证券代码：002949 证券简称：华阳国际 公告编号：2021-062
深圳市华阳国际工程设计股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 785,104,246.10 | 45.71% | 1,835,451,412.90 | 63.04% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 76,121,068.49 | 7.83% | 141,019,374.99 | 28.34% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 69,402,807.09 | 4.83% | 120,584,397.11 | 21.44% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | -107,033,708.68 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3883 | 7.83% | 0.7194 | 28.35% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3627 | 9.21% | 0.6795 | 31.66% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.34% | 下降0.49个百分点 | 9.59% | 增加0.4个百分点 |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,984,991,287.80 | 2,753,464,761.56 | 8.41% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,465,203,939.90 | 1,400,005,476.17 | 4.66% | |
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 118,431.60 | 175,421.86 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,833,582.17 | 13,838,276.26 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 27,655.47 | 120,352.52 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,709,071.20 | 10,226,523.92 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -372,116.07 | 638,462.95 | |
| 减：所得税影响额 | 1,303,295.27 | 3,844,366.79 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 295,067.70 | 719,692.84 | |
| 合计 | 6,718,261.40 | 20,434,977.88 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 资产负债表项目 | 期末 | 期初 | 增幅 | 变动原因 |
| 交易性金融资产 | 449,776,189.32 | 751,751,134.16 | -40.17% | 较上年末下降主要系赎回理财产品所致 |
| 应收账款 | 660,808,426.26 | 402,604,898.62 | 64.13% | 较上年末增长主要系报告期公司各项业务收入增长、客户回款周期延长所致 |
| 合同资产 | 280,817,289.89 | 177,756,886.47 | 57.98% | 较上年末增长主要系公司业务收入增长、合同结算周期延长所致 |
| 其他应收款 | 49,537,142.06 | 34,976,387.52 | 41.63% | 较上年末增长主要系本期支付保证金、押金、员工备用金等所致 |
| 预付款项 | 16,064,977.15 | 8,768,838.81 | 83.21% | 较上年末增长主要系预付EPC项目工程款所致 |
| 其他流动资产 | 12,519,878.76 | 9,319,329.09 | 34.34% | 较上年末增长主要系待抵扣进项税额增长所致 |
| 资产负债表项目 | 期末 | 期初 | 增幅 | 变动原因 |
| 在建工程 | 70,060,456.13 | 111,660,989.16 | -37.26% | 较上年末下降主要系东莞产业园工程竣工验收，转入固定资产所致 |
| 商誉 | 10,848,743.71 | 769,048.02 | 1310.67% | 较上年末增长主要系收购子公司华阳互联所致 |
| 递延所得税资产 | 28,762,114.33 | 20,183,122.34 | 42.51% | 较上年末增长主要系本期坏帐准备的可抵扣暂时性差异增长所致 |
| 其他非流动资产 | 47,014,720.09 | 17,210,353.13 | 173.18% | 较上年末增长主要系预付龙华产业园建设工程款所致 |
| 短期借款 | 31,644,085.38 | 69,250,586.08 | -54.30% | 较上年末下降主要系到期归还银行贷款所致 |
| 应付账款 | 103,327,837.00 | 182,096,545.56 | -43.26% | 较上年末下降主要系支付上年外包设计费及EPC项目工程款所致 |
| 其他应付款 | 112,703,825.99 | 33,850,317.27 | 232.95% | 较上年末增长主要系代收代付代建项目款增长所致 |
| 其他流动负债 | 56,133,222.23 | 34,699,813.94 | 61.77% | 较上年末增长主要系递延税金增长所致 |
| 长期借款 | - | 4,823,014.00 | -100.00% | 较上年末下降主要系华阳造价归还房产贷款所致 |
| 利润表项目 | 本期 | 上年同期 | 增幅 | 变动原因 |
| 营业收入 | 1,835,451,412.90 | 1,125,780,239.97 | 63.04% | 较上年同期增长主要系设计、造价及EPC业务收入增长所致 |
| 营业成本 | 1,434,805,960.69 | 815,569,675.80 | 75.93% | 较上年同期增长主要系设计、造价及EPC业务成本增长所致 |
| 销售费用 | 32,669,191.77 | 21,042,873.42 | 55.25% | 较上年同期增长主要系本年加大市场推广、经营活动力度，同时，上年同期因疫情影响，市场推广及品牌支出较少 |
| 研发投入 | 67,127,068.13 | 48,429,594.73 | 38.61% | 较上年同期增长主要系公司加大科技技术研发所致 |
| 财务费用 | 8,690,386.57 | 1,733,305.92 | 401.38% | 较上年同期增长主要系新租赁准则及可转债利息所致 |
| 投资收益 | 13,455,535.35 | 6,059,127.36 | 122.07% | 较上年同期增长主要系参股公司盈利以及理财收益增长所致 |
| 公允价值变动损益 | 1,776,189.32 | 841,947.88 | 110.96% | 较上年同期增长主要系未到期理财产品增长所致 |
| 信用减值损失 | -20,667,606.39 | -18,109,868.96 | 不适用 | 较上年同期增长主要系应收款项坏帐准备增长所致 |
| 其他收益 | 14,833,263.44 | 7,571,785.55 | 95.90% | 较上年同期增长主要系政府补助增长所致 |
| 所得税费用 | 19,256,952.63 | 13,484,710.44 | 42.81% | 较上年同期增长主要系利润增长所致 |
| 现金流量表项目 | 本期 | 上年同期 | 增幅 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -107,033,708.68 | -46,276,300.89 | 不适用 | 较上年同期下降主要系支付跨期薪酬增长、本期成本支出增加、以及销售回款周期延长所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 193,069,869.01 | -522,131,298.05 | 不适用 | 较上年同期增长主要系本报告期公司赎回理财产品增长所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -135,285,923.62 | 469,349,855.41 | -128.82% | 较上年同期下降主要系本期归还银行贷款以及租赁付款、分红增长所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -49,123,235.42 | -99,410,029.98 | 不适用 | 较上年同期增长主要系本期赎回理财增长所致 |
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 13,540 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 唐崇武 | 境内自然人 | 26.48% | 51,903,000 | 51,903,000 | 质押 | 29,716,982 | ||
| 徐华芳 | 境内自然人 | 14.19% | 27,810,000 | 27,810,000 | ||||
| 广西华阳旭日企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 9.18% | 18,000,000 | 8,145,000 | ||||
| 广西华阳中天企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 8.06% | 15,800,000 | 5,870,000 | ||||
| 西藏赢悦投资管理有限公司 | 国有法人 | 2.65% | 5,191,330 | |||||
| 田晓秋 | 境内自然人 | 1.81% | 3,550,000 | 2,662,500 | ||||
| 中国银行股份有限公司－鹏华高质量增长混合型证券投资基金 | 其他 | 1.42% | 2,784,140 | |||||
| 薛升伟 | 境内自然人 | 1.23% | 2,420,000 | 1,815,000 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－鹏华价值优势混合型证券投资基金（LOF） | 其他 | 1.21% | 2,372,185 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 1.17% | 2,299,929 | |||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 广西华阳中天企业管理合伙企业（有限合伙） | 9,930,000 | 人民币普通股 | 9,930,000 |
| 广西华阳旭日企业管理合伙企业（有限合伙） | 9,855,000 | 人民币普通股 | 9,855,000 |
| 西藏赢悦投资管理有限公司 | 5,191,330 | 人民币普通股 | 5,191,330 |
| 中国银行股份有限公司－鹏华高质量增长混合型证券投资基金 | 2,784,140 | 人民币普通股 | 2,784,140 |
| 中国建设银行股份有限公司－鹏华价值优势混合型证券投资基金（LOF） | 2,372,185 | 人民币普通股 | 2,372,185 |
| 中国工商银行股份有限公司－中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金 | 2,299,929 | 人民币普通股 | 2,299,929 |
| 平安银行股份有限公司－中庚价值品质一年持有期混合型证券投资基金 | 1,859,600 | 人民币普通股 | 1,859,600 |
| 全国社保基金一一三组合 | 1,299,934 | 人民币普通股 | 1,299,934 |
| 朱行福 | 1,023,700 | 人民币普通股 | 1,023,700 |
| 中国建设银行股份有限公司－国泰大制造两年持有期混合型证券投资基金 | 900,000 | 人民币普通股 | 900,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 徐华芳与唐崇武为一致行动人，徐华芳是唐崇武的岳母；华阳旭日与华阳中天为公司员工持股平台，唐崇武为华阳旭日和华阳中天执行事务合伙人的委派代表；田晓秋、薛升伟为华阳旭日有限合伙人；朱行福为华阳中天有限合伙人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 无 | ||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励进展
公司分别于2021年3月29日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第二十次会议，2021年4月15日召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，拟向激励对象授予750万份股票期权，约占本激励计划草案公告时公司总股本的3.83%。其中首次授予624万份，约占本激励计划草案公告时公司总股本的3.18%，占本激励计划权益授予总额的83.20%；预留授予126万份，约占本激励计划草案公告时公司总股本的0.64%，
占本激励计划权益授予总额的16.80%。2021年4月15日，公司召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第二十一次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，同意向75名激励对象授予619万份股票期权。首次授予的股票期权已于2021年5月14日完成登记。
2021年8月17日，公司召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第二十四次会议，审议通过《关于调整2021年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格的议案》，因公司实施2020年度利润分配，首次授予股票期权的行权价格由
17.81元/股调整为17.41元/股。
2、可转换债券进展
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市华阳国际工程设计股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1220号）核准，公司于2020年7月30日公开发行了4,500,000张可转换公司债券，期限6年，每张面值为人民币100元，按面值发行，有效期6年，简称“华阳转债”，转债代码128125。2020年8月21日，华阳转债在深交所挂牌交易。
根据《深圳市华阳国际工程设计股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》：
（1）华阳转债自发行结束之日（2020年8月5日）满六个月后的第一个交易日（2021年2月5日）起进入转股期，至可转债到期日（2026年7月29日）止。截至2021年9月30日，华阳转债累计转股数量为5,111股。
（2）2021年5月25日，因公司实施2020年度利润分配，华阳转债的转股价格由25.79元/股调整为25.39元/股。
（3）2021年7月30日，公司支付华阳转债第一年利息180万元。
3、重要会计政策变更
财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），要求境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司按上述要求对会计政策进行相应调整。
4、利润分配
公司于2021年5月12日召开的2020年度股东大会审议通过《关于2020年度利润分配方案的议案》，并于2021年5月25日实施了2020年度利润分配方案：向全体股东每10股派4.00元人民币现金（含税）。
5、董事会、监事会换届
鉴于公司第二届董事会、第二届监事会任期届满，公司董事会、监事会按照相关规定履行换届程序。公司董事会提名唐崇武、储倩、邹展宇、袁源、徐清平、龙玉峰为第三届董事会非独立董事候选人，提名陈登坤、孟庆林、田锋为独立董事候选人；公司监事会提名缪晴天、刘艳为第三届监事会非职工代表监事。
上述事项需经公司股东大会审议，并采取累积投票的方式表决。公司第三届董事会、第三届监事会的任期为自公司股东大会审议通过之日起三年。
6、关于与恒大集团及其成员企业业务往来情况说明
公司与恒大集团及其成员企业存在业务往来，公司主要为其提供工程设计服务。
近期，因恒大集团资金周转困难，公司应收恒大集团及其子公司票据出现逾期情形，截至2021年9月30日，公司应收恒大集团的应收账款净额2,011.96万(其中应收账款3,634.81万元，预收账款1,622.85万元)、应收票据10,285.92万元，其中已到期未兑付的金额为2,748.66万元。对于应收票据，公司的会计政策是对所有应收票据均延续应收账款账龄计提坏账准备。
为应对恒大流动性问题带来的应收账款回款风险，公司与恒大集团及其子公司积极协商，寻求解决方案，同时加强与地方监管部门沟通，公司不排除通过财产保全、法律诉讼等途径维护公司合法权益。为避免公司风险进一步扩大，公司已暂
停所有与恒大有关的业务，并对恒大在建项目采取了停止服务等措施。
上述款项可能存在无法回收的风险，公司将持续关注该事项的进展，并按照法律法规的要求及时履行信息披露义务。敬请广大投资者理性投资，注意风险。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市华阳国际工程设计股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 390,639,127.14 | 439,788,090.12 |
| 交易性金融资产 | 449,776,189.32 | 751,751,134.16 |
| 应收票据 | 84,267,850.63 | 93,786,420.20 |
| 应收账款 | 660,808,426.26 | 402,604,898.62 |
| 预付款项 | 16,064,977.15 | 8,768,838.81 |
| 其他应收款 | 49,537,142.06 | 34,976,387.52 |
| 存货 | 389,548.97 | 513,910.97 |
| 合同资产 | 280,817,289.89 | 177,756,886.47 |
| 其他流动资产 | 12,519,878.76 | 9,319,329.09 |
| 流动资产合计 | 1,944,820,430.18 | 1,919,265,895.96 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 41,328,887.69 | 36,116,907.88 |
| 投资性房地产 | 56,542,127.36 | 45,596,793.89 |
| 固定资产 | 427,385,681.70 | 361,957,554.16 |
| 在建工程 | 70,060,456.13 | 111,660,989.16 |
| 使用权资产 | 126,530,659.96 | 0 |
| 无形资产 | 197,547,082.97 | 199,471,247.88 |
| 商誉 | 10,848,743.71 | 769,048.02 |
| 长期待摊费用 | 34,150,383.68 | 41,232,849.14 |
| 递延所得税资产 | 28,762,114.33 | 20,183,122.34 |
| 其他非流动资产 | 47,014,720.09 | 17,210,353.13 |
| 非流动资产合计 | 1,040,170,857.62 | 834,198,865.60 |
| 资产总计 | 2,984,991,287.80 | 2,753,464,761.56 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 31,644,085.38 | 69,250,586.08 |
| 应付账款 | 103,327,837.00 | 182,096,545.56 |
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 合同负债 | 429,510,539.83 | 378,342,291.05 |
| 应付职工薪酬 | 189,463,349.17 | 225,433,621.13 |
| 应交税费 | 55,210,621.86 | 38,208,624.86 |
| 其他应付款 | 112,703,825.99 | 33,850,317.27 |
| 一年内到期的非流动负债 | 40,453,047.17 | 2,242,313.74 |
| 其他流动负债 | 56,133,222.23 | 34,699,813.94 |
| 流动负债合计 | 1,018,446,528.63 | 964,124,113.63 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 0 | 4,823,014.00 |
| 应付债券 | 350,136,846.37 | 333,949,600.57 |
| 租赁负债 | 92,817,862.68 | 0 |
| 预计负债 | 4,040,468.74 | 4,040,468.74 |
| 递延所得税负债 | 266,428.40 | 328,381.57 |
| 非流动负债合计 | 447,261,606.19 | 343,141,464.88 |
| 负债合计 | 1,465,708,134.82 | 1,307,265,578.51 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 196,035,111.00 | 196,030,000.00 |
| 其他权益工具 | 116,042,154.23 | 116,076,229.05 |
| 资本公积 | 645,046,926.96 | 641,826,092.64 |
| 其他综合收益 | 51,397.97 | -631,809.31 |
| 专项储备 | 3,834,717.26 | 5,116,913.90 |
| 盈余公积 | 66,387,320.40 | 66,387,320.40 |
| 未分配利润 | 437,806,312.08 | 375,200,729.49 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,465,203,939.90 | 1,400,005,476.17 |
| 少数股东权益 | 54,079,213.08 | 46,193,706.88 |
| 所有者权益合计 | 1,519,283,152.98 | 1,446,199,183.05 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,984,991,287.80 | 2,753,464,761.56 |
法定代表人：唐崇武 主管会计工作负责人：徐清平 会计机构负责人：曾丹
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,835,451,412.90 | 1,125,780,239.97 |
| 其中：营业收入 | 1,835,451,412.90 | 1,125,780,239.97 |
| 二、营业总成本 | 1,669,324,832.28 | 984,575,723.85 |
| 其中：营业成本 | 1,434,805,960.69 | 815,569,675.80 |
| 税金及附加 | 9,339,144.74 | 7,497,626.07 |
| 销售费用 | 32,669,191.77 | 21,042,873.42 |
| 管理费用 | 116,693,080.38 | 90,302,647.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 67,127,068.13 | 48,429,594.73 |
| 财务费用 | 8,690,386.57 | 1,733,305.92 |
| 其中：利息费用 | 9,333,432.34 | 2,256,118.18 |
| 利息收入 | 1,898,465.43 | 1,028,520.64 |
| 加：其他收益 | 14,833,263.44 | 7,571,785.55 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 13,455,535.35 | 6,059,127.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,005,200.75 | 204,793.04 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,776,189.32 | 841,947.88 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -20,667,606.39 | -18,109,868.96 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,185,515.38 | -7,021,143.82 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 177,179.19 | -49,681.98 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 166,515,626.15 | 130,496,682.15 |
| 加：营业外收入 | 274,962.80 | 182,975.31 |
| 减：营业外支出 | 633,244.36 | 961,440.50 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 166,157,344.59 | 129,718,216.96 |
| 减：所得税费用 | 19,256,952.63 | 13,484,710.44 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 146,900,391.96 | 116,233,506.52 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 146,900,391.96 | 116,233,506.52 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 141,019,374.99 | 109,877,723.88 |
| 2.少数股东损益 | 5,881,016.97 | 6,355,782.64 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 51,397.97 | -345,254.13 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 51,397.97 | -345,254.13 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 51,397.97 | -345,254.13 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 51,397.97 | -345,254.13 |
| 七、综合收益总额 | 146,951,789.93 | 115,888,252.39 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 141,070,772.96 | 109,532,469.75 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,881,016.97 | 6,355,782.64 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.7194 | 0.5605 |
| （二）稀释每股收益 | 0.6795 | 0.5161 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：唐崇武 主管会计工作负责人：徐清平 会计机构负责人：曾丹
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,655,167,210.86 | 943,666,918.64 |
| 收到的税费返还 | 803,750.74 | 0 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 280,202,441.41 | 131,553,921.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,936,173,403.01 | 1,075,220,840.49 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 842,394,646.45 | 306,709,257.94 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 868,714,563.66 | 639,441,651.00 |
| 支付的各项税费 | 84,725,052.21 | 65,151,737.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 247,372,849.37 | 110,194,495.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,043,207,111.69 | 1,121,497,141.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -107,033,708.68 | -46,276,300.89 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 14,672,669.69 | 6,925,791.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 164,334.95 | 32,051.61 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,543,210,000.00 | 2,352,740,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,558,047,004.64 | 2,359,697,843.27 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 112,207,642.81 | 185,919,141.32 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,079,492.82 | 0 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,242,690,000.00 | 2,695,910,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 2,364,977,135.63 | 2,881,829,141.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 193,069,869.01 | -522,131,298.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,000,000.00 | 443,340,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,000,000.00 | 0 |
| 取得借款收到的现金 | 27,209,479.66 | 70,092,067.88 |
| 筹资活动现金流入小计 | 29,209,479.66 | 513,432,067.88 |
| 偿还债务支付的现金 | 60,047,006.00 | 1,581,996.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 78,848,756.74 | 40,891,527.37 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 25,599,640.54 | 1,608,689.10 |
| 筹资活动现金流出小计 | 164,495,403.28 | 44,082,212.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -135,285,923.62 | 469,349,855.41 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 126,527.87 | -352,286.45 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -49,123,235.42 | -99,410,029.98 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 429,193,231.77 | 401,697,716.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 380,069,996.35 | 302,287,686.62 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 439,788,090.12 | 439,788,090.12 | |
| 交易性金融资产 | 751,751,134.16 | 751,751,134.16 | |
| 应收票据 | 93,786,420.20 | 93,786,420.20 | |
| 应收账款 | 402,604,898.62 | 402,604,898.62 | |
| 预付款项 | 8,768,838.81 | 8,768,838.81 | |
| 其他应收款 | 34,976,387.52 | 34,976,387.52 | |
| 存货 | 513,910.97 | 513,910.97 | |
| 合同资产 | 177,756,886.47 | 177,756,886.47 | |
| 其他流动资产 | 9,319,329.09 | 9,319,329.09 | |
| 流动资产合计 | 1,919,265,895.96 | 1,919,265,895.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 36,116,907.88 | 36,116,907.88 | |
| 投资性房地产 | 45,596,793.89 | 45,596,793.89 | |
| 固定资产 | 361,957,554.16 | 361,957,554.16 | |
| 在建工程 | 111,660,989.16 | 111,660,989.16 | |
| 使用权资产 | 153,632,381.59 | 153,632,381.59 | |
| 无形资产 | 199,471,247.88 | 199,471,247.88 | |
| 商誉 | 769,048.02 | 769,048.02 | |
| 长期待摊费用 | 41,232,849.14 | 41,232,849.14 | |
| 递延所得税资产 | 20,183,122.34 | 20,183,122.34 | |
| 其他非流动资产 | 17,210,353.13 | 17,210,353.13 | |
| 非流动资产合计 | 834,198,865.60 | 987,831,247.19 | 153,632,381.59 |
| 资产总计 | 2,753,464,761.56 | 2,907,097,143.15 | 153,632,381.59 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 69,250,586.08 | 69,250,586.08 | |
| 应付账款 | 182,096,545.56 | 182,096,545.56 | |
| 合同负债 | 378,342,291.05 | 378,342,291.05 | |
| 应付职工薪酬 | 225,433,621.13 | 225,433,621.13 | |
| 应交税费 | 38,208,624.86 | 38,208,624.86 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 其他应付款 | 33,850,317.27 | 33,850,317.27 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,242,313.74 | 42,641,301.48 | 40,398,987.74 |
| 其他流动负债 | 34,699,813.94 | 34,699,813.94 | |
| 流动负债合计 | 964,124,113.63 | 1,004,523,101.37 | 40,398,987.74 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 4,823,014.00 | 4,823,014.00 | |
| 应付债券 | 333,949,600.57 | 333,949,600.57 | |
| 租赁负债 | 113,233,393.85 | 113,233,393.85 | |
| 预计负债 | 4,040,468.74 | 4,040,468.74 | |
| 递延所得税负债 | 328,381.57 | 328,381.57 | |
| 非流动负债合计 | 343,141,464.88 | 456,374,858.73 | 113,233,393.85 |
| 负债合计 | 1,307,265,578.51 | 1,460,897,960.10 | 153,632,381.59 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 196,030,000.00 | 196,030,000.00 | |
| 其他权益工具 | 116,076,229.05 | 116,076,229.05 | |
| 资本公积 | 641,826,092.64 | 641,826,092.64 | |
| 其他综合收益 | -631,809.31 | -631,809.31 | |
| 专项储备 | 5,116,913.90 | 5,116,913.90 | |
| 盈余公积 | 66,387,320.40 | 66,387,320.40 | |
| 未分配利润 | 375,200,729.49 | 375,200,729.49 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,400,005,476.17 | 1,400,005,476.17 | |
| 少数股东权益 | 46,193,706.88 | 46,193,706.88 | |
| 所有者权益合计 | 1,446,199,183.05 | 1,446,199,183.05 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,753,464,761.56 | 2,907,097,143.15 | 153,632,381.59 |
调整情况说明
根据财政部2018年12月发布的《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）要求，公司于2021年1月1日开始实施新租赁准则，自2021年第一季度报告起按新租赁准则要求进行财务报表披露，不涉及对以前年度的追溯调整，不重述2020年末可比数，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额，自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
深圳市华阳国际工程设计股份有限公司董事会
2021年10月27日