证券代码：600291 证券简称：*ST西水
内蒙古西水创业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) |
| 营业收入 | 507,533.52 | -100.00 | 103,852,795.28 | -99.51 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -6,379,571.50 | -100.03 | 88,863,563.35 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -6,901,273.07 | 不适用 | 87,581,334.13 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流 | 不适用 | 不适用 | 38,891,946.98 | 不适用 |
| 量净额 | ||||
| 基本每股收益（元/股） | -0.0058 | -100.03 | 0.0813 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0058 | -100.03 | 0.0813 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.06 | 减少662.73个百分点 | 4.91 | 增加155.01个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | ||
| 总资产 | 2,442,993,099.56 | 2,832,950,953.57 | -13.77 | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 1,731,626,618.28 | 1,884,836,577.17 | -8.13 | |
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 （包括已计提资产减值准备的冲销部分） | |||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | |||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 |
| 并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 519,013.73 | 1,276,987.14 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,687.84 | 5,242.08 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 减：所得税影响额 | |||
| 少数股东权益影响额（税后） | |||
| 合计 | 521,701.57 | 1,282,229.22 |
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 营业收入_年初至报告期末 | -99.51 | 减少的主要原因是公司自2020年7月17日起不再将天安财险纳入合并范围所致。 |
| 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 | 不适用 | 增加的主要原因是2020年上半年天安财险对投资资产计提大额减值，以及公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围，会计核算方法由长期股权投资转换为金融工具核算所致。 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 | 不适用 | 同上 |
| 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 | 不适用 | 增加的主要原因是公司自2020年7月17日起不再将天安财险纳入合并范围所致。 |
| 基本每股收益_年初至报告期末 | 不适用 | 增加的主要原因是2020年上半年天安财险对投资资产计提大额减值，以及公司自 2020 年 7 月 |
| 17 日起不再将天安财险纳入合并范围，会计核算方法由长期股权投资转换为金融工具核算所致。 | ||
| 稀释每股收益_年初至报告期末 | 不适用 | 同上 |
| 加权平均净资产收益率_年初至报告期末 | 155.01 | 同上 |
| 营业收入_本报告期 | -100.00 | 减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围，会计核算方法由长期股权投资转换为金融工具核算所致。 |
| 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 | -100.03 | 同上 |
| 基本每股收益_本报告期 | -100.03 | 同上 |
| 稀释每股收益_本报告期 | -100.03 | 同上 |
| 加权平均净资产收益率_本报告期 | -662.73 | 同上 |
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 70,873 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 上海银炬实业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 117,550,574 | 10.75 | 0 | 无 | 0 | |||
| 深圳市德景新投资有限公司 | 境内非国有法人 | 116,076,150 | 10.62 | 0 | 质押 | 116,076,150 | |||
| 冻结 | 116,076,150 | ||||||||
| 正元投资有限公司 | 境内非国有法人 | 114,173,553 | 10.45 | 0 | 质押 | 111,660,000 | |||
| 北京绵世方达投资有限责任公司 | 境内非国有法人 | 84,759,331 | 7.75 | 0 | 质押 | 84,759,257 | |||
| 乌海市城建投融资有限责任公司 | 国有法人 | 49,705,512 | 4.55 | 0 | 质押 | 24,850,000 | |||
| 上海德莱科技有限公司 | 境内非国有法人 | 37,164,180 | 3.40 | 0 | 无 | 0 | |||
| 张超 | 境内自然人 | 5,174,094 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | |||
| 莫江华 | 境内自然人 | 2,823,700 | 0.26 | 0 | 无 | 0 | |||
| 陈爱仙 | 境内自然人 | 2,600,000 | 0.24 | 0 | 无 | 0 | |||
| 王志浩 | 境内自然人 | 2,464,600 | 0.23 | 0 | 无 | 0 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 上海银炬实业发展有限公司 | 117,550,574 | 人民币普通股 | 117,550,574 |
| 深圳市德景新投资有限公司 | 116,076,150 | 人民币普通股 | 116,076,150 |
| 正元投资有限公司 | 114,173,553 | 人民币普通股 | 114,173,553 |
| 北京绵世方达投资有限责任公司 | 84,759,331 | 人民币普通股 | 84,759,331 |
| 乌海市城建投融资有限责任公司 | 49,705,512 | 人民币普通股 | 49,705,512 |
| 上海德莱科技有限公司 | 37,164,180 | 人民币普通股 | 37,164,180 |
| 张超 | 5,174,094 | 人民币普通股 | 5,174,094 |
| 莫江华 | 2,823,700 | 人民币普通股 | 2,823,700 |
| 陈爱仙 | 2,600,000 | 人民币普通股 | 2,600,000 |
| 王志浩 | 2,464,600 | 人民币普通股 | 2,464,600 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东正元投资有限公司与上海德莱科技有限公司之间存有关联关系,并是一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） | 不适用 | ||
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表2021年9月30日编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 59,775,879.90 | 37,222,322.31 |
| 结算备付金 | ||
| 贵金属 | ||
| 拆出资金 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收款项 | 14,358,742.45 | 160,966,991.97 |
| 应收款项融资 | ||
| 合同资产 | ||
| 应收保费 | ||
| 应收代位追偿款 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保未到期责任准备金 | ||
| 应收分保未决赔款准备金 | ||
| 应收分保寿险责任准备金 | ||
| 应收分保长期健康险责任准备金 | ||
| 保户质押贷款 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 定期存款 | ||
| 金融投资： | ||
| 交易性金融资产 | 46,500,000.00 | 8,500,000.00 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 2,298,285,580.80 | 2,621,050,277.12 |
| 长期股权投资 | ||
| 存出资本保证金 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,446,527.76 | 1,872,998.38 |
| 在建工程 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 33,733.45 | 34,543.45 |
| 商誉 | ||
| 独立账户资产 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他资产 | 22,592,635.20 | 3,303,820.34 |
| 资产总计 | 2,442,993,099.56 | 2,832,950,953.57 |
| 负债： | ||
| 短期借款 | 160,000,000.00 | 230,000,000.00 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 预收保费 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 应付职工薪酬 | 615,423.73 | 596,108.71 |
| 应交税费 | 424,684.06 | 2,563,388.94 |
| 应付款项 | 7,676,775.50 | 98,356,064.82 |
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 应付赔付款 | ||
| 应付保单红利 | ||
| 保户储金及投资款 | ||
| 未到期责任准备金 | ||
| 未决赔款准备金 | ||
| 寿险责任准备金 | ||
| 长期健康险责任准备金 | ||
| 预计负债 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 独立账户负债 | ||
| 递延所得税负债 | 518,917,897.56 | 599,609,071.64 |
| 递延收益 | 3,840,000.00 | 3,840,000.00 |
| 其他负债 | 19,891,700.43 | 13,149,742.29 |
| 负债合计 | 711,366,481.28 | 948,114,376.40 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 1,093,064,378.00 | 1,093,064,378.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,969,361,451.24 | 5,969,361,451.24 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 124,468,032.24 | 366,541,554.48 |
| 盈余公积 | 374,075,524.13 | 374,075,524.13 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -5,829,342,767.33 | -5,918,206,330.68 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,731,626,618.28 | 1,884,836,577.17 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,731,626,618.28 | 1,884,836,577.17 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,442,993,099.56 | 2,832,950,953.57 |
合并利润表2021年1—9月
编制单位：内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年前三季度（1-9月） | 2020年前三季度（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 103,852,795.28 | 21,181,835,421.87 |
| 利息收入 | 1,823,041,443.82 | |
| 已赚保费 | 7,951,003,104.26 | |
| 保险业务收入 | 8,487,182,837.39 | |
| 其中：分保费收入 | 4,314,098.23 | |
| 减：分出保费 | 369,881,130.91 | |
| 提取未到期责任准备金 | 166,298,602.22 | |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 101,999,666.69 | 19,134,860,442.85 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 22,195.38 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 5,451.38 | 7,583,309.18 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -7,857,371,212.43 | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | 195,635.23 | |
| 其他业务收入 | 1,847,677.21 | 122,522,698.96 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||
| 二、营业总支出 | 14,345,405.75 | 61,671,653,565.37 |
| 利息支出 | 7,916,600.41 | -5,063,006,394.51 |
| 手续费及佣金支出 | 1,575,185,242.02 | |
| 退保金 | ||
| 赔付支出 | 3,671,697,426.71 | |
| 减：摊回赔付支出 | 76,103,471.18 | |
| 提取保险责任准备金 | 633,258,750.99 | |
| 减：摊回保险责任准备金 | -14,754,555.90 | |
| 保单红利支出 |
| 分保费用 | 1,456,657.62 | |
| 税金及附加 | 270,868.85 | 64,468,879.70 |
| 业务及管理费 | 2,231,367,646.14 | |
| 减：摊回分保费用 | 99,828,387.00 | |
| 财务费用 | 7,643.39 | 49,717.44 |
| 信用减值损失 | -7,722,105.43 | 57,757,516,902.79 |
| 其他资产减值损失 | 820,204,504.51 | |
| 其他业务成本 | 13,872,398.53 | 140,631,534.24 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 89,507,389.53 | -40,489,818,143.50 |
| 加：营业外收入 | 15,480,808.94 | |
| 减：营业外支出 | 209.30 | 3,671,135.97 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 89,507,180.23 | -40,478,008,470.53 |
| 减：所得税费用 | 643,616.88 | 25,071,868.10 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 88,863,563.35 | -40,503,080,338.63 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 88,863,563.35 | -40,503,080,338.63 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 88,863,563.35 | -8,730,781,615.85 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -31,772,298,722.78 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -242,073,522.24 | -900,136,275.26 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -242,073,522.24 | -615,873,123.69 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -242,073,522.24 | -345,684,757.44 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | -242,073,522.24 | -345,684,757.44 |
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -270,188,366.25 |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | -264,197,255.66 | |
| 2．其他债权投资公允价值变动 | 17,523,095.14 | |
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4．其他债权投资信用损失准备 | -6,529,409.98 | |
| 5. 现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | -16,984,795.75 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -284,263,151.57 | |
| 七、综合收益总额 | -153,209,958.89 | -41,403,216,613.89 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -153,209,958.89 | -9,346,654,739.54 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -32,056,561,874.35 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0813 | -7.9874 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0813 | -7.9874 |
合并现金流量表2021年1—9月编制单位：内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年前三季度 （1-9月） | 2020年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 323,229,036.05 | 177,742,536.88 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 8,646,066,403.31 | |
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,200,289.01 | 124,832,579.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 326,429,325.06 | 8,948,641,519.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 270,301,097.51 | 245,873,721.32 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 3,567,089,967.14 | |
| 支付再保险业务现金净额 | 63,048,410.27 | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 返售业务资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 1,487,643,624.54 | |
| 保户储金及投资款净减少额 | 1,910,296,515.00 | |
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 7,158,378.22 | 1,463,943,874.23 |
| 支付的各项税费 | 3,459,391.17 | 498,322,549.99 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,618,511.18 | 1,016,580,261.52 |
| 经营活动现金流出小计 | 287,537,378.08 | 10,252,798,924.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 38,891,946.98 | -1,304,157,404.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 377,060,000.00 | 85,154,082,567.88 |
| 取得投资收益收到的现金 | 101,999,666.69 | 194,895,150.33 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 101,342,338.78 | |
| 投资活动现金流入小计 | 479,059,666.69 | 85,450,320,056.99 |
| 投资支付的现金 | 415,060,000.00 | 83,650,545,659.55 |
| 返售业务资金净增加额 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,319.00 | 29,125,765.58 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 102,023,342.12 | |
| 投资活动现金流出小计 | 415,062,319.00 | 83,781,694,767.25 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 63,997,347.69 | 1,668,625,289.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 66,331,608.58 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 66,331,608.58 | |
| 偿还债务支付的现金 | 70,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,332,918.53 | 19,714,978.88 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 619,423,127.95 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 80,332,918.53 | 679,138,106.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -80,332,918.53 | -612,806,498.25 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 122,871.84 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 22,556,376.14 | -248,215,741.39 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 36,897,590.04 | 1,179,568,904.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 59,453,966.18 | 931,353,163.26 |