营活动产生的现金流量净额	18,958,478.02	45,595,058.07	-58.42
投资活动产生的现金流量净额	33,292,124.35	142,508,604.76	-76.64
筹资活动产生的现金流量净额	-12,064,913.72	-7,312,562.61	不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	220,726,520.55	5.88	446,873,150.68	12.08	-50.61	主要系报告期购买银行理财产品到期赎回所致。
应收票据	412,844.00	0.01	86,700.00	0.00	376.18	主要系报告期取得承兑汇票增加所致。
应收账款	79,494,228.51	2.12	50,290,099.95	1.36	58.07	主要系报告期时政类图书销售增长较多所致。
预付款项	3,666,872.37	0.10	8,760,730.88	0.24	-58.14	主要系采购课本等到货，预付款转出所致。
其他应收款	408,333,699.80	10.88	279,334,774.43	7.55	46.18	主要系报告期支付房产包销项目保证金所致。
其他非流动金融资产	265,574,591.55	7.08	63,102,860.32	1.71	320.86	主要系报告期购买汇添富基金定制理财产品“汇添富新华传媒绝对收益1号单一资产管理计划”所致。
在建工程	32,566.37	0.00			不适用	系报告期新华书店门店装修支出所致。
使用权资产	101,386,533.71	2.70			不适用	系报告期执行新租赁准则，对相关租赁物业确认使用权资产所致。
长期待摊费用	489,786.26	0.01	1,164,012.10	0.03	-57.92	系报告期长期资产费用摊销所致。
预收款项	3,119,680.15	0.08	6,192,257.35	0.17	-49.62	主要系报告期预收租金确认收入，预收款转出所致。
应交税费	9,925,893.44	0.26	7,278,244.46	0.20	36.38	主要系报告期应交企业所得税增加所致。
租赁负债	106,262,168.03	2.83			不适用	系报告期执行新租赁准则确认使用权

资产对应负债所致。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

报告期内投资额	3,000
投资额增减变动数	3,000
上年同期投资额	0
投资额增减变动幅度（%）	不适用

被投资公司名称	主要经营活动	项目金额	占被投资公司权益的比例（%）	本年度投入金额	累计实际投入金额	项目进度	项目本年净利润	备注
上海众源二期私募投资基金（有限合伙）	从事股权投资、投资管理资产管理等活动	12,000	5.97	3,000	3,000	已完成工商注册登记并取得私募基金备案证明	项目投入期，尚未产生收益。	公司认缴有限合伙份额1.2亿元。2021年5月，公司已缴付首期出资款3,000万元。
合计	/	12,000	/	3,000	3,000	/	0	/

内容详见公司 2021年1月15日和2021年7月2日披露在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《关于参与设立众源文化产业投资基金二期暨关联交易的公告》（公告编号：临 2021-001）和《关于参与设立众源文化产业投资基金二期暨关联交易的进展公告》（公告编号：临 2021-018）。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

公司第九届董事会第四次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于购买汇添富基金定制理财产品暨关联交易的议案》，同意公司出资2亿元认购汇添富新华传媒绝对收益1号单一资产管理计划，具体内容详见公司 2021年2月27日披露在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《关于购买汇添富基金定制理财产品暨关联交易的公告》（公告编号：临 2021-004）。汇添富新华传媒绝对收益1号单一资产管理计划于4月完成报批、备案并正式建仓运作，截至2021年6月30日净值约1.017。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元

项目名称	期末公允价值	期初公允价值	本期计入公允价值变动损益	本期计入其他综合收益
苏州工业园区八二五二期新媒体投资企业（有限合伙）	280,652,737.27	280,652,737.27		0.00
苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）	140,933,659.43	169,236,759.43		0.00
上海文化产业股权投资基金（一期）	90,036,811.52	88,101,957.12		1,451,140.80
海通创意资本管理有限公司	25,125,740.03	25,794,928.31		-501,891.21
上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）	4,194,233.92	4,119,678.63		280,959.45
上海众源二期私募投资基金（有限合伙）	30,000,000.00	0.00		0.00
新华互联电子商务有限责任公司	923,626.80	1,045,633.00		-122,006.20
杨浦科创小额贷款有限公司	10,680,701.13	11,312,258.70	-631,557.57
中译语通科技（北京）有限公司	37,687,084.80	37,687,084.80	0.00
上海故事会文化传媒有限公司	13,806,805.62	14,103,516.82	-296,711.20
汇添富新华传媒绝对收益1号单-资产管理计划	203,400,000.00	0.00	3,400,000.00
理财产品	220,726,520.55	446,873,150.68	-1,146,630.13
合计	1,058,167,921.07	1,078,927,704.76	1,325,101.10	1,108,202.84

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元

公司名称	业务性质	主要产品服务	注册资本	总资产	净资产	净利润
上海新华传媒连锁有限公司（合并）	图书报刊	图书、音像制品等	22,332.00	212,653.07	98,189.25	1,917.56
上海中润解放传媒有限公司（合并）	广告代理	广告制作、代理	17,400.00	90,456.32	28,653.33	857.82
上海新华置城文化传媒有限公司	传媒服务	传媒、营销	10,100.00	45,995.22	6,757.02	-471.28
上海中润解放房地产营销策划有限公司	房产营销	营销策划、咨询及代理服务	1,000.00	4,492.64	-1,471.49	-5.29
上海申报传媒经营有限公司（合并）	报刊经营	广告制作、代理	2,150.00	1,290.80	-1,033.80	-57.39
上海解放教育传媒有限公司	报刊经营	广告制作、代理	1,000.00	2,301.51	1,378.49	-43.70
上海新华传媒电子商务有限公司	电子商务	电子商务	10,000.00	23,112.33	6,379.02	-73.19
上海新华传媒资产管理有限公司（合并）	资产管理	资产管理	5,000.00	6,475.63	4,778.19	0.23

2、业务转型的风险

公司虽已顺应趋势通过内生自建、外延并购等方式积极谋划转型拓展，但该等新业务仍未形成成熟的商业模式和实现规模效应，可能由于体制、机制、人才、技术等方面的原因以及在新进入领域运营经验不足导致转型失败，此外，投资的新业务与原有业务的整合协同效果也存在不确定性。

（三）政策风险

1、行业政策风险

依据现行国家政策规定，媒体内容的采编业务不能进入上市公司，允许进入上市公司的资产和业务也要求国有资本控股。公司目前从事的文化传媒领域业务系控股股东根据中央文化体制改革政策的要求，按照《中共中央国务院关于深化文化体制改革的若干意见》（中发［2005］14号）以及《国务院关于非公有资本进入文化产业的若干决定》（国发［2005］10号）的精神，将政策许可的业务注入上市公司，而政策限制的业务目前仍由上海报业集团运作。如果未来相关行业政策调整，公司的业务结构和运作模式也将相应做出调整。

2、税收政策风险

公司部分重要子公司根据国家现行税收优惠政策在一定期限内享有增值税和所得税减免，如果未来国家相关税收政策发生变化，将对公司的盈利水平产生一定的影响。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年3月15日	上海证券交易所网站《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-006）	2021年3月16日	审议通过《关于购买汇添富基金定制理财产品暨关联交易的议案》。
2020年年度股东大会	2021年4月20日	上海证券交易所网站《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-015）	2021年4月21日	审议通过：1）2020年度董事会工作报告； 2）2020年度监事会工作报告；3）2020年度财务决算报告；4）2020年年度利润分配方案；5）关于2021年度经常性关联交易的议案；6）关于聘请审计机构的议案；7）关于计提商誉减值准备的议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

本报告期，公司董事会召集了2次股东大会：

（1）公司于2021年2月27日向全体股东书面发出了《关于召开2021年第一次临时股东大会的通知》，并于2021年3月15日在上海市漕溪北路331号中金国际广场A楼8层大会议室召开了本次会议。会议以现场投票与网络投票相结合的方式表决通过《关于购买汇添富基金定制理财产品暨关联交易的议案》。

（2） 公司于2021年3月31日向全体股东书面发出了《关于召开2020年年度股东大会的通知》，并于2021年4月20日在上海市漕溪北路331号中金国际广场A楼8层大会议室召开了本次会议。会议以现场投票与网络投票相结合的方式表决通过：①2020年度董事会工作报告；②2020年度监事会工作报告；③2020年度财务决算报告；④2020年年度利润分配方案；⑤关于2021年度经常性关联交易的议案；⑥关于聘请审计机构的议案；⑦关于计提商誉减值准备的议案。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司2021年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

希望小学援建助学项目：2001年，在上海市希望工程办公室的牵线搭桥下，公司（前身为上海新华发行集团）出资27万元援建开办了云南腾冲上海新华希望小学。由此开始，公司持续捐资数十万元，用于学校基础及教学设施建设和学生文教生活用品捐赠，极大地改善了学校教学条件与环境、丰富了师生学习和生活。从2002年至今，公司发动党员干部与学校品学兼优的贫困生开展一对一结对助学，每人每年捐赠结对学生助学金1,000元，直至其小学毕业。从2014年起，公司每年在“3.5”学雷锋日组织开展爱心义卖，义卖品包括手工艺品、生活实用品等，全部由公司员工捐赠，义卖所得款项用于购买文教生活用品，捐赠希望小学学生。2014年开始，公司所属《上海学生英文报》小记者团，利用暑期开展短期支教助学，为山区学生开拓眼界，打开通往山外世界的窗口。2021年内，计划完成捐赠爱心助学款5万元给腾冲上海新华希望小学；继续组织党员干部10人与学校品学兼优的贫困生开展一对一结对助学，捐赠结对学生助学金共计10,000元；利用历年“3.5”学雷锋日爱心义卖善款购买文教生活用品捐赠希望小学学生。具体捐赠对象信息及捐赠物品正在收集准备中。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	解决同业竞争	上海新华发行集团有限公司	上海新华发行集团有限公司及其现有或将来成立的全资子公司、附属公司和其它受其控制的公司将不直接或间接参与经营任何与新华传媒主营业务有竞争或可能有竞争的业务；如上海新华发行集团或其下属公司从任何第三者获得的任何商业机会与新华传媒主营业务有竞争或可能有竞争，则上海新华发行集团将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司。不使用“新华书店”品牌经营与新华传媒相同的业务。	2006年8月12日-长期	是	是
	解决关联交易	上海新华发行集团有限公司	上海新华发行集团有限公司承诺：⑴不利用自身对本公司的第一大股东地位及控制性影响谋求本公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；⑵不利用自身对本公司的第一大股东地位及控制性影响谋求与本公司达成交易的优先权利；⑶以市场公允价格与本公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害本公司利益的行为。上海新华发行集团保证本公司在对待将来可能与其产生的关联交易时可采取如下措施规范可能发生的关联交易：⑴若有关联交易，均履行合法程序，及时详细进行信息披露；⑵对于原材料采购、产品销售等均严格按照市场经济	2006年8月12日-长期	是	是

			原则，采用公开招标或者市场定价等方式。
	其他	上海新华发行集团有限公司	㈠保证本公司与上海新华发行集团之间人员独立。⑴保证本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在上海新华发行集团及其全资附属企业或控股公司之间担任除董事之外的任何职务。⑵保证本公司的劳动、人事及工资管理与上海新华发行集团完全独立。㈡保证本公司资产独立完整。⑴保证本公司具有独立完整的资产。⑵保证本公司不存在资金、资产被上海新华发行集团占用的情形。⑶保证本公司的住所独立于上海新华发行集团。㈢保证本公司的财务独立。⑴保证本公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。⑵保证本公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。⑶保证本公司独立在银行开户，不与上海新华发行集团共用一个银行账户。⑷保证本公司的财务人员不在上海新华发行集团兼职。⑸保证本公司依法独立纳税。⑹保证本公司能够独立做出财务决策，上海新华发行集团不干预本公司的资金使用。㈣保证本公司机构独立。保证本公司拥有独立、完整的组织机构，与上海新华发行集团的机构完全分开。㈤保证本公司业务独立。保证本公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。	2006年8月12日-长期	是	是
与再融资相关的承诺	解决同业竞争	解放日报报业集团（现因整合重组更名为上海报业集团）	解放日报报业集团承诺将所拥有的消费服务类、专业类报刊的经营业务和人员全部注入新华传媒；并承诺在持有新华传媒股份期间，解放日报报业集团及解放日报报业集团控股的公司、企业或其他法人单位未来不再从事与新华传媒在消费服务类、专业类报刊经营领域有竞争或可能有竞争的业务。	2007年5月23日-长期	是	是	公司已在2014年6月4日公告中披露《关于股东履行承诺事项的公告》并于2014年6月

						27日召开股东大会履行决策程序。
解决同业竞争	解放日报报业集团（现因整合重组更名为上海报业集团）	对于解放日报报业集团下属党报、党刊和时政类报刊经营业务，解放日报报业集团承诺在政策允许的条件下，将该等业务注入新华传媒。上海报业集团于2014年2月12日向本公司出具承诺函，在相关行业监管政策出台后的两年内，若新华传媒认为有利于维护上市公司权益，将该等业务注入新华传媒。	2007年5月23日-在相关行业监管政策出台后的两年内	是	是
解决关联交易	解放日报报业集团（现因整合重组更名为上海报业集团）	解放日报报业集团承诺：⑴不利用自身作为新华传媒股东之地位及控制性影响谋求新华传媒在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；⑵不利用自身作为新华传媒股东之地位及控制性影响谋求与新华传媒达成交易的优先权利；⑶不以低于市场价格的条件与新华传媒进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害新华传媒利益的行为。同时，解放日报报业集团将保证新华传媒在对待将来可能产生的与解放日报报业集团的关联交易方面，新华传媒将采取如下措施规范可能发生的关联交易：⑴履行合法程序、及时详细进行信息披露；⑵依照市场经济原则、采用市场定价确定交易价格。上海报业集团于2014年2月12日向本公司出具承诺函，将继续履行上述承诺。	2007年5月23日-长期	是	是
其他	解放日报报业集团（现因整合重组更名为上海报业集团）	按照有关法律法规的要求，保证新华传媒与解放日报报业集团及附属公司、企业（包括解放日报报业集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业）在人员、资产、财务、机构和业务等方面的独立。上海报业集团于2014年2月12日向本公司出具承诺函，将继续履行上述承诺。	2007年5月23日-长期	是	是

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位：万元

关联交易内容	关联交易类型	关联交易方	关联关系	关联交易定价原则	2021年预计总金额	关联交易金额	占同类交易金额的比例(%)	结算方式
房产租赁	其它流出	上海新华发行集团有限公司及其所属单位	母公司	协议价	3,500.00	1,035.86	38.28	定期结算
	其它流出	上海报业集团所属单位	控股股东的子公司	协议价	500.00	85.35	3.15	定期结算
	其他流入	上海天下一家置业有限公司	董事任职的公司	协议价	400.00	86.71	1.80	定期结算
广告代理	接受代理	上海报业集团及其所属单位	控股股东	市场价或协议价	1,000.00	56.06	20.49	定期结算
	提供代理	上海报业集团及其所属单位	控股股东	协议价	1,000.00	--	--	定期结算

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
出资1.2亿元参与设立上海众源二期私募投资基金（有限合伙）	1.《关于参与设立众源文化产业投资基金二期暨关联交易的公告》（公告编号：临2021-001） 2.《关于参与设立众源文化产业投资基金二期暨关联交易的进展公告》（公告编号：临2021-018）

报刊印刷、物业管理、商品采购等	接受劳务	上海报业集团所属单位	控股股东	市场价或协议价	1,000.00	101.00	0.43	定期结算
报刊发行、报刊服务、商品销售等	提供劳务	上海报业集团所属单位	控股股东的子公司	市场价或协议价	500.00	11.68	0.04	定期结算
		上海新华发行集团有限公司及其所属单位	母公司	市场价或协议价	1,000.00	387.14	1.27	定期结算
房产代理销售	提供代理	上海天下一家置业有限公司	董事任职的公司	市场价	100.00	--	--	定期结算
	提供代理	上海上报传悦置业发展有限公司	控股股东的子公司	市场价	200.00	8.47	100.00	定期结算
合计					9,200.00	1,772.26	--	--

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

公司第九届董事会第四次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于购买汇添富基金定制理财产品暨关联交易的议案》，同意公司出资2亿元认购汇添富新华传媒绝对收益1号单一资产管理计划，具体内容详见公司 2021年2月27日披露在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《关于购买汇添富基金定制理财产品暨关联交易的公告》（公告编号：临 2021-004）。

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	39,344
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
上海新华发行集团有限公司	0.00	292,533,681.00	28.00	0	无			国有法人
上海报业集团	0.00	245,486,319.00	23.49	0	无			国家

上海九百（集团）有限公司	0.00	8,286,480.00	0.79	0	无		国有法人
李丹（参与融资融券）	-1,725,400.00	7,360,364.00	0.70	0	无		境内自然人
张永胜（参与融资融券）	-1,166,500.00	6,500,000.00	0.62	0	无		境内自然人
杨光（参与融资融券）	96,900.00	5,378,300.00	0.51	0	无		境内自然人
杨兰（参与融资融券）	4,820,000.00	4,820,000.00	0.46	0	无		境内自然人
蔡向武（参与融资融券）	0.00	4,270,800.00	0.41	0	无		境内自然人
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金	-1,514,700.00	4,241,667.00	0.41	0	无		其他
九洲瑞盈控股有限公司（参与融资融券）	0.00	3,710,645.00	0.36	0	无		境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类	数量
上海新华发行集团有限公司		292,533,681.00		人民币普通股	292,533,681.00
上海报业集团		245,486,319.00		人民币普通股	245,486,319.00
上海九百（集团）有限公司		8,286,480.00		人民币普通股	8,286,480.00
李丹（参与融资融券）		7,360,364.00		人民币普通股	7,360,364.00
张永胜（参与融资融券）		6,500,000.00		人民币普通股	6,500,000.00
杨光（参与融资融券）		5,378,300.00		人民币普通股	5,378,300.00
杨兰（参与融资融券）		4,820,000.00		人民币普通股	4,820,000.00
蔡向武（参与融资融券）		4,270,800.00		人民币普通股	4,270,800.00
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金		4,241,667.00		人民币普通股	4,241,667.00
九洲瑞盈控股有限公司（参与融资融券）		3,710,645.00		人民币普通股	3,710,645.00
前十名股东中回购专户情况说明		不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		不适用

上述股东关联关系或一致行动的说明	上海新华发行集团有限公司与上海报业集团存在关联关系且为一致行动人。此外，未知前十名无限售条件股东之间，以及前十名无限售条件股东和前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 上海新华传媒股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		1,304,440,187.02	1,399,838,472.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		220,726,520.55	446,873,150.68
衍生金融资产
应收票据		412,844.00	86,700.00
应收账款		79,494,228.51	50,290,099.95
应收款项融资
预付款项		3,666,872.37	8,760,730.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		408,333,699.80	279,334,774.43
其中：应收利息		1,828,602.74	1,756,780.81
应收股利
买入返售金融资产
存货		240,603,932.20	311,549,065.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		15,990,111.34	21,084,549.87
流动资产合计		2,273,668,395.79	2,517,817,544.15
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		79,439,780.26	80,337,256.76
其他权益工具投资		571,866,808.97	568,951,693.76
其他非流动金融资产		265,574,591.55	63,102,860.32
投资性房地产		253,786,131.09	254,035,576.83
固定资产		180,128,593.98	187,536,944.26
在建工程		32,566.37
生产性生物资产

油气资产
使用权资产		101,386,533.71
无形资产		25,887,208.06	26,356,636.72
开发支出
商誉
长期待摊费用		489,786.26	1,164,012.10
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		1,478,592,000.25	1,181,484,980.75
资产总计		3,752,260,396.04	3,699,302,524.90
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		549,140,516.37	553,767,542.09
预收款项		3,119,680.15	6,192,257.35
合同负债		275,575,722.67	340,547,032.20
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		52,989,214.91	71,698,371.27
应交税费		9,925,893.44	7,278,244.46
其他应付款		247,134,897.95	233,592,168.65
其中：应付利息
应付股利		915,215.00	915,215.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		45,449,359.38	42,593,019.53
流动负债合计		1,183,335,284.87	1,255,668,635.55
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		106,262,168.03
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		38,202,582.87	37,071,396.74

其他非流动负债
非流动负债合计		144,464,750.90	37,071,396.74
负债合计		1,327,800,035.77	1,292,740,032.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,044,887,850.00	1,044,887,850.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		556,435,765.49	556,435,765.49
减：库存股
其他综合收益		109,903,730.64	109,964,646.11
专项储备
盈余公积		194,408,057.61	194,408,057.61
一般风险准备
未分配利润		518,241,931.55	500,450,715.15
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,423,877,335.29	2,406,147,034.36
少数股东权益		583,024.98	415,458.25
所有者权益（或股东权益）合计		2,424,460,360.27	2,406,562,492.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,752,260,396.04	3,699,302,524.90

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		584,010,359.68	902,486,830.35
交易性金融资产		220,726,520.55	321,242,054.79
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款		1,053,117,100.73	498,602,985.76
其中：应收利息		565,616.44	253,945.20
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		3,339,313.81	3,591,699.85

流动资产合计		1,861,193,294.77	1,725,923,570.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		1,558,920,617.87	1,560,041,814.37
其他权益工具投资		570,943,182.17	567,906,060.76
其他非流动金融资产		251,767,785.93	48,999,343.50
投资性房地产		63,330,070.11	64,213,934.79
固定资产		1,824,365.70	2,256,568.83
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		5,783,729.63
无形资产		24,273.56	53,401.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		2,452,594,024.97	2,243,471,124.01
资产总计		4,313,787,319.74	3,969,394,694.76
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		1,611,780.74	5,490,653.21
应交税费		137,858.16	1,012,751.74
其他应付款		1,797,012,979.46	1,456,556,812.94
其中：应付利息
应付股利		915,215.00	915,215.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		1,798,762,618.36	1,463,060,217.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		5,827,914.04
长期应付款
长期应付职工薪酬

预计负债
递延收益
递延所得税负债		38,202,582.87	37,071,396.74
其他非流动负债
非流动负债合计		44,030,496.91	37,071,396.74
负债合计		1,842,793,115.27	1,500,131,614.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,044,887,850.00	1,044,887,850.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		671,361,563.15	671,361,563.15
减：库存股
其他综合收益		110,343,739.84	110,282,649.11
专项储备
盈余公积		184,312,842.51	184,312,842.51
未分配利润		460,088,208.97	458,418,175.36
所有者权益（或股东权益）合计		2,470,994,204.47	2,469,263,080.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,313,787,319.74	3,969,394,694.76

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		681,236,607.40	521,691,668.05
其中：营业收入		681,236,607.40	521,691,668.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		643,213,665.43	526,477,166.82
其中：营业成本		462,728,162.45	343,434,090.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		2,871,226.56	2,374,712.08
销售费用		159,896,345.02	165,461,045.47
管理费用		34,325,166.34	38,140,743.67
研发费用
财务费用		-16,607,234.94	-22,933,424.95

其中：利息费用		2,531,101.58
利息收入		19,300,165.20	23,042,849.95
加：其他收益		118,899.26	234,755.57
投资收益（损失以“－”号填列）		5,961,429.32	22,817,394.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		429,583.87	137,628.05
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		1,325,101.10	-959,109.46
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-19,291,058.95	-8,022,328.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		481,004.08	-336,466.52
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		26,618,316.78	8,948,746.50
加：营业外收入		84,655.65	576,437.97
减：营业外支出		1,000.03	63,160.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		26,701,972.40	9,462,024.29
减：所得税费用		8,743,189.27	625,311.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		17,958,783.13	8,836,713.17
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		17,958,783.13	8,836,713.17
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		17,791,216.40	8,727,082.97
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		167,566.73	109,630.20
六、其他综合收益的税后净额		-60,915.47	19,313,566.61
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-60,915.47	19,313,566.61
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-60,915.47	19,313,566.61
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益		-1,169,118.31
（3）其他权益工具投资公允价值变动		1,108,202.84	19,313,566.61
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额
七、综合收益总额		17,897,867.66	28,150,279.78
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		17,730,300.93	28,040,649.58
（二）归属于少数股东的综合收益总额		167,566.73	109,630.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.017	0.008
（二）稀释每股收益(元/股)		0.017	0.008

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		661,049.52	176,009.99
减：营业成本		883,864.68	883,864.68
税金及附加		84,578.89	23,243.62
销售费用
管理费用		16,871,907.65	15,103,127.96
研发费用
财务费用		-5,541,671.74	-6,125,653.12
其中：利息费用		158,131.79
利息收入		5,705,456.13	6,130,779.27
加：其他收益		21,359.40
投资收益（损失以“－”号填列）		11,936,556.89	81,254,234.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		47,921.81	213,312.02
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		2,252,908.19	-961,792.57
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-77,830.35	-104,102.31
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		26,933.82	-339.90
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		2,522,297.99	70,479,426.24
加：营业外收入		475.96
减：营业外支出			49,630.17
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,522,773.95	70,429,796.07
减：所得税费用		852,740.34	168,009.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,670,033.61	70,261,786.84
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,670,033.61	70,261,786.84
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额		61,090.73	19,548,672.73
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		61,090.73	19,548,672.73
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		-1,169,118.31
3.其他权益工具投资公允价值变动		1,230,209.04	19,548,672.73
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		1,731,124.34	89,810,459.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		516,187,980.57	347,797,510.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,460,098.17
收到其他与经营活动有关的现金		259,984,026.48	246,302,814.71
经营活动现金流入小计		777,632,105.22	594,100,324.92
购买商品、接受劳务支付的现金		393,611,177.46	322,099,848.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		130,465,042.63	116,006,270.20
支付的各项税费		10,360,849.21	18,447,730.82
支付其他与经营活动有关的现金		224,236,557.90	91,951,416.84
经营活动现金流出小计		758,673,627.20	548,505,266.85
经营活动产生的现金流量净额		18,958,478.02	45,595,058.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		525,687,157.32	378,244,058.17
取得投资收益收到的现金		5,825,090.42	23,133,073.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		4,897,802.00	2,238,238.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		536,410,049.74	403,615,369.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,117,925.39	1,106,765.06
投资支付的现金		500,000,000.00	260,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		503,117,925.39	261,106,765.06
投资活动产生的现金流量净额		33,292,124.35	142,508,604.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			7,312,562.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		12,064,913.72
筹资活动现金流出小计		12,064,913.72	7,312,562.61
筹资活动产生的现金流量净额		-12,064,913.72	-7,312,562.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-13,818.54	25,926.83
五、现金及现金等价物净增加额		40,171,870.11	180,817,027.05
加：期初现金及现金等价物余额		808,805,366.42	545,146,668.40
六、期末现金及现金等价物余额		848,977,236.53	725,963,695.45

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		694,102.00	184,810.49
收到的税费返还		352,248.23
收到其他与经营活动有关的现金		2,689,275,730.85	958,810,883.76
经营活动现金流入小计		2,690,322,081.08	958,995,694.25
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金		14,438,314.62	11,413,172.79
支付的各项税费		1,129,577.62	2,248,150.07
支付其他与经营活动有关的现金		2,769,279,219.88	1,096,483,204.32
经营活动现金流出小计		2,784,847,112.12	1,110,144,527.18
经营活动产生的现金流量净额		-94,525,031.04	-151,148,832.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		400,687,157.32	378,244,058.17
取得投资收益收到的现金		12,146,680.05	81,297,469.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		412,833,837.37	459,541,528.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		82,655.00	13,960.00
投资支付的现金		500,000,000.00	260,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		500,082,655.00	260,013,960.00
投资活动产生的现金流量净额		-87,248,817.63	199,527,568.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			7,312,562.61
支付其他与筹资活动有关的现金		1,702,622.00
筹资活动现金流出小计		1,702,622.00	7,312,562.61
筹资活动产生的现金流量净额		-1,702,622.00	-7,312,562.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-183,476,470.67	41,066,172.47
加：期初现金及现金等价物余额		732,486,830.35	467,315,516.49
六、期末现金及现金等价物余额		549,010,359.68	508,381,688.96

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,044,887,850.00				556,435,765.49		109,964,646.11		194,408,057.61		500,450,715.15		2,406,147,034.36	415,458.25	2,406,562,492.61
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,044,887,850.00				556,435,765.49		109,964,646.11		194,408,057.61		500,450,715.15		2,406,147,034.36	415,458.25	2,406,562,492.61
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-60,915.47				17,791,216.40		17,730,300.93	167,566.73	17,897,867.66
（一）综合收益总额							-60,915.47				17,791,216.40		17,730,300.93	167,566.73	17,897,867.66
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,044,887,850.00

556,435,765.49

109,903,730.64

194,408,057.61

518,241,931.55

2,423,877,335.29

583,024.98

2,424,460,360.27

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,044,887,850.00				556,435,765.49		81,221,827.87		194,408,057.61		799,150,565.82		2,676,104,066.79	451,502.03	2,676,555,568.82
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他											-22,417.53		-22,417.53		-22,417.53
二、本年期初余额	1,044,887,850.00				556,435,765.49		81,221,827.87		194,408,057.61		799,128,148.29		2,676,081,649.26	451,502.03	2,676,533,151.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							19,313,566.61				1,412,868.02		20,726,434.63	109,630.20	20,836,064.83
（一）综合收益总额							19,313,566.61				8,727,082.97		28,040,649.58	109,630.20	28,150,279.78
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-7,314,214.95		-7,314,214.95		-7,314,214.95

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-7,314,214.95		-7,314,214.95		-7,314,214.95
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,044,887,850.00				556,435,765.49		100,535,394.48		194,408,057.61		800,541,016.31		2,696,808,083.89	561,132.23	2,697,369,216.12

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,044,887,850.00				671,361,563.15		110,282,649.11		184,312,842.51	458,418,175.36	2,469,263,080.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,044,887,850.00				671,361,563.15		110,282,649.11		184,312,842.51	458,418,175.36	2,469,263,080.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							61,090.73			1,670,033.61	1,731,124.34
（一）综合收益总额							61,090.73			1,670,033.61	1,731,124.34
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,044,887,850.00				671,361,563.15		110,343,739.84		184,312,842.51	460,088,208.97	2,470,994,204.47

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,044,887,850.00				671,361,563.15		81,649,030.13		184,312,842.51	699,573,866.14	2,681,785,151.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,044,887,850.00				671,361,563.15		81,649,030.13		184,312,842.51	699,573,866.14	2,681,785,151.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							19,548,672.73			62,947,571.89	82,496,244.62
（一）综合收益总额							19,548,672.73			70,261,786.84	89,810,459.57
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-7,314,214.95	-7,314,214.95
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-7,314,214.95	-7,314,214.95
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,044,887,850.00				671,361,563.15		101,197,702.86		184,312,842.51	762,521,438.03	2,764,281,396.55

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海新华传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1993年12月9日经上海市人民政府财贸办公室沪府财贸（93）第314号文批准成立的股份有限公司。

公司的营业执照统一社会信用代码：91310000132205681G。1994年2月4日在上海证券交易所上市交易。公司所属行业：传播与文化产业。

截至2021年6月30日，本公司累计发行股本总数1,044,887,850股，注册资本为1,044,887,850.00元，注册地：上海市闵行区剑川路951号5号楼一层西侧，总部办公地址：上海市漕溪北路331号中金国际广场A座7-8层。

本公司主要经营活动为：图书报刊、电子出版物零售（连锁经营），图书报刊、电子出版物批发、零售和网上发行，网上音像制品零售、音像制品连锁零售出租、音像制品批发，文教用品的批发、零售，实业投资，广告设计、制作、发布，国内贸易（除专项规定），物业管理，经济贸易咨询，家用电器，电子产品，仓储，寄递服务（不含信件）（涉及行政许可的凭许可证经营）。

本公司的母公司为上海新华发行集团有限公司，本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2021年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下。

子公司名称

上海新华传媒连锁有限公司

上海书城图书有限公司

上海中润解放传媒有限公司

上海新华传媒文化传播有限公司

上海房报传媒经营有限公司

上海申报传媒经营有限公司

上海申活馆文化创意有限公司

上海晨刊传媒经营有限公司

上海人报传媒经营有限公司

上海解放教育传媒有限公司

上海新华传媒电子商务有限公司

上海新华城融实业有限公司

嘉时国际有限公司（香港）

上海新华传媒资产管理有限公司

上海风火龙物流有限公司

上海新华置城文化传媒有限公司

上海中润解放房地产营销策划有限公司

上海杨航文化传媒有限公司

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、 合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、 合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见“第十节、五、21长期股权投资”

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

(2)、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、 金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

（1）金融工具减值计量和会计处理

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

（2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项目	确定组合依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款—信用风险特征组合	账龄及其他组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款—合并范围内关联往来组合	合并范围内关联方	不计算预期信用损失

项目	确定组合依据	计量预期信用损失的方法
应收票据—银行承兑汇票	承兑票据出票人	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

应收账款—信用风险特征组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收票据—商业承兑汇票
应收账款—合并范围内关联往来组合	合并范围内关联方	不计算预期信用损失

账 龄	应收账款预期信用损失率（%）
一年以内（含1年）	5
一至二年	10
二至三年	20
三至五年	40
五年以上	100

账 龄	应收账款预期信用损失率（%）
半年以内（含半年）	1
半年至一年	50
一至二年	80
二年以上	100

2、 发出存货的计价方法

日常核算取得时按实际成本计价；发出时按零售价法计价（库存商品和发出商品按码价核算，其商品进销差价按月平均商品进销差价率在月末进行调整）。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。其中：图书连锁板块的库存商品分为可退货和不可退货两大类。其中：图书中的包发书和课本及教辅为不可退类，其他库存商品为可退类。期末，对库存商品进行全面清查后，实行分年核价，不可退类采用按版（库）龄分析法并结合个别认定法计提存货跌价准备，具体提取比例如下：

（1）图书和纸质报刊

版 龄	不可退货存货计提比例	可退货存货计提比例
当年出版（含当年）	不计提	不计提
前一年出版	按总定价提取10%	不计提
前二年出版	按总定价提取20%	不计提
前三年及三年以上出版	按总定价提取40%	不计提

库 龄	计提比例
一年以内（含一年）	不计提
一至二年	不计提
二至三年	不计提
三年以上	不计提

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法

（2）包装物采用一次转销法

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、五、10金融工具”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20－40	5%	2.375%－4.75%
专用设备	年限平均法	5－10	5%	9.5%－19%
运输工具	年限平均法	5－8	5%	11.875%－19%
办公电子设备	年限平均法	3	5%	31.67%
专用设备	年限平均法	20－40	5%	2.375%－4.75%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

详见“第十节、五、42租赁 ”

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命
土地使用权	按权利期限
商标权	10年
电脑软件	2-5年

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

（1）、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

（2）、摊销年限

项目	受益期限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出	剩余租赁期
房产使用权	使用权房产租赁期

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

详见“第十节、五、42租赁 ”

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点

与资产相关的政府补助确认时点按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益；与收益相关的政府补助确认时点按照补偿相关费用或损失的发生时点计入损益。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

2021年1月1日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

?租赁负债的初始计量金额；?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；?本公司发生的初始直接费用；?本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照 “第十节、五、30长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

1)固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2)取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3)根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

4)购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

5)行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2021年1月1日前的会计政策

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2021年1月1日起执行财政部修订的新租赁准则	本次会计政策变更为法定变更，无需提交公司董事会和股东大会审议	详见本节五、44重要会计政策和会计估计变更（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初数财务报表相关情况

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,399,838,472.69	1,399,838,472.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	446,873,150.68	446,873,150.68
衍生金融资产
应收票据	86,700.00	86,700.00
应收账款	50,290,099.95	50,290,099.95

应收款项融资
预付款项	8,760,730.88	8,760,730.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	279,334,774.43	279,334,774.43
其中：应收利息	1,756,780.81	1,756,780.81
应收股利
买入返售金融资产
存货	311,549,065.65	311,549,065.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	21,084,549.87	21,084,549.87
流动资产合计	2,517,817,544.15	2,517,817,544.15
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	80,337,256.76	80,337,256.76
其他权益工具投资	568,951,693.76	568,951,693.76
其他非流动金融资产	63,102,860.32	63,102,860.32
投资性房地产	254,035,576.83	254,035,576.83
固定资产	187,536,944.26	187,536,944.26
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		114,169,567.17	114,169,567.17
无形资产	26,356,636.72	26,356,636.72
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,164,012.10	1,164,012.10
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	1,181,484,980.75	1,295,654,547.92	114,169,567.17
资产总计	3,699,302,524.90	3,813,472,092.07	114,169,567.17
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	553,767,542.09	553,767,542.09
预收款项	6,192,257.35	6,192,257.35
合同负债	340,547,032.20	340,547,032.20
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放

代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	71,698,371.27	71,698,371.27
应交税费	7,278,244.46	7,278,244.46
其他应付款	233,592,168.65	233,592,168.65
其中：应付利息
应付股利	915,215.00	915,215.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	42,593,019.53	42,593,019.53
流动负债合计	1,255,668,635.55	1,255,668,635.55
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		114,169,567.17	114,169,567.17
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	37,071,396.74	37,071,396.74
其他非流动负债
非流动负债合计	37,071,396.74	151,240,963.91	114,169,567.17
负债合计	1,292,740,032.29	1,406,909,599.46	114,169,567.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,044,887,850.00	1,044,887,850.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	556,435,765.49	556,435,765.49
减：库存股
其他综合收益	109,964,646.11	109,964,646.11
专项储备
盈余公积	194,408,057.61	194,408,057.61
一般风险准备
未分配利润	500,450,715.15	500,450,715.15
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,406,147,034.36	2,406,147,034.36
少数股东权益	415,458.25	415,458.25
所有者权益（或股东权益）合计	2,406,562,492.61	2,406,562,492.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,699,302,524.90	3,813,472,092.07	114,169,567.17

√适用 □不适用

1、使用权资产：较上年末余额增加114,169,567.17元，系公司自2021年起执行新租赁准则，按准则的规定，对相关租赁物业确认使用权资产所致。

2、租赁负债：较上年末余额增加114,169,567.17元，系公司自2021年起执行新租赁准则，按准则的规定，对相关租赁物业确认使用权资产对应负债所致。

母公司资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	902,486,830.35	902,486,830.35
交易性金融资产	321,242,054.79	321,242,054.79
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款	498,602,985.76	498,602,985.76
其中：应收利息	253,945.20	253,945.20
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,591,699.85	3,591,699.85
流动资产合计	1,725,923,570.75	1,725,923,570.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,560,041,814.37	1,560,041,814.37
其他权益工具投资	567,906,060.76	567,906,060.76
其他非流动金融资产	48,999,343.50	48,999,343.50
投资性房地产	64,213,934.79	64,213,934.79
固定资产	2,256,568.83	2,256,568.83
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		7,669,038.30	7,669,038.30
无形资产	53,401.76	53,401.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	2,243,471,124.01	2,251,140,162.31	7,669,038.30

资产总计	3,969,394,694.76	3,977,063,733.06	7,669,038.30
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	5,490,653.21	5,490,653.21
应交税费	1,012,751.74	1,012,751.74
其他应付款	1,456,556,812.94	1,456,556,812.94
其中：应付利息
应付股利	915,215.00	915,215.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,463,060,217.89	1,463,060,217.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		7,669,038.30	7,669,038.30
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	37,071,396.74	37,071,396.74
其他非流动负债
非流动负债合计	37,071,396.74	44,740,435.04	7,669,038.30
负债合计	1,500,131,614.63	1,507,800,652.93	7,669,038.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,044,887,850.00	1,044,887,850.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	671,361,563.15	671,361,563.15
减：库存股
其他综合收益	110,282,649.11	110,282,649.11
专项储备
盈余公积	184,312,842.51	184,312,842.51
未分配利润	458,418,175.36	458,418,175.36
所有者权益（或股东权益）合计	2,469,263,080.13	2,469,263,080.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,969,394,694.76	3,977,063,733.06	7,669,038.30

√适用 □不适用

1、使用权资产：较上年末余额增加7,669,038.30元，系公司自2021年起执行新租赁准则，按准则的规定，对相关租赁物业确认使用权资产所致。

2、租赁负债：较上年末余额增加7,669,038.30元，系公司自2021年起执行新租赁准则，按准则的规定，对相关租赁物业确认使用权资产对应负债所致。

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售图书、纸质书刊、音像制品(电子出版物)的收入	9%
	销售文教用品及其他商品的收入	13%
	物流运输收入、租金收入等	9%
	广告收入等其他服务业收入等	6%
	不动产租赁收入按简易办法征收	5%
	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础按简易办法计提	3%
消费税
营业税
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	1%、5%、7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%
文化事业建设费	应税广告营业额（注）	3%

二、企业所得税税收政策及优惠批文

1、 公司全资子公司上海解放教育传媒有限公司取得上海市地方税务局闵行区分局签发的：编号为3101121501015121的企业所得税优惠事先备案结果通知书，根据《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》（财税[2009]34号）规定，同意减免企业所得税的申请，免征期为从2014年1月1日至2018年12月31日。根据财税[2019]16号《财政部 税务总局 中央宣传部 关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》规定，2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。本公司延续企业所得税减免政策，免征期限自2019年1月1日至2023年12月31日。

2、公司全资子公司上海人报传媒经营有限公司、上海房报传媒经营有限公司、上海申报传媒经营有限公司和上海晨刊传媒经营有限公司分别取得上海市自由贸易试验区国家税务局签发的：沪税自贸九所备（2015）004号－007号《企业所得税优惠审批结果通知书》，根据财税[2009]34号《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》规定，同意减免企业所得税的申请，免征期限从2014年1月1日至2018年12月31日。根据财税[2019]16号《财政部 税务总局 中央宣传部 关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》规定，2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。本公司延续企业所得税减免政策，免征期限自2019年1月1日至2023年12月31日。

3、公司全资子公司上海新华城融实业有限公司和上海书城图书有限公司根据国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》和《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）的文件规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

4、公司全资子公司嘉时国际有限公司（香港）注册于中国香港，缴纳的利得税税率为16.5%，缴纳的利得税是根据全年度企业在香港境内经营活动中产生的收入减去可扣减的支出所得的净额以及规定税率计算征收。

5、合并范围内除上述公司以外其他控股子公司本年度执行的企业所得税率为25%。

三、其他税费政策及优惠批文

本公司根据 《财政部 税务总局公告2020年第25号》 关于电影等行业税费支持政策的公告规定，自2020年1月1日至2020年12月31日，免征文化事业建设费。根据财政部 国家税务总局于2021年3月17日联合发布的 《关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第7号）文件中第二条规定，上述税费优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2021年12月31日。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	12,327.78	30,524.08
银行存款	1,300,017,267.31	1,396,974,538.45
其他货币资金	4,410,591.93	2,833,410.16
合计	1,304,440,187.02	1,399,838,472.69
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	上年年末余额
结构性存款	315,000,000.00	445,000,000.00
存放央行结算备付金	136,745,928.23	143,685,084.01
履约保证金	3,717,022.26	2,348,022.26
合计	455,462,950.49	591,033,106.27

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	220,726,520.55	446,873,150.68
其中：
其他	220,726,520.55	446,873,150.68
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	220,726,520.55	446,873,150.68

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	128,304.00
商业承兑票据	284,540.00	86,700.00
合计	412,844.00	86,700.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	81,849,011.92
1至2年	957,657.54
2至3年	1,588,993.04
3年以上	77,943,844.85
3至4年
4至5年
5年以上	13,303,810.03
合计	175,643,317.38

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	8,532,608.27	4.86	8,532,608.27	100.00		8,532,608.27	5.87	8,532,608.27	100.00
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	8,532,608.27	4.86	8,532,608.27	100.00		8,532,608.27	5.87	8,532,608.27	100.00
按组合计提坏账准备	167,110,709.11	95.14	87,616,480.60	52.43	79,494,228.51	136,822,443.26	94.13	86,532,343.31	63.24	50,290,099.95
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款��	167,110,709.11	95.14	87,616,480.60	52.43	79,494,228.51	136,822,443.26	94.13	86,532,343.31	63.24	50,290,099.95
合计	175,643,317.38	/	96,149,088.87	/	79,494,228.51	145,355,051.53	/	95,064,951.58	/	50,290,099.95

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
上海国美电器有限公司	3,367,110.25	3,367,110.25	100	预计无法收回
上海悦合置业有限公司	2,144,393.19	2,144,393.19	100	预计无法收回
永乐（中国）电器销售有限公司	1,575,096.38	1,575,096.38	100	预计无法收回
上海三集网络技术有限公司	689,289.25	689,289.25	100	预计无法收回
上海虹口金逸电影院有限公司	218,732.00	218,732.00	100	预计无法收回
萌盟拢珑文化传媒（上海）有限公司	204,451.96	204,451.96	100	预计无法收回
上海皓冉广告设计中心	110,516.80	110,516.80	100	预计无法收回
上海星美正大影城有限公司	67,179.00	67,179.00	100	预计无法收回
上海和平影都有限公司	62,700.00	62,700.00	100	预计无法收回
上海上影华威影城有限公司	62,700.00	62,700.00	100	预计无法收回
上海东方书报刊服务有限公司	30,439.44	30,439.44	100	预计无法收回
合计	8,532,608.27	8,532,608.27	100	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
连锁以及其他板块
其中：1年以内	79,256,846.17	3,962,842.31	5.00
1至2年	771,657.54	77,165.75	10.00
2至3年	1,588,993.04	317,798.61	20.00
3至5年	495,252.23	198,100.89	40.00
5年以上	13,303,810.03	13,303,810.03	100.00
小 计	95,416,559.01	17,859,717.59
广告板块
其中：6个月以内	1,232,865.75	12,328.66	1.00
6个月至1年	1,359,300.00	679,650.00	50.00
1至2年	186,000.00	148,800.00	80.00
2年以上	68,915,984.35	68,915,984.35	100.00
小 计	71,694,150.10	69,756,763.01
合计	167,110,709.11	87,616,480.60

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或 核销	其他变动
按单项计提坏账准备	8,532,608.27					8,532,608.27
按组合计提坏账准备	86,532,343.31	2,398,575.72	1,314,438.43			87,616,480.60
合计	95,064,951.58	2,398,575.72	1,314,438.43			96,149,088.87

单位名称	收回或转回金额	收回方式
泽语文化传媒（上海）有限公司	1,000,000.00	现金
合计	1,000,000.00	/

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
第一名	18,103,034.87	10.31	18,103,034.87
第二名	15,298,539.59	8.71	15,298,539.59
第三名	13,181,670.63	7.50	13,181,670.63
第四名	11,732,526.13	6.68	11,732,526.13
第五名	8,839,325.29	5.03	8,839,325.29
合计	67,155,096.51	38.23	67,155,096.51

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	2,261,871.17	61.68	7,843,285.75	89.53
1至2年	1,059,971.22	28.91	913,335.15	10.43
2至3年	340,920.00	9.30	3,442.98	0.04
3年以上	4,109.98	0.11	667.00
合计	3,666,872.37	100.00	8,760,730.88	100.00

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	1,041,794.78	28.41
第二名	960,158.08	26.18
第三名	340,920.00	9.30
第四名	276,000.00	7.53
第五名	151,000.00	4.12
合计	2,769,872.86	75.54

项目	期末余额	期初余额
应收利息	1,828,602.74	1,756,780.81
应收股利
其他应收款	406,505,097.06	277,577,993.62
合计	408,333,699.80	279,334,774.43

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资

结构性存款	1,828,602.74	1,756,780.81
合计	1,828,602.74	1,756,780.81

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	235,264,157.92
1至2年	32,253,107.32
2至3年	183,053,639.78
3年以上	15,151,983.96
3至4年
4至5年
5年以上	60,171,691.70
合计	525,894,580.68

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	1,952,053.32	1,915,872.16
包销保证金等	358,081,138.07	221,970,007.81
其他	165,861,389.29	155,528,131.61

合计

525,894,580.68

379,414,011.58

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	14,122,089.34	82,338,574.00	5,375,354.62	101,836,017.96
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-2,358,881.44	19,950,687.10	-38,340.00	17,553,465.66
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	11,763,207.90	102,289,261.10	5,337,014.62	119,389,483.62

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或 核销	其他 变动
按单项计提坏账准备	2,596,252.92					2,596,252.92
按组合计提坏账准备	99,239,765.04	17,553,465.66				116,793,230.70
合计	101,836,017.96	17,553,465.66				119,389,483.62

单位 名称	款项的 性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	保证金	178,620,000.00	2-3年	33.96	35,724,000.00

第二名	保证金	150,000,000.00	1年以内	28.52	7,500,000.00
第三名	往来款	57,789,177.48	1年以内、1-2年	10.99	3,737,377.84
第四名	往来款	57,430,930.00	5年以上	10.92	57,430,930.00
第五名	往来款	11,609,062.09	1年以内、1-2年	2.21	727,419.41
合计	/	455,449,169.57	/	86.60	105,119,727.25

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品	271,616,336.59	32,238,275.06	239,378,061.53	342,476,805.02	32,238,275.06	310,238,529.96
周转材料	1,225,870.67		1,225,870.67	1,310,535.69		1,310,535.69
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	272,842,207.26	32,238,275.06	240,603,932.20	343,787,340.71	32,238,275.06	311,549,065.65

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	32,238,275.06					32,238,275.06
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	32,238,275.06					32,238,275.06

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
置换物品	1,293,763.84	1,307,804.34
增值税进项留抵/待抵税额	14,669,429.14	19,752,726.56
应收退货成本	26,918.36	24,018.97
合计	15,990,111.34	21,084,549.87

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司
新华乐舍（上海）文化发展有限公司
小计
二、联营企业
（香港）胜南实业有限公司
上海地铁时代传媒发展有限公司（注1）
上海久远出版服务有限公司（注2）
上海东方书报刊服务有限公司（注3）

上海书刊交易市场经营管理有限公司	293,820.66			-16,000.00			35,200.00			242,620.66
上海新华解放数字阅读传媒有限公司
上海天下一家置业有限公司	12,496,692.42			274,920.00						12,771,612.42
上海新闻晚报传媒有限公司	137,323,842.54			47,921.81	-1,169,118.31					136,202,646.04	69,777,098.86
小计	150,114,355.62			306,841.81	-1,169,118.31		35,200.00			149,216,879.12	69,777,098.86
合计	150,114,355.62			306,841.81	-1,169,118.31		35,200.00			149,216,879.12	69,777,098.86

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
苏州工业园区八二五二期新媒体投资企业（有限合伙）	280,652,737.27	280,652,737.27
苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）	140,933,659.43	169,236,759.43
上海文化产业股权投资基金（一期）	90,036,811.52	88,101,957.12
海通创意资本管理有限公司	25,125,740.03	25,794,928.31
上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）	4,194,233.92	4,119,678.63
新华互联电子商务有限责任公司	923,626.80	1,045,633.00
上海众源二期私募投资基金（有限合伙）	30,000,000.00
合计	571,866,808.97	568,951,693.76

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
苏州工业园区八二五二期新媒体投资企业（有限合伙）		139,852,537.27			根据管理层持有意图
苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）		42,714,659.43			根据管理层持有意图
上海文化产业股权投资基金（一期）			-40,918,358.38		根据管理层持有意图
海通创意资本管理有限公司		7,125,740.03			根据管理层持有意图
上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）			-90,767.47		根据管理层持有意图
新华互联电子商务有限责任公司			-440,009.20		根据管理层持有意图
上海众源二期私募投资基金（有限合伙）					根据管理层持有意图

项目

期末余额

期初余额

权益工具投资	62,174,591.55	63,102,860.32
定制理财产品（注）	203,400,000.00
合计	265,574,591.55	63,102,860.32

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	328,662,913.50			328,662,913.50
2.本期增加金额	4,617,244.01			4,617,244.01
（1）外购	4,617,244.01			4,617,244.01
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	333,280,157.51			333,280,157.51
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	74,627,336.67			74,627,336.67
2.本期增加金额	4,866,689.75			4,866,689.75
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	79,494,026.42			79,494,026.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	253,786,131.09			253,786,131.09
2.期初账面价值	254,035,576.83			254,035,576.83

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	180,175,496.24	187,536,944.26
固定资产清理	-46,902.26
合计	180,128,593.98	187,536,944.26

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	专用设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	357,159,336.68		14,963,733.72	37,719,824.10	46,343,951.50	456,186,846.00
2.本期增加金额	546,888.30		276,569.81		800,458.71	1,623,916.82
（1）购置	546,888.30		276,569.81		800,458.71	1,623,916.82
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	1,776,713.26		1,322,789.60	1,922,506.14	2,333,604.75	7,355,613.75
（1）处置或报废	1,776,713.26		1,322,789.60	1,922,506.14	2,333,604.75	7,355,613.75
4.期末余额	355,929,511.72		13,917,513.93	35,797,317.96	44,810,805.46	450,455,149.07
二、累计折旧
1.期初余额	182,750,710.97		11,467,650.28	35,369,054.69	39,062,485.80	268,649,901.74
2.本期增加金额	5,561,849.80		473,004.30	23,024.16	1,553,388.39	7,611,266.65
（1）计提	5,561,849.80		473,004.30	23,024.16	1,553,388.39	7,611,266.65
3.本期减少金额	691,225.09		1,249,278.96	1,826,380.82	2,214,630.69	5,981,515.56
（1）处置或报废	691,225.09		1,249,278.96	1,826,380.82	2,214,630.69	5,981,515.56
4.期末余额	187,621,335.68		10,691,375.62	33,565,698.03	38,401,243.50	270,279,652.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	168,308,176.04		3,226,138.31	2,231,619.93	6,409,561.96	180,175,496.24
2.期初账面价值	174,408,625.71		3,496,083.44	2,350,769.41	7,281,465.70	187,536,944.26

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
金山朱泾镇东风路33弄22号	3,988,554.72	产权证书正在办理中

项目	期末余额	期初余额
车辆处置	-46,902.26
合计	-46,902.26

项目	期末余额	期初余额
在建工程	32,566.37
工程物资
合计	32,566.37

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
书城曹杨店升降梯	32,566.37		32,566.37
合计	32,566.37		32,566.37

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋	合计
一、账面原值
1.期初余额	114,169,567.17	114,169,567.17
2.本期增加金额	8,833,585.26	8,833,585.26
3.本期减少金额	7,669,038.30	7,669,038.30
4.期末余额	115,334,114.13	115,334,114.13
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	14,476,479.62	14,476,479.62
(1)计提	14,476,479.62	14,476,479.62
3.本期减少金额	528,899.20	528,899.20
(1)处置	528,899.20	528,899.20
4.期末余额	13,947,580.42	13,947,580.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	101,386,533.71	101,386,533.71
2.期初账面价值	114,169,567.17	114,169,567.17

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	商标权	软 件	合计
一、账面原值
1.期初余额	37,578,029.00			115,800.00	9,442,963.73	47,136,792.73
2.本期增加金额
(1)购置

(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	37,578,029.00			115,800.00	9,442,963.73	47,136,792.73
二、累计摊销
1.期初余额	11,637,665.12			115,800.00	9,026,690.89	20,780,156.01
2.本期增加金额	365,357.28				104,071.38	469,428.66
（1）计提	365,357.28				104,071.38	469,428.66
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	12,003,022.40			115,800.00	9,130,762.27	21,249,584.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	25,575,006.60				312,201.46	25,887,208.06
2.期初账面价值	25,940,363.88				416,272.84	26,356,636.72

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
上海中润解放传媒有限公司	496,481,666.27					496,481,666.27
上海杨航文化传媒有限公司	28,152,402.09					28,152,402.09
合计	524,634,068.36					524,634,068.36

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
上海中润解放传媒有限公司	496,481,666.27					496,481,666.27
上海杨航文化传媒有限公司	28,152,402.09					28,152,402.09
合计	524,634,068.36					524,634,068.36

收购方	上海中润解放传媒 有限公司	上海杨航文化传媒 有限公司
收购日被收购方可辨认净资产公允价值a	107,467,408.28	7,782,282.73
购买股权比例b	45.00%	70.00%
确认的被收购方可辨认净资产公允价值份额c=a*b	48,360,333.73	5,447,597.91
实际购买成本d	544,842,000.00	33,600,000.00
商誉e=d-c	496,481,666.27	28,152,402.09

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	1,164,012.10		674,225.84		489,786.26
合计	1,164,012.10		674,225.84		489,786.26

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	152,810,331.43	38,202,582.87	148,285,586.96	37,071,396.74
合计	152,810,331.43	38,202,582.87	148,285,586.96	37,071,396.74

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	302,831,999.82	282,612,672.10
可抵扣亏损	129,046,335.90	122,514,054.95
合计	431,878,335.72	405,126,727.05

31、 其他非流动资产

□适用 √不适用

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付货款及标的款	549,140,516.37	553,767,542.09
合计	549,140,516.37	553,767,542.09

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国人民大学出版社有限公司	1,876,616.04	长期供应商
中国建筑出版传媒有限公司	1,841,056.79	长期供应商
中央文献出版社	1,339,323.81	长期供应商
中华书局有限公司	1,224,849.54	长期供应商
上海人民美术出版社有限公司	1,098,456.16	长期供应商
合计	7,380,302.34	/

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
各项预收款	3,119,680.15	6,192,257.35
合计	3,119,680.15	6,192,257.35

项目	期末余额	期初余额
预收商品款	262,728,230.30	327,714,467.42
预收广告报刊款	9,043,194.86	10,101,647.53
预收活动款	3,804,297.51	2,730,917.25
合计	275,575,722.67	340,547,032.20

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	55,346,268.38	110,495,685.19	114,414,828.13	51,427,125.44
二、离职后福利-设定提存计划	4,952.80	17,146,219.12	16,936,232.54	214,939.38
三、辞退福利	16,347,150.09		15,000,000.00	1,347,150.09
四、一年内到期的其他福利
合计	71,698,371.27	127,641,904.31	146,351,060.67	52,989,214.91

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	36,244,708.08	78,054,952.32	82,206,623.88	32,093,036.52
二、职工福利费		8,140,754.40	8,140,754.40
三、社会保险费	270,521.68	9,035,840.10	9,124,869.24	181,492.54
其中：医疗保险费	142,283.69	8,141,818.16	8,225,792.40	58,309.45
工伤保险费	-2,574.60	174,340.49	171,598.19	167.70
生育保险费	10,812.59	719,681.45	727,478.65	3,015.39
其他	120,000.00			120,000.00
四、住房公积金	311,328.00	12,887,042.00	13,020,240.00	178,130.00
五、工会经费和职工教育经费	18,519,710.62	2,377,096.37	1,922,340.61	18,974,466.38
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	55,346,268.38	110,495,685.19	114,414,828.13	51,427,125.44

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		16,488,151.80	16,282,669.76	205,482.04
2、失业保险费	4,952.80	658,067.32	653,562.78	9,457.34
3、企业年金缴费
合计	4,952.80	17,146,219.12	16,936,232.54	214,939.38

项目	期末余额	期初余额
增值税	387,527.08	655,058.42
消费税
营业税
企业所得税	7,890,107.10	4,514,837.65
个人所得税	193,264.19	579,729.57
城市维护建设税	21,031.19	43,336.65
教育费附加	19,376.38	32,752.93
文化事业建设费
房产税	1,377,674.18	1,334,166.33
土地使用税	27,116.64	26,922.37
印花税	9,796.68	91,440.54
合计	9,925,893.44	7,278,244.46

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	915,215.00	915,215.00
其他应付款	246,219,682.95	232,676,953.65
合计	247,134,897.95	233,592,168.65

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	915,215.00	915,215.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计	915,215.00	915,215.00

项目	期末余额	期初余额
项目押金保证金	37,758,327.88	39,661,292.86
风险准备金	5,211,236.74	5,211,236.74
往来暂收及其他	203,250,118.33	187,804,424.05
合计	246,219,682.95	232,676,953.65

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海尚峰实业发展有限公司	1,065,944.67	租房押金
上海海心酒店管理有限公司	780,000.00	租房押金
上海昂立教育培训有限公司	757,968.75	租房押金
上海真言贸易有限公司	700,000.00	租房押金
上海豫园商贸发展有限公司	675,000.00	租房押金
合计	3,978,913.42	/

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款	49,335.89	46,436.50
预提房租及其他费用	41,172,496.97	35,541,269.71
增值税待转销项税额	4,227,526.52	7,005,313.32
合计	45,449,359.38	42,593,019.53

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
房屋租赁费	106,262,168.03	114,169,567.17
合计	106,262,168.03	114,169,567.17

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,044,887,850.00						1,044,887,850.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	523,441,661.34			523,441,661.34
其他资本公积	32,994,104.15			32,994,104.15
合计	556,435,765.49			556,435,765.49

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于 母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	109,964,646.11	349,154.22			410,069.69	-60,915.47		109,903,730.64
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益		-1,169,118.31				-1,169,118.31		-1,169,118.31
其他权益工具投资公允价值变动	109,964,646.11	1,518,272.53			410,069.69	1,108,202.84		111,072,848.95
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	109,964,646.11	349,154.22			410,069.69	-60,915.47		109,903,730.64

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	184,900,023.77			184,900,023.77
任意盈余公积	9,508,033.84			9,508,033.84
储备基金
企业发展基金
其他
合计	194,408,057.61			194,408,057.61

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	500,450,715.15	799,150,565.82
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-22,417.53
调整后期初未分配利润	500,450,715.15	799,128,148.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润	17,791,216.40	-291,363,218.19
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		7,314,214.95
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	518,241,931.55	500,450,715.15

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	627,290,280.51	453,422,733.73	467,314,048.90	331,952,901.82
其他业务	53,946,326.89	9,305,428.72	54,377,619.15	11,481,188.73
合计	681,236,607.40	462,728,162.45	521,691,668.05	343,434,090.55

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	66,615.22	75,310.39
教育费附加	61,567.50	64,586.50
资源税
房产税	2,687,000.92	2,110,270.58
土地使用税	54,233.52	49,778.39
车船使用税	1,680.00	3,150.00
印花税	129.40	342.38
文化事业费		71,273.84
合计	2,871,226.56	2,374,712.08

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪金	92,343,636.79	88,585,057.06
租赁费及物业管理费	19,323,740.03	40,680,957.51
使用权资产折旧	9,393,519.30
折旧费	5,677,727.08	5,669,145.58
运杂费	4,537,093.75	4,687,049.42
手续费	4,313,787.43	3,667,153.53
水电燃气	3,892,733.00	3,333,229.06
修理费	2,662,531.01	1,450,090.07
办公费	1,888,380.45	2,257,143.85
业务招待费	961,834.18	808,334.79
长期待摊费用摊销	523,827.08	1,571,482.38
其他	14,377,534.92	12,751,402.22
合计	159,896,345.02	165,461,045.47

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬	20,158,440.95	23,466,613.31
中介机构费	4,275,878.55	4,123,989.78
租赁费及物业费	1,070,605.92	3,943,438.48
使用权资产折旧	2,100,236.36
折旧费	1,743,027.77	1,601,086.03
信息系统维护费	1,394,414.73	1,105,989.03
办公费	1,184,733.00	979,731.39
业务招待费	359,351.68	317,139.63
其他	2,038,477.38	2,602,756.02
合计	34,325,166.34	38,140,743.67

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-19,300,165.20	-23,042,849.95
汇兑损益	13,818.54	-25,926.83
手续费	148,010.14	135,351.83
未确认融资费用摊销	2,531,101.58
合计	-16,607,234.94	-22,933,424.95

项目	本期发生额	上期发生额
个人所得税代扣代缴手续费	65,418.39	42,156.98
进项税加计抵减	38,960.17	192,598.59
社保减免	14,520.70
合计	118,899.26	234,755.57

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	429,583.87	137,628.05
处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益	600,000.00	300,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		18,067,533.01
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	4,931,845.45	4,312,233.14
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	5,961,429.32	22,817,394.20

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-1,146,630.13	-850,931.51
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产	2,471,731.23	-108,177.95
合计	1,325,101.10	-959,109.46

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-653,456.00	196,800.00
应收账款坏账损失	-1,084,137.29	-4,736,603.38
其他应收款坏账损失	-17,553,465.66	-3,482,525.14
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-19,291,058.95	-8,022,328.52

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	453,836.26
固定资产处置损失		-98,730.56
使用权资产处置利得	27,167.82
无形资产处置损失		-237,735.96
合计	481,004.08	-336,466.52

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
扶持基金	31,500.00	467,030.50	31,500.00
其他	53,155.65	109,407.47	53,155.65
合计	84,655.65	576,437.97	84,655.65

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠		57,630.17
其他	1,000.03	5,530.01	1,000.03
合计	1,000.03	63,160.18	1,000.03

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	8,022,072.83	408,457.37
递延所得税费用	721,116.44	216,853.75
合计	8,743,189.27	625,311.12

项目	本期发生额
利润总额	26,701,972.40
按法定/适用税率计算的所得税费用	6,675,493.10
子公司适用不同税率的影响	879,864.29
调整以前期间所得税的影响	131,623.90
非应税收入的影响	-837,987.87
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-278,790.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,172,986.33
所得税费用	8,743,189.27

项目	本期发生额	上期发生额
租金收入	31,110,780.09	24,601,715.33
收到其他业务收入	435,577.08	6,512,499.88
利息收入	19,300,165.20	21,724,902.00
扶持基金以及补贴收入	63,935.24	467,030.50
其他营业外收入	53,155.65	109,407.47
保证金、押金及备用金收回	31,891,892.19	6,839,973.58
企业间往来及其他暂收款	177,128,521.03	181,777,595.56
一城卡等售卡收入		4,269,690.39
合计	259,984,026.48	246,302,814.71

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用支出	37,865,678.05	54,421,237.86
管理费用支出	9,342,911.02	12,291,251.17
手续费支出	148,010.14	135,351.83
其他营业外支出	1,000.03	63,160.18
保证金、押金及备用金支付	162,813,449.62	7,520,968.36
企业间往来及其他支付款	10,272,446.61	8,979,870.72
一城卡等消费结算	3,793,062.43	8,539,576.72
合计	224,236,557.90	91,951,416.84

项目	本期发生额	上期发生额
租赁负债本金及利息	12,064,913.72
合计	12,064,913.72

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	17,958,783.13	8,836,713.17
加：资产减值准备
信用减值损失	19,291,058.95	8,022,328.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资	7,420,754.85	11,780,124.35

产折旧
使用权资产摊销	11,493,755.66
无形资产摊销	469,428.66	522,174.14
长期待摊费用摊销	674,225.84	3,480,038.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-481,004.08	336,466.52
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-1,325,101.10	959,109.46
财务费用（收益以“－”号填列）	2,531,101.58
投资损失（收益以“－”号填列）	-5,961,429.32	-22,817,394.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）		457,301.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	1,131,186.13	6,275,776.10
存货的减少（增加以“－”号填列）	70,945,133.45	12,160,390.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-31,336,526.13	4,934,838.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-73,852,889.60	10,647,189.94
其他
经营活动产生的现金流量净额	18,958,478.02	45,595,058.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	848,977,236.53	725,963,695.45
减：现金的期初余额	808,805,366.42	545,146,668.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	40,171,870.11	180,817,027.05

项目	期末余额	期初余额
一、现金	848,977,236.53	808,805,366.42
其中：库存现金	12,327.78	30,524.08

可随时用于支付的银行存款	846,651,339.08	808,289,454.44
可随时用于支付的其他货币资金	2,313,569.67	485,387.90
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	848,977,236.53	808,805,366.42
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	455,462,950.49	详见第十节、七、1
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	455,462,950.49	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	1,448,050.57	0.83208	1,204,893.92
其中：美元
欧元
港币	1,448,050.57	0.83208	1,204,893.92
应收账款	-	-
其中：美元
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元

港币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
个人所得税代扣代缴手续费	65,418.39	其他收益	65,418.39
进项税加计抵减	38,960.17	其他收益	38,960.17
社保减免	14,520.70	其他收益	14,520.70

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经 营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海新华传媒连锁有限公司	上海	上海	图书报刊	100.00		设立
上海书城图书有限公司	上海	上海	图书等零售	100.00		设立
上海中润解放传媒有限公司	上海	上海	广告代理	100.00		同一控制下并购
上海新华传媒文化传播有限公司	上海	上海	广告代理	100.00		设立
上海房报传媒经营有限公司	上海	上海	报刊经营	100.00		同一控制下并购
上海申报传媒经营有限公司	上海	上海	报刊经营	100.00		同一控制下并购
上海申活馆文化创意有限公司	上海	上海	商品销售等	67.14		设立
上海晨刊传媒经营有限公司	上海	上海	报刊经营	100.00		同一控制下并购
上海人报传媒经营有限公司	上海	上海	报刊经营	100.00		同一控制下并购
上海解放教育传媒有限公司	上海	上海	报刊经营	100.00		同一控制下并购
上海新华传媒电子商务有限公司	上海	上海	电子商务	100.00		设立
上海新华城融实业有限公司	上海	上海	电子商务	100.00		设立
嘉时国际有限公司（香港）	香港	香港	文化传媒	100.00		设立
上海新华传媒资产管理有限公司	上海	上海	资产管理	100.00		设立
上海风火龙物流有限公司	上海	上海	发行业务	100.00		同一控制下并购
上海新华置城文化传媒有限公司	上海	上海	文化服务	100.00		设立
上海中润解放房地产营销策划有限公司	上海	上海	房产经纪	100.00		设立
上海杨航文化传媒有限公司	上海	上海	广告代理	100.00		非同一控制下并购

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
上海申活馆文化创意有限公司	32.86	167,566.73		583,024.98

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动 负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动 负债

负债合计

上海申活馆文化创意有限公司

4,466,217.18

192,398.96

4,658,616.14

2,884,346.62

2,884,346.62

3,730,109.69

102,961.91

3,833,071.60

2,568,743.39

2,568,743.39

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
上海申活馆文化创意有限公司	4,391,163.09	509,941.31	509,941.31	-331,790.61	3,002,074.37	333,628.14	333,628.14	-223,736.54

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
一、合营企业
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司	上海	上海	实业投资	50.00		权益法
新华乐舍（上海）文化发展有限公司	上海	上海	营销策划	50.00		权益法
二、联营企业
（香港）胜南实业有限公司	香港	香港	实业投资	40.00		权益法
上海地铁时代传媒发展有限公司(注1)	上海	上海	报刊经营	51.00		权益法
上海久远出版服务有限公司(注2)	上海	上海	出版服务	49.00		权益法
上海东方书报刊服务有限公司(注3)	上海	上海	图书报刊	30.00		权益法
上海书刊交易市场经营管理有限公司	上海	上海	图书报刊	20.00		权益法
上海新华解放数字阅读传媒有限公司(注4)	上海	上海	电子出版物	58.75		权益法
上海天下一家置业有限公司	上海	上海	房地产开发	40.00		权益法
上海新闻晚报传媒有限公司	上海	上海	图书报刊	34.00		权益法

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	上海新华网尚影院视听馆投资有	新华乐舍（上海）文化发展	上海新华网尚影院视听馆投资有	新华乐舍（上海）文化发展有

	限公司	有限公司	限公司	限公司
流动资产	974,363.55	40,868.65	1,132,254.91	1,155,590.64
其中：现金和现金等价物	32,739.96	40,868.65	540,413.77	953,527.54
非流动资产		116,736.90	4,714,453.60	629,996.90
资产合计	974,363.55	157,605.55	5,846,708.51	1,785,587.54
流动负债	20,413,402.42		21,361,452.05	6,013,056.51
非流动负债
负债合计	20,413,402.42		21,361,452.05	6,013,056.51
少数股东权益
归属于母公司股东权益	-19,439,038.87	157,605.55	-15,514,743.54	-4,227,468.97
持股比例	50.00%	50.00%	50%	50%
按持股比例计算的净资产份额	-9,719,519.44	78,802.78	-7,757,371.77	-2,113,734.49
调整事项	-9,719,519.44	78,802.78	-7,757,371.77	-2,113,734.49
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他	-9,719,519.44	78,802.78	-7,757,371.77	-2,113,734.49
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入	998,323.67		207,289.81
财务费用	35.98	-4.28	-5,599.64
所得税费用
净利润	-3,924,295.33	-924,843.54	-819,475.29	-464,759.54
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-3,924,295.33	-924,843.54	-819,475.29	-464,759.54
本年度收到的来自合营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	上海天下一家置业有限公司	上海新闻晚报传媒有限公司	上海天下一家置业有限公司	上海新闻晚报传媒有限公司
流动资产	124,136,810.47	168,113,927.61	150,543,740.49	167,069,664.87
非流动资产	61,287,002.25	48,298,985.27	62,260,311.04	51,737,638.54
资产合计	185,423,812.72	216,412,912.88	212,804,051.53	218,807,303.41
流动负债	161,520,188.54	21,188,523.64	159,861,981.94	20,285,277.39
非流动负债			29,700,000.00
负债合计	161,520,188.54	21,188,523.64	189,561,981.94	20,285,277.39
少数股东权益
归属于母公司股东权益	23,903,624.18	195,224,389.24	23,242,069.59	198,522,026.02
持股比例	40%	34%	40.00%	34%

按持股比例计算的净资产份额	9,561,449.67	66,376,292.34	9,296,827.86	67,497,488.85
调整事项	-10,298.19	-49,254.84		-49,254.83
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他	-10,298.19	-49,254.84		-49,254.83
对联营企业权益投资的账面价值	9,571,747.86	66,425,547.18	9,296,827.86	67,546,743.68
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	35,117,209.70	141,714.28	32,763,436.60	829,063.08
净利润	661,554.59	140,946.49	-49,852.81	627,388.30
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	661,554.59	140,946.49	-49,852.81	627,388.30
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	上海新华解放数字阅读传媒有限公司	上海书刊交易市场经营管理有限公司	上海新华解放数字阅读传媒有限公司	上海书刊交易市场经营管理有限公司
流动资产	143,840.91	1,214,434.38	144,311.52	1,450,212.05
非流动资产		35,944.69		35,944.69
资产合计	143,840.91	1,250,379.07	144,311.52	1,486,156.74
流动负债	1,696,600.70	21,018.44	1,696,600.70	23,556.17
非流动负债
负债合计	1,696,600.70	21,018.44	1,696,600.70	23,556.17
少数股东权益
归属于母公司股东权益	-1,552,759.79	1,229,360.63	-1,552,289.18	1,462,600.57
持股比例	58.75%	20.00%	58.75%	20%
按持股比例计算的净资产份额	-912,246.38	245,872.13	-911,969.89	292,520.11
调整事项	-912,246.38	-3,251.47	-911,969.89	-1,300.55
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他	-912,246.38	-3,251.47	-911,969.89	-1,300.55
对联营企业权益投资的账面价值		242,620.66		293,820.66
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入		883,235.58		49,314.28
净利润	-470.61	-192,032.79		23,032.74

终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-470.61	-192,032.79		23,032.74
本年度收到的来自联营企业的股利		35,200.00

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	（香港）胜南实业有限公司		（香港）胜南实业有限公司
流动资产	8,176.16		8,369.86
非流动资产
资产合计	8,176.16		8,369.86
流动负债	16,402,950.17		16,400,101.86
非流动负债
负债合计	16,402,950.17		16,400,101.86
少数股东权益
归属于母公司股东权益	-16,394,774.01		-16,391,732.00
持股比例	40%		40%
按持股比例计算的净资产份额	-6,557,909.60		-6,556,692.80
调整事项	-6,557,909.60		-6,556,692.80
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他	-6,557,909.60		-6,556,692.80
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	-3,042.01		-339,456.94
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-3,042.01		-339,456.94
本年度收到的来自联营企业的股利

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期 累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未 确认的损失
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司	-7,757,371.77	-1,962,147.67	-9,719,519.44
上海新华解放数字阅读传媒有限公司	-911,969.89	-276.49	-912,246.38
（香港）胜南实业有限公司	-6,556,692.80	-1,216.80	-6,557,909.60

本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

（二）流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

（三）、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

2、汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以港币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末数		期初数
	币别	合计	币别	合计
货币资金	港币	1,448,050.57	港币	1,455,698.51

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允 价值计量	第三层次公允 价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	203,400,000.00	220,726,520.55	62,174,591.55	486,301,112.10

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	203,400,000.00	220,726,520.55	62,174,591.55	486,301,112.10
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资			62,174,591.55	62,174,591.55
（3）衍生金融资产
（4）理财产品	203,400,000.00	220,726,520.55		424,126,520.55
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			571,866,808.97	571,866,808.97
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	203,400,000.00	220,726,520.55	634,041,400.52	1,058,167,921.07
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

对于持有的理财产品的公允价值，根据本金加上截至资产负债表日的预期收益市场价值确定其公允价值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具及其他非流动金融资产系本公司持有的基金合伙企业及非上市公司股权投资，本公司部分参考会计师出具的合伙企业审计报告核算公允价，部分采用资产基础法估值技术确定其公允价值；对在有限的情况下，用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，以成本作为对公允价值的估值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、其他应付款等。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
上海新华发行集团有限公司	上海	图书、报刊等	26,644	28.00	28.00
上海报业集团	上海	报刊出版等	4,910	23.49	23.49

本公司的母公司为上海报业集团的子公司上海新华发行集团有限公司。中共上海市委宣传部根据上海市国有资产监督管理委员会的委托对上海报业集团的国有资产实施监督管理。上海报业集团的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。

本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见“第十节、九、在其他主体中的权益”。

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见“第十节、九、在其他主体中的权益”。

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司	合营企业
新华乐舍（上海）文化发展有限公司	合营企业
上海新闻晚报传媒有限公司	联营企业
上海新华解放数字阅读传媒有限公司	联营企业
上海天下一家置业有限公司	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
中国科技图书有限公司	母公司的控股子公司
上海新融文化产业服务有限公司	母公司的控股子公司
上海思博职业技术学院	母公司的控股子公司
解放日报社	其他
上海日报社	其他
新闻报社	其他
解放报业（上海）文化传播有限公司	股东的子公司
上海晨昕文化传媒有限公司	股东的子公司
上海灏丰资产管理有限公司	股东的子公司
上海解放广告有限公司	股东的子公司
上海解放日报物业管理有限公司	股东的子公司
上海三联文化传播有限公司	股东的子公司
上海上报传悦置业发展有限公司	股东的子公司
上海申闻实业有限公司	股东的子公司
上海文汇新民物业管理有限公司	股东的子公司

上海新华书店投资有限公司	股东的子公司
上海申阁资产管理有限公司	股东的子公司
上海申磐资产管理有限公司	股东的子公司
上海新闻晨报社区传媒有限公司	股东的子公司
上海蒸蒸日上文化传媒有限公司	股东的子公司
上海九久读书人文化实业有限公司	其他
上海新华成城资产管理有限公司	其他

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
解放日报社	广告代理成本		611.37
新闻报社	广告代理成本		606.64
上海蒸蒸日上文化传媒有限公司	广告代理成本	56.06	60.59
上海新闻晨报社区传媒有限公司	广告代理成本		21.42
上海报业集团	印刷成本	37.84	39.46
上海三联文化传播有限公司	图书采购	12.48	6.76
上海九久读书人文化实业有限公司	图书采购	0.53	-1.88
上海解放日报物业管理有限公司	物业管理费	23.56	36.40
上海文汇新民物业管理有限公司	物业管理费	15.55	21.00
上海灏丰资产管理有限公司	物业管理费	6.12	20.90
上海申磐资产管理有限公司	物业管理费	5.45

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海新华成城资产管理有限公司	广告代理收入	150.00
上海解放广告有限公司	广告代理收入	-10.22	814.47
上海晨昕文化传媒有限公司	广告代理收入		0.75
上海思博职业技术学院	商品销售	387.14	229.42
解放报业（上海）文化传播有限公司	商品销售	11.37
上海报业集团	商品销售	0.30	2.22
上海日报社	商品销售		1.69
新闻报社	服务收入		37.74
上海上报传悦置业发展有限公司	项目代理费收入	8.47

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
上海天下一家置业有限公司	房屋建筑物	86.71	170.36
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司	房屋建筑物	49.38	46.52
上海新闻晚报传媒有限公司	房屋建筑物	3.77	2.74
上海上报传悦置业发展有限公司	车辆租赁费	1.06	4.25

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海新华发行集团有限公司	房屋建筑物	800.09	920.29
上海新融文化产业服务有限公司	房屋建筑物	207.67	200.41
中国科技图书有限公司	房屋建筑物	28.10	106.86
上海申阁资产管理有限公司	房屋建筑物	15.57	81.29
上海申闻实业有限公司	房屋建筑物	43.25	41.19
上海新华书店投资有限公司	房屋建筑物	16.58	16.05
上海申磐资产管理有限公司	房屋建筑物	4.49	10.51
上海文汇新民物业管理有限公司	房屋建筑物	5.45

关联方

拆借金额

起始日

到期日

说明

拆出
上海新华网尚影院视听馆投资有限公司	750.00	2014年11月	不定期
上海新华解放数字阅读传媒有限公司	100.00	2013年5月	2016年12月
新华乐舍（上海）文化发展有限公司	70.00	2013年10月	2015年12月
上海天下一家置业有限公司	150.00	2019年1月	2020年1月	已办理展期

（3）上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）（原瑞义企业管理合伙企业）投资情况2016年10月27日，公司召开的第七届董事会第十八次会议审议，同意公司使用不超过人民币3,000万元闲置自有资金认缴瑞力文化基金的有限合伙份额，并签署《瑞力文化教育产业并购投资基金（有限合伙）之有限合伙协议》，成为瑞力文化基金的有限合伙人。公司关联方上海瑞力创新股权投资基金合伙企业（有限合伙）亦参与认购瑞力文化基金的有限合伙份额。经工商核名后，该有限合伙企业正式命名为上海瑞义企业管理合伙企业（有限合伙）。2016年11月，公司支付首期投资款人民币180万元。2017年1月，上海瑞义企业管理合伙企业（有限合伙）变更为上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）2018年3月，公司支付第二期投资款人民币180万元。2019年1月，公司支付第三期投资款人民币180万元。2020年公司收回投资款81.49万元。截至本报告期末，公司累计投资余额人民币458.51万元。

（4）购买汇添富基金定制理财产品情况

公司于2021年3月15日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过《关于购买汇添富基金定制理财产品暨关联交易的议案》。同意公司出资人民币2亿元，购买汇添富基金定制理财产品‘汇添富新华传媒绝对收益1号单一资产管理计划’。公司常务副董事长程峰先生任汇添富基金董事，故汇添富基金为公司关联方。2021年4月，公司支付投资款人民币2亿元。

（5）上海众源二期私募投资基金（有限合伙）投资情况

公司于2021年1月14日召开的第九届董事会第三次会议审议通过《关于参与设立众源文化产业投资基金二期暨关联交易的议案》，同意公司以自有资金出资 1.2亿元认购上海众源文化产业投资基金二期（有限合伙）（最终以工商核名为准，以下简称“众源基金”）的有限合伙份额，并签署合伙协议，成为众源基金的有限合伙人。经工商核名后，该有限合伙企业正式命名为上海众源二期私募投资基金（有限合伙）。2021年5月，公司支付第一期投资款人民币3,000万元。截止本报告期末， 公司累计投资余额人民币3,000万元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面 余额	坏账 准备	账面 余额	坏账 准备
预付账款	上海报业集团	96.02		123.20
预付账款	上海申闻实业有限公司			1.87
应收账款	解放报业（上海）文化传播有限公司	11.93	0.60
应收账款	上海东方书报刊服务有限公司	3.04	3.04	3.04	3.04
应收账款	解放日报社	1.71	0.09
应收账款	上海晨昕文化传媒有限公司			0.80	0.01
应收账款	上海上报传悦置业发展有限公司			14.25	1.14
其他应收款	上海天下一家置业有限公司	787.58	84.64	696.51	51.43
其他应收款	上海新融文化产业服务有限公司	104.48	35.52	104.48	8.36
其他应收款	新华乐舍（上海）文化发展有限公司	59.82	45.88	61.75	46.27
其他应收款	上海新华发行集团有限公司	35.88	1.79	35.88	1.79
其他应收款	上海申阁资产管理有限公司			57.14	2.86

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	新闻报社	351.99	1,193.17
应付账款	上海九久读书人文化实业有限公司	80.65	125.17
应付账款	上海三联文化传播有限公司	55.99	80.28
应付账款	上海蒸蒸日上文化传媒有限公司	33.01	92.16
应付账款	上海报业集团	4.02
合同负债	上海报业集团	2.81
合同负债	上海晨昕文化传媒有限公司	1.63
合同负债	绿地控股集团有限公司		7.22
其他应付款	上海天下一家置业有限公司	212.35	212.35
其他应付款	上海新华网尚影院视听馆投资有限公司	30.10	30.10
其他应付款	上海上报资产管理有限公司	5.19
其他应付款	上海解放日报物业管理有限公司		5.29
其他应付款	新华乐舍（上海）文化发展有限公司		1.62
其他应付款	上海新华发行集团有限公司		28.50

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

2020年，本公司联营企业上海地铁时代传媒发展有限公司（以下简称“地铁时代”）股东上海爱建信托有限责任公司（以下简称“爱建信托”）起诉本公司，要求本公司返还地铁时代广告收入约200万元（具体以审计结果为准）2020年7月至8月间，该案件进行了开庭审理并组织各方谈话。截至本报告期末，该案件仍在审理中。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

（一）截至本报告期末，本公司全资子公司上海中润解放房地产营销策划有限公司（以下简称“房产营销”）向上海悦合置业公司（以下简称“悦合置业”）提供委托贷款余额为57,430,930.00元，于2014年8月14日到期。2020年3月3日，经上海市第三中级人民法院（以下简称“上海三中院”）（2020）沪03破54号《民事裁定书》裁定悦合置业进入破产重整。根据2021年3月15日（2020）沪03破54号之一《民事裁定书》，房产营销委托贷款本金57,430,930.00元及利息66,065,394.35元为有财产担保债权，违约金19,823,242.67元为普通债权。已获得法院确认。根据2021年7月1日（2020）沪03破54号之五《民事裁定书》，悅合置业重整计划已获法院批准。

（二）截至本报告期末，本公司全资子公司上海中润解放房地产营销策划有限公司（以下简称“房产营销”）向悦合置业追讨应偿付的销售代理费11,006,937.08元及违约金等14,786,350.91元。

根据2021年3月15日（2020）沪03破54号之一《民事裁定书》，房产营销公司代理费本金11,006,937.08元为普通债权，违约金14,786,350.91元为普通债权（含劣后）。已获得法院确认。根据2021年7月1日（2020）沪03破54号之五《民事裁定书》，悅合置业重整计划已获法院批准。

（三）截至本报告期末，本公司全资子公司上海房报传媒经营有限公司向上海悦合置业公司（以下简称“悦合置业”）追讨应偿付的预付房款本金11,332,526.13元及违约金4,232,066.87元。根据2021年3月15日（2020）沪03破54号之一《民事裁定书》，房报公司预付房款本金11,332,526.13元为普通债权，违约金4,232,066.87元为普通债权（含劣后）。已获得法院确认。根据2021年7月1日（2020）沪03破54号之五《民事裁定书》，悅合置业重整计划已获法院批准。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	565,616.44	253,945.20
应收股利
其他应收款	1,052,551,484.29	498,349,040.56
合计	1,053,117,100.73	498,602,985.76

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
结构性存款	565,616.44	253,945.20
合计	565,616.44	253,945.20

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,051,877,437.99
1至2年	211,080.00
2至3年
3年以上	836,812.00
3至4年
4至5年
5年以上	53,450.00
合计	1,052,978,779.99

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
子公司往来款	1,051,517,180.00	495,235,584.87
备用金	360,257.99	277,579.04
垫付款及其他	1,101,342.00	3,185,342.00
合计	1,052,978,779.99	498,698,505.91

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	128,632.95	167,682.40	53,150.00	349,465.35
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		188,150.40	300.00	188,450.40
本期转回	110,620.05			110,620.05
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	18,012.90	355,832.80	53,450.00	427,295.70

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备其他应收款	349,465.35	188,450.40	110,620.05			427,295.70
合计	349,465.35	188,450.40	110,620.05			427,295.70

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	合并范围内单位	600,000,000.00		56.98
第二名	合并范围内单位	349,500,000.00		33.19
第三名	合并范围内单位	57,430,930.00		5.45
第四名	合并范围内单位	19,583,800.00		1.86
第五名	合并范围内单位	16,000,000.00		1.52
合计	/	1,042,514,730.00	/	99.00

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,988,976,736.96	496,481,666.27	1,492,495,070.69	1,988,976,736.96	496,481,666.27	1,492,495,070.69
对联营、合营企业投资	66,425,547.18		66,425,547.18	67,546,743.68		67,546,743.68
合计	2,055,402,284.14	496,481,666.27	1,558,920,617.87	2,056,523,480.64	496,481,666.27	1,560,041,814.37

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海新华传媒连锁有限公司	915,055,624.94			915,055,624.94
上海中润解放传媒有限公司	754,337,926.38			754,337,926.38		496,481,666.27
上海房报传媒经营有限公司	2,180,946.60			2,180,946.60
上海申报传媒经营有限公司	26,228,990.06			26,228,990.06
上海晨刊传媒经营有限公司	3,369,014.95			3,369,014.95
上海人报传媒经营有限公司	5,532,846.54			5,532,846.54
上海解放教育传媒有限公司	10,864,039.59			10,864,039.59
上海新华传媒电子商务有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
上海新华城融实业有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
嘉时国际有限公司（香港）	2,203,875.00			2,203,875.00
上海新华传媒资产管理有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
上海新华置城文化传媒有限公司	91,000,000.00			91,000,000.00
上海中润解放房地产营销策划有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
上海杨航文化传媒有限公司	17,203,472.90			17,203,472.90
合计	1,988,976,736.96			1,988,976,736.96		496,481,666.27

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海新闻晚报传媒有限公司	67,546,743.68			47,921.81	-1,169,118.31					66,425,547.18	69,777,098.86
上海地铁时代传媒发展有限公司
小计	67,546,743.68			47,921.81	-1,169,118.31					66,425,547.18	69,777,098.86
合计	67,546,743.68			47,921.81	-1,169,118.31					66,425,547.18	69,777,098.86

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务
其他业务	661,049.52	883,864.68	176,009.99	883,864.68
合计	661,049.52	883,864.68	176,009.99	883,864.68

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	6,987,885.52	58,361,156.00
权益法核算的长期股权投资收益	47,921.81	213,312.02
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	600,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		18,367,533.01
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	4,300,749.56	4,312,233.14
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	11,936,556.89	81,254,234.17

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	481,004.08
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	150,399.26
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	4,931,845.45
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	1,325,101.10
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	52,155.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,720,682.73
少数股东权益影响额	-15,830.10
合计	5,203,992.68

报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益
		基本每股 收益	稀释每股 收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.74	0.017	0.017
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.52	0.012	0.012

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：陈启伟董事会批准报送日期：2021年8月30日

修订信息

□适用 √不适用