证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2021-055
山东日科化学股份有限公司
2021年第三季度报告
性陈述或重大遗漏。重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告
中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期
本报告期比上年同
期增减
年初至报告期末
年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元） 695,584,493.01
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
21.29%
1,951,892,550.57
16.17%
归属于上市公司股东的净利润（元） 54,298,187.00
-14.71%
133,378,172.65
-26.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
53,673,430.00
-13.60%
131,460,242.92
-26.14%
经营活动产生的现金流量净额（元） —— —— 167,243,819.23
-36.83%
基本每股收益（元/股） 0.1153
-23.11%
0.3026
-27.95%
稀释每股收益（元/股）
0.1153
-23.11%
0.3026
-27.95%
加权平均净资产收益率 2.54%
-0.85%
6.16%
-3.73%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元） 2,675,530,098.41
2,269,233,836.41
17.90%
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） |
2,303,781,729.11
1,922,966,613.32
19.80%
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
-94,465.78
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） |
-19,248.03
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
11,615.67
819,592.75
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
1,514,395.75
3,072,533.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -598,298.22
-1,531,629.59
减：所得税影响额 208,490.42
423,318.47
合计 624,757.00
1,917,929.73
--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动情况
单位：元项目
| 2021 |
年
月
| 30 |
日
| 2020 |
年
月
| 31 |
日
变动率
说明
| 货币资金 |
| 7,499,087.26 | 204,529,575.27 |
-
| 67.00% | 主要系本期利用闲置资金进行现金管理购买保本理财所致。 |
| 交易性金融资产 | 460,000,000.00 | 110,000,000.00 | 318.00% | 主要系本期利用闲置资金进行现金管理购买保本理财所致。 |
| 应收款项融资 | 66,093,921.37 | 103,960,955.50 | -36.00% | 主要系本期销售业务中汇票收款减少所致。 |
| 预付款项 | 130,925,874.89 | 80,564,189.63 | 63.00% | 主要系本期购买原材料预 |
付款额增加所致。
其他应收款
| 其他应收款 | 4,764,956.22 | 8,072,360.51 | -41.00% | 主要系本期末应收出口退税额减少所致。 |
| 在建工程 |
| 148,959,621.97 | 58,113,097.76 | 156.00% | 主要系本期全资子公司启恒新材料项目进度增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 160,983,014.59 | 62,253,519.72 | 159.00% | 主要系本期公司预付的工程设备款增加所致。 |
| 短期借款 | 700,000.00 | -100.00% | 主要系本期无短期借款所致。 |
| 应交税费 | 26,561,720.16 | 14,900,026.36 | 78.00% | 主要系本期应交所得税增加所致。 |
| 预计负债 | 100,000.00 | -100.00% | 主要系本期无诉讼事项，无需要预计的负债项目。 |
| 资本公积 | 819,487,703.48 | 581,360,344.98 | 41.00% | 系本期非公开发行股份募集资金导致。 |
2、利润表变动情况
单位：元项目 本期发生额 上期发生额 变动率 说明
| 销售费用 | 22,029,041.12 |
63,074,526.80
-
| 65.07% | 主要系本期按会计准则规定 |
将销售费用中的运费计
| 入营业成本所致。 | ||
| 管理费用 |
25,030,689.93
| 43,896,567.66 | 75.37% | 主要系本期 |
ACM车间设备改造期间的薪酬及折旧计
| 入管理费用所致。 | ||
| 研发费用 |
8,559,147.17
| 22,469,831.37 | 162.52% | 主要系本期研发新产品、改进产品工艺投入增加所致。 |
| 财务费用 | 269,686.75 | 8,799,728.62 | -96.94% | 主要系本期汇兑收益增加所致。 |
| 其他收益 | 819,592.75 | 4,000,976.61 | -79.52% | 主要系本期收 |
到的政府补助少于上年同期所致。
| 信用减值损失（损失以 |
“-”号填列）
-
4,700,012.52
| 3,834,971.46 |
-
| 181.59% | 主要系本期根据法院判决补提吴某欠款坏账所致。 |
“-”号填列）
-19,248.03
| 资产处置收益（损失以 |
27,743.72
-
| 169.38% | 主要系本期处置废旧资产产生损失所致。 |
| 营业外收入 | 299,301.03 | 542,347.55 | -44.81% | 主要系本期收到的承运商赔偿款所致。 |
| 营业外支出 | 1,821,930.62 | 857,022.86 | 112.59% | 主要系本期支付赔偿款增加所致。 |
| 所得税费用 |
61,739,145.32
| 39,304,698.15 |
-
| 36.34% | 主要系本期母公司享受高新技术企业所得税优惠税率 |
15%
3、现金流量表变动情况
单位：元项目 本期发生额 上期发生额 变动率 说明
导致，同时本期毛利下降、利润减少也产生一定影响。经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 167,243,819.23 | 264,736,932.32 |
-
| 36.83% | 主要系本期毛利减少，采购成本增加所致。 |
额
-
| 投资活动产生的现金流量净 | 549,586,866.85 |
-
| 104,016,630.52 | 428.36% | 主要系本期在建项目投入增加及使用闲置资金进行现金管理购买保本理财所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 245,556,254.94 |
-
-
| 115,710,786.16 | 312.22% | 主要系本期非公开发行股份募集资金增加所致。 | ||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
-
-
| 1,124,646.32 | 3,023,760.94 |
-
| 62.81% | 主要系汇兑损失减少所致。 |
-
| 现金及现金等价物净增加额 | 137,911,439.00 | 41,985,754.70 |
-
| 428.47% | 主要系本期经营活动现金流净额减少，同时在建项目投入增加所致。 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 66,615,606.88 | 231,221,017.50 |
-
| 71.19% | 主要系本期经营活动现金流净额减少，同时在建项目投入增加所致。 |
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数 18,759
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
持有有限售条件的股份数量
质押、标记或冻结情况
股份状态 数量
赵东日 境内自然人 17.37%
81,785,037
61,338,778
济南鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）
境内非国有法人
13.18%
62,067,859
鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金一号私募证券投资基金
其他
8.60%
40,474,951
山东新科产业投资合伙企业(有限合伙)
境内非国有法人
2.66%
12,539,184
12,539,184
赵东升 境内自然人 1.60%
7,523,332
| 苏州金螳螂企业（集团）有限公 |
司
境内非国有法人
1.33%
6,269,592
6,269,592
青岛信立百年管理咨询服务有限公司
境内非国有法人
1.33%
6,269,592
6,269,592
北京益安资本管理有限公司－益安嘉会私募证券投资基金
其他
1.33%
6,269,592
6,269,592
山东日科化学股份有限公司回购专用证券账户
境内非国有法人
1.26%
5,910,000
刘明磊 境内自然人 0.93%
4,358,967
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量济南鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）62,067,859
人民币普通股62,067,859
鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金一号私募证券投资基金
40,474,951
人民币普通股 40,474,951
赵东日 20,446,259
人民币普通股 20,446,259
赵东升 7,523,332
人民币普通股 7,523,332
山东日科化学股份有限公司回购专用证券账户 5,910,000
人民币普通股 5,910,000
刘明磊 4,358,967
人民币普通股 4,358,967
修海军 4,258,200
人民币普通股 4,258,200
韩鑫 2,602,299
人民币普通股 2,602,299
李超 2,466,992
人民币普通股 2,466,992
孙业美 1,673,900
人民币普通股 1,673,900
上述股东关联关系或一致行动的说明
1、赵东升系赵东日之兄，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；
3、其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股股东名称 期初限售股数
本期解除限售股数
本期增加限售股数
期末限售股数
、济南鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）与鲁民投基金管理有限公司互为一致动人；
限售原因 拟解除限售日期赵东日 61,338,778
61,338,778
高管锁定任职期间每年转让
的股份不超所持股份总数的25
后半年内不转让所持股份山东新科产业投资合伙企业(有限合伙)
| ％，离职 | ||
12,539,184
12,539,184
非公开发行股份锁定承诺
2022年1月15日苏州金螳螂企业（集团）有限公司
6,269,592
6,269,592
非公开发行股份锁定承诺
2022年1月15日青岛信立百年管理咨询服务有限公司
6,269,592
6,269,592
非公开发行股份锁定承诺
2022年1月15日北京益安资本管理有限公司－益安嘉会私募证券投资基金
6,269,592
6,269,592
非公开发行股份锁定承诺
2022年1月15日巨能资本管理有限公司 0
3,134,796
3,134,796
非公开发行股份锁定承诺
2022年1月15日张明波 0
2,351,097
2,351,097
非公开发行股份锁定承诺
2022年1月15日戚利刚 0
2,351,097
2,351,097
非公开发行股份锁定承诺
2022年1月15日济南珑领企业管理中心（有限合伙）
2,351,097
2,351,097
非公开发行股份锁定承诺
2022年1月15日长城人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
2,351,097
2,351,097
非公开发行股份锁定承诺
2022年1月15日济南嘉合润电子科技合伙企业（有限合伙）
| 1,112,856 |
1,112,856
非公开发行股份锁定承诺
2022年1月15日合计 61,338,778
45,000,000
106,338,778
-- --
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
公司经中国证券监督管理委员会《关于同意山东日科化学股份有限公司向特定对象发行股票的批复》（证监许可[2021]2069号）核准，公司以简易程序向特定对象发行45,000,000股人民币普通股股票，发行价格为6.38元/股，募集资金总额为287,100,000.00元，扣除各项发行费用（不含增值税）3,972,641.50元后，实际募集资金净额为283,127,358.50元。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行审验，并出具了《山东日科化学股份有限公司验资报告》（永证验字（2021）第210025号）。上述新增股份的上市时间为2021年7月15日。
四、季度财务报表
(一)财务报表
、合并资产负债表
编制单位：山东日科化学股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目 2021年9月30日 2020年12月31日流动资产：
货币资金 67,499,087.26
204,529,575.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 460,000,000.00
| 110,000,000.00 |
衍生金融资产
应收票据 200,877,561.09
240,488,845.65
应收账款 434,822,561.48
365,440,134.54
应收款项融资 66,093,921.37
103,960,955.50
预付款项 130,925,874.89
80,564,189.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,764,956.22
8,072,360.51
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 226,719,407.99
212,373,345.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,307,964.08
8,234,489.54
流动资产合计1,598,011,334.38
1,333,663,895.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 505,491,967.40
| 550,711,053.76 |
在建工程 148,959,621.97
| 58,113,097.76 |
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 252,520,795.54
255,730,375.95
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,563,364.53
8,761,893.37
其他非流动资产 160,983,014.59
62,253,519.72
非流动资产合计 1,077,518,764.03
935,569,940.56
资产总计 2,675,530,098.41
2,269,233,836.41
流动负债：
短期借款 0.00
700,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 17,000,000.00
应付账款 52,928,366.78
62,338,171.26
预收款项
合同负债 26,125,300.47
22,776,037.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 11,461,629.42
14,456,672.89
应交税费 26,561,720.16
14,900,026.36
其他应付款 15,885,318.25
20,729,415.04
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 144,706,034.22
133,186,900.30
流动负债合计 294,668,369.30
269,087,223.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
100,000.00
递延收益 77,080,000.00
77,080,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 77,080,000.00
77,180,000.00
负债合计 371,748,369.30
346,267,223.09
所有者权益：
股本 470,812,614.00
425,812,614.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 819,487,703.48
581,360,344.98
减：库存股 39,955,518.28
39,955,518.28
其他综合收益
专项储备
盈余公积 77,649,682.97
77,649,682.97
一般风险准备
未分配利润 975,787,246.94
878,099,489.65
归属于母公司所有者权益合计 2,303,781,729.11
1,922,966,613.32
少数股东权益
所有者权益合计 2,303,781,729.11
1,922,966,613.32
负债和所有者权益总计 2,675,530,098.41
2,269,233,836.41
法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：刘永强 会计机构负责人：刘永强
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,951,892,550.57
1,680,165,107.47
其中：营业收入 1,951,892,550.57
1,680,165,107.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,777,724,956.51
1,446,067,555.74
其中：营业成本 1,674,963,762.15
1,328,344,492.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,096,067.46
12,258,970.49
销售费用 22,029,041.12
63,074,526.80
管理费用 43,896,567.66
25,030,689.93
研发费用 22,469,831.37
8,559,147.17
财务费用269,686.75
8,799,728.62
其中：利息费用 1,180,688.20
3,048,503.70
利息收入 2,520,827.27
2,555,534.43
加：其他收益 819,592.75
4,000,976.61
投资收益（损失以“－”号填列） 3,072,533.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,834,971.46
4,700,012.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -19,248.03
27,743.72
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 174,205,500.39
242,826,284.58
加：营业外收入 299,301.03
542,347.55
减：营业外支出 1,821,930.62
857,022.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 172,682,870.80
| 242,511,609.27 |
减：所得税费用 39,304,698.15
61,739,145.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 133,378,172.65
180,772,463.95
（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 133,378,172.65
180,772,463.95
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 133,378,172.65
180,772,463.95
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 133,378,172.65
180,772,463.95
归属于母公司所有者的综合收益总额 133,378,172.65
180,772,463.95
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30
0.42
（二）稀释每股收益 0.30
0.42
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：刘永强 会计机构负责人：刘永强
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,208,966,949.57
1,530,626,378.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 26,370,814.61
6,880,048.41
收到其他与经营活动有关的现金 4,499,680.20
101,678,322.59
经营活动现金流入小计 2,239,837,444.38
1,639,184,749.34
购买商品、接受劳务支付的现金 1,909,616,744.89
1,162,828,766.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 79,496,052.59
73,614,074.81
支付的各项税费 42,152,225.78
| 112,778,276.89 |
支付其他与经营活动有关的现金 41,328,601.89
25,226,699.01
经营活动现金流出小计 2,072,593,625.15
1,374,447,817.02
经营活动产生的现金流量净额 167,243,819.23
264,736,932.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,072,533.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
20,104.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00
投资活动现金流入小计 63,092,638.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
201,796,024.50
26,936,630.52
投资支付的现金
0.00
质押贷款净增加额
0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
77,080,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 410,883,480.38
0.00
投资活动现金流出小计 612,679,504.88
104,016,630.52
投资活动产生的现金流量净额 -549,586,866.85
-104,016,630.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 283,127,358.50
0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
0.00
取得借款收到的现金
10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
2,218,315.31
筹资活动现金流入小计 283,127,358.50
12,218,315.31
偿还债务支付的现金 700,000.00
101,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,871,103.56
26,229,101.47
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
0.00
支付其他与筹资活动有关的现金
0.00
筹资活动现金流出小计 37,571,103.56
127,929,101.47
筹资活动产生的现金流量净额 245,556,254.94
-
| 115,710,786.16 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,124,646.32
-3,023,760.94
五、现金及现金等价物净增加额
-137,911,439.00
41,985,754.70
加：期初现金及现金等价物余额 204,527,045.88
189,235,262.80
六、期末现金及现金等价物余额 66,615,606.88
231,221,017.50
(二)财务报表调整情况说明
、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
山东日科化学股份有限公司
董事会2021年10月27日