伊利股份：内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600887 公司简称：伊利股份

内蒙古伊利实业集团股份有限公司

6008872021年半年度报告

二〇二一年八月

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人潘刚、主管会计工作负责人赵成霞及会计机构负责人（会计主管人员）王爱英声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2021年半年度不进行利润分配或公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、重大风险提示

公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 2

第三节 管理层讨论与分析 ...... 5

第四节 公司治理 ...... 18

第五节 环境与社会责任 ...... 20

第六节 重要事项 ...... 27

第七节 股份变动及股东情况 ...... 31

第八节 优先股相关情况 ...... 33

第九节 债券相关情况 ...... 34

第十节 财务报告 ...... 36

备查文件目录	一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
	二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
	三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
	四、其他有关文件。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司、伊利	指	内蒙古伊利实业集团股份有限公司
股东大会	指	内蒙古伊利实业集团股份有限公司股东大会
董事会	指	内蒙古伊利实业集团股份有限公司董事会
监事会	指	内蒙古伊利实业集团股份有限公司监事会
公司章程	指	内蒙古伊利实业集团股份有限公司章程
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称	内蒙古伊利实业集团股份有限公司
公司的中文简称	伊利股份
公司的外文名称	INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写	YILI
公司的法定代表人	潘刚

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	邱向敏	刘雅男
联系地址	呼和浩特市金山开发区金山大街1号	呼和浩特市金山开发区金山大街1号
电话	0471-3350092	0471-3350092
传真	0471-3601621	0471-3601621
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	内蒙古自治区呼和浩特市金山开发区金山大街1号
公司注册地址的历史变更情况	1、1993年6月4日，公司成立注册地址为内蒙古自治区呼和浩特市玉泉区石西路泉源巷31号； 2、2000年7月12日，注册地址变更为内蒙古自治区呼和浩特市金川开发区金四路8号； 3、2008年3月14日，注册地址变更为内蒙古自治区呼和浩特市金山开发区金山大道1号； 4、2016年9月7日，注册地址变更为内蒙古自治区呼和浩特市金山开发区金山大街1号。
公司办公地址	呼和浩特市金山开发区金山大街1号
公司办公地址的邮政编码	010110
公司网址	http://www.yili.com
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	伊利股份	600887	/

六、其他有关资料

□适用 √不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	56,293,591,003.55	47,344,133,264.53	18.90
归属于上市公司股东的净利润	5,321,850,194.61	3,735,241,173.65	42.48
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	5,010,377,078.52	3,765,618,805.82	33.06
经营活动产生的现金流量净额	6,337,063,460.15	3,721,859,265.36	70.27
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	32,210,708,275.69	30,383,910,257.46	6.01
总资产	88,772,737,854.72	71,154,264,385.29	24.76

主要财务指标	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.88	0.61	44.26
稀释每股收益（元／股）	0.88	0.63	39.68
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.81	0.60	35.00
加权平均净资产收益率（%）	15.90	13.28	增加2.62个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	14.67	12.95	增加1.72个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-711,531.92
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	457,624,825.33
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	4,869,729.62
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	24,608,196.70
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	2,646.42
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-101,256,232.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-497,481.74
所得税影响额	-73,167,036.24
合计	311,473,116.09

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

(一)经营范围

报告期，公司主要从事各类乳制品及健康饮品的加工、制造与销售活动，旗下拥有液体乳、乳饮料、奶粉、酸奶、冷冻饮品、奶酪、乳脂、包装饮用水几大产品系列。报告期，公司产品主要以国内市场销售为主，部分产品销往海外市场。

报告期，公司健康饮品产品业务尚处于起步阶段，下文针对行业的分析，均指乳品行业。

(二)经营模式

1、经营模式：报告期，公司按照产品系列及服务划分，以事业部的形式，构建了液态奶、奶粉、冷饮、酸奶、奶酪等业务集群。在公司的战略统筹和专业管理下，事业部于各自业务领域内开展产、供、销运营活动。

2、原材料采购模式：公司通过招标方式，对主要原辅材料进行集中采购，以提高公司的资金使用效率和议价能力。

3、原料乳采购供应模式：公司主要通过资本或技术合作，以嵌入式服务的方式，充分发挥农业产业化龙头企业的示范带动作用，与奶源供应商建立利益共同体，稳定并增加奶源供给，满足乳品生产需求。

4、生产模式：公司依照《乳制品加工行业准入条件》《乳制品工业产业政策》等行业规范，通过实施“全球织网”计划布局生产基地，严格执行产品质量与安全标准，为国内外市场提供产品服务。

5、物流配送模式：公司利用大数据技术，科学规划物流发运线路和仓储节点；通过与第三方物流服务商合作，借助信息技术平台和服务，快速、精准响应客户需求。

6、销售模式：公司采取经销与直营相结合的销售模式，实现渠道拓展目标和终端门店业务标准化、规范化管理。

7、海外业务管控模式：公司对海外业务实施统筹规划与运营流程设计。报告期，公司下属子公司Oceania Dairy Limited、PT.Green Asia Food Indonesia、Westland Dairy CompanyLimited、THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED主要从事奶粉、乳铁蛋白、乳脂、冷冻饮品等食品的生产和销售，产品销往世界各地。

(三)主要业绩驱动因素

报告期，在“成为全球最值得信赖的健康食品提供者”愿景指引下，公司坚持健康、持续的发展理念，把握市场机会，与产业链上下游合作伙伴积极协同联动，实施创新与国际化战略，驱动业绩增长。

报告期，公司液体乳、奶粉及奶制品、冷饮业务保持稳定增长态势，旗下“金典”“安慕希”“畅轻”“金领冠”“巧乐兹”等重点产品销售收入比上年同期增长20.7%；以“金典”A2β-酪蛋白有机纯牛奶、“伊利”臻浓牛奶高钙、“畅轻”蔗糖减半果茶酸奶、“QQ星”儿童成长配方羊奶粉、“巧乐兹”巧榛橘冰淇淋、“优酸乳”乳汽气泡乳等为代表的新品收入占比15.6%。

报告期，公司加快推动高增长业务的布局和发展节奏，其中奶酪、矿泉水、配方奶粉等业务均保持了快速增长。

报告期，公司克服国外疫情影响，不断开拓海外市场，积极推进当地工厂建设进度，目前国际化业务进度正常；同期，公司继续依托全球资源，应用大数据与智能制造等技术，全面提升了消费洞察能力和供应链运营效率。

报告期，公司在面临原料奶及其他相关原辅材料价格大幅上涨、生产成本持续走高的压力下，通过优化产品结构，积极开拓“O2O到家”“社群营销”等新型零售渠道，提高销售费用使用效率，营业利润率稳步提升。

(四)行业情况说明

乳制品为全球消费者提供了健康、优质的营养来源，通过持续的产品与技术创新，与健康生活方式相融合，不断丰富、拓展乳制品品类，乳品行业在当下以及未来有着更为长远的发展前景。

随着国内城乡人均收入不断增加和城市化发展趋势，乳制品作为改善国民身体素质、打造健康生活方式的重要构成，消费规模持续扩大，乳品行业及以乳基为主要原料的相关食品行业发展空间良好。

自“新冠肺炎疫情”爆发以来，消费者健康意识提升，乳制品以其特有的健康营养属性，吸引了更多消费者，乳制品的市场渗透率进一步提高，整体消费规模呈持续增长趋势。

报告期，国内经济稳定恢复，以乳制品为代表的健康食品消费需求保持了良好增长态势，乳制品的市场渗透率和覆盖人群继续增加。尼尔森零研数据显示，报告期国内液态乳品市场零售额同比增幅9%，婴幼儿及成人配方奶粉市场零售额同比增幅7.7%，奶酪市场零售额同比增幅35.3%。

报告期，社群营销、O2O到家等新零售模式继续快速发展，对用户的消费行为和购买习惯产生了较大影响，同时在产品、业务模式及运营管理等方面，给乳企带来了创新机会与挑战。

报告期，原料奶、油脂、纸箱、塑料等原辅材料价格同比大幅上涨，企业成本控制压力不断加大；同时，国际贸易政策法规、汇率波动及境外疫情等因素的不确定性，也给乳企发展带来挑战。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期，公司核心竞争力得到了进一步强化和提高。

(一)全球供应链的高效协同优势

报告期，公司继续优化海内外市场及生产基地联动机制，强化全球供、产、销的统筹规划和运营协同及风险应急能力，全面提升“全球供应链网络”高效协同优势。

截至2021年6月底，公司综合产能近1,394万吨/年。

(二)卓越品质与品牌的打造能力

公司坚守“伊利即品质”企业信条，以“滋养生命活力，让世界共享健康”为使命，倡导“人人都是品质创造者”，以消费者为中心，提供最优品质的产品和服务。

报告期，公司在构建并落实全球领先的品质管理体系的基础上，与全球24家相关行业的头部企业共同搭建了战略合作平台，成立了国内乳业唯一的品质技术联盟，从食品安全到研发技术，全面推动品质领先战略。

报告期，公司继续推进全球品牌体系建设，持续增强品牌与消费者的沟通与互动，并以品质为基石，提升品牌竞争优势。根据BrandZ?发布的“2021年最具价值中国品牌100强”榜单，公司连续9年蝉联食品和乳制品行业第一；根据Brand Finance发布的“全球最具价值乳品品牌10强”公司蝉联第一，并连续4年在“全球乳品品牌潜力榜”中夺冠；在凯度消费者指数《2021年亚洲市场品牌足迹》报告中，“伊利”品牌以超过10亿以上的消费者触及数，连续6年成为消费者选择最多的品牌。

(三)良好的渠道渗透能力

报告期，公司深化全渠道战略布局，挖掘渠道发展潜力，在夯实现有渠道的基础上，大力拓展新兴渠道，提升渠道产出效率。凯度调研数据显示：截至2021年6月，公司常温液态类乳品的市场渗透率为85.7%，比上年同期提升了1.5个百分点；同期，公司电商业务收入比上年同期增长21.8%，根据星图零研数据显示，在电商平台，公司常温液态奶市场份额第一。

(四)领先的创新能力

公司近五年专利申请总数保持增速16%的成绩，已连续13年领跑中国乳业，是中国获得专利奖最多的乳制品企业。

报告期，在世界乳品创新奖评审中，公司凭借领先的创新实力，在来自25个国家的222个参评产品中脱颖而出，成功获得九项提名，同时获得最佳乳饮、最佳功能性乳品、最佳包装设计三大奖项，并成为本年度亚洲唯一获奖乳企。

(五)更具凝聚力的企业文化

报告期，公司继续以业务发展为导向，系统推动企业文化建设，使企业文化引领、凝聚、激励着伊利人，为实现战略目标注入了强劲的精神动力。

三、经营情况的讨论与分析

报告期，公司实现营业总收入565.06亿元，较上年同期增长18.89%，净利润53.20亿元，较上年同期增长41.60%。

报告期，公司液体乳业务实现营业收入424.07亿元，同比增长19.65%，市场零售额份额较去年同期提升了0.7个百分点，稳居行业第一；奶粉及奶制品业务实现营业收入76.27亿元，同比增长14.83%，其中婴幼儿配方奶粉的市场零售额份额比上年同期提高了0.9个百分点，奶酪业务的终端市场零售端份额比上年同期提升6.7个百分点；冷饮业务继续引领行业，销售收入同比增长13.80%。

报告期，公司重点推进、落实了以下业务：

(一)坚持以消费者为中心，打造卓越品质标杆

报告期，公司坚持“以消费者为中心”“做消费者粉丝”的经营理念，在借助消费者运营平台，深入洞察并精准识别消费者需求，加快健康食品研发节奏的同时，继续深入贯彻“伊利即品质”信条，通过从原料、设备、工艺、环境等多维度、全链条开展全球领先品质对标管理，目前公司全品类达到欧盟品质认证标准。

近年来，公司在母乳研究领域成果显著，依托积淀19年的母乳研究成果，以及围绕有机、A2等优质奶源优势，为中国宝宝定制研发不同配方奶粉，不断丰富婴幼儿配方奶粉产品线布局。尼尔森零研数据显示，报告期，公司婴幼儿奶粉在母婴渠道的零售额较去年同期增长35.2%。

报告期，公司把握消费者需求趋势，坚守奥运品质，上市了“金典”“安慕希”“舒化奶”“畅轻”“甄稀”“须尽欢”等高端系列子品牌的新品，其中“安慕希”旗下的AMX无糖产品，满足了消费者的健康管理需求，成为常温酸奶领域里的明星产品，备受消费者青睐；“金典有机纯牛奶”与“金典低温鲜奶”以有机认证和GAP一级认证牧场的优质奶源，为消费者打造了奥运级品质好奶；“畅轻”低温酸奶的市场占有率位居市场细分品类第一（尼尔森零研数据）。此外，公司积极研制服务于高端餐饮领域的乳脂、奶酪系列产品，持续拓展相关业务，全面满足消费者的健康、品质生活需求。

(二)坚持创新，驱动业务健康持续发展

“不创新 无未来”，公司始终坚持以创新驱动业务健康持续发展。报告期，公司通过增加创新资源投入、推进开放式创新平台搭建、引入高端健康食品基础研究人才等举措，不断夯实公司创新实力。

报告期，公司新建的国家乳业创新基地已开工，该基地以建设具有全球影响力的乳业科技创新中枢为目标，汇聚国内外乳业创新资源，推进技术成果应用转化。

报告期，公司升级了上海创新中心和北京创新中心实验室，进一步充实开放式产学研合作平台、集团创新研发平台与事业部应用创新平台相结合的三级研发体系，研发网络更加完善，创新

生态圈进一步扩大，公司持续保持行业创新领先地位。报告期，公司围绕产品创新涉及的原料、配方、工艺、功效、包装等研发环节的全方位专利布局效果更加明显，其中“金领冠”婴幼儿配方奶粉相关专利，截至报告期末已达70余项，有效支持相关业务快速增长。

(三)积极推动数字化转型，构筑数字化转型生态圈

报告期，公司积极探索“消费者运营”创新营销模式，通过将消费者信息、消费需求洞察与研究等系统进行整合，构建公司数字化消费者运营平台、升级数字化转型专职团队等举措，加速推动业务全链路数字化转型。报告期，公司统筹整合“安慕希”“金典”“优酸乳”等品牌运营微信小程序，建立了具有自主知识产权的数据中台和业务中台，无缝连接互联网生态和媒体生态，开展与消费者的品牌互动，探索DTC模式，在与消费者开展产品共创的同时，通过一键下单、在线支付、育婴营养师线上一对一服务等便捷、高效的服务模式，进一步提升了消费者体验满意度。报告期，公司部署了算法中台，应用人工智能提升供应链运营效率，引领行业数字化转型；沉淀前中后台数据与技术能力，赋能产业链上下游合作伙伴，致力于构筑公司数字化转型生态圈。

(四)夯实供应链运营基础，打造“全球健康生态圈”

报告期，公司继续通过技术联结、金融联结、产业联结、风险联结等方面的“利益联结”机制，全力扶持上游奶业发展，以奶业振兴带动乡村经济振兴、乳产业链健康持续发展。

报告期，公司加快智慧工厂的建设进度，通过“伊利现代健康智慧谷”、东南亚生产基地等建设项目，继续优化产能布局，提升了全球供应链运营效率；与此同时，公司通过携手全球合作伙伴持续构建“全球健康生态圈”，将“全球供应链网络”协同优势充分发挥，有效保障了供、产、销体系的高效运营。

(五)推动业务与文化深度融合，凝心聚力助力业务发展

报告期，公司持续推进企业文化建设与业务发展的深度融合，不断营造更加开放、创新、富有活力的组织氛围，组织了“创新元”、“信念的力量”全国百场文化故事分享会、“最美伊利人”评选等文化活动，进一步沉淀、传承和弘扬了伊利文化，更好地助力公司战略目标实现。全体伊利人对伊利文化的理解更加深入，对公司的认同感、归属感和荣耀感进一步增强，对公司未来的发展充满信心，团队的向心力、凝聚力和战斗力进一步提高。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	56,293,591,003.55	47,344,133,264.53	18.90
营业成本	35,237,535,532.76	29,275,179,768.52	20.37
销售费用	12,424,684,981.34	11,318,253,707.05	9.78
管理费用	2,508,843,090.26	2,118,519,872.62	18.42
财务费用	-36,040,894.69	83,770,774.95	不适用
研发费用	254,212,049.46	203,472,824.48	24.94
经营活动产生的现金流量净额	6,337,063,460.15	3,721,859,265.36	70.27
投资活动产生的现金流量净额	-3,896,406,753.17	-4,392,358,436.40	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	7,314,703,014.75	3,359,349,510.74	117.74

(三)资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	18,196,427,088.39	20.50	11,695,184,002.06	16.44	55.59
交易性金融资产	78,446,676.83	0.09	123,219,805.15	0.17	-36.34
衍生金融资产	115,955,376.08	0.13	262,828,575.48	0.37	-55.88
应收票据	211,546,028.84	0.24	142,875,000.00	0.20	48.06
应收账款	2,362,283,455.79	2.66	1,616,344,944.47	2.27	46.15
预付款项	1,747,069,412.07	1.97	1,289,734,014.62	1.81	35.46
其他流动资产	7,161,568,108.84	8.07	4,027,672,495.20	5.66	77.81
长期股权投资	4,033,803,144.27	4.54	2,902,817,588.63	4.08	38.96
其他非流动金融资产	477,280,243.12	0.54	264,690,792.52	0.37	80.32
生产性生物资产	1,724,838,288.44	1.94			不适用
使用权资产	752,796,513.85	0.85			不适用
短期借款	11,246,791,885.58	12.67	6,956,730,747.94	9.78	61.67
应付票据	165,593,102.96	0.19	259,169,731.32	0.36	-36.11
合同负债	3,776,344,855.27	4.25	6,055,897,909.28	8.51	-37.64
一年内到期的非流动负债	1,311,595,184.78	1.48	823,236,000.96	1.16	59.32
其他流动负债	6,811,722,979.67	7.67	2,782,114,981.27	3.91	144.84
长期借款	7,525,043,108.59	8.48	1,375,031,694.72	1.93	447.26
租赁负债	454,055,662.96	0.51			不适用
长期应付款	250,852,397.23	0.28	71,256,347.60	0.10	252.04
递延收益	286,044,631.96	0.32	179,120,041.69	0.25	59.69
资本公积	2,376,056,778.13	2.68	1,417,411,053.04	1.99	67.63
少数股东权益	851,770,506.96	0.96	148,733,666.04	0.21	472.68

（3）衍生金融资产减少主要原因：本期子公司持有部分远期外汇合约到期交割所致。

（4）应收票据增加主要原因：本期经销商购买产品使用银行承兑汇票结算量增加所致。

（5）应收账款增加主要原因：本期应收电商销货款增加所致。

（6）预付款项增加主要原因：本期预付广告营销费用、原材料款增加所致。

（7）其他流动资产增加主要原因：本期子公司伊利财务有限公司买入返售金融资产增加所致。

（8）长期股权投资和资本公积增加主要原因：本期联营企业China Youran Dairy GroupLimited上市融资等原因使得公司享有其净资产增加所致。

（9）其他非流动金融资产增加主要原因：本期子公司对权益工具投资增加所致。

（10）生产性生物资产增加原因：本期子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。

（11）使用权资产及租赁负债增加原因：本期因首次执行新租赁准则以及子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。

（12）短期借款增加原因：本期银行借款增加以及子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。

（13）应付票据减少原因：本期向供应商采购材料使用银行承兑汇票结算量减少所致。

（14）合同负债减少原因：本期预收经销商的产品款减少所致。

（15）一年内到期的非流动负债增加主要原因：中期票据将于一年内到期以及子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。

（16）其他流动负债增加原因：本期超短期融资券增加所致。

（17）长期借款增加主要原因：本期借入的银行借款增加所致。

（18）长期应付款增加原因：本期子公司合并中国中地乳业控股有限公司所致。

（19）递延收益增加主要原因：本期子公司收到科研项目资金增加所致。

（20）少数股东权益增加主要原因：本期子公司因非全资合并中国中地乳业控股有限公司导致少数股东权益增加。

2、境外资产情况

□适用 √不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4、其他说明

□适用 √不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

截止到本报告期末，投资状况具体见下表：

单位：元 币种：人民币

投资类别	期初余额	增减变动	期末余额	本期投资收益
联营企业的投资	2,902,817,588.63	1,130,985,555.64	4,033,803,144.27	178,745,767.44
以公允价值计量的金融资产投资	3,992,673,173.25	727,050,686.22	4,719,723,859.47	64,360,017.56
合计	6,895,490,761.88	1,858,036,241.86	8,753,527,003.74	243,105,785.00

项目	期初余额	本期发生额	期末余额	期末占该公司股权比例(%)	本期投资收益
Dada Nexus Limited	98,359,605.05	-20,960,307.14	77,399,297.91	0.17
SenseLight Management L.P	113,316,294.02	-1,125,365.27	112,190,928.75	0.14
Hello TDAT Fund, L.P		64,601,000.00	64,601,000.00	0.12
ANE (Cayman) Inc.		64,601,000.00	64,601,000.00	0.48
山东新巨丰科技包装股份有限公司	86,854,498.50	4,100,446.91	90,954,945.41	4.80
江苏吉家宠物用品有限公司	64,520,000.00		64,520,000.00	3.84
北京极智嘉科技股份有限公司		80,412,368.96	80,412,368.96	1.03
绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）	16,451,883.02	296,716.29	16,748,599.31	2.22
中信产业投资基金管理有限公司	246,241,964.16	-6,470,708.70	239,771,255.46	5.00
内蒙古伊生生物科技有限公司	203,520.34	308.79	203,829.13	10.00
深圳市华泰瑞麟股权投资基金合伙企业（有限合伙）	71,642,013.48	-18,747,605.04	52,894,408.44	10.00	8,000,000.00
合众创亚（呼和浩特）包装有限公司	19,109,069.74	1,495,635.82	20,604,705.56	18.64
CITICPE Holdings Limited	58,449,967.09	3,986,928.42	62,436,895.51	5.00
国开博裕一期（上海）股权投资合伙企业	499,424,606.27	44,373,422.52	543,798,028.79	4.09	54,859,849.76
内蒙古协同创新股权投资基金股份有限公司	22,022,451.77	188,190.32	22,210,642.09	2.70
南京瑞联新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）	118,563,329.16	-14,192,390.31	104,370,938.85	1.98	1,500,167.80

内蒙古乾草原文化影视产业基金（有限合伙）	44,289,501.88	-923.76	44,288,578.12	9.00
北京晨壹并购基金（有限合伙）	196,317,928.11	-2,046,860.47	194,271,067.64	4.41
PAG ASIA CONSUMER L.P	1,924,845,500.00	649,265,912.55	2,574,111,412.55	29.50
中国中地乳业控股有限公司	412,061,040.66	-412,061,040.66
横琴和谐鼎泰股权投资企业（有限合伙）		241,571,330.18	241,571,330.18	21.41
珠海金镒实股权投资基金合伙企业（有限合伙）		47,762,626.81	47,762,626.81	5.97
合计	3,992,673,173.25	727,050,686.22	4,719,723,859.47		64,360,017.56

项目名称	项目金额	项目进度	本年度投入	累计投入	资金来源
液态奶项目	1,072,421.14	45.92%	124,228.17	492,455.94	自有资金/银行借款
奶粉项目	283,679.84	32.11%	33,948.80	91,097.52	自有资金
冷饮项目	123,385.46	60.17%	21,102.21	74,235.33	自有资金
酸奶项目	98,971.60	88.86%	15,940.02	87,948.08	自有资金
其他项目	358,278.63	88.35%	31,657.11	316,529.58	自有资金
合计	1,936,736.67		226,876.31	1,062,266.45

1、主要子公司情况

单位：万元 币种：人民币

子公司全称	经营范围	注册资本	总资产	净资产	净利润
香港金港商贸控股有限公司	贸易、投资。	109,990万美元	1,231,685	907,581	-6,023
伊利财务有限公司	对成员单位办理财务和融资顾问，信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算，清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；成员单位产品的买方信贷。	100,000	788,074	129,346	526
惠商商业保理有限公司	保付代理（非银行融资类）。	200,000	462,448	215,176	5,844
宁夏伊利乳业有限责任公司	乳制品（液体乳（灭菌乳、调制乳、巴氏杀菌乳）、其他乳制品（奶油、稀奶油、特色乳制品））、饮料（蛋白饮料类、含乳饮料）、发酵乳的生产及销售；相关原辅料及包装物料的生产及销售；农机、机电设备及配件的收购及销售；农产品收购及销售；自营和代理各种商品和技术的进出口业务。	78,000	361,960	226,009	28,729
内蒙古惠商互联网小额贷款有限公司	发放小额贷款：开展与小额贷款业务相关的咨询服务以及自治区金融办批准的其他业务。其中贷款业务可以通过监管部门核准和备案的网络平台在全国范围内开展。	150,000	337,091	161,357	6,002
Westland Dairy Company Limited	乳制品的生产及销售。	32,460万新西兰元	329,778	119,575	-18,141
Wholesome Harvest Limited	投资。	5万美元	248,962	245,787	-101
内蒙古金德瑞贸易有限责任公司	预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）销售。（凭食品流通许可证经营）；畜禽及畜禽产品、饲草、农副产品（粮食收购除外）、机械设备销售；自营和代理货物进出口业务。	5,000	239,483	8,347	3,106
合肥伊利乳业有限责任公司	奶牛饲养，牛奶收购和销售；乳、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）、饮料及冷冻饮品的生产和销售；预包装食品销售；机械设备销售；相关原辅材料及包装物料的生产及销售，经营本企业自产品及技术的出口业务和本企业所需的原辅材料及技术的进口业务；塑料制品生产与销售；食品添加剂的生产；豆制品生产和销售。	110,000	208,549	140,637	12,624
Oceania Dairy Limited	乳制品生产加工、销售。	47,583万新西兰元	208,369	180,824	-3,381

2、新增子公司情况

单位：万元 币种：人民币

公司名称	经营范围	取得方式	注册资本	期末净资产	本期净利润
EasiYo Products (EU) Limited	乳制品销售。	投资设立	0.1万欧元	58.16	-57.42
内蒙古三森田企业管理有限公司	商务信息咨询，企业管理咨询，企业形象策划，市场信息咨询，市场营销策划、礼仪服务，会务服务，公关策划，展览展示策划，文化艺术交流活动策划。	投资设立	2,250	2,249.42	-0.58
肆玖（上海）贸易有限公司	许可项目：食品经营；货物进出口；技术进出口；食品添加剂销售；普通货物仓储服务；低温仓储；国内贸易代理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；餐饮管理；信息技术咨询服务；机械设备销售；农林牧渔机械配件销售；五金产品零售；五金产品批发；日用百货销售；玩具销售；数据处理和存储支持服务；平面设计；图文设计制作；专业设计服务；摄像及视频制作服务；广告设计、代理；广告制作；广告发布。	收购	2,204	2,071.14	-155.23
中国中地乳业控股有限公司及其子公司	生鲜乳生产、销售。	收购	16.48	249,220.49	-2,840.78

公司名称	处置原因
威士兰乳业（上海）有限公司	注销

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、行业风险

企业在国内外生鲜乳供需、进口原材料价格、市场需求增速及海外市场拓展等方面，未来仍面临诸多不确定性，公司将随时关注市场环境变化，从战略上把控风险，积极应对。

2、财务风险

随着公司国际化战略的持续推进，海外业务受汇率、贸易政策及关税波动的影响加大，后期公司将继续加强相关风险防范，进一步完善经营内控体系。

3、产品质量风险

食品安全是食品企业最为关注的风险，对此，公司本着追求产品品质永无止境的信念，以国际标准和切实行动，持续改善、优化、升级企业的全球品质管理体系，确保产品质量与安全。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站 的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度 股东大会	2021年5月20日	上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn)	2021年5月21日	详见《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2021－059）。
2021年第一次临时股东大会	2021年6月28日	上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn)	2021年6月29日	详见《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2021－079）。

是否分配或转增	否
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司2021年半年度不进行利润分配或公积金转增股本。

事项概述	查询索引
披露长期服务计划实施进展。	详见公司于2021年1月23日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于第一期长期服务计划实施进展的公告》。
2021年4月28日，公司召开第十届董事会第三次会议，审议并通过了《公司关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》。	详见公司于2021年4月29日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于回购注销部分2019年限制性股票的公告》。
2021年5月20日，公司召开2020年年度股东大会，审议并通过了《公司关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》。	详见公司于2021年5月21日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》。

2021年5月20日，公司召开第十届董事会临时会议，审议并通过了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司第八期持股计划》。	详见公司于2021年5月22日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司第十届董事会临时会议决议公告》。
2021年5月31日，公司召开第八期持股计划第一次持有人会议，审议并通过了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司持股计划持有人日常管理办法》及《关于选举第八期持股计划管理委员会委员的议案》。	详见公司于2021年6月1日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司第八期持股计划第一次持有人会议决议公告》。
披露第八期持股计划实施进展。	详见公司于2021年6月25日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司关于第八期持股计划实施进展的公告》。

第五节 环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1、排污信息

√适用 □不适用

公司高度重视环境保护工作，严格贯彻及落实《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》及《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律法规。报告期内，公司各单位均按照所执行的污染物排放标准及排放总量限定要求排放，未发生环境污染事故，未受到生态环境部门处罚。2021年上半年，公司重点排污单位的环境信息如下：

单位名称	主要 污染物	排放方式	排放浓度（1-6月）	执行 标准值	超标 情况	2021年1-6月排放量 （单位：吨）	核定的 排放总量 （单位：吨）	排放口数量 和分布情况
			（单位：水mg/L， 烟气mg/m?）
内蒙古伊利实业集团股份有限公司动力环保分公司	COD	间歇排放	57.68	≤300	无	57.86	778.75	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	间歇排放	7.08	≤35	无	7.03	118.02
	总氮	间歇排放	17.49	≤55	无	17.30	185.46
	总磷	间歇排放	1.32	≤9	无	1.34	30.35
巴彦淖尔伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	57.91	≤500	无	17.28	未予核定总量	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	9.43	≤45	无	2.81	未予核定总量
	总氮	连续排放	36.43	≤70	无	10.87	未予核定总量
	总磷	连续排放	3.43	≤8	无	1.02	未予核定总量
济南伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	27.80	≤500	无	48.00	1010.00	废水排放口1个，废气排放口4个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	5.33	≤45	无	9.20	90.00
	总氮	连续排放	20.00	≤70	无	34.40	210.00
	颗粒物	连续排放	1.10	≤10	无	0.04	未予核定总量
	氮氧化物	连续排放	20.50	≤50	无	0.69	10.89
	二氧化硫	连续排放	2.10	≤50	无	0.06	未予核定总量
辽宁伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	16.54	≤450	无	3.86	未予核定总量	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	1.89	≤30	无	0.44	未予核定总量
	总氮	连续排放	11.45	≤50	无	2.67	未予核定总量
	总磷	连续排放	0.96	≤5	无	0.22	未予核定总量

廊坊伊利乳品有限公司	COD	连续排放	52.08	≤400	无	11.32	48.00	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	1.87	≤25	无	0.39	3.00
滦州伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	35.60	≤500	无	17.77	59.77	废水排放口2个，位于两个厂区内。
	氨氮	连续排放	3.08	≤45	无	1.06	9.21
	总氮	连续排放	9.90	≤70	无	5.05	223.78
	总磷	连续排放	0.90	≤8	无	0.40	未予核定总量
广东伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	19.97	≤60	无	8.43	未予核定总量	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	0.42	≤8	无	0.18	未予核定总量
	总氮	连续排放	4.32	≤20	无	1.83	未予核定总量
	总磷	连续排放	0.17	≤1	无	0.07	未予核定总量
合肥伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	28.15	≤420	无	34.07	1017.94	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	3.12	≤28	无	3.68	90.37
	总氮	连续排放	12.62	≤40	无	14.81	159.01
	总磷	连续排放	0.66	≤4	无	0.76	16.28
宁夏伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	53.30	≤500	无	60.75	1754.01	废水排放口2个，位于两厂区内。
	氨氮	连续排放	8.62	≤45	无	9.33	169.70
	总氮	连续排放	51.75	≤70	无	51.61	250.87
阜新伊利乳品有限责任公司	COD	连续排放	23.66	≤450	无	10.41	519.14	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	2.09	≤30	无	0.84	34.61
	总氮	连续排放	27.39	≤50	无	11.85	未予核定总量
	总磷	连续排放	2.73	≤5	无	1.20	未予核定总量
锡林浩特伊利乳品有限责任公司	COD	连续排放	30.80	≤500	无	13.81	170.75	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	3.90	≤45	无	1.37	15.59
	总磷	连续排放	0.36	≤8	无	0.16	未予核定总量
	总氮	连续排放	9.2	≤70	无	4.12	未予核定总量
张北伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	35.64	≤500	无	28.57	146.00	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	0.32	≤35	无	0.23	21.90
	总氮	连续排放	15.29	≤50	无	12.16	75.59
	总磷	连续排放	0.852	≤3	无	0.69	未予核定总量
定州伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	19.46	≤500	无	17.48	411.08	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	1.03	≤45	无	1.02	34.26
	总氮	连续排放	17.81	≤70	无	16.06	91.24
林甸伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	165.98	≤350	无	69.14	258.00	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	26.72	≤45	无	11.13	24.96
	总磷	连续排放	0.48	≤8	无	0.20	未予核定总量
	总氮	连续排放	22.52	≤40	无	9.38	32.66

潍坊伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	43.30	≤500	无	44.78	924.12	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	8.77	≤45	无	9.07	147.12
	总氮	连续排放	27.10	≤70	无	28.02	228.85
	总磷	连续排放	3.83	≤8	无	2.28	8.06
龙游伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	32.68	≤500	无	11.71	81.67	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	0.50	≤35	无	0.17	8.17
包头伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	46.14	≤500	无	19.57	未予核定总量	废水排放口1个，位于厂区内。
内蒙古伊利实业集团股份有限公司乌兰察布乳品厂	COD	连续排放	21.78	≤100	无	3.58	未予核定总量	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	7.17	≤15	无	1.18	未予核定总量
	总磷	连续排放	0.11	≤0.5	无	0.02	未予核定总量
兰州伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	16.89	≤100	无	4.95	53.44	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	2.00	≤15	无	0.65	8.02
	总氮	连续排放	15.79	未予核定执行标准值	无	4.13	26.09
	总磷	连续排放	0.15	≤0.5	无	0.05	未予核定总量
成都伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	32.84	≤500	无	45.34	395.45	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	9.30	≤45	无	8.31	16.62
湖北黄冈伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	31.14	≤250	无	39.13	97.20	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	2.64	≤30	无	3.50	9.72
	总氮	连续排放	23.67	≤30	无	16.23	35.10
浙江伊利乳业有限公司	COD	连续排放	69.04	≤500	无	10.56	12.00	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	4.47	≤35	无	1.06	1.20
内蒙古金海伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	22.93	≤100	无	5.07	65.70	废水排放口1个，废气排放口3个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	1.04	≤15	无	0.22	11.88
	总氮	连续排放	7.67	未予核定执行标准值	无	1.70	19.64
	颗粒物	连续排放	2.23	≤5	无	0.16	未予核定总量
	二氧化硫	连续排放	未检出	≤10	无	0.00	未予核定总量
	氮氧化物	连续排放	25.06	≤30	无	1.24	6.86
多伦县伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	17.84	≤100	无	0.81	未予核定总量	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	1.85	≤15	无	0.08	未予核定总量
	总氮	连续排放	7.87	≤15	无	0.36	未予核定总量
	总磷	连续排放	0.23	≤0.5	无	0.01	未予核定总量

杜尔伯特伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	30.59	≤150	无	7.25	未予核定总量	废水排放口1个，废气排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	0.35	≤25	无	0.08	未予核定总量
	颗粒物	连续排放	22.09	≤80	无	3.08	22.65
	二氧化硫	连续排放	152.64	≤400	无	22.55	90.59
	氮氧化物	连续排放	117.05	≤400	无	15.98	113.24
黑龙江伊利乳业有限责任公司	COD	连续排放	28.71	≤150	无	10.96	未予核定总量	废水排放口1个，废气排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	0.07	≤25	无	0.03	未予核定总量
	颗粒物	连续排放	14.52	≤80	无	1.94	19.20
	二氧化硫	连续排放	127.61	≤400	无	16.21	59.10
	氮氧化物	连续排放	105.48	≤400	无	13.62	103.75
天津伊利乳品有限责任公司	COD	连续排放	38.68	≤500	无	14.13	675.00	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	3.44	≤45	无	1.20	47.25
	总氮	连续排放	17.26	≤70	无	6.47	142.80
	总磷	连续排放	1.92	≤8	无	0.73	未予核定总量
内蒙古伊利实业集团股份有限公司北京乳品厂	COD	连续排放	43.45	≤500	无	4.69	未予核定总量	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	0.47	≤45	无	0.05	未予核定总量
	总氮	连续排放	9.12	≤70	无	0.98	未予核定总量
	总磷	连续排放	1.43	≤8	无	0.15	未予核定总量
河南伊利乳业有限公司	COD	连续排放	16.13	≤100	无	1.95	5.66	废水排放口1个，位于厂区内。
	氨氮	连续排放	3.51	≤15	无	0.43	1.30

公司所有建设项目，均按国家环境保护法律法规的要求，履行了环境影响评价及其他环境保护行政许可手续，办理了排污许可证件，按证排污。

4、突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

根据《中华人民共和国环境保护法》等相关法律的规定，为建立健全突发环境事件应急机制，提高突发环境事件应对能力，预防突发环境事件及其造成的损害，公司结合实际，制定了突发环境事件应急预案，并在属地生态环境局进行了备案，截至报告披露，备案有效。公司注重污染预防和应急处置设施的日常管理，各分（子）公司均依据《突发环境事件应急预案》定期组织氨泄漏、污水超标排放等突发环境事件的应急演练，并配备相应的应急物资，确保事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置。

5、环境自行监测方案

√适用 □不适用

依据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》等法律法规文件要求，公司对污水、废气、噪声等污染物均制定了详细的监测方案，同时，各分（子）公司在全国排污许可证管理信息平台上，制定并公示了自行监测要求，对各项污染物处理指标进行有效过程化验及结果监测。为保证监测结果准确、全面，公司定期与第三方专业监测机构进行比对，确保各项污染物达标排放。

6、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7、其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1、因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2、参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

上述重点排污单位以外的分（子）公司，均严格执行环保相关法律法规，按照公司统一的环境保护管理要求，维护和运行环境保护设施，各类污染物均能稳定达标排放，环境保护行政许可、自行监测方案、突发环境事件应急预案、排污许可证件等环境保护档案及制度文件均齐全、有效。

3、未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

为实现环境信息化，公司建设了EHSQ信息管理系统，使企业数据实时上传更新至系统，形成了公司环保、能源大数据库。目前公司自建污水处理厂（站）的日污水处理能力19.85万吨，年降解有机污染物（COD）约7万吨，公司各分（子）公司在目前排放标准的基础上，均按排放标准的70-90%，设置了适用于本单位的污水排放内控标准。2021年上半年开展节能项目1,143个，预计全年可节约用电16,495万度，节约用水442万吨，节约天然气526万立方米，节约蒸汽6.94万吨，全年预计节能量为3.27万吨标准煤,预计可减少碳排放量17万吨CO2e。

截至上半年末，公司下属19家分（子）公司已通过国家级“绿色工厂”的认证，10家分（子）公司已通过省或直辖市级“绿色工厂”的认证，32家分（子）公司被纳入属地环境保护“正面清单”，公司及天津伊利乳业有限责任公司通过国家级“绿色供应链”认证，公司及下属24个分（子）公司通过环境管理体系认证，公司及下属28个分（子）公司通过能源管理体系认证。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司通过源头管控、过程控制、终端追踪，形成全生命周期的绿色产业链发展之路，推动养殖端通过优化饲料配方、精准饲喂、种养结合、取缔燃煤锅炉等途径减少碳排放量；推动生产过程通过能源梯级利用、提高能源使用效率、使用FSC（森林管理委员会）认证无菌纸盒包装等途径，减少污染物产生量及碳排放量；同时，通过优化运输路径、提高车辆满载率、降低运输油耗等方式，推动减少运输过程中的碳排放量。

公司以碳盘查为核心，建立起了包含综合能耗、水耗、电耗、汽柴油耗用、蒸汽耗用、污水排放等能源环保数据核算体系。2010年开始，公司组建了内部碳管理团队，连续12年开展公司组织层面的碳盘查，充实公司温室气体数据库，为减排提供决策导向。2021年，在国家双碳目标的引领下，公司启动了产品全生命周期的碳足迹计算工作，进一步与供应商沟通，得到了200余家供应商的积极响应，夯实产业链可持续发展根基，以可持续的协同力，携手合作伙伴共建“全球健康生态圈”，实现企业经济效益、社会效益、环境效益的和谐发展，共同为碳中和目标贡献力量。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

十九大报告指出，农业农村农民问题是关系国计民生的根本性问题，必须始终把解决好“三农”问题作为全党工作的重中之重，实施乡村振兴战略。公司深入贯彻落实党和国家关于乡村振

兴的相关工作部署要求，秉承“平衡为主、责任为先”的伊利法则和“厚度优于速度，行业繁荣胜于个体辉煌，社会价值大于商业财富”的理念，发挥龙头企业的引领作用，在实现自身发展的同时，积极回报社会、反哺社会,从产业带动、营养支持、灾害应急等方面助力乡村振兴，注重以产业兴旺巩固脱贫成果，让更多的人从乳业及相关产业活动中获得稳定收入，以奶业振兴全面推动乡村振兴。

(一)完善与农牧民利益联结机制，以奶业振兴带动乡村振兴

报告期，公司与广大农牧民在技术、金融、产业、风险等方面进行“四个联结”，切实解决上游产业存在的技术弱、融资难、转型慢、风险大等困难。在此基础上，公司在“优质高产饲草料”“奶牛品质升级”“全面贴身服务”等方面进行深入探索，进一步完善与农牧民的利益联结机制，助力农牧民早日过上更加美好的生活，以奶业振兴带动乡村振兴。报告期，公司通过对合作牧场开展免费奶牛养殖专业技术服务，奶牛平均日单产提升0.52公斤，每公斤牛奶养殖成本下降0.02元，通过“一升一降”帮助合作牧场增收5亿多元。

报告期，公司创新产业链金融模式，推进“核心企业承担实质性风险”为特色的融资模式，上半年为合作牧场累计发放融资款约37.20亿元。

(二)“伊利营养2030”坚守十年承诺，以关爱孩子助力乡村振兴

报告期，公司联合中国红十字基金会，积极响应农业农村部和中国奶业协会“中国小康牛奶行动”的号召，将已实施4年的“伊利营养2020”精准扶贫项目升级为“伊利营养2030”平台型公益项目。“伊利营养2030”将坚守十年承诺、持续深入落实乡村振兴和健康中国两大战略，践行营养物资捐赠、健康知识科普、梦想关爱守护三大行动，用营养守护孩子的健康与梦想。

(三)及时响应重大灾害性事件，以责任担当守护乡村振兴

报告期，公司积极主动承担社会责任，在重大灾害性事件出现时及时响应，以责任担当守护乡村振兴，让世界共享健康。面对河北石家庄、安徽合肥等地突发疫情，公司第一时间将营养物资捐赠给一线交警、医护人员；面对青海、云南地震，公司迅速启动《伊利自然灾害应急预案》，成立专项救援小组，将营养物资送达漾濞县安置点、玛多县黄河乡藏文寄宿制小学等地，用实际行动为受灾群众、一线坚守人员等提供营养守护。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期，公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七)其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

内蒙古惠商融资担保有限公司

全资子公司

供应商 及客户

192,745.40

2020年4月8日

2021年1月1日

2029年4月2日

连带责任担保

为有效促进公司主业发展，提升公司产业链竞争力，内蒙古惠商融资担保有限公司为公司产业链上优秀的上下游合作伙伴提供融资担保，解决其经营中融资难、融资贵的问题。融资用途：上游供应商主要为购买原材料、购置固定资产、购买奶牛及设备、牧场建设等，下游经销商全部用于购买公司产品。截至目前，主债务资产质量良好。

动产、不动产、权利

否

是

2,562.23

是

否

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

192,745.40

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

237,105.22

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

41,771.29

报告期末对子公司担保余额合计（B）

331,675.75

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

568,780.97

担保总额占公司净资产的比例(%)

17.66

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

截止2021年6月30日，公司全资子公司内蒙古惠商融资担保有限公司报告期内累计对外担保总额192,745.40万元，担保责任余额237,105.22万元，对外担保在保户数1,185户。上述“公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）”所列示为所有对外担保的汇总信息。

(三)其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

公司分别于2021年6月4日、2021年6月28日召开第十届董事会临时会议及2021年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于公司2021年非公开发行A股股票方案的议案》等议案，相关公告详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二)限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)

619,662

前十名股东持股情况
股东名称（全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或 冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
香港中央结算有限公司	-79,612,404	743,701,574	12.23		未知		其他
呼和浩特投资有限责任公司	0	538,535,826	8.85		质押	222,350,000	国有法人
潘刚	0	286,746,628	4.71	40,528,000	质押	137,860,520	境内自然人
中国证券金融股份有限公司	-26	182,421,475	3.00		未知		其他
赵成霞	0	92,420,140	1.52	6,664,000	质押	49,006,795	境内自然人
刘春海	0	91,638,288	1.51	6,664,000	质押	47,957,492	境内自然人
交通银行股份有限公司－易方达上证50指数增强型证券投资基金	5,071,248	63,223,790	1.04		未知		其他
中国工商银行股份有限公司－东方红睿玺三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金	10,618,032	43,550,627	0.72		未知		其他

胡利平	0	42,463,512	0.70		质押	31,450,875	境内自然人
中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金	-4,714,521	40,561,605	0.67		未知		其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
香港中央结算有限公司		743,701,574			人民币普通股		743,701,574
呼和浩特投资有限责任公司		538,535,826			人民币普通股		538,535,826
潘刚		246,218,628			人民币普通股		246,218,628
中国证券金融股份有限公司		182,421,475			人民币普通股		182,421,475
赵成霞		85,756,140			人民币普通股		85,756,140
刘春海		84,974,288			人民币普通股		84,974,288
交通银行股份有限公司－易方达上证50指数增强型证券投资基金		63,223,790			人民币普通股		63,223,790
中国工商银行股份有限公司－东方红睿玺三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金		43,550,627			人民币普通股		43,550,627
胡利平		42,463,512			人民币普通股		42,463,512
中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金		40,561,605			人民币普通股		40,561,605

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	潘刚	40,528,000			股权激励限售，详见公司于2019年9月7日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划草案（修订稿）》
2	上海运赢泰投资咨询有限公司	19,008,000			《上市公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售事项
3	呼市糖粉厂伊利公司持股会	12,403,788			《上市公司股权分置改革管理办法》规定的法定限售事项
4	刘春海	6,664,000			股权激励限售，详见公司于2019年9月7日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划草案（修订稿）》
5	赵成霞	6,664,000			股权激励限售，详见公司于2019年9月7日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划草案（修订稿）》
6	孙东宏	2,664,000			股权激励限售，详见公司于2019年9月7日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划草案（修订稿）》
7	韩玉堂	2,064,000			股权激励限售，详见公司于2019年9月7日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划草案（修订稿）》

8	徐军	1,000,000			股权激励限售，详见公司于2019年9月7日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划草案（修订稿）》
9	张玉军	933,600			股权激励限售，详见公司于2019年9月7日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划草案（修订稿）》
10	张剑秋	800,000			股权激励限售，详见公司于2019年9月7日在上海证券交易所发布的《内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年限制性股票激励计划草案（修订稿）》

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一)企业债券

□适用 √不适用

(二)公司债券

√适用 □不适用

1、公司债券基本情况

单位：亿元 币种：美元

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券 余额

利率（%）

还本付息方式

交易 场所

投资者适当性安排 (如有)

交易机制

是否存在终止上市交易的 风险

高级无抵押定 息美元债券

YILI HI B2511

40471

2020/11/19

2020/11/19

2025/11/19

5

1.625

每半年付息、到期一次还本

香港联合交易所

无

竞价

否

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券 余额

利率（%）

还本付息 方式

交易场所

投资者适 当性安排 （如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年度第一期中期票据

19伊利实业MTN001

101900069

2019/1/17

2019/1/21

2022/1/21

5

3.70

到期还本，按年付息

银行间债券市场

否

内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十五期超短期融资券

21伊利实业SCP025

012102496

2021/7/9

2021/7/12

2021/9/30

20

2.50

到期一次还本付息

银行间债券市场

否

内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十八期超短期融资券

21伊利实业SCP028

012102620

2021/7/19

2021/7/20

2021/9/18

40

2.25

到期一次还本付息

银行间债券市场

否

内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十九期超短期融资券

21伊利实业SCP029

012102641

2021/7/20

2021/7/21

2021/11/18

20

2.50

到期一次还本付息

银行间债券市场

否

内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三十期超短期融资券

21伊利实业SCP030

012102645

2021/7/20

2021/7/21

2021/8/31

20

2.20

到期一次还本付息

银行间债券市场

否

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五)主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	0.88	0.82	7.32
速动比率	0.73	0.60	21.67
资产负债率（%）	62.76	57.09	9.93
	本报告期（1-6月）	上年同期	本报告期比上年 同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	5,010,377,078.52	3,765,618,805.82	33.06
EBITDA全部债务比	0.28	0.32	-12.50
利息保障倍数	16.67	18.36	-9.20
现金利息保障倍数	19.89	26.57	-25.14
EBITDA利息保障倍数	20.94	23.29	-10.09
贷款偿还率（%）	100.00	100.00
利息偿付率（%）	100.00	100.00

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 内蒙古伊利实业集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七（1）	18,196,427,088.39	11,695,184,002.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七（2）	78,446,676.83	123,219,805.15
衍生金融资产	七（3）	115,955,376.08	262,828,575.48
应收票据	七（4）	211,546,028.84	142,875,000.00
应收账款	七（5）	2,362,283,455.79	1,616,344,944.47
应收款项融资
预付款项	七（7）	1,747,069,412.07	1,289,734,014.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七（8）	131,774,793.03	115,485,839.79
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七（9）	6,792,079,019.86	7,545,025,549.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七（12）	1,629,284,259.46	1,562,208,973.10
其他流动资产	七（13）	7,161,568,108.84	4,027,672,495.20
流动资产合计		38,426,434,219.19	28,380,579,199.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七（17）	4,033,803,144.27	2,902,817,588.63
其他权益工具投资	七（18）	4,165,044,318.44	3,629,622,775.68
其他非流动金融资产	七（19）	477,280,243.12	264,690,792.52
投资性房地产	七（20）	514,030,280.95	520,452,139.63
固定资产	七（21）	26,328,258,678.96	23,343,414,532.36
在建工程	七（22）	4,828,490,768.77	5,424,737,763.17
生产性生物资产	七（23）	1,724,838,288.44
油气资产
使用权资产	七（25）	752,796,513.85
无形资产	七（26）	1,579,410,115.04	1,535,784,940.81
开发支出
商誉	七（28）	361,550,984.74	361,550,984.74
长期待摊费用	七（29）	570,197,784.78	544,681,837.83
递延所得税资产	七（30）	1,181,804,351.04	1,294,391,960.78
其他非流动资产	七（31）	3,828,798,163.13	2,951,539,869.61
非流动资产合计		50,346,303,635.53	42,773,685,185.76
资产总计		88,772,737,854.72	71,154,264,385.29

流动负债：
短期借款	七（32）	11,246,791,885.58	6,956,730,747.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	七（34）	29,746,358.73	32,220,146.60
应付票据	七（35）	165,593,102.96	259,169,731.32
应付账款	七（36）	13,528,895,627.12	11,376,467,548.71
预收款项
合同负债	七（38）	3,776,344,855.27	6,055,897,909.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七（39）	2,691,207,932.93	2,713,151,780.53
应交税费	七（40）	716,159,803.11	632,357,171.13
其他应付款	七（41）	3,253,930,147.69	3,136,838,820.52
其中：应付利息
应付股利		164,871,145.53	142,936,751.53
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七（43）	1,311,595,184.78	823,236,000.96
其他流动负债	七（44）	6,811,722,979.67	2,782,114,981.27
流动负债合计		43,531,987,877.84	34,768,184,838.26
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七（45）	7,525,043,108.59	1,375,031,694.72
应付债券	七（46）	3,230,050,000.00	3,762,450,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债	七（47）	454,055,662.96
长期应付款	七（48）	250,852,397.23	71,256,347.60
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七（51）	286,044,631.96	179,120,041.69
递延所得税负债	七（30）	432,225,393.49	465,577,539.52
其他非流动负债
非流动负债合计		12,178,271,194.23	5,853,435,623.53
负债合计		55,710,259,072.07	40,621,620,461.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七（53）	6,082,624,833.00	6,082,624,833.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七（55）	2,376,056,778.13	1,417,411,053.04
减：库存股	七（56）	1,673,561,480.00	1,772,017,120.00
其他综合收益	七（57）	1,310,874,183.79	1,114,962,891.74
专项储备
盈余公积	七（59）	3,048,189,429.00	3,048,189,429.00
一般风险准备
未分配利润	七（60）	21,066,524,531.77	20,492,739,170.68
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		32,210,708,275.69	30,383,910,257.46
少数股东权益		851,770,506.96	148,733,666.04
所有者权益（或股东权益）合计		33,062,478,782.65	30,532,643,923.50
负债和所有者权益（或股东权益）总计		88,772,737,854.72	71,154,264,385.29

母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		15,928,940,715.26	6,213,381,952.90
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		211,546,028.84	142,875,000.00
应收账款	十七（1）	1,873,776,905.64	1,135,026,974.13
应收款项融资
预付款项		4,708,692,739.81	3,786,607,993.95
其他应收款	十七（2）	40,040,163.88	35,374,941.64
其中：应收利息
应收股利
存货		1,456,988,244.09	1,398,040,186.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		442,197,598.75	981,697,782.82
流动资产合计		24,662,182,396.27	13,693,004,832.08
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七（3）	35,087,251,665.78	33,709,666,927.77
其他权益工具投资		478,882,314.87	516,501,281.78
其他非流动金融资产		90,954,945.41	86,854,498.50
投资性房地产		514,030,280.95	520,452,139.63
固定资产		2,299,565,992.65	1,645,147,245.06
在建工程		1,870,269,287.42	2,447,383,612.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		134,451,535.12
无形资产		517,304,359.80	539,599,103.10
开发支出
商誉
长期待摊费用		443,075,407.19	507,268,672.91
递延所得税资产		566,957,565.38	701,691,188.59
其他非流动资产		2,920,166,155.73	2,436,812,838.90
非流动资产合计		44,922,909,510.30	43,111,377,508.65
资产总计		69,585,091,906.57	56,804,382,340.73

流动负债：
短期借款		5,154,069,011.15	2,971,517,333.35
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		4,617,323,926.95	3,764,961,684.44
应付账款		12,371,726,166.75	11,840,234,899.37
预收款项
合同负债		3,717,775,632.47	5,959,763,835.17
应付职工薪酬		1,972,448,156.52	2,060,511,215.95
应交税费		281,636,355.18	356,905,799.32
其他应付款		2,999,957,967.85	2,905,656,828.81
其中：应付利息
应付股利		164,024,745.69	138,251,369.97
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		557,018,681.69	22,504,733.86
其他流动负债		6,740,976,379.64	2,699,930,760.95
流动负债合计		38,412,932,278.20	32,581,987,091.22
非流动负债：
长期借款		7,000,289,000.00	1,200,289,000.00
应付债券			500,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债		61,952,498.41
长期应付款			13,658,551.99
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		57,419,480.08	31,053,832.05
递延所得税负债		36,308,823.75	40,201,565.03
其他非流动负债
非流动负债合计		7,155,969,802.24	1,785,202,949.07
负债合计		45,568,902,080.44	34,367,190,040.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		6,082,624,833.00	6,082,624,833.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,350,227,544.85	1,315,074,645.27
减：库存股		1,673,561,480.00	1,772,017,120.00
其他综合收益		199,055,440.66	224,599,687.74
专项储备
盈余公积		3,048,189,429.00	3,048,189,429.00
未分配利润		15,009,654,058.62	13,538,720,825.43
所有者权益（或股东权益）合计		24,016,189,826.13	22,437,192,300.44
负债和所有者权益（或股东权益）总计		69,585,091,906.57	56,804,382,340.73

合并利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		56,505,510,154.01	47,528,434,568.85
其中：营业收入	七（61）	56,293,591,003.55	47,344,133,264.53
利息收入	七（62）	211,919,150.46	184,301,304.32
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		50,740,261,359.28	43,289,138,252.64
其中：营业成本		35,237,535,532.76	29,275,179,768.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七（63）	351,026,600.15	289,941,305.02
销售费用	七（64）	12,424,684,981.34	11,318,253,707.05
管理费用	七（65）	2,508,843,090.26	2,118,519,872.62
研发费用	七（66）	254,212,049.46	203,472,824.48
财务费用	七（67）	-36,040,894.69	83,770,774.95
其中：利息费用		399,706,741.22	251,189,185.07
利息收入		362,739,619.79	248,574,382.62
加：其他收益	七（68）	393,491,184.59	371,940,023.88
投资收益（损失以“－”号填列）	七（69）	243,105,785.00	273,803,930.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		178,745,767.44	179,066,139.38
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七（71）	24,608,196.70	-31,484,077.45
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七（72）	-948,439.00	21,998,864.43
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七（73）	-37,923,328.19	-90,697,968.77
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七（74）	-711,531.92	-2,562,494.58
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		6,386,870,661.91	4,782,294,593.83

加：营业外收入	七（75）	24,163,865.20	13,225,879.85
减：营业外支出	七（76）	116,075,067.66	434,129,225.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		6,294,959,459.45	4,361,391,248.36
减：所得税费用	七（77）	974,968,736.00	604,424,446.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		5,319,990,723.45	3,756,966,801.59
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		5,319,990,723.45	3,756,966,801.59
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		5,321,850,194.61	3,735,241,173.65
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,859,471.16	21,725,627.94
六、其他综合收益的税后净额		433,370,369.94	-56,919,357.30
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		433,965,543.06	-56,793,817.86
1.不能重分类进损益的其他综合收益		700,468,365.05	73,024,106.20
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益		-2,249,574.99
（3）其他权益工具投资公允价值变动		702,717,940.04	73,024,106.20
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-266,502,821.99	-129,817,924.06
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		20,682,587.02	-24,015,624.97
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备		-92,804,802.06	-37,902,156.45
（6）外币财务报表折算差额		-194,380,606.95	-67,900,142.64
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-595,173.12	-125,539.44
七、综合收益总额		5,753,361,093.39	3,700,047,444.29
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		5,755,815,737.67	3,678,447,355.79
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-2,454,644.28	21,600,088.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.88	0.61
（二）稀释每股收益(元/股)		0.88	0.63

母公司利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七（4）	54,274,588,244.79	45,756,250,443.49
减：营业成本	十七（4）	38,781,483,396.37	33,325,028,024.77
税金及附加		202,624,081.51	168,104,135.14
销售费用		10,872,921,002.35	9,929,219,654.75
管理费用		1,146,533,131.31	1,068,647,188.24
研发费用		250,997,705.93	204,069,439.05
财务费用		-88,602,981.71	-77,293,314.43
其中：利息费用		267,835,261.03	145,189,304.89
利息收入		363,161,441.87	230,167,775.33
加：其他收益		287,296,284.55	253,000,978.98
投资收益（损失以“－”号填列）	十七（5）	3,580,827,544.09	115,886,460.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-430,261.99	107,160,581.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		4,100,446.91	1,950,605.74
信用减值损失（损失以“-”号填列）		59,882.18	15,122,730.72
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		3,835,251.19	-292,293.50
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		6,984,751,317.95	1,524,143,798.70
加：营业外收入		6,631,226.40	7,419,730.41
减：营业外支出		100,903,401.10	548,669,720.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		6,890,479,143.25	982,893,808.80
减：所得税费用		434,497,617.90	119,672,232.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		6,455,981,525.35	863,221,575.96
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		6,455,981,525.35	863,221,575.96
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-25,544,247.08	91,859,545.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-25,544,247.08	91,858,126.73
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-25,544,247.08	91,858,126.73
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益			1,418.27
1.权益法下可转损益的其他综合收益			1,418.27
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		6,430,437,278.27	955,081,120.96
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		58,340,512,968.81	48,201,549,343.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		27,260,823.73	15,344,483.76
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七（79）1	1,235,743,983.40	842,100,325.28
经营活动现金流入小计		59,603,517,775.94	49,058,994,152.84
购买商品、接受劳务支付的现金		43,799,170,511.75	38,016,215,015.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		5,928,213,239.65	4,717,182,145.86
支付的各项税费		2,746,309,651.29	1,936,129,944.47
支付其他与经营活动有关的现金	七（79）2	792,760,913.10	667,607,782.09
经营活动现金流出小计		53,266,454,315.79	45,337,134,887.48
经营活动产生的现金流量净额		6,337,063,460.15	3,721,859,265.36

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		69,677,522.55	195,000,845.34
取得投资收益收到的现金		119,217,888.90	175,254,823.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		12,267,580.29	5,145,251.30
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			1,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	七（79）3	20,083,639.00
投资活动现金流入小计		221,246,630.74	376,400,920.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,958,772,184.75	3,251,547,138.19
投资支付的现金		640,040,734.52	1,491,147,861.90
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		518,094,853.57
支付其他与投资活动有关的现金	七（79）4	745,611.07	26,064,356.56
投资活动现金流出小计		4,117,653,383.91	4,768,759,356.65
投资活动产生的现金流量净额		-3,896,406,753.17	-4,392,358,436.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,500,000.00	247,501,528.31
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		1,500,000.00
取得借款收到的现金		71,443,026,394.16	22,084,672,333.09
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		71,444,526,394.16	22,332,173,861.40
偿还债务支付的现金		58,738,356,612.72	13,890,509,224.33
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		5,344,943,858.14	5,049,054,656.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		20,283,649.84
支付其他与筹资活动有关的现金	七（79）6	46,522,908.55	33,260,470.25
筹资活动现金流出小计		64,129,823,379.41	18,972,824,350.66
筹资活动产生的现金流量净额		7,314,703,014.75	3,359,349,510.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-40,921,978.91	67,048,900.52
五、现金及现金等价物净增加额		9,714,437,742.82	2,755,899,240.22
加：期初现金及现金等价物余额		11,433,567,316.89	11,066,714,362.59
六、期末现金及现金等价物余额		21,148,005,059.71	13,822,613,602.81

母公司现金流量表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		56,619,187,033.87	47,348,421,849.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		601,786,697.23	481,467,593.16
经营活动现金流入小计		57,220,973,731.10	47,829,889,442.77
购买商品、接受劳务支付的现金		47,615,399,477.04	32,246,162,852.21
支付给职工及为职工支付的现金		3,668,063,389.15	2,883,290,805.57
支付的各项税费		1,796,866,546.10	1,274,094,222.19
支付其他与经营活动有关的现金		1,019,818,268.65	771,165,130.84
经营活动现金流出小计		54,100,147,680.94	37,174,713,010.81
经营活动产生的现金流量净额		3,120,826,050.16	10,655,176,431.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		828,566,911.51	119,267,409.22
取得投资收益收到的现金		3,638,140,389.43	73,515,918.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,678,478.12	2,503,444.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			1,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		4,472,385,779.06	196,286,772.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		271,565,907.04	194,135,642.20
投资支付的现金		2,199,015,000.00	2,896,034,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,470,580,907.04	3,090,169,642.20
投资活动产生的现金流量净额		2,001,804,872.02	-2,893,882,869.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			247,058,175.00
取得借款收到的现金		62,921,885,522.63	12,849,043,334.11
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		62,921,885,522.63	13,096,101,509.11
偿还债务支付的现金		53,170,000,000.00	12,850,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		5,208,640,415.35	5,029,619,983.82
支付其他与筹资活动有关的现金		26,297,077.76	6,796,371.97
筹资活动现金流出小计		58,404,937,493.11	17,886,416,355.79
筹资活动产生的现金流量净额		4,516,948,029.52	-4,790,314,846.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-22,689.14	-34,912.92
五、现金及现金等价物净增加额		9,639,556,262.56	2,970,943,802.78
加：期初现金及现金等价物余额		6,159,166,563.93	6,368,374,639.17
六、期末现金及现金等价物余额		15,798,722,826.49	9,339,318,441.95

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权 益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	6,082,624,833.00				1,417,411,053.04	1,772,017,120.00	1,114,962,891.74		3,048,189,429.00		20,492,739,170.68		30,383,910,257.46	148,733,666.04	30,532,643,923.50
加：会计政策变更											904,342.53		904,342.53	-7,099.48	897,243.05
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	6,082,624,833.00				1,417,411,053.04	1,772,017,120.00	1,114,962,891.74		3,048,189,429.00		20,493,643,513.21		30,384,814,599.99	148,726,566.56	30,533,541,166.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					958,645,725.09	-98,455,640.00	195,911,292.05				572,881,018.56		1,825,893,675.70	703,043,940.40	2,528,937,616.10
（一）综合收益总额							433,965,543.06				5,321,850,194.61		5,755,815,737.67	-2,454,644.28	5,753,361,093.39
（二）所有者投入和减少资本					35,152,899.58	-98,455,640.00					728,936.00		134,337,475.58	669,230,189.56	803,567,665.14
1．所有者投入的普通股														669,230,189.56	669,230,189.56
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额					35,152,899.58	-98,455,640.00					728,936.00		134,337,475.58		134,337,475.58
4．其他
（三）利润分配											-4,987,752,363.06		-4,987,752,363.06	-17,414,263.25	-5,005,166,626.31
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-4,987,752,363.06		-4,987,752,363.06	-17,414,263.25	-5,005,166,626.31
4．其他
（四）所有者权益内部结转							-238,054,251.01				238,054,251.01
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							-238,054,251.01				238,054,251.01
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					923,492,825.51								923,492,825.51	53,682,658.37	977,175,483.88
四、本期期末余额	6,082,624,833.00				2,376,056,778.13	1,673,561,480.00	1,310,874,183.79		3,048,189,429.00		21,066,524,531.77		32,210,708,275.69	851,770,506.96	33,062,478,782.65

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	6,096,378,858.00				844,438,895.39	3,327,740,903.12	984,142,651.34		3,206,966,880.76		18,326,838,635.10		26,131,025,017.47	143,113,774.03	26,274,138,791.50
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	6,096,378,858.00				844,438,895.39	3,327,740,903.12	984,142,651.34		3,206,966,880.76		18,326,838,635.10		26,131,025,017.47	143,113,774.03	26,274,138,791.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-12,405,775.00				-233,174,375.55	-1,088,669,937.03	-56,793,817.86		-158,777,451.76		-1,177,510,548.58		-549,992,031.72	22,043,441.81	-527,948,589.91
（一）综合收益总额							-56,793,817.86				3,735,241,173.65		3,678,447,355.79	21,600,088.50	3,700,047,444.29
（二）所有者投入和减少资本	-12,405,775.00				-232,024,764.53	-1,088,669,937.03			-158,777,451.76		431,932.50		685,893,878.24	443,353.31	686,337,231.55
1．所有者投入的普通股	18,086,250.00				228,971,925.00								247,058,175.00	443,353.31	247,501,528.31
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					315,459,540.74	-122,944,230.00					431,932.50		438,835,703.24		438,835,703.24
4．其他	-30,492,025.00				-776,456,230.27	-965,725,707.03			-158,777,451.76

（三）利润分配											-4,913,183,654.73		-4,913,183,654.73		-4,913,183,654.73
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-4,913,183,654.73		-4,913,183,654.73		-4,913,183,654.73
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-1,149,611.02								-1,149,611.02		-1,149,611.02
四、本期期末余额	6,083,973,083.00				611,264,519.84	2,239,070,966.09	927,348,833.48		3,048,189,429.00		17,149,328,086.52		25,581,032,985.75	165,157,215.84	25,746,190,201.59

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	6,082,624,833.00				1,315,074,645.27	1,772,017,120.00	224,599,687.74		3,048,189,429.00	13,538,720,825.43	22,437,192,300.44
加：会计政策变更										1,975,134.90	1,975,134.90
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	6,082,624,833.00				1,315,074,645.27	1,772,017,120.00	224,599,687.74		3,048,189,429.00	13,540,695,960.33	22,439,167,435.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					35,152,899.58	-98,455,640.00	-25,544,247.08			1,468,958,098.29	1,577,022,390.79
（一）综合收益总额							-25,544,247.08			6,455,981,525.35	6,430,437,278.27
（二）所有者投入和减少资本					35,152,899.58	-98,455,640.00				728,936.00	134,337,475.58
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					35,152,899.58	-98,455,640.00				728,936.00	134,337,475.58
4．其他

（三）利润分配										-4,987,752,363.06	-4,987,752,363.06
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-4,987,752,363.06	-4,987,752,363.06
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	6,082,624,833.00				1,350,227,544.85	1,673,561,480.00	199,055,440.66		3,048,189,429.00	15,009,654,058.62	24,016,189,826.13

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	6,096,378,858.00				741,086,534.42	3,327,740,903.12	154,190,747.14		3,206,966,880.76	11,188,944,032.74	18,059,826,149.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	6,096,378,858.00				741,086,534.42	3,327,740,903.12	154,190,747.14		3,206,966,880.76	11,188,944,032.74	18,059,826,149.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-12,405,775.00				-232,714,500.65	-1,088,669,937.03	91,859,545.00		-158,777,451.76	-4,049,530,146.27	-3,272,898,391.65
（一）综合收益总额							91,859,545.00			863,221,575.96	955,081,120.96
（二）所有者投入和减少资本	-12,405,775.00				-232,024,764.53	-1,088,669,937.03			-158,777,451.76	431,932.50	685,893,878.24
1．所有者投入的普通股	18,086,250.00				228,971,925.00						247,058,175.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					315,459,540.74	-122,944,230.00				431,932.50	438,835,703.24
4．其他	-30,492,025.00				-776,456,230.27	-965,725,707.03			-158,777,451.76
（三）利润分配										-4,913,183,654.73	-4,913,183,654.73

1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-4,913,183,654.73	-4,913,183,654.73
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-689,736.12						-689,736.12
四、本期期末余额	6,083,973,083.00				508,372,033.77	2,239,070,966.09	246,050,292.14		3,048,189,429.00	7,139,413,886.47	14,786,927,758.29

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用 □不适用

（1）公司注册地、组织形式

公司注册地址：呼和浩特市金山开发区金山大街1号；法定代表人：潘刚。公司于1995年经内蒙古自治区证券委员会“内证券委字[1995]第9号”文批准，并经中国证券监督管理委员会复审批准，于1996年1月25日向社会首次公开发行人民币普通股1,715万股，股票于1996年3月12日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为“600887”。公司1996年、1997年年度股东大会审议通过了两次增资配股方案，经中国证券监督管理委员会“证监上字[1997]15号”“证监上字[1998]132号”文批准，两次配股比例均为10配3股。2002年，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]45号”文批准，公司增发人民币普通股48,961,424股，增发后总股本为195,632,494股。2003年，公司以10：10的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本为391,264,988股。2006年，公司以10：3.2的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本为516,469,784股。2006年，公司申请公开发行154,940,935份认股权证，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2006]103号”文批准，并于2007年11月14日完成行权登记结算工作，完成行权的权证数量为149,568,028份，增加股本149,568,028股，行权后总股本为666,037,812股。2006年，公司第二次临时股东大会审议通过《股票期权激励计划（草案）》，授予激励对象50,000,000份期权，2007年度激励对象行权64,480股，增加股本64,480股，行权后总股本为666,102,292股。2008年，公司以10：2的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本为799,322,750股。2011年，公司以10：10的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本为1,598,645,500股。

2013年，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]1638号”文批准，公司于2013年1月非公开发行人民币普通股272,212,500股，非公开发行后总股本为1,870,858,000股。2013年6月、7月激励对象分别行权153,963,908股、18,092,114股，两次行权共计增加股本172,056,022股，行权后总股本为2,042,914,022股。2014年，公司以10：5的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本3,064,371,033股。2015年，公司以10：10的比例进行资本公积金转增股本，转增后总股本6,128,742,066股。2015年7月披露了《内蒙古伊利实业集团股份有限公司以集中竞价交易方式回购部分社会公众

股份报告书》，总计回购股份数量为63,941,958股，回购完成后总股本为6,064,800,108股。2016年，公司第二次临时股东大会审议通过《关于<股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，拟授予激励对象4500万份股票期权和1500万股限制性股票，2017年2月公司发行14,200,000股限制性股票，总股本变为6,079,000,108股。2017年，公司第一次临时股东大会审议通过《公司关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，并于2017年11月公司回购注销限制性股票507,500股，总股本变为6,078,492,608股。

2018年，公司2017年年度股东大会审议通过《公司关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，并于2018年11月公司回购注销限制性股票365,000股，总股本变为6,078,127,608股。2019年，公司第九届董事会临时会议审议通过《公司关于2016年股票期权与限制性股票第一期行权/解锁条件成就的议案》，2019年4月至5月激励对象行权增加股本18,997,500股，行权后总股本为6,097,125,108股。根据公司2018年年度股东大会审议通过《公司关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，并于2019年12月回购注销限制性股票746,250股，总股本变为6,096,378,858股。

2020年，公司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于变更回购股份用途的议案》，并于2020年3月注销30,492,025股公司股份，总股本变为6,065,886,833股；公司第九届董事会临时会议审议并通过《公司关于2016年股票期权与限制性股票激励计划第二期行权/解锁条件成就的议案》，2020年7月激励对象行权增加股本18,086,250股，行权后总股本为6,083,973,083股；公司2019年年度股东大会审议通过《公司关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》《公司关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》、2020年第一次临时股东大会审议通过《公司关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，并于2020年7月、8月、12月共计回购注销限制性股票1,348,250股，总股本变为6,082,624,833股。

（2）主要经营活动

经营范围：婴幼儿配方食品生产；婴幼儿配方乳粉销售；食品经营；食品生产；饮料生产；特殊医学用途配方食品生产；特殊医学用途配方食品销售；牲畜饲养；家禽饲养；生鲜乳道路运输；餐饮服务；饲料生产；食品用纸包装、容器制品生产；动物饲养；国内货物运输代理；包装材料及制品销售；五金产品批发；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；农副产品销售；日用百货销售；食品进出口；货物进出口；通用设备修理；机械设备销售；玩具制造；玩具销售；畜禽收购；牲畜销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本财务报告经公司董事会于2021年8月30日批准报出。

2、合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并范围的子公司138户，具体详见附注九“在其他主体中的权益”。本期纳入合并财务报表范围的子公司较期初相比，新增30户，减少1户，具体详见附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在固定资产折旧（详见附注五“23、固定资产”）、收入的确认（详见附注五“38、收入”）。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用 □不适用

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过；

2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；

3）已办理了必要的财产权转移手续；

4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项；

5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

本公司合并财务报表的范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报

表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；

2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；

3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

（1）金融资产的分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其

他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变；

②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（2）金融负债的分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

①能够消除或显著减少会计错配；

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第①类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

（3）金融资产和金融负债的终止确认

1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2）金融负债的终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分在终止确认日的账面价值。

②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（6）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1）信用风险显著增加本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

①发行方或债务人发生重大财务困难；

②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

④债务人很可能破产或进行其他财务重组；

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。3）预期信用损失的确定本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括金融工具类型、款项性质、账龄组合。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

②对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五“10（6）金融工具减值”。

本公司票据结算使用银行承兑汇票，该类别票据是由信用风险较低银行出具，具备较低的信

用风险，并且由于应收票据期限较短，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，本公司将应收票据视为具有较低信用风险的金融工具，考虑历史违约率为零的情况下，因此本公司对应收票据的预期信用损失率为零。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则对该应收票据按单项确定其预期信用损失。

12、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五“10（6）金融工具减值”。

对于单项风险特征明显的应收账款，如有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则对该应收账款按单项确定其预期信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，依据信用风险特征将应收账款划分为不同的组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：子公司关联应收账款	合并范围内关联子公司	参考历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，该组合预期信用损失率为零。
组合2：其他外部应收账款（应收客户款）	账龄组合	参考历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：应收利息	信用风险特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个

组合2：应收股利	信用风险特征	存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，该组合预期信用损失率为零。
组合3：子公司关联其他应收款	合并范围内关联子公司
组合4：其他外部应收款项	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

16、合同资产

(1)合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五“10（6）金融工具减值”。

17、持有待售资产

√适用 □不适用

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准的已获得批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

（2）持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产。

18、债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19、其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20、长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21、长期股权投资

√适用 □不适用

（1）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见附注五“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。3）权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。4）成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的

净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

22、投资性房地产

(1)如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率	年折旧（摊销）率
房屋及建筑物	40	5%	2.375%

23、固定资产

(1)确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值，并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2)折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物
其中：框架结构	年限平均法	20-45	5%	4.75%-2.11%
砖混结构	年限平均法	20-40	5%	4.75%-2.38%
轻钢结构	年限平均法	20	5%	4.75%
附属建筑	年限平均法	8-20	5%	11.88%-4.75%
机器设备	年限平均法	10	5%	9.5%

运输工具
其中：大型运输车辆	年限平均法	10	5%	9.5%
小型货车及轿车	年限平均法	5	5%	19%
电子设备	年限平均法	5	5%	19%
其他工器具	年限平均法	5	5%	19%

司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25、借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26、生物资产

√适用 □不适用

（1）生物资产的确认条件

生物资产：是指有生命的动物和植物。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；3）该生物资产的成本能够可靠地计量。

（2）生物资产的分类

生物资产包括消耗性生物资产、未成熟生产性生物资产、成熟生产性生物资产。

（3）生物资产的计量

1）生物资产的初始计量生物资产按成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。

自行营造或繁殖的生产性生物资产，在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。

2）生物资产的后续计量

企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，当期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。公司未成熟生产性生物资产不计提折旧，成熟生产性生物资产按直线法计提折旧，残值率为20%，折旧期限为3到5年。每年度末，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。

27、油气资产

□适用 √不适用

28、使用权资产

√适用 □不适用

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）发生的初始直接费用；

（4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

在租赁期开始日后，采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

29、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1）无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命按不超过合同性权利或者其他法定权利的期限；

合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命；

合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面情况判断，如与同行业情况进行比较、参考历史经验、聘请专家论证等，以无形资产能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命；

按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

4）无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，本公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。

本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

(2)内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。2）开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30、长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进

行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31、长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销，其中：

预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销；

经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

32、合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

33、职工薪酬

职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1)短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

34、租赁负债

√适用 □不适用

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3）在合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

35、预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别按以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36、股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37、优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38、收入

(1)收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：

A.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

B.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

C.本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

本公司的收入主要包括乳制品等商品的销售，采取经销与直营相结合的销售模式，在将产品交付给经销商或承运商时确认收入,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。本公司给予客户的信用期与行业惯例一致，不存在重大融资成分。

(2)同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39、合同成本

√适用 □不适用

（1）合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

（2）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

（3）合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

（4）合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40、政府补助

√适用 □不适用

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

取得政策性优惠贷款贴息的，如果将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；如果将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助判断为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与公司日常活动相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益；与公司日常活动相关的政府补助用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入其他收益。

与公司日常活动无关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

1）该交易不是企业合并；

2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2)融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

1）租赁合同的分拆

当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

2）租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

①该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

②该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

③该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

3）本公司作为承租人的会计处理在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，会计处理详见附注五“28使用权资产”“34 租赁负债”。4）本公司作为出租人的会计处理

①租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

A.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

B.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

C.资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

D.在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

E.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

A.若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

B.资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

C.承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

②对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

A.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；

C.合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

D.租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；

E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

③对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）终止经营

公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

（2）股份回购

公司回购股份，按照回购股份的全部支出计入库存股，根据后续用途进行相应的账务处理。

（3）套期会计

为规避某些风险，公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，公司用套期会计方法进行处理。公司的套期包括公允价值套期及现金流量套期。公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，根据企业会计准则，在套期开始及之后，公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。

1）公允价值套期

公允价值套期为对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险，并将对当期损益产生影响。

对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期工具，其公允价值的变动连同被套期项目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当期损益，二者的净影响作为套期无效部分计入当期损益。

若套期关系不再符合套期会计的要求，对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所做的调整，在终止日至到期日的期间内按照实际利率法进行摊销并计入当期损益。当被套期项目被终止确认时，尚未摊销的对账面价值所做的调整直接计入当期损益。2）现金流量套期现金流量套期为对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债（如外币债务的全部或部分未来偿付额）、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，最终对当期损益产生影响。

对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于有效套期部分，应计入其他综合收益并累计计入股东权益。属于无效套期的部分计入当期损益。原已计入股东权益中的累计利得或损失，当在被套期项目影响当期损益的相同期间转出并计入当期损益。

当套期工具已到期、被出售，或不再被指定为套期，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已计入股东权益中的套期工具的累计利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生时才被重分类至当期损益。如果预期交易预计不会发生，则原已计入股东权益中的累计利得或损失应转出，计入当期损益。

（4）重大会计判断和估计

运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异。

前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1）折旧和摊销

本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

2）递延所得税资产

递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，

并确认在转回发生期间的合并利润表中。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有全额确认为递延所得税资产。

3）所得税本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

44、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
因执行财政部于2018年修订并发布的《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），对原会计政策相关内容进行调整	2021年4月28日，公司召开第十届董事会第三次会议，审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》。	公司于2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新租赁准则中衔接规定相关要求，公司不对比较财务报表进行追溯调整。执行上述新准则不会对公司财务报表产生重大影响。

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	11,695,184,002.06	11,695,184,002.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	123,219,805.15	123,219,805.15
衍生金融资产	262,828,575.48	262,828,575.48
应收票据	142,875,000.00	142,875,000.00
应收账款	1,616,344,944.47	1,616,344,944.47
应收款项融资
预付款项	1,289,734,014.62	1,289,734,014.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	115,485,839.79	115,485,839.79
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	7,545,025,549.66	7,545,025,549.66

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	1,562,208,973.10	1,562,208,973.10
其他流动资产	4,027,672,495.20	4,027,672,495.20
流动资产合计	28,380,579,199.53	28,380,579,199.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,902,817,588.63	2,902,817,588.63
其他权益工具投资	3,629,622,775.68	3,629,622,775.68
其他非流动金融资产	264,690,792.52	264,690,792.52
投资性房地产	520,452,139.63	520,452,139.63
固定资产	23,343,414,532.36	23,119,652,082.37	-223,762,449.99
在建工程	5,424,737,763.17	5,424,737,763.17
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		374,528,861.17	374,528,861.17
无形资产	1,535,784,940.81	1,535,784,940.81
开发支出
商誉	361,550,984.74	361,550,984.74
长期待摊费用	544,681,837.83	544,681,837.83
递延所得税资产	1,294,391,960.78	1,294,391,960.78
其他非流动资产	2,951,539,869.61	2,951,539,869.61
非流动资产合计	42,773,685,185.76	42,924,451,596.94	150,766,411.18
资产总计	71,154,264,385.29	71,305,030,796.47	150,766,411.18
流动负债：
短期借款	6,956,730,747.94	6,956,730,747.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	32,220,146.60	32,220,146.60
应付票据	259,169,731.32	259,169,731.32
应付账款	11,376,467,548.71	11,376,467,548.71
预收款项
合同负债	6,055,897,909.28	6,055,897,909.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,713,151,780.53	2,713,151,780.53
应交税费	632,357,171.13	632,357,171.13
其他应付款	3,136,838,820.52	3,136,838,820.52
其中：应付利息
应付股利	142,936,751.53	142,936,751.53
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	823,236,000.96	854,356,736.89	31,120,735.93
其他流动负债	2,782,114,981.27	2,782,114,981.27
流动负债合计	34,768,184,838.26	34,799,305,574.19	31,120,735.93
非流动负债：
保险合同准备金

长期借款	1,375,031,694.72	1,375,031,694.72
应付债券	3,762,450,000.00	3,762,450,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债		189,419,595.40	189,419,595.40
长期应付款	71,256,347.60	585,184.40	-70,671,163.20
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	179,120,041.69	179,120,041.69
递延所得税负债	465,577,539.52	465,577,539.52
其他非流动负债
非流动负债合计	5,853,435,623.53	5,972,184,055.73	118,748,432.20
负债合计	40,621,620,461.79	40,771,489,629.92	149,869,168.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	6,082,624,833.00	6,082,624,833.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,417,411,053.04	1,417,411,053.04
减：库存股	1,772,017,120.00	1,772,017,120.00
其他综合收益	1,114,962,891.74	1,114,962,891.74
专项储备
盈余公积	3,048,189,429.00	3,048,189,429.00
一般风险准备
未分配利润	20,492,739,170.68	20,493,643,513.21	904,342.53
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	30,383,910,257.46	30,384,814,599.99	904,342.53
少数股东权益	148,733,666.04	148,726,566.56	-7,099.48
所有者权益（或股东权益）合计	30,532,643,923.50	30,533,541,166.55	897,243.05
负债和所有者权益（或股东权益）总计	71,154,264,385.29	71,305,030,796.47	150,766,411.18

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	6,213,381,952.90	6,213,381,952.90
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	142,875,000.00	142,875,000.00
应收账款	1,135,026,974.13	1,135,026,974.13
应收款项融资
预付款项	3,786,607,993.95	3,786,607,993.95
其他应收款	35,374,941.64	35,374,941.64
其中：应收利息
应收股利
存货	1,398,040,186.64	1,398,040,186.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	981,697,782.82	981,697,782.82
流动资产合计	13,693,004,832.08	13,693,004,832.08

非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	33,709,666,927.77	33,709,666,927.77
其他权益工具投资	516,501,281.78	516,501,281.78
其他非流动金融资产	86,854,498.50	86,854,498.50
投资性房地产	520,452,139.63	520,452,139.63
固定资产	1,645,147,245.06	1,616,642,070.24	-28,505,174.82
在建工程	2,447,383,612.41	2,447,383,612.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		134,066,005.60	134,066,005.60
无形资产	539,599,103.10	539,599,103.10
开发支出
商誉
长期待摊费用	507,268,672.91	507,268,672.91
递延所得税资产	701,691,188.59	701,691,188.59
其他非流动资产	2,436,812,838.90	2,436,812,838.90
非流动资产合计	43,111,377,508.65	43,216,938,339.43	105,560,830.78
资产总计	56,804,382,340.73	56,909,943,171.51	105,560,830.78
流动负债：
短期借款	2,971,517,333.35	2,971,517,333.35
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	3,764,961,684.44	3,764,961,684.44
应付账款	11,840,234,899.37	11,840,234,899.37
预收款项
合同负债	5,959,763,835.17	5,959,763,835.17
应付职工薪酬	2,060,511,215.95	2,060,511,215.95
应交税费	356,905,799.32	356,905,799.32
其他应付款	2,905,656,828.81	2,905,656,828.81
其中：应付利息
应付股利	138,251,369.97	138,251,369.97
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	22,504,733.86	38,343,825.41	15,839,091.55
其他流动负债	2,699,930,760.95	2,699,930,760.95
流动负债合计	32,581,987,091.22	32,597,826,182.77	15,839,091.55
非流动负债：
长期借款	1,200,289,000.00	1,200,289,000.00
应付债券	500,000,000.00	500,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债		101,405,156.32	101,405,156.32
长期应付款	13,658,551.99		-13,658,551.99
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	31,053,832.05	31,053,832.05
递延所得税负债	40,201,565.03	40,201,565.03
其他非流动负债
非流动负债合计	1,785,202,949.07	1,872,949,553.40	87,746,604.33
负债合计	34,367,190,040.29	34,470,775,736.17	103,585,695.88
所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）	6,082,624,833.00	6,082,624,833.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,315,074,645.27	1,315,074,645.27
减：库存股	1,772,017,120.00	1,772,017,120.00
其他综合收益	224,599,687.74	224,599,687.74
专项储备
盈余公积	3,048,189,429.00	3,048,189,429.00
未分配利润	13,538,720,825.43	13,540,695,960.33	1,975,134.90
所有者权益（或股东权益）合计	22,437,192,300.44	22,439,167,435.34	1,975,134.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计	56,804,382,340.73	56,909,943,171.51	105,560,830.78

税种	计税依据	税率
增值税	应纳增值税额为销项税额减可抵扣进项税额后的余额	计算销项税额的税率为6%、9%、13%、零税率
消费税
营业税
城市维护建设税	应交增值税	1%、5%、7%
企业所得税	根据税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出的应纳税所得额	15%、25%

纳税主体名称	所得税税率（%）
香港金港商贸控股有限公司	16.5
Oceania Dairy Limited	28
Westland Dairy Company Limited	28
PT.Green Asia Food Indonesia	22
PT.Yili Indonesia Dairy	22
THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED	20

2、税收优惠

√适用 □不适用

企业所得税

（1）依据《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号）的规定，本公司及位于西部大开发政策适用地区的部分子公司在2021年适用15%的优惠税率。

（2）依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条、《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149号）的规定，本公司及部分子公司农产品初加工项目所得，免征企业所得税。

（3）依据《内蒙古自治区财政厅、国税局、地税局关于新设金融法人机构企业所得税优惠政策的通知》（内财税〔2009〕646号）、《内蒙古自治区财政厅、国税局、地税局关于金融法人机构税收政策问题的通知》（内财税〔2013〕204号）的有关规定，本公司的子公司内蒙古惠商互联网小额贷款有限公司在2017-2021年度，享受免征企业所得税地方分享部分的税收优惠。

3、其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	102,846.52	90,178.27
银行存款	17,841,271,152.24	11,354,266,679.34
其中：应收利息	137,534,534.74	58,765,537.36
其他货币资金	355,053,089.63	340,827,144.45
合计	18,196,427,088.39	11,695,184,002.06
其中：存放在境外的款项总额	2,086,598,397.34	4,152,594,438.22

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
支付易在途资金	29,071,794.56	88,737,736.46
存出投资款	22,868,315.07	77,263,213.40
担保保证金	39,756,015.21	25,256,300.27
承兑汇票保证金	12,241,369.29
存放中央银行法定存款准备金	251,115,595.50	149,569,894.32
合计	355,053,089.63	340,827,144.45

项目	期末余额	期初余额
存放中央银行法定存款准备金	251,115,595.50	149,569,894.32
到期前不可支取的定期存款	2,060,289.44	2,228,089.72
担保保证金	39,756,015.21	25,256,300.27
期货保证金	5,713,224.50	25,796,863.50
承兑汇票保证金	12,241,369.29
合计	310,886,493.94	202,851,147.81

2、交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	78,446,676.83	123,219,805.15
其中：
权益工具投资	77,399,297.91	98,359,605.05
衍生金融资产	1,047,378.92	24,860,200.10
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	78,446,676.83	123,219,805.15

项目	期末余额	期初余额
远期外汇合约	115,955,376.08	262,828,575.48
合计	115,955,376.08	262,828,575.48

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	196,374,252.72	142,875,000.00
商业承兑票据	15,171,776.12
合计	211,546,028.84	142,875,000.00

(2)期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	204,427,350.00
商业承兑票据
合计	204,427,350.00

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	211,546,028.84	100			211,546,028.84	142,875,000.00	100			142,875,000.00
其中：
银行承兑票据	196,374,252.72	92.83			196,374,252.72	142,875,000.00	100			142,875,000.00
商业承兑票据	15,171,776.12	7.17			15,171,776.12
合计	211,546,028.84	/		/	211,546,028.84	142,875,000.00	/		/	142,875,000.00

(7)本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

应收票据增加主要原因：本期经销商购买产品使用银行承兑汇票结算量增加所致。

5、应收账款

(1)按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	2,426,353,093.47
1至2年	6,888,635.37
2至3年	31,439.99
3年以上	483,963.31
3至4年
4至5年
5年以上
合计	2,433,757,132.14

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提 坏账准备	7,883,627.03	0.32	7,883,627.03	100.00		6,429,206.99	0.38	6,429,206.99	100.00
其中：
按组合计提 坏账准备	2,425,873,505.11	99.68	63,590,049.32	2.62	2,362,283,455.79	1,681,085,184.82	99.62	64,740,240.35	3.85	1,616,344,944.47
其中：
组合2	2,425,873,505.11	99.68	63,590,049.32	2.62	2,362,283,455.79	1,681,085,184.82	99.62	64,740,240.35	3.85	1,616,344,944.47
合计	2,433,757,132.14	/	71,473,676.35	/	2,362,283,455.79	1,687,514,391.81	/	71,169,447.34	/	1,616,344,944.47

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单项金额不重大但单独计提的坏账准备	7,883,627.03	7,883,627.03	100.00	收回难度大，发生坏账的可能性较大
合计	7,883,627.03	7,883,627.03	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
3个月以内	2,366,553,038.49	57,108,308.48	2.41
4-6个月	52,418,959.00	3,476,386.73	6.63
7-12个月	4,907,112.21	1,010,958.70	20.60
1年以上	1,994,395.41	1,994,395.41	100.00
合计	2,425,873,505.11	63,590,049.32	/

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	6,429,206.99	2,695,128.28	2,646.42	990,038.26	-248,023.56	7,883,627.03
组合2	64,740,240.35		1,945,319.59		795,128.56	63,590,049.32
合计	71,169,447.34	2,695,128.28	1,947,966.01	990,038.26	547,105.00	71,473,676.35

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4)本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	990,038.26

单位名称	期末金额	占应收账款总额的比例（％）	已计提坏账准备
第一名	542,155,350.80	22.28	15,278,045.28
第二名	322,050,171.18	13.23	9,047,829.92
第三名	126,603,031.44	5.20	3,888,194.70
第四名	85,347,998.53	3.51	2,397,807.06
第五名	44,899,224.16	1.84	1,261,668.20
合计	1,121,055,776.11	46.06	31,873,545.16

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,605,488,850.83	91.90	1,209,584,549.75	93.79
1至2年	116,499,802.61	6.67	79,712,185.26	6.18
2至3年	24,833,103.66	1.42	294,834.73	0.02
3年以上	247,654.97	0.01	142,444.88	0.01
合计	1,747,069,412.07	100.00	1,289,734,014.62	100.00

项目	期末余额	账龄	未及时结算原因
包材款	94,229,761.47	1-3年	货未到

单位名称	期末金额	占预付账款总额的比例(%)	预付款时间	未结算原因
第一名	219,880,956.62	12.59	1年以内	服务尚未提供
第二名	174,320,185.08	9.98	1年以内	货未到
第三名	148,015,746.98	8.47	1年以内	服务尚未提供
第四名	137,952,923.67	7.90	1年以内	货未到
第五名	67,800,828.34	3.88	1年以内	服务尚未提供
合计	747,970,640.69	42.82

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	131,774,793.03	115,485,839.79
合计	131,774,793.03	115,485,839.79

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1)应收利息分类

□适用 √不适用

(2)重要逾期利息

□适用 √不适用

(3)坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1)应收股利

□适用 √不适用

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3)坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	102,630,069.90
1至2年	13,166,800.44
2至3年	20,279,000.61
3年以上
3至4年	380,310.62

4至5年	555,464.58
5年以上	16,847,242.73
合计	153,858,888.88

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	78,060,865.13	63,734,661.99
代垫款项	74,005,053.25	72,465,274.18
支持奶户发展往来款	1,792,970.50	2,023,627.97
合计	153,858,888.88	138,223,564.14

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	3,553,485.91		19,184,238.44	22,737,724.35
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	2,442,949.18			2,442,949.18
本期转销
本期核销
其他变动	1,789,320.68			1,789,320.68
2021年6月30日余额	2,899,857.41		19,184,238.44	22,084,095.85

(4)坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	22,737,724.35		2,442,949.18		1,789,320.68	22,084,095.85
合计	22,737,724.35		2,442,949.18		1,789,320.68	22,084,095.85

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	代垫款项	28,531,655.89	1-3年	18.54
第二名	押金及保证金	20,000,000.00	1年以内	13.00	600,000.00
第三名	押金及保证金	7,150,000.00	1年以内	4.65	214,500.00
第四名	押金及保证金	7,007,276.87	1年以内	4.55
第五名	代垫款项	6,500,000.00	1年以内	4.22	195,000.00
合计	/	69,188,932.76	/	44.96	1,009,500.00

9、存货

(1)存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	3,972,525,103.08	2,203,323.22	3,970,321,779.86	4,652,670,262.43	4,485,483.55	4,648,184,778.88
在产品
库存商品	2,234,305,347.36	63,831,527.88	2,170,473,819.48	2,202,523,785.54	102,140,026.92	2,100,383,758.62
周转材料
消耗性生物资产	7,389,373.79		7,389,373.79
合同履约成本
包装材料	215,799,381.37	10,216,444.27	205,582,937.10	398,108,623.84	10,191,693.66	387,916,930.18
低值易耗品	12,689,024.29		12,689,024.29	1,824,820.00		1,824,820.00
半成品	420,422,922.57	4,683.31	420,418,239.26	417,486,479.76	15,481,991.97	402,004,487.79
委托加工物资	5,203,846.08		5,203,846.08	4,710,774.19		4,710,774.19
合计	6,868,334,998.54	76,255,978.68	6,792,079,019.86	7,677,324,745.76	132,299,196.10	7,545,025,549.66

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	4,485,483.55	42,691.12		2,304,544.97	20,306.48	2,203,323.22
在产品
库存商品	102,140,026.92	29,339,623.57		64,561,809.61	3,086,313.00	63,831,527.88
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
包装材料	10,191,693.66	9,435,422.17		8,993,730.18	416,941.38	10,216,444.27
低值易耗品
半成品	15,481,991.97			15,300,054.39	177,254.27	4,683.31
委托加工物资
合计	132,299,196.10	38,817,736.86		91,160,139.15	3,700,815.13	76,255,978.68

其他变动为外币报表折算差额。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、合同资产

(1)合同资产情况

□适用 √不适用

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3)本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、持有待售资产

□适用 √不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的中长期小额贷款	829,694,176.80	664,790,397.14
一年内到期的中长期保理款	799,590,082.66	897,418,575.96
合计	1,629,284,259.46	1,562,208,973.10

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税	680,442,006.38	738,539,970.42
预缴所得税	60,013,752.25	125,221,955.21
应收商品服务退税	35,891,012.73	69,770,822.30
短期小额贷款	1,342,045,364.89	1,620,878,575.37
应收保理款	1,631,735,493.18	1,470,032,065.91
应收代位追偿款	5,493,405.22	3,229,105.99
买入返售金融资产	3,401,018,923.05
待处理流动资产损益	2,872.38
碳排放权	4,925,278.76
合计	7,161,568,108.84	4,027,672,495.20

(1)其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2)期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3)减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用 √不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
呼伦贝尔盛鑫投资有限公司	18,469,195.24			-17,421.03						18,451,774.21
China Youran Dairy Group Limited	2,679,264,978.24			179,914,011.73	18,433,012.03	923,492,825.51				3,801,104,827.51
北京久阳智慧投资基金管理有限公司	40,858,225.50			-502,104.85						40,356,120.65
宁夏利垦牧业有限公司	38,988,142.58			-160,137.81						38,828,004.77
中利（兴安盟）牧业有限公司	58,131,036.75									58,131,036.75
呼和浩特市伊兴奶业投资中心（有限合伙）	67,106,010.32			231,980.67						67,337,990.99
北京龙头农业互助公社股份有限公司				-720,561.27					10,313,950.66	9,593,389.39
小计	2,902,817,588.63			178,745,767.44	18,433,012.03	923,492,825.51			10,313,950.66	4,033,803,144.27
合计	2,902,817,588.63			178,745,767.44	18,433,012.03	923,492,825.51			10,313,950.66	4,033,803,144.27

18、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）	16,748,599.31	16,451,883.02
中信产业投资基金管理有限公司	239,771,255.46	246,241,964.16
内蒙古伊生生物科技有限公司	203,829.13	203,520.34
深圳市华泰瑞麟股权投资基金合伙企业（有限合伙）	52,894,408.44	71,642,013.48
合众创亚（呼和浩特）包装有限公司	20,604,705.56	19,109,069.74
CITICPE Holdings Limited	62,436,895.51	58,449,967.09
国开博裕一期（上海）股权投资合伙企业	543,798,028.79	499,424,606.27
内蒙古协同创新股权投资基金股份有限公司	22,210,642.09	22,022,451.77
南京瑞联新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）	104,370,938.85	118,563,329.16
内蒙古乾草原文化影视产业基金（有限合伙）	44,288,578.12	44,289,501.88
北京晨壹并购基金（有限合伙）	194,271,067.64	196,317,928.11
PAG ASIA CONSUMER L.P	2,574,111,412.55	1,924,845,500.00
中国中地乳业控股有限公司		412,061,040.66
横琴和谐鼎泰股权投资企业（有限合伙）	241,571,330.18
珠海金镒实股权投资基金合伙企业（有限合伙）	47,762,626.81
合计	4,165,044,318.44	3,629,622,775.68

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）		235,263,412.44			获取股息红利
中信产业投资基金管理有限公司		277,765,075.14			获取股息红利
内蒙古伊生生物科技有限公司			196,170.87		获取股息红利
深圳市华泰瑞麟股权投资基金合伙企业（有限合伙）	8,000,000.00	82,212,013.44			获取股息红利
合众创亚（呼和浩特）包装有限公司		14,010,872.91			获取股息红利
CITICPE Holdings Limited		80,976,485.50			获取股息红利
国开博裕一期（上海）股权投资合伙企业	54,859,849.76	851,364,107.14			获取股息红利

内蒙古协同创新股权投资基金股份有限公司		2,210,642.09			获取股息红利
南京瑞联新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）	1,500,167.80	69,441,003.25			获取股息红利
内蒙古乾草原文化影视产业基金（有限合伙）			711,421.88		获取股息红利
北京晨壹并购基金（有限合伙）			728,932.36		获取股息红利
PAG ASIA CONSUMER L.P		668,381,912.55			获取股息红利
中国中地乳业控股有限公司				238,054,251.01	获取股息红利	本期收购后成为子公司
横琴和谐鼎泰股权投资企业（有限合伙）		16,571,330.18			获取股息红利
珠海金镒实股权投资基金合伙企业（有限合伙）		12,626.81			获取股息红利

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资	477,280,243.12	264,690,792.52
合计	477,280,243.12	264,690,792.52

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	540,788,022.62			540,788,022.62
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出

4.期末余额	540,788,022.62			540,788,022.62
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	20,335,882.99			20,335,882.99
2.本期增加金额	6,421,858.68			6,421,858.68
（1）计提或摊销	6,421,858.68			6,421,858.68
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	26,757,741.67			26,757,741.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	514,030,280.95			514,030,280.95
2.期初账面价值	520,452,139.63			520,452,139.63

项目	期末余额	期初余额
固定资产	26,327,810,385.74	23,119,652,082.37
固定资产清理	448,293.22
合计	26,328,258,678.96	23,119,652,082.37

固定资产

(1)固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	11,706,430,060.21	21,694,163,745.80	434,988,200.61	391,019,357.39	2,016,295,621.10	36,242,896,985.11
2.本期增加金额	3,634,806,620.57	1,657,467,274.93	21,287,110.59	53,508,915.43	137,160,593.32	5,504,230,514.84
（1）购置	18,485,165.86	36,773,533.44	8,389,325.00	9,958,933.07	65,174,477.51	138,781,434.88
（2）在建工程转入	1,539,876,376.16	1,191,453,096.70	7,494,801.35	24,931,865.73	70,305,060.86	2,834,061,200.80
（3）企业合并增加	2,076,445,078.55	429,240,644.79	5,402,984.24	18,618,116.63	1,681,054.95	2,531,387,879.16
3.本期减少金额	117,184,070.31	398,761,388.96	30,284,659.66	7,768,372.88	35,587,534.21	589,586,026.02
（1）处置或报废	14,124,046.86	297,951,244.72	25,660,099.64	4,227,838.69	27,787,723.52	369,750,953.43
（2）其他减少	103,060,023.45	100,810,144.24	4,624,560.02	3,540,534.19	7,799,810.69	219,835,072.59
4.期末余额	15,224,052,610.47	22,952,869,631.77	425,990,651.54	436,759,899.94	2,117,868,680.21	41,157,541,473.93
二、累计折旧
1.期初余额	2,508,076,933.91	9,057,191,433.54	233,676,659.42	195,778,136.79	1,033,327,493.06	13,028,050,656.72
2.本期增加金额	649,911,196.03	1,180,823,285.38	24,680,212.58	41,511,616.77	105,736,424.16	2,002,662,734.92
（1）计提	261,114,934.06	1,011,685,354.91	22,302,878.44	31,106,797.08	104,782,065.02	1,430,992,029.51
（2）企业合并增加	388,796,261.97	169,137,930.47	2,377,334.14	10,404,819.69	954,359.14	571,670,705.41
3.本期减少金额	12,347,998.93	234,317,941.83	15,033,248.08	5,728,079.47	21,013,729.73	288,440,998.04
（1）处置或报废	4,351,437.76	210,708,461.55	13,893,221.37	3,858,535.62	19,944,188.46	252,755,844.76
（2）其他减少	7,996,561.17	23,609,480.28	1,140,026.71	1,869,543.85	1,069,541.27	35,685,153.28
4.期末余额	3,145,640,131.01	10,003,696,777.09	243,323,623.92	231,561,674.09	1,118,050,187.49	14,742,272,393.60
三、减值准备
1.期初余额	15,596,229.38	77,402,117.58	72,196.56	216,807.44	1,906,895.06	95,194,246.02
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		7,488,458.70	9,134.67	43,005.51	194,952.55	7,735,551.43
（1）处置或报废		7,222,662.50	9,134.67	43,004.64	194,952.55	7,469,754.36
（2）其他减少		265,796.20		0.87		265,797.07
4.期末余额	15,596,229.38	69,913,658.88	63,061.89	173,801.93	1,711,942.51	87,458,694.59
四、账面价值
1.期末账面价值	12,062,816,250.08	12,879,259,195.80	182,603,965.73	205,024,423.92	998,106,550.21	26,327,810,385.74
2.期初账面价值	9,182,756,896.92	12,559,570,194.68	201,239,344.63	195,024,413.16	981,061,232.98	23,119,652,082.37

(2)暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	51,976,138.24	28,629,825.12	15,596,229.38	7,750,083.74
机器设备	86,522,603.75	50,874,993.45	31,321,479.34	4,326,130.96
运输工具	317,030.76	246,835.90	54,343.32	15,851.54
其他	1,714,024.24	957,396.01	670,926.93	85,701.30

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	1,386,201,128.52	新建项目投入使用时间较短，正在办理过程中

项目	期末余额	期初余额
房屋建筑物	345,843.44
机器设备	102,449.78
合计	448,293.22

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	4,826,070,705.42	5,416,562,744.96
工程物资	2,420,063.35	8,175,018.21
合计	4,828,490,768.77	5,424,737,763.17

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
液态奶项目	1,813,183,622.31		1,813,183,622.31	1,511,277,736.19		1,511,277,736.19
奶粉项目	594,468,248.61	19,216,770.26	575,251,478.35	481,376,668.09	19,216,770.26	462,159,897.83
冷饮项目	162,837,515.74		162,837,515.74	436,183,128.08		436,183,128.08
酸奶项目	91,834,349.07		91,834,349.07	168,582,599.07		168,582,599.07
其他项目	2,182,963,739.95		2,182,963,739.95	2,838,359,383.79		2,838,359,383.79
合计	4,845,287,475.68	19,216,770.26	4,826,070,705.42	5,435,779,515.22	19,216,770.26	5,416,562,744.96

(2)重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定 资产金额	本期其他 减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程 进度	利息资本化 累计金额	其中：本期利息资本化 金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
液态奶项目	10,724,211,422.80	1,511,277,736.19	1,242,281,743.79	934,170,792.09	6,205,065.58	1,813,183,622.31	45.92	45.92%	3,527,780.08	1,891,092.42	3.70	自有资金/银行借款
奶粉项目	2,836,798,383.98	481,376,668.09	339,488,049.46	219,262,908.90	7,133,560.04	594,468,248.61	32.11	32.11%				自有资金
冷饮项目	1,233,854,633.86	436,183,128.08	211,022,070.70	472,512,297.43	11,855,385.61	162,837,515.74	60.17	60.17%				自有资金
酸奶项目	989,716,036.95	168,582,599.07	159,400,213.80	236,148,463.80		91,834,349.07	88.86	88.86%				自有资金
其他项目	3,582,786,318.36	2,838,359,383.79	316,571,094.74	971,966,738.58		2,182,963,739.95	88.35	88.35%				自有资金
合计	19,367,366,795.95	5,435,779,515.22	2,268,763,172.49	2,834,061,200.80	25,194,011.23	4,845,287,475.68			3,527,780.08	1,891,092.42

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用材料	1,291,113.32		1,291,113.32	1,749,833.42		1,749,833.42
专用设备	725,826.01		725,826.01	6,039,742.32		6,039,742.32
工器具	403,124.02		403,124.02	385,442.47		385,442.47
合计	2,420,063.35		2,420,063.35	8,175,018.21		8,175,018.21

项目	畜牧养殖业		合计
	犊牛及育成牛	成母牛
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额	778,302,407.53	1,382,696,919.85	2,160,999,327.38
(1)外购	14,128,000.00	787,827.57	14,915,827.57
(2)自行培育	196,778,572.43		196,778,572.43
(3)转群增加	116,665,028.68	96,489,898.70	213,154,927.38
(4)企业合并增加	450,730,806.42	1,285,419,193.58	1,736,150,000.00
3.本期减少金额	227,135,254.03	130,822,936.99	357,958,191.02
(1)处置	13,980,326.65	130,822,936.99	144,803,263.64
(2)其他
(3)转群减少	213,154,927.38		213,154,927.38
4.期末余额	551,167,153.50	1,251,873,982.86	1,803,041,136.36

二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额		83,780,180.30	83,780,180.30
(1)计提		83,780,180.30	83,780,180.30
3.本期减少金额		5,577,332.38	5,577,332.38
(1)处置		5,577,332.38	5,577,332.38
(2)其他
(3)转群减少
4.期末余额		78,202,847.92	78,202,847.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	551,167,153.50	1,173,671,134.94	1,724,838,288.44
2.期初账面价值

25、使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋建筑物	电子设备	机器设备	运输设备	土地使用权	其它	合计
一、账面原值
1.期初余额	200,112,038.08	4,751,286.80	314,101,671.38	23,436,250.02		242,677.01	542,643,923.29
2.本期增加金额	46,078,002.60		31,381,523.42	10,184,736.18	453,545,292.94	19,442.67	541,208,997.81
(1)购置	35,249,718.71		31,381,523.42	10,184,736.18	3,550,745.43	19,442.67	80,386,166.41
(2)企业合并增加	10,828,283.89				449,994,547.51		460,822,831.40
3.本期减少金额	106,278.81	190,714.37	1,680,863.97	699,240.48			2,677,097.63
(1)处置
(2)其他减少	106,278.81	190,714.37	1,680,863.97	699,240.48			2,677,097.63
4.期末余额	246,083,761.87	4,560,572.43	343,802,330.83	32,921,745.72	453,545,292.94	262,119.68	1,081,175,823.47
二、累计折旧
1.期初余额	78,358,816.21	1,349,364.68	77,368,858.56	10,919,432.25		118,590.42	168,115,062.12
2.本期增加金额	30,677,622.89	431,487.75	17,485,852.60	3,597,728.68	109,544,599.83	32,568.18	161,769,859.93
(1)计提	22,311,718.12	431,487.75	17,485,852.60	3,597,728.68	18,755,229.81	32,568.18	62,614,585.14
(2)企业合并增加	8,365,904.77				90,789,370.02		99,155,274.79
3.本期减少金额	66,775.45		976,463.10	462,373.88			1,505,612.43
(1)处置
(2)其他减少	66,775.45		976,463.10	462,373.88			1,505,612.43
4.期末余额	108,969,663.65	1,780,852.43	93,878,248.06	14,054,787.05	109,544,599.83	151,158.60	328,379,309.62

三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	137,114,098.22	2,779,720.00	249,924,082.77	18,866,958.67	344,000,693.11	110,961.08	752,796,513.85
2.期初账面价值	121,753,221.87	3,401,922.12	236,732,812.82	12,516,817.77		124,086.59	374,528,861.17

26、无形资产

(1)无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件资料及开发	商标权	许可权	采矿权	客户关系	合计
一、账面原值
1.期初余额	740,773,007.34	7,981,998.70	55,529,080.18	702,278,931.64	217,514,675.66	3,231,606.76	153,818,027.85	18,514,903.22	1,899,642,231.35
2.本期增加金额	278,093,952.29			12,582,976.06					290,676,928.35
(1)购置	173,865,734.07			6,173,693.66					180,039,427.73
(2)内部研发
(3)企业合并增加	104,228,218.22			6,409,282.40					110,637,500.62
3.本期减少金额	165,760,230.93		1,594,533.90	2,619,163.64	10,782,746.72	130,294.54		1,394,380.96	182,281,350.69
(1)处置
(2)其他减少	165,760,230.93		1,594,533.90	2,619,163.64	10,782,746.72	130,294.54		1,394,380.96	182,281,350.69
4.期末余额	853,106,728.70	7,981,998.70	53,934,546.28	712,242,744.06	206,731,928.94	3,101,312.22	153,818,027.85	17,120,522.26	2,008,037,809.01
二、累计摊销
1.期初余额	190,634,181.42	1,150,558.36	13,914,413.81	138,478,020.78		980,403.43	11,578,596.12	7,121,116.62	363,857,290.54
2.本期增加金额	17,353,697.99	215,729.70	1,693,837.49	40,518,444.97		76,433.50	4,549,101.00	2,059,361.12	66,466,605.77
（1）计提	8,411,572.98	215,729.70	1,693,837.49	37,010,827.93		76,433.50	4,549,101.0	2,059,361.12	54,016,863.72
(2)企业合并增加	8,942,125.01			3,507,617.04					12,449,742.05
3.本期减少金额			183,373.75	850,850.43		41,761.55		620,216.61	1,696,202.34

(1)处置
(2)其他减少			183,373.75	850,850.43		41,761.55		620,216.61	1,696,202.34
4.期末余额	207,987,879.41	1,366,288.06	15,424,877.55	178,145,615.32		1,015,075.38	16,127,697.12	8,560,261.13	428,627,693.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	645,118,849.29	6,615,710.64	38,509,668.73	534,097,128.74	206,731,928.94	2,086,236.84	137,690,330.73	8,560,261.13	1,579,410,115.04
2.期初账面价值	550,138,825.92	6,831,440.34	41,614,666.37	563,800,910.86	217,514,675.66	2,251,203.33	142,239,431.73	11,393,786.60	1,535,784,940.81

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、开发支出

□适用 √不适用

28、商誉

(1)商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
Oceania Dairy Limited	10,678,610.25			10,678,610.25
THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED	295,608,098.32			295,608,098.32
Westland Dairy Company Limited	165,992,840.47			165,992,840.47
阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司	55,264,276.17			55,264,276.17
合计	527,543,825.21			527,543,825.21

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
Westland Dairy Company Limited	165,992,840.47			165,992,840.47
合计	165,992,840.47			165,992,840.47

一控制下的企业合并，合并成本折合为人民币3,274,694.72元，与被合并公司Oceania DairyLimited合并日净资产公允价值折合为人民币-7,403,915.53元的差额10,678,610.25元确认为商誉。该商誉所在的资产组的构成为长期资产（包括固定资产、无形资产及其他长期资产）。

2019年4月，本公司全资子公司香港金港商贸控股有限公司向THE CHOMTHANA COMPANYLIMITED的原股东购买THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED共计96.46%股权，该项交易属非同一控制下的企业合并，合并成本折合为人民币542,200,665.33元，与被合并公司THE CHOMTHANACOMPANY LIMITED合并日净资产公允价值折合为人民币246,592,567.01元的差额295,608,098.32元确认为商誉。该商誉所在的资产组的构成为长期资产（包括固定资产、无形资产及其他长期资产）。2019年8月，本公司全资子公司香港金港商贸控股有限公司向Westland Co-Operative DairyCompany Limited的原股东购买共计100%股权，该项交易属非同一控制下的企业合并，合并成本折合为人民币1,102,484,067.34元，与被合并公司Westland Co-Operative Dairy CompanyLimited合并日净资产公允价值折合为人民币936,491,226.87元的差额165,992,840.47元确认为商誉。该商誉所在的资产组的构成为长期资产（包括固定资产、无形资产及其他长期资产）。收购后Westland Co-Operative Dairy Company Limited的公司名称变更为Westland DairyCompany Limited。

2019年8月，本公司向阿尔山市水知道矿泉水有限公司的原股东购买共计100%股权，该项交易属非同一控制下的企业合并，合并成本折合为人民币135,286,000元，与被合并公司阿尔山市水知道矿泉水有限公司合并日净资产公允价值折合为人民币80,021,723.83元的差额55,264,276.17元确认为商誉。该商誉所在的资产组的构成为长期资产（包括固定资产、无形资产及其他长期资产）。收购后阿尔山市水知道矿泉水有限公司更名为阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司。

(4)说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5)商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	3,244,187.52	93,871,925.07	1,858,958.12		95,257,154.47
代理权转让费	35,931,090.96		3,593,109.12		32,337,981.84
广告营销费	504,024,485.39		63,638,084.34		440,386,401.05
其他	1,482,073.96	2,035,000.00	1,300,826.54		2,216,247.42
合计	544,681,837.83	95,906,925.07	70,390,978.12		570,197,784.78

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	330,101,708.59	61,233,642.25	314,492,476.63	60,429,327.36
内部交易未实现利润	237,986,200.69	51,425,338.45	204,701,548.96	48,013,549.09
可抵扣亏损	318,312,273.97	80,581,220.22	276,370,400.45	66,786,454.59
应付职工薪酬	899,794,278.71	141,085,848.01	915,371,548.73	145,102,149.02
股权激励	2,575,290,152.00	386,293,522.80	3,496,861,087.99	524,529,163.20
政府补助	2,031,426,800.35	427,078,362.24	1,860,544,342.69	416,146,698.13
固定资产折旧	122,080,764.62	28,023,590.22	120,320,829.97	26,903,119.60
暂无法在税前列支的费用	21,724,381.61	6,082,826.85	22,637,081.82	6,338,382.91
衍生金融负债公允价值变动			572,467.52	143,116.88
合计	6,536,716,560.54	1,181,804,351.04	7,211,871,784.76	1,294,391,960.78

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	378,521,988.52	96,521,914.41	398,489,046.28	101,318,105.28
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	686,894,290.71	148,232,120.51	658,897,466.50	138,246,530.97

交易性金融资产公允价值变动	14,922,324.39	2,795,086.55	34,634,698.37	8,133,224.80
衍生金融资产公允价值变动	74,420,600.36	20,837,768.10	203,912,479.25	57,095,494.19
一次性税前扣除固定资产	496,775,075.41	97,840,709.52	453,410,077.83	92,013,643.53
固定资产折旧	235,706,408.57	65,997,794.40	245,609,074.11	68,770,540.75
合计	1,887,240,687.96	432,225,393.49	1,994,952,842.34	465,577,539.52

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	1,036,569,324.06	795,002,213.43
资产减值准备	1,599,198.32	1,591,075.83
合计	1,038,168,522.38	796,593,289.26

年份	期末金额	期初金额	备注
2021	25,593,493.73	28,386,631.61
2022	16,549,326.77	16,737,566.26
2023	42,371,517.62	43,946,797.69
2024	53,888,547.96	56,153,363.57
2025	79,631,460.76	86,347,751.66
2026	52,678,041.25
无具体弥补期限	765,856,935.97	563,430,102.64
合计	1,036,569,324.06	795,002,213.43	/

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程设备款	1,411,188,091.47		1,411,188,091.47	905,228,432.17		905,228,432.17
中长期小额贷款	1,111,569,166.09	21,478,965.25	1,090,090,200.84	845,709,356.23	16,964,354.82	828,745,001.41
应收保理款	1,341,438,214.15	13,918,343.33	1,327,519,870.82	1,229,424,290.61	11,857,854.58	1,217,566,436.03
合计	3,864,195,471.71	35,397,308.58	3,828,798,163.13	2,980,362,079.01	28,822,209.40	2,951,539,869.61

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	907,575,300.00	729,275,000.00
保证借款	163,912,011.81
信用借款	7,175,304,573.77	4,227,455,747.94
票据贴现借款	3,000,000,000.00	2,000,000,000.00
合计	11,246,791,885.58	6,956,730,747.94

2）由子公司中地乳业集团有限公司、北京中地种畜有限公司作为保证人，子公司北京中地畜牧科技有限公司向北京银行绿港国际中心支行借入短期借款8,057,884.78人民币，借款期限为12个月。

3）由子公司中地乳业集团有限公司、北京中地种畜有限公司作为保证人，子公司北京中地畜牧科技有限公司向北京银行绿港国际中心支行借入短期借款1,942,115.22人民币，借款期限为12个月。

4）由子公司中地乳业集团有限公司、北京中地种畜有限公司作为保证人，子公司天镇中地生态牧场有限公司向北京银行绿港国际中心支行借入短期借款31,632,378.43人民币，借款期限为12个月。

5）由子公司中地乳业集团有限公司、北京中地种畜有限公司作为保证人，子公司廊坊中地生态牧场有限公司向北京银行绿港国际中心支行借入短期借款15,004,677.52人民币，借款期限为12个月。

6）由子公司中地乳业集团有限公司、北京中地种畜有限公司作为保证人，子公司廊坊中地生态牧场有限公司向北京银行绿港国际中心支行借入短期借款7,105,551.83人民币，借款期限为12个月。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、交易性金融负债

□适用 √不适用

34、衍生金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
远期外汇合约	10,972,531.51	1,759,129.70
利率互换合同	18,773,827.22	30,461,016.90
合计	29,746,358.73	32,220,146.60

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	165,593,102.96	259,169,731.32
合计	165,593,102.96	259,169,731.32

项目	期末余额	期初余额
原辅材料等货款	7,291,134,864.66	6,352,990,537.43
营销及运输费	4,196,126,511.15	2,686,903,567.92
工程及设备款	1,444,056,900.30	1,490,864,365.64
其他	597,577,351.01	845,709,077.72
合计	13,528,895,627.12	11,376,467,548.71

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	9,521,873.87	尚未到结算日
第二名	6,697,579.43	尚未到结算日
第三名	5,568,524.56	尚未到结算日
合计	21,787,977.86

38、合同负债

(1)合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	3,776,344,855.27	6,055,897,909.28
合计	3,776,344,855.27	6,055,897,909.28

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	2,680,809,472.48	6,292,897,128.30	6,317,990,389.17	2,655,716,211.61
二、离职后福利-设定提存计划	31,242,308.05	472,440,035.78	468,190,622.51	35,491,721.32
三、辞退福利	1,100,000.00	29,073,299.95	30,173,299.95
四、一年内到期的其他福利
合计	2,713,151,780.53	6,794,410,464.03	6,816,354,311.63	2,691,207,932.93

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	2,324,476,798.75	5,539,132,534.69	5,657,164,668.96	2,206,444,664.48
二、职工福利费		135,313,434.19	135,313,434.19
三、社会保险费	14,556,665.58	253,481,982.99	245,604,897.48	22,433,751.09
其中：医疗保险费	10,119,427.35	234,019,464.97	226,514,182.45	17,624,709.87
工伤保险费	394,344.22	11,415,954.68	11,247,936.35	562,362.55
生育保险费	278,025.51	6,001,915.65	5,798,130.99	481,810.17
少儿英才险		52,088.94	52,088.94
残疾人保障基金	3,764,868.50	1,992,558.75	1,992,558.75	3,764,868.50
四、住房公积金	3,522,736.83	207,004,443.81	203,467,323.43	7,059,857.21

五、工会经费和职工教育经费	337,695,739.63	131,510,110.26	50,188,639.86	419,017,210.03
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、劳务派遣	557,531.69	25,615,983.56	25,412,786.45	760,728.80
九、其他		838,638.80	838,638.80
合计	2,680,809,472.48	6,292,897,128.30	6,317,990,389.17	2,655,716,211.61

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	28,199,187.76	455,896,310.36	451,802,388.92	32,293,109.20
2、失业保险费	3,043,120.29	16,543,725.42	16,388,233.59	3,198,612.12
3、企业年金缴费
合计	31,242,308.05	472,440,035.78	468,190,622.51	35,491,721.32

项目	期末余额	期初余额
增值税	311,850,238.20	129,771,000.76
消费税
营业税
企业所得税	309,603,566.46	231,550,720.21
个人所得税	25,787,851.22	232,804,509.08
城市维护建设税	18,471,502.42	1,828,568.18
印花税	9,745,041.71	9,173,797.94
土地使用税	4,855,657.90	5,038,408.28
房产税	10,307,326.38	10,859,001.82
教育费附加	15,415,082.06	452,829.48
水利建设基金	5,788,519.76	3,770,173.16
其它	4,335,017.00	7,108,162.22
合计	716,159,803.11	632,357,171.13

41、其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	164,871,145.53	142,936,751.53
其他应付款	3,089,059,002.16	2,993,902,068.99
合计	3,253,930,147.69	3,136,838,820.52

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	164,024,745.69	138,251,369.97
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-少数股东股利	846,399.84	4,685,381.56
合计	164,871,145.53	142,936,751.53

项目	期末余额	期初余额
押金及保证金	1,207,513,859.83	1,020,385,298.24
员工代垫费用	6,686,051.14	3,465,187.65
代扣款项	4,011,524.06	3,977,510.54
限制性股票回购义务	1,672,832,544.00	1,772,017,120.00
其他	198,015,023.13	194,056,952.56
合计	3,089,059,002.16	2,993,902,068.99

(2)账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务	1,672,832,544.00	未到解锁期
押金及保证金	110,528,074.73	仍在合作的供应商或客户
合计	1,783,360,618.73	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	605,842,134.17	707,057,751.94
1年内到期的应付债券	514,140,879.26	23,526,869.14
1年内到期的长期应付款	54,386,331.63	52,694,815.57
1年内到期的租赁负债	137,225,839.72	71,077,300.24
合计	1,311,595,184.78	854,356,736.89

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券	6,309,714,794.53	2,009,041,095.88
应付退货款
未到期责任准备金	46,973,846.71	49,055,262.71
担保赔偿准备金	23,772,753.32	33,128,957.61
待转销项税	431,261,585.11	690,889,665.07
合计	6,811,722,979.67	2,782,114,981.27

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券名称	面值	发行日期	债券 期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年度第二十九期超短期融资券	100	2020年10月26日	178	1,000,000,000.00	1,004,520,547.94		7,671,232.88		1,012,191,780.82
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2020年度第三十期超短期融资券	100	2020年10月26日	182	1,000,000,000.00	1,004,520,547.94		7,945,205.48		1,012,465,753.42
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第一期超短期融资券	100	2021年1月12日	28	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00	3,375,342.47		2,003,375,342.47
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二期超短期融资券	100	2021年1月13日	26	2,500,000,000.00		2,500,000,000.00	3,917,808.22		2,503,917,808.22
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券	100	2021年1月13日	76	3,000,000,000.00		3,000,000,000.00	15,616,438.36		3,015,616,438.36
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第四期超短期融资券	100	2021年1月14日	71	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00	9,726,027.40		2,009,726,027.40
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第五期超短期融资券	100	2021年1月15日	72	1,500,000,000.00		1,500,000,000.00	7,397,260.27		1,507,397,260.27
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第七期超短期融资券	100	2021年1月19日	69	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00	9,263,013.70		2,009,263,013.70
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第八期超短期融资券	100	2021年2月23日	30	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	2,054,794.52		1,002,054,794.52
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第九期超短期融资券	100	2021年3月1日	38	2,500,000,000.00		2,500,000,000.00	6,506,849.32		2,506,506,849.32
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十期超短期融资券	100	2021年3月1日	24	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00	3,287,671.23		2,003,287,671.23
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十一期超短期融资券	100	2021年3月30日	26	3,000,000,000.00		3,000,000,000.00	5,342,465.75		3,005,342,465.75
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十二期超短期融资券	100	2021年4月2日	31	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	1,995,890.41		1,001,995,890.41

内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十三期超短期融资券	100	2021年4月2日	85	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00	11,643,835.62		2,011,643,835.62
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十四期超短期融资券	100	2021年4月9日	30	1,800,000,000.00		1,800,000,000.00	3,550,684.93		1,803,550,684.93
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十五期超短期融资券	100	2021年4月9日	30	1,500,000,000.00		1,500,000,000.00	2,958,904.11		1,502,958,904.11
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十六期超短期融资券	100	2021年4月13日	76	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00	10,410,958.90		2,010,410,958.90
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十七期超短期融资券	100	2021年4月14日	62	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00	8,323,287.67		2,008,323,287.67
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十八期超短期融资券	100	2021年4月14日	76	700,000,000.00		700,000,000.00	3,643,835.62		703,643,835.62
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第十九期超短期融资券	100	2021年4月28日	62	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00	8,323,287.67		2,008,323,287.67
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十期超短期融资券	100	2021年4月28日	56	1,500,000,000.00		1,500,000,000.00	5,638,356.16		1,505,638,356.16
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十一期超短期融资券	100	2021年4月29日	55	1,500,000,000.00		1,500,000,000.00	5,537,671.23		1,505,537,671.23
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十二期超短期融资券	100	2021年5月28日	32	2,500,000,000.00		2,500,000,000.00	4,883,561.65			2,504,883,561.65
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十三期超短期融资券	100	2021年5月28日	32	1,800,000,000.00		1,800,000,000.00	3,516,164.39			1,803,516,164.39
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2021年度第二十四期超短期融资券	100	2021年6月18日	30	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00	1,315,068.49			2,001,315,068.49
合计				45,800,000,000.00	2,009,041,095.88	43,800,000,000.00	153,845,616.45		39,653,171,917.80	6,309,714,794.53

45、长期借款

(1)长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	272,980,800.00
信用借款	7,252,062,308.59	1,375,031,694.72
合计	7,525,043,108.59	1,375,031,694.72

项目	期末余额	期初余额
分期付息的中期票据		500,000,000.00
公司债券	3,230,050,000.00	3,262,450,000.00
合计	3,230,050,000.00	3,762,450,000.00

(2)应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券名称	面值	发行日期	债券 期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	转入至一年内到期的应付债券	汇率变动影响	期末余额
高级无抵押定息美元债券	100美元	2020-11-19	5年	3,274,200,000.00	3,262,450,000.00		26,244,156.25			26,244,156.25	-32,400,000.00	3,230,050,000.00
内蒙古伊利实业集团股份有限公司2019年度第一期中期票据	100	2019-01-21	3年	500,000,000.00	500,000,000.00		9,173,972.62			509,173,972.62
合计	/	/	/	3,774,200,000.00	3,762,450,000.00		35,418,128.87			535,418,128.87	-32,400,000.00	3,230,050,000.00

47、租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付租赁款	591,281,502.68	260,496,895.64
一年内到期的租赁负债	-137,225,839.72	-71,077,300.24
合计	454,055,662.96	189,419,595.40

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	250,852,397.23	585,184.40
专项应付款
合计	250,852,397.23	585,184.40

项目	期末余额	期初余额
扶贫项目资金	137,829,331.63	53,279,999.97
其他借款	167,409,397.23
一年内到期的长期应付款	-54,386,331.63	-52,694,815.57
合计	250,852,397.23	585,184.40

50、预计负债

□适用 √不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	179,120,041.69	137,745,910.59	30,821,320.32	286,044,631.96	主要是政府给予的科研项目资金。
合计	179,120,041.69	137,745,910.59	30,821,320.32	286,044,631.96	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
大数据赋能乳业供应链创新发展项目		2,000,000.00				2,000,000.00	与资产相关
大数据信息平台建设项目		3,000,000.00				3,000,000.00	与资产相关
婴幼儿配方乳粉智能化质量安全追溯体系建设项目	18,236,900.00				-1,630,652.03	16,606,247.97	与资产相关
投资建厂时地方政府按承诺扶持条件给予的基础设施配套资金		2,009,769.07				2,009,769.07	与资产相关
技术改造补助资金		2,986,141.52				2,986,141.52	与资产相关
乳制品绿色制造系统集成项目		13,500,000.00				13,500,000.00	与资产相关
乳制品智能制造新模式示范项目	9,450,000.00					9,450,000.00	与资产相关
乳业创新基地项目建设		100,000,000.00				100,000,000.00	与资产相关
贷款利息补贴	2,000,000.00				-1,500,000.00	500,000.00	与收益相关
国际科技合作基地能力建设	993,291.89					993,291.89	与收益相关
流通领域现代供应链体系建设	2,942,200.00					2,942,200.00	与收益相关
乳业技术专项科研资金	142,765,542.05	13,950,000.00		6,256,316.32	-21,000,000.00	129,459,225.73	与收益相关
乳制品研发平台建设与维护	842,191.44			170,108.04		672,083.40	与收益相关
运动营养品的研究与应用	496,202.44	300,000.00				796,202.44	与收益相关
中试基地建设资金	1,393,713.87			264,243.93		1,129,469.94	与收益相关
合计	179,120,041.69	137,745,910.59		6,690,668.29	-24,130,652.03	286,044,631.96

其他说明：

√适用 □不适用

递延收益增加主要原因：本期子公司收到科研项目资金增加所致。

52、其他非流动负债

□适用 √不适用

53、股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	6,082,624,833						6,082,624,833

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	325,919,175.69			325,919,175.69
其他资本公积	1,091,491,877.35	958,645,725.09		2,050,137,602.44
合计	1,417,411,053.04	958,645,725.09		2,376,056,778.13

56、库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票库存股	1,772,017,120.00		98,455,640.00	1,673,561,480.00
合计	1,772,017,120.00		98,455,640.00	1,673,561,480.00

项目	期初余额	本期发生金额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	819,484,142.41	710,453,954.58		238,054,251.01	9,985,589.53	462,414,114.04		1,281,898,256.45
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益	5,917,938.75	-2,249,574.99				-2,249,574.99		3,668,363.76
其他权益工具投资公允价值变动	813,566,203.66	712,703,529.57		238,054,251.01	9,985,589.53	464,663,689.03		1,278,229,892.69
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	295,478,749.33	-200,280,758.38	101,557,383.94		-34,740,147.21	-266,502,821.99	-595,173.12	28,975,927.34
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	11,463.94	20,682,587.02				20,682,587.02		20,694,050.96
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备	184,820,845.93	-25,987,565.33	101,557,383.94		-34,740,147.21	-92,804,802.06		92,016,043.87
外币财务报表折算差额	110,646,439.46	-194,975,780.07				-194,380,606.95	-595,173.12	-83,734,167.49
其他综合收益合计	1,114,962,891.74	510,173,196.20	101,557,383.94	238,054,251.01	-24,754,557.68	195,911,292.05	-595,173.12	1,310,874,183.79

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	3,048,189,429.00			3,048,189,429.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	3,048,189,429.00			3,048,189,429.00

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	20,492,739,170.68	18,326,838,635.10
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	904,342.53
调整后期初未分配利润	20,493,643,513.21	18,326,838,635.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润	5,321,850,194.61	7,078,176,787.81
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	4,987,752,363.06	4,913,183,654.73
转作股本的普通股股利
其他	-238,783,187.01	-907,402.50
期末未分配利润	21,066,524,531.77	20,492,739,170.68

61、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	55,653,499,301.10	34,754,111,649.68	47,085,201,252.99	29,108,345,186.78
其他业务	640,091,702.45	483,423,883.08	258,932,011.54	166,834,581.74
合计	56,293,591,003.55	35,237,535,532.76	47,344,133,264.53	29,275,179,768.52

合同分类	合计
商品类型
液体乳	42,407,365,364.02
奶粉及奶制品	7,626,557,789.46
冷饮	5,538,372,871.81
其他	81,203,275.81
按经营地区分类
华北	16,187,759,588.76
华南	13,755,913,660.69
其他	25,709,826,051.65
按销售渠道分类
经销	53,933,423,698.71
直营	1,720,075,602.39

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

不适用。

62、利息收入

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	211,919,150.46	184,301,304.32

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	107,085,435.40	85,751,764.91
教育费附加	88,407,522.10	72,668,887.43
资源税	2,047,482.91	764,603.51
房产税	40,708,062.78	33,378,184.43
土地使用税	23,181,408.45	20,077,321.88
车船使用税	194,942.40	179,789.97
印花税	53,937,837.27	42,027,266.18
水利建设基金	27,648,545.80	24,848,389.27
其他	7,815,363.04	10,245,097.44
合计	351,026,600.15	289,941,305.02

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	2,779,562,900.84	2,315,837,149.64
折旧修理费	80,840,812.34	43,551,413.73
差旅费	149,772,233.21	85,718,148.14

物耗劳保费	16,227,285.72	20,593,480.26
办公费	188,822,676.00	118,723,712.09
广告营销费	6,389,386,346.11	6,184,122,841.86
装卸运输费	2,769,943,019.22	2,500,060,203.77
其他	50,129,707.90	49,646,757.56
合计	12,424,684,981.34	11,318,253,707.05

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	1,397,510,077.49	1,273,824,341.63
折旧修理费	651,805,135.33	497,525,398.30
差旅费	76,448,420.51	43,894,500.02
物耗劳保费	25,473,898.05	39,674,886.75
办公费	63,159,353.02	72,201,521.23
咨询审计费	22,318,589.05	21,555,780.96
无形资产摊销	53,145,852.54	37,717,849.84
其他	218,981,764.27	132,125,593.89
合计	2,508,843,090.26	2,118,519,872.62

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	99,464,943.57	79,244,317.26
折旧修理费	6,958,177.54	7,050,814.59
调研试验设计费	138,913,086.97	98,642,554.07
其他	8,875,841.38	18,535,138.56
合计	254,212,049.46	203,472,824.48

67、财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	399,706,741.22	251,189,185.07
利息收入	-362,739,619.79	-248,574,382.62
汇兑净损失	-83,076,667.82	71,227,895.32
手续费	10,068,651.70	9,928,077.18
合计	-36,040,894.69	83,770,774.95

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	393,491,184.59	371,940,023.88
合计	393,491,184.59	371,940,023.88

项目	本期发生额	上期发生额
安商育商补助	1,889,000.00
代收代征税款手续费	3,479,838.94	3,573,165.50
收购生鲜乳补贴	3,708,200.00	34,507,480.00
投资建厂时地方政府按承诺扶持条件给予的扶持资金	333,318,019.00	235,325,597.24
企业融通型特色载体专项资金	3,000,000.00
拓市场促消费稳增长专项资金	1,000,000.00
技术改造补助资金	14,740,000.00	3,336,000.00
“粮改饲”试点项目	1,982,546.57
见习、就业、稳岗、培训补贴		20,865,281.59
促进区域经济发展企业补助		1,002,869.22

农业发展专项资金		5,510,000.00
融资担保费补贴		10,500,000.00
乳制品质量检测全程管控平台专项资金		11,181,369.76
生鲜乳喷粉补贴		6,382,300.00
外贸奖励资金		1,072,402.00
中小企业创新创业升级项目资金		4,986,127.64
重点产业发展专项资金		1,420,000.00
乳业技术专项科研资金		1,117,980.53
100万以下小额补助	30,373,580.08	31,159,450.40
合计	393,491,184.59	371,940,023.88

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	178,745,767.44	179,066,139.38
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益		3,840,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	64,360,017.56	90,897,790.73
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	243,105,785.00	273,803,930.11

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	24,608,196.70	-19,083,451.31
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	24,943,517.75	-20,441,876.13
交易性金融负债		-12,400,626.14
按公允价值计量的投资性房地产
合计	24,608,196.70	-31,484,077.45

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-747,162.27	33,189,190.53
其他应收款坏账损失	2,442,949.18	10,660,364.88
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
其他	-2,644,225.91	-21,850,690.98
合计	-948,439.00	21,998,864.43

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-37,923,328.19	-87,086,039.77

三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失		-3,611,929.00
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-37,923,328.19	-90,697,968.77

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-711,531.92	-2,562,494.58
合计	-711,531.92	-2,562,494.58

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得

接受捐赠
政府补助	4,475,300.00	2,535,000.00	4,475,300.00
违约金赔偿款收入	8,911,589.30	2,336,141.82	8,911,589.30
经批准无法支付的应付款项	4,995,011.76	7,337,157.08	4,995,011.76
其他	5,781,964.14	1,017,580.95	5,781,964.14
合计	24,163,865.20	13,225,879.85	24,163,865.20

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
基金落户奖励	2,000,000.00		与收益相关
领军人才贡献奖励	1,070,000.00		与收益相关
100万元以下补助小计	1,405,300.00	2,535,000.00	与收益相关
合计	4,475,300.00	2,535,000.00

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	7,467,337.76	5,923,402.32	7,467,337.76
其中：固定资产处置损失	7,467,337.76	5,923,402.32	7,467,337.76
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	97,749,557.93	333,473,551.86	97,749,557.93
违约金支出	10,080,111.78	2,247,430.57	10,080,111.78
其他	778,060.19	92,484,840.57	778,060.19
合计	116,075,067.66	434,129,225.32	116,075,067.66

77、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,001,837,925.57	653,219,788.22
递延所得税费用	-26,869,189.57	-48,795,341.45
合计	974,968,736.00	604,424,446.77

项目	本期发生额
利润总额	6,294,959,459.45
按法定/适用税率计算的所得税费用	944,243,918.92
子公司适用不同税率的影响	210,223,152.71
调整以前期间所得税的影响	20,447,864.83
非应税收入的影响	-1,607,974.72
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	26,850,920.22
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	67,709,175.06
减、免税项目所得影响	-292,898,321.02
所得税费用	974,968,736.00

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
押金、保证金	145,075,247.27	58,721,441.35
利息收入	277,630,217.13	204,272,430.82
政府补助	740,356,542.83	518,019,493.08
其他	72,681,976.17	61,086,960.03
合计	1,235,743,983.40	842,100,325.28

项目	本期发生额	上期发生额
押金、保证金	94,847,415.42	72,718,516.90
差旅费	197,989,145.00	128,593,751.00
绿化保洁、消防安保费	48,065,627.62	30,409,918.36
咨询审计费	84,169,342.26	73,387,563.53
手续费	7,832,340.91	9,641,430.87
捐赠支出	97,562,725.96	291,674,124.91
其他	262,294,315.93	61,182,476.52
合计	792,760,913.10	667,607,782.09

项目	本期发生额	上期发生额
商品期货合约保证金	20,083,639.00
合计	20,083,639.00

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
商品期货合约	745,611.07	26,064,356.56
合计	745,611.07	26,064,356.56

项目	本期发生额	上期发生额
债券发行费	1,305,470.98	1,146,371.97
融资租赁费	45,217,437.57	32,114,098.28
合计	46,522,908.55	33,260,470.25

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	5,319,990,723.45	3,756,966,801.59
加：资产减值准备	37,923,328.19	90,697,968.77
信用减值损失	948,439.00	-21,998,864.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,521,194,068.49	1,129,718,256.22
使用权资产摊销	62,614,585.14
无形资产摊销	59,815,641.91	38,732,942.68
长期待摊费用摊销	70,390,978.12	68,020,353.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	39,070,794.14	2,562,494.58
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	7,467,337.76	5,923,402.32

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-24,608,196.70	31,484,077.45
财务费用（收益以“－”号填列）	404,839,203.49	182,636,124.09
投资损失（收益以“－”号填列）	-243,105,785.00	-273,803,930.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-22,633,871.23	-42,891,119.03
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-4,235,318.34	-5,904,222.42
存货的减少（增加以“－”号填列）	1,371,990,245.32	499,765,526.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-2,162,063,648.49	-2,820,411,082.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-275,923,604.90	764,900,994.43
其他	173,388,539.80	315,459,540.74
经营活动产生的现金流量净额	6,337,063,460.15	3,721,859,265.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	17,748,006,059.71	13,822,613,602.81
减：现金的期初余额	11,433,567,316.89	11,066,714,362.59
加：现金等价物的期末余额	3,399,999,000.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	9,714,437,742.82	2,755,899,240.22

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	1,405,472,985.15
中国中地乳业控股有限公司	1,386,209,285.15
肆玖（上海）贸易有限公司	19,263,700.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	887,378,131.58
中国中地乳业控股有限公司	870,538,243.09
肆玖（上海）贸易有限公司	16,839,888.49
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	518,094,853.57

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	17,748,006,059.71	11,433,567,316.89
其中：库存现金	102,846.52	90,178.27
可随时用于支付的银行存款	17,017,490,607.42	10,649,400,064.64
可随时用于支付的其他货币资金	46,226,885.13	140,204,086.36
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项	684,185,720.64	643,872,987.62
拆放同业款项
二、现金等价物	3,399,999,000.00
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	21,148,005,059.71	11,433,567,316.89
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	310,886,493.94	存放中央银行法定存款准备金、担保保证金、承兑汇票保证金、专门用于偿还借款的银行存款不能随时支取。
应收票据
存货
固定资产
无形资产
生产性生物资产	205,527,110.56	子公司贺兰中地生态牧场有限公司以奶牛作抵押向北银金融租赁有限公司融资2亿元整。
合计	516,413,604.50	/

其他说明：

除上表中所列的货币资金受限外，子公司Westland Dairy Company Limited以其所有资产作为抵押物向银行取得银行借款，因此导致其所有资产属于受限资产。

83、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	272,809,242.94	6.4601	1,762,374,990.34
欧元	1,844,984.21	7.6862	14,180,917.63
港币	44,311,526.70	0.83208	36,870,735.14
新西兰元	39,938,628.30	4.5153	180,334,888.38
印度尼西亚盾	80,643,936,894.43	0.000444	35,825,051.35
马来西亚令吉	6,231,365.72	1.556	9,695,907.32
泰铢	81,364,370.41	0.2015	16,392,869.89
英镑	433,654.10	8.941	3,877,301.31
越南盾	31,872,274,518.88	0.0002808	8,948,199.94
澳大利亚元	286,031.51	4.8528	1,388,053.71
缅甸元	2,965,229,071.85	0.0039929	11,839,839.50
日元	44,513,677.00	0.058428	2,600,845.12
应收账款
其中：美元	42,165,362.62	6.4601	272,392,459.08
欧元	1,334,734.02	7.6862	10,259,032.62
港币
新西兰元	25,444,419.39	4.5153	114,889,186.85
泰铢	46,331,616.30	0.2015	9,334,652.92
新加坡元	149,523.68	4.8027	718,117.38
英镑	412,488.59	8.941	3,688,060.48
澳大利亚元	7,511,527.93	4.8528	36,451,942.72
马来西亚令吉	642,971.87	1.556	1,000,454.15
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：美元	1,031,524.36	6.4601	6,663,750.52
港币	301,223.98	0.83208	250,642.45
新西兰元	6,802,941.41	4.5153	30,717,321.34
印度尼西亚盾	3,014,533,144.07	0.000444	1,339,168.31
马来西亚令吉	63,060.90	1.556	98,121.77
泰铢	1,975,377.26	0.2015	397,988.73
越南盾	81,670,557.98	0.0002808	22,929.16
缅甸元	2,226,476.44	0.0039929	8,890.08
英镑	39,901.13	8.941	356,756.03
日元	1,480,000.00	0.058428	86,473.44

应付账款
其中：美元	5,311,728.89	6.4601	34,314,299.82
欧元	486,161.36	7.6862	3,736,733.42
港币	21,142.99	0.83208	17,592.66
新西兰元	138,081,700.41	4.5153	623,480,301.86
印度尼西亚盾	144,915,116,553.89	0.000444	64,376,711.90
马来西亚令吉	1,062,102.99	1.556	1,652,615.60
泰铢	113,139,266.89	0.2015	22,794,710.66
越南盾	98,588,630.11	0.0002808	27,678.94
英镑	715,882.10	8.941	6,400,701.86
澳大利亚元	93,474.70	4.8528	453,614.03
缅甸元	7,958,539.78	0.0039929	31,777.59
其他应付款
其中：美元	156,794.45	6.4601	1,012,907.82
新西兰元	7,391,527.66	4.5153	33,374,964.85
印度尼西亚盾	12,448,367,971.30	0.000444	5,530,030.39
泰铢	86,861,885.16	0.2015	17,500,480.55
短期借款
其中：新西兰元	201,000,000.00	4.5153	907,575,300.00
一年内到期的长期借款
其中：新西兰元	125,000,000.00	4.5153	564,412,500.00
一年内到期的租赁负债
其中：新西兰元	2,512,584.05	4.5153	11,345,070.76
越南盾	205,900,189.49	0.0002808	57,806.89
泰铢	23,293,769.47	0.2015	4,693,107.44
应付债券
其中：美元	500,000,000.00	6.4601	3,230,050,000.00
一年内到期的应付债券
其中：美元	925,347.22	6.4601	5,977,835.58

子公司Westland Dairy Company Limited采用利率互换合同以降低其浮动利率银行借款的现金流量风险，即将部分浮动利率借款转换成固定利率,以减轻市场利率波动带来的现金流量变动风险，并将购入的利率互换合同指定为套期工具，该等利率互换合同与相应的银行借款的条款相同。截止本报告期末，未到期的套期工具情况如下：

名义金额	到期日	掉期条款
100,000,000新西兰元	2021年11月30日-2024年11月29日	新西兰银行票据贷款基准利率换为2.618%-3.325%的固定利率

名义金额	到期日	远期汇率
以新西兰元卖出美元237,534,598.01	2021年7月30日-2022年12月30日	0.57225-0.72465
以新西兰元卖出澳元32,524,033.24	2021年7月30日-2022年4月29日	0.9249-0.961
以新西兰元卖出欧元728,959.60	2021年8月20日-2021年9月20日	0.57715-0.58323
以新西兰元卖出英镑1,397,446.87	2021年7月30日-2021年12月31日	0.51505-0.5154

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
安商育商补助	1,889,000.00	其他收益	1,889,000.00
代收代征税款手续费	3,479,838.94	其他收益	3,479,838.94
收购生鲜乳补贴	3,708,200.00	其他收益	3,708,200.00
投资建厂时地方政府按承诺扶持条件给予的扶持资金	333,318,019.00	其他收益	333,318,019.00
企业融通型特色载体专项资金	3,000,000.00	其他收益	3,000,000.00
拓市场促消费稳增长专项资金	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
技术改造补助资金	30,191,216.62	其他收益、固定资产、递延收益	14,740,000.00
基金落户奖励	2,000,000.00	营业外收入	2,000,000.00
高新区产业领军人才贡献奖励	1,070,000.00	营业外收入	1,070,000.00
贷款贴息	1,941,720.62	财务费用	1,941,720.62
“粮改饲”试点项目	1,982,546.57	其他收益	1,982,546.57

大数据信息平台建设项目	3,000,000.00	递延收益
乳业技术专项科研资金	13,950,000.00	递延收益
投资建厂时地方政府按承诺扶持条件给予的基础设施配套资金	177,770,000.00	递延收益、固定资产、无形资产
乳业创新基地项目建设	100,000,000.00	递延收益
大数据赋能乳业供应链创新发展项目	2,000,000.00	递延收益
工业绿色化改造项目专项资金	4,610,000.00	固定资产
乳制品绿色制造系统集成项目	13,500,000.00	递延收益
奶牛标准化项目	2,950,100.00	固定资产
工业转型升级专项资金	4,000,000.00	固定资产
100万元以下补助小计	34,995,901.08	其他收益、营业外收入、无形资产、固定资产	25,088,211.79
合计	740,356,542.83		393,217,536.92

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
中国中地乳业控股有限公司	2021年2月8日	2,462,060,296.95	72.84	收购	2021年2月8日	取得控制权	876,178,795.77	-28,407,819.15
肆玖（上海）贸易有限公司	2021年6月2日	19,263,700.00	93.33	收购	2021年6月2日	取得控制权	3,859,768.57	-1,552,292.21

持有中国中地乳业控股有限公司72.84%股权，中国中地乳业控股有限公司及其下属26家子公司纳入合并范围。本期公司与其他少数股东共同设立内蒙古三森田企业管理有限公司，然后收购肆玖（上海）贸易有限公司股权，收购完成后公司通过控股子公司内蒙古三森田企业管理有限公司间接持有肆玖（上海）贸易有限公司93.33%股权，肆玖（上海）贸易有限公司纳入合并范围。

(2)合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本	中国中地乳业控股有限公司	肆玖（上海）贸易有限公司
--现金	1,386,209,285.15	19,263,700.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值	1,075,851,011.80
--其他
合并成本合计	2,462,060,296.95	19,263,700.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	2,466,930,026.57	19,263,700.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	-4,869,729.62

	中国中地乳业控股有限公司		肆玖（上海）贸易有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	6,377,772,870.33	6,319,632,802.33	39,974,690.25	39,974,690.25
货币资金	884,408,619.03	884,408,619.03	16,839,888.49	16,839,888.49
应收款项	179,054,773.62	179,054,773.62	1,119,561.38	1,119,561.38
存货	558,670,088.54	558,670,088.54	4,330,409.56	4,330,409.56

固定资产	1,959,717,173.75	1,925,657,105.75
在建工程	196,814,490.73	196,814,490.73
生产性生物资产	1,736,150,000.00	1,712,070,000.00
使用权资产	361,667,556.61	361,667,556.61
其他资产	501,290,168.05	501,290,168.05	17,684,830.82	17,684,830.82
负债：	3,857,160,185.39	3,857,160,185.39	20,710,990.25	20,710,990.25
借款	1,541,800,250.41	1,541,800,250.41
应付款项	1,165,362,445.48	1,165,362,445.48	16,210,031.00	16,210,031.00
一年内到期的非流动负债	221,467,329.10	221,467,329.10
租赁负债	328,256,432.06	328,256,432.06
长期应付款	477,588,852.03	477,588,852.03
其他负债	122,684,876.31	122,684,876.31	4,500,959.25	4,500,959.25
净资产	2,520,612,684.94	2,462,472,616.94	19,263,700.00	19,263,700.00
减：少数股东权益	53,682,658.37	53,682,658.37
取得的净资产	2,466,930,026.57	2,408,789,958.57	19,263,700.00	19,263,700.00

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

本期纳入合并报表范围的子公司

公司名称	变更原因
EasiYo Products (EU) Limited	投资设立
内蒙古三森田企业管理有限公司	投资设立

公司名称	处置原因
威士兰乳业（上海）有限公司	注销

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
包头伊利乳业有限责任公司	包头	包头稀土高新区	乳制品的生产及销售	100		投资设立
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司	大庆	大庆市	奶粉生产销售	91.34		投资设立
廊坊伊利乳品有限公司	廊坊	廊坊	乳制品的生产及销售	75		投资设立
内蒙古领鲜食品有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特	农副产品加工、销售	100		投资设立
内蒙古青山乳业有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特	奶粉销售	100		投资设立
天津伊利康业冷冻食品有限公司	天津	津南经济开发区	冷冻饮品生产销售	55		投资设立
内蒙古伊利福贝尔乳品有限公司	呼和浩特	呼和浩特	奶粉生产	74.51		投资设立
肇东市伊利乳业有限责任公司	黑龙江肇东	肇东市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
内蒙古伊利企业发展有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特	咨询服务	100		投资设立

西安伊利泰普克饮品有限公司	西安	西安市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
林甸伊利乳业有限责任公司	黑龙江林甸	林甸县	乳制品的生产及销售	100		投资设立
齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司	齐齐哈尔	齐齐哈尔	乳制品的生产及销售	100		投资设立
赤峰伊利乳业有限责任公司	赤峰	赤峰市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
定州伊利乳业有限责任公司	定州	定州市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
伊利苏州乳业有限责任公司	苏州	苏州工业园区	乳制品的生产及销售	100		投资设立
济南伊利乳业有限责任公司	济南	平阴县	乳制品的生产及销售	100		投资设立
内蒙古金川伊利乳业有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特	乳制品的生产及销售	100		投资设立
内蒙古金山乳业有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特	乳制品的生产及销售	100		投资设立
佛山伊利乳业有限责任公司	佛山	佛山市	冷冻饮品生产销售	100		投资设立
合肥伊利乳业有限责任公司	合肥	合肥市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
辽宁伊利乳业有限责任公司	沈阳	沈阳市	乳制品的生产及销售	70		投资设立
湖北黄冈伊利乳业有限责任公司	黄冈	黄冈	乳制品的生产及销售	100		投资设立
内蒙古盛泰投资有限公司	呼和浩特	呼和浩特	投资	100		投资设立
成都伊利乳业有限责任公司	成都	成都邛崃	乳制品的生产及销售	100		投资设立
乌鲁木齐伊利食品有限责任公司	乌鲁木齐	乌鲁木齐	乳制品的生产及销售	100		投资设立
河南伊利乳业有限公司	平顶山	平顶山市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
阜新伊利乳业有限责任公司	辽宁阜新	阜新市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
多伦县伊利乳业有限责任公司	内蒙古多伦	多伦县	乳制品的生产及销售	100		投资设立
内蒙古金海伊利乳业有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特	乳制品的生产及销售	100		投资设立
锡林浩特伊利乳品有限责任公司	锡林浩特	锡林郭勒经济技术开发区	乳制品的生产及销售	100		投资设立
滦州伊利乳业有限责任公司	河北滦县	河北省滦县	乳制品的生产及销售	100		投资设立
兰州伊利乳业有限责任公司	兰州	兰州市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
伊利国际发展有限公司	香港	香港	贸易	100		投资设立
天津伊利乳业有限责任公司	天津	天津	奶粉生产销售	100		投资设立
陕西伊利乳业有限责任公司	陕西蓝田	蓝田县	冷冻饮品生产销售	100		投资设立
巴彦淖尔伊利乳业有限责任公司	巴彦淖尔	巴彦淖尔	乳制品的生产及销售	100		投资设立
浙江伊利乳业有限公司	浙江金华	金华市	冷冻饮品生产销售	100		投资设立
天津伊利乳品有限责任公司	天津	武清开发区	乳制品的生产及销售	98.15	1.85	投资设立
阜新伊利乳品有限责任公司	辽宁阜新	阜新市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
潍坊伊利乳业有限责任公司	潍坊	临朐县	乳制品的生产及销售	100		投资设立
宁夏伊利乳业有限责任公司	宁夏吴忠	吴忠市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
黑龙江伊利乳业有限责任公司	大庆	杜尔伯特县	乳制品的生产及销售	100		投资设立
昌吉盛新实业有限责任公司	新疆昌吉	昌吉州	投资开发		95	投资设立
呼伦贝尔市祥隆矿业能源有限责任公司	呼伦贝尔	呼伦贝尔	矿产品销售		100	投资设立

张北伊利乳业有限责任公司	河北张北	张北县张北镇	乳制品的生产及销售	100		投资设立
广东伊利乳业有限责任公司	惠州	惠州市惠泽大道	乳制品的生产及销售	100		投资设立
咸阳伊利乳业有限责任公司	咸阳	陕西省三原县	乳制品的生产及销售	100		投资设立
香港金港商贸控股有限公司	香港	香港	商贸	100		投资设立
济源伊利乳业有限责任公司	河南济源	河南省济源市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
广西伊利冷冻食品有限公司	南宁	南宁市	冷冻饮品生产销售	100		投资设立
内蒙古金德瑞贸易有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特市	乳制品销售		100	投资设立
云南伊利乳业有限责任公司	昆明	昆明市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
梅州伊利冷冻食品有限责任公司	广东梅州	广东梅县畲江镇	冷冻产品生产销售	100		投资设立
长春伊利冷冻食品有限责任公司	长春	长春九台经济开发区	冷冻产品生产销售	100		投资设立
龙游伊利乳业有限责任公司	浙江龙游	浙江龙游工业园区	乳制品的生产及销售	100		投资设立
晋中伊利乳业有限责任公司	山西祁县	山西祁县	乳制品的生产及销售	100		投资设立
内蒙古乳业技术研究院有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特金山开发区	乳业技术	100		投资设立
SILVER HARBOR LLC.	美国	美国	乳业市场研究		100	投资设立
Yili Innovation Center Europe B.V.	荷兰	荷兰	乳业技术		100	投资设立
伊利财务有限公司	呼和浩特	呼和浩特市	金融	100		投资设立
内蒙古惠商融资担保有限公司	呼和浩特	呼和浩特市	担保	100		投资设立
上海伊利爱贝食品有限公司	上海	上海市闵行经济技术开发区	冷冻饮品生产销售		75	收购
Oceania Dairy Limited	新西兰	新西兰	乳制品加工		100	收购
PT.Green Asia Food Indonesia	印度尼西亚	印度尼西亚	商业贸易		100	投资设立
惠商商业保理有限公司	呼和浩特市	深圳市	保付代理	100		投资设立
利质美（上海）投资有限公司	上海	上海自由贸易试验区	实业投资、食品流通	100		投资设立
沈阳伊利乳品有限责任公司	沈阳	沈阳市沈北新区	乳制品的生产及销售	100		投资设立
内蒙古伊利管理咨询有限公司	呼和浩特	呼和浩特市	咨询服务	100		投资设立
内蒙古惠商互联网小额贷款有限公司	呼和浩特	呼和浩特市	小额贷款	100		投资设立
大庆伊利乳品有限责任公司	黑龙江大庆	大庆市林甸县	乳制品的生产及销售	100		投资设立
PT.Yili Indonesia Dairy	印度尼西亚	印度尼西亚	冷冻产品生产销售		100	投资设立
武威伊利乳业有限责任公司	甘肃省	武威市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
安图伊利长白山天然矿泉饮品有限责任公司	吉林省	延边州安图县	矿泉水制造及销售	100		投资设立
THE CHOMTHANA COMPANY LIMITED	泰国	泰国	冷冻产品生产销售		96.46	收购
Maxx Drink Co.,Ltd.	泰国	泰国	冷冻产品生产销售		97.03	收购
Cooltrain Logistics Co.,Ltd.	泰国	泰国	冷冻产品生产销售		96.46	收购
BDC SPECIALTY FOOD CO.,LTD.	泰国	泰国	冷冻产品生产销售		96.46	收购
SA ARK FOOD(M) SDN.BHD.	马来西亚	马来西亚	乳制品销售		100	投资设立

北京伊利科技发展有限责任公司	北京	北京	技术开发与服务咨询		100	投资设立
伊利伊诺科技（上海）有限责任公司	上海	上海	技术开发与服务咨询		100	投资设立
伊利创新投资管理（珠海）有限公司	珠海	珠海市	投资咨询、投资管理	100		投资设立
伊利创业投资（苏州）有限公司	苏州	苏州市	创业投资	100		投资设立
珠海健瓴股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）	珠海	珠海市	股权投资		100	投资设立
Westland Dairy Company Limited	新西兰	新西兰	乳制品的生产及销售		100	收购
Westland Milk Products Investments Limited	新西兰	新西兰	投资		100	收购
EasiYo Products(UK) Limited	英国	英国	乳制品的生产及销售		100	收购
EasiYo Products Limited	新西兰	新西兰	乳制品的生产及销售		100	收购
EasiYo Products(Aust) Limited	澳大利亚	新西兰	乳制品销售		100	收购
EasiYo Products (EU) Limited	荷兰	荷兰	乳制品销售		100	投资设立
阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司	阿尔山	阿尔山市	矿泉水制造及销售	100		收购
GREEN ASIA FOOD VIETNAM COMPANY LIMITED	越南	越南	乳制品销售		100	投资设立
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司	呼伦贝尔	呼伦贝尔市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
内蒙古金泽伊利乳业有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
珠海健瓴风险投资基金合伙企业（有限合伙）	珠海	珠海市	股权投资、创业投资	74.63	25.37	投资设立
内蒙古金灏伊利乳业有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
上海依宝生物技术有限公司	上海	上海	生物技术研发	100		投资设立
Ice Master Opco Co.,Ltd	泰国	泰国	投资		49	投资设立
Ice Master Propco Co.,Ltd	泰国	泰国	租赁		73.99	投资设立
Golden Asia Food Myanmar Company Limited	缅甸	缅甸	乳制品销售		100	投资设立
武汉伊利乳业有限责任公司	武汉	武汉市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
内蒙古兴安伊利乳业有限责任公司	兴安盟	兴安盟	乳制品的生产及销售	100		投资设立
驻马店伊利乳业有限责任公司	河南驻马店	驻马店市	乳制品的生产及销售	100		投资设立
伊利日本投资创造研究开发株式会社	日本	日本	乳业技术		100	投资设立
健瓴（珠海）母基金合伙企业（有限合伙）	珠海	珠海市	投资	99.5	0.5	投资设立
北京健瓴管理咨询有限公司	北京	北京市	管理咨询		100	投资设立
内蒙古伊知牛牧业有限责任公司	呼和浩特	呼和浩特市	肉类加工、销售	100		投资设立
China Youran Dairy Holding Limited	开曼群岛	开曼群岛	投资	100		其他股东减资
Yili Holding Investment Limited	维尔京群岛	维尔京群岛	投资		100	投资设立
Wholesome Harvest Limited	开曼群岛	开曼群岛	投资		72.84	投资设立
内蒙古三森田企业管理有限公司	呼和浩特	呼和浩特市	咨询服务、策划	93.33		投资设立
肆玖（上海）贸易有限公司	上海	上海	食品经营		93.33	收购
中国中地乳业控股有限公司及其子公司	中国	开曼群岛	生鲜乳生产、销售		72.84	收购

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

公司持有Ice Master Opco Co.,Ltd 50%以下表决权但仍具有控制权，其依据是Ice MasterOpco Co.,Ltd公司章程规定，董事会由4名董事组成，其中本公司委派2名，且董事会主席由本公司委派的董事担任，如表决结果出现平局，由董事会主席决定，因此本公司表决权虽未超过半数，但对Ice Master Opco Co.,Ltd生产经营及财务决策具有控制权。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用。

其他说明：

不适用。

(2)重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1)重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
China Youran Dairy Group Limited	中国	开曼群岛	动物及副产品销售		34.80	权益法

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	China Youran Dairy Group Limited	China Youran Dairy Group Limited
流动资产	824,058.46	645,756.33
非流动资产	1,790,141.33	1,377,548.74
资产合计	2,614,199.79	2,023,305.07
流动负债	708,038.96	690,289.86
非流动负债	698,682.90	557,210.59
负债合计	1,406,721.86	1,247,500.45
少数股东权益	115,206.43	105,988.37
归属于母公司股东权益	1,092,271.50	669,816.25
按持股比例计算的净资产份额	380,110.48	267,926.50
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	380,110.48	267,926.50
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值	680,287.97
营业收入	787,522.10	577,918.19
净利润	44,978.50	47,010.07
终止经营的净利润
其他综合收益	4,608.25	0.89
综合收益总额	49,586.75	47,010.96
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明不适用。

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	23,269.83	22,355.26
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-116.82	-75.23
--其他综合收益
--综合收益总额	-116.82	-75.23

6、其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于中央银行、商业银行等金融机构，管理层认为这些中央银行、商业银行具备较高信誉和良好的资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失，并且本公司在不同商业银行存放以分散风险。

对于应收票据、应收账款、和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截止2021年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

单位：元 币种：人民币

项目	账面余额	减值准备
应收票据	211,546,028.84
应收账款	2,433,757,132.14	71,473,676.35
其他应收款	153,858,888.88	22,084,095.85
合计	2,799,162,049.86	93,557,772.20

支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备，同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截止2021年6月30日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元 币种：人民币

项目	2021年6月30日
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上
短期借款	11,246,791,885.58	11,246,791,885.58	11,246,791,885.58
衍生金融负债	29,746,358.73	29,746,358.73	29,746,358.73
应付票据	165,593,102.96	165,593,102.96	165,593,102.96
应付帐款	13,528,895,627.12	13,528,895,627.12	13,528,895,627.12
其他应付款	3,089,059,002.16	3,089,059,002.16	3,089,059,002.16
一年内到期的非流动负债	1,311,595,184.78	1,311,595,184.78	1,311,595,184.78
其他流动负债	6,309,714,794.53	6,309,714,794.53	6,309,714,794.53
长期借款	7,525,043,108.59	7,525,043,108.59			7,524,754,108.59	289,000.00
应付债券	3,230,050,000.00	3,230,050,000.00			3,230,050,000.00
长期应付款	250,852,397.23	250,852,397.23			250,852,397.23
租赁负债	454,055,662.96	454,055,662.96		118,188,598.36	226,124,346.90	109,742,717.70
小计	47,141,397,124.64	47,141,397,124.64	35,681,395,955.86	118,188,598.36	11,231,780,852.72	110,031,717.70

项目	2020年12月31日
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上
短期借款	6,956,730,747.94	6,956,730,747.94	6,956,730,747.94
衍生金融负债	32,220,146.60	32,220,146.60	32,220,146.60
应付票据	259,169,731.32	259,169,731.32	259,169,731.32
应付帐款	11,376,467,548.71	11,376,467,548.71	11,376,467,548.71
其他应付款	2,993,902,068.99	2,993,902,068.99	2,993,902,068.99
一年内到期的非流动负债	823,236,000.96	823,236,000.96	823,236,000.96
其他流动负债	2,091,225,316.20	2,091,225,316.20	2,091,225,316.20
长期借款	1,375,031,694.72	1,375,031,694.72			1,374,742,694.72	289,000.00
应付债券	3,762,450,000.00	3,762,450,000.00		500,000,000.00	3,262,450,000.00
长期应付款	71,256,347.60	71,256,347.60		36,047,951.68	35,208,395.92
小计	29,741,689,603.04	29,741,689,603.04	24,532,951,560.72	536,047,951.68	4,672,401,090.64	289,000.00

3、市场风险

（1）外汇风险

本公司主要在中国境内从事经营活动，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币为美元、欧元、新西兰元、澳元和港币等）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

1）公司签署远期外汇合约情况如下：子公司Westland Dairy Company Limited通过远期外汇合约以减轻销售采用外币结算的汇率波动带来的现金流量变动风险，具体情况见附注七“84、套期”。

2）敏感性分析

公司持有的外币资产和负债主要为货币性项目，除了外币货币性项目外，本公司持有的其他外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。本公司管理层认为，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动不会对当期损益和股东权益的金额产生重大影响。

（2）利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款。固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司财务 部门持续监控公司利率水平。管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，以降低利率风险。

1）公司子公司已与商业银行通过签订利率互换合约降低借款的浮动利率变动风险。

2）截止2021年6月30日，本公司带息负债占总资产的比例34.16%。

3）敏感性分析

截止2021年6月30日，如果利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的利息支出将增加或减少150,805,763.03元，导致利润总额减少或增加150,805,763.03元，上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融工具于2021年6月30日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：

第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公 允价值计量	第二层次公 允价值计量	第三层次公 允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	78,446,676.83			78,446,676.83
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	78,446,676.83			78,446,676.83
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	77,399,297.91			77,399,297.91
（3）衍生金融资产	1,047,378.92			1,047,378.92
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资		4,165,044,318.44		4,165,044,318.44
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融资产		477,280,243.12		477,280,243.12
（七）衍生金融资产		115,955,376.08		115,955,376.08
持续以公允价值计量的资产总额	78,446,676.83	4,758,279,937.64		4,836,726,614.47
（八）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
（九）衍生金融负债		29,746,358.73		29,746,358.73
持续以公允价值计量的负债总额		29,746,358.73		29,746,358.73
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

9、其他

□适用 √不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九“1、在子公司的权益”。

□适用 √不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九“3、在合营企业或联营企业中的权益”。

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
China Youran Dairy Group Limited	联营企业
中利（兴安盟）牧业有限公司	联营企业

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
China Youran Dairy Group Limited	采购原材料	403,580.34	323,581.14
China Youran Dairy Group Limited	采购服务	9.89
中利（兴安盟）牧业有限公司	采购原材料	1,243.22

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
China Youran Dairy Group Limited	销售原材料	1,083.01	1,156.93
China Youran Dairy Group Limited	提供劳务	64.62	30.15

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7)关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,686.53	3,745.10

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	China Youran Dairy Group Limited	192.16	5.40	698.91	34.18
其他应收款	China Youran Dairy Group Limited	20.00	0.60
预付账款	China Youran Dairy Group Limited	0.58		726.81

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	China Youran Dairy Group Limited	65,518.20	55,567.73
应付账款	中利（兴安盟）牧业有限公司	451.89

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	2019年股权激励计划，限制性股票的授予价格为15.46元/股，回购价格为14.65元/股,距第二至第五个解锁期分别剩余3、15、27、39个月。

解除限售期	解除限售时间	可解除限售比例
第一个解除限售期	自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日止	20%
第二个解除限售期	自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日止	20%
第三个解除限售期	自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日止	20%
第四个解除限售期	自授予日起48个月后的首个交易日起至授予日起60个月内的最后一个交易日止	20%
第五个解除限售期	自授予日起60个月后的首个交易日起至授予日起72个月内的最后一个交易日止	20%

解除限售期	公司业绩考核目标
第一个解除限售期	以2018年净利润为基数，2019年净利润增长率不低于8%；2019年净资产收益率不低于20%；

	2019年度现金分红比例不低于70%。
第二个解除限售期	以2018年净利润为基数，2020年净利润增长率不低于18%；2020年净资产收益率不低于20%；2020年度现金分红比例不低于70%。
第三个解除限售期	以2018年净利润为基数，2021年净利润增长率不低于28%；2021年净资产收益率不低于20%；2021年度现金分红比例不低于70%。
第四个解除限售期	以2018年净利润为基数，2022年净利润增长率不低于38%；2022年净资产收益率不低于20%；2022年度现金分红比例不低于70%。
第五个解除限售期	以2018年净利润为基数，2023年净利润增长率不低于48%；2023年净资产收益率不低于20%；2023年度现金分红比例不低于70%。

授予日权益工具公允价值的确定方法	2019年股权激励计划的非董事、高级管理人员每股限制性股票的公允价值＝授予日股票价格-授予价格＝13.06元；董事、高级管理人员每股限制性股票的公允价值=授予日股票价格-授予价格-看跌期权公允价值=4.27元。
可行权权益工具数量的确定依据	等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数、业绩指标完成情况等后续信息进行估计。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	1,814,674,706.17
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	173,388,539.80

务计入相关成本或费用，并相应调整资本公积。

公司对2019年授予限制性股票激励计划于2019年确认以权益结算的股份支付费用158,662,401.29元，2020年确认558,333,130.44元，2021年1-6月确认173,388,539.80元。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、其他

□适用 √不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用 √不适用

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

对外担保情况：

本公司全资子公司内蒙古惠商融资担保有限公司本报告期累计对外担保总额192,745.40万元，截止本报告期末，担保责任余额237,105.22万元，对外担保在保户数1,185户，对外担保责任余额前五名被担保人情况：

序 号	被担保方与 公司关系	担保责任余额（万元）	担保期限	担保方式	担保事项	融资用途	被担保方资信情况	是否执行反担保
第一名	上游供应商	3,800.00	96个月	连带责任保证	固定资产借款	购买奶牛、设备；牧场建设	良好	是
第二名	上游供应商	3,100.00	60个月	连带责任保证	固定资产借款	购买奶牛、设备；牧场建设	良好	是
第三名	上游供应商	3,000.00	60个月	连带责任保证	固定资产借款	购买奶牛、设备；牧场建设	良好	是
第四名	上游供应商	3,000.00	60个月	连带责任保证	固定资产借款	购买奶牛、设备；牧场建设	良好	是
第五名	下游经销商	2,499.84	12个月	连带责任保证	流动资金借款	采购公司产品	良好	是

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的原因
股票和债券的发行	2021年7月1日至财务报告批准报出日之间成功发行6期超短期融资券、1期短期公司债券，合计融资148亿元人民币，已兑付48亿元人民币，剩余100亿元人民币未兑付。	100.00
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动

5、终止经营

□适用 √不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：

1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

(2)报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	液体乳	奶粉及奶制品	冷饮	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	42,407,365,364.02	7,626,557,789.46	5,538,372,871.81	81,203,275.81		55,653,499,301.10
其他业务收入	566,300,822.18	41,255,116.72	19,229,746.23	13,306,017.32		640,091,702.45
主营业务成本	27,554,427,752.39	4,328,193,242.05	2,821,567,785.21	49,922,870.03		34,754,111,649.68
其他业务支出	443,410,898.41	36,479,615.33	1,981,958.73	1,551,410.61		483,423,883.08
资产总额	43,244,650,171.23	10,511,603,977.49	6,167,946,382.94	72,649,098,066.20	43,800,560,743.14	88,772,737,854.72
负债总额	24,084,759,799.18	4,932,379,752.57	2,687,592,702.35	50,556,833,265.87	26,551,306,447.90	55,710,259,072.07

(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4)其他说明

□适用 √不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、其他

√适用 □不适用

公司股东呼和浩特投资有限责任公司质押公司股份情况：

截止本报告期末，呼和浩特投资有限责任公司累计质押其持有公司股份22,235万股，占公司总股份的3.66%。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,936,858,980.52
1至2年	3,241,428.41
2至3年	5,337,343.55
3年以上	91,505,565.39
3至4年
4至5年
5年以上
合计	2,036,943,317.87

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	105,214,549.16	5.17	105,214,549.16	100.00		102,864,549.16	7.93	102,864,549.16	100.00
其中：
按组合计提坏账准备	1,931,728,768.71	94.83	57,951,863.07	3.00	1,873,776,905.64	1,194,765,235.90	92.07	59,738,261.77	5.00	1,135,026,974.13
其中：
组合2	1,931,728,768.71	94.83	57,951,863.07	3.00	1,873,776,905.64	1,194,765,235.90	92.07	59,738,261.77	5.00	1,135,026,974.13
合计	2,036,943,317.87	/	163,166,412.23	/	1,873,776,905.64	1,297,629,785.06	/	162,602,810.93	/	1,135,026,974.13

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单项金额不重大但单独计提的坏账准备	105,214,549.16	105,214,549.16	100.00	收回难度大，发生坏账的可能性较大。
合计	105,214,549.16	105,214,549.16	100.00	/

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合2

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
3个月以内	1,903,695,104.43	53,483,311.21	2.81
4-6个月	23,241,298.79	2,270,908.10	9.77
7-12个月	3,553,593.53	958,871.80	26.98
1年以上	1,238,771.96	1,238,771.96	100.00
合计	1,931,728,768.71	57,951,863.07	/

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	102,864,549.16	2,350,000.00				105,214,549.16
组合2	59,738,261.77		1,786,398.70			57,951,863.07
合计	162,602,810.93	2,350,000.00	1,786,398.70			163,166,412.23

单位名称	期末金额	占应收账款总额的比例（％）	已计提坏账准备
第一名	541,591,573.27	26.59	15,262,203.14
第二名	322,050,171.18	15.81	9,047,829.92

第三名	126,603,031.44	6.22	3,888,194.70
第四名	102,740,565.39	5.04	102,740,565.39
第五名	85,347,998.53	4.19	2,397,807.06
合计	1,178,333,339.81	57.85	133,336,600.21

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	40,040,163.88	35,374,941.64
合计	40,040,163.88	35,374,941.64

(5)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6)坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1)按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	40,091,939.70
1至2年	2,002,179.55
2至3年	217,380.00
3年以上
3至4年	120,238.18
4至5年	104,248.76
5年以上	16,051,185.95
合计	58,587,172.14

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	24,006,969.04	21,990,073.62
代垫款项	33,775,984.14	31,751,140.80
支持奶户发展往来款	804,218.96	804,218.96
合计	58,587,172.14	54,545,433.38

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	1,861,839.04		17,308,652.70	19,170,491.74
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	623,483.48			623,483.48
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	1,238,355.56		17,308,652.70	18,547,008.26

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	19,170,491.74		623,483.48			18,547,008.26
合计	19,170,491.74		623,483.48			18,547,008.26

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	代垫款项	6,500,000.00	1年以内	11.09	195,000.00
第二名	押金及保证金	3,414,238.47	1年以内	5.83	102,427.15
第三名	押金及保证金	3,000,000.00	1年以内	5.12	90,000.00
第四名	代垫款项	2,489,539.99	1年以内	4.25	74,686.20
第五名	代垫款项	2,000,000.00	1年以内	3.41	60,000.00
合计	/	17,403,778.46	/	29.70	522,113.35

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	34,893,182,720.79	10,584,208.17	34,882,598,512.62	33,515,167,720.79	10,584,208.17	33,504,583,512.62
对联营、合营企业投资	204,653,153.16		204,653,153.16	205,083,415.15		205,083,415.15
合计	35,097,835,873.95	10,584,208.17	35,087,251,665.78	33,720,251,135.94	10,584,208.17	33,709,666,927.77

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
包头伊利乳业有限责任公司	126,878,802.93			126,878,802.93
杜尔伯特伊利乳业有限责任公司	268,397,331.92			268,397,331.92
廊坊伊利乳品有限公司	33,748,000.00			33,748,000.00
内蒙古领鲜食品有限责任公司	5,317,116.52			5,317,116.52
内蒙古青山乳业有限责任公司	10,584,208.17			10,584,208.17		10,584,208.17
天津伊利康业冷冻食品有限公司	38,500,000.00			38,500,000.00
内蒙古伊利福贝尔乳品有限公司	11,361,345.46			11,361,345.46
肇东市伊利乳业有限责任公司	130,517,827.26			130,517,827.26
内蒙古伊利企业发展有限责任公司	6,114,929.41			6,114,929.41
西安伊利泰普克饮品有限公司	133,003,100.00			133,003,100.00
林甸伊利乳业有限责任公司	40,484,678.30			40,484,678.30
齐齐哈尔伊利乳业有限责任公司	24,525,247.18			24,525,247.18
赤峰伊利乳业有限责任公司	31,993,214.15			31,993,214.15
定州伊利乳业有限责任公司	205,335,036.44			205,335,036.44
伊利苏州乳业有限责任公司	320,000,000.00			320,000,000.00
济南伊利乳业有限责任公司	689,999,805.07			689,999,805.07
内蒙古金川伊利乳业有限责任公司	10,368,832.01			10,368,832.01
内蒙古金山乳业有限责任公司	101,698,311.45			101,698,311.45
佛山伊利乳业有限责任公司	159,916,647.37		80,000,000.00	79,916,647.37
合肥伊利乳业有限责任公司	1,100,943,098.69			1,100,943,098.69
辽宁伊利乳业有限责任公司	70,000,000.00			70,000,000.00
湖北黄冈伊利乳业有限责任公司	797,000,000.00			797,000,000.00
内蒙古盛泰投资有限公司	800,000,000.00			800,000,000.00
成都伊利乳业有限责任公司	130,000,000.00			130,000,000.00
乌鲁木齐伊利食品有限责任公司	90,000,000.00			90,000,000.00
河南伊利乳业有限公司	130,550,000.00			130,550,000.00
阜新伊利乳业有限责任公司	46,038,596.00		41,000,000.00	5,038,596.00
多伦县伊利乳业有限责任公司	17,000,000.00			17,000,000.00
内蒙古金海伊利乳业有限责任公司	120,000,000.00			120,000,000.00
锡林浩特伊利乳品有限责任公司	50,000,000.00			50,000,000.00
滦州伊利乳业有限责任公司	370,000,000.00			370,000,000.00
兰州伊利乳业有限责任公司	190,000,000.00			190,000,000.00
伊利国际发展有限公司	1,134,263,891.33			1,134,263,891.33
天津伊利乳业有限责任公司	100,000,000.00			100,000,000.00
陕西伊利乳业有限责任公司	170,000,000.00			170,000,000.00
巴彦淖尔伊利乳业有限责任公司	15,000,000.00			15,000,000.00
浙江伊利乳业有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
天津伊利乳品有限责任公司	265,000,000.00			265,000,000.00
阜新伊利乳品有限责任公司	480,000,000.00			480,000,000.00
潍坊伊利乳业有限责任公司	480,000,000.00			480,000,000.00

宁夏伊利乳业有限责任公司	780,000,000.00			780,000,000.00
黑龙江伊利乳业有限责任公司	365,000,000.00			365,000,000.00
张北伊利乳业有限责任公司	130,000,000.00			130,000,000.00
广东伊利乳业有限责任公司	730,000,000.00			730,000,000.00
咸阳伊利乳业有限责任公司	900,000,000.00			900,000,000.00
香港金港商贸控股有限公司	7,350,436,286.47			7,350,436,286.47
济源伊利乳业有限责任公司	400,000,000.00			400,000,000.00
广西伊利冷冻食品有限公司	212,000,000.00			212,000,000.00
云南伊利乳业有限责任公司	270,000,000.00			270,000,000.00
梅州伊利冷冻食品有限责任公司	460,000,000.00			460,000,000.00
长春伊利冷冻食品有限责任公司	410,000,000.00			410,000,000.00
龙游伊利乳业有限责任公司	423,000,000.00			423,000,000.00
晋中伊利乳业有限责任公司	425,000,000.00			425,000,000.00
内蒙古乳业技术研究院有限责任公司	195,000,000.00	72,000,000.00		267,000,000.00
伊利财务有限公司	1,000,000,000.00			1,000,000,000.00
内蒙古惠商融资担保有限公司	500,000,000.00			500,000,000.00
惠商商业保理有限公司	2,000,000,000.00			2,000,000,000.00
利质美（上海）投资有限公司	350,000,000.00			350,000,000.00
沈阳伊利乳品有限责任公司	560,000,000.00			560,000,000.00
内蒙古伊利管理咨询有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
内蒙古惠商互联网小额贷款有限公司	1,500,000,000.00			1,500,000,000.00
大庆伊利乳品有限责任公司	1,190,000,000.00	220,000,000.00		1,410,000,000.00
安图伊利长白山天然矿泉饮品有限责任公司	283,850,000.00	60,500,000.00		344,350,000.00
武威伊利乳业有限责任公司	510,000,000.00			510,000,000.00
伊利创新投资管理（珠海）有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
伊利创业投资（苏州）有限公司	150,000,000.00			150,000,000.00
珠海健瓴风险投资基金合伙企业（有限合伙）	200,000,000.00			200,000,000.00
阿尔山伊利天然矿泉饮品有限责任公司	313,336,000.00			313,336,000.00
呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司	226,000,000.00	247,500,000.00		473,500,000.00
内蒙古金泽伊利乳业有限责任公司	379,310,000.00	260,000,000.00		639,310,000.00
内蒙古金灏伊利乳业有限责任公司	19,570,000.00	307,000,000.00		326,570,000.00
上海依宝生物技术有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
武汉伊利乳业有限责任公司	100,000,000.00			100,000,000.00
China Youran Dairy Holding Limited	1,897,640,414.66			1,897,640,414.66
内蒙古兴安伊利乳业有限责任公司	30,580,000.00	50,000,000.00		80,580,000.00
驻马店伊利乳业有限责任公司	5,000.00	15,000.00		20,000.00
健瓴（珠海）母基金合伙企业（有限合伙）	214,900,000.00	255,000,000.00		469,900,000.00
内蒙古伊知牛牧业有限责任公司	4,000,000.00	6,000,000.00		10,000,000.00
内蒙古三森田企业管理有限公司		21,000,000.00		21,000,000.00
合计	33,515,167,720.79	1,499,015,000.00	121,000,000.00	34,893,182,720.79		10,584,208.17

(2)对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
北京久阳智慧投资基金管理有限公司	40,858,225.50			-502,104.85						40,356,120.65
宁夏利垦牧业有限公司	38,988,142.58			-160,137.81						38,828,004.77
中利（兴安盟）牧业有限公司	58,131,036.75									58,131,036.75
呼和浩特市伊兴奶业投资中心（有限合伙）	67,106,010.32			231,980.67						67,337,990.99
小计	205,083,415.15			-430,261.99						204,653,153.16
合计	205,083,415.15			-430,261.99						204,653,153.16

4、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	53,872,935,015.43	38,431,395,783.76	45,116,085,674.72	32,703,536,574.24
其他业务	401,653,229.36	350,087,612.61	640,164,768.77	621,491,450.53
合计	54,274,588,244.79	38,781,483,396.37	45,756,250,443.49	33,325,028,024.77

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	3,571,757,638.28
权益法核算的长期股权投资收益	-430,261.99	107,160,581.13
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	9,500,167.80	8,725,879.66
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	3,580,827,544.09	115,886,460.79

其他说明：

不适用。

6、其他

□适用 √不适用

十八、补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-711,531.92
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	457,624,825.33
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	4,869,729.62
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	24,608,196.70
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	2,646.42
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-101,256,232.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-73,167,036.24
少数股东权益影响额	-497,481.74
合计	311,473,116.09

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	15.90	0.88	0.88
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	14.67	0.81	0.81