证券代码：300064 证券简称：*ST金刚 公告编号：2021-088
郑州华晶金刚石股份有限公司
2021年第三季度报告本公司及除董事刘淼女士、王大平先生外的董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
董事刘淼女士、王大平先生因自2021年以来，农投金控与上海兴瀚资本针对公司治理多次行使股东权利，本人也督促公司根据公司法和公司章程的规定确保农投金控与上海兴瀚资本行权，但公司及实际控制人恶意阻扰农投金控与上海兴瀚资本行使股东权利，公司治理严重失范，《告知书》也揭示了公司治理及内控方面的诸多问题，以上情况有公司公告予以佐证。结合公司无法保证公司治理合法合规、公司2020年度审计报告被保留意见、公司对交易所问询“追溯重述”未有明确回复意见的前提下，本人无法对第三季度财务报表数据的延续性及具体信息予以认可不能保证公告内容真实、准确、完整。重要内容提示:
1、董事会、监事会及除刘淼女士、王大平先生外的董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
董事/监事/高级管理人员刘淼女士、王大平先生因自2021年以来，农投金控与上海兴瀚资本针对公司治理多次行使股东权利，本人也督促公司根据公司法和公司章程的规定确保农投金控与上海兴瀚资本行权，但公司及实际控制人恶意阻扰农投金控与上海兴瀚资本行使股东权利，公司治理严重失范，《告知书》也揭示了公司治理及内控方面的诸多问题，以上情况有公司公告予以佐证。结合公司无法保证公司治理合法合规、公司2020年度审计报告被保留意见、公司对交易所问询“追溯重述”未有明确回复意见的前提下，本人无法对第三季度财务报表数据的延续性及具体信息予以认可无法保证季度报告内容的真实、准确、完整，请投资者特别关注。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 158,748,604.75 | 47.22% | 562,317,192.87 | 83.55% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -153,629,361.14 | -24.03% | -596,557,795.60 | -24.02% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润（元） | -157,384,821.18 | -114.60% | -275,979,609.70 | -15.62% |
| 经营活动产生的 现金流量净额（元） | —— | —— | 64,803,053.46 | 172.89% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.1274 | -24.05% | -0.4949 | -24.04% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.1274 | -24.05% | -0.4949 | -24.04% |
| 加权平均净资产收益率 | -- | -- | -320.39% | -287.89% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比 上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 6,167,137,463.26 | 6,377,609,474.98 | -3.30% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | -112,086,848.76 | 484,475,603.11 | -123.14% | |
（二）非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,048,049.59 | 605,266.25 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,623,326.36 | 5,447,094.11 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -886,543.94 | -320,182,790.03 | 诉讼产生 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -32,730.86 | -6,444,250.41 | |
| 减：所得税影响额 | -8,253.66 | 9,036.33 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,894.77 | -5,530.51 | |
| 合计 | 3,755,460.04 | -320,578,185.90 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
1、利润构成情况分析
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 增长比例 | 原因说明 |
| 营业收入 | 562,317,192.87 | 306,360,749.68 | 83.55% | 主要系主要产品销售增加所致 |
| 税金及附加 | 9,720,565.56 | 7,131,479.52 | 36.31% | 主要系应交增值税增加所致 |
| 管理费用 | 144,023,130.15 | 72,533,975.10 | 98.56% | 主要系工资及中介费增加所致 |
| 研发费用 | 37,590,640.06 | 23,630,584.33 | 59.08% | 主要系研发人员工资增加所致 |
| 财务费用 | 144,793,545.98 | 101,956,397.16 | 42.02% | 主要系利息支出增加所致 |
| 其他收益 | 3,760,694.11 | 6,461,553.94 | -41.80% | 系收到政府补助减少所致 |
| 投资收益 | -1,802,583.49 | -818,192.32 | -120.31% | 主要系对联营企业的投资收益减少所致 |
| 资产减值损失 | -76,887,441.11 | 1,843,199.70 | 4271.41% | 主要系存货跌价准备增加所致 |
| 营业外收入 | 1,774,453.30 | 11,509,199.05 | -84.58% | 主要系收到政府补助减少所致 |
| 所得税费用 | 3,514,993.38 | -5,939,763.61 | 159.18% | 主要系子公司利润总额增加所致 |
2、资产、负债和权益变动情况分析
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增长比例 | 原因说明 |
| 应收票据 | 50,005,916.62 | 30,808,769.62 | 62.31% | 主要系销售商品收到的承兑汇票增加 所致 |
| 应收账款 | 85,309,841.16 | 125,790,076.84 | -32.18% | 主要系主要产品采用预收货款销售政策所致 |
| 预付款项 | 44,335,533.23 | 27,038,142.96 | 63.97% | 主要系预付材料款增加所致 |
| 递延所得税资产 | 2,081,083.03 | 5,663,100.55 | -63.25% | 主要系冲销前期可抵扣亏损确认递延所得税资产所致 |
| 应付职工薪酬 | 72,619,374.90 | 37,886,590.74 | 91.68% | 主要系工资未及时发放所致 |
| 应交税费 | 11,664,256.40 | 7,540,587.11 | 54.69% | 主要系应交增值税增加所致 |
3、现金流量分析
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 增长比例 | 原因说明 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 415,159,789.84 | 238,240,436.49 | 74.26% | 系销售商品收到的现金增加所致 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,900,198.45 | 17,270,030.33 | -71.63% | 主要系收到政府补助减少所致 |
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 增长比例 | 原因说明 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 106,277,804.50 | 76,113,228.14 | 39.63% | 主要系购买商品支付的现金增加所致 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 107,304,663.45 | 72,161,083.37 | 48.70% | 系支付给职工以及为职工支付的现金增加所致 |
| 支付的各项税费 | 44,364,216.32 | 33,911,884.75 | 30.82% | 主要系支付的增值税增加所致 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 97,310,250.56 | 49,587,680.75 | 96.24% | 主要系支付的中介费增加所致 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,400,000.00 | 28,497.73 | 8321.72% | 系取得理财产品收益增加所致 |
| 处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 | 4,988,948.50 | 18,350.00 | 27087.73% | 系处置固定资产收到的现金增加所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,241,185.31 | 9,456,793.93 | 82.32% | 主要系支付的设备款、工程款增加所致 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,300,000.00 | -100.00% | 系购买理财产品减少所致 | |
| 取得借款收到的现金 | 19,401,358.83 | -100.00% | 系取得短期借款收到的现金减少所致 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,106.60 | 26,473,624.41 | -92.44% | 系偿还银行借款支付的现金减少所致 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 208,780.42 | 7,298,469.27 | -97.14% | 系偿付利息支付的现金减少所致 |
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 33,118 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 兴瀚资管－兴业银行股份有限公司－兴瀚资管－兴开源8号单一客户专项资产管理计划 | 其他 | 26.70% | 321,839,080 | 321,839,080 | ||
| 郭留希 | 境内自然人 | 15.37% | 185,264,103 | 185,062,803 | 质押 | 185,062,529 |
| 冻结 | 185,264,103 | |||||
| 河南华晶超硬材料股份有限公司 | 境内非国有法人 | 12.05% | 145,217,483 | 质押 | 144,400,000 | |
| 冻结 | 145,057,077 | |||||
| 河南农投金控股份有限公司 | 国有法人 | 7.42% | 89,494,517 | |||
| 朱登营 | 境内自然人 | 2.38% | 28,735,632 | |||
| 郑州冬青企业管理中心（普通合伙） | 境内非国有法人 | 1.75% | 21,048,683 | 质押 | 21,048,635 | |
| 冻结 | 4,980,843 | |||||
| 钟定飞 | 境内自然人 | 0.37% | 4,461,935 | |||
| 张召 | 境内自然人 | 0.25% | 2,999,980 | 2,249,985 | 质押 | 2,999,980 |
| 冻结 | 2,999,980 | |||||
| 何楚华 | 境内自然人 | 0.23% | 2,794,401 | |||
| 郭晓民 | 境内自然人 | 0.18% | 2,200,000 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 河南华晶超硬材料股份有限公司 | 145,217,483 | 人民币普通股 | 145,217,483 |
| 河南农投金控股份有限公司 | 89,494,517 | 人民币普通股 | 89,494,517 |
| 朱登营 | 28,735,632 | 人民币普通股 | 28,735,632 |
| 郑州冬青企业管理中心（普通合伙） | 21,048,683 | 人民币普通股 | 21,048,683 |
| 钟定飞 | 4,461,935 | 人民币普通股 | 4,461,935 |
| 何楚华 | 2,794,401 | 人民币普通股 | 2,794,401 |
| 郭晓民 | 2,200,000 | 人民币普通股 | 2,200,000 |
| 陈丽虹 | 2,185,800 | 人民币普通股 | 2,185,800 |
| 汪岩 | 2,150,000 | 人民币普通股 | 2,150,000 |
| 岑燕平 | 2,016,200 | 人民币普通股 | 2,016,200 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 河南华晶超硬材料股份有限公司是本公司的控股股东，郭留希先生为本公司实际控制人，河南华晶超硬材料股份有限公司与郭留希先生系一致行动人； 公司未知前十名其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 | 河南华晶超硬材料股份有限公司除通过普通证券账户持有公司145,057,077股外，还通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司160,406股，实际合计持有公司145,217,483股。 | ||
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
（三）限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、关于立案调查事项进展情况
公司于2020年4月7日收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》（豫调查字2020013
号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查（公告编号：2020-015）。2021年8月13日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字〔2021〕65号）（以下简称《告知书》）。根据《告知书》查明涉嫌违法的事实，2019年末虚增净资产18.56亿元，年报显示公司2019年12月31日的净资产为17.21亿元，2020年亏损12.36亿元，2019年12月31日、2020年12月31日追溯调整后的净资产可能为负，可能触及《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》第四条第（三）项规定的重大违法强制退市情形，公司股票可能被实施重大违法强制退市。截至本公告披露日，公司正在对《告知书》涉嫌违法的事实和财务数据予以核实，公司是否对以前年度财务报表进行调整不以此《告知书》为依据，最终结果以中国证监会出具正式决定书为准。公司将持续关注并在收到正式的处罚决定后及时披露相关信息。
2、关于公司被实施其他风险警示相关事项的进展情况
截至报告期末，公司存在资金被动流向河南华晶超硬材料股份有限公司及郭留希先生的情形。经询问，郭留希先生经过多方筹措，拟以第三方的资产予以偿还。公司也将全力督促其落实偿还计划。截至报告期末，公司涉及资金占用余额为 30,526.95万元。因诉讼事项，公司存在未履行内部审批及相关审议程序对外担保的情形。目前，公司已委派专人与相关债权人进行沟通、协商解决方案，截至报告期末，公司违反规定程序对外提供担保的责任暂未解除。
关于违规担保、河南华晶超硬材料股份有限公司及其关联方资金占用具体金额最终以司法机关判决或证监会最终调查结果为准。
3、关于公司股票被实施退市风险警示事项的情况
公司2019年度财务报表及财务报表附注被出具了保留意见的《审计报告》，截至目前保留意见事项暂未消除。公司2020年度财务报表及财务报表附注被出具了无法表示意见的《审计报告》，公司股票于2021年4月28日开市起被实施退市风险警示。
针对上述情况，公司高度重视，董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员采取积极有效措施，尽力消除无法表示意见的相关事项及其影响。
4、关于公司涉及的诉讼事项
截至报告期末，公司涉及多起诉讼/仲裁案件，金额合计50余亿元。因相关诉讼/仲裁案件，公司已计提预计负债，同时随着诉讼事项的进展，部分败诉的诉讼/仲裁案件面临大额执行与赔付，存在公司银行账户资金、股权等资产继续被法院采取查封、冻结、划扣等措施的可能，且部分担保被执行案件公司能否向第三方追回具有不确定性。经自查，部分诉讼相关担保事项未经公司董事会、股东大会及相关决策程序审议批准。根据最高人民法院于2019年11月发布的《全国法院民商事审判工作会议纪要》的精神中有关上市公司对外担保效力的规定，担保行为必须以公司股东（大）会、董事会等公司机关的决议作为授权的基础和来源。目前，公司在全面自查及核实中，并已组织法务、聘请专业的律师团队进行积极应诉，争取根据关于违规担保的司法解释及相关会议纪要精神等为依据通过司法程序来减轻或免除公司的责任；对于已执行的划扣公司资产的诉讼案件，公司将坚决向相关方追偿，维护公司合法利益；对于经营过程中产生的纠纷案件，公司努力与相关方沟通协商，争取以和解、分期偿还等方式妥善解决。同时公司加强风险防范与管控，提前做好风险预案，强化过程处理措施，充分利用法律手段维护自身权益。
5、关于公司2020年度股东大会未审议通过相关议案事项
公司于2021年5月18日召开2020年度股东大会，本次股东大会6项议案审议未获通过，分别为《2020 年度董事会工作报告》、《2020 年度监事会工作报告》、《关于<2020 年年度报告>及其摘要的议案》、《2020 年度财务决算报告》、《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》、《关于 2020 年度计提信用减值准备、资产减值准备及预计负债的议案》。公司将针对分歧事项予以核实，与股东充分沟通，并根据现行有效的法律、法规及相关规则的规定，适时再次提请股东大会审议。相关内容详见公司发布于巨潮资讯网上的相关公告。
6、关于换届选举事项
公司股东上海兴瀚资产管理有限公司（代表兴瀚资管－兴业银行股份有限公司－兴瀚资管－兴开源8号单一客户专项资产管理计划）与河南农投金控股份有限公司说明自2021年1月起多次要求上市公司董事会、监事会召开股东大会进行董事会及监事会的换届改选未果，并在2020年度股东大会现场要求上市公司及董事会立即配合兴瀚资管、农投金控自行召开股东大会进行董事会、监事会的换届改选。
关于股东提出的换届改选董事会全体成员、监事会全体成员事项，考虑到现阶段实施换届选举对公司治理、管理层及企业经营的稳定性的影响，公司将与大股东建立健全有效沟通机制，加强交流和磋商，协调给予企业稳健运营和化解风险的时间，平稳过渡，搁置分歧，共同商讨公平、公正且对公司发展有益的风险化解和换届选举方案，并尽早实施换届选举。
7、关于公司被申请破产重整事项
报告期内，公司通过全国破产企业重整案件信息网查询获悉公司已被债权人河南林川建筑工程有限公司申请破产重整。目前公司尚未收到法院就上述公司被申请破产重整事项的相关法律文书及材料，所涉及的债权诉讼纠纷暂无法确定。
公司正积极与相关债权人、法院进行沟通，对该事项进行核实、了解。截至报告期末，公司尚未收到法院对债权人申请公司破产重整事项的受理裁定书，该申请能否被法院正式受理、公司是否进入重整程序尚存在重大不确定性。公司将持续关注公司被申请破产重整的进展情况，并按照有关规定履行信息披露义务。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 170,824,210.95 | 161,029,904.10 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 50,005,916.62 | 30,808,769.62 |
| 应收账款 | 85,309,841.16 | 125,790,076.84 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 44,335,533.23 | 27,038,142.96 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 154,107,385.12 | 162,511,468.94 |
| 其中：应收利息 | 14,366,750.02 | 16,766,750.02 |
| 应收股利 |
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,065,264,218.89 | 1,107,775,294.33 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,447,482.30 | 10,915,187.32 |
| 流动资产合计 | 1,582,294,588.27 | 1,625,868,844.11 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 81,658,489.96 | 113,225,574.45 |
| 其他权益工具投资 | 279,200,000.00 | 279,200,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 93,586,453.26 | 97,496,467.26 |
| 固定资产 | 2,540,197,974.10 | 2,583,175,349.56 |
| 在建工程 | 450,603,939.84 | 562,557,812.31 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 139,757,256.94 | 143,612,040.96 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,441,746.23 | 3,525,502.71 |
| 递延所得税资产 | 2,081,083.03 | 5,663,100.55 |
| 其他非流动资产 | 994,315,931.63 | 963,284,783.07 |
| 非流动资产合计 | 4,584,842,874.99 | 4,751,740,630.87 |
| 资产总计 | 6,167,137,463.26 | 6,377,609,474.98 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,244,987,655.85 | 1,246,987,762.45 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 146,724,755.35 | 172,719,133.82 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 57,980,662.10 | 51,300,335.05 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 |
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 72,619,374.90 | 37,886,590.74 |
| 应交税费 | 11,664,256.40 | 7,540,587.11 |
| 其他应付款 | 941,208,891.19 | 786,804,860.57 |
| 其中：应付利息 | 300,509,740.73 | 157,428,279.20 |
| 应付股利 | 5,877,419.73 | 5,877,419.73 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 343,881,758.76 | 335,029,637.04 |
| 其他流动负债 | 7,537,486.06 | 6,669,043.55 |
| 流动负债合计 | 2,826,604,840.61 | 2,644,937,950.33 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,433,641,568.91 | 3,225,287,642.84 |
| 递延收益 | 10,524,282.12 | 12,249,596.76 |
| 递延所得税负债 | 954,938.43 | 1,021,962.57 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,445,120,789.46 | 3,238,559,202.17 |
| 负债合计 | 6,271,725,630.07 | 5,883,497,152.50 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,205,476,595.00 | 1,205,476,595.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,752,300,901.35 | 4,752,300,901.35 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -8,305.18 | -3,648.91 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 117,593,372.17 | 117,593,372.17 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -6,187,449,412.10 | -5,590,891,616.50 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | -112,086,848.76 | 484,475,603.11 |
| 少数股东权益 | 7,498,681.95 | 9,636,719.37 |
| 所有者权益合计 | -104,588,166.81 | 494,112,322.48 |
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,167,137,463.26 | 6,377,609,474.98 |
法定代表人：郭留希 主管会计工作负责人：刘国炎 会计机构负责人：刘国炎
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 562,317,192.87 | 306,360,749.68 |
| 其中：营业收入 | 562,317,192.87 | 306,360,749.68 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 717,822,392.43 | 509,843,240.40 |
| 其中：营业成本 | 370,065,395.69 | 295,201,216.06 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,720,565.56 | 7,131,479.52 |
| 销售费用 | 11,629,114.99 | 9,389,588.23 |
| 管理费用 | 144,023,130.15 | 72,533,975.10 |
| 研发费用 | 37,590,640.06 | 23,630,584.33 |
| 财务费用 | 144,793,545.98 | 101,956,397.16 |
| 其中：利息费用 | 145,756,785.60 | 101,974,360.89 |
| 利息收入 | 1,154,225.88 | 129,600.35 |
| 加：其他收益 | 3,760,694.11 | 6,461,553.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,802,583.49 | -818,192.32 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,802,583.49 | -846,690.05 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -40,410,935.40 | -44,079,921.19 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -76,887,441.11 | 1,843,199.70 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 629,341.61 | 1,166.13 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -270,216,123.84 | -240,074,684.46 |
| 加：营业外收入 | 1,774,453.30 | 11,509,199.05 |
| 减：营业外支出 | 326,739,169.10 | 260,187,132.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -595,180,839.64 | -488,752,617.93 |
| 减：所得税费用 | 3,514,993.38 | -5,939,763.61 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -598,695,833.02 | -482,812,854.32 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -598,695,833.02 | -482,812,854.32 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -596,557,795.60 | -481,007,086.44 |
| 2.少数股东损益 | -2,138,037.42 | -1,805,767.88 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -4,656.27 | -5,482.55 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -4,656.27 | -5,482.55 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -4,656.27 | -5,482.55 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -4,656.27 | -5,482.55 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -598,700,489.29 | -482,818,336.87 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -596,562,451.87 | -481,012,568.99 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,138,037.42 | -1,805,767.88 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.4949 | -0.3990 |
| （二）稀释每股收益 | -0.4949 | -0.3990 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：郭留希 主管会计工作负责人：刘国炎 会计机构负责人：刘国炎
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 415,159,789.84 | 238,240,436.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 10,665.21 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,900,198.45 | 17,270,030.33 |
| 经营活动现金流入小计 | 420,059,988.29 | 255,521,132.03 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 106,277,804.50 | 76,113,228.14 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 107,304,663.45 | 72,161,083.37 |
| 支付的各项税费 | 44,364,216.32 | 33,911,884.75 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 97,310,250.56 | 49,587,680.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 355,256,934.83 | 231,773,877.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,803,053.46 | 23,747,255.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,400,000.00 | 28,497.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,988,948.50 | 18,350.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,300,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 9,688,948.50 | 46,847.73 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,241,185.31 | 9,456,793.93 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,300,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 17,241,185.31 | 12,756,793.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,552,236.81 | -12,709,946.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 19,401,358.83 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 19,401,358.83 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,106.60 | 26,473,624.41 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 208,780.42 | 7,298,469.27 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,208,887.02 | 33,772,093.68 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,208,887.02 | -14,370,734.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,192.17 | -9,148.02 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 55,037,737.46 | -3,342,574.05 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 27,533,961.03 | 6,311,472.26 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 82,571,698.49 | 2,968,898.21 |
（二）财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
郑州华晶金刚石股份有限公司
董 事 会2021 年 10 月 25 日