主办券商：中信建投 公告编号：2021-108
2019
骏创科技NEEQ：833533
苏州骏创汽车科技股份有限公司
Suzhou Junchuang Auto Technologies Co.,Ltd
苏州骏创汽车科技股份有限公司
Suzhou Junchuang Auto Technologies Co.,Ltd年度报告
公司年度大事记
| 公司高新技术企业资质复审通过，证书编号：GR201932003572，证书日期：2019年11月22日，有效期：三年。 | |
| 公司位于苏州市木渎镇的新厂房项目，于2020年1月10日封顶完成。 | |
| 公司2019年度取得2项发明专利证书（证书号：第3298755号、证书号：第3272706号）。 |
目录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 30
第六节 股本变动及股东情况 ...... 35
第七节 融资及利润分配情况 ...... 37
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 41
第九节 行业信息 ...... 45
第十节 公司治理及内部控制 ...... 48
第十一节 财务报告 ...... 52
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 骏创科技、公司、股份公司、本公司 | 指 | 苏州骏创汽车科技股份有限公司 |
| 骏创有限、有限公司 | 指 | 苏州骏创塑胶模具有限公司、公司的前身 |
| 骏创模具 | 指 | 苏州骏创模具工业有限公司，是公司的控股子公司 |
| 无锡沃德 | 指 | 无锡沃德汽车零部件有限公司，是公司的控股子公司 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 中信建投、主办券商 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 中审众环会计师事务所、会计师 | 指 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 申浩律师事务所、律师 | 指 | 上海申浩(昆山)律师事务所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 本年度、报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 上年度 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 期初 | 指 | 2019年1月1日 |
| IATF 16949 | 指 | 国际汽车工作组International Automotive Task Force (IATF)基于ISO9001所制定的适用于国际汽车行业的技术规范,其目的在于建立全球适用的统一汽车行业的质量技术体系。国内外各整车厂均已要求其供应商进行IATF 16949认证,以确保其供应商产品质量稳定和技术稳定性 |
| IS0 14001 | 指 | ISO 14001是环境管理体系认证的代号，是由国际标准化组织制订的环境管理体系标准 |
| 安通林 | 指 | 安通林集团及其下属控制主体，英文简称GRUPO ANTOLIN，集团总部位于西班牙，为全球最大的汽车内饰件生产商之一和全球最大的顶篷供应商之一 |
| 斯凯孚 | 指 | 斯凯孚集团及其下属控制主体，英文简称SKF，集团总部位于瑞典，为全球最大的滚动轴承制造公司之一 |
| 饰而杰 | 指 | 饰而杰集团及其下属控制主体，英文简称SRG，集团总部位于美国，为全球塑料电镀业供应商之一 |
| T公司 | 指 | T集团公司及其下属控制主体，一家美国电动汽车及能源公司，为全球领先的新能源汽车制造商 |
第一节 声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人沈安居、主管会计工作负责人笪春梅及会计机构负责人（会计主管人员）汪士娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | √是 □否 |
本年报中对公司前五名中的部分客户使用代称进行披露，主要基于公司与客户之间的保密协议要求。
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 客户集中度较高风险 | 公司客户主要为斯凯孚、安通林等知名汽车零部件厂商。2017年度、2018年度、2019年度，公司前五大客户销售金额占当期总收入比重分别为99.28%、92.89%、91.29%。公司客户集中度较高是由公司所处行业特征以及经营模式所决定的。报告期内，公司与安通林、斯凯孚等主要客户均签订了长期供货框架协议，公司向上述客户销售产品规模呈现稳步增长趋势。公司计划未来进一步加大研发投入丰富产品类型，扩展更多优质客户以逐步降低客户集中度风险。但是公司目前仍存在下游汽车零部件厂商调整采购策略等不可控因素而给未来业务发展带来不利影响。 |
| 行业集中风险 | 目前，本公司核心产品为汽车天窗控制面板系列、汽车悬挂轴承系列。2017年度、2018年度和2019年度，公司95%以上销售收入来自于汽车零部件行业内客户。公司对现有汽车行业市场存在较高的依赖度。一旦出现行业不景气，现有客户大幅减 |
| 少或取消对公司的订货，将直接影响公司的生产经营。 | |
| 行业周期波动的风险 | 汽车生产和销售受宏观经济影响较大，汽车产业与宏观经济波动的相关性明显，全球及国内经济的周期性波动都将对我国汽车生产和消费带来影响。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业迅速发展，汽车消费活跃；反之当宏观经济处于下降阶段时，汽车产业发展放缓，汽车消费增长缓慢。公司的业务收入主要来源于为整车厂配套的汽车零部件产品，如果其经营状况受到宏观经济的不利影响，可能会造成公司的订单减少、存货积压、货款收回困难等情况，因此公司存在受经济周期波动影响的风险。 |
| 产业政策变化风险 | 汽车工业是国民经济的支柱产业，当前国家制定了多项政策鼓励汽车工业的发展。如实施购置税减免政策、汽车下乡政策和节能汽车补贴政策，鼓励汽车贷款消费，降低汽车消费的各类附加费等等。随着我国逐步放松对国内汽车工业的投资限制和国外汽车产品进口的限制，我国将逐步减少对汽车工业的保护。另外，如果不断增加的汽车消费导致环境污染加剧和城市交通状况的恶化，鼓励汽车消费的政策可能会发生改变，如部分城市目前对车辆进行了限牌，将直接影响汽车消费，进而影响到汽车工业产业和汽车零部件产业，影响公司的生产经营。 |
| 市场竞争加剧风险 | 汽车零部件行业属于充分竞争的行业，近年来随着汽车市场规模不断扩大，市场竞争加剧，国内汽车零部件企业不断加大投入提高自主研发、技术创新与海外市场开拓能力，产品竞争力不断增强。如果公司未来不能进一步提升技术研发实力、制造服务能力和经营管理水平，则可能面临行业竞争加剧所导致的市场地位下降的风险。 |
| 应收账款无法收回的风险 | 报告期内公司应收账款随着销售规模扩大而逐步增加。截止2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日,应收账款账面价值占流动资产的比重分别为36.64%、44.19%、52.50%,账龄在1年以内的应收账款占比分别为100%、98.09%、90.83%。报告期内，公司主要客户均为知名汽车零部件厂商，公司与其签订长期供货框架协议，约定每月按照发货量与客户结算后开具发票并确认应收账款。公司给予该类客户的信用期一般在60~90天左右，因此报告期内公司应收账款账龄绝大部分在1年以内。报告期内公司应收账回款情况良好，绝大部分款项能够在约定的账期内收回。但应收账款余额较大会对公司营运能力带来一定压力，同时也存在因应收账款无法收回造成坏账损失的风险，从而给公司带来一定程度的经营风险。 |
| 公司净资产规模偏低风险 | 2019年度末，公司注册资本为4,660万元，公司净资产规模增长较快，但公司整体净资产规模仍偏低。随着公司业务规模扩展，公司营运资金需求、固定资产购置等支出也将大幅度增长，公司净资产规模偏低可能对公司未来业务扩展带来不利影响。 |
| 存货减值风险 | 截止2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日,公司存货账面价值占流动资产的比重分别为15.64%、19.65%、19.90%。公司存货为原材料、库存产品及少量包装物。 |
| 公司严格按照订单生产周期及备货要求，科学合理确定每月原材料采购量，尽量降低采购资金占用。同时公司严格按照订单要求安排生产计划，保证产品及时交付，因此较少出现因交付质量及时间等问题导致产品库存积压。但由于采购及生产过程中不可预见因素影响，公司存货仍可能因质量及交付不满足要求而存在减值风险。 | |
| 短期偿债能力风险 | 截止2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日,公司流动比率分别为3.69、1.84、1.35；速动比率分别为3.11、1.48、1.08。报告期末流动负债水平有所升高，公司可能面临短期偿债能力不足风险。 |
| 公司治理及内部控制风险 | 股份公司成立前，公司的治理机制及内部控制不完善；股份公司成立后，公司逐步建立规范的治理机制，制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系。但是，由于股份公司成立时间较短，在相关制度的健全和执行方面仍需在后续经营中进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识仍需在实际运作中进一步提升。随着业务的发展，公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治理及内部控制提出更高要求。因此，公司未来经营中存在着因公司治理、内部控制不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 |
| 实际控制人不当控制风险 | 股东沈安居、李祥平为公司实际控制人，两人直接合计持有公司74.13%股份。同时，沈安居担任公司董事长兼总经理，李祥平担任公司董事。实际控制人能对公司的战略规划、人事安排、生产经营和财务收支等决策实施有效控制及重大影响。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、企业运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。 |
| 高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密风险 | 公司主营业务为生产、销售各种汽车、消费电子领域内精密塑胶配件以及相关塑胶模具的开发，需要模具设计、注塑工艺制作、信息技术等多种专业技术的复合型人才，其发展与所拥有的专业素质人才紧密相关。公司在发展过程中形成了较为丰富的技术积累和工艺经验，并且已经建立了良好的人才稳定机制，一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，很可能导致研发能力下降、技术外泄和客户流失等风险，将对公司经营发展造成不利影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 苏州骏创汽车科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Suzhou Junchuang Auto Technologies Co.,Ltd |
| 证券简称 | 骏创科技 |
| 证券代码 | 833533 |
| 法定代表人 | 沈安居 |
| 办公地址 | 江苏省吴中区横泾天鹅荡路工业坊2588号第11幢 |
| 董事会秘书 | 姜伟 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0512-66570396 |
| 传真 | 0512-66570981 |
| 电子邮箱 | jiangwei@szjunchuang.com |
| 公司网址 | www.szjunchuang.com |
| 联系地址及邮政编码 | 江苏省吴中区横泾天鹅荡路工业坊2588号第11幢 邮编:215104 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2005年6月23日 |
| 挂牌时间 | 2015年9月11日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-汽车制造业--汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件制造（C3660） |
| 主要产品与服务项目 | 生产、加工、销售各种汽车、消费电子领域内精密塑胶配件以及相关塑胶模具的开发 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 46,600,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 沈安居 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 沈安居、李祥平 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91320500776445728W | 否 |
| 注册地址 | 苏州市吴中区木渎金枫南路1258号5幢 | 否 |
| 注册资本 | 46,600,000 | 否 |
| 主办券商 | 中信建投 |
| 主办券商办公地址 | 北京市朝阳门内大街2号凯恒中心B、E座 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 签字注册会计师姓名 | 杨荣华、范芳国 |
| 会计师事务所办公地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 155,974,926.66 | 136,558,583.95 | 14.22% |
| 毛利率% | 35.30% | 38.25% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 19,786,389.32 | 24,999,691.83 | -20.85% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 19,134,232.99 | 24,716,687.91 | -22.59% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 22.26% | 31.53% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 21.53% | 31.17% | - |
| 基本每股收益 | 0.42 | 0.54 | -22.22% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 183,166,294.63 | 147,017,362.23 | 24.59% |
| 负债总计 | 92,129,188.03 | 61,626,010.95 | 49.50% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 90,996,871.45 | 85,190,482.13 | 6.82% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.95 | 1.83 | 6.56% |
| 资产负债率%（母公司） | 47.92% | 36.70% | - |
| 资产负债率%（合并） | 50.30% | 41.92% | - |
| 流动比率 | 1.35 | 1.84 | - |
| 利息保障倍数 | 13.55 | 65.76 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,673,091.06 | 13,633,681.58 | -80.39% |
| 应收账款周转率 | 262.61% | 326.51% | - |
| 存货周转率 | 428.15% | 477.69% | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 24.59% | 50.88% | - |
| 营业收入增长率% | 14.22% | 21.99% | - |
| 净利润增长率% | -25.48% | 13.09% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 46,600,000 | 46,600,000 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | 324,031.84 |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 295,540.37 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 39,140.84 |
| 非经常性损益合计 | 658,713.05 |
| 所得税影响数 | 61,193.27 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -54,636.55 |
| 非经常性损益净额 | 652,156.33 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司主营业务为生产、销售各种汽车、消费电子领域内精密塑胶配件以及相关塑胶模具的开发。公司拥有多年精密注塑件研发、设计、制造的从业经历，主要为知名汽车零部件厂商和整车厂提供标准化汽车零配件，目前公司主要产品为汽车天窗系列、汽车悬挂轴承系列等产品。公司通过自主研发、自主生产、主动营销的方式向客户提供产品从而获取利润及现金流。
1、销售模式
公司主要客户为知名汽车零部件厂商和整车厂，公司需要通过其供应商评审满足技术指标、资质认证、产品质量、交付周期等方面要求方可成为其合格供应商。公司依靠自身领先技术及IATF16949体系运行优势通过客户的供应商评审，目前已成为包括斯凯孚、饰而杰、安通林的合格供应商。取得合格供应商资格后，公司即与客户就某类注塑件产品签订长期供货框架协议（一般为6年或者无期限），向其供应产品。
2、采购模式
公司物资采购主要为原材料及机器设备，一般采取“按需采购”方式安排采购。基本流程为接到客户订单后编制近期的生产计划，生产人员根据具体生产计划情况向采购单位提交采购申请，由采购单位根据各项物资请购统一安排采购，采购回厂的原材料经检验合格后，再通知生产部门安排加工生产。经过多年发展，公司已拥有较完善的供应商管理体系，与主要供应商之间形成了良好和稳定的合作关系。
3、生产模式
公司汽车零部件塑胶件及其它塑胶件产品生产以定制类为主，基本采用“以销定产”的生产模式。公司与客户签订长期供货框架协议后，先按照客户要求开发生产塑胶件所需模具，模具开发需要经过图纸设计、生产、检验、组装、试模后形成模具样品。客户验收模具后投入用于批量化生产塑胶件产品；如不符要求或客户有异议，公司将进一步根据客户要求，调试并更新完善模具，直到满足客户的要求后用于量产。对长期稳定客户，公司会根据产能与订单匹配情况提前安排生产。
4、研发模式
公司主要针对客户需求对模具进行研发设计，公司的设计技术人员具有丰富的模具设计经验，通过设计图纸、测试样品、反复沟通，最终设计出客户满意的模具产品；鉴于全自动化生产、安全生产、标准化高效生产等目的，根据对行业生产工艺的理解，公司研发人员会不断地更新生产工艺方案。
报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。
报告期后至本报告披露日，公司的商业模式、主营业务较上年度均没有变化。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
1、财务运营状况
（1）营业收入： 报告期内，公司营业收入为15,597.49万元，较上年同比增长14.22%，增加了1,941.63 万元。主要因为：汽车悬挂轴承系列增加1,727.86万元，汽车三电结构件系列增加612.12万元，汽车发动机件系列增加100.58万元，夹箍系列增加89.97万元，模具系列减少446.00万元。
（2）归属于挂牌公司股东的净利润：报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润1,978.64万元，较上年同比减少20.85%，减少521.33万元。主要因为：由于销售收入增长、新客户项目处于开发阶段、建造新工厂原因的影响，管理费用、研发费用、利息费用较上年增加较多，营业利润同比减少765.51万元，支付企业所得税同比减少180.42万元，少数股东损益同比减少63.03万元。
（3）基本每股收益：报告期内，基本每股收益0.42元/股，较上年同比下降22.22%。主要因为报告期内公司实现归属于母公司股东的净利润同比减少了521.33万元。
（4）归属于挂牌公司股东的每股净资产：报告期内，归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.95元/股，较上年同比增长6.56%。
2、财务运营状况
（1）资产总计：报告期末，资产总计18,316.63万元，较上年同比增长24.59%，增加3,614.89万元，主要因为：在建工程期末余额同比增加2,205.19万元。
（2）负债总计：报告期末，负债总计9,212.92万元，较上年同比增长49.50%，增加3,050.32万元；主要原因：短期借款同比增加1,263.06万元，应付账款期末余额同比增加923.53万元，预收款项期末余额同比增加486.81万元，长期借款期末余额同比增加386.10万元。
(二) 行业情况
详见本报告第九节之行业信息。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 本期期末与本期期初金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 14,317,623.84 | 7.82% | 31,033,867.31 | 21.11% | -53.86% |
| 应收票据 | 352,757.52 | 0.19% | |||
| 应收账款 | 62,584,982.08 | 34.17% | 49,739,840.15 | 33.83% | 25.82% |
| 存货 | 23,718,255.35 | 12.95% | 22,121,587.84 | 15.05% | 7.22% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 27,300,033.61 | 14.90% | 20,951,355.10 | 14.25% | 30.30% |
| 在建工程 | 23,577,350.46 | 12.87% | 1,525,446.89 | 1.04% | 1,445.60% |
| 短期借款 | 30,657,811.38 | 16.74% | 18,027,187.50 | 12.26% | 70.06% |
| 长期借款 | 3,861,000.00 | 2.11% | 0.00 | 0.00% | |
| 应收款项融资 | 5,271,767.83 | 2.88% | 1,500,000.00 | 1.02% | 251.45% |
| 其他应收款 | 9,249,345.73 | 5.05% | 3,188,992.15 | 2.17% | 190.04% |
| 长期待摊费用 | 1,115,942.58 | 0.61% | 766,200.02 | 0.52% | 45.65% |
| 递延所得税资产 | 1,309,239.73 | 0.71% | 813,707.99 | 0.55% | 60.90% |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00% | 680,000.00 | 0.46% | -100.00% |
| 预收款项 | 5,292,767.81 | 2.89% | 424,717.20 | 0.29% | 1,146.19% |
| 应付职工薪酬 | 3,617,237.52 | 1.97% | 2,406,800.22 | 1.64% | 50.29% |
| 应交税费 | 1,764,972.58 | 0.96% | 3,552,005.03 | 2.42% | -50.31% |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,271,838.00 | 1.24% | 889,722.91 | 0.61% | 155.34% |
| 长期应付款 | 161,433.66 | 0.09% | 346,013.59 | 0.24% | -53.34% |
司较去年减少68.00万元。
11、预收款项
报告期末，预收款项金额529.28万元，较去年同比增加1146.19%，增加了486.81万元；主要因为：母公司安通林和斯凯孚客户模具预收款较去年同比增加。
12、应付职工薪酬
报告期末，应付职工薪酬金额361.72万元，较去年同比增加50.29%，增加了121.04万元；主要因为：母公司和子公司骏创模具工资薪酬较上年有所提升，报告期末较去年同期增加应付职工薪酬。
13、应交税费
报告期末，应交税费金额176.50万元，较去年同比减少50.31%，减少了178.70万元；主要因为：
应交增值税减少69.39万元，应交企业所得税减少97.76万元。
14、一年内到期的非流动负债
报告期末，一年内到期的非流动负债金额227.18万元，较去年同比增加155.34%，增加了138.21万元；主要因为：母公司在报告期内因“年产3500 万套汽车零部件的建设项目”增加的项目贷款中有100.00万元将于一年内到期。
15、长期应付款
报告期末，长期应付款金额16.14万元，较去年同比减少53.34%，减少了18.46万元；主要因为：
母公司融资租入固定资产的租赁费较去年增加12.87万元；子公司骏创模具融资租入固定资产的租赁费较去年减少31.33万元；
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 155,974,926.66 | - | 136,558,583.95 | - | 14.22% |
| 营业成本 | 100,912,164.26 | 64.70% | 84,318,312.65 | 61.75% | 19.68% |
| 毛利率 | 35.30% | - | 38.25% | - | - |
| 销售费用 | 6,921,847.53 | 4.44% | 5,506,388.27 | 4.03% | 25.71% |
| 管理费用 | 13,331,623.50 | 8.55% | 9,167,360.04 | 6.71% | 45.42% |
| 研发费用 | 10,321,612.01 | 6.62% | 7,986,382.21 | 5.85% | 29.24% |
| 财务费用 | 1,743,328.40 | 1.12% | -3,156.35 | 0.00% | -55,332.42% |
| 信用减值损失 | -2,279,562.65 | -1.46% | - | 0.00% | |
| 资产减值损失 | -622,748.77 | -0.40% | -1,531,702.52 | -1.12% | -59.34% |
| 其他收益 | 295,540.37 | 0.19% | 438,123.87 | 0.32% | -32.54% |
| 投资收益 | 714,525.11 | 0.46% | 0 | 0.00% | |
| 公允价值变动收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 资产处置收益 | -300,147.00 | -0.19% | -26,563.57 | -0.02% | 1,029.92% |
| 汇兑收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 营业利润 | 19,889,028.07 | 12.75% | 27,544,097.09 | 20.17% | -27.79% |
| 营业外收入 | 39,140.84 | 0.03% | 18,372.63 | 0.01% | 113.04% |
| 营业外支出 | 90,346.27 | 0.06% | 76,838.49 | 0.06% | 17.58% |
| 净利润 | 17,087,012.15 | 10.95% | 22,930,619.83 | 16.79% | -25.48% |
项目重大变动原因：
1、管理费用
报告期内，管理费用金额为1,333.16万元，较上年同比增长45.42%，增加了416.43万元。主要因为：子公司无锡沃德在工资及附加、交通及差旅费、租赁费、交际应酬费较去年同比增加161.23万元，母公司员工工资及福利较去年同比增加200.06万元；母子公司咨询顾问费较去年同比增加55.14万元。
2、财务费用
报告期内，公司财务费用金额为174.33万元，增加了174.65万元，主要因为：母公司增加利息费用129.06万元，汇兑损益金额较去年同比损失35.39万元。
3、信用减值损失及资产减值损失
报告期内，公司信用减值损失和资产减值损失金额为290.23万元，增加了90.90万元。主要原因母公司应收账款信用减值损失同比增加105.22万元。
4、资产处置收益
报告期内，公司资产处置损失金额为30.01万元，较去年同比增加27.36万元，主要因为：子公司骏创模具出售机器设备损失31.69 万元。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 147,285,825.84 | 130,127,982.87 | 13.18% |
| 其他业务收入 | 8,689,100.82 | 6,430,601.08 | 35.13% |
| 主营业务成本 | 93,742,470.45 | 78,551,918.50 | 19.34% |
| 其他业务成本 | 7,169,693.81 | 5,766,394.15 | 24.34% |
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额 变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入 的比重% | 收入金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 汽车天窗控制面板系列 | 45,324,251.71 | 29.06% | 45,180,064.93 | 33.09% | 0.32% |
| 汽车车灯和车标系列 | 7,192,875.59 | 4.61% | 9,738,948.39 | 7.13% | -26.14% |
| 汽车悬挂轴承系列 | 62,046,580.23 | 39.78% | 44,767,982.19 | 32.78% | 38.60% |
| 汽车换档器总成系列 | 5,013,505.55 | 3.21% | 5,111,246.55 | 3.74% | -1.91% |
| 汽车三电结构件系列 | 6,410,318.59 | 4.11% | 289,143.72 | 0.21% | 2,117.00% |
| 汽车发动机件系列 | 1,102,897.75 | 0.71% | 97,130.90 | 0.07% | 1,035.48% |
| 夹箍系列 | 899,699.00 | 0.58% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 其他注塑件系列 | 761,054.78 | 0.49% | 1,948,870.56 | 1.43% | -60.95% |
| 模具系列 | 18,534,642.64 | 11.88% | 22,994,595.63 | 16.84% | -19.40% |
| 其他业务收入 | 8,689,100.82 | 5.57% | 6,430,601.08 | 4.71% | 35.12% |
| 合计 | 155,974,926.66 | 100.00% | 136,558,583.95 | 100.00% | 14.22% |
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 斯凯孚及其子公司 | 70,292,863.36 | 45.07% | 否 |
| 2 | 安通林及其子公司 | 53,271,035.97 | 34.15% | 否 |
| 3 | 饰而杰及其子公司 | 7,945,755.44 | 5.09% | 否 |
| 4 | 苏州诺璧昌汽车零部件有限公司 | 5,561,341.47 | 3.57% | 否 |
| 5 | T公司及其子公司 | 5,325,203.08 | 3.41% | 否 |
| 合计 | 142,396,199.32 | 91.29% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 苏州相旺建设工程有限公司 | 21,183,256.88 | 16.17% | 否 |
| 2 | 安特普工程塑料（苏州）有限公司 | 20,776,841.15 | 15.86% | 否 |
| 3 | 斯凯孚分拨（上海）有限公司 | 7,089,531.17 | 5.41% | 否 |
| 4 | 开德阜国际贸易（上海）有限公司 | 6,534,588.33 | 4.99% | 否 |
| 5 | 苏州鑫睿达精密机械有限公司 | 4,314,484.75 | 3.29% | 否 |
| 合计 | 59,898,702.28 | 45.72% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,673,091.06 | 13,633,681.58 | -80.39% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,803,634.63 | -24,187,814.41 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,944,357.19 | 3,848,657.12 | -49.48% |
（4）支付其他与经营活动有关的现金较去年增加754.94万元。
2、筹资活动产生的现金流量净额
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额194.44万元，较去年同比降低了49.48%，同比减少了
190.43 万元，其中筹资活动现金流入增加119.82%，筹资活动现金流出增加162.13%，主要因为：
（1） 股东投资款增加70.00万元；
（2） 银行借款增加2,236.62万元；
（3） 偿还债务支付的现金增加2,297.25万元；
（4） 分配股利和偿还银行贷款利息较去年同比增加了117.96万元；
（5） 支付融资租赁款较去年同比增加了50.54万元；
（6） 支付保函手续费较去年同比增加了31.30万元。
2、 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
| 2、报告期内控股子公司情况： （1）苏州骏创模具工业有限公司 苏州骏创模具工业有限公司于2015年10月13日取得苏州市吴中区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91320506MA1M9F0C74的营业执照，注册资本：300.00万元人民币。截止2019年12月31日，股权结构如下：苏州骏创汽车科技股份有限公司出资人民币270.00万元，占注册资本的90.00%；谭志海出资人民币15.00万元，占注册资本的5.00%；胡国银出资人民币15.00万元，占注册资本的5.00%。 本期末总资产：20,507,961.20元 本期末净资产：1,982,705.36元 （2）无锡沃德汽车零部件有限公司 无锡沃德汽车零部件有限公司于2018年9月19日取得无锡市锡山区市场监督管理局核发统一社会信用代码为91320211MA1X7GPH96的营业执照, 注册资本为人民币500.00万元。截止2019年12月31日，股权结构如下：苏州骏创汽车科技股份有限公司认缴注册资本人民币300.00万元，占注册资本的60.00%，实缴注册资本人民币300.00万元；郁金娟认缴注册资本人民币60.00万元，占注册资本的12.00%，实缴注册资本人民币30.00万元；盛宝凤认缴注册资本45.00万元，占注册资本的9.00%，实缴注册资本人民币22.50万元；王艳认缴注册资本45.00万元，占注册资本的9.00%，实缴注册资本人民币22.50万元；丁琳认缴注册资本25.00万元，占注册资本的5.00%，实缴注册资本人民币25.00万元；徐同贵认缴注册资本25.00万元，占注册资本的5.00%，实缴注册资本人民币25.00万元。 本期末总资产：11,109,004.10元 | ||||||
本期末净资产：1,009,610.49元
（3）苏州龙创汽车科技有限公司
苏州龙创汽车科技有限公司于2017年6月29日取得苏州市吴中区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91320506MA1PAJ7X2G的营业执照。注册资本：人民币1,000.00万元。截止2019年12月31日，股权结构如下：苏州骏创汽车科技股份有限公司认缴注册资本人民币510.00万元，占注册资本的
51.00%；邬永龙认缴注册资本人民币390.00万元，占注册资本的39.00%；邬晓铃认缴注册资本人民币
100.00万元，占注册资本的10.00%。
本期末总资产：4,674,731.15元本期末净资产：4,674,731.15元备注：公司于2019年10月30日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《拟减资退出控股子公司议案》，根据《公司章程》和《对外投资管理制度》规定，该议案无需股东大会批准。该子公司已经于2020年2月28日完成工商变更，公司正式退出。
（4）盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司
盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司于2017年8月16日取得苏州市吴中区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91320506MA1Q3DJD1K的营业执照，注册资本：人民币1,000.00万元。
2019年6月25日，公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司出售资产的议案》。根据公司章程的相关规定，上述议案无需提交股东大会审议。自2019年8月1日开始，不再纳入合并范围。
3、报告期内，无参股子公司情况。
2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
3、 研发情况
1. 研发支出情况：
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 10,321,612.01 | 7,986,382.21 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 6.62% | 5.85% |
| 研发支出中资本化的比例 | - | - |
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 0 | 1 |
| 本科以下 | 34 | 35 |
| 研发人员总计 | 34 | 36 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 12.01% | 13.69% |
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 48 | 39 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 6 | 4 |
4. 研发项目情况：
公司始终坚持以技术专业、追求品质、客户满意、员工满意的质量方针，积极推动企业进步；推崇以人为本、以人才为本的战略实现企业发展的理念；逐年加大研发投入，不断引进和培养专业技术人才。
2019年度公司研发投入支出1,032.16万元，占营业收入的6.62%。公司积累多名研发人员，致力于汽车零部件内外饰和功能件的研发，优化产品性能、外观、环保特性等。报告期内，公司共有13个研发项目：“超载荷汽车悬挂轴承塑胶件的设计与研发”、“汽车天窗智能控制系统的设计与研发”、“仿编织纹环保汽车内饰件注塑工艺的研究与应用”、“汽车车载智能终端塑胶件的设计与研发”和“具有降温和净化空气功能的汽车天窗控制面板塑胶件的设计与研发”、“高质量汽车格栅注塑模具的研发”、“汽车零件抗变形注塑方法以及注塑模具的研发”、“环保高效的汽车内饰件嵌片注塑工艺的研发”、“汽车精密塑胶零件的塑胶模具的研发”、“高效率高精度三四点力方向测试机器的研发”、“滑动操纵自复位磁性换挡器的研发”、“容差性强便于拆卸安装的换挡面板机构总成的研发”、“新型高稳定性汽车换挡面板的研发”，已经完成结案。
近年来，公司不断提升知识产权保护意识，积极进行专利申请工作，使得公司研发成果能够得到有效保障，目前公司已获得国内各项专利授权共48项，其中：发明专利6项，实用新型专利42项。
公司良好的研发和创新能力，为公司的长期可持续发展提供了保障。
4、 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
| 以下内容摘自审计报告正文： 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）应收账款减值 | |||
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 | ||
| 截至2019年12月31日，如公司财务报表附注四、9 、金融资产减值和六、3、应收账款所述，公司应收账款余额66,378,917.72元，坏账准备金额3,793,935.64元，账面价值62,584,982.08元，占财务报表资产总额的比例为34.17%。由于应收账款余额较大，且管理层在确定应收账款减值时运用重大 | （1）了解公司采用的信用政策，了解测试公司应收账款管理相关的内部控制制度的设计和执行； （2）分析公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等； （3）分析公司应收账款的账龄，并执行应收账款函证程序，检查期后收款情况，评价应收账款坏账准备计提 | ||
| b、对公司财务报表的影响 | |||||
| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 1,500,000.00 | 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 1,500,000.00 |
| ②财务报表格式变更 | ||||
财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：
A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中； D、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；E、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。
（2）会计估计变更
无。
6、 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
原控股子公司盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司于2017年8月16日取得苏州市吴中区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91320506MA1Q3DJD1K的营业执照，注册资本：人民币1,000.00万元。
2019年6月25日，公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司出售资产的议案》。根据公司章程的相关规定，上述议案无需提交股东大会审议。该子公司于2019年8月1日开始，不再纳入合并报表。
7、 企业社会责任
1. 扶贫社会责任履行情况
□适用 √不适用
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司近几年的良好发展助力了当地经济，公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。
2020年初新冠疫情期间，公司向苏州市吴中区红十字会捐款10万元整，积极参与红十字人道救助事业。
三、 持续经营评价
1、业务明确，具有持续经营能力
公司的主营业务为：生产、加工、销售：汽车的塑胶件、塑胶模具；报告期内的主要产品属于C3660汽车零部件及配件制造，依据国家统计局2011年颁布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），依据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司最近两年内主营业务未发生重大变化。且公司近两年的主营业务明确突出。具有持续经营能力，不存在终止经营及影响持续经营的情形。
2、公司治理机制健全，合法规范经营
公司的主营业务符合法律、行政法规及《公司章程》的规定，并符合国家产业政策；股份公司主营业务明确，具有持续经营能力，符合《业务规则》第 2.1 条第（二）项的规定。
公司已依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等公司法人治理结构，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《担保管理制度》、《长期股权投资管理制度》等一系列公司治理制度。
公司具有健全的法人治理结构，相关机构和人员能够依法履行职责，规范运作，符合《业务规则》第 2.1 条第（三）项的规定。
3、公司运营状况良好
公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心员工队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
四、 未来展望
(一) 行业发展趋势
综上所述，汽车零部件行业，基于全球汽车产销量每年可达约9000万辆车的前提下，行业需求稳健且旺盛。公司现主要客户的产品均供应全球市场，所以公司在此领域具有巨大的发展潜力。
(二) 公司发展战略
公司质量方针：技术专业、追求品质、客户满意、雇员满意。
公司短期发展战略：利用五年时间，通过内生式增长和外延式并购相结合的方式，目标将公司打造成为跨区域、跨行业、有品牌、能创新、扎根实体经济、借力资本市场、内外部资源强大、具有持续盈利能力的“上市”企业（集团）公司。
(三) 经营计划或目标
1、研发方面
继续加大研发投入，积极探索汽车零部件中关于小总成产品和注塑模具方面的研发工作，争取为公司未来业务开发，提供多元化的产品服务能力。
2、生产方面
严格按照IATF16949质量管理体系的要求，紧抓各项制度的落实，严格把控采购、生产的计划性，全面提升员工的业务技术能力，实现管理标准化、人员专业化的体系建设目标，为销售提供有效保障。
3、销售方面
公司引入了多名专业销售精英，首选开发已经合作客户在同一控制下的其他分公司业务（包括国际业务），其次重点开发汽车零部件行业世界100强客户和世界500强客户，争取引入更多整车厂客户；销售开发要求以弱化前五大客户集中度高的风险为目的；同时在2020年度，公司销售额要保持稳步增长态势。
4、规范治理方面
加强内部培训，提升管理层的规范治理意识，推行规范有效的公司治理制度。在不断完善各项管理制度的同时，严抓执行力度，由中高层管理人员带头执行各项规范治理制度。此外，建立各岗位的绩效考核制度，健全长效激励机制，吸引和留住优秀人才，提高全体员工的工作积极性和创造性。严格按照各项法规、公司章程制度的要求，合法合规经营，保障员工的合法权益，强化风险防范意识。本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
(四) 不确定性因素
截至年报披露日，公司尚未发现对公司未来发展战略、经营计划有重大影响的不确定性因素。其他对于公司的风险因素，参见本章节五、（一）。
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。
12、高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密风险
公司主营业务为生产、销售各种汽车、消费电子领域内精密塑胶配件以及相关塑胶模具的开发，需要模具设计、注塑工艺制作、信息技术等多种专业技术的复合型人才，其发展与所拥有的专业素质人才紧密相关。公司在发展过程中形成了较为丰富的技术积累和工艺经验，并且已经建立了良好的人才稳定机制，一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，很可能导致研发能力下降、技术外泄和客户流失等风险，将对公司经营发展造成不利影响。应对措施：针对于该风险，为吸引和留住人才，公司将加强企业文化建设，改革现有的研发组织架构和技术运作体系，建立并不断健全人才培养机制、职业通道规划机制、晋升激励机制、绩效考核机制和拟股权激励机制，保持优秀管理人才和核心技术团队的稳定性。此外，公司将通过申请知识产权保护等方式对公司的技术开发成果进行保护，并实施计算机外设端口监控、审查所有计算机的操作行为，封锁信息外泄途径。
(二) 报告期内新增的风险因素
报告期内，公司主营业务没有变化，公司治理更加完善，所以没有新增加的风险因素。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | - | - | - | - |
| 债务人 | 债务人与公司的关联关 | 债务人是否为公司董事、监事及高 | 借款期间 | 期初余额 | 本期新增 | 本期减少 | 期末余额 | 借款利率 | 是否履行审议程序 | 是否存在抵质押 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||||||
| 系 | 级管理人员 | ||||||||||
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 债务人为公司原控股子公司 | 否 | 2019年6月25日 | 2020年10月31日 | 6,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0% | 已事前及时履行 | 否 |
| 总计 | - | - | - | - | 6,000,000 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
截至2019年6月25日，为生产经营需求，公司对子公司盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司共拆借款项13,150,000.00元，用于补充其流动资金。因公司出售了持有该子公司的全部股权，经股权出售方和受让方沟通一致，双方签署债务清偿和担保协议用于约定还款和担保事宜，该笔借款即形成了对外借款。上述事宜经2019年6月25日召开的第二届董事会第十二次会议和2019年7月11日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过。截至报告期末，尚剩余6,000,000.00欠款，履约正常。
(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 审议金额 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 |
| 沈安居、李祥平 | 为公司申请苏州银行授信提供抵押担保 | 15,000,000.00 | 5,141,197.78 | 已事前及时履行 | 2018年3月29日 |
| 谭志海、李芙蓉 | 为公司申请苏州银行授信提供抵押担保 | 15,000,000.00 | 5,141,197.78 | 已事前及时履行 | 2018年6月26日 |
| 沈安居、李祥平 | 为公司申请苏州银行授信提供抵押担保 | 35,000,000.00 | - | 已事前及时履行 | 2019年1月3日 |
| 沈安居、李祥平 | 为公司申请苏州银行、宁波银行、招商银行授信提供担保 | 45,000,000.00 | 5,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年1月21日 |
| 沈安居、李祥平 | 为公司申请上海储蓄银行、 | 34,652,750.00 | 15,474,690.00 | 已事前及时履行 | 2019年4月10日 |
| 浦发银行授信提供担保 | |||||
| 沈安居、李祥平 | 为公司申请工商银行授信提供担保 | 5,500,000.00 | 5,000,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年4月10日 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 购买资产 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年6月26日 |
1、2018年04月18日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于关联方为公司借款提供抵押和担保暨关联交易的议案》。公司拟向苏州银行股份有限公司木渎支行申请总额不超过人民币1500万元（含本数）的综合授信额度。公司关联方沈安居、李祥平以其自有房产作为抵押担保，并以其个人承担连带责任担保。2018年07月11日，公司召开2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于关联方为公司借款提供抵押和担保的议案》。公司拟向苏州银行股份有限公司木渎支行申请总额不超过人民币1500万元（含本数）的综合授信额度。公司关联方谭志海、李芙蓉以其自有房产作为抵押担保，并以其个人承担连带责任担保。
上述两笔关联交易事项，为同一份综合授信抵押担保，总授信金额为1500万元。
2、2019年1月18日，公司召开2019年第一次临时股东大会决议，审议通过了《公司申请银行授信额度暨关联交易》，因公司新厂房建设需要，公司拟向苏州银行股份有限公司木渎支行申请总额不超过人民币3500万元（含本数）的综合授信额度。公司关联方沈安居、李祥平以其个人承担连带责任担保。
3、2019年2月13日，公司召开2019年第二次临时股东大会决议，审议通过了《公司申请银行授信额度暨关联交易》，公司拟分别向苏州银行申请总额不超过人民币1500万元（含本数）的综合授信额度、宁波银行申请总额不超过人民币2000万元（含本数）的综合授信额度、招商银行申请总额不超过人民币1000万元（含本数）的综合授信额度。公司关联方沈安居、李祥平以其个人相应承担连带责任担保。
4、2019年4月30日，公司召开2018年年股东大会，审议通过了《关于申请银行授信暨关联交易》公司拟分别向上海商业储蓄银行申请总额不超过欧元250万元（含本数）的综合授信额度、浦发银行申请总额不超过人民币1500万元（含本数）的综合授信额度。公司关联方沈安居、李祥平以其个人相应承担连带责任担保。
5、2019年4月30日，公司召开2018年年股东大会，审议通过了《关于补充审议关联交易》，公司于2018年12月6日与中国工商银行签订贷款合同。公司关联方沈安居、李祥平以其个人承担连带责任担保，为公司贷款事宜签订了550万元的最高额保证合同。
综上所述5项关联交易，均是关联方为公司申请银行授信提供关联担保，关联方不向公司收取任何费用。有助于公司向银行办理贷款，是公司日常经营所需，对公司的正常运营和发展有积极的影响。
6、2019年7月11日，公司召开第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司收购资产暨关联交易的议案》，公司拟收购控股子公司盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司价值含税2,150,000.00元的固定资产。本次关联交易为履行子公司清偿欠公司的借款所需，对公司的正常运营和发展有积极的影响。
(四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
| 事项类 | 协议签 | 临时公 | 交易对 | 交易/投 | 交易/投 | 对价金额 | 是否构 | 是否构 |
| 型 | 署时间 | 告披露时间 | 方 | 资/合并标的 | 资/合并对价 | 成关联交易 | 成重大资产重组 | |
| 收购资产 | 2019年6月25日 | 2019年6月26日 | 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 固定资产 | 现金 | 2,150,000.00元 | 是 | 否 |
苏州骏创汽车科技股份有限公司收购控股子公司盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司价值含税2,150,000.00元的固定资产。以2019年3月31日为基准日，经苏州东正资产评估事务所（普通合伙企业）出具的苏东正评报字【2019】第035号评估报告，出售方本次交易资产评估价值为2,150,160.05元。经交易双方协商一致，确定交易对价人民币含税2,150,000.00元整。出售方为公司的控股子公司，因为公司拟将持有该子公司的全部股权出售给第三方，依据公司和第三方（股权购买方）的相关协议约定，在股权交易后公司将失去对该子公司的控制权，为履行子公司清偿欠公司的借款，各方同意子公司将以资产交易方式归还公司部分债务。公司本次转让事项涉及关联交易，不属于重大资产重组。本次资产交易有利于公司收回部分债务，本次收购资产未对公司财务状况或者经营活动造成重大影响。
(五) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015/6/30 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 避免同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015/6/30 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 避免同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015/6/30 | - | 挂牌 | 关联交易 | 规范关联交易 | 正在履行中 |
合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露，并承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。针对于上述承诺，公司控股股东、实际控制人、全体董监高人员，均已严格履行，没有任何触犯。
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 其他货币资金 | 货币资金 | 冻结 | 600,000.00 | 0.33% | 保函保证金 |
| 机器设备 | 固定资产 | 抵押 | 3,783,811.74 | 2.07% | 融资租赁 |
| 其他货币资金 | 货币资金 | 其他 | 855.38 | 0.00% | 银行专用账户余额 |
| 不动产 | 无形资产 | 抵押 | 6,737,958.52 | 3.68% | 银行借款抵押 |
| 总计 | - | - | 11,122,625.64 | 6.08% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 16,768,000 | 35.98% | -74,250 | 16,693,750 | 35.82% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 6,530,300 | 14.01% | -200,000 | 6,330,300 | 13.58% | |
| 董事、监事、高管 | 6,825,300 | 14.65% | -175,250 | 6,650,050 | 14.27% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 29,832,000 | 64.02% | 74,250 | 29,906,250 | 64.18% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 28,215,000 | 60.55% | 0 | 28,215,000 | 60.55% | |
| 董事、监事、高管 | 29,832,000 | 64.02% | 74,250 | 29,906,250 | 64.18% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 46,600,000 | - | 0 | 46,600,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 55 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 沈安居 | 32,765,300 | 200,000 | 32,565,300 | 69.88% | 26,730,000 | 5,835,300 |
| 2 | 江苏人才创新创业投资三期基金（有限合伙） | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 4.29% | 0 | 2,000,000 |
| 3 | 李祥平 | 1,980,000 | 0 | 1,980,000 | 4.25% | 1,485,000 | 495,000 |
| 4 | 姜伟 | 1,780,000 | 0 | 1,780,000 | 3.82% | 1,485,000 | 295,000 |
| 5 | 苏州国发新兴产业创业投资企业（有限合伙） | 1,400,000 | 0 | 1,400,000 | 3.00% | 0 | 1,400,000 |
| 6 | 上海芝流投资管理有限公司－芝流1号新三板私募投资 | 1,320,000 | 0 | 1,320,000 | 2.83% | 0 | 1,320,000 |
| 基金 | |||||||
| 7 | 刘咏梅 | 574,000 | 295,700 | 869,700 | 1.87% | 0 | 869,700 |
| 8 | 杨菊敏 | 705,000 | 0 | 705,000 | 1.51% | 0 | 705,000 |
| 9 | 梁红萍 | 478,500 | 0 | 478,500 | 1.03% | 0 | 478,500 |
| 10 | 洪娜 | 330,000 | 0 | 330,000 | 0.71% | 0 | 330,000 |
| 合计 | 43,332,800 | 495,700 | 43,428,500 | 93.19% | 29,700,000 | 13,728,500 | |
| 前十名股东间相互关系说明：沈安居和李祥平为夫妻关系。 | |||||||
沈安居，男，1978年出生，中国国籍，大专学历，毕业于淮阴职工大学。1998年8月至1999年10月任仕达（苏州）喷灌器材有限公司注塑组长；1999年10月至2002年9月任苏州金莱克清洁器具有限公司技术科长、生产科长；2002年9月至—2005年5月任苏州NYPRO塑胶模具有限公司注塑高级工程师；2005年6月至今任苏州骏创塑胶模具有限公司执行董事兼总经理；现任公司董事长兼总经理。
报告期内，控股股东未发生变化。
(二) 实际控制人情况
沈安居，男，1978年出生，中国国籍，大专学历，毕业于淮阴职工大学。1998年8月至1999年10月任仕达（苏州）喷灌器材有限公司注塑组长；1999年10月至2002年9月任苏州金莱克清洁器具有限公司技术科长、生产科长；2002年9月至—2005年5月任苏州NYPRO塑胶模具有限公司注塑高级工程师；2005年6月至今任苏州骏创塑胶模具有限公司执行董事兼总经理；现任公司董事长兼总经理。
李祥平，女，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2007年毕业于苏州职业大学；2001年3月至2003年7月，担任苏州华硕电子质量工程师；2003年7月至2013年10月，担任苏州伊莱克斯质量工程师；2013年10月至今，担任有限公司业务助理。现任公司董事。
沈安居和李祥平为夫妻关系，报告期内实际控制人未发生变化。
第七节 融资及利润分配情况
一、 普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况报告书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 2017年第一次发行 | 2017年11月9日 | 30,956,000 | 6,169,374.75 | 是 | 变更用途支付建造工业厂房款项 | 6,098,656 | 已事前及时履行 |
根据公司2017年9月26日第六次临时股东大会决议，公司以每股14.20元定向发行218.00万股，募资3,095.6万元整。本次出资已由瑞华会计师事务所于2017年10月10日出具瑞华验字（2017）32110001号验资报告验证。本公司收到签发日期为2017年11月2日的《关于苏州骏创汽车科技股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函【2017】6392号）。至取得股转系统函之前，公司不存在提前使用募集资金情形。该笔募集资金用于偿还银行贷款、购买土地款、用于支付拟并购企业投资款和用于支付新设立控股子公司投资款。
2018年6月26日，公司召开第二届董事会第三次会议及第二届监事会第二次会议，审议通过《关于2017年股票发行部分募集资金变更用途的议案》，该议案经2018年7月11日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过。主要变更内容：根据募集资金实际使用情况，募集资金将剩余609.8656万元（支付购买土地款，根据实际拍卖成交价，节余了99.8656万元；支付拟并购企业投资款，经评估暂无法达到并购条件，节余了510.00万元）。为提高募集资金使用效率，公司拟将此笔资金改变用途，用于支付建造工业厂房的款项。
募集资金的实际使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致，尚不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。
报告内使用募集资金用于支付建造工业厂房预付款，与公开披露的募集资金用途一致。截至报告期末，募集资金已经使用完毕，剩余500元为部分利息收入，留作为账户维护费。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率% | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 抵押 | 大众汽车金融（中国）有限公司 | 非银行金融机构 | 100,000.00 | 2017年8月4日 | 2019年8月4日 | 0.00% |
| 2 | 抵押+保证 | 上海三秀融资租赁有限公司 | 非银行金融机构 | 354,240.00 | 2017年5月2日 | 2019年5月28日 | 10.43% |
| 3 | 抵押+保证 | 上海三秀融资租赁有限公司 | 非银行金融机构 | 332,880.00 | 2017年8月28日 | 2019年7月28日 | 9.86% |
| 4 | 抵押+保证 | 上海三秀融资租赁有限公司 | 非银行金融机构 | 534,180.00 | 2017年7月10日 | 2019年6月10日 | 9.89% |
| 5 | 抵押+保证 | 上海三秀融资租赁有限公司 | 非银行金融机构 | 334,800.00 | 2017年2月28日 | 2019年1月28日 | 10.43% |
| 6 | 抵押+保证 | 上海三秀融资租赁有限公司 | 非银行金融机构 | 1,088,400.00 | 2018年8月15日 | 2020年7月15日 | 10.29% |
| 7 | 抵押+保证 | 上海三秀融资租赁有限公司 | 非银行金融机构 | 465,600.00 | 2018年6月20日 | 2020年5月20日 | 10.45% |
| 8 | 抵押+保证 | 上海三秀融资租赁有限公司 | 非银行金融机构 | 461,280.00 | 2019年3月15日 | 2021年2月15日 | 9.53% |
| 9 | 抵押+保证 | 上海三秀融资 | 非银行金融机构 | 1,813,200.00 | 2019年3月5日 | 2021年2月5日 | 9.53% |
| 租赁有限公司 | |||||||
| 10 | 抵押+保证 | 苏州银行股份有限公司木渎支行 | 银行 | 7,000,000.00 | 2018年7月27日 | 2019年7月2日 | 5.655% |
| 11 | 抵押+保证 | 苏州银行股份有限公司木渎支行 | 银行 | 500,000.00 | 2018年8月30日 | 2019年7月29日 | 5.655% |
| 12 | 抵押+保证 | 苏州银行股份有限公司木渎支行 | 银行 | 7,500,000.00 | 2018年8月30日 | 2019年8月5日 | 5.655% |
| 13 | 抵押+保证 | 苏州银行股份有限公司木渎支行 | 银行 | 5,141,197.78 | 2019年8月7日 | 2019年8月6日 | 5.22% |
| 14 | 信用贷（含保证） | 中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行 | 银行 | 3,000,000.00 | 2018年12月6日 | 2019年5月15日 | 4.35% |
| 15 | 信用贷（含保证） | 中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行 | 银行 | 2,000,000.00 | 2019年4月1日 | 2020年4月1日 | 4.785% |
| 16 | 信用贷（含保证） | 中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行 | 银行 | 3,000,000.00 | 2019年5月31日 | 2020年5月31日 | 5.00% |
| 17 | 信用贷 | 招商银 | 银行 | 5,000,000.00 | 2019年1月28 | 2020年1月 | 4.825% |
| （含保证） | 行股份有限公司苏州分行 | 日 | 28日 | ||||
| 18 | 信用贷（含保证） | 宁波银行股份有限公司苏州分行 | 银行 | 5,000,000.00 | 2019年3月28日 | 2019年6月3日 | 5.50% |
| 19 | 信用贷（含保证） | 上海商业储蓄银行股份有限公司国际金融业务分行 | 银行 | 15,474,690.00 | 2019年5月20日 | 2020年5月20日 | 3.65% |
| 20 | 抵押+保证 | 苏州银行股份有限公司木渎支行 | 银行 | 4,861,000.00 | 2019年6月21日 | 2021年7月5日 | 5.9375% |
| 合计 | - | - | - | 63,961,467.78 | - | - | - |
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019年5月14日 | 2.00 | 0 | 0 |
| 2019年10月16日 | 1.00 | 0 | 0 |
| 合计 | 3.00 | 0 | 0 |
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 1.5 | 0 | 0 |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任职起止日期 | 是否在公司领薪 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 沈安居 | 董事长、总经理 | 男 | 1978年10月 | 大专 | 2018年5月11日 | 2021年5月10日 | 是 |
| 姜伟 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 1980年9月 | 高中 | 2018年5月11日 | 2021年5月10日 | 是 |
| 汪士娟 | 董事 | 女 | 1984年11月 | 大专 | 2018年5月11日 | 2021年5月10日 | 是 |
| 秦广梅 | 董事 | 女 | 1988年11月 | 高中 | 2018年5月11日 | 2021年5月10日 | 是 |
| 李祥平 | 董事 | 女 | 1979年9月 | 大专 | 2018年5月11日 | 2021年5月10日 | 是 |
| 蔡万旭 | 董事 | 男 | 1983年12月 | 硕士 | 2018年5月11日 | 2021年5月10日 | 否 |
| 李亮 | 监事会主席 | 男 | 1983年12月 | 大专 | 2018年5月11日 | 2021年5月10日 | 是 |
| 周娟 | 监事 | 女 | 1981年11月 | 大专 | 2018年5月11日 | 2021年5月10日 | 是 |
| 谭志海 | 职工代表监事 | 男 | 1978年8月 | 本科 | 2018年5月11日 | 2021年5月10日 | 是 |
| 笪春梅 | 财务总监 | 女 | 1981年3月 | 本科 | 2019年4月9日 | 2021年5月10日 | 是 |
| 常志钊 | 董事 | 男 | 1979年4月 | 研究生 | 2019年4月30日 | 2021年5月10日 | 否 |
| 董事会人数： | 7 | ||||||
| 监事会人数： | 3 | ||||||
| 高级管理人员人数： | 3 | ||||||
控制股份公司的关联方为实际控制人沈安居、李祥平，二人是夫妻关系；姜伟和周娟为夫妻关系，谭志海为李祥平妹夫。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 沈安居 | 董事长、总经理 | 32,765,300 | 200,000 | 32,565,300 | 69.88% | 0 |
| 李祥平 | 董事 | 1,980,000 | 0 | 1,980,000 | 4.25% | 0 |
| 姜伟 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 1,780,000 | 0 | 1,780,000 | 3.82% | 0 |
| 笪春梅 | 财务总监 | 99,000 | 0 | 99,000 | 0.21% | 0 |
| 李亮 | 监事会主席 | 66,000 | 0 | 66,000 | 0.14% | 0 |
| 汪士娟 | 董事 | 66,000 | 0 | 66,000 | 0.14% | 0 |
| 合计 | - | 36,756,300 | 200,000 | 36,556,300 | 78.44% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 笪春梅 | 财务 | 新任 | 财务总监 | 任命 |
| 汪士娟 | 财务总监 | 离任 | 财务 | 免职 |
| 常志钊 | - | 新任 | 董事 | 任命 |
| 王龙祥 | 董事 | 离任 | - | 免职 |
新任财务总监：笪春梅，中国国籍，无境外永久居留权，1981年3月8日出生，本科学历，2010年4月~2016年8月份，担任延锋汽车饰件系统南京有限公司资深会计师职务，2018年9月至今，担任苏州骏创汽车科技股份有限公司财务主管职务。
新任董事：常志钊，中国国籍，无境外永久居留权，1979年4月18日出生，研究生学历，2014年11月至今，任苏州毅达汇智股权投资管理企业（有限合伙）合伙人、副总经理职务。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 50 | 49 |
| 技术人员 | 86 | 88 |
| 销售人员 | 10 | 8 |
| 生产人员 | 130 | 111 |
| 财务人员 | 7 | 7 |
| 员工总计 | 283 | 263 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 4 | 2 |
| 本科 | 27 | 21 |
| 专科 | 62 | 66 |
| 专科以下 | 190 | 174 |
| 员工总计 | 283 | 263 |
报告期末，公司人员数量有所减少，主要因为报告期内公司出售了持有子公司盖尔领的全部股权，所以该子公司不再纳入统计范围；报告期内，为了保证公司发展需求和扩产需要，公司加大了在技术、销售和管理方面的人才引入；同时对公司人员结构进行了优化调整，通过设计改进、工艺优化和自动化水平的提高，调整了生产人员的比例。 公司坚持以技术专业、追求品质、客户满意、雇员满意为质量方针，逐年加大在人才引进上的力度，不断扩充公司研发团队规模，提高公司研发能力，使公司在剧烈的市场竞争中不断增加优势。公司始终贯彻以人为本、以人才为本的用人理念，十分重视员工的培训和发展，不断完善培训管理制度和人才培养计划，在完整的培训体系下，实现公司与员工的共同发展。公司建立了公平、公正、公开的绩效考核体系，通过多种方式为员工提供升迁和发展的渠道，公司建立了完善的薪酬体系及员工晋升渠道，为人才引进、员工发展提供了保障，在公司持续稳定发展的同时，也使员工的价值得到实现。报告期内，不存在需公司承担费用的离退休职工情况。
(二) 核心员工基本情况及变动情况
□适用√不适用
注：公司2015年度“公开转让说明书”报告中披露的核心员工实际为核心技术人员，根据全国中小企业股份转让系统要求，本报告中披露的核心员工为按照《非上市公众公司监督管理办法》要求认定的核心员工。
公司核心技术人员基本情况：
沈安居先生，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，毕业于淮阴职工大学。1998年8月至1999年10月任仕达（苏州）喷灌器材有限公司注塑组长；1999年10月至2002年9月任苏州金莱克清洁器具有限公司技术科长、生产科长；2002年9月至2005年5月任苏州NYPRO塑胶模具有限公司注塑高级工程师；2005年6月至今任苏州骏创塑胶模具有限公司执行董事兼总经理；现任公司董事长兼总经理。
谭志海先生，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2007年毕业于武汉理工大学。2012年至2014年，担任苏州启点模具有限公司模具设计师；2014年，担任苏州前进模具有限公司模具设计师；2014年4月至今担任有限公司模具设计师。现任公司职工监事。
报告期内，公司核心技术团队和关键技术人员，没有发生变动情况。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息是否自愿披露
√是 □否
（3）我国汽车零部件行业的发展趋势
近年来随着汽车市场规模不断扩大，市场竞争加剧，国内汽车零部件企业不断加大投入提高自主研发、技术创新与海外市场开拓能力，产品竞争力不断增强；加之传统的成本和价格优势，国内汽车零部件企业在国际市场地位不断提升，上述因素推动了我国汽车零部件行业持续快速增长。全球整车厂商对国内汽车零部件采购途径的青睐，国家颁布的多项产业扶持政策对提升零部件企业竞争力的支持，为我国汽车零部件行业的发展带来难得的发展机遇，我国汽车零部件产业必将迎来新一轮的发展高峰期。
3、行业竞争情况
（1）行业竞争格局和市场化程度
我国汽车零部件产业尚处于起步阶段，行业内大部分企业作为整车厂商及其一级零部件供应商的配套供应商，主要集中于东三省、长三角、中部、京津、珠三角和西南等汽车产业集群区域。
总体来看，我国汽车零部件行业呈现出以下市场格局：少数实力较强的零部件生产企业占领大部分整车配套市场；而多数零部件生产企业，由于受到生产规模、技术实力及品牌认同等因素的制约，仅能依靠价格成本优势争取部分低端的整车配套市场（OEM）和售后服务市场（AM），在整个行业竞争中处于相对被动的地位。
随着我国经济总量的稳步发展，国内汽车零部件行业的整体实力大幅提升。2014年我国汽车零配件行业规模以上企业数量达到了11110家，2015年行业规模以上企业数量约12093家，而同期整车制造企业不超过500家。近年来，在国家产业政策的鼓励和引导下，通过技术引进、合资合作、自主发展、投资多元化等措施，汽车零部件行业的产品、技术及管理均有较大提高，现已基本能够满足国内乘用车部分零部件的本地化配套需求；一批民营汽车零部件生产企业在某些零部件生产领域内逐步形成领先的市场地位，少数龙头企业甚至成功跨入国际市场。
（2）行业内主要企业及其市场份额
我国汽车零部件行业具备总成生产实力的企业较少，其中大多数为二、三级供应商，与江森自控、佛吉亚、麦格纳等国际知名供应商相比，经营规模和技术实力相对不占优势。通常情况下，国内汽车零部件优势企业仅在某一特定零部件制造领域具有较强的市场竞争力。公司在整个汽车产业链中属于二级配套供应商，该层级的企业大多数独立于整车厂，企业数目较多，竞争较为激烈，产品技术水平、价格、成本是竞争实力的关键因素。该类企业对市场反映灵敏，经营机制灵活；每个厂家生产产品专业性较强。
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
1、报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理均通过股东大会、董事会、监事会和经营管理层按照规定的程序进行。报告期内，公司尚未建立董事会专业委员会和独立董事制度。
（1）股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的有关规定，规范股东大会的召集、召开和议事程序，聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，确保所有股东特别是中小股东的平等地位，充分行使股东的合法权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
（2）董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定选聘董事，董事人数及人员构成符合有关法律法规，各位董事能够认真、勤勉地履行职责，积极参加有关业务培训，认真学习相关法律法规，公司董事的权利义务和责任明确。
（3）监事与监事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定规范运作，监事会成员的产生和人员构成符合法律法规的要求。公司各位监事认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
2、报告期内，公司没有建立新的制度。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
规、合法，决策有效。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司无章程的修改情况。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 7 | 1. 第二届董事会第八次会议：审议通过《公司申请银行授信额度暨关联交易》议案、审议通过《提议召开公司2019年度第一次临时股东大会》议案； 2. 第二届董事会第九次会议：审议通过《公司申请银行授信额度暨关联交易》议案、审议通过《提议召开公司2019 年度第二次临时股东大会》议案； 3. 第二届董事会第十次会议：审议通过《关于2018 年度董事会工作报告》议案、审议通过《关于2018 年度总经理工作报告》议案、审议通过《关于2018 年度报告及摘要》议案、审议通过《关于2018 年度财务决算报告》议案、审议通过《关于2019 年度财务预算报告》议案、审议通过《关于2018 年年度权益分派预案》议案、审议通过《关于募集资金年度存放与实际使用的专项报告》议案、审议通过《关于申请银行授信暨关联交易》议案、审议通过《关于补充审议关联交易》议案、审议通过《关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）》议案、审议通过《关于会计政策变更》议案、审议通过《关于公司财务总监任免》议案、审议通过《关于公司董事任免》议案、审议通过《关于提请召开公司2018 年年度股东大会》议案； 4. 第二届董事会第十一次会议：审议通过《2019 年第一季度报告》议案； 5. 第二届董事会第十二次会议：审议通过《关于公司出售资产的》议案、审议通过《关于公司收购资产暨关联交易的》议案、审议通过《关于对子公司借款签署清偿和担保协议的》议案； 6. 第二届董事会第十三次会议：审议通过《2019 年半年度报告》议案、审议通过《关于2019 年半年度募集资金存放与实际使用的专项报告》议案、审议通过《2019 年半年度权益分派预案》议案、审议通过《提请召开2019 年第四次临时股东大会》议案； 7. 第二届董事会第十四次会议：审议通过《2019 年第三季度报告》议案、审议通过《拟减资退出控股子公司》议案。 |
| 监事会 | 4 | 1. 第二届监事会第五次会议：审议通过《关于2018 年度监事会工作报告》议案、审议通过《关于2018 年度监事会工作报告》议案、审议通过《关于2018 年度财务决算报告》议案、审议通过《关于2019 年度财务预算》议案、审议通过《关于2018 年年度权益分派预案》议案、审议通过《关于募集资金年度存放与实际使用的 |
| 专项报告》议案、审议通过《关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）》议案、审议通过《关于会计政策变更》议案、审议通过《关于提请召开公司2018 年年度股东大会》议案； 2. 第二届监事会第六次会议：审议通过《2019 年第一季度报告》议案； 3. 第二届监事会第七次会议：审议通过《2019 年半年度报告》议案、审议通过《关于2019 年半年度募集资金存放与实际使用的专项报告》议案、审议通过《2019 年半年度权益分派预案》议案。 4. 第二届监事会第八次：审议通过《2019 年第三季度报告》议案。 | ||
| 股东大会 | 5 | 1. 2019 年第一次临时股东大会：审议通过《公司申请银行授信额度暨关联交易》议案； 2. 2019 年第二次临时股东大会：审议通过《公司申请银行授信额度暨关联交易》议案； 3. 2018 年年度股东大会：审议通过《关于2018 年度董事会工作报告》议案、审议通过《关于2018 年度监事会工作报告》议案、审议通过《关于2018 年度报告及摘要》议案、审议通过《关于2018 年度财务决算报告》议案、审议通过《关于2019 年度财务预算报告》议案、审议通过《关于2018 年年度权益分派预案》议案、审议通过《关于募集资金年度存放与实际使用的专项报告》议案、审议通过《关于申请银行授信暨关联交易》议案、审议通过《关于补充审议关联交易》议案、审议通过《关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）》议案、审议通过《关于公司董事任免》议案； 4. 2019 年第三次临时股东大会：审议通过《关于公司收购资产暨关联交易的》议案、审议通过《关于对子公司借款签署清偿和担保协议的》议案； 5. 2019 年第四次临时股东大会：审议通过《2019 年半年度权益分派预案》议案。 |
公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》等要求勤勉尽职的开展工作，依法行使职权。
(三) 公司治理改进情况
董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
(四) 投资者关系管理情况
公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，制定了《投资者管理管理制度》，对投资者管理管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作出了详细规定。公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，由公司信息披露负责人负责接听和接收，以便于保持与投资者、潜在投资者之间的沟通，在沟通过程中遵循《信息披露管理制度》的规定，依据公告事项给予投资者、潜在投资者以耐心解答。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司完成了年度报告差错责任追究制度的制定与审议。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 众环审字（2021）3310374号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 审计报告日期 | 2021年8月28日 |
| 注册会计师姓名 | 杨荣华、范芳国 |
| 会计师事务所是否变更 | 是 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 2年 |
| 会计师事务所审计报酬 | - |
| 以下摘录自审计报告正文： 苏州骏创汽车科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了苏州骏创汽车科技股份有限公司（以下简称“骏创科技公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表， 2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了骏创科技公司2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于骏创科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 | |
| （二）收入确认 | |||
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 | ||
| 公司主要从事汽车注塑件的生产、加工、销售。如公司财务报表附注四、22、收入和六、29、营业收入、营业成本所述，公司2019年度营业收入合计155,974,926.66元，由于收入是公司的关键业务指标之一，从而存在管理层为达到特定目标或期望有操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将营业收入的确认识别为关键审计事项。 | （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、验收单，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策； （4）对本年记录的收入金额进行函证，检查已确认的收入的真实性； | ||
| 四、 其他信息 骏创科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括骏创科技公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 骏创科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估骏创科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算苏州骏创汽车科技股份有限公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督骏创科技公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 | ||
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对骏创科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致骏创科技公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就骏创科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
（本页无正文，为财务报表审计报告之签字页）中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）：
杨荣华中国注册会计师：
范芳国
中国·武汉 2021年8月28日
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 14,317,623.84 | 31,033,867.31 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 352,757.52 | ||
| 应收账款 | 六、3 | 62,584,982.08 | 49,739,840.15 |
| 应收款项融资 | 六、4 | 5,271,767.83 | 1,500,000.00 |
| 预付款项 | 六、5 | 1,342,472.92 | 2,367,545.01 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、6 | 9,249,345.73 | 3,188,992.15 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、7 | 23,718,255.35 | 22,121,587.84 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、8 | 2,375,064.49 | 2,603,399.40 |
| 流动资产合计 | 119,212,269.76 | 112,555,231.86 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六、9 | 27,300,033.61 | 20,951,355.10 |
| 在建工程 | 六、10 | 23,577,350.46 | 1,525,446.89 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 六、11 | 7,448,316.59 | 7,574,993.73 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 六、12 | 1,115,942.58 | 766,200.02 |
| 递延所得税资产 | 六、13 | 1,309,239.73 | 813,707.99 |
| 其他非流动资产 | 六、14 | 3,203,141.90 | 2,830,426.64 |
| 非流动资产合计 | 63,954,024.87 | 34,462,130.37 | |
| 资产总计 | 183,166,294.63 | 147,017,362.23 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、15 | 30,657,811.38 | 18,027,187.50 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 六、16 | - | 680,000.00 |
| 应付账款 | 六、17 | 44,501,497.08 | 35,266,227.50 |
| 预收款项 | 六、18 | 5,292,767.81 | 424,717.20 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、19 | 3,617,237.52 | 2,406,800.22 |
| 应交税费 | 六、20 | 1,764,972.58 | 3,552,005.03 |
| 其他应付款 | 六、21 | 630.00 | 33,337.00 |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六、22 | 2,271,838.00 | 889,722.91 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 88,106,754.37 | 61,279,997.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 六、23 | 3,861,000.00 | 0 |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 六、24 | 161,433.66 | 346,013.59 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,022,433.66 | 346,013.59 | |
| 负债合计 | 92,129,188.03 | 61,626,010.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、25 | 46,600,000.00 | 46,600,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、26 | 6,392,082.22 | 6,392,082.22 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、27 | 8,618,279.52 | 6,469,457.42 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、28 | 29,386,509.71 | 25,728,942.49 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 90,996,871.45 | 85,190,482.13 | |
| 少数股东权益 | 40,235.15 | 200,869.15 | |
| 所有者权益合计 | 91,037,106.60 | 85,391,351.28 | |
| 负债和所有者权益总计 | 183,166,294.63 | 147,017,362.23 |
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 12,055,842.77 | 25,187,443.80 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 352,757.52 | ||
| 应收账款 | 十四、1 | 58,399,688.68 | 42,652,926.28 |
| 应收款项融资 | 5,271,767.83 | 1,500,000.00 | |
| 预付款项 | 5,032,767.36 | 1,124,738.15 | |
| 其他应收款 | 十四、2 | 22,627,552.96 | 14,642,440.90 |
| 其中：应收利息 | 98,031.99 | - | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 14,189,760.67 | 12,549,092.62 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,131,847.03 | 454,092.52 | |
| 流动资产合计 | 119,061,984.82 | 98,110,734.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十四、3 | 10,746,000.00 | 16,746,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 19,295,287.17 | 13,101,790.68 | |
| 在建工程 | 23,200,928.92 | 405,525.85 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 7,412,669.80 | 7,367,655.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 50,382.88 | 151,148.42 | |
| 递延所得税资产 | 787,402.37 | 488,116.67 | |
| 其他非流动资产 | 2,709,742.00 | 2,541,930.00 | |
| 非流动资产合计 | 64,202,413.14 | 40,802,167.36 | |
| 资产总计 | 183,264,397.96 | 138,912,901.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,657,811.38 | 18,027,187.50 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | - | 680,000.00 | |
| 应付账款 | 38,793,389.81 | 25,371,686.86 |
| 预收款项 | 5,270,381.31 | 132,960.00 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,805,837.21 | 1,644,555.71 | |
| 应交税费 | 1,629,010.62 | 1,924,074.97 | |
| 其他应付款 | 2,939,916.09 | 3,000,000.00 | |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,739,850.22 | 202,141.53 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 83,836,196.64 | 50,982,606.57 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 3,861,000.00 | - | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 128,685.30 | - | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,989,685.30 | - | |
| 负债合计 | 87,825,881.94 | 50,982,606.57 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 46,600,000.00 | 46,600,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 6,889,720.73 | 6,889,720.73 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 8,618,279.52 | 6,469,457.42 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 33,330,515.77 | 27,971,116.91 | |
| 所有者权益合计 | 95,438,516.02 | 87,930,295.06 | |
| 负债和所有者权益合计 | 183,264,397.96 | 138,912,901.63 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业总收入 | 155,974,926.66 | 136,558,583.95 | |
| 其中：营业收入 | 六、29 | 155,974,926.66 | 136,558,583.95 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 133,893,505.65 | 107,894,344.64 | |
| 其中：营业成本 | 六、29 | 100,912,164.26 | 84,318,312.65 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、30 | 662,929.95 | 919,057.82 |
| 销售费用 | 六、31 | 6,921,847.53 | 5,506,388.27 |
| 管理费用 | 六、32 | 13,331,623.50 | 9,167,360.04 |
| 研发费用 | 六、33 | 10,321,612.01 | 7,986,382.21 |
| 财务费用 | 六、34 | 1,743,328.40 | -3,156.35 |
| 其中：利息费用 | 1,412,264.44 | 424,436.95 | |
| 利息收入 | 94,376.08 | 148,010.94 | |
| 加：其他收益 | 六、35 | 295,540.37 | 438,123.87 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 六、36 | 714,525.11 | 0 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 六、37 | -2,279,562.65 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 六、38 | -622,748.77 | -1,531,702.52 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六、39 | -300,147.00 | -26,563.57 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 19,889,028.07 | 27,544,097.09 | |
| 加：营业外收入 | 六、40 | 39,140.84 | 18,372.63 |
| 减：营业外支出 | 六、41 | 90,346.27 | 76,838.49 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 19,837,822.64 | 27,485,631.23 | |
| 减：所得税费用 | 六、42 | 2,750,810.49 | 4,555,011.40 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,087,012.15 | 22,930,619.83 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 17,087,012.15 | 22,930,619.83 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,699,377.17 | -2,069,072.00 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 19,786,389.32 | 24,999,691.83 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备 | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 17,087,012.15 | 22,930,619.83 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 19,786,389.32 | 24,999,691.83 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -2,699,377.17 | -2,069,072.00 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.42 | 0.54 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.42 | 0.54 |
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业收入 | 十四、4 | 148,077,826.10 | 126,821,006.43 |
| 减：营业成本 | 十四、4 | 95,908,381.61 | 79,070,781.67 |
| 税金及附加 | 569,284.49 | 734,530.29 | |
| 销售费用 | 5,428,898.49 | 3,757,639.46 | |
| 管理费用 | 8,214,897.22 | 6,072,212.19 | |
| 研发费用 | 6,161,062.31 | 5,375,176.94 | |
| 财务费用 | 1,507,067.20 | 119,686.48 | |
| 其中：利息费用 | 1,317,161.07 | 355,643.31 | |
| 利息收入 | 180,517.04 | 133,205.70 | |
| 加：其他收益 | 288,368.03 | 408,338.84 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十四、5 | -4,100,000.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,030,517.43 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -42,764.72 | -1,308,834.78 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 16,749.50 | -26,563.57 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24,420,070.16 | 30,763,919.89 | |
| 加：营业外收入 | 15,207.33 | 18,372.63 | |
| 减：营业外支出 | 76,838.49 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,435,277.49 | 30,705,454.03 | |
| 减：所得税费用 | 2,947,056.53 | 4,178,944.81 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 21,488,220.96 | 26,526,509.22 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,488,220.96 | 26,526,509.22 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 21,488,220.96 | 26,526,509.22 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 155,844,072.87 | 130,858,959.42 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 228,389.20 | 3,544.19 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、43 | 394,986.45 | 1,043,317.33 |
| 经营活动现金流入小计 | 156,467,448.52 | 131,905,820.94 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 97,393,981.57 | 72,130,739.66 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,118,203.03 | 26,364,592.59 | |
| 支付的各项税费 | 9,650,122.52 | 11,694,121.83 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、43 | 15,632,050.34 | 8,082,685.28 |
| 经营活动现金流出小计 | 153,794,357.46 | 118,272,139.36 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,673,091.06 | 13,633,681.58 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,135,808.57 | 13,318.01 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 820,664.09 | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六、43 | 3,750,000.00 | - |
| 投资活动现金流入小计 | 6,706,472.66 | 13,318.01 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,510,107.29 | 21,001,132.42 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 六、43 | - | 3,200,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 27,510,107.29 | 24,201,132.42 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,803,634.63 | -24,187,814.41 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,950,000.00 | 1,250,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,950,000.00 | 1,250,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 40,366,205.78 | 18,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 42,316,205.78 | 19,250,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 23,026,143.92 | 53,594.68 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,468,709.34 | 14,289,079.59 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 100,000.00 | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、43 | 1,876,995.33 | 1,058,668.61 |
| 筹资活动现金流出小计 | 40,371,848.59 | 15,401,342.88 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,944,357.19 | 3,848,657.12 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 69,087.53 | 312,284.92 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 六、44 | -16,117,098.85 | -6,393,190.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 六、44 | 29,833,867.31 | 36,227,058.10 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 六、44 | 13,716,768.46 | 29,833,867.31 |
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 144,299,158.21 | 125,754,853.13 | |
| 收到的税费返还 | 228,389.20 | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 370,853.08 | 998,727.06 | |
| 经营活动现金流入小计 | 144,898,400.49 | 126,753,580.19 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 90,715,149.72 | 69,824,736.67 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,831,257.72 | 17,973,811.43 | |
| 支付的各项税费 | 7,304,551.33 | 10,553,834.46 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,914,650.94 | 5,352,177.94 | |
| 经营活动现金流出小计 | 128,765,609.71 | 103,704,560.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,132,790.78 | 23,049,019.69 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,000,000.00 | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | 900,000.00 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,667,008.57 | 13,318.01 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,750,000.00 | 2,272,086.65 | |
| 投资活动现金流入小计 | 7,317,008.57 | 2,285,404.66 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,083,356.56 | 17,356,888.58 | |
| 投资支付的现金 | - | 8,936,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 15,015,749.99 | 12,900,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 37,099,106.55 | 39,192,888.58 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,782,097.98 | -36,907,483.92 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 40,366,205.78 | 18,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 3,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 40,366,205.78 | 21,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 23,000,000.00 | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,273,605.97 | 14,289,079.59 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,073,504.46 | 514,256.40 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 39,347,110.43 | 14,803,335.99 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,019,095.35 | 6,196,664.01 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 97,755.44 | 125,878.34 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -12,532,456.41 | -7,535,921.88 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 23,987,443.80 | 31,523,365.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,454,987.39 | 23,987,443.80 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 46,600,000.00 | - | - | - | 6,392,082.22 | - | - | - | 6,469,457.42 | - | 25,728,942.49 | 200,869.15 | 85,391,351.28 |
| 加：会计政策变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | ||||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 46,600,000.00 | - | - | - | 6,392,082.22 | - | - | - | 6,469,457.42 | - | 25,728,942.49 | 200,869.15 | 85,391,351.28 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,148,822.10 | - | 3,657,567.22 | -160,634.00 | 5,645,755.32 |
| （一）综合收益总额 | 19,786,389.32 | -2,699,377.17 | 17,087,012.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | 2,638,743.17 | 2,638,743.17 | |||||
| 1.股东投入的普通股 | 1,950,000.00 | 1,950,000.00 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投 | - | ||||||||||||
| 入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||||
| 4.其他 | 688,743.17 | 688,743.17 | |||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | 2,148,822.10 | -16,128,822.10 | -100,000.00 | -14,080,000.00 | |||||
| 1.提取盈余公积 | 2,148,822.10 | -2,148,822.10 | - | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | - | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | - | -13,980,000.00 | -100,000.00 | -14,080,000.00 | |||||||||
| 4.其他 | - | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 46,600,000.00 | - | - | - | 6,392,082.22 | - | - | - | 8,618,279.52 | - | 29,386,509.71 | 40,235.15 | 91,037,106.60 |
| 项目 | 2018年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 23,300,000.00 | 29,692,082.22 | - | - | - | 3,816,806.50 | - | 17,361,901.58 | 1,019,941.15 | 75,190,731.45 | |||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | ||||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 23,300,000.00 | - | - | - | 29,692,082.22 | - | - | - | 3,816,806.50 | - | 17,361,901.58 | 1,019,941.15 | 75,190,731.45 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 23,300,000.00 | - | - | - | -23,300,000.00 | - | - | - | 2,652,650.92 | - | 8,367,040.91 | -819,072.00 | 10,200,619.83 |
| （一）综合收益总额 | 24,999,691.83 | -2,069,072 | 22,930,619.83 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | |||||
| 1.股东投入的普通股 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投 | - | ||||||||||||
| 入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||||
| 4.其他 | - | ||||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | 2,652,650.92 | -16,632,650.92 | - | -13,980,000.00 | |||||
| 1.提取盈余公积 | 2,652,650.92 | -2,652,650.92 | - | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | - | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -13,980,000.00 | -13,980,000.00 | |||||||||||
| 4.其他 | - | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 23,300,000.00 | -23,300,000.00 | - | - | - | - | - | - | |||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 23,300,000.00 | -23,300,000.00 | - | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本年期末余额 | 46,600,000.00 | - | - | - | 6,392,082.22 | - | - | - | 6,469,457.42 | - | 25,728,942.49 | 200,869.15 | 85,391,351.28 |
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 46,600,000.00 | 6,889,720.73 | - | - | - | 6,469,457.42 | - | 27,971,116.91 | 87,930,295.06 | |||
| 加：会计政策变更 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| 前期差错更正 | - | |||||||||||
| 其他 | - | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 46,600,000.00 | - | - | - | 6,889,720.73 | - | - | - | 6,469,457.42 | - | 27,971,116.91 | 87,930,295.06 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | 2,148,822.10 | - | 5,359,398.86 | 7,508,220.96 | ||||
| （一）综合收益总额 | 21,488,220.96 | 21,488,220.96 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 1.股东投入的普通股 | - | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | - | |||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益 | - | |||||||||||
| 的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | - | |||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | 2,148,822.10 | - | -16,128,822.10 | -13,980,000.00 | ||||
| 1.提取盈余公积 | 2,148,822.10 | -2,148,822.10 | - | |||||||||
| 2.提取一般风险准备 | - | |||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | - | -13,980,000.00 | -13,980,000.00 | |||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 46,600,000.00 | 6,889,720.73 | - | - | 8,618,279.52 | - | 33,330,515.77 | 95,438,516.02 |
| 项目 | 2018年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 23,300,000.00 | 30,189,720.73 | - | - | - | 3,816,806.50 | - | 18,077,258.61 | 75,383,785.84 | |||
| 加：会计政策变更 | - | |||||||||||
| 前期差错更正 | - | |||||||||||
| 其他 | - | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 23,300,000.00 | - | - | - | 30,189,720.73 | - | - | - | 3,816,806.50 | - | 18,077,258.61 | 75,383,785.84 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 23,300,000.00 | -23,300,000.00 | - | - | 2,652,650.92 | - | 9,893,858.30 | 12,546,509.22 | ||||
| （一）综合收益总额 | 26,526,509.22 | 26,526,509.22 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 1.股东投入的普通股 | - | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | - | |||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | |||||||||||
| 4.其他 | - | |||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | 2,652,650.92 | - | -16,632,650.92 | -13,980,000.00 | ||||
| 1.提取盈余公积 | 2,652,650.92 | -2,652,650.92 | - | |||||||||
| 2.提取一般风险准备 | - | |||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -13,980,000.00 | -13,980,000.00 | ||||||||||
| 4.其他 | - | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 23,300,000.00 | -23,300,000.00 | - | - | - | - | - | - | ||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | 23,300,000.00 | -23,300,000.00 | - | |||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 46,600,000.00 | 6,889,720.73 | - | - | 6,469,457.42 | - | 27,971,116.91 | 87,930,295.06 |
三、 财务报表附注
苏州骏创汽车科技股份有限公司
2019年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、 公司基本情况
1、 公司历史沿革
苏州骏创汽车科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“骏创科技”）前身为苏州骏创塑胶模具有限公司，系由沈安居、孙建玉、席孝芳共3名股东于2005年6月23日共同出资组建的有限责任公司（自然人控股），设立时注册地址位于苏州市吴中区横泾街道尧南路35号。公司经苏州市吴中区工商行政管理局核准登记，取得注册号为3205062108046的《企业法人营业执照》。
根据公司章程，2005年6月23日设立时本公司注册资本为50.00万元，其中沈安居出资17.00万元，占注册资本的34.00%；孙建玉出资16.50万元，占注册资本的33.00%；席孝芳出资16.50万元，占注册资本的33.00%。 2006年11月1日，沈安居与张明签订股权转让协议书，将其持有的本公司3.00万元股份作价3.00万元人民币转让给张明；孙建玉与张明签订股权转让协议书，将其持有的本公司的3.00万元股份作价
3.00万元人民币转让给张明；席孝芳与张明签订股权转让协议书，将其持有的本公司的3.00万元股份作价3.00万元人民币转让给张明。本次股权变更后，本公司股东沈安居出资14.00万元，占注册资本的
28.00%；孙建玉出资13.50万元，占注册资本的27.00%；席孝芳出资13.50万元，占注册资本的27.00%；张明出资9.00万元，占注册资本的18.00%。
2007年3月25日，根据本公司股东会决议，公司的住所变更为：苏州吴中经济开发区旺山工业园溪水路6号，并于2007年3月30日取得了苏州市吴中区工商行政管理局核发的注册号为320506000058483新的《企业法人营业执照》。
2009年8月6日，孙建玉与沈安居签订股权转让协议书，同意将其持有的本公司的6.75万元股份作价6.75万元人民币转让给沈安居；孙建玉与席孝芳签订股权转让协议书，同意将其持有的本公司的
6.75万元股份作价6.75万元人民币转让给席孝芳；张明与沈安居签订股权转让协议书，将其持有的本公司的4.75万元股份作价4.75万元人民币转让给沈安居；张明与席孝芳签订股权转让协议书，将其持有的本公司的4.25万元股份作价4.25万元人民币转让给席孝芳。本次股权变更后，本公司股东沈安居出资25.50万元，占注册资本的51.00%；席孝芳出资24.50万元，占注册资本的49.00%。
2009年12月22日，根据本公司股东会决议，公司的住所变更为：苏州市吴中区横泾天鹅荡路2588号第11幢，并于2010年4月20日取得了苏州市吴中区工商行政管理局核发的注册号为320506000058483新的《企业法人营业执照》。
2014年5月13日，席孝芳与沈安居签订股权转让协议书，将其持有的公司的24.5万元股份以人民
币24.50万元的价格转让给沈安居。本次股权变更后，本公司股东沈安居出资50.00万元，占注册资本的100.00%。
2014年11月3日，根据本公司股东会决议，公司的注册资本增加至500.00万元，新增注册资本由股东沈安居认缴，新增注册资本均为货币出资，于2015年11月30日前缴纳。2015年1月22日，沈安居与李祥平、姜伟签订股权转让协议，将其持有的本公司50.00万元应缴出资份额分别以25.00万元的价格转让给李祥平、姜伟。本次股权变更后，本公司股东沈安居认缴出资额为450.00万元，占注册资本的90.00%；李祥平认缴出资额为25.00万元，占注册资本的5.00%；姜伟认缴出资额为25.00万元，占注册资本的5.00%。2015年3月31日，沈安居、李祥平、姜伟认缴出资额全部到位，本公司注册资本为500.00万元，实收资本为500.00万元，其中沈安居出资450.00万元，占注册资本的90.00%；李祥平出资25.00万元，占注册资本的5.00%；姜伟出资25.00万元，占注册资本的5.00%。根据有限公司 2015 年4月20日临时股东会决议、发起人协议和修改后的章程规定，有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例不变，并以 2015年3月31日经审计和评估后的有限公司净资产7,387,654.69元，按1.4775元折1股，共折股500.00万股，改制后股份公司注册资本
500.00万元，总股本500.00万股，超出股本部分的净资产2,387,654.69元计入资本公积。以上实收资本总额业经瑞华会计师事务所审验，并于2015年5月5日出具瑞华验字[2015]32070005号验资报告。
经全国中小企业股份转让系统有限责任公司核准，本公司于2015年8月21日在全国中小企业股份转让系统挂牌（证券简称：骏创科技，证券代码：833533）。
根据股份公司2016年9月6日第二次临时股东大会决议，公司以现有总股本500.00万股为基数，以累计未分配利润向全体股东每10.00股送9.50股，共计送转475.00万股；以资本公积金每10.00股转增4.50股，共计转增225.00万股。转增后，公司总股本增至1,200.00万股，注册资本变更为人民币1,200.00万元，公司各股东持股比例不变。
根据股份公司2016年10月28日第四次临时股东大会决议，公司以每股12.50元向王永康、洪娜、刘咏梅、谢思涌、周苗根、芝流1号新三板私募投资基金定向发行80.00万股，本次发行后公司股本总额为1,280.00万元，股权结构如下：沈安居出资1,080.00万元，占注册资本的84.38%；李祥平出资60.00万元，占注册资本的4.69%；姜伟出资60.00万元，占注册资本的4.69%；王永康出资8.00万元，占注册资本的
0.62%；洪娜出资10.00万元，占注册资本的0.78%；刘咏梅出资8.00万元，占注册资本的0.62%；谢思涌出资7.20万元，占注册资本的0.56%；周苗根出资6.80万元，占注册资本的0.53%；芝流1号新三板私募投资基金出资40.00万元，占注册资本的3.13%。
2017年4月12日根据股份公司2016年年度股东大会决议公告，公司以现有总股本1,280.00万股为基数，以资本公积金每10.00股转增6.50股，共计转增832.00万股。转增后，公司总股本增至2,112.00万股，注册资本变更为人民币2,112.00万元，公司各股东持股比例不变。
根据股份公司2017年9月26日第六次临时股东大会决议，公司以每股14.20元向江苏人才创新创业投资三期基金（有限合伙）、苏州国发新兴产业创业投资企业（有限合伙）、自然人杨菊敏、自然人阮丽
君、自然人邱惠华和自然人高凌云定向发行218.00万股，本次发行后公司股本总额为2,330.00万元。2018年4月18日,根据股份公司2017年年度股东大会决议，公司以现有总股本2,330.00万股为基数，以资本公积金每10.00股转增10.00股，共计转增2,330.00万股。转增后，公司总股本增至4,660.00万股，注册资本变更为人民币4,660.00万元，公司各股东持股比例不变。
截至2019年12月31日，公司注册资本为人民币4,660.00万元，股本为人民币4,660.00万元，其中：限售股2,983.20万股，占总股本的比例为64.02%，非限售股1,676.80万股，占总股本的比例为35.98%。
2、 公司经营范围
生产、加工、销售：汽车的塑胶件、塑胶模具；模具的设计、开发与技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3、 公司注册地和实际经营地
公司注册地址：苏州市吴中区木渎金枫南路1258号5幢。
实际经营地址：苏州市吴中区横泾天鹅荡路工业坊2588号第11幢。
4、 财务报表的报出
本财务报表系经本公司第三届董事会第三次会议于2021年8月28日批准报出。
5、 合并财务报表范围
本公司2019年度纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少1户，详见本附注七“合并范围的变更”。
二、 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、 重要会计政策和会计估计
本公司及子公司主要从事汽车注塑件的生产、加工、销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、27“重大会计判断和估计”。
1、 会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且
同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、 外币业务
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇
牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
8、 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认
部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
9、 金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的公司，本公司依据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 正常信用风险组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率， |
| 账龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 正常信用风险组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征，参考历史信用损失 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率， |
| 账龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
13、 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损
益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
14、 固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、 无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
18、 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
19、 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、 职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21、 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、 收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司汽车注塑件内销商品在商品已经发出并收到客户的签收单后确认收入；FCA贸易形式下，汽车注塑件外销商品在货交承运人时确认收入，DAP与DDP贸易形式下，在商品已经发出并收到客户的签收单时确认收入；FOB贸易方式下，在商品已经完成了出口报关手续并装船后确认收入；模具根据客户的验收单确认收入；维修业务根据服务确认单确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
23、 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
24、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计
入当期损益。
26、 重要会计政策、会计估计的变更
（2） 会计政策变更
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。
执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：
——将以前年度按摊余成本后续计量应收款项，以新准则施行日（2019 年 1 月1日）的既有事实和情况为基础对其进行业务模式评估、以其初始确认时的事实和情况为基础对其进行合同现金流量特征测试，根据评估测试结果，将按摊余成本计量的应收款项继续以摊余成本计量。经评估与测试，采用新金融工具准则对本公司应收款项列报无影响。
——本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本公司在2019年1月1日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。
A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表
a、对合并财务报表的影响
| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 1,500,000.00 | 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 1,500,000.00 |
| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 1,500,000.00 | 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 1,500,000.00 |
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收票据 | 1,500,000.00 | |||
| 减：转出至应收款项融资 | 1,500,000.00 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 从应收票据转入 | 1,500,000.00 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 1,500,000.00 |
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收票据 | 1,500,000.00 | |||
| 减：转出至应收款项融资 | 1,500,000.00 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： |
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 应收款项融资 | ||||
| 从应收票据转入 | 1,500,000.00 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 1,500,000.00 |
推断债务人信用风险的预期变动。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
五、 税项
1、 主要税种及税率
| 税 种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按16%或13%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%/5%计缴。 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的5 %计缴。 |
| 企业所得税 | 详见下表。 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 苏州骏创汽车科技股份有限公司 | 15.00% |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 25.00% |
| 苏州龙创汽车科技有限公司 | 25.00% |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 25.00% |
方税务局共同颁发的高新技术企业证书（证书编号GR201932003572，有效期3年）。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，2019-2021年度按15%税率缴纳企业所得税。 《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税〔2002〕7号）规定：生产企业自营或委托外贸企业代理出口（以下简称生产企业出口）自产货物，除另行规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。本公司出口货物的退税率为13%、16%。
六、 合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出，年初指2019年1月1日，年末指2019年12月31日，“上年年末”指2018年12月31日，“本年”指2019年度，“上年”指2018年度。
1、 货币资金
（1）明细项目
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 49,562.92 | 130,244.60 |
| 银行存款 | 13,667,205.54 | 29,703,622.71 |
| 其他货币资金 | 600,855.38 | 1,200,000.00 |
| 合 计 | 14,317,623.84 | 31,033,867.31 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 种 类 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保函保证金 | 600,000.00 | 1,200,000.00 |
| 其他 | 855.38 | |
| 合 计 | 600,855.38 | 1,200,000.00 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 352,757.52 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合 计 | 352,757.52 |
| 项 目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,000,000.00 | |
| 商业承兑汇票 |
| 项 目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 合 计 | 2,000,000.00 |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 371,323.71 | 100.00 | 18,566.19 | 5.00 | 352,757.52 |
| 其中：银行承兑汇票 | 371,323.71 | 100.00 | 18,566.19 | 5.00 | 352,757.52 |
| 商业承兑汇票 | |||||
| 合 计 | 371,323.71 | 100.00 | 18,566.19 | 5.00 | 352,757.52 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | |||||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 合 计 | |||||
| 年初余额 | 本年计提数 | 本年减少数 | 年末余额 | |
| 转回数 | 转销数 | |||
| 18,566.19 | 18,566.19 | |||
| 账 龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 60,288,899.69 |
| 1至2年 | 5,237,573.74 |
| 2至3年 | 852,444.29 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 小 计 | 66,378,917.72 |
| 减：坏账准备 | 3,793,935.64 |
| 合 计 | 62,584,982.08 |
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 66,378,917.72 | 100.00 | 3,793,935.64 | 5.72 | 62,584,982.08 |
| 其中：正常信用风险组合 | 66,378,917.72 | 100.00 | 3,793,935.64 | 5.72 | 62,584,982.08 |
| 合计 | 66,378,917.72 | 100.00 | 3,793,935.64 | 5.72 | 62,584,982.08 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 52,410,421.39 | 100.00 | 2,670,581.24 | 5.10 | 49,739,840.15 |
| 合 计 | 52,410,421.39 | 100.00 | 2,670,581.24 | 5.10 | 49,739,840.15 |
①年末无单项计提坏账准备的应收账款
②组合中，按正常信用风险组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 60,288,899.69 | 3,014,444.98 | 5.00 |
| 1-2年 | 5,237,573.74 | 523,757.37 | 10.00 |
| 2-3年 | 852,444.29 | 255,733.29 | 30.00 |
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合 计 | 66,378,917.72 | 3,793,935.64 | 5.72 |
| 账 龄 | 年初余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 51,409,217.81 | 2,570,460.88 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,001,203.58 | 100,120.36 | 10.00 |
| 2-3年 | |||
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合 计 | 52,410,421.39 | 2,670,581.24 | 5.10 |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 2,670,581.24 | 1,201,398.50 | 78,044.10 | 3,793,935.64 | ||
| 合 计 | 2,670,581.24 | 1,201,398.50 | 78,044.10 | 3,793,935.64 | ||
| 项 目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 78,044.10 |
（1）应收款项融资情况
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | 5,271,767.83 | 1,500,000.00 |
| 应收账款 | ||
| 合 计 | 5,271,767.83 | 1,500,000.00 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年变动 | 年末余额 | |||
| 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | |
| 应收票据 | 1,500,000.00 | 3,771,767.83 | 5,271,767.83 | |||
| 合 计 | 1,500,000.00 | 3,771,767.83 | 5,271,767.83 | |||
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 信用风险极低的银行承兑汇票组合 | 5,271,767.83 | 100.00 | 5,271,767.83 | ||
| 正常信用风险组合 | |||||
| 合计 | 5,271,767.83 | 100.00 | 5,271,767.83 | ||
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 信用风险极低的银行承兑汇票组合 | 1,500,000.00 | 100.00 | 1,500,000.00 | ||
| 正常信用风险组合 | |||||
| 合计 | 1,500,000.00 | 100.00 | 1,500,000.00 | ||
（1）账龄分析
| 账 龄 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 1,316,895.32 | 98.09 | 2,367,545.01 | 100.00 |
| 1-2年 | 25,577.60 | 1.91 | ||
| 2-3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合 计 | 1,342,472.92 | 100.00 | 2,367,545.01 | 100.00 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 9,249,345.73 | 3,188,992.15 |
| 合 计 | 9,249,345.73 | 3,188,992.15 |
| 账 龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 4,447,132.17 |
| 1至2年 | 4,780,522.41 |
| 2至3年 | 1,000,000.00 |
| 3至4年 | 3,000.00 |
| 4至5年 | 103,000.00 |
| 5年以上 | |
| 小 计 | 10,333,654.58 |
| 减：坏账准备 | 1,084,308.85 |
| 合 计 | 9,249,345.73 |
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 押金及保证金 | 1,245,601.91 | 395,910.00 |
| 备用金 | 83,890.00 | 63,134.37 |
| 合作意向金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 往来款 | 6,000,000.00 | |
| 其他 | 4,162.67 |
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 小 计 | 10,333,654.58 | 3,459,044.37 |
| 减：坏账准备 | 1,084,308.85 | 270,052.22 |
| 合 计 | 9,249,345.73 | 3,188,992.15 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 270,052.22 | 270,052.22 | ||
| 2019年1月1日余额在本年： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 814,256.63 | 814,256.63 | ||
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 1,084,308.85 | 1,084,308.85 |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 270,052.22 | 814,256.63 | 1,084,308.85 | |||
| 合 计 | 270,052.22 | 814,256.63 | 1,084,308.85 | |||
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 往来款 | 6,000,000.00 | 1年以内余额3,461,200.26 | 58.06 | 426,939.99 |
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 1-2年余额2,538,799.74 | |||||
| 苏州释欣汽车零部件有限公司 | 合作意向金 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 19.35 | 200,000.00 |
| 南京绅软智能汽车有限公司 | 合作意向金 | 1,000,000.00 | 2-3年 | 9.68 | 300,000.00 |
| 中华人民共和国苏州海关 | 保证金 | 823,707.91 | 1年以内 | 7.97 | 41,185.40 |
| 无锡金都机械装备有限公司 | 房租押金 | 232,160.00 | 1-2年 | 2.25 | 23,216.00 |
| 合 计 | 10,055,867.91 | 97.31 | 991,341.39 |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,059,473.09 | 7,059,473.09 | |
| 库存商品 | 6,282,750.22 | 330,143.19 | 5,952,607.03 |
| 自制半成品 | 777,604.73 | 992.49 | 776,612.24 |
| 在产品 | 9,246,852.07 | 587,424.75 | 8,659,427.32 |
| 周转材料 | 1,270,135.67 | 1,270,135.67 | |
| 合 计 | 24,636,815.78 | 918,560.43 | 23,718,255.35 |
| 项 目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 10,057,857.10 | 6,994.86 | 10,050,862.24 |
| 库存商品 | 4,690,655.12 | 173,245.19 | 4,517,409.93 |
| 发出商品 | 2,501,640.20 | 17,310.90 | 2,484,329.30 |
| 在产品 | 4,233,801.19 | 182,323.64 | 4,051,477.55 |
| 周转材料 | 1,017,508.82 | 1,017,508.82 | |
| 合 计 | 22,501,462.43 | 379,874.59 | 22,121,587.84 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,994.86 | 6,994.86 | ||||
| 库存商品 | 173,245.19 | 330,143.19 | 173,245.19 | 330,143.19 | ||
| 自制半成品 | 17,310.90 | 992.49 | 17,310.90 | 992.49 | ||
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 182,323.64 | 587,424.75 | 182,323.64 | 587,424.75 | ||
| 合 计 | 379,874.59 | 918,560.43 | 379,874.59 | 918,560.43 | ||
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 留抵增值税 | 1,616,195.15 | 2,135,291.44 |
| 预付厂房租金 | 758,869.34 | 468,107.96 |
| 合 计 | 2,375,064.49 | 2,603,399.40 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 27,297,500.08 | 20,586,290.90 |
| 固定资产清理 | 2,533.53 | 365,064.20 |
| 合 计 | 27,300,033.61 | 20,951,355.10 |
| 项 目 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、年初余额 | 21,140,188.31 | 2,460,154.40 | 2,485,856.97 | 4,826,440.58 | 30,912,640.26 |
| 2、本年增加金额 | 11,992,158.47 | 127,397.91 | 1,608,242.58 | 3,527,456.23 | 17,255,255.19 |
| （1）购置 | 8,566,109.21 | 127,397.91 | 979,291.83 | 3,450,727.01 | 13,123,525.96 |
| （2）在建工程转入 | 3,426,049.26 | 628,950.75 | 76,729.22 | 4,131,729.23 | |
| 3、本年减少金额 | 3,991,355.65 | 96,498.84 | 768,819.30 | 2,477,853.24 | 7,334,527.03 |
| （1）处置或报废 | 3,991,355.65 | 96,498.84 | 768,819.30 | 2,477,853.24 | 7,334,527.03 |
| 4、年末余额 | 29,140,991.13 | 2,491,053.47 | 3,325,280.25 | 5,876,043.57 | 40,833,368.42 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、年初余额 | 7,113,448.38 | 1,427,919.50 | 1,086,022.13 | 698,959.35 | 10,326,349.36 |
| 2、本年增加金额 | 2,589,471.65 | 403,251.13 | 377,730.69 | 1,510,853.18 | 4,881,306.65 |
| （1）计提 | 2,589,471.65 | 403,251.13 | 377,730.69 | 1,510,853.18 | 4,881,306.65 |
| 3、本年减少金额 | 831,034.14 | 76,081.98 | 208,595.54 | 556,076.01 | 1,671,787.67 |
| （1）处置或报废 | 831,034.14 | 76,081.98 | 208,595.54 | 556,076.01 | 1,671,787.67 |
| 4、年末余额 | 8,871,885.89 | 1,755,088.65 | 1,255,157.28 | 1,653,736.52 | 13,535,868.34 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、年初余额 | |||||
| 2、本年增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 项 目 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合 计 |
| 3、本年减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4、年末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、年末账面价值 | 20,269,105.24 | 735,964.82 | 2,070,122.97 | 4,222,307.05 | 27,297,500.08 |
| 2、年初账面价值 | 14,026,739.93 | 1,032,234.90 | 1,399,834.84 | 4,127,481.23 | 20,586,290.90 |
| 项 目 | 账面原值 | 累计折旧 | 账面净值 |
| 机器设备 | 4,077,072.55 | 293,260.81 | 3,783,811.74 |
| 合 计 | 4,077,072.55 | 293,260.81 | 3,783,811.74 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 机器设备 | 495.72 | 364,292.52 |
| 办公设备 | 2,037.81 | 771.68 |
| 合 计 | 2,533.53 | 365,064.20 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 23,577,350.46 | 1,525,446.89 |
| 工程物资 | ||
| 合 计 | 23,577,350.46 | 1,525,446.89 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星设备 | 918,234.40 | 918,234.40 | 1,150,424.18 | 1,150,424.18 | ||
| 年产3500 万套汽车零部件项目 | 22,659,116.06 | 22,659,116.06 | 375,022.71 | 375,022.71 | ||
| 合 计 | 23,577,350.46 | 23,577,350.46 | 1,525,446.89 | 1,525,446.89 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年转入固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 年末余额 |
| 零星设备 | 1,150,424.18 | 5,019,460.49 | 4,131,729.23 | 1,119,921.04 | 918,234.40 |
| 年产3500 万套汽车零部件项目 | 6,000.00万元 | 375,022.71 | 22,284,093.35 | 22,659,116.06 | ||
| 合 计 | 1,525,446.89 | 27,303,553.84 | 4,131,729.23 | 1,119,921.04 | 23,577,350.46 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本年利息资本化金额 | 本年利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 零星设备 | 正在进行 | 自有资金 | ||||
| 年产3500 万套汽车零部件项目 | 37.77 | 正在进行 | 155,535.12 | 155,535.12 | 0.69 | 自有资金、金融机构贷款 |
| 合 计 | 155,535.12 | 155,535.12 |
| 项 目 | 土地使用权 | 各种软件 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1、年初余额 | 6,946,349.02 | 892,551.38 | 7,838,900.40 |
| 2、本年增加金额 | 329,394.47 | 329,394.47 | |
| （1）购置 | 329,394.47 | 329,394.47 | |
| 3、本年减少金额 | 165,200.94 | 165,200.94 | |
| （1）处置 | 165,200.94 | 165,200.94 | |
| 4、年末余额 | 6,946,349.02 | 1,056,744.91 | 8,003,093.93 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1、年初余额 | 69,463.50 | 194,443.17 | 263,906.67 |
| 2、本年增加金额 | 138,927.00 | 179,477.17 | 318,404.17 |
| （1）计提 | 138,927.00 | 179,477.17 | 318,404.17 |
| 3、本年减少金额 | 27,533.50 | 27,533.50 | |
| （1）处置 | 27,533.50 | 27,533.50 | |
| 4、年末余额 | 208,390.50 | 346,386.84 | 554,777.34 |
| 三、减值准备 | |||
| 1、年初余额 | |||
| 2、本年增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本年减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4、年末余额 | |||
| 四、账面价值 |
| 项 目 | 土地使用权 | 各种软件 | 合 计 |
| 1、年末账面价值 | 6,737,958.52 | 710,358.07 | 7,448,316.59 |
| 2、年初账面价值 | 6,876,885.52 | 698,108.21 | 7,574,993.73 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年摊销金额 | 其他减少金额 | 年末余额 |
| 装修费 | 756,167.65 | 1,185,612.58 | 428,118.56 | 397,719.09 | 1,115,942.58 |
| 网易域名 | 10,032.37 | 10,032.37 | |||
| 合 计 | 766,200.02 | 1,185,612.58 | 428,118.56 | 407,751.46 | 1,115,942.58 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,308,274.54 | 887,591.04 | 2,916,190.77 | 475,845.03 |
| 内部交易未实现毛利 | 2,080,095.90 | 421,648.69 | 1,900,164.21 | 337,862.96 |
| 合 计 | 7,388,370.44 | 1,309,239.73 | 4,816,354.98 | 813,707.99 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 507,096.57 | 404,317.28 |
| 可抵扣亏损 | 4,713,642.64 | 6,792,076.85 |
| 合 计 | 5,220,739.21 | 7,196,394.13 |
| 年 份 | 年末余额 | 年初余额 | 备注 |
| 2022年度 | 83,941.24 | 264,307.74 | |
| 2023年度 | 332,298.71 | 6,527,769.11 | |
| 2024年度 | 4,297,402.69 | ||
| 合 计 | 4,713,642.64 | 6,792,076.85 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预付购建资产款项 | 3,203,141.90 | 2,830,426.64 |
| 合 计 | 3,203,141.90 | 2,830,426.64 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保证借款 | 25,508,413.41 | 3,003,625.00 |
| 保证+抵押借款 | 15,023,562.50 | |
| 抵押借款 | 5,149,397.97 | |
| 合 计 | 30,657,811.38 | 18,027,187.50 |
| 种 类 | 年末余额 | 年初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 680,000.00 | |
| 合 计 | 680,000.00 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付材料采购款项 | 30,311,335.06 | 34,219,906.71 |
| 应付购建资产款项 | 13,349,775.69 | 454,122.30 |
| 应付费用性质款项 | 840,386.33 | 592,198.49 |
| 合 计 | 44,501,497.08 | 35,266,227.50 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 5,292,767.81 | 424,717.20 |
| 合 计 | 5,292,767.81 | 424,717.20 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,406,800.22 | 29,119,695.49 | 27,909,258.19 | 3,617,237.52 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,158,224.53 | 1,158,224.53 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合 计 | 2,406,800.22 | 30,277,920.02 | 29,067,482.72 | 3,617,237.52 |
（2）短期薪酬列示
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,324,175.27 | 26,774,270.48 | 25,548,725.59 | 3,549,720.16 |
| 2、职工福利费 | 82,624.95 | 1,339,797.37 | 1,354,904.96 | 67,517.36 |
| 3、社会保险费 | 642,960.96 | 642,960.96 | ||
| 其中：医疗保险费 | 563,080.11 | 563,080.11 | ||
| 工伤保险费 | 27,705.20 | 27,705.20 | ||
| 生育保险费 | 52,175.65 | 52,175.65 | ||
| 4、住房公积金 | 315,132.00 | 315,132.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 47,534.68 | 47,534.68 | ||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 8、其他短期薪酬 | ||||
| 合 计 | 2,406,800.22 | 29,119,695.49 | 27,909,258.19 | 3,617,237.52 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,123,652.58 | 1,123,652.58 | ||
| 2、失业保险费 | 34,571.95 | 34,571.95 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合 计 | 1,158,224.53 | 1,158,224.53 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 77,991.25 | 771,927.16 |
| 城市维护建设税 | 2,560.73 | 42,834.53 |
| 教育费附加 | 2,560.73 | 42,834.52 |
| 企业所得税 | 1,598,605.33 | 2,576,237.72 |
| 个人所得税 | 69,059.51 | 78,330.55 |
| 印花税 | 6,693.53 | 14,835.55 |
| 土地使用税 | 7,501.50 | 25,005.00 |
| 合 计 | 1,764,972.58 | 3,552,005.03 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 其他应付款 | 630.00 | 33,337.00 |
| 合 计 | 630.00 | 33,337.00 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 短期借款利息 | ||
| 长期借款利息 | ||
| 合 计 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 押金及保证金 | 25,000.00 | |
| 报销款 | 630.00 | 8,337.00 |
| 合 计 | 630.00 | 33,337.00 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年内到期的长期应付款（附注六、24） | 1,263,019.00 | 863,578.99 |
| 1年内到期的长期借款（附注六、23） | 1,008,819.00 | 26,143.92 |
| 合 计 | 2,271,838.00 | 889,722.91 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 抵押借款 | 4,869,819.00 | 26,143.92 |
| 减：一年内到期的长期借款（附注六、22） | 1,008,819.00 | 26,143.92 |
| 合 计 | 3,861,000.00 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 长期应付款 | 161,433.66 | 346,013.59 |
| 专项应付款 | ||
| 合 计 | 161,433.66 | 346,013.59 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付融资租赁款 | 1,424,452.66 | 1,209,592.58 |
| 减：一年内到期部分（附注六、22） | 1,263,019.00 | 863,578.99 |
| 合 计 | 161,433.66 | 346,013.59 |
| 项目 | 年初余额 | 本年增减变动（+ 、-） | 年末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 46,600,000.00 | 46,600,000.00 | |||||
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 股本溢价 | 6,392,082.22 | 6,392,082.22 | ||
| 合 计 | 6,392,082.22 | 6,392,082.22 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 法定盈余公积 | 6,469,457.42 | 2,148,822.10 | 8,618,279.52 | |
| 合 计 | 6,469,457.42 | 2,148,822.10 | 8,618,279.52 |
| 项 目 | 本 年 | 上 年 |
| 调整前上年末未分配利润 | 25,728,942.49 | 17,361,901.58 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 25,728,942.49 | 17,361,901.58 |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 19,786,389.32 | 24,999,691.83 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,148,822.10 | 2,652,650.92 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 13,980,000.00 | 13,980,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | ||
| 年末未分配利润 | 29,386,509.71 | 25,728,942.49 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 147,285,825.84 | 93,742,470.45 | 130,127,982.87 | 78,551,918.50 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 其他业务 | 8,689,100.82 | 7,169,693.81 | 6,430,601.08 | 5,766,394.15 |
| 合 计 | 155,974,926.66 | 100,912,164.26 | 136,558,583.95 | 84,318,312.65 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 城建税 | 295,631.11 | 414,626.07 |
| 教育费附加 | 295,631.11 | 414,626.09 |
| 印花税 | 39,197.98 | 45,010.66 |
| 车船使用税 | 2,460.00 | 3,120.00 |
| 土地使用税 | 30,009.75 | 41,675.00 |
| 合 计 | 662,929.95 | 919,057.82 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 工资及附加 | 2,879,142.05 | 2,478,834.61 |
| 办公费 | 178,947.66 | 138,465.58 |
| 包装费 | 428,618.30 | 226,530.84 |
| 折旧费及摊销 | 141,156.75 | 182,703.69 |
| 交通运输费 | 1,596,123.45 | 1,281,574.62 |
| 差旅费 | 677,405.37 | 387,604.82 |
| 租赁费 | 235,013.94 | 207,651.45 |
| 交际应酬费 | 735,177.01 | 513,776.22 |
| 其他 | 50,263.00 | 89,246.44 |
| 合 计 | 6,921,847.53 | 5,506,388.27 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 工资及附加 | 7,123,039.43 | 5,559,406.77 |
| 折旧及摊销 | 998,040.30 | 871,376.25 |
| 办公费 | 700,131.41 | 665,219.84 |
| 交际应酬费 | 274,430.26 | 140,221.87 |
| 交通及差旅费 | 358,751.19 | 208,895.19 |
| 租赁费 | 1,069,223.94 | 434,474.83 |
| 咨询服务费 | 2,371,293.71 | 958,646.24 |
| 其他 | 436,713.26 | 329,119.05 |
| 合 计 | 13,331,623.50 | 9,167,360.04 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 工资及附加 | 6,230,353.40 | 4,657,409.90 |
| 折旧及摊销 | 207,375.05 | 424,478.25 |
| 材料费 | 1,573,418.17 | 2,109,272.11 |
| 咨询服务费 | 1,455,007.24 | |
| 租赁费 | 150,241.10 | |
| 试验检验费 | 680,126.40 | 749,444.10 |
| 其他 | 25,090.65 | 45,777.85 |
| 合 计 | 10,321,612.01 | 7,986,382.21 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息支出 | 1,218,310.98 | 309,767.09 |
| 减：利息收入 | 94,376.08 | 148,010.94 |
| 汇兑收益 | 41,594.47 | -312,284.92 |
| 银行手续费 | 383,845.57 | 32,702.56 |
| 未确认融资费用摊销 | 193,953.46 | 114,669.86 |
| 合 计 | 1,743,328.40 | -3,156.35 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 个税手续费返还 | 19,534.87 | ||
| 稳岗补贴 | 24,840.37 | 24,840.37 | |
| 2017年度优秀企业表彰奖励 | 100,000.00 | ||
| 2017年江苏省第二批高新技术产品政策性奖励 | 30,000.00 | ||
| 2017年度木渎镇企业发展扶持奖励 | 220,029.00 | ||
| 专利专项经费 | 68,560.00 | ||
| 2019年度第二批专利专项资金 | 40,500.00 | 40,500.00 | |
| 2018年度木渎镇企业创新转型发展资金 | 20,000.00 | 20,000.00 | |
| 2018年度木渎镇企业发展扶持基金 | 210,200.00 | 210,200.00 | |
| 合计 | 295,540.37 | 438,123.87 | 295,540.37 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 处置子公司股权产生的投资收益 | 714,525.11 | |
| 合 计 | 714,525.11 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -1,440,972.33 | —— |
| 应收票据坏账损失 | -18,566.19 | —— |
| 其他应收款坏账损失 | -820,024.13 | —— |
| 合 计 | -2,279,562.65 | —— |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 坏账损失 | —— | -1,286,513.26 |
| 存货跌价损失 | -622,748.77 | -245,189.26 |
| 合 计 | -622,748.77 | -1,531,702.52 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当年非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置损益 | -300,147.00 | -26,563.57 | -300,147.00 |
| 合 计 | -300,147.00 | -26,563.57 | -300,147.00 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 应付账款核销 | 34,070.84 | 34,070.84 | |
| 其他 | 5,070.00 | 18,372.63 | 5,070.00 |
| 合 计 | 39,140.84 | 18,372.63 | 39,140.84 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产毁损报废损失 | 90,346.27 | 90,346.27 | |
| 税收滞纳金 | 76,838.49 | ||
| 合 计 | 90,346.27 | 76,838.49 | 90,346.27 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,246,342.23 | 5,110,650.12 |
| 递延所得税费用 | -495,531.74 | -555,638.72 |
| 合 计 | 2,750,810.49 | 4,555,011.40 |
| 项 目 | 本年发生额 |
| 利润总额 | 19,837,822.64 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,975,673.40 |
| 项 目 | 本年发生额 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,440,102.29 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 171,404.45 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,992,381.63 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | |
| 研发费加计扣除费用的影响 | -948,546.70 |
| 所得税费用 | 2,750,810.49 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息收入 | 94,376.08 | 148,010.94 |
| 保证金 | 412,309.89 | |
| 政府补助 | 295,540.37 | 445,089.00 |
| 个税手续费返还 | 19,534.87 | |
| 保险赔款 | 18,372.63 | |
| 其他营业外收入 | 5,070.00 | |
| 合 计 | 394,986.45 | 1,043,317.33 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 支付的交通及差旅费 | 2,715,249.33 | 1,895,067.32 |
| 支付的办公费 | 1,013,705.90 | 893,603.89 |
| 支付的修理费 | 266,886.34 | 195,063.56 |
| 支付的租赁费 | 3,469,444.45 | 2,715,233.95 |
| 支付的交际应酬费 | 1,065,589.47 | 653,998.09 |
| 支付的服务及咨询费 | 4,343,152.40 | 898,211.36 |
| 支付的备用金及保证金 | 868,098.92 | 325,460.56 |
| 支付的包装费 | 428,618.30 | 226,530.84 |
| 支付的其他费用 | 1,461,305.23 | 279,515.71 |
| 合 计 | 15,632,050.34 | 8,082,685.28 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 收回已处置的子公司借款 | 3,150,000.00 | |
| 收回保函保证金 | 600,000.00 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 合 计 | 3,750,000.00 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 合作意向金 | 2,000,000.00 | |
| 保函保证金 | 1,200,000.00 | |
| 合 计 | 3,200,000.00 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 支付的融资租赁款 | 1,564,019.33 | 1,058,668.61 |
| 支付的保函手续费 | 312,976.00 | |
| 合 计 | 1,876,995.33 | 1,058,668.61 |
| 补充资料 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 17,087,012.15 | 22,930,619.83 |
| 加：资产减值准备 | 622,748.77 | 1,531,702.52 |
| 信用减值损失 | 2,279,562.65 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,881,306.65 | 2,906,173.60 |
| 无形资产摊销 | 318,404.17 | 198,264.99 |
| 长期待摊费用摊销 | 428,118.56 | 608,636.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 300,147.00 | 26,563.57 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 90,346.27 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,453,858.91 | 138,652.03 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -714,525.11 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -495,531.74 | -555,638.72 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,294,251.28 | -9,700,269.25 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -24,043,818.41 | -26,583,933.62 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 8,759,712.47 | 22,132,910.51 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,673,091.06 | 13,633,681.58 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 补充资料 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 13,716,768.46 | 29,833,867.31 |
| 减：现金的期初余额 | 29,833,867.31 | 36,227,058.10 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -16,117,098.85 | -6,393,190.79 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 13,716,768.46 | 29,833,867.31 |
| 其中：库存现金 | 49,562.92 | 130,244.60 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 13,667,205.54 | 29,703,622.71 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、年末现金及现金等价物余额 | 13,716,768.46 | 29,833,867.31 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项 目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 600,000.00 | 保函保证金 |
| 货币资金 | 855.38 | 银行专用账户余额 |
| 固定资产 | 3,783,811.74 | 融资租赁 |
| 无形资产 | 6,737,958.52 | 银行借款抵押物 |
| 合 计 | 11,122,625.64 |
| 项 目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 571,726.19 | 6.9762 | 3,988,476.27 |
| 欧元 | 24,867.96 | 7.8155 | 194,355.54 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 1,151,604.12 | 6.9762 | 8,033,820.65 |
| 项 目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 53,230.56 | 6.9762 | 371,347.03 |
| 短期借款 | |||
| 其中：欧元 | 1,982,450.25 | 7.8155 | 15,493,839.93 |
| 补助项目 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2019年度第二批专利专项资金 | 40,500.00 | 其他收益 | 40,500.00 |
| 2018年度木渎镇企业创新转型发展资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 2018年度木渎镇企业发展扶持基金 | 210,200.00 | 其他收益 | 210,200.00 |
| 稳岗补贴 | 24,840.37 | 其他收益 | 24,840.37 |
| 合 计 | 295,540.37 | 295,540.37 |
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 1,000,000.00 | 60.00 | 股权转让 | 2019年7月31日 | -291,885.25 |
| 子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | —— | —— | —— |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 苏州 | 苏州 | 生产销售 | 90.00 | 投资设立 | |
| 苏州龙创汽车科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 生产销售 | 51.00 | 投资设立 | |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 无锡 | 无锡 | 生产销售 | 60.00 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例（%） | 本年归属于少数股东的损益 | 本年向少数股东分派的股利 | 年末少数股东权益余额 |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 10.00 | -169,476.23 | 100,000.00 | 18,412.68 |
| 苏州龙创汽车科技有限公司 | 49.00 | -124,131.97 | 67,978.27 | |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 40.00 | -1,274,806.60 | -46,155.80 |
| 子公司名称 | 年末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 15,558,268.24 | 4,949,692.96 | 20,507,961.20 | 18,492,507.48 | 32,748.36 | 18,525,255.84 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | ||||||
| 苏州龙创汽车科技有限公司 | 4,674,731.15 | 4,674,731.15 | ||||
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 3,639,966.43 | 7,469,037.67 | 11,109,004.10 | 10,099,393.61 | 10,099,393.61 | |
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 11,151,367.72 | 5,787,121.15 | 16,938,488.87 | 12,177,556.13 | 346,013.59 | 12,523,569.72 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 12,660,372.23 | 6,192,859.01 | 18,853,231.24 | 17,372,683.24 | 17,372,683.24 | |
| 苏州龙创汽车科技有限公司 | 4,886,479.41 | 107,093.23 | 4,993,572.64 | 65,510.93 | 65,510.93 | |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 4,218,041.67 | 4,218,041.67 | 21,414.67 | 21,414.67 | ||
| 子公司名称 | 本年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 16,290,601.29 | -1,432,213.79 | -1,432,213.79 | -1,518,351.86 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州） | 5,247,447.16 | -2,827,405.92 | -2,827,405.92 | -5,338,749.80 |
| 子公司名称 | 本年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 有限公司 | ||||
| 苏州龙创汽车科技有限公司 | -253,330.56 | -253,330.56 | -8,817.35 | |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 899,699.00 | -3,187,016.51 | -3,187,016.51 | -4,453,497.62 |
| 子公司名称 | 上年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 22,641,242.91 | 2,805,757.51 | 2,805,757.51 | 2,690,775.04 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 3,628,949.84 | -4,825,712.50 | -4,825,712.50 | -9,216,640.16 |
| 苏州龙创汽车科技有限公司 | -498,797.05 | -498,797.05 | -282,723.58 | |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | -53,373.00 | -53,373.00 | -741,468.19 | |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 |
| 现金及现金等价物 | |||
| 其中：美元 | 571,726.19 | 173,476.02 | 173,476.02 |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 | 2018年12月31日 |
| 欧元 | 24,867.96 | ||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 1,151,604.12 | 807,366.82 | 807,366.82 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 53,230.56 | 39,841.36 | 39,841.36 |
| 短期借款 | |||
| 其中：欧元 | 1,982,450.25 |
| 项 目 | 汇率变动 | 本年发生数 | 上年发生数 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 所有外币 | 对人民币升值10% | -326,402.89 | -326,402.89 | 531,515.87 | 531,515.87 |
| 所有外币 | 对人民币贬值10% | 326,402.89 | 326,402.89 | -531,515.87 | -531,515.87 |
| 项 目 | 利率变动 | 本年发生数 | 上年发生数 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 浮动利率借款 | 增加1% | -99,038.93 | -99,038.93 | -25,500.00 | -25,500.00 |
| 浮动利率借款 | 减少1% | 99,038.93 | 99,038.93 | 25,500.00 | 25,500.00 |
2、信用风险
2019年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。本公司的信用风险主要来自各类应收款项，为降低信用风险，公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，管理层认为本公司所承担的信用风险较低。此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
于2019年12月31日本公司流动资产超过流动负债人民币31,339,121.92元，管理层认为本公司所承担的流动风险较低。
于2019年12月31日，本公司持有的金融资产及金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项 目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 |
| 货币资金 | 14,317,623.84 | |||
| 应收票据 | 352,757.52 | |||
| 应收账款 | 62,584,982.08 | |||
| 应收款项融资 | 5,271,767.83 | |||
| 其他应收款 | 9,249,345.73 | |||
| 短期借款 | 30,657,811.38 | |||
| 应付账款 | 44,501,497.08 | |||
| 其他应付款 | 630.00 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,271,838.00 | |||
| 长期借款 | 3,861,000.00 | |||
| 长期应付款 | 161,433.66 |
司1,980,000.00股股份，两人系夫妻关系，合计持有公司的股份比例为74.5607%，系公司的实际控制人。
2、 本公司的子公司情况
详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 姜伟 | 董事、副总经理、董事会秘书 |
| 汪士娟 | 董事, 原为公司财务总监，自2019年4月9日起不再担任公司财务总监 |
| 秦广梅 | 董事 |
| 蔡万旭 | 董事 |
| 常志钊 | 董事 |
| 王龙祥 | 原为公司董事，自2019年4月30日起不再担任公司董事 |
| 李亮 | 监事会主席 |
| 周娟 | 监事、姜伟配偶 |
| 谭志海 | 监事 |
| 李芙蓉 | 谭志海配偶、李祥平妹妹 |
| 笪春梅 | 财务总监 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 2019年7月底之前为本公司子公司，7月份处置后不再为子公司，本期继续视同关联方 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 销售商品 | 806,814.32 |
| 担保方 | 币种 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 沈安居、李祥平、谭志海、李芙蓉 | 人民币 | 7,000,000.00 | 2018年7月27日 | 2019年7月2日 | 是 |
| 沈安居、李祥平、谭志海、李芙蓉 | 人民币 | 8,000,000.00 | 2018年8月30日 | 2019年8月5日 | 是 |
| 沈安居、李祥平 | 人民币 | 3,000,000.00 | 2018年12月6日 | 2019年5月15日 | 是 |
| 沈安居、李祥平 谭志海、李芙蓉 | 人民币 | 5,141,197.78 | 2019年8月7日 | 2020年8月6日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 人民币 | 2,000,000.00 | 2019年4月1日 | 2020年3月13日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 人民币 | 3,000,000.00 | 2019年5月31日 | 2020年5月15日 | 否 |
| 担保方 | 币种 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 沈安居、李祥平 | 人民币 | 5,000,000.00 | 2019年1月28日 | 2020年1月27日 | 否 |
| 沈安居、李祥平 | 人民币 | 5,000,000.00 | 2019年3月28日 | 2019年6月3日 | 是 |
| 沈安居、李祥平 | 欧元 | 1,980,000.00 | 2019年6月3日 | 2020年5月20日 | 否 |
| 关联方 | 2019年8月1日余额 | 本年拆出 | 本年收回 | 本年余额 |
| 拆出： | ||||
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 11,750,000.00 | 5,750,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 购买固定资产 | 1,902,654.87 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,527,365.49 | 1,186,454.00 |
| 项目名称 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收账款： | ||||
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 3,079,617.76 | 238,628.70 | ||
| 合计 | 3,079,617.76 | 238,628.70 | ||
| 其他应收款： | ||||
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 6,000,000.00 | 426,939.99 | ||
| 合计 | 6,000,000.00 | 426,939.99 | ||
| 项目名称 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预收款项： | ||
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 22,386.50 | |
| 合 计 | 22,386.50 |
无。
十一、 承诺及或有事项
1、 重大承诺事项
（1）资本承诺
2018年12 月10日公司与苏州相旺建设工程有限公司签订《建设工程施工合同》， 合同范围为公司新工厂建造的土建工程和安装工程，合同总金额为人民币4,861.00万元。
（2）经营租赁承诺
本公司与苏州市吴中区横泾物业股份合作总社签订《厂房租赁合同》，租赁标的物是位于苏州市吴中区横泾天鹅荡路工业坊2588号第11幢厂房，租赁面积为4,496.60平米，租赁期限为2016年1月1日至2020年12月31日，前三年租金831,345.60元，后两年租金为884,980.80元。
本公司控股子公司苏州骏创模具工业有限公司与苏州市吴中区横泾物业股份合作总社签订《厂房租赁合同》，租赁标的物是位于苏州市吴中区横泾天鹅荡路工业坊2588号第5幢厂房，租赁面积为4,496.60平米，约定租赁期限为2015年12月1日至2020年11月30日，前三年每年租金为762,345.60元/年，第四年起（后二年）每年租金838,580.16元。
本公司控股子公司无锡沃德汽车零部件有限公司与无锡金都机械装备有限公司签订《厂房租赁合同》，租赁标的物是位于无锡市锡山区鹅湖镇科技路8号的厂房，租赁面积为4,643.25平米，约定租赁期限为2019年1月1日至2021年12月31日，每年租金为928,650.00元。
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
| 项 目 | 金额 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： | |
| 2020年 | 2,582,329.28 |
| 2021年 | 928,650.00 |
| 合 计 | 3,510,979.28 |
缴出资比例承担截至减资退出工商办理完毕前的相应累积亏损，本次减资事项完成后，公司不再持有苏州龙创的股权。除上述事项外，本公司无需要说明的其他重大资产负债表日后事项。
十三、 其他重要事项
1、 分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为5个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了5个报告分部，分别为注塑件业务、模具业务、换挡器总成业务、金属制品、其他汽车零部件。这些报告分部是以提供的产品和服务内容为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：
| 分部名称 | 提供的主要产品及服务内容 |
| 注塑件业务 | 汽车注塑件产品的生产和销售 |
| 模具业务 | 模具产品的生产和维修业务 |
| 换挡器总成 | 汽车换挡器总成的生产和销售 |
| 金属制品 | 金属配件的生产和销售 |
| 其他汽车零部件 | 汽车零部件的生产和销售 |
| 项 目 | 注塑件业务 | 模具业务 | 换挡器总成 | 其他汽车零部件 | 金属制品 | 分部间抵销 | 合 计 |
| 营业收入 | 148,077,826.10 | 16,290,601.29 | 5,247,447.16 | 899,699.00 | 14,540,646.89 | 155,974,926.66 | |
| 营业成本 | 95,908,381.61 | 12,615,092.36 | 3,029,833.62 | 1,049,389.23 | 11,690,532.56 | 100,912,164.26 | |
| 期间费用 | 21,311,925.22 | 4,224,204.54 | 4,956,607.60 | 18,992.68 | 2,835,559.42 | 1,028,878.02 | 32,318,411.44 |
| 利润总额 | 24,435,277.49 | -1,600,903.42 | -2,827,405.92 | -253,330.56 | -3,187,016.51 | -3,271,201.56 | 19,837,822.64 |
| 资产总额 | 183,264,397.96 | 20,507,961.20 | 4,674,731.15 | 11,109,004.10 | 36,389,799.78 | 183,166,294.63 | |
| 负债总额 | 87,825,881.94 | 18,525,255.84 | 10,099,393.61 | 24,321,343.36 | 92,129,188.03 |
（2）为推动业务发展，2017 年07 月12 日公司与苏州释欣汽车零部件有限公司全体股东周伟峰、童成科签订合作框架协议，拟以支付现金方式向苏州释欣汽车零部件有限公司增资入股，增资入股后公司占苏州释欣汽车零部件有限公司总股本的51%，达到控股收购目的。公司完成对苏州释欣汽车零部件有限公司的股权认购前，苏州释欣汽车零部件有限公司需完成前期的整改规范工作，以满足增资入股收购条件。截止资产负债表日，公司已根据协议支付苏州释欣汽车零部件有限公司合作意向金200.00 万元，苏州释欣汽车零部件有限公司正在进行整改规范工作，尚未进行增资入股。
十四、 公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）按账龄披露
| 账 龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 57,561,203.06 |
| 1至2年 | 4,070,998.29 |
| 2至3年 | 75,210.44 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 小 计 | 61,707,411.79 |
| 减：坏账准备 | 3,307,723.11 |
| 合 计 | 58,399,688.68 |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 61,707,411.79 | 100.00 | 3,307,723.11 | 5.36 | 58,399,688.68 |
| 其中：正常信用风险组合 | 61,707,411.79 | 100.00 | 3,307,723.11 | 5.36 | 58,399,688.68 |
| 合 计 | 61,707,411.79 | 100.00 | 3,307,723.11 | 5.36 | 58,399,688.68 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 44,908,402.38 | 100.00 | 2,255,476.10 | 5.02 | 42,652,926.28 |
| 合 计 | 44,908,402.38 | 100.00 | 2,255,476.10 | 5.02 | 42,652,926.28 |
| 账 龄 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 57,561,203.06 | 2,878,060.15 | 5.00 |
| 1-2年 | 4,070,998.29 | 407,099.83 | 10.00 |
| 2-3年 | 75,210.44 | 22,563.13 | 30.00 |
| 合 计 | 61,707,411.79 | 3,307,723.11 | 5.36 |
| 账 龄 | 年初余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 44,707,282.65 | 2,235,364.13 | 5.00 |
| 1-2年 | 201,119.73 | 20,111.97 | 10.00 |
| 2-3年 | |||
| 合 计 | 44,908,402.38 | 2,255,476.10 | 5.02 |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 2,255,476.10 | 1,130,291.11 | 78,044.10 | 3,307,723.11 | ||
| 合 计 | 2,255,476.10 | 1,130,291.11 | 78,044.10 | 3,307,723.11 | ||
| 项 目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 78,044.10 |
余额合计数的比例84.59%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为2,776,106.29元。
2、 其他应收款
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | 98,031.99 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 22,529,520.97 | 14,642,440.90 |
| 合 计 | 22,627,552.96 | 14,642,440.90 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 关联方借款 | 98,031.99 | |
| 小 计 | 98,031.99 | |
| 减：坏账准备 | ||
| 合 计 | 98,031.99 |
| 账 龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 18,660,110.32 |
| 1至2年 | 4,546,462.41 |
| 2至3年 | 1,000,000.00 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 53,000.00 |
| 5年以上 | |
| 小 计 | 24,259,572.73 |
| 减：坏账准备 | 1,730,051.76 |
| 合 计 | 22,529,520.97 |
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 押金及保证金 | 938,911.91 | 56,500.00 |
| 备用金 | 73,300.00 | 56,884.37 |
| 往来款 | 20,243,198.15 | 12,377,448.16 |
| 合作意向金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 其他 | 4,162.67 | |
| 小 计 | 24,259,572.73 | 15,490,832.53 |
| 减：坏账准备 | 1,730,051.76 | 848,391.63 |
| 合 计 | 22,529,520.97 | 14,642,440.90 |
③坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 848,391.63 | 848,391.63 | ||
| 2019年1月1日余额在本年： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 881,660.13 | 881,660.13 | ||
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 1,730,051.76 | 1,730,051.76 |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 848,391.63 | 881,660.13 | 1,730,051.76 | |||
| 合 计 | 848,391.63 | 881,660.13 | 1,730,051.76 | |||
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 往来款 | 8,550,000.00 | 1年以内 | 35.24 | 427,500.00 |
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 往来款 | 6,000,000.00 | 1年以内余额3,461,200.26 1-2年余额2,538,799.74 | 24.73 | 426,939.99 |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 往来款 | 5,693,198.15 | 1年以内 | 23.47 | 284,659.91 |
| 苏州释欣汽车零部件有限公司 | 合作意向金 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 8.24 | 200,000.00 |
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备 年末余额 |
| 南京绅软智能汽车有限公司 | 合作意向金 | 1,000,000.00 | 2-3年 | 4.12 | 300,000.00 |
| 合 计 | 23,243,198.15 | 95.80 | 1,639,099.90 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 10,746,000.00 | 10,746,000.00 | 16,746,000.00 | 16,746,000.00 | ||
| 合 计 | 10,746,000.00 | 10,746,000.00 | 16,746,000.00 | 16,746,000.00 | ||
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 苏州骏创模具工业有限公司 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | ||||
| 苏州龙创汽车科技有限公司 | 5,046,000.00 | 5,046,000.00 | ||||
| 盖尔领汽车部件系统（苏州）有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 无锡沃德汽车零部件有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合 计 | 16,746,000.00 | 6,000,000.00 | 10,746,000.00 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 139,313,879.60 | 88,737,168.06 | 119,197,373.21 | 73,304,387.52 |
| 其他业务 | 8,763,946.50 | 7,171,213.55 | 7,623,633.22 | 5,766,394.15 |
| 合 计 | 148,077,826.10 | 95,908,381.61 | 126,821,006.43 | 79,070,781.67 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 收到的现金股利 | 900,000.00 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -5,000,000.00 | |
| 合 计 | -4,100,000.00 |
| 项 目 | 本年发生额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 324,031.84 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 295,540.37 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 39,140.84 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 658,713.05 | |
| 所得税影响额 | 61,193.27 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -54,636.55 | |
| 合 计 | 652,156.33 |
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 22.26 | 0.42 | 0.42 | |
| 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 | 21.53 | 0.41 | 0.41 | |
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
董事会秘书办公室