大亚圣象：2021年年度报告

大亚圣象家居股份有限公司

2021年年度报告

2022年03月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈建军、主管会计工作负责人陈钢及会计机构负责人(会计主管人员)陈钢声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及公司经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以54,739.75万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.60元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 26

第五节 环境和社会责任 ...... 41

第六节 重要事项 ...... 46

第七节 股份变动及股东情况 ...... 68

第八节 优先股相关情况 ...... 74

第九节 债券相关情况 ...... 75

第十节 财务报告 ...... 76

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他有关资料。

释义

释义项 指 释义内容中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局公司、本公司或大亚圣象 指 大亚圣象家居股份有限公司控股股东、大亚集团 指 大亚科技集团有限公司圣象集团 指 本公司全资子公司圣象集团有限公司人造板集团 指 本公司全资子公司大亚人造板集团有限公司《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《公司章程》 指 《大亚圣象家居股份有限公司章程》股东大会 指 大亚圣象家居股份有限公司股东大会董事会 指 大亚圣象家居股份有限公司董事会监事会 指 大亚圣象家居股份有限公司监事会报告期、本报告期 指 2021年1月1日--2021年12月31日上年同期 指 2020年1月1日--2020年12月31日元、万元 指 人民币元、万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 大亚圣象 股票代码000910股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 大亚圣象家居股份有限公司公司的中文简称 大亚圣象公司的外文名称（如有）Dare Power Dekor Home Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Dare Power Dekor公司的法定代表人 陈建军注册地址 江苏省丹阳经济开发区齐梁路99号注册地址的邮政编码212310公司注册地址历史变更情况

2017年6月7日公司注册地址由“江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号”变更为“江苏省丹阳经济开发区齐梁路99号”办公地址 江苏省丹阳市经济开发区齐梁路99号大亚工业园办公地址的邮政编码212310公司网址http://www.dareglobal.com.cn电子信箱[e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 吴谷华 戴柏仙联系地址

江苏省丹阳市经济开发区齐梁路99号大亚工业园

江苏省丹阳市经济开发区齐梁路99号大亚工业园电话[phone] 0511-86981046传真[phone] 0511-86885000电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所： http://www.szse.cn公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码91320000703956981R

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

1999年，公司上市，主营业务为铝纸复合、铝塑复合、真空镀铝、铝转移等新型包装材料和聚丙烯丝束、有色金属压铸件等产品的生产和销售以及彩印、柔性印刷、全息压印等印刷业务。2006年，公司完成重大资产收购，收购大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司75%的股权，公司主营变更为以生产销售地板和人造板为核心业务的木业上市公司。2015年，公司将烟草包装印刷、汽车轮毂、信息通信等与当前主业关联度较低的全部非木业资产置出上市公司体系，同时收购部分木业子公司的少数股东股权。目前，公司的主营业务为人造板和木地板的生产和销售。历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市南京东路61号签字会计师姓名 张爱国、马越公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年 2020年 本年比上年增减 2019年营业收入（元）8,750,523,660.197,264,129,590.3220.46% 7,298,011,526.88归属于上市公司股东的净利润（元）

595,134,882.91625,544,526.15-4.86% 719,607,056.45归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

557,290,624.05599,500,679.95-7.04% 705,383,525.92经营活动产生的现金流量净额（元）

595,680,144.20885,235,485.04-32.71% 549,119,767.55基本每股收益（元/股）

1.091.14-4.39% 1.30稀释每股收益（元/股）

1.091.14-4.39% 1.30加权平均净资产收益率

10.16%11.71%-1.55% 15.51%

2021年末 2020年末 本年末比上年末增减 2019年末总资产（元）9,419,151,307.928,806,184,590.686.96% 8,003,834,127.17归属于上市公司股东的净资产（元）

6,113,948,192.195,611,455,090.428.95% 5,066,555,829.42公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入1,409,821,694.072,153,501,741.602,572,918,939.14 2,614,281,285.38归属于上市公司股东的净利润71,025,138.49230,694,415.63177,663,705.13 115,751,623.66归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

67,073,725.51205,254,180.80173,018,223.19 111,944,494.55经营活动产生的现金流量净额-91,202,703.72243,837,171.20132,026,839.44 311,018,837.28上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减15,768,191.73-230,894.29-5,434,804.35

值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

38,828,350.0133,082,773.5523,840,402.26除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

9,015,841.13

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,615,904.343,625,414.10-3,630,510.81减：所得税影响额9,046,893.758,414,551.75517,011.57少数股东权益影响额（税后）2,105,325.922,018,895.4134,545.00合计37,844,258.8626,043,846.2014,223,530.53 --其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

报告期内公司主营业务所属行业包括木地板行业和人造板行业，根据中国证监会的《上市公司行业分类指引》，公司属于（C20）木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业。

1、木地板行业

我国木地板行业历经多年的发展，已形成了多种类、多规格，从生产、销售、铺设到售后服务配套，具有一定规模的产业体系。据中国林产工业协会不完全统计，2021年中国具有一定规模企业的木竹地板总销量约4.13亿平方米，同比增长约

0.39%。目前，我国的城镇化率距离发达国家仍有较大的增长空间，木地板主要用于城镇房产的装修，农村人口向城市转移

将带动木地板市场的需求。中国房地产存量市场巨大，二手房交易直接带动了房地产二次装修和木地板需求，同时，自住房超过一定使用期限后也有重新铺设地板的需求。国家近年来日益重视公共服务体系的建立和健全，其对廉租住房、公共租赁住房、改造棚户区居民住房、改造农村危房及游牧民定居等领域的投入，也将有利于地板市场需求的长期稳定增长。另外，国务院办公厅于2020年7月10日印发实施了《关于全面推进城镇老旧小区改造工作的指导意见》，力争2025年底前基本完成2000年底前建成的需改造城镇老旧小区的改造任务，大量的改造任务，将带动木地板市场的新增需求。但目前整个行业内生产企业众多，竞争格局分散、市场集中度低。消费升级的驱动将成为粗放型木地板生产的中小规模企业的软肋，从而加速木地板企业品牌集中度，呈现优胜劣汰的局面。 公司的“圣象”地板在技术研发、装备水平、企业管理、资金实力、营销网络和品牌知名度等方面都具备行业优势，在中国木地板中高端消费市场已形成良好品牌形象与较高市场美誉度，多次获得“全国同类产品销量第一名”、“消费者最信赖品牌”、“中国木地板十大品牌”、“中国房地产开发企业500强首选品牌”等称号，充分展现出“圣象”地板的行业地位。同时，公司“圣象”地板以市场为导向，以客户需求为中心，积极应对市场变化，不断进行技术创新，从产品到解决方案，从设计和审美出发，提升产品质量，提高环保标准，满足不同客户的需求，推出符合市场发展潮流的新产品，并通过服务增值，扩大品牌推广力度，增强企业自身的核心竞争力。

2、人造板行业

我国作为人造板生产、贸易和消费的第一大国，人均拥有木材资源不足，行业需求和供给增量逐步放缓，市场从高速发展期进入平台期，行业同质化竞争激烈，净利润逐年下降。近年来由于上游资源及限砍限伐政策的出台、新生产线的不断投产，加速了资源竞争的内卷化。同时随着原材料价格、运输成本、人力成本的不断上涨，国家对安全、环保要求的不断提高，市场对人造板的产品品质要求越来越高，地方小产能出清速度加快，份额向中大型企业逐渐集中，市场集中度有望进一步提升。另外，根据2021年12月31日财政部、国家税务总局印发的《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第40号）规定，自2022年3月1日起人造板行业相关产品享受增值税即征即退政策的退税比例将由70%上升为90%，该政策的实施将有利于人造板行业持续健康发展。 公司的大亚人造板致力于以满足消费者对美好生活向往的需要为根本出发点，始终坚持“绿色、健康、环保”标准，不断提高木材的使用效率，通过工艺技术和设备提高生产效率，通过技术创新和新品研发提升产品附加值，从而不断扩大“大亚”人造板的品牌影响力。作为中国人造板行业的龙头企业，大亚人造板将继续坚持绿色产业战略，生产绿色产品，引导绿色消费，创造绿色生活，继续引领行业健康发展。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事地板和人造板的生产销售业务。地板业务主要产品有“圣象”强化木地板、三层实木地板、多层实木地板、homelegend实木地板、SPC和WPC地板等，“圣象”地板因产品质量稳定、花色品种众多、健康环保等特点而被广泛用于住宅、酒店、办公楼等房屋装修和装饰。人造板业务主要产品有“大亚”中高密度纤维板和刨花板，主要用于地板基材、家具板、橱柜板、门板、装修板、包装板、电子线路板等，也可用于音响制作、列车内装饰等其它行业。

2021年度，公司坚持绿色产业链发展战略，坚持走品牌化和可持续发展之路，打造绿色、环保、健康的产品原料、开发、生产、销售和服务的供应链体系。在原材料采购上关注市场行情，适时调整采购计划，强化内部管理，切实做好资源保障工作；在产品生产上积极围绕产业链上下游，加强技术创新和新品开发力度；在产品销售上，主要采取自主品牌的经营模式，通过直销模式、经销商模式、网络销售模式及新零售模式，不断尝试营销创新，逐步提高公司“大亚”人造板和“圣象”地板的品牌价值。 报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式等未发生重大变化。公司产品从基材、工厂、研发、设计、营销、服务等环节，构建一条完整的绿色产业链，产品质量好，规模化优势明显，龙头地位稳固。同时，公司持续打造“大亚”和“圣象”品牌。产品质量+规模优势+品牌效应使公司在行业竞争中确立了稳固的市场地位。公司行业发展与地产行业有一定的关联性，行业周期及业绩驱动一定程度上受地产行业起伏、变化的影响。报告期内公司业绩变化符合行业发展状况。

三、核心竞争力分析

公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：

1、行业地位：国家林业重点龙头企业、高新技术企业，地板和人造板行业龙头企业。

2、品牌优势：目前，“圣象”品牌已成为公司最核心、最具价值的无形资产，2021年 “中国500最具价值品牌”排行榜显示“圣象”品牌价值已达638.16亿元，多年位居中国家居行业榜首。同时，大亚人造板以228.87亿元品牌价值蝉联中国人造板行业榜首。 3、产品优势：公司“圣象”地板产品涵盖强化木地板、多层实木复合地板、三层实木复合地板、homelegend实木地板、SPC和WPC地板等，圣象产品以品质为基石、以环保为准绳、以服务为后盾，并将“健康、绿色、可持续发展”的理念根植于产品的每个细节，从基材、工厂、研发、设计、营销、服务等环节，构建一条完整的绿色产业链；大亚人造板产品主要包括中高密度纤维板和刨花板等，其产品质量符合国际标准，在同行业中有很高的产品质量口碑。 4、规模优势：公司以地板和人造板为核心，目前拥有年产8,000万平方米的地板生产能力，并拥有年产155万立方米的中高密度板和刨花板的生产能力。公司具备规模化的生产能力与较强的市场竞争力，20多年来，圣象地板产销规模已超过7亿平方米，累计用户规模超过2,300万户。 5、营销优势：公司圣象地板营销网络遍布全球，在中国拥有近3,000家统一授权、统一形象的地板专卖店，并开拓了天猫、京东、苏宁的在线分销专营店，不断创新营销模式。大亚人造板总部位于江苏丹阳，在广东、江西等多地设有制造工厂，并在上海、广州、北京、武汉、成都、沈阳、大连等地设有区域营销中心，大亚人造板目前已经成为行业内知名品牌的首选原材料供应商。 6、技术与研发优势：公司非常注重新品研发、技术创新和科研的投入，曾先后设立博士后科研工作站、省级技术中心、工程中心，拥有行业内首家经国家认证的地板实验室，并与国内各大知名林业高校共建了中国木业产学研科创平台。通过不断地技术革新、创新升级、提质增效满足消费者日趋多样化的需求，确保公司持续稳定的发展。目前，公司地板和人造板在生产技术、工艺、研发上均处于国内龙头地位。

报告期内，公司无核心竞争力的重要变化及对公司所产生的影响等情况。

四、主营业务分析

1、概述

2021年，面对大宗原材料涨价、房地产去杠杆红线调控、国内外疫情持续、经营成本上升等不利因素，在广大股东的关心支持下，在公司董事会的带领下，公司上下在认真做好疫情防控工作的同时，不断规范公司治理，科学决策、聚焦主业、改革创新，统筹推进各项工作，在全体员工的共同努力下，实现了持续健康稳定发展。

地板产业继续围绕“抢市占、扩品类、调结构、促增长”的经营战略方针，多领域深入挖潜，加强生产资源整合，优化配置，不断提高生产效率，由生产制造向生产智造转型；深入洞察客户需求，积极产品研发，2021年成功推出运动地板、户外地板、新饰材墙板等全新品类；继续加大广告投放力度，加大营销创新，着力品牌年轻化推广工作，实现圣象品牌与年轻消费者、主流客户的交流；同时加大数字化营销力度，加强运营管理，通过新媒体智能投放、直播、内容运营等多种形式，提

升传播效率，提振品牌影响力，从而不断提升公司地板产品的市场占有率。人造板产业继续加强采购、研发、生产、营销等各环节管控；通过内部组织架构调整，细化各项考核，降低采购成本、优化生产工艺；调整产品结构和市场策略，加大环保投入、品牌建设以及新品研发和推广，成功推出超防水纤维板、低成本高防潮刨花板，开发阻燃门板、防潮门板、高防潮地板基材等产品，不断提升“大亚”人造板产品的市场竞争力和行业影响力。2021年，公司持续创新，精细运营，提质增效，加强内部控制建设，不断完善法人治理结构，确保股东大会、董事会、监事会和经营层在各自权限范围内规范、高效、科学运行，以保障公司规范、健康的运营。公司2021年度实现营业收入875,052.37万元，同比增加20.46%；实现营业利润76,199.33万元，同比增加2.34%；实现利润总额74,736.74万元，同比增加

0.05%；实现净利润61,623.90万元，同比减少2.90%；归属于母公司所有者的净利润59,513.49万元，同比减少4.86%。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2021年 2020年

同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计8,750,523,660.19100%7,264,129,590.32100% 20.46%分行业装饰材料业8,704,046,246.06 99.47%7,221,539,455.6499.41% 20.53%其他46,477,414.13 0.53%42,590,134.680.59% 9.13%分产品中高密度板1,860,588,583.02 21.26%1,480,325,506.4420.38% 25.69%木地板6,122,114,161.36 69.96%5,328,675,594.1573.36% 14.89%木门及衣帽间72,788,944.76 0.83%5,620,707.860.08% 1,195.01%竹、石塑地板等648,554,556.92 7.41%406,917,647.195.60% 59.38%其他46,477,414.13 0.53%42,590,134.680.59% 9.13%分地区华北地区1,071,598,245.48 12.25%783,291,742.6810.78% 36.81%华东地区3,089,867,838.60 35.31%2,537,507,229.1934.93% 21.77%西北地区291,158,979.07 3.33%215,859,394.372.97% 34.88%西南地区350,864,866.96 4.01%295,981,444.674.07% 18.54%华南地区1,477,762,521.54 16.89%1,309,033,753.8118.02% 12.89%中南地区1,396,214,867.69 15.96%1,260,293,660.7917.35% 10.78%国外1,026,578,926.72 11.73%819,572,230.1311.28% 25.26%其他46,477,414.13 0.53%42,590,134.680.59% 9.13%分销售模式自销8,750,523,660.19 100.00%7,264,129,590.32100.00% 20.46%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业装饰材料业8,704,046,246.06 6,462,368,973.7025.75%20.53%26.49% -3.50%分产品中高密度板1,860,588,583.02 1,666,882,917.7410.41%25.69%33.55% -5.28%木地板6,122,114,161.36 4,204,896,632.4631.32%14.89%18.76% -2.23%木门及衣帽间72,788,944.76 54,871,410.8024.62%1,195.01%1,126.95% 4.19%竹、石塑地板等648,554,556.92 535,718,012.7017.40%59.38%69.61% -4.98%分地区华北地区1,071,598,245.48 741,552,941.1030.80%36.81%41.19% -2.15%华东地区3,089,867,838.60 2,278,486,397.6126.26%21.77%30.08% -4.71%西北地区291,158,979.07 204,311,082.4929.83%34.88%40.25% -2.68%西南地区350,864,866.96 240,551,635.1131.44%18.54%22.71% -2.33%华南地区1,477,762,521.54 1,143,340,584.7022.63%12.89%17.66% -3.14%中南地区1,396,214,867.69 970,944,312.5330.46%10.78%14.88% -2.48%国外1,026,578,926.72 883,182,020.1613.97%25.26%31.10% -3.83%分销售模式自销8,704,046,246.06 6,462,368,973.7025.75%20.53%26.49% -3.50%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减装饰材料业：中高密度板

销售量 万立方156131 19.08%生产量 万立方154131 17.56%库存量 万立方1517 -11.76%装饰材料业：地板

销售量 万平方6,2895,485 14.66%生产量 万平方6,1385,482 11.97%库存量 万平方950937 1.39%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元行业分类 项目

2021年 2020年

同比增减金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重装饰材料业 原材料4,887,694,692.2875.63%3,732,345,449.8373.05% 30.96%装饰材料业 人工工资290,859,625.464.50%258,867,707.035.07% 12.36%装饰材料业 折旧149,011,302.122.31%106,993,394.092.09% 39.27%装饰材料业 水电汽等能源288,567,900.014.47%249,871,266.374.89% 15.49%装饰材料业 其他制造费用263,641,307.614.08%262,938,497.995.15% 0.27%装饰材料业 运输费288,553,840.334.47%249,763,656.524.89% 15.53%装饰材料业 安装费294,040,305.894.55%248,400,233.344.86% 18.37%说明

1、原材料价格上涨导致原材料占营业成本比重同比增加30.96%；

2、使用权资产折旧摊销以及句容地板生产线投入使用导致折旧占营业成本比重同比增加39.27%。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期内增加福建圣象木业有限公司、西安康茂林家居有限公司、合肥圣宗家居有限公司、福建建瓯居佳家居有限公司、福建瓯亚人造板有限公司合并，减少丹阳瑞晟投资咨询有限公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）605,071,240.73前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

6.95%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

客户一162,149,203.271.86%

客户二114,861,843.431.32%

客户三113,790,362.341.31%

客户四108,746,871.831.25%

客户五105,522,959.861.21%合计-- 605,071,240.736.95%主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益等情况。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）506,953,443.08前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

7.34%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

供应商一224,205,496.733.24%

供应商二83,998,899.061.22%

供应商三77,104,875.191.12%

供应商四64,219,409.940.93%

供应商五57,424,762.160.83%合计-- 506,953,443.087.34%主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益等情况。

3、费用

单位：元

2021年 2020年 同比增减 重大变动说明销售费用664,991,199.78 512,460,312.83

29.76%

职工薪酬增长以及市场推广开发费增长管理费用646,227,043.26 620,879,546.13

4.08%

财务费用48,240,036.25 68,454,944.09-29.53%汇兑损失减少所致

研发费用155,977,853.80 136,369,815.87

14.38%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响绿色高防潮F4级门板基材研发

解决目前市场上普通纤维板耐水性较差，难以满足高潮湿环境下对材料的防潮需求

已完工

通过研发新产品，解决市场对绿色高防潮F4级门板的需求

节约资源及具有竞争力的开拓高防潮F4级门板市场，增加营收阻燃镂铣型中高密度纤维板研发

解决目前市场以木质基材为主的易燃材料带来的危害

已完工

通过研发新产品，解决市场对阻燃镂铣型中高密度纤维板的需求

具有竞争力的开拓阻燃镂铣板市场，增加营收

实木高性能运动地板的研究与开发

本项目拟研发一种基于碱液预处理的砂浴热处理的实木高性能运动地板，能够稳定且持续地将经涂饰碱液的实木表面进行热加工处理，获得较为理想的变色效果

已完工

1、获得一种实木高性能运动地板

工艺，形成对应的新产品；2、提高了材料的外观价值，利于后期加工

开发新产品，增强企业市场竞争能力

新型超高密度纤维板的研发

满足纤维板可作为垫板替代贴面及过UV的市场需求

已结题

开发一种新型超高密度电子线路垫板

扩大市场

3D零度同步纹美学地板的研发

研发新品 已完工 开拓新市场

通过3D零度面与同步木纹工艺的结合开发出一种之质地为自然、触感真实、视觉立体的3D零度同步纹美学地板，推出新产品，率先占领市场，为企业创造更大的价值

绿色环保无醛芯地板的研发

研发新品 已完工 开拓新市场

本项目采用三纸+MDI无醛基材的生产工艺，选用无醛添加 NAF 级基材，生产健康环保地板，开拓健康环保地板的市场，从而形成新的卖点，维护圣象健康、绿色的企业形象木质地板防静电功能技术的研究

研发新品 已完工 开拓新市场

本项目扩大了木质地板产品的应用范围，增加公司功能性产品品类，提高公司竞争力

木地板新型防伪技术的研究

研发新品 已完工 开拓新市场

本项目为客户提供一种辨别圣象地板真伪的方法；维护公司自身利益和企业形象；保护公司的技术知识产权；保证产品的质量和消费者的合法利益

地板涂层环保及功能性研究

主要旨在不改变原有产品特性的前提下，使水性漆产品能够达到与现有产品相同的理化性能指标

已完工

1、在基本不改变原有生产线和公

司可接受的生产成本的条件下，实现批量试产；2、产品漆膜质量达到LY/T 1859-2020《仿古木质地板》；产品表面耐污染性能达到GB/T 17657-2013《人造板及饰面人造板理化性能试验方法》中

4.41方法5级即无污染痕迹，污

染物为蓝墨水；3、申请专利1件

开发出绿色环保符合当前市场需求的产品，既增加公司的技术水平，又提高公司产品市场竞争力和占有率，符合国家大力开发和使用绿色建材的要求

实木复合地板装饰工艺及性能研究

主要旨在对原材料市场的变化做出创新，开发地板表面装饰技术，将原材料进行化学变色提高木材表现能力，以提高产品竞争力

已完工

1、产品评价指标：开发新品6-8

款，通过各种工艺处理方法达到内销所需的板面效果，使地板的表面效果富有个性特征且广受市场青睐；2、技术指标：新产品的综合理化性能和规格尺寸的检测结果均符合GB/T18103-2013《实木复合地板》检测标准，仿古类效果产品理化性能和规格尺寸检测结果符合LY/T1859-2009《仿古木质地板》检测标准。3、申请专利1件

通过对低等级材的应用，降低生产成本，减少对天然木材资源的利用，符合国家当前的绿色环保政策，增加公司的技术实力，同时也履行企业的社会责任

公司研发人员情况

2021年 2020年 变动比例研发人员数量（人）586609-3.78%研发人员数量占比

8.37%9.01%-0.64%研发人员学历结构—— —— ——本科103115-10.43%硕士141216.67%专科及以下469482-2.70%研发人员年龄构成—— —— ——30岁以下8693-7.53%30~40岁1551521.97%40~50岁194205-5.37%50岁以上151159-5.03%

公司研发投入情况

2021年 2020年 变动比例研发投入金额（元）155,977,853.80136,369,815.8714.38%研发投入占营业收入比例

1.78%1.88%-0.10%研发投入资本化的金额（元）

0.000.000.00%资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2021年 2020年 同比增减经营活动现金流入小计9,734,207,288.417,547,771,326.34

28.97%

经营活动现金流出小计9,138,527,144.216,662,535,841.30

37.16%

经营活动产生的现金流量净额595,680,144.20885,235,485.04-32.71%投资活动现金流入小计416,701,551.262,059,056.3320,137.50%投资活动现金流出小计374,426,606.34438,751,952.90-14.66%投资活动产生的现金流量净额42,274,944.92-436,692,896.57-109.68%筹资活动现金流入小计402,675,560.74349,738,111.46

15.14%

筹资活动现金流出小计834,607,920.93515,090,033.21

62.03%

筹资活动产生的现金流量净额-431,932,360.19-165,351,921.75

161.22%

现金及现金等价物净增加额195,763,699.20250,262,630.93-21.78%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流入小计增加28.97%，主要为销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。经营活动现金流出小计增加37.16%，主要为购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。经营活动产生的现金流量净额减少32.71%，主要为购买商品、接受劳务支付的现金相对增加所致。投资活动现金流入小计增加20,137.50%，主要为本报告期收回交易性金融资产增加所致。投资活动产生的现金流量净额增加109.68%，主要为本报告期收回交易性金融资产增加所致。筹资活动现金流出小计增加62.03%，主要为偿还债务和支付的其他与筹资活动有关的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额减少161.22%，主要为偿还债务和支付的其他与筹资活动有关的现金增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期公司经营活动产生的现金流量比报告期净利润少2,055.89万元，主要为报告期内计提资产减值准备1,206.58万元，计提固定资产折旧26,059.36万元，无形资产摊销1,887.22万元，财务费用2,460.48万元，投资收益减少2,610.24万元以及存货增加而减少现金流10,825.18万元，经营性应收增加而减少现金流45,712.08万元，经营性应付增加而增加现金流25,619.24万元所致。

五、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性投资收益26,102,416.58 3.49%

购买理财产品收益901.58万元，出售瑞晟公司股权收益1,722.59万元

否资产减值-12,065,776.36 -1.61%营业外收入13,676,720.82 1.83%营业外支出28,302,628.16 3.79%

美国HomeLegendLLC公司涉及356.9万美元诈骗损失

其他收益88,147,590.01 11.79%

本期收到增值税即征即退款4,931.92万元，其他政府补助3,882.84万元

扣除增值税即征即退款其

他无可持续性

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2021年末 2021年初

比重增减 重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产

比例货币资金2,167,413,640.15

23.01% 1,984,132,409.7022.53%0.48%

应收账款1,905,023,633.75

20.23% 1,343,394,883.6315.26%4.97%

存货2,257,759,665.70 23.97% 2,156,943,288.6524.49%-0.52%投资性房地产41,346,482.36

0.44% 0.44%长期股权投资3,730,620.46

0.04% 3,869,976.070.04%0.00%

固定资产1,740,854,563.22

18.48% 1,869,393,847.1821.23%-2.75%

在建工程33,981,616.63

0.36% 16,382,795.800.19%0.17%

使用权资产147,901,843.71

1.57% 192,727,988.561.57%短期借款187,450,247.18

1.99% 325,069,906.743.69%-1.70%

合同负债382,193,144.08

4.06% 416,513,048.834.73%-0.67%

租赁负债137,298,351.59

1.46% 192,727,988.561.46%境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提

的减值

本期购买金额本期出售金额 其他变动期末数金融资产

1.交易性金融

资产（不含衍生金融资产）

203,096,838.359,015,841.13 12,112,679.48390,000,000.00602,112,679.48 0.00上述合计203,096,838.359,015,841.13 12,112,679.48390,000,000.00602,112,679.48 0.00金融负债

0.00 0.00其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。

七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

374,426,606.34 438,751,952.90-14.66%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润圣象集团有子公司木地板生产45,000万元5,267,989,001,534,373,636,924,143,93208,773,515.113,939,649.

限公司 销售

6.616.850.91 48 61大亚（江苏）地板有限公司

子公司

高档复合工程地板生产销售

18,000万元

733,553,601.

506,571,854.

581,015,836.

32,586,848.5

29,604,205.1

大亚人造板集团有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

27,093.22万元

2,911,561,36

2.32

2,411,799,17

9.83

1,764,100,79

6.71

490,820,755.

448,525,092.

大亚木业（江西）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

14,066.66万元

412,864,694.

281,570,493.

408,867,373.

-20,686,334.

-19,892,760.

大亚木业（茂名）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

16,555.44万元

474,393,826.

391,810,992.

393,926,253.

53,223,127.7

52,794,398.5

大亚木业（肇庆）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

37,000万元

571,052,792.

499,368,574.

405,467,746.

55,827,601.1

55,813,289.6

大亚木业（黑龙江）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

16,000万元

117,300,388.

-617,265,938

.30761,904.76

-7,562,493.4

-7,568,819.7

圣象（上海）新材料科技有限公司

子公司

住宅室内装饰装修

5,000万元

216,424,729.

7,365,607.38

-8,348,336.7

-8,348,487.3

大亚木业（江苏）有限公司

子公司

刨花板生产销售

30,000万元

582,584,159.

260,271,371.

448,972,635.

-3,433,822.8

-5,731,769.3

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

报告期内，本公司全资子公司圣象集团有限公司实现净利润11,394万元，比上年同期10,761万元增加5.88%，主要原因是公司销售地板收入增长。

报告期内，本公司全资子公司大亚（江苏）地板有限公司实现净利润2,960万元，比上年同期5,818万元减少49.12%，主要原因是原材料成本上升，销售毛利率减少所致。

报告期内，本公司全资子公司大亚人造板集团有限公司实现净利润44,853万元，比上年同期42,556万元增加5.4%，主要原因是销售毛利有所增加。

报告期内，本公司全资子公司大亚木业(江西)有限公司实现净利润-1,989万元，比上年同期3,458万元减少158%，主要原因是原材料以及化工材料价格上涨，导致销售毛利下滑严重，由盈转亏。

报告期内，本公司全资子公司大亚木业(茂名)有限公司实现净利润5,279万元，比上年同期4,810万元增加9.75%，主要原因是销售收入增加所致。

报告期内，本公司全资子公司大亚木业(肇庆)有限公司实现净利润5,581万元，比上年同期4,996万元增加11.71%，主要原因是销售收入增加所致。

报告期内，本公司全资子公司大亚木业（黑龙江）有限公司实现净利润-756万元与上年同期-778万元基本一致。

报告期内，本公司全资子公司大亚木业（江苏）有限公司实现净利润-571万元比上年同期-178万元增亏393万元，主要原因是销售收入增长较大，但原材料成本上涨较大，导致继续亏损。

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

1、行业格局和趋势

2022年全球经济形势复杂严峻，一方面，经济下行压力增大，疫情持续，居民消费意愿下降，另一方面，稳增长仍将是未来宏观经济政策的主基调。公司所属木地板行业和人造板行业由于进入门槛较低，生产企业众多，竞争格局分散、市场集中度低。在国家宏观战略的驱动下，材料成本、环保成本、物流成本、人工成本都被进一步的激发，成本提升已经成为不可逆的事实，行业企业必须通过重新定位和洗牌，来分摊由此带来的不利影响。同时，随着消费升级，客户年轻化，客户需求多样化，传统产品已不能满足主流消费群体对个性化、品质设计感的需求，品质、工艺、设计与科技的结合显然已成为趋势。总体来看，我国木地板行业和人造板行业市场竞争激烈，向规模化企业集中，未来发展前景可期。

公司“圣象”地板和“大亚”人造板以市场为导向，以客户需求为中心，积极应对市场变化，不断进行技术创新，从产品到解决方案，从设计和审美出发，提升产品质量，提高环保标准，满足不同客户的需求，推出符合市场发展潮流的新产品，并通过服务增值，扩大品牌推广力度，不断拉大与其他品牌的差距，增强企业自身的核心竞争力。

2、公司发展战略

目前，公司发展战略是：以地板和人造板两大主业为核心，深度推进大家居战略、绿色发展战略、数字化创新战略、国际化战略，拓展企业未来发展空间。

木地板产业以“用爱承载美好生活”为品牌核心，继续做好“圣象”品牌形象升级、优化“设计美学”、提升品牌价值。将绿色产业链战略作为战略支点，将国际化战略作为战略前瞻，将大家居战略作为战略总成，将品牌发展战略作为战略理念，将可持续性发展战略为战略基础。推动商业模式升级、产品创新、供应体系创新。构建资本与技术完美结合的创造驱动力、数字技术赋能美学设计的产品体验力、强大的供应系统与数字化深度融合的产业链接力、满足用户需求的差异化交付力，从而进一步提升工程、零售、海外渠道的市场占有率，提高企业管理效率。结合“从立足铺地材料的专业解决方案，到地门墙一体化延伸方案，再到我们创造绿色人居生活空间”的企业愿景，在大家居战略的指引下进一步拓宽赛道，以设计为先导、以产品为核心、以服务为保障，让家装实现一体化，从而让家装更简单，实现从造产品到造生活，赋能用户的人居体验质量，承载用户的美好生活场景，助力大家居产业长足的发展。

人造板产业通过技术创新链接客户需求，资源整合贯彻绿色发展战略，品牌升级赋能重点客户，来支撑大家居战略落地。技术创新上，继续强化以客户为核心的研发体系，积极响应市场需求。依托自身研发实力，通过协同下游客户、联合专业机构、整合先进技术推动新品开发与产品迭代升级，持续引领行业创新；同时通过技术改造、精益化管理，进一步提高产品性价比。在全球谋求绿色发展提倡低碳经济，国家提出“双碳”战略的大背景下，作为整个大家居产业绿色发展战略的支撑点，人造板产业将积极整合全球供应链，打通上下游产业链，进一步深化探索绿色可持续的林板一体化发展模式，努力打造“绿色、长期、健康、稳定”的原料采购体系。品牌赋能上，强化对终端消费群体的品牌宣传，进一步提高品牌知名度与美誉度；并积极与客户进行品牌、营销、推广等多层面的合作，为客户赋能，发挥“大亚人造板”的品牌价值。

3、经营计划

2021年，面对国内防疫管控常态化、海外疫情持续严重、原材料价格大幅上涨、物流成本全面增加等外部环境带来的不利因素，公司认真落实推进2021年初董事会制定的经营计划，积极开展各项经营管理活动，各项工作按计划稳步实施。2022年，公司将继续实施稳健的经营策略，积极推进各项生产经营活动，保持公司经营业绩的持续稳定发展。2022年，公司将主要做好以下几方面工作：

（1）做好市场应对工作，及时掌握市场动态；继续通过精益化管理，统筹安排，做好原材料等资源保障工作；通过不

断提高产品性能和服务水平，提高客户粘性，进一步提升公司盈利能力。

（2）聚焦核心主业，抢占市场；公司将坚持绿色智能制造，走可持续发展道路，加大技术、研发、安全、环保投入，

注重设备升级和工艺改造；始终以消费者的需求引领生产制造，加大产品研发投入；同时积极做好管理创新和体系建设，提升管理水平。

（3）充分发挥木业产业全产业链优势，实现产销研高效合作，继续保持行业龙头企业地位。同时，充分发挥品牌优势，

提升品牌价值；加大品牌、产品、服务的宣传力度，充分发挥公司“圣象”地板和“大亚”人造板的品牌优势，持续提升品牌忠诚度、知名度和美誉度，通过数字营销赋能新零售；在零售端、企业大客户、国际市场等多领域齐头并进，向大家居产业方向延伸，快速拓展新型地材领域市场；创造更多的品牌溢价空间、打造行业竞争壁垒。

（4）严格执行现金分红政策，强化投资者回报机制。公司将依照监管机构的要求和《公司章程》的规定，严格执行现

金分红政策，保持利润分配政策的连续性与稳定性，重视对投资者的合理投资回报，强化对投资者的权益保障，兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。

（5）进一步健全和完善公司治理，加强内部管理，控制企业决策风险，提高企业综合管理水平。

（6）加强诚信建设，切实做好信息披露和投资者关系管理工作，保持公司在资本市场的良好形象。

上述经营计划并不代表本公司对2022年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

4、可能面对的风险

（1）原材料短缺及价格波动风险

公司地板和人造板产品的主要原材料是原木、“三剩物”、次小薪材和化工原料等，受国家生态文明建设和林业产业政策以及生产基地周边国家地区政策、自然灾害及气候影响，木材采伐量存在调减的预期，同时也影响“三剩物”、次小薪材的供应量，原材料产能收缩、加工成本上升等因素可能导致原材料价格的波动，可能影响公司产品的产量和毛利率，将会对公司的盈利水平产生一定影响。

（2）房地产市场调控的风险

公司木地板和人造板产品主要用于建筑物的装修，其市场需求易受房地产市场周期性波动影响。近年来为遏制房价过快上涨，抑制投机性房地产需求，国家陆续出台了一系列房地产调控措施，加上房地产市场整体上供大于求，致使我国房地产行业发展速度放缓。房地产调控政策的不确定性以及房地产市场周期性波动对装修装饰行业需求带来一定的影响，导致公司未来产品销售情况具有一定的不确定性。

（3）管理风险

为扩大公司的市场占有率，提高公司的生产规模和市场竞争力，以及靠近原材料产地节约物流成本，公司人造板业务部分子公司分布在江苏丹阳和宿迁、江西抚州、广东茂名和肇庆等地区，公司组织管理压力随之加大。由于各地经营水平有一定差异，各子公司如果不能及时适应整个公司业务发展和资本市场要求，适时调整和优化管理体系，将直接影响整个公司的运营效率及盈利状况。同时公司产品属于消费品，产品更新速度的加快、互联网对品牌营销的变革和消费者消费心理的变化，都对公司的品牌管理工作提出了新的挑战，如果公司不能根据上述趋势持续提升品牌形象，将对公司产品的销售产生一定的影响。

（4）人力资源储备风险

公司作为木地板和人造板行业的龙头企业，市场规模大、产品和技术更新快、高素质的技术、研发、销售和管理人才对于公司保持市场竞争力、实现可持续发展至关重要，特别是随着行业竞争的日趋激烈，公司需及时调整团队配置、加大员工培训和投入，同时为吸引高层次技术人才、维持高水平人才队伍的稳定，需要付出更高的人力成本。

（5）疫情反复风险

自疫情发生及全球性扩散以来，全球社会运转及经济运行受到较大程度影响。目前尽管国内疫情已得到有效控制，但国外疫情形势比较严峻，国内疫情也存在反复的风险。若国际疫情形势没有改观或国内疫情反复，将对公司经营产生不利影响。

针对上述风险，公司将不断改进产品生产技术工艺提高原材料利用率，不断提高原材料成本管理和控制能力，继续合理配置，拓宽原材料采购渠道，加强资源管理团队建设，充分了解市场行情和信息，加强市场开发和采购过程控制，切实做好资源保障工作；继续推进品牌建设，强化产品开发、设计、质量、环保标准，提高售后服务水平，进一步提升“圣象”地板和“大亚”人造板的品牌忠诚度、知名度和美誉度，巩固公司在行业的优势地位，坚持以消费者需求为导向，积极拓展产品应用

领域，合理布局，着眼长远发展。同时，公司将不断加大内部管理力度，加强规范管理、精益化管理和产业协同管理，优化运营流程，提高运营效率；建立健全人才储备制度，积极培养、引进高素质人才，加强管理团队打造，重视团队梯队建设，形成良好的激励机制，积极发挥员工主动性，增强企业凝聚力和向心力。此外，公司将继续积极贯彻疫情防控工作，密切关注疫情的发展，以及宏观经营环境和政策的变化，加强与客户和供应商的沟通，采用多种方式推进业务持续稳定运行，最大限度减少疫情可能对公司经营及发展所带来的不利影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型接待对象

谈论的主要内容及提供的资料

调研的基本情况索引

2021年04月15日

全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net)

其他 其他 投资者

公司 2020 年度网上业绩说明会

详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《大亚圣象：

000910大亚圣象业绩说明会、路演活动活动信息20210416》

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，健全公司内部控制制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、高管的行为及公司财务进行监督。公司高级管理人员由董事会聘任，在董事会的领导下，负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。同时，公司董事会下设战略投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开，科学决策，各位董事、监事和高级管理人员均能勤勉尽责地履行相关职责和义务。公司通过多种渠道为独立董事和监事履职提供充分保障，独立董事和监事通过参加股东大会和董事会等会议听取议案汇报、参与公司重要事项的讨论，参加公司组织的实地调研、听取公司专题工作汇报、审阅公司资料等认真履行自己的职责，积极发挥专业优势，建言献策，为公司的持续、健康、稳定发展发挥了积极的支持和监督作用。

目前，公司已按照国家相关法律、法规和规范性文件要求，建立健全了各项规章制度，构建和完善了较为合理、有效的内控体系，公司已形成了权力机构、决策机构、监督机构与经营层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，符合《公司法》《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件的规定。

公司能够严格按照中国证监会的要求和《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，本着“公开、公平和公正”的原则，认真、及时地履行公司的信息披露义务。报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》做好内幕信息的保密工作及内幕知情人的登记备案工作。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生在敏感信息前利用内幕信息买卖公司股票的情况。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的

独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下：

1、在业务方面，公司在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务。公司设置了专门的业务经营和管理部

门，配备了专业经营管理人员，独立开展经营业务活动。

2、人员方面，公司根据《公司法》和《公司章程》的有关规定设立了股东大会、董事会、监事会以及经理层，公司高

级管理人员没有双重任职的情况，财务人员没有在关联公司兼职情况；公司的劳动、人事及工资管理已完全独立。

3、资产方面，公司资产独立完整，使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施等资产权属本公司。公司拥有独立的产

供销系统，与控股股东不存在从事相同产品生产经营的同业竞争情况。

4、机构方面，公司股东大会、董事会、监事会和经理层职责权限划分明确，并拥有独立的机构设置。

5、财务方面，公司财务与控股股东完全分开，设立了独立的计划财务部，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，对子公司的财务管理规范，独立地在银行开户，没有与控股股东共用一个银行帐户的情况，独立依法纳

税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与

比例

召开日期 披露日期 会议决议

2020年度股东大会 年度股东大会

55.11%

2021年04月16日2021年04月17日

详见公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《大亚圣象家居股份有限公司2020年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-022）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 职务

任职状

态

性别 年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持

股数（股）

本期增持股份

数量（股）

本期减持股份

数量（股）

其他增减变动（股）

期末持

股数（股）

股份增减变动的原因

陈建军

董事

现任 男

2019年12月30日

2023年05月18日

10000 0 100董事长

2020年06月18日

2023年05月18日眭敏 董事 现任 男

2018年03月30日

2023年05月18日

000 0 0

张晶晶 董事 现任 女

2020年07月06日

2023年05月18日

000 0 0

陈钢

财务总监

现任 男

2008年05月23日

2023年05月18日

360,00000 0 360,000董事

2019年12月30日

2023年05月18日副总裁

2020年06月18日

2023年05月18日刘杰

独立董事

现任 男

2020年05月19日

2023年05月18日

000 0 0

冯萌

独立董事

现任 男

2020年05月19日

2023年05月18日

000 0 0

张立海

独立董事

现任 男

2017年05月19日

2023年05月18日

000 0 0

王勋

监事会主席

现任 男

2018年03月30日

2023年05月18日

000 0 0

王勇 监事 现任 男

2015年12月11日

2023年05月18日

000 0 0

丁功庆 监事 现任 男

2021年08月30日

2023年05月18日

2,00000 0 2,000

吴谷华

总裁、董事会秘书

现任 男

2021年12月30日

2023年05月18日

000 0 0

沈龙强

董事会秘书

离任 男

2018年10月16日

2021年04月12日

000 0 0

张海燕 监事 离任 女

2005年05月20日

2021年08月30日

000 0 0合计-- -- -- -- -- -- 362,10000 0 362,100--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

√ 是 □ 否

报告期内，沈龙强先生因个人原因辞去公司董事会秘书职务；张海燕女士因达到法定退休年龄，辞去公司第八届监事会

职工代表监事职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因沈龙强 董事会秘书 解聘 2021年04月12日

因个人原因，沈龙强先生申请辞去公司董事会秘书职务张海燕 监事 离任 2021年08月30日

因达到法定退休年龄，张海燕女士申请辞去公司第八届监事会职工代表监事职务丁功庆 监事 被选举 2021年08月30日

鉴于张海燕女士达到法定退休年龄申请辞去公司第八届监事会职工代表监事职务，公司职工代表大会补选丁功庆先生担任公司第八届监事会职工代表监事吴谷华 总裁、董事会秘书 聘任 2021年12月30日

经公司第八届董事会第十次会议审议通过，聘任吴谷华先生为公司总裁、董事会秘书

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、陈建军：董事长。复旦大学工商管理硕士。曾任职镇江市对外贸易公司、丹阳市对外经济贸易委员会，曾任公司董事、圣象集团有限公司总裁，2015年7月至今任大亚科技集团有限公司董事，2019年8月至今任大亚科技集团有限公司董事长、总裁，2019年12月至今任公司董事，2020年6月至今任公司董事长、圣象集团有限公司董事长、大亚（江苏）地板有限公司董事长。 2、眭敏：董事。本科学历。2002年10月至2014年7月历任丹阳市政府办公室副主任、丹阳市驻沪办主任等职务；2014年7月至2016年5月任大亚科技集团有限公司董事局主席助理；2016年5月至今任大亚科技集团有限公司董事、副总裁；2015年12月至2018年3月任公司监事会主席；2018年3月至今任公司董事；2020年6月至今任大亚人造板集团有限公司董事长。 3、张晶晶：董事。加拿大约克大学学士学位。曾任上海大亚国际进出口有限公司总经理助理、大亚科技集团有限公司资产管理部副总经理，现任上海圣诺木业贸易有限公司副总经理、圣象集团有限公司董事、江苏绿源精细化工有限公司监事，2020年7月至今任公司董事。 4、陈钢：董事、副总裁、财务总监。本科学历，注册会计师（非执业会员）。曾任江苏鼎信咨询有限公司投资银行业务总监、公司独立董事、审计部部长、董事；2008年5月至今任公司财务总监，2019年12月至今任公司董事，2020年6月至今任公司副总裁。 5、刘杰：独立董事。同济大学工业自动化学士和硕士、管理科学与工程博士，复旦大学管理学院博士后。1987年7月至1995年9月在同济大学任职，历任团委学生会秘书长及经济管理学院助教、讲师、副教授；1995年9月至1997年9月在复旦大学从事博士后研究工作；1995年1月至2004年6月在上海同济科技实业股份有限公司任职，历任副总经理、董事；1997年9月至2004年4月在同济大学经济与管理学院任职，历任副教授、教授；2017年6月至2020年6月兼任中昌大数据股份有限公司独立董事；2018年9月至2021年9月兼任密尔克卫化工供应链服务股份有限公司独立董事。现任复旦大学管理学院教授并兼任新丰泰集团控股有限公司独立董事、福州达华智能科技股份有限公司独立董事、江苏常宝钢管股份有限公司独立董事；2020年5月至今任公司独立董事。 6、冯萌：独立董事。博士研究生学历，博士学位。博士在读期间赴国家财政部从事新会计准则研究及制定工作。2005年8月至2007年6月在德勤华永会计师事务所任高级审计员；2007年8月至2009年1月在上海立信锐思信息管理有限公司任合伙人；2009年2月至今在上海阅洲企业管理咨询有限公司任创始合伙人、首席专家顾问，已发表两本专著及数十篇专业论文；2020年5月至今任公司独立董事。 7、张立海：独立董事。本科学历，经济学学士。1999年7月至2003年5月任广东TCL集团电器销售公司销售总监；2003

年6月至2010年8月任深圳京基集团副总裁；2010年8月至2020年4月任天津京基房地产开发有限公司总经理；2017年5月至今任公司独立董事。

8、王勋：监事会主席。本科学历，法学学士。1989年8月至2003年1月，任扬州大学历史系、旅游管理系办公室主任，

艺术系副主任，人文学院综合办公室副主任，艺术学院综合办公室主任；2003年2月至2004年10月任中国福利会出版社办公室主任；2004年11月至2005年4月筹建海南大学三亚学院；2005年5月至今任惠生控股（集团）有限公司总裁办公室主任、政府关系总监；目前兼任上海中小企业品牌促进中心主任；2018年3月至今任公司监事会主席。

9、王勇：监事。大专学历。1999年3月至2004年2月任公司财务主管；2004年2月至2012年7月任公司资金主管；2012年7

月至2016年6月任公司资金部总经理助理；2016年6月至2020年2月任公司资金部副总经理；2020年2月至今任公司资金部总经理；2015年12月至今任公司监事。10、丁功庆：监事。大学文化，助理工程师。2002年6月至2012年6月在江苏大亚装饰材料有限公司历任设备经理、生产经理、总经理助理、常务副总经理、总经理职务；2012年6月至2012年12月任大亚木业（福建）有限公司副总经理；2013年1月至2015年3月任大亚木业（黑龙江）有限公司常务副总经理；2015年3月至2015年12月任江苏晟茂木业有限公司常务副总经理；2016年1月至2016年10月任大亚人造板集团有限公司战略规划部经理；2016年10月至2018年2月任大亚木业（江苏）有限公司副总经理；2018年2月至2021年9月任大亚人造板集团有限公司采购中心经理；2021年9月至今任大亚人造板集团有限公司运营管理部总经理；2021年8月至今任公司监事。

11、吴谷华：总裁、董事会秘书。本科学历，经济学学士。曾任职于中国农业银行上海市信托投资公司、华鑫证券有限

公司、宏润建设集团股份有限公司；曾任公司董事、副总裁、董事会秘书；2019年4月至2021年12月任宏润建设集团股份有限公司副总裁、董事会秘书；2021年12月至今任公司总裁、董事会秘书。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 股东单位名称

在股东单位担任的

职务

任期起始日期 任期终止日期

在股东单位是否

领取报酬津贴陈建军 大亚科技集团有限公司 董事长、总裁 2019年08月10日

是眭敏 大亚科技集团有限公司 董事、副总裁 2016年05月16日

是在股东单位任职情况的说明

无在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的

职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否领取报酬津贴张晶晶 江苏绿源精细化工有限公司 监事 2011年05月25日

否

刘杰

复旦大学管理学院 教授 2004年04月01日

是

新丰泰集团控股有限公司 独立董事 2012年06月19日

是

福州达华智能科技股份有限公司 独立董事 2016年04月18日

是

江苏常宝钢管股份有限公司 独立董事 2016年04月20日

是

密尔克卫化工供应链服务股份有

限公司

独立董事 2018年09月25日

2021年09月24日

是冯萌 上海阅洲企业管理咨询有限公司

创始合伙人、首席专家顾问

2009年02月24日

是

王勋 惠生控股（集团）有限公司

总裁办公室主任、政府关系总监，兼任上海中小企业品牌促进中心主任

2005年05月01日

是在其他单位任职情况的说明

无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

（1）公司董事、监事兼任公司高级管理人员或其他职务的，年度报酬按高级管理人员或其他职务的报酬标准领取，其

他董事、监事不在公司领取报酬。

（2）公司独立董事津贴的决策程序：经公司董事会审议通过后提交股东大会表决通过后执行。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

（1）公司高级管理人员或其他职务的报酬是按公司有关制度和经营目标责任制中的有关考核细则予以确定的。

（2）公司独立董事津贴的确定依据：根据2020年5月19日召开的公司2019年度股东大会通过的《关于独立董事津贴及费

用的议案》，公司独立董事津贴标准为每人每年10万元（税后）。除此之外，公司不再给予独立董事其他的利益。独立董事出席董事会、股东大会以及按有关规定行使职权所需费用据实报销。

3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况

（1）公司支付给高级管理人员或其他职务的报酬分为工资和奖金，根据工资计划按月发放工资，根据年度考核结果发

放奖金。

（2）公司独立董事每人按年发放津贴10万元（税后），独立董事出席董事会、股东大会以及按有关规定行使职权所需

费用由公司据实报销。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬陈建军 董事长 男

现任

是眭敏 董事 男

现任

是张晶晶 董事 女

现任

否陈钢

董事、副总裁、财务总监

男

现任

90.51

否刘杰 独立董事 男

现任

13.68

否冯萌 独立董事 男

现任

13.68

否张立海 独立董事 男

现任

13.68

否王勋 监事会主席 男

现任

否

王勇 监事 男

现任

59.48

否丁功庆 监事 男

现任

20.67

否吴谷华

总裁、董事会秘书

男

现任

否张海燕 监事 女

离任

12.83

否沈龙强 董事会秘书 男

离任

35.89

否合计-- -- -- -- 368.42 --

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议第八届董事会第五次会议 2021年03月24日 2021年03月26日

详见公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《大亚圣象家居股份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：2021—007）第八届董事会第六次会议 2021年04月27日 2021年04月28日

详见公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《大亚圣象家居股份有限公司第八届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2021—026）第八届董事会第七次会议 2021年06月07日 2021年06月08日

详见公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《大亚圣象家居股份有限公司第八届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2021—033）第八届董事会第八次会议 2021年08月26日--审议通过《公司2021年半年度报告全文及摘要》第八届董事会第九次会议 2021年10月27日--审议通过《公司2021年第三季度报告》第八届董事会第十次会议 2021年12月30日 2021年12月31日

详见公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《大亚圣象家居股份有限公司第八届董事会第十次会议决议公告》（公告编号：2021—046）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事

会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事

会次数

缺席董事会次

数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会

次数陈建军6 2 400否

眭敏6 2 400否

张晶晶6 1 500否

陈钢6 2 400否

刘杰6 1 500否

冯萌6 1 500否

张立海6 1 500否

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体董事勤勉尽责，高度重视公司规范运作，密切关注公司经营情况，严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作，根据公司的实际情况，对公司的治理、经营、战略等方面决策提出了相关的意见。 公司董事会经过充分沟通讨论，对审议的重大事项均形成一致意见，公司董事在详细了解和与相关人员充分沟通的基础上，发表意见、行使职权，对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用。其中独立董事对报告期内公司发生的续聘会计师事务所、关联交易及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，维护了公司和中小股东的合法权益。公司全体董事积极了解、密切监督董事会决议的执行状况，推动公司各项工作的持续、稳定、健康发展。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容

提出的重要意

见和建议

其他履行职责

的情况

异议事项具体情况（如有）

审计委员会

冯萌、张立海、陈钢

2021年01月04日

审议公司编制的2020年度财务会计报表

同意

审计委员会与会计师事务所协商，确定公司2020年度审计工作安排，督促其按计划做好年报审计工作，并就审计报告中可能

无

涉及的重大或关键审计事项进行沟通和交流2021年03月10日

审议会计师出具初审意见后的财务会计报表

同意 无 无

2021年03月18日

审议《公司2020年度审计报告》、《审计委员会关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）2020年度审计工作的总结报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》

同意 无 无

2021年04月22日

审议公司2021年第一季度财务报告

同意 无 无2021年08月16日

审议公司2021年半年度财务报告

同意 无 无2021年10月22日

审议公司2021年第三季度财务报告

同意 无 无

提名委员会

刘杰、张立海、眭敏

2021年12月24日

对公司总裁、董事会秘书候选人吴谷华先生进行任职资格审查

同意 无 无

战略投资委员会

陈建军、张晶晶、刘杰

2021年12月24日

审议关于下属全资子公司阜阳大亚装饰材料有限公司签署补偿协议书的提案

同意 无 无

薪酬与考核委员会

张立海、刘杰、张晶晶

2021年12月30日

审议关于2021年度工作情况

薪酬与考核委

员会认为：在

无 无

的报告公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬决策程序符合规定；董事、监事和高级管理人员报酬发放标准符合公司薪酬体系规定；公司将在2021年度报告中真实、准确披露董事、监事和高级管理人员薪酬情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）6,883报告期末在职员工的数量合计（人）7,000当期领取薪酬员工总人数（人）6,995母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员4,192销售人员1,029技术人员

财务人员

行政人员

合计7,000

教育程度

教育程度类别 数量（人）博士

硕士

大学本科

大专1,202大专以下4,831合计7,000

2、薪酬政策

公司薪酬政策符合国家相关法律规定，根据公司经营效益和地区生活水平、物价指数的变化适当调整公司员工的薪酬标准，并始终贯彻“以岗定薪，岗变薪变”的薪酬政策，以岗位价值为基础确定员工薪酬标准，公平对待所有员工，同时致力于吸引和保留优秀人才，构建具有竞争力的薪酬体系。

3、培训计划

公司不断建立企业各级各类人员培训体系，通过内部培训与外部培训相结合的方式，提高员工的综合素质，挖掘员工的发展潜力，促进公司在市场竞争中不断进步，稳定与健康发展。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司重视对投资者的合理回报，在《公司章程》中明晰了现金分红事项的标准和比例、决策程序和机制、利润分配的形式，尤其是现金分红的期间间隔、现金分红的条件等。2015年3月，公司制定了《未来三年股东回报规划（2015-2017年）》；2017年12月，公司制定了《未来三年股东回报规划（2018-2020年）》；2021年3月，公司制定了《未来三年股东回报规划（2021-2023年）》。公司现金分红政策的制定和执行符合《公司章程》规定以及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。 2021年3月24日召开的公司第八届董事会第五次会议和第八届监事会第五次会议以及2021年4月16日召开的2020年度股东大会审议通过了《公司2020年度利润分配预案》：以公司现有总股本54,739.75万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.60元（含税），合计派发现金股利87,583,600元。本年度不进行资本公积金转增股本。本报告期内，公司实施了上述利润分配方案，股权登记日为2021年4月27日，除权除息日为2021年4月28日。（详细情况已于2021年4月21日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚圣象家居股份有限公司2020年年度权益分派实施公告》）

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数（股）

每10股派息数（元）（含税）

1.60

分配预案的股本基数（股）547,397,500现金分红金额（元）（含税）87,583,600.00以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）

0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）87,583,600.00可分配利润（元）2,226,948,640.07现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

100%本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年度母公司实现净利润252,781,538.19元，2021年末母公司可供股东分配利润为2,226,948,640.07元。 经综合考虑股东的合理回报和公司的长远发展，在保证公司正常经营所需资金的前提下，公司2021年度利润分配预案为：以公司现有总股本54,739.75万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.60元（含税），合计派发现金股利87,583,600元。本年度不进行资本公积金转增股本。若公司利润分配方案公布后至实施前，公司股本发生变动的，将按照现金分配总额不变的原则对分配比例进行调整。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

（1）加强内部控制培训及学习。报告期内，公司及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习，提高管理层

的合规意识和治理水平。并且有针对性地开展普法教育，面向中基层员工进行合规宣导，以提高风险防范意识，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。

（2）报告期内，公司的内部控制体系能够涵盖公司经营管理的主要方面，内部控制设计健全、合理，内部控制执行基

本有效。公司建立了健全的法人治理结构、与业务相适应的组织机构、有效的激励约束机制、完整的风险评估体系。①确保董事会、监事会和股东大会等机构合法运作和科学决策，独立董事、监事能充分、独立地履行监督职责和独立评价和建议；

②内部审计部能依法独立开展内部审计工作，确保对管理层的有效监督和内部控制有效运行；③各组织机构分工明确、职能

健全清晰、相互牵制；④公司内部管理制度涵盖人事、财务、运营等多个领域，并根据公司管理现状和实际情况，及时修订完善，作为各职能部门履行职责的依据。

（3）报告期内，根据监管要求，公司董事会重新制定了《未来三年股东回报规划（2021年—2023年）》。目前，公司

内控制度体系执行良好，不存在违反制度导致的重大风险事件。后续，公司将根据中国证监会修改后的上市公司监管指引和《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订》等最新要求，结合公司现状及发展需要，对公司的内部控制制度持续梳理完善，进一步完善内部控制制度的建设。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称 整合计划 整合进展

整合中遇到的问

题

已采取的解决措施

解决进展 后续解决计划不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2022年03月29日内部控制评价报告全文披露索引

《大亚圣象家居股份有限公司2021年度内部控制评价报告》刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

89.75%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

90.35%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

1、重大缺陷，是指一个或多个缺陷的组合，

可能严重影响内部整体控制的有效性，进而导致公司无法及时防范或发现严重偏离整体控制目标的情形。主要包括：（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）对已公布的财务报告做出有实质性重大影响的

1、重大缺陷，是指一个或多个缺陷的

组合，可能严重影响内部整体控制的有效性，进而导致公司无法及时防范或发现严重偏离整体控制目标的情形。主要包括：（1）重大决策程序不科学；（2）违犯国家法律、法规或规范性文件；（3）

更正；（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报而内部控制在运行过程中未能发现该错报；（4）审计委员会和审计部对内部控制的监督无效等。2、重要缺陷，是指一个或多个缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但导致公司无法及时防范或发现偏离整体控制目标的严重程度依然重大，须引起公司管理层关注。主要包括：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；（2）非常规或非系统性交易的内部控制问题；（3）期末财务报告流程的内部控制问题。3、一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

内部控制重大缺陷未得到整改；（4）中高层管理人员和高级技术人员流失严重；（5）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。2、重要缺陷，是指一个或多个缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但导致公司无法及时防范或发现偏离整体控制目标的严重程度依然重大，须引起公司管理层关注。（1）决策程序存在但不够完善； （2）违反公司内部规章，形成较大损失；（3）内部控制重要缺陷未得到整改；（4）关键岗位业务人员流失严重；（5）重要业务制度或系统存在缺陷。3、一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。定量标准

1、重大缺陷：错报金额≥利润总额5%。2、

重要缺陷：利润总额5%＞错报金额≥利润总额3%。3、一般缺陷：利润总额3%＞错报金额。

1、重大缺陷：损失金额≥利润总额5%。

2、重要缺陷：利润总额5%＞损失金额

≥利润总额3%。3、一般缺陷：利润总额3%＞损失金额。财务报告重大缺陷数量（个）

非财务报告重大缺陷数量（个）

财务报告重要缺陷数量（个）

非财务报告重要缺陷数量（个）

2、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，大亚圣象于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况 披露内部控制审计报告全文披露日期2022年03月29日内部控制审计报告全文披露索引《内部控制审计报告》刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。内控审计报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告[2020]69号）的规定及江苏证监局的要求，积极开展上市公司专项治理行动，对公司的基本情况、组织机构的运行和决策、控股股东/实际控制人及关联方、内部控制规范体系建设、信息披露与透明度、机构/境外投资者等七大模块共119项内容进行了自查，自查问题及整改情况如下：

自查问题：控股股东与上市公司共用商标问题。

整改情况：1、公司中、高密度板及刨花板产品所使用的商标所有人为控股股东大亚集团，2006年1月18日，大亚集团在重大资产收购中承诺：大亚集团同意本公司及其控股的下属公司在中、高密度板及刨花板产品上无偿使用上述注册商标，许可使用的种类为独占使用许可使用。该承诺事项已于2006年3月24日在公司《重大资产收购暨关联交易报告书》中予以了详细披露，并在每年年度报告的承诺事项履行情况中予以披露。2、公司控股股东大亚集团下属的控股子公司江苏合雅木门有限公司和江苏美诗整体家居有限公司在产品生产、销售、服务等经营活动中使用公司全资子公司圣象集团有限公司的“圣象”牌注册商标（包括“圣象”、“POWERDEKOR”及文字和图形的组合商标），并按使用该授权商标的产品年销售收入总额的0.1%计收商标许可使用费。上述事项每年分别提交公司董事会和监事会审议，关联董事均已回避表决，独立董事均出具了事前认可意见书和独立意见。关联交易符合法律规定，决策程序合法。

今后，公司将继续按照监管部门有关规定和要求，持续完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制体系，强化对控股股东、实际控制人、董监高等“关键少数”的行为规范约束，持续提高信息披露质量，加强投资者关系管理，促进公司规范运作，提高公司治理水平。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式

排放口

数量

排放口分

布情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情况

大亚人造板集团有

限公司

废水：COD

废水经物理处理法、化学处理法、生物处理法后纳管排放

总排放口DW-001

40mg/L 500mg/L

3.736吨/年

--无废水：氨氮

0.93mg/L 45mg/L

0.08吨/年

--无废水：总磷

0.15mg/L 8mg/L

0.01吨/年

--无废水：总氮

12.71mg/L70mg/L

1.1吨/年

--无废水：甲醛

0.05mg/L 5mg/L

0.004吨/年

--无废水：色度

6.5 -- -- --无废水：BOD

20.72mg/L300mg/L

1.93吨/年

--无废水：悬浮物36mg/L 400mg/L

3.36吨/年

--无废水：PH

7.56 6-9 -- --无大气：颗粒物

废气经湿电

除尘/湿处理后排放

DA-001干燥旋风

4.12mg/m

120mg/m

15.08吨/年

--无大气：氮氧化物

14.5mg/m

240mg/m

53.09吨/年

--无大气：有机性挥发物

1.47mg/m

120mg/m

6.73吨/年

--无大气：甲醛

0.05mg/m

25mg/m

0.18吨/年

--无大气：颗粒物

DA-002压

机尾气

8mg/m

120mg/m

5.33吨/年

--无大气：有机性挥发物

1.34mg/m

120mg/m

0.89吨/年

--无大气：甲醛

2.5mg/m

25mg/m

1.67吨/年

--无大气：臭气浓度 加盖除臭

DA-003加盖除臭压

机尾气

72 2000 -- --无

阜阳大亚装饰材料有限公司

废水：COD 废水经物理

处理法、生化处理法后排放到城市

污水管网

DW001废水总排口

42mg/L 500mg/L

0.14吨/年

--无废水：氨氮

4.5mg/L --

0.02吨/年

--无废水：悬浮物

7.5mg/L 400mg/L

0.03吨/年

--无废水：PH

7.5 6-9 -- --无大气：颗粒物废气经湿法

DA002制7mg/m

120mg/m

0.5吨/年

--无

大气：VOCs

喷淋处理后高空排放

胶尾气&压机尾气

15.8mg/m

120mg/m

1.16吨/年

--无大气：甲醛9mg/m

25mg/m

0.73吨

排/

年--无大气：颗粒物

废气经二级旋风除尘处理后高空排

放

DA003主旋风蒸汽排口南DA004主旋风蒸汽排口北

56mg/m

120mg/m

16.56吨/年

--无大气：二氧化硫

6.5mg/m

550mg/m

1.99吨/年

--无大气：氮氧化物52mg/m

240mg/m

15.24吨/年

--无大气：VOCs30mg/m

120mg/m

8.61吨/年

--无大气：甲醛15mg/m

25mg/m

4.31吨/年

--无

大亚木业（江西）有限公司

废水-COD 废水经物理

处理法、化学处理法、生物处理法后纳管排放

总排放口WS-00001

126mg/L 300mg/L

3.67吨/年

--无废水-氨氮

5.12mg/L 15mg/L

0.34吨/年

--无废水-悬浮物25mg/L 50mg/L

1.45吨/年

--无废水-PH

7.57 6-9 -- --无大气-颗粒物（其他）

废气经旋风除尘、多管除尘、布袋除尘后直接高空排放

FQ-0001干燥旋风1 FQ-0002干燥旋风

65.3mg/m

120mg/m

110.51吨/年

--无大气-VOC

2.26mg/m

120mg/m

16.8吨/年

--无大气-氮氧化物99mg/m

240mg/m

521.8吨/年

--无大气-甲醛

3.5mg/m

25mg/m

22.31吨/年

--无

大亚木业（茂名）有限公司

废水：五日生化需氧量

间断排放，排放期间流量不稳定且无规律，但不属于冲击

型排放

污水总排

放口DW001

14.51mg/L30mg/L

1.03吨/年

--无废水：总磷

1.27mg/L --

0.02吨/年

--无废水：甲醛

0.24mg/L 1.5mg/L

0.08吨/年

--无废水：氨氮

1.98mg/L 10mg/L

0.063吨/年

--无废水：PH值7 6-9 -- --无废水：色度

6.66 60 -- --无废水：总氮（以N计）

9.64mg/L --

0.69吨/年

--无废水：悬浮物19mg/L 100mg/L

1.35吨/年

--无废水：化学需氧量

38.91mg/L100mg/L

3.13吨/年

--无大气：氮氧化物

有组织排放

干燥旋风DA001、干燥旋风

DA002

42.17mg/Nm

120mg/Nm

94.3吨/年 325.89吨/年无

大气：颗粒物

24.1mg/Nm

120mg/Nm

51.72吨/年 325.89吨/年无

大气：甲醛

2.18mg/Nm

25mg/Nm

13.56吨/年 67.894吨/年无

大气：非甲烷总烃

18.71mg/Nm

120mg/Nm

27.46吨/年 325.89吨/年无

大亚木业（肇庆）

废水：COD

废水经物理处理法、化

-- -- 48mg/L 60mg/L -- --无废水：氨氮-- -- 1.03mg/L 10mg/L -- --无

有限公司

废水：PH

学处理法、生物处理法后回用于生产系统，不

向外排放

-- -- 7.01 6.5-8.5 -- --无

大气：颗粒物废气经旋风分离+“水浴除尘、喷淋除尘+管束除尘+循环水处理”一

体化

主要排放口DA005

13.9mg/m

120mg/m

35.7吨/年

--无大气：二氧化硫

2.8mg/m

500mg/m

5.9吨/年

大气：氮氧化物34mg/m

120mg/m

72.6吨/年

--无大气：甲醛

1.7mg/m

25mg/m

1.9吨/年

--无大气：挥发性有机物

12.6mg/m

30mg/m

12.2吨/年

--无

大亚木业（江苏）有限公司

大气：颗粒物 废气经

SNCR脱硝、旋风除尘、静电喷淋除尘后直接高空排放

DA-001废料综合利

用中心

2.61mg/m

10mg/m

2.77吨/年 36.75吨/年无

大气：二氧化硫

2.30mg/m

35mg/m

3.08吨/年 75.3吨/年无

大气：氮氧化物

25.02mg/m

50mg/m

30.59吨/年 121.91吨/年无

大气：甲醛

0.30mg/m

25mg/m

0.062吨/年 0.17吨/年无

大亚（江苏）地板有限公司

大气：颗粒物

布袋除尘收

集后15米

高空排放

DA0001-DA0011

22mg/m

120mg/m

18.15吨/年

--无大气：低浓度颗粒物

布袋除尘后30米高空排放

1 DA0016

5mg/m

30mg/m

0.27吨/年

--无大气：二氧化硫

收集后30米高空排放

18mg/m

200mg/m

1.01吨/年

--无大气：氮氧化物

炉内脱硝收

集后30米

高空排放

20mg/m

200mg/m

1.06吨/年

--无大气：VOCs

收集后15米高空排放

DA0012-DA0015

0.011mg/m

60mg/m

0.003吨/年

--无废水：COD 废水经物理

处理法、化学处理法、生物处理法后纳管排放

1 WS001

43mg/L 350mg/L

0.0215吨/年

--无废水：悬浮物11mg/L 400mg/L

0.0055吨/年

--无

圣象实业（江苏）有限公司

大气：甲醛

经喷淋+活性炭吸附处

理后15米排气管排放

1 DA0010.3mg/m

25mg/m

0.044吨/年

--无大气：低浓度颗经二级布袋1 DA00210 .0mg/m

120mg/m

21.3吨/年

--无

粒物除尘处理后15米排气管

排放大气：低浓度颗粒物

有组织15米高空排放

1 DA006

0.5mg/m

20mg/m

0.016吨/年

--无大气：氮氧化物40mg/m

80mg/m

1.28吨/年

--无大气：SO2<3mg/m

50mg/m

0.096吨/年

--无废水：COD 废水经物

理，生化处理法后纳管排放

1 WS-001

24mg/L 350mg/L

0.012吨/年

--无废水：悬浮物7mg/L 400mg/L

0.035吨/年

--无废水：PH

7.6 6-9 -- --无

圣象木业（阜阳）有限公司

大气：挥发性有机物

废气经光氧催化处理后

高空排放

DA003浸渍干燥废气1号排口

1.88mg/m

120mg/m

0.16吨/年

--无大气：甲醛

0.49mg/m

25mg/m

0.0548吨/年

--无大气：挥发性有机物

DA004浸渍干燥废气2号排

口

1.88mg/m

120mg/m

0.16吨/年

--无大气：甲醛

0.677mg/m

25mg/m

0.0225吨/年

--无

大气：颗粒物

废气经布袋除尘处理后

高空排放

DA001开料有组织废气排口DA002开槽有组织废气排口

24mg/m

120mg/m

7.125吨/年

--无

大气：颗粒物 废气经水幕

除尘及布袋除尘处理后

高空排放

DA005锅炉废气排

口

11.2mg/m

30mg/m

0.469吨/年

--无大气：二氧化硫40mg/m

200mg/m

3.799吨/年

--无大气：氮氧化物71mg/m

200mg/m

2.908吨/年

--无防治污染设施的建设和运行情况 在公司日常生产经营过程中，大亚人造板集团有限公司（以下简称“人造板集团”）、阜阳大亚装饰材料有限公司（以下简称“阜阳公司”）、大亚木业（江西）有限公司（以下简称“江西工厂”）、大亚木业（茂名）有限公司（以下简称“茂名工厂”）、大亚木业（肇庆）有限公司（以下简称“肇庆工厂”）、大亚木业（江苏）有限公司（以下简称“宿迁工厂”）、大亚（江苏）地板有限公司（以下简称“大亚地板”）、圣象实业（江苏）有限公司（以下简称“圣象实业”）及圣象木业（阜阳）有限公司（以下简称“阜阳强化”）严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法律法规。针对生产过程中产生的废水、废气等污染物，人造板集团、阜阳公司、江西工厂、茂名工厂、肇庆工厂、宿迁工厂、大亚地板、圣象实业及阜阳强化已投入资金采购专业设备，确保废水、废气的排放均能符合法律法规和监管规定。2021年度所有环保设施运行稳定。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 人造板集团、阜阳公司、江西工厂、茂名工厂、肇庆工厂、宿迁工厂、大亚地板、圣象实业及阜阳强化现有的建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批，通过了环保“三同时”验收。

突发环境事件应急预案人造板集团、阜阳公司、江西工厂、茂名工厂、肇庆工厂、宿迁工厂、大亚地板、圣象实业及阜阳强化按照标准规范编制了《突发环境事件应急预案》并发布实施，同时上报地方环保局备案。公司内部每年组织应急预案演练，并根据变动情况适时对应急预案进行修订。环境自行监测方案

人造板集团、阜阳公司、江西工厂、茂名工厂、肇庆工厂、宿迁工厂、大亚地板、圣象实业及阜阳强化严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，每年编制环保监测方案，明确废水、废气等污染物的种类、取样位置等，并委托有资质的单位进行检测。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产经营的影响

公司的整改措施无 无 无 无 无 无其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

其他环保相关信息

公司及子公司高度重视环境保护工作，本着生产与环境和谐发展的原则，严格执行国家相关的环境保护法律法规，清洁生产纳入公司日常管理，不断改进和更新环保处理设备，积极推进环保工作。

二、社会责任情况

2021年，公司严格按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，为落实科学发展观，构建和谐社会，推进经济社会可持续发展，对国家和社会的全面发展、自然环境和资源，以及股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商、社区等利益相关方，积极承担相应的社会责任。积极纳税，不拖欠国家一分钱税款；保护股东和债权人利益，公平对待每一位投资者；认真履行合同，不拖欠工程款；按平等自愿、协商一致的原则与职工订立劳动合同，建立、健全了公司劳动安全卫生制度和社会保障制度，积极保护职工的合法权益。注重环境保护，在项目建设中，按国家和地方政府有关规定，积极采用新产品、新技术，降低能耗，控制污染；努力提高产品质量，诚信对待客户和消费者；积极从事社区建设等公益事业，促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。

公司在日常经营活动中，遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督，按照有关要求，积极履行社会责任。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告年度内未开展巩固拓展脱贫攻坚成果及乡村振兴的工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末

尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

大亚科技集团有限公司

股改限售股份解限承诺

大亚科技集团有限公司承诺如果计划未来通过交易所竞价交易系统出售所持大亚科技解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%及以上的，将于第一次减持前两个交易日内通过大亚科技对外披露出售提示性公告。

2009年09月04日

长期

严格履行承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

戴品哎、陈巧玲、陈建军、张晶晶

关于同业竞争、关联交易方面的承诺

1、关于避免同业竞争的承诺函：本人作

为大亚圣象家居股份有限公司（以下简称"大亚圣象"）的共同实际控制人之一，本人现就避免与大亚圣象及其子公司所经营业务构成同业竞争的事项承诺如下：（1）截至本承诺函出具之日，本人并未以任何方式直接或间接从事与大亚圣象及其子公司相竞争的业务，并未拥有从事与大亚圣象及其子公司可能产生同业竞争企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益。（2）本人在被依法认定为大亚圣象的实际控制人期间，不会在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与大亚圣象及其子公司相竞争的业务，不会直接或间接对大亚圣象及其子公司的竞争企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资，也不会以任何方式为大亚圣象及其子公司的竞争企业提供任何业务上的帮助。（3）本人承诺，如从任何第三方获得的任何商业机会与大亚圣象及其子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知大亚圣象及其子公司，并将该商业机会让予大亚圣象及其子公司。（4）如因本人违反本承诺函而给大亚圣象及其子公司造成损失的，本人同

2020年09月01日

长期

严格履行承诺

意全额赔偿大亚圣象及其子公司因此遭受的所有损失。（5）本承诺函受中国法律管辖，对本人具有约束力。2、关于规范和减少关联交易的承诺函：本人作为大亚圣象家居股份有限公司（以下简称"大亚圣象"）的共同实际控制人之一，本人现就规范和减少与大亚圣象及其子公司的关联交易事项承诺如下：（1）本人在作为大亚圣象实际控制人期间，本人及本人控制（含共同控制）或施加重大影响的企业（如有）将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用大亚圣象及其子公司的资金，不与大亚圣象及其子公司之间发生非交易性资金往来。在任何情况下，不要求大亚圣象及其子公司向本人及本人控制(含共同控制)或施加重大影响的企业（如有）提供任何形式的担保。（2）本人在作为大亚圣象实际控制人期间，本人及本人控制(含共同控制)或施加重大影响的企业（如有）将尽量避免和减少与大亚圣象及其子公司之间发生关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制(含共同控制)或施加重大影响的企业（如有）承诺将遵循市场化的定价原则，依法签订协议，严格按照大亚圣象《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、关联交易决策相关制度等有关规定履行关联交易审议程序，履行回避表决和信息披露义务，保证不通过关联交易损害大亚圣象及其子公司及大亚圣象其他股东的合法权益。（3）如因本人违反本承诺函而给大亚圣象及其子公司造成损失的，本人同意全额赔偿大亚圣象及其子公司因此遭受的所有损失，并承担由此产生的一切法律责任。（4）本承诺函受中国法律管辖，对本人具有约束力。

资产重组时所作承诺

大亚科技集团有限公司

关于商标、独立性、关联交易、同业竞争、资金占用方面的承诺

本公司控股股东大亚科技集团有限公司（以下简称"大亚集团"）在重大资产收购中承诺事项如下： 1、江苏大亚、江西大亚、茂名大亚、阜宁大亚、阜阳大亚的中、高密度板及刨花板产品所使用的商标为"大亚"、"丹亚"、"康亚"文字商

2006年03月24日

长期

严格履行承诺

标以及两个Dare global图形商标。上述商标正由大亚集团作为注册商标申请人，在国家工商行政管理总局商标局办理商标注册手续，2006年1月18日，大亚集团出具《关于商标的承诺》，主要内容包括：（1）除上述正在申请注册的商标外，大亚集团未持有任何19类商品的注册商标专用权，未就其他商标在19类商品上申请商标注册，亦未有该等安排、计划。（2）在大亚集团取得该等商标专用权前，如果大亚科技完成本次重大资产收购，大亚科技及其控股的下属公司（包括但不限于：江苏大亚、江西大亚、茂名大亚、阜宁大亚、阜阳大亚，下同）在中、高密度板及刨花板产品上无偿使用上述商标，大亚集团不持任何异议。（3）在大亚集团取得该等商标专用权后，大亚集团同意大亚科技及其控股的下属公司在中、高密度板及刨花板产品上无偿使用上述注册商标，许可使用的种类为独占使用许可使用。即，在大亚集团合法拥有该等商标专用权期间（包括商标的续展期间），大亚集团将该等注册商标仅许可大亚科技及其控股的下属公司无偿使用，无地域及使用方式的限定。（4）在大亚集团取得该等商标专用权后，如大亚科技认为必要，大亚集团将就上述商标的独占使用许可使用事宜签署相关合同、协议。2、本公司与大亚集团是上市公司与控股股东的关系，是相互独立的两个独立企业法人，公司与控股股东大亚集团及其关联企业之间在人员、资产、财务上完全分开。资产收购的交易对方即控股股东大亚集团已经出具了《承诺函》，承诺在本次资产收购完成后，"将严格遵守中国证券监督管理委员会、证券交易所及大亚科技《章程》的规定，在业务、资产、人员、机构、财务方面与大亚科技相分开、相独立"。3、本公司控股股东大亚集团本着规范和减少关联交易，保护上市公司及少数股东权益的原则，就关联交易事宜已出具《承诺函》，主要内容如下：将尽量减少与大亚科技的关联交易。对于

无法避免的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。4、资产收购完成后，大亚集团全部人造板业务进入了大亚科技，大亚集团及大亚集团的控股子公司不再经营人造板业务，为此，大亚集团出具了《承诺函》，主要内容如下：（1）大亚科技本次收购大亚集团分别持有的三家木业公司75%股权完成后，大亚集团及下属企业（除大亚科技以外的，大亚集团全资、控股公司及对其具有实际控制权的公司）不存在生产、经营与三家木业公司相同或相类产品、业务的情形，本次股权收购不会产生同业竞争问题。（2）大亚集团及下属企业在今后的业务中，不以任何形式直接或间接的从事与大亚科技（包括大亚科技全资、控股公司及对其具有实际控制权的公司）相同或相似的业务。如大亚集团及下属企业从事的业务涉及与大亚科技（包括大亚科技全资、控股公司及对其具有实际控制权的公司）构成同业竞争，则在大亚科技提出异议后，大亚集团同意终止该业务。如大亚科技认为该新业务有利于大亚科技发展，则大亚集团同意无条件将该业务转让给大亚科技经营。5、本次收购完成后关于控股股东大亚集团不会利用控股地位谋取不当利益，不损害大亚科技和其他股东的合法权益的情况。本公司控股股东大亚集团在收购中出具了《承诺函》，承诺：

大亚集团将严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)的规定，规范与大亚科技的资金往来，不会利用控股股东的地位谋取不当利益，不损害大亚科技和其他股东的合法权益。首次公开发行或再融资时所作承诺

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

本公司

现金分红承诺

公司未来三年（2018年-2020年）的具体股东回报规划：1、当年实现的归属于上市公司股东的净利润为正数且当年末累计可分配利润为正数时，公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合方式分配股利，可以进行中期现金分红。 2、未来三年内，公司将积极采取现金方式分配利润。在符合相关法律法规及《公司章程》和制度的有关规定和条件下，在公司盈利，现金流满足公司正常经营需要且无重大投资计划或重大现金支出的情况下，公司未来三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%；具体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和公司经营情况拟定，由公司股东大会审议决定。 3、根据公司长远和可持续发展的实际情况，董事会认为以股票股利方式分配利润符合全体股东的整体利益时，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。

2017年12月23日

2018年至2020年

已履行完毕

本公司

现金分红承诺

公司未来三年（2021年-2023年）的具体股东回报规划：1、当年实现的归属于上市公司股东的净利润为正数且当年末累计可分配利润为正数时，公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合方式分配股利，可以进行中期现金分红。 2、未来三年内，公司将积极采取现金方式分配利润。在符合相关法律法规及《公司章程》和制度的有关规定和条件下，在公司盈利，现金流满足公司正常经营需要且无重大投资计划或重大现金支出的情况下，公司未来三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%；具体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和公司经营情况拟定，由公司股东大会审议决定。 3、根据公司长远和可持续发展的实际情况，董事会认为以股票股利方式分配利润符合全体股东的整体利益时，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。

2021年03月26日

2021年至2023年

严格履行承诺

承诺是否按时是

履行如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期会计政策变化情况

执行《企业会计准则第21号—租赁》（2018年修订）（以下简称“新租赁准则”）财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号—租赁》。修订后的准则规定，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2021年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注财政部于 2018 年颁布了修订后的《企业会计准则第21 号 —租赁》(以下简称“新租赁准则”)，本公司属

公司第八届董事会第六次会议审议通过

使用权资产：增加192,727,988.56元租赁负债：增加192,727,988.56元

于境内上市企业，自 2021年1月1日起执行了相关会计准则。首次执行新租赁准则调整当年年初资产负债表项目。

2、报告期无会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内增加福建圣象木业有限公司、西安康茂林家居有限公司、合肥圣宗家居有限公司、福建建瓯居佳家居有限公司、福建瓯亚人造板有限公司合并，减少丹阳瑞晟投资咨询有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）

境内会计师事务所审计服务的连续年限 11年境内会计师事务所注册会计师姓名 张爱国、马越境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 张爱国1年、马越1年当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度，公司因内部控制审计需要，聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，期间共支付内控审计费用35万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型结论（如有）披露日期 披露索引

大亚圣象 其他

1、董事、监事、

高级管理人员2019 年报酬披露不准确；2、财务管理和会计核算不规范。

中国证监会采取行政监管措施

警示函措施

2021年12月07日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《大亚圣象家居股份有限公司关于收到江苏证监局警示函的公告》（2021-045）

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易

方

关联关

系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价

原则

关联交易价格

关联交易金额

（万元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市

价披露日

期

披露索

引

江苏合雅木门有限公司

江苏合雅木门有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司持股80%的控股子公司

向关联人销售产品、商品

公司全资子公司大亚木业（江西）有限公司向江苏合雅木门有限公司销售中高密度纤维板

市场价格

-- 24.530.02%700否

按季度向江苏合雅木门有限公司收取货款

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站

名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏美诗整体家居有限公司

江苏美诗整体家居有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

向关联人销售产品、商品

公司全资子公司大亚木业（江苏）有限公司向江苏美诗整体家居有限公司销售刨花板

市场价格

-- 103.330.06%400否

按季度向江苏美诗整体家居有限公司收取货款

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏合雅木门有限公司

江苏合雅木门有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司持股80%的控股子公司

接受关联人委托代为销售其产品、商品

江苏合雅木门有限公司委托公司全资子公司圣象集团有限公司及其控股子公司销售木门

市场价格

--

1,247.8

17.14%3,300

否

按季度向江苏合雅木门有限公司支付货款

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公

告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏美诗整体家居有限公司

江苏美诗整体家居有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

接受关联人委托代为销售其产品、商品

江苏美诗整体家居有限公司委托公司全资子公司圣象集团有限公司及其控股子公司销售衣柜

市场价格

-- 147.182.02%1,650否

按季度向江苏美诗整体家居有限公司支付货款

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

大亚车轮制造有限公司

大亚车轮制造有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司持股54%的控股子

向关联人供应蒸汽

公司全资子公司大亚（江苏）地板有限公司向大亚车轮制造有限公司供应蒸汽

市场价格

-- 168.239.73%120是

按季度向大亚车轮制造有限公司收取货款

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预

公司计公告》，公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏大亚新型包装材料有限公司

江苏大亚新型包装材料有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

向关联人供应蒸汽

公司全资子公司大亚（江苏）地板有限公司向江苏大亚新型包装材料有限公司供应蒸汽

市场价格

-- 679.6639.32%700否

按季度向江苏大亚新型包装材料有限公司收取货款

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏大亚滤嘴材料有限公司

江苏大亚滤嘴材料有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司下

向关联人供应蒸汽

公司全资子公司大亚（江苏）地板有限公司向江苏大亚滤嘴材料有限公

市场价格

-- 110.946.42%120否

按季度向江苏大亚滤嘴材料有限公司收取货款

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日

属的全资子公司

司供应蒸汽

常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

大亚科技集团有限公司

大亚科技集团有限公司是公司控股股东

向关联人租赁场地

公司全资子公司圣象集团有限公司和大亚人造板集团有限公司向大亚科技集团有限公司租赁仓库和场地

丹阳市当地同等条件租赁标准

-- 648.485.40%700否

按年度支付，每年12月底之前向大亚科技集团有限公司付清当年全部租金

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏大亚家具有限公司

江苏大亚家具有限公司是公司控股股东大亚科技集团有

向关联人租赁场地

公司全资子公司大亚人造板集团有限公司下属的强化地

丹阳市当地同等条件租赁标准

-- 641.025.34%650否

按年度支付，每年12月底之前向江苏大亚家具有限公司

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大亚圣象家居股

限公司持股51%的控股子公司

板分公司向江苏大亚家具有限公司租赁厂房

付清当年全部租金

份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏大亚家具有限公司

江苏大亚家具有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司持股51%的控股子公司

向关联人租赁展厅

公司全资子公司圣象集团有限公司向江苏大亚家具有限公司租赁展厅

丹阳市当地同等条件租赁标准

-- 153.851.28%200否

按年度支付，每年12月底之前向江苏大亚家具有限公司付清当年全部租金

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）大亚科技集团有限公司

大亚科技集团有限公司是公司控股

向关联人租赁办公房屋

公司向大亚科技集团有限公司租赁办公房

丹阳市当地同等条件租赁标准

-- 459.633.83%500否

租金按年支付

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大

股东 屋亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏大亚家居有限公司

江苏大亚家居有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司持股100%的控股子公司

向关联人采购木门、接受安装服务

公司全资子公司圣象集团有限公司向江苏大亚家居有限公司采购木门、接受其木门安装服务

市场价格

--

2,087.5

28.68%12,000

否

按季度向江苏大亚家居有限公司支付费用

--

2021年03月26日

公告编号：

2021-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）合计-- --

6,472.2

-- 21,040-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

报告期内公司实际发生上述日常经营性关联交易6,472.28万元，未超出年初的预计范围。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

（1）2021年3月24日召开的第八届董事会第五次会议和第八届监事会第五次会议审议通过了《关于商标使用许可的关联

交易议案》，江苏合雅木门有限公司和江苏美诗整体家居有限公司在产品生产、销售、服务等经营活动中使用本公司全资子公司圣象集团有限公司的“圣象”牌注册商标（包括“圣象”、“POWER DEKOR”及文字和图形的组合商标），并按使用该授权商标的产品年销售收入总额的0.1%计收商标许可使用费。2021年度圣象集团有限公司应收取商标使用许可费14.11万元。（详细情况已于2021年3月26日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚圣象家居股份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第八届监事会第五次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于商标使用许可的关联交易公告》）。

（2）2021年3月24日召开的第八届董事会第五次会议和第八届监事会第五次会议审议通过了《关于字号使用许可的关联

交易议案》，上海圣世年轮家具有限公司在其门店装饰和产品销售中使用“圣象集团出品”字样，并按照其使用“圣象集团出

品”字样产品的销售额的0.3%向圣象集团有限公司支付许可使用费。2021年度圣象集团有限公司应收取字号使用许可费0.03万元。（详细情况已于2021年3月26日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚圣象家居股份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第八届监事会第五次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于字号使用许可的关联交易公告》）。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》

2021年03月26日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《大亚圣象家居股份有限公司关于商标使用许可的关联交易公告》

2021年03月26日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《大亚圣象家居股份有限公司关于字号使用许可的关联交易公告》

2021年03月26日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

本公司全资子公司大亚人造板集团有限公司（以下简称“人造板集团”）租赁经营惠州市盛易木业有限公司（以下简称“盛易木业”），经双方协商达成一致，于2018年3月8日续签了《企业租赁经营协议》，根据该协议人造板集团每年需向盛易木业支付租赁费2,500万元人民币。（详细情况已于2018年3月10日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚圣象家居股份有限公司关于全资子公司大亚人造板集团有限公司与惠州市盛易木业有限公司续签<企业租赁经营协议>的公告》）。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如

有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如

有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保圣象集团有限公司

2021年03月26日

20,000 0否大亚（江苏）地板有限公司

2021年06月08日

10,000

2021年06月25日

10,000

连带责任保证

-- --3年 否 否圣象实业（江苏）有限公司

2021年06月08日

10,000 0否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

40,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

10,000报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

40,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

10,000子公司对子公司的担保情况担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如

有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

40,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

10,000报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

40,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

10,000实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

1.64%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F）

上述三项担保金额合计（D+E+F）

对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型

委托理财的资金来

源

委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额

逾期未收回理财已

计提减值金额银行理财产品 自有资金39,00000 0合计39,00000 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内公司董事、监事、高管人员、持股5%以上的股东没有违规买卖公司股票、所得收益追缴的情况及董事会采

取的问责措施等情况。

2、独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见。

根据中国证监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定和要求，我们本着对

公司及全体股东负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股股东及其他关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要的核查和问询后，发表如下专项说明及独立意见：

（1）2021年度，公司控股股东、实际控制人及其他关联方不存在占用公司资金情况，也不存在以前期间发生但延续到

报告期内的公司控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金情况。

（2）2021年度内，公司为全资子公司提供对外担保发生额10,000万元，截至2021年12月31日，公司对外担保余额为10,000

万元，占公司净资产的比例为1.64%。除上述情况外，截止报告期末，公司不存在其他对外担保情况。

（3）公司已严格按照中国证监会和深圳证券交易所相关制度的规定，履行了必要的审批程序，决策程序符合法律法规

及《公司章程》的有关规定，并及时刊登了公司对外担保的相关公告，信息披露充分完整，充分揭示了对外担保存在的风险，采取了切实有效的措施。公司对外担保严格执行《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，不存在损害公司和中小股东权益的情形。

3、报告期内，公司发生的其他重要事项详见下方所列表格以及披露索引：

重要事项概述 披露日期 刊登的互联网网站及检索路径《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解除司法冻结的公告》

2021年01月05日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份质押的公告》

2021年01月06日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年02月26日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年03月16日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年03月20日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司2020年年度报告》、《大亚圣象家居股份有限公司2020年年度报告摘要》、《大亚圣象家居股份有限公司审计报告》、《内部控制审计报告》、《关于大亚圣象家居股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》、《大亚圣象家居股份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第八届监事会第五次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司独立董事对第八届董事会第五次会议相关事项的独立意见》、《大亚圣象家居股份有限公司2020年度独立董事述职报告（张立海）》、《大亚圣象家居股份有限公司2020年度独立董事述职报告（刘杰、冯萌）》、《大亚圣象家居股份有限公司2020年度独立董事述职报告（段亚林、黄兵兵）》、《大亚圣象家居股份有限公司拟续聘会计师事务所的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司2020年度内部控制评价报告》、《大亚圣象家居股份有限公司董事会审计委员会关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）2020年度审计工作的总结》、《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于商标使用许可的关联交易公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于字号使用许可的关联交易公告》、《大亚圣象家居股份

2021年03月26日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告

有限公司对外担保公告》、《大亚圣象家居股份有限公司未来三年股东回报规划（2021年—2023年）》、《大亚圣象家居股份有限公司关于召开2020年度股东大会的通知》、《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年03月31日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于召开2020年度股东大会的提示性公告》

2021年04月09日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于举办2020年度业绩说明会的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于董事会秘书辞职的公告》

2021年04月13日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司2021年第一季度业绩预告》2021年04月15日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年04月16日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司2020年度股东大会决议公告》、《江苏世纪同仁律师事务所关于大亚圣象家居股份有限公司2020年度股东大会的法律意见书》

2021年04月17日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司2020年年度权益分派实施公告》

2021年04月21日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年04月22日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年04月24日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司第八届董事会第六次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第八届监事会第六次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于会计政策变更的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司2021年第一季度报告正文》、《大亚圣象家居股份有限公司2021年第一季度报告》、《大亚圣象家居股份有限公司独立董事关于第八届董事会第六次会议有关事项的独立意见》

2021年04月28日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告

《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年05月06日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解除质押的公告》

2021年05月13日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年05月22日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司第八届董事会第七次会议决2021年06月08日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第八届监事会第七次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司对外担保公告》

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告

《大亚圣象家居股份有限公司对外担保进展公告》 2021年06月29日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年07月08日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于董事长代行董事会秘书职责的公告》

2021年07月13日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司2021年半年度业绩预告》 2021年07月15日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年08月26日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司2021年半年度报告摘要》、《大亚圣象家居股份有限公司2021年半年度报告》、《大亚圣象家居股份有限公司2021年半年度财务报告》、《大亚圣象家居股份有限公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见》

2021年08月27日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于公司职工代表监事辞职暨补选职工代表监事的公告》

2021年08月31日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解押及再质押的公告》

2021年09月09日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司2021年第三季度报告》 2021年10月28日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于收到江苏证监局警示函的公告》

2021年12月07日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司第八届董事会第十次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于阜阳大亚装饰材料有限公司与阜南县人民政府签署<补偿协议书>的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司独立董事意见》

2021年12月31日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于阜阳大亚装饰材料有限公司收到首期补偿款的公告》

2022年01月14日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在

首页“查询”中输入本公司股票代码查公告

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，公司全资子公司圣象集团有限公司下属的全资子公司安徽圣象木业有限公司与合肥舒村家居有限公司共

同出资设立了合肥圣宗家居有限公司，该公司注册资本为100万元人民币，其中，安徽圣象木业有限公司出资60万元，占注册资本的60%；合肥舒村家居有限公司出资40万元，占注册资本的40%。该公司经营范围为家具家居用品批发；家用电器等

销售；水处理安装活动；室内设施维修服务；室内外装饰装修工程等。

2、报告期内，公司全资子公司大亚人造板集团有限公司出资设立了福建瓯亚人造板有限公司，该公司注册资本为1,000

万元人民币，大亚人造板集团有限公司持股100%。该公司经营范围为人造板制造；人造板销售；木材加工；地板制造；木材销售；木材收购；地板销售等。

3、报告期内，公司全资子公司圣象集团有限公司出资设立了福建圣象木业有限公司，该公司注册资本1,500万元人民币，

圣象集团有限公司持股100%。该公司经营范围为木材加工；竹制品制造；地板制造；木材销售；木材收购；地板销售等。

4、报告期内，公司全资子公司圣象集团有限公司下属的全资子公司西安圣象家居有限公司与自然人龚泽庆共同出资设

立了西安康茂林家居有限公司，该公司注册资本为120万元人民币，其中，西安圣象家居有限公司出资61.2万元，占注册资本的51%；龚泽庆出资58.8万元，占注册资本的49%。该公司经营范围为地板销售；家具销售；建筑装饰材料销售等。

5、报告期内，公司全资子公司圣象集团有限公司下属子公司福建居怡竹木业有限公司与福建省闽招绿色发展产业股权

投资合伙企业（有限合伙）共同出资设立了福建建瓯居佳家居有限公司，该公司注册资本为18,400万元人民币，其中，福建居怡竹木业有限公司出资12,900万元，占注册资本的70.11%，福建省闽招绿色发展产业股权投资合伙企业（有限合伙）出资5,500万元，占注册资本的29.89%。该公司经营范围为家居用品制造；家居用品销售；家具制造；木材加工；竹制品制造；地板制造；木材销售；木材收购；地板销售等。

6、报告期内，公司全资子公司大亚人造板集团有限公司处置全资子公司丹阳瑞晟投资咨询有限公司的全部股权，确认

处置收益1,722.59万元。

7、报告期内，公司全资子公司上海易匠信息科技有限公司的法定代表人、部分董事、公司名称、经营范围、注册地址、

注册资本发生了变更。法定代表人由“陈晓龙”变更为“保江”；董事会成员变更为“陈钢、保江、孙小良”，公司名称由“上海易匠信息科技有限公司”变更为“圣象（上海）新材料科技有限公司”，经营范围变更为“住宅室内装饰装修；货物进出口；技术进出口；新材料技术研发；建筑材料销售等”；注册地址变更为“上海市浦东新区五星路727弄7号3层”；注册资本由10,000万元人民币变更为5,000万元人民币。上述变更事项已在上海浦东新区市场监督管理局办理完成工商变更登记手续。

、报告期内，公司全资子公司大亚（江苏）地板有限公司的注册资本由12,303.89万元人民币变更为18,000万元人民币。上述变更事项已在丹阳市市场监督管理局办理完成工商变更登记手续。

9、报告期内，公司下属全资子公司阜阳大亚装饰材料有限公司（以下简称“阜阳公司”）与阜南县人民政府（以下简称“阜

南县政府”）签署《提前收回国有建设用地使用权补偿协议书》（以下简称“《补偿协议书》”），阜南县政府支付给阜阳公司房地产及附属物价值、停产停业损失、员工遣散、履约奖励等各项补偿费用合计8,000万元。截止本报告披露日，阜阳公司已收到阜南县政府通过阜南县工业园区管理委员会财政分局支付的首期补偿款4,000万元。详细内容见2021年12月31日和2022年1月14日公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《大亚圣象家居股份有限公司关于阜阳大亚装饰材料有限公司与阜南县人民政府签署〈补偿协议书〉的公告》（公告编号：2021-047）和《大亚圣象家居股份有限公司关于阜阳大亚装饰材料有限公司收到首期补偿款的公告》（公告编号：2022-001）。

10、报告期内，本公司全资子公司圣象集团有限公司下属子公司美国HomeLegendLLC公司成为一起电信欺诈的受害者，肇事者入侵该公司租用的微软公司365邮箱系统，伪造假电子邮件冒充该公司管理层成员，伪造供应商文件及邮件路径，实施诈骗，涉案金额约356.9万美元（折合人民币2,275.49万元）。该公司已于美国地方联邦执法当局备案并向中国公安机关报案。上述事项导致公司2021年度营业外支出增加2,275.49万元。

11、根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于福建华宇集团有限公司2021年度业绩承诺完成情况的专项审

核报告》（信会师报字[2022]第ZA10358号），福建华宇集团有限公司2019年度、2020年度和2021年度经审计归属于母公司股东的净利润合计11, 817. 35万元，2019年度至2021年度三年业绩合计占承诺金额的比例为90. 90%。根据业绩承诺的约定，不涉及业绩补偿事宜。详细内容见2022年3月29日公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《大亚圣象家居股份有限公司关于收购股权业绩承诺完成情况的专项说明》（公告编号：2022-010）和立信会计师事务所（特殊普通合伙）《关于福建华宇集团有限公司2021年度业绩承诺完成情况的专项审核报告》（信会师报字[2022]第ZA10358号）。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

245,000 0.04%00026,50026,500 271,5000.05%

1、国家持股

0 0.00%00000 00.00%

2、国有法人持股

0 0.00%00000 00.00%

3、其他内资持股

245,000 0.04%00026,50026,500 271,5000.05%其中：境内法人持股0 0.00%00000 00.00%境内自然人持股245,000 0.04%00026,50026,500 271,5000.05%

4、外资持股

0 0.00%00000 00.00%其中：境外法人持股0 0.00%00000 00.00%境外自然人持股0 0.00%00000 00.00%

二、无限售条件股份

547,152,5

99.96%000-26,500-26,500

547,126,0

99.95%

1、人民币普通股

547,152,5

99.96%000-26,500-26,500

547,126,0

99.95%

2、境内上市的外资股

0 0.00%00000 00.00%

3、境外上市的外资股

0 0.00%00000 00.00%

4、其他

0 0.00%00000 00.00%

三、股份总数

547,397,5

100.00%00000

547,397,5

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关规定，上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份按上年末所持股份总数的25%解锁，鉴于2020年7月公司回购注销了部分2017年限制性股票，导致公司董事、副总裁兼财务总监陈钢先生持股总数由46万股减少至36万股，导致报告期内公司有限售条件股份中高管锁定股增加2.5万股，无限售条件股份减少2.5万股；2021年8月，公司补选丁功庆先生担任公司第八届监事会职工代表监事，监事丁功庆先生持有公司股份0.2万股，导致公司有限售条件股份中高管锁定股增加0.15万股，无限售条件股份减少0.15万股；因此，本报告期内公司有限售条件股份中高管锁定股共增加2.65万股，无限售条件股份共减少2.65万股，公司总股本未发生变化。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期增加限售股

数

本期解除限售股

数

期末限售股数限售原因 解除限售日期陈钢245,000 25,0000270,000高管锁定股

按照高管解除限售规定执行丁功庆0 1,50001,500高管锁定股

按照高管解除限售规定执行合计245,000 26,5000271,500-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

24,269

年度报告披露日前上一月末普通

23,838

报告期末表决权恢复的优先股股

年度报告披露日前上一月末表决

股股东总数东总数（如有）（参见注8）

权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量大亚科技集团有限公司

境内非国有法人

46.44%

254,200,8

0 0

254,200,8

质押196,000,000香港中央结算有限公司

境外法人

5.14%

28,133,19

13,457,49

28,133,19

0全国社保基金一一三组合

其他

4.29%

23,500,04

-849,6060

23,500,04

0基本养老保险基金八零二组合

其他

3.15%

17,218,99

-3,111,64

17,218,99

0中国建设银行股份有限公司－中欧价值发现股票型证券投资基金

其他

2.87%

15,737,19

4,739,8270

15,737,19

0中国工商银行股份有限公司－中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金

其他

1.46% 8,002,8491,800,72708,002,849

基本养老保险基金一二零一组合

其他

0.66% 3,631,799

-2,106,40

03,631,799 0交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)

其他

0.59% 3,250,4003,250,40003,250,400

0唐丽卿 境内自然人

0.58% 3,202,2673,202,26703,202,267

0任钊辉 境内自然人

0.58% 3,171,4233,171,42303,171,423

0战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

无

上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东中，第一大股东大亚科技集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放无

弃表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）

无

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量大亚科技集团有限公司254,200,800人民币普通股254,200,800香港中央结算有限公司28,133,198人民币普通股28,133,198全国社保基金一一三组合23,500,042人民币普通股23,500,042基本养老保险基金八零二组合17,218,992人民币普通股17,218,992中国建设银行股份有限公司－中欧价值发现股票型证券投资基金

15,737,199人民币普通股15,737,199中国工商银行股份有限公司－中欧潜力价值灵活配置混合型证券投资基金

8,002,849人民币普通股8,002,849基本养老保险基金一二零一组合3,631,799人民币普通股3,631,799交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)

3,250,400人民币普通股3,250,400唐丽卿3,202,267人民币普通股3,202,267任钊辉3,171,423人民币普通股3,171,423前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

上述股东中，第一大股东大亚科技集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务大亚科技集团有限公司 陈建军 1993年03月08日91321181142502428Q

工业及自动化产品、通信产品、电子产品、家电、通讯产品及设备、机电设备、

仪器仪表、零配件、五金交电、建筑材料、办公用品，计算机软硬件的科研开发、生产、销售；光电子通讯为主的信息技术、信息工程及激光印刷领域内的四技服务；生产销售铝箔及制品、化学纤维品、多层共挤膜、烟用滤嘴材料、有色金属压铸件、摩托车汽车轮毂；各类家具的制造、加工；进料加工及"三来一补"业务，实业投资；国内贸易；房地产开发与销售；普通货物的仓储、包装，物流信息、物流业务的咨询服务；公司自营进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系国籍 是否取得其他国家或地区居留权陈建军 本人 中国 否陈巧玲 本人 中国 否张晶晶 本人 中国 否戴品哎 本人 中国 否

主要职业及职务

陈建军先生：曾任职镇江市对外贸易公司、丹阳市对外经济贸易委员会，曾任公司董事、圣象集团有限公司总裁，2015年7月至今任大亚科技集团有限公司董事，2019年8月至今任大亚科技集团有限公司董事长、总裁，2019年12月至今任公司董事，2020年6月至今任公司董事长、圣象集团有限公司董事长、大亚（江苏）地板有限公司董事长。陈巧玲女士：2001年至今在江苏银行丹阳支行任职。张晶晶女士：曾任上海大亚国际进出口有限公司总经理助理、大亚科技集团有限公司资产管理部副总经理，现任上海圣诺木业贸易有限公司副总经理、圣象集团有限公司董事、江苏绿源精细化工有限公司监事，2020年7月至今任公司董事。戴品哎女士：已退休。过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2022年03月25日审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 信会师报字[2022]第ZH10046号注册会计师姓名 张爱国、马越

审计报告正文

审计报告

信会师报字[2022]第ZH10046号

大亚圣象家居股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了大亚圣象家居股份有限公司（以下简称大亚圣象）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大亚圣象2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大亚圣象，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的

（一）[收入确认]

事项描述：

如财务报表附注五（三十七）所述，2021年度营业收入875,052.37万元，较上年同期增长

20.46%。大亚圣象收入主要来源于在中国国内及

审计应对

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控

制的设计和运行有效性；

（2）选取样本检查销售合同，识别商品控制权转移的

海外市场销售中高密度纤维板、地板相关产品。大亚圣象与客户签订的销售合同、订单存在各种商业条款，在客户取得相关商品控制权时确认收入。视商业条款不同，通常于发货、签收，或安装完毕后确认收入。由于收入是大亚圣象的关键绩效指标之一，涉及各种商业条款，且收入存在可能被确认于不正确的期间的固有风险，我们将大亚圣象收入确认识别为关键审计事项。

条款与条件，评价大亚圣象的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）对本年记录的收入交易选取样本，核对合同或订

单、销售发票、出库单、收货回执、报关单、货运提单、安装结算（服务）单，对期末应收账款及大额销售收入进行函证，审计销售收入的真实性；

（4）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度

收入、成本以及毛利波动分析，主要产品本期收入、成本以及毛利率与上期比较分析等分析程序。

（5）对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性

测试，核对产品的发出到客户签收（安装）的单证相关时间节点，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

（二）[商誉减值]

如财务报表附注五（十四）所述于2021年12月31日，大亚圣象合并财务报表中商誉的账面原值为19,612.36万元，商誉减值准备为1,221.48万元。大亚圣象管理层确定资产组的可收回价值时作出了重大判断。使用价值计算中采用的关键假设包括：详细预测期复合增长率、后续预测期增长率、毛利率、折现率。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。

审计应对

（1）检查商誉形成原因及对应资产组2021年盈利实现

情况；

（2）分析公司管理层对公司商誉所属资产组的认定和

进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关的假设和方法的合理性；

（3）与公司管理层讨论并利用管理层聘请的评估专家

的工作，了解减值测试结果最为敏感的假设并进行分析，分析检查管理层采用的假设的恰当性及相关披露是否适当；

（4）评价管理层聘请的评估专家工作的恰当性；

（5）复核评价管理层预测时所使用的关键参数：将预

测期收入增长率与历史的收入增长率进行对比分析；将预测的毛利率与历史毛利率进行比较；分析管理层所采用的折现率的合理性；复核未来现金流量净现值。

四、其他信息

大亚圣象管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括大亚圣象2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估大亚圣象的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督大亚圣象的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风

险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大

亚圣象持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大亚圣象不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易

和事项。

（六）就大亚圣象中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表

审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：张爱国（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：马越

中国?上海 2022年3月25日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：大亚圣象家居股份有限公司

2021年12月31日

单位：元项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产：

货币资金2,167,413,640.151,984,132,409.70结算备付金拆出资金交易性金融资产203,096,838.35衍生金融资产应收票据7,992,775.236,590,858.77应收账款1,905,023,633.751,343,394,883.63应收款项融资135,625,895.09113,039,490.00预付款项73,345,737.5350,091,102.71应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款37,312,552.9033,939,915.62其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货2,257,759,665.702,156,943,288.65合同资产持有待售资产6,426,935.77一年内到期的非流动资产其他流动资产86,087,021.68111,476,808.28流动资产合计6,676,987,857.806,002,705,595.71非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

其他债权投资长期应收款长期股权投资3,730,620.463,869,976.07其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产41,346,482.36固定资产1,740,854,563.221,869,393,847.18在建工程33,981,616.6316,382,795.80生产性生物资产油气资产使用权资产147,901,843.71无形资产448,139,970.76610,233,969.01开发支出商誉183,908,905.56186,079,558.26长期待摊费用38,414,595.6841,741,879.05递延所得税资产26,203,318.9924,917,297.36其他非流动资产77,681,532.7550,859,672.24非流动资产合计2,742,163,450.122,803,478,994.97资产总计9,419,151,307.928,806,184,590.68流动负债：

短期借款187,450,247.18325,069,906.74向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据22,600,000.0029,200,000.00应付账款1,655,422,362.481,532,610,399.11预收款项合同负债382,193,144.08416,513,048.83卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬167,400,628.31156,011,219.58

应交税费104,813,454.35149,476,197.35其他应付款363,035,358.24312,098,731.89其中：应付利息应付股利3,392,395.21应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债517,101.3816,138,494.12其他流动负债45,710,896.4249,991,999.52流动负债合计2,929,143,192.442,987,109,997.14非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债137,298,351.59长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益5,331,333.446,221,333.37递延所得税负债14,686,082.3917,244,483.63其他非流动负债非流动负债合计157,315,767.4223,465,817.00负债合计3,086,458,959.863,010,575,814.14所有者权益：

股本547,397,500.00547,397,500.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积237,894,112.21244,331,697.38减：库存股其他综合收益78,380,346.1477,000,942.11专项储备

盈余公积238,324,742.76238,324,742.76一般风险准备未分配利润5,011,951,491.084,504,400,208.17归属于母公司所有者权益合计6,113,948,192.195,611,455,090.42少数股东权益218,744,155.87184,153,686.12所有者权益合计6,332,692,348.065,795,608,776.54负债和所有者权益总计9,419,151,307.928,806,184,590.68法定代表人：陈建军 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产：

货币资金971,365,413.47747,262,472.98交易性金融资产203,096,838.35衍生金融资产应收票据应收账款2,102,049.152,933,681.71应收款项融资24,749,341.1624,700,309.56预付款项20,854.697,154.79其他应收款1,126,329,236.381,087,638,063.21其中：应收利息应收股利存货62,910,031.3263,039,842.30合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产6,618,249.746,781,492.14流动资产合计2,194,095,175.912,135,459,855.04非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资2,875,790,227.682,868,829,239.93其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产10,508,599.8312,926,148.47在建工程2,695,441.683,801,740.44生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产55,653,866.2256,246,968.82开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计2,944,648,135.412,941,804,097.66资产总计5,138,743,311.325,077,263,952.70流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据200,000,000.00应付账款7,038,215.566,618,007.72预收款项合同负债68,451.1768,113.18应付职工薪酬7,700,000.009,500,000.00应交税费454,060.996,585,159.88其他应付款1,175,576,107.781,071,784,134.29其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,190,836,835.501,294,555,415.07非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计1,190,836,835.501,294,555,415.07所有者权益：

股本547,397,500.00547,397,500.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积848,986,800.80848,986,800.80减：库存股其他综合收益86,248,792.1986,248,792.19专项储备盈余公积238,324,742.76238,324,742.76未分配利润2,226,948,640.072,061,750,701.88所有者权益合计3,947,906,475.823,782,708,537.63负债和所有者权益总计5,138,743,311.325,077,263,952.70法定代表人：陈建军 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

3、合并利润表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、营业总收入

8,750,523,660.197,264,129,590.32其中：营业收入8,750,523,660.197,264,129,590.32利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

8,089,256,836.366,561,017,592.11其中：营业成本6,470,833,436.995,125,247,030.40利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加102,987,266.2897,605,942.79销售费用664,991,199.78512,460,312.83管理费用646,227,043.26620,879,546.13研发费用155,977,853.80136,369,815.87财务费用48,240,036.2568,454,944.09其中：利息费用15,662,263.8915,784,217.84利息收入6,390,594.096,214,132.85加：其他收益88,147,590.0195,218,722.07 投资收益（损失以“－”号填列）

26,102,416.58852,535.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-139,355.61-119,398.22 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”

号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

3,098,473.95 信用减值损失（损失以“-”号填列）

-640,670.44-41,905,950.59 资产减值损失（损失以“-”号填列）

-11,425,105.92-15,792,613.09 资产处置收益（损失以“-”号填列）

-1,457,739.3310,562.48

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

761,993,314.73744,593,728.71加：营业外收入13,676,720.8211,848,922.08减：营业外支出28,302,628.169,437,157.01

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

747,367,407.39747,005,493.78减：所得税费用131,128,417.36112,335,236.67

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

616,238,990.03634,670,257.11

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

616,238,990.03634,670,257.11 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

595,134,882.91625,544,526.15

2.少数股东损益

21,104,107.129,125,730.96

六、其他综合收益的税后净额

1,379,404.03-9,938,570.48 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1,379,404.03-9,938,570.48 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1,379,404.03-9,938,570.48 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

1,379,404.03-9,938,570.48

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

617,618,394.06624,731,686.63 归属于母公司所有者的综合收益总额

596,514,286.94615,605,955.67归属于少数股东的综合收益总额21,104,107.129,125,730.96

八、每股收益：

（一）基本每股收益

1.091.14

（二）稀释每股收益

1.091.14本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈建军 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

4、母公司利润表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、营业收入

39,469,145.2027,386,318.90减：营业成本38,363,222.4526,398,176.37税金及附加279,081.32530,451.76销售费用40,147.3966,298.15管理费用61,110,709.1667,773,051.81研发费用财务费用2,956,342.268,875,389.04其中：利息费用4,205,891.73利息收入1,921,081.051,450,618.31加：其他收益1,655,401.831,416,806.77 投资收益（损失以“－”号填列）

315,690,212.27579,999,927.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-72.66-72.39 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

3,096,838.35 信用减值损失（损失以“-”号填列）

-354,802.02-136,640.85 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列）

156,476.62

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

253,866,931.32508,119,883.65加：营业外收入15,805.76489,427.99减：营业外支出1,101,198.891,360,863.59

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

252,781,538.19507,248,448.05

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

252,781,538.19507,248,448.05 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

252,781,538.19507,248,448.05 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额

252,781,538.19507,248,448.05

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：陈建军 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

5、合并现金流量表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金9,260,560,435.157,280,608,815.19客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还94,592,154.70107,180,457.59收到其他与经营活动有关的现金379,054,698.56159,982,053.56经营活动现金流入小计9,734,207,288.417,547,771,326.34购买商品、接受劳务支付的现金6,913,253,715.964,735,687,407.39客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金853,610,271.70726,773,190.08支付的各项税费608,760,384.60535,028,027.67支付其他与经营活动有关的现金762,902,771.95665,047,216.16经营活动现金流出小计9,138,527,144.216,662,535,841.30经营活动产生的现金流量净额595,680,144.20885,235,485.04

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1,706,800.00取得投资收益收到的现金12,112,679.481,377.24

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

3,622,226.642,840,879.09 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

966,645.14-2,490,000.00收到其他与投资活动有关的现金400,000,000.00投资活动现金流入小计416,701,551.262,059,056.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

157,497,210.13235,201,952.90投资支付的现金16,929,396.21203,550,000.00质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金200,000,000.00投资活动现金流出小计374,426,606.34438,751,952.90投资活动产生的现金流量净额42,274,944.92-436,692,896.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金55,319,280.002,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

55,319,280.00取得借款收到的现金347,356,280.74347,738,111.46收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计402,675,560.74349,738,111.46偿还债务支付的现金488,496,100.47341,725,840.06分配股利、利润或偿付利息支付的现金113,645,945.25103,557,603.15 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

21,493,184.37支付其他与筹资活动有关的现金232,465,875.2169,806,590.00筹资活动现金流出小计834,607,920.93515,090,033.21筹资活动产生的现金流量净额-431,932,360.19-165,351,921.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-10,259,029.73-32,928,035.79

五、现金及现金等价物净增加额

195,763,699.20250,262,630.93加：期初现金及现金等价物余额1,912,928,179.721,662,665,548.79

六、期末现金及现金等价物余额

2,108,691,878.921,912,928,179.72法定代表人：陈建军 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金91,073,969.7053,769,938.12收到的税费返还4,827,366.183,762,368.94收到其他与经营活动有关的现金1,961,592,912.59299,445,678.41经营活动现金流入小计2,057,494,248.47356,977,985.47购买商品、接受劳务支付的现金55,693,561.8926,540,874.65 支付给职工以及为职工支付的现金

42,317,107.2228,724,035.38支付的各项税费43,563.79540,032.52支付其他与经营活动有关的现金1,829,677,919.59167,858,871.68经营活动现金流出小计1,927,732,152.49223,663,814.23经营活动产生的现金流量净额129,762,095.98133,314,171.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金239,948,464.57580,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

604,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金400,000,000.00投资活动现金流入小计640,552,964.57580,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

802,725.271,224,580.72投资支付的现金56,961,060.41200,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金200,000,000.00投资活动现金流出小计257,763,785.68201,224,580.72投资活动产生的现金流量净额382,789,178.89378,775,419.28

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

87,583,600.0076,093,616.73支付其他与筹资活动有关的现金69,806,590.00筹资活动现金流出小计287,583,600.00145,900,206.73筹资活动产生的现金流量净额-287,583,600.00-145,900,206.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-4,564,734.38-5,554,136.22

五、现金及现金等价物净增加额

220,402,940.49360,635,247.57加：期初现金及现金等价物余额747,262,472.98386,627,225.41

六、期末现金及现金等价物余额

967,665,413.47747,262,472.98法定代表人：陈建军 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2021年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润其他 小计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余

额

547,397,50

0.00

244,331,697.

77,000,942.1

238,324,742.

4,504,400,20

8.17

5,611,455,09

0.42

184,153,686.

5,795,608,77

6.54

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

547,397,50

0.00

244,331,697.

77,000,942.1

238,324,742.

4,504,400,20

8.17

5,611,455,09

0.42

184,153,686.

5,795,608,77

6.54

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-6,437,

585.17

1,379,

404.03

507,551,282.

502,493,101.

34,590,469.7

537,083,571.

（一）综合收益

总额

1,379,

404.03

595,134,882.

596,514,286.

21,104,107.1

617,618,394.

（二）所有者投

入和减少资本

-6,437,

585.17

-6,437,

585.17

55,319,280.0

48,881,694.8

1．所有者投入的普通股

55,319,280.0

55,319,280.0

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额4．其他

-6,437,

585.17

-6,437,

585.17

-6,437,

585.17

（三）利润分配

-87,583,600.

-87,583,600.

-41,832,917.

-129,416,517.371．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-87,583,600.

-87,583,600.

-41,832,917.

-129,416,517

.374．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

547,397,50

0.00

237,894,112.

78,380,346.1

238,324,742.

5,011,951,49

1.08

6,113,948,19

2.19

218,744,155.

6,332,692,34

8.06

上期金额

单位：元

项目

2020年年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积减：库

存股

其他综合收益

专项

储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润其他 小计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余

额

553,669,50

0.00

311,315,797.

70,532,640.0

86,939,512.5

238,324,742.

3,946,838,91

7.02

5,066,555,82

9.42

195,164,988.67

5,261,720,818.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

553,669,50

0.00

311,315,797.

70,532,640.0

86,939,512.5

238,324,742.

3,946,838,91

7.02

5,066,555,82

9.42

195,164,988.67

5,261,720,818.

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-6,272,000

.00

-66,984,099.

-70,532,640.

-9,938,

570.48

557,561,291.

544,899,261.

-11,011,

302.55

533,887,958.45

（一）综合收益

总额

-9,938,

570.48

627,144,526.

617,205,955.

9,125,7

30.96

626,331,686.63

（二）所有者投

入和减少资本

-6,272,000

.00

-66,984,099.

-70,532,640.

-2,723,

459.67

-1,251,

698.12

-3,975,

157.79

1．所有者投入的普通股

2,000,0

00.00

2,000,0

00.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

-6,272,000.00

-65,839,080.

-70,532,640.

-1,578,

440.00

-1,578,

440.00

4．其他

-1,145,

019.67

-1,145,

019.67

-3,251,

698.12

-4,396,

717.79

（三）利润分配

-69,58

-69,58-18,885-88,468

3,235.

3,235.

,335.39,570.391．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-69,583,235.

-69,583,235.

-18,885

,335.39

-88,468,570.394．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

547,397,50

0.00

244,331,697.

77,000,942.1

238,324,742.

4,504,400,20

8.17

5,611,455,09

0.42

184,153

,686.12

5,795,608,776.

法定代表人：陈建军 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2021年度股本

其他权益工具

资本公

积减：库存

股其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配利润

其他

所有者权

益合计优先股永续债 其他

一、上年期末余

额

547,397,500.0

848,986,

800.80

86,248,7

92.19

238,324,

742.76

2,061,750,701.

3,782,708,

537.63

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

547,397,500.0

848,986,

800.80

86,248,7

92.19

238,324,

742.76

2,061,750,701.

3,782,708,

537.63

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

165,197,938.1

165,197,9

38.19

（一）综合收益

总额

252,781,538.1

252,781,5

38.19

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-87,583,600.00

-87,583,60

0.00

1．提取盈余公

积2．对所有者（或股东）的分配

-87,583,600.00

-87,583,60

0.00

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

547,397,500.0

848,986,

800.80

86,248,7

92.19

238,324,

742.76

2,226,948,640.

3,947,906,

475.82

上期金额

单位：元项目

2020年年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综

合收益

专项储备

盈余公

积

未分配利

润

其他

所有者权

益合计优先

股永续

债

其他

一、上年期末余

额

553,669,500.

914,825,880.80

70,532,6

40.00

86,248,

792.19

238,324,742.76

1,624,085

,488.83

3,346,621,7

64.58

加：会计政

策变更 前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

553,669,500.

914,825,880.80

70,532,6

40.00

86,248,

792.19

238,324,742.76

1,624,085

,488.83

3,346,621,7

64.58

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-6,272,

000.00

-65,839,

080.00

-70,532,

640.00

437,665,2

13.05

436,086,77

3.05

（一）综合收益

总额

507,248,4

48.05

507,248,44

8.05

（二）所有者投

入和减少资本

-6,272,

000.00

-65,839,

080.00

-70,532,

640.00

-1,578,440.

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

-6,272,

000.00

-65,839,

080.00

-70,532,

640.00

-1,578,440.

4．其他

（三）利润分配

-69,583,2

35.00

-69,583,235

.001．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-69,583,2

35.00

-69,583,235

.003．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

547,397,500.

848,986,800.80

86,248,

792.19

238,324,742.76

2,061,750

,701.88

3,782,708,5

37.63

法定代表人：陈建军 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

三、公司基本情况

大亚圣象家居股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1998年6月27日经江苏省人民政府苏政复（1998）67号文批准，由江苏大亚集团公司（现已更名为大亚科技集团有限公司，以下简称“大亚集团”）作为主要发起人（以净资产出资）上海凹凸彩印总公司作为第二发起人（以净资产出资），同时联合其他三家发起人（以现金出资）共同发起募集设立“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”。

经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）31号文批复同意，于1999年3月23日采取“上网定价发行”方式按1：6.25溢价向社会公开发行8000万股普通股。本公司于1999年4月18日创立，并于1999年4月20日在江苏省工商行政管理局注册登记。经深圳证券交易所深证上（1999）51号文同意，1999年6月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称为“大亚股份”，股票代码为“000910”。

2002年7月11日，经江苏省工商行政管理局核准，公司名称由“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”变更为“大亚科技股份有限公司”；经深交所核准，自2002年7月24日起，公司股票简称由“大亚股份”变更为 “大亚科技”，股票代码不变。2016年10月17日，经江苏省工商行政管理局核准，公司名称由“大亚科技股份有限公司”变更为“大亚圣象家居股份有限公司”；经深交所核准，自2016年10月19日起，公司股票简称由“大亚科技”变更为“大亚圣象”，公司股票代码不变，仍为“000910”。

经过历次股本变更，截止2021年12月31日，本公司股本为54,739.75万元。

公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区齐梁路99号

公司总部办公地：江苏省丹阳经济技术开发区齐梁路99号

公司法定代表人：陈建军

公司注册资本：人民币54,739.75万元

公司的经营范围：装饰材料新产品、新工艺的研发应用；各类地板、中高密度纤维板、刨花板的制造、销售；室内外装饰工程施工；造林及林木抚育与管理；港口普通货物装卸；高新技术产品的研究、开发，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报表业经公司董事会于2022年3月25日批准报出。

截至2021年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

序号 子公司名称

圣象集团有限公司

北京圣象木业有限公司

沈阳圣象家居有限公司

西安圣象家居有限公司

武汉圣象木业有限公司

成都圣象家居有限公司

广州圣象木业有限公司

深圳市圣象木业有限公司

南京圣象家居有限公司

上海圣诺木业贸易有限公司

南京恒盟木业有限公司

圣象实业（江苏）有限公司

江苏宏耐木业有限公司

安徽圣象木业有限公司

上海圣象家居有限公司

圣象(江苏)木业研究有限公司

广州厚邦木业制造有限公司

石家庄圣象商贸有限公司

广州市展朗木业有限公司

成都恒玉建材有限公司

济南圣象家居有限公司

句容圣诺木业有限公司

圣象集团（韩国）有限公司

圣象集团（美国）有限公司25 PowerDekorNorthAmericaInc.26 HomeLegendLLC27 EasySkyGroupHoldingsLimited

圣象控股（欧洲）有限公司

圣象集团（香港）有限公司

圣象木业（阜阳）有限公司

圣象地板（句容）有限公司

江苏圣象木业有限公司

圣象地板江苏有限公司

圣象（上海）电子商务有限公司

圣象（北京）家居有限公司

圣象新饰材（江苏）有限公司

福建华宇集团有限公司

福建居怡竹木业有限公司

福建建瓯居佳家居有限公司

圣象(上海)新材料科技有限公司

西安康茂林家居有限公司

福建瓯亚人造板有限公司

合肥圣宗家居有限公司

福建圣象木业有限公司

福建驰宇装饰材料有限公司

福建正奇竹业有限公司

福建雅风竹木业有限公司

上海爱骐家实业有限公司

大亚（江苏）地板有限公司

大亚人造板集团有限公司

江苏大亚装饰材料有限公司

阜阳大亚装饰材料有限公司

大亚木业(福建)有限公司

大亚饰面板（江苏）有限公司

丹阳市康源人造板有限公司

丹阳瑞晟投资咨询有限公司

上海永荣人造板有限公司

大亚木业（江西）有限公司

大亚木业（茂名）有限公司

大亚木业（肇庆）有限公司

大亚木业（黑龙江）有限公司

大亚木业（江苏）有限公司

江苏大亚新型胶黏剂有限公司本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。 公司自报告期末起12个月内的具有持续经营能力，不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

A、增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

B、处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

C、购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

D、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负

债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11、存货

（1）存货的分类和成本

存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、委托加工物资、合同履约成本、消耗性生物资产。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已

计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法。

12、合同资产

（1）合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计方法详见本附注“五、10、金融工具”。

13、持有待售资产

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有

关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投

资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 金融工具确认和计

量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 8－50年

5.00%

11.88%－1.90%

机器设备 年限平均法 5－20年

5.00%

19.00%－4.75%

运输设备 年限平均法 5－12年

5.00%

19.00%－7.92%

办公及其他设备 年限平均法 5－10年

5.00%

19.00%－9.50%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产

尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（4）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

（5）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

17、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带

息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

ⅰ.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。

ⅱ.后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依据土地使用权 土地使用权的有效期 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来

经济利益的期限内按直线法摊销。商标使用权 10年专有技术 10年软件使用费 10年

③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

①划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

②开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

ⅰ完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

ⅱ具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

ⅲ无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

ⅳ有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

ⅴ归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

20、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：

项目 摊销方法 摊销年限办公楼装修 平均年限法 5年

22、合同负债

自2020年1月1日起的会计政策

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价

而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

23、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

24、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大

的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

25、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（2）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

26、优先股、永续债等其他金融工具

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金

额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。

不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

27、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

?客户已接受该商品或服务等。

（2）具体原则

国内销售：

①地板

地板属于终端产品，采用经销方式在确认产品所有权发生转移时即确认产品销售收入的实现，直接销售给消费者（或者工程客户）并需要负责安装，地板安装验收完毕后，即确认产品销售收入的实现。

②其他木材加工的产品

销售采取直销方式，即由公司直接将产品销售给需要的厂商或者经销商，并由其继续加工或者销售，产品所有权发生转移，即确认产品销售收入的实现。

出口销售：

公司为自营出口企业，直接将产品销售给境外客户。出口商品销售价格以离岸价(FOB)结算，产品报关出口并离岸后确认产品所有权发生转移，即确认自营出口销售收入的实现。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无

28、合同成本

自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

29、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

（2）确认时点

按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予以确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额

作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；

? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

31、租赁

（1）自2021年1月1日起的会计政策

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

本公司作为承租人

1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、20、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10、金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

售后租回交易

公司按照本附注“五、27、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10、金融工具”。

2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10、金融工具”。

（2）2021年1月1日前的会计政策

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

经营租赁会计处理

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关

资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

融资租赁会计处理1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32、终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

33、套期会计

（1）套期保值的分类

①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。

②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期

交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。

③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中

的权益份额。

（2）套期关系的指定及套期有效性的认定

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。

本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。

运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：

①被套期项目与套期工具之间存在经济关系。

②被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。

③采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致

的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。

（3）套期会计处理方法

①公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

②现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

③境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。

34、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

①执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）

财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

本公司作为承租人

本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：

假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：

ⅰ将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；ⅱ计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；ⅲ使用权资产的计量不包含初始直接费用；ⅳ存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；ⅴ作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“五、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；ⅵ首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率（加权平均值：4.75%）来对租赁付款额进行折现。

单位：元2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额

按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值192,727,988.562021年1月1日新租赁准则下的租赁负债192,727,988.56上述折现的现值与租赁负债之间的差额

对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。

本公司作为出租人

对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：

单位：元会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目

对2021年1月1日余额的影响金额

合并 母公司

（1）公司作为承租人对于首

次执行日前已存在的融资租赁的调整

董事会审批

使用权资产192,727,988.56租赁负债192,727,988.56

②执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报

财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。

解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

③执行《企业会计准则解释第13号》

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号，以下简称“解释第13号”），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。

ⅰ关联方的认定解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。ⅱ业务的定义解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。

本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产：

货币资金1,984,132,409.701,984,132,409.70结算备付金拆出资金交易性金融资产203,096,838.35203,096,838.35衍生金融资产应收票据6,590,858.776,590,858.77应收账款1,343,394,883.631,343,394,883.63应收款项融资113,039,490.00113,039,490.00预付款项50,091,102.7150,091,102.71应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款33,939,915.6233,939,915.62其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货2,156,943,288.652,156,943,288.65合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产其他流动资产111,476,808.28111,476,808.28流动资产合计6,002,705,595.716,002,705,595.71非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资3,869,976.073,869,976.07其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产1,869,393,847.181,869,393,847.18在建工程16,382,795.8016,382,795.80生产性生物资产油气资产使用权资产192,727,988.56192,727,988.56无形资产610,233,969.01610,233,969.01开发支出商誉186,079,558.26186,079,558.26长期待摊费用41,741,879.0541,741,879.05递延所得税资产24,917,297.3624,917,297.36其他非流动资产50,859,672.2450,859,672.24非流动资产合计2,803,478,994.972,996,206,983.53192,727,988.56资产总计8,806,184,590.688,998,912,579.24192,727,988.56流动负债：

短期借款325,069,906.74325,069,906.74向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

衍生金融负债应付票据29,200,000.0029,200,000.00应付账款1,532,610,399.111,532,610,399.11预收款项合同负债416,513,048.83416,513,048.83卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬156,011,219.58156,011,219.58应交税费149,476,197.35149,476,197.35其他应付款312,098,731.89312,098,731.89其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 一年内到期的非流动负债

16,138,494.1216,138,494.12其他流动负债49,991,999.5249,991,999.52流动负债合计2,987,109,997.142,987,109,997.14非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债192,727,988.56192,727,988.56长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益6,221,333.376,221,333.37递延所得税负债17,244,483.6317,244,483.63其他非流动负债

非流动负债合计23,465,817.00216,193,805.56192,727,988.56负债合计3,010,575,814.143,203,303,802.70192,727,988.56所有者权益：

股本547,397,500.00547,397,500.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积244,331,697.38244,331,697.38减：库存股其他综合收益77,000,942.1177,000,942.11专项储备盈余公积238,324,742.76238,324,742.76一般风险准备未分配利润4,504,400,208.174,504,400,208.17归属于母公司所有者权益合计

5,611,455,090.425,611,455,090.42少数股东权益184,153,686.12184,153,686.12所有者权益合计5,795,608,776.545,795,608,776.54负债和所有者权益总计8,806,184,590.688,998,912,579.24192,727,988.56调整情况说明母公司资产负债表

单位：元项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数流动资产：

货币资金747,262,472.98747,262,472.98交易性金融资产203,096,838.35203,096,838.35衍生金融资产应收票据应收账款2,933,681.712,933,681.71应收款项融资24,700,309.5624,700,309.56预付款项7,154.797,154.79其他应收款1,087,638,063.211,087,638,063.21其中：应收利息应收股利存货63,039,842.3063,039,842.30

合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产其他流动资产6,781,492.146,781,492.14流动资产合计2,135,459,855.042,135,459,855.04非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资2,868,829,239.932,868,829,239.93其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产12,926,148.4712,926,148.47在建工程3,801,740.443,801,740.44生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产56,246,968.8256,246,968.82开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计2,941,804,097.662,941,804,097.66资产总计5,077,263,952.705,077,263,952.70流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据200,000,000.00200,000,000.00应付账款6,618,007.726,618,007.72预收款项

合同负债68,113.1868,113.18应付职工薪酬9,500,000.009,500,000.00应交税费6,585,159.886,585,159.88其他应付款1,071,784,134.291,071,784,134.29其中：应付利息应付股利持有待售负债 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,294,555,415.071,294,555,415.07非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计1,294,555,415.071,294,555,415.07所有者权益：

股本547,397,500.00547,397,500.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积848,986,800.80848,986,800.80减：库存股其他综合收益86,248,792.1986,248,792.19专项储备

盈余公积238,324,742.76238,324,742.76未分配利润2,061,750,701.882,061,750,701.88所有者权益合计3,782,708,537.633,782,708,537.63负债和所有者权益总计5,077,263,952.705,077,263,952.70调整情况说明

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

13%、9%、6%、5%、3%、1%消费税 按应税销售收入计缴5%城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%，25%

2、税收优惠

母公司所得税税率为25%；全资子公司大亚木业（江西）有限公司通过高新技术企业复审，并获取江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GR202036001283，有效期3年，发证时间为：2020年9月14日，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司大亚人造板集团有限公司通过高新技术企业审查，已在《关于江苏省2020年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2021〕 39 号）文件中公示，序号8088，证书编号为：GR202032008088，有效期3年。根据相关规定，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司大亚木业（茂名）有限公司通过高新技术企业审核，并获取广东省科学技术厅,广东省财政厅，广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:GR201944007047，有效期3年,发证时间为：2019年12月2日，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司大亚木业（肇庆）有限公司通过高新技术企业审核，并获取广东省2021年认定的第二批高新技术企业备案名单，公示证书编号为：GR202144006043，发证时间为：2021年12月20日，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司圣象集团的子公司圣象实业（江苏）有限公司通过高新技术企业复审，并获取江苏省科学技术厅,江苏省财政厅，国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GR201932000026，有效期3年，发证时间为：2019年11月7日，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司圣象集团的子公司广州厚邦木业制造有限公司通过高新技术企业审核，并获取广东省科学技术厅,广东省财政厅，广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:GR201944006224，有效期3年,

发证时间为：2019年12月9日，按15%的税率征收企业所得税。根据企业所得税法及实施条例的相关规定，大亚人造板集团有限公司、大亚木业（江西）有限公司、大亚木业（茂名）有限公司、大亚木业（肇庆）有限公司是以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入收入总额计征企业所得税。根据财政部国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知财税[2011]115 号的第四条规定，对纳税人销售的以三剩物、次小薪材和农作物秸秆等 3 类农林剩余物为原料生产的木（竹、秸秆）纤维板、木（竹、秸秆）刨花板，细木工板、活性炭、栲胶、水解酒精、炭棒；以沙柳为原料生产的箱板纸，由税务机关实行增值税即征即退办法，具体退税比例为 70%。本公司享受该退税政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金3,403,602.27313,889.41银行存款2,105,288,276.651,912,614,290.31其他货币资金58,721,761.2371,204,229.98合计2,167,413,640.151,984,132,409.70其中：存放在境外的款项总额87,837,282.1078,312,963.61其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 上年年末余额银行承兑汇票保证金4,520,000.0013,840,000.00信用证保证金8,417,685.963,701,244.68履约保证金39,512,999.0348,523,662.38冻结银行存款6,271,076.245,139,322.92合计58,721,761.2371,204,229.98

子公司大亚木业（江苏）有限公司因涉诉，被人民法院执行财产保全，冻结银行存款2,000,000.00元，同时冻结股东大亚圣象家居股份有限公司银行存款3,700,000.00元，案号（2021）苏1302财保870号；

截至2021年12月31日，本公司无银行定期存单为质押。

2、交易性金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

203,096,838.35其中：

债务工具投资权益工具投资衍生金融资产其他203,096,838.35其中：

债务工具投资其他合计203,096,838.35其他说明：无

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目 期末余额 期初余额商业承兑票据7,992,775.236,590,858.77合计7,992,775.236,590,858.77如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）期末公司已质押的应收票据

期末公司无已质押的应收票据。

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额商业承兑票据2,652,615.71合计2,652,615.71应收票据核销说明：无

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

45,387,4

32.94

2.26%

45,387,4

32.94

100.00%

59,105,92

4.59

4.12%

59,105,92

4.59

100.00%

其中：

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

45,387,4

32.94

45,387,4

32.94

59,105,92

4.59

59,105,92

4.59

按组合计提坏账准备的应收账款

1,962,802,351.78

97.74%

57,778,7

18.03

2.94%

1,905,023

,633.75

1,376,314

,132.01

95.88%

32,919,24

8.38

2.39%

1,343,394,8

83.63

其中：

组合1：账龄分析法

1,962,802,351.78

57,778,7

18.03

1,905,023

,633.75

1,376,314

,132.01

32,919,24

8.38

1,343,394,8

83.63

合计

2,008,189,784.72

100.00%

103,166,

150.97

1,905,023

,633.75

1,435,420

,056.60

100.00%

92,025,17

2.97

1,343,394,8

83.63

按单项计提坏账准备：本期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款金额45,387,432.94元，涉及47个客户，其中金额300万元以上的客户如下：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由浙江戴夫人家居有限公司7,483,529.447,483,529.44100.00%无法收回三河市燕郊百世佳联房地产开发有限公司

6,550,556.656,550,556.65100.00%华夏幸福子公司债务危机东莞市德霖木业有限公司4,970,368.744,970,368.74100.00%无法收回东方家园散户4,394,961.544,394,961.54100.00%无法收回陕西博大木业有限公司3,289,974.313,289,974.31100.00%无法收回合计26,689,390.6826,689,390.68-- --按单项计提坏账准备：

按组合计提坏账准备：账龄分析法

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内1,652,959,282.0216,529,592.841.00%1-2年204,058,810.876,121,764.323.00%2-3年68,114,226.896,811,422.6510.00%3-4年11,483,466.583,445,039.9830.00%

4-5年2,631,334.391,315,667.2150.00%5年以上23,555,231.0323,555,231.03100.00%合计1,962,802,351.7857,778,718.03--确定该组合依据的说明：

无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年）1,652,974,236.141至2年214,291,389.802至3年74,188,516.693年以上66,735,642.093至4年14,937,467.154至5年8,154,542.465年以上43,643,632.48合计2,008,189,784.72

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备92,025,172.97 11,140,978.00 103,166,150.97合计92,025,172.97 11,140,978.00 103,166,150.97

（3）本期实际核销的应收账款情况

本期无实际核销的应收账款情况。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额第一名46,921,925.712.34%469,219.26

第二名24,323,195.051.21%243,231.95第三名19,249,318.920.96%192,493.19第四名17,901,927.670.89%182,520.04第五名16,810,133.790.84%183,222.46合计125,206,501.146.24%

5、应收款项融资

单位：元项目 期末余额 期初余额应收票据135,625,895.09113,039,490.00合计135,625,895.09113,039,490.00应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认其他变动期末余额

累计在其他综合收益中确认

的损失准备应收票据113,039,490.00 1,051,073,405.971,028,487,000.88135,625,895.09合计113,039,490.00 1,051,073,405.971,028,487,000.88135,625,895.09

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

应收款项融资减值准备：

截止2021年12月31日，所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内63,968,911.5887.22%44,648,393.54 89.13%1至2年8,629,993.1611.77%4,734,973.01 9.45%2至3年532,241.120.73%218,810.81 0.44%3年以上214,591.670.28%488,925.35 0.98%合计73,345,737.53-- 50,091,102.71 --

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)第一名4,116,043.795.61第二名3,850,000.005.25第三名3,185,006.444.34第四名2,329,726.753.18第五名2,004,433.842.73合计15,485,210.8221.11

其他说明：无

7、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款37,312,552.9033,939,915.62合计37,312,552.9033,939,915.62

（1）应收利息

无

（2）应收股利

无

（3）其他应收款

1）按账龄披露

账龄 期末余额 上年年末余额1年以内26,614,412.9524,675,806.501至2年5,171,116.644,619,225.682至3年3,911,011.546,756,425.963至4年5,364,267.942,850,586.944至5年2,076,280.291,378,672.825年以上50,552,256.1265,116,377.90小计93,689,345.48105,397,095.80减：坏账准备56,376,792.5871,457,180.18

合计37,312,552.9033,939,915.62

2）按坏账计提方法分类披露

类别

期末余额 上年年末余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

计提比例

（%）

金额

比例（%）

金额

计提比例（%）按单项计提坏账准备

8,636,782.8

9.22 8,636,782.86 100.0011,797,381.9

4.1211,797,381.9

100.00

其中：

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

8,636,782.8

8,636,782.86 11,797,381.9

11,797,381.9

按组合计提坏账准备

85,052,562.

90.78 47,740,009.7

56.1337,312,552.9

93,599,713.8

59,659,798.2

33,939,915

.62其中：

组合1：账龄分析法

85,052,562.

47,740,009.7

37,312,552.9

93,599,713.8

59,659,798.2

33,939,915

.62合计93,689,345.

100.00 56,376,792.5

37,312,552.9

105,397,095.

4.1271,457,180.1

33,939,915

.62按单项计提坏账准备：

本期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款金额8,636,782.86元，涉及68个客户，其中单项金额大于150万的客户如下：

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由福建省大和竹业有限公司2,900,000.002,900,000.00100.00无法收回陈红兵2,000,000.002,000,000.00100.00无法收回合计4,900,000.004,900,000.00

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：

名称

期末余额其他应收款项 坏账准备 计提比例（%）1年以内26,507,412.94264,998.381.001-2年5,171,116.64155,133.493.002-3年3,911,011.54391,101.1510.003-4年2,992,215.40897,664.6230.004-5年879,388.03439,694.0150.00

5年以上45,591,418.0745,591,418.07100.00合计85,052,562.6247,740,009.72

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备71,457,180.18-10,515,328.34 4,565,059.26 56,376,792.58合计71,457,180.18-10,515,328.34 4,565,059.26 56,376,792.58

4）坏账准备计提情况

坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损

失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额71,457,180.1871,457,180.18上年年末余额在本期--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提-10,515,328.34-10,515,328.34本期转回本期转销本期核销4,565,059.264,565,059.26其他变动期末余额56,376,792.5856,376,792.58

其他应收款项账面余额变动如下：

账面余额

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损

失

整个存续期预期信用损失(未发生信用

减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)上年年末余额105,397,095.80 105,397,095.80上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增-11,707,750.32 -11,707,750.32本期终止确认

其他变动

期末余额93,689,345.48 93,689,345.48

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额实际核销的其他应收款项4,565,059.26其他应收款核销说明：无

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额惠州市盛易木业有限公司 保证金15,500,000.005年以上

16.54% 15,500,000.00

抚州市林业局―营林 造林款7,000,000.005年以上

7.47% 7,000,000.00

福建省宏森林业有限公司 林地转让款4,279,722.605年以上

4.57% 4,279,722.60

丹阳农业开发科技中心 营林款3,554,094.005年以上

3.79% 3,554,094.00

上海里马诺贸易有限公司 安装费2,779,000.001年以内

2.97% 27,790.00

合计-- 33,112,816.60-- 35.34% 30,361,606.60

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

账面价值

值准备 值准备原材料664,499,646.04 34,457,317.64630,042,328.40657,181,634.6736,337,957.20 620,843,677.47在产品188,584,680.79 387,561.01188,197,119.78175,369,794.40375,676.85 174,994,117.55库存商品1,290,751,071.76 17,842,910.861,272,908,160.901,200,838,681.878,538,691.54 1,192,299,990.33消耗性生物资产156,626,311.40 468,900.00156,157,411.40156,626,311.40468,900.00 156,157,411.40合同履约成本40,158.00 40,158.002,204,654.66 2,204,654.66委托加工物资6,578,481.66 6,578,481.667,625,495.69 7,625,495.69低值易耗品3,836,005.56 3,836,005.562,817,941.55 2,817,941.55合计2,310,916,355.21 53,156,689.512,257,759,665.702,202,664,514.2445,721,225.59 2,156,943,288.65

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料36,337,957.20 1,367,717.563,248,357.12 34,457,317.64在产品375,676.85 387,561.01375,676.85 387,561.01库存商品8,538,691.54 9,669,827.35365,608.03 17,842,910.86消耗性生物资产468,900.00 468,900.00合计45,721,225.59 11,425,105.923,989,642.00 53,156,689.51

9、持有待售资产

单位：元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值公允价值 预计处置费用 预计处置时间房屋2,382,799.76 2,382,799.76

2022年12月31日建筑物1,400,010.59 1,400,010.59

2022年12月31日土地使用权2,644,125.42 2,644,125.42

2022年12月31日合计6,426,935.77 6,426,935.77 --其他说明：

因阜南县城市发展及城市规划，本公司下属子公司阜阳公司于2021年12月30日与政府签订了《提前收回国有建设用地使用权补偿协议书》，子公司阜阳公司将获得各项补偿费用合计8,000万元。其中涉及上述待出售的土地及房屋建筑物6,426,935.77元，以及搬迁中涉及的需处置的其他固定资产及设备共计3,487,341.56元。

10、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税53,667,961.6080,761,767.83预交所得税12,030,304.019,727,590.94待摊费用-广告宣传费10,974,325.698,849,285.94待摊费用-租金8,888,630.1510,695,931.91待摊费用-装修费522,642.801,302,382.66其他3,157.43139,849.00合计86,087,021.68111,476,808.28其他说明：无

11、长期股权投资

单位：元被投资单

位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)减值准备期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

大亚（江西）林业投资有限公司

3,081,905

.05

-2,343.01

3,079,562

.04陕西圣象塑料制品有限公司

788,071.0

-137,012.

651,058.4

小计

3,869,976

.07

-139,355.

3,730,620

.46合计

3,869,976

.07

-139,355.

3,730,620

.46其他说明：无

12、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额

64,624,914.81 64,624,914.81

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

64,624,914.81 64,624,914.81

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

64,624,914.81 64,624,914.81

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额

2.本期增加金额

23,278,432.45 23,278,432.45

（1）计提或摊销

（2）固定资产/无形资产

转入

23,278,432.45 23,278,432.45

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

23,278,432.45 23,278,432.45

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

41,346,482.36 41,346,482.36

2.期初账面价值

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

无

13、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产1,737,367,221.661,869,393,847.18固定资产清理3,487,341.56合计1,740,854,563.221,869,393,847.18

（1）固定资产情况

单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额

1,896,252,237.52 3,031,125,392.5468,568,150.77176,403,046.39 5,172,348,827.22

2.本期增加金额

20,757,703.58 147,379,074.269,107,312.7212,508,719.50 189,752,810.06

（1）购置

3,889,090.50 119,977,155.279,107,312.7211,485,909.34 144,459,467.83 （2）在建工程转入

16,868,613.08 27,401,918.991,022,810.16 45,293,342.23 （3）企业合并增加

3.本期减少金额

100,586,986.54 74,601,975.4410,039,024.8484,553,359.76 269,781,346.58 （1）处置或报废

35,962,071.73 74,553,068.5510,039,024.8484,553,359.76 205,107,524.88 （2）转入在建工程

48,906.89 48,906.89

（3）转入投资性房地产

64,624,914.81 64,624,914.81

4.期末余额

1,816,422,954.56 3,103,902,491.3667,636,438.65104,358,406.13 5,092,320,290.70

二、累计折旧

1.期初余额

737,323,286.89 2,361,836,646.3348,292,360.1998,004,159.93 3,245,456,453.34

2.本期增加金额

79,125,984.51 111,202,323.9012,934,250.7012,504,981.05 215,767,540.16

（1）计提

79,125,984.51 111,202,323.9012,934,250.7012,504,981.05 215,767,540.16

3.本期减少金额

46,641,275.95 64,563,144.998,955,466.8843,256,532.74 163,416,420.56 （1）处置或报废

22,897,907.83 64,399,974.998,954,286.167,491,832.50 103,744,001.48 （2）转入在建工程

39,692.70 39,692.70 （3）转入投资性房地产

23,278,432.45 23,278,432.45

（4）重分类

463,209.88 122,121.93202,563.74 787,895.55 （5）其他减少

1,725.79 1,355.371,180.7235,562,136.50 35,566,398.38

4.期末余额

769,807,995.45 2,408,475,825.2452,271,144.0167,252,608.24 3,297,807,572.94

三、减值准备

1.期初余额

4,188,054.34 52,460,957.56766,141.4983,373.31 57,498,526.70

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

353,030.60 353,030.60 （1）处置或报废

353,030.60 353,030.60

4.期末余额

4,188,054.34 52,107,926.96766,141.4983,373.31 57,145,496.10

四、账面价值

1.期末账面价值

1,042,426,904.77 643,318,739.1614,599,153.1537,022,424.58 1,737,367,221.66

2.期初账面价值

1,154,740,896.29 616,827,788.6519,509,649.0978,315,513.15 1,869,393,847.18

（2）暂时闲置的固定资产情况

无

（3）通过经营租赁租出的固定资产

无

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

（1）子公司大亚木业（黑龙江）有限公司原值金额合计67,224,506.98元的厂房及办公楼的房屋权证尚未办妥；

（2）子公司大亚（江苏）地板有限公司原值金额合计39,032,012.96元的厂房、食堂及新建宿舍楼的房屋权证尚未办妥；

（3）子公司句容圣诺木业有限公司原值金额合计60,842,991.54元的房产权证正在办理之中；

（4）子公司大亚木业（江苏）有限公司原值金额合计68,629,429.42元的厂房及办公楼的房屋权证尚未办妥；

（5）子公司江苏大亚新型胶粘剂有限公司原值金额合计5,859,238.87元的厂房及办公楼的房屋权证尚未办妥。

（5）固定资产清理

单位：元项目 期末余额 期初余额建筑物115,126.23运输设备52,448.17机械设备3,289,596.91电子设备30,170.25合计3,487,341.56其他说明：无

14、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程33,981,616.6316,382,795.80合计33,981,616.6316,382,795.80

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值办公软件2,695,441.68 2,695,441.683,801,740.44 3,801,740.44废水废气处理工程

4,995,577.39 4,995,577.39零星工程793,153.60 793,153.602,538,901.69 2,538,901.69房屋建筑物1,660,062.76 1,660,062.76214,902.81 214,902.81EB地板专用设备

2,212,389.31 2,212,389.31原料棚/雨水管网26,691,001.09 26,691,001.092,619,284.16 2,619,284.16

应急池/雨棚除尘器系统防爆工程

2,141,957.50 2,141,957.50合计33,981,616.63 33,981,616.6316,382,795.80 16,382,795.80

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名

称预算数

期初余

额本期增加金额

本期转入固定资产金

额本期其他减少金额

期末余

额工程累计投入占预算

比例

工程进

度利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来

源办公软件

3,801,74

0.44

1,169,39

0.37

2,275,68

9.13

2,695,44

1.68

在建

其他零星工程

2,538,90

1.69

2,699,72

8.94

4,445,47

7.03

793,153.

在建

其他废水废气处理工程

4,995,57

7.39

4,995,57

7.39

完工

其他车间彩钢瓦工程

2,376,88

4.68

2,376,88

4.68

完工

其他房屋建筑物

214,902.

3,972,48

7.46

2,527,32

7.51

1,660,06

2.76

在建

其他5G数码车间电力系统安装工程

770,481.

770,481.

完工

其他

除尘器系统防爆工程

2,141,95

7.50

2,141,95

7.50

在建

其他能源工厂热能中心锅炉

14,969,3

59.27

14,969,3

59.27

完工

其他甲醛储罐制作和安装工程

922,935.

922,935.

完工

其他

安装砂光机砂架工程

2,249,36

1.15

2,249,36

1.15

完工

其他原料棚/雨水管网应急池/雨棚

2,619,28

4.16

31,619,5

76.88

7,547,85

9.95

26,691,0

01.09

在建

其他EB地板专用设备

2,212,38

9.31

2,212,38

9.31

完工

其他合计

16,382,7

95.80

62,892,1

63.06

45,293,3

42.23

33,981,6

16.63

-- -- --

15、使用权资产

单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额

2.本期增加金额

66,087,292.45126,640,696.11192,727,988.56

（1）新增租赁

66,087,292.45126,640,696.11192,727,988.56

（2）企业合并增加

3.本期减少金额

4.期末余额

66,087,292.45126,640,696.11192,727,988.56

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额

21,715,569.7323,110,575.1244,826,144.85

（1）计提

21,715,569.7323,110,575.1244,826,144.85

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

21,715,569.7323,110,575.1244,826,144.85

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

44,371,722.72103,530,120.99147,901,843.71

2.期初账面价值

其他说明：无

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额

759,838,499.46 38,629,047.14180,069,423.8812,261,870.29 990,798,840.77 2.本期增加金额

2,083,052.46 2,083,052.46

（1）购置

119,336.28 119,336.28 （2）内部研发

（3）企业合并增加

（4）在建工程

1,963,716.18 1,963,716.18 3.本期减少金额

163,393,640.00 163,393,640.00

（1）处置

163,393,640.00 163,393,640.00

4.期末余额

596,444,859.46 38,629,047.14180,069,423.8814,344,922.75 829,488,253.23

二、累计摊销

1.期初余额

155,406,415.07 36,155,078.11180,035,865.147,921,481.04 379,518,839.36 2.本期增加金额

16,283,941.36 1,574,799.961,013,469.89 18,872,211.21

（1）计提

16,283,941.36 1,574,799.961,013,469.89 18,872,211.21

3.本期减少金额

18,088,800.50 18,088,800.50

（1）处置

18,088,800.50 18,088,800.50

4.期末余额

153,601,555.93 37,729,878.07180,035,865.148,934,950.93 380,302,250.07

三、减值准备

1.期初余额

1,046,032.40 1,046,032.40 2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

1,046,032.40 1,046,032.40

四、账面价值

1.期末账面价值

441,797,271.13 899,169.0733,558.745,409,971.82 448,139,970.76 2.期初账面价值

603,386,051.99 2,473,969.0333,558.744,340,389.25 610,233,969.01本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

其他说明：无

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的其他-汇率变动处置 其他HOMELEGEND,89,566,382.34 -2,170,652.70 87,395,729.64

LLC上海爱骐家实业有限公司

3,502,885.49 3,502,885.49福建华宇集团有限公司

105,225,067.78 105,225,067.78合计198,294,335.61 -2,170,652.70 196,123,682.91

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提 其他-汇率变动处置 其他HOMELEGEND,LLC

2,788,948.95 2,788,948.95上海爱骐家实业有限公司

1,110,155.08 1,110,155.08福建华宇集团有限公司

8,315,673.32 8,315,673.32合计12,214,777.35 12,214,777.35商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响 本期商誉的其他变化数系美元汇率变动而产生的外币折算差额，该商誉是由圣象集团全资子公司圣象集团(美国)有限公司收购HomeLegend股权（2011年）而形成的，金额为13,707,628.91美元。其他说明

（1）上表中，资产组或资产组组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

（2）期末本公司基于对商誉减值测试的目的，聘请了金证（上海）资产评估有限公司对HOMELEGEND,LLC、上海爱

骐家实业有限公司、福建华宇集团有限公司相关资产组进行了评估，参考并利用了其出具的金证评报字 [2022]第0040号、金证评报字 [2022]第0422号、金证评报字[2022]第0047号中的可收回金额。经测算，商誉不存在减值。

（3）资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：

a）资产组HOMELEGEND,LLC的可收回金额按照预计未来现金流量确定。未来现金流量基于管理当局提供的中长期规划确定，本次评估将预测期分二个阶段，均采用8.7％的税前折现率，第一阶段为2022年1月1日至2026年12月31日；第二阶段为2026年1月1日直至永续，假定在2027年及以后每年的经营情况趋于稳定。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计未来收入和毛利。

b）资产组上海爱骐家的可收回金额按照预计未来现金流量折现法确定。未来现金流量基于管理当局提供的中长期规划确定，本次评估将预测期分二个阶段，均采用15.4％的税前折现率，第一阶段为2022年1月1日至 2026年12月31日；第二阶段为2027年1月1日直至永续，假定在2027年及以后每年的经营情况趋于稳定。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计未来收入和毛利。 c）资产组福建华宇的可收回金额按照预计未来现金流量折现法确定。未来现金流量基于管理当局提供的中长期规划确

定，本次评估将预测期分二个阶段，均采用15.5％的税前折现率，第一阶段为2022年1月1日至 2026年12月31日；第二阶段为2027年1月1日直至永续，假定在2027年及以后每年的经营情况趋于稳定。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：

基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计未来收入和毛利。

18、长期待摊费用

单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修费41,741,879.05 5,256,910.659,088,293.77 37,910,495.93圣象5G数码科技实验工厂

504,099.75 504,099.75合计41,741,879.055,761,010.409,088,293.77 38,414,595.68其他说明：无

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备186,318,398.5819,565,743.02115,354,632.00 21,394,395.90可抵扣亏损10,599,089.426,637,575.9714,091,605.85 3,522,901.46合计196,917,488.0026,203,318.99129,446,237.85 24,917,297.36

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

58,744,329.5614,686,082.3968,977,934.52 17,244,483.63合计58,744,329.5614,686,082.3968,977,934.52 17,244,483.63

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额

递延所得税资产26,203,318.99 24,917,297.36递延所得税负债14,686,082.39 17,244,483.63

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异197,633,443.56157,800,225.64可抵扣亏损619,699,373.06767,913,208.83合计817,332,816.62925,713,434.47

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2021年228,648,702.062022年129,944,568.03129,944,568.032023年175,745,049.81175,745,049.812024年157,692,472.50157,692,472.502025年75,882,416.4375,882,416.432026年80,434,866.29合计619,699,373.06767,913,208.83--其他说明：无

20、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值预付设备及工程款

77,681,532.7

77,681,532.7

50,859,672.2

50,859,672.2

合计

77,681,532.7

77,681,532.7

50,859,672.2

50,859,672.2

其他说明：无

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额质押借款200,000,000.00信用借款185,291,876.03112,564,838.23保理借款2,158,371.1512,505,068.51合计187,450,247.18325,069,906.74短期借款分类的说明：无

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期无已逾期未偿还的短期借款。

22、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票22,600,000.0029,200,000.00合计22,600,000.0029,200,000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

23、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额一年以内1,205,927,278.621,379,471,709.45一年以上449,495,083.86153,138,689.66合计1,655,422,362.481,532,610,399.11

24、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额预收货款351,193,144.08387,572,511.88

销售折扣折让31,000,000.0028,940,536.95合计382,193,144.08416,513,048.83

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

155,732,922.35781,052,232.74769,654,576.40 167,130,578.69

二、离职后福利-设定提

存计划

278,297.2349,617,795.4649,626,043.07 270,049.62合计156,011,219.58830,670,028.20819,280,619.47 167,400,628.31

（2）短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

149,260,465.48700,109,693.18687,972,913.20 161,397,245.46

2、职工福利费

841,009.0030,137,425.9430,182,883.09 795,551.85

3、社会保险费

286,420.7830,507,638.2130,523,483.78 270,575.21其中：医疗保险费263,350.2727,267,552.1427,275,829.35 255,073.06工伤保险费14,913.602,207,330.982,215,718.91 6,525.67生育保险费8,156.911,032,755.091,031,935.52 8,976.48

4、住房公积金

85,532.3015,109,421.7315,103,517.42 91,436.61

5、工会经费和职工教育

经费

5,259,494.795,121,994.605,846,164.09 4,535,325.30

8、其他短期薪酬

66,059.0825,614.82 40,444.26合计155,732,922.35781,052,232.74769,654,576.40 167,130,578.69

（3）设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

256,680.6147,988,420.9448,005,329.23 239,772.32

2、失业保险费

21,616.621,629,374.521,620,713.84 30,277.30合计278,297.2349,617,795.4649,626,043.07 270,049.62

其他说明：无

26、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税37,757,999.6164,105,385.32消费税4,414,480.193,745,138.74企业所得税48,336,781.4258,963,569.31个人所得税3,754,715.798,212,573.93城市维护建设税2,662,018.043,353,967.36房产税1,421,166.991,028,663.00教育费附加2,065,641.352,647,495.93土地使用税1,916,242.361,781,028.86环境保护税234,070.44271,173.55印花税409,735.72476,868.58其他地方税金及规费1,840,602.444,890,332.77合计104,813,454.35149,476,197.35其他说明：无

27、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额应付股利3,392,395.21其他应付款359,642,963.03312,098,731.89合计363,035,358.24312,098,731.89

（1）应付利息

无

（2）应付股利

单位：元项目 期末余额 期初余额少数股东股利3,392,395.21合计3,392,395.21

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额保证金53,834,467.7456,302,697.34代收代付款17,592,666.4114,480,981.41股东借款10,000,000.0010,000,000.00其他往来98,539,290.3775,054,759.76职工安置金借款5,000,000.00预提费用159,676,538.51131,260,293.38股权转让款20,000,000.0020,000,000.00合计359,642,963.03312,098,731.89

28、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期应付款16,138,494.12一年内到期的租赁负债517,101.38合计517,101.3816,138,494.12其他说明：无

29、其他流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额待核销销项税45,710,896.4249,991,999.52合计45,710,896.4249,991,999.52其他说明：无30、租赁负债

单位：元项目 期末余额 期初余额

租赁负债137,298,351.59192,727,988.56合计137,298,351.59192,727,988.56其他说明：无

31、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助6,221,333.37 889,999.935,331,333.44合计6,221,333.37889,999.935,331,333.44 --涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关尾气改造治污保洁和节能减排专项资金(参1903BA120#)

468,000.04 51,999.96 416,000.08与资产相关

2017年产业发展引导资金及激光产业发展引导资金

5,324,000.00 726,000.00 4,598,000.00与资产相关

研发设备购置资金补助

429,333.33 111,999.97 317,333.36与资产相关合计6,221,333.37 889,999.93 5,331,333.44其他说明：

1、根据肇庆市环保局、财政局下发的肇环字【2017】68号关于下达2017年省级治污保洁和节能减排专项资金（第一批）

及环境整治专项资金（第一批）计划的通知，公司于2019年3月份收到专项资金52万元。资产相关的政府补助在相关资产使用寿命内2021年度平均分摊递延收益至其他收益5.2万元。

2、根据宿迁市宿城区人民政府下发的宿区政发【2018】23号关于兑现2017年度宿城区产业发展引导资金及激光产业发

展引导资金的通知，公司于2018年5月份收到专项资金726万元。资产相关的政府补助在相关资产使用寿命内2021年度平均分摊递延收益至其他收益72.6万元。

3、根据丹阳市财政局和丹阳市科学技术局下发的丹科【2020】85号关于下达2019年度丹阳市科技创新专项资金后补助

类项目立项经费的通知，公司于2020年11月份收到专项资金56万元。资产相关的政府补助在相关资产使用寿命内2021年度平均分摊递延收益至其他收益11.2万元。

32、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数547,397,500.00 547,397,500.00其他说明：无

33、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）194,689,209.52 194,689,209.52其他资本公积49,642,487.866,437,585.17 43,204,902.69合计244,331,697.386,437,585.17 237,894,112.21其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

34、其他综合收益

单位：元

项目 期初余额

本期发生额

期末余

额本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入

损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

一、不能重分类进损益的其他综

合收益

86,248,792.

86,248,7

92.19

政府搬迁补偿结余

86,248,792.

86,248,7

92.19

二、将重分类进损益的其他综合

收益

-9,247,850.0

1,379,404.

1,379,404.

-7,868,4

46.05

外币财务报表折算差额

-9,247,850.0

1,379,404.

1,379,404.

-7,868,4

46.05

其他综合收益合计

77,000,942.

1,379,404.

1,379,404.

78,380,3

46.14

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

35、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积229,042,575.50 229,042,575.50任意盈余公积9,282,167.26 9,282,167.26合计238,324,742.76 238,324,742.76盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

36、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润4,504,400,208.173,946,838,917.02调整后期初未分配利润4,504,400,208.173,946,838,917.02加：本期归属于母公司所有者的净利润595,134,882.91627,144,526.15应付普通股股利87,583,600.0069,583,235.00期末未分配利润5,011,951,491.084,504,400,208.17调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务8,704,046,246.066,462,368,973.707,221,539,455.64 5,109,180,205.17其他业务46,477,414.138,464,463.2942,590,134.68 16,066,825.23合计8,750,523,660.196,470,833,436.997,264,129,590.32 5,125,247,030.40经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

其他说明无

38、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额消费税37,075,227.8036,535,662.47教育费附加18,371,048.8018,944,661.45房产税5,874,442.495,227,263.16土地使用税7,597,436.287,350,166.27车船使用税551,239.8858,081.00印花税4,954,880.383,772,414.63城建税23,908,915.2723,634,318.56环境保护税1,323,146.471,462,089.30其他3,330,928.91621,285.95合计102,987,266.2897,605,942.79其他说明：无

39、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额运输费广告宣传费110,153,393.91117,215,414.03销售推广及市场开发费127,776,226.5685,722,992.44专利费48,841,515.6137,532,478.32职工薪酬237,966,638.67156,464,590.47办公及差旅费82,535,604.3586,064,454.88其他57,717,820.6829,460,382.69合计664,991,199.78512,460,312.83其他说明：无40、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬297,051,805.71304,842,091.46办公及差旅费144,495,297.73152,068,296.06折旧与摊销86,776,688.7078,512,734.10业务招待费80,986,196.6461,563,438.06财产保险费5,665,913.925,878,680.18其他31,251,140.5618,014,306.27合计646,227,043.26620,879,546.13其他说明：无

41、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬44,046,238.8237,546,683.42试验材料96,719,859.1383,132,583.93能源费6,869,519.106,332,813.62折旧与摊销5,939,614.295,479,374.61其他费用2,402,622.463,878,360.29合计155,977,853.80136,369,815.87其他说明：无

42、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息费用15,662,263.8915,784,217.84其中：租赁负债利息费用7,708,953.73减：利息收入6,390,594.096,214,132.85汇兑损益14,779,514.5733,869,909.68贴现利息支出3,204,666.735,455,230.56手续费20,984,185.1519,559,718.86合计48,240,036.2568,454,944.09其他说明：无

43、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额增值税即征即退款49,319,240.0062,135,948.52企业扶持资金38,828,350.0133,082,773.55合计88,147,590.0195,218,722.07说明：国家税务总局抚州市税务局税务事项通知书：抚税一分局通【2021】52号文件，大亚木业（江西）有限公司退还增值税退税款1,976万元。

44、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-139,355.61-119,398.22处置长期股权投资产生的投资收益17,225,931.06972,192.26交易性金融资产在持有期间的投资收益9,015,841.13-258.36合计26,102,416.58852,535.68其他说明：

处置长期股权投资产生的投资收益17,225,931.06元：本期处置大亚人造板集团有限公司子公司丹阳瑞晟投资咨询有限公司，处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该公司净资产份额的差额17,225,931.06元，确认为投资收益。

45、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产3,098,473.95合计3,098,473.95其他说明：无

46、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额应收票据坏账损失-15,020.78-80,493.80应收账款坏账损失-11,140,978.00-26,584,392.48其他应收款坏账损失10,515,328.34-15,241,064.31合计-640,670.44-41,905,950.59其他说明：无

47、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

-11,425,105.92-13,195,511.73

五、固定资产减值损失

-2,597,101.36合计-11,425,105.92-15,792,613.09其他说明：无

48、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益-1,457,739.3310,562.48无形资产处置收益合计-1,457,739.3310,562.48

49、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额盘盈利得

312.46

违约金、罚款收入667,733.82667,733.82无需支付款项1,636,730.301,636,730.30非流动资产处置利得合计31,536.19其他11,372,256.7011,817,073.4311,372,256.70合计13,676,720.8211,848,922.0813,676,720.82计入当期损益的政府补助：无50、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠1,298,694.503,031,000.001,298,694.50非常损失1,450.852,000.001,450.85

盘亏损失2,960.462,960.46非流动资产毁损报废损失190,833.221,245,185.22190,833.22赔偿支出196,951.63196,951.63罚款支出1,601,901.63违约金81,072.54810,278.0381,072.54滞纳金2,180,211.07其他26,530,664.96566,581.0626,530,664.96合计28,302,628.169,437,157.0128,302,628.16其他说明：

其他中主要为子公司HomeLegendLLC公司损失的电汇款，2021年8月，美国HomeLegendLLC公司成为一起电信欺诈的受害者，肇事者入侵公司租用的微软公司365邮箱系统，伪造假电子邮件冒充公司管理层成员，伪造供应商文件及邮件路径，实施诈骗，涉案金额约356.9万美元（折合人民币约2,275.49万元）。该公司已于美国地方联邦执法当局备案并向中国公安机关报案，截至报告日，被盗资金追回可能性较低。

51、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用134,972,840.24123,307,785.98递延所得税费用-3,844,422.88-10,972,549.31合计131,128,417.36112,335,236.67

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额747,367,407.39按法定/适用税率计算的所得税费用186,841,851.83子公司适用不同税率的影响-72,797,090.61调整以前期间所得税的影响2,150,659.90非应税收入的影响-52,639,197.77不可抵扣的成本、费用和损失的影响31,449,062.02使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-452,004.08本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

57,665,374.68

归属于合营企业和联营企业的损益-559,454.43税率变动对期初递延所得税余额的影响-206,338.01加计扣除-20,324,446.17所得税费用131,128,417.36其他说明：无

52、其他综合收益

详见附注“七、合并财务报表项目注释”之“34、其他综合收益”。

53、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额政府补助37,938,350.0829,800,428.35其他营业外收入8,287,146.853,517,585.75财务费用6,390,594.096,214,132.85其他往来数326,438,607.54120,449,906.61合计379,054,698.56159,982,053.56收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额销售费用399,826,989.33361,137,457.16管理费用及研发费用274,974,280.16227,243,408.99财务费用-手续费20,984,185.1519,559,718.86营业外支出28,111,794.948,044,172.67往来款项39,005,522.3749,062,458.48合计762,902,771.95665,047,216.16支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额理财产品400,000,000.00合计400,000,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明：无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额理财产品200,000,000.00合计200,000,000.00支付的其他与投资活动有关的现金说明：无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额票据贴现款190,000,000.0069,806,590.00支付使用权资产的租赁款42,465,875.21合计232,465,875.2169,806,590.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无

54、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润616,238,990.03634,670,257.11加：信用减值损失640,670.4441,905,950.59资产减值准备11,425,105.9215,792,613.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

215,767,540.16171,379,408.06使用权资产折旧44,826,144.85

无形资产摊销18,872,211.2120,941,606.05长期待摊费用摊销9,088,293.772,196,941.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-1,457,739.33-10,562.48 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

-5,198,740.751,213,649.03 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

-3,098,473.95财务费用（收益以“－”号填列）24,604,785.1135,414,188.63投资损失（收益以“－”号填列）-26,102,416.58-852,535.68 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-1,286,021.64-8,183,759.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-2,558,401.24-2,788,789.78存货的减少（增加以“－”号填列）-108,251,840.97-87,448,162.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-457,120,844.90-262,266,198.75 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

256,192,408.12326,369,354.12其他经营活动产生的现金流量净额595,680,144.20885,235,485.042．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --现金的期末余额2,108,691,878.921,912,928,179.72减：现金的期初余额1,912,928,179.721,662,665,548.79加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额195,763,699.20250,262,630.93

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物1,000,000.00其中：

--丹阳瑞晟投资咨询有限公司1,000,000.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物33,354.86其中：

--丹阳瑞晟投资咨询有限公司33,354.86其中：

--处置子公司收到的现金净额966,645.14其他说明：无

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金

2,108,691,878.921,912,928,179.72其中：库存现金3,403,602.27313,889.41可随时用于支付的银行存款2,105,288,276.651,912,614,290.31

三、期末现金及现金等价物余额

2,108,691,878.921,912,928,179.72其他说明：无

55、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金58,721,761.23保证金及冻结资金等合计58,721,761.23--其他说明：无

56、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金-- -- 377,723,126.73其中：美元58,006,359.086.3757369,831,143.60欧元

5.364.622024.77港币3,683,938.790.817603,011,988.35

欧元106,111.267.2197766,091.46加拿大元720,342.405.00463,605,025.12韩元94,232,116.670.00540508,853.43应收账款-- -- 158,979,111.80其中：美元24,067,957.006.3757153,450,073.49欧元港币1,970,899.490.817601,611,407.42韩元725,487,201.850.005403,917,630.89长期借款-- --其中：美元

欧元

港币

应付账款 281,376,214.85其中：美元41,954,048.376.3757267,486,426.27港币1,881,500.240.817601,538,314.60欧元756,479.097.219705,461,552.09韩元1,275,911,461.110.005406,889,921.89其他应收款3,646,833.71其中：美元474,140.306.37573,022,976.31港币763,034.970.81760623,857.40其他应付款 121,622,817.77其中：美元18,923,943.226.37570120,653,384.79港币316,900.460.81760259,097.82欧元5,355.007.2197038,661.49韩元124,384,012.960.00540671,673.67其他说明：无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

57、政府补助

（1）与资产相关的政府补助

种类 金额 资产负债表列报计入当期损益或冲减相关成本费用损计入当期损益或冲

项目 失的金额 减相关成本费用损

失的项目本期金额 上期金额尾气改造治污保洁和节能减排专项资金(参1903BA120#)

416,000.08 51,999.9651,999.96 51,999.962017年产业发展引导资金及激光产业发展引导资金

4,598,000.00 726,000.00726,000.00 726,000.00研发设备购置资金补助317,333.36 111,999.97130,666.67 111,999.97

（2）与收益相关的政府补助

种类 金额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金

额

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期金额 上期金额增值税即征即退款49,319,240.0049,319,240.0062,135,948.52 49,319,240.00企业扶持资金38,828,350.0138,828,350.0133,082,773.55 38,828,350.01

58、租赁

作为承租人

项目 本期金额租赁负债的利息费用7,708,953.73计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用23,076,154.17计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额其中：售后租回交易产生部分转租使用权资产取得的收入与租赁相关的总现金流出65,542,029.38售后租回交易产生的相关损益售后租回交易现金流入售后租回交易现金流出

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）本期出售丹阳市瑞晟投资咨询有限公司股权，出售收益为17,225,931.06元；

（2）本期子公司圣象集团有限公司新增设立子公司福建圣象木业有限公司，投资成本15,000,000.00元，持股比例100%。

（3）本期子公司西安圣象家居有限公司新增设立子公司西安康茂林家居有限公司，投资成本159,120.00元，持股比例51%。

（4）本期安徽圣象木业有限公司新增设立子公司合肥圣宗家居有限公司，投资成本300,000.00元，持股比例60%

（5）本期子公司福建居怡竹木业有限公司新增设立子公司福建建瓯居佳家居有限公司，投资成本10,200,000.00元，持股比

例70.11%

（6）本期子公司大亚人造板集团有限公司新增设立子公司福建瓯亚人造板有限公司，持股比例100%。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接大亚（江苏）地板有限公司

丹阳市开发区 丹阳市开发区

高档复合工程地板制造

100.00%

同一控制下企业合并圣象(上海)新材料科技有限公司

上海 上海

住宅室内装饰装修

100.00%

设立大亚木业（江西）有限公司

抚州市抚北工业园区

抚州市抚北工业园区

生产中(高)密度纤维板

100.00%

同一控制下企业

合并大亚木业（茂名）有限公司

茂名市茂南区 茂名市茂南区

生产中(高)密度纤维板

100.00%

同一控制下企业

合并大亚木业（肇庆）有限公司

肇庆市德庆县 肇庆市德庆县

生产中(高)密度纤维板

100.00%

设立大亚木业（黑龙江）有限公司

黑龙江绥芬河市 黑龙江绥芬河市

生产中(高)密度纤维板

100.00%

设立大亚人造板集团有限公司

丹阳市开发区 丹阳市开发区

生产中(高)密度纤维板

100.00%

同一控制下企业

合并江苏大亚装饰材料有限公司

江苏阜宁 江苏阜宁

生产销售中、高密度人造板

75.00%

同一控制下企业

合并阜阳大亚装饰材料有限公司

安徽阜阳 安徽阜阳

生产销售中、高密度人造板

100.00%

同一控制下企业

合并大亚木业(福建)有限公司

福建沙县 福建沙县

生产销售中、高密度人造板

51.00%

设立大亚饰面板（江苏）有限公司

江苏丹阳 丹阳

人造板销售、林业种植

100.00%

设立

丹阳市康源人造板有限公司

丹阳 丹阳 人造板销售

100.00%

设立丹阳瑞晟投资咨询有限公司

江苏丹阳 丹阳 投资咨询

100.00%

设立，本期已处

置上海永荣人造板有限公司

上海浦东 上海浦东

建筑装饰材料销售

100.00%

设立圣象集团有限公司

丹阳市开发区 丹阳市开发区 木地板制造销售

100.00%

设立北京圣象木业有限公司

北京 北京 地板等销售

80.00%

设立沈阳圣象家居有限公司

沈阳 沈阳 地板等销售

100.00%

设立西安圣象家居有限公司

西安 西安 地板等销售

100.00%

设立武汉圣象木业有限公司

武汉 武汉 地板等销售

65.00%

设立成都圣象家居有限公司

成都 成都 地板等销售

60.00%

设立广州圣象木业有限公司

广州 广州 地板等销售

100.00%

设立深圳市圣象木业有限公司

深圳 深圳 地板等销售

100.00%

设立圣象实业（江苏）有限公司

江苏丹阳 江苏丹阳 地板生产、销售

100.00%

设立江苏宏耐木业有限公司

江苏丹阳 江苏丹阳 地板生产、销售

100.00%

设立安徽圣象木业有限公司

合肥 合肥 地板等销售

100.00%

设立上海圣象家居有限公司

上海 上海 地板等销售

100.00%

设立圣象(江苏)木业研究有限公司

江苏丹阳 江苏丹阳 研发

100.00%

设立广州厚邦木业制造有限公司

广州 广州 地板生产、销售

50.00%

设立石家庄圣象商贸有限公司

石家庄 石家庄 地板等销售

60.00%

设立广州市展朗木业有限公司

广州 广州 地板生产、销售

50.00%

设立

成都恒玉建材有限公司

成都 成都 建材、日用品等

60.00%

设立济南圣象家居有限公司

山东济南 山东济南 地板等销售

51.00%

设立圣象集团（韩国）有限公司

韩国 韩国 地板等销售

80.00%

设立圣象集团（香港）有限公司

香港 香港 地板等销售

60.00%

设立圣象木业（阜阳）有限公司

安徽阜阳 安徽阜阳 地板生产、销售

100.00%

设立句容圣诺木业有限公司

江苏句容 江苏句容 地板生产、销售

100.00%

设立圣象地板江苏有限公司

江苏句容 江苏句容 地板生产、销售

100.00%

设立上海圣诺木业贸易有限公司

上海 上海 地板等销售

90.00%

设立南京恒盟木业有限公司

江苏南京 江苏南京 地板生产、销售

50.00%

设立圣象集团（美国）有限公司

美国 美国 地板等销售

100.00%

设立PowerDekorNorthAmericaInc.

加拿大 加拿大 地板等销售

60.00%

设立HomeLegendLLC

美国 美国 地板等销售

100.00%

设立EasySkyGroupHoldingsLimited

香港 香港 投资

100.00%

设立圣象控股（欧洲）有限公司

德国 德国 投资

100.00%

设立圣象地板（句容）有限公司

镇江 镇江句容市

生产、加工木制品、木质地板

75.00%

设立江苏圣象木业有限公司

镇江 镇江句容市

装潢、销售、安装地板

100.00%

设立圣象（上海）电子商务有限公司

上海 上海

电子商务，地板、家具等销售

100.00%

设立圣象（北京）家居有限公司

北京 北京 地板等销售

100.00%

设立南京圣象家居有限公司

南京 南京 地板等销售

60.00%

设立

圣象新饰材（江苏）有限公司

江苏丹阳 江苏丹阳 地板配件的生产

100.00%

设立福建华宇集团有限公司

福建建瓯 福建建瓯 地板生产、销售

90.00%

非同一控制下企

业合并福建居怡竹木业有限公司

福建建瓯 福建建瓯 地板生产、销售

100.00%

非同一控制下企

业合并福建驰宇装饰材料有限公司

福建建瓯 福建建瓯 地板生产、销售

100.00%

非同一控制下企

业合并福建正奇竹业有限公司

福建建瓯 福建建瓯 地板生产、销售

80.00%

非同一控制下企

业合并福建雅风竹木业有限公司

福建建瓯 福建建瓯 地板生产、销售

100.00%

非同一控制下企

业合并上海爱骐家实业有限公司

上海 上海 地板等销售

100.00%

非同一控制下企

业合并福建建瓯居佳家居有限公司

福建建瓯 福建建瓯 地板生产、销售

66.53%

设立大亚木业（江苏）有限公司

宿迁 宿迁

生产销售中、高密度人造板

100.00%

设立江苏大亚新型胶黏剂有限公司

宿迁 宿迁

生产销售脲醛树脂胶，甲醛溶液

100.00%

设立西安康茂林家居有限公司

陕西西安 陕西西安 地板等销售

51.00%

设立合肥圣宗家居有限公司

安徽合肥 安徽合肥 地板等销售

60.00%

设立福建圣象木业有限公司

福建 福建 地板等销售

100.00%

设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分期末少数股东权益余额

损益 派的股利福建华宇集团有限公司10%9,740,799.16 20,045,590.93子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名称

期末余额 期初余额流动资

产非流动

资产

资产合

计流动负

债

非流动

负债

负债合

计流动资

产非流动资产

资产合

计流动负

债

非流动

负债

负债合

计福建华宇集团有限公司

573,818,

885.19

349,176,

693.20

922,995,

578.39

555,389,

013.69

15,452,7

41.60

570,841,

755.29

487,946,

827.34

309,184,

285.93

797,131,

113.27

612,202,

179.27

17,244,4

83.63

629,446,

662.90

单位：元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量福建华宇集团有限公司

1,358,257,01

2.72

129,469,372.

129,469,372.

69,154,603.6

1,109,822,52

0.05

35,863,265.7

35,863,265.7

212,415,023.

其他说明：无

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接大亚（江西）林业有限公司

江西抚州 江西抚州 营林

30.00%

权益法核算陕西圣象塑料制品有限公司

陕西西安 陕西西安 商业

30.00%

权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无

十、与金融工具相关的风险

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

（二）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

（三）市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于短期借款。短期借款利率风险主要来源于国家货币政策变化。

2、汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目 期末余额 上年年末余额

美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计货币资金369,831,143.60 7,891,983.13377,723,126.73317,606,509.1713,278,355.45 330,884,864.62应收账款153,450,073.49 5,529,038.31158,979,111.80207,958,867.185,702,020.32 213,660,887.50应付账款267,486,426.27 13,889,788.58281,376,214.8597,294,623.176,288,865.03 103,583,488.20其他应收款3,022,976.31 623,857.403,646,833.711,552,329.10516,940.25 2,069,269.35其他应付款120,653,384.79 969,432.98121,622,817.77301,393.69932,069.51 1,233,463.20短期借款 111,515,362.971,050,000.00 112,565,362.97合计914,444,004.46 28,904,100.40943,348,104.86736,229,085.2827,768,250.56 763,997,335.84

3、其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

项目 期末余额 上年年末余额交易性金融资产203,096,838.35合计203,096,838.35

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例大亚科技集团有限公司

江苏丹阳 实业投资等 10000万元

46.44% 46.44%

本企业的母公司情况的说明大亚科技集团有限公司是本公司控股股东，报告期末持有本公司股票254,200,800股，占报告期末公司总股本的46.44%。本企业最终控制方是陈建军、陈巧玲、张晶晶、戴品哎。其他说明：无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系陕西圣象塑料制品有限公司 子公司的参股子公司大亚（江西）林业有限公司 子公司的参股子公司其他说明：无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系大亚科技集团有限公司 母公司大亚产业基金管理有限公司 大亚集团的子公司江苏疌泉大亚林工产业基金(有限合伙) 大亚集团的子公司丹阳市文达投资管理有限公司 大亚集团的股东丹阳市思赫投资管理有限公司 大亚集团的股东丹阳市意博瑞特投资管理有限公司 大亚集团的大股东丹阳市卓睿投资管理有限公司 大亚集团的股东上海大亚（集团）有限公司 丹阳市文达投资管理有限公司的子公司上海丹亚商贸有限公司 上海大亚（集团）的子公司上海大亚投资咨询有限公司 大亚产业基金管理有限公司的子公司

上海亚良实业发展有限公司 上海大亚（集团）的子公司上海大亚互联网商务有限公司 上海亚良实业发展有限公司的子公司上海大亚信息产业有限公司 上海大亚（集团）的子公司上海大亚东海数码有限公司 上海大亚（集团）的子公司上海大亚光电通信设备有限公司 上海大亚（集团）的子公司丹阳大亚运输有限公司 大亚集团的子公司大亚科技（美国）有限公司 大亚集团的子公司大亚控股(香港)有限公司 大亚集团的子公司大亚木业有限公司 大亚集团的子公司大亚（江西）林业有限公司 大亚木业有限公司的子公司上海圣世年轮家具有限公司 大亚集团的子公司江苏大亚家居有限公司 大亚集团的子公司江苏合雅木门有限公司 大亚集团的子公司江苏合雅木门有限公司工程分公司 江苏合雅木门有限公司的分公司江苏合雅木门有限公司江山分公司 江苏合雅木门有限公司的分公司江苏美诗整体家居有限公司 大亚集团的子公司大亚农业有限公司 大亚集团的子公司江苏大亚家具有限公司 大亚集团的子公司北京大亚圣世年轮家具有限公司 江苏大亚家具有限公司的子公司江苏大亚板材有限公司 江苏大亚家具有限公司的子公司江苏大亚铝业有限公司 大亚集团的子公司江苏大亚铝业有限公司洛阳分公司 江苏大亚铝业有限公司的分公司江苏大亚纸制品科技有限公司 大亚集团的子公司福建大亚科技有限公司 大亚集团的子公司江苏大亚印务有限公司 大亚集团的子公司大亚新材料集团有限公司 大亚集团的子公司江苏大亚新型包装材料有限公司 大亚新材料集团有限公司的子公司江苏大亚滤嘴材料有限公司 大亚新材料集团有限公司的子公司江苏万腾新材料科技有限公司 大亚新材料集团有限公司的子公司江苏大亚新型印刷材料有限公司 大亚新材料集团有限公司的子公司佛山南海力豪包装有限公司 大亚新材料集团有限公司的子公司江苏大亚物业管理有限公司 大亚集团的子公司大亚车轮制造有限公司 大亚集团的子公司镇江大亚家居有限公司 江苏大亚家居有限公司的子公司

上海大亚印务有限公司 大亚集团的子公司江苏康逸实业有限公司 大亚集团的子公司北京大亚诺屋装饰材料有限公司 江苏康逸实业有限公司的子公司江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究中心有限公司 大亚集团的子公司绥芬河大亚森工实业有限公司 大亚集团的子公司大亚木业（菏泽）有限公司 大亚集团的子公司常德芙蓉大亚化纤有限公司 大亚集团的参股公司林产品（大连）国际交易中心有限公司 大亚集团的参股公司大亚科技集团有限公司丹阳置业分公司 大亚集团的分公司大亚科技集团有限公司句容置业分公司 大亚集团的分公司福建鲲鹏供应链管理有限公司 大亚集团的子公司大亚智慧家居有限公司 大亚集团的子公司大亚智慧家居（江苏）有限公司 大亚智慧家居有限公司的子公司大亚智慧整装家居（江苏）有限公司 大亚智慧家居有限公司的子公司大亚智慧家居（福建）有限公司 大亚智慧家居（江苏）有限公司的子公司大亚整装智慧家居（福建）有限公司 大亚智慧整装家居（江苏）有限公司的子公司江苏恒康包装材料有限公司 大亚集团的监事任该公司董事其他说明：无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额江苏美诗整体家居有限公司

采购衣帽间1,471,760.1316,500,000.00否1,459,449.46江苏合雅木门有限公司

采购木门12,478,920.2633,000,000.00否1,697,148.98江苏大亚家居有限公司

采购木门20,875,367.05120,000,000.00否福建鲲鹏供应链管理有限公司

运输服务11,910,936.74陕西圣象塑料制品有限公司

采购配件3,558,528.92 4,046,067.78出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额江苏合雅木门有限公司 销售地板配件35,692.9268,945.50江苏合雅木门有限公司 销售密度板335,213.012,497,229.95江苏合雅木门有限公司 销售蒸汽176,339.48江苏合雅木门有限公司 安装服务1,225,754.87江苏大亚滤嘴材料有限公司 销售蒸汽1,109,426.59979,854.08江苏大亚新型包装材料有限公司

销售蒸汽6,796,642.196,256,125.06大亚车轮制造有限公司 销售蒸汽1,682,325.69904,183.47江苏大亚家居有限公司 销售纤维板166,140.62江苏美诗整体家居有限公司 销售纤维板1,033,259.792,755,681.92江苏大亚家具有限公司 销售密度板

309.731,238.94江苏美诗整体家居有限公司 销售地板配件等材料50,014.69大亚整装智慧家居（福建）有限公司

销售材料848,339.82江苏大亚家具有限公司 水费102,243.39购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费大亚科技集团有限公司 房屋租赁11,081,061.9711,081,061.98江苏大亚家具有限公司 房屋租赁7,954,205.568,034,688.06江苏合雅木门有限公司 房屋租赁32,533.18江苏美诗整体家居有限公司 房屋租赁8,494.0023,480.17关联租赁情况说明：无

（3）股权转让

本公司子公司大亚人造板集团有限公司于2021年6月转让其子公司丹阳瑞晟投资咨询有限公司100%股权，购买方为江苏恒康包装材料有限公司，股权转让款100万元。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

江苏合雅木门有限公司

4,195,376.7741,953.776,077,831.88 70,087.65应收账款

江苏大亚新型包装材料有限公司

1,318,730.0013,187.301,402,875.00 14,028.75应收账款

江苏大亚滤嘴材料有限公司

132,930.003,573.90112,230.00 1,122.30应收账款

镇江大亚家居有限公司

922,161.9092,216.19922,161.90 276,648.57应收账款

江苏美诗整体家居有限公司

183,918.579,195.931,794,100.99 60,876.08应收账款

江苏大亚铝业有限公司

941,899.589,419.00应收账款

大亚车轮制造有限公司

582,540.005,825.40151,575.00 1,515.75应收账款

上海圣世年轮家具有限公司

12,120.6912,120.6912,120.69 12,120.69预付款项

江苏合雅木门有限公司

380,773.801,835,953.48预付款项

江苏美诗整体家居有限公司

391,231.23411,268.09预付款项

大亚整装智慧家居（福建）有限公司

6,648,419.79其他应收款

江苏美诗整体家居有限公司

117,300.0011,730.00117,300.00 3,119.00

（2）应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 江苏大亚家具有限公司1,625,546.0017,972.50应付账款 江苏大亚家居有限公司1,703,506.64应付账款 陕西圣象塑料制品有限公司51,080.68377,290.02

应付账款 福建鲲鹏供应链管理有限公司4,531,868.51其他应付款 大亚（江西）林业有限公司151,530.00151,530.00其他应付款 江苏康逸实业有限公司2,479,860.93其他应付款 江苏合雅木门有限公司16,963.50其他应付款 福建鲲鹏供应链管理有限公司2,277,041.74合同负债 大亚车轮制造有限公司1,387,977.90275,110.46合同负债 江苏大亚新型包装材料有限公司923,493.86923,493.86合同负债 江苏大亚印务有限公司1,028,367.971,028,367.97

7、其他

无

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺本公司无资产负债表日存在的重要承诺。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

本公司无资产负债表日存在的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位：元拟分配的利润或股利87,583,600.00经审议批准宣告发放的利润或股利87,583,600.00

2、划分为持有待售的资产和处置组

划分为持有待售的资产

类别 账面价值 公允价值预计处置费用预计处置时间出售方式 出售原因 所属分部房屋2,382,799.762022年 移交政府搬迁

建筑物1,400,010.592022年 移交政府搬迁

土地使用权2,644,125.422022年 移交政府搬迁

合计6,426,935.77说明：见七、9、持有待售资产

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

2,123,28

1.97

100.00%

21,232.8

1.00%

2,102,049

.152,963,314

.86

100.00%29,633.15 1.00%

2,933,681.7

其中：

组合1：账龄分析法

2,123,28

1.97

21,232.8

2,102,049

.152,963,314

.86

29,633.15

2,933,681.7

合计

2,123,28

1.97

100.00%

21,232.8

2,102,049

.152,963,314

.86

100.00%29,633.15

2,933,681.7

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：账龄分析法

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由1年以内2,123,281.9721,232.820.01%合计2,123,281.9721,232.82-- --确定该组合依据的说明：无

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年）2,123,281.97合计2,123,281.97

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备29,633.15 -8,400.33 21,232.82合计29,633.15 -8,400.33 21,232.82

（3）本期实际核销的应收账款情况

本期无实际核销的应收账款情况。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额大连明洋科技发展有限公司1,495,150.9370.42%14,951.51台湾金马关税区JODININC.619,937.5729.20%6,199.38大连爱丽思生活用品有限公司

8,193.470.39%81.93合计2,123,281.97100.01%--

2、应收款项融资

（1）应收款项融资情况

项目 期末余额 上年年末余额应收票据24,749,341.1624,700,309.56应收账款

合计24,749,341.1624,700,309.56

（2）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

项目 上年年末余额本期新增 本期终止确认其他变

动

期末余额 累计在其他综合

收益中确认的损

失准备应收票据24,700,309.56 53,304,175.7353,255,144.1324,749,341.16 131,308,661.02合计24,700,309.56 53,304,175.7353,255,144.1324,749,341.16 131,308,661.02

（3）应收款项融资减值准备

截止2021年12月31日，所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。

3、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款1,126,329,236.381,087,638,063.21合计1,126,329,236.381,087,638,063.21

（1）应收利息

无

（2）应收股利

无

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额其他应收款项1,126,329,236.381,087,638,063.21合计1,126,329,236.381,087,638,063.21

2）按坏账计提方法分类披露

类别

期末余额 上年年末余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例（%）

金额

计提比例

（%）

金额

比例（%）

金额

计提比例（%）按单项计提坏

账准备其中：

按组合计提坏账准备

1,139,050,53

0.29

100.00 12,721,293

.91

1.121,126,329,23

6.38

1,103,668,72

9.60

100.0016,030,666

.39

1.451,087,638,06

3.21

其中：

组合1：账龄分析法

2,344,230.92 0.21 1,354,230.

57.77990,000.005,083,775.930.465,044,816.

99.2338,959.08

组合2：合并关联方

1,136,706,29

9.37

99.79 11,367,062

.99

1.001,125,339,23

6.38

1,098,584,95

3.67

99.5410,985,849

.54

1.001,087,599,10

4.13

合计1,139,050,53

0.29

100.00 12,721,293

.91

1,126,329,23

6.38

1,103,668,72

9.60

100.0016,030,666

.39

1,087,638,06

3.21

3）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年1月1日余额16,030,666.39 16,030,666.392021年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期转回363,202.35 363,202.35本期核销3,672,574.83 3,672,574.832021年12月31日余额12,721,293.91 12,721,293.91损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年）1,137,706,299.373年以上1,344,230.925年以上1,344,230.92合计1,139,050,530.29

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备

16,030,666.3

363,202.353,672,574.83 12,721,293.91合计

16,030,666.3

363,202.353,672,574.83 12,721,293.91

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额其他应收款项3,672,574.83其他应收款核销说明：无

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额大亚木业（黑龙江）有限公司内部往来650,327,944.371年以内

57.09% 6,503,279.44

圣象（上海）新材料科技有限公司

内部往来207,103,213.881年以内

18.18% 2,071,032.14

大亚木业（江苏）有限公司 内部往来202,070,294.861年以内

17.74% 2,020,702.95

大亚木业（福建）有限公司 内部往来53,204,846.261年以内

4.67% 532,048.46

上海永荣人造板有限公司 内部往来24,000,000.001年以内

2.11% 240,000.00

合计-- 1,136,706,299.37-- 99.79% 11,367,062.99

4、长期股权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资3,081,338,256.29 205,790,500.002,875,547,756.293,074,377,195.88205,790,500.00 2,868,586,695.88对联营、合营企业投资

242,471.39 242,471.39242,544.05 242,544.05合计3,081,580,727.68 205,790,500.002,875,790,227.683,074,619,739.93205,790,500.00 2,868,829,239.93

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)

减值准备期末余额追加投资 减少投资

计提减值

准备

其他圣象集团有限公司674,550,547.95 674,550,547.95大亚人造板集团有限公司686,949,627.82 686,949,627.82大亚木业(江西)有限公司229,702,801.13 229,702,801.13大亚木业(茂名)有限公司248,659,464.14 248,659,464.14大亚（江苏）地板有限公司258,724,254.84 56,961,060.41315,685,315.25大亚木业(肇庆)有限公司370,000,000.00 370,000,000.00大亚木业(黑龙江)有限公司

0.00 0.00 205,790,500.00圣象（上海）新材料科技有限公司

100,000,000.00

50,000,00

0.00

50,000,000.00大亚木业（江苏）有限公司300,000,000.00 300,000,000.00合计2,868,586,695.8856,961,060.41

50,000,00

0.00

2,875,547,756.29 205,790,500.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

丹阳市康源人造板有限公司

242,544.0

-72.66

242,471.3

小计

242,544.0

-72.66

242,471.3

合计

242,544.0

-72.66

242,471.3

（3）其他说明

无

5、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务39,469,145.2038,363,222.4527,386,318.90 26,398,176.37合计39,469,145.2038,363,222.4527,386,318.90 26,398,176.37与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。其他说明：无

6、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益310,000,000.00580,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益-72.66-72.39处置交易性金融资产取得的投资收益5,690,284.93合计315,690,212.27579,999,927.61

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益15,768,191.73计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

38,828,350.01除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

9,015,841.13

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,615,904.34减：所得税影响额9,046,893.75少数股东权益影响额2,105,325.92合计37,844,258.86--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

10.16%1.09 1.09扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

9.54%1.02 1.02

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

大亚圣象家居股份有限公司董事会董事长：陈建军

二〇二二年三月二十九日