旭升股份：旭升股份2021年年度报告

公司代码：603305 公司简称：旭升股份转债代码：113635 转债简称：升21转债

宁波旭升汽车技术股份有限公司

2021年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人徐旭东、主管会计工作负责人卢建波及会计机构负责人（会计主管人员）卢建波声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度实现归属于母公司所有者的净利润为413,224,671.48元。母公司2021年度实现净利润为423,213,136.48元，提取10%法定盈余公积金42,321,313.65元后，母公司2021年度实现可供股东分配的利润380,891,822.83元，加上年初未分配利润909,158,095.49元,扣除2021年分配的现金股利147,522,699.06元，截至2021年末公司累计未分配利润为1,142,527,219.26元。

拟2021年度利润分配预案为：以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.2元（含税），剩余未分配利润结转以后年度；以资本公积金转增股本，每10股转增4股，不送红股。截至2021年12月31日，公司总股本为447,038,482股，以此计算拟派发现金股利人民币53,644,617.84元（含税），转增完成后公司总股本变为625,853,875股（总股本系根据实际计算结果四舍五入所得，最终以中国证券登记结算有限公司实际增加数量为准），注册资本变更为625,853,875元。如在实施权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配、转增比例不变，相应调整现金分红总金额和转增股份总数量。

该预案已经公司第三届董事会第八次会议审议通过，尚需提交公司2021年年度股东大会审议批准。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 25

第五节 环境与社会责任 ...... 42

第六节 重要事项 ...... 46

第七节 股份变动及股东情况 ...... 70

第八节 优先股相关情况 ...... 75

第九节 债券相关情况 ...... 75

第十节 财务报告 ...... 77

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
本公司、公司、旭升股份	指	宁波旭升汽车技术股份有限公司
旭晟控股	指	宁波梅山保税港区旭晟控股有限公司
旭日实业	指	香港旭日实业有限公司
旭成投资	指	宁波梅山保税港区旭成投资合伙企业（有限合伙）
升21转债	指	宁波旭升汽车技术股份有限公司公开发行可转换公司债券
报告期、本报告期	指	2021年1月1日至2021年12月31日
报告期末、本报告期末	指	2021年12月31日
保荐机构、中信建投证券	指	中信建投证券股份有限公司
元	指	人民币元

注：本年度报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由于四舍五入所致。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	宁波旭升汽车技术股份有限公司
公司的中文简称	旭升股份
公司的外文名称	NINGBO XUSHENG AUTO TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写	XUSHENG
公司的法定代表人	徐旭东

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	周小芬	罗亚华
联系地址	宁波市北仑区沿山河南路68号	宁波市北仑区沿山河南路68号
电话	0574-55223689	0574-55223689
传真	0574-55841808	0574-55841808
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	宁波市北仑区沿山河北路68号
公司注册地址的历史变更情况	不适用
公司办公地址	宁波市北仑区沿山河南路68号
公司办公地址的邮政编码	315806
公司网址	http://www.nbxus.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《上海证券报》、《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	旭升股份	603305	不适用

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601室
	签字会计师姓名	章祥、葛朋
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中信建投证券股份有限公司
	办公地址	上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦北塔2203
	签字的保荐代表人姓名	杨逸墨、俞康泽
	持续督导的期间	2021年8月16日-2022年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2021年	2020年	本期比上年同期增减(%)	2019年
营业收入	3,023,370,745.07	1,627,502,741.28	85.77	1,097,198,584.99
归属于上市公司股东的净利润	413,224,671.48	332,817,213.33	24.16	206,591,109.71
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	385,756,638.42	302,439,619.43	27.55	195,906,330.59
经营活动产生的现金流量净额	378,030,619.60	484,056,463.73	-21.90	485,816,618.53
	2021年末	2020年末	本期末比上年同期末增减（%）	2019年末
归属于上市公司股东的净资产	3,653,228,520.85	3,322,820,920.63	9.94	1,552,682,043.35
总资产	8,177,779,462.02	4,592,050,088.29	78.09	2,496,929,831.49

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2021年	2020年	本期比上年同期增减(%)	2019年
基本每股收益（元／股）	0.92	0.77	19.48	0.52

稀释每股收益（元／股）	0.92	0.77	19.48	0.52
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.86	0.70	22.86	0.49
加权平均净资产收益率（%）	12.09	12.53	减少0.44个百分点	13.94
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	11.29	11.39	减少0.10个百分点	13.22

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2021年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	505,118,174.48	706,326,948.04	800,557,886.56	1,011,367,735.99
归属于上市公司股东的净利润	89,694,852.47	121,158,417.35	120,931,444.47	81,439,957.19
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	80,978,525.63	117,466,781.25	115,235,454.93	72,075,876.61
经营活动产生的现金流量净额	-19,575,377.06	95,784,977.08	74,332,738.85	227,488,280.73

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2021年金额	附注（如适用）	2020年金额	2019年金额
非流动资产处置损益	-138,813.10		200,107.12	73,576.37
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相	18,962,076.50	详见财务报告七、	18,844,076.76	9,197,674.38

关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外		84之说明
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	11,536,581.85	现金管理收益	8,944,545.33	4,318,343.09
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	3,923,918.22		8,361,657.53
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,880,156.99		-491,448.64	-970,988.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	4,935,573.20		5,481,344.20	1,933,826.41
少数股东权益影响额（税	0.22

后）
合计	27,468,033.06		30,377,593.90	10,684,779.12

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2021年，是旭升股份发展史上的一个里程碑，是极不平凡的一年。这一年，我们面对全球经济动荡、行业芯片短缺、原材料价格上涨、新冠疫情反复等挑战，全体旭升人上下齐心、共同努力、多措并举，以“危机中育先机”，于“变局中开新局”，实现了经营业绩的新突破。报告期内，公司管理层严格按照董事会年初制定的经营计划，积极优化产品结构、加快产能布局、提升公司质量，较好地完成了董事会下达的各项任务。报告期内，主要重点工作如下：

1、深度应用压铸、锻造、挤压三大铝合金成型工艺，充分应对多元化客户需求，提升公司在全球汽车轻量化零部件产业链中的影响力

报告期内，公司持续构建多种铝合金成型工艺并用的核心能力，针对不同工艺所适应的产品特点为客户提供更为灵活、全面的产品解决方案，优化客户的产品体验，继续提升公司在全球汽车轻量化零部件产业链尤其是新能源汽车领域的影响力与行业地位。

报告期内，铝压铸板块受益于在手订单的持续放量，新增长城DHT双电机、奔驰电机壳体、LUCID动力系统、车身系统、电池系统等部件项目顺利量产，实现营收规模新突破；铝锻造产品市场开拓形势喜人，新增新能源汽车转向节、热管理系统阀板等多个项目定点或量产，随着锻造工厂产能持续释放，预计锻造产品营收规模将出现快速爬坡；铝挤压产品市场开拓力度不断加大，除新增多个电池包壳体零部件项目定点外，在研项目包括防撞梁、门槛梁、副车架、电池包箱体等多个产品，预计将成为公司未来新的增长点。

2、加快产能布局，亟待突破产能瓶颈

报告期内，为进一步巩固公司在汽车轻量化及新能源汽车铝合金零部件领域的市场龙头地位，突破产能瓶颈，公司2021年启动了位于宁波北仑的“高性能铝合金汽车零部件项目”、“汽车轻量化铝型材精密加工项目”的建设。此外，公司与浙江南浔经济开发区管理委员会签署《项目投资协议书》，拟在南浔经济开发区投资建设汽车模具及核心零部件研发、制造、生产、加工项目，项目总投资人民币25亿元，有利于进一步提升公司在汽车轻量化领域的业务规模，加强市场竞争力，提升行业地位。

3、加强研发技术创新，持续提升产品竞争力

报告期内，公司持续加大产品研发投入，研发费用支出12,927.36万元，营收比提升至

4.28%，除不断开发新产品、新工艺，还布局新材料的研究。报告期内，研发重点突破方面有：

（1）产品开发： 公司成功开发超大尺寸结构件，产品适用于混动一体压铸电池盒以及DHT电驱动总成；（2）工艺开发：公司持续优化模具制造、压铸、产品焊接、装配等工艺，提升产品良品率；（3）材料研发：公司通过协同高等院校等开发机械性能改性材料，进一步满足客户对于高屈

服强度及高延伸率的零部件应用。报告期内，公司凭借过硬的产品质量，优质的服务和强大的产品开发能力，荣获蔚来汽车2021年“质量卓越合作伙伴奖”，零跑汽车2021年“零跑开发奖”，产品竞争力持续提升。

4、有效利用资本市场融资功能，助力公司快速发展

报告期内，公司成功发行可转换公司债券，募资净额13.36亿元，募集资金投向为“高性能铝合金汽车零部件项目”和“汽车轻量化铝型材精密加工项目”。项目的实施将进一步加速公司在新能源汽车领域的布局，有利于巩固公司在铝合金零部件领域的市场龙头地位，更好的把握市场机遇。

5、信息化赋能制造，持续推进智能制造

报告期内，公司持续加快“信息化、智能化、数字化”的转型升级步伐，入选浙江省2021年新一代信息技术与制造业融合发展试点示范企业名单；完成“新能源汽车精密铸锻件项目”数字化车间的建设并验收，通过工业互联网建设，不断优化生产工艺，提升生产效率，为公司全面实现智能化、信息化奠定基础。

6、持续提升治理水平，推进公司高质量发展

报告期内，公司通过进一步完善公司治理制度提升高质量发展水平。根据新《证券法》及相关法律法规，及时修订完善各项规章制度。同时召开年度业绩说明会等，进一步加强与投资者之间的沟通交流，增强信息披露透明度。

二、报告期内公司所处行业情况

根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订）及国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C36 汽车制造业”中的“C3670 汽车零部件及配件制造业”。

总的来看，2021年在国内宏观经济运行总体平稳持续恢复的背景下，汽车行业发展韧性继续保持。作为国民经济重要的支柱产业，汽车行业正处于转型升级的关键阶段。据中国汽车工业协会统计分析，从全年发展来看，2021年汽车产销同比呈现增长，结束了2018年以来连续三年的下降局面。其中新能源汽车成为最大亮点，全年销量超过350万辆，市场占有率提升至

13.4%，进一步说明了新能源汽车市场已经从政策驱动转向市场拉动。

报告期内，从总体上看：

1、汽车产销稳中有增

2021年，汽车产销分别完成2,608.2万辆和2,627.5万辆，同比分别增长3.4%和3.8%，结束了2018年以来连续三年的下降局面。从全年汽车产销情况来看，一季度由于同期基数较低，汽车市场同比呈现快速增长，二季度增速有所回落，三季度受芯片供给不足影响最大，出现较大幅度下降，四季度明显恢复好于预期，确保了全年稳中有增的良好发展态势。

我国汽车产销总量已经连续13年稳居全球第一，并在“电动化、网联化、智能化”方面取得了巨大的进步。我国作为汽车大国的地位进一步巩固，正向汽车强国迈进。

2、新能源汽车产销超过350万辆

新能源汽车成为汽车行业最大亮点，其市场发展已经从政策驱动转向市场拉动新发展阶段，呈现出市场规模、发展质量双提升的良好发展局面。从新能源汽车走势情况来看，全年保持了产销俩旺的发展局面，新能源产销分别完成354.5万辆和352.1万辆，同比均增长1.6倍，市场占有率达到13.4%，高于上年8个百分点。

3、零部件有望打开新的增长空间

汽车行业面临历史性大变革，全球新能源汽车渗透率加速提升，全球汽车降本压力以及新势力供应体系的变化使得汽车产业链向中国转移，零部件行业竞争格局有望重塑。具备较强新技术

与工艺研发、质量与成本方面具备优势的自主品牌零部件供应商，随着部件功能升级以及增量环节需求的增加，有望打开新的增长空间。

以上数据来源：中国汽车工业协会

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）公司所从事的主要业务及主营产品

公司主要从事精密铝合金零部件的研发、生产与销售，并专注于为客户提供汽车轻量化的解决方案。公司产品主要聚焦于新能源汽车领域，涵盖多个汽车核心系统，包括传动系统、控制系统、悬挂系统、电池系统等。从工艺角度，公司是目前行业内少有的同时掌握压铸、锻造、挤压三大铝合金成型工艺的企业，并均具备量产能力，能够针对不同客户需求提供一站式轻量化解决方案。

（二）公司的主要经营模式

1、销售模式

公司的产品全部采用直销的模式。公司的客户多为全球知名整车企业或零部件供应商。客户对下游供应商通常实行合格供应商管理模式，公司需经过严苛的评审以进入客户的合格供应商体系。公司的产品均为非标准化产品，公司会根据客户的产品设计需求进行定制化的同步开发，在通过客户的定点并取得销售订单后，公司依据订单组织采购和生产，并完成产品的交付。

2、采购模式

公司的精密铝合金零部件的主要原材料为合金铝，市场供应充足。公司采用“以销定产、以产定购”方式，根据客户订单及生产经营计划，采用持续分批的形式向供应商采购。公司与具有一定规模和经济实力的合金铝供应商已建立了长期稳定的合作关系。

3、生产模式

公司采取“以销定产”的生产模式。公司针对不同客户不同定制化的产品采用多品种小批量或单品种大批量的生产方式进行组织生产。

（三）行业地位

公司是我国较早聚焦于新能源汽车产业链的精密铝合金零部件生产企业，亦是目前行业内少有的同时掌握压铸、锻造、挤压三大铝合金成型工艺及量产能力的企业，具备为客户提供汽车轻量化解决方案的服务能力。公司现已是汽车精密铝合金零部件细分领域的龙头企业之一，客户体系优质，且近年来收入规模增长速度较快，具有优势竞争地位。

（四）主要的业绩驱动因素

全球绿色低碳转型是全球经济可持续发展的重要保障，各主要国政府均承诺实现“碳中和”目标，而全球新能源汽车产业则受益于该趋势，保持了高速增长。根据《新能源汽车产业发展规划（2021-2035）》与《节能与新能源汽车技术路线图2.0》，中国2025年汽车的年产销量目标为3,200万辆，其中新能源汽车占比目标为20%左右（即640万辆左右）。2021年新能源汽车销量超过350万辆，市场占有率提升至13.4%，发展势头良好。

鉴于碳排放标准日益趋严，汽车轻量化已成为全球汽车工业的一致目标。《中国制造2025》亦明确指出轻量化技术是汽车行业未来共同突破的重点方向。根据中国汽车工程学会2020年10月发布的《节能与新能源汽车技术路线图2.0》，汽车轻量化是新能源汽车、节能汽车与智能网联汽车的共性基础技术，是我国节能与新能源汽车技术的未来重点发展方向。铝合金材料由于具有轻量化、易成型、高强度、耐腐蚀、价格低于镁合金及碳纤维增强材料等优点，已成为汽车轻量化的首选材料。随着我国汽车产业的发展以及汽车轻量化的推进，以铝合金为核心的汽车轻合金精密零部件行业迎来快速发展。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司经过多年发展，凭借领先的技术水平、优质的产品品质、稳健的内控管理，在精密铝合金汽车零部件领域树立了良好的口碑，综合竞争能力突出，公司的竞争优势主要体现在以下几个方面：

1、新能源汽车行业聚焦优势

在汽车轻量化领域，公司是国内较早重点针对新能源汽车研制精密铝合金零部件的企业之一。近年来新能源汽车行业快速发展，公司在新能源汽车行业的先发优势和规模优势已逐渐形成了行业聚焦的优势。公司早于2013年便与特斯拉达成合作关系，成为其一级供应商，并与其稳定合作至今，为其近年来的Model S/X、Model 3/Y等车型提供轻量化解决方案。凭借着长期为中高端车企服务的经验，公司的客户体系也由特斯拉逐步拓展至其他优秀整车企业或其一级零部件供应商，并聚焦于新能源汽车方面的合作。因此，顺应新能源汽车行业的兴起和快速发展，公司已成为了该领域具备国际竞争力的中国汽车零部件代表性企业之一，在中高端品牌车企中积累了一定的声誉。

2、技术研发优势

公司长期致力于精密铝合金零部件相关工艺技术的研究与开发，并且在新能源汽车的轻量化技术路径方面积累了技术经验优势。在原材料方面，公司能够自主研发铝合金配方及原材料铸造工艺，优化材料性能，有利于产品在强度、韧性、寿命、力学性能方面的进一步提升。在工艺方面，公司已掌握压铸、锻造、挤压三种铝合金成型技术，能够更好的满足客户多样化的需求。同时，在产品及模具开发方面，公司建立了一套专业快速的反应机制以及时响应客户需求，且公司善于工装夹具和刀具的设计，能够进一步保障零部件的精密度。

公司曾凭借“新能源汽车铝合金减速器箱体”产品获得了工信部、中国工业经济联合会共同颁布的“制造业单项冠军示范企业”称号。此外，公司亦曾作为第一起草单位参与了《压铸模零件第

19部分：定位元件》（GB/T4678.19-2017）国家标准的制定。截至2021年末，公司已获得11项发明专利和151项实用新型专利。

3、客户资源优势

公司的产品主要面向汽车轻量化需求，多应用于中高端定位的新能源汽车中。公司在新能源汽车领域布局较早，业务开拓范围已覆盖“北美、欧洲、亚太”三大全球新能源汽车的主要消费地区，并在相应区域针对重点客户或潜力客户进行布局。除公司长期客户特斯拉外，全球知名高端全地形越野车企业北极星（Polaris）、全球汽车传动系统巨头采埃孚、中国知名的SUV及皮卡车企长城汽车、全球知名动力电池供应商宁德时代等现均已成为公司的重要客户之一，进一步巩固了公司的优势竞争地位和客户资源优势。

4、设备和人才优势

在设备方面，公司在各生产环节均配备了高端设备并建立了专门的设备自动化人才团队，对关键设备实施改装和自动化集成，以实现高效生产和工业智能化，并能确保公司生产出高精密、高质量、高附加值的产品。在人才方面，公司拥有专业化的研发和生产经营管理团队，在本行业积累了丰富的运营经验。公司通过聘请国内外知名专家，培养和引进高级专业人才等方式，持续推进技术和产品创新，塑造公司核心竞争能力，进一步提升可持续发展能力。

5、产品质量优势

公司极其重视产品质量管控，从原材料采购、生产管理、质量检测等各环节对产品质量实施全流程把控，并对产品售后质量情况紧密跟进。公司先后通过了ISO9001、IATF16949等国内和国际质量管理体系，且凭借产品质量优势和综合服务能力在客户中积累了一定口碑，获得奖项如：2014年特斯拉颁发的杰出合作伙伴奖（Excellent Partner）、2017年北极星颁发的杰出奖（Award of Excellence）、2021年蔚来颁发的质量卓越合作伙伴奖、2021年零跑汽车颁发的零跑开发奖等。此外，公司亦于2020年获得了宁波市人民政府质量奖，是该批次获奖企业中唯一的汽车零部件供应商。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入3,023,370,745.07元，较去年同期增长85.77%；营业利润为466,760,734.32元，较去年同期增长20.45%；净利润为412,539,196.41元，较去年同期增长

23.97%；归属于母公司所有者的净利润为413,224,671.48元，较去年同期增长24.16%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	3,023,370,745.07	1,627,502,741.28	85.77
营业成本	2,295,862,732.66	1,092,558,189.88	110.14
销售费用	21,326,482.92	12,338,146.84	72.85
管理费用	76,258,362.98	69,950,032.09	9.02
财务费用	22,102,251.10	20,317,041.86	8.79
研发费用	129,273,552.45	57,589,806.86	124.47
经营活动产生的现金流量净额	378,030,619.60	484,056,463.73	-21.90
投资活动产生的现金流量净额	-1,191,080,845.97	-1,287,958,248.07	-7.52
筹资活动产生的现金流量净额	1,928,266,383.89	1,135,045,070.17	69.88

营业收入变动原因说明：主要系公司拓宽国内外市场，与客户建立长期合作关系，销售额增加所致。营业成本变动原因说明：主要系营业收入增加，相应成本增加所致。销售费用变动原因说明：主要系营业收入增加，相应销售费用增加所致。

管理费用变动原因说明：主要系公司规模增加，管理费用支出增加所致。研发费用变动原因说明：主要系研发投入增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期发行可转换公司债券和增加票据融资所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司实现主营业务收入 2,999,935,726.24元，同比上升85.42 %；主营业务成本2,294,295,580.03元，同比上升 110.10 %。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
铝制零部件	2,999,935,726.24	2,294,295,580.03	23.52	85.42	110.10	减少8.98个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
汽车类	2,693,698,777.17	2,101,558,747.37	21.98	88.74	118.96	减少10.77个百分点
工业类	138,757,290.64	99,511,938.73	28.28	12.71	8.37	增加2.87个百分点
模具类	127,512,399.98	63,232,565.30	50.41	158.65	128.07	增加6.65个百分点
其他类	39,967,258.45	29,992,328.63	24.96	118.54	137.06	减少5.86个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
外 销	1,289,317,326.31	903,037,029.77	29.96	25.04	41.16	减少8.00个百分点
内 销	1,710,618,399.93	1,391,258,550.26	18.67	191.52	207.61	减少4.25个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）

不适用

不适用

不适用

不适用

不适用

不适用

不适用

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明本期公司毛利率较上年减少8.98%，主要是主要原材料合金铝的价格上涨、海运费增加等因素影响。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
汽车类	万件	3,292.97	3,077.57	557.62	69.86	61.52	66.58
工业类	万件	892.24	901.60	66.13	-2.96	-1.53	-12.42
模具类	付	195	195	-	153.25	143.75	-
其他类	万件	207.15	205.62	11.21	45.09	40.22	15.72

产销量情况说明本报告期内，公司整体产销量比上年明显增长，产销两旺。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
铝制零部件	直接材料	1,510,960,737.82	65.86	665,949,324.70	60.98	126.89
铝制零部件	人工成本	122,967,299.51	5.37	78,548,990.67	7.19	56.55
铝制零部件	制造费用	660,367,542.70	28.76	347,513,292.14	31.82	90.03
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
汽车类	直接材料	1,372,367,918.12	59.81	583,065,558.04	53.39	135.37
汽车类	人工成本	113,069,381.86	4.93	66,823,208.51	6.12	69.21
汽车类	制造费用	616,121,447.39	26.85	309,921,046.41	28.38	98.80
工业类	直接材料	71,537,855.56	3.12	57,669,313.72	5.28	24.05
工业类	人工成本	5,894,018.89	0.26	7,483,706.33	0.69	-21.24
工业类	制造费用	22,080,064.28	0.96	26,671,998.95	2.44	-17.22
模具类	直接材料	47,170,049.94	2.06	19,374,806.27	1.77	143.46
模具类	人工成本	2,917,711.52	0.13	3,053,441.74	0.28	-4.45
模具类	制造费用	13,144,803.84	0.56	5,296,816.70	0.49	148.16
其他类	直接材料	19,884,914.20	0.87	5,839,646.66	0.53	240.52
其他类	人工成本	1,086,187.24	0.05	1,188,634.10	0.11	-8.62
其他类	制造费用	9,021,227.19	0.39	5,623,430.08	0.51	60.42

成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额200,187.27万元，占年度销售总额66.20%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
(1) Tesla,INC.	1,207,267,711.98	39.93
(2) 上海奉贤赛科利汽车模具技术应用有限公司	288,871,630.53	9.55
(3) ZF FRIEDRICHSHAFEN AG	181,526,390.11	6.00
(4) 长城汽车股份有限公司	163,302,514.00	5.40
(5) POLARIS INDUSTRIES, INC.	160,904,457.66	5.32
小 计	2,001,872,704.28	66.20

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额120,176.21万元，占年度采购总额55.18%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元

科目	本期数	上年同期数	变动比（%）	情况说明
销售费用	21,326,482.92	12,338,146.84	72.85	主要系营业收入增加，相应销售费用增加所致。
管理费用	76,258,362.98	69,950,032.09	9.02
研发费用	129,273,552.45	57,589,806.86	124.47	主要系研发投入增加导致。

财务费用

22,102,251.10

20,317,041.86

8.79

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	129,273,552.45
本期资本化研发投入
研发投入合计	129,273,552.45
研发投入总额占营业收入比例（%）	4.28%
研发投入资本化的比重（%）

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量	441
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	14.93
研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	1
硕士研究生	9
本科	124
专科	172
高中及以下	135
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	165
30-40岁（含30岁，不含40岁）	212
40-50岁（含40岁，不含50岁）	55
50-60岁（含50岁，不含60岁）	9
60岁及以上	-

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

科目	本期数	上年同期数	变动比（%）	情况说明
经营活动产生的现金流量净额	378,030,619.60	484,056,463.73	-21.90
投资活动产生的现金流量净额	-1,191,080,845.97	-1,287,958,248.07	-7.52
筹资活动产生的现	1,928,266,383.89	1,135,045,070.17	69.88	主要系本期发行可转换公

金流量净额

司债券和增加票据融资所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	2,079,435,928.98	25.43%	688,262,979.32	14.99%	202.13%	主要系本期发行可转换公司债券所致
交易性金融资产	522,651,808.22	6.39%	768,361,657.53	16.73%	-31.98%	主要系期末现金管理产品金额减少所致。
应收账款	969,897,105.00	11.86%	421,774,271.14	9.18%	129.96%	主要系业务规模扩大，在公司信用政策范围内应收款余额增加所致。
应收款项融资	35,635,893.25	0.44%	25,668,284.30	0.56%	38.83%	主要系未到期的银行承兑汇票增加所致。
预付款项	22,745,413.21	0.28%	11,957,855.87	0.26%	90.21%	主要系预付未到货的材料、模具增加所致。
存货	920,438,423.05	11.26%	434,468,630.09	9.46%	111.85%	主要系销售规模扩大，相应生产规模增加导致库存储备增加所致。
其他流动资产	98,599,250.86	1.21%	19,426,949.94	0.42%	407.54%	主要系增值税留抵税额增加所致。
固定资产	1,797,282,413.63	21.98%	988,297,960.66	21.52%	81.86%	主要系公司厂房以及部分设备转固所致。
在建工程	1,251,215,097.32	15.30%	870,186,380.13	18.95%	43.79%	主要系公司厂房工程投入建设以及设备投入增加所致。
无形资产	361,020,902.35	4.41%	268,341,019.16	5.84%	34.54%	主要系公司新购置土地增加所致。
其他非流动资产	101,954,785.76	1.25%	76,494,090.20	1.67%	33.28%	主要系销售规模扩大，生产设备投资增大，预付长期资产款项增加所致。
短期借款	735,359,310.43	8.99%	100,086,111.11	2.18%	634.73%	主要系流动资金需求增加，本期新增票据融资所致。
应付票据	918,421,345.50	11.23%	381,781,632.67	8.31%	140.56%	主要系公司经营规模扩大，采购规模增加所致。
应付账款	861,748,287.01	10.54%	513,985,239.64	11.19%	67.66%	主要系公司经营规模

						扩大，采购规模增加所致。
应付职工薪酬	60,181,916.34	0.74%	42,544,023.30	0.93%	41.46%	主要系公司经营规模扩大，人员增加，导致期末应付职工薪酬增加所致。
其他流动负债	15,788,203.48	0.19%	11,835,214.10	0.26%	33.40%	主要系待转销项税额增加所致。
长期借款	400,000,000.00	4.89%	0.00	0.00%	100.00%	主要系新增长期借款所致。
应付债券	1,270,014,320.98	15.53%	0.00	0.00%	100.00%	主要系发行可转换公司债券所致。
递延所得税负债	26,736,099.22	0.33%	18,525,699.23	0.40%	44.32%	主要系本期固定资产500万以下设备、器具折旧一次性扣除产生的递延所得税负债增加所致。

其他说明无

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	289,011,500.00	银行承兑汇票保证金、美元存单质押
固定资产	96,663,394.54	银行借款抵押
无形资产	82,785,192.08	银行借款抵押
合 计	468,460,086.62

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

2021年，适逢“两个百年”历史交汇期，立足“十四五”开局之年，汽车行业全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在工信部等政府业务主管部门的指导下，在全行业的共同努力下，汽车行业面对芯片短缺、原材料价格持续高位等不利因素影响，迎难而上，主动作为，全年汽车产销呈现稳中有增的发展态势，展现出强大的发展韧性和发展动力。从全年发展来看，2021年汽车产销同比呈现增长，结束了2018年以来连续三年的下降局面。其中新能源汽车成为最大亮点，全年销量超过350万辆，市场占有率提升至13.4%，进一步说明了新能源汽车市场已经从政策驱动转向市场拉动。2022年，我国将继续扎实做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，着力稳定宏观经济大盘，保持经济运行在合理区间。在这样的背景下，汽车市场需求将保持稳定，伴随供给端芯片供应不足、原材料价格高位运行等问题在新的一年逐步改善，预计2022年汽车市场将继续呈现稳中向好的发展态势，全年产销表现好于2021年。

上述信息来源中国汽车工业协会网站。

汽车制造行业经营性信息分析

1. 产能状况

□适用 √不适用

2. 整车产销量

□适用 √不适用

3. 零部件产销量

□适用 √不适用

按零部件类别

□适用 √不适用

按市场类别

□适用 √不适用

4. 新能源汽车业务

□适用 √不适用

5. 汽车金融业务

□适用 √不适用

6. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位;万元

产品类型	投资本金	利率	本期收益	期末总价值
上海银行“稳进”3号结构性存款产品	10,000.00	1.0%或3.7%或3.8%	179.42	10,179.42
挂钩型结构性存款（CSDVY202108099）	7,000.00	1.3%或3.45%	51.61	7,051.61
招睿月添利平衡1号C	10,000.00	3.02%-3.72%	10.52	10,010.52
挂钩型结构性存款（CSDVY202110322）	5,000.00	1.0%或3.52%	4.34	5,004.34
招银理财招睿月添利（平衡）1号固定收益类理财计划	20,000.00	3.02%-3.72%	19.29	20,019.29
合计	52,000.00		265.18	52,265.18

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元

公司名称	与本公司 的关系	主要业务	注册资本	总资产	净资产	净利润
宁波旭升汽车零部件有限公司	全资子公 司	汽车配件、铝制品、橡塑制品、五金工具、模具的制造、加工、销售；测试技术咨询服务，铝合金的销售；自营和代理各类货物和技术的进出口业务。	100	51,156.20	-1,751.40	-1,734.33
宁波旭升铝镁铸业有限公司	全资子公 司	压铸件、汽车零部件、模具、塑料制品、 机械配件、注塑机配件、 五金件的研发、制造、加工、 安装、调试、 技术咨询、技术服务；自营和代理各类货物和技术的进出口业务。	10,000	0.03	-0.08	-0.05
宁波和升铝瓶技术有限公司	控股子公司	一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；汽车零部件及配件制造；汽车零部件研发；有色金属合金制造；安防设备制造；安防设备销售；玻璃纤维增强塑料制品制造；玻璃纤维増强塑料制品销售；特种设备销售；销售代理(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：特种设备制造；移动式压力容器/气瓶充装；特种设备安装改造修理；货物进出口；进出口代理(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项日以审批结果为准)。	3,000	2,909.09	2,479.61	-489.63
旭升汽车精密技术（湖州）有限公司	全资子公 司	汽车零部件及配件制造；汽车零部件研发；汽车零配件批发；汽车零配件零售；模具销售；模具制造	50,000	-	-	-
株式会社旭昇技研	全资子公 司	乘用车零部件及乘用车关联商品的开发、设计及进出口业务	日元950	22.47	20.35	92.12
Xusheng Auto Technology GmbH	全资子公 司	铝合金汽车及机械部件的设计、销售、物流和服务	欧元50	87.74	80.33	-2.19

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、关键汽车零部件多由国际汽车零部件供应商主导，新能源汽车产业的发展为我国汽车零部件企业带来弯道超车的机遇经过多年的发展，全球汽车及汽车零部件产业已形成了整车厂-一级供应商-二级供应商-三级供应商的金字塔式供货结构，我国汽车零部件企业的发展起步则相对较晚，因此，在关键汽车零部件方面，尤其是在配套中高端欧美系整车领域，国际知名一级汽车零部件供应商往往处于主导地位。然而，近年来新能源汽车产业的快速发展在一定程度上为我国汽车零部件供应商带来了弯道超车的机遇，一批中国汽车零部件企业快速发展成长，在原料、研发、生产、装备、管理等方面全面积累经验和先发优势，部分竞争力突出的中国汽车零部件企业已成功进入了竞争难度及门槛较高的中高端欧美系整车供应链。

2、汽车零部件的市场份额未来将进一步向头部公司集中

总体而言，我国汽车零部件行业，包括汽车轻量化技术相关领域的汽车零部件企业正呈现出向头部集中的趋势，少数具有核心比较优势的汽车零部件企业占据大部分的中高端整车配套市场，而对于剩下的汽车零部件企业而言，其在行业竞争中处于相对弱势地位，往往仅能依靠低价竞争的方式来争取为车企配套的市场份额，且该类企业缺乏长期、持续、稳定的服务能力，长远来看不具备持续健康发展的能力，抗风险能力较弱。因此，一旦头部汽车零部件企业的产能和生产管理水平提升到足够高度，将能够顺势取得更高的市场份额和达到更大的业务规模。

3、汽车轻量化及一体化压铸渗透率将快速提升

在轻量化需求驱动下，随着铝合金材料应用技术的进一步提升，其在汽车领域的应用范围将逐渐延伸至引擎盖、挡泥板、车门、后车厢、车顶、整车身等现以钢铸件为主的大型部位，铝合金压铸件在汽车主要部件中的渗透率有望提升。随着“一体压铸”技术的发展，未来整车除外覆盖件需要冲压外，其余车身、四门、后盖结构件的冲压和焊接环节均可被压铸工艺替代。一体化压铸目前处于行业爆发初期，由于兼具降本、轻量化以及快速提升生产效率的优势，在特斯拉引领下，行业正在掀起一体化压铸工艺革命。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司将紧紧抓住新能源汽车产业快速发展的历史机遇，坚持汽车轻量化蓝海市场为发展方向，以“欧洲、北美、亚太”为市场，以“压铸、锻造、挤压”三大工艺模块为主，逐步实现系统集成化，持续提升以“技术创新、快速反应、同步研发、成本管控”为核心的竞争优势，以

“坚持、超越、快乐、感恩”为价值观，成就员工，让更多人过上美好的生活，成为全球汽车新能源轻量化领域的领跑者。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2022年，全球环境预计将依然严峻，公司仍将立足新能源汽车和汽车轻量化领域不动摇，持续加大研发创新、提升制造效率、加强企业文化建设，为公司圆满完成2022年度经营目标努力。

1、持续加强研发和技术创新，不断提升企业综合竞争力，引领行业创新发展

研发创新是公司的前沿阵地，不断地帮助客户创造中长期价值，同时研发投入和新产品战略是公司保持长期营收增长的重要驱动力。作为全球聚焦专注在铝合金压铸、锻造和挤压领域的领导者，公司将围绕铝合金基础材料配方、工艺成型技术和集成技术持续不断投入和发力，力争覆盖汽车用低碳高性能的系统解决方案，为企业的长期发展建立源源不断的后备力量。其中重点研发领域包括：

（1）加大对系统总成部件的开发力度，包括新能源汽车控制臂系统、底盘系统、前后防撞梁系统、电池盒以及新能源三电系统总成等。

（2）加大对铝合金基础材料的研究开发力度，设计自己的汽车用铝铝合金牌号xus60系列、xus70系列，创新优化铝合金的化学成分和微观组织，提升气滑铸造在汽车用铝的用量，加强高性能汽车结构件和薄壁构件的工艺技术提升和大规模使用，加强与国内外知名高校产学研和联合培养的合作，加快推进企业材料研究院的建设。

（3）加大对车身结构件、一体成型产品的研究开发，以高精密模具设计、CAE仿真、模具3D打印、高真空压铸工艺以及提高模具寿命的材料表面处理技术为核心方向，持续保持行业领先技术。

2、精耕精益生产管理，提升客户满意度

秉持“一切以客户为中心，满足客户的一切需求”的理念，围绕质量求精、成本集约、高效交付、技术支持等为目的，多维度分层落实“提质增效”，通过优化产线布局、优化生产节拍等精益化管理方式提高制造效益；并建立快速响应反馈机制，遵循策划、执行、检查、标准化的改善循环等闭环管理，以高质量、高效率的态度服务客户，持续提升客户满意度。

3、坚定文化自信，推动文化建设高质量发展

公司坚持“以人为本”，打造独具特色的企业文化，牢牢把握企业文化建设的着力点，重视企业战略文化，明确发展思路、激发员工热情，增强企业的向心力和凝聚力；建设企业人本文化，

加强人才队伍建设，增强员工的归属感，激发员工的积极性和创造性；规范企业制度文化，突出创新、严于落实，构建精干高效的组织架构，建立科学的企业决策机制、制定完善的经营管理制度，以确保企业发展行稳致远。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、新能源汽车铝合金零部件市场竞争加剧的风险

公司是汽车精密铝合金零部件领域的龙头企业之一，产品重点面向新能源汽车。公司对于汽车轻量化趋势具有前瞻性布局，是国内较早成为特斯拉供应商的零部件企业之一，并且稳定合作至今，同时在诸多潜在新项目上持续为其提供汽车轻量化解决方案。近年来，新能源汽车行业快速发展，汽车轻量化需求成为了行业共识，而具备为高端客户持续服务能力的零部件企业则相对稀缺。若未来更多新竞争者参与新能源汽车铝合金零部件的市场竞争，或竞争者比公司投入更多的资金或资源在产品及原材料配方研发、高端设备及工业智能化、产能扩产、人才团队建设等方面，则公司的业务规模、市场竞争力可能受到不利影响，进而影响公司的经营业绩和财务状况。

2、收入倚重于主要客户的风险

公司的主要客户大多为知名整车企业或一级汽车零部件供应商。2019年-2021年，公司前五大客户的营业收入合计占比分别为70.78%、66.58%和66.20%，客户集中度相对较高。其中，来自于特斯拉的营业收入分别为58,911.00万元、70,784.83万元和120,726.77万元，占营业收入比重分别为53.69%、43.49%和39.93%，其为公司的第一大客户。若公司主要客户的经营情况出现重大不利变化或公司出现客户流失的情形，则公司的经营业绩和财务状况将受到不利影响。

3、原材料市场价格波动的风险

公司产品的主要原材料为合金铝，公司依据客户订单进行生产排期，并进行原材料的采购。若合金铝的市场价格出现大幅波动，则会对公司产品的生产成本产生影响。公司与下游客户不定期进行产品议价。在原材料价格大幅上涨的情形下，若公司未能有效的将原材料价格波动传导至下游客户的产品销售价格中，未能有效抵消生产成本上升的影响，则公司的毛利率、盈利能力及财务状况将受到不利影响。

4、汇率风险

公司存在一定规模外销收入，因而持有一定规模的外币资产，以美元为主。若未来国内外宏观经济、政治形势、货币政策等发生变化，美元发生大幅贬值，且公司未能通过有效手段对汇率波动风险进行规避，则公司将面临汇兑损失的风险，进而对公司的经营业绩产生不利影响。

5、毛利率下降的风险

公司所售的铝合金零部件均系为不同客户定制的非标准化产品，因而，不同客户所需的不同产品规模变化会使得公司整体毛利率水平出现波动。2021年末公司综合毛利率同比下降，主要是受到主要原材料合金铝的市场价格上涨因素影响。未来公司可能仍将面临客户需求变化、原材料价格上涨、人工成本上涨等不利因素，毛利率水平可能下降，从而对公司的经营业绩产生不利影响。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及相关法律法规的规定，并结合公司可持续发展的要求，对《公司章程》、《信息披露管理制度》及《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》等相关制度进行修订，持续完善法人治理结构，健全内控管理制度。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照相关规定规范化运作，切实维护全体股东的合法权益。

1、股东与股东大会

公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《股东大会议事规则》等规定要求召集、召开股东大会并按规定公告披露。报告期内，共召开股东大会4次，历次股东大会均有律师到场见证，出具法律意见书，切实维护上市公司和股东的合法权益。

2、控股股东与上市公司的关系

公司控股股东根据相关法律法规的规定依法行使权力并承担义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司经营的活动。报告期，公司不存在为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东占用公司资金的行为。

3、董事及董事会

公司董事会由6名董事组成，其中独立董事3 名。报告期内，共召开11次董事会。董事会下设战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，董事会及各专门委员会已制定了相应的议事规则。公司董事能够按照《公司章程》及相关法律法规的要求，按时出席董事会，勤勉尽责，切实维护公司及全体股东的合法权益。

4、监事及监事会

公司监事会由3 名监事组成，其中1 名为职工代表监事，并已制定了《监事会议事规则》。报告期内，共召开10次监事会，公司监事认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司的重大事项、财务报告及董事、高级管理人员履职得合法、合规性进行有效的监督，维护公司和全体股东的合法权益。

5、关于信息披露

报告期内，公司依据有关法律法规、结合公司实际情况，修订了《信息披露管理制度》，强化有关人员的信息披露意识，避免信息披露违规事件的发生。公司严格遵守"公平、公正、公开"的原则，真实、准确、及时、完整、公平的披露公司相关信息，并做好信息披露前的保密工作及重大事项的内幕知情人登记备案，确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信息。公司证券部负责信息披露、电话咨询、接受机构调研等工作，上海证券交易所网站为公司指定信息披露网站，公司连续三年信息披露评价工作被上交所评级结果为A类。

6、关于内幕信息管理

报告期内，公司严格按照证监会制定的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》以及《公司内幕信息知情人登记管理制度》开展信息保密工作。在内幕信息控制和保密工作中，审慎处理各类保密事项,从源头上控制内幕信息泄密的风险，有效防范和杜绝内幕交易等违法行为。

公司法人治理是一项长期、持续的工作，公司将按照监管部门发布的法律法规的要求，继续深化公司治理，及时修订公司治理制度，根据国家有关部门颁布的内部控制基本规范及指引要求精神，不断完善公司内部管理制度，切实提高公司规范运作水平，维护公司和广大股东的合法权

益，建立提高公司治理水平的长效机制，促进公司快速健康发展。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021年4月12日	www.sse.com.cn	2021年4月13日	本次会议共审议通过9项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在《证券日报》及上海证券交易所网站公告。
2021年第一次临时股东大会	2021年7月22日	www.sse.com.cn	2021年7月23日	本次会议共审议通过6项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站公告。
2021年第二次临时股东大会	2021年8月16日	www.sse.com.cn	2021年8月17日	本次会议共审议通过9项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站公告。
2021年第三次临时股东大会	2021年12月6日	www.sse.com.cn	2021年12月7日	本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站公告。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

（一）2020年年度股东大会审议事项：

1、《2020年度董事会工作报告》；

2、《2020年度监事会工作报告》；

3、《2020年度财务决算报告》；

4、《2020年年度报告全文及摘要》；

5、关于公司2020年度利润分配预案的议案；

6、关于续聘公司2021年度审计机构的议案；

7、关于申请银行综合授信额度的议案；

8、关于确认公司2020年度董事薪酬的议案；

9、关于确认公司2020年度监事薪酬的议案。

（二）2021年第一次临时股东大会审议事项

1、关于调整独立董事津贴的议案；

2、关于修订《宁波旭升汽车技术股份有限公司章程》的议案；

3、关于修订《宁波旭升汽车技术股份有限公司独立董事工作细则》的议案；

4、关于选举董事的议案；

5、关于选举独立董事的议案；

6、关于选举监事的议案。

（三）2021年第二次临时股东大会审议事项

1、关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案；

2、关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案；

3、关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案；

4、关于公司<公开发行可转换公司债券募集资金运用的可行性分析报告>的议案；

5、关于前次募集资金使用情况的报告；

6、关于公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报的风险提示、填补措施及相关主体承诺的议案；

7、关于<宁波旭升汽车技术股份有限公司未来三年（2021-2023年）股东分红回报规划>的议案；

8、关于制定公司<可转换公司债券持有人会议规则>的议案；

9、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次债券发行相关事宜的议案。

（四）2021年第三次临时股东大会审议事项

1、关于签订<项目投资协议书>并设立全资子公司的议案

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
徐旭东	董事长、总经理	男	52	2021年7月22日	2024年7月21日	72,900,303	72,900,303	0	0	157.19	否
陈兴方	董事、副总经理	女	50	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	85.19	否
徐曦东	董事、副总经理	男	50	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	75.19	否
王民权	独立董事	男	57	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	5.34	否
王伟良	独立董事	男	50	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	2.5	否
李圭峰	独立董事	男	45	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	2.5	否
周静尧（卸任）	独立董事	男	59	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	3.34	否
朱伟元（卸任）	独立董事	男	48	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	3.34	否
丁忠豪	监事会主席	男	40	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	25.61	否
张杰	监事	男	31	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	15.03	否
丁海平	职工监事	男	47	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	25.11	否

林国峰	副总经理	男	51	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	75.19	否
周小芬	董事会秘书、副总经理	女	50	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	38.63	否
卢建波	财务负责人	男	38	2021年7月22日	2024年7月21日	0	0	0	0	37.59	否
合计	/	/	/	/	/	72,900,303	72,900,303		/	551.75	/

姓名	主要工作经历
徐旭东	曾担任宁波市北仑旭东机械有限公司执行董事、宁波旭升机械有限公司董事、总经理；现任旭升股份董事长、总经理，旭日实业董事、 旭晟控股执行董事。
陈兴方	曾历任宁波旭升机械有限公司财务负责人、董事长、副总经理；现任旭升股份董事、副总经理。
徐曦东	曾担任宁波旭升机械有限公司董事、副总经理，宁波市北仑旭东机械有限公司副总经理；现任旭升股份董事、副总经理。
王民权	曾任淮海工学院电工实验中心负责人、宁波职业技术学院自动化专业主任、宁波拓普集团股份有限公司（601689.SH）独立董事。现任宁波职业技术学院教师、旭升股份独立董事，兼任浙江省高职高专自动化类教学指导委员会委员、宁波市政府机电类设备采购专家、浙江省中华职业教育社“教师教材教学”专门委员会委员。
王伟良	曾任宁波继锋汽车零部件股份有限公司（603997.SH）独立董事，现任旭升股份独立董事、海伦钢琴股份有限公司（300329.SZ）独立董事、宁波东海会计师事务所有限公司部门经理、宁波东盛资产评估有限公司部门经理。
李圭峰	曾任浙江联鑫律师事务所主任律师，现任浙江理脉律师事务所负责人，旭升股份独立董事，兼任中国人民政治协商会议第九届宁波市北仑区委员会委员，宁波仲裁委员会仲裁员，钦州仲裁委员会仲裁员。
周静尧	原旭升股份独立董事，已卸任。
朱伟元	原旭升股份独立董事，已卸任。
丁忠豪

曾任宁波旭升机械有限公司模具部主管、工程技术中心主任，宁波市北仑旭东机械有限公司模具部主管；现任旭升股份监事会主席、工程技术中心主任。

张杰	曾任宁波市北仑区春晓派出所巡特警、北仑区综合行政执法局大碶中队执法队员；现任旭升股份后期基建管理科副主管。
丁海平	曾任宁波旭升机械有限公司工程部职员、副部长；现任公司职工监事、工程部副经理。
林国峰	曾任宁波经济技术开发区新业塑胶有限公司生产厂长，宁波旭升机械有限公司技术研发、副总经理；现任旭升股份副总经理。
周小芬	曾历任宁波拓普减震系统股份有限公司财务部经理、财务总监，曾任宁波经济技术开发区拓普实业有限公司主办会计，宁波拓普制动系 统有限公司财务总监，宁波拓普集团股份有限公司（601689.SH）财务总监兼董事会秘书，旭升股份财务负责人；现任旭升股份副总经 理、董事会秘书。

卢建波	曾任天健会计师事务所（特殊普通合伙）项目经理、高级项目经理、部门经理，曾任旭升股份财务副总监；现任旭升股份财务负责人。

其它情况说明

√适用 □不适用

鉴于第二届董事会、监事会届满，2021年7月6日分别召开第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第二十一次会议，审议董事会、监事会换届选举相关事项。2021年7月22日，公司召开2021年第一次临时股东大会，选举产生公司第三届董事会、第三届监事会成员，并于当天召开第三届董事会第一次会议，选举产生了新一届高级管理人员。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
徐旭东	旭晟控股	执行董事	2015年5月
徐旭东	旭日实业	董事	2007年8月
在股东单位任职情况的说明	不适用

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
王民权	宁波职业技术学院	专业教师	2003年2月
王伟良	宁波东海会计师事务所有限公司	部门经理	1995年9月
王伟良	宁波东盛资产评估有限公司	部门经理	2008年6月
王伟良	海伦钢琴股份有限公司	独立董事	2020年9月
李圭峰	浙江理脉律师事务所	负责人	2017年6月
在其他单位任职情况的说明	不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	1、公司董事和高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价； 2、薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事和高级管理人员进行绩效评价； 3、根据岗位绩效评估结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	参考同类行业、同类地区、同等规模公司薪酬平均水平，结合公司实际经营情况、资产规模及岗位职责确定报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	根据董事、监事和高级管理人员薪酬的确定依据和决策程序执行。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	551.75万元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
周静尧	独立董事	离任	换届
朱伟元	独立董事	离任	换届
王伟良	独立董事	聘任	换届选举
李圭峰	独立董事	聘任	换届选举

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第二届董事会第二十二次会议	2021年2月22日	审议通过《关于公司拟购买土地使用权的议案》
第二届董事会第二十三次会议	2021年3月22日	本次会议审议通过如下议案： 1、《2020年度总经理工作报告》； 2、《2020年度董事会工作报告》； 3、《2020年度财务决算报告》 4、《2020年年度报告全文及摘要》 5、《2020年度独立董事述职报告》 6、《2020年度董事会审计委员会履职情况报告》 7、《关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 8、《关于公司2020年度利润分配预案的议案》 9、《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》 10、《关于申请银行综合授信额度的议案》 11、《关于2020年内部控制评价报告的议案》 12、《关于确认公司2020年度董事及高级管理人员薪酬的议案》 13、《关于开展外汇套期保值业务的议案》 14、《关于制定<外汇套期保值业务管理制度>的议案》 15、《关于会计政策变更的议案》 16、《关于使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 17、《关于使用部分暂时闲置自有资金进行现金管理的议案》 18、《关于提请召开2020年年度股东大会的议案》
第二届董事会第二十四次会议	2021年4月26日	审议通过《关于公司2021年第一季度报告的议案》
第二届董事会第二十五次会议	2021年7月2日	审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》
第二届董事会第二十六次会议	2021年7月6日	本次会议审议通过如下议案： 1、关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立董事候选人的议案 1.1提名徐旭东先生为第三届董事会非独立董事候选人 1.2提名陈兴方女士为第三届董事会非独立董事候选人 1.3提名徐曦东先生为第三届董事会非独立董事候选人 2、关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人的议案 2.1提名王民权先生为第三届董事会独立董事候选人 2.2提名李圭峰先生为第三届董事会独立董事候选人 2.3提名王伟良先生为第三届董事会独立董事候选人 3、关于调整独立董事津贴的议案 4、关于修订《宁波旭升汽车技术股份有限公司章程》的议案

		5、关于修订《宁波旭升汽车技术股份有限公司信息披露管理制度》的议案 6、关于修订《宁波旭升汽车技术股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》的议案 7、关于修订《宁波旭升汽车技术股份有限公司独立董事工作细则》的议案 8、关于提请召开2021年第一次临时股东大会的议案
第三届董事会第一次会议	2021年7月22日	本次会议审议通过如下议案： 1、关于选举公司第三届董事会董事长的议案 2、关于选举公司第三届董事会专门委员会委员的议案 2.1 关于选举董事会审计委员会委员及主任委员的议案 2.2 关于选举董事会提名委员会委员及主任委员的议案 2.3 关于选举董事会战略决策委员会委员及主任委员的议案 2.4 关于选举董事会薪酬与考核委员会委员及主任委员的议案 3、关于聘任公司总经理的议案 4、关于聘任公司副总经理的议案 4.1 关于聘任陈兴方女士为公司副总经理的议案 4.2 关于聘任徐曦东先生为公司副总经理的议案 4.3 关于聘任林国峰先生为公司副总经理的议案 4.4 关于聘任周小芬女士为公司副总经理的议案 5、关于聘任公司董事会秘书的议案 6、关于聘任公司财务负责人的议案 7、关于聘任公司证券事务代表的议案
第三届董事会第二次会议	2021年7月29日	本次会议审议通过如下议案： 1、审议《2021年半年度报告全文及摘要》； 2、审议《2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》； 3、审议《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》； 4、审议《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》； 5、审议《关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》； 6、审议《关于公司<公开发行可转换公司债券募集资金运用的可行性分析报告>的议案》； 7、审议《关于前次募集资金使用情况的报告》； 8、审议《关于公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报的风险提示、填补措施及相关主体承诺的议案》； 9、审议《关于<宁波旭升汽车技术股份有限公司未来三年（2021-2023年）股东分红回报规划>的议案》； 10、审议《关于制定公司<可转换公司债券持有人会议规则>的议案》； 11、审议《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次债券发行相关事宜的议案》； 12、审议《关于提请召开2021年第二次临时股东大会的议案》。
第三届董事会第三次会议	2021年9月23日	审议通过《关于修订<前次募集资金使用情况报告>的议案》

第三届董事会第四次会议	2021年10月28日	审议通过《关于公司2021年第三季度报告的议案》
第三届董事会第五次会议	2021年11月18日	本次会议审议通过如下议案： 1、审议《关于签订<项目投资协议书>并设立全资子公司的议案》 2、审议《关于召开公司2021年第三次临时股东大会的议案》
第三届董事会第六次会议	2021年12月7日	本次会议审议通过如下议案： 1、审议《关于进一步明确公司公开发行可转换公司债券具体方案的议案》 2、审议《关于公开发行可转换公司债券上市的议案》 3、审议《关于开设公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署监管协议的议案》

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
徐旭东	否	11	11	0	0	0	否	3
陈兴方	否	11	11	0	0	0	否	4
徐曦东	否	11	11	0	0	0	否	4
王民权	是	11	11	1	0	0	否	2
王伟良	是	6	6	1	0	0	否	1
李圭峰	是	6	6	1	0	0	否	1
周静尧（卸任）	是	5	5	0	0	0	否	2
朱伟元（卸任）	是	5	5	0	0	0	否	1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	11
其中：现场会议次数	10
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	1

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	主任委员：王伟良，委员：李圭峰、陈兴方
提名委员会	主任委员：李圭峰，委员：王民权、徐旭东
薪酬与考核委员会	主任委员：王民权，委员：王伟良、徐曦东
战略委员会	主任委员：徐旭东，委员：徐曦东、王民权

(2).报告期内审计委员会召开四次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2021年3月12日	董事会审计委员会2021年第一次会议	审议事项： 1、《2020年度财务审计报告》； 2、《2020年度董事会审计委员会履职情况报告》； 3、《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》； 4、《关于开展外汇套期保值业务的议案》； 5、《关于会计政策变更的议案》； 6、《2020年第三季度募集资金审计报告》； 7、《2020年第三季度经营审计报告》； 8、《2020年第三季度经营分析报告》； 9、《2020年第四季度内部审计工作报告》； 10、《2021年第一季度审计计划》； 11、《2020年内部审计工作报告总结》； 12、《2021年内部审计年度计划》； 13、《2020年度募集资金专项审计报告》； 14、《2020年度内部控制自我评价报告》。
2021年4月16日	董事会审计委员会2021年第二次会议	审议事项： 1、《关于公司2021年一季度财务报表的议案》； 2、《2020年度财务经营审计报告》； 3、《2020年度财务经营分析报告》； 4、《2020年度信息披露审计报告》。
2021年7月19日	董事会审计委员会2021年第三次会议	审议事项： 1、《关于公司2021年半年度财务报表的议案》 2、《关于公司前次募集资金

		使用情况报告的议案》 3、《2020年固定资产专项审计报告》 4、《2021年第1季度募集资金专项审计报告》 5、《2021年第1季度财务经营审计报告》 6、《2021年第1季度财务经营分析报告》 7、《2021年半年度募集资金专项审计报告》
2021年10月18日	董事会审计委员会2021年第四次会议	审议事项： 1、《关于公司2021年三季度财务报表的议案》； 2、《2021半年度财务审计报告》； 3、《2021半年度财务经营分析报告》； 4、《2020年进出口业务经营审计报告》。

(3).报告期内提名委员会召开两次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2021年6月29日	董事会提名委员会2021年第一次会议	审议事项： 1、《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立董事候选人的议案》 1.1提名徐旭东先生为第三届董事会非独立董事候选人 1.2提名陈兴方女士为第三届董事会非独立董事候选人 1.3提名徐曦东先生为第三届董事会非独立董事候选人 2、《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人的议案》 2.1提名王民权先生为第三届董事会独立董事候选人 2.2提名李圭峰先生为第三届董事会独立董事候选人 2.3提名王伟良先生为第三届董事会独立董事候选人
2021年7月14日	董事会提名委员会2021年第二次会议	审议事项： 1、关于提名公司总经理的议案 2、关于提名公司副总经理的议案 2.1 关于提名陈兴方女士为公司副总经理的议案 2.2 关于提名徐曦东先生为

公司副总经理的议案

2.3 关于提名林国峰先生为

公司副总经理的议案

2.4 关于提名周小芬女士为

公司副总经理的议案

3、关于提名公司董事会秘书

的议案

4、关于提名公司财务负责人

的议案

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开两次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2021年3月12日	董事会薪酬与考核委员会2021年第一次会议	审议《关于确认公司2020年度董事及高级管理人员薪酬的议案》
2021年6月29日	董事会薪酬与考核委员会2021年第二次会议	审议《关于调整独立董事津贴的议案》

(5).报告期内战略委员会召开两次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2021年7月19日	董事会战略委员会2021年第一次会议	审议事项： 1、《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》 2、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》； 2.1 本次发行证券的种类 2.2 发行规模 2.3 票面金额和发行价格 2.4 债券期限 2.5 债券利率 2.6 还本付息的期限和方式 2.7 转股期限 2.8 转股价格的确定和调整 2.9 转股价格向下修正条款 2.10 转股股数确定方式 2.11 赎回条款 2.12 回售条款 2.13 转股年度有关股利的归属 2.14 发行方式及发行对象 2.15 向原A股股东配售的安排 2.16 债券持有人及债券持有人会议 2.17本次募集资金用途 2.18募集资金存管 2.19担保事项

		2.20本次可转债方案的有效期 3、《关于公司公开发行可转换公司债券募集资金运用的可行性分析报告的议案》
2021年11月15日	董事会战略委员会2021年第二次会议	审议《关于签订<项目投资协议书>并设立全资子公司的议案》

(6).存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	2,913
主要子公司在职员工的数量	40
在职员工的数量合计	2,953
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,891
销售人员	28
技术人员	495
财务人员	9
行政人员	530
合计	2,953
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大学（含大专）	849
高中	758
高中以下	1,346
合计	2,953

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司依据《劳动法》及《劳动合同法》等法律法规的要求，结合发展战略和年度经营目标及预期经济效益并参照同行业企业，制定了适合自身的有竞争力的薪酬制度。针对董事、监事、高级管理人员，公司主要以同行业企业同等人员薪酬水平为参考，结合公司年度经营情况，逐一确定其年度薪酬水平；针对中层管理人员，公司根据各中层管理人员的职务、岗位、工龄等制定其基础薪酬，并根据实际考核情况来确定其绩效薪酬；针对其他基层员工，公司制定了符合当地工资水平的薪酬制度，根据员工所属岗位、生产工时或计件产量、工龄、考核等因素，分类确定基层员工的薪酬。公司鼓励员工积极参与企业的经营管理，为公司的经营发展提出可行性建议，并根据实际情况给予适当奖励，激发员工的主人翁精神。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司培训旨在为实现企业发展战略提供人才保障，坚持专业技术和综合培养同步，持续深度推进职业发展双通道，通过完善人才培养机制及梯度培养计划，建立内部人才梯队，扩充智力资本，并有效提升业务及管理能力，增强员工归属感，推进公司健康、稳定、可持续成长。根据公司经营策略方针及年度目标，针对年初制定的培训计划，有序实施，培训项目涵盖新员工入职培训、在职员工能力提升培训、大学生储备培训、基层管理干部、中层管理干部、高层管理干部专项培训及特种作业培训等。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	257.90万小时
劳务外包支付的报酬总额	6,007.99万元

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、股利分配的原则

公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，为兼顾公司的可持续发展。

2、股利分配基本条款

公司实施现金分红时须同时满足下列条件：

（1）公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值且现金流充沛，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

（3）公司未来 12 个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。

在符合现金分红条件的情况下应当优先采取现金方式分配利润，且每年以现金方式分配的利润应当不少于当年实现的可供分配利润的10%。公司应充分考虑和听取公司股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见，实行积极、持续、稳定的利润分配政策，坚持现金分红为主这一基本原则，在每年现金分红比例保持稳定的基础上，由董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，在提出利润分配的方案时，提出差异化的现金分红政策：

（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项进行利润股利分配。重大投资计划或重大现金支出是指以下情况之一：（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的10% 且超过5,000 万元 ，但募集资金投资项目除外。（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备或偿还债务累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。

3、股利分配的程序

公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金需求和股东回报规划提出、拟定，经董事会审议通过后提交股东大会批准。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。独立董事应对利润分配预案独立发表意见并公开披露。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的股东或股东代理人以过半数的表决权通过。公司年度盈利，管理层、董事会未提出拟定现金分红预案的，管理层需就此向董事会提交详细的情况说明，包括未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和预计收益情况，并由独立董事发表独立意见并在审议通过年度报告的董事会公告中详细公开披露；董事会审议通过后提交股东大会审议批准，并由董事会向股东大会做出情况说明。股东可以选择现场、网络或其他表决方式行使表决权。监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况，说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。若公司年度盈利但未提出现金分红预案，应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。

4、股利分配的具体形式和标准

在符合现金分红条件情况下，公司原则上每年进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分配。

公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，注重股本扩张与业绩增长保持同步，在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。

公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

5、股利分配政策的调整

公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策和股东回报规划的，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件、公司章程的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3 以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。

公司2020年度利润分配方案为：结合公司目前总体运营情况及公司所处的发展阶段，在保证公司健康持续发展的前提下，考虑到公司未来业务发展需要，公司董事会提议以利润分配股权登记日总股本为基数，以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币3.30元（含税），不转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转下一年度。上述利润分配方案已经第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十八次会议审议通过，独立董事发表同意的独立意见，并经过2020年年度股东大会审议通过。公司2021年度利润分配预案为：以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10股派发现金股利人民币 1.2 元（含税），共计分配股利53,644,617.84元（含税），剩余未分配利润结转以后年度；以资本公积金转增股本，每10股转增4股，不送红股，转增完成后公司总股本变为625,853,875股，注册资本变更为625,853,875元。如在实施权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配、转增比例不变，相应调整现金分红总金额和转增股份总数量。本预案需提交股东大会审议批准后实施。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用 √不适用

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

报告期内，公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行

持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。公司第三届董事会第八次会议审议通过了公司《2021年内部控制评价报告》，全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内，公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性。形成事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环。结合公司的行业特点和业务拓展实际经营情况，修订完善了一系列内控管理制度，从管理层面至业务层面建立了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行了审计，出具了中汇会审[2022]0984号内部控制审计报告，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体内容详见公司于2022年3月23日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《宁波旭升汽车技术股份有限公司2021年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司所生产的产品不属于《“高污染、高环境风险”产品目录（2017年版）》中规定的高污染、高环境风险产品。公司主要生产环节包括铝锭熔炼、压铸、锻造、挤出、机加工等，会产生少量污染物包括废气烟尘、废水、噪音、固废，公司均采取了相应的处理措施，符合国家标准。

A、废气烟尘废气烟尘主要为熔铝烟粉尘、脱模废气和抛丸粉尘。熔铝产生的烟粉尘通过熔化炉配套喷淋除尘系统（除尘效率约50%）净化处理后，再经布袋除尘系统（除尘效率约98%）净化处理，由15米以上的排气筒排放，满足《铸造工业大气污染物排放标准》（GB39726—2020）。

脱模废气通过风机作用，经集气罩收集至15米以上的排气筒排放，满足《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）。工件在喷砂抛丸过程产生的粉尘，通过风机作用收集至布袋除尘装置系统（除尘效率约98%）净化处理，由6米以上排气筒排入大气，满足《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）。B、废水废水主要包括少量生产清洗废水、（压铸废水）和生活污水。生产废水经公司污水处理站处理后达标排放，生活废水主要为职工日常生活用水、厕所粪便废水等，经化粪池、净化池处理达标后排放。

C、噪声

噪声主要是各类设备运行的噪声，公司设备运行噪音低于55dB（A）-65dB（A）的限值。公司在设备选型时注意选用低噪声设备，振动设备均设防振基础或减震垫；对设备进行日常管理和维护，有异常情况时及时检修；加强厂区绿化工作，组织好区域交通，减少运行车辆的逗留时间，禁止车辆在厂区内鸣喇叭等。通过采取上述治理措施，公司厂界噪声能达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中3类标准。

D、固废

公司生产经营过程中的主要固废情况如下：

序号	废物名称	产污工序	固废性质	主要处置方式
1	铝边角料	压铸、铸锻等	一般固废	回收利用
2	废金属屑	机加工等	一般固废	收集、外售
3	油泥	压铸等	危险固废	委托固废处置公司处置
4	废矿物油	机加工等	危险固废	委托固废处置公司处置
5	生活垃圾	办公、生活	生活垃圾	环卫清运

经上述措施处理后，公司固废对环境无重大影响。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

近年，公司大力推进全员参与环保管理，全面推行新型环保技术，并加大环保投入，借鉴行业先进经验，不断提升环保处置能力，提升企业的绿色环保形象。报告期内，公司被列入至“宁波市2022年第一批生态环境监督执法正面清单”，未来将严格保持“正面清单”的标杆示范作用。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司经过多年生产经验的积累，以“碳中和”为目标，在生产上不断探索和发展新技术、新工艺，形成一系列行之有效的措施，对于降低产品能耗起到了积极的推动作用。

1、供配电节能措施

公司合理设计供配电系统，选用低损耗节能型变压器，负荷率处于经济运行状态；同构建设厂房屋顶分布式太阳能光伏电站（累计装机容量3.7MWp）及安装储能电站（累计装机容量1000KWh），持续加大绿色能源投入比例，提高能源利用效率，降低电能的使用。

2、工艺、设备节能措施

公司压铸、锻造等采用先进生产工艺，采用成套设备，使系统生产连续化、控制自动化，消耗均衡，生产稳定；设备均采用国家推荐的节能产品，如熔炼生产线、精加工设备中心等，均配备先进、精密、高效的设备（辅助设备电机多采用伺服电机及变频电机），以提高劳动生产率和降低能耗。

3、照明节能措施

厂房照明设计及照明节能根据场所和周围环境的要求及不同光源的特点，选择合理的照明方式，优先选用光效高、显色性好的光源和安全高效的灯具。重点推进LED灯应用。

4、管理节能措施

公司建立能源管理机构，制定能源管理制度，建立节能管理工作小组，担负有计划、组织、培训、协调各部门开展节能工作，以获得合理用能、节能的预期效果。具体有：

①完善能源计量器具配置。了解主要设备、区域、生产线用能情况，结合生产物量建立可利用的数据库。

②能源消费管理，对熔炼炉单耗及水电气使用单耗进行月别管理，通过数据比对查找问题，消除浪费或树立改造计划。

③改进设备运行监管方式。利用先进技术及手段代替人工定时抄表、巡检、操作，获得更加全面、连续、时效的运行数据，进而采取有效措施进行改善从而提高设备效率。

目前已经实施的有：

A：空压机能源集控装置（电脑、手机终端）：可根据生产现场实际气体压力变化，自动加卸载空压机运行台数，自动优先选择变频及能效高设备进行稼动。

B：电力在线监测系统（手机终端），可提供电流、电压、电量、功率因数等实时数据，并可设定预警。

④投资技改

A：生产用中央空调控制模式改善，根据温度变化可自动调整新风比例可达100%，代替手动30%模式。从而减少主机冬季制冷耗能

B：余热回收：回收8台110KW螺杆空压机余热，产生高温热水,通过保温管道输送，给工艺清洗槽提供热水。

C：高耗熔炼炉淘汰：通过熔炼炉单耗持续统计分析对高耗炉进行淘汰，目前置换2台，后期持续进行。

二、 社会责任工作情况

√适用 □不适用

报告期内，公司董事会高度重视企业社会责任工作，把社会责任积极融入企业日常经营和发展战略之中，努力为员工提供更广阔的发展平台，为客户提供更信赖的产品，为股东提供更满意的投资回报，公司积极参与公益事业，为社会大众承担应尽的责任。

1、坚持以人为本

公司始终秉承以人为主的理念，将人才战略视为第一战略，坚持“外部人才引进”和“内部人才培养”相结合，不断增强组织活力，持续提升组织能力，塑造专业化、职业化的人才队伍，为公司的快速发展和持续增长提供资源保障。报告期内，公司荣获北仑区“十佳重才爱才单位”称号。

2、强化质量安全

公司始终坚定“诚信为本、优质高效、顾客至上、持续改进”的质量方针，严格执行“不接收、不制造、不流出不良品”的三不原则，把推动落实质量安全主体责任与促进企业高质量发展相结合。报告期内，公司通过加强“质量月”宣贯引导、开展群众性质量活动、激发质量创新热情等方式，持续提升全员质量意识，全面推进质量改善工作。

3、鼓励全员创新

持续的研发创新是保持公司营收增长的根本驱动，为营造全公司“尊重创新、鼓励创新、敢于创新”的氛围，公司举办“创新月”等活动，动员并挖掘一线员工将日常工作中所积累的经验转化为专利，让更多员工感受到公司创新氛围。

4、重视股东权益保护

公司重视对股东特别是中小股东利益的维护，确保股东能够充分享有法律法规所规定的各项合法权益。公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等法律法规的要求，完善法人治理结构，建立健全内控管理制度，推进公司规范化运作。报告期内，公司根据法律法规及《信息披露制度》的要求，对公司重大事项进行了真实、准确、完整的披露，并连续三年获得上海证券交易所年度信息披露评价工作A类；公司注重投资者关系管理，通过现场调研、投资者接待热线、投资者关系互动平台、业绩说明会等多方式多维度、多层次加强与投资者的沟通。

5、积极回报社会

报告期内，公司在浙大宁波理工学院设立励志奖学金，积极回报社会，切实履行上市公司的社会责任义务。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	控股股东、实际控制人徐旭东	锁定期满后，若本人仍然担任公司的董事、监事或高级管理人员，在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。	长期有效	是	是	不适用	不适用
	其他	控股股东、实际控制人徐旭东	1、除本次发行涉及的公开发售股份之外，本人已经承诺所持公司股份锁定36 个月。如果在锁定期满后两年内本人拟减持股票的，减持价格（如果因上市后派发现金红利、送股、转增股本、配股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作复权处理）不低于发行价。锁定期满后两年内，本人每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本人名下的股份总数的10%（因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所持公司股	锁定期满 后两年内	是	是	不适用	不适用

		份变化的，相应年度可转让股份额度做相应变更）。 2、本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。本人减持公司股份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。 3、如果本人违反上述减持意向，则本人承诺接受以下约束措施：（1）本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。（2）本人持有的公司股份自本人违反上述减持意向之日起6 个月内不得减持。（3）本人因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。
其他	旭日实业、旭晟控股	1、除本次发行涉及的公开发售股份之外，已经承诺所持公司股份锁定36 个月。如果在锁定期满后两年内拟减持股票的，减持价格（如果因上市后派发现金红利、送股、转增股本、配股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作复权处理）不低于发行价。锁定期满后两年内，每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在名下的股份总数的10%（因公司进行权益分派、减资缩股等导致旭晟控股所持公司股份变化	锁定期满后两年内	是	是	不适用	不适用

		的，相应年度可转让股份额度做相应变更）。 2、减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。减持公司股份，应按照证券交易所的规则及时准确履行信息披露义务，但持有公司股份低于5%以下时除外。 3、如果违反上述减持意向，则承诺接受以下约束措施： （1）持有的公司股份自违反上述减持意向之日起6 个月内不得减持。（2）因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。
其他	旭成投资	1、除本次发行涉及的公开发售股份之外，旭成投资已经承诺所持公司股份锁定36 个月。如果在锁定期满后两年内旭成投资拟减持股票的，减持价格（如果因上市后派发现金红利、送股、转增股本、配股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作复权处理）不低于发行价。锁定期满后两年内，旭成投资减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在旭成投资名下的股份总数的25%（因公司进行权益分派、减资缩股等导致旭成投资所持公司股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应变更）。 2、旭成投资减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包	锁定期满后两年内	是	是	不适用	不适用

		括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。旭成投资减持公司股份，应按照证券交易所的规则及时准确履行信息披露义务，但旭成投资持有公司股份低于5%以下时除外。 3、如果旭成投资违反上述减持意向，则旭成投资承诺接受以下约束措施： （1）旭成投资持有的公司股份自旭成投资违反上述减持意向之日起6 个月内不得减持； （2）旭成投资因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。
其他	控股股东、实际控制人徐旭东	1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： （1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）不得转让公司股份，因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外。（3）暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分（4）可以职务变更但不得主动要求离职。（5）主动申请调减或停发薪酬或津 贴。（6）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户。（7）本人未履行相	长期有效	否	是	不适用	不适用

		关承诺，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。 2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： （1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。
其他	公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员	1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： （1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）不得转让公司股份，因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外。（3）暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分。（4）可以职务变更但不得主动要求离职。（5）主动申请调减或停发薪酬或津贴。（6）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户。（7）本人未履行相关承诺，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。	长期有效	否	是	不适用	不适用

		2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： （1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。
其他	公司	1、如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）不得进行公开再融资。（3）对本公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴。（4）不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更。（5）给投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。 2、如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救	长期有效	否	是	不适用	不适用

		措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护本公司投资者利益。
其他	公司	公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如公司首次公开发行股票招股说明书被证券监督管理部门认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在证券监督管理部门作出上述认定时，按照届时公司股票二级市场的价格依法回购首次公开发行的全部新股。如公司首次公开发行股票招股说明书被证券监督管理部门认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失：（1）在证券监督管理部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内，应启动赔偿投资者损失的相关工作。（2）投资者损失依据证券监督管理部门或司法机关认定的金额或者与投资者协商确定的金额确定。	长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	控股股东、实际控制人徐旭东	首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如公司首次公开发行股票招股说明书被证	长期有效	否	是	不适用	不适用

		券监督管理部门认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监督管理部门作出上述认定时，按照届时公司股票二级市场的价格依法回购公司首次公开发行时本人公开发售的全部股份。如公司首次公开发行股票招股说明书被证券监督管理部门认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失：（1）在证券监督管理部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内，应启动赔偿投资者损失的相关工作。（2）投资者损失依据证券监督管理部门或司法机关认定的金额或者与投资者协商确定的金额确定。
其他	公司董事、监事、高级管理人员	公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如公司首次公开发行股票招股说明书被证券监督管理部门认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失：（1）在证券监督管理部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个工作日内，应启动赔偿投资者损失的相关工作。	长期有效	否	是	不适用	不适用

		（2）投资者损失依据证券监督管理部门或司法机关认定的金额或者与投资者协商确定的金额确定。
解决同业竞争	控股股东、实际控制人徐旭东	1、本人及本人所控制的其他企业在中国境内外将不直接或通过其他企业间接从事构成与公司及其控股子公司业务有同业竞争的经营活动，并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。 2、如公司或其控股子公司进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人所控制的其他企业将不与公司或其控股子公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司或其控股子公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人所控制的其他企业将通过停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务、将相竞争的业务纳入到公司来经营、将相竞争的业务转让给无关联的第三方等方式退出与公司的竞争。 3、本人如违反上述承诺给公司造成损失的，本人将赔偿公司因此受到的一切损失；如因违反该承诺而从中受益，本人将所得受益全额补偿给公司。	长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	控股股东、实际控制人徐旭东	不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益。	长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	全体董事、高级管理人员	1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；	长期有效	否	是	不适用	不适用

			2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束； 3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
与再融资相关的承诺	其他	控股股东、实际控制人徐旭东	不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。	长期有效	否	是	不适用	不适用
	其他	全体董事、高级管理人员	1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、对本人的职务消费行为进行约束； 3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、未来公司如实施股权激励，则拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。	长期有效	否	是	不适用	不适用
	其他	控股股东、实际控制人徐旭东	1、本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益； 2、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担相应的法律责任；	长期有效	否	是	不适用	不适用

		3、自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若监管部门作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足监管部门该等规定时，本人承诺届时将按照监管部门的最新规定出具补充承诺。
其他	全体董事、高级管理人员	1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束； 3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动； 4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、如未来公司实施股权激励，本人承诺未来股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 6、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担相应的法律责任； 7、自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若监管部门作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足监管部门该等规定时，本人承诺届时	长期有效	否	是	不适用	不适用

		将按照监管部门的最新规定出具补充承诺。
其他	徐旭东、旭日实业及旭晟控股	“自本承诺函出具之日起前六个月内，本单位/本人不存在减持旭升股份股票的情形。 若在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内本单位/本人存在股票减持情形，本单位/本人承诺将不参与本次可转债发行认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。 若在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月内本单位/本人不存在股票减持情形，本单位/本人将根据市场情况决定是否参与本次可转债发行认购。若参与认购，本单位/本人承诺将严格遵守短线交易的相关规定，即自本次可转债发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转债发行完成后六个月内不减持旭升股份股票及本次发行的可转债。 如本单位/本人违反上述承诺违规减持，由此所得收益归旭升股份所有，本单位/本人将依法承担由此产生的法律责任。 本人（如为自然人）保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定。”	可转债发行首日前六个月至可转债发行完成后六个月	是	是	不适用	不适用
其他	董事、监事及高管（不包括董事长徐旭东、监事丁海平）	“截至本承诺函出具之日，本人最近六个月内未直接持有旭升股份股票，自本承诺函出具之日至公司本次可转债发行首日（募集说明书公告日），本人将不减持本人直接持有的旭升股份股票（如有），但本次发行不再实施的情形除外。若本	可转债发行首日前六个月至可转债发行完成后六个月	是	是	不适用	不适用

		人在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月存在上述减持情形，本人将不参与本次可转债的认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。 若本次可转债启动发行，本人将根据市场情况决定是否参与认购本次可转债，若参与认购，本人及本人的配偶、父母、子女将严格遵守短线交易的相关规定，即自本次可转债发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转债发行完成后六个月内不减持直接持有的旭升股份股票（如有）及本次发行的可转债。 如本人违反上述承诺违规减持，由此所得收益归旭升股份所有，本人将依法承担由此产生的法律责任。”
其他	监事丁海平	“截至本承诺函出具之日，本人直接持有旭升股份100股股票，自本承诺函出具之日至公司本次可转债发行首日（募集说明书公告日），本人将不减持本人直接持有的旭升股份股票，但本次发行不再实施的情形除外。若本人在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月存在上述减持情形，本人将不参与本次可转债的认购，亦不会委托其他主体参与本次可转债发行认购。 若本次可转债启动发行，本人将根据市场情况决定是否参与认购本次可转债，若参与认购，本人及本人的配偶、父母、	可转债发行首日前六个月至可转债发行完成后六个月	是	是	不适用	不适用

子女将严格遵守短线交易的相关规定，即自本次可转债发行首日（募集说明书公告日）起至本次可转债发行完成后六个月内不减持直接持有的旭升股份股票及本次发行的可转债。如本人违反上述承诺违规减持，由此所得收益归旭升股份所有，本人将依法承担由此产生的法律责任。”

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

公司于2021年3月22日分别召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。

（一）会计政策变更主要内容

新租赁准则在租赁定义和识别、承租人会计处理方面作了较大修改，出租人会计处理基本延续现有规定。修订的主要内容如下：

1、完善了租赁的定义，增加了租赁识别、分拆、合并等内容。

新租赁准则将租赁定义为“在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同”，并进一步说明如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。同时，新租赁准则还对包含租赁和非租赁成分的合同如何分拆，以及何种情形下应将多份合同合并为一项租赁合同进行会计处理作了规定。

2、取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债。

新租赁准则下，承租人不再将租赁区分为经营租赁或融资租赁，而是采用统一的会计处理模型，对短期租赁和低价值资产租赁以外的其他所有租赁均确认使用权资产和租赁负债，并分别计提折旧和利息费用。

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。承租人对于短期租赁和低价值资产租赁可以选择不确认使用权资产和租赁负债，而是采用与现经营租赁相似的方式进行会计处理。

3、改进承租人后续计量，增加选择权重估和租赁变更情形下的会计处理。

原租赁准则未对租赁期开始日后选择权重估或合同变更等情形下的会计处理作出明确规范，导致实务中多有争议且会计处理不统一。新租赁准则明确规定发生承租人可控范围内的重大事件或变化，且影响承租人是否合理确定将行使相应选择权的，承租人应当对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更。企业应视其变更情况将其作为一项单独租赁进行会计处理或重新计量租赁负债。

4、丰富出租人披露内容，为报表使用者提供更多有用信息。

关于出租人发生的经营租赁，原租赁准则仅要求出租人披露各类租出资产的账面价值。新租赁准则要求出租人增加披露相关租赁收入及未折现租赁收款额等信息。此外，出租人还应当根据理解财务报表的需要，披露有关租赁活动的其他定性和定量信息。

（二）本次会计政策变更对公司的影响

公司将于2021年1月1日起实施新租赁准则，自2021年一季报起按新租赁准则要求进行会计报表披露，并根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本次会计政策变更预计不会对公司财务状况和经营成果产生重大的影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	55
境内会计师事务所审计年限	7

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	中汇会计师事务所（特殊普通合伙）	15
财务顾问	不适用
保荐人	中信建投证券股份有限公司	不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2021年4月12日召开2020年年度股东大会，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，负责公司2021年度的财务及内部控制审计工作。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人徐旭东先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不诚信情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财产品	闲置募集资金	118,600.00	22,000	0
银行理财产品	闲置自有资金	30,000	30,000	0
信托理财产品	闲置自有资金	3,000	0	0

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

中国农业银行股份有限公司宁波大碶支行

保本型银行理财产品

25,000

2020.7.8

2021.1.15

非公开发行募集资金

保本浮动收益型

1.82%或3.25%

425.17

收回

是

中国农业银行股份有限公司宁波大碶支行

保本型银行理财产品

10,000

2020.7.8

2021.7.2

非公开发行募集资金

保本浮动收益型

1.82%或3.35%

329.49

收回

是

中国银行股份有限

保本型银行理

30,000

2020.10.9

2021.1.11

非公开发行募

保本保最低收益型

1.50%或3.50%

270.41

收回

是

公司北仑分行

财产品

集资金

上海浦东发展银行股份有限公司宁波开发区支行

保本型银行理财产品

5,000

2020.10.10

2021.1.11

非公开发行募集资金

保本浮动收益型

1.40%或3.30%

39.18

收回

是

宁波银行股份有限公司大碶支行

保本型银行理财产品

6,000

2020.12.31

2021.4.6

非公开发行募集资金

保本浮动型

1%或3.3%

52.08

收回

是

中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行

保本型银行理财产品

4,000

2021.1.4

2021.2.9

非公开发行募集资金

保本浮动收益型

1.50%或3.40%

13.41

收回

是

中国银行股份有限公司北仑分行

保本型银行理财产品

12,000

2021.1.14

2021.7.19

非公开发行募集资金

保本保最低收益型

1.50%或3.52%

215.25

收回

是

中国银行股份有限公司北仑分行

保本型银行理财产品

5,000

2021.1.18

2021.4.20

非公开发行募集资金

保本保最低收益型

1.30%或3.54%

44.61

收回

是

中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行

保本型银行理财产品

25,000

2021.1.22

2021.4.22

非公开发行募集资金

保本浮动收益型

1.50%或3.50%

215.75

收回

是

兴业银行股份有限公司宁波北仑支行

保本型银行理财产品

2,600

2021.2.10

2021.3.26

非公开发行募集资金

保本浮动收益型

1.50%或3.03%或3.11%

9.50

收回

是

宁波银行股份有限公司大碶支行

保本型银行理财产品

6,000

2021.4.8

2021.7.7

非公开发行募集资金

保本浮动型

3.5%或1%

51.78

收回

是

中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行

保本型银行理财产品

12,000

2021.4.27

2021.6.30

非公开发行募集资金

保本浮动收益型

1.50%或3.40%

71.54

收回

是

中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行

保本型银行理财产品

3,000

2021.4.27

2021.6.30

非公开发行募集资金

保本浮动收益型

1.50%或3.40%

17.88

收回

是

中国银行股份有限公司

保本型银行理财产品

7,000

2021.4.26

2021.6.30

非公开发行募集资金

保本保最低收益型

1.30%或3.40%

42.38

收回

是

北仑分行

宁波银行股份有限公大碶支行

保本型银行理财产品

10,000

2021.7.6

2021.10.12

非公开发行募集资金

保本浮动型

3.50%或1.00%

93.97

收回

是

上海银行股份有限公司宁波北仑支行

保本型银行理财产品

10,000

2021.7.8

2022.1.5

非公开发行募集资金

保本浮动收益型

1.00%或3.70%或3.80%

是

宁波银行股份有限公司大碶支行

保本型银行理财产品

10,000

2021.7.23

2021.9.22

非公开发行募集资金

保本浮动型

1.50%或3.35%

55.99

收回

是

中国银行股份有限公司北仑分行

保本型银行理财产品

7,000

2021.10.15

2022.4.13

非公开发行募集资金

保本保最低收益型

1.30%或3.45%

是

中国银行股份有限公司北仑分行

保本型银行理财产品

5,000

2021.12.23

2022.6.21

非公开发行募集资金

保本保最低收益型

1.00%或3.52%

是

招银理财有限责任公司

非保本型银行理财产品

10,000

2021.12.20

无固定期限

自有资金

非保本浮动收益型

业绩比较基准3.02%-3.72%

是

招银理财有限责任公司

非保本型银行理财产品

20,000

2021.12.20

无固定期限

自有资金

非保本浮动收益型

业绩比较基准3.02%-3.72%

是

平安信托有限责任公司

信托理财产品

3,000

2021.3.26

2021.6.17

自有资金

浮动收益型

业绩比较基准5.20%

41.42

收回

是

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 证券的种类

发行日期

发行价格（或利

发行数量

上市日期

获准上市交易数量

交易终止日期

		率）
可转换公司债券、分离交易可转债
升21转债	2021年12月10日	100	1,350.00万张	2021年12月30日	1,350.00万张

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

经中国证监会于2021年11月9日出具的《关于核准宁波旭升汽车技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2021]3564号)，公司获准向社会公开发行面值总额为人民币135,000.00万元的可转换公司债券，期限6年，并于2021年12月30日在上海证券交易所挂牌交易，转债简称“升21转债”，转债代码“113635”。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	19,955
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	18,350
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
宁波梅山保税港区旭晟控股有限公司	0	129,983,130	29.08	0	无		境内非国有法人
香港旭日实业有限公司	0	102,129,397	22.85	0	无		境外法人
徐旭东	0	72,900,303	16.31	0	无		境内自然人
宁波梅山保税港区旭成投资合伙企业（有限合伙）	-5,587,900	16,763,774	3.75	0	无		其他
香港中央结算有限公司	6,415,329	9,913,824	2.22	0	无		未知

上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）-高毅晓峰2号致信基金	5,902,054	5,902,054	1.32	0	无			未知
中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托-高毅晓峰鸿远集合资金信托计划	4,206,178	4,206,178	0.94	0	无			未知
中信信托有限责任公司-中信信托锐进43期高毅晓峰投资集合资金信托计划	1,989,063	1,989,063	0.44	0	无			未知
上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）-高毅-晓峰1号睿远证券投资基金	1,939,025	1,939,025	0.43	0	无			未知
浙商银行股份有限公司-博时凤凰领航混合型证券投资基金	1,891,800	1,891,800	0.42	0	无			未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
宁波梅山保税港区旭晟控股有限公司		129,983,130			人民币普通股		129,983,130
香港旭日实业有限公司		102,129,397			人民币普通股		102,129,397
徐旭东		72,900,303			人民币普通股		72,900,303
宁波梅山保税港区旭成投资合伙企业（有限合伙）		16,763,774			人民币普通股		16,763,774
香港中央结算有限公司		9,913,824			人民币普通股		9,913,824
上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）-高毅晓峰2号致信基金		5,902,054			人民币普通股		5,902,054
中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托-高毅晓峰鸿远集合资金信托计划		4,206,178			人民币普通股		4,206,178
中信信托有限责任公司-中信信托锐进43期高毅晓峰投资集合资金信托计划		1,989,063			人民币普通股		1,989,063

上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）-高毅-晓峰1号睿远证券投资基金	1,939,025	人民币普通股	1,939,025
浙商银行股份有限公司-博时凤凰领航混合型证券投资基金	1,891,800	人民币普通股	1,891,800
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	一、徐旭东与旭晟控股、旭日实业、旭成投资间存在关联关系： 1、徐旭东先生为公司控股股东、实际控制人，直接持有公司股份比例为16.31%； 2、旭晟控股直接持有公司股份比例29.08%，徐旭东先生持有旭晟控股51%的股权，为旭晟控股实际控制人； 3、旭日实业直接持有公司股份比例22.85%，徐旭东先生持有旭日实业100%的股权，为旭日实业实际控制人； 4、旭成投资为公司高管、核心员工及其亲属的持股平台，直接持有公司股份比例3.75%，其中徐旭东弟弟徐曦东的配偶丁昭珍女士为旭成投资执行事务合伙人。 二、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	徐旭东
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	现任旭升股份董事长、总经理，旭晟控股执行董事，旭日实业董事。

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	徐旭东
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	现任旭升股份董事长、总经理，旭晟控股执行董事，旭日实业董事。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

法人股东名称	单位负责人或法定代表人	成立日期	组织机构 代码	注册资本	主要经营业务或管理活动等情况
宁波梅山保税港区旭晟控股有限公司	徐旭东	2015年5月20日	31696996-9	30,000,000	实业投资、投资管理、投资咨询（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
香港旭日实业有限公司	徐旭东	2007年8月3日	1155455	港币10,000元	投资、贸易
情况说明	不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会于2021年11月9日出具的《关于核准宁波旭升汽车技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2021]3564号)，公司获准向社会公开发行面值总额为人民币135,000.00万元的可转换公司债券，期限6年。公司本次发行可转换公司债券应募集资金为人民币135,000.00万元，实际募集资金为人民币135,000.00万元，扣除保荐承销费

及其他发行相关费用合计(不含税)人民币1,418.11万元后，实际募集资金净额为人民币133,581.89万元。上述募集资金已于2021年12月16日全部到位，业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具中汇会验[2021]7982号《验资报告》。上述公开发行可转换公司债券募集资金，公司已按照要求开立募集资金专户存储。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称	宁波旭升汽车技术股份有限公司公开发行可转换公司债券
期末转债持有人数	148,332
本公司转债的担保人	不适用
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
宁波梅山保税港区旭晟控股有限公司	392,419,000	29.07
徐旭东	220,086,000	16.30
宁波梅山保税港区旭成投资合伙企业（有限合伙）	50,610,000	3.75
中国工商银行股份有限公司-汇添富可转换债券债券型证券投资基金	41,294,000	3.06
易方达稳健回报固定收益型养老金产品-交通银行股份有限公司	30,000,000	2.22
中泰证券股份有限公司	22,078,000	1.64
国融证券股份有限公司	20,000,000	1.48
上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）-高毅晓峰2号致信基金	18,994,000	1.41
中信证券信福安泰固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司	18,206,000	1.35
南方基金乐养混合型养老金产品-中国建设银行股份有限公司	18,000,000	1.33

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用 □不适用

公司经营情况稳定，截至2021年末，资产负债率为55.28%，资信情况良好。

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

中汇会审[2022]0981号

宁波旭升汽车技术股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了宁波旭升汽车技术股份有限公司(以下简称旭升股份)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了旭升股份2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于旭升股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对

这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一) 收入确认

1.事项描述

详见财务报表附注“七、合并财务报表项目注释”(61)，旭升股份2021年度营业收入人民币302,337.07万元，主要为铝压铸精密汽车零部件和工业零部件销售收入。鉴于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将公司收入确认识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们执行的审计程序主要包括：

(1)了解、评估并测试旭升股份与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

(2)通过审阅销售合同及与管理层的访谈，了解旭升股份的收入确认政策，评估旭升股份的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

(3)对收入执行分析程序，包括月度收入波动分析，主要产品本期收入、毛利率与上期比较分析等分析程序；

(4)对收入审计执行细节测试，包括①通过抽样检查销售合同、订单、销售发票、产品运输单、报关单等，检查收入确认是否与披露的会计政策一致；②根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额；③针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试；④检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 非流动资产大幅增加

1.事项描述

详见财务报表附注“七、合并财务报表项目注释”(九)-(14-31)，截至2021年12月31日，旭升股份非流动资产合计为人民币351,303.75万元，占期末资产总额的比例为42.96%，较2020年期末非流动资产增加59.43%。

鉴于非流动资产期末余额以及增加额较大，且管理层进行大规模资产投资存在的固有风险，为此我们将非流动资产大幅增加识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们执行的审计程序主要包括：

(1)了解、评估并测试旭升股份与资产采购相关的关键内部控制设计和运行有效性；

(2)获取公司产能利用率情况，结合公司在手订单以及未来生产规划，评估旭升股份非流动资产增加的合理性；

(3)计算分析公司非流动资产规模与收入规模的配比情况，结合横向、纵向分析比较可比上市公司资产规模与收入规模的配比情况，分析旭升股份非流动资产增加的合理性；

(4)对非流动资产审计执行细节测试，包括①通过抽样检查采购合同、采购发票、银行付款回单、验收报告等，检查非流动资产增加的真实性；②挑选样本执行函证程序和盘点程序以确认非流动资产增加的真实性、金额的准确性；③针对募投项目增加的资产，与募投项目可行性研究报告进行对比分析，确认资产采购的必要性以及合理性。

四、其他信息

旭升股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括旭升股份2021年年度报告涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估旭升股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算旭升股份、终止运营或别无其他现实的选择。

旭升股份治理层(以下简称治理层)负责监督旭升股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对旭升股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们

应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致旭升股份不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就旭升股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：章祥

(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师：葛朋

日期：2022年3月22日

二、 财务报表

合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 宁波旭升汽车技术股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	2,079,435,928.98	688,262,979.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	522,651,808.22	768,361,657.53
衍生金融资产
应收票据
应收账款	七、5	969,897,105.00	421,774,271.14
应收款项融资	七、6	35,635,893.25	25,668,284.30
预付款项	七、7	22,745,413.21	11,957,855.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	15,338,106.93	18,589,751.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	920,438,423.05	434,468,630.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	98,599,250.86	19,426,949.94
流动资产合计		4,664,741,929.50	2,388,510,379.58
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、21	1,797,282,413.63	988,297,960.66
在建工程	七、22	1,251,215,097.32	870,186,380.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七、26	361,020,902.35	268,341,019.16
开发支出
商誉

长期待摊费用	七、29	1,564,333.46	220,258.56
递延所得税资产
其他非流动资产	七、31	101,954,785.76	76,494,090.20
非流动资产合计		3,513,037,532.52	2,203,539,708.71
资产总计		8,177,779,462.02	4,592,050,088.29
流动负债：
短期借款	七、32	735,359,310.43	100,086,111.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	918,421,345.50	381,781,632.67
应付账款	七、36	861,748,287.01	513,985,239.64
预收款项
合同负债	七、38	114,385,197.47	91,138,390.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	60,181,916.34	42,544,023.30
应交税费	七、40	26,580,492.23	32,401,826.76
其他应付款	七、41	1,847,395.89	3,549,670.09
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		569,444.44
其他流动负债	七、44	15,788,203.48	11,835,214.10
流动负债合计		2,734,881,592.79	1,177,322,108.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		400,000,000.00
应付债券		1,270,014,320.98
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	89,447,472.01	69,224,428.94
递延所得税负债	七、30	26,736,099.22	18,525,699.23
其他非流动负债
非流动负债合计		1,786,197,892.21	87,750,128.17

负债合计		4,521,079,485.00	1,265,072,236.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	447,038,482.00	447,038,482.00
其他权益工具		68,526,940.72
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	1,809,107,287.52	1,809,107,287.52
减：库存股
其他综合收益	七、57	-46,967.12	140,616.84
专项储备	七、58	26,127,004.02	29,760,732.98
盈余公积	七、59	175,609,104.13	133,287,790.48
一般风险准备
未分配利润	七、60	1,126,866,669.58	903,486,010.81
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,653,228,520.85	3,322,820,920.63
少数股东权益		3,471,456.17	4,156,931.24
所有者权益（或股东权益）合计		3,656,699,977.02	3,326,977,851.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计		8,177,779,462.02	4,592,050,088.29

公司负责人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:宁波旭升汽车技术股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		2,058,894,704.88	679,295,617.10
交易性金融资产		322,458,931.51	768,361,657.53
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	970,518,525.21	421,774,271.14
应收款项融资		35,635,893.25	25,668,284.30
预付款项		194,786,044.69	12,126,655.87
其他应收款	十七、2	15,295,019.71	18,515,380.10
其中：应收利息
应收股利
存货		918,111,556.84	433,878,141.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		95,699,275.84	18,680,509.69
流动资产合计		4,611,399,951.93	2,378,300,516.88

非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	31,190,353.00	31,190,353.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		1,789,428,727.72	988,163,502.55
在建工程		1,245,524,571.62	869,283,725.26
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		360,728,369.43	268,341,019.16
开发支出
商誉
长期待摊费用		553,499.80	166,833.17
递延所得税资产
其他非流动资产		101,278,185.76	76,494,090.20
非流动资产合计		3,528,703,707.33	2,233,639,523.34
资产总计		8,140,103,659.26	4,611,940,040.22
流动负债：
短期借款			100,086,111.11
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		1,662,341,845.20	335,226,058.00
应付账款		505,037,432.71	478,203,014.99
预收款项
合同负债		114,342,727.47	91,138,390.58
应付职工薪酬		60,114,766.48	42,280,002.07
应交税费		26,449,992.56	32,368,403.59
其他应付款		300,325,317.06	104,700,329.14
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		569,444.44
其他流动负债		15,788,203.48	11,835,214.10
流动负债合计		2,684,969,729.40	1,195,837,523.58
非流动负债：
长期借款		400,000,000.00
应付债券		1,270,014,320.98
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款

长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		89,447,472.01	69,224,428.94
递延所得税负债		26,736,099.22	18,525,699.23
其他非流动负债
非流动负债合计		1,786,197,892.21	87,750,128.17
负债合计		4,471,167,621.61	1,283,587,651.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		447,038,482.00	447,038,482.00
其他权益工具		68,526,940.72
其中：优先股
永续债
资本公积		1,809,107,287.52	1,809,107,287.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备		26,127,004.02	29,760,732.98
盈余公积		175,609,104.13	133,287,790.48
未分配利润		1,142,527,219.26	909,158,095.49
所有者权益（或股东权益）合计		3,668,936,037.65	3,328,352,388.47
负债和所有者权益（或股东权益）总计		8,140,103,659.26	4,611,940,040.22

公司负责人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

合并利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、营业总收入		3,023,370,745.07	1,627,502,741.28
其中：营业收入	七、61	3,023,370,745.07	1,627,502,741.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		2,552,607,233.12	1,260,521,963.56
其中：营业成本	七、61	2,295,862,732.66	1,092,558,189.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	7,783,851.01	7,768,746.03
销售费用	七、63	21,326,482.92	12,338,146.84

管理费用	七、64	76,258,362.98	69,950,032.09
研发费用	七、65	129,273,552.45	57,589,806.86
财务费用	七、66	22,102,251.10	20,317,041.86
其中：利息费用	七、66	12,674,043.20	6,630,353.16
利息收入	七、66	7,068,618.17	8,124,902.22
加：其他收益	七、67	18,342,076.50	18,844,076.76
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	12,808,691.85	8,944,545.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	2,651,808.22	8,361,657.53
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-29,261,697.16	-12,632,808.56
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-8,404,843.94	-3,195,553.39
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	-138,813.10	200,107.12
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		466,760,734.32	387,502,802.51
加：营业外收入	七、74	332,536.39	259,156.51
减：营业外支出	七、75	1,892,693.38	750,605.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		465,200,577.33	387,011,353.87
减：所得税费用	七、76	52,661,380.92	54,237,209.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		412,539,196.41	332,774,144.57
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		412,539,196.41	332,774,144.57
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		413,224,671.48	332,817,213.33
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-685,475.07	-43,068.76
六、其他综合收益的税后净额		-187,583.96	35,498.85
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-187,583.96	35,498.85
1．不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		-187,583.96	35,498.85
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-187,583.96	35,498.85
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	七、77	412,351,612.45	332,809,643.42
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		413,037,087.52	332,852,712.18
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-685,475.07	-43,068.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.92	0.77
（二）稀释每股收益(元/股)		0.92	0.77

公司负责人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

母公司利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、营业收入	十七、4	3,023,606,233.15	1,627,502,741.28
减：营业成本	十七、4	2,296,027,472.39	1,092,106,743.63
税金及附加		7,496,352.84	7,668,868.13
销售费用		22,019,159.32	12,741,097.70
管理费用		72,130,721.84	67,010,644.57
研发费用		128,362,379.92	58,852,817.90
财务费用		15,849,936.75	18,811,822.51
其中：利息费用		6,311,506.71	5,126,365.61
利息收入		6,927,707.55	8,079,727.24
加：其他收益		18,282,183.01	18,844,076.76

投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	12,808,691.85	8,191,312.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		2,458,931.51	8,361,657.53
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-29,253,898.23	-12,628,702.40
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-8,404,843.94	-3,195,553.39
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-144,484.32	200,107.12
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		477,466,789.97	390,083,644.46
加：营业外收入		300,420.81	70,555.66
减：营业外支出		1,892,693.38	750,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		475,874,517.40	389,404,200.12
减：所得税费用		52,661,380.92	54,237,209.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		423,213,136.48	335,166,990.82
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		423,213,136.48	335,166,990.82
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		423,213,136.48	335,166,990.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

合并现金流量表2021年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,602,263,113.08	1,459,445,610.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		152,341,860.59	102,850,762.34
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	47,728,633.53	55,880,621.82
经营活动现金流入小计		2,802,333,607.20	1,618,176,994.46
购买商品、接受劳务支付的现金		1,941,406,651.20	832,833,402.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金		337,977,269.46	210,687,070.49
支付的各项税费		58,763,713.20	43,104,752.97
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	86,155,353.74	47,495,304.92
经营活动现金流出小计		2,424,302,987.60	1,134,120,530.73
经营活动产生的现金流量净额		378,030,619.60	484,056,463.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,756,000,000.00	700,000,000.00
取得投资收益收到的现金		21,170,349.38	8,944,545.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		311,000.49	532,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78	14,265,120.00	4,650,287.50
投资活动现金流入小计		1,791,746,469.87	714,126,832.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,446,357,315.84	542,085,080.90
投资支付的现金		1,516,000,000.00	1,460,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78	20,470,000.00
投资活动现金流出小计		2,982,827,315.84	2,002,085,080.90
投资活动产生的现金流量净额		-1,191,080,845.97	-1,287,958,248.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,041,719,587.43
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			4,200,000.00
取得借款收到的现金		1,737,264,200.00	343,738,755.56
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	731,845,382.28	93,832,775.77
筹资活动现金流入小计		2,469,109,582.28	1,479,291,118.76
偿还债务支付的现金		100,000,000.00	246,250,755.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		149,985,476.84	1,832,958.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	290,857,721.55	96,162,334.69
筹资活动现金流出小计		540,843,198.39	344,246,048.59
筹资活动产生的现金流量净额		1,928,266,383.89	1,135,045,070.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-11,812,304.92	-10,871,720.52

五、现金及现金等价物净增加额		1,103,403,852.60	320,271,565.31
加：期初现金及现金等价物余额		685,644,857.02	365,373,291.71
六、期末现金及现金等价物余额		1,789,048,709.62	685,644,857.02

公司负责人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

母公司现金流量表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,603,450,916.07	1,459,445,610.30
收到的税费返还		152,341,860.59	102,850,751.24
收到其他与经营活动有关的现金		47,546,116.34	55,647,226.08
经营活动现金流入小计		2,803,338,893.00	1,617,943,587.62
购买商品、接受劳务支付的现金		1,641,904,245.88	913,273,766.86
支付给职工及为职工支付的现金		331,884,457.05	206,884,788.12
支付的各项税费		58,506,360.79	43,008,428.49
支付其他与经营活动有关的现金		86,292,390.09	48,377,688.21
经营活动现金流出小计		2,118,587,453.81	1,211,544,671.68
经营活动产生的现金流量净额		684,751,439.19	406,398,915.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,756,000,000.00	670,000,000.00
取得投资收益收到的现金		21,170,349.38	8,191,312.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		232,000.00	532,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		14,265,120.00	4,650,287.50
投资活动现金流入小计		1,791,667,469.38	683,373,599.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,431,212,058.12	541,128,959.46
投资支付的现金		1,316,000,000.00	1,455,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		20,470,000.00
投资活动现金流出小计		2,767,682,058.12	1,996,928,959.46

投资活动产生的现金流量净额		-976,014,588.74	-1,313,555,359.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,037,519,587.43
取得借款收到的现金		1,737,264,200.00	265,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		1,036,164,158.36	601,768,550.06
筹资活动现金流入小计		2,773,428,358.36	1,904,288,137.49
偿还债务支付的现金		100,000,000.00	167,512,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		149,985,476.84	1,832,958.34
支付其他与筹资活动有关的现金		1,127,636,276.29	501,862,334.69
筹资活动现金流出小计		1,377,621,753.13	671,207,293.03
筹资活动产生的现金流量净额		1,395,806,605.23	1,233,080,844.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-11,628,464.96	-10,907,219.37
五、现金及现金等价物净增加额		1,092,914,990.72	315,017,181.07
加：期初现金及现金等价物余额		677,697,494.80	362,680,313.73
六、期末现金及现金等价物余额		1,770,612,485.52	677,697,494.80

公司负责人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

合并所有者权益变动表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	447,038,482.00				1,809,107,287.52		140,616.84	29,760,732.98	133,287,790.48		903,486,010.81		3,322,820,920.63	4,156,931.24	3,326,977,851.87
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	447,038,482.00				1,809,107,287.52		140,616.84	29,760,732.98	133,287,790.48		903,486,010.81		3,322,820,920.63	4,156,931.24	3,326,977,851.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				68,526,940.72			-187,583.96	-3,633,728.96	42,321,313.65		223,380,658.77		330,407,600.22	-685,475.07	329,722,125.15
（一）综合收益总额							-187,583.96				413,224,671.48		413,037,087.52	-685,475.07	412,351,612.45
（二）所有者投入和减少资本				68,526,940.72									68,526,940.72		68,526,940.72
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本				68,526,940.72									68,526,940.72		68,526,940.72
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									42,321,313.65		-189,844,012.71		-147,522,699.06		-147,522,699.06
1．提取盈余公积									42,321,313.65		-42,321,313.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-147,522,699.06		-147,522,699.06		-147,522,699.06
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-3,633,728.96					-3,633,728.96		-3,633,728.96
1．本期提取
2．本期使用								3,633,728.96					3,633,728.96		3,633,728.96
（六）其他

四、本期期末余额

447,038,482.00

68,526,940.72

1,809,107,287.52

-46,967.12

26,127,004.02

175,609,104.13

1,126,866,669.58

3,653,228,520.85

3,471,456.17

3,656,699,977.02

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	400,602,423.00			38,158,289.78	385,166,880.06		105,117.99	24,692,744.56	99,771,091.40		604,185,496.56		1,552,682,043.35		1,552,682,043.35
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	400,602,423.00			38,158,289.78	385,166,880.06		105,117.99	24,692,744.56	99,771,091.40				1,552,682,043.35		1,552,682,043.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	46,436,059.00			-38,158,289.78	1,423,940,407.46		35,498.85	5,067,988.42	33,516,699.08		299,300,514.25		1,770,138,877.28	4,156,931.24	1,774,295,808.52
（一）综合收益总额							35,498.85				332,817,213.33		332,852,712.18	-43,068.76	332,809,643.42
（二）所有者投入和减少资本	46,436,059.00			-38,158,289.78	1,423,940,407.46								1,432,218,176.68	4,200,000.00	1,436,418,176.68
1．所有者投入的普通股	32,335,686.00				1,004,529,405.67								1,036,865,091.67	4,200,000.00	1,041,065,091.67

2．其他权益工具持有者投入资本

14,100,373.00

-38,158,289.78

419,411,001.79

395,353,085.01

395,353,085.01

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

33,516,699.08

-33,516,699.08

1．提取盈余公积

33,516,699.08

-33,516,699.08

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备								5,067,988.42					5,067,988.42		5,067,988.42
1．本期提取								7,405,005.49					7,405,005.49		7,405,005.49
2．本期使用								2,337,017.07					2,337,017.07		2,337,017.07
（六）其他
四、本期期末余额	447,038,482.00				1,809,107,287.52		140,616.84	29,760,732.98	133,287,790.48		903,486,010.81		3,322,820,920.63	4,156,931.24	3,326,977,851.87

公司负责人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

母公司所有者权益变动表

2021年度

单位:元 币种:人民币

项目	2021年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	447,038,482.00				1,809,107,287.52			29,760,732.98	133,287,790.48	909,158,095.49	3,328,352,388.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	447,038,482.00				1,809,107,287.52			29,760,732.98	133,287,790.48	909,158,095.49	3,328,352,388.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				68,526,940.72				-3,633,728.96	42,321,313.65	233,369,123.77	340,583,649.18
（一）综合收益总额										423,213,136.48	423,213,136.48
（二）所有者投入和减少资本				68,526,940.72							68,526,940.72
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本				68,526,940.72							68,526,940.72
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									42,321,313.65	-189,844,012.71	-147,522,699.06
1．提取盈余公积									42,321,313.65	-42,321,313.65
2．对所有者（或股东）的分配										-147,522,699.06	-147,522,699.06
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-3,633,728.96			-3,633,728.96
1．本期提取
2．本期使用								3,633,728.96			3,633,728.96
（六）其他
四、本期期末余额	447,038,482.00			68,526,940.72	1,809,107,287.52			26,127,004.02	175,609,104.13	1,142,527,219.26	3,668,936,037.65

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	400,602,423.00			38,158,289.78	385,166,880.06			24,692,744.56	99,771,091.40	607,507,803.75	1,555,899,232.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	400,602,423.00			38,158,289.78	385,166,880.06			24,692,744.56	99,771,091.40	607,507,803.75	1,555,899,232.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	46,436,059.00			-38,158,289.78	1,423,940,407.46			5,067,988.42	33,516,699.08	301,650,291.74	1,772,453,155.92
（一）综合收益总额										335,166,990.82	335,166,990.82
（二）所有者投入和减少资本	46,436,059.00			-38,158,289.78	1,423,940,407.46						1,432,218,176.68
1．所有者投入的普通股	32,335,686.00				1,004,529,405.67						1,036,865,091.67
2．其他权益工具持有者投入资本	14,100,373.00			-38,158,289.78	419,411,001.79						395,353,085.01
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									33,516,699.08	-33,516,699.08
1．提取盈余公积									33,516,699.08	-33,516,699.08
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								5,067,988.42			5,067,988.42

1．本期提取								7,405,005.49			7,405,005.49
2．本期使用								2,337,017.07			2,337,017.07
（六）其他
四、本期期末余额	447,038,482.00				1,809,107,287.52			29,760,732.98	133,287,790.48	909,158,095.49	3,328,352,388.47

公司负责人：徐旭东 主管会计工作负责人：卢建波 会计机构负责人：卢建波

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

宁波旭升汽车技术股份有限公司(以下简称公司或本公司)系2015年8月12日经宁波经济技术开发区管理委员会批准，在宁波旭升机械有限公司的基础上整体变更设立，于2015年8月19日在宁波市市场监督管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为91330200753254873H的《营业执照》。公司注册地：宁波市北仑区沿山河北路68号。法定代表人：徐旭东。截至2021年12月31日，公司总股本为447,038,482股，每股面值人民币1元，其中：有限售条件的流通股份A股0股；无限售条件的流通股份A股447,038,482股。公司股票于2017年7月10日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会。公司下设各生产分厂、机加技术中心、物控中心、压铸技术中心、采购中心、基建中心、设备中心、营销中心、研发中心、模具厂、品保中心、体系管理中心、财务中心、人事行政中心、投资部、信息部等主要职能部门。

本公司属汽车制造业。经营范围为：汽车模具及配件、摩托车模具、塑料模具及制品、汽车配件、注塑机配件、机械配件、五金件的研发、制造、加工。主要产品为铝压铸件。

本财务报表已于2022年3月22日经第三届董事会第八次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2021年度纳入合并范围的子公司共7家，详见本财务报告九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加1家，注销1家，详见本财务报告八“合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本财务报告五、12，本财务报告五、23，本财务报告五、29，本财务报告五、38等相关说明。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。株式会社旭昇技研采用日元为记账本位币，Xusheng Auto Technology GmbH采用欧元为记账本位币，Xusheng America Auto Technology Co.,Ltd采用美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1．同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2．非同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

2．合并报表的编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。

子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4．丧失控制权的处置子公司股权

本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债

或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本财务报告五、10“金融工具”或本财务报告五、21“长期股权投资”之说明。

5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币交易业务

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。

3．外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

现金流量表采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项

目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本财务报告五、38的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：

①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其

他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

该类金融负债按照本财务报告五、10金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

3)财务担保合同

财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本财务报告五、10金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本财务报告五、38的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

金融负债与权益工具的区分：

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义

务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

(5)衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理：

1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。

2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

2．金融资产转移的确认依据及计量方法

金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。

3．金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

4．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法详见本财务报告五、43(3)“公允价值”之说明。5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本财务报告五、10所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

6．金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照本财务报告五、10所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
银行承兑汇票组合	承兑人为信用风险较高的银行
商业承兑汇票组合	承兑人为信用风险较高的企业

具体组合计量预期信用损失的方法：

项 目	计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%。
应收票据——商业承兑汇票	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照本财务报告五、10所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
关联方余额组合	以应收合并范围内关联方款项为信用风险组合确认依据

具体组合计量预期信用损失的方法：

项 目	计量预期信用损失的方法
账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
应收账款——关联方余额	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%。

应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	计量预期信用损失的方法
1年以内(含，下同)	5.00%
1-2年	10.00%
2-3年	30.00%
3-4年	50.00%
4-5年	80.00%
5年以上	100.00%

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

本公司按照本财务报告五、10所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当

前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
银行承兑汇票组合	承兑人为信用风险较低的银行

具体组合计量预期信用损失的方法：

项 目	计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照本财务报五、10所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
政府保证金组合	以应收政府保证金为信用风险组合确认依据
出口退税组合	以应收出口退税为信用风险组合确认依据
关联方余额组合	以应收合并范围内关联方款项为信用风险组合确认依据

具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	计量预期信用损失的方法
账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款——政府保证金	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%。
其他应收款——出口退税
其他应收款——关联方余额

其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	计量预期信用损失的方法
1年以内(含，下同)	5.00%
1-2年	10.00%
2-3年	30.00%
3-4年	50.00%

4-5年	80.00%
5年以上	100.00%

15. 存货

√适用 □不适用

1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。

4．低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品按照使用一次转销法进行摊销；包装物按照使用一次转销法进行摊销；模具按照使用次数进行摊销。

5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：

(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

6．存货的盘存制度为永续盘存制。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照本财务报告五、10所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现

值计量合同资产的信用损失。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1．共同控制和重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

2．长期股权投资的投资成本的确定

(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成

本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购

入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

1.固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

2.固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值计入固定资产成本。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5.00	4.75
机器设备	年限平均法	5-10	5.00	9.50-19.00
运输工具	年限平均法	5	5.00	19.00
电子及其他设备	年限平均法	3-10	5.00	9.50-31.67

说明：

(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。

(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，

在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目	预计使用寿命依据	期限(年)
土地使用权	土地使用权证登记使用年限	50
其 他	预计受益期限	5

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以

前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；

7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本财务报告五、43(3)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。

上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划：

本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1．股份支付的种类

本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3．确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

4．股份支付的会计处理

(1)以权益结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具

的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13号)，对发行的优先股、永续债、可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。

1．收入的总确认原则

新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。2．本公司收入的具体确认原则

(1)铝制品

1)内销收入确认

在满足以下条件时确认收入：根据客户的销售订单需求，完成相关产品生产，货物发出，经客户确认或签收后确认收入；此时，合同中的履约义务已完成，客户已取得相关商品控制权。

2)外销收入确认

在满足以下条件时确认收入：根据客户的销售订单需求，完成相关产品生产，货物离厂(仓)、办理出口手续后确认收入；此时，合同中的履约义务已完成，客户已取得相关商品控制权。

(2)模具

根据与客户签订销售合同或订单，模具完工并进行试样、收到与相关模具的产品批量订单后确认收入；此时，合同中的履约义务已完成，客户已取得相关商品控制权。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助的分类

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：

(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

2．政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。

3．政府补助的会计处理

政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本财务报告十“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1．承租人

(1)使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付

款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

(3)短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

2．出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1). 安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

根据宁波市北仑区应急管理局《关于缓提2021年安全生产费的批复》，同意公司2021年度缓提安全生产费。

(2). 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(3). 公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

(4). 重大会计判断和估计说明

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1．租赁的分类

本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

2．金融工具的减值

本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

3．存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

4．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。5．折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。6．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。7．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。8．预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。9．公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本财务报告五、43(3)“公允价值”披露。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2018年12月7日发布《企业会计准则第21号——租赁(2018修订)》(财会	本次变更经公司第二届二十三次董事会审议通过。	注

[2018]35号，以下简称“新租赁准则”)，本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。

其他说明

注：新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日(即2021年1月1日)前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

(1)本公司作为承租人

原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。

新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。

本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：

1)对将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；

2)计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；

3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；

4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

5)作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；

6)对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。

(2)本公司作为出租人

在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

本公司自2021年1月1日起施行新租赁准则，对合并以及母公司财务报表无影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额	按13%等税率计缴。出口货物执行“免、抵、退”税政策，退税率为13%。
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%-30.86%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额	2%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15%
宁波旭升汽车零部件有限公司	25%
宁波旭升铝镁铸业有限公司	20%
宁波和升铝瓶技术有限公司	20%
旭升汽车精密技术(湖州)有限公司	20%
株式会社旭昇技研	按照所在地区税率执行
Xusheng Auto Technology GmbH	按照所在地区税率执行
Xusheng America Auto Technology Co.,Ltd	按照所在地区税率执行

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2021年度第一批高新技术企业名单的通知》(甬高企认领〔2022〕1号)，本公司被认定为高新技术企业(高新技术企业证书编号为GR202133101282)，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2021-2023年度。

根据上述相关规定，公司本期企业所得税减按15.00%的税率计缴。

根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100.00万元的部分，减按25.00%计入应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税。

根据上述相关规定，宁波旭升铝镁铸业有限公司、宁波和升铝瓶技术有限公司和旭升汽车精密技术(湖州)有限公司本期应纳税所得额低于100.00万元，其企业所得税减按20.00%的税率计缴。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	29,226.17	5,943.92
银行存款	1,790,395,202.81	687,237,035.40
其他货币资金	289,011,500.00	1,020,000.00
合计	2,079,435,928.98	688,262,979.32
其中：存放在境外的款项总额	1,069,744.70	1,902,829.68

其他说明

1.银行存款包括计提的定期存款利息，期初、期末金额分别为1,598,122.30元、1,375,719.36元。

2.期末受限的其他货币资金系质押的美元存单286,906,500.00以及银行承兑汇票保证金2,105,000.00元，其使用受到一定的限制。

3.外币货币资金明细情况详见本财务报告七、82“外币货币性项目”。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	522,651,808.22	768,361,657.53
其中：
现金管理产品余额及利息	522,651,808.22	768,361,657.53

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,019,394,022.70
1至2年	165,244.79
2至3年	1,770,543.41
3至4年	169,365.49
4至5年
5年以上	6,921.00
合计	1,021,506,097.39

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	1,021,506,097.39	100.00	51,608,992.39	5.05	969,897,105.00	444,133,383.13	100.00	22,359,111.99	5.03	421,774,271.14
其中：
合计	1,021,506,097.39	/	51,608,992.39	/	969,897,105.00	444,133,383.13	/	22,359,111.99	/	421,774,271.14

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	1,021,506,097.39	51,608,992.39	5.05
合计	1,021,506,097.39	51,608,992.39	5.05

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

账龄	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	1,019,394,022.70	50,969,701.14	5.00
1-2年	165,244.79	16,524.48	10.00
2-3年	1,770,543.41	531,163.02	30.00
3-4年	169,365.49	84,682.75	50.00
5年以上	6,921.00	6,921.00	100.00
合计	1,021,506,097.39	51,608,992.39	5.05

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	22,359,111.99	29,249,880.40				51,608,992.39
合计	22,359,111.99	29,249,880.40				51,608,992.39

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
(1)特斯拉(上海)有限公司	270,627,903.86	26.49	13,531,395.19
(2)Tesla Inc.	140,898,528.23	13.79	7,044,926.41
(3)上海奉贤赛科利汽车模具技术应用有限公司	107,006,495.68	10.48	5,350,324.78
(4)绍兴三花新能源汽车部件有限公司	58,382,879.16	5.72	2,919,143.96
(5)上海赛科利汽车模具技术应用有限公司	52,934,985.60	5.18	2,646,749.28
合计	629,850,792.53	61.66	31,492,539.62

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	35,635,893.25	25,668,284.30
合计	35,635,893.25	25,668,284.30

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

项目	期初数	本期成本变动	本期公允价值变动	期末数
银行承兑汇票	25,668,284.30	9,967,608.95	-	35,635,893.25

续上表：

项目	期初成本	期末成本	累计公允价值变动	累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票	25,668,284.30	35,635,893.25	-	-

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	18,860,205.25	82.91	11,314,668.55	94.62
1至2年	3,815,831.52	16.78	639,157.32	5.35
2至3年	65,346.44	0.29	4,030.00	0.03
3年以上	4,030.00	0.02
合计	22,745,413.21	100.00	11,957,855.87	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)	账龄	未结算原因
(1)YE CHIU NON-FERROUS METAL(M)SDN.BHD	4,534,995.93	19.94	1年以内	预付货款
(2)台州市铭仁自动化设备有限公司	3,945,703.54	17.35	[注1]	预付货款

(3)无锡派申特智能科技有限公司	3,417,507.53	15.03	1年以内	预付货款
(4) 苏州飞姆特智能装备有限公司	1,080,000.00	4.75	[注2]	预付货款
(5) 日轻商菱铝业(昆山)有限公司	822,510.00	3.62	1年以内	预付货款
合计	13,800,717.00	60.69

[注1]其中：1年以内3,831,243.96元，1-2年114,459.58元。[注2]其中：1年以内405,000.00元，1-2年675,000.00元。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	15,338,106.93	18,589,751.39
合计	15,338,106.93	18,589,751.39

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

（1）.应收股利

□适用 √不适用

（2）.重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

（3）.坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

（1）.按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	15,246,651.47
1至2年	26,958.12
2至3年	79,907.10
3至4年	45,238.33
4至5年	2,000.00
5年以上	8,000.00
合计	15,408,755.02

(2).按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
出口退税	11,332,616.26	18,162,439.42
政府保证金	3,678,815.62
暂支款	364,013.36	472,543.30
押 金	33,309.78	13,600.00
合计	15,408,755.02	18,648,582.72

(3).坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	58,831.33			58,831.33
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	11,816.76			11,816.76
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日余额	70,648.09			70,648.09

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	58,831.33	11,816.76				70,648.09
合计	58,831.33	11,816.76				70,648.09

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
(1)国家金库宁波市开发区支库	出口退税	11,332,616.26	1年以内	73.55
(2)湖州市南浔区财政局代管资金专户	政府保证金	2,820,000.00	1年以内	18.30
(3)中华人民共和国海曙海关代保管款项专户	政府保证金	858,815.62	1年以内	5.57
(4)朱金有	暂支款	43,533.67	1年以内	0.28	2,176.68
(5)张升芳	暂支款	34,555.50	3-4年	0.22	17,277.75
合计	/	15,089,521.05	/	97.92	19,454.43

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	214,754,382.79		214,754,382.79	87,507,711.45		87,507,711.45
在产品	439,943,688.88		439,943,688.88	212,554,009.07		212,554,009.07
库存商品	188,008,097.19	10,202,917.87	177,805,179.32	94,295,910.80	5,386,619.54	88,909,291.26
发出商品	87,935,172.06		87,935,172.06	45,497,618.31		45,497,618.31
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	930,641,340.92	10,202,917.87	920,438,423.05	439,855,249.63	5,386,619.54	434,468,630.09

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	5,386,619.54	8,404,843.94		3,588,545.61		10,202,917.87
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	5,386,619.54	8,404,843.94		3,588,545.61		10,202,917.87

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付合作款	13,185,185.11	11,298,319.00
增值税留抵税额	83,205,570.54	5,621,707.70
预付设备增值税	922,264.79	921,233.09
待抵扣进项税额	-	136,013.08
其 他	1,286,230.42	1,449,677.07
合同取得成本
应收退货成本
合计	98,599,250.86	19,426,949.94

其他说明无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,797,282,413.63	988,297,960.66
固定资产清理
合计	1,797,282,413.63	988,297,960.66

其他说明：

无固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

房屋及建筑物

机器设备

运输工具

电子及其他设备

合计

一、账面原值：
1.期初余额	350,853,035.99	922,432,898.22	25,509,384.36	19,140,582.06	1,317,935,900.63
2.本期增加金额	193,762,861.89	722,838,631.77	6,657,887.77	3,612,474.58	926,871,856.01
（1）购置		14,581,497.39	6,657,887.77	2,743,636.20	23,983,021.36
（2）在建工程转入	193,762,861.89	708,257,134.38		868,838.38	902,888,834.65
（3）企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额		1,559,641.03	152,645.63		1,712,286.66
（1）处置或报废		1,559,641.03	152,645.63		1,712,286.66
4.期末余额	544,615,897.88	1,643,711,888.96	32,014,626.50	22,753,056.64	2,243,095,469.98
二、累计折旧
1.期初余额	52,209,433.95	248,116,208.59	15,422,380.56	13,889,916.87	329,637,939.97
2.本期增加金额	18,167,280.81	92,445,018.23	3,834,725.13	3,027,625.82	117,474,649.99
（1）计提	18,167,280.81	92,445,018.23	3,834,725.13	3,027,625.82	117,474,649.99
3.本期减少金额		1,214,589.90	84,943.71		1,299,533.61
（1）处置或报废		1,214,589.90	84,943.71		1,299,533.61
4.期末余额	70,376,714.76	339,346,636.92	19,172,161.98	16,917,542.69	445,813,056.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	474,239,183.12	1,304,365,252.04	12,842,464.52	5,835,513.95	1,797,282,413.63
2.期初账面价值	298,643,602.04	674,316,689.63	10,087,003.80	5,250,665.19	988,297,960.66

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
五厂生产车间	149,900,182.61	正在办理中

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

在建工程	1,251,215,097.32	870,186,380.13
工程物资
合计	1,251,215,097.32	870,186,380.13

其他说明：

无在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
六厂厂房建造工程				28,905,035.16		28,905,035.16
五厂厂房建造工程	142,072,214.47		142,072,214.47	115,183,241.92		115,183,241.92
七厂厂房建造工程	149,193,182.16		149,193,182.16	747,072.31		747,072.31
设备安装工程	915,468,793.29		915,468,793.29	725,351,030.74		725,351,030.74
八厂厂房建造工程	23,863,595.14		23,863,595.14	-
九厂厂房建造工程	20,617,312.26		20,617,312.26	-
合计	1,251,215,097.32		1,251,215,097.32	870,186,380.13		870,186,380.13

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
六厂厂房建造工程	28,905,035.16	18,236,046.78	47,141,081.94			100.78		3,352,376.94			自有资金与募集资金
五厂厂房建造工程	115,183,241.92	173,510,752.50	146,621,779.95		142,072,214.47	81.13					自有资金与募集资金
七厂厂房建造工程	747,072.31	148,446,109.85			149,193,182.16	68.17					自有资金
设备安装工程	725,351,030.74	899,243,735.31	709,125,972.76		915,468,793.29						自有资金与募集资金
八厂厂房建造工程		23,863,595.14			23,863,595.14	14.80					自有资金与募集资金
九厂厂房建造工程		20,617,312.26			20,617,312.26	5.64					自有资金与募集资金
合计	870,186,380.13	1,283,917,551.84	902,888,834.65		1,251,215,097.32	/	/	3,352,376.94		/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1).工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其 他	合计
一、账面原值
1.期初余额	274,057,191.16			19,733,438.22	293,790,629.38
2.本期增加金额	101,169,458.25			2,390,515.00	103,559,973.25
(1)购置	101,169,458.25			2,390,515.00	103,559,973.25
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	375,226,649.41			22,123,953.22	397,350,602.63
二、累计摊销
1.期初余额	16,870,457.34			8,579,152.88	25,449,610.22
2.本期增加金额	7,029,978.02			3,850,112.04	10,880,090.06
（1）计提	7,029,978.02			3,850,112.04	10,880,090.06
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	23,900,435.36			12,429,264.92	36,329,700.28

三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	351,326,214.05			9,694,688.30	361,020,902.35
2.期初账面价值	257,186,733.82			11,154,285.34	268,341,019.16

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
绿化费	220,258.56	1,738,148.50	394,073.60		1,564,333.46
合计	220,258.56	1,738,148.50	394,073.60		1,564,333.46

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	61,868,048.04	9,280,207.21	27,797,851.48	4,169,677.72
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
政府补助	89,447,472.01	13,417,120.80	69,224,428.94	10,383,664.35
合计	151,315,520.05	22,697,328.01	97,022,280.42	14,553,342.07

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动	2,458,931.51	368,839.73	8,361,657.53	1,254,248.63
单位价值500万以下设备、器具折旧一次性扣除	327,097,249.98	49,064,587.50	212,165,284.46	31,824,792.67
合计	329,556,181.49	49,433,427.23	220,526,941.99	33,079,041.30

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	22,697,328.01		14,553,342.07
递延所得税负债	22,697,328.01	26,736,099.22	14,553,342.07	18,525,699.23

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	14,510.31	6,711.38
可抵扣亏损	29,465,495.81	5,740,460.88

合计

29,480,006.12

5,747,172.26

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2024	2,201,854.53	3,123,735.84
2025	2,616,725.04	2,616,725.04
2026	24,646,916.24
合计	29,465,495.81	5,740,460.88	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付设备款	94,971,557.37		94,971,557.37	57,869,411.26		57,869,411.26
预付软件款	6,983,228.39		6,983,228.39	2,219,758.99		2,219,758.99
预付工程款				16,404,919.95		16,404,919.95
合计	101,954,785.76		101,954,785.76	76,494,090.20		76,494,090.20

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款		100,000,000.00
保证借款
信用借款
票据融资	735,359,310.43
未到期应付利息		86,111.11
合计	735,359,310.43	100,086,111.11

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	918,421,345.50	381,781,632.67
合计	918,421,345.50	381,781,632.67

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	851,001,530.06	500,331,445.09
1-2年	8,337,526.73	12,098,549.09
2-3年	1,669,418.33	842,101.60
3-4年	36,616.75	93,109.28
4-5年	88,660.56	184,424.32
5年以上	614,534.58	435,610.26
合计	861,748,287.01	513,985,239.64

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	78,711,623.68	61,651,112.52
1-2年	20,132,014.14	13,851,885.50
2-3年	660,525.69	15,459,263.46
3-4年	14,826,483.44	150,539.57
4-5年	28,960.99	25,589.53
5年以上	25,589.53
合计	114,385,197.47	91,138,390.58

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	42,543,682.52	339,169,356.00	321,531,122.18	60,181,916.34
二、离职后福利-设定提存计划	340.78	16,332,717.86	16,333,058.64
三、辞退福利		213,500.00	213,500.00
四、一年内到期的其他福利
合计	42,544,023.30	355,715,573.86	338,077,680.82	60,181,916.34

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	29,171,709.88	286,212,253.86	268,979,216.74	46,404,747.00
二、职工福利费		26,103,644.68	26,103,644.68
三、社会保险费	7,973.94	11,130,084.85	11,138,058.79
其中：医疗保险费	7,559.86	10,537,428.62	10,544,988.48
工伤保险费		590,577.31	590,577.31
生育保险费	414.08	2,078.92	2,493.00
四、住房公积金		11,151,713.00	11,151,713.00
五、工会经费和职工教育经费	13,363,998.70	4,571,659.61	4,158,488.97	13,777,169.34
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	42,543,682.52	339,169,356.00	321,531,122.18	60,181,916.34

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	340.78	15,771,700.28	15,772,041.06
2、失业保险费		561,017.58	561,017.58
3、企业年金缴费
合计	340.78	16,332,717.86	16,333,058.64

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税
消费税
营业税
企业所得税	18,927,171.43	26,639,199.47
个人所得税	545,437.30	315,979.62
城市维护建设税		421.36
房产税	4,147,657.38	3,596,855.04
城镇土地使用税	2,391,060.30	1,767,127.40
残疾人保障金	286,128.00
印花税	279,220.90	81,942.90
环境保护税	3,816.92
教育费附加		180.58
地方教育附加		120.39
合计	26,580,492.23	32,401,826.76

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	1,847,395.89	3,549,670.09
合计	1,847,395.89	3,549,670.09

其他说明：

无应付利息

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付未结算费用	1,644,698.30
投标保证金	15,120.00	3,400,000.00
其 他	187,577.59	149,670.09
合计	1,847,395.89	3,549,670.09

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	344,444.44
1年内到期的应付债券	225,000.00
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	569,444.44

其他说明：

无

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转增值税销项税	15,788,203.48	11,835,214.10
合计	15,788,203.48	11,835,214.10

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	400,000,000.00
保证借款

信用借款
合计	400,000,000.00

长期借款分类的说明：

无其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
债券面值	1,350,000,000.00
利息调整	-79,985,679.02
合计	1,270,014,320.98

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
升21转债	100.00	2021.12.10	6年	1,350,000,000.00		1,267,291,955.93	225,000.00	2,947,365.05		1,270,014,320.98
合计	/	/	/	1,350,000,000.00		1,267,291,955.93	225,000.00	2,947,365.05		1,270,014,320.98

本公司公开发行1,350.00万张可转换公司债券，每张面值100.00元，发行总额13.50亿元，发行费用14,181,103.34元，本公司在发行日采用可获得的二级市场无权益成分债券利率4.00%测算本次可转债负债成份的公允价值为1,267,291,955.93元(其中：面值1,350,000,000.00元，利息调整82,708,044.07元)，剩余部分作为权益成份的公允价值为68,526,940.72元计入其他权益工具。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用 □不适用

根据《宁波旭升汽车技术股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”） 的约定，本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止， 即本次可转债转股的起止日期为2022年6月16日至 2027年12月9日。 本次发行的可转换公司债券初始转股价格为46.37元/股，根据《募集说明书》约定，旭升转债在发行之后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行调整。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	69,224,428.94	28,680,000.00	8,456,956.93	89,447,472.01	与资产相关政府补助
合计	69,224,428.94	28,680,000.00	8,456,956.93	89,447,472.01

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
(1)技术改造专项补助	968,571.51	-		242,142.84		726,428.67	与资产相关
(2)2017年工业投资区级项目新开工补助	3,817,132.89	-		621,663.84		3,195,469.05	与资产相关
(3)工业投资区级项目新开工补助尾款	8,010,564.68	-		1,304,612.28		6,705,952.40	与资产相关
(4)2017年度信息化提升项目补助	318,274.25	-		168,828.36		149,445.89	与资产相关
(5)单项冠军示范企业技术改造项目补助	7,184,684.32	-		947,121.24		6,237,563.08	与资产相关

(6)宁波市“科技创新2025”重大专项第三批科技项目补助	2,618,643.74	-		343,220.64		2,275,423.10	与资产相关
(7)2019年工业投资区级项目新开工补助	1,869,813.51	-		260,966.88		1,608,846.63	与资产相关
(8)技术改造区级项目补助	3,044,297.66	-		424,887.72		2,619,409.94	与资产相关
(9)新能源汽车高端零部件产业项目补助	10,000,000.00	-		-		10,000,000.00	与资产相关
(10)2018年度信息化提升项目补助	201,995.72	-		75,432.24		126,563.48	与资产相关
(11)数字化车间建设项目补助	17,085,270.32	8,680,000.00		2,315,147.94		23,450,122.38	与资产相关
(12)2018年度工业投资区级竣工项目补助	1,415,603.41	-		196,113.24		1,219,490.17	与资产相关
(13)2018年度工业和信息化发展专项补助	173,998.62	-		24,005.52		149,993.10	与资产相关
(14)年产50万套承重结构精密铸锻件技改项目补助	5,090,285.00	-		509,028.50		4,581,256.50	与资产相关
(15)年产50万套汽车动力系统部件及模具项目补助	6,500,000.00	-		650,000.00		5,850,000.00	与资产相关
(16)2019年度信息化提升项目补助	925,293.31	-		282,826.80		642,466.51	与资产相关
(17)宁波市产业投资项目补助	-	20,000,000.00		90,958.89		19,909,041.11	与资产相关
小计	69,224,428.94	28,680,000.00		8,456,956.93		89,447,472.01

其他说明：

√适用 □不适用

(1)技术改造专项补助：根据宁波市经济技术和信息化委员会发布的《关于公布2015年度宁波市竣工技术改造专项项目(第一批)、完成年度投资自动化(智能化)成套装备培育试点项目的通知》(甬经信技改[2015]103号)以及宁波市财政局发布的《关于下达2015年度工业和信息产业专项资金(第一批)的通知》(甬财政发(2015)321号)，2015年公司收到技术改造专项补助2,260,000.00元。自2015年9月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(2)工业投资区级项目新开工补助：根据宁波市北仑区经济和信息化局和宁波市北仑区财政局发布的《关于预拨2017年度第一批宁波市工业投资(技术改造)区级项目新开工补助资金(“中国制造2025”专项)的通知》(仑经信[2017]49号)，2017年公司收到技术改造项目开工补助5,721,900.00元。自2017年12月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(3)工业投资区级项目新开工补助尾款：根据宁波市北仑区经济和信息化局、宁波市北仑区财政局发布的《关于兑现宁波市2017年度工业投资(技术改造)第一、二批区级部分竣工项目补助资金的通知》(仑经信[2018]55号)，2018年公司收到技术改造项目开工补助尾款11,054,660.00元。自2018年9月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(4)信息化提升项目补助：根据宁波市经济和信息化委员会发布的《宁波市经济和信息化委员会关于公布2017年度宁波市企业信息化提升项目的通知》(甬经信科技[2018]233号)，2018年公司收到2017年度宁波市企业信息化提升项目补助670,000.00元。自2018年12月起，公司按无形资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(5)单项冠军示范企业技术改造项目补助：根据宁波市财政局、宁波市经济和信息化委员会发布的《关于对2018年度预拨的第四批工业和信息化产业发展专项资金开展第三次清算的通知》(甬财政发[2018]1071号)，2019年公司收到单项冠军示范企业技术改造项目补助9,000,000.00元。自2019年2月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(6)宁波市“科技创新2025”重大专项第三批科技项目补助：根据宁波市财政局、宁波市科学技术局发布的《关于下达宁波市“科技创新2025”重大专项第三批科技项目经费计划的通知》(甬财政发[2019]1045号)，2019年公司收到宁波市“科技创新2025”重大专项第三批科技项目补助4,000,000.00元。自2019年12月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(7)工业投资区级项目新开工补助：根据宁波市北仑区经济和信息化局、宁波市北仑区财政局发布的《关于预拨2018年度宁波市工业投资(技术改造)区级项目新开工补助资金(“中国制造2025”专项)的通知》(仑经信[2018]76号)，2019年公司收到工业投资区级项目新开工补助2,370,000.00元。自2019年2月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(8)技术改造区级项目补助：根据宁波市北仑区经济和信息化局、宁波市北仑区财政局发布的《关于兑现宁波市2018年度工业投资(技术改造)区级项目资金补助(第一批)的通知》(仑经信[2019]39号)，2019年公司收到技术改造区级项目补助3,540,000.00元。自2019年11月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(9)新能源汽车高端零部件产业项目补助：根据宁波经济技术开发区管理委员会发布的《宁波经济技术开发区管理委员会文件承办单》，2019年公司收到新能源汽车高端零部件产业项目补助10,000,000.00元(补助汽车轻量化零部件制造及总部中心项目)，待项目完工验收后，根据资产使用期限摊销计入损益。

(10)信息化提升项目补助：根据宁波市经济和信息化局发布的《宁波市经济和信息化局关于公布2018年度宁波市企业信息化提升项目的通知》(甬经信产数[2019]123号)，2019年公司收到信息化提升项目补助290,000.00元。自2019年11月起，公司按无形资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(11)数字化车间建设项目补助:根据宁波市财政局和宁波市经济和信息化局发布的《关于提前下达2020年第一批工业和信息化发展专项资金(“中国制造2025”专项)的通知》(甬财政发[2019]1266号)，2020年公司收到数字化车间建设项目补助19,327,000.00元；根据宁波市财政局、宁波市经济和信息化局下达的《关于下达制造业高质量发展第六批专项资金的通知》甬财经[2021]859号,2021年公司收到数字化车间竣工验收项目资金补助8,680,000.00元。自2020年1月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(12)2018年度工业投资区级竣工项目补助:根据宁波市北仑区经济和信息化局和宁波市北仑区财政局发布的《关于兑现宁波市2018年度工业投资(技术改造)区级竣工项目剩余补助资金的通知》(仑经信[2020]33号)，2020年公司收到技术改造区级项目补助1,513,660.00元。自2020年7月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(13)2018年度工业和信息化发展专项补助:根据宁波市财政局和宁波市经济和信息化局发布的《关于下达2020年度第三批工业和信息化发展专项资金(“中国制造2025”专项的通知》(甬财政发[2020]745号)，2020年公司收到工业投资技术改造项目补助180,000.00元。自2020年9月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(14)年产50万套承重结构精密铸锻件技改项目补助:根据宁波市北仑区经济和信息化局发布的《关于预拨2019年度宁波市工业投资(技术改造)区级项目新开工补助(“中国制造2025”专项)的

通知》(仑经信[2020]48号)和《关于兑现宁波市2019年度工业投资(技术改造)区级2019年竣工项目剩余补助资金的通知》(仑经信[2020]65号)，2020年公司收到年产50万套承重结构精密铸锻件技改项目补助5,090,285.00元，2021年项目已验收，自2021年1月起，公司根据资产使用期限摊销计入损益。

(15)年产50万套汽车动力系统部件及模具项目补助:根据宁波市北仑区经济和信息化局发布的《关于预拨2019年度宁波市工业投资(技术改造)区级项目新开工补助(“中国制造2025”专项)的通知》(仑经信[2020]49号)和《关于兑现宁波市2019年度工业投资(技术改造)区级2019年竣工项目剩余补助资金的通知》(仑经信[2020]65号)，2020年公司收到年产50万套汽车动力系统部件及模具项目补助合计6,500,000.00元，2021年项目已验收，自2021年1月起，公司根据资产使用期限摊销计入损益。

(16)2019年度信息化提升项目补助:根据宁波市北仑区经济和信息化局发布的关于公布2019年度企业信息化提升项目补助名单的通知(仑经信[2020]57号)，2020年公司收到信息化提升项目补助996,000.00元。自2020年10月起，公司按无形资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

(17)宁波市产业投资项目：根据宁波市财政局、宁波市经济和信息化局下达的《关于下达2021年制造业高质量发展第八批专项资金的通知》(甬财经[2021]898号),2021年公司收到宁波市产业投资项目补助资金20,000,000.00元。自2021年11月起，公司按固定资产的预计剩余使用期限分摊转入当期损益。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	447,038,482.00						447,038,482.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

发行在外的金融工具	上市时间	会计分类	利息率	发行价格	数量	金额	到期日	转股 条件	转股情况
可转换公司债券	2021年12月30日	复合金融工具	[注]	100元/张	1,350.00万张	135,000万元	2027.12.9	自愿 转股	未转股

[注]利息率：第一年 0.3%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四年 1.3%、第五年 1.5%、第六年

1.8%。

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用 □不适用

可转换公司债券基本情况详见本财务报告七、46“应付债券”之说明。其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,809,107,287.52			1,809,107,287.52
其他资本公积
合计	1,809,107,287.52			1,809,107,287.52

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益

发行在外的金融工具

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
“升21转债”			13,500,000	68,526,940.72			13,500,000	68,526,940.72
合计			13,500,000	68,526,940.72			13,500,000	68,526,940.72

的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	140,616.84	-187,583.96				-187,583.96		-46,967.12
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	140,616.84	-187,583.96				-187,583.96		-46,967.12
其他综合收益合计	140,616.84	-187,583.96				-187,583.96		-46,967.12

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	29,760,732.98		3,633,728.96	26,127,004.02
合计	29,760,732.98		3,633,728.96	26,127,004.02

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据宁波市北仑区应急管理局《关于缓提2021年安全生产费的批复》，同意公司2021年度缓提安全生产费。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	133,287,790.48	42,321,313.65	-	175,609,104.13
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	133,287,790.48	42,321,313.65	-	175,609,104.13

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

详见本财务报告七、60“未分配利润“之说明

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	903,486,010.81	604,185,496.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	903,486,010.81	604,185,496.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润	413,224,671.48	332,817,213.33
减：提取法定盈余公积	42,321,313.65	33,516,699.08
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	147,522,699.06
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,126,866,669.58	903,486,010.81

1、调整期初未分配利润明细：

(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

(2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

(3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

(4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

(5)其他调整合计影响期初未分配利润0元。

2．盈余公积情况计提说明根据公司法及章程规定，公司按2021年母公司实现净利润的10%提取盈余公积42,321,313.65元。3．利润分配情况说明

2021年3月22日公司第二届董事会第二十三次会议审议通过2020年度利润分配预案，以报告期末总股本447,038,482股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.30元(含税)，共计147,522,699.06元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,999,935,726.24	2,294,295,580.03	1,617,929,146.10	1,092,011,607.51
其他业务	23,435,018.83	1,567,152.63	9,573,595.18	546,582.37
合计	3,023,370,745.07	2,295,862,732.66	1,627,502,741.28	1,092,558,189.88

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税		996,716.78
教育费附加		427,164.33
资源税
房产税	4,149,622.51	3,596,855.04
土地使用税	2,345,476.06	1,767,127.40
车船使用税	41,272.15	36,518.85
印花税	1,243,663.37	659,587.40
环境保护税	3,816.92
地方教育附加		284,776.23
合计	7,783,851.01	7,768,746.03

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
质量费用	9,355,100.27	1,484,508.27
职工薪酬	7,919,648.89	6,823,360.05
业务招待费	1,109,601.79	671,349.96
办公差旅费	918,389.86	1,011,832.15
仓储费	814,170.14	725,383.50
其 他	1,209,571.97	1,621,712.91
合计	21,326,482.92	12,338,146.84

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	39,739,848.65	35,533,423.36
折旧及摊销	12,299,711.90	13,774,873.98
业务招待费	10,055,997.98	8,269,278.43
咨询服务费	3,108,032.20	5,271,472.57
办公费	2,076,664.57	490,327.48
残疾人保障金	476,244.00	356,526.00
差旅费	351,950.56	1,140,833.83
其 他	8,149,913.12	5,113,296.44
合计	76,258,362.98	69,950,032.09

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	62,348,774.01	32,548,907.79
直接材料	46,823,567.56	11,526,968.10
折旧与摊销	18,846,435.20	12,977,179.12
其 他	1,254,775.68	536,751.85
合计	129,273,552.45	57,589,806.86

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	12,674,043.20	6,630,353.16
减：利息收入	-7,068,618.17	-8,124,902.22
汇兑损益	15,156,715.11	21,280,875.77
其 他	1,340,110.96	530,715.15
合计	22,102,251.10	20,317,041.86

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
宁波市重点技术研发补贴	3,000,000.00
国家进口贴息资金拨付	1,631,373.00
战略性新兴产业企业补助	880,000.00
2021年度北仑区关键核心技术攻关项目资金	800,000.00
信息经济扶持项目补助	593,000.00

北仑区工业技改贴息补助	500,000.00
达产扩能稳增长奖励	500,000.00
2020年区级外贸奖励	500,000.00
北仑区本土人才培养升级奖励	500,000.00
产业集群培育服务补助	200,000.00
科技创新团队专项扶持资金	200,000.00
2020年北仑区节水型企业补助	100,000.00
2021年一季度留工优工稳增促投奖励	100,000.00
递延收益[注]	8,456,956.93	6,805,370.37
国家级制造业单项冠军奖励		3,000,000.00
2019年进口贴息补助(贸粮局)		1,983,252.00
人才奖励经费		1,000,000.00
人才工程奖励经费补助收入		1,000,000.00
宁波市人民政府质量奖补助		1,000,000.00
人才培育升级奖励		500,000.00
2020年度北仑区外贸企业抗疫情保份额预奖励		500,000.00
北仑区2019年度工业技改贴息补助		500,000.00
补贴收入(2020年北仑区工业新增扩能第一季度奖励)		450,000.00
2019年北仑科技创新团队补助收入		300,000.00
个税手续费返还		296,100.39
2019年度企业稳岗返还		275,094.00
2020年企业研发投入后补助		236,200.00
2019年北仑区科技项目经费配套补助		200,000.00
2019年北仑区科技创新奖项目补助		100,000.00
2019年省级上云标杆企业奖励		100,000.00
2019年度宁波市海外工程师引进资助奖励		100,000.00
2019年度北仑区海外工程师年薪资助		100,000.00
零星补助	380,746.57	398,060.00
合计	18,342,076.50	18,844,076.76

其他说明：

注：本期从递延收益转入其他收益的政府补助情况详见本财务报告七、51”递延收益“之说明，本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报告七、84”政府补助“之说明。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入

其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
银行理财收益	11,536,581.85	8,944,545.33
外汇远期合约	1,272,110.00
合计	12,808,691.85	8,944,545.33

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	2,651,808.22	8,361,657.53
合计	2,651,808.22	8,361,657.53

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失		6,179.00
应收账款坏账损失	-29,249,880.40	-12,644,763.98
其他应收款坏账损失	-11,816.76	5,776.42
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-29,261,697.16	-12,632,808.56

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-8,404,843.94	-3,195,553.39
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-8,404,843.94	-3,195,553.39

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-138,813.10	200,107.12
合计	-138,813.10	200,107.12

其他说明：

无

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	320,000.00		320,000.00
保险理赔款		70,135.00
其 他	12,536.39	189,021.51	12,536.39
合计	332,536.39	259,156.51	332,536.39

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	1,888,000.00	750,000.00	1,888,000.00
其 他	4,693.38	605.15	4,693.38
合计	1,892,693.38	750,605.15	1,892,693.38

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	44,450,980.93	46,466,291.12
递延所得税费用	8,210,399.99	7,770,918.18
合计	52,661,380.92	54,237,209.30

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	465,200,577.33
按法定/适用税率计算的所得税费用	69,780,086.60
子公司适用不同税率的影响	-3,404,272.98
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-936,635.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	940,856.12
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-316,397.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	5,837,441.99
研发支出加计扣除	-19,239,698.15
所得税费用	52,661,380.92

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见本财务报告七、57之说明。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到政府补助	39,185,119.57	45,645,651.39
收到利息收入	7,291,021.11	9,566,196.75
其 他	1,252,492.85	668,773.68
合计	47,728,633.53	55,880,621.82

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
付现的期间费用	84,296,538.12	45,356,898.57
其 他	1,858,815.62	2,138,406.35
合计	86,155,353.74	47,495,304.92

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到项目投标保证金	14,265,120.00	3,400,000.00
收回项目建设履约保证金		1,250,287.50
合计	14,265,120.00	4,650,287.50

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
返还项目投标保证金	17,650,000.00
支付项目履约保证金	2,820,000.00
合计	20,470,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到票据融资款	730,825,382.28
收到支付银行承兑汇票保证金	1,020,000.00
收回可转债保证金		93,832,775.77
合计	731,845,382.28	93,832,775.77

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
美元存单质押金额	286,906,500.00
支付银行承兑汇票保证金	2,105,000.00	1,020,000.00
支付融资中介费等	1,846,221.55	1,309,558.92
支付可转债赎回保证金		93,832,775.77
合计	290,857,721.55	96,162,334.69

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	412,539,196.41	332,774,144.57
加：资产减值准备	8,404,843.94	3,195,553.39
信用减值损失	29,261,697.16	12,632,808.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	117,474,649.99	93,025,963.53
使用权资产摊销
无形资产摊销	6,278,500.89	8,982,687.84
长期待摊费用摊销	394,073.60	213,467.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	138,813.10	-200,107.12
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-2,651,808.22	-8,361,657.53
财务费用（收益以“－”号填列）	20,525,191.27	21,220,413.18
投资损失（收益以“－”号填列）	-12,808,691.85	-8,944,545.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	8,210,399.99	7,770,918.18

存货的减少（增加以“－”号填列）	-494,374,636.90	-140,067,805.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-1,237,927,964.55	-303,878,891.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	1,526,200,083.73	460,625,526.84
其他	-3,633,728.96	5,067,988.42
经营活动产生的现金流量净额	378,030,619.60	484,056,463.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,789,048,709.62	685,644,857.02
减：现金的期初余额	685,644,857.02	365,373,291.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,103,403,852.60	320,271,565.31

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,789,048,709.62	685,644,857.02
其中：库存现金	29,226.17	5,943.92
可随时用于支付的银行存款	1,789,019,483.45	685,638,913.10
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,789,048,709.62	685,644,857.02
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用 □不适用

现金流量表中现金期末数为1,789,048,709.62元，资产负债表中货币资金期末数为2,079,435,928.98元，差额290,387,219.36元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金

等价物标准的质押的美元存单286,906,500.00元、银行承兑汇票保证金2,105,000.00元、定期存款利息1,375,719.36元。80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	289,011,500.00	银行承兑汇票保证金、美元存单质押
应收票据
存货
固定资产	96,663,394.54	抵押借款
无形资产	82,785,192.08	抵押借款
合计	468,460,086.62	/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	79,544,854.62	6.3757	507,154,129.60
欧元	13,395,565.06	7.2197	96,711,961.06
港币
英镑	500,909.56	8.6064	4,311,028.04
日元	3,720,860.01	0.055415	206,191.46
应收账款
其中：美元	18,163,829.22	6.3757	115,807,125.96
欧元	2,773,530.93	7.2197	20,024,061.26
港币
英镑	4,017.37	8.6064	34,575.09
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元	1,776,573.94	6.3757	11,326,902.47
欧元	308,963.32	7.2197	2,230,622.48
日元	275,160,000.00	0.055415	15,247,991.40

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

名称	主要经营地	记账本位币	选择依据
株式会社旭昇技研	日本	日元	根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定
Xusheng Auto Technology GmbH	德国	欧元	根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定
Xusheng America Auto Technology Co.,Ltd[注]	美国	美元	根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定

[注]：该公司本期已注销。

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
(1)宁波市重点技术研发补贴	3,000,000.00	其他收益	3,000,000.00
(2)国家进口贴息资金拨付	1,631,373.00	其他收益	1,631,373.00
(3)战略性新兴产业企业补助	880,000.00	其他收益	880,000.00
(4)2021年度北仑区关键核心技术攻关项目资金	800,000.00	其他收益	800,000.00
(5)信息经济扶持项目补助	593,000.00	其他收益	593,000.00
(6)北仑区工业技改贴息补助	500,000.00	其他收益	500,000.00
(7)达产扩能稳增长奖励	500,000.00	其他收益	500,000.00
(8)2020年区级外贸奖励	500,000.00	其他收益	500,000.00
(9)北仑区本土人才培养升级奖励	500,000.00	其他收益	500,000.00
(10)“凤凰行动”宁波计划专项资金补助	300,000.00	营业外收入	300,000.00
(11)专项信贷政府贴息补助	300,000.00	财务费用	300,000.00
(12)产业集群培育服务补助	200,000.00	其他收益	200,000.00
(13)科技创新团队专项扶持资金	200,000.00	其他收益	200,000.00
(14)2020年北仑区节水型企业补助	100,000.00	其他收益	100,000.00

(15)2021年一季度留工优工稳增促投奖励	100,000.00	其他收益	100,000.00
(16)零星补助	380,746.57	其他收益	380,746.57
(17)零星补助	20,000.00	营业外收入	20,000.00
(18)新能源汽车高端零部件产业项目补助	10,000,000.00	递延收益
(19)技术改造专项补助	968,571.51	递延收益	242,142.84
(20)2017年工业投资区级项目新开工补助	3,817,132.89	递延收益	621,663.84
(21)工业投资区级项目新开工补助尾款	8,010,564.68	递延收益	1,304,612.28
(22)2017年度信息化提升项目补助	318,274.25	递延收益	168,828.36
(23)单项冠军示范企业技术改造项目补助	7,184,684.32	递延收益	947,121.24
(24)宁波市“科技创新2025”重大专项第三批科技项目补助	2,618,643.74	递延收益	343,220.64
(25)2019年工业投资区级项目新开工补助	1,869,813.51	递延收益	260,966.88
(26)技术改造区级项目补助	3,044,297.66	递延收益	424,887.72
(27)2018年度信息化提升项目补助	201,995.72	递延收益	75,432.24
(28)数字化车间建设项目补助	25,765,270.32	递延收益	2,315,147.94
(29)2018年度工业投资区级竣工项目补助	1,415,603.41	递延收益	196,113.24
(30)2018年度工业和信息化发展专项补助	173,998.62	递延收益	24,005.52
(31)年产50万套承重结构精密铸锻件技改项目补助	5,090,285.00	递延收益	509,028.50
(32)年产50万套汽车动力系统部件及模具项目补助	6,500,000.00	递延收益	650,000.00
(33)2019年度信息化提升项目补助	925,293.31	递延收益	282,826.80
(34)宁波市产业投资项目补助	20,000,000.00	递延收益	90,958.89
合计			18,962,076.50

其他说明：

(1)根据宁波市财政局、宁波市科学技术局下达的《关于下达宁波市2021年度科技发展专项资金(市重点技术研发第五批)的通知》(甬财经[2021]956号),公司2021年收到宁波市重点技术研发补贴3,000,000.00元,系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(2)根据宁波市北仑区商务局开具的证明文件，公司2021年度收到国家进口贴息项目补助

1,631,373.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(3)根据宁波市北仑区经济和信息化局、宁波市北仑区财政局、宁波市北仑区发展和改革局下达的《关于下达2020年度北仑区战略性新兴产业、高成长企业及246产业等补助资金的通知》(仑经信[2021]25号),公司2021年收到战略性新兴产业企业补助880,000.00元,系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(4)根据宁波市北仑区科技局、宁波市北仑区财政局下达的《关于下达2021年度北仑区关键核心技术攻关项目资金的通知》(仑科[2021]66号),公司2021年收到北仑区关键核心技术攻关项目资金800,000.00元,系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(5)信息经济扶持项目：根据宁波市北仑区经济和信息化局、宁波市北仑区财政局、宁波市北仑区发展和改革局下达的《关于兑现北仑区2020年度信息经济扶持政策奖励资金的通知》(仑经信[2021]67号),2021年公司收到信息经济扶持项目补助593,000.00元,系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(6)根据宁波市北仑区经济和信息化局、宁波市北仑区发展和改革局、宁波市北仑区财政局下达的《关于兑现北仑区(开发区)2020年度工业技改补助专项资金的通知》(仑经信[2021]69号),公司2021年收到工业技改贴息补助500,000.00元,系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(7)根据宁波市经济和信息化局、宁波市财政局下发的《关于下达第一批工业达产扩能稳增长奖励资金的通知》(甬财政发[2020]1235号)，公司2021年度收到达产扩能稳增长奖励 500,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(8)根据宁波市北仑区商务局开具的证明文件,公司2021年收到2020年区级外贸奖励500,000.00元,系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(9)根据中共宁波市北仑区委组织部、宁波市北仑区人力资源和社会保障局、宁波市北仑区财政局下达的《关于开展北仑区本土人才培养升级奖励申报工作的通知》(仑人社[2021]80号),公司2021年收到北仑区本土人才培养升级奖励500,000.00元,系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(10)根据宁波市地方金融监督管理局、宁波市财政局下发的《关于下达2021年度“凤凰行动”宁波计划专项资金的通知》(甬财金[2021]311号)，公司2021年收到“凤凰行动”宁波计划专项资金补助300,000.00元，系与收益相关的政府补助，但与公司日常活动无关，已全额计入2021年营业外收入。

(11)根据宁波市北仑区商务局开具的证明文件，公司2021年度收到专项信贷政府贴息补助300,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额冲减2021年度财务费用-利息支出。

(12)根据宁波市经济和信息化局、宁波市财政局下达的《关于印发《<宁波市加快推进制造业高质量发展的实施意见>实施细则》的通知》(甬经信规政[2021]86号),公司2021年收到产业集群培育服务补助200,000.00元,系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(13)根据宁波市北仑区科技局、宁波市北仑区财政局下达的《关于下发2020年度第二批北仑区科技创新团队扶持资金的通知》(仑科[2021]48号),公司2021年收到科技创新团队专项扶持资金200,000.00元,系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(14)根据宁波市北仑区经济和信息化局、宁波市北仑区财政局、宁波市北仑区发展和改革局下

达的《关于兑现2020年度北仑区自愿清洁生产审核验收合格企业及节水型企业奖补助资金的通知》(仑经信[2021]30号),公司2021年收到节水型企业补助100,000.00元,系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(15)根据宁波市财政局、宁波市经济和信息化局下达的《关于下达2021年第七批制造业高质量发展专项资金(工业达产扩能稳增长、留工优工等政策资金)的通知》(甬财经[2021]899号),公司2021年收到2021年一季度留工优工稳增促投奖励100,000.00元,系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(16)公司2021年度收到零星补助380,746.57元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动相关，已全额计入2021年度其他收益。

(17)公司2021年度收到零星补助20,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常活动无关，已全额计入2021年度营业外收入。

(18)-（34）本期递延收益分摊转入8,456,956.93元，详见本财务报告七、51“递延收益”之说明。

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

1．以直接设立或投资等方式增加的子公司(指通过新设、派生分立等非合并收购方式增加的子公司)

2021年12月，公司设立全资子公司旭升汽车精密技术(湖州)有限公司。该公司于2021年12月13日完成工商设立登记，注册资本为人民币50,000.00万元，其中本公司出资人民币50,000.00万元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

2．因其他原因减少子公司的情况(指因破产、歇业、到期解散等原因而注销减少的子公司)

Xusheng America Auto Technology Co.,Ltd由于经营发展规划的调整，已于2021年9月2日办妥

注销手续。故自该公司注销日起，不再将其纳入合并财务报表范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
宁波旭升汽车零部件有限公司	宁波	宁波	制造业	100.00		直接设立
宁波旭升铝镁铸业有限公司	宁波	宁波	制造业	100.00		直接设立
宁波和升铝瓶技术有限公司	宁波	宁波	制造业	86.00		直接设立
株式会社旭昇技研	日本	日本	研发、设计及进出口	100.00		直接设立
Xusheng Auto Technology Gmbh	德国	德国	设计、销售、物流和服务	100.00		直接设立
Xusheng America Auto Technology Co.,Ltd[本期末已注销]	美国	美国	设计、销售、物流和服务	100.00		直接设立
旭升汽车精密技术（湖州）有限公司	湖州	湖州	制造业	100.00		直接设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(一)市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

1．汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币货币性资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报告七、82“外币货币性项目”。

2．利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于短期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

截至2021年12月31日，本公司向银行借款期末余额为400,000,000.00元。在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

3．其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。

(二)信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

1．信用风险显著增加的判断依据

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：

(1)合同付款已逾期超过30天。

(2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。

(3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。

(4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

(5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

(6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

2．已发生信用减值的依据

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

(1)发行方或债务人发生重大财务困难。

(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

3．预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

(2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

(3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索

的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

4．预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

(三)流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币万元)：

项目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
金融负债：
短期借款	73,535.93	73,535.93	73,535.93
应付票据	91,842.13	91,842.13	91,842.13
应付账款	86,174.83	86,174.83	86,174.83
其他应付款	184.74	184.74	184.74
长期借款	40,000.00	40,000.00		40,000.00
应付债券	127,001.43	135,000.00			135,000.00

续上表：

项目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
金融负债：
短期借款	10,008.61	10,000.00	10,000.00
应付票据	38,178.16	38,178.16	38,178.16
应付账款	51,398.52	51,398.52	51,398.52
其他应付款	354.97	354.97	354.97

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

(四)资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2021年12月31日，本公司的资产负债率为55.28%(2020年12月31日：27.55%)。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			522,651,808.22	522,651,808.22
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产			522,651,808.22	522,651,808.22
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			35,635,893.25	35,635,893.25
持续以公允价值计量的资产总额			558,287,701.47	558,287,701.47
（七）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债

其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于期末未到期的现金管理产品，按照根据合同约定浮动利率确认其公允价值。对于持有的应收银行票据，持有期限较短，账面余额与公允价值相近，采用票面金额确定其公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收商业承兑汇票、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司的子公司情况详见本报告九、1“在子公司中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	551.75	594.85

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

信用证事项

开立银行	受益人	信用证金额	到期日	当前余额
宁波银行股份有限公司北仑支行	HPI"High Performance industrietechnik"GmbH[注]	EUR972,000.00	2019/11/1	EUR162,000.00
	WAGSTAFF,INC.	USD2,744,000.00	2023/3/31	USD686,000.00
	PYROTEK,INC.	USD524,300.00	2023/5/31	USD74,900.00
	Scherer Feinbau GmbH[注]	EUR651,000.00	2021/12/30	EUR93,000.00
	WAGSTAFF,INC.	USD1,899,200.00	2023/12/31	USD1,899,200.00

开立银行	受益人	信用证金额	到期日	当前余额
	PYROTEK,INC.	USD496,300.00	2023/12/31	USD496,300.00
	CHIRON-WERKE GMBH&CO.KG	EUR3,015,600.00	2022/9/30	EUR3,015,600.00
中国银行北仑支行	KURIMOTO,LTD.	JPY411,833,000.00	2022/9/30	JPY58,500,000.00
	KURIMOTO,LTD.	JPY409,500,000.00	2022/1/31	JPY58,500,000.00
	MANYO CO.,LTD[注]	JPY82,740,000.00	2020/5/31	JPY11,820,000.00

[注]由于HPI"High Performance industrietechnik"GmbH、Scherer Feinbau GmbH、MANYO CO.,LTD提供的部分设备在到期日后尚未验收合格，公司推迟付款，故该信用证继续有效。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	53,644,617.84
经审议批准宣告发放的利润或股利

2022年3月22日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了2021年度利润分配预案，拟以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.2 元（含税），剩余未分配利润结转以后年度；以资本公积金转增股本，每10股转增4股，不送红股。截至2021年12月31日，公司总股本为447,038,482股，以此计算拟派发现金股利人民币53,644,617.84元（含税），转增完成后公司总股本变为625,853,875股（总股本系根据实际计算结果四舍五入所得，最终以中国证券登记结算有限公司实际增加数量为准），注册资本变更为625,853,875元。如在实施权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配、转增比例不变，相应调整现金分红总金额和转增股份总数量。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,020,015,442.91
1至2年	165,244.79
2至3年	1,770,543.41
3年以上

3至4年	169,365.49
4至5年
5年以上	6,921.00
合计	1,022,127,517.60

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	1,022,127,517.60	100.00	51,608,992.39	5.05	970,518,525.21	444,133,383.13	100.00	22,359,111.99	5.03	421,774,271.14
其中：
合计	1,022,127,517.60	/	51,608,992.39	/	970,518,525.21	444,133,383.13	/	22,359,111.99	/	421,774,271.14

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：按账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	1,021,506,097.39	51,608,992.39	5.05
关联方组合	621,420.21
合计	1,022,127,517.60	51,608,992.39	5.05

按账龄组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

账龄	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	1,019,394,022.70	50,969,701.14	5.00

1-2年	165,244.79	16,524.48	10.00
2-3年	1,770,543.41	531,163.02	30.00
3-4年	169,365.49	84,682.75	50.00
4-5年
5年以上	6,921.00	6,921.00	100.00
小 计	1,021,506,097.39	51,608,992.39	5.05

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	22,359,111.99	29,249,880.40				51,608,992.39
合计	22,359,111.99	29,249,880.40				51,608,992.39

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	账 龄	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
(1)特斯拉(上海)有限公司	270,627,903.86	1年以内	26.48	13,531,395.19
(2)Tesla Inc.	140,898,528.23	1年以内	13.78	7,044,926.41
(3)上海奉贤赛科利汽车模具技术应用有限公司	107,006,495.68	1年以内	10.47	5,350,324.78
(4)绍兴三花新能源汽车部件有限公司	58,382,879.16	1年以内	5.71	2,919,143.96
(5)上海赛科利汽车模具技术应用有限公司	52,934,985.60	1年以内	5.18	2,646,749.28
合计	629,850,792.53		61.62	31,492,539.62

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	15,295,019.71	18,515,380.10
合计	15,295,019.71	18,515,380.10

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1).应收股利

□适用 √不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	15,234,455.82
1至2年	27,858.02
2至3年	33,605.32
3至4年	45,238.33
4至5年	2,000.00
5年以上	8,000.00
合计	15,351,157.49

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
出口退税	11,332,616.26	18,162,439.42
政府保证金	3,678,815.62
暂支款	326,125.61	391,460.63
押 金	13,600.00	13,600.00
合计	15,351,157.49	18,567,500.05

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	52,119.95			52,119.95
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	4,017.83			4,017.83
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日余额	56,137.78			56,137.78

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	52,119.95	4,017.83				56,137.78
合计	52,119.95	4,017.83				56,137.78

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
(1)国家金库宁波市开发区支库	出口退税	11,332,616.26	1年以内	73.82
(2)湖州市南浔区财政局代管资金专户	政府保证金	2,820,000.00	1年以内	18.37
(3)中华人民共和国海曙海关代保管款项专户	政府保证金	858,815.62	1年以内	5.59
(4)朱金有	暂支款	43,533.67	1年以内	0.28	2,176.68
(5)张升芳	暂支款	34,555.50	3-4年	0.23	17,277.75
合计	/	15,089,521.05	/	98.29	19,454.43

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	31,190,353.00		31,190,353.00	31,190,353.00		31,190,353.00
对联营、合营企业投资
合计	31,190,353.00		31,190,353.00	31,190,353.00		31,190,353.00

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
宁波旭升汽车零部件有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00

Xusheng Auto Technology GmbH	3,752,200.00			3,752,200.00
株式会社旭昇技研	638,153.00			638,153.00
宁波旭升铝镁铸业有限公司
Xusheng America Auto Technology Co.,Ltd
宁波和升铝瓶技术有限公司	25,800,000.00			25,800,000.00
旭升汽车精密技术(湖州)有限公司
合计	31,190,353.00			31,190,353.00

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,000,097,746.59	2,294,352,014.23	1,617,929,146.10	1,091,560,161.26
其他业务	23,508,486.56	1,675,458.16	9,573,595.18	546,582.37
合计	3,023,606,233.15	2,296,027,472.39	1,627,502,741.28	1,092,106,743.63

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
银行理财收益	11,536,581.85	8,191,312.00
外汇远期合约	1,272,110.00
合计	12,808,691.85	8,191,312.00

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-138,813.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	18,962,076.50	详见财务报告七、84之说明
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	11,536,581.85	现金管理收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	3,923,918.22
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,880,156.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	4,935,573.20
少数股东权益影响额	0.22
合计	27,468,033.06

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	12.09	0.92	0.92
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	11.29	0.86	0.86

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：徐旭东董事会批准报送日期：2022年3月23日

修订信息

□适用 √不适用