公司代码：600229 公司简称：城市传媒
青岛城市传媒股份有限公司
2021年半年度报告
2021年8月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王为达、主管会计工作负责人杨延亮及会计机构负责人（会计主管人员）苏彩霞声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
关于公司可能面对的风险因素内容，在本报告“管理层讨论与分析”中已做了详述，敬请查阅。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 15
第五节 环境与社会责任 ...... 16
第六节 重要事项 ...... 17
第七节 股份变动及股东情况 ...... 22
第八节 优先股相关情况 ...... 24
第九节 债券相关情况 ...... 24
第十节 财务报告 ...... 25
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 城市传媒、上市公司、公司 | 指 | 青岛城市传媒股份有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 出版集团 | 指 | 青岛出版集团有限公司 |
| 出版置业 | 指 | 青岛出版置业有限公司 |
| 青岛出版社 | 指 | 青岛出版社有限公司 |
| 新华书店 | 指 | 青岛新华书店有限责任公司 |
| 悦读纪 | 指 | 西藏悦读纪文化传媒有限公司 |
| 影视公司 | 指 | 青岛城市传媒影视文化有限公司 |
| 城市传媒广场 | 指 | 公司募投项目青岛城市传媒广场 |
| 央视娱乐 | 指 | 央视（北京）娱乐传媒有限公司 |
| 混知 | 指 | 上海混知文化传播有限公司 |
| 环球 | 指 | 环球影画（上海）商贸有限公司 |
| 开卷 | 指 | 北京开卷信息技术有限公司 |
| 码洋 | 指 | 图书或音像制品的定价 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 公司的中文名称 | 青岛城市传媒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 城市传媒 |
| 公司的外文名称 | Qingdao Citymedia Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | QCMC |
| 公司的法定代表人 | 王为达 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张以涛 | 宋振文 |
| 联系地址 | 青岛市崂山区海尔路182号 | 青岛市崂山区海尔路182号 |
| 电话 | 0532-68068888 | 0532-68068888 |
| 传真 | 0532-68068645 | 0532-68068645 |
| 电子信箱 | zhangyt@citymedia.cn | songzhw@citymedia.cn |
| 公司注册地址 | 山东省青岛市市南区香港中路67号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 266071 |
| 公司办公地址 | 青岛市崂山区海尔路182号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 266061 |
| 公司网址 | www.citymedia.cn |
| 电子信箱 | qcmc@citymedia.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 青岛市崂山区海尔路182号青岛城市传媒股份有限公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 城市传媒 | 600229 | 青岛碱业 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,189,534,802.14 | 1,030,161,394.99 | 15.47 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 177,251,589.89 | 201,155,525.38 | -11.88 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 175,915,723.93 | 147,797,824.26 | 19.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 94,198,529.81 | 61,491,300.78 | 53.19 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,957,287,715.81 | 2,885,350,527.42 | 2.49 |
| 总资产 | 4,273,038,011.96 | 4,217,277,646.83 | 1.32 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.2525 | 0.2865 | -11.87 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.2525 | 0.2865 | -11.87 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.2506 | 0.2105 | 19.05 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.09 | 6.98 | 减少0.89个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.04 | 5.13 | 增加0.91个百分点 |
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注 （如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 5,007.14 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,768,101.97 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -332,971.96 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -4,429.64 | |
| 所得税影响额 | -99,841.55 | |
| 合计 | 1,335,865.96 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
2021年上半年，面对复杂多变的国内外环境，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，我国经济持续稳定恢复，新动能快速成长，质量效益稳步提高，市场主体预期向好，经济发展呈现稳中加固、稳中向好态势。
（一）所属行业情况说明
1.“十四五”文化产业发展规划提出了行业发展的重点方向
随着我国经济持续稳定恢复，文化消费潜力加快释放，文化新业态引领作用显著增强，我国文化及相关产业呈现良好发展态势。2021年6月，文化和旅游部发布《“十四五”文化产业发展规划》，明确了“十四五”文化产业发展的总体要求、重点任务、保障措施，系统部署指导文化和旅游系统文化产业工作，描绘文化产业发展蓝图。“十四五”时期我国文化产业仍处于大有可为的重要战略机遇期。
2.国企改革三年行动推动文化企业改革发展进入新阶段
2021年是国企改革三年行动的攻坚之年、关键之年，各项改革举措也在今年落地见效。作为第二批区域性国资国企综改试验的唯一计划单列市，青岛的国企改革之路也按下了“快进键”。在国企改革三年行动积极实施的背景下，区域性国资国企综合改革试验也将继续推动开启青岛市国资国企改革发展新阶段，形成国资国企改革发展新格局。随着文化体制改革的不断深化，文化市场主体创新创业活力充分激发，骨干文化企业得以做优做强做大，新型文化业态得以培育，我国文化产业将继续保持快速增长势头，进入发展黄金期。
3.数字化赋能助力文化产业高质量发展
当前，以技术和数据为关键要素的数字经济蓬勃发展，正在成为中国经济高质量发展最为重要的推动力。数字文化产业展现出强大的潜能，成为推动文化产业发展的强劲动力。3月11日，十三届全国人大四次会议表决通过了关于《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》的决议，明确提出要“加快数字化发展，建设数字中国”。与此同时，新技术为文化产业未来发展打开的空间正在不断扩大，文化与科技、教育、金融、城市治理等方面的融合也在持续走向纵深化、多元化，正在形成日益延展的文化融合产业集群。《2021上半年全国文化消费数据报告》显示，2021年上半年文化消费覆盖多个领域，内容创造、科技赋能、模式创新成为文化消费高质量发展的重要路径，文化、旅游、商业、体育等多领域的跨界融合将成为产业创新的加速器，科技、资本、企业家精神也将为产业创新提供内在支撑。
（二）公司主营业务情况
城市传媒属于控股平台型的上市公司，全资控股青岛出版社、青岛新华书店等核心业务公司，独资、控股或参股新兴业务公司。2021年上半年公司投资设立青岛青版教育科技有限公司、平度市新华博文文化艺术培训学校有限公司，截至报告期末，纳入公司合并报表范围的子公司共有36家。
公司以图书、期刊等出版发行业务为基础，积极向新媒体、新业态等业务转型，构建以IP运营为核心，一体化的产业链和多媒体、多业态的文化产业生态圈。各板块之间资源共享、业务协同，有效提高整体运营效率，实现版权、内容、渠道、技术等优质资源利用价值最大化。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司多年来持续领跑城市出版，在品牌建设、版权运营、开放合作、公司治理等方面形成了独具特色的竞争优势。
1.良好的企业形象和品牌影响力
公司以“建设国内一流现代文化企业、争当国有文化企业改革先锋”的责任担当，立足国内国外两个市场，公司品牌影响力、文化影响力持续提升。在国际市场，公司大力开展对外交流合作，讲好中国故事，促进优秀文化的传播，荣获世界知识产权组织颁发的版权运营金奖，连续多年获评国家文化出口重点企业。在国内市场，公司作为中国出版代表性企业之一，近年来获评中国版权最具影响力企业、山东省优秀企业、山东省“十强”产业集群领军企业、新一代“青岛金花”培育企业。公司所属青岛出版社是国家一级出版社、全国百佳图书出版单位、全国首批数字转型示范单位，所属青岛市新华书店是全国新华书店系统先进单位，旗下多家实体书店荣获“中国最美书店”荣誉称号，所属悦读纪是全国首家女性阅读专业出版品牌。
2.高质量的内容生产和版权运营能力
公司坚持新发展理念，不断加强供给侧改革，签约了国内外大批名家作者，与多国出版机构建立版权贸易关系。多年来累计22个项目入选国家出版基金，13个项目入选“十三五”重点出版物规划，多部出版物获中华优秀出版物奖、中国图书奖、中国出版政府奖等国家级重要奖项。公司拥有小学《数学》、《科学》、《书法练习指导》等国标教材，覆盖了山东省内80%以上地市，以及河南、吉林、重庆等9个省（区、市）。公司大力开展选书荐书，持续优化产品品种，在巩固门店、征订、网络平台等销售渠道的同时，加快自营渠道、社群电商、短视频平台等新零售渠道建设和定制化服务，逐步构建起线上线下相融合的文化产品和文化服务供给体系。新媒体业态板块围绕数字出版、教育研学、有声书、影视转化、音视频制作、新媒体应用、IP延伸开发等领域探索，融合发展和业态转型步伐加快，逐步形成了优质版权资产运营的多元化协同发展格局。
3.不断放大的业务合作生态圈
公司着力构筑高质量开放合作生态圈，主动融入“一带一路”国际合作新平台、胶东经济圈一体化等战略，与优质企业、大院大所开展合作，放大文化链接和平台作用。与北京大学、复旦大学、北京师范大学等知名高校合作，为公司发展拓展新的空间；与中国社会科学院、中国科学院、云冈研究院等高端智库合作，加快融合发展和业态转型；与中央电视台、人民出版社、人民教育出版社、人民卫生出版社等行业翘楚加强版权资源交流合作，实现优势互补；与腾讯、环球影业、万达影业、融创文化等知名企业在IP延伸开发、空间运营、影视转化多领域展开合作，持续导入优质资源，以高水平开放融合促进公司高质量发展。
4.持续激发的机制活力和内生动力
公司不断推进体制机制改革，持续优化组织架构，规范公司法人治理结构。实施人才强企战略，建立人才引进、培养选拔、考核评价等“选育用留”的新机制和利益共享、风险共担的激励约束长效机制，企业内生动力持续激发。在公司干事创业的浓厚氛围下，多名员工获“山东省富民兴鲁劳动奖章”、“青岛市五一劳动奖章”、“青岛市十五个攻势青年岗位能手”等省市级各类荣誉。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年是“十四五”开局之年，随着我国经济持续稳定恢复，文化企业发展势头总体持续向好。报告期内，城市传媒始终坚持党建引领，围绕“建设国内一流现代文化企业、争当国有文化企业改革先锋”这一长期战略目标，牢牢把握高质量发展要求，锚定指标任务、强化责任落实，统筹推进疫情防控和企业经营发展。2021年上半年，公司实现营业收入11.90亿元，同比增长
15.47%，归属于上市公司股东的净利润1.77亿元，同比下降11.88%，公司净利润下降主要原因系去年同期公司确认土地拆迁补偿收益3,977.53万元，而本报告期无此类型收益；报告期公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.76亿元，同比增长19.02%，公司整体经营业绩持续稳健提升。
报告期内公司经营工作主要围绕以下方面展开：
（一）传承红色基因 致敬建党百年华诞
2021年是中国共产党建党100周年，上半年，公司紧紧围绕学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，推出一批聚焦“四史”、脱贫攻坚和全面建成小康社会主题的精品力作，高水平服务党史学习教育。其中《写给青少年的党史》先后入选共青团中央中学（中职）团员党史学习教育参考图书、第五届中国出版政府奖?图书提名奖、中宣部出版局“书映百年伟业——庆祝中国共产党成立100周年好书荐读”、新华社“新华荐书”，在中央及省级媒体刊发重要报道46篇，中央级媒体累计浏览量过千万，版权实现海外输出。由中央广播电视总台制作的系列专题片《讲给青少年的党史》在央视少儿频道播出，系列音频上线学习强国、央广云听、喜马拉雅等平台，反响热烈，取得了社会效益与经济效益的高度统一。公司充分发挥新华书店宣传主阵地作用，全力以赴做好政治读物征订发行，举办“奋斗百年路，启航新征程”等主题书展献礼建党百年。
（二）坚持规范经营 经济效益稳步提升
1.聚焦主责主业，着力打造最优秀的文化精品
公司把打造最优秀的文化产品和服务，作为建设一流文化企业的必经之路，推动出版社生产最受读者欢迎的图书、推动新华书店销售最受读者欢迎的图书，特别是深耕教育、时尚生活、少儿、社科人文艺术等板块，各板块竞争力、影响力不断提升。报告期内，公司出版板块实现营业收入4.92亿元，同比增长14.86%。今年上半年新书出版366种，图书首印数平均1.8万册，同比增长73%，选题策划能力逐年提升，市场认可度逐渐凸显。报告期内公司共有25种图书获得45次省部级以上奖励。在第五届中国出版政府奖评选中，青岛出版社有4种图书获奖，为历届最多，居全省首位，其中《云冈石窟全集》（20卷）是本届山东省唯一一部获中国出版政府奖图书奖的图书。青岛出版社在中宣部年度社会效益考核中连续3年获得优秀，青岛全民阅读研究院被省委宣传部评为山东省第六届全民阅读示范基地。
报告期内，公司加快市场化转型，用优质产品持续开拓市场，发行板块实现营业收入8.81亿元，同比增长4.55%。教育板块在全国20多个省份自建了市场发行渠道，《加分宝》、《状元课堂笔记》等一系列教辅图书深受广大师生欢迎。少儿板块《写给青少年的党史》丛书、《少年读史记》系列、《宫西达也》系列销售码洋过千万。公司继续加大线上营销力度，不断创新直播、短视频、众筹等网络营销新方式，《钝感力》、《探险家学院》等图书持续热销。新华书店加强选书荐书、优化图书品种，通过招商引进儿童成长中心、VR欢乐岛等新项目，推进阅读文化空间转型升级。
2.面向市场、面向用户，大力推动转型升级、拓展新兴业态
公司以市场为导向，着力培育新兴增长点，文化定制、研学、教育服务转型、影视等多种业态取得良好成效。报告期内，公司拓展高质量、高品质的研学业务，创新开发的“科学大脑”研学平台项目，获得省、市、区三级资金支持，项目首批启动的“我爱祖国海疆” VR海洋主题展，融入VR、体感、人工智能等数字化新技术，预计年接待量可达10万人次。延伸传统书店业务链条，积极拓展文化定制服务，上半年“思享空间”顺利落地6个建设项目，实现销售收入650万元。空间运营持续发力，报告期内，公司特色阅读品牌“悦读纪”携手国内知名团队“混知”、“春风习习”打造了西安、嘉兴等地多处新型文化空间。
3.继续拓展对外合作，构建高质量开放生态圈
报告期内，公司重新调整影视板块发展规划，与央视娱乐传媒开启战略合作，打造《奇妙中国》系列纪录片，纪录片聚焦国家重大基础建设工程，集中展示建党100周年以来的重大成就，预计在2022年元旦期间陆续上线，为公司进一步开发优质版权资源打开了新的腹地。公司紧密结合新兴消费需求，与环球影业、万达影业、腾讯、上海混知、故宫博物院等知名企业和机构在IP延伸开发、空间运营等方面深入合作，加快在全国的新业态布局。5月，公司与云冈研究院、山东工艺美院合作主办的云冈纹饰学术研讨会在大同召开，北京大学、清华大学、中国国家博物馆、中央美术学院等一流院校、机构的专家学者对《云冈纹饰全集》编绘进行了深入研讨。公司签约了《中国唐代帝陵墓表石刻全集》等重大出版项目，在推动优秀传统文化创造性转化、创新性发展方面取得了新的进展。
（三）推进体制机制创新，全面提升上市公司质量
1.公司治理提质增效成果显著
公司积极贯彻落实国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》，规范公司治理和内部控制，健全具有中国特色的国有控股上市公司治理机制，推动董监高成员高效履职。报告期内，公司着力构建战略型董事会，增加2名战略、财务领域国内顶级专家作为公司独立董事，进一步充实董事会知识结构，董事会决策的独立性和科学性不断提高；同时，扩充调整董事会各专门委员会，为专委会日常办事机构配备专业人员，充分发挥各专委会的决策支持作用。报告期内，公司紧密结合2021年中国证监会发布的《关于开展上市公司治理专项行动的公告》要求，稳步推进公司治理专项工作，全面排查问题，认真落实整改，完成组织架构优化调整，日常规范运作水平和部门履责能力进一步提升，夯实公司高质量发展基础。
2.公司管理效能进一步提升
公司持续完善内部控制制度，规范内部控制流程，加强管控治理、考评激励、监督检查等方面的制度机制建设，促进公司经营管理工作程序化、标准化、规范化。报告期内，公司进一步加强风险管控，对经营中的关键业务、关键节点、重点领域、重要环节进行风险预判，将风险防控前置化，减少经营业务中的风险隐患。压实财务、审计等部门的日常管理、监督职责，“降库存”、“去应收”工作取得一定成效，实现稳增长与重质量双轮驱动。
3.公司发展活力持续激发
报告期内，公司加大市场化引才力度，面向全社会招聘青年后备人才，鼓励年轻人才、骨干人才积极参与公司整体工作；与专业机构、高等院校建立合作关系，前瞻性地储备核心岗位人才，
建立完善发现人才、培养人才、选拔人才的体制机制。此外公司积极探索股权激励、员工持股等政策措施，最大程度激发各类人才干事创业的活力。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,189,534,802.14 | 1,030,161,394.99 | 15.47 |
| 营业成本 | 751,100,164.32 | 641,949,664.51 | 17.00 |
| 销售费用 | 149,080,100.36 | 112,990,624.42 | 31.94 |
| 管理费用 | 98,348,806.47 | 96,040,793.96 | 2.40 |
| 财务费用 | 3,093,256.70 | 5,286,577.83 | -41.49 |
| 研发费用 | 564,467.01 | 477,100.42 | 18.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 94,198,529.81 | 61,491,300.78 | 53.19 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -48,000,221.05 | 34,664,060.24 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,103,427.49 | 17,576,925.18 | 不适用 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,274,034,036.40 | 29.82 | 1,277,346,969.07 | 30.29 | -0.26 |
| 应收款项 | 449,294,249.38 | 10.51 | 416,659,984.31 | 9.88 | 7.83 | |
| 存货 | 487,237,457.34 | 11.40 | 530,220,764.49 | 12.57 | -8.11 | |
| 合同资产 | ||||||
| 投资性房地产 | 755,459,475.52 | 17.68 | 767,501,373.88 | 18.20 | -1.57 | |
| 长期股权投资 | 32,598,035.98 | 0.76 | 24,866,477.28 | 0.59 | 31.09 | 主要系本期新增对虚拟现实研究院的股权投资所致。 |
| 固定资产 | 408,341,650.54 | 9.56 | 425,255,535.82 | 10.08 | -3.98 | |
| 在建工程 | ||||||
| 使用权资产 | 23,769,955.65 | 0.56 | 不适用 | 主要系执行新租赁准则确认使用权资产。 | ||
| 短期借款 | 4,056,666.67 | 0.10 | -100.00 | 主要系本期偿还到期借款所致. | ||
| 合同负债 | 189,687,779.18 | 4.44 | 196,856,224.60 | 4.67 | -3.64 | |
| 长期借款 | 100,168,466.45 | 2.38 | -100.00 | 主要系本期长期借款重分类为一年内到期的非流动负债所致。 | ||
| 租赁负债 | 12,467,000.51 | 0.29 | 不适用 | 主要系执行新租赁准则确认租赁负债。 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 310,791,958.50 | 7.27 | 202,832,507.16 | 4.81 | 53.23 | 主要系长期借款科目重分类以及一年内到期的租赁负债科目重分类所致 |
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
①2017年公司出资5,000万元人民币认购宁波梅山保税港区兴旺畅达投管理中心（有限合伙）的财产份额，成为宁波畅达的有限合伙人。截至报告期末，公司通过宁波畅达间接持有贵州新湃传媒有限公司约0.736%的股权、秦学（北京）网络教育科技有限公司约0.516%的股权、杭州玄机科技信息技术有限公司约1.41%的股权、北京高思博乐教育科技股份有限公司约0.103%的股权、新农垦（上海）农业发展有限公司1.109%的股权。截止本报告期末，秦学（北京）网络教育科技有限公司、新湃传媒有限公司已经实现部分退出。该基金项目已支付城市传媒股权退出款
420.32万元。
②2017年公司出资2,000万元人民币认购上海汉发投资中心（有限合伙）的财产份额，成为上海汉发的有限合伙人。截至报告期末，公司通过上海汉发间接持有江苏原力数字科技股份有限公司约0.83%的股权、上海肯讯文化传媒有限公司0.90%的股权、杭州玄机科技信息技术有限公司约0.23%的股权。
③2019年公司所属上海城喜信息科技合伙企业以 4,000 万元美金等值人民币参与投资Grand Everlasting Limited Partnership（“兴旺美元基金”），成为兴旺美元基金的有限合伙人。截至报告期末，城喜科技通过兴旺美元基金间接持有上海喜马拉雅科技有限公司搭建的红筹结构主体Ximalaya Inc约1.203%的股权。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 青岛出版社有限公司 | 出版发行 | 2,000 | 133,549.67 | 100,092.87 | 44,437.16 | 13,508.22 |
| 青岛新华书店有限责任公司 | 图书发行 | 2,453.18 | 46,845.89 | 17,370.58 | 25,697.78 | 1,529.15 |
| 青岛即墨市新华书店有限责任公司 | 图书发行 | 2,000 | 13,241.05 | 7,932.70 | 9,238.71 | 818.70 |
| 青岛胶南市新华书店有限责任公司 | 图书发行 | 600 | 10,721.62 | 6,277.72 | 6,364.87 | 655.20 |
| 青岛莱西市新华书店有限责任公司 | 图书发行 | 800 | 15,552.58 | 8,928.08 | 11,462.09 | 1,296.81 |
| 青岛胶州市新华书店有限责任公司 | 图书发行 | 1,000 | 10,522.50 | 8,469.99 | 9,668.50 | 1,178.33 |
| 青岛平度市新华书店有限责任公司 | 图书发行 | 1,000 | 8,903.83 | 5,458.51 | 5,483.97 | 601.90 |
| 青岛市城阳区新华书店有限责任公司 | 图书发行 | 500 | 6,099.25 | 3,781.42 | 6,447.62 | 937.14 |
| 青岛市黄岛区新华书店有限责任公司 | 图书发行 | 200 | 10,557.57 | 5,582.72 | 8,559.24 | 882.54 |
| 青岛市崂山区新华书店有限责任公司 | 图书发行 | 500 | 1,476.11 | 1,114.87 | 1,257.95 | 112.49 |
| 青岛翰墨泉出版物流有限公司 | 物流 | 500 | 188.62 | 166.63 | 669.68 | 2.97 |
| 西藏悦读纪文化传媒有限公司 | 图书发行 | 3,000 | 14,587.81 | 10,867.17 | 5,852.93 | 780.31 |
| 青岛传媒发展有限公司 | 数字传媒 | 55,000 | 114,633.06 | 27,280.56 | 1,636.74 | -3,460.62 |
| 青岛城市传媒影视文化有限公司 | 影视投资 | 10,000 | 8,737.07 | 8,737.07 | 0.00 | -40.80 |
| 烟台城市传媒文化有限公司 | 图书发行 | 200 | 132.03 | -5.33 | 116.28 | 39.06 |
| 青岛高新区新华书店有限责任公司 | 图书发行 | 100 | 165.45 | 118.66 | 47.36 | -40.43 |
| 青岛数字时间传媒有限公司 | 数字传媒 | 300 | 566.04 | 500.91 | 195.39 | -14.07 |
| 德州城市传媒文化有限公司 | 图书策划 | 1,500 | 388.51 | 309.67 | 330.95 | 19.29 |
| 潍坊城市传媒文化有限公司 | 图书策划 | 1,500 | 309.84 | 179.50 | 129.38 | 28.25 |
| 上海城喜信息科技有限合伙（有限合伙） | 信息咨询服务 | 28,000 | 27,001.33 | 27,001.13 | 0.00 | 0.00 |
| 青岛青版教育科技有限公司 | 咨询服务 | 500 | 412.89 | 407.78 | 0.00 | -67.22 |
公司将坚持新发展理念，不断推动理念变革、管理变革，推动业态创新、技术创新、商业模式创新，发挥文化引擎作用，促进产业融合发展，充分发挥自身资源、业务优势，不断提升经营管理能力、资产运营能力、抵御风险能力和可持续发展能力。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年6月17日 | 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn | 2021年6月18日 | 具体内容请见公司披露的《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-022）。 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 陆红军 | 独立董事 | 选举 |
| 王咏梅 | 独立董事 | 选举 |
| 林玉森 | 职工监事 | 选举 |
| 韩丽楠 | 副总经理 | 聘任 |
| 尹伦柱 | 监事 | 离任 |
（3）2021年4月27日，公司第九届董事会第十二次会议聘任韩丽楠女士为公司副总经理，任期自董事会审议通过之日起至第九届董事会届满为止。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 城市传媒 | 就本次资产重组置入上市公司的房产、土地中，本公司实际占有、使用但尚未取得权属证书的瑕疵房产、土地，城市传媒将在政策明确且相关瑕疵资产满足办理产权证书条件后的12个月内，按照相关法律、行政法规、规章、规范性文件的规定以及相关主管部门的要求，解决该等瑕疵问题。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 置入资产价值保证及补偿 | 城市传媒 | 在本次交易中，置入资产涉及若干城市传媒正在办理名称变更手续的土地及房产，就该等土地及房产，本公司确认并承诺：本公司正在办理该等土地及房产的名称变更登记手续，相关办理费用由具体办理变更登记手续的权利人各自承担，该等土地及房产不存在任何因权属不清而引起纠纷的情况。 | 长期 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 出版集团 | 在本次交易完成后，本公司将按照有关法律、法规、规范性文件的要求，做到与上市公司在人员、资产、业务、机构、财务方面完全分开，不从事任何影响上市公司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为，不损害上市公司及其他股东的利益，切实保障上市公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。 | 长期 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 | 出版集团 | 本公司及本公司的下属企业应尽量避免与上市公司及其下属企业发生关联交易，并确保不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求上市公司及其下属企业在业务合作等方面给予本公司及本公司的下属企业优于市场第三方的权利；本公司及本公司的下属企业不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求与上市公司及其下属企业达成交易的优先权利。对于确有必要且不可避免的关联交易，本公司及本公司的下属企业将与上市公司及其下属企业按照市场公允价格，遵循公平、等价、有偿等原则依法签订协议，并按照相关法律、法规和上市公司章程等规定依法履行相应内部决策程序和信息披露义务；本公司及本公司的下属企业保证不以显失公平的条件与上市公司及其下属企业进行交易，亦不利用该等关联交易从事任何 | 长期 | 否 | 是 |
| 损害上市公司及其股东合法权益的行为。 | |||||||
| 解决同业竞争 | 出版集团 | 本公司及本公司的下属企业（含直接或间接控制的除城市传媒外的企业，下同）不存在直接或间接从事与上市公司及其下属企业有实质性竞争的业务活动，未来也不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）从事与上市公司及其下属企业有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。若未来本公司及本公司的下属企业从事的业务或所生产的产品与上市公司及其下属企业构成竞争关系，本公司承诺上市公司有权按照自身情况和意愿，采用必要的措施解决同业竞争问题，该等措施包括但不限于收购存在同业竞争的企业的股权、资产；要求本公司及本公司的下属企业在限定的时间内将构成同业竞争业务的企业的股权、资产转让给无关联的第三方；若本公司及本公司的下属企业在现有的资产范围外获得了新的与上市公司及其下属企业的主营业务存在竞争的资产、股权或业务机会，本公司及本公司的下属企业将授予上市公司及其下属企业对该等资产、股权的优先购买权及对该等业务机会的优先参与权，上市公司及其下属企业有权随时根据业务经营发展的需要行使该等优先权。本公司及本公司的下属企业不会向业务与上市公司及其下属企业所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织、个人提供与该等竞争业务相关的专有技术、商标等知识产权或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。如因本公司及本公司的下属企业违反上述承诺而给上市公司及其下属企业造成损失的，本公司或本公司的下属企业应及时足额赔偿上市公司及其下属企业因此遭受的一切损失，本公司及其下属企业因此取得的经营收益亦应归上市公司所有。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 解决土地等产权瑕疵 | 出版集团 | 在本次交易中，就置入资产中所有权（房产、土地、商标专用权、经营资质等）之上瑕疵，公司承诺，就置入资产涉及城市传媒及其全资子公司实际占有、使用但其权属证上存在瑕疵的，若该等资产因法律障碍影响城市传媒实际经营的，公司将对城市传媒因此而遭受的各项损失，予以全额补偿。 | 长期 | 是 | 是 |
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 302,000,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 302,000,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 10.21 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 302,000,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 302,000,000.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 公司第八届二十一次董事会、2018年第一次临时股东大会分别审议通过，同意公司为全资子公司传媒发展提供银行授信担保，担保额度4亿元，期限3年。 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布了《关于修订印发<企业会计准则第 21号—租赁>的通知》（财会[2018]35 号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
我公司根据财政部规定的起始日自 2021 年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策变更不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。公司将按照新租赁准则进行列报和披露，资产负债表增加使用权资产和租赁负债项目。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 33,825 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 青岛出版集团有限公司 | 374,191,691 | 53.30 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 青岛出版置业有限公司 | 35,034,590 | 4.99 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 罗予频 | 7,000,000 | 1.00 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 6,797,174 | 0.97 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||
| 朱善永 | 6,668,354 | 0.95 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 赵双梅 | 5,365,492 | 0.76 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 中航信托股份有限公司－中航信托·天启【2017】323号集合资金信托计划 | 2,668,670 | 0.38 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 中信建投证券－青岛华通创业投资有限责任公司－中信建投市值管理华通创投单一资产管理计划 | 2,460,925 | 0.35 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 侯素梅 | 2,460,000 | 0.35 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 胡森 | 2,350,000 | 0.33 | 0 | 未知 | 未知 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 青岛出版集团有限公司 | 374,191,691 | 人民币普通股 | 374,191,691 | ||||
| 青岛出版置业有限公司 | 35,034,590 | 人民币普通股 | 35,034,590 | ||||
| 罗予频 | 7,000,000 | 人民币普通股 | 7,000,000 | ||||
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 6,797,174 | 人民币普通股 | 6,797,174 | ||||
| 朱善永 | 6,668,354 | 人民币普通股 | 6,668,354 | ||||
| 赵双梅 | 5,365,492 | 人民币普通股 | 5,365,492 | ||||
| 中航信托股份有限公司－中航信托·天启【2017】323号合资金信托计划 | 2,668,670 | 人民币普通股 | 2,668,670 | ||||
| 中信建投证券－青岛华通创业投资有限责任公司－中信建投市值管理华通创投单一资产管理计划 | 2,460,925 | 人民币普通股 | 2,460,925 | ||||
| 侯素梅 | 2,460,000 | 人民币普通股 | 2,460,000 | ||||
| 胡森 | 2,350,000 | 人民币普通股 | 2,350,000 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.青岛出版置业有限公司为公司控股股东青岛出版集团有限公司的全资子公司，二者为一致行动人； 2.“中航信托?天启[2017]323号集合资金信托计划”为城市传媒部分董事、监事、高级管理人员等核心管理团队以个人自有资金出资成立，通过二级市场增持公司股份的股东账户； 3.其他前十大股东之间，以及流通股股东之间公司未知其关联关系，也未知是否存在一致行动人情况。 | ||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 青岛城市传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,274,034,036.40 | 1,277,346,969.07 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 7,819,108.00 | 4,292,809.00 |
| 应收账款 | 七、5 | 449,294,249.38 | 416,659,984.31 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 42,103,060.97 | 9,269,949.88 |
| 预付款项 | 七、7 | 83,602,280.39 | 39,970,467.50 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 31,903,624.80 | 15,976,787.68 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 487,237,457.34 | 530,220,764.49 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 4,050,908.41 | 3,209,831.27 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 29,242,610.61 | 42,887,741.53 |
| 流动资产合计 | 2,409,287,336.30 | 2,339,835,304.73 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 七、16 | 3,040,135.26 | 5,235,424.14 |
| 长期股权投资 | 七、17 | 32,598,035.98 | 24,866,477.28 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | ||
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 336,682,203.64 | 340,885,402.64 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 755,459,475.52 | 767,501,373.88 |
| 固定资产 | 七、21 | 408,341,650.54 | 425,255,535.82 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 七、25 | 23,769,955.65 | |
| 无形资产 | 七、26 | 283,939,154.33 | 291,892,960.80 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | ||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 10,895,344.31 | 12,780,297.11 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 2,358,807.06 | 2,358,957.06 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 6,665,913.37 | 6,665,913.37 |
| 非流动资产合计 | 1,863,750,675.66 | 1,877,442,342.10 | |
| 资产总计 | 4,273,038,011.96 | 4,217,277,646.83 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 4,056,666.67 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 116,894,429.71 | 191,861,806.87 |
| 应付账款 | 七、36 | 459,094,663.83 | 489,830,626.12 |
| 预收款项 | 七、37 | 6,190,782.89 | 6,448,747.32 |
| 合同负债 | 七、38 | 189,687,779.18 | 196,856,224.60 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 20,834,341.88 | 53,167,149.31 |
| 应交税费 | 七、40 | 11,520,044.43 | 14,084,091.72 |
| 其他应付款 | 七、41 | 155,932,786.57 | 40,677,345.12 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 105,314,401.50 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 310,791,958.50 | 202,832,507.16 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 5,044,574.35 | 7,188,130.41 |
| 流动负债合计 | 1,275,991,361.34 | 1,207,003,295.30 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 100,168,466.45 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 12,467,000.51 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 1,625,371.26 | 1,611,444.27 |
| 递延收益 | 七、51 | 16,610,185.78 | 16,014,868.08 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 七、52 | 1,669,414.94 | 1,796,834.94 |
| 非流动负债合计 | 32,371,972.49 | 119,591,613.74 |
| 负债合计 | 1,308,363,333.83 | 1,326,594,909.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 702,096,010.00 | 702,096,010.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 441,669,123.61 | 441,669,123.61 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | -13,656,080.00 | -13,656,080.00 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 108,931,166.01 | 108,931,166.01 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 1,718,247,496.19 | 1,646,310,307.80 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,957,287,715.81 | 2,885,350,527.42 | |
| 少数股东权益 | 7,386,962.32 | 5,332,210.37 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,964,674,678.13 | 2,890,682,737.79 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,273,038,011.96 | 4,217,277,646.83 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,068,287,846.96 | 836,127,709.56 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 2,245,447.83 | 1,911,047.83 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 250,000.00 | 250,000.00 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 64,450,921.10 | 64,448,821.10 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,053,161.35 | 1,982,068.71 | |
| 流动资产合计 | 1,137,287,377.24 | 904,719,647.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,148,367,135.53 | 1,131,221,394.68 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 66,422,829.64 | 70,626,028.64 | |
| 投资性房地产 | 160,509,811.41 | 163,460,063.43 | |
| 固定资产 | 14,248,673.71 | 14,771,651.16 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 3,724,482.48 | 4,083,773.90 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 2,907,152.86 | 2,907,152.86 | |
| 非流动资产合计 | 1,396,180,085.63 | 1,387,070,064.67 | |
| 资产总计 | 2,533,467,462.87 | 2,291,789,711.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,436,811.93 | 2,436,811.93 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 507,159.00 | 5,698,034.13 | |
| 应交税费 | 811,779.39 | 814,063.00 | |
| 其他应付款 | 653,816,747.44 | 666,889,585.50 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 105,314,401.50 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 657,572,497.76 | 675,838,494.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,625,371.26 | 1,611,444.27 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,625,371.26 | 1,611,444.27 | |
| 负债合计 | 659,197,869.02 | 677,449,938.83 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 实收资本（或股本） | 702,096,010.00 | 702,096,010.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,418,500.00 | 1,418,500.00 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -13,656,080.00 | -13,656,080.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 200,145,428.09 | 200,145,428.09 | |
| 未分配利润 | 984,265,735.76 | 724,335,914.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,874,269,593.85 | 1,614,339,773.04 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,533,467,462.87 | 2,291,789,711.87 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,189,534,802.14 | 1,030,161,394.99 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,189,534,802.14 | 1,030,161,394.99 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,009,321,851.32 | 862,033,639.36 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 751,100,164.32 | 641,949,664.51 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 7,135,056.46 | 5,288,878.22 |
| 销售费用 | 七、63 | 149,080,100.36 | 112,990,624.42 |
| 管理费用 | 七、64 | 98,348,806.47 | 96,040,793.96 |
| 研发费用 | 七、65 | 564,467.01 | 477,100.42 |
| 财务费用 | 七、66 | 3,093,256.70 | 5,286,577.83 |
| 其中：利息费用 | 8,824,031.42 | 8,118,208.94 | |
| 利息收入 | 6,485,231.90 | 3,754,398.49 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 17,429,935.72 | 18,800,095.39 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -1,098,368.30 | 296,938.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,098,368.30 | -199,705.45 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -3,905,711.00 | -12,060,701.97 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -14,757,976.19 | -14,750,121.88 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 39,775,332.15 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 177,880,831.05 | 200,189,297.54 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 1,027,284.05 | 816,466.37 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 1,156,723.22 | 217,117.78 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 177,751,391.88 | 200,788,646.13 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 777,850.06 | 36,522.30 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 176,973,541.82 | 200,752,123.83 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 176,973,541.82 | 200,752,123.83 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 177,251,589.89 | 201,155,525.38 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -278,048.07 | -403,401.55 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -4,270,844.33 | ||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -4,270,844.33 | ||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,270,844.33 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -4,270,844.33 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 197,404,022.33 | 196,481,279.50 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 197,682,070.41 | 196,884,681.05 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -278,048.08 | -403,401.55 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.2525 | 0.2865 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.2525 | 0.2865 | |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 362,890.17 | 151,984.92 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 129,100.29 | 102,065.77 |
| 税金及附加 | 1,080,975.30 | 937,996.68 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 13,138,516.10 | 9,774,452.29 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -4,951,416.76 | -2,142,553.12 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 4,969,185.81 | 2,155,937.75 | |
| 加：其他收益 | 15,835.15 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 374,300,007.02 | 222,417,187.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -618,186.15 | -31,929.66 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -21,500.00 | 311.85 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 365,244,222.26 | 213,913,357.42 | |
| 加：营业外收入 | 0.05 | 0.12 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 365,244,222.31 | 213,913,357.54 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 365,244,222.31 | 213,913,357.54 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 365,244,222.31 | 213,913,357.54 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -4,270,844.33 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,270,844.33 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -4,270,844.33 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 365,244,222.31 | 209,642,513.21 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,149,967,381.05 | 848,183,970.43 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 16,851,339.81 | 9,982,058.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 20,502,779.33 | 43,364,375.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,187,321,500.19 | 901,530,404.00 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 805,022,426.63 | 574,743,938.47 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 178,769,294.34 | 146,214,316.53 | |
| 支付的各项税费 | 18,532,159.14 | 27,042,220.32 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 90,799,090.27 | 92,038,627.90 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,093,122,970.38 | 840,039,103.22 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 94,198,529.81 | 61,491,300.78 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,187,331.75 | 15,008,104.11 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,105,458.35 | 325,323.63 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 25,800.00 | 49,298,703.55 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 6,318,590.10 | 64,632,131.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,318,811.15 | 23,218,071.05 | |
| 投资支付的现金 | 15,000,000.00 | 6,750,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 54,318,811.15 | 29,968,071.05 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -48,000,221.05 | 34,664,060.24 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 2,440,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,440,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 24,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,440,000.00 | 24,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 4,500,000.00 | 500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,248,783.34 | 5,923,074.82 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 107,200.00 | 89,390.77 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 2,794,644.15 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 15,543,427.49 | 6,423,074.82 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,103,427.49 | 17,576,925.18 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 33,094,881.27 | 113,732,286.2 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,176,198,890.28 | 1,012,670,146.50 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,209,293,771.55 | 1,126,402,432.70 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,890.17 | 65,543.75 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,214,030,226.53 | 874,092,492.29 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,214,041,116.70 | 874,158,036.04 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,000.00 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 12,726,436.81 | 10,573,829.26 | |
| 支付的各项税费 | 1,154,351.55 | 937,996.68 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,329,342,955.67 | 1,075,236,662.38 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,343,223,744.03 | 1,086,754,488.32 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -129,182,627.33 | -212,596,452.28 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,203,199.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 374,918,193.16 | 227,385,016.78 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 28,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 379,121,392.16 | 255,385,016.78 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,627.43 | 894,051.69 | |
| 投资支付的现金 | 17,750,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 28,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 17,778,627.43 | 34,894,051.69 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 361,342,764.73 | 220,490,965.09 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 232,160,137.40 | 7,894,512.81 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 836,127,709.56 | 836,005,356.10 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,068,287,846.96 | 843,899,868.91 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 702,096,010.00 | 441,669,123.61 | -13,656,080.00 | 108,931,166.01 | 1,646,310,307.80 | 2,885,350,527.42 | 5,332,210.37 | 2,890,682,737.79 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 702,096,010.00 | 441,669,123.61 | -13,656,080.00 | 108,931,166.01 | 1,646,310,307.80 | 2,885,350,527.42 | 5,332,210.37 | 2,890,682,737.79 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 71,937,188.39 | 71,937,188.39 | 2,054,751.95 | 73,991,940.34 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 177,251,589.89 | 177,251,589.89 | -278,048.05 | 176,973,541.84 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,440,000.00 | 2,440,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,440,000.00 | 2,440,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -105,314,401.50 | -105,314,401.50 | -107,200.00 | -105,421,601.50 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -105,314,401.50 | -105,314,401.50 | -107,200.00 | -105,421,601.50 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 702,096,010.00 | 441,669,123.61 | -13,656,080.00 | 108,931,166.01 | 1,718,247,496.19 | 2,957,287,715.81 | 7,386,962.32 | 2,964,674,678.13 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 702,096,010.00 | 441,669,123.61 | -9,385,235.67 | 88,997,191.96 | 1,562,200,441.77 | 2,785,577,531.67 | 5,788,237.67 | 2,791,365,769.34 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 702,096,010.00 | 441,669,123.61 | -9,385,235.67 | 88,997,191.96 | 1,562,200,441.77 | 2,785,577,531.67 | 5,788,237.67 | 2,791,365,769.34 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,270,844.33 | 201,155,525.38 | 196,884,681.05 | -492,792.32 | 196,391,888.73 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,270,844.33 | 201,155,525.38 | 196,884,681.05 | -403,401.55 | 196,481,279.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -89,390.77 | -89,390.77 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -89,390.77 | -89,390.77 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 702,096,010.00 | 441,669,123.61 | -13,656,080.00 | 88,997,191.96 | 1,763,355,967.15 | 2,982,462,212.72 | 5,295,445.35 | 2,987,757,658.07 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 702,096,010.00 | 1,418,500.00 | -13,656,080.00 | 200,145,428.09 | 724,335,914.95 | 1,614,339,773.04 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 702,096,010.00 | 1,418,500.00 | -13,656,080.00 | 200,145,428.09 | 724,335,914.95 | 1,614,339,773.04 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 259,929,820.81 | 259,929,820.81 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 365,244,222.31 | 365,244,222.31 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -105,314,401.50 | -105,314,401.50 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -105,314,401.50 | -105,314,401.50 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 702,096,010.00 | 1,418,500.00 | -13,656,080.00 | 200,145,428.09 | 984,265,735.76 | 1,874,269,593.85 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 702,096,010.00 | 1,418,500.00 | -9,385,235.67 | 180,211,454.04 | 685,349,350.48 | 1,559,690,078.85 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 702,096,010.00 | 1,418,500.00 | -9,385,235.67 | 180,211,454.04 | 685,349,350.48 | 1,559,690,078.85 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,270,844.33 | 213,913,357.54 | 209,642,513.21 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,270,844.33 | 213,913,357.54 | 209,642,513.21 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 | |||||||||||
| 收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 702,096,010.00 | 1,418,500.00 | -13,656,080.00 | 180,211,454.04 | 899,262,708.02 | 1,769,332,592.06 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
青岛城市传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名青岛碱业股份有限公司（以下简称“青岛碱业”），1994年经青岛市体改委批准，由青岛碱厂发起，以定向募集方式改组成立。经中国证监会证监发行字[2000]7号文件批准，公司于2000年2月17日向社会公开发行人民币普通股9000万股（A股）。公司发行的A股股票于2000年3月9日在上海证券交易所挂牌交易。经中国证监会（证监许可[2009]346号）文件批准，公司于2009年6月12日以非公开发行股票方式发行普通股10,066万股（A股），注册资本由295,126,210.00元变更为395,786,210.00元。 2015年6月30日，中国证券监督管理委员会《关于核准青岛碱业股份有限公司重大资产重组及向青岛出版集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1457号）文件核准青岛碱业重大资产置换及向青岛出版集团有限公司（以下简称“青岛出版”）发行190,660,731股股份、向青岛产业发展投资有限责任公司发行14,727,210股股份、向山东鲁信文化产业创业投资有限公司发行12,461,485股股份、向青岛国信发展（集团）有限责任公司发行6,797,174股股份、向青岛出版置业有限公司（以下简称“出版置业”）发行1,925,865股股份购买相关资产；核准公司非公开发行不超过79,737,335股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。 2015年8月，青岛碱业置出资产已完成股权变更登记工作，青岛出版等5名交易对方持有的青岛出版传媒有限公司（以下简称“出版传媒有限”）的100%股权已过户至青岛碱业名下，青岛碱业取得出版传媒有限100%股权。青岛碱业向青岛出版等5名交易对方发行人民币普通股（A股）226,572,465股，增加注册资本226,572,465.00元，变更后的注册资本为622,358,675.00元，本次增资经瑞华会计师事务所审验，并于2015年8月24日出具瑞华验字[2015]01660001号验资报告。2015年8月25日，青岛出版、出版置业募集发行配套资金增加注册资本79,737,335.00元，变更后的注册资本为702,096,010.00元，本次增资经瑞华会计师事务所审验，并于2015年8月25日出具瑞华验字[2015]01660003号验资报告。 2015年8月31日，取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。 经青岛碱业2015年8月31日召开的第二次临时股东大会决议通过，青岛碱业于2015年9月在青岛市工商行政管理局办理完毕变更登记手续。公司名称由“青岛碱业股份有限公司”变更为“青岛城市传媒股份有限公司”。 2015年10月13日，公司召开的第八届董事会第二次会议审议通过了《关于公司与青岛出版传媒有限公司吸收合并的议案》，该事项已经公司2015年第三次临时股东大会审议批准。2015年12月17日，出版传媒有限完成了工商注销登记。本次吸收合并完成后，出版传媒有限的全部资产、债权、债务、劳动合同等均由公司承继，出版传媒有限的下属单位继续存续。2015年12月17日，公司完成了相关工商变更登记手续并取得了《营业执照》。统一社会信用代码：91370200163577402U。 2019年3月29日，因法定代表人变更，公司取得了由青岛市市场监督管理局换发的新版营业执照。类型：股份有限公司（上市、国有控股）住所：山东省青岛市市南区香港中路67号本公司总部办公地址：青岛市崂山区海尔路182号注册资本：柒亿零贰佰零玖万陆仟零壹拾元整法定代表人：王为达 经营范围：图书期刊报纸批发零售；自有资金经营管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的母公司为青岛出版，青岛出版的最终控制方为青岛市财政局。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司，详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减
的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。 对于分步实现的非同一控制下企业合并，购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围
本公司将所有控制的子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司与子公司、子公司相互之间所有重大往来余额、交易及未实现利润予以抵销。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍然冲减少数股东权益。子公司持有本公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期损益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排的分类：
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。共同经营会计处理方法：
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司对发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日，本公司对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 外币资产负债表中的资产和负债项目，本公司采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据等，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。债务工具：
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。本公司的此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、交易性金融资产和长期应收款等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。权益工具：
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资，且该指定一经作出不得撤销。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 其他权益工具投资终止确认时，本公司将其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 在每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本公司对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、合同资产和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A 应收款项：
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
a、应收票据确定组合的依据如下：
| 应收票据组合1--银行承兑汇票 | 信用风险较低的银行 |
| 应收票据组合2--商业承兑汇票 | 信用风险较高的企业 |
| 应收账款组合1 | 账龄组合 |
| 应收账款组合2 | 合并范围内关联方 |
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 应收退税款 |
| 其他应收款组合4 | 应收其他款项 |
| 其他应收款组合5 | 合并范围内关联方 |
| 账龄 | 预期信用损失率(%) |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额，这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见五、10.金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见五、10.金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见五、10.金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
（1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付； （2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见五、10.金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品等。影视企业的原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学作品、剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视剧制作成本。 影视企业的在产品是指制作中的电影、电视剧等发生的成本，对于公司独家或主投的电影或电视剧，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》，且完成项目决算后转入库存商品。 影视企业库存商品是指公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品，及公司外购的影视剧产品。
（2）存货取得和发出的计价方法
各种原材料、辅助材料等存货取得时按实际成本计价，领用和发出按移动加权平均法和个别计价法计价。 图书、期刊和其他电子音像制品采用定价法，其他商品采用实际成本法核算。领用和发出按加权平均法与个别计价法相结合方法进行核算。按照定价法核算的，应按期结转其应负担的成本差异，将定价成本调整为实际成本。 影视企业的存货购入和入库按实际成本计价。当公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务时，按以下规定和方法执行：
①联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过预收款科目进行核算；当影片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。 ②在委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过预付款科目进行核算；当影片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影片库存成本。 存货发出计价方法：发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
①一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。 ②采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。存货计价方法一经确定，不得随意变更。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。出版企业按下述方法确定存货跌价准备：
企业于每期末，对库存出版物存货进行全面清理并实行分年核价，按规定的比例提取“存货跌价准备—出版物提成差价”。 提成差价的计提范围指所有属于出版单位的库存出版物，包括在库、在厂、委托代销、分期收款发出商品等。提成差价的提取标准为：
A、图书：分三年提取，当年出版的不提；前一年出版的，按期末库存图书总定价提取20%；前二年出版的，按期末库存图书总定价提取30%，前三年出版的，按期末库存图书总定价提取40%。对无价值以及出版五年以上（含五年）的图书，按期末库存实际成本提取。
B、纸质期刊(包括年鉴)和挂历、年画，当年出版的按期末库存实际成本提取。 C、音像制品、电子出版物和投影片（含微缩品），按期末库存实际成本的10%提取，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本10%；升级后的原有出版物已无价值的，全部报废。各发行企业按下述方法确定存货跌价准备：
发行企业期末分类计提存货跌价准备，其计提范围指所有权属于本企业的库存商品和所有权不属于本企业的受托代销商品。存货跌价准备的提取标准为：
A、所有权属于本企业的库存出版物，包括自供货方购进的纸质图书、纸质期刊（包括年鉴）、挂历、年画、音像制品、电子出版物等出版物库存商品，按本公司出版企业库存出版物存货跌价准备的计提标准提取。 B、文化用品及其他商品在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量， 当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。所有各类存货的跌价准备的累计提取额，不得超过其实际成本。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。 本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见五、10.金融工具。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见五、10.金融工具。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见五、10.金融工具。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
（1）初始投资成本确定
①对于本公司合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；如为非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； ②除合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①成本法核算
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。对被投资企业宣告分派的利润或现金股利，本公司计算应分得的部分，确认为投资收益。
②权益法核算
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算：本公司原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，本公司应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。 ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。 ③权益法核算转公允价值计量：本公司原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 ④成本法转权益法或公允价值计量：本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与
账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，应当按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程。
③与被投资单位之间发生重要交易。
④向被投资单位派出管理人员。
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响，本公司需要综合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
（6）长期股权投资处置
本公司处置长期股权投资时，投资账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司在有证据表明将自用的房屋及建筑物改用于出租或将持有的房地产开发产品以经营租赁的方式出租时，固定资产、无形资产或存货以转换前的账面价值转换为投资性房地产。本公司
在有证据表明将原本用于赚取租金或资本增值的房屋及建筑物改为自用或将用于经营租出的房屋及建筑物重新用于对外销售的，投资性房地产以转换前的账面价值转换为固定资产、无形资产或存货。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产，同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 本公司固定资产按照成本进行初始计量。固定资产的成本一般包括购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如运输费、安装费等。但购买的固定资产如果超过正常的信用条件延期支付，固定资产的成本以各期付款额的现值之和为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17号——借款费用》应予资本化的以外，在信用期内计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 5 | 2.71-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5月10日 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4月10日 | 5 | 9.50-23.75 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3月5日 | 5 | 19.00-31.67 |
| 其他 | 年限平均法 | 3月5日 | 5 | 19.00-31.67 |
（3）在建工程减值准备的计提：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
①长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用应当同时具备以下三个条件时开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁开始日，我公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 在租赁期开始日后， 我公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量， 即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。我公司的使用权资产自租赁期开始的当月计提折旧，计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本公司使用直线法对使用
权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 在租赁期开始日后，本公司按规定确定资产使用权是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。使用权资产发生减值的，计提使用权资产减值准备，一旦计提，不得转回，并按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值进行后续折旧。本公司已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的计价：
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，本公司对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照本公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。 设定提存计划：本公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划：本公司在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；②设定受益义务的利息费用；③重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益：
根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动； 本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择 权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。 本公司已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 本公司于资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）公司收入主要来源于以下业务类型：
①销售教材。教材主要采用向教育系统和各中小学校征订的方式进行销售，因此基本无退货。 ②销售一般图书。通过批销方式销售的一般图书通常可以退货。通过零售门店及互联网等渠道直接面向终端客户进行的销售，基本无退货。 ③教育信息化教育装备服务。教育信息化业务主要通过参与各级教育部门招标或学校自主采购等方式获取合同。
④印刷及物资业务。主要包括销售各类纸张及少量印刷机械。
⑤联营商品业务，主要指商品供应商在本公司各零售门店内的指定区域设立销售专柜，由供应商的销售人员或零售门店营业人员进行销售。
⑥其他业务，主要为提供物流及仓储服务、餐饮服务及影视业务等
（2）收入确认的一般原则
本公司在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实际占有该商品；
④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品；
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（3）收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 ②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 ③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 ④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 （4）影视企业的销售商品收入主要包括电视剧、电影制作发行及其衍生收入等，具体收入、成本确认方法如下：
①电视剧销售收入
在电视剧完成摄制并经电视行政主管部门审查通过，取得《电视剧发行许可证》后，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购买方，相关经济利益很可能流入本公司时确认收入。
②电视栏目收入
在电视栏目播映完毕，取得客户或合作方提供的结算单，相关经济利益很可能流入公司时确认收入。
③成本结转方法
基于影视企业所从事的影视剧制作业务的行业特点，公司采用了“计划收入比例法”作为每期结转成本的会计核算方法。 “计划收入比例法”是指公司从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的收入占计划收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应成本。该方法在具体使用时，一般由影视片的主创、销售和财务等专业人员，结合以往的数据和经验，对发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎性原则进行预测，并估算出该片在规定成本配比期内可能获得收入的总额。在此基础上，计算其各期应结转的销售成本。计算公式为：
计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本配比期内的销售收入总额×100％本期（月）应结转成本额＝本期（月）影视剧销售收入额×计划销售成本率
在影视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生，预期收入与实际收入严重偏离的情况时，公司将及时重新预测，依据实际情况调整影视剧成本配比期内的预计销售收入总额，使预测收入的方法更科学，结果更准确。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。 计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与资产相关的政府补助
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（3）与收益相关的政府补助
与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
（4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的判断依据
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 ③对于同时包含与资产相关和与收益相关的政府补助，按照实际金额进行区分，并相应进行会计处理，金额难以区分的，全额作为与收益相关的政府补助。
（5）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，本公司在实际收到补助款项时予以确认。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 （1）本公司对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 （2）本公司递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）本公司对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。本公司对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非本公司企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。资产负债表日，本公司递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（5）同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
①递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关；
②本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司进行如下评估：
- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；
- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
租赁合同的分拆：合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对本公司作为承租人的土地和建筑物租赁，本公司选择不分拆合同包含的租赁和非租赁部分，并将各租赁部分及与其相关的非租赁部分合并为租赁。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
(2)本公司作为承租人对租赁确认的使用权资产和租赁负债会计政策详见财务报告五、28.使用权资产和财务报告五、34.租赁负债
(3)本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
融资租赁下，在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(4)本公司已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布了《关于修订印 | 公司第九届董 | 要求首次执行该准则的累积影响 |
| 发<企业会计准则第 21 号—租赁>的通知》（财会[2018]35 号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。 | 事会第十一次会议决议通过。 | 数调整期初（即2021年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新租赁准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,277,346,969.07 | 1,277,346,969.07 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,292,809.00 | 4,292,809.00 | |
| 应收账款 | 416,659,984.31 | 416,659,984.31 | |
| 应收款项融资 | 9,269,949.88 | 9,269,949.88 | |
| 预付款项 | 39,970,467.50 | 38,859,312.07 | -1,111,155.43 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 15,976,787.68 | 15,976,787.68 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 530,220,764.49 | 530,220,764.49 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 3,209,831.27 | 3,209,831.27 | |
| 其他流动资产 | 42,887,741.53 | 42,887,741.53 | |
| 流动资产合计 | 2,339,835,304.73 | 2,338,724,149.30 | -1,111,155.43 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 5,235,424.14 | 5,235,424.14 | |
| 长期股权投资 | 24,866,477.28 | 24,866,477.28 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 340,885,402.64 | 340,885,402.64 | |
| 投资性房地产 | 767,501,373.88 | 767,501,373.88 | |
| 固定资产 | 425,255,535.82 | 425,255,535.82 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 22,953,995.12 | 22,953,995.12 | |
| 无形资产 | 291,892,960.80 | 291,892,960.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 12,780,297.11 | 10,280,297.11 | -2,500,000.00 |
| 递延所得税资产 | 2,358,957.06 | 2,358,957.06 | |
| 其他非流动资产 | 6,665,913.37 | 6,665,913.37 | |
| 非流动资产合计 | 1,877,442,342.10 | 1,897,896,337.22 | 20,453,995.12 |
| 资产总计 | 4,217,277,646.83 | 4,236,620,486.52 | 19,342,839.69 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 4,056,666.67 | 4,056,666.67 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 191,861,806.87 | 191,861,806.87 | |
| 应付账款 | 489,830,626.12 | 489,830,626.12 | |
| 预收款项 | 6,448,747.32 | 6,448,747.32 | |
| 合同负债 | 196,856,224.60 | 196,856,224.60 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 53,167,149.31 | 53,167,149.31 | |
| 应交税费 | 14,084,091.72 | 14,084,091.72 | |
| 其他应付款 | 40,677,345.12 | 40,677,345.12 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 202,832,507.16 | 202,832,507.16 | |
| 其他流动负债 | 7,188,130.41 | 7,188,130.41 | |
| 流动负债合计 | 1,207,003,295.30 | 1,207,003,295.30 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 100,168,466.45 | 100,168,466.45 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 19,342,839.69 | 19,342,839.69 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,611,444.27 | 1,611,444.27 | |
| 递延收益 | 16,014,868.08 | 16,014,868.08 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 1,796,834.94 | 1,796,834.94 | |
| 非流动负债合计 | 119,591,613.74 | 138,934,453.43 | 19,342,839.69 |
| 负债合计 | 1,326,594,909.04 | 1,345,937,748.73 | 19,342,839.69 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 702,096,010.00 | 702,096,010.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 441,669,123.61 | 441,669,123.61 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -13,656,080.00 | -13,656,080.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 108,931,166.01 | 108,931,166.01 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,646,310,307.80 | 1,646,310,307.80 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,885,350,527.42 | 2,885,350,527.42 | |
| 少数股东权益 | 5,332,210.37 | 5,332,210.37 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,890,682,737.79 | 2,890,682,737.79 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,217,277,646.83 | 4,236,620,486.52 | 19,342,839.69 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 836,127,709.56 | 836,127,709.56 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,911,047.83 | 1,911,047.83 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 250,000.00 | 250,000.00 | |
| 其他应收款 | 64,448,821.10 | 64,448,821.10 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,982,068.71 | 1,982,068.71 | |
| 流动资产合计 | 904,719,647.20 | 904,719,647.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,131,221,394.68 | 1,131,221,394.68 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 70,626,028.64 | 70,626,028.64 | |
| 投资性房地产 | 163,460,063.43 | 163,460,063.43 | |
| 固定资产 | 14,771,651.16 | 14,771,651.16 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 4,083,773.90 | 4,083,773.90 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 2,907,152.86 | 2,907,152.86 | |
| 非流动资产合计 | 1,387,070,064.67 | 1,387,070,064.67 | |
| 资产总计 | 2,291,789,711.87 | 2,291,789,711.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,436,811.93 | 2,436,811.93 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,698,034.13 | 5,698,034.13 | |
| 应交税费 | 814,063.00 | 814,063.00 | |
| 其他应付款 | 666,889,585.50 | 666,889,585.50 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 675,838,494.56 | 675,838,494.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,611,444.27 | 1,611,444.27 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,611,444.27 | 1,611,444.27 | |
| 负债合计 | 677,449,938.83 | 677,449,938.83 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 702,096,010.00 | 702,096,010.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,418,500.00 | 1,418,500.00 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -13,656,080.00 | -13,656,080.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 200,145,428.09 | 200,145,428.09 | |
| 未分配利润 | 724,335,914.95 | 724,335,914.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,614,339,773.04 | 1,614,339,773.04 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,291,789,711.87 | 2,291,789,711.87 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值额 | 13%、9%、6%、3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 青岛书厨美食有限公司 | 20 |
| 青岛新华出版照排有限公司 | 20 |
| 福州城市传媒文化发展有限公司 | 20 |
| 青岛新弘文教育科技有限公司 | 20 |
| 潍坊城市传媒文化有限公司 | 20 |
| 德州城市传媒文化有限公司 | 20 |
| 烟台城市传媒文化有限公司 | 20 |
| 青岛书房文化传播有限公司 | 20 |
| 青岛匠声网络科技有限公司 | 20 |
| 北京兰阇文化发展有限公司 | 20 |
| 青岛数字时间传媒有限公司 | 20 |
| 西藏悦读纪文化传媒有限公司 | 15 |
月31日期间，再减半征收企业所得税。根据国家税务总局公告2021年第8号文件，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
4、地方水利建设基金
根据《青岛市财政局关于转发<山东省财政厅关于免征地方水利建设基金有关事项的通知>的通知》（青财税函〔2021〕1号）、《山东省财政厅关于免征地方水利建设基金有关事项的通知》（鲁财税〔2021〕6 号）文件，“自2021 年1 月1 日起，我省免征地方水利建设基金，即对本省行政区域内缴纳增值税、消费税的企事业单位和个体经营者，其地方水利建设基金征收比例，由原按增值税、消费税实际缴纳额的1%调减为0”。公司及山东省内子公司报告期内符合上述免征地方水利建设基金优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 323,934.21 | 359,963.89 |
| 银行存款 | 1,207,964,324.89 | 1,169,924,431.92 |
| 其他货币资金 | 65,745,777.30 | 107,062,573.26 |
| 合计 | 1,274,034,036.40 | 1,277,346,969.07 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 履约保证金 | 478,966.00 | 400,000.00 |
| 银行承兑汇票保证金 | 58,437,559.92 | 94,924,339.86 |
| 其他保证金 | 5,823,738.93 | 5,823,738.93 |
| 合计 | 64,740,264.85 | 101,148,078.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 770,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 7,819,108.00 | 3,522,809.00 |
| 合计 | 7,819,108.00 | 4,292,809.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,230,640.00 | 100.00 | 411,532.00 | 5.00 | 7,819,108.00 | 4,478,220.00 | 100.00 | 185,411.00 | 4.14 | 4,292,809.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 770,000.00 | 17.19 | 770,000.00 | |||||||
| 商业承兑汇票 | 8,230,640.00 | 100.00 | 411,532.00 | 5.00 | 7,819,108.00 | 3,708,220.00 | 82.81 | 185,411.00 | 5.00 | 3,522,809.00 |
| 合计 | 8,230,640.00 | / | 411,532.00 | / | 7,819,108.00 | 4,478,220.00 | / | 185,411.00 | / | 4,292,809.00 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 8,230,640.00 | 411,532.00 | 5.00 |
| 合计 | 8,230,640.00 | 411,532.00 | 5.00 |
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 371,759,193.94 |
| 1至2年 | 91,110,119.45 |
| 2至3年 | 27,573,388.96 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 5,075,017.46 |
| 4至5年 | 3,812,765.02 |
| 5年以上 | 9,738,200.10 |
| 合计 | 509,068,684.93 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 13,512,508.76 | 2.65 | 13,512,508.76 | 100 | 0 | 13,512,508.76 | 2.86 | 13,512,508.76 | 100 | 0 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 495,556,176.17 | 97.35 | 46,261,926.79 | 9.34 | 449,294,249.38 | 459,589,052.05 | 97.14 | 42,929,067.74 | 9.34 | 416,659,984.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 495,556,176.17 | 9.34 | 449,294,249.38 | 459,589,052.05 | 97.14 | 42,929,067.74 | 9.34 | 416,659,984.31 | ||
| 合计 | 509,068,684.93 | / | / | 449,294,249.38 | 473,101,560.81 | / | 56,441,576.50 | / | 416,659,984.31 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 青岛拓创文化传播有限公司 | 8,629,645.56 | 8,629,645.56 | 100 | 本公司预计该客户货款回收存在困难，全额计提坏账 |
| 青岛金海祥林文化有限公司 | 2,707,527.20 | 2,707,527.20 | 100 | 本公司预计该客户货款回收存在困难，全额计提坏账 |
| 其他零星款项 | 2,175,336.00 | 2,175,336.00 | 100 | 单项金额不重大，但未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在明显差异，故单独计提坏账准备。 |
| 合计 | 13,512,508.76 | 13,512,508.76 | 100 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 371,759,193.94 | 18,587,959.70 | 5 |
| 1至2年 | 88,402,592.25 | 8,840,259.23 | 10 |
| 2至3年 | 18,943,743.40 | 5,683,123.02 | 30 |
| 3至4年 | 5,075,017.46 | 2,537,508.73 | 50 |
| 4至5年 | 3,812,765.02 | 3,050,212.02 | 80 |
| 5年以上 | 7,562,864.10 | 7,562,864.10 | 100 |
| 合计 | 495,556,176.17 | 46,261,926.79 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 13,512,508.76 | 13,512,508.76 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 42,929,067.74 | 3,332,859.05 | 46,261,926.79 | |||
| 合计 | 56,441,576.50 | 3,332,859.05 | 59,774,435.55 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 42,103,060.97 | 9,269,949.88 |
| 合计 | 42,103,060.97 | 9,269,949.88 |
于 2021年6月30日，公司按照整个存续期预期信用损失计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据的坏账准备。公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此未计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
公司视日常资金管理的需要将部分银行承兑汇票进行背书，故将账面剩余的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（1）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 31,086,124.23 | |
| 合计 | 31,086,124.23 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 61,665,196.61 | 73.76 | 27,478,529.89 | 68.75 |
| 1至2年 | 10,259,261.18 | 12.27 | 2,072,008.32 | 5.18 |
| 2至3年 | 1,557,350.27 | 1.86 | 10,152,276.35 | 25.40 |
| 3年以上 | 10,120,472.33 | 12.11 | 267,652.94 | 0.67 |
| 合计 | 83,602,280.39 | 100.00 | 39,970,467.50 | 100.00 |
| 单位 | 期末余额 | 未结算原因 |
| 上海爱美影视文化传媒有限公司 | 10,000,000.00 | 影视项目 |
| 合计 | 10,000,000.00 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 31,903,624.80 | 15,976,787.68 |
| 合计 | 31,903,624.80 | 15,976,787.68 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 18,749,071.22 |
| 1至2年 | 4,155,061.73 |
| 2至3年 | 42,340,848.62 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 9,116,068.48 |
| 4至5年 | 441,970.02 |
| 5年以上 | 4,839,438.00 |
| 合计 | 79,642,458.07 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款、备用金 | 21,060,905.00 | 4,999,686.14 |
| 押金保证金 | 4,877,603.43 | 7,827,396.23 |
| 拆迁补偿款 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 影视项目投资 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 其他 | 6,703,949.64 | 3,541,807.63 |
| 合计 | 79,642,458.07 | 63,368,890.00 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 350,000.00 | 7,135,922.32 | 39,906,180.00 | 47,392,102.32 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 374,433.78 | 374,433.78 | ||
| 本期转回 | 27,702.83 | 27,702.83 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 350,000.00 | 7,482,653.27 | 39,906,180.00 | 47,738,833.27 |
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 40,350,000.00 | 40,350,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,042,102.32 | 374,433.78 | 27,702.83 | 7,388,833.27 | ||
| 合计 | 47,392,102.32 | 374,433.78 | 27,702.83 | 47,738,833.27 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 浙江东阳华丽视听影视策划有限公司 | 影视项目投资 | 40,000,000.00 | 2-3年 | 50.22 | 40,000,000.00 |
| 山东省即墨经济开发区管理委员会 | 土地补偿款 | 7,000,000.00 | 3-4年 | 8.79 | 350,000.00 |
| 天津当当科文电子商务有限公司 | 往来款 | 5,696,554.36 | 1年以内 | 7.15 | 284,827.72 |
| 江苏圆周电子商务有限公司 | 往来款 | 3,482,238.33 | 1年以内 | 4.37 | 174,111.92 |
| 立芯科技股份有限公司 | 往来款 | 1,834,500.00 | 1年以内 | 2.30 | 91,725.00 |
| 合计 | / | 58,013,292.69 | / | 72.83 | 40,900,664.64 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 74,378,958.65 | 74,378,958.65 | 80,564,187.36 | 80,564,187.36 | ||
| 在产品 | 47,457,916.81 | 47,457,916.81 | 54,312,265.43 | 54,312,265.43 | ||
| 库存商品 | 530,056,569.60 | 164,880,294.52 | 365,176,275.08 | 545,466,630.03 | 150,122,318.33 | 395,344,311.70 |
| 周转材料 | 224,306.80 | 224,306.80 | ||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 652,117,751.86 | 164,880,294.52 | 487,237,457.34 | 680,343,082.82 | 150,122,318.33 | 530,220,764.49 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 150,122,318.33 | 14,757,976.19 | 164,880,294.52 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 150,122,318.33 | 14,757,976.19 | 164,880,294.52 | |||
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 融资租赁款-一年内到期 | 4,050,908.41 | 3,209,831.27 |
| 合计 | 4,050,908.41 | 3,209,831.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待摊费用 | 90,788.91 | 5,019,127.66 |
| 待抵扣、待认证及留抵进项税 | 29,073,997.20 | 37,862,758.73 |
| 预缴税款 | 77,824.50 | 5,855.14 |
| 合计 | 29,242,610.61 | 42,887,741.53 |
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 3,040,135.26 | 3,040,135.26 | 5,235,424.14 | 5,235,424.14 | |||
| 其中：未实现融资收益 | 110,378.22 | 110,378.22 | 271,222.53 | 271,222.53 | |||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 3,040,135.26 | 3,040,135.26 | 5,235,424.14 | 5,235,424.14 | / | ||
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 山东鼎佳文化 | 11,35 | -210,8 | 11,140 | ||||||||
| 传媒有限公司 | 1,190.25 | 83.53 | ,306.72 | ||||||||
| 小计 | 11,351,190.25 | -210,883.53 | 11,140,306.72 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 青岛地铁文化传媒有限公司 | 6,431,339.87 | 150,274.60 | 1,184,000.00 | 5,397,614.47 | |||||||
| 青岛星之原影视文化传媒有限公司 | |||||||||||
| 青岛弘文国际文化传媒有限公司 | 149,700.26 | -149,700.26 | 0.00 | ||||||||
| 青岛书来书网文化科技有限公司 | 6,065,231.31 | -3,566.15 | 6,061,665.16 | ||||||||
| 青岛智慧地铁商业发展有限公司 | 869,015.59 | -269,872.95 | 599,142.64 | ||||||||
| 青岛虚拟现实研究院有限公司 | 10,000,000.00 | -600,693.01 | 9,399,306.99 | ||||||||
| 小计 | 13,515,287.03 | 10,000,000.00 | -873,557.77 | 1,184,000.00 | 21,457,729.26 | ||||||
| 合计 | 24,866,477.28 | 10,000,000.00 | -1,084,441.30 | 1,184,000.00 | 32,598,035.98 |
（6）2020年子公司青岛数字时间传媒有限公司与青岛地铁文化传媒有限公司、青岛益群地下商场开发有限公司、南方银谷科技有限公司共同出资设立青岛智慧地铁商业发展有限公司，认缴金额150万，实缴75万，持股比例为15%。 （7）青岛虚拟现实研究院有限公司（以下简称“虚拟现实研究院”）于2019年3月成立，注册资本1,000万元，由歌尔科技有限公司全资控股。2020年11月虚拟现实研究院进行增资，注册资本增至10,000万元，本公司认缴出资1,000万元，占注册资本10%，2021年1月实际出资到位。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海童石网络科技有限公司 | 0 | 0 |
| 合计 | 0 | 0 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海童石网络科技有限公司 | 13,656,080.00 | 战略非交易性股权投资 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| Grand Everlasting Limited Partnership | 269,540,000.00 | 269,540,000.00 |
| 宁波梅山保税港区兴旺畅达投资管理中心 | 45,796,801.00 | 50,000,000.00 |
| 上海汉发投资中心 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 宿迁京东之家文化传媒有限公司 | 626,028.64 | 626,028.64 |
| 新华互联电子商务有限责任公司 | 719,374.00 | 719,374.00 |
| 合计 | 336,682,203.64 | 340,885,402.64 |
成为兴旺美元基金的有限合伙人。截至2021年6月30日，城喜科技通过兴旺美元基金间接持有上海喜马拉雅科技有限公司搭建的红筹结构主体Ximalaya Inc（标的公司）约1.203%的股权。该基金为未纳入合并范围的结构化主体，本公司将上述投资作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产并列示为其他非流动金融资产。 （2）2017年本公司作为有限合伙人参与投资宁波梅山保税港区兴旺畅达投资管理中心（有限合伙）5,000万元，持有19.84%的股权；参与投资上海汉发投资中心（有限合伙）2,000万元，持有8.02%的股权。根据合伙协议约定，合伙企业由普通合伙人执行合伙事务，合伙企业及其投资业务以及其他活动之管理、控制、运营、决策的权力全部排他性地归属于普通合伙人，由其直接行使或通过其委派的代表行使。因此本公司对合伙企业的财务、经营无重大影响，为本公司未纳入合并范围的结构化主体。本公司将上述人民币7,000万元的投资作为以公允价值计量且其变动列示为当期损益的金融资产并计入其他非流动金融资产。本报告期内宁波梅山保税港区兴旺畅达投资管理中心将部分项目退出款420.32万元支付给城市传媒，本公司按照收到的金额减少该基金项目的投资成本。 （3）2018年本公司对宿迁京东之家文化传媒有限公司（以下简称”宿迁京东”）出资150万元，持股比例为10.29%；青岛书店对新华互联电子商务有限责任公司出资71.9374万元，持股比例为0.8%。20、 投资性房地产投资性房地产计量模式采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 708,518,777.10 | 182,504,381.58 | 891,023,158.68 | |
| 2.本期增加金额 | 27,713.43 | 27,713.43 | ||
| （1）外购 | 27,713.43 | 27,713.43 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 708,546,490.53 | 182,504,381.58 | 891,050,872.11 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 88,937,574.83 | 34,584,209.97 | 123,521,784.80 | |
| 2.本期增加金额 | 6,750,991.13 | 5,318,620.66 | 12,069,611.79 | |
| （1）计提或摊销 | 6,750,991.13 | 5,318,620.66 | 12,069,611.79 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 95,688,565.96 | 39,902,830.63 | 135,591,396.59 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 612,857,924.57 | 142,601,550.95 | 755,459,475.52 | |
| 2.期初账面价值 | 619,581,202.27 | 147,920,171.61 | 767,501,373.88 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 平度胜利路营业楼 | 40,133.56 | 改造后未办理新房产证 |
| 城市传媒广场 | 565,281,241.07 | 正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 402,607,022.30 | 419,550,441.46 |
| 固定资产清理 | 5,734,628.24 | 5,705,094.36 |
| 合计 | 408,341,650.54 | 425,255,535.82 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 480,349,570.76 | 126,559,528.43 | 17,596,410.15 | 42,172,425.92 | 30,339,316.63 | 697,017,251.89 |
| 2.本期增加金额 | 167,881.30 | 589,635.39 | 1,338,854.67 | 362,428.50 | 2,458,799.86 | |
| （1）购置 | 167,881.30 | 589,635.39 | 1,338,854.67 | 362,428.50 | 2,458,799.86 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 210,475.00 | 239,177.08 | 66,765.04 | 516,417.12 | ||
| （1）处置或报废 | 210,475.00 | 239,177.08 | 37,231.16 | 486,883.24 | ||
| （2）其他转出 | 29,533.88 | 29,533.88 | ||||
| 4.期末余额 | 480,349,570.76 | 126,727,409.73 | 17,975,570.54 | 43,272,103.51 | 30,634,980.09 | 698,959,634.63 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 164,002,341.36 | 44,283,066.78 | 14,314,967.97 | 34,475,317.21 | 20,391,117.11 | 277,466,810.43 |
| 2.本期增加金额 | 9,859,663.40 | 5,608,918.35 | 690,526.27 | 2,095,526.75 | 1,092,666.51 | 19,347,301.28 |
| （1）计提 | 9,859,663.40 | 5,608,918.35 | 690,526.27 | 2,095,526.75 | 1,092,666.51 | 19,347,301.28 |
| 3.本期减少金额 | 202,662.75 | 227,242.98 | 3,786.11 | 433,691.84 | ||
| （1）处置或报废 | 202,662.75 | 227,242.98 | 3,786.11 | 433,691.84 | ||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 173,862,004.76 | 49,891,985.13 | 14,802,831.49 | 36,343,600.98 | 21,479,997.51 | 296,380,419.87 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 306,487,566.00 | 76,863,232.14 | 3,172,739.05 | 6,928,502.53 | 9,154,982.58 | 402,607,022.30 |
| 2.期初账面价值 | 316,347,229.40 | 82,276,461.65 | 3,281,442.18 | 7,697,108.71 | 9,948,199.52 | 419,550,441.46 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 1,042,981.54 | 982,355.68 | 60,625.86 | 业务调整暂时闲置 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 洪泽湖路宿舍 | 2,743.96 | 单位房改遗留公房，无法办理 |
| 崂山区沙子口门市及仓库 | 20,041.97 | 房地合一证，目前仅土地证有效 |
| 胶州麻湾门市部 | 21,968.19 | 集体产权，暂无法办理产权证 |
| 平度开发区传达室 | 24,234.19 | 临时建房，未向政府部门报建审批 |
| 青岛台东当代商城 | 4,644,854.72 | 转让人转让前因开发商纠纷未办妥证书 |
| 市场三路26号网点 | 31,172.28 | 因土地权属无法分割而无法办妥房屋证书 |
| 傍海中路仓库 | 6,204,999.39 | 建房手续未办妥，暂无法办证 |
| 金华路仓库扩建 | 277,576.73 | 报建手续不全，暂无法办理产权证 |
| 向阳路门市部 | 2,613.15 | 联建房产，因纠纷不明，未办证 |
| 月湖宿舍 | 900 | 单位房改遗留公房，无法办理 |
| 即墨教育书店 | 3,224,170.59 | 正在办理中 |
| 即墨南泉网点 | 2,550.00 | 集体产权，暂无法办理产权证 |
| 即墨新兰村门市部 | 323,223.96 | 集体产权，暂无法办理产权证 |
| 城阳华城路教材科仓库 | 203,560.32 | 建房手续不完善，暂无法办理 |
| 城阳夏庄门市部 | 2,736.27 | 集体产权，暂无法办理产权证 |
| 城市传媒广场 | 132,747,261.18 | 正在办理中 |
| 辽宁云基地?院士海 | 1,966,604.26 | 正在办理中 |
| 城市传媒潍坊中心 | 2,789,284.39 | 正在办理中 |
| 合计 | 152,490,495.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已拆除房屋及建筑物 | 5,705,094.36 | 5,705,094.36 |
| 电子设备及其他 | 29,533.88 | |
| 合计 | 5,734,628.24 | 5,705,094.36 |
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 22,953,995.12 | 22,953,995.12 |
| 2.本期增加金额 | 3,016,460.00 | 3,016,460.00 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 25,970,455.12 | 25,970,455.12 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,200,499.47 | 2,200,499.47 |
| (1)计提 | 2,200,499.47 | 2,200,499.47 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,200,499.47 | 2,200,499.47 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 23,769,955.65 | 23,769,955.65 |
| 2.期初账面价值 | 22,953,995.12 | 22,953,995.12 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 著作权 | 特许权 | 商业运营管理系统 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 304,490,943.65 | 24,232,983.28 | 21,600.00 | 57,879,110.95 | 1,886,792.52 | 34,020,254.40 | 422,531,684.80 | ||
| 2.本期增加金额 | 659,460.00 | 22,200.00 | 681,660.00 | ||||||
| (1)购置 | 659,460.00 | 22,200.00 | 681,660.00 | ||||||
| (2)内部研发 | |||||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | 221,869.09 | 221,869.09 |
| (1)处置 | 221,869.09 | 221,869.09 | |||||||
| 4.期末余额 | 304,490,943.65 | 24,670,574.19 | 21,600.00 | 57,901,310.95 | 1,886,792.52 | 34,020,254.40 | 422,991,475.71 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||||
| 1.期初余额 | 76,802,376.22 | 18,412,199.52 | 21,600.00 | 23,163,172.67 | 1,620,784.39 | 10,478,141.45 | 130,498,274.25 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,832,037.78 | 595,946.20 | 2,297,569.25 | 210,230.94 | 1,698,113.21 | 8,633,897.38 | |||
| （1）计提 | 3,832,037.78 | 595,946.20 | 2,297,569.25 | 210,230.94 | 1,698,113.21 | 8,633,897.38 | |||
| 3.本期减少金额 | 220,300.00 | 220,300.00 | |||||||
| (1)处置 | 220,300.00 | 220,300.00 | |||||||
| 4.期末余额 | 80,634,414.00 | 18,787,845.72 | 21,600.00 | 25,460,741.92 | 1,831,015.33 | 12,176,254.66 | 138,911,871.63 | ||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | 140,449.75 | 140,449.75 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| （1）计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| 4.期末余额 | 140,449.75 | 140,449.75 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 223,716,079.90 | 5,882,728.47 | 32,440,569.03 | 55,777.19 | 21,843,999.74 | 283,939,154.33 | |||
| 2.期初账面价值 | 227,548,117.68 | 5,820,783.76 | 34,715,938.28 | 266,008.13 | 23,542,112.95 | 291,892,960.80 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 即墨南泉镇网点土地 | 2,782.14 | 集体产权，暂无法办理产权证 |
| 中山路90号土地 | 64,973.14 | 由香港中路住宅楼置换，原房产无手续 |
| 合计 | 67,755.28 |
| 被投资单位名称或 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 形成商誉的事项 | 企业合并形成的 | 处置 | ||||
| 西藏悦读纪文化传媒有限公司 | 24,427,165.07 | 24,427,165.07 | ||||
| 合计 | 24,427,165.07 | 24,427,165.07 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 西藏悦读纪文化传媒有限公司 | 24,427,165.07 | 24,427,165.07 | ||||
| 合计 | 24,427,165.07 | 24,427,165.07 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 8,030,531.73 | 3,662,211.99 | 1,964,619.04 | 9,728,124.68 | |
| 其他 | 2,249,765.38 | 1,082,545.75 | 1,167,219.63 | ||
| 合计 | 10,280,297.11 | 3,662,211.99 | 3,047,164.79 | 10,895,344.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 10,161,730.57 | 913,986.27 | 10,161,730.57 | 913,986.27 |
| 信用减值损失 | 4,939,811.57 | 585,693.14 | 4,942,811.57 | 585,843.14 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 3,613,369.94 | 859,127.65 | 3,613,369.94 | 859,127.65 |
| 合计 | 18,714,912.08 | 2,358,807.06 | 18,717,912.08 | 2,358,957.06 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 43,376,321.68 | 45,535,420.26 |
| 可抵扣亏损 | 279,002,235.29 | 247,423,842.96 |
| 合计 | 322,378,556.97 | 292,959,263.22 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 7,508,356.70 | ||
| 2022年 | 10,847,867.95 | 11,219,375.88 | |
| 2023年 | 60,315,580.27 | 60,315,580.27 | |
| 2024年 | 89,054,074.63 | 89,054,074.63 | |
| 2025年 | 78,870,135.55 | 79,326,455.48 | |
| 2026年 | 39,914,576.89 | ||
| 合计 | 279,002,235.29 | 247,423,842.96 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 胶南珠海路拆迁 | 3,758,760.51 | 3,758,760.51 | 3,758,760.51 | 3,758,760.51 | ||
| 预付信息系统款 | 2,907,152.86 | 2,907,152.86 | 2,907,152.86 | 2,907,152.86 | ||
| 合计 | 6,665,913.37 | 6,665,913.37 | 6,665,913.37 | 6,665,913.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 4,000,000.00 | |
| 信用借款 | ||
| 短期借款-应计利息 | 56,666.67 | |
| 合计 | 4,056,666.67 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 116,894,429.71 | 191,861,806.87 |
| 合计 | 116,894,429.71 | 191,861,806.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 图书采购款 | 285,806,541.32 | 292,610,889.95 |
| 印刷费 | 86,729,250.77 | 72,373,149.32 |
| 纸张采购款 | 22,208,595.10 | 40,393,742.04 |
| 稿费及版税 | 31,400,738.59 | 32,848,640.19 |
| 工程、设备款 | 13,296,519.97 | 41,438,542.71 |
| 其他 | 19,653,018.08 | 10,165,661.91 |
| 合计 | 459,094,663.83 | 489,830,626.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租 | 6,190,782.89 | 6,448,747.32 |
| 合计 | 6,190,782.89 | 6,448,747.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收购书款及预售购书卡 | 189,687,779.18 | 196,856,224.60 |
| 合计 | 189,687,779.18 | 196,856,224.60 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 46,971,683.27 | 131,755,490.40 | 161,176,237.24 | 17,550,936.43 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,195,466.04 | 14,680,996.51 | 17,593,057.10 | 3,283,405.45 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 53,167,149.31 | 146,436,486.91 | 178,769,294.34 | 20,834,341.88 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 46,374,601.41 | 107,663,479.39 | 137,479,391.42 | 16,558,689.38 |
| 二、职工福利费 | 4,999,738.39 | 4,989,941.59 | 9,796.80 | |
| 三、社会保险费 | 7,814,541.52 | 7,814,541.52 | ||
| 其中：医疗保险费 | 7,691,390.24 | 7,691,390.24 | ||
| 工伤保险费 | 99,071.42 | 99,071.42 | ||
| 生育保险费 | 24,079.86 | 24,079.86 | ||
| 四、住房公积金 | 9,581,515.33 | 9,534,057.33 | 47,458.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 597,081.86 | 1,696,215.77 | 1,358,305.38 | 934,992.25 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 46,971,683.27 | 131,755,490.40 | 161,176,237.24 | 17,550,936.43 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,764,050.87 | 10,764,050.87 | ||
| 2、失业保险费 | 570,786.08 | 570,786.08 | ||
| 3、企业年金缴费 | 6,195,466.04 | 3,346,159.56 | 6,258,220.15 | 3,283,405.45 |
| 合计 | 6,195,466.04 | 14,680,996.51 | 17,593,057.10 | 3,283,405.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,501,636.14 | 6,740,899.17 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 1,125,653.05 | 1,703,012.92 |
| 个人所得税 | 823,497.28 | 1,707,092.32 |
| 城市维护建设税 | 160,842.95 | 471,526.08 |
| 红利预缴所得税 | 226,540.85 | 214,428.29 |
| 房产税 | 2,151,928.16 | 2,319,630.53 |
| 土地使用税 | 331,984.64 | 413,134.93 |
| 教育费附加 | 114,227.73 | 339,492.86 |
| 水利基金 | 479.85 | 34,726.15 |
| 印花税 | 83,253.78 | 140,148.47 |
| 土地增值税 | ||
| 合计 | 11,520,044.43 | 14,084,091.72 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 105,314,401.50 | |
| 其他应付款 | 50,618,385.07 | 40,677,345.12 |
| 合计 | 155,932,786.57 | 40,677,345.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 105,314,401.50 | |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 105,314,401.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 9,982,110.38 | 12,442,294.83 |
| 工程款 | 72,013.19 | 286,565.82 |
| 往来款 | 19,666,274.24 | 14,380,239.82 |
| 代管职工房改款及集资建房款 | 3,093,014.55 | 3,093,014.55 |
| 其他 | 17,804,972.71 | 10,475,230.10 |
| 合计 | 50,618,385.07 | 40,677,345.12 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 青岛鲁汇商业集团有限公司 | 1,454,801.41 | 购房款，对方尚未办妥手续 |
| 房改维修基金 | 3,093,014.55 | 代收取参与房改职工房屋维修基金款 |
| 青岛外贸服装厂 | 1,755,659.20 | 购房尾款，房产证办理过户后支付 |
| 合计 | 6,303,475.16 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 302,000,000.00 | 202,500,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 5,920,017.03 | |
| 1年内到期的借款利息 | 2,871,941.47 | 332,507.16 |
| 合计 | 310,791,958.50 | 202,832,507.16 |
| 贷 款 金 融 机 构 | 借款起始日 | 借款终止日 | 利率 | 期末余额 |
| 招商银行股份有限公司 青岛分行 | 2018/11/16 | 2021/11/10 | 5.225% | 97,500,000.00 |
| 青岛银行股份有限公司 市南支行 | 2018/11/14 | 2021/9/14 | 5.50% | 74,500,000.00 |
| 青岛银行股份有限公司 市南支行 | 2019/1/24 | 2021/11/24 | 5.50% | 30,000,000.00 |
| 青岛银行股份有限公司市南支行 | 2019/9/11 | 2022/2/28 | 5.50% | 80,000,000.00 |
| 青岛银行股份有限公司市南支行 | 2020/1/17 | 2022/2/28 | 5.50% | 20,000,000.00 |
| 合计 | 302,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 5,044,574.35 | 6,616,612.90 |
| 合同法与直线法差异 | 571,517.51 | |
| 合计 | 5,044,574.35 | 7,188,130.41 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 100,000,000.00 | |
| 信用借款 | ||
| 长期借款利息 | 168,466.45 | |
| 合计 | 100,168,466.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 12,467,000.51 | 19,342,839.69 |
| 合计 | 12,467,000.51 | 19,342,839.69 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 投资合同额外义务 | 1,611,444.27 | 1,625,371.26 | |
| 合计 | 1,611,444.27 | 1,625,371.26 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | |||||
| 与资产相关的政府补助 | 2,416,666.90 | 49,999.98 | 2,366,666.92 | ||
| 与收益相关的政府补助 | 13,598,201.18 | 1,200,000.00 | 554,682.32 | 14,243,518.86 | |
| 合计 | 16,014,868.08 | 1,200,000.00 | 604,682.30 | 16,610,185.78 | / |
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新增书店网点及改扩建项目 | 2,366,666.90 | 49,999.98 | 2,316,666.92 | 与资产相关 | |||
| 智慧城市奖励扶持资金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 海音书院O2O中华优秀传统文化传播平台 | 2,909,496.13 | 2,909,496.13 | 与收益相关 | ||||
| 国家出版基金资助项目 | 5,620,000.00 | 5,620,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 儒家文化数字化国际传播工程 | 738,338.55 | 738,338.55 | 与收益相关 | ||||
| 泰山产业领军人才 | 1,955,714.00 | 1,200,000.00 | 3,155,714.00 | 与收益相关 | |||
| 智慧书屋项目 | 2,374,652.50 | 554,682.32 | 1,819,970.18 | 与收益相关 | |||
| 合计： | 16,014,868.08 | 1,200,000.00 | 604,682.30 | 16,610,185.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 其他长期职工福利 | 1,669,414.94 | 1,796,834.94 |
| 合计 | 1,669,414.94 | 1,796,834.94 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 702,096,010.00 | 702,096,010.00 | |||||
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 324,800,658.12 | 324,800,658.12 | ||
| 其他资本公积 | 116,868,465.49 | 116,868,465.49 | ||
| 合计 | 441,669,123.61 | 441,669,123.61 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -13,656,080.00 | -13,656,080.00 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -13,656,080.00 | -13,656,080.00 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -13,656,080.00 | -13,656,080.00 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
公允价值变动情况详见本财务报表附注说明。
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 108,931,166.01 | 108,931,166.01 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 108,931,166.01 | 108,931,166.01 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,646,310,307.80 | 1,562,200,441.77 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,646,310,307.80 | 1,562,200,441.77 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 177,251,589.89 | 244,463,042.08 |
| 减：提取法定盈余公积 | 19,933,974.05 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 105,314,401.50 | 140,419,202.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,718,247,496.19 | 1,646,310,307.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,166,083,017.46 | 733,284,182.26 | 1,018,821,695.79 | 627,782,436.83 |
| 其他业务 | 23,451,784.68 | 17,815,982.06 | 11,339,699.20 | 14,167,227.68 |
| 合计 | 1,189,534,802.14 | 751,100,164.32 | 1,030,161,394.99 | 641,949,664.51 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 933,403.24 | 995,409.57 |
| 教育费附加 | 663,574.99 | 707,510.92 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 4,537,707.15 | 2,708,034.78 |
| 土地使用税 | 696,598.15 | 503,380.71 |
| 车船使用税 | 24,427.71 | 20,788.33 |
| 印花税 | 278,617.64 | 283,828.11 |
| 水利建设基金 | 727.58 | 69,925.80 |
| 其他 | ||
| 合计 | 7,135,056.46 | 5,288,878.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 74,060,952.00 | 55,252,728.72 |
| 折旧费 | 9,697,791.45 | 7,395,846.26 |
| 差旅费 | 1,490,712.10 | 803,667.05 |
| 业务招待费 | 611,991.34 | 373,669.44 |
| 保险费 | 1,325,474.91 | 307,067.41 |
| 会议培训费 | 724,115.39 | 194,844.88 |
| 宣传推广费 | 29,554,017.83 | 21,992,376.68 |
| 包装运杂费 | 12,188,976.50 | 11,147,050.55 |
| 交通运输费 | 323,117.92 | 998,096.33 |
| 办公费 | 1,509,878.14 | 3,761,481.90 |
| 劳务费 | 5,404,884.66 | 2,966,332.17 |
| 其他 | 12,188,188.12 | 7,797,463.03 |
| 合计 | 149,080,100.36 | 112,990,624.42 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 49,718,022.85 | 46,659,061.94 |
| 折旧费 | 6,947,842.81 | 7,406,245.60 |
| 办公费 | 3,505,867.58 | 3,840,160.80 |
| 物业费 | 1,718,422.52 | 4,517,222.45 |
| 租赁费 | 4,243,539.62 | 4,252,255.81 |
| 水电费 | 3,812,151.74 | 4,599,594.31 |
| 差旅费 | 1,449,541.93 | 923,191.52 |
| 修理费 | 3,088,892.35 | 2,469,513.16 |
| 业务招待费 | 2,161,593.90 | 1,124,928.15 |
| 无形资产摊销费 | 8,626,739.29 | 9,283,647.47 |
| 会议培训费 | 1,695,497.36 | 1,272,849.57 |
| 交通、机动车费 | 716,364.90 | 677,377.30 |
| 中介费 | 747,503.86 | 671,408.16 |
| 其他 | 9,916,825.76 | 8,343,337.72 |
| 合计 | 98,348,806.47 | 96,040,793.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 564,467.01 | 316,323.40 |
| 其他 | 160,777.02 | |
| 合计 | 564,467.01 | 477,100.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 8,824,031.42 | 8,118,208.94 |
| 利息收入 | -6,485,231.90 | -3,754,398.49 |
| 其他 | 754,457.18 | 922,767.38 |
| 合计 | 3,093,256.70 | 5,286,577.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税返还 | 15,463,457.33 | 5,896,966.53 |
| 新增书店网点及改扩建项目 | 49,999.98 | 49,999.98 |
| 个人所得税手续费返还 | 396,902.04 | 312,881.94 |
| 文化创意产业扶持资金 | 341,800.00 | 10,000,000.00 |
| 稳岗补贴 | 1,000.00 | 619,229.63 |
| 生活性服务业支持资金 | 150,000.00 | 598,800.00 |
| 智慧书屋项目 | 554,682.32 | 837,186.78 |
| 其他补助 | 472,094.05 | 485,030.53 |
| 合计 | 17,429,935.72 | 18,800,095.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,098,368.30 | -199,705.45 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 171,320.04 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 325,323.63 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -1,098,368.30 | 296,938.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -226,121.00 | |
| 应收账款坏账损失 | -3,332,859.05 | -11,975,930.37 |
| 其他应收款坏账损失 | -346,730.95 | -84,771.60 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -3,905,711.00 | -12,060,701.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -14,757,976.19 | -14,750,121.88 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -14,757,976.19 | -14,750,121.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 42,026.79 | |
| 持有待售资产处置收益 | 39,733,305.36 | |
| 合计 | 39,775,332.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 17,425.98 | 17,425.98 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 17,425.98 | 17,425.98 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 198,525.65 | 251,896.00 | 198,525.65 |
| 其他 | 811,332.42 | 564,570.37 | 811,332.42 |
| 合计 | 1,027,284.05 | 816,466.37 | 1,027,284.05 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 拆迁补偿 | 121,896.00 | 121,896.00 | 与收益相关 |
| 其他退税 | 4,490.86 | 与收益相关 | |
| 其他补助 | 72,138.79 | 130,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 198,525.65 | 251,896.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 12,418.84 | 25,947.30 | 12,418.84 |
| 其中：固定资产处置损失 | 12,418.84 | 25,947.30 | 12,418.84 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 51,855.00 | 150,000.00 | 51,855.00 |
| 罚款及赔偿款支出 | 29,320.21 | 10,297.96 | 29,320.21 |
| 其他 | 1,063,129.17 | 30,872.52 | 1,063,129.17 |
| 合计 | 1,156,723.22 | 217,117.78 | 1,156,723.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 777,850.06 | 36,522.30 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 777,850.06 | 36,522.30 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 177,751,391.88 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | |
| 子公司适用不同税率的影响 | -8,435,435.45 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -99,059.81 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 59,572.95 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,252,772.37 |
| 所得税费用 | 777,850.06 |
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、18.其他权益工具投资.
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 8,248,768.82 | 3,683,611.31 |
| 政府补助 | 2,255,322.60 | 11,202,095.89 |
| 往来代垫款及备用金 | 5,889,175.01 | 14,358,477.43 |
| 其他 | 4,109,512.90 | 14,120,190.48 |
| 合计 | 20,502,779.33 | 43,364,375.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公、物业、电话费 | 11,871,794.89 | 23,394,464.02 |
| 运输及车辆使用费 | 8,371,914.79 | 12,822,473.18 |
| 差旅费 | 2,940,254.03 | 1,726,858.57 |
| 业务招待费 | 2,773,585.24 | 1,498,597.59 |
| 劳务派遣费 | 5,404,884.66 | 2,966,332.17 |
| 会议服务费 | 2,419,612.75 | 1,467,694.45 |
| 广告宣传费 | 41,742,994.33 | 23,332,937.27 |
| 备用金及资金往来 | 6,714,482.24 | 15,347,350.95 |
| 其他 | 8,559,567.34 | 9,481,919.70 |
| 合计 | 90,799,090.27 | 92,038,627.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债所支付的现金 | 2,794,644.15 | |
| 合计 | 2,794,644.15 |
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 176,973,541.82 | 200,752,123.83 |
| 加：资产减值准备 | 14,757,976.19 | 14,750,121.88 |
| 信用减值损失 | 3,905,711.00 | 12,060,701.97 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,403,009.31 | 31,079,230.10 |
| 使用权资产摊销 | 2,200,499.47 | |
| 无形资产摊销 | 8,626,739.29 | 8,694,361.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,043,637.67 | 2,114,639.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -5,007.14 | -39,775,332.15 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 25,947.30 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -5,730,774.72 | 8,119,482.23 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,098,368.30 | -296,938.22 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 42,983,307.15 | 38,505,730.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -63,084,949.01 | -218,959,893.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -121,973,529.52 | 4,421,126.41 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 94,198,529.81 | 61,491,300.78 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,209,293,771.55 | 1,126,402,432.70 |
| 减：现金的期初余额 | 1,176,198,890.28 | 1,012,670,146.50 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 33,094,881.27 | 113,732,286.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,209,293,771.55 | 1,176,198,890.28 |
| 其中：库存现金 | 323,934.21 | 359,963.89 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,207,964,324.89 | 1,169,924,431.92 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,005,512.45 | 5,914,494.47 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,209,293,771.55 | 1,176,198,890.28 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 64,740,264.85 | 票据及其他保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 64,740,264.85 | / |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 图书补贴 | 5,620,000.00 | 递延收益/其他收益 | |
| 与资产相关补贴 | 2,366,666.92 | 其他收益 | 49,999.98 |
| 退税补贴 | 15,463,457.33 | 其他收益 | 15,463,457.33 |
| 其他 | 10,788,522.90 | 其他收益/营业外收入 | 2,115,004.06 |
| 合计 | 34,238,647.15 | 合计 | 17,628,461.37 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期通过城市传媒母公司投资成立青岛青版教育科技有限公司，投资额275万元，持股比例55%。因能够控制标的公司，所以本期将青岛青版教育科技有限公司纳入上市公司合并范围。 本期通过平度市新华书店投资成立平度市新华博文文化艺术培训学校有限公司，投资额40万元，持股比例100%。本期将平度市新华博文文化艺术培训学校有限公司纳入上市公司合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 青岛出版社有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 出版发行 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 青岛新华书店有限责任公司 | 青岛 | 青岛市 | 图书发行 | 100.00 | 行政划转 | |
| 青岛即墨区新华书店有限责任公司 | 青岛 | 青岛即墨区 | 图书发行 | 100.00 | 行政划转 | |
| 青岛胶南市新华书店有限责任公司 | 青岛 | 青岛胶南市 | 图书发行 | 100.00 | 行政划转 | |
| 青岛莱西市新华书店有限责任公司 | 青岛 | 青岛莱西市 | 图书发行 | 100.00 | 行政划转 | |
| 青岛胶州市新华书店有限责任公司 | 青岛 | 青岛胶州市 | 图书发行 | 100.00 | 行政划转 | |
| 青岛平度市新华书店有限责任公司 | 青岛 | 青岛平度市 | 图书发行 | 100.00 | 行政划转 | |
| 青岛市城阳区新华书店有限责任公司 | 青岛 | 青岛城阳区 | 图书发行 | 100.00 | 行政划转 | |
| 青岛市黄岛区新华书店有限责任公司 | 青岛 | 青岛黄岛区 | 图书发行 | 100.00 | 行政划转 | |
| 青岛市崂山区新华书店有限责任公司 | 青岛 | 青岛崂山区 | 图书发行 | 100.00 | 行政划转 | |
| 青岛传媒发展有限公司 | 青岛 | 青岛黄岛区 | 数字传媒 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛翰墨泉出版物流有限公司 | 青岛 | 青岛即墨区 | 物流 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 西藏悦读纪文化传媒有限公司 | 北京 | 西藏拉萨 | 图书发行 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 青岛高新区新华书店有限责任公司 | 青岛 | 青岛高新区 | 图书发行 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛城市传媒影视文化有限公司 | 青岛 | 青岛黄岛区 | 影视投资 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛数字时间传媒有限公司 | 青岛 | 青岛崂山区 | 数字传媒 | 60.00 | 投资设立 | |
| 烟台城市传媒文化有限公司 | 烟台 | 烟台市芝罘 | 图书发行 | 51.00 | 投资设立 | |
| 潍坊城市传媒文化有限公司 | 潍坊 | 潍坊市奎文区 | 图书策划 | 51.00 | 投资设立 | |
| 德州城市传媒文化有限公司 | 德州 | 德州经济技术开发区 | 图书策划 | 51.00 | 投资设立 | |
| 上海城喜信息科技有限合伙（有限合伙） | 上海 | 上海市 | 信息咨询服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 青岛青版教育科技有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 咨询服务 | 55.00 | 投资设立 | |
| 青岛新华出版照排有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 出版印刷 | 52.00 | 投资设立（通过子公司青岛出版社有限公司控制） | |
| 青岛书厨美食有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 图书发行 | 100.00 | 投资设立（通过子公司青岛出版社有限公司控制） | |
| 青岛书房文化传播有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 图书发行 | 51.00 | 投资设立（通过子公司青岛出版社有限公司控制） | |
| 青岛匠声网络科技有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 计算机 | 80.00 | 投资设立（通过子公司青岛出版社有限公司控制） | |
| 北京兰阇文化发展有限公司 | 北京 | 北京市 | 文化艺术交流 | 60.00 | 投资设立（通过子公司青岛出版社有限公司控制） | |
| 福州城市传媒文化发展有限公司 | 福州 | 福州市 | 图书发行 | 51.00 | 投资设立（通过子公司青岛出版社有限公司控制） | |
| 青岛新文电子音像有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 图书音像发行 | 100.00 | 投资设立（通过子公司青 | |
| 岛新华书店有限责任公司控制） | ||||||
| 青岛海鲸书业有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 图书发行 | 100.00 | 投资设立（通过子公司青岛新华书店有限责任公司控制） | |
| 青岛书城文化发展有限责任公司 | 青岛 | 青岛市 | 图书发行 | 100.00 | 投资设立（通过子公司青岛新华书店有限责任公司控制） | |
| 天津爱悦读科技有限公司 | 北京 | 天津市 | 出版及原创电子图书的版权运营 | 100.00 | 非同一控制下企业合并（通过子公司西藏悦读纪文化传媒有限公司控制） | |
| 青岛新弘文教育科技有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 图书发行 | 100.00 | 投资设立（通过子公司青岛莱西市新华书店有限责任公司控制） | |
| 喀什城市传媒影视文化有限公司 | 喀什 | 喀什 | 影视制作 | 100.00 | 投资设立(通过子公司青岛城市传媒影视文化有限公司控制) | |
| 青岛城市传媒广场管理有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 信息咨询服务 | 100.00 | 投资设立（通过子公司青岛传媒发展有限公司控制） | |
| 青岛西海岸西区睿思文化培训学校有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 咨询服务 | 100.00 | 投资设立（通过子公司青岛胶南市新华书店有限责任公司控制） | |
| 平度市新华博文文化艺术培训学校有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 咨询服务 | 100.00 | 投资设立（通过子公司青岛平度市新华书店有限责任公司控制） |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 青岛书来书网文化科技有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 批发 | 30 | 权益法 | |
| 青岛地铁文化传媒有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 设计、制作、发布代理广告业务 | 16 | 权益法 | |
| 青岛虚拟现实研究院有限公司 | 青岛 | 青岛市 | 技术服务 | 10 | 权益法 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 青岛书来书网文化科技有限公司 | 青岛地铁文化传媒有限公司 | 青岛虚拟现实研究院有限公司 | 青岛书来书网文化科技有限公司 | 青岛地铁文化传媒有限公司 | 青岛虚拟现实研究院有限公司 | |
| 流动资产 | 9,388,631.78 | 37,737,644.18 | 87,542,529.02 | 9,309,716.68 | 58,104,398.63 | 46,240,120.46 |
| 非流动资产 | 5,743,085.34 | 984,868.01 | 4,692,504.77 | 826,993.21 | 994,974.12 | 40,323.74 |
| 资产合计 | 15,131,717.12 | 38,722,512.19 | 92,235,033.79 | 10,136,709.89 | 59,099,372.75 | 46,280,444.2 |
| 流动负债 | 5,192,286.49 | 4,563,216.42 | 5,826,345.33 | 919,272.20 | 18,903,498.53 | 4,864,825.64 |
| 非流动负债 | ||||||
| 负债合计 | 5,192,286.49 | 4,563,216.42 | 5,826,345.33 | 919,272.20 | 18,903,498.53 | 4,864,825.64 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股 | 9,939,430.63 | 34,159,295.77 | 86,408,688.46 | 9,217,437.69 | 40,195,874.22 | 41,415,618.56 |
| 东权益 | ||||||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 2,981,829.19 | 5,465,487.32 | 8,640,868.85 | 2,765,231.31 | 6,431,339.88 | 4,141,561.86 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 2,981,829.19 | 5,465,487.32 | 8,640,868.85 | 2,765,231.31 | 6,431,339.88 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 820,079.93 | 9,755,624.65 | 4,264,089.73 | 10,105,381.35 | 476,644.07 | |
| 净利润 | -11,887.15 | 939,216.25 | -6,006,930.10 | 79,230.74 | 89,917.82 | |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -11,887.15 | 939,216.25 | -6,006,930.10 | 79,230.74 | 89,917.82 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 1,184,000.00 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 11,140,306.72 | 11,351,190.25 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -210,883.53 | -180,452.71 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -210,883.53 | -180,452.71 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 599,142.62 | 1,018,715.85 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -419,573.23 | 12,676.92 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -419,573.23 | 12,676.92 |
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、应收账款、借款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七之相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已经授权相关职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。本公司采用敏感性分析技术，对风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响进行分析，由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。本公司管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司面临信用风险的资产主要包括银行存款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项以及其他投资理财类资产。本公司各类资产产生的信用风险敞口的量化数据详见各相关附注披露。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故信用风险较低。本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。资产负债表日，本公司详细审核应收款项的回收情况，以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备，将信用风险降低至较低水平。
2、流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。本公司控制流动风险的方法是确保有足够的流动资金履行到期债务，以免造成损失或者损害公司信誉。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司定期分析负债结构和期限，公司通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司拥有充足的资金偿还到期债务。
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款 | 0.00 | 4,056,666.67 |
| 应付票据 | 116,894,429.71 | 191,861,806.87 |
| 应付账款 | 459,094,663.83 | 489,830,626.12 |
| 其他应付款 | 50,618,385.07 | 40,677,345.12 |
| 一年内到期的非流动负债 | 310,791,958.50 | 202,832,507.16 |
| 其他流动负债 | 5,044,574.35 | |
| 合计 | 942,444,011.46 | 929,258,951.94 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 336,682,203.64 | 336,682,203.64 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 336,682,203.64 | 336,682,203.64 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 336,682,203.64 | 336,682,203.64 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | 42,103,060.97 | 42,103,060.97 | ||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 378,785,264.61 | 378,785,264.61 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 青岛出版集团有限公司 | 青岛市市南区 | 文化资产管理与经营业务、印刷物资购销、版权贸易和境内外投资 | 78,340.29 | 53.30 | 53.30 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 青岛出版置业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 青岛出版投资有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 青岛凯文国际教育传媒有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 《商周刊》社有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 青岛财经日报有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 青岛城市艺术馆有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 青岛想象力文化传媒有限公司 | 其他 |
| 青岛地铁文化传媒有限公司 | 其他 |
| 山东鼎佳文化传媒有限公司 | 其他 |
| 深圳崇德动漫股份有限公司 | 其他 |
| 青岛弘文国际文化传媒有限公司 | 其他 |
| 青岛书来书往文化产业有限公司 | 其他 |
| 青岛书来书网文化科技有限公司 | 其他 |
| 青岛智慧地铁商业发展有限公司 | 其他 |
| 青岛首页传媒有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 《商周刊》社有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 69,115.09 | 1,023,846.79 |
| 青岛出版集团有限公司 | 销售商品 | 38,887.80 | 4,255.72 |
| 青岛财经日报社有限责任公司 | 销售商品、提供劳务 | 3,753.50 | 28,816.31 |
| 深圳崇德动漫股份有限公司 | 销售商品、提供劳务 | -964,142.08 | 21,009.00 |
| 青岛城市艺术馆有限公司 | 销售商品 | 5,542.02 | |
| 青岛凯文国际教育传媒有限责任公司 | 销售商品 | 905,108.68 | 29,302.83 |
| 青岛书来书往文化产业有限公司 | 销售商品 | 3,995.77 | |
| 青岛首页传媒有限责任公司 | 销售商品 | 22,497.35 | |
| 合计： | 79,216.11 | 1,112,772.67 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 青岛城市艺术馆有限公司 | 房屋租赁 | 323,135.78 | 100,900.88 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 青岛出版集团有限公司 | 房屋租赁 | 131,808.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 214.69 | 371.95 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 青岛出版集团有限公司 | 87,158.66 | 4,357.93 | 207,785.14 | 10,389.26 |
| 应收账款 | 青岛财经日报社有限责任公司 | 2,670.00 | 133.50 | 2,670.00 | 133.50 |
| 应收账款 | 青岛凯文国际教育传媒有限责任公司 | 787,700.73 | 39,385.04 | 699,808.54 | 36,832.03 |
| 应收账款 | 山东鼎佳文化传媒有限公司 | 600,000.00 | 300,000.00 | 600,000.00 | 180,000.00 |
| 应收账款 | 青岛城市艺术馆有限公司 | 636,000.00 | 31,800.00 | 284,000.00 | 14,200.00 |
| 应收账款 | 青岛智慧地铁商业发展有限公司 | 190,000.00 | 9,500.00 | 590,000.00 | 29,500.00 |
| 应收账款 | 青岛书来书往文化产 | 126,966.78 | 6,348.34 | ||
| 业有限公司 | |||||
| 应收账款 | 青岛书来书网文化科技有限公司 | 328,668.23 | 16,433.41 | ||
| 应收账款 | 《商周刊》社有限公司 | 83,286.15 | 4,164.31 | ||
| 合计： | 2,386,815.54 | 389,340.78 | 2,839,898.69 | 293,836.54 | |
| 其他应收款 | 青岛弘文国际文化传媒有限公司 | 265,323.29 | 26,532.33 | 265,323.29 | 26,532.33 |
| 其他应收款 | 青岛出版集团有限公司 | 50,000.00 | 2,500.00 | 50,000.00 | 2,500.00 |
| 合计： | 315,323.29 | 29,032.33 | 315,323.29 | 29,032.33 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 青岛想象力文化传媒有限公司 | 9,570.24 | |
| 合计： | 9,570.24 | ||
| 合同负债 | 《商周刊》社有限公司 | 234,107.82 | |
| 合计： | 234,107.82 | ||
| 其他应付款 | 青岛出版集团有限公司 | 167,236.34 | |
| 其他应付款 | 青岛城市艺术馆有限公司 | 11,707.61 | |
| 其他应付款 | 《商周刊》社有限公司 | 40,704.54 | |
| 其他应付款 | 青岛财经日报社有限责任公司 | 64,368.58 | |
| 合计： | 284,017.07 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 636,000.78 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 1,641,247.09 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 822,642.23 |
| 合计 | 3,099,890.10 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,099,890.10 | 100.00 | 854,442.27 | 27.56 | 2,245,447.83 | 2,747,890.10 | 100.00 | 836,842.27 | 30.45 | 1,911,047.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,458,643.01 | 47.05 | 854,442.27 | 58.58 | 604,200.74 | 1,106,643.01 | 40.27 | 836,842.27 | 75.62 | 269,800.74 |
| 合并范围内关联方 | 1,641,247.09 | 52.95 | 1,641,247.09 | 1,641,247.09 | 59.73 | 1,641,247.09 | ||||
| 合计 | 3,099,890.10 | / | 854,442.27 | / | 2,245,447.83 | 2,747,890.10 | / | 836,842.27 | / | 1,911,047.83 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 636,000.78 | 31,800.04 | 5.00 |
| 1-2年 | |||
| 2-3年 | |||
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | 822,642.23 | 822,642.23 | 100.00 |
| 合计 | 1,458,643.01 | 854,442.27 | 58.58 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 836,842.27 | 17,600.00 | 854,442.27 | |||
| 合计 | 836,842.27 | 17,600.00 | 854,442.27 | |||
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 64,450,921.10 | 64,448,821.10 |
| 合计 | 64,450,921.10 | 64,448,821.10 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 20,400.00 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 3,600.00 |
| 5年以上 | 65,745,224.96 |
| 合计 | 65,769,224.96 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 65,765,624.96 | 65,759,624.96 |
| 其他 | 3,600.00 | 3,600.00 |
| 合计 | 65,769,224.96 | 65,763,224.96 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,314,403.86 | 1,314,403.86 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,900.00 | 3,900.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 1,318,303.86 | 1,318,303.86 |
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,314,403.86 | 3,900.00 | 1,318,303.86 | |||
| 合计 | 1,314,403.86 | 3,900.00 | 1,318,303.86 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 青岛传媒发展有限公司 | 往来款 | 52,300,000.00 | 5年以上 | 79.52 | |
| 青岛平度市新华书店有限责任公司 | 往来款 | 6,500,000.00 | 5年以上 | 9.88 | |
| 青岛即墨区新华书店有限公司 | 往来款 | 5,000,000.00 | 5年以上 | 7.60 | |
| 青岛崂山区新华书店有限公司 | 往来款 | 634,421.10 | 5年以上 | 0.96 | |
| 市区三产 | 往来款 | 312,012.39 | 5年以上 | 0.48 | 312,012.39 |
| 合计 | / | 64,746,433.49 | / | 98.44 | 312,012.39 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,132,906,163.37 | 1,132,906,163.37 | 1,125,156,163.37 | 1,125,156,163.37 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 15,460,972.16 | 15,460,972.16 | 6,065,231.31 | 6,065,231.31 | ||
| 合计 | 1,148,367,135.53 | 1,148,367,135.53 | 1,131,221,394.68 | 1,131,221,394.68 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 青岛出版社有限公司 | 160,204,331.95 | 160,204,331.95 | ||||
| 青岛翰墨泉出版物流有限公司 | 1,372,641.96 | 1,372,641.96 | ||||
| 青岛新华书店有限责任公司 | 36,228,066.48 | 36,228,066.48 | ||||
| 青岛即墨区新华书店有限责任公司 | 2,889,063.66 | 2,889,063.66 | ||||
| 青岛胶南市新华书店有限责任公司 | 1,169,936.36 | 1,169,936.36 | ||||
| 青岛莱西市新华书店有限责任公司 | 397,665.97 | 397,665.97 | ||||
| 青岛胶州市新华书店有限责任公司 | 2,890,951.95 | 2,890,951.95 | ||||
| 青岛平度市新华书店有限责任公司 | 3,177,286.18 | 3,177,286.18 | ||||
| 青岛市城阳区新华书店有限责任公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 青岛市黄岛区新华书店有限责任公司 | 671,649.60 | 671,649.60 | ||||
| 青岛市崂山区新华书店有限责任公司 | 639,169.26 | 639,169.26 | ||||
| 青岛传媒发展有限公司 | 550,000,000.00 | 550,000,000.00 | ||||
| 西藏悦读纪文化传媒有限公司 | 138,910,400.00 | 138,910,400.00 | ||||
| 烟台城市传媒文化有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||||
| 青岛城市传媒影视文化有限公司 | 85,000,000.00 | 5,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 青岛数字时间传媒有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | ||||
| 青岛高新区新华书店有限责任公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 潍坊城市传媒文化有限公司 | 765,000.00 | 765,000.00 | ||||
| 德州城市传媒文化有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||||
| 上海城喜信息科技合伙企业（有限合伙） | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | ||||
| 青岛青版教育科技有限公司 | 2,750,000.00 | 2,750,000.00 | ||||
| 合计 | 1,125,156,163.37 | 7,750,000.00 | 1,132,906,163.37 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 青岛书来书网文化科技有限公司 | 6,065,231.31 | -3,566.14 | 6,061,665.17 | ||||||||
| 青岛虚拟现实研究院有限公司 | 10,000,000.00 | -600,693.01 | 9,399,306.99 | ||||||||
| 小计 | 6,065,231.31 | 10,000,000.00 | -604,259.15 | 15,460,972.16 | |||||||
| 合计 | 6,065,231.31 | 10,000,000.00 | -604,259.15 | 15,460,972.16 | |||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |||
| 主营业务 | ||||||
| 其他业务 | 362,890.17 | 129,100.29 | 151,984.92 | 102,065.77 | ||
| 合计 | 362,890.17 | 129,100.29 | 151,984.92 | |||
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 374,914,627.02 | 222,334,500.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -614,620.00 | -31,929.66 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 114,616.78 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 374,300,007.02 | 222,417,187.12 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 5,007.14 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,768,101.97 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -332,971.96 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -99,841.55 | |
| 少数股东权益影响额 | -4,429.64 | |
| 合计 | 1,335,865.96 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.09 | 0.2525 | 0.2525 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.04 | 0.2506 | 0.2506 |