证券代码:300371 证券简称:汇中股份 公告编号:2021-069
汇中仪表股份有限公司2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 128,018,410.39 | 17.52% | 295,513,584.71 | 13.31% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 42,351,578.85 | 4.87% | 88,588,982.40 | 10.05% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 41,054,888.58 | 5.20% | 82,975,783.81 | 9.25% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | —— | —— | -18,265,736.83 | -193.61% |
基本每股收益(元/股) | 0.2545 | 3.96% | 0.5323 | 9.08% |
稀释每股收益(元/股) | 0.2545 | 4.52% | 0.5323 | 9.66% |
加权平均净资产收益率 | 4.96% | -0.42% | 10.52% | -0.30% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
总资产(元) | 1,026,106,807.25 | 936,570,166.76 | 9.56% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 880,576,248.37 | 813,884,515.61 | 8.19% |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 748.45 | 748.45 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 730,762.20 | 3,058,904.50 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 82,356.17 | -1,339,068.49 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -150,402.37 | 203,099.19 | |
理财产品收益 | 862,053.51 | 4,680,079.40 | |
减:所得税影响额 | 228,827.69 | 990,564.46 | |
合计 | 1,296,690.27 | 5,613,198.59 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、合并资产负债表重大变动情况
单位:人民币元
项目 | 期末余额 | 年初余额 | 变动金额 | 变动比例 | 重大变动说明 |
交易性金融资产 | 50,242,630.14 | 136,581,698.63 | -86,339,068.49 | -63.21% | 主要系购买理财产品减少所致。 |
应收票据 | 650,000.00 | 2,383,879.66 | -1,733,879.66 | -72.73% | 主要系上期末及本期收到的商业承兑汇票已大部分用于结算货款所致。 |
应收账款 | 223,401,081.68 | 167,204,147.97 | 56,196,933.71 | 33.61% | 主要系销售收入增加所致。 |
应收款项融资 | 1,700,000.00 | 6,190,360.00 | -4,490,360.00 | -72.54% | 主要系上年末及本期收到的银行承兑汇票已大部分用于结算货款所致。 |
其他应收款 | 17,489,361.72 | 8,264,886.06 | 9,224,475.66 | 111.61% | 主要系投标保证金增加所致。 |
存货 | 160,233,479.24 | 66,677,434.65 | 93,556,044.59 | 140.31% | 主要系公司根据市场情况备货所致。 |
合同资产 | 8,527,051.32 | 23,348,652.27 | -14,821,600.95 | -63.48% | 主要系一年以下质保金减少所致。 |
其他流动资产 | 68,221,798.91 | 40,452,800.36 | 27,768,998.55 | 68.65% | 主要系保本固定收益理财增加所致。 |
在建工程 | 2,165,288.18 | 3,116,533.93 | -951,245.75 | -30.52% | 主要系部分生产线转固定资产所致。 |
使用权资产 | 625,296.57 | - | 625,296.57 | - | 主要系首次执行新租赁准则所致。 |
长期待摊费用 | 2,381,883.60 | 240,981.14 | 2,140,902.46 | 888.41% | 主要系公司新增房屋改造待摊所致。 |
其他非流动资产 | 35,964,864.92 | 13,597,858.62 | 22,367,006.30 | 164.49% | 主要系一年以上质保金增加所致。 |
应付票据 | 22,721,516.43 | 15,673,096.95 | 7,048,419.48 | 44.97% | 主要系本报告期开具银行承兑汇票增加所致。 |
应付账款 | 82,589,581.28 | 57,612,511.23 | 24,977,070.05 | 43.35% | 主要系本报告期公司应付材料款增加所致。 |
合同负债 | 14,350,849.27 | 3,092,473.43 | 11,258,375.84 | 364.06% | 主要系预收货款增加所致。 |
应付职工薪酬 | 23,184.20 | 12,494,094.87 | -12,470,910.67 | -99.81% | 主要系本报告期支付上年计提的年终奖所致。 |
其他应付款 | 206,751.71 | 7,124,106.91 | -6,917,355.20 | -97.10% | 主要系限制性股票解禁减少回购义务所致。 |
租赁负债 | 469,134.09 | - | 469,134.09 | - | 主要系首次执行新租赁准则所致。 |
其他流动负债 | 1,865,549.71 | 1,191,412.15 | 674,137.56 | 56.58% | 主要系随合同负债同步增加所致。 |
递延所得税负债 | 36,394.52 | 217,857.53 | -181,463.01 | -83.29% | 主要系公允价值变动损益较期初减少所致。 |
库存股 | 1,444,832.01 | 19,009,433.89 | -17,564,601.88 | -92.40% | 主要系本报告期限制性股票解禁减少回购义务及注销部分股份所致。 |
其他综合收益 | 26.48 | -3.65 | 30.13 | 825.48% | 主要系外币财务报表折算差额所致。 |
专项储备 | 2,516,189.30 | 1,888,181.71 | 628,007.59 | 33.26% | 主要系公司已计提尚未使用的安全生产费较期初增加所致。 |
2、合并利润表重大变动情况
单位:人民币元
项目 | 本期 | 上期 | 变动金额 | 变动比例 | 重大变动说明 |
研发费用 | 23,239,842.61 | 14,829,895.25 | 8,409,947.36 | 56.71% | 主要系本期加大研发投入所致。 |
财务费用 | -18,054.08 | -348,635.59 | 330,581.51 | 94.82% | 主要系本报告期汇兑损失比去年同期增加所致。 |
投资收益 | 4,680,079.40 | 3,001,726.26 | 1,678,353.14 | 55.91% | 主要系本报告期理财投资收益增加所致。 |
公允价值变动收益 | -1,339,068.49 | 442,120.54 | -1,781,189.03 | -402.87% | 主要系本报告期交易性金融资产公允价值变动损益所致。 |
信用减值损失 | -2,689,697.59 | -855,772.83 | -1,833,924.76 | -214.30% | 主要系本报告期计提坏账准备增加所致。 |
资产减值损失 | -15,484.06 | - | -15,484.06 | - | 主要系本报告期合同资产减值损失变动所致。 |
资产处置收益 | 748.45 | - | 748.45 | - | 主要系本报告期处置固定资产收益增加所致。 |
营业外收入 | 507,720.00 | 2,238.93 | 505,481.07 | 22576.90% | 主要系本报告期政府补助及无需支付款项增加所致。 |
营业外支出 | 201,620.81 | 545,765.74 | -344,144.93 | -63.06% | 主要系去年同期公益性捐赠支出较多所致。 |
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 8,558 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 | |||||
前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||
张力新 | 境内自然人 | 37.95% | 63,655,554 | 47,726,665 | ||||
王永存 | 境内自然人 | 11.11% | 18,628,001 | 0 | ||||
董建国 | 境内自然人 | 2.75% | 4,604,001 | 3,453,001 | ||||
张继川 | 境内自然人 | 2.53% | 4,234,839 | 3,176,129 | ||||
许文芝 | 境内自然人 | 2.38% | 3,994,841 | 0 |
王健 | 境内自然人 | 2.31% | 3,871,000 | 2,903,250 | ||
刘健胤 | 境内自然人 | 2.15% | 3,606,819 | 0 | ||
李志忠 | 境内自然人 | 2.07% | 3,473,200 | 0 | ||
王立臣 | 境内自然人 | 1.99% | 3,340,201 | 0 | ||
刘春华 | 境内自然人 | 1.68% | 2,822,799 | 0 | ||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
股份种类 | 数量 | |||||
王永存 | 18,628,001 | 人民币普通股 | 18,628,001 | |||
张力新 | 15,908,889 | 人民币普通股 | 15,908,889 | |||
许文芝 | 3,994,841 | 人民币普通股 | 3,994,841 | |||
刘健胤 | 3,606,819 | 人民币普通股 | 3,606,819 | |||
李志忠 | 3,473,200 | 人民币普通股 | 3,473,200 | |||
王立臣 | 3,340,201 | 人民币普通股 | 3,340,201 | |||
刘春华 | 2,822,799 | 人民币普通股 | 2,822,799 | |||
兴业银行股份有限公司-天弘永利债券型证券投资基金 | 1,320,200 | 人民币普通股 | 1,320,200 | |||
董建国 | 1,151,000 | 人民币普通股 | 1,151,000 | |||
张继川 | 1,058,710 | 人民币普通股 | 1,058,710 | |||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东中许文芝与公司控股股东、实际控制人张力新为配偶关系,系一致行动人。 | |||||
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明(如有) | 无 |
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
董建国 | 3,354,301 | 0 | 98,700 | 3,453,001 | 高管锁定股 | 每年第一个交易日根据持股情况按照股份总数的25%解锁。 |
董建国 | 98,700 | 98,700 | 0 | 0 | 股权激励限售股 | 自限制性股票上市日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为40%、30%、30%。 |
张继川 | 3,104,729 | 0 | 71,400 | 3,176,129 | 高管锁定股 | 每年第一个交易日根据持股情况按照股份总数的25%解锁。 |
张继川 | 71,400 | 71,400 | 0 | 0 | 股权激励限售股 | 自限制性股票上市日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为40%、30%、 |
30%。 | ||||||
王健 | 2,831,850 | 0 | 71,400 | 2,903,250 | 高管锁定股 | 每年第一个交易日根据持股情况按照股份总数的25%解锁。 |
王健 | 71,400 | 71,400 | 0 | 0 | 股权激励限售股 | 自限制性股票上市日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为40%、30%、30%。 |
陈辉 | 12,600 | 0 | 8,400 | 21,000 | 高管锁定股 | 每年第一个交易日根据持股情况按照股份总数的25%解锁。 |
陈辉 | 8,400 | 8,400 | 0 | 0 | 股权激励限售股 | 自限制性股票上市日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为40%、30%、30%。 |
邱静辉 | 69,033 | 0 | 25,200 | 94,233 | 高管锁定股 | 每年第一个交易日根据持股情况按照股份总数的25%解锁。 |
邱静辉 | 25,200 | 25,200 | 0 | 0 | 股权激励限售股 | 自限制性股票上市日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为40%、30%、30%。 |
牟德利 | 21,000 | 0 | 42,000 | 63,000 | 高管锁定股 | 每年第一个交易日根据持股情况按照股份总数的25%解锁。 |
牟德利 | 42,000 | 42,000 | 0 | 0 | 股权激励限售股 | 自限制性股票上市日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为40%、30%、30%。 |
李宝贵 | 16,800 | 0 | 33,600 | 50,400 | 高管锁定股 | 每年第一个交易日根据持股情况按照股份总数的25%解锁。 |
李宝贵 | 33,600 | 33,600 | 0 | 0 | 股权激励限售股 | 自限制性股票上市日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为40%、30%、30%。 |
股权激励其他100名股东 | 653,824 | 653,824 | 0 | 0 | 股权激励限售股 | 自限制性股票上市日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为40%、30%、30%。 |
汇中仪表股份有限公司-第一期员工持股计划 | 786,086 | 393,043 | 0 | 393,043 | 员工持股计划限售股 | 自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起 12个月后开始分两期解锁,每期解除限售的比例分别为 50%、50%。 |
合计 | 11,200,923 | 1,397,567 | 350,700 | 10,154,056 | -- | -- |
三、其他重要事项
√适用 □不适用
关于公司以集中竞价方式回购股份事项公司于2021年9月3日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司以集中竞价方式回购股份的方案》。公司拟使用自有资金以集中竞价方式回购公司股份,回购的公司股份用于股权激励或员工持股计划。本次回购股份价格不超过人民币20.56元/股,回购资金总额不低于人民币1,200万元(含)且不超过人民币1,500万元(含),回购股份期限为董事会审议通过回购股份方案之日起12个月。截至本公告披露日,公司通过股份回购专用账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份104,100股,占公司目前总股本的比例0.0621%,成交的最低价格为13.80元/股,成交的最高价格为14.02元/股,支付的总金额为人民币1,443,097元(不含佣金、过户费等交易费用),本次回购符合公司回购方案及相关法律法规的要求。详细内容见公司于2021年9月7日、2021年10月9日在创业板指定网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》(公告编码:2021-061)、《关于回购公司股份的进展公告》(公告编号:2021-064)。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:汇中仪表股份有限公司
2021年09月30日
单位:元
项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 74,454,026.22 | 84,034,114.91 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 50,242,630.14 | 136,581,698.63 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 650,000.00 | 2,383,879.66 |
应收账款 | 223,401,081.68 | 167,204,147.97 |
应收款项融资 | 1,700,000.00 | 6,190,360.00 |
预付款项 | 8,225,478.92 | 8,492,557.42 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 17,489,361.72 | 8,264,886.06 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 160,233,479.24 | 66,677,434.65 |
合同资产 | 8,527,051.32 | 23,348,652.27 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 68,221,798.91 | 40,452,800.36 |
流动资产合计 | 613,144,908.15 | 543,630,531.93 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 25,506.25 | |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 300,502,956.69 | 306,591,285.98 |
在建工程 | 2,165,288.18 | 3,116,533.93 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 625,296.57 | |
无形资产 | 65,422,968.83 | 63,773,789.09 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 2,381,883.60 | 240,981.14 |
递延所得税资产 | 5,873,134.06 | 5,619,186.07 |
其他非流动资产 | 35,964,864.92 | 13,597,858.62 |
非流动资产合计 | 412,961,899.10 | 392,939,634.83 |
资产总计 | 1,026,106,807.25 | 936,570,166.76 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 22,721,516.43 | 15,673,096.95 |
应付账款 | 82,589,581.28 | 57,612,511.23 |
预收款项 | ||
合同负债 | 14,350,849.27 | 3,092,473.43 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 23,184.20 | 12,494,094.87 |
应交税费 | 11,176,486.56 | 12,118,986.96 |
其他应付款 | 206,751.71 | 7,124,106.91 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 |
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 1,865,549.71 | 1,191,412.15 |
流动负债合计 | 132,933,919.16 | 109,306,682.50 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 469,134.09 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 12,091,111.11 | 13,161,111.12 |
递延所得税负债 | 36,394.52 | 217,857.53 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 12,596,639.72 | 13,378,968.65 |
负债合计 | 145,530,558.88 | 122,685,651.15 |
所有者权益: | ||
股本 | 167,681,080.00 | 167,757,520.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 121,057,527.00 | 122,677,977.84 |
减:库存股 | 1,444,832.01 | 19,009,433.89 |
其他综合收益 | 26.48 | -3.65 |
专项储备 | 2,516,189.30 | 1,888,181.71 |
盈余公积 | 76,465,244.31 | 76,465,244.31 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 514,301,013.29 | 464,105,029.29 |
归属于母公司所有者权益合计 | 880,576,248.37 | 813,884,515.61 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 880,576,248.37 | 813,884,515.61 |
负债和所有者权益总计 | 1,026,106,807.25 | 936,570,166.76 |
法定代表人:张力新 主管会计工作负责人:冯大鹏 会计机构负责人:胡彦锋
2、合并年初到报告期末利润表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 295,513,584.71 | 260,811,153.86 |
其中:营业收入 | 295,513,584.71 | 260,811,153.86 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 211,513,975.66 | 183,909,053.31 |
其中:营业成本 | 127,364,961.26 | 117,028,886.09 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 6,064,707.50 | 5,049,890.95 |
销售费用 | 32,706,930.08 | 29,442,679.37 |
管理费用 | 22,155,588.29 | 17,906,337.24 |
研发费用 | 23,239,842.61 | 14,829,895.25 |
财务费用 | -18,054.08 | -348,635.59 |
其中:利息费用 | ||
利息收入 | 518,976.30 | 515,067.89 |
加:其他收益 | 16,568,888.03 | 13,861,958.99 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 4,680,079.40 | 3,001,726.26 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -1,339,068.49 | 442,120.54 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,689,697.59 | -855,772.83 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -15,484.06 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 748.45 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 101,205,074.79 | 93,352,133.51 |
加:营业外收入 | 507,720.00 | 2,238.93 |
减:营业外支出 | 201,620.81 | 545,765.74 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 101,511,173.98 | 92,808,606.70 |
减:所得税费用 | 12,922,191.58 | 12,307,217.31 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 88,588,982.40 | 80,501,389.39 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 88,588,982.40 | 80,501,389.39 |
2.少数股东损益 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | 26.48 | |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 26.48 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 26.48 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | 26.48 | |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 88,589,008.88 | 80,501,389.39 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 88,589,008.88 | 80,501,389.39 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.5323 | 0.4880 |
(二)稀释每股收益 | 0.5323 | 0.4854 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:张力新 主管会计工作负责人:冯大鹏 会计机构负责人:胡彦锋
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 270,571,578.08 | 210,407,316.90 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 14,920,154.57 | 9,970,861.86 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 9,758,411.94 | 7,941,469.43 |
经营活动现金流入小计 | 295,250,144.59 | 228,319,648.19 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 183,309,296.96 | 103,089,693.78 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 54,296,739.59 | 39,161,305.98 |
支付的各项税费 | 39,923,941.81 | 34,049,484.67 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 35,985,903.06 | 32,507,023.81 |
经营活动现金流出小计 | 313,515,881.42 | 208,807,508.24 |
经营活动产生的现金流量净额 | -18,265,736.83 | 19,512,139.95 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 345,000,000.00 | 180,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 4,849,395.54 | 3,599,591.79 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,100.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 349,850,495.54 | 183,599,591.79 |
购建固定资产、无形资产和其他 | 23,690,780.41 | 36,274,271.88 |
长期资产支付的现金 | ||
投资支付的现金 | 280,000,000.00 | 195,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 15,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 318,690,780.41 | 231,274,271.88 |
投资活动产生的现金流量净额 | 31,159,715.13 | -47,674,680.09 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,615,115.92 | 5,708,036.06 |
筹资活动现金流入小计 | 5,615,115.92 | 5,708,036.06 |
偿还债务支付的现金 | 186,148.52 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 38,416,023.08 | 33,394,286.80 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,502,114.63 | 1,148,821.96 |
筹资活动现金流出小计 | 41,104,286.23 | 34,543,108.76 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -35,489,170.31 | -28,835,072.70 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -174,813.44 | -66,422.19 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -22,770,005.45 | -57,064,035.03 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 79,744,031.67 | 85,071,220.26 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 56,974,026.22 | 28,007,185.23 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 84,034,114.91 | 84,034,114.91 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 136,581,698.63 | 136,581,698.63 | |
衍生金融资产 |
应收票据 | 2,383,879.66 | 2,383,879.66 | |
应收账款 | 167,204,147.97 | 167,204,147.97 | |
应收款项融资 | 6,190,360.00 | 6,190,360.00 | |
预付款项 | 8,492,557.42 | 8,492,557.42 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 8,264,886.06 | 8,264,886.06 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 66,677,434.65 | 66,677,434.65 | |
合同资产 | 23,348,652.27 | 23,348,652.27 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 40,452,800.36 | 40,452,800.36 | |
流动资产合计 | 543,630,531.93 | 543,630,531.93 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 306,591,285.98 | 306,591,285.98 | |
在建工程 | 3,116,533.93 | 3,116,533.93 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 30,718.06 | 30,718.06 | |
无形资产 | 63,773,789.09 | 63,773,789.09 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 240,981.14 | 240,981.14 | |
递延所得税资产 | 5,619,186.07 | 5,619,186.07 | |
其他非流动资产 | 13,597,858.62 | 13,597,858.62 | |
非流动资产合计 | 392,939,634.83 | 392,970,352.89 | 30,718.06 |
资产总计 | 936,570,166.76 | 936,600,884.82 | 30,718.06 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 |
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 15,673,096.95 | 15,673,096.95 | |
应付账款 | 57,612,511.23 | 57,612,511.23 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 3,092,473.43 | 3,092,473.43 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 12,494,094.87 | 12,494,094.87 | |
应交税费 | 12,118,986.96 | 12,118,986.96 | |
其他应付款 | 7,124,106.91 | 7,124,106.91 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 30,718.06 | 30,718.06 | |
其他流动负债 | 1,191,412.15 | 1,191,412.15 | |
流动负债合计 | 109,306,682.50 | 109,337,400.56 | 30,718.06 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 13,161,111.12 | 13,161,111.12 | |
递延所得税负债 | 217,857.53 | 217,857.53 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 13,378,968.65 | 13,378,968.65 | |
负债合计 | 122,685,651.15 | 122,716,369.21 | 30,718.06 |
所有者权益: | |||
股本 | 167,757,520.00 | 167,757,520.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 122,677,977.84 | 122,677,977.84 | |
减:库存股 | 19,009,433.89 | 19,009,433.89 | |
其他综合收益 | -3.65 | -3.65 | |
专项储备 | 1,888,181.71 | 1,888,181.71 | |
盈余公积 | 76,465,244.31 | 76,465,244.31 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 464,105,029.29 | 464,105,029.29 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 813,884,515.61 | 813,884,515.61 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益合计 | 813,884,515.61 | 813,884,515.61 | |
负债和所有者权益总计 | 936,570,166.76 | 936,600,884.82 | 30,718.06 |
调整情况说明:
公司自2021 年1月 1 日起首次执行新租赁准则,根据相关规定,本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估。本公司对于该准则的累积影响数调整2021年年初财务报表相关项目金额,对可比期间信息不予调整。对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同,本公司按照剩余租赁期区分不同的衔接方法:剩余租赁期超过12 个月的,本公司根据2021 年1月1 日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债,使用权资产以与租赁负债相等的金额计量,并根据预付租金进行必要调整;剩余租赁期不超过12 个月的,本公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债,对财务报表无显著影响。本公司使用2021年1月1日的增量借款利率来对租赁负债进行折现,利率为3.85%。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
汇中仪表股份有限公司
董事会2021年10月28日