证券代码：002425 证券简称：凯撒文化 公告编号：2021-061
凯撒（中国）文化股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 222,495,666.64 | 60.18% | 692,503,525.54 | 55.89% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 29,917,157.51 | -8.42% | 242,062,778.28 | 61.23% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 26,878,395.74 | -17.04% | 236,707,350.94 | 64.62% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | 194,434,992.05 | 13.28% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | -25.00% | 0.26 | 44.44% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | -25.00% | 0.26 | 44.44% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.57% | -0.21% | 4.88% | 1.26% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 5,789,741,612.75 | 5,009,233,120.08 | 15.58% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 5,245,822,345.67 | 4,173,007,133.71 | 25.71% | |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,152.97 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,172,422.00 | 3,587,626.23 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,677,329.22 | 2,807,627.32 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 5,000.00 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,396.04 | -86,783.75 | |
| 减：所得税影响额 | 807,980.89 | 955,562.09 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,612.52 | 4,633.34 | |
| 合计 | 3,038,761.77 | 5,355,427.34 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 1、资产负债表项目 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 变动比例 | 说明 |
| 货币资金 | 326,215,454.63 | 125,456,089.91 | 160.02% | 主要系本期收到非公开发行股票募集资金所致 |
| 开发支出 | 227,214,144.52 | 162,487,302.94 | 39.84% | 游戏开发项目持续增加投入所致 |
| 其他非流动资产 | 408,908,828.58 | 305,025,839.63 | 34.06% | 游戏项目持续投入，制作费、版权采购增加所致 |
| 短期借款 | 130,812,455.69 | 487,803,435.45 | -73.18% | 本期偿还银行借款所致 |
| 应付票据 | 40,000,000.00 | 28,000,000.00 | 42.86% | 本期增加票据结算所致 |
| 合同负债 | 88,933,044.66 | 67,944,563.15 | 30.89% | 本期预收合同货款增加所致 |
| 应交税费 | 18,233,363.60 | 10,694,633.35 | 70.49% | 主要系本期营收入增加所致 |
| 资本公积 | 2,871,615,946.11 | 2,143,865,574.25 | 33.95% | 本期非公开发行股票，股本溢价所致 |
| 2、利润表项目 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例 | 说明 |
| 营业收入 | 692,503,525.54 | 444,224,716.14 | 55.89% | 主要系前期投入的游戏产品上线运营及实现授权收入所致 |
| 营业成本 | 260,569,351.57 | 123,099,630.20 | 111.67% | 主要系营业收入增长，渠道成本等相关成本增长所致 |
| 销售费用 | 18,509,999.16 | 12,000,005.68 | 54.25% | 主要系推广费用增加所致 |
| 管理费用 | 95,911,531.10 | 62,263,727.12 | 54.04% | 主要系无形资产摊销、薪酬支出等增加所致 |
| 财务费用 | 10,611,968.79 | 22,391,949.93 | -52.61% | 主要系公司债券已于上年7月偿还及本期银行借款减少，利息支出减少 |
| 信用减值损失 | -12,169,145.65 | -21,054,945.10 | 42.20% | 主要系应收账款坏账计提减少所致 |
| 3、现金流量表项目 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例 | 说明 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -474,845,892.35 | -93,692,864.47 | -406.81% | 主要系本期利用闲置资金投资理财产品所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 475,633,498.13 | -179,468,081.52 | 365.02% | 主要系本期收到非公开发行股票募集资金所致 |
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 77,293 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 凯撒集团（香港）有限公司 | 境外法人 | 22.43% | 214,569,397 | 质押 | 30,000,000 | ||
| 志凯有限公司 | 境外法人 | 3.06% | 29,236,812 | ||||
| 中国银行股份有限公司－华安文体健康主题灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 2.87% | 27,496,345 | ||||
| 中信中证资本管理有限公司 | 境内非国有法人 | 2.03% | 19,455,338 | ||||
| 上海子午投资管理有限公司－子午安心十二号私募证券投资基金 | 其他 | 1.51% | 14,430,262 | ||||
| 广发证券股份有限公司 | 境内非国有法人 | 1.16% | 11,111,111 | ||||
| 中国银河证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.83% | 7,936,512 | ||||
| 王幼俤 | 境内自然人 | 0.83% | 7,936,510 | ||||
| 许联才 | 境内自然人 | 0.66% | 6,344,595 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.61% | 5,829,600 | ||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||
| 凯撒集团（香港）有限公司 | 214,569,397 | 人民币普通股 | 214,569,397 | ||||
| 志凯有限公司 | 29,236,812 | 人民币普通股 | 29,236,812 | ||||
| 中国银行股份有限公司－华安文体健康主题灵活配置混合型证券投资基金 | 27,496,345 | 人民币普通股 | 27,496,345 | ||||
| 中信中证资本管理有限公司 | 19,455,338 | 人民币普通股 | 19,455,338 | ||||
| 上海子午投资管理有限公司－子午安心十二号私募证券投资基金 | 14,430,262 | 人民币普通股 | 14,430,262 | ||||
| 广发证券股份有限公司 | 11,111,111 | 人民币普通股 | 11,111,111 | ||||
| 中国银河证券股份有限公司 | 7,936,512 | 人民币普通股 | 7,936,512 | ||||
| 王幼俤 | 7,936,510 | 人民币普通股 | 7,936,510 | ||||
| 许联才 | 6,344,595 | 人民币普通股 | 6,344,595 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 5,829,600 | 人民币普通股 | 5,829,600 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中，第一大股东凯撒集团（香港）有限公司股权结构为郑合明先生、陈玉琴女士各持 50%，郑合明与陈玉琴为夫妇关系，且为公司实际控制人；第二大股东志凯有限公司的独资股东为陈玉琴女士；其他股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 无 | ||||||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司非公开发行股票情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准凯撒（中国）文化股份有限公司非公开发行股票的批复》（[2020]3290号）核准，公司于2021年2月向28名投资者发行142,920,634股普通股股票，每股发行价格6.30元，募集资金总额为900,399,994.20元，扣除各项发行费用（不含税）后的募集资金净额为870,671,005.86元。上述募集资金已于2021年2月9日到位，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了致同验字（2021）第442C000072号验资报告。2021年3月1日公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了新增的142,920,634股的股份登记手续，并由中国结算深圳分公司出具了证券登记证明。上述股份于2021年3月9日深圳证券交易所上市。相关内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2、公司非公开发行股票上市流通事项
2021年9月9日，公司股东中信中证资本管理有限公司、中国银河证券股份有限公司等28名股东所持有的公司非公开发行股份解除限售并在深圳证券交易所上市流通，解除限售股份数量为142,920,634股，占公司总股本的14.94%。相关内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
3、公司回购部分社会公众股份情况
基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的高度认可，为进一步健全公司长效激励机制，增强投资者信心，助力公司的长远发展，在综合考虑业务发展前景、经营情况、财务状况等基础上，计划以自有资金通过集中竞价的方式回购股份。2021年8月2日召开的第七届董事会第十次会议审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购价格不超过人民币13.34元/股，回购金额不低于人民币5,000万元，且不超过人民币10,000万元。回购期限为自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。公司独立董事对此议案发表了明确同意的独立意见。 截至本报告披露日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份为3,000,000股，占公司目前总股本的0.31%，其中最高成交价为7.43元/股，最低成交价为6.93元/股，支付总金额为21,570,803元（不含交易费用）。本次回购符合相关法律法规的要求，符合既定的回购股份方案。
4、公司诉讼情况
2021年7月8日，原告温州诺壹控股有限公司向浙江省杭州市中级人民法院起诉公司及北京某公司合同纠纷案，诉求金额9,814.10万元。立案时间为2021年7月29日，案号（2021）浙01知民初628号。目前该案件浙江省杭州市中级人民法院尚未开庭审理。
此外，温州诺壹控股有限公司还通过其官方微博发布关于公司违约以及虚假披露的内容，违反各方签署的改编权授权以及发行协议的约定，属于捏造事实的情形，侵害了公司的名誉权。2021年9月15日，公司已向汕头市龙湖区人民法院提起诉讼，要求温州诺壹控股有限公司停止侵害、赔偿公司损失100万元及承担律师费等费用，立案时间为2021年9月22日，案号（2021）粤0507民初3604号。目前该案件汕头市龙湖区人民法院尚未开庭审理。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：凯撒（中国）文化股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 326,215,454.63 | 125,456,089.91 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 174,881,275.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 483,496,312.17 | 372,895,722.71 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 253,619,409.81 | 227,665,302.70 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 22,925,478.50 | 30,072,400.24 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 45,915,113.87 | 45,340,628.13 |
| 流动资产合计 | 1,307,053,043.98 | 801,430,143.69 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 164,724,585.75 | 162,347,520.27 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 593,002,365.93 | 546,673,735.93 |
| 投资性房地产 | 406,663,900.00 | 406,663,900.00 |
| 固定资产 | 9,505,608.18 | 9,579,808.68 |
| 在建工程 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 23,023,510.74 | |
| 无形资产 | 310,093,932.45 | 288,318,805.32 |
| 开发支出 | 227,214,144.52 | 162,487,302.94 |
| 商誉 | 2,149,385,837.30 | 2,149,385,837.30 |
| 长期待摊费用 | 8,183,342.54 | 5,037,955.18 |
| 递延所得税资产 | 181,982,512.78 | 172,282,271.14 |
| 其他非流动资产 | 408,908,828.58 | 305,025,839.63 |
| 非流动资产合计 | 4,482,688,568.77 | 4,207,802,976.39 |
| 资产总计 | 5,789,741,612.75 | 5,009,233,120.08 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 130,812,455.69 | 487,803,435.45 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 40,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 应付账款 | 135,572,353.94 | 130,891,872.24 |
| 预收款项 | 2,123,803.61 | |
| 合同负债 | 88,933,044.66 | 67,944,563.15 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,154,461.09 | 9,903,035.66 |
| 应交税费 | 18,233,363.60 | 10,694,633.35 |
| 其他应付款 | 37,072,362.65 | 44,031,151.08 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 3,134,359.46 | 2,797,974.30 |
| 流动负债合计 | 465,036,204.70 | 782,066,665.23 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 21,430,268.42 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 54,879.82 | 1,710,379.82 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 54,526,100.08 | 52,598,758.33 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 76,011,248.32 | 54,309,138.15 |
| 负债合计 | 541,047,453.02 | 836,375,803.38 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 956,665,066.00 | 813,744,432.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,871,615,946.11 | 2,143,865,574.25 |
| 减：库存股 | 21,574,873.41 | |
| 其他综合收益 | -3,576,747.02 | -2,453,015.18 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 136,678,522.22 | 136,678,522.22 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,306,014,431.77 | 1,081,171,620.42 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,245,822,345.67 | 4,173,007,133.71 |
| 少数股东权益 | 2,871,814.06 | -149,817.01 |
| 所有者权益合计 | 5,248,694,159.73 | 4,172,857,316.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,789,741,612.75 | 5,009,233,120.08 |
法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘丽娟
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 692,503,525.54 | 444,224,716.14 |
| 其中：营业收入 | 692,503,525.54 | 444,224,716.14 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 442,389,257.02 | 271,618,195.50 |
| 其中：营业成本 | 260,569,351.57 | 123,099,630.20 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 |
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,936,126.87 | 2,468,455.90 |
| 销售费用 | 18,509,999.16 | 12,000,005.68 |
| 管理费用 | 95,911,531.10 | 62,263,727.12 |
| 研发费用 | 53,850,279.53 | 49,394,426.67 |
| 财务费用 | 10,611,968.79 | 22,391,949.93 |
| 其中：利息费用 | 11,185,209.99 | 24,626,727.67 |
| 利息收入 | 2,864,462.99 | 1,110,072.93 |
| 加：其他收益 | 3,332,288.73 | 4,712,145.78 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,684,692.80 | -178,238.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,877,065.48 | -1,587,026.16 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -12,169,145.65 | -21,054,945.10 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 980,800.00 | -2,820,538.66 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,152.97 | 32,601.70 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 246,945,057.37 | 153,297,546.01 |
| 加：营业外收入 | 58,238.11 | 1,380,881.94 |
| 减：营业外支出 | 145,021.86 | 300,728.14 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 246,858,273.62 | 154,377,699.81 |
| 减：所得税费用 | 4,287,678.52 | 3,874,250.89 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 242,570,595.10 | 150,503,448.92 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 242,570,595.10 | 150,503,448.92 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 242,062,778.28 | 150,133,629.69 |
| 2.少数股东损益 | 507,816.82 | 369,819.23 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,123,731.84 | -2,668,767.87 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,123,731.84 | -2,668,767.87 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,123,731.84 | -2,668,767.87 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -1,123,731.84 | -2,668,767.87 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 241,446,863.26 | 147,834,681.05 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 240,939,046.44 | 147,464,861.82 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 507,816.82 | 369,819.23 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.26 | 0.18 |
| （二）稀释每股收益 | 0.26 | 0.18 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：郑合明 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：刘丽娟
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 650,113,313.53 | 420,139,016.47 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 |
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 34,379,235.66 | 67,036,382.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 684,492,549.19 | 487,175,398.63 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 298,720,299.49 | 153,207,450.65 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 108,945,734.55 | 75,472,872.17 |
| 支付的各项税费 | 25,663,594.10 | 26,915,848.60 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 56,727,929.00 | 59,932,777.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 490,057,557.14 | 315,528,949.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 194,434,992.05 | 171,646,449.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 396,036,170.00 | 33,916,314.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,972,235.16 | 1,069,315.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 35,237.50 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 16,622,200.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 399,008,405.16 | 51,643,066.58 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 262,229,502.51 | 120,818,056.05 |
| 投资支付的现金 | 611,624,795.00 | 11,100,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,017,875.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 8,400,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 873,854,297.51 | 145,335,931.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -474,845,892.35 | -93,692,864.47 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 877,416,975.49 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,500,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 174,215,670.00 | 538,571,687.55 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,531,700.00 | 20,051,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,070,164,345.49 | 558,622,687.55 |
| 偿还债务支付的现金 | 490,636,755.00 | 669,991,900.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,379,619.17 | 56,893,923.07 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 75,514,473.19 | 11,204,946.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 594,530,847.36 | 738,090,769.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 475,633,498.13 | -179,468,081.52 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,703,551.05 | 1,186,369.87 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 193,519,046.78 | -100,328,126.66 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 106,696,407.85 | 167,836,884.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 300,215,454.63 | 67,508,757.84 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 125,456,089.91 | ||
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 372,895,722.71 | ||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 227,665,302.70 | 226,981,951.19 | -683,351.51 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 30,072,400.24 | ||
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 45,340,628.13 | ||
| 流动资产合计 | 801,430,143.69 | 800,746,792.18 | -683,351.51 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 162,347,520.27 | ||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 546,673,735.93 | ||
| 投资性房地产 | 406,663,900.00 | ||
| 固定资产 | 9,579,808.68 | ||
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 24,895,628.49 | 24,895,628.49 | |
| 无形资产 | 288,318,805.32 | ||
| 开发支出 | 162,487,302.94 | ||
| 商誉 | 2,149,385,837.30 | ||
| 长期待摊费用 | 5,037,955.18 | ||
| 递延所得税资产 | 172,282,271.14 | ||
| 其他非流动资产 | 305,025,839.63 | ||
| 非流动资产合计 | 4,207,802,976.39 | 4,232,698,604.88 | 24,895,628.49 |
| 资产总计 | 5,009,233,120.08 | 5,033,445,397.06 | 24,212,276.98 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 487,803,435.45 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 28,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 130,891,872.24 | ||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 67,944,563.15 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 9,903,035.66 |
| 应交税费 | 10,694,633.35 | ||
| 其他应付款 | 44,031,151.08 | ||
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 2,797,974.30 | ||
| 流动负债合计 | 782,066,665.23 | ||
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 24,212,276.98 | 24,212,276.98 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,710,379.82 | ||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 52,598,758.33 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 54,309,138.15 | 78,521,415.13 | 24,212,276.98 |
| 负债合计 | 836,375,803.38 | 860,588,080.36 | 24,212,276.98 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 813,744,432.00 | ||
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,143,865,574.25 | ||
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -2,453,015.18 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 136,678,522.22 | ||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,081,171,620.42 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,173,007,133.71 | ||
| 少数股东权益 | -149,817.01 | ||
| 所有者权益合计 | 4,172,857,316.70 | ||
| 负债和所有者权益总计 | 5,009,233,120.08 | 5,033,445,397.06 | 24,212,276.98 |
调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
凯撒（中国）文化股份有限公司董事会
2021年10月26日