证券代码：003010 证券简称：若羽臣 公告编号：2021-057
广州若羽臣科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
? 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 286,442,034.77 | 25.93% | 884,190,192.76 | 13.08% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 6,584,382.39 | -70.62% | 46,411,146.38 | -28.26% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 5,519,452.12 | -74.59% | 36,344,319.28 | -39.75% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | -143,763,122.98 | -278.72% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0541 | -77.96% | 0.3814 | -46.19% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0541 | -77.96% | 0.3814 | -46.19% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.61% | -3.43% | 4.34% | -6.89% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,275,915,551.65 | 1,173,272,959.62 | 8.75% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,085,590,703.43 | 1,049,703,261.62 | 3.42% |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -49,569.88 | -41,061.76 | 本期非流动资产处置损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 497,452.87 | 9,810,686.87 | 本期确认的政府补助收益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 720,702.05 | 2,049,301.29 | 本期确认的理财产品收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 142,152.27 | 344,681.43 | |
| 减：所得税影响额 | 245,807.04 | 2,096,780.73 | |
| 合计 | 1,064,930.27 | 10,066,827.10 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、合并资产负债表项目大幅变动情况及原因
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | 变动比例 | 变动原因说明 | |
| 存货 | 444,921,693.92 | 262,896,962.06 | 69.24% | 主要系零售业务增长及双11备货所致 |
| 长期股权投资 | 0.00 | 7,905,102.76 | -100.00% | 主要系本期处置长期股权投资所致 |
| 使用权资产 | 9,746,829.57 | 0.00 | 不适用 | 本期适用新租赁准则所致 |
| 长期待摊费用 | 1,109,419.94 | 706,675.59 | 56.99% | 主要系新增场地装修费所致 |
| 短期借款 | 98,162,258.68 | 54,954,190.00 | 78.63% | 主要系本期新增银行贷款用于双11备货 |
所致应付账款
| 应付账款 | 43,125,685.12 | 20,322,254.19 | 112.21% | 主要系本期购买商品应付款项增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 10,701,413.31 | 15,623,088.41 | -31.50% | 主要系本期支付上年年终奖所致 |
| 其他流动负债 | 0.00 | 1,773,398.64 | -100% | 主要系上期其他流动负债全部转入增值税销项所致 |
| 租赁负债 | 10,189,603.34 | 0.00 | 不适用 | 本期适用新租赁准则所致 |
| 预计负债 | 1,759,081.59 | 5,470,742.90 | -67.85% | 主要系根据收入计提减少所致 |
| 其他综合收益 | -273,950.40 | 555,469.82 | -149.32% | 主要系本期汇率变动所致 |
2、合并年初到报告期末利润表项目大幅变动情况及原因
| 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 变动比例 | 变动原因说明 | |
| 销售费用 | 186,290,412.75 | 126,905,816.31 | 46.79% | 主要系市场推广费及职工薪酬增加所致 |
| 管理费用 | 52,067,591.74 | 36,923,746.53 | 41.01% | 主要系场地使用费及职工薪酬增加所致 |
| 财务费用 | 1,993,732.76 | 940,588.27 | 111.97% | 主要系本期利息费用增加所致 |
| 信用减值损失 | -377,410.56 | 0.00 | 不适用 | 主要系应收款项增加导致计提增加 |
| 资产减值损失 | -101,346.52 | 0.00 | 不适用 | 主要系计提存货跌价准备增加所致 |
| 营业外收入 | 4,165,816.89 | 477,666.56 | 772.12% | 主要系当期收到上市奖励所致 |
| 营业外支出 | 228,490.07 | 708,085.38 | -67.73% | 主要系上年提前退租损失所致 |
| 所得税费用 | 5,776,475.44 | 13,964,174.79 | -58.63% | 主要系本期适用研发费用加计扣除所致 |
| 少数股东损益 | -63,205.35 | -36,953.88 | -71.04% | 主要是本期非全资子公司亏损较上期增加，少数股东损益相应减少所致 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 36,344,319.28 | 60,327,042.03 | -39.75% | 主要系本期市场推广费及职工薪酬增加所致 |
3、合并年初到报告期末现金流量表项目大幅变动情况及原因
| 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 变动比例 | 变动原因说明 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -143,763,168.98 | -37,960,282.29 | -278.72% | 主要系本期零售业务增长及双11备货购买商品支出所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5,253,294.11 | 1,277,675.64 | 311.16% | 主要系本期处置长期股权投资收回投资款所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 31,837,750.23 | 435,176,593.42 | -92.68% | 主要系上期收到首次公开发行股份募集资金所致 |
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 12,667 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 |
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 王玉 | 境内自然人 | 28.11% | 34,207,048 | 34,207,048 | 质押 | 10,791,600 |
| 朗姿股份有限公司 | 境内非国有法人 | 12.33% | 15,000,000 | 0 | ||
| 天津若羽臣企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7.89% | 9,600,000 | 9,600,000 | ||
| 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.79% | 5,833,333 | 0 | ||
| 王文慧 | 境内自然人 | 3.99% | 4,860,000 | 4,860,000 | ||
| 宁波晨晖创新投资管理有限公司－江苏中韩晨晖朗姿股权投资基金（有限合伙） | 其他 | 2.61% | 3,174,603 | 0 | ||
| 姜立涛 | 境内自然人 | 2.18% | 2,652,000 | 0 | ||
| 金英顺 | 境内自然人 | 2.14% | 2,604,166 | 0 | ||
| 珠海厚钰凯盛股权投资基金企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.71% | 2,083,333 | 0 | ||
| 前海股权投资基金（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.68% | 2,040,852 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 朗姿股份有限公司 | 15,000,000 | 人民币普通股 | 15,000,000 | |||
| 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,833,333 | 人民币普通股 | 5,833,333 | |||
| 宁波晨晖创新投资管理有限公司－江苏中韩晨晖朗姿股权投资基金（有限合伙） | 3,174,603 | 人民币普通股 | 3,174,603 | |||
| 姜立涛 | 2,652,000 | 人民币普通股 | 2,652,000 | |||
| 金英顺 | 2,604,166 | 人民币普通股 | 2,604,166 | |||
| 珠海厚钰凯盛股权投资基金企业（有限合伙） | 2,083,333 | 人民币普通股 | 2,083,333 | |||
| 前海股权投资基金（有限合伙） | 2,040,852 | 人民币普通股 | 2,040,852 | |||
| 中小企业发展基金（深圳有限合伙） | 1,587,302 | 人民币普通股 | 1,587,302 | |||
| 晏小平 | 1,562,500 | 人民币普通股 | 1,562,500 | |||
| #龙在平 | 1,252,500 | 人民币普通股 | 1,252,500 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中王玉先生与王文慧女士系夫妻关系，系公司实际控制人，天津若羽臣企业管理咨询合伙企业（有限合伙）系由王玉、王文慧夫妇共同设立的有限合伙企业，王玉、王文慧分别持有天津若羽臣企业管理咨询合伙企业（有限合伙）99%、1%财产份额。根据《上市公司收购管理办法》规定，王玉、王文慧、天津若羽臣企业管理咨询合伙企业（有限合伙）三者为一致行动人。珠海厚钰凯盛股权投资基金企业（有限合伙）（以下简称“厚钰凯盛”）的有限合伙人广州创钰凯越股权投资企业（有限合伙）的有限合伙人之一为公司股东王文慧，王文慧持有广州创钰凯越 | |||||
| 股权投资企业（有限合伙）2.12%财产份额，广州创钰凯越股权投资企业（有限合伙）持有厚钰凯盛64.94%的财产份额。 前10名股东中宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人及执行事务合伙人为宁波晨晖创鼎投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东晏小平与其配偶施葵合计持有宁波晨晖创鼎投资管理合伙企业（有限合伙）100%股权。江苏中韩晨晖朗姿股权投资基金（有限合伙）的普通合伙人及执行事务合伙人宁波晨晖创新投资管理有限公司，公司股东晏小平间接持有宁波晨晖创新投资管理有限公司99%的股权。 | |
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 前10名普通股股东未参与融资融券业务，前10名无限售条件股东参与融资融券业务情况如下： 龙在平除通过普通证券账户持有28,300.00股外，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,224,200.00股，实际合计持有1,252,500.00股 |
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、对参股公司定向减资事项
根据公司整体战略规划，为进一步优化公司资产结构，提高资产运营效率，公司对盛可（北京）信息科技有限公司（以下简称“盛可信息”）做定向减资。本次减资完成后，盛可信息注册资本将由原1,500万元减少至765万元。减资前，公司对盛可信息的出资额为735万元，持有其49%的股权；减资完成后，公司将不再持有盛可信息股权。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于对参股公司定向减资暨关联交易的公告》(公告编号：2021-037）。截止本报告披露日，公司已完成了盛可信息减资、工商变更等相关工作，公司回笼资金合计794.37万元，其中包含退回资本金735万元，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于对参股公司定向减资暨关联交易的进展公告》(公告编号：2021-056）。
2、调整公司董事会人数暨修改《公司章程》事项
为提高董事会运作效率和战略决策水平，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司章程指引》等法律法规及公司实际情况，公司对董事会成员人数构成进行调整，将公司董事会成员人数由9名调整为7名。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于调整公司董事会人数暨修改《公司章程》的公告》(公告编号：2021-041）。
3、完成董事会、监事会换届选举及聘任高级管理人员和其他相关人员事项
公司第二届董事会、监事会任期已届满，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》等相关规定，公司进行了董事会、监事会换届选举。公司于2021年9月27日召开2021年第三次临时股东大会，选举产生了公司第三届董事会和监事会。公司于2021年9月26日召开了职工代表大会，选举产生了公司第三届监事会职工代表监事。公司于2021年9月27日召开了第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议，审议通过了董事会、监事
会和高级管理人员换届选举的相关议案。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于完成董事会、监事会换届选举及聘任高级管理人员和其他相关人员的公告》(公告编号：2021-051）。
4、公司首次公开发行前已发行部分股份上市流通事项
公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票30,430,000股，并于2020年9月25日起在深圳证券交易所上市交易。首次公开发行前，公司总股本91,269,840股；发行后总股本121,699,840股，包括有限售条件流通股91,269,840股，无限售条件流通股30,430,000股。2021年9月28日，公司首次公开发行前已发行的部分股份上市流通，本次解除限售股份的数量为42,602,792股，占公司总股本的35.01%。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》(公告编号：2021-046）。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州若羽臣科技股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 458,726,361.41 | 565,902,105.85 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 129,887,579.00 | 125,694,787.53 |
| 应收款项融资 | 0.00 | |
| 预付款项 | 142,725,562.45 | 125,722,186.80 |
| 应收保费 | 0.00 | |
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 38,286,729.79 | 35,941,515.01 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 444,921,693.92 | 262,896,962.06 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 16,233,845.24 | 14,530,406.74 |
| 流动资产合计 | 1,230,781,771.81 | 1,130,687,963.99 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 7,905,102.76 | |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 442,800.00 | 442,800.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 7,569,753.39 | 6,935,012.21 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 9,746,829.57 | |
| 无形资产 | 9,293,668.91 | 7,684,355.05 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 9,987,767.94 | 10,610,483.71 |
| 长期待摊费用 | 1,109,419.94 | 706,675.59 |
| 递延所得税资产 | 6,983,540.09 | 8,300,566.31 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 45,133,779.84 | 42,584,995.63 |
| 资产总计 | 1,275,915,551.65 | 1,173,272,959.62 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 98,162,258.68 | 54,954,190.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 43,125,685.12 | 20,322,254.19 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 13,777,674.69 | 13,660,885.93 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,701,413.31 | 15,623,088.41 |
| 应交税费 | 7,904,608.62 | 7,332,240.80 |
| 其他应付款 | 3,527,061.71 | 3,218,314.02 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 1,773,398.64 | |
| 流动负债合计 | 177,198,702.13 | 116,884,371.99 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 10,189,603.34 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,759,081.59 | 5,470,742.90 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 11,948,684.93 | 5,470,742.90 |
| 负债合计 | 189,147,387.06 | 122,355,114.89 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 121,699,840.00 | 121,699,840.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 611,421,135.11 | 611,421,135.11 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -273,950.40 | 555,469.82 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 15,071,197.07 | 15,071,197.07 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 337,672,481.65 | 300,955,619.62 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,085,590,703.43 | 1,049,703,261.62 |
| 少数股东权益 | 1,177,461.16 | 1,214,583.11 |
| 所有者权益合计 | 1,086,768,164.59 | 1,050,917,844.73 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,275,915,551.65 | 1,173,272,959.62 |
法定代表人：王玉 主管会计工作负责人：罗志青 会计机构负责人：刘源
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 884,190,192.76 | 781,924,683.43 |
| 其中：营业收入 | 884,190,192.76 | 781,924,683.43 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 843,733,689.29 | 711,223,484.42 |
| 其中：营业成本 | 578,704,041.52 | 526,312,150.13 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,410,781.75 | 1,604,157.77 |
| 销售费用 | 186,290,412.75 | 126,905,816.31 |
| 管理费用 | 52,067,591.74 | 36,923,746.53 |
| 研发费用 | 23,267,128.77 | 18,537,025.41 |
| 财务费用 | 1,993,732.76 | 940,588.27 |
| 其中：利息费用 | 1,739,239.04 | 337,777.57 |
| 利息收入 | 643,131.32 | 345,688.60 |
| 加：其他收益 | 6,121,409.64 | 5,192,403.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,087,933.62 | 2,954,153.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 38,632.33 | 2,954,153.48 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -377,410.56 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -101,346.52 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 48,187,089.65 | 78,847,756.44 |
| 加：营业外收入 | 4,165,816.89 | 477,666.56 |
| 减：营业外支出 | 228,490.07 | 708,085.38 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 52,124,416.47 | 78,617,337.62 |
| 减：所得税费用 | 5,776,475.44 | 13,964,174.79 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,347,941.03 | 64,653,162.83 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,347,941.03 | 64,653,162.83 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 46,411,146.38 | 64,690,116.71 |
| 2.少数股东损益 | -63,205.35 | -36,953.88 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -808,596.69 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -829,420.22 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -829,420.22 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -829,420.22 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 20,823.53 | |
| 七、综合收益总额 | 45,539,344.34 | 64,653,162.83 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 45,581,726.16 | 64,690,116.71 |
| 归属于少数股东的综合收益总 | -42,381.82 | -36,953.88 |
| 额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3814 | 0.7088 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3814 | 0.7088 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王玉 主管会计工作负责人：罗志青 会计机构负责人：刘源
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 990,814,563.35 | 846,915,635.97 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,058,184.76 | 698,115.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,004,872,748.11 | 847,613,751.10 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 813,485,132.10 | 659,516,509.22 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 127,528,943.70 | 99,970,301.47 |
| 支付的各项税费 | 26,905,198.41 | 38,612,767.75 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 180,716,596.88 | 87,474,454.95 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,148,635,871.09 | 885,574,033.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -143,763,122.98 | -37,960,282.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 616,962,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,049,301.29 | 2,954,153.48 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 70,737.00 | 230,073.28 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 7,943,735.09 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 627,025,773.38 | 3,184,226.76 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,810,479.27 | 1,906,551.12 |
| 投资支付的现金 | 616,962,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 621,772,479.27 | 1,906,551.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5,253,294.11 | 1,277,675.64 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 417,581,717.13 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 98,162,258.68 | 20,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 98,162,258.68 | 437,581,717.13 |
| 偿还债务支付的现金 | 54,954,190.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,370,318.45 | 788,245.97 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,616,877.74 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 66,324,508.45 | 2,405,123.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 31,837,750.23 | 435,176,593.42 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -503,665.80 | 163,858.93 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -107,175,744.44 | 398,657,845.70 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 565,902,105.85 | 214,560,502.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 458,726,361.41 | 613,218,348.53 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 565,902,105.85 | 565,902,105.85 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 125,694,787.53 | 125,694,787.53 | |
| 应收款项融资 | 0.00 | ||
| 预付款项 | 125,722,186.80 | 125,722,186.80 | |
| 应收保费 | 0.00 | ||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 35,941,515.01 | 35,941,515.01 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 262,896,962.06 | 262,896,962.06 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 14,530,406.74 | 14,530,406.74 | |
| 流动资产合计 | 1,130,687,963.99 | 1,130,687,963.99 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 7,905,102.76 | 7,905,102.76 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 442,800.00 | 442,800.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 6,935,012.21 | 6,935,012.21 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 15,914,748.44 | 15,914,748.44 | |
| 无形资产 | 7,684,355.05 | 7,684,355.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 10,610,483.71 | 10,610,483.71 | |
| 长期待摊费用 | 706,675.59 | 706,675.59 | |
| 递延所得税资产 | 8,300,566.31 | 8,300,566.31 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 42,584,995.63 | 58,499,744.07 | 15,914,748.44 |
| 资产总计 | 1,173,272,959.62 | 1,189,187,708.06 | 15,914,748.44 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 54,954,190.00 | 54,954,190.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 20,322,254.19 | 20,322,254.19 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 13,660,885.93 | 13,660,885.93 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 15,623,088.41 | 15,623,088.41 | |
| 应交税费 | 7,332,240.80 | 7,332,240.80 | |
| 其他应付款 | 3,218,314.02 | 3,218,314.02 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,773,398.64 | 1,773,398.64 | |
| 流动负债合计 | 116,884,371.99 | 116,884,371.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 15,914,748.44 | 15,914,748.44 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 5,470,742.90 | 5,470,742.90 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,470,742.90 | 21,385,491.34 | 15,914,748.44 |
| 负债合计 | 122,355,114.89 | 138,269,863.33 | 15,914,748.44 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 121,699,840.00 | 121,699,840.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 611,421,135.11 | 611,421,135.11 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 555,469.82 | 555,469.82 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 15,071,197.07 | 15,071,197.07 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 300,955,619.62 | 300,955,619.62 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,049,703,261.62 | 1,049,703,261.62 | |
| 少数股东权益 | 1,214,583.11 | 1,214,583.11 | |
| 所有者权益合计 | 1,050,917,844.73 | 1,050,917,844.73 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,173,272,959.62 | 1,189,187,708.06 | 15,914,748.44 |
调整情况说明根据财政部于 2018 年 12 月 7 日发布的《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号），对于修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》（简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月1 日起施行。
公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广州若羽臣科技股份有限公司董事会
2021年10月26日