证券代码：300972证券简称：万辰生物公告编号：2021-055
福建万辰生物科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
本报告期
本报告期比上年同期
增减
年初至报告期末
年初至报告期末比上
年同期增减营业收入（元）82,468,724.46-25.60%247,947,794.28-24.21%归属于上市公司股东的净利润（元）
-8,066,309.62-139.16%-20,837,651.13-129.21%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
-8,904,789.21-147.13%-37,038,819.18-154.99%经营活动产生的现金流量净额（元）
————45,233,363.79-60.35%基本每股收益（元/股）-0.05-127.78%-0.14-122.58%稀释每股收益（元/股）-0.05-127.78%-0.14-122.58%加权平均净资产收益率
-1.32%-6.96%-5.34%-25.30%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）811,396,490.53658,267,502.9523.26%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）
608,419,071.73400,653,822.8651.86%
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额
年初至报告期期末
金额
说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
-279,631.62-577,149.48
主要系固定资产报废处置损失计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
1,129,882.9617,168,173.50
主要系计入当期损益的与收益相关的政府补助及递延收益摊销除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,771.75-405,019.12
主要系：
、对病故员工的人道主义补偿款支出；
、子公司支付环保与安全方面处罚金。其他符合非经常性损益定义的损益项目15,163.15
主要系收到代扣代缴个人所得税手续费返还合计838,479.5916,201,168.05--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
（一）合并资产负债表项目
项目2021年9月30日2020年12月31日变动幅度变动原因说明货币资金96,787,981.3333,539,499.25188.58%主要系本期公司发行股票收到募集资金应收账款3,177,045.852,367,326.3934.20%主要系本期末赊销业务量的增加预付款项1,079,264.82531,676.70102.99%主要系本期末预付材料款尚未到货的余额增加其他应收款1,231,744.87298,521.28312.62%主要系本期支付进口设备关税保证金其他流动资产100,351,012.735,590,221.141695.12%主要系本期购买结构性存款理财产品在建工程13,870,050.623,363,149.96312.41%主要系本期新增在建工程项目投入其他非流动资产149,600.004,308,450.15-96.53%主要系本期末预付设备采购款已经到货、余额减少合同负债1,735,876.344,213,904.78-58.81%主要系本期末经销商预付货款减少一年内到期的非流动负债
30,041,001.1561,388,877.69-51.06%
主要系一年内到期的长期借款减少
长期借款
0.0029,996,600.00-100.00%
主要系本期末公司无一年以上到期的长期借款递延收益29,370,930.8215,161,984.3293.71%主要系增加与资产相关的政府补助计入本科目摊销股本153,500,000.00115,125,000.0033.33%主要系本期公司发行股票资本公积303,671,233.44113,443,333.44167.69%主要系本期公司发行股票的股本溢价入账
（二）合并年初到报告期末利润表项目
项目2021年1-9月2020年1-9月变动幅度变动原因说明研发费用1,850,000.00189,200.00877.80%主要系本期委外合作研发支出增加财务费用2,448,122.135,706,049.65-57.10%主要系本期银行借款减少，相应利息支出减少其他收益17,183,336.653,617,612.75374.99%主要系本期政府补助增加信用减值损失
6,344.74114,704.98-94.47%
主要系去年同期计提的坏账准备因合同继续履行而转
回资产减值损失-1,123,860.18主要系本期计提存货跌价准备金资产处置收益-480,917.40-163,797.63193.60%主要系子公司处置资产净损失增加营业外收入23,954.505,363.55346.62%主要系收取违反公司安全管理制度的罚款增加
（三）年初到报告期末业绩变动原因说明：
年初至报告期末实现归属于上市公司股东的净利润为-2,083.77万元，同比下降129.21%，主要因前三季度食用菌行业整体市场价格下行，公司产品销售价格下降较多，导致总收入较大幅度减少，营业收入24,794.78万元，同比下降24.21%；受国内外大宗货物贸易影响，前三季度食用菌生产所需的原材料价格上涨，导致公司产品成本上升，营业成本25,765.49万元，同比增加10.18%，综合影响导致公司年初至报告期末毛利和净利润较大幅度下降。
（四）报告期末资产变动原因说明：
报告期末总资产、归属于上市公司股东的所有者权益同比分别增长23.26%、51.86%，主要原因是公司首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票3,837.5万股于2021年4月19日在深圳证券交易所创业板上市，本次发行共募集资金净额22,860.29万元，导致公司总资产、净资产相应增加。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数21,572
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量
持有有限售条件的股份数量
质押、标记或冻结情况股份状态数量福建含羞草农业开发有限公司
境内非国有法人
26.68%40,949,00040,949,000
漳州金万辰投资有限公司
境内非国有法人
19.50%29,935,00029,935,000
王泽宁境内自然人
5.08%7,800,0007,800,000
朱梦星境内自然人
2.70%4,147,0004,147,000
漳州市芗城区鑫投新页群贤食品投资合伙企业（有限合伙）
境内非国有法人
2.50%3,840,0003,840,000
华泰证券股份有限公司
国有法人
2.46%3,776,7893,774,000
郑晓雯境内自然人
1.84%2,818,0002,818,000
厦门东方汇雅股权投资合伙企业（有限合伙）
境内非国有法人
1.44%2,212,0002,212,000
漳州市芗城区漳投股权投资合伙企业（有限合伙）
境内非国有法人
1.33%2,040,0002,040,000
管庆云境内自然人
1.25%1,918,0001,918,000
前
名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类数量魏亚平157,600人民币普通股157,600王丽136,000人民币普通股136,000屠明珏134,300人民币普通股134,300谢元艾128,600人民币普通股128,600刘明芳122,400人民币普通股122,400俞利强115,000人民币普通股115,000#陈继110,600人民币普通股110,600王正100,000人民币普通股100,000马伟淳98,700人民币普通股98,700#汤建华96,300人民币普通股96,300
上述股东关联关系或一致行动的说明
王泽宁、王丽卿、陈文柱为公司实际控制人,王泽宁持有福建含羞草农业开发有限公司80.00%的股权，陈文柱持有福建含羞草农业开发有限公司19.00%的股权，王丽卿持有福建含羞草农业开发有限公司
1.00%
的股权；王泽宁持有漳州金万辰投资有限公司
53.33%
的股权，王丽卿持有漳州金万辰投资有限公司
37.67%
的股权；公司实际控制人王泽宁直系亲属林该春100%持股的福建东方食品集团有限公司持有漳州市芗城区鑫投新页群贤食品投资合伙企业（有限合伙）
4.17%
出资份额；持有漳州市芗城区漳投股权投资合伙企业（有限合伙）
78.43%
股权的漳州市产业股权投资有限公司，直接持有漳州市芗城区鑫投新页群贤食品投资合伙企业（有限合伙）
37.5%
的股份。除上述关联关系外，公司前十名股东不存在其他关联关系。前
名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
不适用
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
2021年
月
日，公司第三届董事会第八次会议及第三届监事会第五次会议审议通过了《关于变更首发部分募集资金用途及调整募投项目募集资金投资额的议案》，且于同日披露了《关于变更首发部分募集资金用途及调整募投项目募集资金投资额的公告》，公司独立董事对本次议案发表了同意的独立意见；监事会和保荐机构均对关于变更首发部分募集资金用途及调整募投项目募集资金投资额事项发表了同意意见。于2021年
月
日，经公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更首发部分募集资金用途及调整募投项目募集资金投资额的议案》。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建万辰生物科技股份有限公司
2021年
月
日
单位：元
项目2021年
月
日2020年
月
日流动资产：
货币资金96,787,981.3333,539,499.25结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款3,177,045.852,367,326.39应收款项融资预付款项1,079,264.82531,676.70应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款1,231,744.87298,521.28其中：应收利息43,333.34应收股利买入返售金融资产存货56,129,621.9750,801,622.73合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产100,351,012.735,590,221.14流动资产合计258,756,671.5793,128,867.49非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产484,857,257.71502,648,337.69在建工程13,870,050.623,363,149.96生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产53,762,910.6354,818,697.66开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产149,600.004,308,450.15非流动资产合计552,639,818.96565,138,635.46资产总计811,396,490.53658,267,502.95流动负债：
短期借款70,975,354.1588,058,208.33向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款51,835,730.7339,470,846.20预收款项合同负债1,735,876.344,213,904.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬10,561,156.5611,392,850.80应交税费886,286.79777,486.63其他应付款7,571,082.267,152,921.34其中：应付利息
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债30,041,001.1561,388,877.69其他流动负债流动负债合计173,606,487.98212,455,095.77非流动负债：
保险合同准备金长期借款29,996,600.00应付债券
其中：优先股
永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益29,370,930.8215,161,984.32递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计29,370,930.8245,158,584.32负债合计202,977,418.80257,613,680.09所有者权益：
股本153,500,000.00115,125,000.00其他权益工具
其中：优先股
永续债资本公积303,671,233.44113,443,333.44减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积23,399,394.4323,399,394.43一般风险准备未分配利润127,848,443.86148,686,094.99归属于母公司所有者权益合计608,419,071.73400,653,822.86少数股东权益所有者权益合计608,419,071.73400,653,822.86负债和所有者权益总计811,396,490.53658,267,502.95法定代表人：王健坤主管会计工作负责人：蔡冬娜会计机构负责人：黄阿榕
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入
247,947,794.28327,144,354.11其中：营业收入247,947,794.28327,144,354.11
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本
283,869,098.02258,874,817.18其中：营业成本257,654,857.79233,855,538.57利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额
保单红利支出分保费用税金及附加2,272,886.232,133,707.94销售费用1,661,503.392,355,173.93管理费用17,981,728.4814,635,147.09研发费用1,850,000.00189,200.00财务费用2,448,122.135,706,049.65其中：利息费用4,128,283.645,903,418.02利息收入1,719,597.69262,225.34加：其他收益17,183,336.653,617,612.75
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
6,344.74114,704.98
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-1,123,860.18
资产处置收益（损失以“-”号填列）
-480,917.40-163,797.63
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
-20,336,399.9371,838,057.03加：营业外收入23,954.505,363.55减：营业外支出525,205.70505,038.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-20,837,651.1371,338,382.32减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
-20,837,651.1371,338,382.32
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-20,837,651.1371,338,382.322.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
-20,837,651.1371,338,382.32归属于母公司所有者的综合收益总额
-20,837,651.1371,338,382.32归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
-0.140.62
（二）稀释每股收益
-0.140.62本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：
0.00
元，上期被合并方实现的净利润为：
0.00
元。法定代表人：王健坤主管会计工作负责人：蔡冬娜会计机构负责人：黄阿榕
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
253,914,922.51327,117,159.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
35,618,005.309,811,618.81经营活动现金流入小计289,532,927.81336,928,778.54
购买商品、接受劳务支付的现金
167,728,334.09160,603,586.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
65,214,446.0354,317,076.22
支付的各项税费2,445,952.582,170,503.72
支付其他与经营活动有关的现金
8,910,831.325,742,540.51经营活动现金流出小计244,299,564.02222,833,707.14经营活动产生的现金流量净额45,233,363.79114,095,071.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
304,400.00126,847.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计304,400.00126,847.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
32,894,167.3539,270,372.68
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计32,894,167.3539,270,372.68投资活动产生的现金流量净额-32,589,767.35-39,143,525.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金233,160,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金70,900,000.0088,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计304,060,500.0088,000,000.00
偿还债务支付的现金149,256,600.00116,858,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
4,199,014.3647,365,562.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
1,998,000.00筹资活动现金流出小计153,455,614.36166,221,562.30筹资活动产生的现金流量净额150,604,885.64-78,221,562.30
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
0.01
五、现金及现金等价物净增加额
163,248,482.08-3,270,016.57加：期初现金及现金等价物余额
33,539,499.2527,153,781.76
六、期末现金及现金等价物余额
196,787,981.3323,883,765.19
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□是√否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明不涉及调整事项。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
福建万辰生物科技股份有限公司董事会