江西三鑫医疗科技股份有限公司
2021年年度报告2022-011
2022年03月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人彭义兴、主管会计工作负责人邹蓓廷及会计机构负责人(会计主管人员)舒南妹声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
(一)国家政策风险
医疗器械行业既是国家重点鼓励和扶持的产业,同时也是受国家监管程度较高的行业,包括行业准入、生产条件、质量标准等。若国家有关监管政策发生重大变化,将有可能导致整个行业的竞争格局出现新的变化,从而对本公司的生产经营带来新挑战。
(二)质量控制风险
公司主要产品为国家Ⅲ类医疗器械,其安全性和有效性关系到人们的健康和生命,属于国家重点监督管理的器械。我国对相关企业的设立、产品的生产销售资格均进行严格审查,并建立了系统的管理和市场准入制度,国外对医疗器械市场准入也都有严格的标准。如果公司不能持续有效地执行质量管理相关控制制度和措施或产品出现质量问题,将对公司信誉造成损害,从而影响公司的经营。
(三)业务整合、规模扩大带来的管理风险随着公司并购业务的开展及新业务领域的开拓,对公司的管理水平提出了更高的要求,公司可能面临业务整合、提高整体运营效率等方面的挑战和风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以394,027,500.00股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节管理层讨论与分析 ...... 12
第四节公司治理 ...... 38
第五节环境和社会责任 ...... 53
第六节重要事项 ...... 55
第七节股份变动及股东情况 ...... 64
第八节优先股相关情况 ...... 71
第九节债券相关情况 ...... 72
第十节财务报告 ...... 73
备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件的备置地点:公司证券投资部。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
三鑫医疗、公司、本公司、母公司、发行人 | 指 | 江西三鑫医疗科技股份有限公司 |
三鑫有限 | 指 | 江西三鑫医疗器械有限责任公司,2002年名称变更为江西三鑫医疗器械集团有限公司,为公司曾用名称 |
云南三鑫 | 指 | 本公司全资子公司,云南三鑫医疗科技有限公司 |
四川威力生 | 指 | 本公司全资子公司,四川威力生医疗科技有限公司 |
江西圣丹康 | 指 | 本公司全资子公司,江西圣丹康医学科技有限公司 |
鑫威康 | 指 | 本公司全资子公司,江西鑫威康贸易有限公司 |
宁波菲拉尔 | 指 | 本公司控股子公司,宁波菲拉尔医疗用品有限公司 |
黑龙江鑫品晰 | 指 | 本公司控股子公司,黑龙江鑫品晰医疗科技有限公司 |
成都威力生 | 指 | 本公司控股二级子公司,成都威力生生物科技有限公司 |
赣医公司 | 指 | 本公司全资子公司,江西赣医健康产业投资有限公司 |
呈图康 | 指 | 本公司全资二级子公司,江西呈图康科技有限公司 |
钶维肽 | 指 | 本公司全资二级子公司,江西钶维肽生物科技有限公司 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
卫健委 | 指 | 中华人民共和国卫生健康委员会 |
发改委 | 指 | 中华人民共和国发展和改革委员会 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
股票上市规则 | 指 | 深圳证券交易所创业板股票上市规则 |
公司章程 | 指 | 江西三鑫医疗科技股份有限公司章程 |
报告期、报告期内、本报告期 | 指 | 2021年度,即2021年1月1日至2021年12月31日 |
报告期末、本报告期末 | 指 | 2021年12月31日 |
上年同期 | 指 | 2020年度,即2020年1月1日至2020年12月31日 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
DEHP | 指 | 邻苯二甲酸酯的一种,通常被用来作为增塑剂 |
TPU | 指 | 热塑性聚氨酯弹性体,是一种高分子材料 |
PVC | 指 | 聚氯乙烯 |
PC | 指 | 聚碳酸酯 |
PP | 指 | 聚丙烯 |
注册发补 | 指 | 医疗器械注册审评流程环节之一。在注册审评过程中,当申请人或注册人首次提交的注册资料不能满足相关要求时,需要提交补充资料。 |
Ⅰ类医疗器械 | 指 | 风险程度低,实行常规管理可以保证安全、有效的医疗器械,由设区的市级人民政府药品监督管理部门实行备案管理 |
Ⅱ类医疗器械 | 指 | 具有中度风险,需要严格控制以保证其安全、有效的医疗器械,由省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门实行注册管理 |
Ⅲ类医疗器械 | 指 | 具有较高风险,需要采取特别措施严格控制管理以保障其安全、有效的医疗器械,由国务院药品监督管理部门实行注册管理 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 三鑫医疗 | 股票代码 | 300453 |
公司的中文名称 | 江西三鑫医疗科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 三鑫医疗 | ||
公司的外文名称(如有) | JiangxiSanxinMedtecCo.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | SanxinMedtec | ||
公司的法定代表人 | 彭义兴 | ||
注册地址 | 江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道999号 | ||
注册地址的邮政编码 | 330200 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 2010年12月公司注册地址由三江街变更为江西省南昌市南昌县小蓝经济开发区富山大道999号2016年2月公司注册地址由江西省南昌市南昌县小蓝经济开发区富山大道999号变更为江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道999号 | ||
办公地址 | 江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道999号 | ||
办公地址的邮政编码 | 330200 | ||
公司国际互联网网址 | http://www.sanxin-med.com/ | ||
电子信箱 | sanxinkeji1997@163.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 刘明 | 周文燕 |
联系地址 | 江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道999号 | 江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道999号 |
电话 | 0791-85950380 | 0791-85950380 |
传真 | 0791-85950380 | 0791-85950380 |
电子信箱 | sanxinkeji1997@163.com | sanxinkeji1997@163.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所(http://www.szse.cn) |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 媒体名称:《证券时报》、《中国证券报》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/) |
公司年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 大信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 |
签字会计师姓名 | 冯丽娟、涂卫兵 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
营业收入(元) | 1,164,288,763.57 | 940,385,589.06 | 23.81% | 721,668,064.47 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 155,910,663.53 | 115,624,846.75 | 34.84% | 61,683,106.48 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 145,190,265.25 | 101,050,763.98 | 43.68% | 53,881,499.47 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 329,716,957.18 | 272,895,487.24 | 20.82% | 167,355,013.58 |
基本每股收益(元/股) | 0.3998 | 0.2986 | 33.89% | 0.16 |
稀释每股收益(元/股) | 0.3950 | 0.2913 | 35.60% | 0.15 |
加权平均净资产收益率 | 18.64% | 15.95% | 2.69% | 9.72% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
资产总额(元) | 1,406,039,522.12 | 1,244,754,307.25 | 12.96% | 1,145,700,357.46 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 905,506,389.18 | 785,198,391.69 | 15.32% | 669,151,400.74 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是√否
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 246,148,032.60 | 262,845,199.49 | 317,476,887.58 | 337,818,643.90 |
归属于上市公司股东的净利润 | 34,044,129.84 | 37,125,076.83 | 43,331,185.29 | 41,410,271.57 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 30,524,795.18 | 35,960,412.90 | 38,926,344.26 | 39,778,712.91 |
经营活动产生的现金流量净额 | 6,550,259.90 | 74,172,326.62 | 121,721,104.04 | 127,273,266.62 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元
项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -4,113,705.80 | -4,105,504.44 | -816,129.82 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 17,898,922.83 | 25,656,415.63 | 10,037,718.14 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 1,074,958.34 | 1,639,998.13 | 619,435.06 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 92,517.37 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,547,489.53 | -3,850,895.16 | -654,985.14 | |
减:所得税影响额 | 1,394,185.82 | 2,602,629.39 | 1,225,338.86 | |
少数股东权益影响额(税后) | 1,198,101.74 | 2,255,819.37 | 159,092.37 | |
合计 | 10,720,398.28 | 14,574,082.77 | 7,801,607.01 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司创建于1997年3月,是专业专注于医疗器械研发、制造、销售和服务的国家高新技术企业。二十五年来,三鑫医疗不断优化产品结构,已成功从传统输注领域转型升级,发展为涵盖血液净化类、注射类、留置导管类、输液输血类、心胸外科类、防护类六大细分领域的综合性医疗器械企业。
、医疗器械行业
(1)行业发展现状
从区域来看,欧美日等发达国家和地区的医疗器械产业发展时间早,对医疗器械产品的技术水平和质量要求较高,市场需求以产品升级换代为主,市场规模庞大,增长稳定。而以中国为代表的新兴市场是全球最具潜力的医疗器械市场,产品普及需求与升级换代需求并存,近年来增长速度较快。
2014-2019年,我国医疗器械市场规模持续扩大,5年时间内已实现近4000亿元的增长。从增速上看,年增速平均维持在20%左右,远超全球市场5%左右的增速。截至2020年,中国医疗器械市场规模约为8,118亿元,同比增长15.5%,中国已成为仅次于美国的全球第二大医疗器械市场(数据来源:艾瑞咨询)。
(2)行业地位
公司经过多年的产品研发和市场开拓,已成为具有一定规模的医疗器械研发、制造、销售和服务型企业。近年来,公司通过对血液净化领域持续加大投资力度,完成了生产基地全国布局,形成了从血液净化耗材到设备的完整产业链,在行业内处于领先地位。
公司通过不断研发新产品和持续创新,不仅已经具备了血液透析过程全产业链产品的生产和销售能力,更积极参与了有关产品的国家标准和行业标准的制订或修订。三鑫医疗作为主要参与单位制订/修订完成2项国家标准和3项行业标准,分别是:《血液透析及相关治疗血液净化装置的体外循环血路》(YY0267-2016)、《专用输液器第1部分:一次性使用微孔过滤输液器》(YY0286.1-2019)、《专用输液器第3部分:一次性使用避光输液器(YY0286.3-2017)、《一次性使用输血器第一部分:重力输血式》(GB8369.1-2019)、《一次性使用输液器:重力输液式》(GB8368-2018);公司控股子公司宁波菲拉尔参与制订/修订完成5项行业标准,分别是:《一次性使用心脏停跳液灌注器》(YY0485-2020)、《心肺转流系统体外循环管道》(YY1048-2016)、《心肺转流系统血路连接器(接头)》(YY/T1270-2015)、《心血管植入物及人工器官心脏手术硬壳贮血器/静脉贮血器系统(带或不带过滤器)和静脉贮血软袋》(YY0603-2015)、《心血管植入物及人工器官心肺转流系统动脉管路血液过滤器》(YY0580-2011)。
报告期内,公司深度参与全国体外循环、医用注射器具、输液器具标委会组织的行业标准编写工作,推进《国家标准化发展纲要》提出的“标准创新型企业”建设,与子公司宁波菲拉尔双双被全国医用体外循环标委会评定为“标准化先进单位”;公司继续深入开展行业关键研究,在《中国医疗器械杂志》、《工业控制计算机》等期刊发表了《面向智能制造的医疗器械行业MES系统设计》、《一种便携式体外循环管路性能检测系统设计与试验研究》、《0.5ml自毁注射器视觉检测系统设计与试验》、《基于STM32输液器验气系统设计》等5篇论文。
依托公司透析器车间智造水平的提升,公司透析器车间人机协同作业被国家工信部评定为“2021年度国家智能制造优秀场景”;子公司成都威力生2020年被认定为“瞪羚企业”,2021年被认定为“瞪羚企业持续增长企业”;子公司云南三鑫获得云南省省级专精特新“小巨人”企业证书。公司在行业内的地位持续提升。
2、公司核心业务—血液净化
(1)行业发展现状
血液净化是把患者的血液引出体外并通过一种净化装置,除去其中某些致病物质,净化血液,达到治疗疾病的目的。血液透析是目前最常用、最重要的血液净化方法,是治疗急、慢性肾功能衰竭的有效方法。根据费森尤斯年报披露的预测和统计数据,全球透析产业市场规模从2015年的668亿欧元稳步上升至2020年的820亿欧元,预计未来几年全球血透行业市场规模将继续保持平稳增长,到2025年全球血透行业市场规模将接近1000亿欧元。
近年来,我国终末期肾病患者人数不断增长,根据医械研究院发布的《中国医疗器械蓝皮书(2019版)》,预计到2030年,我国终末期肾病患者人数将突破400万人。然而,目前我国存量透析治疗需求仍远未被满足,血液透析治疗率还远低于国际水平。根据国家肾脏病医疗质量控制中心统计的数据,2020年我国在透析人数为69.27万人,接受治疗的患者比例为20%左右,与世界平均透析治疗率37%、欧美国家透析治疗率75%相距甚远。随着我国终末期肾病患者透析治疗率的不断提升,透析人数将保持继续增长。
(2)行业地位
经过多年发展,公司已成为行业内能提供血液透析机、透析滤过机、血液透析制水系统、血液透析器、血液透析浓缩液、血液透析干粉、血液透析体外循环管路及血液净化补液管路等血液净化全产业链产品的领军企业。
在血液透析设备方面,公司子公司成都威力生自主研制的血液透析机、透析滤过机已入选由国家卫健委委托、中国医学装备协会组织专家遴选的“2022年优秀国产医疗设备产品目录”。其中,血液透析机自2016年以来已连续多次入选,透析滤过机本次仅有两家国产品牌入选。
在血液透析器方面,公司已拥有采用聚碳酸酯材料和聚丙烯材料的低通、高通四种透析器同时在市场销售,能够更好地满足临床不同的使用需求。公司依托院士工作站实现自主制备中空纤维血液透析膜,全性能指标达到进口产品同等标准,部分指标优于进口产品,加快了血液透析器国产替代进口步伐。报告期内,公司新取得了PP材料透析器注册证(含高通、低通),进一步丰富、完善了公司透析器产品线,能够更好地满足临床不同的治疗需求。
在透析管路方面,公司拥有一次性使用血液透析管路、血液透析体外循环管路(无邻苯)、血液净化补液管路等适用于多种血液净化治疗模式的管路,产品销往全球各地。报告期内,公司的一次性使用血液透析管路首次通过了美国FDA上市许可。
在透析液(粉)方面,公司血液透析浓缩液产线已实现从投料到产品打包的全自动化;血液透析浓缩液、血液透析干粉存在重量大、体积大的特点,运费占成本比重高,为降低运输成本,公司已完成了在江西、黑龙江、云南、四川等地产业布局,就近生产,辐射周边,该产品市场占有率较高。报告期内,公司新获得了低钙等特殊配方的血液透析浓缩液注册证,可以减轻患者高钙负荷和转移性钙化的发生,满足市场上的个性化需求;同时,子公司四川威力生于2022年2月获得了血液透析粉注册证,进一步完善了产品及业务的战略区位布局。
(二)政策变化
1、《“十四五”医疗装备产业发展规划》
2021年12月28日,工信部联合国家卫健委、国家发改委等部门和单位印发《“十四五”医疗装备产业发展规划》,提出到2025年,医疗装备产业基础高级化、产业链现代化水平明显提升,主流医疗装备基本实现有效供给,高端医疗装备产品性能和质量水平明显提升,初步形成对公共卫生和医疗健康需求的全面支撑能力。
《“十四五”医疗装备产业发展规划》明确了包括诊断检验装备、治疗装备、监护与生命支持装备、中医诊疗装备、妇幼健康装备、保健康复装备、有源植介入器械等在内的7个重点领域,实施包括产业基础攻关行动、重点医疗装备供给能力提升行动、高端医疗装备应用示范基地建设行动、紧急医学救援能力提升行动、医疗装备产业与应用标准体系完善行动在内的5个专项行动,推进医疗装备产业发展。在监护与生命支持装备领域,提出要推动透析设备、呼吸机等产品的升级换代和性能提升。公司将紧跟国家政策,继续立足血液净化类产品,加大研发投入和市场开拓力度,进一步加快血液净化类产品国产替代进口步伐。
2、《政府采购进口产品审核指导标准》(2021年版)
2021年,国家财政部及工信部印发《政府采购进口产品审核指导标准》(2021年版),明确支持提高包括血液透析机、透析滤过机在内的一批国产医疗设备市场占有率,该标准审核建议血液透析机配比采购本国产品比重为75%,透析滤过机配比采购本国产品比重为50%,国产血液透析机、透析滤过机的市场份额将进一步提升。成都威力生将积极响应国家政策,进一步提高透析机市场开发力度,提高市场占有率。
3、带量采购政策
2022年2月11日,国务院政策例行吹风会指出,国家医保局会同国家有关部门以带量采购为核心,推进高值医用耗材带量采购改革,经过三年努力,集中带量采购改革已经进入常态化、制度化新阶段,国家组织、联盟采购已经形成了常态化格局,集采竞价规制、质量、供应、配送、使用的保障机制和配套政策也日趋完善和优化。
在带量采购政策下,企业一旦中标,可迅速占有大量市场份额。公司紧跟国家政策,审时度势、精准预判,报告期内,
公司在无锡市、南京市、“常连扬镇”成功续标,新增河北、安徽等
个省、市不同产品带量采购中标,集采中标情况达到预期目标。未来,公司将进一步加强对政策的研究,进一步提高自身管理水平,加强成本管控,提升经营绩效;同时,将继续加大研发力度,突破技术壁垒,努力构建产品“护城河”。
二、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“医疗器械业务”的披露要求公司始终坚持以打造血液净化产业平台运营商和医用耗材领域一流制造商为企业发展战略。从植根医疗到专注医疗、从匠心医疗到筑梦医疗,三鑫医疗以全球化的视野,紧跟国家发展战略,紧贴临床需求,依托完善的质量管理体系和成熟的研发、制造优势,在行业内率先通过了CE、CMD质量管理体系和产品认证及美国FDA510(K)上市许可。精进创新、追求卓越,三鑫医疗致力于为患者提供安全、优质的产品和服务,为医疗健康事业坚守企业的责任与使命。
(一)公司主营业务报告期内,公司业务主要涉及“血液净化类”、“注射类”、“留置导管类”、“输液输血类”、“心胸外科类”、“防护类”六大系列产品。三鑫医疗始终秉承“心系健康、专注安全医疗”的初心,以推动医疗健康事业发展为使命,通过不断完善产业布局并持续开发新产品,致力于提供卓越的医疗产品和服务普惠全球。公司核心业务—血液净化类产品公司血液净化类产品主要用于终末期肾病(尿毒症)患者的血液透析治疗。血液透析治疗是应用一定的透析设备,通过适当的途径,辅助或替代患者肾脏的一部分功能,清除血液中的代谢毒物或外来毒物、纠正电解质和酸碱失衡以及清除体内潴留的水分;主要适用于急慢性肾功能衰竭、急性药物或毒物中毒、肾移植前的肾功能衰竭等。
血液透析治疗所应用的产品主要包括血液透析机、血液透析器、血液透析浓缩液、血液透析干粉、血液透析体外循环管路及血液净化补液管路等,其中血液透析机为有源医疗设备,作为控制单元并为透析过程提供动力,其他产品为透析耗材。血液透析的核心产品为血液透析器,其核心部件为中空纤维透析膜。在血液透析过程中,血液与透析液在一根根空心纤维膜内外两侧呈反向流动,利用半透膜原理,借助半透膜两侧的浓度梯度、渗透压梯度、水压梯度等,通过弥散、对流和超滤机制进行物质交换,清除体内的代谢物。
图1血液透析原理图
(二)公司主要产品概述
、血液净化类
业务概述:血液净化产品主要适用于终末期肾病(尿毒症)患者的临床治疗。经过多年的持续努力,公司已成为血液净化产业平台运营商,拥有血液透析完整产业链,在行业内具备较高的知名度和影响力。
图2血液净化类产品图(部分)主要产品介绍
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 适用范围 | 产品特点 |
1 | 血液透析设备 | Ⅲ类 | 包含血液透析机(W-T2008-B)和透析滤过机(W-T6008S),血液透析机供医疗部门对成年慢性肾功能衰竭患者进行血液透析治疗,透析滤过机供医疗部门对成年慢性肾功能衰竭患者进行血液透析、血液透析滤过治疗。 | 负责连续供给透析器合格的透析液,监测并保障透析液浓度、温度和流量的稳定,精确控制患者的脱水量,保障治疗安全。 |
2 | 血液透析器 | Ⅲ类 | 本产品适用于急性或慢性肾功能衰竭患者的血液透析治疗。 | 透析器也称“人工肾”,是透析过程中的核心产品;含低通、高通系列,公司透析器产品规格型号齐全,可满足不同患者的治疗需求。 |
3 | 血液透析浓缩液 | Ⅲ类 | 本产品与血液透析机配合使用,用于急、慢性肾功能衰竭患者及药物中毒患者进行血液透析。 | 包括A、B液;透析过程中为人体提供钠、钾、钙、镁、氯等离子,纠正电解质紊乱和酸碱失衡。公司透析液产品市场(国内)占有率名列前茅。 |
4 | 一次性使用血液透析管路 | Ⅲ类 | 本产品在临床上与透析器和透析机等装置配套使用,在血液透析治疗中承担血液通路的功能。其中动脉血液管路将患者血液引出体外,而静脉管路则将经过“处理”的血液送回患者体内,可适用于血液透析、血液滤过和血液灌流联合血液透析三种治疗模式。 | 透析时为人体提供血液通路。公司透析管年产能已超过2000万套。 |
5 | 血液透析体外循环管路 | Ⅲ类 | 本产品与透析机、透析器等配合使用,适用于急、慢性肾功能衰竭患者及药物中毒患者进行血液透析。 | 透析时为人体提供血液通路,采用了不含DEHP塑化剂的材料,可以满足个性化透析需求。 |
6 | 血液透析干粉 | Ⅲ类 | 本产品与血液透析机配合使用,适用于急、慢性肾功能衰竭患者及药物中毒患者进行血液透析。 | 包括A、B粉,与透析用水按一定比例配合使用,透析过程中为人体提供钠、钾、钙、镁、氯等离子,纠正电解质紊乱和酸碱失衡。 |
7 | 透析液过滤器 | Ⅲ类 | 用于清除透析液中的内毒素、细菌与不溶性微粒。产品在150次治疗或达到最大使用时间(透析机为900小时)后必须更换(以先到者为准)。 | 既可与公司透析机配套使用,也可与市场上其他机型配套使用。 |
8 | 一次性使用机用采血器 | Ⅲ类 | 本产品适用于与血液透析或血液滤过系统配套使用,用于从人体采集血液,并将透析或滤过处理后的血液或血液成分回输给人体。 | 也称“内瘘针”,透析过程中用于内瘘穿刺,与血液回路连接,与公司透析管路配套使用,每次透析需使用2支。 |
9 | 血液净化补液管路 | Ⅲ类 | 本产品用于临床血液净化过程,作为血液透析和血液滤过治疗输送置换液的管路。 | 采用防逆流片的适配接头,有效防止置换液回流。既可与公司透析机配套使用,也可与市场上其他机型配套使用。 |
10 | 透析器复用机 | Ⅱ类 | 产品适用于医疗部门对可重复使用的透析器进行冲洗、清洁、测试和灌注消毒液复用处理。 | 主要满足国外部分医疗机构需求。 |
11 | 血液透析制水系统 | Ⅱ类 | 产品供医疗部门用于制备多床血液透析用水和粉末制备浓缩液用水、透析液制备用水、透析器复用用水。 | 国内首台三级反渗透水处理设备,可去除溶解性无机物、细菌、颗粒等有害物质,保障透析安全。 |
12 | 一次性使用无菌透析护理包 | Ⅱ类 | 本产品用于血液透析治疗中的护理操作。 | 根据临床护理需求提供多种配件组合,提高护理人员工作效率。 |
2、注射类业务概述:注射类产品主要用于满足临床进行疫苗接种、肌肉注射药物、皮下注射药物。
图3注射类产品图(部分)主要产品介绍
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 适用范围 | 产品特点 |
1 | 一次性使用无菌自毁型固定剂量疫苗注射器带针 | Ⅲ类 | 本产品用于抽吸疫苗或注入疫苗后立即对人体进行手动注射。 | 外套入口处有卡环设计,具有自毁功能,有效防止被再次使用,避免交叉感染;固定剂量设计,适用于疫苗接种。 |
2 | 一次性使用回缩自毁式疫苗注射器带针 | Ⅲ类 | 本产品适用于抽吸疫苗对人体进行注射使用。 | 内部采用卡扣式结构,具有自毁特性。可使注射针回缩至外套内不外露,有效防止了注射针对医护人员造成意外伤害,适用于疫苗接种。 |
3 | 一次性使用自毁式无菌注射器带针 | Ⅲ类 | 本产品用于人体皮下、静脉和肌肉等处进行药物注射。 | 外套入口处有卡环设计,注射完毕,卡环自动顶住芯杆,有效防止芯杆从外套内拔出而被再次使用,实现自毁功能,避免交叉感染。 |
4 | 一次性使用回缩自毁式无菌注射器带针 | Ⅲ类 | 本产品用于临床患者皮下、静脉、肌肉注射药物、卫生防疫、疫苗接种使用。 | 采用卡扣式结构,具有自毁特性;可实现注射针组件完全回缩至外套内而不外露,有效防止了注射针对医护人员造成意外伤害。 |
5 | 一次性使用无菌胰岛素注射器 | Ⅲ类 | 本产品用于皮下注射胰岛素药物用。 | 进口超微型针管,最大限度减轻注射疼痛。 |
6 | 一次性使用无菌注射器带针 | Ⅲ类 | 本产品用于患者皮下静脉、肌肉注射药物用。 | 丰富的型号规格设计,配有全尺寸系列针管,满足不同的临床需求。 |
、留置导管类业务概述:留置导管类产品主要适用于插入患者的外周静脉血管系统内,进行反复输液/输血、胃肠外营养、紧急抢救。留置导管类产品的应用能减少患者因反复静脉穿刺而造成的血管损伤,增强临床输液的安全性和舒适性。
图4留置导管类产品图(部分)主要产品介绍
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 适用范围 | 产品特点 |
1 | 正压静脉留置针 | Ⅲ类 | 本产品适用于插入外周静脉血管系统内实施输液用。 | 实现与输液器、注射器的无针连接,密闭式一体化设计,减少封管冲管过程,减轻医护人员工作量。 |
2 | 密闭式静脉留置针 | Ⅲ类 | 本产品适用于插入外周静脉血管系统内辅助治疗,留置人体时间不大于72小时。 |
无针连接,密闭式一体化设计,针尖屏蔽装置,采用不含DEHP塑化剂的材料,可用于与PVC不相容的药物输注。
3 | 一次性使用静脉留置针 | Ⅲ类 | 本产品用于临床插入外周血管系统内,进行反复输液/输血、胃肠外营养、紧急抢救。 | 减少患者因反复静脉穿刺而造成的痛苦及对打针的恐惧,便于临床用药,在临床上广泛应用。 |
4 | 一次性使用中心静脉导管包 | Ⅲ类 | 本产品供插入中心静脉系统,用于检测静脉压、输液和营养治疗。 | 导管内多腔设计,在一个穿刺点提供了多个静脉流通的通道,可实现多通道输液和营养供给。 |
5 | 一次性使用延长管 | Ⅲ类 | 本产品用于临床输液过程中所需的管路加长、多种药物同时输注和快速输液。 | 配备精密药液过滤器,能够滤除5-15μm不溶性微粒,保障输液安全。 |
6 | 输液用肝素帽 | Ⅲ类 | 本产品用于临床输液加药用。 | 采用具有自密封功能的穿刺件,可反复穿刺。 |
7 | 医用输液帖 | Ⅱ类 | 本产品供医院输液时固定针头使用。 | 操作简单,方便、安全。 |
4、输液输血类业务概述:输液输血类产品主要用于临床急性创伤、失血过多、药物治疗等需要进行静脉输液或输血的情形。
图5输液输血类产品图(部分)
主要产品介绍
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 适用范围 | 产品特点 |
1 | 一次性使用精密过滤输液器带针 | Ⅲ类 | 本产品适用于临床需进行精密过滤和精量调节的患者输液。 | 具有自动止液功能,配备了精密药液过滤器能够滤除药液中普通药液过滤器无法滤除的5-15μm不溶性微粒。 |
2 | 一次性使用避光输液器带针 | Ⅲ类 | 本产品用于临床避光输液,适用于紫杉醇注射液、顺铂注射液、氨茶碱注射液和注射用硝普钠的输注。 | 外层采用避光材料,内层采用了TPU材料,通过双层共挤工艺生产,有效保护药液输注。 |
3 | 一次性使用带静脉留置针式输液器 | Ⅲ类 | 本产品主要用于临床静脉输注药液。 | 留置针与输液器一体化设计,减少二次拆接污染,避免药物外渗,降低并发症发生概率。 |
4 | 一次性使用吊瓶式输液器带针 | Ⅲ类 | 本产品主要用于对某些大容量药液进行分装输液用。 | 配备了带刻度吊瓶,可实现定量输液。 |
5 | 一次性使用防针刺静脉输液针 | Ⅲ类 | 本产品临床用于对人体静脉输液,仅适用于重力式输液。 | 在普通输液针基础上配备了防针刺屏蔽装置,患者输液结束后可回缩输液针至屏蔽装置内,避免医护人员被针刺伤。 |
6 | 一次性使用袋式输液器带针 | Ⅲ类 | 本产品主要用于对某些大容量药液进行分装输液用。 | 带有软袋,可实现分装输液。 |
7 | 一次性使用输液器带针 | Ⅲ类 | 本产品用于临床一次性输液。 | 具有丰富的型号规格,可满足临床不同的输液需求。 |
、心胸外科类业务概述:心胸外科类产品用于心胸外科直视手术,用于人体血液经体外贮存、氧合、循环、过滤等过程,保障心胸外科手术开展。
图6心胸外科类产品图(部分)主要产品介绍
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 适用范围 | 产品特点 |
1 | 一次性使用人工心肺机体外循环管道包 | Ⅲ类 | 血路包是供人工心肺机使用的体外循环管路及与其连为一体的附属配件,在心血管及相关手术中,起输送血液、观察和连接的作用。 | 具有成人型、儿童型和婴儿型,可提供动脉插管、静脉插管、氧饱和度接头等多配件的选择,满足不同临床需求。 |
2 | 一次性使用心脏冷停搏液灌注器 | Ⅲ类 | 适用于体外循环心脏直视手术;适用于冷却、传输、灌注心脏停搏液和氧合血液。 | 具有变温性能稳定、灌注残留少、进出口压力小等优点,可根据临床需要采用不同的灌注配比。 |
3 | 一次性使用血液微栓过滤器 | Ⅲ类 | 用于心脏直视手术中,适用于滤除人体血液中的微栓、碎屑、血块、微气泡及其他具有潜在危险的固体物质。 | 具有成人型、儿童型和婴儿型;螺旋形血流设计,减少血液破坏;过滤面积大,使流量达到最大化;进出口压差小,保证血流顺畅;预充量小,占用血资源少。 |
4 | 一次性使用贮血滤血器 | Ⅲ类 | 适用于自身血液回收和心肺转流直视手术;作贮血、滤血和祛泡用。 | 开放式贮血器用于血液体外循环手术,具有贮血、滤血和祛泡等功能;封闭式贮血器用于患者自身血液的回收,有效减少血资源浪费,避免交叉感染。 |
、防护类业务概述:防护类中的医用口罩类产品主要用于临床各类人员在有创或非有创操作过程中佩戴,消毒产品主要用于物体表面和环境等的消毒。
图7防护类产品图(部分)主要产品介绍
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 适用范围 | 产品特点 |
1 | 一次性使用医用口罩 | Ⅱ类 | 供临床各类人员在非有创操作过程中佩戴,用于覆盖住使用者的口、鼻及下颌,为防止病原体微生物、颗粒物等直接透过提供一定的物理屏障。 | 具有耳挂式、绑带式两种型式,以无菌和非无菌形式提供,供临床各类人员在非有创操作过程中佩戴。 |
2 | 医用外科口罩 | Ⅱ类 | 供临床医务人员在有创操作过程中佩戴,覆盖住使用者的口、鼻及下颌,为防止病原体微生物、体液、颗粒物等直接透过提供物理屏障。 | 具有耳挂式、绑带式两种型式,以无菌和非无菌形式提供,供临床医务人员在有创操作过程中佩戴。 |
3 | 医用防护口罩 | Ⅱ类 | 供医疗工作环境下,过滤空气中的颗料物,阻隔飞沫、血液、体液、分泌物等用。 | 具有耳挂式、头带式两种型式,以无菌和非无菌形式提供,满足不同临床需求。 |
4 | 自吸过滤式防颗粒物呼吸器(KN95防护口罩) | / | 本产品可用于某些非油性颗粒物的呼吸防护,如飞沫、尘螨、花粉、沙尘、PM2.5、汽车尾气中的烟尘。 | 轻薄透气,亲肤柔软,多层复合过滤(采用静电捕捉和物理阻隔两种方式对不同粒子进行过滤)。 |
5 | 酒精棉 | Ⅱ类 | 用于注射、输液之前的完整皮肤消毒或器械消毒。 | 具有A、B两种型号,其中A型独立包装,使用方便。 |
(三)主要经营模式
1、生产模式公司实行以销定产、批量生产的方式,按照销售计划及客户需求制定生产计划。
2、销售模式按公司产品类型和客户类型的不同特点,公司实行经销和直销相结合的销售模式,并以经销为主、直销为辅。(
)经销模式
由于公司产品主要是应用于临床的医用耗材,终端客户主要为医院等医疗机构,存在数量众多、分布广泛、需求各异等特点,借助经销商的渠道和资源,以经销模式能够更快速地开展业务。
(2)直销模式
公司对于自身内部销售资源可直接覆盖的区域,实行直销的销售模式,直销模式可以促进公司产品研发创新能力的持续提升,更好地满足临床实际需求。
(四)主要业绩驱动因素
1、行业政策持续利好
(1)注册人制度全面实施
2021年6月1日,《医疗器械监督管理条例》修订实施,全面落实了注册人、备案人制度,规定医疗器械注册人、备案人经营其注册、备案的医疗器械,在符合本条例规定的经营条件下,无需办理医疗器械经营许可或者备案。在公司已取得一系列产品注册证和经营许可证的情况下,这一政策的落实,可以简化公司在其他地方的产品上市流程,有利于加快公司产业布局速度。
(2)提升县级医院诊疗能力
2020年5月20日,国家发展改革委、国家卫生健康委、国家中医药局发布《公共卫生防控救治能力建设方案》,方案指出,优化医疗资源布局,提高“平战结合”能力,强化中西医结合,全面提升县级医院救治能力:重点改善县级医院(含县中医院)基础设备条件,提升诊疗能力;改造升级重大疫情救治基地;加强重症病区建设,按不同规模和功能配置血液透析机、体外膜肺氧合、心肺复苏等必要医疗设备。医疗资源的下沉,将使得基层医疗器械的需求快速增加。终末期肾病属于重症病建设范围。
(3)加强慢性病防治
国务院办公厅印发的《中国防治慢性病中长期规划(2017—2025年)》指出,优先将慢性病患者纳入家庭医生签约服务范围,积极推进慢性病的分级诊疗,形成基层首诊、双向转诊、上下联动、急慢分治的合理就医秩序,健全治疗-康复-长期护理服务链。鼓励并逐步规范常见病、多发病患者首先到基层医疗卫生机构就诊,对超出基层医疗卫生机构功能定位和服务能力的慢性病,由基层医疗卫生机构为患者提供转诊服务。目前,我国基层医疗机构器械配备水平相对较低,分级诊疗的逐步推进刺激其新增及更新设备的需求,这将成为我国国产医疗器械市场增长的重要驱动因素。
2、血液透析产业发展空间巨大
近年来,我国终末期肾病患者人数不断增长,根据医械研究院发布的《中国医疗器械蓝皮书(2019版)》,预计到2030年,我国终末期肾病患者人数将突破400万人。然而,目前我国存量透析治疗需求仍远未被满足,血液透析治疗率还远低于国际水平。根据国家肾脏病医疗质量控制中心统计的数据,2020年我国在透析人数为69.27万人,接受治疗的患者比例为20%左右,与世界平均透析治疗率37%、欧美国家透析治疗率75%相距甚远。随着我国终末期肾病患者透析治疗率的不断提升,透析人数将保持继续增长。
图82011-2020年中国大陆地区在透患者例数数据来源:国家肾脏病医疗质量控制中心
三、核心竞争力分析
1、提供血液净化全产业链整体解决方案公司“血液净化类”产品经过多年的产品研发和市场开拓,已成为国内血液净化领域的领军企业。公司“血液净化类”产品已覆盖血液透析机、透析滤过机、血液透析器、血液透析浓缩液、一次性使用血液透析管路、血液透析体外循环管路、一次性使用机用采血器、血液净化补液管路、一次性使用无菌透析护理包、血液透析干粉、透析液过滤器、透析器复用机、血液透析制水系统等全产业链产品,在行业中已占据较高的市场地位,成为国内少数几家具备血液净化全产业链整体解决方案的企业之一。
2、优秀的研发团队和领先的研发实力公司一直注重新产品的研发、创新以及研发团队的建设。目前,公司已拥有江西省血液净化装备工程研究中心、省级企业技术中心、省级工程技术研究中心、省级院士工作站等研发平台。在研发实力方面,公司在行业内积累了丰富的研发经验,作为主要参与单位制订/修订完成2项国家标准和8项行业标准,拥有坚实的研发基础和强大的研发实力。在研发团队建设方面,公司制定了完善的研发人员管理制度和考核体系,加大了高精尖人才的引进力度,加强了与高等院校的产学研项目合作,已形成了畅通的研发人才培养通道,为公司持续开展产品创新提供了有力保障。
3、完善的产品质量管理体系公司始终坚持“依法管理,质量第一”的质量方针,建立了完善的质量管理体系,并通过了欧盟CE、CMD质量管理体系认证和产品认证,部分产品获得了美国FDA510(K)上市许可和WHO(世界卫生组织)的采购资质。
4、辐射全球的市场销售网络与完善的生产基地布局公司积极构建全球化营销体系,通过多年来对市场的深耕细作,已形成了成熟稳固的市场销售网络,同时与各经销商及医疗机构建立了良好的合作关系,为公司的持续健康发展奠定坚实的基础。公司总部位于江西南昌,目前已在云南、四川、黑龙江、浙江分别拥有全资子公司或控股子公司,完成了生产制造基地的全国布局。
5、良好的品牌优势公司是专业、专注于医疗器械研发、制造、销售和服务的国家高新技术企业。在细分市场领域,公司较早进入血液净化领域,经过多年的新产品研发及产业布局,公司已成为国内血液净化全产业链产品的领军企业;;公司“Sansin三鑫”、“义鑫”等商标的品牌影响力与日俱增,赢得了广大客户的认可与信赖,在业内具有良好的口碑。此外,公司控股子公司宁波菲拉尔为心胸外科体外循环耗材细分领域的国内龙头企业之一,在行业内具有较大的市场优势。报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。
四、主营业务分析
1、概述
公司以科技创新推动民族品牌加速崛起,以敏锐洞察应对医疗体制改革巨变,不断自我革新,顺应改革浪潮,抓住时代给予的发展机遇。在不断满足全体员工美好生活的同时,构建新发展格局迈出新步伐,高质量发展取得新成效,为公司“十四五”战略起好了步、开好了局。
报告期内,公司聚焦主业,紧紧围绕公司发展战略和董事会制定的年度工作计划积极开展各项工作,实现营业收入116,428.88万元,较上年同期增长23.81%;实现归属于上市公司股东的净利润为15,591.07万元,较上年同期增长34.84%。
报告期内,公司业务主要体现在以下几大领域:
血液净化类:报告期内,血液净化类产品实现销售收入73,568.05万元,比上年同期增长
26.16%,该类产品销售收入占公司总收入的比重为
63.19%。
注射类:报告期内,注射类产品实现销售收入19,595.61万元,比上年同期增长160.03%,该类产品销售收入占公司总收入的比重为16.83%,其中,疫苗注射器销量为3.76亿支,比上年同期增长321%。报告期内,作为疫苗注射器的生产商,公司不仅是国内新冠疫苗接种用注射器的市场主力供应商,也是联合国疫苗注射器的重要供应商,为全球疫苗接种作出了重要贡献。
留置导管类:报告期内,留置导管类产品实现销售收入7,283.60万元,比上年同期增长2.31%,该类产品销售收入占公司总收入的比重为6.26%。
输液输血类:报告期内,输液输血类产品实现销售收入7,037.00万元,比上年同期增长
8.81%,该类产品销售收入占公司总收入的比重为
6.04%。
心胸外科类:报告期内,心胸外科类产品实现销售收入6,928.49万元,比上年同期增长20.66%,该类产品销售收入占公司总收入的比重为5.95%。
防护类:报告期内,防护类产品实现销售收入152.88万元,比上年同期下降98.02%,该类产品销售收入占公司总收入的比重为0.13%。防护类为2020年疫情发生后公司响应政府号召应急新增的业务,随着国内疫情的有效控制及国内外同类产品产能的迅速增加,防护类产品市场需求不断下降,公司此类产品销量下降明显。
不断加大血液净化类产品市场开拓力度
报告期内,公司继续加大血液净化类产品的市场开拓力度,积极参与各地区集中采购,其中血液透析器销量较上年同期增长84.94%,血液透析设备销量较上年同期增长74.93%;随着四川威力生于报告期内获得血液透析浓缩液产品注册证,公司及子公司血液透析浓缩液产品的产能超过2000万人份/年,未来公司将持续加大对血液净化类产品的市场开拓力度,提升公司产品市场占有率。
设立子公司,提升产业协同效应
报告期内,公司使用自有资金并通过全资子公司江西赣医健康产业投资有限公司出资在江西南昌投资设立江西钶维肽生物科技有限公司,从事医疗器械新产品的研究开发;投资设立江西呈图康科技有限公司,从事医疗器械等产品的消毒灭菌服务;有利于进一步增强公司的研发实力,丰富公司的新产品结构,延伸公司的产业链,增强公司产业协同效应。
超额完成股权激励业绩目标
报告期内,公司2018年限制性股票激励计划业务考核要求为以下两个条件之一:以2017年业绩为基数,2020年营业收入增长率不低于100%;或以2017年业绩为基数,2020年净利润增长率不低于50%。公司2020年实现营业收入94,038万元,较2017年增长132.84%,公司2020年实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为10,105万元,剔除本报告期摊销股权激励费用影响后的净利润为10,735万元,较2017年增长186.94%,超额完成2018年限制性股票激励计划业绩目标;公司分别于2021年7月23日和2021年12月14日完成了2018年限制性股票激励计划预留授予部分第二个限售期和首次授予部分第三个限售期股票的上市流通,通过股权激励长效激励约束机制,充分调动核心管理人员、核心技术人员及核心业务人员积极性和创造性,实现了公司经营目标。
根据公司2021年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》
及《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》,公司2021年限制性股票激励计划2021年度业绩考核目标为:以2020年度业绩为基数,2021年度营业收入增长率不低于40%或者2021年度净利润增长率不低于40%。根据公司2021年度审计机构大信会计师事务所出具的2021年审计报告【大信审字[2022]第6-00010号】,公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为14,519万元,剔除本报告期摊销股权激励费用影响后的净利润为15,499万元,较2020年度业绩增长53.38%。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 1,164,288,763.57 | 100% | 940,385,589.06 | 100% | 23.81% |
分行业 | |||||
医疗器械行业 | 1,158,530,549.84 | 99.51% | 937,168,479.80 | 99.66% | 23.62% |
其他业务 | 5,758,213.73 | 0.49% | 3,217,109.26 | 0.34% | 78.99% |
分产品 | |||||
血液净化类 | 735,680,473.51 | 63.19% | 583,153,632.65 | 62.01% | 26.16% |
注射类 | 195,956,061.82 | 16.83% | 75,359,957.33 | 8.01% | 160.03% |
留置导管类 | 72,836,046.68 | 6.26% | 71,194,879.54 | 7.57% | 2.31% |
输液输血类 | 70,369,915.51 | 6.04% | 64,670,646.58 | 6.88% | 8.81% |
心胸外科类 | 69,284,930.09 | 5.95% | 57,419,541.40 | 6.11% | 20.66% |
防护类 | 1,528,766.81 | 0.13% | 77,215,660.49 | 8.21% | -98.02% |
其他医用耗材类 | 12,874,355.42 | 1.11% | 8,154,161.81 | 0.87% | 57.89% |
其他业务 | 5,758,213.73 | 0.49% | 3,217,109.26 | 0.34% | 78.99% |
分地区 | |||||
国内 | 950,570,993.11 | 81.64% | 760,494,205.28 | 80.87% | 24.99% |
国外 | 213,717,770.46 | 18.36% | 179,891,383.78 | 19.13% | 18.80% |
分销售模式 | |||||
经销 | 879,189,032.99 | 75.51% | 667,127,064.69 | 70.94% | 31.79% |
直销 | 285,099,730.58 | 24.49% | 273,258,524.37 | 29.06% | 4.33% |
√适用□不适用
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
医疗器械行业 | 1,158,530,549.84 | 762,319,447.42 | 34.20% | 23.62% | 19.96% | 2.01% |
分产品 | ||||||
血液净化类 | 735,680,473.51 | 515,015,218.58 | 29.99% | 26.16% | 26.47% | -0.18% |
注射类 | 195,956,061.82 | 100,364,299.57 | 48.78% | 160.03% | 70.20% | 27.03% |
留置导管类 | 72,836,046.68 | 38,148,388.30 | 47.62% | 2.31% | 16.24% | -6.28% |
输液输血类 | 70,369,915.51 | 69,270,270.07 | 1.56% | 8.81% | 21.94% | -10.60% |
心胸外科类 | 69,284,930.09 | 28,948,422.19 | 58.22% | 20.66% | 0.93% | 8.17% |
防护类 | 1,528,766.81 | 1,428,071.80 | 6.59% | -98.02% | -97.03% | -31.16% |
其他医用耗材类 | 12,874,355.42 | 9,144,776.91 | 28.97% | 57.89% | 213.52% | -35.26% |
分地区 | ||||||
国内 | 950,570,993.11 | 626,423,581.90 | 34.10% | 24.99% | 25.36% | -0.19% |
国外 | 213,717,770.46 | 137,726,305.44 | 35.56% | 18.80% | 1.14% | 11.26% |
分销售模式 | ||||||
经销 | 879,189,032.99 | 584,933,231.50 | 33.47% | 31.79% | 31.83% | -0.02% |
直销 | 285,099,730.58 | 179,216,655.84 | 37.14% | 4.33% | -6.73% | 7.46% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
医疗器械行业 | 销售量 | 万套/万支//万台 | 92,828.74 | 64,684.57 | 43.51% |
生产量 | 万套/万支//万台 | 95,983.34 | 67,770.79 | 41.63% | |
库存量 | 万套/万支//万台 | 13,527.13 | 10,372.53 | 30.41% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用本报告期产品产销量上升主要系疫苗注射器市场需求大,产销两旺。
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
(5)营业成本构成
单位:元
行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
医疗器械行业 | 直接材料 | 514,535,055.56 | 67.33% | 443,023,137.82 | 69.67% | 16.14% |
医疗器械行业 | 直接人工 | 68,267,405.74 | 8.93% | 50,062,037.28 | 7.87% | 36.37% |
医疗器械行业 | 折旧 | 41,571,323.79 | 5.44% | 28,485,585.53 | 4.48% | 45.94% |
医疗器械行业 | 燃料动力费 | 31,738,200.54 | 4.15% | 17,794,878.09 | 2.80% | 78.36% |
医疗器械行业 | 运费 | 58,709,183.95 | 7.68% | 49,874,519.50 | 7.84% | 17.71% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明本报告期直接人工上升主要系公司产品产量增加所致;本报告期折旧上升主要系在建工程转入固定资产计提折旧所致;本报告期燃料动力费上升主要系公司产品产量增加及公司自主制备的透析膜消耗燃料增加所致。
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√是□否本公司根据2021年
月
日第四届董事会第十一次会议,审议通过《关于全资子公司对外投资的议案》,同意公司使用自有资金并通过全资子公司江西赣医健康产业投资有限公司出资,在江西南昌分别投资设立江西呈图康科技有限公司和江西钶维肽生物科技有限公司,2021年
月
日经由南昌县行政审批局核准,并完成了工商注册登记手续。本公司自2021年
月起将其纳入合并财务报表范围。
除上述变动情况以外,报告期内本公司合并财务报表范围还包括云南三鑫医疗科技有限公司、四川威力生医疗科技有限公司、黑龙江鑫品晰医疗科技有限公司、宁波菲拉尔医疗用品有限公司、成都威力生生物科技有限公司、江西鑫威康贸易有限公司、江西赣医健康产业投资有限公司、江西圣丹康医学科技有限公司。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 135,066,824.48 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 11.60% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户1 | 50,928,392.58 | 4.37% |
2 | 客户2 | 24,491,648.37 | 2.10% |
3 | 客户3 | 22,282,567.76 | 1.91% |
4 | 客户4 | 22,228,554.19 | 1.91% |
5 | 客户5 | 15,135,661.58 | 1.30% |
合计 | -- | 135,066,824.48 | 11.60% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 122,271,462.64 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 19.42% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商1 | 45,838,609.39 | 7.28% |
2 | 供应商2 | 21,168,487.50 | 3.36% |
3 | 供应商3 | 20,369,316.13 | 3.24% |
4 | 供应商4 | 18,473,424.12 | 2.93% |
5 | 供应商5 | 16,421,625.50 | 2.61% |
合计 | -- | 122,271,462.64 | 19.42% |
主要供应商其他情况说明□适用√不适用
3、费用
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 86,651,843.12 | 69,624,732.03 | 24.46% | |
管理费用 | 71,730,722.11 | 60,037,641.42 | 19.48% | |
财务费用 | 2,315,876.94 | 447,730.12 | 417.25% | 增加主要系本期无防疫贷款贴息 |
研发费用 | 42,153,751.94 | 29,492,226.28 | 42.93% | 增加主要系本期研发投入增加所致 |
4、研发投入
√适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
一次性使用血液透析器项目(PP) | 国内患者使用的多为进口产品,该项目可以推动国产替代进口力度,减轻患者经济压力。 | 已获得产品注册证 | 获得第Ⅲ类注册证 | 进一步丰富公司血液净化产品的种类,提升了公司的核心竞争力与市场拓展能力,对公司未来发展将产生积极影响。 |
血液透析浓缩液项目(特殊配方) | 近年来高钙、高磷及钙磷乘积升高使透析患者高钙负荷和重要脏器转移性钙化明显加速,心血管疾病危险性显著上升,该项目的实施可以减轻高钙负荷和转移性钙化的发生,能够满足不同患者的个性化需求。 | 已获得产品注册证 | 获得第Ⅲ类注册证 | 进一步丰富公司血液净化产品的种类,提升了公司的核心竞争力与市场拓展能力,对公司未来发展将产生积极影响。 |
公司研发人员情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 247 | 225 | 9.78% |
研发人员数量占比 | 13.15% | 12.78% | 0.37% |
研发人员学历 | |||
本科 | 79 | 56 | 41.07% |
硕士 | 13 | 10 | 33.33% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 76 | 69 | 10.14% |
30~40岁 | 110 | 109 | 0.92% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021年 | 2020年 | 2019年 | |
研发投入金额(元) | 61,193,953.57 | 46,966,590.86 | 31,409,746.70 |
研发投入占营业收入比例 | 5.26% | 4.99% | 4.35% |
研发支出资本化的金额(元) | 21,664,642.60 | 17,474,364.58 | 16,145,288.88 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 35.40% | 37.21% | 51.40% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 12.61% | 13.55% | 24.27% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响□适用√不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用√不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“医疗器械业务”的披露要求医疗器械产品相关情况
√适用□不适用本报告期内,三鑫医疗始终坚持“自主创新、科技强企”的发展道路,依托国家高新技术企业和院士工作站的创新平台,不断优化产品结构和布局,在改造改进现有技术的同时,加大对新领域和新产品的探索。本报告期内,公司研发投入为6,119.40万元,占报告期内营业收入的5.26%,同比增长30.29%;已授权专利共103项,获得受理的专利32项,持有83项医疗器械产品注册证,正在申请的医疗器械产品注册证共6项,新取得了“血液透析器”(PP材料)、“血液透析浓缩液”(特殊配方)、“一次性使用静脉留置针”等注册证。
处于注册申请中的医疗器械情况截至本报告期末,公司及主要子公司正在申请的医疗器械产品注册证共有6项,其中:母公司3项,四川威力生2项,云南三鑫1项。正在申请的注册证具体情况如下:
序号 | 医疗器械名称 | 注册类别 | 预期用途 | 注册所处的阶段 | 进展情况 | 注册人 |
1 | 输液消毒接头 | Ⅲ类 | 本产品用于临床注射、输液器具等接头的消毒和防护。 | 注册审评 | 注册审评 | 三鑫医疗 |
2 | PTA高压球囊扩张导管 | Ⅲ类 | 适用于外周血管系统(如髂动脉、股动脉、腘动脉、膝下动脉、锁骨下动脉以及肾动脉等)的经皮腔内血管成形术(PTA),并适用于治疗自体或人造透析用动静脉瘘的堵塞病变。 | 注册审评 | 注册发补 | 三鑫医疗 |
3 | 无针注射系统 | Ⅲ类 | 可用于胰岛素皮下注射。 | 注册审评 | 注册发补 | 三鑫医疗 |
4 | 体外循环管路及附件 | Ⅲ类 | 用于血液净化。 | 注册审评 | 注册发补 | 云南三鑫 |
5 | 血液透析粉(注) | Ⅲ类 | 用于急性或慢性肾功能衰竭患者的血液透析治疗。 | 注册审评 | 注册审评 | 四川威力生 |
6 | 血液透析器 | Ⅲ类 | 用于急性或慢性肾功能衰竭患者的血液透析治疗。 | 注册审评 | 注册发补 | 四川威力生 |
注:四川威力生申请的血液透析粉注册证已于2022年2月11日获得批准,具体内容详见公司于2022年2月25日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站上的《关于全资子公司获得医疗器械注册证的公告》(公告编号:2022-005)。
已获得注册证的医疗器械情况
截至本报告期末,公司及主要子公司共持有83项医疗器械注册证,其中,母公司持有62项,云南三鑫持有12项,宁波菲拉尔持有4项,成都威力生持有3项,黑龙江鑫品晰持有1项,四川威力生持有1项。公司主要产品医疗器械注册证情况如下:
序号 | 医疗器械名称 | 注册类别 | 临床用途 | 注册证有效期至 | 报告期内变化情况 | 注册人 |
1 | 一次性使用血液透析器 | Ⅲ类 | 本产品适用于急性或慢性肾功能衰竭患者的血液透析治疗。 | 2026/7/6 | 新增 | 三鑫医疗 |
2 | 一次性使用空心纤维血液透析器 | Ⅲ类 | 适用于急性或慢性肾功能衰竭患者的血液透析治疗。 | 2025/1/13 | / | 三鑫医疗 |
3 | 血液透析器 | Ⅲ类 | 本产品适用于急性或慢性肾功能衰竭患者的血液透析治疗。 | 2026/6/23 | 新增 | 三鑫医疗 |
4 | 血液透析浓缩液 | Ⅲ类 | 适用于急、慢性肾功能衰竭患者进行血液透析。 | 2026/7/6 | 新增 | 三鑫医疗 |
5 | 血液透析浓缩液 | Ⅲ类 | 该产品用于急、慢性肾功能衰竭患者的血液透析治疗。 | 2026/3/17 | 新增 | 四川威力生 |
6 | 血液透析设备 | Ⅲ类 | 供医疗部门对慢性肾功能衰竭进行血液透析治疗。 | 2027/8/13 | 延续注册 | 成都威力生 |
7 | 透析器复用机 | Ⅱ类 | 产品适用于医疗部门对可重复使用的透析器进行冲洗、清洁、测试和灌注消毒液复用处理。 | 2025/9/17 | / | 成都威力生 |
8 | 血液透析制水系统 | Ⅱ类 | 产品供医疗部门用于制备多床血液透析用水和粉末制备浓缩液用水、透析液制备用水、透析器复用用水。 | 2027/6/14 | 延续注册 | 成都威力生 |
9 | 一次性使用无菌自毁型固定剂量疫苗注射器带针 | Ⅲ类 | 本产品用于抽吸疫苗或注入疫苗后立即对人体进行手动注射 | 2025/11/22 | / | 三鑫医疗 |
10 | 一次性使用回缩自毁式无菌注射器带针 | Ⅲ类 | 用于临床患者皮下、静脉、肌肉注射药物、卫生防疫、疫苗接种使用。 | 2027/5/21 | 延续注册 | 三鑫医疗 |
11 | 一次性使用自毁式无菌注射器带针 | Ⅲ类 | 本产品用于人体皮下、静脉和肌肉等处进行药物注射 | 2024/12/12 | / | 三鑫医疗 |
12 | 一次性使用静脉留置针 | Ⅲ类 | 本产品适用于插入外周静脉血管系统内进行输液/输血治疗,留置人体时间不大于72小时。 | 2026/9/25 | 新增 | 云南三鑫 |
13 | 正压静脉留置针 | Ⅲ类 | 本产品适用于插入外周静脉血管系统内实施输液用,留置人体时间不大于72小时。 | 2024/3/7 | / | 三鑫医疗 |
14 | 一次性使用带静脉留置针式输液器 | Ⅲ类 | 本产品主要用于临床静脉输注药液。 | 2027/6/25 | 延续注册 | 三鑫医疗 |
15 | 密闭式静脉留置针 | Ⅲ类 | 本产品适用于插入外周静脉血管系统内辅助治疗,留置人体时间不大于72小时。 | 2025/1/7 | / | 三鑫医疗 |
16 | 一次性使用精密过滤输液器带针 | Ⅲ类 | 使用于临床需进行精密过滤和精量调节的患者输液。 | 2026/4/6 | 延续注册 | 三鑫医疗 |
17 | 一次性使用医用口罩 | Ⅱ类 | 供临床各类人员在非有创操作过程中佩带,覆盖住使用者的口、鼻及下颌,为防止病原体微生物、颗粒物等的直接透过提供一定的物理屏障。 | 2025/6/11 | / | 三鑫医疗 |
18 | 一次性使用人工心肺机体外循环管道包 | Ⅲ类 | 血路包是供人工心肺机使用的体外循环管路及与其连为一体的附属配件,在心血管及相关手术中,起输送血液、观察和连接的作用。 | 2024/11/17 | / | 宁波菲拉尔 |
19 | 一次性使用心脏冷停搏液灌注器 | Ⅲ类 | 灌注器供体外循环心脏直视手术使用;适用于组织器官保护液灌注系统。 | 2024/11/17 | / | 宁波菲拉尔 |
20 | 一次性使用血液微栓过滤器 | Ⅲ类 | 用于进行心肺转流手术时,滤除人体血液中的微栓、碎屑、血块、微气泡及其他具有潜在性危险的固体物质。 | 2024/11/10 | / | 宁波菲拉尔 |
报告期内注册证数量变化情况
注册证持有人 | 本报告期末的医疗器械注册证数量 | 上年同期末的医疗器械注册证数量 | 本报告期初的医疗器械注册证数量 | 报告期内新增医疗器械注册证数量 | 报告期内失效医疗器械注册证数量 |
三鑫医疗 | 62 | 60 | 60 | 3 | 1 |
云南三鑫 | 12 | 12 | 12 | 1 | 1 |
黑龙江三鑫 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 |
宁波菲拉尔 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 |
成都威力生 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 |
四川威力生 | 1 | 0 | 0 | 1 | 0 |
合计 | 83 | 80 | 80 | 5 | 2 |
5、现金流
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 1,279,234,488.48 | 1,082,048,849.18 | 18.22% |
经营活动现金流出小计 | 949,517,531.30 | 809,153,361.94 | 17.35% |
经营活动产生的现金流量净额 | 329,716,957.18 | 272,895,487.24 | 20.82% |
投资活动现金流入小计 | 454,644,265.45 | 800,472,805.85 | -43.20% |
投资活动现金流出小计 | 518,346,355.54 | 1,035,509,543.35 | -49.94% |
投资活动产生的现金流量净额 | -63,702,090.09 | -235,036,737.50 | 72.90% |
筹资活动现金流入小计 | 102,000,000.00 | 151,396,480.67 | -32.63% |
筹资活动现金流出小计 | 236,319,395.05 | 202,337,001.80 | 16.79% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -134,319,395.05 | -50,940,521.13 | -163.68% |
现金及现金等价物净增加额 | 129,919,466.14 | -12,260,423.51 | 1,159.67% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
投资活动现金流入小计较上年同期下降43.2%主要系报告期理财产品赎回减少所致;投资活动现金流出小计较上年同期下降49.94%主要系报告期理财产品投资减少所致;投资活动产生的现金流量净额小计较上年同期上升72.90%主要系报告期理财产品赎回大于投资所致;筹资活动现金流入小计较上年同期下降32.63%主要系报告期借款减少所致;筹资活动产生的现金流量净额小计较上年同期下降163.68%主要系报告期筹资活动流入小于流出所致;现金及现金等价物净增加额较上年同期上升1,159.67%主要系报告期经营活动、投资活动产生的现金流净额较同期增加综合影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
五、非主营业务情况
□适用√不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 250,799,364.73 | 17.84% | 98,264,811.59 | 7.85% | 9.99% | 报告期末金额增加主要系期末理财产品全部赎回所致 |
应收账款 | 97,343,389.63 | 6.92% | 93,967,507.50 | 7.51% | -0.59% | |
合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
存货 | 154,322,248.63 | 10.98% | 143,316,557.53 | 11.45% | -0.47% | |
投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | ||||
长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | ||||
固定资产 | 490,295,417.67 | 34.87% | 467,012,829.99 | 37.31% | -2.44% | |
在建工程 | 150,397,116.75 | 10.70% | 96,065,154.06 | 7.68% | 3.02% | |
使用权资产 | 5,848,698.76 | 0.42% | 7,969,378.08 | 0.64% | -0.22% | |
短期借款 | 37,041,094.21 | 2.63% | 112,748,078.82 | 9.01% | -6.38% | 报告期末金额减少主要系本期借款下降所致 |
合同负债 | 44,697,204.29 | 3.18% | 33,395,626.42 | 2.67% | 0.51% | |
长期借款 | 0.00% | 0.00% | ||||
租赁负债 | 3,249,442.23 | 0.23% | 5,133,441.39 | 0.41% | -0.18% | |
交易性金融资产 | 109,092,517.37 | 8.76% | -8.76% | 报告期末金额减少主要系期末理财产品全部赎回所致 |
境外资产占比较高
□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 109,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 283,600,000.00 | 392,600,000.00 | 0.00 | |
上述合计 | 109,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 283,600,000.00 | 392,600,000.00 | 0.00 | |
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 28,919,340.00 | 银行承兑汇票保证金 |
固定资产 | 7,141,866.56 | 子公司成都威力生以自有房产抵押向银行借款 |
合计 | 36,061,206.56 |
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
121,223,982.00 | 29,950,120.00 | 304.75% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 109,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 283,600,000.00 | 392,600,000.00 | 1,074,958.34 | 0.00 | 自有资金 |
合计 | 109,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 283,600,000.00 | 392,600,000.00 | 1,074,958.34 | 0.00 | -- |
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□适用√不适用
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
云南三鑫医疗科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械的生产与经营 | 150,000,000.00 | 181,196,145.93 | 167,619,296.07 | 93,125,963.31 | 12,958,803.49 | 13,044,239.79 |
宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | 子公司 | 医疗器械的生产与经营 | 1,583,000.00 | 103,794,013.68 | 92,027,522.32 | 69,642,871.63 | 28,507,014.28 | 22,963,505.72 |
成都威力生生物科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械的生产与经营 | 16,000,000.00 | 77,460,468.52 | 48,922,129.79 | 80,243,729.01 | 8,487,280.75 | 7,925,832.43 |
江西鑫威康贸易有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售、维修;仓储、运输 | 1,000,000.00 | 8,231,206.65 | 3,977,972.63 | 18,609,462.53 | 1,738,732.79 | 1,646,751.68 |
江西圣丹康医学科技有限公司 | 子公司 | 医学研究和试验发展,技术服务、技术开发 | 10,000,000.00 | 1,439,982.51 | 1,388,226.90 | 0.00 | -611,080.64 | -610,972.22 |
江西赣医健康产业投资有限公司 | 子公司 | 医疗项目投资、投资管理、企业管理咨询 | 10,000,000.00 | 7,489,777.97 | 6,669,304.32 | 471,698.10 | 1,820,257.42 | 1,821,928.48 |
四川威力生医疗科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械的研发、生产、经营 | 200,000,000.00 | 166,363,111.71 | 148,438,369.41 | 8,936,953.07 | -7,099,446.94 | -6,966,035.14 |
黑龙江鑫品晰医疗科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械的研发、生产、经营 | 15,000,000.00 | 23,078,567.77 | 18,897,109.12 | 33,144,604.52 | 3,511,129.44 | 3,240,964.46 |
江西呈图康科技有限公司 | 子公司 | 消毒服务、软件开发、专业保洁、技术服务 | 5,000,000.00 | 4,761,174.47 | 4,761,173.23 | 0.00 | -244,950.53 | -238,826.77 |
江西钶维肽生物科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械的生产与经营 | 2,000,000.00 | 1,898,951.51 | 1,898,951.51 | 0.00 | -103,423.49 | -101,048.49 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
江西呈图康科技有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
江西钶维肽生物科技有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望2021年,三鑫医疗在各级党委、政府的大力支持与帮助下,在董事会的坚强领导与快速决策下,凭借全体员工的共同努力,秉承“务实创新、合作共赢”的核心价值观,紧紧围绕夯实“血液净化产业平台运营商和医用耗材领域一流制造商”的战略目标,深入实施“产品为王”和“组织为基”两条战略主线,以“企业综合经济效益”为中心,迅速捕捉市场变化,紧贴临床需求,进一步凸显了公司的社会担当。报告期内,公司管理层精准判断,对市场分析切入要害,通过精准高效的市场布局,深入实施“产品为王”战略,实现销售业绩稳步提升。
2022年是党的二十大召开之年,是“十四五”规划实施的关键之年,是第二个百年奋斗目标的开局之年。公司将以更好的满足人民日益增长的医疗卫生健康需要为根本出发点,聚焦临床需求和健康保障,在血液净化产业平台运营商和医用耗材领域一流制造商的赛道上,自立自强、自尊自信,致力于提升患者生存质量,引领临床治疗模式的变革,成为推动人类健康事业发展的重要力量。
公司可能面对的风险详见年度报告“第一节重要提示、目录和释义”关于风险因素的描述。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2021年04月06日 | 全景网“投资者关系互动平台”、微信小程序“三鑫医疗投资者关系”平台 | 书面问询 | 其他 | 网上提问投资者 | 2020年度网上业绩说明会,公司业绩增长点、血液透析产品国产化替代进度等。 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)《投资者关系活动记录表》(编号:20210406) |
2021年05月14日 | 全景网“投资者关系互动平台” | 书面问询 | 其他 | 网上提问投资者 | 公司血液净化产品市场开拓、疫苗注射器的产销情况等。 | 全景网互动平台,三鑫医疗-心系投资者携手高质量发展——江西辖区上市公司2021年投资者集体接待日 |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和其他有关法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,促进公司规范运作,提高公司治理水平。公司确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构,建立健全了股东大会、董事会、监事会议事规则及独立董事、董事会秘书工作制度,在董事会下设立了审计委员会、薪酬与考核委员会两个专门委员会。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求召集和召开股东大会,股东大会采用现场投票与网络投票相结合的方式,并聘请见证律师对股东大会的合法性出具法律意见书,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,并与股东建立了多种有效的沟通渠道,充分保障了股东对公司重大事项的知情、参与决策和监督等权利。公司自上市以来,积极回报股东,在公司章程中明确了利润分配办法,并每年按规定的利润分配办法进行现金分红。公司在公司章程中规定了股东大会对董事会的授权原则,授权内容明确具体,股东大会未将法定由股东大会行使的职权授予董事会行使。报告期内,公司股东大会均由董事会召集召开,出席股东大会的人员资格及股东大会的召开和表决程序合法。
2、关于董事和董事会
报告期内,公司董事会有董事7名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。全体董事都能够保证有足够的时间和精力依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等要求开展工作,遵守法律法规及公司章程有关规定,忠实、勤勉、谨慎履职,并履行作出的承诺。报告期内,所有董事均出席或委托代理人出席了董事会,并对所议事项发表了明确意见。
公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会两个专门委员会。专门委员会的成员全部由现任董事组成,均由独立董事担任主任委员(召集人),且独立董事所占比例均达到
。各专门委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权,为公司董事会的科学决策提供了专业意见和参考。
3、关于监事和监事会公司监事会设监事3名,其中股东代表监事2名,职工代表监事1名。监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。监事会对董事会和公司经营管理层的履职情况履行监督职能,包括对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见、检查公司财务、对公司关联交易及董事和高级管理人员执行公司职务的行为等进行监督。报告期内,所有监事均出席或委托代理人出席了监事会,并对所议事项发表了明确意见。
、关于公司控股股东与上市公司的关系彭义兴、雷凤莲夫妇为本公司的控股股东及实际控制人。彭义兴先生担任公司董事长,雷凤莲女士担任公司副董事长,彭义兴先生、雷凤莲女士在担任相关职务期间,均严格规范自己的行为,依法行使权利并承担相应的义务,没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动,没有依靠其特殊地位谋取额外利益。公司具有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部审计机构能够独立运作。报告期内,未发生控股股东违规占用公司资金、资产的情况。
5、关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律法规及《信息披露管理制度》等要求,真实、准确、及时、完整、公平地披露有关信息,力求做到简明清晰、通俗易懂,并指定董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待投资者来访,回答投资者咨询提问。报告期内,公司指定巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定网站,《证券时报》、《中国证券报》为公司定期报告披露的指定报刊,确保公司所有股东能够以平等的机会获取公司信息。
、关于绩效考核与激励约束机制公司逐步建立和完善了公正、透明的高级管理人员绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任和考核公开、透明,符合法律法规的规定。
7、关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立,具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 30.91% | 2021年04月20日 | 2021年04月21日 | 《2020年年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-024) |
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 4.11% | 2021年10月15日 | 2021年10月16日 | 《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-061) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用√不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用√不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 股票期权 | 被授予的限制性股票数量(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
彭义兴 | 董事长 | 现任 | 男 | 63 | 2010年12月26日 | 2022年12月25日 | 65,115,920 | 0 | 0 | 32,557,960 | 97,673,880 | 2021年度权益分派 | ||
雷凤莲 | 副董事长 | 现任 | 女 | 60 | 2010年12月26日 | 2022年12月25日 | 13,241,280 | 0 | 0 | 6,620,640 | 19,861,920 | 2021年度权益分派 | ||
毛志平 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2010年12月26日 | 2022年12月25日 | 84,000 | 0 | 0 | 42,000 | 1,260,000 | 2021年度权益分派 | ||
刘明 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 男 | 32 | 2019年12月26日 | 2022年12月25日 | 56,000 | 0 | 0 | 28,000 | 84,000 | 2021年度权益分派 | ||
周益平 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2016年12月23日 | 2022年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
虞义华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 44 | 2016年12月23日 | 2022年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
蒋海洪 | 独立董事 | 现任 | 男 | 43 | 2019年12月26日 | 2022年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
余珍珠 | 监事长 | 现任 | 女 | 45 | 2015年12月25日 | 2022年12月25日 | 218,400 | 0 | 0 | 109,200 | 327,600 | 2021年度权益分派 | ||
张琳 | 监事 | 现任 | 女 | 38 | 2016年12月23日 | 2022年12月25日 | 96,000 | 100,000 | 0 | 48,000 | 244,000 | 2021年度权益分派、股份增持 | ||
曾美花 | 监事 | 现任 | 女 | 35 | 2020年07月07日 | 2022年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
彭玲 | 副总经理 | 现任 | 女 | 39 | 2015年12月22日 | 2022年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
乐珍荣 | 副总经理 | 现任 | 男 | 61 | 2015年10月22日 | 2022年12月25日 | 480,000 | 0 | 0 | 240,000 | 720,000 | 2021年度权益分派 | ||
王甘英 | 副总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2021年03月27日 | 2022年12月25日 | 181,000 | 0 | 1,000 | 90,000 | 270,000 | 未聘任为高管前卖出的股票、2021年度权益分派 | ||
邹蓓廷 | 财务总监 | 现任 | 男 | 37 | 2021年03月27日 | 2022年12月25日 | 115,000 | 0 | 0 | 57,500 | 172,500 | 2021年度权益分派 |
钟华 | 董事 | 离任 | 女 | 48 | 2019年12月26日 | 2021年03月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 79,587,600 | 0 | 0 | 100,000 | 1,000 | 39,793,800 | 120,613,900 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√是□否
董事钟华女士于2021年
月
日提交辞职申请,因工作安排原因辞去公司第四届董事会非独立董事职务,该职务原定任期届满日为2022年
月
日,辞职后钟华女士不再担任公司任何职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
钟华 | 董事 | 离任 | 2021年03月12日 | 钟华女士因工作安排原因申请辞去公司第四届董事会非独立董事职务,辞职后不再担任公司任何职务。 |
刘明 | 董事、董事会秘书 | 被选举 | 2021年04月20日 | 经2020年年度股东大会审议通过,选举董事会秘书刘明先生为公司第四届董事会非独立董事。 |
乐珍荣 | 副总经理、财务总监 | 离任 | 2021年03月27日 | 因工作调整,乐珍荣先生不再担任公司财务总监职务,将继续在公司担任副总经理。 |
王甘英 | 副总经理 | 聘任 | 2021年03月27日 | 经第四届董事会第九次会议审议通过,聘任王甘英先生为公司副总经理。 |
邹蓓廷 | 财务总监 | 聘任 | 2021年03月27日 | 经第四届董事会第九次会议审议通过,聘任邹蓓廷先生为公司财务总监。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事会成员报告期内,公司董事会有董事共7名,其中独立董事3名,均为中国国籍。彭义兴:男,中国国籍,无境外永久居留权,大学学历,高级工程师。多年来从事医疗器械行业,曾任职于丰城医疗器械厂(1988-1991年,厂长)、上海达美医用塑料厂(1992-1996年,销售经理)。自1997年3月三鑫有限成立以来一直在本公司任职,曾任三鑫有限董事长兼总经理,现任本公司董事长。
雷凤莲:女,中国国籍,无境外永久居留权,MBA,高级工程师。多年来从事医疗器械行业,曾任职于丰城医疗器械厂(1988-1991年,生产厂长);自1997年3月三鑫有限成立以来一直在本公司任职,曾任三鑫有限董事、副总经理,曾任本公司总经理,现任本公司副董事长、黑龙江鑫品晰董事长、云南三鑫董事、宁波菲拉尔董事、四川威力生董事、成都威力生董事。毛志平:男,中国国籍,无境外永久居留权,大学学历,经济师。曾任职于江西省未来广告公司(1999-2001年,策划部经理)、江西省电视台(2001-2002年,广告二部策划经理)、广东科龙电器股份有限公司江西分公司(2002-2003年,投资部主管)。2003年12月加入三鑫有限,历任公司销售部经理、营销总监、副总经理。现任本公司董事、总经理,四川威力生董事长,成都威力生董事长,鑫威康执行董事,云南三鑫董事,黑龙江鑫品晰董事。
刘明:男,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历,经济师。2011年4月加入本公司,历任公司技术中心注册专员、办公室政策主管、证券事务代表、证券投资部经理、证券投资总监。现任公司董事、董事会秘书,赣医公司执行董事、
总经理,圣丹康执行董事、总经理。
周益平:男,中国国籍,无境外永久居留权,注册会计师。曾任职于江西会计师事务所、江西恒信会计师事务所、广东恒信德律会计师事务所江西分所、广东大华德律会计师事务所江西分所、立信大华会计师事务所江西分所。现任大华会计师事务所(特殊普通合伙)高级合伙人、江西分所副所长,本公司独立董事。虞义华:男,中国国籍,无境外永久居留权,经济学博士,现任中国人民大学应用经济学院区域与城市经济研究所所长、教授,安源煤业集团股份有限公司、九江善水科技股份有限公司、中国瑞林工程技术股份有限公司独立董事,本公司独立董事。
蒋海洪:男,中国国籍,无境外永久居留权,副教授,执业律师,现任上海健康医学院医疗产品管理专业主任。上海瀛泰律师事务所高级顾问,兼职律师。兼任国家药品监督管理局高级研修学院、中国医疗器械行业协会、中国药品监督管理研究会等单位特聘专家或分会委员,上海市市场监督管理学会理事,上海市食品药品安全研究会理事,本公司独立董事。
(二)监事会成员
公司现任监事共
名,其中职工代表监事
名,均为中国国籍。
余珍珠:女,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历,工程师。1997年加入本公司,先后担任生产车间收发员、集团办公室体系主管、研发中心副经理、人力资源中心经理、总经理助理、物控部经理。现任公司监事长、副董事长助理,四川威力生监事。
张琳:女,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历。2002年加入本公司,先后担任检验员、总经理秘书、外贸主管、生产二厂厂长、办公室主任、行政总监、行政人事总监。现任本公司监事、宁波菲拉尔副总经理。
曾美花:女,中国国籍,无境外永久居留权,中级会计师。2011年3月加入公司并担任财务部会计,现任公司职工代表监事、审计部副经理,赣医公司监事,圣丹康监事。
(三)高级管理人员
报告期内,公司有高级管理人员共6名,均为中国国籍。
毛志平:现任公司董事、总经理。其主要工作经历详见本节前述内容董事会成员介绍。
乐珍荣:男,中国国籍,无境外永久居留权,大学学历,会计师。曾任职于江西东风药业股份有限公司(1980-2004年,财务总监、副总经理)、江西纸业股份有限公司(2004-2005年,财务总监)、江西江中药业股份有限公司(2005-2006年,财务总监)、江西博能实业集团有限公司(2006-2009年,财务总监)、江西凯源科技有限公司(2009-2011年,总经理兼财务总监)。2011年6月加入本公司,历任公司副总经理、财务总监、董事会秘书,现任本公司副总经理,宁波菲拉尔董事长。
彭玲:女,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历。2008年加入本公司,先后担任公司总经理秘书、技术中心技术员、车间主任、生产二厂厂长,具有丰富的医疗器械生产和质量管理经验,现任本公司副总经理、云南三鑫董事、四川威力生董事、成都威力生董事。
王甘英:男,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历。2004年2月加入本公司,历任公司新产品总质检、品质部经理、生产技术部经理、生产厂副厂长、质量管理部经理、质量管理总监、管理者代表。现任公司副总经理、管理者代表。
刘明:现任公司董事、董事会秘书。其主要工作经历详见本节前述内容董事会成员介绍。
邹蓓廷:男,中国国籍,无境外永久居留权,注册会计师。曾任职于江苏扬子江药业集团有限公司(2006-2007年,会计)、江苏天勤会计师事务所有限责任公司(2007-2010年,审计员)、天衡会计师事务所(特殊普通合伙)(2010-2012年,审计员)、中磊会计师事务所有限责任公司江西分所(2012-2013年,项目经理)、大信会计师事务所(特殊普通合伙)江西分所(2013-2019年,项目经理)。2019年6月加入本公司后曾任公司副总经理助理,现任本公司财务总监。在股东单位任职情况□适用√不适用
在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
周益平 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 高级合伙人、江西分所副所长 | 是 | ||
虞义华 | 中国人民大学应用经济学院区域与城市经济研究所 | 所长、教授 | 是 | ||
虞义华 | 安源煤业集团股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
虞义华 | 九江善水科技股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
虞义华 | 中国瑞林工程技术股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
蒋海洪 | 上海健康医学院 | 医疗产品管理专业主任 | 是 | ||
蒋海洪 | 上海汉盛律师事务所 | 兼职律师 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定,独立董事的津贴标准由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定。在公司还担任除董事、监事以外的其他职务的,领取职务对应的报酬。公司的薪酬采用“工效挂钩半额浮动”岗位工资制。岗位工资的标准是以岗位测评点为依据、加上上岗人员的学历、技能、经验和本公司工龄等因素确定其岗位工资的总点数。岗位工资的点数的价值含量,由当年公司的整体效益和社会物价水平等因素确定,根据不同岗位的工资点数和公司确定的点数价值来计算各岗位的具体工资。报告期内,公司董事、监事、高级管理人员的报酬已按照规定足额支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
彭义兴 | 董事长 | 男 | 63 | 现任 | 71.99 | 否 |
雷凤莲 | 副董事长 | 女 | 60 | 现任 | 67.79 | 否 |
毛志平 | 董事、总经理 | 男 | 47 | 现任 | 67.79 | 否 |
刘明 | 董事、董事会秘书 | 男 | 32 | 现任 | 55.15 | 否 |
周益平 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 5.7 | 否 |
虞义华 | 独立董事 | 男 | 44 | 现任 | 5.7 | 否 |
蒋海洪 | 独立董事 | 男 | 43 | 现任 | 5.7 | 否 |
余珍珠 | 监事长 | 女 | 45 | 现任 | 24.47 | 否 |
张琳 | 监事 | 女 | 38 | 现任 | 35.45 | 否 |
曾美花 | 监事 | 女 | 35 | 现任 | 14.72 | 否 |
彭玲 | 副总经理 | 女 | 39 | 现任 | 65.3 | 否 |
乐珍荣 | 副总经理 | 男 | 61 | 现任 | 65.3 | 否 |
王甘英 | 副总经理 | 男 | 41 | 现任 | 47.05 | 否 |
邹蓓廷 | 财务总监 | 男 | 37 | 现任 | 40.55 | 否 |
钟华 | 董事 | 女 | 48 | 离任 | 0 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 572.66 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第四届董事会第九次会议 | 2021年03月25日 | 2021年03月27日 | 《第四届董事会第九次会议决议公告》(公告编号:2021-008) |
第四届董事会第十次会议 | 2021年04月20日 | 2021年04月21日 | 《2021年第一季度报告》(公告编号:2021-025) |
第四届董事会第十一次会议 | 2021年07月15日 | 2021年07月15日 | 《第四届董事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2021-031) |
第四届董事会第十二次会议 | 2021年07月21日 | 2021年07月22日 | 《第四届董事会第十二次会议决议公告》(公告编号:2021-038) |
第四届董事会第十三次会议 | 2021年09月18日 | 2021年09月22日 | 《第四届董事会第十三次会议决议公告》(公告编号:2021-050) |
第四届董事会第十四次会议 | 2021年10月15日 | 2021年10月16日 | 《第四届董事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2021-056) |
第四届董事会第十五次会议 | 2021年10月21日 | 2021年10月21日 | 《第四届董事会第十五次会议决议公告》(公告编号:2021-063) |
第四届董事会第十六次会议 | 2021年12月06日 | 2021年12月06日 | 《第四届董事会第十六次会议决议公告》(公告编号:2021-068) |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
彭义兴 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
雷凤莲 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
毛志平 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
刘明 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
周益平 | 8 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
虞义华 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
蒋海洪 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明2021年度,公司董事依法履行了董事义务,充分了解公司经营运作情况和董事会议题内容,对公司进行了现场参观、考察,与公司监事、高级管理人员进行了充分沟通,多方面了解公司的生产经营、内部控制和财务状况等,对公司的经营管理提出了积极建议;与监事、高级管理人员及相关工作人员保持了密切的沟通联系。同时,公司董事对董事会规范运作、高级管理人员履职情况、公司财务状况进行了有效监督,提高了公司的规范运作水平,为完善公司监督机制、维护公司和股东特别是中小股东的合法权益发挥了重要作用。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
审计委员会 | 周益平、虞义华、彭义兴 | 6 | 2021年01月15日 | 议案1:《关于确定公司2020年年度报告审计计划的议案》;议案2:《关于总经理向董事会审计委员会汇报公司2020年年度经营状况的议案》 | 一致同意 | 1、年报审计会计师向会议报告了公司2020年年报审计策略与审计计划,并就部分关键审计事项与高级管理人员乐珍荣进行了沟通;2、委员周益平向副董事长雷凤莲、财务总监乐珍荣进一步了解报告期内公司生产成本及管理费用的同比变动情况。 | 无 |
2021年01月29日 | 《关于会计师事务所出具公司2020年年度财务会计报表初步审计意见的议案》 | 一致同意 | 无 | 无 | |||
2021年03月25日 | 议案1:《关于会计师事务所出具审计报告的议案》;议案2:《关于公司<2020年年度报告全文>及其摘要的议案》;议案3:《关于公司<2020年度控股股东及其 | 一致同意 | 委员周益平进一步了解了公司各模块产品毛利变动原因;委员虞义华深入咨询了血液净化类产品和注射类产品的市场状况。 | 无 |
关联方占用资金情况审核报告>》;议案4:《关于公司2020年内部控制专项报告的议案》;议案5:《关于续聘为公司2021年度审计机构的议案》 | |||||||
2021年04月20日 | 议案1:《关于公司<2021年第一季度报告全文>的议案》;议案2:《关于公司<2021年第一季度审计小结及第二季度审计计划>的议案》 | 一致同意 | 无 | 无 | |||
2021年07月21日 | 议案1:《关于公司<2021年半年度报告全文及其摘要>的议案》;议案2:《关于公司<2021年半年度审计小结及第三季度审计计划>的议案》 | 一致同意 | 无 | 无 | |||
2021年10月15日 | 议案1:《关于公司<2021年第三季报告全文>的议案》;议案2:《关于公司<2021年第三季度审计小结及第四季度审计计划>的议案》 | 一致同意 | 无 | 无 | |||
薪酬与考核委员会 | 虞义华、蒋海洪、雷凤莲 | 5 | 2021年01月15日 | 议案1:关于《2021年公司绩效考核管理办法》的议案;议案2:《关于董事、高级管理人员薪酬和津贴的议案》 | 一致同意 | 委员虞义华进一步咨询了绩效考核对象的设置标准及未来的人才激励计划;委员蒋海洪咨询了公司员工薪酬福利制度,强调了《劳动法》对员工权益的保护。 | 无 |
2021年03月26日 | 议案1:《关于2020年度副董事长雷凤莲女士述职报告及绩效考核的议案》;议案2:《关于2020年度总经理毛志平先生述职报告及绩效考核的议案》;议案3:《关于2020年度副总经理乐珍荣先生述职报告及绩效考核的议案》;议案4:《关于2020年度副总经理彭玲女士述职报告及绩效考核的议案》 | 一致同意 | 无 | 无 | |||
2021年07月15日 | 《关于2018年限制性股票激励计划预留授予部分第二个限售期解除限售条件成就的议案》 | 一致同意 | 无 | 无 | |||
2021年09月18日 | 议案1:《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)及其摘要>的议案》;议案2:《关于公司 | 一致同意 | 委员虞义华进一步了解了限制性股票解锁的公司层面经营目标的设立标准。 | 无 |
<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》;议案3:《关于公司<2021年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》 | ||||
2021年12月06日 | 《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三个限售期解除限售条件成就的议案》 | 一致同意 | 无 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 1,330 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 549 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 1,879 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 1,879 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 962 |
销售人员 | 169 |
技术人员 | 598 |
财务人员 | 38 |
行政人员 | 112 |
合计 | 1,879 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生及以上 | 13 |
本科 | 215 |
大专 | 561 |
大专以下 | 1,090 |
合计 | 1,879 |
2、薪酬政策
公司员工薪酬政策力求竞争性和公平性,把个人业绩表现和公司业绩有效结合起来,共同分享企业发展带来的成果,促进员工工作价值理念的融合,形成吸引人才、留住人才的机制,最终实现公司战略发展目标。公司薪酬政策分为月薪制和计件工资制,并通过绩效考核将员工工作目标与企业战略目标以及个人的工作表现相结合,充分激发员工的积极性和创造性。
3、培训计划
为持续保持公司的核心竞争力,建立学习型、创新型企业,提高公司员工技能与素质,公司每年制定了科学可行的年度培训计划,由公司人力资源部负责组织实施。2021年,公司加大与高校、科研院所的合作力度,实施“产学研医”的人才培养思路,共同培养专业人才。组织开展“干部起于一线”的培养模式,让年轻干部在一线实践成长,能够在重要岗位独挡一面。轮岗管理及导师带教步入常态,实现了部门之间、公司之间的岗位承接。开展内部培训及外部辅导培训,提高现有员工的业务素质和技能,2022年,公司将继续围绕企业文化落地、专业岗位技能提升、管理水平及人才培养能力提高等方面对员工展开培训。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
报告期内,公司为了充分维护全体股东特别是中小股东的合法权益,严格按照《公司章程》有关利润分配政策和审议程序审议利润分配方案,分红标准和分红比例明确清晰,相关的决策程序和机制完善,相关议案经董事会、监事会审议通过,独立董事发表了同意的独立意见,利润分配方案经公司股东大会审议通过后实施。
根据公司2021年
月
日召开的2020年年度股东大会上审议通过的《关于公司2020年度利润分配预案的议案》,公司2020年度利润分配方案为:以公司2020年
月
日总股本262,685,000股为基数,以未分配利润向全体股东每
股派发现金股利人民币
2.00
元(含税),共计派发现金股利人民币52,537,000元(含税),同时以未分配利润向全体股东每
股送红股
1.5
股,以资本公积金向全体股东每
股转增
3.5
股,合计增加股本131,342,500股,送红股及转增股本后公司总股本将增加至394,027,500股。剩余未分配利润结转以后年度。本次权益分派股权登记日为2021年
月
日,除权除息日为2021年
月
日,本次利润分派事项已于2021年
月
日实施完成。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.50 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 394,027,500 |
现金分红金额(元)(含税) | 59,104,125.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 59,104,125.00 |
可分配利润(元) | 416,784,890.37 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
2021年度利润分派预案为:以公司2021年12月31日总股本394,027,500股为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利人民币1.50元(含税),共计派发现金股利人民币59,104,125.00元(含税),不送红股,不以资本公积转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
1、股权激励
(1)2018年限制性股票激励计划公司于2018年10月30日完成了2018年限制性股票激励计划首次授予登记,授予的限制性股票总数为459.5万股,激励对象为55人;并于2019年6月11日完成了2018年限制性股票激励计划预留授予登记,授予的限制性股票总数为140.10万股,激励对象为20人;公司2018年限制性股票激励计划合计授予限制性股票599.60万股,激励对象共75人。根据《2018年限制性股票激励计划(草案》及《2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的有关规定,公司分别于2019年、2020年对已达成解锁条件的股权激励对象按比例进行股权激励限制性股票的解锁,其中,激励对象刘振坤先生于2020年8月因个人原因辞职,不再符合激励条件,公司已将其所持已获授但尚未解锁的2万股予以回购并注销。
公司2018年限制性股票激励计划各限售期业绩完成情况如下:
解除限售期 | 业绩考核目标 | 业绩实现情况 | 是否达成解锁条件 |
第一个解除限售期 | 2018年限制性股票激励计划业务考核要求为以下两个条件之一:以2017年业绩为基数,2018年营业收入增长率不低于25%或2018年净利润增长率不低于10% | 2018年实现营业收入53,130万元,较2017年增长31.55%;2018年实现净利润3,782万元,较2017年增长1.09% | 是 |
第二个解除限售期 | 2018年限制性股票激励计划业务考核要求为以下两个条件之一:以2017年业绩为基数,2019年营业收入增长率不低于50%或2019年净利润增长率不低于25% | 2019年实现营业收入72,167万元,较2017年增长78.69%;2019年实现净利润6,484万元,较2017年增长73.30% | 是 |
第三个解除限售期 | 2018年限制性股票激励计划业务考核要求为以下两个条件之一:以2017年业绩为基数,2020年营业收入增长率不低于100%或2020年净利润增长率不低于50% | 2020年实现营业收入94,038万元,较2017年增长132.84%;2020年实现净利润10,735万元,较2017年增长186.94% | 是 |
注:上述净利润为剔除非经常性损益且股权激励费用影响后的净利润。
报告期内,公司于2021年
月
日召开第四届董事会第十一次会议,审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划预留授予部分第二个限售期解除限售条件成就的议案》,本次解除限售条件的激励对象共计
人,解除限售的限制性股票数量为
102.08万股,该部分股票于2021年
月
日上市流通。公司于2021年
月
日召开第四届董事会第十六次会议,审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三个限售期解除限售条件成就的议案》,本次解除限售条件的激励对象共计
人,解除限售的限制性股票数量为
441.12万股,该部分股票于2021年
月
日上市流通。截至2021年
月
日,公司2018年限制性股票激励计划实施完毕。(
)2021年限制性股票激励计划公司分别于2021年
月
日和2021年
月
日召开第四届董事会第十三次会议和2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案,同意以授予价格为
6.43
元/股向符合授予条件的
名激励对象授予
850.00万股第二类限制性股票,该股票于2021年
月
日完成授予。董事、高级管理人员获得的股权激励情况√适用□不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格(元/股) | 报告期末市价(元/股) | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格(元/股) | 期末持有限制性股票数量 |
彭义兴 | 董事长 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,500,000 | 6.43 | 0 |
雷凤莲 | 副董事长 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,000,000 | 6.43 | 0 |
毛志平 | 董事、总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 384,000 | 384,000 | 500,000 | 6.43 | 0 |
彭玲 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 360,000 | 6.43 | 0 |
乐珍荣 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 384,000 | 384,000 | 260,000 | 6.43 | 0 |
王甘英 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 144,000 | 144,000 | 200,000 | 6.43 | 0 |
刘明 | 董事、董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0 | 48,000 | 48,000 | 200,000 | 6.43 | 0 |
邹蓓廷 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 172,500 | 172,500 | 160,000 | 6.43 | 0 |
合计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | 1,132,500 | 1,132,500 | 4,180,000 | -- | 0 |
备注(如有) | 报告期内,公司实施完成2020年年度权益分派,以未分配利润向全体股东每10股送红股1.5股,以资本公积向全体股东每10股转增3.5股,合计增加股本131,342,500股。表格“期初持有限制性股票数量”为2020年度权益分派后调整数。 |
高级管理人员的考评机制及激励情况公司按照《江西三鑫医疗科技股份有限公司绩效考核管理办法》,建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制,公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。
根据公司年度经营目标的完成情况及高级管理人员的工作业绩表现,由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核,并监督薪酬制度落实情况。公司根据绩效考核结果进行奖惩。
公司通过建立完善的绩效考核与激励约束制度,有效降低了公司的管理成本,提升管理效率。报告期内,公司对符合激励条件的高级管理人员进行了股权激励,充分调动公司高级管理人员的积极性,增强公司的凝聚力和向心力,为促进公司长期、稳定发展提供了有力保障。
2、员工持股计划的实施情况
□适用√不适用
3、其他员工激励措施
□适用√不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内,公司建立健全内部控制制度,根据最新的《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及时修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等相关内控制度,进一步规范股东、董事行为,确保股东大会、董事会和监事会等机构合法运作和科学决策;同时,公司持续优化内部控制执行情况,强化监督职能,开展专项检查,进一步提升内控制度执行的有效性。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年03月17日 | ||
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) | ||
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | ||
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | ||
缺陷认定标准 | |||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 | |
定性标准 | 1、重大缺陷:董事、监事和高级管理人员舞弊;审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司未能首先发现;已经发现并报告给董事会的重大缺陷在合理的时间内未加以改正;公司审计委员会和公司内部审计部门对内部控制的监督无效。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价出现以下情形的,可认定为重大缺陷,其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷:(1)公司经营或决策严重违反国家法律法规;(2)对于公司重大事项缺乏民主决策程序或虽有程序但未有效执行,导致重 |
2、重要缺陷:未按公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实、准确目标。3、一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 大损失;(3)中高级管理人员和高级技术人员流失严重,对公司业务造成重大影响;(4)重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制;(5)公司内控重大缺陷或重要缺陷未得到整改。 | |
定量标准 | 1、重大缺陷:影响利润总额的错报金额超过利润总额的10%或者影响资产总额的错报金额超过资产总额的5%;2、重要缺陷:影响利润总额的错报金额超过利润总额的3%但未超过利润总额的10%或者影响资产总额的错报金额超过资产总额的1%但未超过资产总额的5%;3、一般缺陷:影响利润总额的错报金额不超过利润总额的3%或者影响资产总额的错报金额不超过资产总额的1%。 | 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
√不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据证监会部署,2021年公司组织开展上市公司治理专项行动自查工作,公司经自查,未发现需要整改的情形。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是√否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
在生产经营中,本公司的环保工作重点是对工业三废和生活废水、废弃物的处理、噪声污染防治及环境风险防范等。公司生产过程中的纺丝工艺、注塑工艺及生活用水是产生废水、废气的主要原因,废粒料、生活废弃物是废渣的主要来源。公司通过设置水喷淋装置,对废气进行净化处理后排放,确保外排有机废气中挥发性有机物和外排燃气锅炉废气达到相关污染物排放标准;公司按照“清污分流、雨污分流”的原则建立厂区排水管网,采取装配活性炭、水喷淋和精馏塔的污水处理工艺,确保外排污水满足《污水综合排放标准》后进入污水集中处理厂处理;同时,公司按照“资源化、减量化、无害化”处理原则,认真落实各类固定废弃物收集、处置和综合利用措施,对于产生的危险废弃物如乙二醇、活性炭等委托给有资质的单位进行外包处理。
公司通过合理设置厂房布局,高效控制管理体系,选用低噪声设备,对噪声源采取减震、隔震、消声等措施,以减轻噪声对周边环境的影响。报告期内,公司被评定为“2021年度南昌市职业健康示范企业”。
公司按事故风险评价全面加强落实风险事故防范工作,在生产管理中,公司结合实际情况有针对性地制定事故应急预案,通过加强日常演练,常规监督管理、检测、维护等方式,强化风险事故防范力度,维护生产安全。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用□不适用
为积极配合国家“做好碳达峰和碳中和工作”的重点工作部署,公司自查自省,从自身生产、运营各环节出发,全面排查公司碳排放情况。在生产方面,公司产品生产加工以电力、天然气等清洁能源为主,碳排放量低;在运营过程中,公司产品如透析液等属于市场需求量大、批量大的产品,远销全国各地,依赖大型长途汽车等尾气排放量较高的交通工具,一定程度上增加了碳排放。目前,公司正加快建设覆盖全国的生产基地,对于批量大、需求大的产品尽可能靠近客户,分散布局,缩短运输路程。公司已经在南昌、昆明、哈尔滨、宁波、成都及眉山等地布局,就近生产,辐射周边,既能提升公司重点产品产能,提升综合效益,又能缩短运输距离,减少汽车尾气排放。
报告期内,公司新获得注册证的一次性使用血液透析器(PP材料),通过工艺改进,采用轻量化材料,在满足市场个性化需求的同时,实现了产品的节能降耗。未披露其他环境信息的原因
□适用√不适用
二、社会责任情况
公司始终坚持“在追求全体员工美好生活的同时,为健康事业的进步做出贡献”的三鑫使命,在推动公司健康发展的同时,积极履行社会责任。
公司以党建引领企业发展,坚持弘扬正道,以昂扬的时代主旋律描绘新时代三鑫人的新担当、新作为。公司以工会建设保障全体员工利益,以公司使命为出发点,用情用力讲好三鑫故事,展现可信、可爱的三鑫形象。
在股东和债权人权益保护方面,公司建立健全上市公司股东权益保护的内外部监督体系,积极维护股东收益权、知情权和参与决策权。报告期内,公司建立健全《公司章程》、《股东大会议事规则》等制度,保障公司及股东权益不受侵害。公司建立了完整的资金管理制度,从筹资原则、筹资监督、资金使用及资金归还的各方面保证资金使用安全,保障偿还能力,维护债权人权益。
在职工权益保护方面,公司严格遵守有关雇佣、薪酬、考核的相关法律法规,制订并执行涵盖员工招聘、劳动合同、晋升机制、薪酬福利等方面的人力资源管理制度。公司坚持“人才强企”战略,制定人才开发培训发展战略和各项规划。公司深入践行“以奋斗者为本”的人才观,贯彻人才战略部署,并且结合岗位需求、人才队伍建设和员工职业规划的实际情况,量身打造员工培训模式,致力于为员工提供覆盖面广、针对性强的多层级培训。公司亦开展多种员工团建活动,如员工生日会、三八妇女节、七夕情人节等活动,为员工搭建交流沟通的平台,积极营造有活力、有动力、有凝聚力的企业环境,让团队更具向心力,促进员工的身心健康发展。
在供应商管理方面,公司建立健全采购管理制度,积极与供应商保持“共商共赢”的局面。
自成立以来,公司坚持以诚信经营为基石,主动履行纳税义务,连续多次荣获南昌县和小蓝经开区颁发的“纳税大户企业”称号。2021年,公司积极融入社会公益事业,参与江西省红十字会组织的救生圈救助活动、南昌市红十字会组织的防疫物资捐赠活动以及江西省女企业家商会对接的爱心帮扶、抗洪救灾等活动,获得了中国红十字会爱心奉献奖、全国妇女联合会巾帼文明岗、南昌市优秀企业、全县先进基层党组织等荣誉。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司充分利用自身优势,推动乡村产业高质高效发展,依托上市公司平台,积极创造就业岗位,吸纳城镇及乡村人口就业,助力乡村振兴人才建设,报告期内,获得“2021年度基层党建工作先进单位”和“2021年度镇域经济发展突出贡献奖”荣誉。
未来,公司将继续通过各种模式培育新型人才,助力乡村振兴人才建设;将进一步撬动金融和资本的力量,推动乡村振兴产业建设。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 董事、监事、高级管理人员 | 股份减持承诺 | 担任发行人董事、监事、高级管理人员的股东彭义兴、雷凤莲、毛志平、余珍珠、张琳、曾美花、乐珍荣、彭玲、刘明、王甘英、邹蓓廷承诺:在本公司任职期间每年转让的股份将不超过本人所持公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让所持有的本公司股份。 | 2015年05月15日 | 长期 | 报告期内,公司上述股东均遵守以上承诺,未有违反上述承诺的情况。 |
持有发行人5%以上股份的股东 | 股份减持承诺 | 发行人控股股东彭义兴、雷凤莲夫妇及其关联方彭海波(彭义兴、雷凤莲夫妇之子)承诺:1、公司股票上市后三年内不减持发行人股份;2、如果在锁定期满后,本人拟减持股票的,将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;3、本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;4、本人减持公司股份前,应提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务;本人持有公司股份低于5%以下时除外;5、如果在锁定期满后两年内,本人拟减持股票的,减持价格不低于发行价(指发行人首次公开发行股票的发行价格,如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理)。锁定期满后两年内,本人每年减持所持有的公司股份 | 2015年05月15日 | 长期 | 报告期内,公司上述股东均遵守以上承诺,未有违反上述承诺的情况。 |
数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本人名下的股份总数的25%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所持公司股份变化的,相应年度可转让股份额度做相应变更。 | |||||
发行人及其控股股东 | 其他承诺 | 发行人及其控股股东承诺:发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将依法回购首次公开发行的全部新股,且发行人控股股东将购回已转让的原限售股份。 | 2015年05月15日 | 长期 | 报告期内,公司上述股东均遵守以上承诺,未有违反上述承诺的情况。 |
公司董事、监事、高级管理人员的关联方 | 其他承诺 | 公司董事、监事、高级管理人员的关联方,股东彭海波(彭义兴、雷凤莲夫妇之子)、彭九莲(王钦智妻子、彭义兴姐姐)、王兰(王钦智之女、彭义兴外甥女)、王小兰(王钦智之女、彭义兴外甥女)、王秋兰(王钦智之女、彭义兴外甥女)、王园兰(王钦智之女、彭义兴外甥女)、王天平(王钦智之子、彭义兴外甥)、王小平(王钦智之子、彭义兴外甥)承诺:在其关联人担任公司董事、监事、高级管理人员职务期间每年转让的股份将不超过本承诺人所持公司股份总数的百分之二十五;在其关联人离职后半年内,不转让所持有的本公司股份。 | 2015年09月07日 | 长期 | 报告期内,公司上述股东均遵守以上承诺,未有违反上述承诺的情况。 |
发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 其他承诺 | 发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等相关责任主体承诺:发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 | 2015年05月15日 | 长期 | 报告期内,公司上述股东均遵守以上承诺,未有违反上述承诺的情况。 |
发行时持股5%以上股东王钦智(彭义兴姐夫)的继承人 | 股份减持承诺 | 彭九莲(王钦智妻子、彭义兴姐姐)、王兰(王钦智之女、彭义兴外甥女)、王小兰(王钦智之女、彭义兴外甥女)、王秋兰(王钦智之女、彭义兴外甥女)、王园兰(王钦智之女、彭义兴外甥女)、王天平(王钦智之子、彭义兴外甥)、王小平(王钦智之子、彭义兴外甥)承诺:1、公司股票上市后三年内不减持发行人股份;2、如果在锁定期满后,本人拟减持股票的,将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;3、本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;4、本人减持公司股份前,应提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务;本人持有公 | 2015年09月07日 | 长期 | 报告期内,公司上述股东均遵守以上承诺,未有违反上述承诺的情况。 |
司股份低于5%以下时除外;5、如果在锁定期满后两年内,本人拟减持股票的,减持价格不低于发行价(指发行人首次公开发行股票的发行价格,如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理)。锁定期满后两年内,本人每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本人名下的股份总数的25%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所持公司股份变化的,相应年度可转让股份额度做相应变更。 | ||||||
股权激励承诺 | 公司 | 公司2018年限制性股票激励计划承诺 | 1、公司承诺本计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得实行股权激励的情形。3、公司承诺不为激励对象依本计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2018年10月30日 | 法定期限 | 已履行完毕 |
激励对象 | 公司2018年限制性股票激励计划承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本计划所获得的全部利益返还公司。 | 2018年10月30日 | 法定期限 | 已履行完毕 | |
公司 | 公司2021年限制性股票激励计划承诺 | 1、公司保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。2、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得实行股权激励的情形。3、公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2021年09月18日 | 法定期限 | 正常履行 | |
董事、监事 | 公司2021年限制性股票激励计划承诺 | 保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 | 2021年09月18日 | 法定期限 | 正常履行 | |
激励对象 | 公司2021年限制性股票激励计划承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2021年09月18日 | 法定期限 | 正常履行 | |
其他对公司中小股东所作承诺 | 彭九莲 | 股份限售承诺 | 彭九莲女士承诺自2021年2月18日起十二个月内不减持其持有的公司股份。 | 2021年02月18 | 2022年02月17 | 相关承诺主体已严格履行了相应承 |
日 | 日 | 诺,截止到2022年2月17日,上述承诺已履行完毕。 | ||
承诺是否按时履行 | 是 | |||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√适用□不适用
盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩(万元) | 当期实际业绩(万元) | 未达预测的原因(如适用) | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | 2019年01月01日 | 2021年12月31日 | 2,150 | 2,309.89 | 不适用 | 2019年03月28日 | 巨潮资讯网(公告编号:2019-028) |
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况√适用□不适用业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
宁波菲拉尔医疗用品有限公司业绩承诺完成情况:
年度 | 宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | |
承诺金额 | 实现金额(净利润与扣除非经常性损益后孰低) | |
2019年度 | 18,500,000.00 | 19,791,546.33 |
2020年度 | 20,000,000.00 | 18,899,695.27 |
2021年度 | 21,500,000.00 | 23,098,858.44 |
合计 | 60,000,000.00 | 61,790,100.04 |
本公司收购宁波菲拉尔医疗用品有限公司的业绩承诺期为2019年-2021年三个会计年度,三年业绩承诺累计不低于6,000.00万元。2019年-2021年三个会计年度累计实际完成6,179.01万元,超额完成业绩承诺179.01万元。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√适用□不适用
1.会计政策变更及依据财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》。本公司自2021年1月1日起执行。对于首次执行日前已存在的合同,本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数,调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
2.会计政策变更的影响本公司执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表各项目的影响汇总如下:
单位:元
合并报表项目 | 2020年12月31日 | 影响金额 | 2021年1月1日 |
资产: | |||
其他流动资产 | 3,245,695.58 | -30,581.04 | 3,215,114.54 |
使用权资产 | 7,969,378.08 | 7,969,378.08 | |
长期待摊费用 | 4,005,832.18 | -1,041,666.60 | 2,964,165.58 |
负债: | |||
一年内到期的租赁负债 | 1,763,689.05 | 1,763,689.05 | |
租赁负债 | -- | 5,133,441.39 | 5,133,441.39 |
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用本公司根据2021年
月
日第四届董事会第十一次会议,审议通过《关于全资子公司对外投资的议案》,同意公司使用自有资金并通过全资子公司江西赣医健康产业投资有限公司出资,在江西南昌分别投资设立江西呈图康科技有限公司和江西钶维肽生物科技有限公司,2021年
月
日经由南昌县行政审批局核准,并完成了工商注册登记手续。本公司自2021年
月起将其纳入合并财务报表范围。
除上述变动情况以外,报告期内本公司合并财务报表范围还包括云南三鑫医疗科技有限公司、四川威力生医疗科技有限公司、黑龙江鑫品晰医疗科技有限公司、宁波菲拉尔医疗用品有限公司、成都威力生生物科技有限公司、江西鑫威康贸易有限公司、江西赣医健康产业投资有限公司、江西圣丹康医学科技有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 | 大信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 55 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 9 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 冯丽娟、涂卫兵 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2、3 |
是否改聘会计师事务所□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项√适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
已结案件汇总统计:两起劳动纠纷案、一起购销合同纠纷案,一起网络传播权纠纷案。【案号:(2021)赣0121民初3168号】、【案号:(2021)赣0121民初3687号】。 | 50.08 | 否 | 劳动纠纷案:双方协商一致,公司共支付12,500元;购销合同案:双方协商一致,公司返还合同款30,000元,同时承担案件受理费650元;网络传播权纠纷案:公司支付对方和解金2500元。 | 已结案,无重大影响。 | 已支付 | ||
未结案件汇总统计:两起购销合同对方违约案。【案号:(2020)赣0121民初4842号、(2021)赣0121执2843号】、【案号:(2021)赣0403民初2118号】。 | 777.41 | 否 | 经法院判决,对方应支付设备款、律师费及违约金等共计720.82万元。 | 对方未按判决书规定履行还款义务,目前处于强制执行阶段。 | 未收到款 |
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 3,400 | 0 | 0 | 0 |
券商理财产品 | 自有资金 | 10,900 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 14,300 | 0 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
(2)委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 83,986,781 | 31.97% | 12,598,017 | 29,395,373 | -4,209,078 | 37,784,312 | 121,771,093 | 30.90% | |
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 83,986,781 | 31.97% | 12,598,017 | 29,395,373 | -4,209,078 | 37,784,312 | 121,771,093 | 30.90% | |
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 83,986,781 | 31.97% | 12,598,017 | 29,395,373 | -4,209,078 | 37,784,312 | 121,771,093 | 30.90% | |
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 178,698,219 | 68.03% | 26,804,733 | 62,544,377 | 4,209,078 | 93,558,188 | 272,256,407 | 69.10% | |
1、人民币普通股 | 178,698,219 | 68.03% | 26,804,733 | 62,544,377 | 4,209,078 | 93,558,188 | 272,256,407 | 69.10% | |
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 262,685,000 | 68.03% | 39,402,750 | 91,939,750 | 0 | 131,342,500 | 394,027,500 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用
1.公司于2021年
月
日完成了2020年度权益分派,以未分配利润向全体股东每
股送红股
1.5
股,以资本公积金向全体股东每
股转增
3.5
股,合计增加股本131,342,500股。本次权益分派完成后,公司总股本由原来的262,685,000股增加至394,027,500股。
2.2021年
月
日,公司召开第四届董事会第九次会议审议通过《关于聘任高级管理人员的议案》,分别聘任王甘英先生为公司副总经理、聘任邹蓓廷先生为公司财务总监。根据相关法律法规,其所持有的股份在任职期间,每年锁定75%。3.公司分别于2021年
月
日和2021年
月
日完成了2018年限制性股票激励计划预留授予部分第二个限售期解禁和2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三个限售期解禁,共上市流通5,431,950股。4.公司监事张琳女士自2021年
月
日至2021年
月
日增持公司股份100,000股,根据相关法律法规,其所持有的股份在任职期间,每年锁定75%。
股份变动的批准情况
√适用□不适用公司分别于2021年3月26日和2021年4月20日召开第四届董事会第九次会议和2020年年度股东大会,审议通过《关于公司2020年度利润分配预案的议案》,确定2020年度利润分配方案为:以公司2020年12月31日总股本262,685,000股为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利人民币2.00元(含税),共计派发现金股利人民币52,537,000元(含税),同时以未分配利润向全体股东每10股送红股1.5股,以资本公积金向全体股东每10股转增3.5股,合计增加股本131,342,500股。2021年4月29日,公司实施完成本次权益分派方案,公司总股本增加至394,027,500股。股份变动的过户情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用报告期内,公司实施完成2020年年度权益分派,以未分配利润向全体股东每10股送红股1.5股,以资本公积金向全体股东每10股转增3.5股,合计增加股本131,342,500股。本次权益分派实施完成后,按公司最新股本重新计算,公司2020年基本每股收益由0.4500元变更为0.2986元,稀释每股收益由0.4300元变更为0.2913元,归属于公司普通股股东的每股净资产由2.99元变更为1.99元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
彭义兴 | 48,836,940 | 24,418,470 | 0 | 73,255,410 | 董监高锁定股 | 董监高任期内每年锁定75% |
雷凤莲 | 9,930,960 | 4,965,480 | 0 | 14,896,440 | 董监高锁定股 | 董监高任期内每年锁定75% |
彭海波 | 9,502,500 | 4,751,250 | 0 | 14,253,750 | 因其关联人任董监高,已作股份限售承诺 | 在其关联人任董监高期间,每年锁定75% |
彭九莲 | 5,265,405 | 2,632,702 | 0 | 7,898,107 | 因其关联人任董监高,已作股份限售承诺 | 在其关联人任董监高期间,每年锁定75% |
王兰 | 2,977,897 | 1,488,948 | 0 | 4,466,845 | 因其关联人任董监高,已作股份限售承诺 | 在其关联人任董监高期间,每年锁定75% |
王小平 | 1,105,875 | 552,937 | 0 | 1,658,812 | 因其关联人任董监高,已作股份限售承诺 | 在其关联人任董监高期间,每年锁定75% |
王天平 | 978,007 | 489,003 | 0 | 1,467,010 | 因其关联人任董监高,已作股份限售承诺 | 在其关联人任董监高期间,每年锁定75% |
毛志平 | 630,000 | 315,000 | 0 | 945,000 | 董监高锁定股;股权激励计划首次授予限制性股票限售期 | 董监高任期内每年锁定75%;股权激励计划首次授予限制性股票已于2021年12月14日解禁 |
王秋兰 | 374,085 | 187,042 | 0 | 561,127 | 因其关联人任董监高,已作股份限售承诺 | 在其关联人任董监高期间,每年锁定75% |
乐珍荣 | 360,000 | 180,000 | 0 | 540,000 | 董监高锁定股;股权激励计划首次授予限制性股票限售期 | 董监高任期内每年锁定75%;股权激励计划首次授予限制性股票已于2021年12月14日解禁 |
王园兰 | 339,750 | 169,875 | 0 | 509,625 | 因其关联人任董监高,已作股份限售承诺 | 在其关联人任董监高期间,每年锁定75% |
王小兰 | 330,262 | 165,131 | 0 | 495,393 | 因其关联人任董监高,已作股份限售承诺 | 在其关联人任董监高期间,每年锁定75% |
余珍珠 | 163,800 | 81,900 | 0 | 245,700 | 董监高锁定股 | 董监高任期内每年锁定75% |
邹蓓廷 | 115,000 | 57,500 | 43,125 | 129,375 | 董监高锁定股;股权激励计划预留授予限制性股票限售期 | 董监高任期内每年锁定75%;股权激励计划预留授予限制性股票已于2021年7月23日解禁 |
王甘英 | 96,000 | 106,499 | 0 | 202,499 | 董监高锁定股;股权激励计划首次授予限制性股票限售期 | 董监高任期内每年锁定75%;股权激励计划首次授予限制性股票已于2021年12月14日解禁 |
张琳 | 72,000 | 111,000 | 0 | 183,000 | 董监高锁定股 | 董监高任期内每年锁定75% |
刘明 | 42,000 | 21,000 | 0 | 63,000 | 董监高锁定股;股权激励计划首次授予限制性股票限售期 | 董监高任期内每年锁定75%;股权激励计划首次授予限制性股票已于2021年12月14日解禁 |
股权激励计划首次授予部分激励对象中公司及子公司核心管理/技术人员(共51人) | 2,300,800 | 1,150,400 | 3,451,200 | 0 | 股权激励计划首次授予限制性股票限售期 | 已于2021年12月14日解除限售。 |
股权激励计划预留授予部分激励对象中公司及子公司核心管理/技术人员(共18人) | 565,500 | 282,750 | 848,250 | 0 | 股权激励计划预留授予限制性股票限售期 | 已于2021年7月23日解除限售。 |
合计 | 83,986,781 | 42,126,887 | 4,342,575 | 121,771,093 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
(
)公司股份总数的变化情况公司于2021年
月
日召开2020年年度股东大会,审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》,确定2020年度利润分配方案为:以公司2020年
月
日总股本262,685,000股为基数,以未分配利润向全体股东每
股派发现金股利人民币
2.00
元(含税),共计派发现金股利人民币52,537,000元(含税),同时以未分配利润向全体股东每
股送红股
1.5
股,以资本公积金向全体股东每
股转增
3.5
股,合计增加股本131,342,500股。2021年
月
日,公司实施完成本次权益分派方案,公司总股本增加由262,685,000股至394,027,500股。(
)公司股东结构的变化情况公司有限售条件股份由期初的83,986,781股增加至120,811,093股,无限售条件股份由178,698,219股增加至273,216,407股。(
)公司资产和负债结构的变动情况说明不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 21,886 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 21,785 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
股份状态 | 数量 | ||||||||||
彭义兴 | 境内自然人 | 24.79% | 97,673,880 | 32,557,960 | 73,255,410 | 24,418,470 | |||||
雷凤莲 | 境内自然人 | 5.04% | 19,861,920 | 6,620,640 | 14,896,440 | 4,965,480 | |||||
彭海波 | 境内自然人 | 4.82% | 19,005,000 | 6,335,000 | 14,253,750 | 4,751,250 | |||||
万小平 | 境内自然人 | 3.13% | 12,344,820 | 4,716,940 | 0 | 12,344,820 | |||||
彭九莲 | 境内自然人 | 2.35% | 9,263,053 | 2,242,513 | 7,898,107 | 1,364,946 | |||||
王兰 | 境内自然人 | 1.50% | 5,905,795 | 1,935,265 | 4,466,845 | 1,438,950 | |||||
黎晋山 | 境内自然人 | 0.99% | 3,900,000 | 1,448,800 | 0 | 3,900,000 | |||||
王来娣 | 境内自然人 | 0.65% | 2,563,098 | 854,366 | 0 | 2,563,098 | |||||
张幼珍 | 境内自然人 | 0.64% | 2,509,300 | 2,072,100 | 0 | 2,509,300 | |||||
徐国涛 | 境内自然人 | 0.64% | 2,503,900 | 1,975,100 | 0 | 2,503,900 | |||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 不适用 | ||||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 彭义兴、雷凤莲夫妇共同作为本公司控股股东和实际控制人,彭海波系彭义兴、雷凤莲夫妇之子,彭九莲系彭义兴姐姐,彭海波、彭九莲与彭义兴、雷凤莲夫妇构成一致行动人。王兰系彭九莲女儿、彭义兴外甥女。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||||||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 不适用 | ||||||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||||
股份种类 | 数量 | ||||||||||
彭义兴 | 24,418,470 | 人民币普通股 | 24,418,470 | ||||||||
万小平 | 12,344,820 | 人民币普通股 | 12,344,820 | ||||||||
雷凤莲 | 4,965,480 | 人民币普通股 | 4,965,480 | ||||||||
彭海波 | 4,751,250 | 人民币普通股 | 4,751,250 | ||||||||
黎晋山 | 3,900,000 | 人民币普通股 | 3,900,000 | ||||||||
王来娣 | 2,563,098 | 人民币普通股 | 2,563,098 | ||||||||
张幼珍 | 2,509,300 | 人民币普通股 | 2,509,300 | ||||||||
徐国涛 | 2,503,900 | 人民币普通股 | 2,503,900 |
王兰 | 1,438,950 | 人民币普通股 | 1,438,950 | |
彭九莲 | 1,364,946 | 人民币普通股 | 1,364,946 | |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 彭义兴、雷凤莲夫妇共同作为本公司控股股东和实际控制人,彭海波系彭义兴、雷凤莲夫妇之子。彭九莲系彭义兴姐姐,彭海波、彭九莲与彭义兴、雷凤莲夫妇构成一致行动人。王兰系彭九莲女儿、彭义兴外甥女。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | |||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 不适用 |
公司是否具有表决权差异安排□适用√不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
彭义兴 | 中国 | 否 |
雷凤莲 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 彭义兴先生担任公司董事长;雷凤莲女士担任公司副董事长。 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
彭义兴 | 本人 | 中国 | 否 |
雷凤莲 | 本人 | 中国 | 否 |
彭海波 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
彭九莲 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 彭义兴先生担任公司董事长;雷凤莲女士担任公司副董事长;彭海波先生担任公司全资子公司云南三鑫总经理;彭九莲女士未在公司及子公司任职。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2022年03月15日 |
审计机构名称 | 大信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 大信审字【2022】第6-00010号 |
注册会计师姓名 | 冯丽娟、涂卫兵 |
审计报告正文
审计报告
大信审字【2022】第6-00010号江西三鑫医疗科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了江西三鑫医疗科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2021年
月
日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入的确认
1、事项描述2021年度贵公司主营业务收入为115,993.46万元,占营业收入的99.63%,较2020年度93,821.48万元,增长23.63%。收入确认的会计政策及披露详见附注三(二十三)、五(三十七)。由于营业收入是贵公司关键业绩指标之一,且在收入确认方面可能存在错报风险或预期的固有风险。因此,我们将收入的确认作为关键审计事项。
、审计应对我们针对贵公司收入确认实施的主要审计程序包括:
(1)了解和评估贵公司销售与收款相关内部控制的设计并测试运行有效性;(
)执行分析性复核程序,对比分析产品销售结构、主要产品的售价、成本及毛利率变动情况,并与同行业毛利率对比分析;
(3)执行细节测试,采取抽样方式检查了与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同及订单、销售发票、发货清单、
出库单、签收单、报关单及货运提单等,核查确认收入的真实性;
(4)结合对应收账款的审计,选择主要客户,对其交易金额和往来款进行函证,对未回函客户进行替代测试,以评价收入确认的准确性;
(5)结合对存货的监盘,进行截止性测试,以确认收入是否记录在恰当的会计期间。
(二)股份支付
1、事项描述
如财务报表附注三(二十二)、附注九所述,贵公司于2021年度实施了第二类限制性股票激励计划。因实施上述股权激励计划于报告期确认了股份支付费用748.24万元。鉴于股份支付对权益工具授予日公允价值的确定涉及管理层估计和判断,且在锁定期内每个资产负债表日,可行权的权益工具数量和应确认的股份支付费用需要管理层进行持续的估计,因此我们将股份支付识别为关键审计事项。
、审计应对
针对股份支付,我们实施的主要审计程序包括:
(1)了解及评价与股份支付确认与计量有关的内部控制设计的合理性,并测试运行有效性;
(
)检查了经批准的股权激励计划及相关的董事会决议、股东大会决议,检查股权激励计划实施的相关证据;
(3)检查了管理层对股权激励计划授予日公允价值做出估计的依据,评价管理层选用的估值模型的恰当性;参考公开市场数据,评估关键参数(如无风险利率、历史波动利率、股息率)及假设的合理性;检查管理层对股权激励计划于2021年12月31日的可行权数量做出估计的依据,结合公司层面和个人层面绩效考核要求,评价管理层作出估计的合理性;
(4)取得授予股权激励的员工名单,根据股权激励协议规定对股权激励计划于2021年度确认的费用进行重新计算,并检查相关会计处理是否正确;
(
)检查了管理层对股权激励计划及相关会计估计的列报、披露是否充分、恰当。
四、其他信息
贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、
适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
(项目合伙人)中国·北京中国注册会计师:
二○二二年三月十五日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:江西三鑫医疗科技股份有限公司
2021年12月31日
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 250,799,364.73 | 98,264,811.59 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 109,092,517.37 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 97,343,389.63 | 93,967,507.50 |
应收款项融资 | 1,894,526.70 | 69,442.00 |
预付款项 | 27,484,586.18 | 23,386,959.51 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 4,686,377.76 | 4,507,457.64 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 154,322,248.63 | 143,316,557.53 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 11,697,938.65 | 3,245,695.58 |
流动资产合计 | 548,228,432.28 | 475,850,948.72 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 1,128,556.24 | 5,768,103.91 |
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 490,295,417.67 | 467,012,829.99 |
在建工程 | 150,397,116.75 | 96,065,154.06 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 5,848,698.76 | |
无形资产 | 81,558,210.57 | 66,064,277.09 |
开发支出 | 23,664,215.97 | 28,749,964.29 |
商誉 | 79,576,308.08 | 79,576,308.08 |
长期待摊费用 | 6,121,737.95 | 4,005,832.18 |
递延所得税资产 | 6,042,528.60 | 10,327,843.07 |
其他非流动资产 | 3,178,299.25 | 1,333,045.86 |
非流动资产合计 | 857,811,089.84 | 768,903,358.53 |
资产总计 | 1,406,039,522.12 | 1,244,754,307.25 |
流动负债: | ||
短期借款 | 37,041,094.21 | 112,748,078.82 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 100,397,800.00 | 16,347,510.00 |
应付账款 | 117,333,035.59 | 126,080,585.47 |
预收款项 | ||
合同负债 | 44,697,204.29 | 33,395,626.42 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 39,191,413.47 | 32,203,554.98 |
应交税费 | 12,860,620.04 | 13,296,441.08 |
其他应付款 | 21,061,740.20 | 28,104,046.79 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 1,763,689.05 | |
其他流动负债 | 5,011,051.42 | 3,602,306.25 |
流动负债合计 | 379,357,648.27 | 365,778,149.81 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 3,249,442.23 | |
长期应付款 | 6,400,000.00 | 7,800,000.00 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 36,214,827.57 | 23,742,502.81 |
递延所得税负债 | 2,022,872.59 | 2,198,730.33 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 47,887,142.39 | 33,741,233.14 |
负债合计 | 427,244,790.66 | 399,519,382.95 |
所有者权益: | ||
股本 | 394,027,500.00 | 262,685,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 29,560,352.45 | 115,683,358.49 |
减:库存股 | 11,117,590.00 | |
其他综合收益 | ||
专项储备 |
盈余公积 | 65,133,646.36 | 52,038,730.12 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 416,784,890.37 | 365,908,893.08 |
归属于母公司所有者权益合计 | 905,506,389.18 | 785,198,391.69 |
少数股东权益 | 73,288,342.28 | 60,036,532.61 |
所有者权益合计 | 978,794,731.46 | 845,234,924.30 |
负债和所有者权益总计 | 1,406,039,522.12 | 1,244,754,307.25 |
法定代表人:彭义兴主管会计工作负责人:邹蓓廷会计机构负责人:舒南妹
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 169,716,117.79 | 61,262,685.77 |
交易性金融资产 | 75,055,849.32 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 44,931,147.64 | 43,787,713.73 |
应收款项融资 | 138,418.50 | |
预付款项 | 21,560,001.85 | 19,939,421.99 |
其他应收款 | 3,726,618.92 | 2,420,766.37 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 101,538,540.62 | 105,037,066.94 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | ||
流动资产合计 | 341,610,845.32 | 307,503,504.12 |
非流动资产: | ||
债权投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 1,128,556.24 | 5,768,103.91 |
长期股权投资 | 429,999,562.00 | 351,183,224.00 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 345,638,763.61 | 322,690,527.27 |
在建工程 | 44,927,639.58 | 54,870,668.90 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 40,093,356.47 | 23,580,271.94 |
开发支出 | 20,531,171.59 | 26,668,115.04 |
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 4,707,717.02 | 7,633,054.65 |
其他非流动资产 | 2,979,649.25 | 593,765.86 |
非流动资产合计 | 900,006,415.76 | 802,987,731.57 |
资产总计 | 1,241,617,261.08 | 1,110,491,235.69 |
流动负债: | ||
短期借款 | 30,032,083.39 | 106,740,915.51 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 100,397,800.00 | 16,347,510.00 |
应付账款 | 112,104,028.95 | 110,852,273.48 |
预收款项 | ||
合同负债 | 38,612,356.72 | 24,253,142.55 |
应付职工薪酬 | 33,412,823.66 | 26,216,669.15 |
应交税费 | 8,817,329.99 | 5,728,405.18 |
其他应付款 | 27,415,894.66 | 32,580,580.86 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 3,820,722.82 | 2,470,535.48 |
流动负债合计 | 354,613,040.19 | 325,190,032.21 |
非流动负债: |
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 18,107,129.63 | 12,669,576.36 |
递延所得税负债 | 8,377.40 | |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 18,107,129.63 | 12,677,953.76 |
负债合计 | 372,720,169.82 | 337,867,985.97 |
所有者权益: | ||
股本 | 394,027,500.00 | 262,685,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 28,529,072.39 | 113,724,733.28 |
减:库存股 | 11,117,590.00 | |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 65,133,646.36 | 52,038,730.12 |
未分配利润 | 381,206,872.51 | 355,292,376.32 |
所有者权益合计 | 868,897,091.26 | 772,623,249.72 |
负债和所有者权益总计 | 1,241,617,261.08 | 1,110,491,235.69 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 1,164,288,763.57 | 940,385,589.06 |
其中:营业收入 | 1,164,288,763.57 | 940,385,589.06 |
利息收入 | ||
已赚保费 |
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 978,121,525.59 | 804,205,782.89 |
其中:营业成本 | 764,149,887.34 | 635,864,812.47 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 11,119,444.14 | 8,738,640.57 |
销售费用 | 86,651,843.12 | 69,624,732.03 |
管理费用 | 71,730,722.11 | 60,037,641.42 |
研发费用 | 42,153,751.94 | 29,492,226.28 |
财务费用 | 2,315,876.94 | 447,730.12 |
其中:利息费用 | 2,080,419.29 | 1,450,921.91 |
利息收入 | 2,129,952.83 | 416,022.49 |
加:其他收益 | 12,203,238.92 | 16,663,413.97 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -459,169.45 | 1,639,998.13 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 92,517.37 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,170,679.87 | 950,617.33 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 189,214.53 | -366,514.51 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -893,041.09 | 13,693.49 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 195,036,801.02 | 155,173,531.95 |
加:营业外收入 | 6,242,748.79 | 6,948,911.59 |
减:营业外支出 | 5,908,877.46 | 8,464,944.68 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 195,370,672.35 | 153,657,498.86 |
减:所得税费用 | 23,559,309.46 | 24,668,186.72 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 171,811,362.89 | 128,989,312.14 |
(一)按经营持续性分类 |
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 171,811,362.89 | 128,984,676.13 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,636.01 | |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 155,910,663.53 | 115,624,846.75 |
2.少数股东损益 | 15,900,699.36 | 13,364,465.39 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 171,811,362.89 | 128,989,312.14 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 155,910,663.53 | 115,624,846.75 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 15,900,699.36 | 13,364,465.39 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.3998 | 0.2986 |
(二)稀释每股收益 | 0.3950 | 0.2913 |
法定代表人:彭义兴主管会计工作负责人:邹蓓廷会计机构负责人:舒南妹
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 992,494,494.89 | 798,003,033.62 |
减:营业成本 | 691,434,800.54 | 571,903,493.97 |
税金及附加 | 7,318,787.97 | 5,992,657.63 |
销售费用 | 72,715,198.42 | 59,563,059.32 |
管理费用 | 52,620,060.46 | 42,064,432.21 |
研发费用 | 24,238,083.85 | 17,741,834.68 |
财务费用 | 2,284,299.59 | 458,960.29 |
其中:利息费用 | 1,872,364.95 | 1,482,404.73 |
利息收入 | 1,363,046.61 | 354,930.71 |
加:其他收益 | 7,628,817.63 | 10,066,836.63 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3,736,811.00 | 4,220,321.77 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 55,849.32 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,345,699.56 | 3,081,264.70 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -170,160.67 | 52,196.29 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -2,986,268.29 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 148,746,764.17 | 117,755,064.23 |
加:营业外收入 | 4,495,701.58 | 5,059,040.00 |
减:营业外支出 | 5,794,555.46 | 8,123,060.99 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 147,447,910.29 | 114,691,043.24 |
减:所得税费用 | 16,498,747.86 | 16,312,078.55 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 130,949,162.43 | 98,378,964.69 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 130,949,162.43 | 98,378,964.69 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 130,949,162.43 | 98,378,964.69 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,243,644,005.20 | 1,040,657,917.49 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 35,590,483.28 | 41,390,931.69 |
经营活动现金流入小计 | 1,279,234,488.48 | 1,082,048,849.18 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 549,073,882.57 | 528,464,677.13 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 186,273,515.52 | 144,320,799.37 |
支付的各项税费 | 79,446,943.26 | 50,678,095.51 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 134,723,189.95 | 85,689,789.93 |
经营活动现金流出小计 | 949,517,531.30 | 809,153,361.94 |
经营活动产生的现金流量净额 | 329,716,957.18 | 272,895,487.24 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 452,600,000.00 | 797,500,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 1,167,475.71 | 1,639,998.13 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 60,309.74 | 42,126.21 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 816,480.00 | 1,290,681.51 |
投资活动现金流入小计 | 454,644,265.45 | 800,472,805.85 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 174,802,204.86 | 98,130,743.35 |
投资支付的现金 | 343,544,150.68 | 937,300,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 78,800.00 | |
投资活动现金流出小计 | 518,346,355.54 | 1,035,509,543.35 |
投资活动产生的现金流量净额 | -63,702,090.09 | -235,036,737.50 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 102,000,000.00 | 151,396,480.67 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 102,000,000.00 | 151,396,480.67 |
偿还债务支付的现金 | 177,334,013.47 | 171,378,295.82 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 56,833,532.03 | 30,958,705.98 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,855,215.19 | 2,948,614.05 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,151,849.55 | |
筹资活动现金流出小计 | 236,319,395.05 | 202,337,001.80 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -134,319,395.05 | -50,940,521.13 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,776,005.90 | 821,347.88 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 129,919,466.14 | -12,260,423.51 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 91,960,558.59 | 104,220,982.10 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 221,880,024.73 | 91,960,558.59 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,062,116,838.30 | 883,228,155.03 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 19,861,063.53 | 29,817,068.79 |
经营活动现金流入小计 | 1,081,977,901.83 | 913,045,223.82 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 475,050,599.74 | 478,585,860.10 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 150,242,393.21 | 118,393,028.86 |
支付的各项税费 | 51,086,190.16 | 34,545,027.13 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 104,239,467.95 | 63,630,366.69 |
经营活动现金流出小计 | 780,618,651.06 | 695,154,282.78 |
经营活动产生的现金流量净额 | 301,359,250.77 | 217,890,941.04 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 294,000,000.00 | 653,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 3,792,660.32 | 4,055,465.80 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,457,058.40 | 13,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 42,407,644.00 | 156,985.34 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 816,480.00 | 1,290,681.51 |
投资活动现金流入小计 | 344,473,842.72 | 658,516,132.65 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 92,013,515.42 | 63,090,564.57 |
投资支付的现金 | 338,944,150.68 | 807,250,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 7,502,664.00 | 376,486.59 |
投资活动现金流出小计 | 438,460,330.10 | 870,717,051.16 |
投资活动产生的现金流量净额 | -93,986,487.38 | -212,200,918.51 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 95,000,000.00 | 141,896,480.67 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,697,429.92 | 14,961,819.53 |
筹资活动现金流入小计 | 103,697,429.92 | 156,858,300.20 |
偿还债务支付的现金 | 171,334,013.47 | 165,878,295.82 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,756,059.35 | 27,833,650.57 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 225,090,072.82 | 193,711,946.39 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -121,392,642.90 | -36,853,646.19 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,541,775.47 | 824,885.77 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 84,438,345.02 | -30,338,737.89 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 56,358,432.77 | 86,697,170.66 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 140,796,777.79 | 56,358,432.77 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 262,685,000.00 | 115,683,358.49 | 11,117,590.00 | 52,038,730.12 | 365,908,893.08 | 785,198,391.69 | 60,036,532.61 | 845,234,924.30 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 262,685,000.00 | 115,683,358.49 | 11,117,590.00 | 52,038,730.12 | 365,908,893.08 | 785,198,391.69 | 60,036,532.61 | 845,234,924.30 | |||||||
三、本期增减变动金额 | 131,342,500.00 | -86,123,006.04 | -11,117,590.00 | 13,094,916.24 | 50,875,997.29 | 120,307,997.49 | 13,251,809.67 | 133,559,807.16 |
(减少以“-”号填列) | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 155,910,663.53 | 155,910,663.53 | 15,900,699.36 | 171,811,362.89 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 5,816,743.96 | -11,117,590.00 | 16,934,333.96 | 206,325.50 | 17,140,659.46 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 5,816,743.96 | -11,117,590.00 | 16,934,333.96 | 206,325.50 | 17,140,659.46 | ||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 13,094,916.24 | -105,034,666.24 | -91,939,750.00 | -2,855,215.19 | -94,794,965.19 | ||||||
1.提取盈余公积 | 13,094,916.24 | -13,094,916.24 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -52,537,000.00 | -52,537,000.00 | -2,855,215.19 | -55,392,215.19 | |||||||
4.其他 | -39,402,750.00 | -39,402,750.00 | -39,402,750.00 |
(四)所有者权益内部结转 | 131,342,500.00 | -91,939,750.00 | 39,402,750.00 | 39,402,750.00 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 91,939,750.00 | -91,939,750.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | 394,027,500.00 | 39,402,750.00 | 39,402,750.00 | ||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 394,027,500.00 | 29,560,352.45 | 65,133,646.36 | 416,784,890.37 | 905,506,389.18 | 73,288,342.28 | 978,794,731.46 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 262,705,000.00 | 98,791,539.29 | 20,938,415.00 | 42,200,833.65 | 286,392,442.80 | 669,151,400.74 | 48,872,696.23 | 718,024,096.97 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 262,705,000.00 | 98,791,539.29 | 20,938,415.00 | 42,200,833.65 | 286,392,442.80 | 669,151,400.74 | 48,872,696.23 | 718,024,096.97 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -20,000.00 | 16,891,819.20 | -9,820,825.00 | 9,837,896.47 | 79,516,450.28 | 116,046,990.95 | 11,163,836.38 | 127,210,827.33 | |||||||
(一)综合收益总额 | 115,624,846.75 | 115,624,846.75 | 13,364,465.39 | 128,989,312.14 |
(二)所有者投入和减少资本 | -20,000.00 | 16,891,819.20 | -9,820,825.00 | 26,692,644.20 | 747,985.04 | 27,440,629.24 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | -20,000.00 | -58,800.00 | -78,800.00 | -78,800.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 16,950,619.20 | -9,820,825.00 | 26,771,444.20 | 747,985.04 | 27,519,429.24 | |||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 9,837,896.47 | -36,108,396.47 | -26,270,500.00 | -2,948,614.05 | -29,219,114.05 | |||||||
1.提取盈余公积 | 9,837,896.47 | -9,837,896.47 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -26,270,500.00 | -26,270,500.00 | -2,948,614.05 | -29,219,114.05 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或 |
股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 262,685,000.00 | 115,683,358.49 | 11,117,590.00 | 52,038,730.12 | 365,908,893.08 | 785,198,391.69 | 60,036,532.61 | 845,234,924.30 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 262,685,000.00 | 113,724,733.28 | 11,117,590.00 | 52,038,730.12 | 355,292,376.32 | 772,623,249.72 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 262,685,000.00 | 113,724,733.28 | 11,117,590.00 | 52,038,730.12 | 355,292,376.32 | 772,623,249.72 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 131,342,500.00 | -85,195,660.89 | -11,117,590.00 | 13,094,916.24 | 25,914,496.19 | 96,273,841.54 | ||||||
(一)综合收益总额 | 130,949,162.43 | 130,949,162.43 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 6,744,089.11 | -11,117,590.00 | 17,861,679.11 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 6,744,089.11 | -11,117,590.00 | 17,861,679.11 | ||||||
4.其他 | |||||||||
(三)利润分配 | 13,094,916.24 | -65,631,916.24 | -52,537,000.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | 13,094,916.24 | -13,094,916.24 | |||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -52,537,000.00 | -52,537,000.00 | |||||||
3.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 131,342,500.00 | -91,939,750.00 | -39,402,750.00 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 91,939,750.00 | -91,939,750.00 | |||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | 39,402,750.00 | -39,402,750.00 | ||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 394,027,500.00 | 28,529,072.39 | 65,133,646.36 | 381,206,872.51 | 868,897,091.26 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 262,705,000.00 | 99,037,365.29 | 20,938,415.00 | 42,200,833.65 | 293,021,808.10 | 676,026,592.04 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 262,705,000.00 | 99,037,365.29 | 20,938,415.00 | 42,200,833.65 | 293,021,808.10 | 676,026,592.04 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -20,000.00 | 14,687,367.99 | -9,820,825.00 | 9,837,896.47 | 62,270,568.22 | 96,596,657.68 |
(一)综合收益总额 | 98,378,964.69 | 98,378,964.69 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -20,000.00 | 14,687,367.99 | -9,820,825.00 | 24,488,192.99 | |||||
1.所有者投入的普通股 | -20,000.00 | -58,800.00 | -78,800.00 | ||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 14,746,167.99 | -9,820,825.00 | 24,566,992.99 | ||||||
4.其他 | |||||||||
(三)利润分配 | 9,837,896.47 | -36,108,396.47 | -26,270,500.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | 9,837,896.47 | -9,837,896.47 | |||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -26,270,500.00 | -26,270,500.00 | |||||||
3.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计划 |
变动额结转留存收益 | |||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
6.其他 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | |||||||||
2.本期使用 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 262,685,000.00 | 113,724,733.28 | 11,117,590.00 | 52,038,730.12 | 355,292,376.32 | 772,623,249.72 |
三、公司基本情况
江西三鑫医疗科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身是江西三鑫医疗器械集团有限公司,成立于1997年3月7日。2010年9月18日,根据股东会决议,将江西三鑫医疗器械集团有限公司整体变更为江西三鑫医疗科技股份有限公司。2011年1月18日南昌市工商行政管理局核准了股份公司的设立登记,注册资本5,200万元。2015年4月23日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]719号”文核准,2015年5月6日首次向社会公众发行人民币普通股1,986万股,于2015年5月15日在深圳证券交易所创业板上市,增加注册资本人民币1,986万元,变更后的注册资本为人民币7,936万元。截至2021年12月31日本公司注册资本为394,027,500.00元。统一社会信用代码:91360100613026983X;法定代表人:彭义兴。
(一)企业注册地、组织形式和总部地址
本公司注册地及总部地址:江西省南昌县小蓝经济开发区富山大道999号。组织形式:股份有限公司。
(二)企业的业务性质和主要经营活动
公司所处行业:医疗器械制造业。
经营范围:医疗器械的生产、经营;医疗设备租赁;消毒剂的生产、销售(不含危险化学品);经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务及本企业的进料加工;日用口罩(非医用)销售、日用口罩(非医用)生产;劳动保护用品生产、劳动保护用品销售;卫生用品和一次性使用医疗用品生产、卫生用品和一次性使用医疗用品销售;化妆品生产、化妆品批发、化妆品零售;互联网销售(除销售需要许可的商品)、食品互联网销售;食品生产;保健食品生产、保健食品销售;日用品销售、日用品批发、日用品生产;国内贸易代理(以上项目依法需经批准的项目,需经相关部门批准后方可开展经营活动)。
公司主要产品:血液净化类、注射类、留置导管类、输液输血类、心胸外科类、防护类、其他医用耗材类等系列产品。
(三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表于2022年3月15日经公司第四届董事会第十七次会议批准报出。
(四)本年度合并财务报表范围
截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计十家,详见“本附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
(一)编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
(二)持续经营:本公司自报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况、2021年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
(2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
(3)合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。
(4)合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(5)处置子公司的会计处理在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1)合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。
(2)共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(3)合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理;本公司为非合营方,根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务折算
本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除
“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
(1)金融工具的分类及重分类金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。A、金融资产本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。
B、金融负债
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
(2)金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
A、金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
B、金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,
除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(3)本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。
(4)金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法A、金融资产本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
B、金融负债
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)预期信用损失的确定方法及会计处理方法
A、预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资(含应收款项融资)、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
①较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做
出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款组合:账龄应收票据组合1:银行承兑汇票应收票据组合2:商业承兑汇票应收账款的预期信用损失的确定方法本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
本公司在单项应收账款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据,则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确定该应收账款的预期信用损失,计提损失准备。
应收票据的预期信用损失的确定方法
本公司对取得的银行承兑汇票,预期不存在信用损失,对取得的商业承兑汇票,则将此
票据视同为应收账款予以计提预期信用损失。
③其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:
对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调;
预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;
债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化;⑥预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;
本公司对金融工具信用管理方法是否变化等。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:应收保证金、押金及备用金
其他应收款组合2:应收关联方款项
其他应收款组合3:应收其他款项
B、预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。
11、应收账款
(1)本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
(2)本公司在单项应收账款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据,则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确定该应收账款的预期信用损失,计提损失准备。
具体处理比照本附注“五、10、金融工具(5)预期信用损失的确定方法及会计处理方法”处理。
12、应收款项融资
本公司对取得的银行承兑汇票,预期不存在信用损失,对取得的商业承兑汇票,则将此票据视同为应收账款予以计提预期信用损失。
具体处理比照本附注“五、10、金融工具(5)预期信用损失的确定方法及会计处理方法”处理。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:应收保证金、押金及备用金
其他应收款组合2:应收关联方款项
其他应收款组合3:应收其他款项
具体处理比照本附注“五、10、金融工具(5)预期信用损失的确定方法及会计处理方法”处理。
14、存货
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料(包装物、低值易耗品等)、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时,采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。
(3)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
15、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产,本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失,按应减记金额,借记“资产减值损失”,贷记合同资产减值准备;转回已计提的资产减值准
备时,做相反分录。
16、合同成本本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“存货”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“其他流动资产”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:
(1)因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;
(2)为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述两项差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
17、长期应收款
不适用
18、长期股权投资
(1)初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
20、固定资产
(1)确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 40 | 3 | 2.4 |
机器设备 | 年限平均法 | 10-14 | 5 | 9.5-6.8 |
运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.87 |
其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
21、在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
22、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
23、使用权资产
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③承租人发生的初始直接费用;④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
24、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
资产类别 | 使用寿命(年) | 摊销方法 |
土地使用权 | 50 | 直线法 |
商标权 | 10 | 直线法 |
专有技术 | 4-5 | 直线法 |
软件 | 5 | 直线法 |
使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。本公司以取得注册证为时点转入无形资产。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“医疗器械业务”的披露要求
(1)本公司研发流程:
①立项:通过营销中心市场调研等途径,技术中心会同营销中心等部门,提出《项目建议书》;
②设计和开发项目计划书:由研发部门成立项目小组,提出研发提纲和进度计划,制订研发项目具体的输入清单,包括:产品的预期用途、使用说明、市场的法律法规要求等;
③设计开发方案(设计输入):通过研究,提出研发产品的输入要求,如:原材料、组件和部件规范,图纸和部件的清单,医疗器械所需的制造环境要求等;
④样品试制及验证:按照输入要求试制样品,经过自行检测,通过检测数据来验证;在这一过程中,由于对于新产品的认知程度不同,可能需要反复进行,通过验证后,形成《设计和开发验证报告》;
⑤项目评审(设计输出):由项目小组召集相关人员(如:生产、技术、质量检测、采购、销售等人员组成的评审小组;必要时聘请专家)开展输出评审,经总工程师批准,形成《设计和开发评审报告》;
⑥产品试产:评审通过后,由技术中心指导公司生产部门,并在其他相关部门的配合下,进行适当数量的产品试产,技术中心编制《试生产可行性报告》和《试生产总结报告》,进行设计向生产的转换;
⑦质量自检:质量检测部门对试产的产品进行检验,检验合格后出具《自测报告》;
⑧第三方检测:根据《医疗器械注册管理办法》的要求,由质量管理部委托国家认定的检测机构进行产品第三方检测,出具《检测报告》;
⑨申请伦理:根据《医疗器械临床试验规定》,如需临床试验,需先向医院申请伦理,伦理委员会通过后开展相应的临床方案实施工作;
⑩临床试验:取得伦理批件后,则在有临床试验资质的医疗临床机构进行产品的临床试验,并取得《临床试验报告》;
?产品注册:临床试验合格(如需临床试验)或取得《检测报告》(无需临床试验)后,按照《医疗器械注册管理办法》要求,向相关药监部门申报注册受理,经相关药监部门注册评审和批准后,获得产品注册证书,即完成该项目的开发。
(2)资本化时点的确定
①需要临床试验的研发项目,以医院伦理委员会通过,并取得伦理批件时间为资本化时点;
②不需要临床试验的研发项目以第三方检测机构检测合格,取得《检测报告》时间为资本化时点。
本公司对于研究开发活动发生的各项支出能够单独和准确核算,在企业同时从事多项研究开发活动的情况下,所发生的支出同时用于支持多项研究开发活动的,按照一定的标准在各项研究开发活动之间进行分配,无法明确分配的,予费用化计入当期损益,不计入开发活动的成本。
25、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
26、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
27、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
28、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
29、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:①固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额;③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项;④购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;⑤行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
本公司采用租赁内含利率作为折现率;如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的,则按变动后的租赁付款额和修订后
的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的,则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。
30、股份支付本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
31、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售,本公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负责;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
本公司的商品销售,属于在某一时点履行的单项履约义务。商品销售收入确认需满足以下条件:公司已将商品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品控制权与所有权已转移。本公司商品销售模式分为直销方式与经销方式。
(1)直销方式的具体确认方法
在“医院”或“政府”采购等直销方式下,公司通过参与医院或政府举办的医疗器械采购招投标取得订单,当公司中标后即与医院和政府卫生部门签署招标文件和销售合同,在公司按照招标文件和销售合同约定内容向其移交商品并取得其签收确认时,售出商品控制权即由本公司转移至医院和政府卫生部门,公司据此确认销售收入。
自营出口方式下,本公司按照合同约定内容办妥商品出口报关手续并取得承运单位出具的提单或运单时,售出商品控制权即由本公司转移至购货方,公司据此确认销售收入。
(2)经销方式的具体确认方法
在“经销商经销”模式下,由经销商与本公司签订经销协议,公司将货物送达经销商或交付货运公司发给经销商后,公司财务部根据经销商签收的发货清单,或以与经销商约定的货运公司开具的货运单据,售出商品控制权即由本公司转移至经销商,公司据此确认销售收入。
32、政府补助
(1)政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(2)政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
34、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
(2)融资租赁的会计处理方法本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
35、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
36、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更√适用□不适用财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》。本公司自2021年1月1日起执行。对于首次执行日前已存在的合同,本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数,调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
本公司执行新租赁准则对2021年1月1日合并及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下:
单位:元
合并报表项目 | 2020年12月31日 | 影响金额 | 2021年1月1日 |
资产: | |||
其他流动资产 | 3,245,695.58 | -30,581.04 | 3,215,114.54 |
使用权资产 | 7,969,378.08 | 7,969,378.08 | |
长期待摊费用 | 4,005,832.18 | -1,041,666.60 | 2,964,165.58 |
负债: | |||
一年内到期的租赁负债 | 1,763,689.05 | 1,763,689.05 | |
租赁负债 | -- | 5,133,441.39 | 5,133,441.39 |
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目√是□否
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 98,264,811.59 | 98,264,811.59 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 109,092,517.37 | 109,092,517.37 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 93,967,507.50 | 93,967,507.50 | |
应收款项融资 | 69,442.00 | 69,442.00 | |
预付款项 | 23,386,959.51 | 23,386,959.51 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 4,507,457.64 | 4,507,457.64 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 143,316,557.53 | 143,316,557.53 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,245,695.58 | 3,215,114.54 | -30,581.04 |
流动资产合计 | 475,850,948.72 | 475,820,367.68 | -30,581.04 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 5,768,103.91 | 5,768,103.91 | |
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 467,012,829.99 | 467,012,829.99 | |
在建工程 | 96,065,154.06 | 96,065,154.06 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 7,969,378.08 | 7,969,378.08 | |
无形资产 | 66,064,277.09 | 66,064,277.09 | |
开发支出 | 28,749,964.29 | 28,749,964.29 | |
商誉 | 79,576,308.08 | 79,576,308.08 | |
长期待摊费用 | 4,005,832.18 | 2,964,165.58 | -1,041,666.60 |
递延所得税资产 | 10,327,843.07 | 10,327,843.07 | |
其他非流动资产 | 1,333,045.86 | 1,333,045.86 | |
非流动资产合计 | 768,903,358.53 | 775,831,070.01 | 6,927,711.48 |
资产总计 | 1,244,754,307.25 | 1,251,651,437.69 | 6,897,130.44 |
流动负债: | |||
短期借款 | 112,748,078.82 | 112,748,078.82 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 16,347,510.00 | 16,347,510.00 | |
应付账款 | 126,080,585.47 | 126,080,585.47 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 33,395,626.42 | 33,395,626.42 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 32,203,554.98 | 32,203,554.98 | |
应交税费 | 13,296,441.08 | 13,296,441.08 | |
其他应付款 | 28,104,046.79 | 28,104,046.79 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 |
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,763,689.05 | 1,763,689.05 | |
其他流动负债 | 3,602,306.25 | 3,602,306.25 | |
流动负债合计 | 365,778,149.81 | 367,541,838.86 | 1,763,689.05 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 5,133,441.39 | 5,133,441.39 | |
长期应付款 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 23,742,502.81 | 23,742,502.81 | |
递延所得税负债 | 2,198,730.33 | 2,198,730.33 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 33,741,233.14 | 38,874,674.53 | 5,133,441.39 |
负债合计 | 399,519,382.95 | 406,416,513.39 | 6,897,130.44 |
所有者权益: | |||
股本 | 262,685,000.00 | 262,685,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 115,683,358.49 | 115,683,358.49 | |
减:库存股 | 11,117,590.00 | 11,117,590.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 52,038,730.12 | 52,038,730.12 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 365,908,893.08 | 365,908,893.08 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 785,198,391.69 | ||
少数股东权益 | 60,036,532.61 | 60,036,532.61 |
所有者权益合计 | 845,234,924.30 | 845,234,924.30 | |
负债和所有者权益总计 | 1,244,754,307.25 | 1,251,651,437.69 | 6,897,130.44 |
母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 61,262,685.77 | 61,262,685.77 | |
交易性金融资产 | 75,055,849.32 | 75,055,849.32 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 43,787,713.73 | 43,787,713.73 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 19,939,421.99 | 19,939,421.99 | |
其他应收款 | 2,420,766.37 | 2,420,766.37 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 105,037,066.94 | 105,037,066.94 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 307,503,504.12 | 307,503,504.12 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 5,768,103.91 | 5,768,103.91 | |
长期股权投资 | 351,183,224.00 | 351,183,224.00 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 322,690,527.27 | 322,690,527.27 | |
在建工程 | 54,870,668.90 | 54,870,668.90 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | ||
无形资产 | 23,580,271.94 | 23,580,271.94 |
开发支出 | 26,668,115.04 | 26,668,115.04 |
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 7,633,054.65 | 7,633,054.65 |
其他非流动资产 | 593,765.86 | 593,765.86 |
非流动资产合计 | 802,987,731.57 | 802,987,731.57 |
资产总计 | 1,110,491,235.69 | 1,110,491,235.69 |
流动负债: | ||
短期借款 | 106,740,915.51 | 106,740,915.51 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 16,347,510.00 | 16,347,510.00 |
应付账款 | 110,852,273.48 | 110,852,273.48 |
预收款项 | ||
合同负债 | 24,253,142.55 | 24,253,142.55 |
应付职工薪酬 | 26,216,669.15 | 26,216,669.15 |
应交税费 | 5,728,405.18 | 5,728,405.18 |
其他应付款 | 32,580,580.86 | 32,580,580.86 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 2,470,535.48 | 2,470,535.48 |
流动负债合计 | 325,190,032.21 | 325,190,032.21 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 |
预计负债 | ||
递延收益 | 12,669,576.36 | 12,669,576.36 |
递延所得税负债 | 8,377.40 | 8,377.40 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 12,677,953.76 | 12,677,953.76 |
负债合计 | 337,867,985.97 | 337,867,985.97 |
所有者权益: | ||
股本 | 262,685,000.00 | 262,685,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 113,724,733.28 | 113,724,733.28 |
减:库存股 | 11,117,590.00 | 11,117,590.00 |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 52,038,730.12 | 52,038,730.12 |
未分配利润 | 355,292,376.32 | 355,292,376.32 |
所有者权益合计 | 772,623,249.72 | 772,623,249.72 |
负债和所有者权益总计 | 1,110,491,235.69 | 1,110,491,235.69 |
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、6% |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 2.5%、10%、15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
江西三鑫医疗科技股份有限公司 | 15% |
黑龙江鑫品晰医疗科技有限公司 | 25% |
云南三鑫医疗科技有限公司 | 15% |
江西赣医健康产业投资有限公司 | 2.5% |
四川威力生医疗科技有限公司 | 25% |
江西鑫威康贸易有限公司 | 2.5%、10% |
宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | 25% |
江西圣丹康医学科技有限公司 | 2.5% |
成都威力生生物科技有限公司 | 15% |
江西钶维肽生物科技有限公司 | 2.5% |
江西呈图康科技有限公司 | 2.5% |
2、税收优惠
(1)所得税税收优惠本公司于2021年11月3日取得《高新技术企业证书》(证书编号:GR202136000136),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,公司自2021年1月1日至2023年12月31日享受企业所得税15%的优惠税率。
本公司全资子公司云南三鑫医疗科技有限公司于2021年12月3日取得《高新技术企业证书》(证书编号为GR202153000581),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,公司自2021年1月1日起至2023年12月31日享受企业所得税15%的优惠税率。
本公司子公司江西赣医健康产业投资有限公司、江西鑫威康贸易有限公司、江西圣丹康医学科技有限公司、二级子公司江西钶维肽生物科技有限公司和江西呈图康科技有限公司根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2021年4月2日财政部税务总局公告2021年第12号对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
本公司二级子公司成都威力生生物科技有限公司于2021年10月9日日取得《高新技术企业证书》(证书编号为GR202151000704),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,公司自2021年1月1日起至2023年12月31日享受企业所得税15%的优惠税率。
(2)增值税税收优惠
根据财政部、国家税务总局《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税[2002]7号)及财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税[2012]39号)的规定,本公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策,除盖帽和干粉桶退税率10%外,其余产品退税率为13%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 45,459.70 | 57,905.56 |
银行存款 | 221,834,565.03 | 93,302,653.03 |
其他货币资金 | 28,919,340.00 | 4,904,253.00 |
合计 | 250,799,364.73 | 98,264,811.59 |
注:其他货币资金为银行承兑汇票保证金。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 109,092,517.37 | |
理财产品 | 109,092,517.37 | |
合计 | 109,092,517.37 |
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,141,245.98 | 1.08% | 1,141,245.98 | 100.00% | ||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 104,986,789.74 | 98.92% | 7,643,400.11 | 7.28% | 97,343,389.63 | 101,006,551.51 | 100.00% | 7,039,044.01 | 6.97% | 93,967,507.50 |
合计 | 106,128,035.72 | 100.00% | 8,784,646.09 | 8.28% | 97,343,389.63 | 101,006,551.51 | 100.00% | 7,039,044.01 | 6.97% | 93,967,507.50 |
按单项计提坏账准备:1,141,245.98元。
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
凯里中心医院 | 1,141,245.98 | 1,141,245.98 | 100.00% | 法院已判决,但对方未执行,预计无法收回 |
合计 | 1,141,245.98 | 1,141,245.98 | -- | -- |
按组合计提坏账准备:7,643,400.11
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 91,166,438.16 | 4,558,321.90 | 5.00% |
1至2年 | 8,077,790.15 | 807,779.02 | 10.00% |
2至3年 | 4,481,053.13 | 1,344,315.94 | 30.00% |
3至4年 | 562,550.30 | 281,275.15 | 50.00% |
4至5年 | 236,249.50 | 188,999.60 | 80.00% |
5年以上 | 462,708.50 | 462,708.50 | 100.00% |
合计 | 104,986,789.74 | 7,643,400.11 | -- |
确定该组合依据的说明:
A、本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
B、本公司在单项应收账款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据,则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确定该应收账款的预期信用损失,计提损失准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 91,166,438.16 |
1至2年 | 9,219,036.13 |
2至3年 | 4,481,053.13 |
3年以上 | 1,261,508.30 |
3至4年 | 562,550.30 |
4至5年 | 236,249.50 |
5年以上 | 462,708.50 |
合计 | 106,128,035.72 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项评估计提坏账准备 | 1,084,183.68 | 57,062.30 | 1,141,245.98 | |||
组合计提坏账准备 | 7,039,044.01 | 604,356.10 | 7,643,400.11 | |||
合计 | 7,039,044.01 | 1,688,539.78 | 57,062.30 | 8,784,646.09 |
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 10,718,979.86 | 10.10% | 535,948.99 |
客户2 | 6,311,395.34 | 5.95% | 315,569.77 |
客户3 | 1,992,004.57 | 1.88% | 99,600.23 |
客户4 | 3,428,867.85 | 3.23% | 545,400.64 |
客户5 | 2,052,375.00 | 1.93% | 58,505.43 |
合计 | 24,503,622.62 | 23.09% |
4、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 1,894,526.70 | 69,442.00 |
合计 | 1,894,526.70 | 69,442.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用√不适用其他说明:
已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
类别 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 24,000,000.00 | |
合计 | 24,000,000.00 |
5、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 27,239,006.54 | 99.11% | 23,137,081.48 | 98.93% |
1至2年 | 207,381.24 | 0.75% | 51,125.35 | 0.22% |
2至3年 | 7,346.94 | 0.03% | 198,752.68 | 0.85% |
3年以上 | 30,851.46 | 0.11% | ||
合计 | 27,484,586.18 | -- | 23,386,959.51 | -- |
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位:元
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
供应商1 | 8,876,701.44 | 32.30 |
供应商2 | 1,793,700.00 | 6.53 |
供应商3 | 1,224,970.92 | 4.46 |
供应商4 | 1,188,000.00 | 4.32 |
供应商5 | 755,927.00 | 2.75 |
合计 | 13,839,299.36 | 50.35 |
6、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 4,686,377.76 | 4,507,457.64 |
合计 | 4,686,377.76 | 4,507,457.64 |
(1)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
履约及投标保证金 | 3,619,201.97 | 3,116,187.09 |
押金 | 125,232.00 | 120,820.00 |
往来款及其他 | 1,955,862.58 | 1,802,229.25 |
合计 | 5,700,296.55 | 5,039,236.34 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 431,801.78 | 99,976.92 | 531,778.70 | |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第三阶段 | -30,123.20 | 30,123.20 | ||
本期计提 | 234,282.46 | -23,251.17 | 271,108.80 | 482,140.09 |
2021年12月31日余额 | 666,084.24 | 46,602.55 | 301,232.00 | 1,013,918.79 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√适用□不适用单位:元
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 预期信用损失率(%) | 计提理由 |
江西省云盛置业有限公司 | 301,232.00 | 301,232.00 | 2-3年 | 100.00 | 债务人公司法定代表人为失信被执行人,预计无法收回 |
合计 | 301,232.00 | 301,232.00 | — | — |
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 2,855,748.81 |
1至2年 | 1,699,640.50 |
2至3年 | 638,470.24 |
3年以上 | 506,437.00 |
3至4年 | 250,517.00 |
4至5年 | 83,420.00 |
5年以上 | 172,500.00 |
合计 | 5,700,296.55 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 531,778.70 | 482,140.09 | 1,013,918.79 | |||
合计 | 531,778.70 | 482,140.09 | 1,013,918.79 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
中国科学器材有限公司 | 投标保证金 | 735,000.00 | 1年以内 | 12.89% | 36,750.00 |
江西省云盛置业有限公司 | 维修工程及材料款 | 301,232.00 | 2-3年 | 5.28% | 301,232.00 |
山东省疾病预防控制中心 | 保证金 | 262,831.00 | 3-5年 | 4.61% | 145,341.50 |
四川新鑫和营销策划有限公司 | 车间预缴电费及变压器押金 | 170,000.00 | 1年以内 | 2.98% | 31,000.00 |
国药励展展览有限责任公司 | 往来及其他 | 256,227.00 | 1年以内 | 4.49% | 12,811.35 |
合计 | -- | 1,725,290.00 | -- | 30.25% | 527,134.85 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 53,103,361.86 | 53,103,361.86 | 54,686,810.31 | 54,686,810.31 | ||
在产品 | 32,386,840.70 | 32,386,840.70 | 22,136,818.82 | 22,136,818.82 | ||
库存商品 | 66,918,435.70 | 1,237,555.76 | 65,680,879.94 | 62,439,030.72 | 1,426,770.29 | 61,012,260.43 |
周转材料 | 407,616.43 | 407,616.43 | 355,279.57 | 355,279.57 | ||
委托加工材料 | 2,743,549.70 | 2,743,549.70 | 5,125,388.40 | 5,125,388.40 | ||
合计 | 155,559,804.39 | 1,237,555.76 | 154,322,248.63 | 144,743,327.82 | 1,426,770.29 | 143,316,557.53 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 1,426,770.29 | 189,214.53 | 1,237,555.76 | |||
合计 | 1,426,770.29 | 189,214.53 | 1,237,555.76 |
8、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税额 | 114,597.05 | 1,012,383.37 |
待认证进项税额 | 10,877,389.82 | 1,988,615.24 |
预缴所得税 | 5,207.98 | 168,244.37 |
预付摊销费用 | 700,743.80 | 45,871.56 |
合计 | 11,697,938.65 | 3,215,114.54 |
9、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
中信银行存单宝 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
中信银行存单宝 | 10,000,000.00 | 3.70% | 3.70% | 2023年05月26日 | 10,000,000.00 | 3.70% | 3.70% | 2023年05月26日 |
合计 | 10,000,000.00 | —— | —— | —— | 10,000,000.00 | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用
10、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 1,128,556.24 | 1,128,556.24 | 5,825,166.21 | 57,062.30 | 5,768,103.91 | 14.03%-28.28% | |
其中:未实现融资收益 | 322,355.25 | 322,355.25 | 2,747,245.45 | 2,747,245.45 | |||
合计 | 1,128,556.24 | 1,128,556.24 | 5,825,166.21 | 57,062.30 | 5,768,103.91 | -- |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 57,062.30 | |||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
其他变动 | -57,062.30 | |||
2021年12月31日余额 | 0.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
11、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 490,295,417.67 | 467,012,829.99 |
合计 | 490,295,417.67 | 467,012,829.99 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 293,769,312.26 | 322,211,334.77 | 8,819,245.78 | 12,400,808.24 | 637,200,701.05 |
2.本期增加金额 | 4,180,257.30 | 66,174,385.61 | 153,000.00 | 7,368,940.05 | 77,876,582.96 |
(1)购置 | 108,532.11 | 6,575,837.34 | 153,000.00 | 1,096,346.94 | 7,933,716.39 |
(2)在建工程转入 | 4,071,725.19 | 56,246,609.47 | 6,272,593.11 | 66,590,927.77 |
(3)企业合并增加 | |||||
(4)其他增加 | 3,351,938.80 | 3,351,938.80 | |||
3.本期减少金额 | 1,529,445.88 | 23,534,596.36 | 330,503.17 | 2,664,661.63 | 28,059,207.04 |
(1)处置或报废 | 1,529,445.88 | 23,534,596.36 | 330,503.17 | 2,664,661.63 | 687,018,076.97 |
4.期末余额 | 296,420,123.68 | 364,851,124.02 | 8,641,742.61 | 17,105,086.66 | 364,851,124.02 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 42,880,822.46 | 112,526,333.79 | 6,130,382.76 | 8,650,332.05 | 170,187,871.06 |
2.本期增加金额 | 7,246,543.00 | 35,370,143.23 | 566,114.20 | 1,747,203.45 | 44,930,003.88 |
(1)计提 | 7,246,543.00 | 35,370,143.23 | 566,114.20 | 1,747,203.45 | 44,930,003.88 |
3.本期减少金额 | 265,810.36 | 15,396,780.79 | 274,901.08 | 2,457,723.41 | 18,395,215.64 |
(1)处置或报废 | 265,810.36 | 15,396,780.79 | 274,901.08 | 2,457,723.41 | 18,395,215.64 |
4.期末余额 | 49,861,555.10 | 132,499,696.23 | 6,421,595.88 | 7,939,812.09 | 196,722,659.30 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 246,558,568.58 | 232,351,427.79 | 2,220,146.73 | 9,165,274.57 | 490,295,417.67 |
2.期初账面价值 | 250,888,489.80 | 209,685,000.98 | 2,688,863.02 | 3,750,476.19 | 467,012,829.99 |
12、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 150,397,116.75 | 96,065,154.06 |
合计 | 150,397,116.75 | 96,065,154.06 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
小兰七车间工程 | 8,361,005.72 | 8,361,005.72 | 8,290,302.33 | 8,290,302.33 | ||
四川威力生租用厂房装修工程 | 4,939,351.32 | 4,939,351.32 | 12,299,027.19 | 12,299,027.19 |
四川威力生一期厂房自建项目 | 82,491,133.73 | 82,491,133.73 | 25,140,270.74 | 25,140,270.74 | ||
待调试机械设备 | 40,784,524.47 | 40,784,524.47 | 26,142,288.18 | 26,142,288.18 | ||
DMAC环保系统 | 16,879,310.40 | 16,879,310.40 | ||||
云南医疗器械生产项目-(5号生产车间)二期 | 12,802,565.12 | 12,802,565.12 | 1,925,747.92 | 1,925,747.92 | ||
零星工程 | 1,018,536.39 | 1,018,536.39 | 5,388,207.30 | 5,388,207.30 | ||
合计 | 150,397,116.75 | 150,397,116.75 | 96,065,154.06 | 96,065,154.06 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
小兰七车间工程 | 26,585,200.00 | 8,290,302.33 | 70,703.39 | 8,361,005.72 | 94.73% | 94.73% | 其他 | |||||
四川威力生租用厂房装修工程 | 15,340,000.00 | 12,299,027.19 | 1,186,234.93 | 2,666,798.64 | 5,879,112.16 | 4,939,351.32 | 87.91% | 95.00% | 其他 | |||
四川威力生一期厂房自建项目 | 193,660,000.00 | 25,140,270.74 | 57,350,862.99 | 82,491,133.73 | 42.60% | 60.00% | 其他 | |||||
DMAC环保系统 | 16,879,300.00 | 16,879,310.40 | 16,879,310.40 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
云南医疗器械生产项目-5号生产车间二期 | 23,000,000.00 | 1,925,747.92 | 10,876,817.20 | 12,802,565.12 | 55.67% | 65.00% | 其他 | |||||
合计 | 275,464,500.00 | 64,534,658.58 | 69,484,618.51 | 19,546,109.04 | 5,879,112.16 | 108,594,055.89 | -- | -- | -- |
13、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||
1.期初余额 | 7,703,545.76 | 265,832.32 | 7,969,378.08 |
2.本期增加金额 | 180,000.00 | 180,000.00 | |
(1)新增租赁 | 180,000.00 | 180,000.00 | |
4.期末余额 | 7,883,545.76 | 265,832.32 | 8,149,378.08 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | 2,182,531.62 | 118,147.70 | 2,300,679.32 |
(1)计提 | 2,182,531.62 | 118,147.70 | 2,300,679.32 |
4.期末余额 | 2,182,531.62 | 118,147.70 | 2,300,679.32 |
三、减值准备 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 5,701,014.14 | 147,684.62 | 5,848,698.76 |
2.期初账面价值 | 7,703,545.76 | 265,832.32 | 7,969,378.08 |
14、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 45,187,988.92 | 56,766,537.79 | 3,335,005.75 | 3,388,717.66 | 108,678,250.12 | |
2.本期增加金额 | 2,321,259.50 | 24,188,214.10 | 231,549.51 | 26,741,023.11 | ||
(1)购置 | 2,321,259.50 | 62,264.15 | 116,505.23 | 2,500,028.88 | ||
(2)内部研发 | 24,125,949.95 | 24,125,949.95 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||||
(3)在建工程转入 | 115,044.28 | 115,044.28 | ||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 47,509,248.42 | 80,954,751.89 | 3,566,555.26 | 3,388,717.66 | 135,419,273.23 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 5,892,285.87 | 34,519,495.44 | 1,665,362.63 | 536,829.09 | 42,613,973.03 | |
2.本期增加金额 | 930,782.27 | 9,335,962.30 | 623,859.00 | 356,486.06 | 11,247,089.63 | |
(1)计提 | 930,782.27 | 9,335,962.30 | 623,859.00 | 356,486.06 | 11,247,089.63 | |
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 6,823,068.14 | 43,855,457.74 | 2,289,221.63 | 893,315.15 | 53,861,062.66 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 40,686,180.28 | 37,099,294.15 | 1,277,333.63 | 2,495,402.51 | 81,558,210.57 | |
2.期初账面价值 | 39,295,703.05 | 22,247,042.35 | 1,669,643.12 | 2,851,888.57 | 66,064,277.09 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例59.73%。
15、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |
内部开发支出 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
血液净化类1 | 5,888,136.35 | 1,490,197.40 | 7,378,333.75 | ||
血液净化类2 | 5,943,166.41 | 1,477,565.56 | 7,420,731.97 | ||
注射类1 | 6,699,998.07 | 2,160,656.73 | 8,860,654.80 | ||
血液净化类3 | 6,978,240.29 | 1,462,404.54 | 8,440,644.83 | ||
血液净化类4 | 422,428.59 | 2,550,446.06 | 2,972,874.65 | ||
输液类1 | 121,628.48 | 616,251.18 | 737,879.66 | ||
其他类1 | 614,516.85 | 987,237.39 | 1,601,754.24 | ||
血液净化类5 | 891,608.04 | 338,569.23 | 1,230,177.27 | ||
其他类2 | 463,598.88 | 193,836.88 | 657,435.76 | ||
留置导管类2 | 450,204.53 | 102,661.88 | 552,866.41 | ||
血液净化类6 | 276,437.80 | 56,935.19 | 333,372.99 | ||
血液净化类7 | 5,166,733.30 | 1,257,728.72 | 3,909,004.58 |
血液净化类8 | 845,925.06 | 608,954.45 | 236,970.61 | ||
血液净化类9 | 2,969,790.85 | 757,757.80 | 2,212,033.05 | ||
血液净化类10 | 386,839.26 | 386,839.26 | |||
血液净化类11 | 414,805.39 | 414,805.39 | |||
血液净化类12 | 443,786.70 | 443,786.70 | |||
合计 | 28,749,964.29 | 21,664,642.60 | 2,624,440.97 | 24,125,949.95 | 23,664,215.97 |
其他说明
项目 | 资本化开始时点 | 资本化的具体依据 | 截至期末的研发进度 |
血液净化类1 | 2019/7/17 | 伦理批件 | 已注册 |
血液净化类2 | 2018/8/3 | 检测报告 | 已注册 |
注射类1 | 2016/11/9 | 伦理批件 | 临床试验 |
血液净化类3 | 2019/7/17 | 伦理批件 | 已注册 |
血液净化类4 | 2020/11/1 | 伦理批件 | 临床试验 |
输液类1 | 2020/7/1 | 检测报告 | 申请注册 |
其他类1 | 2020/6/1 | 检测报告 | 申请注册 |
血液净化类5 | 2018/6/28 | 检测报告 | 申请注册 |
其他类2 | 2018/11/26 | 检测报告 | 申请注册 |
留置导管类2 | 2019/5/9 | 检测报告 | 已注册 |
血液净化类6 | 2020/6/12 | 检测报告 | 已注册 |
血液净化类7 | 2021/4/8 | 伦理批件 | 临床试验 |
血液净化类8 | 2021/12/3 | 检测报告 | 申请注册 |
血液净化类9 | 2021/5/18 | 伦理批件 | 临床试验 |
血液净化类10 | 2021/8/26 | 检测报告 | 申请注册 |
血液净化类11 | 2020/12/9 | 检测报告 | 申请注册 |
血液净化类12 | 2021/4/12 | 检测报告 | 申请注册 |
16、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | 55,975,521.03 | 55,975,521.03 | ||
成都威力生生物科技有限公司 | 23,600,787.05 | 23,600,787.05 | ||
合计 | 79,576,308.08 | 79,576,308.08 |
(2)商誉减值准备
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
单位:元
项目 | 宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | 成都威力生生物科技有限公司 |
商誉账面余额① | 55,975,521.03 | 23,600,787.05 |
商誉减值准备余额② | ||
商誉的账面价值③=①-② | 55,975,521.03 | 23,600,787.05 |
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 53,780,402.56 | 15,898,438.14 |
调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③ | 109,755,923.59 | 39,499,225.19 |
资产组的账面价值⑥ | 8,576,574.11 | 14,896,237.19 |
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ | 118,332,497.70 | 54,395,462.38 |
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)⑧ | 231,744,224.08 | 90,054,271.76 |
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧ |
资产组是独立于其他资产或资产组合所产生现金流入的最小可辨认资产组合,具备完整的投入、加工处理过程和产出能力。本公司商誉所在资产组是以被收购公司资产划分为一个资产组,资产组账面价值构成包括固定资产、无形资产等长期资产,主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入,该资产组与购买日所确认的资产组组合一致。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
本公司分别将宁波菲拉尔医疗用品有限公司、成都威力生生物科技有限公司认定为资产组,各资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定,未来现金流量基于财务详细预算确定,以及未来估计增长率和折现率为基准计算,该增长率基于相关行业的增长预测,根据历史经验及对市场发展的预测确定,折现率采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有:预算销售额及预算毛利率的现金流入/流出的估计,这些估计基于各资产组产生现金的以往表现及对市场发展的期望。
商誉减值关键参数如下:
项目 | 预测期 | 预测预期增长率 | 稳定期 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率(税前加权平均资本成本) |
宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | 2022-2026年 | 注1 | 永续 | 0 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 14.17% |
成都威力生生物科技有限公司 | 2022-2026年 | 注2 | 永续 | 0 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 13.71% |
注1:宁波菲拉尔医疗用品有限公司在2022-2026年预测期主营业务收入增长率分别为2.70%、3.82%、2.00%、2.00%、
2.00%。
注
:成都威力生生物科技有限公司在2022-2026年预测期主营业务收入增长率分别为
28.60%、
23.41%、
21.36%、
17.22%、
1.62%。商誉减值测试的影响
宁波菲拉尔医疗用品有限公司业绩承诺完成情况:
年度 | 宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | |
承诺金额 | 实现金额(净利润与扣除非经常性损益后孰低) | |
2019年度 | 18,500,000.00 | 19,791,546.33 |
2020年度 | 20,000,000.00 | 18,899,695.27 |
2021年度 | 21,500,000.00 | 23,098,858.44 |
合计 | 60,000,000.00 | 61,790,100.04 |
本公司收购宁波菲拉尔医疗用品有限公司的业绩承诺期为2019年-2021年三个会计年度,三年业绩承诺累计不低于6,000.00万元。2019年-2021年三个会计年度累计实际完成6,179.01万元,超额完成业绩承诺
179.01万元。经进行减值测试,本期未发现资产组的可收回金额低于其账面价值,故不需计提商誉减值准备。
17、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
厂房装修费 | 2,964,165.58 | 5,879,112.16 | 2,721,539.79 | 6,121,737.95 | |
合计 | 2,964,165.58 | 5,879,112.16 | 2,721,539.79 | 6,121,737.95 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 2,001,092.90 | 11,026,120.69 | 1,702,899.73 | 9,035,792.48 |
内部交易未实现利润 | 130,292.86 | 868,619.07 | ||
股份支付费用 | 1,325,366.26 | 8,563,750.00 | 6,594,214.03 | 40,385,446.86 |
递延收益 | 2,716,069.44 | 18,107,129.63 | 1,900,436.45 | 12,669,576.36 |
合计 | 6,042,528.60 | 37,697,000.32 | 10,327,843.07 | 62,959,434.77 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 2,022,872.59 | 10,842,121.71 | 2,181,185.92 | 11,343,378.29 |
交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 | 17,544.41 | 92,517.37 | ||
合计 | 2,022,872.59 | 10,842,121.71 | 2,198,730.33 | 11,435,895.66 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 6,042,528.60 | 10,327,843.07 | ||
递延所得税负债 | 2,022,872.59 | 2,198,730.33 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 19,689,419.34 | 18,747,731.19 |
合计 | 19,689,419.34 | 18,747,731.19 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 145,923.45 | ||
2022年 | 1,068,404.26 | 1,420,262.61 | |
2023年 | 4,379,767.03 | 8,732,360.52 | |
2024年 | 2,774,567.42 | 4,561,428.96 | |
2025年 | 3,887,755.65 | 3,887,755.65 | |
2026年 | 7,578,924.98 | ||
合计 | 19,689,419.34 | 18,747,731.19 | -- |
19、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程及设备款 | 3,178,299.25 | 3,178,299.25 | 1,333,045.86 | 1,333,045.86 | ||
合计 | 3,178,299.25 | 3,178,299.25 | 1,333,045.86 | 1,333,045.86 |
20、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 2,000,000.00 | |
信用借款 | 30,000,000.00 | 107,649,184.85 |
抵押+保证借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
应计利息 | 41,094.21 | 98,893.97 |
合计 | 37,041,094.21 | 112,748,078.82 |
短期借款分类的说明:
注
:本公司二级子公司成都威力生生物科技有限公司向成都银行股份有限公司自贸区支行借款5,000,000.00元,以成都威力生位于成都高新区科园南路
号
栋
楼
号-304号科研办公楼予以抵押,同时由成都威力生股东陈贵文提供
担保。
注2:本公司二级子公司成都威力生生物科技有限公司向成都银行股份有限公司自贸区支行借款2,000,000.00元,以其研发的五项专利权予以质押。
21、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 100,397,800.00 | 16,347,510.00 |
合计 | 100,397,800.00 | 16,347,510.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
22、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 109,264,937.24 | 98,406,636.68 |
1年以上 | 8,068,098.35 | 27,673,948.79 |
合计 | 117,333,035.59 | 126,080,585.47 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
供应商1 | 1,958,000.00 | 未最终结算 |
供应商2 | 194,000.00 | 未最终结算 |
合计 | 2,152,000.00 | -- |
23、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 44,697,204.29 | 33,395,626.42 |
合计 | 44,697,204.29 | 33,395,626.42 |
24、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 32,185,394.18 | 191,881,605.03 | 184,966,263.90 | 39,100,735.31 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 18,160.80 | 10,198,126.78 | 10,125,609.42 | 90,678.16 |
合计 | 32,203,554.98 | 202,079,731.81 | 195,091,873.32 | 39,191,413.47 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 31,887,940.11 | 169,886,517.63 | 162,858,841.26 | 38,915,616.48 |
2、职工福利费 | 11,885,130.89 | 11,885,130.89 | ||
3、社会保险费 | 22,432.30 | 5,993,828.63 | 5,986,707.46 | 29,553.47 |
其中:医疗保险费 | 22,432.30 | 5,168,869.04 | 5,165,084.44 | 26,216.90 |
工伤保险费 | 284,470.53 | 281,133.96 | 3,336.57 | |
生育保险费 | 540,489.06 | 540,489.06 | ||
4、住房公积金 | 1,111,977.28 | 1,111,977.28 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 275,021.77 | 3,004,150.60 | 3,123,607.01 | 155,565.36 |
合计 | 32,185,394.18 | 191,881,605.03 | 184,966,263.90 | 39,100,735.31 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 17,091.20 | 9,861,522.98 | 9,790,393.70 | 88,220.48 |
2、失业保险费 | 1,069.60 | 336,603.80 | 335,215.72 | 2,457.68 |
合计 | 18,160.80 | 10,198,126.78 | 10,125,609.42 | 90,678.16 |
25、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 5,107,281.33 | 6,424,238.59 |
企业所得税 | 5,094,755.71 | 5,456,767.72 |
个人所得税 | 347,844.51 | 102,285.88 |
城市维护建设税 | 917,819.05 | 342,174.31 |
房产税 | 275,764.85 | 301,612.81 |
土地使用税 | 225,654.13 | 225,654.29 |
教育费附加 | 528,707.75 | 200,310.59 |
地方教育费附加 | 352,471.83 | 133,540.35 |
印花税 | 10,320.88 | 6,807.90 |
其他税费 | 103,048.64 | |
合计 | 12,860,620.04 | 13,296,441.08 |
26、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 21,061,740.20 | 28,104,046.79 |
合计 | 21,061,740.20 | 28,104,046.79 |
(1)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
水电费 | 2,740,428.71 | 1,705,394.63 |
履约及投标保证金、押金 | 949,367.30 | 2,240,965.00 |
运输费用 | 3,298,820.79 | 6,800,862.74 |
限制性股票回购款 | 11,117,590.00 | |
其他 | 14,073,123.40 | 6,239,234.42 |
合计 | 21,061,740.20 | 28,104,046.79 |
27、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 1,763,689.05 | 1,763,689.05 |
合计 | 1,763,689.05 | 1,763,689.05 |
28、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 5,011,051.42 | 3,602,306.25 |
合计 | 5,011,051.42 | 3,602,306.25 |
29、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 3,249,442.23 | 5,133,441.39 |
合计 | 3,249,442.23 | 5,133,441.39 |
30、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
专项应付款 | 2,400,000.00 | 3,800,000.00 |
合计 | 6,400,000.00 | 7,800,000.00 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
血液透析机系列产品项目投资款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
其他说明:
长期应付款系二级子公司成都威力生生物科技有限公司合并转入,成都威力生于2011年与成都生产力促进中心签订“血液透析机系列产品项目项目权益投资协议书”,约定成都生产力促进中心对公司血液透析机系列产品项目投资350万元,占该项目权益10%。按照协议执行期血液透析机系列产品经营状况,预计退还成都生产力促进中心本利400万元。
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
佩戴式人工肾 | 800,000.00 | 800,000.00 | 专项课题 | ||
中国制造2025四川行动与创新驱动资金项目 | 1,140,000.00 | 1,140,000.00 | 专项课题 | ||
血液透析机信息化应用产业化 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 专项课题 |
便携式人工肾 | 460,000.00 | 460,000.00 | 专项课题 | ||
合计 | 3,800,000.00 | 1,400,000.00 | 2,400,000.00 | -- |
其他说明:
注:本期减少系二级子公司成都威力生生物科技有限公司于2015年1月收到的研发项目专项资金,2021年8月已通过成都市经济和信息化局组织的验收转入其他收益所致。
31、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 23,742,502.81 | 17,050,996.00 | 4,578,671.24 | 36,214,827.57 | |
合计 | 23,742,502.81 | 17,050,996.00 | 4,578,671.24 | 36,214,827.57 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
年产2000万支静脉留置针技术改造项目国家补助资金 | 991,085.29 | 724,384.33 | 与资产相关 | |||||
年产2000万支静脉留置针技术改造项目贴息 | 666,291.88 | 179,299.08 | 486,992.80 | 与资产相关 | ||||
土地返还款 | 5,634,245.52 | 133,129.80 | 5,501,115.72 | 与资产相关 | ||||
血液透析溶缩液研究项目 | 72,000.08 | 16,000.00 | 56,000.08 | 与资产相关 | ||||
标准厂房建设 | 612,500.12 | 17,500.00 | 595,000.12 | 与资产相关 | ||||
透析系列产品及留置针扩产技术改造项目 | 625,562.61 | 100,090.00 | 525,472.61 | 与资产相关 | ||||
透析器智能化车间项目 | 708,333.50 | 100,000.00 | 608,333.50 | 与资产相关 | ||||
技术改造项目 | 1,163,772.95 | 177,473.28 | 986,299.67 | 与资产相关 | ||||
新增研发设备补贴 | 189,642.87 | 67,300.00 | 33,452.29 | 223,490.58 | 与资产相关 | |||
医疗器械生产项目一期 | 91,000.00 | 12,000.00 | 79,000.00 | 与资产相关 | ||||
年产1000万套血液透析机配套装置产品(透析管、透析器、透析液、透析粉)生产线提升改造项目 | 3,759,500.00 | 375,950.00 | 3,383,550.00 | 与资产相关 | ||||
南昌小蓝经济技术开发区管理委员会人行再贷款贴息) | 593,658.34 | 593,658.34 | 与资产相关 | |||||
年产1000万支透析器技术改造项目 | 2,000,000.00 | 483,700.00 | 254,397.27 | 2,229,302.73 | 与资产相关 |
2018年度技术中心新增研发设备补贴 | 441,860.45 | 35,593.20 | 406,267.25 | 与资产相关 | |||
安宁市工业和科学技术信息化局口罩生产线建设项目专项补助款 | 833,453.00 | 833,453.00 | 与资产相关 | ||||
专项补助 | 239,257.20 | 239,257.20 | 与资产相关 | ||||
中央财政应急物质补助资金 | 4,800,000.00 | 4,800,000.00 | 与资产相关 | ||||
年产1000万支空心纤维血液透析器技术改造项目 | 320,339.00 | 139,534.88 | 180,804.12 | 与资产相关 | |||
新上固定资产投资500万以上的血液透析系列产品技改项目经费 | 2,000,000.00 | 153,846.15 | 1,846,153.85 | 与资产相关 | |||
年产3200万套血液透析系列产品产能储备项目补助资金 | 3,964,500.00 | 264,300.00 | 3,700,200.00 | 与资产相关 | |||
技术改造项目资金 | 244,700.00 | 15,293.75 | 229,406.25 | 与资产相关 | |||
购置设备扩产能并能补助金 | 1,540,300.00 | 127,180.73 | 1,413,119.27 | 与资产相关 | |||
增强核心竞争力专项补贴资金 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
装修补贴 | 1,750,496.00 | 510,561.31 | 1,239,934.69 | 与资产相关 | |||
合计 | 23,742,502.81 | 17,050,996.00 | 4,578,671.24 | 36,214,827.57 |
其他说明:
注1:根据南昌市财政局印发《南昌市财政局关于下达的关于兑现2016年度生物医药产业政策资金的通知》(洪财企(2018)13号),本期收到新增研发设备补贴6.73万元。注2:根据南昌市财政局印发《关于下达南昌市有效应对疫情加快推进项目建设的若干政策措施,(暂行)第三十条政策,市级兑现资金的通知》(洪财建指(2021)71号),本期收到技术改造经费48.37万元。
注3:根据南昌市工业和信息化局印发《关于下达2019年度南昌市生物医药产业政策兑现项目的通知》(洪工信发【2021】104号,本期收到技改项目经费200.00万元。
注4:根据南昌县人民政府办公室抄告单《关于申请拨付南昌县小蓝经开区应急物资保障体系建设补助资金-重点药品产能储备、医疗救治设备产能储备的请示》(南政办抄字(2021)64号),本期收到产能储备项目补助资金396.45万元。
注5:根据南昌市财政局印发《南昌市财政局关于下达的关于兑现2016年度生物医药产业政策资金的通知》(洪财企(2018)13号),本期收到技改项目经费24.47万元。
注6:根据南昌市财政局印发《关于南昌市人民政府印发南昌市关于有效应对疫情稳定经济增长25条政策措施的通知第17条第一款政策兑现资金的通知》(洪财工指(2021)2号),本期收到对疫情稳定经济增长补助154.03万元。
注7:根据眉山市东坡区发展和改革局印发《关于转下达2020年增强制造业核心竞争力专项(第二批)中央预算内投资计划的通知》眉东发改产业(2020)5号,本期累计收到眉山市东坡区国库集中支付中心的增强核心竞争力专项补助资金700万元。
注8:根据2018年4月24日与东坡区人民政府签订的《江西三鑫医疗科技股份有限公司(透析系列产品生产基地项目投资合同书)的第五条》给与企业在鑫和工业园区内过渡性厂房提供洁净室(区)的装修补贴,本期收到眉山市财政局的装修补贴款175.05万元。
32、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 262,685,000.00 | 39,402,750.00 | 91,939,750.00 | 131,342,500.00 | 394,027,500.00 |
其他说明:
注:本期增加系根据2021年4月20日召开的2020年度股东大会,审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》,以公司2020年12月31日总股本262,685,000股为基数,以未分配利润向全体股东每10股送红股1.5股,以资本公积金向全体股东每10股转增3.5股,合计增加股本131,342,500股。
33、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 98,704,234.85 | 21,235,268.69 | 91,939,750.00 | 27,999,753.54 |
其他资本公积 | 16,979,123.64 | 5,816,743.96 | 21,235,268.69 | 1,560,598.91 |
合计 | 115,683,358.49 | 27,052,012.65 | 113,175,018.69 | 29,560,352.45 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注1:资本溢价本期增减系1、本期增加:2018年预留部分限制性股票股权达到行权条件解锁自其他资本公积转入21,235,268.69元;2、本期减少:详见附注五(三十二)注释。
注2:其他资本公积增减系:1、本期增加系公司实施限制性股票激励计划,股份支付费用本期摊销数以及本年实施的第二类限制性股票激励计划的股份支付内在价值大于账面累计确认费用部分形成递延所得税资产计入其他资本公积和第一批限制性股票达到行权条件解锁原形成的递延所得税资产予以转出所致;2、本期减少,详见注1-1。
34、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 11,117,590.00 | 11,117,590.00 | ||
合计 | 11,117,590.00 | 11,117,590.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:本期减少系2018年股份支付首次授予和预留授予限制性股票全部达到行权条件解锁使得库存股减少所致。
35、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 52,038,730.12 | 13,094,916.24 | 65,133,646.36 | |
合计 | 52,038,730.12 | 13,094,916.24 | 65,133,646.36 |
36、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 365,908,893.08 | 286,392,442.80 |
调整后期初未分配利润 | 365,908,893.08 | 286,392,442.80 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 155,910,663.53 | 115,624,846.75 |
减:提取法定盈余公积 | 13,094,916.24 | 9,837,896.47 |
应付普通股股利 | 52,537,000.00 | 26,270,500.00 |
转作股本的普通股股利 | 39,402,750.00 | |
期末未分配利润 | 416,784,890.37 | 365,908,893.08 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
37、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,159,934,588.26 | 762,319,447.42 | 938,214,819.57 | 635,483,499.88 |
其他业务 | 4,354,175.31 | 1,830,439.92 | 2,170,769.49 | 381,312.59 |
合计 | 1,164,288,763.57 | 764,149,887.34 | 940,385,589.06 | 635,864,812.47 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部 | 合计 |
商品类型 | 1,164,288,763.57 | 1,164,288,763.57 |
血液净化类 | 735,680,473.51 | 735,680,473.51 |
留置导管类 | 72,836,046.68 | 72,836,046.68 |
注射类 | 195,956,061.82 | 195,956,061.82 |
输液输血类 | 70,369,915.51 | 70,369,915.51 |
心胸外科类 | 69,284,930.09 | 69,284,930.09 |
防护类 | 1,528,766.81 | 1,528,766.81 |
其他医用耗材类 | 12,874,355.42 | 12,874,355.42 |
其他业务 | 5,758,213.73 | 5,758,213.73 |
按经营地区分类 | 1,164,288,763.57 | 1,164,288,763.57 |
国内 | 950,570,993.11 | 950,570,993.11 |
国外 | 213,717,770.46 | 213,717,770.46 |
按商品转让的时间分类 | 1,164,288,763.57 | 1,164,288,763.57 |
在某一时点确认 | 1,163,966,739.21 | 1,163,966,739.21 |
在某一时段内确认 | 322,024.36 | 322,024.36 |
按销售渠道分类 | 1,164,288,763.57 | 1,164,288,763.57 |
经销 | 879,189,032.99 | 879,189,032.99 |
直销 | 285,099,730.58 | 285,099,730.58 |
与履约义务相关的信息:
对于销售商品类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。
38、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 3,626,837.33 | 2,527,326.53 |
教育费附加 | 2,227,195.30 | 1,533,391.59 |
房产税 | 2,045,168.78 | 1,917,837.57 |
土地使用税 | 1,435,740.29 | 1,442,488.34 |
车船使用税 | 19,466.28 | 8,726.28 |
印花税 | 547,181.42 | 351,382.93 |
地方教育费附加 | 1,209,831.56 | 949,464.17 |
其他 | 8,023.18 | 8,023.16 |
合计 | 11,119,444.14 | 8,738,640.57 |
39、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
员工费用 | 30,036,687.18 | 24,387,489.18 |
市场推广费 | 31,418,078.49 | 28,491,336.82 |
运输及报关代理费 | 3,376,002.14 | 3,713,305.74 |
招待费 | 2,157,327.14 | 951,448.02 |
广告宣传费 | 8,157,328.39 | 4,409,798.83 |
办公费及其他 | 11,506,419.78 | 7,671,353.44 |
合计 | 86,651,843.12 | 69,624,732.03 |
40、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
员工费用 | 35,047,475.94 | 22,053,027.56 |
折旧及摊销费用 | 17,055,218.80 | 13,507,625.82 |
招待费 | 3,815,096.19 | 2,356,173.76 |
办公费及其他 | 15,812,931.18 | 22,120,814.28 |
合计 | 71,730,722.11 | 60,037,641.42 |
41、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
员工费用 | 16,361,453.07 | 13,164,543.59 |
材料费用 | 23,845,689.40 | 14,795,706.90 |
折旧 | 1,145,265.78 | 1,095,120.80 |
其他 | 801,343.69 | 436,854.99 |
合计 | 42,153,751.94 | 29,492,226.28 |
42、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 2,080,419.29 | 1,450,921.91 |
减:利息收入 | 2,129,952.83 | 416,022.49 |
汇兑损失 | 1,776,005.90 | |
减:汇兑收益 | 821,347.88 | |
手续费支出 | 335,793.74 | 234,178.58 |
未确认融资费用 | 253,610.84 | |
合计 | 2,315,876.94 | 447,730.12 |
43、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
生物医药产业政策补助资金 | 1,000,000.00 | 4,168,000.00 |
稳岗补贴 | 137,207.12 | 374,482.01 |
研发经费补助 | 642,200.00 | 1,270,000.00 |
科研奖励 | 3,052,500.00 | |
外经贸发展、产业发展及平台扶持资金 | 577,000.00 | |
运费补助 | 958,100.00 | |
保险费补助 | 315,700.00 | |
其他零星经费补助 | 135,518.90 | 180,002.61 |
专项应付款转入 | 1,400,000.00 | 3,840,000.00 |
递延收益摊销 | 3,985,012.90 | 1,442,309.35 |
房租补贴款 | 1,552,320.00 | |
市级工业政策资金专项补助 | 2,816,800.00 | |
重点医疗防护物资生产线技术提升改造补助 | 1,019,500.00 | |
合计 | 12,203,238.92 | 16,663,413.97 |
44、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行理财收益 | 1,074,958.34 | 1,639,998.13 |
票据贴现 | -1,534,127.79 | |
合计 | -459,169.45 | 1,639,998.13 |
45、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 92,517.37 | |
合计 | 92,517.37 |
46、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -482,140.09 | 267,928.66 |
长期应收款坏账损失 | -57,062.30 | |
应收账款信用减值损失 | -1,688,539.78 | 739,750.97 |
合计 | -2,170,679.87 | 950,617.33 |
47、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 189,214.53 | -366,514.51 |
合计 | 189,214.53 | -366,514.51 |
48、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | -893,041.09 | 13,693.49 |
49、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 5,102,025.57 | 6,454,060.00 | 5,102,025.57 |
其他 | 1,140,723.22 | 494,851.59 | 1,140,723.22 |
合计 | 6,242,748.79 | 6,948,911.59 | 6,242,748.79 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
经济发展扶持奖励 | 南昌县商务局、南昌县科技和工业信息化局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 3,193,900.00 | 与收益相关 |
纳税大户奖励 | 南昌小蓝经济技术开发区管理委员会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 600,000.00 | 与收益相关 | |
省级工程研究中心奖励 | 南昌市发展和改革委员会 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
中小企业培育提升发展专项资金 | 昆明市财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
工业政策资金-国家和行业标准奖励 | 南昌县科技和工业信息化局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 243,000.00 | 与收益相关 | |
血液透析机首台推广,应用奖励 | 成都市财政局、成都市经济和信息化局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 1,260,000.00 | 与收益相关 | |
2020年高新区梯度培育企业支持资金(瞪羚企业补贴) | 成都高新区新经济发展局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
知识产权补贴 | 成都高新区生物产业发展局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
高新技术补助经费 | 南昌县科技和工业信息化局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
外经贸发展扶持资金 | 南昌县商务局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 741,800.00 | 与资产相关 | |
高新技术企业扶持资金 | 南昌县科技和工业信息化局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 140,100.00 | 与收益相关 | |
科技发展专项资金 | 南昌市科学技术局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 750,000.00 | 与收益相关 |
疫情稳定经济增长奖励 | 南昌县国库集中支付中心 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 2,298,300.00 | 与收益相关 | |
其他零星补助 | 其他零星补助 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 708,125.57 | 420,860.00 | 与收益相关 |
合计 | 5,102,025.57 | 6,454,060.00 |
50、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非货币性资产交换损失 | 3,220,664.71 | 4,119,197.93 | 3,220,664.71 |
对外捐赠 | 57,000.00 | 2,096,935.77 | 57,000.00 |
其他 | 2,631,212.75 | 2,248,810.98 | 2,631,212.75 |
合计 | 5,908,877.46 | 8,464,944.68 | 5,908,877.46 |
51、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 23,640,774.02 | 19,793,961.97 |
递延所得税费用 | 327,273.89 | 4,002,921.79 |
上年度所得税汇算清缴 | -408,738.45 | 871,302.96 |
合计 | 23,559,309.46 | 24,668,186.72 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 195,370,672.35 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 48,842,668.09 |
子公司适用不同税率的影响 | -17,242,013.61 |
调整以前期间所得税的影响 | -408,738.45 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 514,275.10 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,494,970.36 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,890,268.94 |
其他影响 | -8,542,180.25 |
所得税费用 | 23,559,309.46 |
52、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 28,971,247.60 | 33,773,044.62 |
利息收入 | 2,146,003.49 | 416,022.49 |
其他收入 | 791,747.53 | |
往来款 | 3,681,484.66 | 7,201,864.58 |
合计 | 35,590,483.28 | 41,390,931.69 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售费用、管理费用、研发费用 | 97,969,111.31 | 78,345,903.42 |
营业外支出 | 344,217.55 | 2,249,378.05 |
财务费用 | 335,793.74 | 234,178.58 |
银行承兑汇票保证金 | 28,493,073.00 | 1,904,253.00 |
往来款 | 7,580,994.35 | 2,956,076.88 |
合计 | 134,723,189.95 | 85,689,789.93 |
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 816,480.00 | 1,290,681.51 |
合计 | 816,480.00 | 1,290,681.51 |
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
限制性股票回购款 | 78,800.00 | |
合计 | 78,800.00 |
(5)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
经营租赁的租赁费 | 2,151,849.55 | |
合计 | 2,151,849.55 |
53、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 171,811,362.89 | 128,989,312.14 |
加:资产减值准备 | 1,981,465.34 | -584,102.82 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 44,930,003.88 | 40,621,457.67 |
使用权资产折旧 | 2,300,679.32 | |
无形资产摊销 | 11,247,089.63 | 9,215,173.94 |
长期待摊费用摊销 | 2,721,539.79 | 1,493,958.24 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 893,041.09 | -13,693.49 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 3,220,664.71 | 4,119,197.93 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -92,517.37 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 2,334,030.13 | 1,450,921.91 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -1,074,958.34 | -1,639,998.13 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -1,049,507.55 | -1,786,205.64 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -175,857.74 | -140,768.92 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -10,816,476.57 | -5,162,019.85 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -33,420,616.84 | 31,782,550.99 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 125,009,245.14 | 58,387,094.28 |
其他 | 9,805,252.30 | 6,255,126.36 |
经营活动产生的现金流量净额 | 329,716,957.18 | 272,895,487.24 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 221,880,024.73 | 91,960,558.59 |
减:现金的期初余额 | 91,960,558.59 | 104,220,982.10 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 129,919,466.14 | -12,260,423.51 |
(2)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 221,880,024.73 | 91,960,558.59 |
其中:库存现金 | 45,459.70 | 57,905.56 |
可随时用于支付的银行存款 | 221,834,565.03 | 91,902,653.03 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 221,880,024.73 | 91,960,558.59 |
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 28,919,340.00 | 银行承兑汇票保证金 |
固定资产 | 7,141,866.56 | 二级子公司成都威力生以自有房产抵押向银行借款 |
合计 | 36,061,206.56 | -- |
55、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 14,765,392.13 |
其中:美元 | 2,315,800.80 | 6.3757 | 14,764,851.16 |
欧元 | 74.93 | 7.2197 | 540.97 |
应收账款 | -- | -- | 18,475,317.16 |
其中:美元 | 2,897,770.78 | 6.3757 | 18,475,317.16 |
长期借款 | -- | -- |
56、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
经济发展扶持奖励 | 3,193,900.00 | 营业外收入 | 3,193,900.00 |
纳税大户奖励 | 600,000.00 | 营业外收入 | 600,000.00 |
省级工程研究中心奖励 | 300,000.00 | 营业外收入 | 300,000.00 |
中小企业培育提升发展专项资金 | 300,000.00 | 营业外收入 | 300,000.00 |
其他零星补助 | 708,125.57 | 营业外收入 | 488,125.57 |
生物医药产业政策补助资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
稳岗补贴 | 137,207.12 | 其他收益 | 137,207.12 |
研发经费补助 | 642,200.00 | 其他收益 | 642,200.00 |
科研奖励 | 3,052,500.00 | 其他收益 | 3,052,500.00 |
外经贸发展、产业发展及平台扶持资金 | 577,000.00 | 其他收益 | 577,000.00 |
运费补助 | 958,100.00 | 其他收益 | 958,100.00 |
保险费补助 | 315,700.00 | 其他收益 | 315,700.00 |
其他零星经费补助 | 135,518.90 | 其他收益 | 135,518.90 |
新增研发设备补贴 | 67,300.00 | 递延收益 | |
年产1000万支透析器技术改造项目 | 483,700.00 | 递延收益 | |
新上固定资产投资500万以上的血液透析系列产品技改项目经费 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 153,846.15 |
年产3200万套血液透析系列产品产能储备项目补助资金 | 3,964,500.00 | 递延收益 | 264,300.00 |
技术改造项目资金 | 244,700.00 | 递延收益 | 15,293.75 |
购置设备扩产能并能补助金 | 1,540,300.00 | 递延收益 | 127,180.73 |
增强核心竞争力专项补贴资金 | 7,000,000.00 | 递延收益 | |
装修补贴 | 1,750,496.00 | 递延收益 | 510,561.31 |
合计 | 28,971,247.59 | 12,991,433.53 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
本公司根据2021年7月15日第四届董事会第十一次会议,审议通过《关于全资子公司对外投资的议案》,同意公司使用自有资金并通过全资子公司江西赣医健康产业投资有限公司出资,在江西南昌分别投资设立江西呈图康科技有限公司和江西钶维肽生物科技有限公司,2021年8月27日经由南昌县行政审批局核准,并完成了工商注册登记手续。本公司自2021年8月起将其纳入合并财务报表范围。
除上述变动情况以外,报告期内本公司合并财务报表范围还包括云南三鑫医疗科技有限公司、四川威力生医疗科技有限公司、黑龙江鑫品晰医疗科技有限公司、宁波菲拉尔医疗用品有限公司、成都威力生生物科技有限公司、江西鑫威康贸易有限公司、江西赣医健康产业投资有限公司、江西圣丹康医学科技有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
直接
直接 | 间接 | |||||
云南三鑫医疗科技有限公司 | 云南省安宁市工业园区草铺麒麟片区 | 安宁市 | 医疗器械的生产与经营 | 100.00% | 投资设立 | |
江西赣医健康产业投资有限公司 | 南昌小蓝经济技术开发区富山大道999号 | 南昌市 | 医疗项目投资、投资管理、企业管理咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
江西呈图康科技有限公司 | 南昌小蓝经济技术开发区富山大道999号 | 南昌市 | 专业消毒服务、软件开发、技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
江西钶维肽生物科技有限公司 | 南昌小蓝经济技术开发区富山大道999号 | 南昌市 | 医疗器械的生产与经营 | 100.00% | 投资设立 | |
黑龙江鑫品晰医疗科技有限公司 | 哈尔滨市利民开发区珠海路北侧 | 哈尔滨市 | 医疗器械的研发、生产、经营; | 55.00% | 投资设立 | |
江西鑫威康贸易有限公司 | 南昌小蓝经济技术开发区富山大道999号 | 南昌市 | 医疗器械销售、维修;仓储、运输 | 100.00% | 投资设立 | |
四川威力生医疗科技有限公司 | 四川省眉山经济开发区新区 | 眉山市 | 医疗器械的研发、生产、经营 | 100.00% | 投资设立 | |
成都威力生生物科技有限公司 | 成都市高新区科园南路88号 | 成都市 | 医疗器械的生产与经营 | 59.75% | 非同一控制下企业合并 |
宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | 余姚市陆埠镇钟山东路148弄2号 | 宁波市 | 体外循环及血液处理设备,医用高分子材料及制品的制造、加工 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
江西圣丹康医学科技有限公司 | 江西省赣江新区直管区桑海经济开发区星海湖北路666号星海豪庭1#楼一单元109室 | 南昌市 | 医学研究和试验发展,技术服务、技术开发 | 100.00% | 投资设立 |
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | 49.00% | 11,252,117.80 | 2,855,215.19 | 45,093,485.94 |
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | 92,922,377.45 | 10,871,636.23 | 103,794,013.68 | 9,470,189.32 | 2,296,302.04 | 11,766,491.36 | 79,143,456.41 | 9,839,105.05 | 88,982,561.46 | 13,085,522.73 | 1,208,364.94 | 14,293,887.67 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | 69,642,871.63 | 22,963,505.72 | 22,963,505.72 | 17,400,937.68 | 57,681,541.43 | 19,047,290.14 | 19,047,290.14 | 16,737,723.77 |
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
彭义兴、雷凤莲夫妇 | 南昌市 | 自然人 | 29.83% | 29.83% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
赵婵娟 | 一级子公司股东 |
陈贵文 | 二级子公司股东 |
4、关联交易情况
(1)关联租赁情况不适用
(2)关联担保情况
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
陈贵文 | 5,000,000.00 | 2021年04月29日 | 2022年04月28日 | 否 |
(3)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 5,726,528.54 | 3,373,301.40 |
十一、股份支付
1、股份支付总体情况√适用□不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 8,500,000.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 5,432,000.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 限制性股票首次授予价格6.43元/股,行权时间自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 |
2、以权益结算的股份支付情况√适用□不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司2018年限制性股票激励计划为第一类限制性股票,其公允价值以授予日股票收盘价格确定;2021年限制性股票激励计划为第二类限制性股票,其公允价值以Black-Scholes模型(B-S模型)作为定价模型计算确定 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新可以行权人数变动、业绩完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 38,305,384.98 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 9,805,252.30 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年
月
日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
截止2021年12月31日,公司终止确认的已背书尚未到期银行承兑汇票金额24,000,000.00元。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 59,104,125.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 59,104,125.00 |
十四、其他重要事项
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,141,245.98 | 2.33% | 1,141,245.98 | 100.00% | ||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 47,741,829.05 | 97.67% | 2,810,681.41 | 5.89% | 44,931,147.64 | 46,722,863.48 | 100.00% | 2,935,149.75 | 6.28% | 43,787,713.73 |
合计 | 48,883,075.03 | 100.00% | 3,951,927.39 | 8.08% | 44,931,147.64 | 46,722,863.48 | 100.00% | 2,935,149.75 | 6.28% | 43,787,713.73 |
按单项计提坏账准备:1,141,245.98元。
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
凯里中心医院 | 1,141,245.98 | 1,141,245.98 | 100.00% | 法院已判决,但对方未执行,预计无法收回 |
合计 | 1,141,245.98 | 1,141,245.98 | -- | -- |
按组合计提坏账准备:2,810,681.41元。
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 45,449,010.35 | 2,272,450.51 | 5.00% |
1至2年 | 1,092,089.32 | 109,208.93 | 10.00% |
2至3年 | 856,713.58 | 257,014.07 | 30.00% |
3至4年 | 344,015.80 | 172,007.90 | 50.00% |
4至5年 | 80.00% | ||
5年以上 | 100.00% | ||
合计 | 47,741,829.05 | 2,810,681.41 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 45,449,010.35 |
1至2年 | 1,092,089.32 |
2至3年 | 1,997,959.56 |
3年以上 | 344,015.80 |
3至4年 | 344,015.80 |
合计 | 48,883,075.03 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏帐准备 | 1,141,245.98 | 1,141,245.98 | ||||
按组合计提坏帐准备 | 2,935,149.75 | 124,468.34 | 2,810,681.41 | |||
合计 | 2,935,149.75 | 1,141,245.98 | 124,468.34 | 3,951,927.39 |
注:本期按照组合转回坏帐准备金额为:124,468.34元,按照单项计提坏帐准备1,141,245.98元
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 10,718,979.86 | 22.45% | 535,948.99 |
客户2 | 6,311,395.34 | 13.22% | 315,569.77 |
客户3 | 1,992,004.57 | 4.17% | 99,600.23 |
客户4 | 1,923,444.20 | 4.03% | 96,172.21 |
客户5 | 1,325,284.02 | 2.78% | 66,264.20 |
合计 | 22,271,107.99 | 46.65% |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 3,726,618.92 | 2,420,766.37 |
合计 | 3,726,618.92 | 2,420,766.37 |
(1)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 1,878,922.97 | 1,254,597.09 |
子公司往来 | 1,529,810.64 | 311,625.09 |
其他 | 1,068,079.07 | 1,218,753.73 |
合计 | 4,476,812.68 | 2,784,975.91 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 295,713.51 | 68,496.03 | 364,209.54 | |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第三阶段 | -30,123.20 | 30,123.20 | ||
本期计提 | 103,793.41 | 11,082.01 | 271,108.80 | 385,984.22 |
2021年12月31日余额 | 399,506.92 | 49,454.84 | 301,232.00 | 750,193.76 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况√适用□不适用其中:第三阶段已发生信用减值的其他应收款明细:
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 预期信用损失率(%) | 计提理由 |
江西省云盛置业有限公司 | 301,232.00 | 301,232.00 | 2-3年 | 100.00 | 债务人公司法定代表人为失信被执行人,预计无法收回 |
合计 | 301,232.00 | 301,232.00 | — | — |
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 3,227,667.44 |
1至2年 | 447,037.00 |
2至3年 | 349,627.24 |
3年以上 | 452,481.00 |
3至4年 | 246,061.00 |
4至5年 | 55,120.00 |
5年以上 | 151,300.00 |
合计 | 4,476,812.68 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
组合计提坏账准备 | 364,209.54 | 385,984.22 | 750,193.76 | |||
合计 | 364,209.54 | 385,984.22 | 750,193.76 |
本期计提坏账准备金额为385,984.22元。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
成都威力生生物科技有限公司 | 子公司往来 | 786,741.00 | 1年以内、1-2年 | 17.57% | 53,051.40 |
江西赣医健康产业投资有限公司 | 子公司往来 | 740,379.66 | 1年以内 | 16.54% | 37,018.98 |
中国科学器材有限公司 | 标书款 | 735,000.00 | 1年以内 | 16.42% | 36,750.00 |
江西省云盛置业有限公司 | 维修工程及材料款 | 301,232.00 | 2-3年 | 6.73% | 301,232.00 |
山东省疾病预防控制中心 | 保证金 | 262,831.00 | 3-5年 | 5.87% | 145,341.50 |
合计 | -- | 2,826,183.66 | -- | 63.13% | 573,393.88 |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 429,999,562.00 | 429,999,562.00 | 351,183,224.00 | 351,183,224.00 | ||
合计 | 429,999,562.00 | 429,999,562.00 | 351,183,224.00 | 351,183,224.00 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
云南三鑫医疗科技有限公司 | 151,646,040.00 | 490,695.00 | 152,136,735.00 | ||||
江西赣医健康产业投资有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
黑龙江鑫品晰医疗科技有限公司 | 9,210,600.00 | 259,050.00 | 9,469,650.00 | ||||
江西鑫威康贸易有限公司 | 1,232,200.00 | 62,211.00 | 1,294,411.00 | ||||
四川威力生医疗科技有限公司 | 52,983,540.00 | 120,197,562.00 | 173,181,102.00 | ||||
宁波菲拉尔医疗用品有限公司 | 81,703,200.00 | 214,464.00 | 81,917,664.00 | ||||
成都威力生生物科技有限公司 | 42,407,644.00 | 42,407,644.00 | |||||
江西圣丹康医学科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
合计 | 351,183,224.00 | 121,223,982.00 | 42,407,644.00 | 429,999,562.00 |
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 989,778,115.09 | 689,154,721.06 | 796,147,259.79 | 571,307,491.86 |
其他业务 | 2,716,379.80 | 2,280,079.48 | 1,855,773.83 | 596,002.11 |
合计 | 992,494,494.89 | 691,434,800.54 | 798,003,033.62 | 571,903,493.97 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部 | 合计 |
商品类型 | 992,494,494.89 | 992,494,494.89 |
其中:注射类 | 195,840,363.42 | 195,840,363.42 |
输液输血类 | 69,951,636.18 | 69,951,636.18 |
留置导管类 | 72,837,418.35 | 72,837,418.35 |
血液净化类 | 644,977,849.73 | 644,977,849.73 |
防护类 | 1,262,700.48 | 1,262,700.48 |
其他医用耗材类 | 4,908,146.93 | 4,908,146.93 |
其他业务 | 2,716,379.80 | 2,716,379.80 |
按商品转让的时间分类 | 992,494,494.89 | 992,494,494.89 |
在某一时点确认 | 992,085,195.57 | 992,085,195.57 |
在某一时段内确认 | 409,299.32 | 409,299.32 |
与履约义务相关的信息:
对于销售商品类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 2,971,754.58 | 3,068,965.65 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 164,855.97 | |
银行理财收益 | 765,056.42 | 986,500.15 |
合计 | 3,736,811.00 | 4,220,321.77 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -4,113,705.80 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 17,898,922.83 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 1,074,958.34 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,547,489.53 | |
减:所得税影响额 | 1,394,185.82 | |
少数股东权益影响额 | 1,198,101.74 | |
合计 | 10,720,398.28 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 18.64% | 0.3998 | 0.3950 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 17.47% | 0.3724 | 0.3678 |