五洲新春：浙江五洲新春集团股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：603667 公司简称：五洲新春转债代码：113568 转债简称：新春转债

浙江五洲新春集团股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张峰、主管会计工作负责人宋超江及会计机构负责人（会计主管人员）丁莲英

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本报告期内无利润分配预案或公积金转增股本预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中阐述了关于公司未来经营过程中面临的风险因素及应对措施。敬请查阅本报告中“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”的相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境与社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 21

第七节 股份变动及股东情况 ...... 28

第八节 优先股相关情况 ...... 32

第九节 债券相关情况 ...... 32

第十节 财务报告 ...... 35

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
	报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
	经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年度报告全文和摘要

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
五洲新春、公司、本公司	指	浙江五洲新春集团股份有限公司
报告期	指	2021年度1-6月份
公司法、《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
证券法、《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
公司章程、《公司章程》	指	《浙江五洲新春集团股份有限公司章程》
斯凯孚（SKF）	指	Svenska Kullager-Fabriken，瑞典滚珠轴承制造公司
舍弗勒（Schaeffler）	指	Schaeffler AG，德国舍弗勒集团
奥托立夫（Autoliv）	指	Autoliv,Inc，瑞典奥托立夫公司
恩斯克（NSK）	指	NSK Ltd.，日本精工株式会社
恩梯恩（NTN）	指	NTN Corporation，日本NTN株式会社
采埃孚（ZF）	指	ZF Friedrichshafen AG，德国弗里德里西港采埃孚股份公司
捷太格特（JTEKT）	指	JTEKT CORPORATION，日本捷太格特株式会社
铁姆肯（TIMKEN）	指	The Timken Company，美国TIMKEN铁姆肯公司
法雷奥（VALEO）	指	VALEO，法雷奥集团
马勒贝洱（MAHLE BEHR）	指	MAHLE BEHR，马勒贝洱集团
摩丁（MODINE）	指	Modine Manufacturing Company，摩丁制造公司
蒂森克虏伯（ThyssenKrupp）	指	ThyssenKrupp，德国蒂森克虏伯集团
德枫丹（Defontaine）	指	Defontaine，法国德枫丹集团
罗德艾德（XREB）	指	徐州罗德艾德回转支承有限公司
吉凯恩（GKN）	指	Guest, Keen & Nettlefolds Ltd，吉凯恩集团
福尔泰（FLT）	指	F?T POLSKA Spó?ka z ograniczon? odpowiedzialno?ci?，波兰FLT有限责任公司
磨前产品、磨前技术	指	滚动轴承的制造工序一般分为套圈毛坯成形、套圈机加工、套圈热处理、套圈磨加工、轴承装配，其中磨加工之前工序为轴承套圈制造工序，生产出的产品为轴承套圈或称为“磨前产品”，相关技术统称为“磨前技术”。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	浙江五洲新春集团股份有限公司
公司的中文简称	五洲新春
公司的外文名称	Zhejiang XCC Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	XCC
公司的法定代表人	张峰

职务	董事会秘书	证券事务代表
姓名	崔翠平	彭超
联系地址	浙江省绍兴市新昌县七星街道泰坦大道199号	浙江省绍兴市新昌县七星街道泰坦大道199号
电话	0575-86339263	0575-86339263
传真	0575-86026169	0575-86026169
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	浙江省新昌县七星街道泰坦大道199号
公司注册地址的历史变更情况	312500
公司办公地址	浙江省绍兴市新昌县七星街道泰坦大道199号
公司办公地址的邮政编码	312500
公司网址	http://www.xcc-zxz.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券部
报告期内变更情况查询索引	不适用

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	五洲新春	603667	无

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	1,195,833,716.35	779,194,738.99	53.47
归属于上市公司股东的净利润	83,470,658.38	29,302,041.69	184.86
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	71,297,751.16	19,424,072.66	267.06
经营活动产生的现金流量净额	43,328,733.89	111,451,255.85	-61.12
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	1,833,067,474.27	1,797,789,393.28	1.96
总资产	3,790,846,803.08	3,395,476,333.31	11.64

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.29	0.10	190
稀释每股收益（元／股）	0.29	0.10	190
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.24	0.07	243
加权平均净资产收益率（%）	4.56	1.69	增加2.87个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.89	1.12	增加2.77个百分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	55,943.22
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	10,204,676.16
委托他人投资或管理资产的损益	1,911,584.72
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	1,983,484.45
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,145,875.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目	69,704.86
少数股东权益影响额	-994,424.95
所得税影响额	-2,203,936.53
合计	12,172,907.22

公司拥有159项专利，其中发明专利20项，为国家高新技术企业，建有国家级技术中心、国家CNAS认证实验室、航空滚动轴承浙江省工程研发中心。公司积极践行向高端精密零部件制造转型升级战略，拥有将精密制造技术和工艺经验迁移到新应用领域创新的独特能力，是国家倡导的“专精特新”典型企业。业务方向以轴承为基础，向汽车零部件、风电滚子等产业拓展，特别是近几年不断加强新产品研发和提高生产智能化程度，公司研发的高端风电轴承滚子解决了行业“卡脖子”难题，实现高端滚子进口替代；汽车安全气囊气体发生器部件填补了国内空白，已配套比亚迪、特斯拉等新能源车企；新开发的新能源汽车空调压缩机轴承、驱动电机轴承、变速箱轴承及高端电梯轴承等市场开发进展顺利。

（二）产品用途

1、公司生产各类精密深沟球轴承、圆锥滚子轴承、滚针轴承和调心滚子轴承等。主要为国内外汽车、工业机械、新能源领域等产业提供主机配套，其中转向管柱四点角接触轴承已经配套北美宝马汽车；第三代球环滚针轴承已向丰田、福特等多个品牌汽车客户提供批量配套；圆锥滚子轴承主要应用于汽车变速箱、差速器、轮毂、车桥、刹车盘以及部分农业机械、工程机械等配套，主要用户包括意大利邦飞利（Bonfiglioli）、德国BPW、美国德纳（Dana）、英国GKN、意大利卡拉罗(Carraro)、上汽集团、戴克斯车桥等；

公司掌握了世界前沿的轴承热处理技术，生产的轴承热处理套圈质量和综合竞争力达到全球领先水平，稳定供应于瑞典斯凯孚（SKF）、德国舍弗勒（Schaeffler）、日本捷太格特(JTEKT)、美国铁姆肯（TIMKEN）等全球排名前七大轴承制造商，系目前国内最大的磨前产品制造基地和出口企业之一。

2、公司生产的精密零部件主要涉及风电滚动体、汽车安全气囊气体发生器部件、变速箱、差速器齿轮、同步器齿套、各类精密传动件等产品。汽车和机械产品直接和间接配套客户主要包括奥托立夫、均胜电子（JSS）、特斯拉（Tesla）、比亚迪、大众、奥迪、雷勃等知名企业；风电滚子实现技术和市场突破，为蒂森克虏伯、德枫丹、斯凯孚的国内外工厂配套，并成为远景能源认证的风电滚子战略供应商，为国内风电轴承企业新强联、烟台天成、大冶轴等提供配套，最终使用的风电整机厂商为维斯塔斯、远景能源和金风科技等。

3、公司生产的汽车热管理系统零部件，为奔驰、宝马、大众、特斯拉、通用、日产、沃尔沃等知名品牌汽车配套。家用、商用空调产品为四川长虹、海信日立、格力、美的等国内著名空调生产企业供应零部件。

（三）经营模式

公司采用“研发驱动、营销带动”的经营模式，了解市场需求研发新产品，并根据客户订单安排生产，同时根据客户的需求预测进行适当提前生产备货。以直销为主，经销为辅，并针对海外战略客户采取寄售库存营销模式。公司产品的主要原材料是优质合金钢和铜铝等有色金属，采购模式根据客户订单和生产计划进行采购，并有效控制原材料的库存量。公司经过十几年精耕细

作，具备了较强的产品整体配套方案设计、同步开发和生产制造能力，形成了集研发、生产和销售的一体化服务模式。

（四）行业情况

公司所处的行业属于高端装备制造业中的轴承制造行业，轴承作为关键核心基础件，是国家重点支持、大力推广的九大战略性新兴产业之一。轴承是机械传动轴的支撑，是主机性能、功能和效率的重要保证，是工业领域重大装备的核心部件之一。广泛应用于汽车、装备制造、工程机械、轨道交通、航空航天和新能源产业等众多行业。全球市场规模约1000亿美元，瑞典斯凯孚、德国舍弗勒、日本恩斯克、恩梯恩、捷太格特、美蓓亚、那智不二越、美国铁姆肯等八家跨国企业在国际轴承市场的占有率合计达到60%以上，其中斯凯孚、舍弗勒销售均超1000亿人民币。但我们应该看到，随着中国制造的崛起，中国头部轴承企业的赶超速度也非常快，这几年软硬件投入和研发投入都大幅增长。在汽车和机械领域通用轴承方面可以实现进口替代，高端精密轴承工艺技术也逐步突破，产业集中度逐步提高。未来必然产生几家可以和国际八大轴承集团抗衡的中国轴承企业。2021上半年得益于国内疫情的有效控制与宏观政策效应的持续释放，轴承行业市场需求持续增长、运行环境不断改善，行业生产保持较快增长。公司是国内少数涵盖精密锻造、制管、冷成形、机加工、热处理、磨加工、装配的轴承、精密零部件制造等全产业链企业，系国内领先的轴承制造商，同时也是汽车热管理系统零部件和家用、商用空调管路件制造商。近年来，公司注重技改投入和转型升级，自主创新能力大大加强。轴承磨前技术达到全球先进水平，磨装技术快速进步，是中国轴承行业进口替代最具实力及潜力企业。未来，全球八大跨国轴承集团实际占据的500亿美元左右全球市场和400亿人民币左右国内中高端市场，将是国内轴承企业出口替代和进口替代的历史性机遇，也是公司的主战场。

随着国家“碳达峰、碳中和”战略的提出以及“十四五”规划的出台，新能源产业提到一个全新的高度。风电新能源的快速发展以及新能源汽车逐步成为汽车产业未来的主流趋势，公司积极参与其中，风电滚子、汽车安全件、新能源汽车轴承、汽车热管理系统零部件是今后三至五年公司业务新的增长点。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、雄厚的技术研发能力

公司拥有一支长期专注于轴承产品和汽车热管理系统零部件的技术研发团队。公司“环类零件精密轧制关键技术与装备项目”荣获国家科技进步二等奖，公司主持制订国家机械行业标准《JB/T12101-2014 数控冷辗环机》，浙江制造团体标准2项《T/ZZB 0962—2019中小型深沟球轴承套圈车件》及《T/ZZB 1190—2019 数控冷辗环机》，同时参与制定《GB/T 34891-2017 滚动轴承 高碳铬轴承钢零件 热处理技术条件》等20多个国家及行业标准，其中《冷轧轴承环件机械加

工余量及公差》、《超精密P2级单列角接触轴承7007》分别获得2017、2018年度《中国机械工业科学技术奖》三等奖。

截止目前，公司拥有159项专利，其中发明专利20项，是国家高新技术企业，建有国家级技术中心、国家CNAS认证实验室、航空滚动轴承浙江省工程研发中心。在轴承产品上，公司多年来对产业链技术不断进行工序间的集成创新和工序内的微创新，研发出不同产品、不同结构多条轴承生产最佳工艺路线，管路件制造最佳工艺路线，增强了公司产品质量与成本竞争优势。公司研发生产的汽车安全气囊气体发生器专用钢管填补了国内空白并已配套特斯拉、比亚迪等新能源汽车，安全气囊气体发生器部件已实现进口替代。公司研发的陆上、海上风电滚子，解决行业“卡脖子”难题，快速实现国产替代，配套蒂森克虏伯、德枫丹、斯凯孚、新强联、罗德艾德等著名风电轴承企业。

公司在行业内率先推行智能信息一体化制造技术，并在热处理技术和冷成形加工等方面拥有国内领先的自主创新能力，精密轴承制造处于国内领先，轴承热处理套圈加工达到国际先进水平。已完全具备提供瑞典斯凯孚、德国舍弗勒、日本恩斯克、恩梯恩、捷太格特等跨国公司热处理套圈的能力。公司轴承的磨前产品质量与国际跨国轴承企业的质量已处于同一水平，随着近几年来公司磨装技术的快速进步，公司已成为国内成品轴承领域内最具实力和潜力的进口替代领先企业。

2、精密制造技术向新应用领域拓展的实力

公司经过近二十年的精耕细作，已经成功打造出一条涵盖精密锻造、制管、冷成形、机加工、热处理、磨加工、装配的“纵向一体化”轴承、精密零部件制造全产业链，这种成熟高效的精密制造技术和工艺，是高端制造业的基础和保障，可以向众多新应用领域拓展:如新能源产业领域、轨道交通和航空航天、军工等，并在某些新应用领域产生颠覆性的创新效应，为公司带来巨大的潜在市场和新的商机。如高端精密滚子是中国轴承的“卡脖子”工程，长期依赖于外国进口，其技术工艺突破是轴承制造综合水平提升，是五洲新春长期和全球顶级轴承制造商合作配套的结晶，是完全的自主知识产权。其技术难度体现在：1.滚子精度等级达到I级精度，尤其长度公差0.01，端跳0.004这两项精度高于I级滚子精度；2.滚子表面轮廓为对数曲线，凸度达0.15，曲线完美程度达国内、国际领先水平；3.热处理工艺技术突破，解决了淬透性及芯部网状问题，表面到芯部硬度，依据风电滚子工况实现合理的梯度控制，严格控制滚子工作表面残奥含量，热处理表面无游离铁素体，零脱碳。4.圆锥滚子球基面R散差控制在1%以内，达到国际先进水平；5.获得《对数轮廓滚子用磨轮体》、《一种高精度圆锥滚子》等四项专利。

3、稳步扩张的供应商及客户资源

公司拥有一批稳定的供应商和客户群，积累出良好的市场口碑，培育出瑞典斯凯孚、奥托立夫，德国舍弗勒、蒂森克虏伯，日本恩斯克、恩梯恩、捷太格特，英国吉凯恩等世界知名跨国公司客户。以舍弗勒及奥托立夫为例，他们均是全球各大汽车厂商的主要轴承、汽配供应商，而汽车行业对其零部件供应商的质量管理体系有着严格要求，在通过IATF:16949国际质量体系第三方认证的基础上，还必须通过客户严格的供应商开发操作流程和其自身考评，舍弗勒及奥托立夫

对供应商的各项生产、技术指标均订立了严格的考核标准，在确定供应商前，均需要进行严格的供应商考核程序；新供应商进入其全球采购体系需要花费漫长的时间和较大的财务成本，一些重要零部件还需大众、丰田等终端客户的考评通过，存在较高的准入门槛。除此之外，新龙实业拥有法雷奥、马勒贝洱、摩丁、富奥翰昂、长虹空调、海信日立、三菱重工等国内外知名客户。FLT公司拥有意大利邦飞利（Bonfiglioli）、德国BPW、美国德纳（Dana）、意大利卡拉罗(Carraro)、德国赛威传动（SEW）等重要客户，并在意大利、德国、法国等欧洲国家设有销售分公司。

通过与国内外一流厂商的合作积累出较为显著的品牌效益，公司商标“XCC”和“HF”被国家工商总局认定为“中国驰名商标”。通过客户资源及旗下各子公司产业链的整合，能够创造更多的商业机会，客户资源优势已经成为公司发展的重要竞争优势。

4、产业集聚效应带来的学习与合作优势

公司多年来始终保持“合作竞争、共创共享”的经营理念，长期与世界顶级轴承制造商及其他跨国公司进行业务合作，拥有许多合作学习的机会，包括技术、标准、管理理念、管理方法的学习。公司把客户的考评作为一种学习交流，利用学习交流的机会接触多家国际轴承公司的先进技术标准，不断开阔技术人员的视野，提高专业技术水平。公司努力发挥向世界级轴承企业学习的优势，并通过自身的融会贯通，已成为国内磨前技术领先企业和成品轴承进口替代最具实力和潜力企业。

新昌地区是中国机械工业联合会命名的“中国轴承之乡”。经过多年的发展，新昌轴承行业形成了轴承成品企业、配套企业、轴承装备企业分工协作、充满活力、特色鲜明的产业集群，世界知名品牌瑞典斯凯孚（SKF）也将球轴承的研发中心和生产基地落户新昌，新昌地区成为国内主要的中小型精密轴承生产基地、全球知名的轴承套圈采购基地和新兴的轴承装备制造基地。公司作为新昌轴承行业的龙头企业，能够有效地发挥产业集聚效益带来的合作优势。

三、 经营情况的讨论与分析

2021上半年得益于国内疫情的有效控制、行业需求增长、国产替代加速，订单饱满，成品轴承需求旺盛，同比增长42.8%，轴承套圈销量稳中有升，同比增长30.3%；在“碳中和”政策助推下，风电行业景气度持续高涨，公司风电滚子产品、技术和市场实现重大突破，实现销售2498万元，同比增长213.5%，汽车安全气囊气体发生器部件实现工艺突破，成材率提升较快，销售同比增长80.5%。随着疫情受到控制，家用空调和汽车空调行业景气度恢复。报告期内，公司主要经营情况如下：

1、持续开发新产品，风电轴承滚子实现技术和市场突破。

自国家“碳达峰、碳中和”目标提出以来，“能源革命”浪潮势不可挡，能源结构转型也是大势所趋，新能源产业迎来新的发展机遇。风电是新能源的重要组成，风电轴承是风电行业的核心部件。业内人士称风电轴承是风电产业的皇冠，而高端精密的风电滚子是皇冠上的明珠。滚子

的技术和质量是行业“卡脖子”工程，市场一直被国外著名轴承企业垄断。五洲新春风电滚子技术工艺突破是轴承制造综合水平提升，是五洲新春长期和全球顶级轴承制造商合作配套的结晶，具有完全的自主知识产权。公司开发的陆上和海上风电滚子，在国内处于领先水平，2021年上半年销售同比增长213.55%。根据全球风能理事会（“GWEC”）的统计，截至2020年，全球风电累计装机容量为743GW，未来5年风电总装机量规模有望达到1212GW，我国风电总装机规模到2025年有望达到453GW。随着全球风电装机容量的增加而快速增长，风电滚子产品前景十分看好，目前公司在建一家年产高端轴承滚子1000万件的专业滚子分厂，同步研发生产风电变桨轴承、齿轮箱轴承、主轴轴承和高铁轴承等各品种滚子产品，2022年达产后可新增2.5亿元/年的风电滚子产能。

根据中国汽车工业协会统计，2021年1-6月，汽车产销分别为1256.9万辆和1289.1万辆，同比分别增长24.2%和25.6%，汽车行业恢复正增长，中国中长期汽车市场仍拥有增长潜力，为汽车工业提供配套的轴承行业仍有较大的发展空间。特别是公司新开发的新能源汽车空调压缩机轴承、驱动电机轴承、变速箱轴承及第三代轮毂轴承市场开发进展顺利，汽车安全气囊气体发生器部件填补国内空白，已配套特斯拉、比亚迪、蔚来等新能源汽车。对公司布局新能源产业零部件制造有十分重要的意义和作用。高端电梯轴承项目取得新进展，为迅达配套的低噪音高速电梯曳引机调心滚子轴承通过客户测试，电梯钢带轮总成通过日立电梯测试和相关审核。批量供货后将成为公司新的利润增长点。

2、持续加强研发能力、提升精细化管理。

（1）在技术研发方面，实施自主研发与技术引进相结合战略。将研发重点放在高端装备制造和新能源产业方面，如航空航天轴承、新能源汽车、风电产业等方面。公司创建国家级技术中心、成立“航空滚动轴承浙江省工程研发中心”，搭建了技术创新平台。打造全员变革创新文化氛围和思维模式，团队内部不断有改善创新提案提出、执行，取得理想效果。

（2）重点实施符合国家产业战略和有市场潜力的新项目开发， 2021年上半年参与国家、行业、团体标准起草5项。并有商用车免维护轮毂单元、航空航天高性能轴承等新项目在研发试制中，储备持续发展新动力。

（3）在企业竞争力提升方面，随着新项目的实施和设备智能化、自动化进一步提升，已逐步建立起高效协同的运行体系。公司坚持走两化融合之路，正式获得两化融合管理体系评定证书，全面上线鼎捷ERP T100+WMS+SCM+BI等管理工具，进一步完善公司的数据支撑体系和可衡量的运营体系，全面提升订单交付、品质追溯、成本控制能力，进一步打造智能化工厂，实现精细化管控和高效运营。

3、可转债募投项目顺利投运，产能瓶颈将逐步打开

可转债募投项目聚焦智能装备及航天航空等高性能轴承领域产能建设。公司2020年发行可转债募集3.3亿元，其中2.2亿元将投入智能装备及航天航空等高性能轴承建设项目，具体包括高性能滚针轴承1200万套，风电轴承滚动体290万件，新型电梯轴承12万套，高速纺机轴承6万

套及航空航天轴承1.2万套。募投项目工程建设期36个月，按计划顺利进展，募投产品定位高单价高毛利率产品，助推公司产业升级。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,195,833,716.35	779,194,738.99	53.47
营业成本	952,138,853.74	626,916,211.16	51.88
销售费用	13,182,962.35	17,004,613.93	-22.47
财务费用	22,713,416.17	16,984,071.67	33.73
研发费用	34,170,217.69	23,634,798.62	44.58
经营活动产生的现金流量净额	43,328,733.89	111,451,255.85	-61.12
投资活动产生的现金流量净额	-220,119,642.69	-93,025,747.35	-136.62
筹资活动产生的现金流量净额	156,008,410.10	-8,757,495.06	1,881.43

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
应收款项融资	45,692,343.82	1.21	85,015,464.18	2.50	-46.25	主要系原入池票据到期托收回款所致
预付款项	27,272,364.65	0.72	20,032,210.14	0.59	36.14	主要系预付原材料采购款所致
其他应收款	28,101,483.10	0.74	14,871,618.99	0.44	88.96	主要系新增FLT收购意向金所致
短期借款	881,094,996.09	23.24	620,104,825.66	18.26	42.09	主要系银行借款增加所致

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营 模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	是否存在重大减值风险
五洲（香港）贸易有限公司	股权投资	72,584,380.79	中国香港	销售	财务监督、委托外部审计	3,897,374.47	否
XCC-ZXZ NORTH AMERICA,INC	股权投资	6,442,669.01	美国	销售	财务监督、委托外部审计	70,235.46	否
XCC XINLONG AUTOMOTIVE PARTS S. DE R.L.DE C.V.	股权投资	21,642,638.68	墨西哥	生产、销售	财务监督、委托外部审计	-168,607.74	否

截至报告期末主要资产受限情况具体详见“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

公司本半年度重大的非股权投资为可转换公司债券募集资金投资项目，公司已另外编制《2021年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》并单独披露。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

以公允价值计量的金融资产具体详见“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“2、交易性金融资产”

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称	公司 类型	主要业务	注册资本 （万元）	持股 比例（%）	总资产	净资产	净利润
浙江新龙实业有限公司	全资 子公司	空调管路件的生产和销售	4,308	100	54,607.23	33,632.99	2,724.70
捷姆轴承集团有限公司	控股子 公司	轴承产品的生产销售	5,000	75	19,532.10	9,508.11	587.02
浙江富日泰轴承有限公司	控股子 公司	轴承套圈加工经销	USD1,100	75	15,525.73	10,858.91	-98.10
浙江新春宇航轴承有限公司	全资 子公司	工模具制造，民用航空器零部件制造	2,450	100	5,319.60	4,053.07	43.69
浙江森春机械有限公司	全资 子公司	轴承套圈加工经销	11,285	100	27,942.94	15,706.75	1,139.28

浙江五洲新春集团销售有限公司	全资 子公司	轴承、轴承钢管、钢材、废钢等贸易业务	1,000	100	7,793.04	994.73	-83.57
浙江新春同合电梯部件有限公司	控股 子公司	研发、销售电梯及配件、工程设备及配件	1,000	60	1,068.53	152.42	22.17
XCC-ZXZ NORTH AMERICA,INC	控股 子公司	轴承研发及 销售	USD50	60	644.27	-42.67	7.02
XCC XINLONG AUTOMOTIVE PARTS S. DER.L.DE C.V.	全资 子公司	轴承及管路件研发销售	2,000	100	2,164.26	589.79	-16.86
浙江富立轴承钢管有限公司	全资 子公司	生产销售轴承钢管及套圈	15,831.7629	100	23,761.66	19,031.20	1,016.86
五洲（香港）贸易有限公司	全资 子公司	轴承贸易业务	USD980	100	7,258.44	4,669.02	389.74
大连五洲勤大轴承有限公司	控股 子公司	生产销售轴承套圈	10,000	70	8,227.07	7,511.38	-166.69
合肥金昌轴承有限公司	全资 子公司	轴承产品的生产销售	6,850	100	27,311.69	2,911.47	-191.02
浙江恒进动力科技有限公司	全资 子公司	轴承、齿轮和传动部件制造	15000	100	8,630.64	8,639.58	-39.77
五洲新春传动科技（浙江）有限公司	控股 子公司	汽车轮毂制造、汽车零部件及配件制造	1800	51	666.00	648.62	-17.38
浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司	参股公司	一般银行业务	10,000	4	280,913.03	32,412.91	2,539.67
浙江新昌农村商业银行股份有限公司	参股公司	一般银行业务	17,001.40	4.97	2,475,064.13	181,952.16	11,099.20

易战暂未对公司经营构成重大不利影响，但如果中美关系持续恶化，加上新冠疫情的影响犹在，各国政府继续实施的物理隔离政策使得各国之间经济往来活动受限，未来全球经济发展仍具有不确定性。对此，公司已制定切实可行的经营计划，借助核心竞争力和品牌优势，通过积极经营，化危为机，在困难的环境和条件下依然要取得良好的业绩。

2、大宗原材料钢铁、铜、铝等价格上涨风险。

原材料价格持续上涨，公司已与约70%客户签订材料价格联动协议，约30%客户需要谈判传导，若公司不能有效传导成本压力，将对公司整体毛利率产生负面影响。

3、公司技术研发或新品开发不及预期风险。

公司的可转债智能装备及航天航空等高性能轴承建设项目、汽车安全气囊气体发生器部件等属于高端技术业务，质量标准要求严格，若公司技术研发或新产品开发不及预期将会延迟项目进度，从而影响未来增长动力。

4、汽车行业缺芯导致需求不及预期的风险。

受疫情影响，汽车行业目前缺芯现象普遍，导致下游需求受到不利影响，若缺芯现象继续延续或将对公司产品销量产生负面影响。

5、汇率波动的风险

报告期内，公司与主要客户的部分销售以美元或欧元结算，账面存在一定金额的外币资金和应收账款余额。报告期内美元及欧元汇率的对公司的财务费用及利润总额具有一定的影响。若未来人民币升值，将直接影响到公司出口产品的销售价格以及汇兑损益，从而对公司产品的市场竞争力以及利润产生一定的影响。公司将持续关注国际局势，做好财务分析，灵活使用贸易融资和金融工具，有效应对汇率波动风险。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021-03-29	上海证券交易所 网站 www.sse.com.cn	2021-03-30	审议通过了《关于收购浙江恒进动力科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》
2020年年度 股东大会	2021-05-21	上海证券交易所 网站 www.sse.com.cn	2021-05-24	审议通过了《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《2020年年度

报告全文及其摘要》、《关于2021年度日常关联交易预计的议案》、《关于2020年度财务决算报告》、《2020年度利润分配预案》、《关于2021年度公司及子公司申请银行综合授信及在综合授信额度内提供担保的议案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021年财务报告及内控报告审计机构的议案》、《关于2021年度董事、监事薪酬方案的议案》、《关于浙江新龙实业有限公司2020年度业绩补偿方案的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
沈 洁	董事会秘书	离任
王 瑛	副总经理	离任
吴红英	副总经理	聘任
崔翠平	董事会秘书	聘任

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	不适用
每10股派息数(元)（含税）	不适用
每10股转增数（股）	不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

公司申报的建设项目，积极履行环保“三同时”制度；通过采购低噪设备，合理布局隔声降噪，设置绿化隔离带等对噪声进行治理；生产过程中的固体废物主要包括废乳化液、废矿物油和生活垃圾等，危险废物收集后交由资质单位统一处置，生活垃圾由环卫部门统一清运；公司所采用的环保技术工艺路线产生的生产废水经园区的污水处理站预处理后与生活污水混合排放，纳入市政管网，产生的热处理废气有处理设施预处理后高空达标排放。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

为更好的做好环境保护工作，公司投资对热处理废气处置设施进行改造升级，为减少碳排放，在厂房屋顶安装光伏设施，利用太阳能发电。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	解决关联交易	公司控股股东张峰、五洲控股、五龙投资、吴岳民、吴晓俊、潘国军、张鉴、俊龙投资、悦龙投资	避免或减少及规范关联交易。	2018/3/17 长期有效	否	是	不适用	不适用
	解决同业竞争	公司实际控制人张峰及俞越蕾、五洲控股、五龙投资、吴岳民、吴晓俊、潘国军、张鉴、俊龙投资、悦龙投资	避免同业竞争。	2018/3/17 长期有效	否	是	不适用	不适用
	其他	五洲控股、五龙投资、吴岳民、吴晓俊、潘国军、张鉴、俊龙投资、悦龙投资	保持上市公司独立性。	2018/3/17 长期有效	否	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争

		避免同业竞争。	2013/9/2 长期有效	否	是	不适用	不适用
解决同业竞争	合肥金工投资有限公司实际控制人及有关股东包括张峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股	避免同业竞争。	2014/9/22 长期有效	否	是	不适用	不适用
解决关联交易	公司实际控制人及有关股东包括张峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股、南京钢铁股份有限公司；有关董监高	避免或减少及规范关联交易。	2013/9/2 认定为公司关联方期间	是	是	不适用	不适用
其他	公司；全体董监高	如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对判断公	2014/3/25长期有效	否	是	不适用	不适用

		司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
其他	公司实际控制人及有关股东包括张峰、俞越蕾、王学勇、五洲控股、新昌县蓝石投资合伙企业（有限合伙）、南京钢铁股份有限公司	所持股份在锁定期满后按有关规定和承诺进行合理减持。	2014/3/25长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	公司；有关董事和高管	上市后按有关规定和承诺积极采取措施填补被摊薄即期回报。	2016/3/14长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	公司实际控制人张峰和俞越蕾	若公司社会保险费和住房公积金方面出现可能的补缴、追缴或罚款，由实际控制人本身负责，保证公司不因此遭受任何损失。	2013/9/2 长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	公司实际控制人张峰和俞越蕾	所投资企业历次股权和权益变动可能存在的税务问题，由二位股东本身负责，保证公司不因此遭受任何损失。	2013/9/2 长期有效	否	是	不适用	不适用

其他承诺	解决同业竞争	公司实际控制人张峰和俞越蕾	避免同业竞争。	2019/7/1 长期有效	否	是	不适合	不适合
	解决关联交易	公司实际控制人张峰和俞越蕾	避免或减少及规范关联交易。	2019/7/1 长期有效	否	是	不适合	不适合

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2021年4月26日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于2021年度日常关联交易预计的议案》，具体内容详见公司于2021年4月28日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《关于2021年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2021-026），后续实施进展情况详见本报告“第十节 财务报告”—“十二、关联方及关联交易”—“5、关联交易情况”的相关内容。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2021年3月12日，公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于收购浙江恒进动力科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》，为进一步拓展公司高端产品应用领域，为新应用领域产品项目的规模化生产提前布局产能，公司拟受让浙江恒鹰动力科技股份有限公司所持浙江恒进动力科技有限公司100%股权，通过受让股权的方式获取上述土地使用权和房产建筑，作为公司未来高端产品新建项目或扩建项目的储备用地和厂房。具体内容详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《浙江五洲新春集团股份有限公司关于收购浙江恒进动力科技有限公司100%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2021-014）。2021年3月29日，公司2021年第一次临时股东大会审议批准了本次股权收购，2021年4月8日浙江恒进动力科技有限公司完成工商变更登记手续并领取营业执照。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

不适用

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

91,645,828.63

报告期末对子公司担保余额合计（B）

121,605,828.63

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

121,605,828.63

担保总额占公司净资产的比例(%)

6.30

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

27,990,000.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

27,990,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股	变动前	变动数	变动后
有限售条件的流通股 （非流通A股）	29,204,683	0	29,204,683
无限售条件的流通股 （流通A股）	263,127,733	1,354	263,129,087
B股	0	0	0
H股	0	0	0
其他境外上市股份	0	0	0
股份合计	292,332,416	1,354	292,333,770

回权利。具体内容详见公司于2021年8月11日在指定信息披露媒体披露的《浙江五洲新春集团股份有限公司关于不提前赎回“新春转债”的提示性公告》（公告编号：2021-083）。“新春转债”持续转股期间，公司总股本将有所增加，每股收益、每股净资产等财务指标将有所变动。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	15,952
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股 数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份 状态	数量
张峰	0	69,621,123	23.82	0	质押	37,079,900	境内自然人
王学勇	0	26,188,237	8.96	0	质押	23,943,700	境内自然人
浙江五洲新春集团控股有限公司	0	23,863,421	8.16	16,956,521	质押	23,090,000	境内非国有法人
俞越蕾	0	19,281,618	6.60	0	质押	19,180,200	境内自然人
中国工商银行股份有限公司-交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金	8,365,077	8,365,077	2.86	0	无	0	其他
张玉	0	6,880,750	2.35	0	无	0	境内自然人
吴岳民	0	6,210,200	2.12	6,210,200	无	0	境内自然人
南京钢铁股份有限公司	-50,000	4,920,600	1.68	0	无	0	境内非国有法人
余芳琴	-45,685	4,840,000	1.66	0	无	0	境内自然人

张天中	0	4,662,158	1.59	0	无	3,500,000		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
张峰		69,621,123			人民币普通股		69,621,123
王学勇		26,188,237			人民币普通股		26,188,237
俞越蕾		19,281,618			人民币普通股		19,281,618
中国工商银行股份有限公司-交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金		8,365,077			人民币普通股		8,365,077
浙江五洲新春集团控股有限公司		6,906,900			人民币普通股		6,906,900
张玉		6,880,750			人民币普通股		6,880,750
南京钢铁股份有限公司		4,920,600			人民币普通股		4,920,600
余芳琴		4,840,000			人民币普通股		4,840,000
张天中		4,662,158			人民币普通股		4,662,158
中国工商银行股份有限公司-华安安信消费服务混合型证券投资基金		2,265,080			人民币普通股		2,265,080
前十名股东中回购专户情况说明		公司2018年9月28日第二届董事会第二十次会议审议通过《公司关于以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》，2018年10月15日2018年第一次临时股东大会审议通过《公司关于以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》，并于10月23日披露了本次回购报告书。详细内容见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告（公告编号：2018-095、2018-101），截至2019年2月28日，公司完成回购，实际回购公司股份8,066,260股，回购最高价格8.70元/股，回购最低价格7.85元/股，回购均价8.19元/股，使用资金总额6,608.34万元。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东中张峰、王学勇、俞越蕾、浙江五洲新春集团控股有限公司属于一致行动人。 张天中系公司控股股东张峰之父，张玉系公司控股股东张峰之堂妹。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市 交易时间	新增可上 市交易股 份数量
1	浙江五洲新春集团控股有限公司	16,956,521	2022/03/07	0	重大资产重组限售36个月
2	吴岳民	6,210,200	2022/03/07	0	重大资产重组限售36个月
3	吴晓俊	3,343,953	2022/03/07	0	重大资产重组限售36个月
4	新昌县俊龙投资管理合伙企业（有限合伙）	1,312,018	2022/03/07	0	重大资产重组限售36个月
5	新昌县悦龙投资管理合伙企业（有限合伙）	944,653	2022/03/07	0	重大资产重组限售36个月
6	张鉴	262,403	2022/03/07	0	重大资产重组限售36个月
7	潘国军	174,935	2022/03/07	0	重大资产重组限售36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		吴岳民、吴晓俊、张鉴、潘国军、新昌县俊龙投资管理合伙企业（有限合伙）、新昌县悦龙投资管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人。

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一)转债发行情况

公司于2020年3月6日公开发行可转债公司债券3,300,000张，每张面值100元，并于2020年4月2日在上海证券交易所上市交易（转债简称“新春转债”、转债代码“113568”）。新春转债存续起至日期为2020年3月6日至2026年3月5日，转股的起至日期为2020年9月14日至2026年3月5日，具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《五洲新春公开发行可转换公司债券上市公告书》（公告编号：2020-014）。

(二)报告期转债持有人及担保人情况

可转换公司债券名称	新春转债
期末转债持有人数	12,228
本公司转债的担保人	无
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况	无
前十名转债持有人情况如下
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例 (%)
中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金	21,491,000	6.51
兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券投资基金	21,116,000	6.40
深圳市平石资产管理有限公司－平石T5对冲基金	15,206,000	4.61
中国工商银行股份有限公司－广发可转债债券型发起式证券投资基金	11,346,000	3.44
中国建设银行－交银施罗德增利债券证券投资基金	7,376,000	2.24
平安精选增值1号混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	6,838,000	2.07
平安稳健配置3号固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	6,761,000	2.05
中国光大银行股份有限公司－光大保德信安阳一年持有期混合型证券投资基金	6,000,000	1.82
鹏华基金－中信证券股份有限公司－鹏华基金多资产绝对收益2号单一资产管理计划	5,211,000	1.58
中国工商银行－富国天利增长债券投资基金	4,687,000	1.42

(三)报告期转债变动情况

单位：元 币种：人民币

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
新春转债	329,931,000	12,000	0	0	329,919,000

可转换公司债券名称	新春转债
报告期转股额（元）	12,000
报告期转股数（股）	1,354
累计转股数（股）	9,087
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	0.0031
尚未转股额（元）	329,919,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）	99.9755

可转换公司债券名称			新春转债
转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间		披露媒体	转股价格 调整说明
2020-6-16	8.91	2020-6-10		《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、 《证券日报》及 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)	因公司2019年度利润分配，“新春转债”当期转股价格由9.08元/股调整为8.91元/股。
2021-6-15	8.75	2021-6-8		《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、 《证券日报》及 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)	因公司2020年度利润分配，“新春转债”当期转股价格由8.91元/股调整为8.75元/股。
截止本报告期末最新转股价格		8.75

告》，公司主体信用等级为AA–，可转换公司债券信用等级为AA–，评级展望稳定；2020年6月22日中证鹏元出具了《2020年浙江五洲新春集团股份有限公司可转换公司债券2020年跟踪信用评级报告》，维持公司主体信用等级为AA–，维持可转换公司债券信用等级为AA–，评级展望稳定；2021年6月21日中证鹏元出具了《2020年浙江五洲新春集团股份有限公司可转换公司债券2021年跟踪信用评级报告》，维持公司主体信用等级为AA–，维持可转换公司债券信用等级为AA–，评级展望稳定。

未来公司偿付本次可转换公司债券本息的资金主要来源于公司生产经营活动产生的现金流。公司偿债情况良好，不存在逾期归还银行贷款的情况。

(七)转债其他情况说明

无

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 浙江五洲新春集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		328,573,838.83	317,365,232.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		101,233,324.16	83,860,178.67
衍生金融资产
应收票据		153,113,083.62	125,217,580.55
应收账款		558,577,335.77	479,277,137.84
应收款项融资		45,692,343.82	85,015,464.18
预付款项		27,272,364.65	20,032,210.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		28,101,483.10	14,871,618.99
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		697,916,154.41	544,775,711.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		17,638,109.13	17,745,130.17
流动资产合计		1,958,118,037.49	1,688,160,264.25
非流动资产：

发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资		71,969,211.06	71,969,211.06
其他非流动金融资产
投资性房地产		18,305,485.68	18,355,003.18
固定资产		907,888,948.81	840,127,218.30
在建工程		168,185,076.07	145,348,738.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		254,737,182.62	219,102,249.02
开发支出
商誉		384,758,903.97	384,758,903.97
长期待摊费用		6,819,165.50	6,907,888.71
递延所得税资产		20,064,791.88	20,746,856.16
其他非流动资产
非流动资产合计		1,832,728,765.59	1,707,316,069.06
资产总计		3,790,846,803.08	3,395,476,333.31
流动负债：
短期借款		881,094,996.09	620,104,825.66
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		135,978,994.42	125,793,575.74
应付账款		386,123,262.62	307,008,391.46
预收款项		2,569,265.24	1,643,143.99
合同负债		1,238,058.13	755,359.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放

代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		43,668,695.71	51,390,190.82
应交税费		19,179,827.04	19,163,287.44
其他应付款		20,523,613.44	16,277,364.15
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		157,118.83	90,715.44
流动负债合计		1,490,533,831.52	1,142,226,854.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券		284,564,939.62	276,000,279.88
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		59,003,804.33	60,017,082.27
递延所得税负债		26,500,215.73	26,991,779.63
其他非流动负债
非流动负债合计		370,068,959.68	363,009,141.78
负债合计		1,860,602,791.20	1,505,235,996.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		292,333,770.00	292,332,416.00
其他权益工具		58,063,712.22	58,065,824.14
其中：优先股
永续债

资本公积		932,644,588.65	932,633,628.82
减：库存股		66,083,351.57	66,083,351.57
其他综合收益		17,126,981.20	17,178,189.84
专项储备
盈余公积		68,692,462.01	68,692,462.01
一般风险准备
未分配利润		530,289,311.76	494,970,224.04
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,833,067,474.27	1,797,789,393.28
少数股东权益		97,176,537.61	92,450,943.73
所有者权益（或股东权益）合计		1,930,244,011.88	1,890,240,337.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,790,846,803.08	3,395,476,333.31

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		220,748,152.13	191,100,431.58
交易性金融资产		101,233,324.16	78,340,178.67
衍生金融资产
应收票据		27,431,546.12	52,026,595.11
应收账款		326,438,823.01	303,871,024.75
应收款项融资		18,849,086.94	36,038,766.80
预付款项		22,748,180.45	10,026,864.18
其他应收款		141,561,476.71	152,543,322.48
其中：应收利息
应收股利
存货		293,658,631.33	248,933,483.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产		800.00
流动资产合计		1,152,670,020.85	1,072,880,667.42
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		1,450,152,349.82	1,346,226,657.42
其他权益工具投资		50,760,211.06	50,760,211.06
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		351,800,312.60	342,262,520.17
在建工程		77,610,560.24	66,121,038.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		65,597,906.96	66,716,981.65
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,658,678.03	1,954,108.05
递延所得税资产		12,044,208.30	11,295,895.91
其他非流动资产
非流动资产合计		2,009,624,227.01	1,885,337,413.07
资产总计		3,162,294,247.86	2,958,218,080.49
流动负债：
短期借款		575,467,611.59	420,345,681.94
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		160,088,996.52	112,112,335.14
应付账款		316,829,934.40	317,842,196.58
预收款项		756,252.67	221,727.81
合同负债		442,320.16	136,999.89
应付职工薪酬		11,715,153.70	15,052,322.12
应交税费		6,928,473.57	5,734,586.90

其他应付款		49,294,804.43	49,343,859.61
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		53,672.91	10,328.67
流动负债合计		1,121,577,219.95	920,800,038.66
非流动负债：
长期借款
应付债券		284,564,939.62	276,000,279.88
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		19,491,260.76	21,610,567.50
递延所得税负债		5,554,903.46	5,554,903.46
其他非流动负债
非流动负债合计		309,611,103.84	303,165,750.84
负债合计		1,431,188,323.79	1,223,965,789.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		292,333,770.00	292,332,416.00
其他权益工具		58,063,712.22	58,065,824.14
其中：优先股
永续债
资本公积		940,996,109.23	940,985,149.40
减：库存股		66,083,351.57	66,083,351.57
其他综合收益		24,388,634.40	24,388,634.40
专项储备
盈余公积		68,692,462.01	68,692,462.01
未分配利润		412,714,587.78	415,871,156.61

所有者权益（或股东权益）合计		1,731,105,924.07	1,734,252,290.99
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,162,294,247.86	2,958,218,080.49

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		1,195,833,716.35	779,194,738.99
其中：营业收入		1,195,833,716.35	779,194,738.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,098,077,194.81	749,636,646.01
其中：营业成本		952,138,853.74	626,916,211.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		7,828,818.91	7,458,281.26
销售费用		13,182,962.35	17,004,613.93
管理费用		68,042,925.95	57,638,669.37
研发费用		34,170,217.69	23,634,798.62
财务费用		22,713,416.17	16,984,071.67
其中：利息费用		20,563,831.34	17,730,901.34
利息收入		1,629,775.43	1,829,343.77
加：其他收益		10,331,852.35	10,387,556.83
投资收益（损失以“－”号填列）		3,150,384.72	-759,101.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		1,983,484.45	279,260.24
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-5,358,068.40	-557,438.84
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-3,080,148.86	-531,311.37
资产处置收益（损失以“－”号填列）		61,211.28	786,126.12
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		104,845,237.08	39,163,184.88
加：营业外收入		1,267,575.94	216,529.18
减：营业外支出		194,080.37	264,662.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		105,918,732.65	39,115,051.98
减：所得税费用		17,670,044.62	10,920,187.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		88,248,688.03	28,194,864.94
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		88,248,688.03	28,194,864.94
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		83,470,658.38	29,302,041.69
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		4,778,029.65	-1,107,176.75
六、其他综合收益的税后净额		-103,644.41	-89,037.25
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-51,208.64	-76,024.63
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益		-51,208.64	-76,024.63
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-51,208.64	-76,024.63
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-52,435.77	-13,012.62
七、综合收益总额		88,145,043.62	28,105,827.69
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		83,419,449.74	29,226,017.06
（二）归属于少数股东的综合收益总额		4,725,593.88	-1,120,189.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.29	0.10
（二）稀释每股收益(元/股)		0.29	0.10

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		620,914,801.74	422,714,641.23
减：营业成本		505,890,019.32	344,955,475.91
税金及附加		2,724,393.99	2,050,378.72
销售费用		5,474,795.66	8,253,923.28
管理费用		24,012,918.37	22,363,629.10
研发费用		22,031,828.77	14,167,644.05
财务费用		17,324,354.51	12,139,312.29
其中：利息费用		15,848,942.44	13,682,803.44
利息收入		3,590,314.14	1,003,045.63
加：其他收益		4,736,132.07	4,983,814.74

投资收益（损失以“－”号填列）		5,369,061.63	2,821,207.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		1,983,484.45	279,260.24
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-611,998.78	5,939,687.47
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-3,027,888.51	-1,123,183.90
资产处置收益（损失以“－”号填列）		38,852.20	722,995.03
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		51,944,134.18	32,408,058.81
加：营业外收入		513,370.27	69,365.52
减：营业外支出		60.83	200,151.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		52,457,443.62	32,277,272.66
减：所得税费用		7,462,441.79	7,919,382.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		44,995,001.83	24,357,889.78
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		44,995,001.83	24,357,889.78
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		44,995,001.83	24,357,889.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,249,379,372.26	823,813,765.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		28,967,800.66	31,767,035.07
收到其他与经营活动有关的现金		73,453,166.69	31,965,203.33
经营活动现金流入小计		1,351,800,339.61	887,546,003.87
购买商品、接受劳务支付的现金		978,787,209.50	499,561,509.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		196,045,908.50	155,841,180.83
支付的各项税费		37,296,909.80	37,290,546.88
支付其他与经营活动有关的现金		96,341,577.92	83,401,511.01
经营活动现金流出小计		1,308,471,605.72	776,094,748.02
经营活动产生的现金流量净额		43,328,733.89	111,451,255.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		590,338.96
取得投资收益收到的现金		3,150,384.72	894,577.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,391,039.80	348,406.51
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		93,270,000.00	74,000,000.00
投资活动现金流入小计		100,401,763.48	75,242,984.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		194,789,904.79	100,460,871.48
投资支付的现金		16,731,501.38
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		109,000,000.00	67,807,860.00
投资活动现金流出小计		320,521,406.17	168,268,731.48
投资活动产生的现金流量净额		-220,119,642.69	-93,025,747.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		522,455,277.72	635,783,679.92
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		522,455,277.72	635,783,679.92
偿还债务支付的现金		262,585,112.80	543,584,844.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		63,581,754.82	60,509,802.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金		40,280,000.00	40,446,528.27
筹资活动现金流出小计		366,446,867.62	644,541,174.98
筹资活动产生的现金流量净额		156,008,410.10	-8,757,495.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-553,224.90	-522,806.13
五、现金及现金等价物净增加额		-21,335,723.60	9,145,207.31
加：期初现金及现金等价物余额		232,810,152.27	106,886,443.08
六、期末现金及现金等价物余额		211,474,428.67	116,031,650.39

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		689,715,960.96	426,693,129.06
收到的税费返还		24,688,535.36	27,555,120.14
收到其他与经营活动有关的现金		31,827,067.42	52,618,524.38
经营活动现金流入小计		746,231,563.74	506,866,773.58
购买商品、接受劳务支付的现金		544,849,062.00	272,071,157.04
支付给职工及为职工支付的现金		50,493,038.68	35,811,912.62
支付的各项税费		9,923,673.45	10,212,405.41
支付其他与经营活动有关的现金		100,280,136.06	72,848,059.44
经营活动现金流出小计		705,545,910.19	390,943,534.51
经营活动产生的现金流量净额		40,685,653.55	115,923,239.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		65,724,646.56
取得投资收益收到的现金		2,670,649.87	3,544,893.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		16,383,889.66	1,297,758.18
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		14,250,000.00	51,300,402.74
投资活动现金流入小计		99,029,186.09	56,143,053.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		63,345,525.94	58,590,413.83
投资支付的现金		97,560,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		93,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金		6,266,342.50	45,832,066.84
投资活动现金流出小计		260,171,868.44	104,422,480.67
投资活动产生的现金流量净额		-161,142,682.35	-48,279,426.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		10,201.91
取得借款收到的现金		291,475,277.72	378,803,679.92
收到其他与筹资活动有关的现金		2,029,500.24	20,698,563.56
筹资活动现金流入小计		293,514,979.87	399,502,243.48
偿还债务支付的现金		137,485,353.58	323,451,205.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		53,774,223.36	57,102,882.24
支付其他与筹资活动有关的现金		819,987.52	56,216,455.53
筹资活动现金流出小计		192,079,564.46	436,770,543.25
筹资活动产生的现金流量净额		101,435,415.41	-37,268,299.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-246,249.47	2,897,549.08
五、现金及现金等价物净增加额		-19,267,862.86	33,273,061.69
加：期初现金及现金等价物余额		141,322,215.87	14,791,208.33
六、期末现金及现金等价物余额		122,054,353.01	48,064,270.02

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	292,332,416.00			58,065,824.14	932,633,628.82	66,083,351.57	17,178,189.84		68,692,462.01		494,970,224.04		1,797,789,393.28	92,450,943.73	1,890,240,337.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	292,332,416.00			58,065,824.14	932,633,628.82	66,083,351.57	17,178,189.84		68,692,462.01		494,970,224.04		1,797,789,393.28	92,450,943.73	1,890,240,337.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,354.00			-2,111.92	10,959.83		-51,208.64				35,319,087.72		35,278,080.99	4,725,593.88	40,003,674.87
（一）综合收益总额							-51,208.64				83,470,658.38		83,419,449.74	4,725,593.88	88,145,043.62
（二）所有者投入和减少资本	1,354.00			-2,111.92	10,959.83								10,201.91		10,201.91
1．所有者投入的普通股	1,354.00			-2,111.92	10,959.83								10,201.91		10,201.91
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-48,151,570.66

-48,151,570.66

-48,151,570.66

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-48,151,570.66

-48,151,570.66

-48,151,570.66

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	292,333,770.00			58,063,712.22	932,644,588.65	66,083,351.57	17,126,981.20		68,692,462.01		530,289,311.76		1,833,067,474.27	97,176,537.61	1,930,244,011.88

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	292,324,683.00				932,572,552.69	66,083,351.57	21,529,171.07		61,911,304.06		487,975,162.19		1,730,229,521.44	91,935,555.11	1,822,165,076.55
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	292,324,683.00				932,572,552.69	66,083,351.57	21,529,171.07		61,911,304.06		487,975,162.19		1,730,229,521.44	91,935,555.11	1,822,165,076.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				58,077,967.71			-76,024.63				-19,021,890.22		38,980,052.86	-1,120,189.37	37,859,863.49
（一）综合收益总额							-76,024.63				29,302,041.69		29,226,017.06	-1,120,189.37	28,105,827.69
（二）所有者投入和减少资本				58,077,967.71									58,077,967.71		58,077,967.71

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

58,077,967.71

58,077,967.71

58,077,967.71

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-48,323,931.91

-48,323,931.91

-48,323,931.91

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-48,323,931.91

-48,323,931.91

-48,323,931.91

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	292,324,683.00			58,077,967.71	932,572,552.69	66,083,351.57	21,453,146.44		61,911,304.06		468,953,271.97		1,769,209,574.30	90,815,365.74	1,860,024,940.04

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	292,332,416.00			58,065,824.14	940,985,149.40	66,083,351.57	24,388,634.40		68,692,462.01	415,871,156.61	1,734,252,290.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	292,332,416.00			58,065,824.14	940,985,149.40	66,083,351.57	24,388,634.40		68,692,462.01	415,871,156.61	1,734,252,290.99

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,354.00			-2,111.92	10,959.83					-3,156,568.83	-3,146,366.92
（一）综合收益总额										44,995,001.83	44,995,001.83
（二）所有者投入和减少资本	1,354.00			-2,111.92	10,959.83						10,201.91
1．所有者投入的普通股	1,354.00			-2,111.92	10,959.83						10,201.91
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-48,151,570.66	-48,151,570.66
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-48,151,570.66	-48,151,570.66
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	292,333,770.00			58,063,712.22	940,996,109.23	66,083,351.57	24,388,634.40		68,692,462.01	412,714,587.78	1,731,105,924.07

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	292,324,683.00				940,924,073.27	66,083,351.57	24,388,634.40		61,911,304.06	403,164,666.96	1,656,630,010.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	292,324,683.00				940,924,073.27	66,083,351.57	24,388,634.40		61,911,304.06	403,164,666.96	1,656,630,010.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				58,077,967.71						-23,966,042.13	34,111,925.58
（一）综合收益总额										24,357,889.78	24,357,889.78
（二）所有者投入和减少资本				58,077,967.71							58,077,967.71
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本				58,077,967.71							58,077,967.71
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-48,323,931.91	-48,323,931.91
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-48,323,931.91	-48,323,931.91
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他

四、本期期末余额

292,324,683.00

58,077,967.71

940,924,073.27

66,083,351.57

24,388,634.40

61,911,304.06

379,198,624.83

1,690,741,935.70

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

浙江五洲新春集团股份有限公司（以下简称公司）前身为浙江五洲新春集团有限公司，系由张峰和张天中共同投资设立。经历次股权变更后，浙江五洲新春集团有限公司以2012年9月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，并于2012年12月27日在绍兴市工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为91330600704507918P的营业执照。公司现有注册资本29,233.38万元，折29,233.38万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份为2,920.47万股，无限售条件的流通股份为26,312.91万股。公司股票已于2016年10月25日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属机械制造行业。主要经营活动为轴承及配件、汽车零配件、五金、车床零部件的研发、生产和销售。产品主要有：轴承产品、风电滚动体、汽车安全件、汽车其他零部件和空调管路。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将浙江五洲新春集团销售有限公司（以下简称五洲销售）、五洲（香港）贸易有限公司（以下简称五洲香港）、浙江森春机械有限公司（以下简称森春机械）、五洲新春（上海）精密轴承有限公司（以下简称五洲上海）、浙江新春宇航轴承有限公司（原名新昌县富盛轴承配件有限公司，2020年8月完成更名，以下简称新春宇航）、浙江富立轴承钢管有限公司（以下简称富立轴承）、浙江富日泰轴承有限公司（以下简称富日泰）、新昌县富迪轴承有限公司（以下简称富迪轴承）、大连五洲勤大轴承有限公司(以下简称大连五洲）、合肥金昌轴承有限公司（以下简称金昌轴承）、安徽金越轴承有限公司（以下简称安徽金越）、浙江新春同合电梯部件有限公司（以下简称同合电梯）、安徽五洲新春冷成形技术有限公司（以下简称安徽冷成形）、安徽森春机械有限公司（以下简称安徽森春）、四川五洲长新科技有限公司（以下简称四川五洲）、捷姆轴承集团有限公司（以下简称捷姆轴承）、浙江新龙实业有限公司（以下简称新龙实业）、四川长新制冷部件有限公司（以下简称长新制冷）、新昌县五龙制冷有限公司（以下简称五龙制冷）、XCC-ZXZ NORTH AMERICA,INC（以下简称 XCC-ZXZ NA）、XCC XINLONGAUTOMOTIVE PARTS S. DE R.L.DE C.V.（以下简称五洲新龙）、浙江恒进动力科技有限公司（以下简称恒进动力）、五洲新春传动科技（浙江）有限公司（以下简称五洲传动）等23家子孙公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

重要提示：公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；

(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00
1-2年	10.00
2-3年	30.00
3-4年	50.00
4-5年	80.00
5年以上	100.00

项 目	应收票据 预期信用损失率(%)

应收票据--银行承兑汇票
应收票据—商业承兑汇票	参照应收账款

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票

项目	应收票据 预期信用损失率(%)
应收票据—银行承兑汇票
应收票据—商业承兑汇票	参照应收账款

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

账龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00
1-2年	10.00
2-3年	30.00
3-4年	50.00
4-5年	80.00
5年以上	100.00

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

1.持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2.持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1)初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2)资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	3.00-10.00	4.85-4.50
通用设备	年限平均法	3-5	3.00-10.00	32.33-18.00
专用设备	年限平均法	5-10	3.00-10.00	19.40-9.00
运输工具	年限平均法	5-10	3.00-10.00	19.40-9.00

得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限(月)
土地使用权	538-840
管理软件	60
商标使用权	120
专利权	120

产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的

最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司主要销售轴承产品、汽车零部件和空调管路，属于在某一时点履行履约义务。根据公司业务特点，收入确认具体方法为：

(1) 对于根据合同按需求量发货的客户，客户收到货物并根据实际使用量定期与公司进行结算，公司以收到客户已使用产品清单时作为控制权转移时点确认收入。

(2) 对于其他客户，属于国内销售的，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，公司以客户签收时点确认收入；属于出口销售的，公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单时点或客户签收时点确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

(1)公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

2)租赁负债

在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付

款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

(2) 公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2)融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3)售后租回

1)公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

2)公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号）的规定。2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。	无	本次会计政策变更对公司报表项目无重要影响。

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%、1%[注]
企业所得税	应纳税所得额	30%、25%、15%、16.5%、20%、8.7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司、长新制冷、新龙实业、捷姆轴承	15%
五洲香港	16.5%
五龙制冷、同合电梯、安徽冷成形、安徽森春、五洲销售	20%
五洲新龙	30%
XCC-ZXZ NA	8.7%
除上述以外的其他纳税主体	25%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	58,603.25	60,846.59
银行存款	211,099,349.33	232,748,752.79
其他货币资金	117,415,886.25	84,555,632.94
合计	328,573,838.83	317,365,232.32
其中：存放在境外的款项总额	8,030,258.77	4,011,230.17

期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金115,329,610.19元以及信用证保证金1,769,799.97元，银行承兑汇票保证金以及信用证保证金均已用于质押，使用受限。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	101,233,324.16	83,860,178.67
其中：
债务工具投资	91,500,000.00	75,520,000.00
新龙实业业绩补偿款	9,733,324.16	8,340,178.67
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	101,233,324.16	83,860,178.67

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	153,113,083.62	123,972,075.30
商业承兑票据		1,245,505.25
合计	153,113,083.62	125,217,580.55

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	84,110,553.94
合计	84,110,553.94

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	193,054,029.95
商业承兑票据
合计	193,054,029.95

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	153,113,083.62	100.00			153,113,083.62	125,283,133.46	100.00	65,552.91	0.05	125,217,580.55
其中：
银行承兑汇票	153,113,083.62	100.00			153,113,083.62	123,972,075.30	100.00			123,972,075.30
商业承兑汇票						1,311,058.16	1.05	65,552.91	5.00	1,245,505.25
合计	153,113,083.62	/		/	153,113,083.62	125,283,133.46	/	65,552.91	/	125,217,580.55

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	580,403,713.22
1至2年	5,180,930.83
2至3年	2,489,626.95
3至4年	851,155.50
4至5年	1,481,014.32
5年以上	1,497,341.11
合计	591,903,781.93

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	591,903,781.93	100.00	33,326,446.16	5.63	558,577,335.77	507,970,517.26	100.00	28,693,379.42	5.65	479,277,137.84
合计	591,903,781.93	/	33,326,446.16	/	558,577,335.77	507,970,517.26	/	28,693,379.42	/	479,277,137.84

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	580,403,713.22	28,953,734.67	5

1至2年	5,180,930.83	518,093.08	10
2至3年	2,489,626.95	746,888.09	30
3至4年	851,155.50	425,577.75	50
4至5年	1,481,014.32	1,184,811.46	80
5年以上	1,497,341.11	1,497,341.11	100
合计	591,903,781.93	33,326,446.16	5.63

项目	核销金额
实际核销的应收账款	102,842.31

项目

终止确认金额

与终止确认相关的利得或损失

金融资产转移方式

Svenska Kullager-Fabriken	11,555,049.85	34,555.47	无追索权保理融资
小计	11,555,049.85	34,555.47

项目	期末余额	期初余额
应收票据	45,692,343.82	85,015,464.18
合计	45,692,343.82	85,015,464.18

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	26,238,028.41	96.11	19,500,905.60	97.35
1至2年	874,619.49	3.21	458,559.93	2.29
2至3年	103,588.64	0.38	32,228.99	0.16
3年以上	56,128.11	0.30	40,515.62	0.20
合计	27,272,364.65	100.00	20,032,210.14	100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例（%）
大冶特殊钢有限公司	6,729,858.71	24.68
南京钢铁股份有限公司	1,512,694.53	5.55
抚顺特殊钢股份有限公司	1,427,004.83	5.23
西宁特殊钢股份有限公司	845,576.73	3.1
绍兴精鑫汽配有限公司	750,388.00	2.75
小计	11,265,522.80	41.31

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	28,101,483.10	14,871,618.99
合计	28,101,483.10	14,871,618.99

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	26,695,378.46
1至2年	285,273.85
2至3年	3,410,498.81
3至4年	160,609.51
4至5年	80,845.40
5年以上	495,882.05
合计	31,128,488.08

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
收购FLT意向金	16,731,242.39
应收出口退税	4,932,196.90	8,156,488.38
押金保证金	3,451,784.82	3,541,905.44
应收暂付款	2,310,227.89	2,188,610.99
备用金	2,185,172.53	1,758,860.36
拆借款	550,000.00	800,000.00
其他	967,863.55	765,046.54

合计

31,128,488.08

17,210,911.71

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用 损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	636,551.86	34,003.61	1,668,737.25	2,339,292.72
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-14,263.69	14,263.69
--转入第三阶段		-34,003.61	34,003.61
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	1,334,464.85	14,263.68	718,966.42	2,067,694.94
本期转回	622,288.17	-	757,694.51	1,379,982.68
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	1,334,464.85	28,527.37	1,664,012.77	3,027,004.98

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	2,339,292.72	2,067,694.94	1,379,982.68			3,027,004.98
合计	2,339,292.72	2,067,694.94	1,379,982.68			3,027,004.98

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
BORYSZEW S.A.	收购FLT意向金	16,731,242.39	1年以内	53.75	836,562.12
国家税务局	应收出口退税	4,932,196.90	1年以内	15.84	246,609.85
新昌县财政局	押金保证金	1,843,241.00	2-3年	5.92	552,972.30
绵阳市游仙区财政局	押金保证金	1,000,000.00	2-3年	3.21	300,000.00
住房公积金	应收暂付款	604,789.50	1年以内	1.94	30,239.47
合计	/	25,111,469.79	/	80.66	1,966,383.74

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	199,593,100.00	3,075,934.03	196,517,165.97	138,347,511.33	2,908,173.80	135,439,337.53
在产品	157,492,751.39	3,927,077.36	153,565,674.03	113,090,987.57	2,596,255.87	110,494,731.70

库存 商品	246,386,811.48	16,988,196.43	229,398,615.05	171,003,044.01	20,672,610.14	150,330,433.87
发出 商品	54,522,195.91	42,257.91	54,479,938.00	106,388,493.59	42,257.91	106,346,235.68
委托加工物资	64,707,661.86	3,822,678.88	60,884,982.98	45,636,231.32	3,625,063.60	42,011,167.72
在途 物资	3,069,778.38		3,069,778.38	153,804.89		153,804.89
合计	725,772,299.02	27,856,144.61	697,916,154.41	574,620,072.71	29,844,361.32	544,775,711.39

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,908,173.80	167,760.23				3,075,934.03
在产品	2,596,255.87	1,338,569.59		7,748.10		3,927,077.36
库存商品	20,672,610.14	1,376,203.76		5,060,617.47		16,988,196.43
发出商品	42,257.91					42,257.91
委托加工物资	3,625,063.60	197,615.28				3,822,678.88
合计	29,844,361.32	3,080,148.86	-	5,068,365.57	-	27,856,144.61

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
留抵增值税	14,841,502.48	16,766,253.46
预交应退企业所得税	10,985.43	230,782.87
其他	2,785,621.22	748,093.84
合计	17,638,109.13	17,745,130.17

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
浙江新昌农村商业银行股份有限公司	52,969,211.06	52,969,211.06
浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司	4,000,000.00	4,000,000.00
江苏华钛瑞翔科技有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00
合计	71,969,211.06	71,969,211.06

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
浙江新昌农村商业银行股份有限公司	878,800.00
浙江新昌浦发村镇银行股份有限公司	360,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	23,186,835.40	1,403,743.02		24,590,578.42
2.本期增加金额	612,649.66	-		612,649.66
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	612,649.66	-		612,649.66
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	23,799,485.06	1,403,743.02	-	25,203,228.08
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	6,060,323.82	175,251.42		6,235,575.24
2.本期增加金额	652,412.96	9,754.20		662,167.16
（1）计提或摊销	652,412.96	9,754.20		662,167.16
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	6,712,736.78	185,005.62	-	6,897,742.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置

（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	17,086,748.28	1,218,737.40	-	18,305,485.68
2.期初账面价值	17,126,511.58	1,228,491.60	-	18,355,003.18

项目	期末余额	期初余额
固定资产	907,899,922.16	840,127,218.30
固定资产清理	-10,973.35
合计	907,888,948.81	840,127,218.30

项目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	运输工具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	489,720,987.30	35,579,089.86	992,752,516.50	32,194,472.00	1,550,247,065.66
2.本期增加金额	70,506,723.87	1,967,629.40	48,793,485.97	2,797,985.25	124,065,824.49
（1）购置	54,264,428.50	1,967,629.40	20,198,654.93	1,604,705.90	78,035,418.73
（2）在建工程转入	16,242,295.37		28,594,831.04	1,193,279.35	46,030,405.76
（3）企业合并增加

3.本期减少金额	1,265,356.77	995,040.38	12,143,730.76	4,508,664.48	18,912,792.39
（1）处置或报废	1,265,356.77	995,040.38	11,207,649.56	4,508,664.48	17,976,711.19
（2）更新改造转出			936,081.20		936,081.20
4.期末余额	558,962,354.40	36,551,678.88	1,029,402,271.71	30,483,792.77	1,655,400,097.76
二、累计折旧
1.期初余额	165,197,125.38	20,556,274.85	497,108,703.12	26,906,643.27	709,768,746.62
2.本期增加金额	10,984,837.37	3,577,182.69	32,611,009.68	1,505,281.72	48,678,311.46
（1）计提	10,984,837.37	3,577,182.69	32,611,009.68	1,505,281.72	48,678,311.46
3.本期减少金额	525,446.35	799,489.62	5,995,665.47	3,976,274.18	11,296,875.62
（1）处置或报废	525,446.35	799,489.62	5,254,762.52	3,976,274.18	10,555,972.68
（2）更新改造转出			740,902.95		740,902.94
4.期末余额	175,656,516.40	23,333,967.92	523,724,047.33	24,435,650.81	747,150,182.46
三、减值准备
1.期初余额	44,881.18	59,825.09	243,007.23	3,387.24	351,100.74
2.本期增加金额					-
（1）计提
3.本期减少金额			1,107.60		1,107.60
（1）处置或报废			1,107.60		1,107.60
4.期末余额	44,881.18	59,825.09	241,899.63	3,387.24	349,993.14
四、账面价值
1.期末账面价值	383,260,956.82	13,157,885.87	505,436,324.75	6,044,754.72	907,899,922.16
2.期初账面价值	324,478,980.74	14,962,989.92	495,400,806.14	5,284,441.49	840,127,218.30

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	1,889,414.91	365,148.30	-	1,524,266.61
专用设备	2,233,757.67	1,060,704.93	-	1,173,052.74
通用设备	400,838.50	373,851.88	-	26,986.62
运输设备	196,646.63	171,169.66	-	25,476.97
小计	4,720,657.71	1,970,874.77	-	2,749,782.94

项目	期末账面价值
房屋及建筑物	2,698,521.12
专用设备	-
小计	2,698,521.12

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
厂房及办公楼	58,158,032.88	办证所需资料尚未收齐

项目

期末余额

期初余额

在建工程	168,185,076.07	145,348,738.66
工程物资
合计	168,185,076.07	145,348,738.66

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
年产50万套高速精密数控机床轴承、冶金轧机轴承技改项目	8,600,653.26		8,600,653.26	9,072,046.30		9,072,046.30
年产1580万套高速精密机床轴承套圈（部件）技改项目	5,308,473.19		5,308,473.19	6,871,444.18		6,871,444.18
年产1800万支汽车安全气囊气体发生器部件技改项目	1,083,481.97		1,083,481.97	800,729.76		800,729.76
智能装备及航天航空等高性能轴承建设项目	51,379,236.56		51,379,236.56	47,162,347.50		47,162,347.50
年产2000万套轴承专业配套件项目	1,642,778.52		1,642,778.52	1,642,778.52		1,642,778.52
大连一期厂房工程	3,746,051.38		3,746,051.38	3,746,051.38		3,746,051.38
技术研发中心升级项目	1,187,036.64		1,187,036.64	789,732.52		789,732.52
安徽金越厂房扩建工程	21,683,165.72		21,683,165.72	19,189,431.86		19,189,431.86
四川五洲新建厂房工程	14,970,225.29		14,970,225.29	8,564,387.98		8,564,387.98
热处理综合办公楼工程	1,555,048.95		1,555,048.95	1,555,048.95		1,555,048.95
预付设备款	27,601,524.13		27,601,524.13	13,793,499.46		13,793,499.46
安徽金越深沟球轴承生产线	1,989,596.20		1,989,596.20	1,989,596.20		1,989,596.20
零星工程	27,437,804.26		27,437,804.26	30,171,644.05		30,171,644.05
合计	168,185,076.07		168,185,076.07	145,348,738.66		145,348,738.66

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
年产50万套高速精密数控机床轴承、冶金轧机轴承技改项目	197,700,000.00	9,072,046.30	2,593,144.79	3,064,537.83		8,600,653.26	128	99.00				募集资金
年产1580万套高速精密机床轴承套圈（部件）技改项目	101,100,000.00	6,871,444.18		1,562,970.99		5,308,473.19	97.65	95.00				募集资金
年产1800万支汽车安全气囊气体发生器部件技改项目	92,200,000.00	800,729.76	282,752.21			1,083,481.97	82.16	80.00				募集资金
智能装备及航天航空等高性能轴承建设项目	207,800,000.00	47,162,347.50	44,468,051.24	40,251,162.18		51,379,236.56	46.46	50.00	7,360,804.99	2,940,821.47	8.2485	募集资金
年产2000万套轴承专业配套件项目	158,500,000.00	1,642,778.52				1,642,778.52	24.15	31.00				募集资金
安徽金越厂房扩建工程	48,000,000.00	19,189,431.86	2,493,733.86			21,683,165.72	78.02	78.00				其他来源
大连一期厂房工程	15,940,000.00	3,746,051.38				3,746,051.38	117.98	100.00				其他来源
技术研发中心升级项目	30,000,000.00	789,732.52	680,401.46	283,097.34		1,187,036.64	8.35	8.00	327,036.66	197,304.12	8.2485	募集资金
合计	851,240,000.00	89,274,562.02	50,518,083.56	45,161,768.34	0.00	94,630,877.24	/	/	7,687,841.65	3,138,125.59	/	/

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	管理软件	商标使用权	专利权	合计
一、账面原值
1.期初余额	249,493,846.41	9,346,932.43	110,307.89	4,433,251.28	263,384,338.01
2.本期增加金额	39,803,800.00	52,289.40	-	-	39,856,089.40
(1)购置	39,803,800.00	52,289.40			39,856,089.40
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	289,297,646.41	9,399,221.83	110,307.89	4,433,251.28	303,240,427.41
二、累计摊销
1.期初余额	37,946,796.99	4,529,917.45	110,307.89	1,695,066.66	44,282,088.99
2.本期增加金额	3,269,303.56	560,683.01		391,169.23	4,221,155.80

（1）计提	3,269,303.56	560,683.01		391,169.23	4,221,155.80
（2）企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	41,216,100.55	5,090,600.46	110,307.89	2,086,235.89	48,503,244.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	248,081,545.86	4,308,621.37	-	2,347,015.39	254,737,182.62
2.期初账面价值	211,547,049.42	4,817,014.98	-	2,738,184.62	219,102,249.02

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地使用权	39,870,140.88	办证所需资料尚未收齐

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
大连五洲	186,765.36					186,765.36
新龙实业	401,139,088.63					401,139,088.63
捷姆轴承	6,227,237.46					6,227,237.46
合计	407,553,091.45					407,553,091.45

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
新龙实业	22,794,187.48					22,794,187.48
合计	22,794,187.48					22,794,187.48

资产组或资产组组合的构成	包括商誉相关的资产组组合(固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用、商誉)
资产组或资产组组合的账面价值	131,717,461.07
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法	442,337,786,85
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值	574,055,247.92
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致	是

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
固定资产改良支出	6,907,888.71	1,728,108.61	1,816,831.82		6,819,165.50
合计	6,907,888.71	1,728,108.61	1,816,831.82		6,819,165.50

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
应收账款坏账准备	22,973,365.81	4,068,537.76	26,887,173.51	4,732,219.49
应收票据坏账准备			65,552.91	9,832.94
应付职工薪酬	11,939,491.14	2,984,872.78	14,374,297.83	3,593,574.46
存货跌价准备	27,813,886.68	4,247,750.21	29,802,103.41	4,568,601.78
未实现的销售毛利	2,204,403.02	334,756.62	1,651,425.92	252,103.01
无形资产、长期待摊费用的摊销期限和税法不一致导致的计税基础大于账面价值
固定资产采用税法不认可的折旧方法、年限以及净残值率导致的计税基础大于账面价值	2,238,250.56	335,737.58	2,238,250.57	335,737.58
递延收益	25,250,519.12	4,062,058.31	27,394,030.65	4,375,168.75
固定资产减值准备	349,993.14	52,498.97	351,100.74	52,665.11
未弥补亏损	5,515,270.89	1,378,817.72	5,515,270.89	1,378,817.72
远期结售汇公允价值变动
可转债利息支出	17,331,746.19	2,599,761.93	9,654,235.45	1,448,135.32
合计	115,616,926.55	20,064,791.88	117,933,441.88	20,746,856.16

项目

期末余额

期初余额

	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	81,767,571.21	12,265,314.48	85,044,598.51	12,756,878.38
其他债权投资公允价值变动	23,194,591.18	5,798,647.79	23,194,591.18	5,798,647.79
固定资产加速折旧	56,241,689.73	8,436,253.46	56,241,689.73	8,436,253.46
合计	161,203,852.12	26,500,215.73	164,480,879.42	26,991,779.63

项目	期末余额	期初余额
质押借款	130,837,542.00	60,000,000.00
抵押借款	236,500,000.00	267,800,000.00
保证借款	197,940,000.00	124,940,000.00
信用借款	204,910,110.22	50,000,000.00
抵押及保证借款	110,000,000.00	116,500,000.00
短期借款利息	907,343.87	864,825.66
合计	881,094,996.09	620,104,825.66

借款人	金额	借款条件1	借款条件2
本公司	100,000,000.00	富立轴承房产及土地抵押	森春机械、张峰、俞越蕾提供担保
安徽金越	10,000,000.00	安徽金越房产及土地抵押	本公司提供担保
小计	110,000,000.00

借款人	金额	借款条件1	借款条件2
本公司	30,000,000.00	张峰提供担保
本公司	60,000,000.00	新龙实业提供担保
森春机械	39,980,000.00	本公司提供担保
五洲销售	9,990,000.00	本公司提供担保
新春宇航	9,970,000.00	本公司提供担保
合肥金昌	8,000,000.00	本公司提供担保
安徽森春	10,000,000.00	本公司提供担保
富日泰	30,000,000.00	本公司提供担保
小计	197,940,000.00

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	135,978,994.42	125,793,575.74
合计	135,978,994.42	125,793,575.74

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付材料成本采购款	355,189,836.46	262,900,128.13
应付长期资产购置款	30,933,426.16	44,108,263.33
合计	386,123,262.62	307,008,391.46

项目	期末余额	期初余额
预收货款	2,569,265.24	1,643,143.99
合计	2,569,265.24	1,643,143.99

项目	期末余额	期初余额
商品及服务	1,238,058.13	755,359.82
合计	1,238,058.13	755,359.82

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	51,280,443.11	177,349,481.33	186,273,250.80	42,356,673.64
二、离职后福利-设定提存计划	109,747.71	11,193,952.22	9,991,677.86	1,312,022.07
合计	51,390,190.82	188,543,433.55	196,264,928.66	43,668,695.71

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	48,048,635.34	159,525,466.01	168,714,167.48	38,859,933.87
二、职工福利费	96,978.07	5,136,378.07	5,059,735.04	173,621.10
三、社会保险费	1,370,778.35	7,946,598.25	8,055,701.74	1,261,674.86
其中：医疗保险费	1,056,689.03	7,221,223.64	7,403,894.99	874,017.68
工伤保险费	309,301.97	673,834.79	600,266.93	382,869.83
生育保险费	4,787.35	51,539.82	51,539.82	4,787.35
四、住房公积金	38,742.00	3,786,835.50	3,789,581.50	35,996.00
五、工会经费和职工教育经费	1,725,309.35	954,203.50	654,065.04	2,025,447.81
合计	51,280,443.11	177,349,481.33	186,273,250.80	42,356,673.64

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	103,732.32	10,810,929.04	9,650,104.81	1,264,556.55
2、失业保险费	6,015.39	383,023.18	341,573.05	47,465.52
合计	109,747.71	11,193,952.22	9,991,677.86	1,312,022.07

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,425,463.48	5,463,400.71
企业所得税	13,106,721.70	6,518,522.57
个人所得税	391,516.46	172,496.30
城市维护建设税	251,581.64	335,058.95
房产税	1,304,644.76	3,888,470.44
土地使用税	2,095,850.22	2,358,805.48
教育费附加	242,365.68	190,297.25
地方教育附加	180,866.07	126,864.84
印花税	158,497.22	85,641.17
地方水利建设基金	13,947.40	22,990.83
环境保护税	8,372.41	738.90
合计	19,179,827.04	19,163,287.44

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	20,523,613.44	16,277,364.15
合计	20,523,613.44	16,277,364.15

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付经营费用	3,565,738.06	2,373,912.32
押金保证金	12,121,639.19	7,524,684.66
应付暂收款	2,513,648.27	3,582,673.98
拆借款	2,322,587.92	2,748,093.19
其他		48,000.00
合计	20,523,613.44	16,277,364.15

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	157,118.83	90,715.44
合计	157,118.83	90,715.44

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可转换公司债券	284,564,939.62	276,000,279.88
合计	284,564,939.62	276,000,279.88

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
新春转债	100	2020-3-6	6年	330,000,000.00	276,000,279.88		1,068,114.42	-46,106,106.47	12,000.00	284,564,939.62
合计	/	/	/	330,000,000.00	276,000,279.88		1,068,114.42	-46,106,106.47	12,000.00	284,564,939.62

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	60,017,082.27	2,853,000.00	3,866,277.94	59,003,804.33	资产项目专项补助
合计	60,017,082.27	2,853,000.00	3,866,277.94	59,003,804.33	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
浙江省战略性新兴产业专项补助	362,500.04			145,000.02		217,500.02	与资产相关

2012年度第二批科技成果专项补助	4,999,999.82			750,000.06		4,249,999.76	与资产相关
2012年战略性新兴产业高端装备专项资金	4,591,666.88			724,999.98		3,866,666.90	与资产相关
2016年省工业与信息化发展财政专项资金	483,333.34			49,999.98		433,333.36	与资产相关
年产50万套高速精密数控机床轴承	1,105,000.08			88,399.98		1,016,600.10	与资产相关
年产30万套P4、P2级数据机床轴承及零件节能项目	3,030,240.00			189,390.00		2,840,850.00	与资产相关
年产2万套航空航天轴承建设项目	6,231,200.00			-		6,231,200.00	与资产相关
凤山土地出让金返还	565,768.03			7,237.97		558,530.06	与资产相关
绵阳土地出让金返还	1,149,288.30			15,672.12		1,133,616.18	与资产相关
热处理先进工艺技改节能财政补助	4,723,519.96			449,190.00		4,274,329.96	与资产相关
年产750万只汽车轴承套圈及零部件技改项目	1,660,278.14			104,708.50		1,555,569.64	与资产相关
2016年度战略性新兴产业集聚发展战略基在专项引导资金	16,731,598.63	32,200.00				16,763,798.63	与资产相关
土地优惠政策奖励资金	3,799,208.99			46,660.08		3,752,548.91	与资产相关
高端轴承钢及润滑脂项目	1,586,944.00			45,028.00		1,541,916.00	与资产相关
2019年度设备投资专项补助	975,330.56			14,423.58	869,800.00	91,106.98	与资产相关
产业发展补助基金	3,000,000.00	2,820,800.00				5,820,800.00	与资产相关
2018年固投补助（霍山县战新办）	319,366.18			-		319,366.18	与资产相关
2019年固投补助（霍山县战新办）	1,143,800.00			-		1,143,800.00	与资产相关
其他	3,558,039.32			365,767.67		3,192,271.65	与资产相关

小计

60,017,082.27

2,853,000.00

-

2,996,477.94

869,800.00

59,003,804.33

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	292,332,416				1,354	1,354	292,333,770

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换公司债券	3,299,310	58,065,824.14			120	2,111.92	3,299,190	58,063,712.22
合计	3,299,310	58,065,824.14	-	-	120	2,111.92	3,299,190	58,063,712.22

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	932,633,628.82	10,959.83		932,644,588.65
合计	932,633,628.82	10,959.83		932,644,588.65

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股份回购	66,083,351.57			66,083,351.57
合计	66,083,351.57			66,083,351.57

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	24,388,634.40							24,388,634.40
其中：其他权益工具投资公允价值变动	24,388,634.40							24,388,634.40
二、将重分类进损益的其他综合收益	-7,210,444.56	-103,644.41				-51,208.64	-52,435.77	-7,261,653.20
其中：外币财务报告折算差额	-7,210,444.56	-103,644.41				-51,208.64	-52,435.77	-7,261,653.20

其他综合收益合计

17,178,189.84

-103,644.41

-51,208.64

-52,435.77

17,126,981.20

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	68,692,462.01			68,692,462.01
合计	68,692,462.01			68,692,462.01

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	494,970,224.04	487,975,162.19
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	494,970,224.04	487,975,162.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润	83,470,658.38	62,100,151.71
减：提取法定盈余公积		6,781,157.95
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	48,151,570.66	48,323,931.91
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	530,289,311.76	494,970,224.04

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,148,794,138.33	929,643,579.75	760,312,836.61	621,990,577.76
其他业务	47,039,578.02	22,495,273.99	18,881,902.38	4,925,633.40
合计	1,195,833,716.35	952,138,853.74	779,194,738.99	626,916,211.16

项目	本期发生额	上期发生额
城市建设维护税	1,780,707.90	1,700,725.26
教育费附加	1,041,706.52	997,459.88
地方教育附加	642,770.80	611,790.54
印花税	570,528.35	298,154.47
房产税	1,580,286.24	1,503,551.72
土地使用税	2,179,597.11	2,334,735.08
车船使用税	13,476.57	10,117.39
环保税	19,745.42	1,746.92
合计	7,828,818.91	7,458,281.26

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运输费		8,208,902.49
销售佣金	1,173,282.53	1,045,963.97
广告宣传费	9,017.56	118,345.99
报关费	2,352,546.13	2,073,254.60
包装费	5,666,411.47	4,122,916.14
其他	3,981,704.66	1,435,230.74
合计	13,182,962.35	17,004,613.93

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	9,652,471.57	9,499,353.85
差旅费	1,244,024.16	690,447.19
汽车费用	576,062.30	760,558.12
业务招待费	2,674,420.42	1,716,809.23
职工薪酬	40,986,091.57	33,957,980.83
资产折旧和摊销	9,723,505.79	7,824,402.95
其他	3,186,350.14	3,189,117.20
合计	68,042,925.95	57,638,669.37

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	11,897,565.25	9,118,273.67
直接投入	13,867,029.46	9,205,853.83

资产折旧和摊销	5,399,332.35	3,509,111.56
其他	3,006,290.63	1,801,559.56
合计	34,170,217.69	23,634,798.62

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-1,629,775.43	-1,829,343.77
利息支出	20,563,831.34	17,730,901.34
汇兑损益	2,488,673.01	457,053.74
其他	1,290,687.25	625,460.36
合计	22,713,416.17	16,984,071.67

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	2,996,477.94	3,056,193.55
与收益相关的政府补助	7,265,669.55	7,331,363.28
代扣个人所得税手续费返还	69,704.86
合计	10,331,852.35	10,387,556.83

项目	本期发生额	上期发生额
金融工具持有期间的投资收益	1,238,800.00	930,940.00
理财产品收益	1,911,584.72	133,408.92

处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益		-1,823,450.00
合计	3,150,384.72	-759,101.08

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	1,983,484.45	279,260.24
合计	1,983,484.45	279,260.24

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-5,358,068.40	-557,438.84
合计	-5,358,068.40	-557,438.84

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-3,080,148.86	-531,311.37
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	-3,080,148.86	-531,311.37

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	61,211.28	786,126.12
合计	61,211.28	786,126.12

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	3,963.19		3,963.19
其中：固定资产处置利得	3,963.19		3,963.19
罚没收入	118,529.02	71,022.54	118,529.02
其他	1,145,083.73	145,506.64	1,145,083.73
合计	1,267,575.94	216,529.18	1,267,575.94

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	114,492.98		114,492.98
对外捐赠		200,000.00
罚没支出	2,479.30		2,479.30
地方水利基金	72,379.72	41,424.58
其他	4,728.37	23,237.50	4,728.37
合计	194,080.37	264,662.08	121,700.65

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	17,253,485.25	9,928,458.49
递延所得税费用	416,559.37	991,728.55
合计	17,670,044.62	10,920,187.04

项目	本期发生额
利润总额	105,918,732.65
按法定/适用税率计算的所得税费用	26,479,683.16
子公司适用不同税率的影响	-7,058,306.02
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-803,721.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	260,701.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	79,489.02
调整以前期间所得税的影响
加计扣除计算影响	-1,287,802.20
所得税费用	17,670,044.62

项目	本期发生额	上期发生额
收回银行承兑保证金	54,555,080.05	8,621,547.94
收招标保证金	830,000.00	1,600,000.00
利息收入	1,368,239.43	1,829,343.77
政府补助	9,176,881.76	8,475,163.28
处置废旧物资	4,002,959.50	2,650,286.71
收美国财政部返还关税		3,463,851.50
承兑到期托收	761,801.76	1,543,297.60
收到房产出租收入	1,889,690.72	748,861.44
其他	868,513.47	3,032,851.09
合计	73,453,166.69	31,965,203.33

项目	本期发生额	上期发生额
支付银行承兑及信用证保证金	47,099,410.16	32,562,898.77
期间费用	46,932,747.19	41,777,120.15

其他	2,309,420.57	9,061,492.09
合计	96,341,577.92	83,401,511.01

项目	本期发生额	上期发生额
赎回理财产品	93,020,000.00	74,000,000.00
王翔归还借款	250,000.00
合计	93,270,000.00	74,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品	109,000,000.00	67,500,000.00
远期结售汇投资损失		307,860.00
合计	109,000,000.00	67,807,860.00

项目	本期发生额	上期发生额
短期借款保证金	40,000,000.00	30,000,000.00
可转换债券发行费用		10,379,198.91
支付手续费		67,329.36
归还资金拆借款	280,000.00
合计	40,280,000.00	40,446,528.27

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	88,248,688.03	28,194,864.94
加：资产减值准备	8,438,217.26	1,088,750.21
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	49,330,724.42	48,070,983.63
使用权资产摊销
无形资产摊销	4,230,910.00	3,725,848.55
长期待摊费用摊销	1,816,831.82	1,751,628.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-61,211.28	-786,126.12
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	107,324.54
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-1,983,484.45	-279,260.24
财务费用（收益以“－”号填列）	23,052,504.35	18,187,059.75
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,150,384.72	-1,064,348.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	682,064.28	1,566,966.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-491,563.90	-575,238.39
存货的减少（增加以“－”号填列）	-156,220,591.88	11,731,412.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-72,003,170.47	-38,861,562.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	101,331,875.89	38,700,277.27
其他
经营活动产生的现金流量净额	43,328,733.89	111,451,255.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	211,474,428.67	116,031,650.39
减：现金的期初余额	232,810,152.27	106,886,443.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-21,335,723.60	9,145,207.31

项目	期末余额	期初余额
一、现金	211,474,428.67	232,810,152.27
其中：库存现金	58,603.25	60,846.59
可随时用于支付的银行存款	211,099,349.33	232,748,752.79
可随时用于支付的其他货币资金	316,476.09	552.89
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	211,474,428.67	232,810,152.27
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

因流动性受限，公司未将银行承兑汇票保证金及短期借款保证金列入现金及现金等价物。该等货币资金的期末余额和期初余额分别为117,099,410.16元和84,555,080.05元。

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	117,099,410.16	质押用于开具银行承兑汇票及信用证
应收票据	84,110,553.94	质押用于开具银行承兑汇票
固定资产	97,960,548.17	抵押用于借款
无形资产	77,196,149.42	抵押用于借款
合计	376,366,661.69	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	3,681,882.79	6.4601	23,785,332.78
欧元	975,069.05	7.6862	7,494,585.65
墨西哥比索	824,907.74	0.3260	268,919.86
应收账款	-	-
其中：美元	14,307,920.84	6.4601	92,430,599.39
欧元	8,060,575.58	7.6862	61,955,202.67
日元	34,822,675.39	0.0584	2,034,619.28
新加坡元	539,977.13	4.8027	2,593,348.16
澳元	18,032.10	4.8528	87,506.17

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

公司全资子公司五洲香港主要经营地在中国香港，以美元作为记账本位币。公司全资子公司五洲新龙主要经营地在墨西哥，以墨西哥比索作为记账本位币。公司控股子公司XCC-ZXZ NA主要经营地为美国，以美元作为记账本位币。

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
工业数字化改造	1,448,800.00	其他收益	1,448,800.00
工业数字化改造	1,448,700.00	其他收益	1,448,700.00
中共新昌县委员会组织部英才计划引才薪酬补助	600,000.00	其他收益	600,000.00
关于开展2018年度高校毕业生集聚示范企业评选认定工作的通知	500,000.00	其他收益	500,000.00
专项稳岗就业补助	492,500.00	其他收益	492,500.00
关于下达2020年度新昌县质量、品牌、标准领域财政奖励资金（第一批）的通知	450,000.00	其他收益	450,000.00
关于开展企业以工代训补贴工作的通知	406,000.00	其他收益	406,000.00
企业以工代训补贴（第六批）	303,500.00	其他收益	303,500.00
两化融合补助	300,000.00	其他收益	300,000.00
关于拨付新昌县新产品等技术创新项目奖励补助资金的函	200,000.00	其他收益	200,000.00
关于拨付2018年度研发经费补助资金的函	200,000.00	其他收益	200,000.00
关于拨付2018年度研发经费补助资金的函	200,000.00	其他收益	200,000.00
省级工业新产品	150,000.00	其他收益	150,000.00
关于拨付2020年度新昌县发明专利产业化等3个项目奖补资金	100,000.00	其他收益	100,000.00

的函
商贸企业做大做强	80,000.00	其他收益	80,000.00
福利企业增值税即征即退	58,471.33	其他收益	58,471.33
收代扣代缴手续费	50,478.33	其他收益	50,478.33
关于办理新昌县2019年度第二批知识产权项目财政补助资金拨款手续的通知	41,000.00	其他收益	41,000.00
收财政失业保险费返还补贴款(合肥经济技术开发区财政国库支付中心)	36,012.40	其他收益	36,012.40
2020年度高校毕业生就业见习实习补贴申请受理公告	24,347.00	其他收益	24,347.00
霍山县就业创业及技能培训政策明白纸	24,000.00	其他收益	24,000.00
新昌商务局关于拨付2021年度新昌第一批开放型经济奖补资金的通知	20,000.00	其他收益	20,000.00
省级新产品财政补助	20,000.00	其他收益	20,000.00
关于拨付2021年度新昌第二批开放型经济奖补资金的通知	15,000.00	其他收益	15,000.00
电力消费券	15,000.00	其他收益	15,000.00
电力消费券	15,000.00	其他收益	15,000.00
2020年第三、四季度人才项目补贴	11,600.00	其他收益	11,600.00
霍山县就业创业及技能培训政策明白纸	11,000.00	其他收益	11,000.00
关于拨付省级工业新产品等项目财政补助（奖励）资金通知	10,000.00	其他收益	10,000.00
开放型经济型奖补第一批资金	10,000.00	其他收益	10,000.00
其他	24,260.49		24,260.49
合计	7,265,669.55		7,265,669.55

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

合并范围增加

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
恒进动力	受让	2021年4月8日	93,000,000.00	100.00%
五洲传动	新设控股子公司	2021年5月28日	6,660,000.00	51.00%

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
五洲销售	浙江省新昌县	浙江省新昌县	商业	100		设立
五洲香港	中国香港	中国香港	商业	100		设立
森春机械	浙江省新昌县	浙江省新昌县	制造业	100		设立
富日泰	浙江省新昌县	浙江省新昌县	制造业	75		同一控制下企业合并
五洲上海	上海市	上海市	商业	100		设立
新春宇航	浙江省新昌县	浙江省新昌县	制造业	100		同一控制下企业合并
富立轴承	浙江省嵊州市	浙江省嵊州市	制造业	100		同一控制下企业合并
富迪轴承	浙江省新昌县	浙江省新昌县	制造业	100		同一控制下企业合并
大连五洲	辽宁省大连市	辽宁省大连市	制造业	70		非同一控制下企业合并
金昌轴承	安徽省合肥市	安徽省合肥市	制造业	100		非同一控制下企业合并
安徽金越	安徽省六安市	安徽省六安市	制造业		100	非同一控制下企业合并
同合电梯	浙江省杭州市	浙江省杭州市	商业	60		设立
安徽冷成形	安徽省六安市	安徽省六安市	制造业	100		设立
四川五洲	四川省绵阳市	四川省绵阳市	商业	100		设立
安徽森春	安徽省六安市	安徽省六安市	制造业	100		设立
捷姆轴承	浙江省衢州市	浙江省衢州市	制造业	75		非同一控制下企业合并
新龙实业	浙江省新昌县	浙江省新昌县	制造业	100		非同一控制下企业合并
五龙制冷	浙江省新昌县	浙江省新昌县	制造业		100	非同一控制下企业合并
长新制冷	四川省绵阳市	四川省绵阳市	制造业		65	非同一控制下企业合并
XCC-ZXZ NA	美国	美国	商业	60		设立
五洲新龙	墨西哥	墨西哥	制造业	75	25	设立
恒进动力	浙江省新昌县	浙江省新昌县	制造业	100		受让

五洲传动

浙江省新昌县

浙江省新昌县

制造业

51

设立

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
富日泰	25%	-245,249.54	-	27,147,282.87
大连五洲	30%	-502,733.64	-	22,758,604.34
同合电梯	40%	88,669.42	-	618,914.42
长新制冷	35%	4,032,068.51	-	23,142,519.38
捷姆轴承	25%	1,467,558.30	-	23,770,281.90
五洲传动	49%	-90,377.58	-	-90,377.58
XCC-ZXZ NA	40%	28,094.18	-	-170,687.72

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
富日泰	117,733,710.51	37,523,558.18	155,257,268.69	46,412,225.94	255,911.26	46,668,137.20	92,072,110.99	31,500,084.14	123,572,195.13	13,729,093.48	272,972.01	14,002,065.49

大连五洲	26,815,236.78	55,057,660.79	81,872,897.57	7,156,883.09	-	7,156,883.09	22,318,575.67	58,964,746.78	81,283,322.45	3,745,529.18	-	3,745,529.18
同合电梯	10,611,631.39	73,637.81	10,685,269.20	9,161,053.21	-	9,161,053.21	9,062,781.31	63,862.19	9,126,643.50	7,824,101.06	-	7,824,101.06
长新制冷	142,188,525.91	12,853,877.77	155,042,403.68	89,973,595.23	-	89,973,595.23	90,576,270.41	14,766,911.60	105,343,182.01	50,547,316.16	194,577.67	50,741,893.83
捷姆轴承	104,319,901.76	91,001,091.94	195,320,993.70	94,567,250.47	5,672,615.63	100,239,866.10	88,149,886.95	96,133,222.15	184,283,109.10	89,173,540.08	5,898,674.62	95,072,214.70
五洲传动	33,000.00	6,627,000.00	6,660,000.00	173,803.04	-	173,803.04	-	-	-	-	-	-
XCC-ZXZ NA	6,442,669.01	-	6,442,669.01	6,869,388.29	-	6,869,388.29	7,854,139.08	-	7,854,139.08	8,220,004.42	-	8,220,004.42

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
富日泰	68,611,865.89	-980,998.15	-980,998.15	-28,346,076.44	54,841,525.13	-1,234,566.77	-1,234,566.77	-825,575.73
大连 五洲	7,787,664.88	-2,821,778.79	-2,821,778.79	-2,419,879.37	7,875,817.49	-2,926,567.48	-2,926,567.48	-13,088.90
同合 电梯	8,920,752.51	221,673.55	221,673.55	-373,506.26	6,427,574.36	184,088.37	184,088.37	-44,979.81
长新 制冷	221,573,478.87	11,570,127.05	11,570,127.05	-20,984,921.07	87,055,849.85	-20,737.16	-20,737.16	7,559,439.03
捷姆 轴承	75,825,890.54	5,870,233.20	5,870,233.20	12,189,806.28	47,835,503.84	1,418,176.95	1,418,176.95	2,920,522.92

五洲 传动	-	-173,803.04	-173,803.04	-11,200.00	-	-	-	-
XCC-ZXZ NA	5,776,036.31	70,235.46	70,235.46	83,672.41	4,495,058.31	-768,397.65	-768,397.65	83,229.08

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七之4、5、6及8之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保公司不会面临重大坏账风险。

由于公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

项目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	881,094,996.09	899,737,364.05	820,931,972.38	78,805,391.67
应付票据	135,978,994.42	135,978,994.42	135,978,994.42
应付账款	386,123,262.62	386,123,262.62	386,123,262.62
其他应付款	20,523,613.44	20,523,613.44	20,523,613.44
应付债券	284,564,939.62	409,293,895.85	3,037,062.58	11,190,129.37	395,066,703.90
小计	1,708,285,806.19	1,851,657,130.38	1,366,594,905.44	89,995,521.04	395,066,703.90

项目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	620,104,825.66	634,354,980.62	634,354,980.62
应付票据	125,793,575.74	125,793,575.74	125,793,575.74
应付账款	307,008,391.46	307,008,391.46	307,008,391.46
其他应付款	16,277,364.15	16,277,364.15	16,277,364.15
应付债券	276,000,279.88	411,754,233.00	1,650,000.00	6,598,620.00	403,505,613.00
小计	1,345,184,436.89	1,495,188,544.97	1,085,084,311.97	6,598,620.00	403,505,613.00

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	9,733,324.16		91,500,000.00	101,233,324.16
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	9,733,324.16		91,500,000.00	101,233,324.16
（1）债务工具投资			91,500,000.00	91,500,000.00
（2）权益工具投资
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			71,969,211.06	71,969,211.06
（四）投资性房地产
（五）生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	9,733,324.16	-	163,469,211.06	173,202,535.22

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
张峰				28.55	28.55
俞越蕾				8.25	8.25

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
浙江五洲新春集团控股有限公司	同受实际控制人控制
浙江新春投资咨询有限公司	同受实际控制人控制
合肥金工投资有限公司	同受实际控制人控制
浙江江辰智能化装备有限公司	过去12个月内同受实际控制人控制
浙江恒鹰动力科技股份有限公司	同受实际控制人控制
嵊州市恒鹰动力科技有限公司	同受实际控制人控制
嵊州市莫拉克纸业有限公司	实际控制人亲属投资的企业
新昌县捷成机械有限公司	实际控制人亲属投资的企业
南京钢铁股份有限公司	公司股东
南京钢铁有限公司	南京钢铁股份有限公司之子公司
江苏南钢环宇贸易有限公司	南京钢铁股份有限公司之子公司
四川长虹电器股份有限公司	同属长新制冷少数股东的关联单位
四川长虹空调有限公司	同属长新制冷少数股东的关联单位
四川长虹包装印务有限公司	同属长新制冷少数股东的关联单位
合肥美菱股份有限公司绵阳分公司	同属长新制冷少数股东的关联单位

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
南京钢铁股份有限公司	商品	4,635,143.15	2,478,262.67
南京钢铁有限公司	商品	3,585,375.54	379,234.74
嵊州市莫拉克纸业有限公司	商品	851,850.88	747,127.91
新昌县捷成机械有限公司	商品	8,444,246.40	2,390,305.45
浙江江辰智能化装备有限公司	商品	10,044.25	7,433.63
四川长虹空调有限公司	商品	81,770,870.12	11,823.00
四川长虹电器股份有限公司	电力、劳务	-	17,994.87
合计		99,297,530.33	6,032,182.27

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
四川长虹空调有限公司	商品	219,805,144.82	86,867,344.19
江苏南钢环宇贸易有限公司	商品	4,620,107.08	5,732,542.99
嵊州市恒鹰动力科技有限公司	水电	-	642,508.42
新昌县捷成机械有限公司	商品	2,390,315.50	151,211.01
浙江江辰智能化装备有限公司	商品、水电	35,304.11	16,066.25
合肥金工投资有限公司	水电	403,509.99	424,642.14
合计		227,254,381.50	93,834,315.00

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
浙江江辰智能化装备有限公司	厂房		38,047.71
嵊州市恒鹰动力科技有限公司	厂房		55,045.88

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
浙江新春投资咨询有限公司	职工宿舍	242,400.00	242,400.00

四川长虹空调有限公司

设备

150,000.00

150,000.00

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
森春机械及张峰、俞越蕾	100,000,000.00	2020-9-30	2021-9-25	否
张峰	14,000,000.00	2020-12-21	2021-12-20	否
张峰	16,000,000.00	2020-12-24	2021-12-23	否
新龙实业	60,000,000.00	2021-6-18	2022-7-17	否

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
浙江江辰智能化装备有限公司	购入专用设备	1,617,699.12	4,914,778.76

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	121.46	120.55

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收票据	四川长虹空调有限公司	47,948,440.00	-	11,885,327.12	-
应收账款	浙江恒鹰动力科技股份有限公司	-	-	26,817.99	1,340.90
应收账款	四川长虹空调有限公司	50,714,479.63	2,535,723.98	275,141.09	13,757.05
应收账款	合肥美菱股份有限公司绵阳分公司	5,346.40	5,346.40	5,346.40	2,673.20
应收账款	江苏南钢环宇贸易有限公司	-	-	957,629.20	47,881.46
应收账款	南京钢铁股份有限公司	-	-	1,046,419.12	52,320.96
应收账款	新昌县捷成机械有限公司	-	-	2,267,461.48	113,373.07
预付款项	南京钢铁股份有限公司	1,512,694.53	-	826,138.02
预付款项	南京钢铁有限公司	249,798.99	-	44,070.83
其他应收款	安徽美菱股份有限公司绵阳分公司	50,000.00	50,000.00	50,000.00	50,000.00
其他应收款	合肥金工投资有限公司	-	-	15,758.82	787.94

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付票据	南京钢铁股份有限公司	1,293,394.55	1,365,243.40
应付票据	南京钢铁有限公司	1,110,000.00	617,400.00
应付账款	嵊州市莫拉克纸业有限公司	610,166.36	634,423.72
应付账款	新昌县捷成机械有限公司	2,365,286.42	3,896,862.52
应付账款	浙江江辰智能化装备有限公司	446,500.00	837,300.00
应付账款	四川长虹包装印务有限公司	-	54,514.10
应付账款	四川长虹空调有限公司	-	189,651.72

其他应付款

新昌县捷成机械有限公司

300,000.00

300,000.00

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。其中产品分部因各分部共同使用资产、负债而无法在分部之间分配。公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	境内	境外	分部间抵销	合计
主营业务收入	768,873,501.05	379,920,637.28		1,148,794,138.33
主营业务成本	668,249,459.49	261,394,120.26		929,643,579.75
资产总额	3,690,177,114.60	100,669,688.48		3,790,846,803.08
负债总额	1,812,094,424.38	48,508,366.82		1,860,602,791.20

账龄	期末账面余额
1年以内

其中：1年以内分项
1年以内小计	339,545,130.53
1至2年	4,075,968.64
2至3年	234,869.85
3至4年	54,377.15
4至5年	54,898.80
5年以上	459,008.43
合计	344,424,253.40

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	344,424,253.40	100.00	17,985,430.39	5.22	326,438,823.01	320,716,292.94	100.00	16,845,268.19	5.25	303,871,024.75
合计	344,424,253.40	/	17,985,430.39	/	326,438,823.01	320,716,292.94	/	16,845,268.19	/	303,871,024.75

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	339,545,130.53	16,977,256.52	5
1至2年	4,075,968.64	407,596.86	10
2至3年	234,869.85	70,460.96	30
3至4年	54,377.15	27,188.58	50
4至5年	54,898.80	43,919.04	80
5年以上	459,008.43	459,008.43	100
合计	344,424,253.40	17,985,430.39	5.22

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或 转回	转销或 核销	其他变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	16,845,268.19	1,238,254.11		98,091.91		17,985,430.39
合计	16,845,268.19	1,238,254.11		98,091.91		17,985,430.39

项目	核销金额
实际核销的应收账款	98,091.91

项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失	金融资产转移方式
Svenska Kullager-Fabriken	11,555,049.85	34,555.47	无追索权保理融资
小 计	11,555,049.85	34,555.47

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	141,561,476.71	152,543,322.48
合计	141,561,476.71	152,543,322.48

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	147,528,934.28
1至2年	7,100.00
2至3年	1,974,762.32
3至4年	36,531.03
4至5年	10,000.00
5年以上	211,637.32
合计	149,768,964.95

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
子公司拆借款	141,086,060.63	150,052,871.70
应收出口退税	4,932,196.90	7,495,647.18
押金保证金	1,873,896.64	1,955,014.02
应收暂付款	934,366.97	922,859.72
备用金	588,754.14	533,834.34
其他	353,689.67	351,286.18
合计	149,768,964.95	161,311,513.14

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	7,948,218.76	10,502.85	809,469.05	8,768,190.66

2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-355.00	355.00
--转入第三阶段		-10,502.85	10,502.85
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	7,376,446.70	355.00	400,806.13	7,777,607.83
本期转回	7,947,863.76	-	390,446.49	8,338,310.25
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	7,376,446.70	710.00	830,331.54	8,207,488.24

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或 转回	转销或 核销	其他变动
其他应收款	8,768,190.66	7,777,607.83	8,338,310.25			8,207,488.24
合计	8,768,190.66	7,777,607.83	8,338,310.25			8,207,488.24

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
合肥金昌轴承有限公司	拆借款	57,096,256.67	1年以内	38.12	2,854,812.83
安徽金越轴承有限公司	拆借款	75,731,517.99	1年以内	50.57	3,786,575.90
捷姆轴承集团有限公司	拆借款	7,327,107.97	1年以内	4.89	366,355.40
国家税务局	应收出口退税	4,932,196.90	1年以内	3.29	246,609.85
新昌县财政局	押金保证金	1,843,241.00	2-3年	1.23	552,972.30
合计	/	146,930,320.53	/	98.10	7,807,326.28

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,450,152,349.82		1,450,152,349.82	1,346,226,657.42		1,346,226,657.42
对联营、合营企业投资
合计	1,450,152,349.82		1,450,152,349.82	1,346,226,657.42		1,346,226,657.42

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
浙江森春机械有限公司	124,677,515.54			124,677,515.54
五洲（香港）贸易有限公司	64,491,900.69			64,491,900.69
浙江五洲新春集团销售有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
浙江新春宇航轴承有限公司	33,206,609.52			33,206,609.52
新昌县富迪轴承有限公司	1,269,919.20			1,269,919.20
浙江富立轴承钢管有限公司	164,633,050.06			164,633,050.06
浙江富日泰轴承有限公司	70,855,674.21			70,855,674.21
五洲新春（上海）精密轴承有限公司	1,194,600.00			1,194,600.00
大连五洲勤大轴承有限公司	70,000,000.00			70,000,000.00
合肥金昌轴承有限公司	68,500,000.00			68,500,000.00
浙江新春同合电梯部件有限公司	600,000.00			600,000.00
安徽五洲新春冷成形技术有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
四川五洲长新科技有限公司	28,400,000.00	2,000,000.00		30,400,000.00
安徽森春机械有限公司	16,900,000.00	800,000.00		17,700,000.00
捷姆轴承集团有限公司	77,400,000.00			77,400,000.00
浙江新龙实业有限公司	598,000,000.00			598,000,000.00
XCC-ZXZ NORTH AMERICA,INC	1,377,388.20		134,307.60	1,243,080.60
五洲新龙汽车配件有限公司	4,720,000.00			4,720,000.00
浙江恒进动力科技有限公司		94,600,000.00		94,600,000.00
五洲新春传动科技（浙江）有限公司		6,660,000.00		6,660,000.00

合计

1,346,226,657.42

104,060,000.00

134,307.60

1,450,152,349.82

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	547,680,344.16	442,037,611.04	378,863,811.66	307,611,977.45
其他业务	73,234,457.58	63,852,408.28	43,850,829.57	37,343,498.46
合计	620,914,801.74	505,890,019.32	422,714,641.23	344,955,475.91

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入

其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
金融工具持有期间的投资收益	887,280.00	2,801,999.13
理财产品收益	1,783,369.87	19,208.22
关联方资金借款利息	2,698,411.76
合计	5,369,061.63	2,821,207.35

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	55,943.22
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	10,204,676.16
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	1,911,584.72
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	1,983,484.45
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,145,875.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目	69,704.86
所得税影响额	-2,203,936.53
少数股东权益影响额	-994,424.95
合计	12,172,907.22

项目	涉及金额	原因
其他收益	57,471.33	五龙制冷每年按规定比例退税

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.56	0.29	0.29
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.89	0.24	0.24

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：张峰董事会批准报送日期：2021年8月30日

修订信息

□适用 √不适用