证券代码:600874证券简称:创业环保
天津创业环保集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘玉军、主管会计工作负责人彭怡琳及会计机构负责人(会计主管人员)刘涛保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) |
营业收入 | 136,061.1 | 41.91 | 326,456.5 | 31.63 |
归属于上市公司股东的净利润 | 24,019.9 | 33.65 | 54,468.8 | 24.74 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 22,460.1 | 40.52 | 48,895.3 | 26.55 |
经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | 82,611.7 | 70.82 |
基本每股收益(元/股) | 0.17 | 33.65 | 0.38 | 22.58 |
稀释每股收益(元/股) | 0.17 | 33.65 | 0.38 | 22.58 |
加权平均净资产收益率(%) | 3.50 | 增加0.67个百分点 | 8.01 | 增加1.10个百分点 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | ||
总资产 | 2,148,083.7 | 1,880,296.9 | 14.24 | |
归属于上市公司股东的所有者权益 | 701,270.6 | 659,135.1 | 6.39 |
项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 |
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -216.6 | -216.9 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 1,999.0 | 6,677.4 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 35.9 | -39.8 |
减:所得税影响额 | 284.5 | 1,104.1 |
少数股东权益影响额(税后) | 26.0 | 256.9 |
合计 | 1,559.8 | 5,573.5 |
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
项目名称 | 变动比例(%) | 主要原因 |
货币资金 | 60.99 | 主要是本期收到经营性回款及债务性融资资金增加。 |
应收票据 | 139.01 | 主要是本期下属子公司新增应收银行承兑汇票。 |
预付款项 | 275.96 | 主要是本期预付污泥处置费用。 |
存货 | 47.67 | 主要是本期新增药剂等原材料。 |
合同资产 | 不适用 | 按照《企业会计准则解释第14号》规定,本期将处于建设过程中的PPP项目对应的建造服务收入计入合同资产。 |
一年内到期的非流动资产 | 743.11 | 主要是按照《企业会计准则解释第14号》规定,本期确认一年内到期的应收可用性服务费。 |
其他流动资产 | 34.69 | 主要是本期待抵扣的进项税增加。 |
长期应收款 | 111.46 | 主要是按照《企业会计准则解释第14号》规定,本期将公司PPP项目中的可用性服务费确认为长期应收款。 |
在建工程 | 106.77 | 主要是本期非特许经营模式下的供冷供热、危废等项目建设投入增加。 |
商誉 | 不适用 | 主要是本期收购危废项目确认了商誉。 |
短期借款 | 不适用 | 主要是本期新增短期借款。 |
应付职工薪酬 | -71.59 | 主要是本期发放了2020年底计提的年终奖。 |
长期借款 | 71.36 | 主要是本期新增长期借款。 |
应付债券 | -100.00 | 主要是本期偿付了18津创第一期公司债。 |
营业收入 | 31.63 | 一方面由于公司存量项目的处理量增加收入随之增加,另一方面,公司按照《企业会计准则解释第14号》规定,本期确认了处于建设过程中的PPP项目对应的建造服务收入。 |
营业成本 | 37.29 | 一方面由于公司存量项目及新运营项目因业务量增长及出水水质标准提高,运营成本增加;另一方面,公司按照《企业会计准则解释 |
第14号》规定,本期确认了处于建设过程中的PPP项目对应的建造服务成本。 | ||
销售费用 | 91.82 | 主要是本期危废业务量增加,销售费用增加。 |
研发费用 | 54.76 | 主要是本期研发投入高于上年同期。 |
其他收益 | -34.03 | 主要是增值税税率下调,本期缴纳的增值税减少,即征即退增值税随之减少。 |
信用减值损失 | 不适用 | 主要是本期下属子公司对应收款项计提坏账准备。 |
经营活动产生的现金流量净额 | 70.82 | 主要是本期收取的污水处理服务费等经营性收款高于上年同期。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 978.63 | 主要是本期新增债务性融资高于上年同期。 |
现金及现金等价物净增加额 | 300.18 | 由于经营、投资、筹资活动现金流共同影响所致。 |
报告期末普通股股东总数 | 64,441 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 不适用 | |||
注:上述股东户数为A股和H股股东户数之和;截止报告期末普通股股东总数为64,441户,其中H股股东61户。 | ||||||
前10名股东持股情况 | ||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||
天津市政投资有限公司 | 国有法人 | 715,565,186 | 50.14 | 0 | 无 | |
HKSCC NOMINEES LIMITED | 其他 | 337,954,810 | 23.68 | 0 | 无 | |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 14,169,800 | 0.99 | 0 | 无 | |
香港中央结算有限公司 | 其他 | 9,466,054 | 0.66 | 0 | 无 | |
浙江锦鑫建设工程有限公司 | 境内非国有法人 | 6,499,900 | 0.46 | 0 | 无 | |
侯红燕 | 境内自然人 | 4,400,000 | 0.31 | 0 | 无 |
沈阳铁道煤炭集团有限公司 | 国有法人 | 1,500,000 | 0.11 | 0 | 无 | ||
周伦慧 | 境内自然人 | 1,270,000 | 0.09 | 0 | 无 | ||
吴俊新 | 境内自然人 | 1,234,300 | 0.09 | 0 | 无 | ||
招商证券股份有限公司 | 国有法人 | 1,180,400 | 0.08 | 0 | 无 | ||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
股份种类 | 数量 | ||||||
天津市政投资有限公司 | 715,565,186 | 人民币普通股 | 715,565,186 | ||||
HKSCC NOMINEES LIMITED | 337,954,810 | 境外上市外资股 | 337,954,810 | ||||
中央汇金资产管理有限责任公司 | 14,169,800 | 人民币普通股 | 14,169,800 | ||||
香港中央结算有限公司 | 9,466,054 | 人民币普通股 | 9,466,054 | ||||
浙江锦鑫建设工程有限公司 | 6,499,900 | 人民币普通股 | 6,499,900 | ||||
侯红燕 | 4,400,000 | 人民币普通股 | 4,400,000 | ||||
沈阳铁道煤炭集团有限公司 | 1,500,000 | 人民币普通股 | 1,500,000 | ||||
周伦慧 | 1,270,000 | 人民币普通股 | 1,270,000 | ||||
吴俊新 | 1,234,300 | 人民币普通股 | 1,234,300 | ||||
招商证券股份有限公司 | 1,180,400 | 人民币普通股 | 1,180,400 | ||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 第1名至第10名股东之间未知是否存在关联关系。前十名无限售条件股东和前十名股东之间未知是否存在关联关系。 注:(1)根据HKSCC NOMINEES LIMITED (香港中央结算(代理人)有限公司)提供的股东名册,其持有的H股股份乃代表多个客户所持有。截止报告期末,宁波百思乐斯贸易有限公司及其一致行动人宁波宁电投资发展有限公司、绿能投资发展有限公司(香港)共持有公司H股股份124,498,000股,占公司总股本的8.72%,所持股份均未进行质押。(2)前十名股东均不是本公司的战略投资者。 | ||||||
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明(如有) | 浙江锦鑫建设工程有限公司通过普通证券账户持有394,300股,通过信用证券账户持有6,105,600股,合计持有本公司股份6,499,900股;侯红燕通过普通证券账户持有0股,通过信用证券账户持有 4,400,000股,合计持有本公司股份4,400,000股;周伦慧通过普通证券账户持有0股,通过信用证券账户持有1,270,000股,合计持有本公司股份1,270,000股;吴俊新通过普通证券账户持有0股,通过信用证券账户持有1,234,300股,合计持有本公司股份1,234,300股。 |
A股类别股东大会、2020年第一次H股类别股东大会审议通过,具体详见本公司于2020年7月14日和2020年9月8日于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)刊发的相关公告。鉴于资本市场环境变化,并综合考虑公司实际情况、发展规划等诸多因素,经审慎分析并与相关各方反复沟通,公司对本次非公开发行股票方案进行了调整。2021年3月30日,公司召开第八届董事会第四十七次会议,审议通过了《关于调整2020年度非公开发行A股股票方案的议案》,对2020年度非公开发行A股股票的方案进行调整。同日,公司刊发了关于《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》之反馈意见回复(修订版)的公告。上述内容具体详见本公司于2021年3月31日于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)刊发的相关公告。
由于本次非公开发行股票股东大会决议的有效期及股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次非公开发行股票相关事宜的有效期于2021年9月7日届满,为保证本次非公开发行股票相关工作的延续性,公司于2021年9月3日召开第八届董事会第五十七次会议,审议通过了《关于延长公司2020年度非公开发行A股股票决议有效期的议案》和《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理公司非公开发行股票事宜有效期延期的议案》。公司董事会同意将本次非公开发行股票股东大会决议的有效期及提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次非公开发行股票相关事宜的有效期自2021年9月7日延长12个月至2022年9月7日。相关事项已经2021年10月15日召开的公司2021年第二次临时股东大会、2021年第一次A股类别股东大会、2021年第一次H股类别股东大会审议通过,具体详见本公司于2021年9月4日和2021年10月16日于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)刊发的相关公告。 公司本次非公开发行A股股票事项尚需中国证监会的核准,公司将根据中国证监会审批的进展情况及时履行信息披露义务,敬请广大投资者注意投资风险。
2.关于执行 《企业会计准则第14号——收入》对公司的影响:(1)本报告按照新会计准则编制;
(2)公司根据PPP项目业务情况,已经对有关PPP项目合同,调整2021年初留存收益及财务报表相关项目金额,具体影响情况如下:
单位:元 | ||
受影响报表项目 | 对2021年1月1日余额的影响金额 | |
集团 | 母公司 | |
长期应收款 | 1,690,626,429.93 | 0 |
合同资产 | 258,758,430.48 | 0 |
无形资产 | -1,753,383,335.85 | 0 |
应收账款 | -133,401,583.16 | 0 |
递延所得税负债 | 14,665,917.93 | 0 |
期初未分配利润 | 47,934,023.47 | 0 |
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表2021年9月30日编制单位:天津创业环保集团股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 2,678,353 | 1,663,646 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 6,348 | 2,656 |
应收账款 | 2,417,379 | 1,959,083 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 98,578 | 26,220 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 23,287 | 24,117 |
其中:应收利息 | 0 | 0 |
应收股利 | 0 | 0 |
买入返售金融资产 | ||
存货 | 25,784 | 17,460 |
合同资产 | 374,433 | |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 169,036 | 20,049 |
其他流动资产 | 110,754 | 82,228 |
流动资产合计 | 5,903,952 | 3,795,459 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 3,483,568 | 1,647,402 |
长期股权投资 | 195,000 | 195,000 |
其他权益工具投资 | 2,000 | 2,000 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 972,748 | 809,495 |
在建工程 | 20,385 | 9,859 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 10,119,240 | 11,999,818 |
开发支出 | ||
商誉 | 498,766 | 0 |
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 13,661 | 12,965 |
其他非流动资产 | 271,517 | 330,971 |
非流动资产合计 | 15,576,885 | 15,007,510 |
资产总计 | 21,480,837 | 18,802,969 |
流动负债: | ||
短期借款 | 142,819 | 0 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 338,570 | 294,973 |
预收款项 | ||
合同负债 | 589,612 | 527,410 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 24,327 | 85,620 |
应交税费 | 53,196 | 56,841 |
其他应付款 | 1,105,289 | 955,773 |
其中:应付利息 | 1,635 | 2,097 |
应付股利 | 0 | 142 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 1,616,893 | 1,596,263 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 3,870,706 | 3,516,880 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 7,244,895 | 4,227,894 |
应付债券 | 0 | 1,098,848 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 220,113 | 247,734 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 14,691 | 13,737 |
递延收益 | 1,959,646 | 1,981,434 |
递延所得税负债 | 125,104 | 100,799 |
其他非流动负债 | 34,000 | 34,000 |
非流动负债合计 | 9,598,449 | 7,704,446 |
负债合计 | 13,469,155 | 11,221,326 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 1,427,228 | 1,427,228 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 431,024 | 431,024 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 619,054 | 619,054 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 4,535,400 | 4,114,045 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 7,012,706 | 6,591,351 |
少数股东权益 | 998,976 | 990,292 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 8,011,682 | 7,581,643 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 21,480,837 | 18,802,969 |
项目 | 2021年前三季度(1-9月) | 2020年前三季度(1-9月) |
一、营业总收入 | 3,264,565 | 2,480,166 |
其中:营业收入 | 3,264,565 | 2,480,166 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 2,643,707 | 2,006,262 |
其中:营业成本 | 2,281,942 | 1,662,080 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 27,439 | 31,114 |
销售费用 | 22,660 | 11,813 |
管理费用 | 126,509 | 108,976 |
研发费用 | 6,930 | 4,478 |
财务费用 | 178,227 | 187,801 |
其中:利息费用 | 237,093 | 195,048 |
利息收入 | 82,464 | 17,906 |
加:其他收益 | 78,805 | 119,459 |
投资收益(损失以“-”号填列) | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,076 | 0 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 697,587 | 593,363 |
加:营业外收入 | 674 | 726 |
减:营业外支出 | 3,414 | 2,807 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 694,847 | 591,282 |
减:所得税费用 | 112,064 | 111,491 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 582,783 | 479,791 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 582,783 | 479,791 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 544,688 | 436,674 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 38,095 | 43,117 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | ||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | ||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | ||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
(2)其他债权投资公允价值变动 | ||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
(4)其他债权投资信用减值准备 | ||
(5)现金流量套期储备 | ||
(6)外币财务报表折算差额 | ||
(7)其他 | ||
(二)归属于少数股东的其他 |
综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 582,783 | 479,791 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 544,688 | 436,674 |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 38,095 | 43,117 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.38 | 0.31 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.38 | 0.31 |
项目 | 2021年前三季度 (1-9月) | 2020年前三季度 (1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,511,581 | 1,930,950 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 27,586 | 79,902 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 126,933 | 172,620 |
经营活动现金流入小计 | 2,666,100 | 2,183,472 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,161,559 | 946,275 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 328,146 | 270,243 |
支付的各项税费 | 220,616 | 303,130 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 129,662 | 180,218 |
经营活动现金流出小计 | 1,839,983 | 1,699,866 |
经营活动产生的现金流量净额 | 826,117 | 483,606 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 204 | 49 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 3,900 |
投资活动现金流入小计 | 204 | 3,949 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 730,399 | 1,137,277 |
投资支付的现金 | 696,008 | 0 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | 1,500 |
投资活动现金流出小计 | 1,426,407 | 1,138,777 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,426,203 | -1,134,828 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 2,298 | 15,647 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,298 | 15,647 |
取得借款收到的现金 | 4,390,126 | 2,011,429 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 4,392,424 | 2,027,076 |
偿还债务支付的现金 | 2,348,660 | 1,520,925 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 438,048 | 357,285 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 31,709 | 31,925 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 2,786,708 | 1,878,210 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,605,716 | 148,866 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,005,630 | -502,356 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,652,657 | 2,066,301 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,658,287 | 1,563,945 |
公司负责人:刘玉军 主管会计工作负责人:彭怡琳 会计机构负责人:刘涛
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
特此公告。
天津创业环保集团股份有限公司董事会
2021年10月25日