公司代码:600235 公司简称:民丰特纸
民丰特种纸股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人曹继华、主管会计工作负责人张学如及会计机构负责人(会计主管人员)葛春林
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2022年3月29日,公司召开第八届董事会第十二次会议,审议通过公司《2021年度利润分配预案》。公司2021年度利润分配预案为:公司2021年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币0.20元(含税)。截至2021年12月31日,公司总股本351,300,000股,以此计算合计拟派发现金红利人民币7,026,000元(含税)本预案尚需提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的有关风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境与社会责任 ...... 32
第六节 重要事项 ...... 39
第七节 股份变动及股东情况 ...... 51
第八节 优先股相关情况 ...... 56
第九节 债券相关情况 ...... 57
第十节 财务报告 ...... 57
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
民丰、民丰特纸、公司 | 指 | 民丰特种纸股份有限公司 |
会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
嘉兴市国资委 | 指 | 嘉兴市人民政府国有资产监督管理委员会 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《公司章程》 | 指 | 《民丰特种纸股份有限公司章程》 |
控股股东、集团公司 | 指 | 嘉兴民丰集团有限公司 |
嘉实集团 | 指 | 嘉兴市实业资产投资集团有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 民丰特种纸股份有限公司 |
公司的中文简称 | 民丰特纸 |
公司的外文名称 | MINFENG SPECIAL PAPER CO.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | MFSP |
公司的法定代表人 | 曹继华 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 姚名欢 | 严水明 |
联系地址 | 浙江省嘉兴市甪里街70号 民丰特纸董事会办公室 | 浙江省嘉兴市甪里街70号 民丰特纸董事会办公室 |
电话 | 0573-82812992 | 0573-82812992 |
传真 | 0573-82812992 | 0573-82812992 |
电子信箱 | dsh@mfspchina.net | dsh@mfspchina.net |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省嘉兴市甪里街70号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 浙江省嘉兴市甪里街70号 |
公司办公地址的邮政编码 | 314000 |
公司网址 | http://www.mfspchina.com |
电子信箱 | dsh@mfspchina.net |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 民丰特纸 | 600235 | G特纸 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 黄元喜 龚敬 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 1,525,938,566.48 | 1,353,306,947.86 | 12.76 | 1,398,780,970.86 |
归属于上市公司股东的净利润 | 58,311,863.28 | 48,548,596.54 | 20.11 | 12,797,365.91 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 58,854,743.80 | 37,535,958.82 | 56.80 | -11,190,740.03 |
经营活动产生的现金流量净额 | 96,243,486.33 | 132,323,926.38 | -27.27 | 54,386,817.14 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,397,358,141.38 | 1,344,329,209.07 | 3.94 | 1,297,759,266.91 |
总资产 | 2,216,581,826.41 | 2,181,623,141.07 | 1.60 | 2,172,662,223.27 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 0.17 | 0.14 | 21.43 | 0.04 |
稀释每股收益(元/股) | 0.17 | 0.14 | 21.43 | 0.04 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.17 | 0.11 | 54.55 | -0.03 |
加权平均净资产收益率(%) | 4.26 | 3.68 | 增加0.58个百分点 | 0.99 |
扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率(%) | 4.30 | 2.84 | 增加1.46个百分点 | -0.87 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 373,579,154.27 | 358,068,993.10 | 356,579,750.12 | 437,710,668.99 |
归属于上市公司股东的净利润 | 15,553,456.04 | 16,078,169.63 | 23,611,603.94 | 3,068,633.67 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 15,094,474.31 | 16,000,747.25 | 23,217,333.83 | 4,542,188.41 |
经营活动产生的现金流量净额 | -10,380,646.45 | -1,589,485.59 | 73,523,834.14 | 34,689,784.23 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | -319,195.17 | -199,718.02 | 15,737,716.29 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 777,978.25 | 2,381,566.91 | 2,022,398.00 | |
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | 1,423,404.45 | 1,910,277.45 | ||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | -1,284,961.00 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 | 539,000.00 |
和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 345,128.71 | 7,330,374.40 | 534,699.28 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 8,356.88 | 个税手续费返还 | 77,009.98 | 3,244,014.92 |
减:所得税影响额 | 70,188.19 | |||
少数股东权益影响额(税后) | ||||
合计 | -542,880.52 | 11,012,637.72 | 23,988,105.94 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年,我国科学统筹疫情防控和经济社会发展,经济总体保持恢复态势,顺利实现了年初制定的经济发展主要目标任务,国内生产总值达到114万亿元,增长8.1%。全年最终消费和净出口对经济增长的贡献率较疫情前明显提升;工业经济保持稳定复苏态势,服务业复苏受疫情扰动波动较大、结构有所分化。
2021年,公司面对的外部环境仍然非常严峻。宏观政策方面日趋收紧,双碳、能源以及环保等政策不断倒逼企业转型升级;微观市场方面涨声一片,原料木浆市场行情波动剧烈,煤炭价格高位震荡,化工品大幅上涨且限量供应。公司积极应对这些严峻形势,及时采取相应对策,仍然确保了“产销两旺”的良好局面,产量、销量、主营收入、实现利润等主要指标均实现同比、预算双超标。
报告期内,公司实现营业收入152,593.86万元,同比增加12.76%;归属于上市公司股东的净利润5,831.18万元,同比增加20.11%。报告期末,公司资产总额221,658.18万元,归属于上市公司股东所有者权益139,735.81万元。
1、 坚持党的领导,加强党的建设。
报告期内,公司党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想,与党的十九大及十九届五、六中全会、“七一”重要讲话精神为指导,紧扣庆建党百年、党史学习教育主题,围绕忠实践行“八八战略”,锻造“唯实惟先、善作善成”堪当现代化建设重任国企团队,强化守好“红色根脉”的政治担当,使党建与经营深度融合,贯彻落实高质量、可持续发展理念,企业发展稳步向前。
2、强化管控措施,确保安全防疫总体平稳。
2021年,根据市区两级应急管理局的部署和要求,加大对基层各单位安全生产工作的监管力度,深入开展风险分级管控和隐患排查治理的双重预防机制建设,采取切实有效措施,取得较好效果;全年开展各类安全专项检查28次,发现问题及隐患185个,发出整改通知书61份,并已全部完成整改;全年实现了人身死亡为零、重大火灾事故为零、重伤事故为零的安全“零事故”目标,有效确保了公司安全生产形势总体平稳。
为进一步提升安全生产管理数字化、信息化水平,在公司办公系统中增设安全管理信息平台,有序推进安全管理信息平台,增加9个大类的安全信息化管理功能,其中特种设备管理等5个大
类已上线运行。针对疫情形势变化,严格执行落实上级各项疫情防控要求,通过“管住门、管好人”,积极组织与引导员工接种疫苗等措施,确保了公司疫情防控的总体平稳。
3、应对形势变化,确保生产经营总体平稳。
一年来,积极应对外部政策和市场形势变化,及时采取相应对策,形成“产销两旺”的良好局面。随着“碳达峰碳中和”政策的逐步强化实施,以及能源有序用电的强制性要求,特别是浙江省把造纸行业列入“双高”类别,给民丰的正常运行带来了非常重大而深远的影响。鉴于外部形势的严峻现实,公司积极采取应对策略,主动与政府部门汇报交流,努力将不利影响降为最低;与此同时,做好与用户的协商沟通,分别轻重缓急,合理组织安排生产,着力于提高生产效率、稳定产品质量。为了增加卷烟纸产量,避免断供现象的发生,在相当一段时间内,海盐分公司卷烟纸机每天夜里开车到次日早晨停车让电,确保了市场供应的基本稳定,没有发生一起因公司原因对主要用户造成的严重违约事件,两台卷烟纸机同比增加产量1457吨,实现了产销总量同比都有较大幅度的增长。
针对木浆市场行情的急剧变化,及时调整采购策略,采取低价位集中采购、增加木浆储备等方式,为公司经济效益的提升奠定了物质基础。面对化工品价格上涨与限量供应,对生产成本与基本保障带来的重大影响,通过提前增加储备量、持续推进化工品替代、增加合格供应商等一系列措施,确保了生产需求。煤炭价格一年中波动幅度极大,虽然国家出台了多项管控措施,但下半年价格一直处于高位震荡状态,并且许多供应商无煤可供,公司主动加强与煤炭供应商的沟通和协调,维持了自备能源系统的正常运行。
4、加快新品研发,为抢占市场份额夯实基础。
近年来烟草行业严格控制卷烟新品开发数量,公司紧跟烟草行业变化趋势,紧盯关键卷烟品牌,积极配合各中烟公司研发储备卷烟新品;全年参与多款粗、中、细、短支卷烟新品开发和品质提升,共计安排80余次上机试制样,以及200余个样品选送,目前已成功应用于18款卷烟新品中,并实现批量销售。尤其是针对中支卷烟新品开发,已经通过技术评价有的上海、安徽、福建、蒙昆、湖南各中烟公司等10多款新品种;全年实现13款中支卷烟纸新产品的批量销售,公司中支卷烟用卷烟纸销量超过1000吨,在全国市场中占有份额超过30%。
同时根据烟草行业大力发展仿雪茄以及加热型卷烟等新型卷烟的需要,积极配合研发配套产品。根据加热不燃烧产品设计需求,开发具有耐温、防渗透、导热等不同功能的专用卷烟纸产品,进一步拓展半透明纸、纸空管在新型烟草中的应用。成功开发具有耐温低透功能型卷烟纸并应用于湖南、广东中烟新型卷烟产品、开发具有高防渗透HNB复合卷烟纸应用于吉林烟草新型卷烟产品;配合上海、湖南、河南、广东和安徽等开展加香、彩色图文和外观系列卷烟纸的设计开发,目前已有2款图文卷烟纸产品通过技术评价。
七分厂涂布类产品,通过对防油卡纸、口杯纸样品分析,研发不同防油等级的防油食品卡纸涂料配方,进行了防油卡纸的试制,完成南京金箔的80克单铜纸试制;不断推进透明纸在国际跨国公司各类产品中的应用,下半年以来实现了销量的快速增长;五分厂根据市场变化,通过试样生产(全年选送样21次),产品结构得到了进一步优化,产销量都得到显著增加。
二、报告期内公司所处行业情况
1、 行业情况
根据中国证监会2021年11月10日发布的《2021年3季度上市公司行业分类结果》,公司归 属制造业中的造纸及纸制品业,分类编码为 C22。
2021年,我国造纸行业景气度不断回升,生活用纸和包装类用纸的需求持续增长,文化用纸受“双减”“无纸化办公”等因素影响,需求量出现下降,价格存在一定上涨阻力。原材料方面,随着环保政策的日渐趋严,“禁废令”“能耗双控”等政策的实施,环保压力和激烈的市场竞争使得行业门槛进一步提高,行业进入壁垒也逐渐从废纸进口配额转向海外废纸浆生产线建设。行业内具备规模优势、林木资源、资金和技术实力的造纸企业逐渐占据市场主导地位,落后产能被清出,行业集中度进一步提高。据国家统计局消息,2021年1-12月,造纸和纸制品业增加值累计增长6.3%;机制纸及纸板(外购原纸加工除外)产量13583.9万吨,同比增长883.3万吨,增幅6.8%,首次突破13000万吨大关,创历史新高;纸浆、纸及其制品出口938万吨,同比增长2.4%;出口额约243.6亿美元,同比增长16%;全国造纸及纸制品业营业收入15,006.2亿元,同比增长
14.7%,实现利润总额884.8亿元,同比增长6.9%。公司所处的细分领域中,卷烟市场用纸需求
总量稳中略降,格拉辛纸市场及其他产品市场竞争依旧激烈;多数以商品纸浆为主要原料的企业,利润受原料价格波动影响较大。预计2022年:
(1)“外废零进口”政策落地,头部企业进口废纸的成本优势消失,迫使其加强国废的回收或向上游布局,以巩固自身优质原材料的获取能力和成本优势。
(2)我国造纸行业仍将面临一定成本压力。“废纸系”原材料将存在一定的缺口,国内废纸价格在一定时间内维持高位,拥有完善原料端布局的企业将在行业竞争中保持较强的成本优势。具有较高木浆自给率、自身木浆供给稳定、采购渠道多样“木浆系”纸企,其成本优势更加明显。
(3)包装纸行业下游需求将稳步增长,生活用纸产品种类也将不断丰富,市场空间广阔,文化用纸或将受到相关政策影响,增长乏力,尤其是新闻纸将进入缓慢下行通道。
(4)在“能耗双控”“碳达峰、碳中和”背景下,节能减排政策力度将不断加大,中小落后产能的清退将进一步加快,头部企业的竞争优势也会日益凸显,行业格局不断优化,头部企业的信用水平和竞争优势将会大概率维持稳定。
造纸行业对环保要求很高,政策上也有进入壁垒。近年来,随着环保政策的日渐趋严,“禁废令”“能耗双控”等政策的实施,环保压力和激烈的市场竞争使得行业门槛进一步提高,具备规模优势、林木资源、资金和技术实力的造纸企业逐渐占据市场主导地位,落后产能被清出,行业集中度或将进一步提高。从行业政策来看,2019年以来,造纸行业相关政策仍以环保、降耗及明确行业标准为主。其中,《关于扎实推进塑料污染治理工作的通知》明确规定了2021年1月1日起全面实施“禁塑令”。此项政令发布后,造纸行业、纸浆模制造和包装行业生产企业纷纷加大扩产能力度。在降低能耗方面,“十四五”规划要求单位国内生产总值能耗和二氧化碳排放分别降低13.5%和18.00%。相较于中小纸厂,头部纸厂在生产技术、能源利用率、生产规模和管理模式等方面更有优势,因此能耗双控政策总体上对头部纸厂影响较小。
2019年以来造纸行业相关政策汇总
发布时间 | 名称 | 发布主体 | 内容 |
2019年8月 | 《纸浆纤维湿重的测定》等 4项国家标准 | 国家市场监督管理总局 | 对纸、纸板和纸制品邻苯二甲酸酯的测定,纸浆纤维湿重的测定等均规定了测定标准 |
2019年12月 | 《关于2020年进口暂定税率等调整方案的通知》 | 国务院关税税则委员会 | 中国将降低150多项木材和纸制品的进口关税,平均税率水平从5.30%左右降低至3.20%左右 |
2020年7月 | 《关于扎实推进塑料污染治理工作的通知》 | 国家发改委、生态环境部等9部门 | 2021年1月1日起全面实施“禁塑令” |
2020年11月 | 《关于全面禁止固体废物进口事项的公告》 | 生态环境部、商务部、国家发改委、海关总署 | 自2021年1月1日起,中国将禁止以任何方式进口固体废物,“禁废令”全面实施 |
2021年9月 | 《完善能源消费强度和总量双控制度方案》 | 国家发改委 | 对能源消费强度和总量的控制情况给出明确的时间节点 |
2、公司所处行业地位
特种纸是具有特殊性能、适应某种特殊用途的纸基功能型材料,是造纸工业的高技术产品。特种纸基材料已被《浙江省新材料产业发展十四 五规划中》列为“先进基础材料”。
公司生产的产品种类较多,主要划分为四大类数十个品种,包括烟草行业用纸系列、透明纸 系列、格拉辛纸系列和涂布纸系列。
烟草行业用纸系列主要包括卷烟纸、成型纸、烟用接装原纸等产品。公司作为国内卷烟纸的首创者,与国内大部分中烟公司保持长期稳定的合作关系,在行业内居于领先地位。产品被应用于包括中华、芙蓉王和七匹狼在内的国内大部分知名卷烟品牌。
透明纸(亦称描图纸)系列主要适用于传统工程绘图、印刷包装、高档装帧以及高端食品包装等领域。公司自上世纪 50 年代在国内首创描图纸以来,在市场上始终以高品质著称,产品销量在国内市场保持前列。公司近年成功开发了适用于高档电子类产品包装用的半透明包装纸,实现了以纸代塑,且大批量应用于国际和国内最知名消费电子产品品牌。
格拉辛纸系列亦为国内首创,为白色的超压纸,是替代国外引入的环保型商标底纸和双面胶带底纸,它代替传统的黄色涂塑(淋膜)纸,消除在生产过程中使用化工颜料、淋膜制品等造成
的环境污染,并可适用于自动贴标,提高生产效率,已广泛应用于电子、医药、电池、洗涤用品、超市标签、双面胶带等行业。涂布纸系列是在原纸上涂上一层涂料,使纸张具有良好的光学性质及印刷性能等。公司生产的涂布系列产品主要有镀铝原纸和湿强标签纸,以镀铝原纸为主,主要用途是供啤酒标签印刷企业生产啤酒标签。此外,镀铝原纸也开始替代传统的铝箔复合衬纸,用作烟草企业卷烟镀铝内衬纸。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司所从事的主要业务:纸和纸制品的研发、生产和销售;造纸设备的设计、制造、安装、维修和技术服务;机械配件的制造、加工。
公司的经营模式:公司自成立以来,始终围绕创造最佳效益这一核心目标开展企业各项经营活动;公司一直秉承直销为主、经销为辅的经营模式,主要面向的客户包括全国各大中烟公司、各类标签制造商和纸品经销商等。
报告期内,公司拥有多条现代化造纸生产线,产品主要包括:烟草行业用纸、格拉辛系列用纸、涂布类用纸、热转印原纸以及透明纸等数百种规格用纸。报告期内,公司从事的主要业务无重大变化。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内,公司核心竞争力未发生明显变化。
技术优势:卷烟纸、描图纸、格拉辛纸在国内均为民丰首创;国家认定高新技术企业;省级企业技术中心;主持或参与制定了多项国家或行业标准。
品牌优势:公司是国内为数不多具有近百年历史的老牌造纸企业,“民丰”商号以及“船牌”商标自上世纪二三十年代创建以来,就一直在国内造纸行业享有极高的声誉,曾先后荣获“国家免检产品“、“中华老字号”、嘉兴市市长质量奖以及省、市著名商标、名牌等荣誉称号。
装备优势:民丰密切跟踪国际造纸装备技术的发展,自“十五”以来期间淘汰多条落后生产线,同时引进具有国际先进水平的新线;公司拥有多条现代化造纸生产线,以及与之相配套的供水、产汽、发电、机加工维修制造、造纸污水处理等辅助设施;连续多届荣获全国设备管理优秀单位。
区位优势:公司地处浙江省嘉兴市南湖区,位于中国经济发展最具活力的长三角地区,科技创新资源密集,交通网络发达便捷,项目、人才、资本等要素充分流动。
体系优势:公司已通过了质量/环境/职业健康安全(QES)三体系认证、FSC森林认证、测量管理体系、国家实验室认可证书(CNAS)。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入15.26亿元,同比增长12.76%;归属上市公司股东净利润5831.19万元,同比增长20.11%;经营活动产生的现金流量净额0.96亿元;基本每股收益0.17元,加权平均净资产收益率4.26%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,525,938,566.48 | 1,353,306,947.86 | 12.76 |
营业成本 | 1,253,490,163.75 | 1,106,940,446.39 | 13.24 |
销售费用 | 9,314,927.00 | 9,616,839.83 | -3.14 |
管理费用 | 112,272,406.38 | 87,474,077.16 | 28.35 |
财务费用 | 16,459,664.18 | 26,667,058.42 | -38.28 |
研发费用 | 47,072,587.81 | 48,020,084.92 | -1.97 |
经营活动产生的现金流量净额 | 96,243,486.33 | 132,323,926.38 | -27.27 |
投资活动产生的现金流量净额 | -47,256,318.85 | -3,681,605.72 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -122,454,870.64 | -55,261,313.52 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:主要系上期主营业务受疫情影响销量减少,本期无此因素所致。营业成本变动原因说明:主要系本期主营收入增加随之结转的成本增加,木浆及煤炭领用价格上升导致营业成本上升所致。销售费用变动原因说明:主要系本期销售费用中业务经营费减少所致。管理费用变动原因说明:主要系本期计提工资增加,以及本期计提污泥处理费所致。财务费用变动原因说明:主要系本期人民币升值,取得汇兑收益所致。研发费用变动原因说明:主要系本期研发投入减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加以及为职工支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期赎回理财产品本期无此因素所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系取得借款收到的现金减少所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
造纸业 | 150,311.75 | 123,391.19 | 17.91 | 14.19 | 15.24 | 减少0.75个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
卷烟纸 | 52,661.09 | 33,858.82 | 35.70 | 6.15 | 9.16 | 减少1.77个百分点 |
工业配套纸 | 91,330.77 | 84,564.44 | 7.41 | 20.53 | 20.02 | 增加0.40个百分点 |
描图纸 | 6,062.45 | 4,702.32 | 22.44 | 13.10 | 2.14 | 增加8.33个百分点 |
其他 | 257.44 | 265.61 | -3.17 | 4.26 | -5.41 | 增加10.56个百分点 |
合计 | 150,311.75 | 123,391.19 | 17.91 | 14.19 | 15.24 | 减少0.75个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内 | 147,999.86 | 121,119.17 | 18.16 | 14.39 | 15.43 | 减少0.74个百分点 |
国外 | 2,311.89 | 2,272.02 | 1.72 | 2.74 | 5.71 | 减少2.76个百分点 |
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
卷烟纸 | 吨 | 28,652 | 28,912 | 6,136 | -9.07 | -9.46 | -20.88 |
工业配套纸 | 吨 | 117,729 | 114,531 | 16,920 | 17.33 | 11.3 | 7.83 |
描图纸 | 吨 | 3,145 | 3,893 | 249 | 8.52 | 10.07 | -78.06 |
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:万元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
造纸业 | 纸制品、其他成本 | 123,391.19 | 100.00 | 107,077.72 | 100 | 15.24 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
卷烟纸 | 纸制品成本 | 33,858.82 | 27.44 | 31,018.94 | 25.14 | 9.16 | |
工业配套纸 | 纸制品成本 | 84,564.44 | 68.53 | 70,460.22 | 57.10 | 20.02 | |
描图纸 | 纸制品成本 | 4,702.32 | 3.81 | 4,603.87 | 3.73 | 2.14 | |
电容器纸 | 纸制品成本 | 0 | 0.00 | 713.88 | 0.58 | -100 | |
其他 | 水电汽等其他 | 265.61 | 0.22 | 280.81 | 13.45 | -5.41 | |
合计 | 123,391.19 | 100.00 | 107,077.72 | 100 | 15.24 |
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额32,947.72万元,占年度销售总额21.59%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额54,838.05万元,占年度采购总额59.24%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
□适用 √不适用
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 47,072,587.81 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 47,072,587.81 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.08 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 160 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 12.76 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 23 |
本科 | 86 |
专科 | 35 |
高中及以下 | 16 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 7 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 57 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 68 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 28 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元 | |||||
项目 | 本期数 | 去年同期数 | 增减额 | 增减幅度% | 情况说明 |
经营活动产生的现金流量净额 | 96,243,486.33 | 132,323,926.38 | -36,080,440.05 | -27.27 | 主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加以及为职工支付的现金增加所致。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -47,256,318.85 | -3,681,605.72 | -43,574,713.13 | 不适用 | 主要系上期赎回理财产品本期无此因素所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -122,454,870.64 | -55,261,313.52 | -67,193,557.12 | 不适用 | 主要系取得借款收到的现金减少所致。 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
其他应收款 | 6,454,821.05 | 0.29 | 9,780,030.92 | 0.45 | -34.00 | 主要系本期收回履约保证金增加所致。 |
其他流动资产 | 5,569,609.11 | 0.25 | 15,335,679.38 | 0.70 | -63.68 | 主要系本期待抵扣增值税进项税减少所致。 |
在建工程 | 76,088,260.08 | 3.43 | 33,506,628.42 | 1.54 | 127.08 | 主要系本期在建工程投入增加所致。 |
其他非流动资产 | 20,463,934.54 | 0.92 | 9,690,088.00 | 0.44 | 111.18 | 主要系本期预付工程设备款增加所致。 |
合同负债 | 9,259,927.29 | 0.42 | 5,829,532.21 | 0.27 | 58.85 | 主要系本期销售商品预收款增加所致。 |
其他流动负债 | 9,497,178.10 | 0.43 | 22,516,355.27 | 1.03 | -57.82 | 主要系本期支付土地租赁费所致。 |
预计负债 | 25,803,880.00 | 1.16 | - | 0.00 | 100.00 | 主要系本期计提污泥治理费所致。 |
未分配利润 | 135,293,336.02 | 6.10 | 88,263,297.18 | 4.05 | 53.28 | 主要系本期实现的利润增加所致。 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
期末使用有限制的大额存单35,465,500.00元、定期存款4,380,000.00元及借款保证金12,000,000.00元和被冻结的ETC款项15,000.00元,合计51,860,500.00元。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司长期股权投资的期末余额为4043.01万元,为公司对浙江民丰罗伯特纸业有限公司、浙江维奥拉塑料有限公司、杭州嘉丰新材料科技有限公司的股权投资。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 | 注册资本 | 持股比例 | 主营业务 | |
控股公司 | ||||
嘉兴市丰莱桑达贝纸业有限公司 | 100万元 | 100% | 纸制品加工和销售 | |
上海先数功能材料有限公司 | 100万元 | 100% | 生物质材料、高性能膜材料及纳米材料的研发、销售 | |
民丰国际控股有限公司 | 1200万港币 | 100% | 木浆、纸制品、造纸设备、造纸技术的进出口业务 | |
浙江嘉丰纸制品有限公司 | 5000万元 | 100% | 纸制品制造加工,批发、零售、仓储服务 | |
参股公司 | ||||
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 | 1210万美元 | 39% | 生产卷烟纸系列及其相关纸种 | |
杭州嘉丰新材料科技有限公司 | 300万元 | 34% | 无纺布新材料的产业应用和销售、特种纸及纸制品的产业应用和销售 | |
浙江维奥拉塑料有限公司 | 122万美元 | 20% | 生产销售塑料制品、编织品、木塑制品等 | |
浙江本科特水松纸有限公司 | 890万美元 | 5% | 生产和经营水松纸及其系列产品 | |
浙江天堂硅谷资产管理 集团有限公司 | 120000万元 | 5% | 股权投资、实业投资、高新技术企业及项目的创业投资等 | |
浙江辰道新材料股份有限公司 | 1000万元 | 5% | 化工、塑料原料开发,货物与技术的进出口贸易 |
备注:嘉兴市丰莱桑达贝纸业有限公司营业期限于2022年2月4日到期,目前已进入清算期间。浙江民丰罗伯特纸业有限公司营业期限于2020年6月7日到期,目前已进入清算期间。
单位:元
名称 | 总资产 | 负债合计 | 净利润 | 营业收入 |
浙江民丰罗伯特纸业 | 95,574,258.63 | 86,268.56 | -218,116.99 | 0.00 |
有限公司 | ||||
浙江维奥拉塑料 | 23,425,103.63 | 3,557,404.53 | 1,689,049.55 | 29,265,515.11 |
有限公司 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、我国特种纸行业发展现状
近几年,我国特种纸产业飞速发展,在全球具有重要地位,成为特种纸产品的主要输出国。与出口相比,我国特种纸进口的集中度更高,主要集中在特种纸产业较发达的国家,日美两国的进口量占据进口量的57%。
2、我国特种纸产业发展趋势
从特种纸产业发展态势看,针对需求量相对较大的特种纸品种,其生产的集中度进一步提高。主要特种纸企业不断更新和扩充装备,一些大型造纸企业参与特种纸生产并已形成相当影响力,小型特种纸企业将面临更大的竞争压力,需要从产品个性化差异化等方面提升自身的核心竞争力。
与此同时,科技进步和经济结构调整为特种纸产业提供了诸多发展机遇。“一带一路”战略的实施推动了沿线国家的经济发展,为拓展海外市场创造了良好的条件;限塑令的不断深入为特种纸提供了新的拓展领域,具有替代功能的相关纸及纸制品已经在全球(包括中国)得到了较快推广。
3、我国特种纸企业面临的挑战
(1)互联网+对造纸带来的冲击
互联网对造纸业的冲击不言而喻。新闻纸、铜版纸等文化纸市场首先遭遇致命打击。但生活用纸却因电商直播等网上直销带货模式而被引爆。如何利用互联网,创造新的发展形态、新业态,将是摆在特种纸企业面前的新挑战。
(2)传统文化用纸企业转向特种纸生产
这是特种纸企业面临最大的威胁与挑战。文化用纸生产企业具有天然规模优势,在流程工艺及设备配置的基本原理具有较多共性,一旦掌握特种纸相关品种技术,往往能够较快实现转型,加之因规模较大,具有的成本优势,成为原有传统特种纸企业的主要竞争对手。“十三五”其间全球范围内(包括中国)已有部分文化用纸机转型生产特种纸,更有部分大型文化纸机传统产品和特种纸并存。
(3)应用加宽和技术要求不断提高
随着技术的进步,特种纸的应用领域发生了改变,比如描图纸由原来的工程描图功能,逐渐扩展到制版、包装等领域。新的应用领域必然对原有的产品性能提出新的要求。原有的应用领域因应用方式改变,也不断提出新的技术要求。而且其变化速度随着科技的进步而越来越快。特种纸企业能否及时掌握这些需求的变化,并通过技术研究和开发及时满足客户对性能提升和功能扩展的要求,将成为影响特种纸企业生存和发展的关键因素。
根据以上分析,我们认为:造纸行业近十年来产消量呈小幅稳步增长,预计未来五年仍基本保持该增长态势;特种纸行业近十年产消量明显好于造纸行业整体水平,预计未来五年仍将保持高于造纸行业整体增幅水平继续增长。但“十四五”期间,受供给增加、产能过剩的影响,特种
纸行业竞争将不断加剧,行业整体效益有可能下滑;产业转型和整合速度加快;资源要素制约作用将更加突出;而技术和产品上的创新和进步将会创造新的市场需求。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
以《国企改革三年行动方案(2020-2022年)》、《中国制造2025》为指导,坚持自主发展,突出量质并举一条主线;坚持统筹兼顾,确保两个重点;坚持平衡发展,推动三大工程;坚持多点推进,深化四类产品;坚持稳健运行,提供五项保障。经过全体员工的共同努力,到十四五末,把民丰建设成为一家充满生机活力、可持续发展的百年民族造纸企业,为民丰下一个百年起好步、开好局。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2022年,公司发展的基本思路是:
高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜,全面落实中央和省市召开的经济工作会议精神,坚持“稳字当头、稳中求进”的总基调,以确保实现“开门红”为起点,主动应对“碳达峰碳中和”、能源“双控”等新形势、新任务,坚持“一心两区”的总体布置,扎实推进公司本部与海盐新区生产经营,积极争取尽早明确“百年民丰”整体发展方向。
1、突出重点、主动防控,坚决守住安全生产红线。
牢固树立安全第一的管理思想,严格落实安全生产主体责任,抓好安全生产责任层层分解和落实,树立安全生产和风险管控双重预防机制的理念,夯实安全生产的根基,确保完成年度安全生产目标。
2、节能减排、挖掘潜力,缓解能源指标瓶颈制约。
深刻认识造纸行业面临的能源形势,加快节能设备改造节奏。各单位继续加快节水、节电设备改造,进一步降低能源消耗与生产成本。要统筹考虑、综合评估,探索对高耗能、短平快的节能设施改造;在2021年公司重点加大用水考核取得明显成效的基础上,2022年要继续扩大对用电、用水等考核的范围与力度,激发各单位实施节能技术改造的主动性。
3、服务生产、合作互动,打造开放型技术创新平台。
烟用纸产品,要继续加快卷烟纸新产品和卷烟新品牌的研究,加强与各中烟公司的技术研究合作,做好实验室和生产过程数据的检测分析和后续跟踪。食品包装原纸,要加强质量改进和安全性全流程管控,大力推进工艺技术和合规性标准的研究。七分厂产品,要对原辅材料和工艺配方进行技术研究、实验和调整优化,提高产品适用性;透明纸产品,要继续做好与主要客户的密切联系,围绕电子包装用半透明纸的应用进行开发和拓展,并系统谋划海盐新区承接半透明纸的方案。
4、精准研判、开拓市场,实现主导产品增量平衡。
针对原材料、煤炭、化工品等三类生产资料,要分类施策,在保障供应的前提下,适时调整采购策略,力争增加供应商参与煤炭采购投标,加大化工品适用性研究,在保证质量前提下,开发可替代品种。针对烟草行业中支烟迅猛发展的特点,利用公司业已形成的先发优势,力争在新品开发中继续占据有利地位;针对透明纸,生产部门要以降低成本、优化质量为重点,销售部门要加快推向市场节奏,并通过用户信息反馈找准质量提升方向、扩大公司透明纸市场份额与行业影响力。
5、分类施策、攻坚克难,提高纸机运行经济效益。
针对不同产品系列,采取不同的管控措施,结合实际,有针对性的攻坚克难,从而使主要机台在运行效率、质量改进上再上一个新台阶。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险。国家财政、货币政策的变化,比如人民币汇率波动以及存贷款利率变动都将影响到公司的投融资成本;受能耗双控、“碳达峰、碳中和”目标和超低排放等影响,节能减排和环境保护力度不断加大,将使公司在此方面的限制压力和投入成本不断加大。
2、行业风险。虽然2022年国家宏观经济政策以稳为主,但外部环境亦然复杂严峻,我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力,大宗商品供给和价格波动的不确定性显著增加,公司面临的市场波动风险然然较大。行业市场竞争仍然激烈,公司所处的卷烟纸、透明纸、格拉辛纸等细分市场,竞争不断加剧。
3、项目风险。2021年初,公司PM8和PM20纸机升级技改项目启动,项目备案、环评和能评的审批仍在进行之中,仍存在一定的不确定性。上述项目的实施过程相对较长,在此过程中,将会面对来自政策、市场、技术等情况变化的风险。公司自备电厂技术改造项目尽管已经完成,但仍有可能会受国家政策进一步收紧,致使次高温次高压机组再次受限的风险。
4、新冠疫情反复带来的风险。2020年初以来,新冠疫情的爆发对全球社会、经济正常运行造成了极大的冲击。报告期内,尽管国内疫情得到有效控制,但国外疫情控制仍然不容乐观;值得关注的是,近段时间国内疫情仍出现局部散发,对全国的疫情防控形成扰动。若新冠疫情出现反复或持续发作,将给全球社会、经济形势带来持续冲击,从而导致对行业、企业个体的运营带来风险。
公司将积极主动应对上述风险,在密切关注并主动适应国家产业政策的同时,通过不断强化内部基础管理,积极推进降本增效、节能减排等各种措施,努力降低公司各项成本、排放指标;同时,通过严格加强内部控制,重点做好各项工作的过程管理,及时根据外部客观情况的变化不断调整自身各项策略,牢牢掌控各类可能发生的风险,确保公司处于一个相对安全的经营态势。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规要求,结合公司实际情况,不断完善公司法人治理结构和内控制度建设,努力使公司股东大会、董事会、监事会及管理层形成规范、科学的决策机制,规范公司运作。报告期内公司治理情况具体如下:
1、关于股东与股东大会:公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的规定召集、召开股东大会,并聘请律师对股东大会的召集、召开程序进行见证并出具法律意见书。公司能够平等对待所有股东,特别是确保公司中小股东与大股东享有平等地位,能够公平、充分行使自己的权利。公司本年度共召开2次股东大会,会议的召开、出席会议的股东人数及代表股份均符合《公司法》、《公司章程》的有关规定,出席会议的股东能够按照自主权利充分行使表决权。
2、关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3人,董事人数和人员构成符合《公司法》等法律法规的要求。公司各董事能够诚实、勤勉、尽责的履行职责。公司建立了《独立董事工作制度》,公司独立董事严格遵守该制度行使职权, 对公司重大投资、关联交易、财务管理、信息披露等方面提供了有益的意见,促进了公司董事会决策程序的合理化、决策结果的有效性。公司董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,并制订了各专门委员会的工作细则,这都对促进公司的健康、长期、稳定发展起到了积极的推动作用。
3、关于监事和监事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的监事选聘程序选聘公司监事,公司监事会由3名监事组成,其中职工监事1人,监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。公司各位监事能够依法认真履行职责,对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督。
4、关于控股股东与上市公司的关系:公司具有独立的业务及自主经营能力。公司控股股东嘉兴民丰集团有限公司通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与控股股东进行的关联交易决策程序合法、定价合理、披露充分,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全做到了"五分开"、"五独立"。公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作,未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制,并在《公司章程》中明确了相关条款。根据中国证监会要求,经自查,公司不存在违规资金占用问题。公司通过各种措施已最大限度地消除或减少与大股东可能存在的同行竞争和关联交易。
5、关于绩效评价与激励约束机制:公司已建立了合理的绩效评价体系,实施按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核责任体系。每年年初,公司董事会与经营管理层签订当年经营目标责任书,明确相关人员、单位本年度的经营目标和考核指标,年终进行考核,并以此对公司经营管理层的业绩和绩效进行考评和奖励。公司将继续探寻更加公正、透明、合理的绩效评价与激励约束机制,进一步完善公司的绩效评价与激励约束体系,从而有效调动管理者的积极性和创造力,更好地促进公司长期稳定发展。
6、关于信息披露与透明度:公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,公司选定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站为公司信息披露的媒体;公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理办法》的要求执行,做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会及时获得信息,切实维护了广大股东特别是中小股东的利益。
7、关于投资者关系及相关利益者:公司充分尊重和维护公司股东、债权人及其他利益相关者的合法权益,与利益相关者积极合作,尊重和维护相关利益者的合法权益;公司以公平、公开、公正的态度通过各种渠道加强投资者关系管理工作,认真接待投资者的来电或来访,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推进公司持续、健康、稳定发展。
8、关于公司治理基础制度与规范运作:
本年度公司进一步加强治理基础制度建设,完善公司内部控制体系,使公司治理结构不断适应法律法规和监管要求的变化和调整。
9、内幕信息知情人情况:
公司严控内幕信息泄露,制定了《内幕信息知情人管理制度》,把内幕信息的重要性贯彻并落到实处。
另外,公司把董事、监事、高管人员及控股股东有关人员学习上市公司规范运作法律法规当作一项日常性工作,长抓不懈,公司持续督促公司董事、监事、高管人员及控股股东有关人员加强有关法律、法规的学习,将监管部门有关文件及时发送上述人员,要求其认真学习领会,不断提高上市公司规范运作的意识
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年1月22日 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2021-01-23/600235_20210123_1.pdf | 2021年1月23日 | 本次会议共审议 通过1项议案,不 存在否决议案。具体内容详见公司2021-006公告。 |
2020年度 股东大会 | 2021年4月30日 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2021-05-06/600235_20210506_3.pdf | 2021年5月6日 | 本次会议共审议 通过7项议案,不 存在否决议案。具体内容详见公司2021-015公告。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司共召开1次年度股东大会、1次临时股东大会,审议议案均获表决通过。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
曹继华 | 董事长兼总经理 | 男 | 60 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 80.09 | 否 |
陶毅铭 | 副董事长 | 男 | 60 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
沈志荣 | 董事兼常务副总经理 | 男 | 60 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 66.35 | 否 |
尤叶飞 | 董事 | 男 | 41 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
曹爱萍 | 董事 | 女 | 46 | 2020年9月24日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
陆惠芳 | 董事 | 女 | 44 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
王红雯 | 独立董事 | 女 | 50 | 2020年4月30日 | 2022年2月28日 | 0 | 0 | 0 | / | 6.00 | 否 |
郑梦樵 | 独立董事 | 男 | 66 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 6.00 | 否 |
骆斌 | 独立董事 | 男 | 51 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 6.00 | 否 |
许褀琪 | 监事会主席 | 男 | 48 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
陶建君 | 监事 | 男 | 43 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
唐欢 | 职工监事 | 男 | 52 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 8.29 | 否 |
韩继友 | 副总经理 | 男 | 48 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 58.20 | 否 |
张学如 | 财务总监 | 男 | 42 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 57.94 | 否 |
陶伟强 | 副总经理 | 男 | 54 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 58.03 | 否 |
廉福寿 | 副总经理 | 男 | 50 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 58.20 | 否 |
周家俊 | 副总经理 | 男 | 52 | 2021年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 14.36 | 否 |
姚名欢 | 董事会秘书 | 男 | 47 | 2020年4月30日 | 2023年4月29日 | 0 | 0 | 0 | / | 54.33 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | 0 | / | 473.79 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
曹继华 | 历任民丰波特贝公司副总经理、总经理;公司副总经理兼任营销中心总经理;副董事长、总经理。现任嘉兴民丰集团有限公司董事;民丰特纸党委书记、董事长、总经理。 |
陶毅铭 | 历任嘉兴化肥厂财务科副科长,嘉兴华杨实业公司副经理,嘉兴市化建工业局财务审计部副主任,嘉兴市实业资产经营有限公司财务部经理、财务部负责人,嘉兴民丰集团有限公司副总经理、财务总监,嘉兴市实业资产投资集团有限公司副总会计师,现任嘉兴民丰集团有限公司董事、总经理,民丰特纸党委副书记、副董事长。 |
沈志荣 | 历任民丰集团公司对外经济处副处长、浙江丰莱纸业有限公司总经理、党支部书记、民丰集团公司总经理助理兼总经理办公室、党委办公室主任,民丰特纸总经济师、副总经理,浙江民丰高新材料有限公司总经理, 浙江民丰罗伯特纸业有限公司董事长。现任浙江维奥拉塑料有限公司董事、民丰特纸常务副总经理、民丰特纸董事。 |
曹爱萍 | 历任嘉兴市第三建筑工程公司工作人员,浙江嘉兴福达建设股份有限公司质量科科长,嘉兴市湘家荡发展投资集团有限公司工程建设部综合科科长助理,嘉湘集团置业公司营销部副经理、经理,嘉兴市实业资产投资集团有限公司投资发展部经理助理、办公室副主任。现任嘉兴市实业资产投资集团有限公司办公室主任、民丰特纸董事。 |
陆惠芳 | 历任南湖综合开发区上实置业中环公司、嘉兴市城建房地产开发公司、嘉兴市南湖名胜公司财务部出纳等;嘉城集团人力资源部人力资源管理、劳动人事科副科长;嘉湘集团办公室劳动人事科副科长、科长,办公室主任助理、副主任;嘉实集团人力资源部人事管理、老干部管理中心副主任。现任嘉实集团老干部管理中心主任、民丰集团董事、民丰特纸董事。 |
尤叶飞 | 历任嘉兴经济开发区建设发展 有限责任公司房产工程部房地产开发管理;嘉兴市实业资产投资集团有限公司投资发展部经理助理; 嘉兴市实业资产投资集团有限公司战略发展部副经理 嘉兴民丰集团有限公司董事。现任嘉兴市实业资产投资集团有限公司战略发展部经理、民丰特纸董事。 |
王红雯 | 历任杭州钢铁股份有限公司董事会秘书处、证券部职员;浙江上市公司协会法定代表人、党支部书记、常务副会长兼秘书长;《浙江上市公司》主编;普华资本投资总监。现任杭州大头投资管理有限公司投资总监;民丰特种纸股份有限公司独立董事;浙江双箭橡胶股份有限公司独立董事;金石资源集团股份有限公司独立董事;杭州钢铁股份有限公司独立董事;杭萧钢构股份有限公司独立董事。 |
郑梦樵 | 历任杭州新华造纸厂调度员、计划员;浙江省轻工业厅造纸工业公司经理。现任浙江省造纸行业协会常务副秘书长;浙江省造纸学会常务副秘书长;中国造纸学会特种纸专业委员会专家委员会委员;民丰特纸独立董事。 |
骆斌 | 历任嘉兴会计师事务所部门经理、嘉兴中明会计师事务所副总经理。现任浙江中铭会计师事务所副总经理,民丰特纸独立董事。 |
许褀琪 | 历任嘉兴民丰集团有限公司资产经营部主办会计、财务部副经理、监事。现任嘉兴市实业资产投资集团有限公司财务部副经理、民丰集团财务总监、民丰特纸监事会主席。 |
陶建君 | 历任民丰特种纸股份有限公司人力资源处科员。现任嘉兴民丰集团有限公司总经理办公室主任、民丰特纸监事。 |
唐欢 | 历任民丰造纸厂碱回收机保、兴加公司机保,现任公司七分厂完成工段长、民丰特纸职工监事。 |
韩继友 | 历任民丰特纸六分厂厂长、副总工程师,浙江民丰高新材料有限公司副总经理。现任民丰特纸副总经理。 |
张学如 | 历任韩泰轮胎有限公司财务科长、天通控股股份有限公司财务经理、浙江昱辉阳光能源有限公司财务总监。现任民丰特纸财务总监。 |
陶伟强 | 历任公司装备部副经理、科技工业园建设指挥部规划部经理、彩打纸工程经理、民丰特纸总经理助理兼高科特分公司副总经理、高科特事业部副总经理、七分厂厂长。现任民丰特纸副总经理。 |
廉福寿 | 历任浙江普瑞克民丰纸业有限公司副总经理,民丰特纸烟用纸事业部副总经理,浙江民丰本科特纸业有限公司总经理,浙江民丰波特贝纸业有限公司总经理,七分厂厂长。现任民丰特纸副总经理。 |
周家俊 | 历任民丰特纸工艺技术员、分厂副厂长、项目办主任、分厂厂长、副总经理,民丰本科特公司总经理,晨鸣纸业集团生产副总监兼武汉晨鸣公司总经理,浙江凯丰新材料股份有限公司常务副总经理,浙江华丰纸业科技有限公司总工程师、副总经理。现任民丰特纸副总经理。 |
姚名欢 | 历任民丰特纸总经理办公室副主任、系统组织处处长、管理监控处处长、浙江民丰罗伯特纸业有限公司董事。现任民丰特纸董事会秘书,董事会办公室主任。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
曹继华 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 董事 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
陶毅铭 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 董事 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
陶毅铭 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 总经理 | 2020年6月23日 | 2022年3月 |
许祺琪 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 财务总监 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
陶建君 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 总经办主任 | 2018年4月16日 | - |
陆惠芳 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 董事 | 2020年6月23日 | 2023年6月22日 |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
沈志荣 | 浙江维奥拉塑料有限公司 | 董事 | 2017年5月23日 | - |
尤叶飞 | 嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 战略发展部经理 | 2017年6月 | - |
陆惠芳 | 嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 老干部管理服务中心主任 | 2014年11月 | - |
曹爱萍 | 嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 办公室主任 | 2018年4月 | - |
许祺琪 | 嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 财务部副经理 | 2018年11月 | - |
王红雯 | 杭州大头投资管理有限公司 | 投资总监 | 2018年9月 | - |
王红雯 | 浙江双箭橡胶股份有限公司 | 独立董事 | 2017年2月 | - |
王红雯 | 金石资源集团股份有限公司 | 独立董事 | 2018年12月 | - |
王红雯 | 杭州钢铁股份有限公司 | 独立董事 | 2019年3月 | - |
王红雯 | 杭萧钢构股份有限公司 | 独立董事 | 2019年5月 | - |
郑梦樵 | 浙江省造纸行业协会 | 常务副秘书长 | 2014年4月 | - |
郑梦樵 | 浙江省造纸学会 | 常务副秘书长 | 2014年4月 | - |
郑梦樵 | 中国造纸学会特种纸专业委员会 | 专家委员会委员 | 2013年10月 | - |
骆斌 | 浙江中铭会计师事务所 | 副总经理 | 2009年1月 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董监高人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会审议,通过后提交董事会审议;董事会审议通过后发放。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 非独立董事均不以董事的职务在公司领取薪酬或津贴,其薪酬标准按其在公司所任具体职务核定;职工监事薪酬标准按其在公司所任监事外其他具体职务核定,其他监事不在公司领取薪酬;公司高级管理人员根据公司有关制度按岗位和绩效发放报酬。 |
董事、监事和高级管理人员报酬 | 独立董事津贴一次性发放。高级管理人员基本薪酬按月发放, |
的实际支付情况 | 绩效薪酬在完成年度考核后予以一次性发放。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 实际支付情况详见四/ (一):董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况中披露的数据。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
周家俊 | 副总经理 | 聘任 | 公司第八届董事会第九次会议聘任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
八届六次 | 2021年1月5日 | 审议通过: 1、《关于新8号机和新20号机升级技改项目的议案》 2、《关于利用闲置资金购买理财产品的议案》 3、《关于调整公司董事会专业委员会委员的议案》 4、《关于召开2021年第一次临时股东大会的议案》 |
八届七次 | 2021年4月7日 | 审议通过: 1、《2020年度董事会工作报告》 2、《2020年度总经理工作报告》 3、《2020年度财务决算报告》 4、《2020年年度报告》及其摘要 5、《公司2020年度利润分配方案》 6、《2020年度内部控制评价报告》 7、《2020年度内控审计报告》 8、《2020年度环境报告书》 9、《关于2021年度日常关联交易预计的议案》 10、《关于公司关键管理人员2020年度薪酬的议案》 11、《独立董事2020年度述职报告》 12、《董事会审计委员会2020年度履职报告》 13、《关于支付财务审计和内控审计机构2020年度报酬的议案》 14、《关于聘任公司2021年度财务审计和内控审计机构的议案》 15、《民丰特纸股东回报规划(2021-2023)》 16、《民丰特纸内幕信息知情人管理制度》 17、《关于召开2020年度股东大会的议案》 |
八届八次 | 2021年4月28日 | 审议通过: 《2021年第一季度报告》全文及正文 |
八届九次 | 2021年4月30日 | 审议通过: 《关于聘任公司副总经理的议案》 |
八届十次 | 2021年8月24日 | 审议通过: 《民丰特种纸股份有限公司2021年半年度报告》全文及摘要 |
八届十一次 | 2021年10月19日 | 审议通过: |
《民丰特种纸股份有限公司2021年第三季度报告》
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
曹继华 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
陶毅铭 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
沈志荣 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
王红雯 | 是 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
郑梦樵 | 是 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
骆斌 | 是 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
尤叶飞 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
陆惠芳 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
曹爱萍 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 6 |
其中:现场会议次数 | 2 |
通讯方式召开会议次数 | 4 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 骆 斌、王红雯、郑梦樵、曹继华、陆惠芳 |
提名委员会 | 王红雯、曹继华、郑梦樵、骆 斌、陶毅铭 |
薪酬与考核委员会 | 郑梦樵、曹继华、骆 斌、王红雯、沈志荣 |
战略委员会 | 曹继华、王红雯、陶毅铭、曹爱萍、尤叶飞 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4 | 对公司《2020年度 | 1、《2020年度报告》及摘要:认为 | 表决结果: |
月7日 | 报告》及摘要、《关于聘请本公司2021年度财务审计和内控审计机构的议案》、《公司2020年度内部控制评价报告》、《公司2020年度内控审计报告》《关于2021年度日常关联交易预计的议案》进行审议表决。 | 公司财务报告是真实、完整和准确的,不存在相关欺诈、舞弊及重大错报行为,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项。一致同意将该报告提请董事会审议。 2、《关于聘请本公司2021年度财务审计和内控审计机构的议案》:公司拟续聘天健会计师事务所的计划不存在损害公司、全体股东特别是中小股东的合法权益。一致同意将该报告提请董事会审议。 3、《公司2020年度内部控制评价报告》《公司2020年度内控审计报告》:一致认为内部控制评价报告客观反映了民丰特纸的情况,在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计的公司2020年度内控审计报告,实事求是和客观公正,所包含的信息真实地反映出公司2020年度的内部控制工作状况。一致同意将该自评报告及内控审计报告提请董事会审议。 4、《关于2021年度日常关联交易预计的议案》:认为公司2020年度日常关联交易是公平合理的,不存在损害公司和中小股东利益的情形;2021年度日常关联交易是必要的,有利于公司及关联方的生产经营,表决程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。一致同意将该议案提请董事会审议。 | 5票同意,0票反对,0票弃权。 |
2021年4月28日 | 《民丰特种纸股份有限公司2021年一季度报告》全文及摘要进行审议表决。 | 认为公司财务报告是真实、完整和准确的,不存在相关欺诈、舞弊及重大错报行为,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项。一致同意将该报告提请董事会审议。 | 表决结果: 5票同意,0票反对,0票弃权。 |
2021年8月24日 | 《民丰特种纸股份有限公司2021年半年度报告》全文及摘要进行审议表决。 | 认为公司财务报告是真实、完整和准确的,不存在相关欺诈、舞弊及重大错报行为,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项。一致同意将该报告提请董事会审议。 | 表决结果: 5票同意,0票反对,0票弃权。 |
2021年10月19日 | 《民丰特种纸股份有限公司2021年第三季度报告》进行审议表决。 | 认为公司财务报告是真实、完整和准确的,不存在相关欺诈、舞弊及重大错报行为,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项。一致同意将该报告提请董事会审议。 | 表决结果: 5票同意,0票反对,0票弃权。 |
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4月7日 | 通过对公司关键管理人员进行2020年度绩效评价,根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出公司关键管理人员年度报酬的数额,并对此进行表决。 | 提出了关键管理人员2020年薪酬。 | 表决结果: 5票同意,0票反对,0票弃权 |
(4).报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4月30日 | 聘任公司副总经理的议案进行审议表决。 | 同意提名周家俊先生为公司副总经理。 | 表决结果: 5票同意,0票反对,0票弃权。 |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,168 |
主要子公司在职员工的数量 | 86 |
在职员工的数量合计 | 1,254 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 1,813 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,005 |
销售人员 | 36 |
技术人员 | 147 |
财务人员 | 20 |
行政人员 | 46 |
合计 | 1,254 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及本科以上 | 198 |
大专 | 154 |
中专及中专以下 | 902 |
合计 | 1,254 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬体系实行岗位(职务)等级工资制和绩效考核制度,按岗位责任确定薪酬;公司高级管理人员实行年薪制,并进行经营指标和责任目标考核。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
根据公司创新转型发展要求,在调查培训需求的基础上,对员工进行各种培训,包括继续教育培训、岗位培训、业务知识和技能培训、管理培训等,全员都有培训机会,提升了公司员工全面素质、业务和管理能级。报告期内共组织公司培训22期22批,培训员工530人次,共计1173学时。各单位举办二级培训87期122批,共培训员工2258人次,计4067学时。其中1225人参加了ISO三体系知识全员培训,计2115学时。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 35332工 |
劳务外包支付的报酬总额 | 4,875,758元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
经公司2012年7月12日召开的第五届第二十次会议审议通过,并经2012年7月30日召开的2012年度第六次临时股东大会审议批准,公司对《公司章程》中利润分配政策条款修订为:
第一百七十四条 公司实施连续、稳定的利润分配政策,公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报,并兼顾公司的可持续发展;在满足公司正常生产经营的资金需求情况下,公司将积极采取现金方式分配利润;
(一)公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润;公司进行利润分配不得超过累计可分配的利润总额,不得损害公司持续经营能力;
(二)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金;
(三)在符合现金分红条件情况下,公司原则上每年进行一次现金分红。在有条件情况下,公司董事会可以根据公司的资金状况提议公司进行中期现金分红;
(四)公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十;
(五)公司进行利润分配时,应当由公司董事会先制定分配预案,再行提交公司股东大会进行审议。董事会在决策和形成利润分配预案时,要详细记录管理 层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容,并 形成书面记录作为公司档案妥善保存;
(六)董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见;
(七)股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应通过多种渠道(包括但不限于开通专线电话、董秘信箱及邀请中小投资者参会等)主动与股东特别是中 小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东诉求,并及时答复中小股东关心的问 题;
(八)公司当年盈利,董事会未提出以现金方式进行利润分配预案的,应说明原因,并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并及时披露;董事会审议通 过后提交股东大会以特别决议形式进行审议,并由董事会向股东大会作出说明;
(九)公司应当在定期报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。若年度盈利但未提出现金分红,公司应在年度报告中详细说明未提出现金分红的原 因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划;
(十)公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的,应当满足公司章程规定的条件,经过详细论证后,履行相应的决策程序, 并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
此外,公司从2012年首次制定《股东回报规划》起,公司每三年审议一次股东回报规划,根据公司预计经营状况、股东 (特别是公众投资者)、独立董事和监事的意见,确定每个时段的股东回报规划。经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,截至 2021年12月31日,公司期末可供股东分配利润为人民币112,273,615.20元。经董事会决议,公司2021年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配预案如下:公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币0.20元(含税)。截至 2021年12月31日,公司总股本351,300,000股,以此计算合计拟派发现金红利人民币7,026,000元(含税)。本年度公司现金分红数额占公司2021年度归属于上市公司股东的净利润比例为 12.05%。
如该分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,公司拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化,将另行调整。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司根据自身实际情况,严格执行国家及相关部门有关上市公司高级管理人员的薪酬制度,提出的2021年度高级管理人员薪酬方案,符合公司目前经营管理的实际现状,约束与激励并重,
有利于强化公司高级管理人员勤勉尽责,促进公司提升工作效率及经营效益,不存在损害公司及股东利益的情形。公司2021年度高级管理人员薪酬考核和发放程序符合有关法律、法规、公司章程、规章制度等的规定。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
详见公司披露于上交所网站的《2021年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司董事会坚持以风险防范为导向,以提升管理实效为目的,增强内控制度执行力和内控管理有效性。形成事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环。公司结合行业特点和业务拓展实际经营情况,建立了《民丰特纸子公司管理制度》、《民丰特纸对外投资企业管理条例》,从管理层面至业务层面建立了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制。同时,以全面预算为抓手,提升财务预警能力,注重财务数据分析,加强资金使用监管,健立全覆盖的风险管理体系,进一步夯实全面风险管理能力
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了公司 2021年度的内部控制审计报告。报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
1、2020年度未举办年报及半年报业绩说明会。已完成整改。公司已于2021年召开年报及半年报业绩说明会并计划今后每年均召开。
2、控股股东持有公司24%股份被司法冻结。已完成整改。控股股东已于2021年12月30日完成该部分股份司法解冻。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
2021年度民丰特纸污染物排放及处置情况
污染物 | 实际排放情况 | 主要处(理)置方法 | 排放执行标准 | 是否达标 | |
入网 | CODCr(mg/L) | 169 | 物化 | 500 | 是 |
废水 | NH3-N(mg/L) | 4.42 | 35 | 是 | ||
pH | 7.02 | 6-9 | 是 | |||
锅炉烟气 | SO2(mg/m3) | 17.94 | SNCR+SCR组合脱硝、布袋除尘、四层喷淋石灰石石膏法脱硫和湿式电除尘 | 400 | 是 | |
NOX(mg/m3) | 24.45 | 400 | 是 | |||
烟尘(mg/m3) | 3.76 | 30 | 是 | |||
厂界噪声dB(A) | 东 | 昼 | 58 | 合理布局/降噪设计/润滑减震/隔声消声/绿化降噪 | 65 | 是 |
夜 | 52 | 55 | 是 | |||
南 | 昼 | 62 | 70 | 是 | ||
夜 | 54 | 55 | 是 | |||
西 | 昼 | 57 | 65 | 是 | ||
夜 | 51 | 55 | 是 | |||
北 | 昼 | 56 | 70 | 是 | ||
夜 | 52 | 55 | 是 | |||
固废 | 一般固废(t) | 29551.32 | 制取建筑材料/制取擦油纸、污泥纸板/供方回收利用等 | 工业固废安全利用处置率100%。 | ||
危险废物(t) | 47.11 | 委托有资质的单位处置 | 严格执行危险废物转移联单制度,处置率100%。 |
2021年度,公司主要污染物化学需氧量排放量76.0389吨,氨氮7.604吨,符合85.804吨/年和8.580吨/年的许可总量控制要求;二氧化硫排放量17.117吨,氮氧化物22.561吨,符合
70.181吨/年和98.536吨/年的许可总量控制要求;工业固废安全利用处置率100%。
2021年度,公司污染物排放实现了达标排放和主要污染物排放量符合总量控制要求。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
(1)公司建设有三套废水处理系统:东区废水处理回用系统、西区废水处理回用系统、涂料废水预处理系统。废水主要产生于各造纸分厂、给排水和热电的生产废水及全厂职工的生活污水。造纸分厂的废水来自于纸机系统和涂布机系统。公司纸机全部使用商品纸浆,没有自制浆,因此废水主要是网下白水、冲网水、冲毯水、压榨废水以及涂料废水等。分厂内每台纸机网下浓白水均直接回收利用,稀白水部分回用。白水污染物主要是细小纤维、填料、胶料等。涂料废水则是由涂布机生产过程中涂料配制和系统清洗过程中产生的废水。生产废水经收集后排入东区废水处理回用系统;涂料废水进入涂料废水预处理系统。给水和热电的废水进入西区废水处理回用系统。职工的生活污水就近进入东西区废水处理回用系统一处理。
废水经东、西区废水处理回用系统进行处理后,东区大部分废水和西区全部废水送至给水系统,和河水一起作为给水的原水,经给水设施处理后成为公司自产清水,回用于生产,一部分回用至热电,小部分用于绿化及景观。东区一部分一沉池/二沉池废水一起,纳入嘉兴市嘉源污水处理有限公司的污水管网收集系统,进入嘉兴市联合污水处理有限公司的污水处理系统,进行集中处理与排放。民丰特纸入网废水污染物排放稳定排放达标,情况良好。
各生产分厂内,废水回用和经废水处理回用系统处理后的废水回用情况也较为理想。
通过废水回用,极大减少了公司的新鲜水用量和废水入网量,为公司节约了大量的水资源;减少了大量的排污费、取水水资源费和污水处理费的支出,环境效益、经济效益和社会效益良好。
(2)公司热电锅炉烟气建设了超低排放烟气处理设施。超低排放改造采取(SNCR+SCR)组合法脱硝(4套)+布袋除尘(2套)+石灰石膏法烟气脱硫(2套)+湿式电除尘(2套)的处理方案烟气处理工艺路线。2021年度实现了超低排放烟气处理设施稳定运行。
另外,公司采用清洁燃煤。对进厂燃煤全硫含量实行严格监管和检测,从而控制了烟气二氧化硫污染物的产生量。
(3)公司主厂区南厂界环境噪声受甪里街交通干道交通噪声影响较大,北厂界受铁路交通噪声影响较大,但昼夜间厂界环境噪声均能达标排放。
公司主要噪声源强为碎浆机、精浆机、双盘磨、浆泵、纸机、卷纸机、真空泵、空压机、鼓风机、锅炉排汽等,其中大部分设备噪声源强均在85dB(A)以上,主要集中在成浆工段、造纸工段和热电。为保证厂界噪声达标,降低生产噪声对各厂界和周围敏感点的影响,民丰特纸采取了许多噪声防治措施,包括:对分厂内设备合理布局,高噪声设备布置于厂区中央。对厂房外墙进行降噪设计,如设计空心隔声墙,设置双层隔音窗户。对各种设备(包括:造纸机、卷纸机等)的电动机加隔声罩,对高噪声的水泵、浆泵、真空泵等,尽量集中布置在水泵隔声间内,并在泵座基础减震,安装弹性衬垫和保护套;在风机进出口及空压机进气、排气口安装消声器。上述高噪声设备尽量不露天布设。定期检查设备,加强设备维护,使设备处于良好的运行状态,避免和减轻非正常运行产生的噪声污染,做到文明生产。加强厂区绿化,在厂区内主要噪声源周围及厂界四周加强绿化,特别是厂界周边,尽量建设一定宽度的绿化隔离带,以进一步削减噪声,绿化以乔木为主,降低噪声对厂界的影响。为减轻运输车辆对区域声环境的影响,对运输车辆加强管理和维护,保持车辆良好工况,运输车辆经过周围噪声敏感区时,限制车速,禁鸣喇叭,尽量避免夜间运输。
(4)公司所产生的一般工业固体废弃物主要包括热电分厂的煤渣、煤灰粉、脱硫石膏、造纸废水处理污泥、废弃包装物等。煤渣、煤灰粉、脱硫石膏则外卖砖瓦厂、水泥厂进行综合利用;造纸废水处理污泥主要成分是细小纤维及填料碳酸钙,在公司厂内开展资源化利用,生产擦油纸,多余部分外运委托利用,生产纱管纸板;废弃包装物则供方回收、综合利用。
公司所产生的危险废物由物资保障处集中收集暂存。大部分订立合同规定由供应商或生产厂家回收处置,余下的危险废物则委托有资质的单位进行处置。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司建设项目均按照环保部门的要求开展了建设项目环境影响评价,取得了批复,并完成了“三同时”验收后投入正常运行。
排污许可证的有效期为2020年06月29日至2025年06月28日。2021年开展了在全国排污许可证管理信息平台上对公司排污许可证变更,主要涉及到纸机停产、固废变更等内容。经过多次审核补正,已审核通过,完成了排污许可证变更工作。
公司取水许可证有效期为2021年01月01日至2025年12月31日。
公司排水许可证有效期为2019年11月04日至2024年11月03日。
民丰特纸建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
工程项目名称 | 环境影响评价 | 竣工环保验收 | ||||
审批单位 | 批准文号 | 批准时间 | 验收单位 | 批准文号 | 批准时间 | |
纸张生产线放射性测厚仪核技术应用项目 | 嘉兴市环保局 | 嘉环辐 [2009]17号 | 2009.7.22 | 嘉兴市环保局 | 嘉环辐验[2012]3号 嘉环辐验[2014]3号 | 2012.05.04 2014.12.31 |
流化床锅炉技术改造项目 | 嘉兴市环保局 | 嘉环建环函[2011]42号 | 2011.4.15 | 嘉兴市环保局 | 嘉环建验[2017]11号 | 2017.07.11 阶段性验收 |
2018.12废气、废水整体自主验收 | ||||||
17号机格拉辛纸技术改造项目 | 嘉兴市环保局 | 嘉环建函[2011]73号 | 2011.6.10 | 嘉兴市环保局 | 嘉环建验[2015]15号 | 2015.07.20 |
特种纸整饰超压工程技改项目 | 嘉兴市环保局 | 嘉环建函[2011]88号 | 2011.7.1 | 嘉兴市环保局 | 嘉环建验[2015]16号 | 2015.07.20 |
造纸污泥资源化利用项目 | 嘉兴市环保局 | 嘉环建函[2015]37号 | 2015.11.25 | 嘉兴市环保局 | 嘉环建验[2016]22号 | 2016.06.29 |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
按照重大危险源识别方法和程序,民丰特纸生产经营过程中不存在重大危险源。民丰特纸按环保部门的要求,委托第3方机构开展了民丰特纸突发环境事件应急预案到期修编工作,完成了
《民丰特种纸股份有限公司突发环境事件应急预案(2021年修订全本)》修编、评审、颁布和备案工作。开展了民丰特纸环境突发事件应急预案培训工作,包括危险废物应急预案、辐射安全与防护应急预案的培训工作。
为及时有效处置公司区域内发生的突发性环境和生态破坏事件,规范各类突发环境事件的应急处置工作,确定潜在事故风险或紧急情况突发时的应急措施,以便及时响应,预防或减少可能伴随的环境影响、伤害或损失,公司按照《应急准备与响应程序》,开展了以下工作:
●成立了突发环境事件应急救援指挥部,专门负责重大环境安全事故的应对与处置,指挥部成员由公司总经理、副总经理、应急救援小组等部门负责人组成,总经理任总指挥,分管副总经理任副总指挥。同时下设应急救援办公室和应急咨询专家组,并成立通讯联络队、抢险抢修队、侦险抢救队、医疗救护队、应急消防队、治安队、物资供应队以及应急环境监测队等八个环境突发事件专业救援小组。
●开展了环境突发事件应急演练。2021年5月,公司组织开展了“入网废水pH值超标排放应急处置演练”和“热电锅炉烟气二氧化硫超标排放应急处置演练”工作。公司组织开展了“危险废物污染事件专项应急预案演练”工作。相关材料在《浙江省环境应急企业外网申报平台》上的完成申报工作。
应急准备与响应流程图
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
为加强污染治理,确保污染物达标排放和主要污染物总量控制,公司的废水排放口、烟气排放口均进行了规范化设置,排放口均安装有与省市环保部门联网的自动监控系统,并由公司委托的第3方机构运行维护和环保部门委托的第3方机构运行监理,环保部门、社会公众可随时调阅公司污染物排放数据。
根据国家环保部《《关于印发国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)和国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法(试行)的通知》(环发〔2013〕81号)》的要求,公司制定了《民丰特纸自行监测方案》,按方案的规定,委托有资质的第3方监测机构,开展了自行监测工作,监测数据在《全国排污许可证管理信息平台-公开端》《生态环境部污染源监控中心---自动监控重点排污单位企业端》《重点排污单位自动监控与基础数据库系统》《浙江省重点
污染源监测数据管理系统》发布。在《浙江省排污单位自行监测信息公开平台》《嘉兴市排污单位自行监测信息公开平台》上发布并公开,社会公众可随时调阅和监督。环保部门每年对公司进行污染源监督性监测,监测结果在《浙江省排污单位执法监测信息公开平台》《嘉兴市排污单位执法监测信息公开平台》上发布并公开,社会公众可随时调阅和监督。根据浙江省环保厅《关于实施企业刷卡排污总量控制制度的通知(浙环发[2013]26号)》的要求,公司废水、烟气排放口安装了刷卡排污总量自动控制系统,并由公司委托的第3方机构运行维护和环保部门委托的第3方机构运行监理。
根据国家环境保护部《排污单位自行监测技术指南 总则(HJ 821-2017)》、《排污单位自行监测技术指南 造纸工业(HJ 821-2017)》、《排污单位自行监测技术指南 火力发电及锅炉(HJ821-2017)》三个自行监测标准,公司进一步规范和完善了自行监测工作。2021年度民丰特纸接受市环保等部门的执法检查共15次,接受嘉兴市环保监测站对公司开展监督性监测和执法监测3次。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
1、重大环境影响的新建项目。2021年,公司开展了新8号机和新20号机升级技改项目工作。组织召开项目启动会、项目组交流会、相关技术交流会、项目设备布置、造纸机主体设备及辅助设备供贷范围及技术要求等相关交流会。开展项目能评、环评工作。召开能源预评审现场会议,完成能源预评审工作。根据预评审专家意见,组织开展能评报告修改内容的交流工作,并提供修改材料。
2、公司不存在因为环境违法违规被环保部门调查,或者受到重大行政处罚或刑事处罚,或者被有关人民政府或者政府部门决定限期治理或者停产、搬迁、关闭的情况;不存在由于环境问题涉及重大诉讼或者其主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况。
3、根据2021年3月31日公开的嘉兴市生态环境局《关于印发2021年嘉兴市重点排污单位名录的通知(嘉环发[2021]34号)》文件,民丰特纸被列为2021年嘉兴市重点排污单位,名录类别为水环境、大气环境和土壤环境。民丰特纸被列入《2021年嘉兴市重点排污单位名录、嘉兴市土壤污染优先管控单位(第1批)和嘉兴市地下水污染重点企业名单(第1批)》。
根据《碳排放权交易管理办法(试行)(生态环境部 部令第19号自2021年2月1日起施行)》文件,民丰特纸被列入温室气体重点排放单位。
4、民丰特纸生产经营主要属于造纸及纸制品行业和热电联产行业,属于高能耗、高污染行业。随着国务院《2030年前碳达峰行动方案》的实施,在“双碳”目标下,政府进一步加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的实施工作。2021年以来,国家、省市政府各级部门相继出台强化“双碳”目标、能源“双控”工作的产业导向、目标、评价和考核政策体系,以治理高碳低效行业。主要聚焦钢铁、建材、石化、化工、造纸、化纤、纺织等高耗能行业,加快推动绿色低碳改造。严把项目准入关,切实发挥节能审查制度的源头把控作用,逐步推开重点行业建设项目碳排放评价试点。对新建项目加强能耗“双控”目标影响评估和用能指标来源审查,坚决遏制“两高”项目盲目发展。因此,新公布的环境法律、法规、规章、行业政策,将会对公司项目建设、生产经营产生一定影响。
5、关于存量造纸污泥处置工作情况。
公司委托第3方机构开展对存量造纸污泥场地实施勘探查验,组织召开了专家咨询会,根据专家意见提出了处置实施方案。当地生态环境等部门组织召开了专家评审会,对各个处置方案的可行性、优化性进行了比较,拟实施最优的“资源化利用”的综合利用方案。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司坚持“绿色民丰,生态民丰,活力民丰,和谐民丰”的经营理念,致力打造环境友好型、资源节约型的企业。
公司明确了“质量提升、污染预防、增强相关方满意;遵纪守法、平安健康、构建和谐民丰”的发展战略方针。一方面通过制定实施《百年民丰发展规划》的战略措施,继续积极推进产业搬迁、转型升级、产品升级上档以及技术、工艺、生产模式和管理的转型升级。另一方面将继续加大环境保护方面的投入,采取措施进一步推进循环经济和清洁生产工作:一是努力提升工艺技术和装备水平;二是切实加强环保设施的运行监管,确保稳定达标排放和总量控制;三是提高资源能源综合利用效率;四是重视职工队伍建设和专业技术培训,深化环境保护理念;五是确保质量、环境和职业健康安全管理体系充分、有效运行;六是号召全体民丰员工,积极行动起来,时刻绷紧环保这根弦,充分排查每个岗位上环境风险,采取切实有效措施加以防控,把环境风险降到最低,杜绝环境事故的发生;以达标排放为最低要求,通过环境整治,公开环境信息,不断满足人民群众的环境期望
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
为积极履行社会责任,承担温室气体减排义务,公司从源头抓起,合理节约燃煤、燃油、水、电、蒸汽,提高能源资源的利用效率,使整个产汽、发电、造纸过程向着高效、优质、短流程、低成本、安全可靠、少能耗、低污染的方向发展。
为进一步节能降碳、降低成本、增加核心竞争力,公司采取了如下一系列措施:
1、继续强化节能管理。公司组织开展质量/环境/职业健康安全/测量管理体系监督审核工作,开展了节能节水宣传活动,强化了各单位水电汽的计量考核,加强了节能现场检查,杜绝了跑、冒、滴、漏现象的发生。制订节能考核办法,采用提高起点的办法,提高了消耗考核基数,加大奖罚力度。各分厂结合产品结构调整,努力采取各种措施,通过调整打浆工艺、优化设备运行、改善工况、加强过程控制、进行技改等,提高纸机运行率和产品成品率。
2、对二分厂19号纸机采用低能耗高效率工艺技术和装备,淘汰高能耗低效率的工艺技术和装备。结合动力分厂安全隐患排查和整治工作,淘汰老旧变压器,停用整合变压器。
3、开展工艺节能。造纸分厂开展管理节能工作,确保纸机稳定运行,提高成品率;推广新工艺技术应用,降低消耗,全年公司的浆耗、水耗、电耗同比均下降。
4、优化煤种采购,确保燃煤的适用性。动力分厂改善锅炉运行工况,次高温次高压参数稳定运行。
5、加强能源计量基础管理工作,确保能源计量准确。公司贯彻实施了《用能单位能源计量器具配备和管理通则》国家标准。公司通过了测量管理体系监督审核,测量管理体系有效运行。公司加强进厂燃煤取样检测管理工作,完善了能源计量基础材料。在能源计量器具上有新的投入,设备有新的改善。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司认真履行国有控股上市公司的社会责任,始终以"绿色民丰,生态民丰,活力民丰,和谐民丰"为经营理念,致力打造环境友好型、资源节约型的企业,坚持"发展自己,反哺社会"的核心价值观,注重企业社会价值的实现。公司在追求经济效益、保护股东利益的同时,切实诚信对待和保护职工、消费者、供应商、债权人、地方社区等利益相关方的合法权益,推进环境保护与友好、资源节约与循环利用等建设,参与社会公益事业,以自身发展影响和带动地方经济的振兴,促进公司与社会、社区、自然的协调、和谐发展。履行社会责任是“百年民丰”实现的核心价值。
社会责任履行情况,详见公司在上交所网站披露的《民丰特纸2021年度社会责任报告》
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2021年,公司为深化结对帮扶工作机制、持续巩固拓展脱贫攻坚成果,不断提升民丰各级基层党组织为民服务的精准性和实效性,结合帮扶工作实际,在继续贯彻执行市委组织部、市民政局《关于做好万个党支部结对帮扶困难家庭有关工作的通知》文件精神的基础上,民丰各级基层党组织通过上门走访慰问,面对面了解结对家庭的具体情况、生活中的所需所盼和存在的实际困难,主动为帮扶对象办实事、解难题,不断增强帮扶群众的安全感和满意度。按照上级党组织及公司党委的要求,每个生活困难家庭每半年至少上门走访慰问一次,并为他们实现一个微心愿。公司党支部组织党员、分工会成员精心准备、合理安排时间,开展送温暖、话家常、献爱心走访慰问活动。截至2021年年底,民丰特纸党委和下属各党支部累计上门慰问生活困难家庭36次,送去慰问金和慰问品共计1.81万元。慰问公司生活困难在职党员、生活困难退休老党员共计3.50万元,公司工会以困难补助、爱心救助、节日慰问等形式,为困难职工送去慰问金14.26万元,慰问品
0.93万元。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 在本公司正式设立、合法持续经营期间并且为本公司控股股东期间,不从事、不参与、不经营和本公司构成同业竞争关系的产品、业务的生产经营活动,以保护上市公司及其股东的合法权益。嘉兴民丰集团有限公司如有违反协议的情况,应将其所获的全部收益归本公司所有。 | 在嘉兴民丰集团有限公司为本公司控股股东期间,该协议不可撤消。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更
1) 本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。
① 对于首次执行日前已存在的合同,公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
② 对本公司作为承租人的租赁合同,公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。具体处理如下:
对于首次执行日前的融资租赁,公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁,公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率)/与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日,公司按照本财务报表附注三(二十二)的规定,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表无影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 750,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 22 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 150,000 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2021年4月7日,公司召开第八届董事会第七次会议,审议通过《关于聘任公司2021年度财务审计和内控审计机构的议案》,拟续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2021年度的财务审计和内控审计机构,聘期1年。
2021年4月30日,公司召开2020年度股东大会,审议通过上述议案,同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务审计和内控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
民丰特纸关于2021年度日常关联交易预计的公告 | http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2021-04-09/600235_20210409_2.pdf |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021/3/23 | 2022/3/22 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021/9/9 | 2022/9/7 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/9/15 | 2022/3/15 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/10/13 | 2022/4/13 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/11/10 | 2022/5/10 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股份有限 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公 | 21,000,000.00 | 2021/12/6 | 2022/6/6 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 |
公司 | 司 | |||||||||||||
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 31,500,000.00 | 2021/12/22 | 2022/6/22 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2021/5/12 | 2022/5/12 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2021/2/9 | 2022/2/9 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/7/14 | 2022/1/14 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/10/12 | 2022/4/12 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/10/19 | 2022/4/19 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/10/21 | 2022/4/21 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | |
民丰特种纸股 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团 | 28,000,000.00 | 2021/10/26 | 2022/4/26 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 |
份有限公司 | 有限公司 | ||||||||||||||
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/11/11 | 2022/5/11 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | ||
民丰特种纸股份有限公司 | 公司本部 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2021/10/12 | 2022/10/11 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 控股股东 | ||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 504,500,000.00 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 504,500,000.00 | ||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 0 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 504,500,000.00 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 36.10% | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 504,500,000.00 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 504,500,000.00 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | - | ||||||||||||||
担保情况说明 | - |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
公司控股股东民丰集团持有本公司股份数量为 122,500,000 股,占公司总股本的 34.87%;民丰集团持有本公司股份累计冻结数量 84,300,000 股,占其持股数量比例 68.82%,占公司总股本 的 24.00%。
一、基本情况
(一)股份冻结背景情况
上海寰亚电力运营管理有限公司(以下简称“上海寰亚”)于2019年12月20日向上海市第一中级人民法院(以下简称“上海一中院”)起诉深圳市飞马国际供应链股份有限公司(以下简称“飞马公司”)(同时将深圳市中小担商业保理有限公司(以下简称“中小担公司”)以及民丰集团列为第三人),认为飞马公司与中小担公司通过协议方式擅自转让寰亚公司的应收账款,
未征得寰亚公司同意,应属无权处分的行为,该应收账款仍属于寰亚公司享有,要求判令:1、飞马 公司向上海寰亚支付人民币492,238,403.22元;2、判令飞马公司承担本案诉讼费用。上海一中院已经受理上述案件,案号为:(2019)沪01民 368号。
在该案的诉讼过程中,上海一中院依照寰亚公司的申请,于2019年12月24日作出((2019)沪 01 民初 368 号民事裁定,裁定冻结飞马公司存款人民币 492,238,403.22 元或查封、扣押其他 等值财产,并于 2019 年 12 月 25 日向民丰集团送达协助执行通知书,冻结飞马公司在民丰集团应 收账款,以人民币 492,238,403.22 元为限,冻结期限三年,自 2019 年 12 月 25 日起至 2022 年 12 月 24 日止。
飞马公司对上述案件管辖权提出异议,经上海一中院((2019)沪 01 民初 368 号之一)于 2021 年 5 月 8 日裁定管辖权异议成立,本案移送深圳市中级人民法院处理。后上海寰亚对该裁定 提出上诉,经上海市高级人民法院((2021)沪民辖终 71 号)于 2021 年 6 月 29 日终审裁定,驳 回上诉,维持原裁定。 目前该案尚未判决。
(二)股份冻结基本情况
民丰集团持有的本公司部分股份(84,300,000 股无限售流通股,占公司总股本 24.00%)被司法冻结。公司于2020年6月4日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露《民丰特纸股份冻结公告》(详见公司 临 2020-021 公告)。 公司于2020年11月17日收到民丰集团转来的《广东省深圳市中级人民法院民事判决书》((2020)粤 03 民初 2733 号),判决如下:1、被告嘉兴民丰集团有限公司应于本判决生效之日起十 日内向原告深圳市中小担商业保理有限公司支付剩余应收账款 380,238,403.22 元;2、被告嘉兴 民丰集团有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市中小担商业保理有限公司支付违约 金(违约金以 380,238,403.22 元为基数,按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率 (LPR),自2019年 12月31日起计算至实际清偿之日止);3、被告嘉兴民丰集团有限公司应于 本判决生效之日起十日内向原告深圳市中小担商业保理有限公司支付保全担保费161,601.32元; 4、驳回原告深圳市中小担商业保理有限公司的其他诉讼请求。
若当事人未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费1,942,992.01元、保全费5,000元,原告深圳市中小担商业保理有限公司已预交,由被告嘉兴民丰集团有限公司负担。如不服本判决,可以在判决书送达之日起十五日内,向本院递交上诉状,并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本,上诉于广东省高级人民法院。
民丰集团在收到上述判决书之后,已在规定时间内向广东省高级人民法院提出上诉。
公司于2020年11月18日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券 交易所网站(www.sse.com.cn)披露《民丰特纸股份冻结后续进展公告》(详见公司临2020-033公告)。
2021 年 8 月 22 日,公司收到民丰集团转来的《广东省高级人民法院民事判决书》((2021)粤 民终 238 号)。判决结论如下:
驳回上诉,维持原判。
二审案件受理费 1,942,992.01 元,由嘉兴民丰集团有限公司负担。
本判决为终审判决。
公司于2021年8月23日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露《民丰特纸股份冻结后续进展公告》(详见公司临 2021-017公告)。
(三)进展情况
2021年12月27日,广东省深圳市中级人民法院向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司递交了《协助执行通知书》【(2021)粤03执保883号之一】, 解除对被申请人嘉兴市民丰集团有限公司名下民丰特纸证券账号B880471768(证券代码600235,证券类别:无限售流通股)84,300,000股股票的冻结。
2021年12月30日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司《股权司法冻结及司法划转通知》(2021司冻1230-1号),嘉兴民丰集团有限公司持有的民丰特纸84,300,000股(无限售流通股,司法解冻)于2021年12月30日解冻。
股份被解冻情况如下:
股东名称 | 嘉兴民丰集团有限公司 |
本次解冻股份 | 84,300,000股 |
占其所持股份比例 | 68.82% |
占公司总股本比例 | 24.00% |
解冻时间 | 2021年12月30日 |
持股数量 | 122,500,000股 |
持股比例 | 34.87% |
剩余被冻结股份数量 | 0 |
剩余被冻结股份数量占其所持股份比例 | 0 |
剩余被冻结股份数量占公司总股本比例 | 0 |
公司于2021年12月31日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露《民丰特纸股份冻结后续进展公告》(详见公司临 2021-020公告)。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 38,365 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 36,056 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||||
股份状态 | 数量 | |||||||||
嘉兴民丰集团有限公司 | 0 | 122,500,000 | 34.87 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |||
程从兴 | 1,450,000 | 2,700,000 | 0.77 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
杨日红 | 11,299 | 1,330,000 | 0.38 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
金友根 | 1,189,700 | 1,189,700 | 0.34 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
胡志平 | -1,556,800 | 1,033,700 | 0.29 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
周玉良 | 1,024,700 | 1,024,700 | 0.29 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
杭州乐信投资管理有限公司-乐信鑫璟私募证券投资基金 | 1,000,400 | 1,000,400 | 0.28 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
张忠芹 | 0 | 1,000,000 | 0.28 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
江胜利 | 904,400 | 904,400 | 0.26 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
敬慧敏 | 890,800 | 890,800 | 0.25 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
嘉兴民丰集团有限公司 | 122,500,000 | 人民币普通股 | 122,500,000 | |||||||
程从兴 | 2,700,000 | 人民币普通股 | 2,700,000 | |||||||
杨日红 | 1,330,000 | 人民币普通股 | 1,330,000 | |||||||
金友根 | 1,189,700 | 人民币普通股 | 1,189,700 | |||||||
胡志平 | 1,033,700 | 人民币普通股 | 1,033,700 | |||||||
周玉良 | 1,024,700 | 人民币普通股 | 1,024,700 | |||||||
杭州乐信投资管理有限公司 -乐信鑫璟私募证券投资基金 | 1,000,400 | 人民币普通股 | 1,000,400 | |||||||
张忠芹 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 |
江胜利 | 904,400 | 人民币普通股 | 904,400 |
敬慧敏 | 890,800 | 人民币普通股 | 890,800 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东嘉兴民丰集团有限公司与前十名其余股东间不存在关联关系或一致行动;公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 嘉兴民丰集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 黄立元 |
成立日期 | 1978年6月28日 |
主要经营业务 | 集团资产经营管理;基础设施的投资开发;实业投资;燃料油、铁矿石、无仓储经营轻循环油、润滑油、金属材料、化工产品(不含易制毒化学品)、建筑材料、机电产品、造纸原材料的销售;煤炭经营(无储存);从事进出口业务;投资咨询、技术咨询。下设分支从事医疗服务。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 嘉兴市人民政府国有资产监督管理委员会 |
单位负责人或法定代表人 | 王海荣 |
成立日期 | 2003年12月19日 |
主要经营业务 | 根据嘉兴市人民政府授权,依照《中华人民共和国公司法》等法律和行政法规履行出资人职责,研究发展大型国有企业和企业集团的政策、措施,指导推进国有企业改革和重组;对所监管国有资产的保值增值进行监督,加强国有资产的管理工作;推进国有企业的现代企业制度建设,完善公司治理结构;协调国有企业改革中的重大问题,负责市属企业改革工作及遗留问题的处理;推动国有经济结构和布局的战略性调整;指导国有企业法律顾问工作。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
天健审〔2022〕1598号
民丰特种纸股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了民丰特种纸股份有限公司(以下简称民丰特纸公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了民丰特纸公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于民丰特纸公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)、五(二)1及十三(二)1。民丰特纸公司主要生产销售各类纸制品,2021年度公司营业收入为人民币152,593.86万元。由于营业收入是民丰特纸公司关键业绩指标之一,可能存在民丰特纸公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认作为关键审计事项。
2. 审计应对针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价其设计和执行是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 了解收入确认政策,结合实际经营情况、相关交易合同条款,检查营业收入的确认条件、方法是否符合企业会计准则的规定,判断在收入确认时点上与商品所有权相关的主要风险和报酬是否发生转移;
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单、客户签收单、货运提单等支持性文件,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(6) 检查收入的相关信息是否在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)6。
截至2021年12月31日,民丰特纸公司存货账面余额为人民币39,195.30万元,存货跌价准备为1,861.52万元,账面价值为37,333.78万元,占总资产比例16.84%,占比较大。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。由于市场竞争、行业标准及技术指标更新等原因导致民丰特纸公司存在部分积压存货,管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价、销售折扣等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价其设计和执行是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 获取并评价管理层对存货可变现净值的计算是否准确,并考虑民丰特纸公司的估计售价、估计销售费用、期后销售情况等因素对存货可变现净值的可能影响;
(4) 取得存货清单并对存货实施监盘程序,检查存货的数量及状况,结合存货监盘的情况,对存货状态进行检视,分析存货使用情况,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
(5) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估民丰特纸公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
民丰特纸公司治理层(以下简称治理层)负责监督民丰特纸公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对民丰特纸公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致民丰特纸公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就民丰特纸公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:黄元喜(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:龚敬
二〇二二年三月二十九日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 民丰特种纸股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
流动资产: | |||||
货币资金 | 131,315,464.88 | 151,007,506.16 | |||
结算备付金 | |||||
拆出资金 | |||||
交易性金融资产 | |||||
衍生金融资产 | |||||
应收票据 | |||||
应收账款 | 281,154,986.44 | 249,619,636.08 | |||
应收款项融资 | 130,786,398.67 | 146,043,896.32 | |||
预付款项 | 80,632,411.18 | 65,864,560.11 | |||
应收保费 | |||||
应收分保账款 | |||||
应收分保合同准备金 | |||||
其他应收款 | 6,454,821.05 | 9,780,030.92 | |||
其中:应收利息 | |||||
应收股利 | |||||
买入返售金融资产 | |||||
存货 | 373,337,828.42 | 383,784,641.86 | |||
合同资产 | |||||
持有待售资产 | |||||
一年内到期的非流动资产 | |||||
其他流动资产 | 5,569,609.11 | 15,335,679.38 | |||
流动资产合计 | 1,009,251,519.75 | 1,021,435,950.83 | |||
非流动资产: | 3,999,620.71 | ||||
发放贷款和垫款 | |||||
债权投资 | |||||
其他债权投资 | |||||
长期应收款 | |||||
长期股权投资 | 40,430,075.82 | 41,579,296.46 | |||
其他权益工具投资 | |||||
其他非流动金融资产 | 63,563,695.27 | 63,563,695.27 | |||
投资性房地产 | |||||
固定资产 | 950,545,720.70 | 956,509,472.56 | |||
在建工程 | 76,088,260.08 | 33,506,628.42 | |||
生产性生物资产 | |||||
油气资产 | |||||
使用权资产 | |||||
无形资产 | 54,053,608.25 | 55,338,009.53 | |||
开发支出 | |||||
商誉 | |||||
长期待摊费用 | 2,185,012.00 |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 20,463,934.54 | 9,690,088.00 | |
非流动资产合计 | 1,207,330,306.66 | 1,160,187,190.24 | |
资产总计 | 2,216,581,826.41 | 2,181,623,141.07 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 638,691,441.17 | 681,981,587.28 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 82,492,008.56 | 67,039,784.20 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 9,259,927.29 | 5,829,532.21 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 8,484,961.00 | 6,623,700.00 | |
应交税费 | 30,058,266.71 | 39,268,628.95 | |
其他应付款 | 10,556,022.20 | 9,654,344.09 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 9,497,178.10 | 22,516,355.27 | |
流动负债合计 | 789,039,805.03 | 832,913,932.00 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 4,380,000.00 | 4,380,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 25,803,880.00 | ||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 30,183,880.00 | 4,380,000.00 | |
负债合计 | 819,223,685.03 | 837,293,932.00 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 351,300,000.00 | 351,300,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 |
永续债 | |||
资本公积 | 830,314,866.51 | 830,314,866.51 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -700,431.56 | -687,000.59 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 81,150,370.41 | 75,138,045.97 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 135,293,336.02 | 88,263,297.18 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,397,358,141.38 | 1,344,329,209.07 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,397,358,141.38 | 1,344,329,209.07 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,216,581,826.41 | 2,181,623,141.07 |
公司负责人:曹继华 主管会计工作负责人:张学如 会计机构负责人:葛春林
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:民丰特种纸股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 119,789,773.06 | 145,496,799.33 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 279,355,348.89 | 249,673,978.38 | |
应收款项融资 | 130,026,029.86 | 143,436,112.88 | |
预付款项 | 80,604,335.54 | 65,817,343.90 | |
其他应收款 | 6,454,035.55 | 9,778,430.92 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 364,802,138.52 | 373,355,753.39 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,783,054.16 | 12,087,386.11 | |
流动资产合计 | 984,814,715.58 | 999,645,804.91 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 94,370,956.73 | 89,520,177.37 | |
其他权益工具投资 |
其他非流动金融资产 | 63,563,695.27 | 63,563,695.27 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 896,175,226.68 | 953,605,926.33 | |
在建工程 | 76,088,260.08 | 3,584,553.17 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 43,871,782.01 | 44,940,314.21 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 2,185,012.00 | ||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 19,656,534.54 | 9,424,488.00 | |
非流动资产合计 | 1,195,911,467.31 | 1,164,639,154.35 | |
资产总计 | 2,180,726,182.89 | 2,164,284,959.26 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 638,691,441.17 | 681,981,587.28 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 62,756,984.67 | 66,366,193.00 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 8,927,894.28 | 5,322,452.05 | |
应付职工薪酬 | 7,200,000.00 | 6,350,000.00 | |
应交税费 | 29,602,849.97 | 39,190,150.36 | |
其他应付款 | 10,345,394.34 | 9,534,161.43 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 9,454,013.81 | 22,450,434.85 | |
流动负债合计 | 766,978,578.24 | 831,194,978.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 4,380,000.00 | 4,380,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 25,803,880.00 | ||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 30,183,880.00 | 4,380,000.00 | |
负债合计 | 797,162,458.24 | 835,574,978.97 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 351,300,000.00 | 351,300,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 838,839,739.04 | 838,839,739.04 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 81,150,370.41 | 75,138,045.97 | |
未分配利润 | 112,273,615.20 | 63,432,195.28 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,383,563,724.65 | 1,328,709,980.29 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,180,726,182.89 | 2,164,284,959.26 |
公司负责人:曹继华 主管会计工作负责人:张学如 会计机构负责人:葛春林
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 1,525,938,566.48 | 1,353,306,947.86 | |
其中:营业收入 | 1,525,938,566.48 | 1,353,306,947.86 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,454,221,131.87 | 1,293,080,763.31 | |
其中:营业成本 | 1,253,490,163.75 | 1,106,940,446.39 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 15,611,382.75 | 14,362,256.59 | |
销售费用 | 9,314,927.00 | 9,616,839.83 | |
管理费用 | 112,272,406.38 | 87,474,077.16 | |
研发费用 | 47,072,587.81 | 48,020,084.92 | |
财务费用 | 16,459,664.18 | 26,667,058.42 | |
其中:利息费用 | 26,386,422.22 | 28,922,256.39 | |
利息收入 | 3,857,837.74 | 1,588,874.42 | |
加:其他收益 | 372,335.13 | 2,458,576.89 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -1,149,220.64 | -9,467,355.76 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,149,220.64 | ||
以摊余成本计量的金融 |
资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,596,481.04 | 518,527.34 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -7,628,285.23 | -12,613,047.12 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -22,161.84 | 13,583.81 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 60,693,620.99 | 41,136,469.71 | |
加:营业外收入 | 764,947.38 | 7,344,610.60 | |
减:营业外支出 | 302,852.00 | 384,285.61 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 61,155,716.37 | 48,096,794.70 | |
减:所得税费用 | 2,843,853.09 | ||
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 58,311,863.28 | 48,096,794.70 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 58,311,863.28 | 48,096,794.70 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 58,311,863.28 | 48,548,596.54 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -451,801.84 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | -13,430.97 | -222,154.38 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -13,430.97 | -222,154.38 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -13,430.97 | -222,154.38 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综 |
合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -13,430.97 | -222,154.38 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 58,298,432.31 | 47,874,640.32 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 58,298,432.31 | 48,326,442.16 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -451,801.84 | ||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.17 | 0.14 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.17 | 0.14 |
公司负责人:曹继华 主管会计工作负责人:张学如 会计机构负责人:葛春林
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 1,512,755,418.35 | 1,341,679,292.40 | |
减:营业成本 | 1,245,343,365.85 | 1,099,151,537.38 | |
税金及附加 | 15,282,469.61 | 14,186,008.56 | |
销售费用 | 8,525,379.24 | 8,597,567.47 | |
管理费用 | 109,796,669.19 | 85,634,252.53 | |
研发费用 | 45,701,232.39 | 46,525,640.91 | |
财务费用 | 16,512,438.82 | 26,698,791.91 | |
其中:利息费用 | 26,386,422.22 | 28,922,256.39 | |
利息收入 | 3,801,291.32 | 1,554,929.41 | |
加:其他收益 | 40,099.49 | 2,430,883.58 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -7,363.14 | -9,621,844.90 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,149,220.64 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,691,592.64 | 555,642.13 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -6,403,094.40 | -12,417,319.88 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -22,161.84 | 13,583.81 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 62,509,750.72 | 41,846,438.38 |
加:营业外收入 | 758,503.13 | 7,344,522.06 | |
减:营业外支出 | 301,156.40 | 365,098.74 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 62,967,097.45 | 48,825,861.70 | |
减:所得税费用 | 2,843,853.09 | ||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 60,123,244.36 | 48,825,861.70 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 60,123,244.36 | 48,825,861.70 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 60,123,244.36 | 48,825,861.70 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:曹继华 主管会计工作负责人:张学如 会计机构负责人:葛春林
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,336,651,102.55 | 1,266,448,362.78 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 |
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 1,756,944.31 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 17,441,850.36 | 22,114,790.49 | |
经营活动现金流入小计 | 1,355,849,897.22 | 1,288,563,153.27 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,003,805,943.10 | 914,743,925.86 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 147,307,496.61 | 131,022,940.58 | |
支付的各项税费 | 51,500,082.17 | 37,243,301.23 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 56,992,889.01 | 73,229,059.22 | |
经营活动现金流出小计 | 1,259,606,410.89 | 1,156,239,226.89 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 96,243,486.33 | 132,323,926.38 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 71,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 800,000.00 | 1,423,404.45 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 873,142.81 | 13,852.70 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 1,673,142.81 | 72,437,257.15 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,929,461.66 | 40,044,916.98 | |
投资支付的现金 | 36,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 73,945.89 | ||
投资活动现金流出小计 | 48,929,461.66 | 76,118,862.87 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -47,256,318.85 | -3,681,605.72 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 980,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 980,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 820,265,345.73 | 952,381,670.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 15,189,899.33 | 29,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 835,455,245.06 | 982,361,670.00 | |
偿还债务支付的现金 | 865,783,334.06 | 992,834,127.22 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,342,232.31 | 29,747,498.76 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 62,784,549.33 | 15,041,357.54 | |
筹资活动现金流出小计 | 957,910,115.70 | 1,037,622,983.52 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -122,454,870.64 | -55,261,313.52 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,310,161.88 | 1,838,804.10 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -67,157,541.28 | 75,219,811.24 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 146,612,506.16 | 71,392,694.92 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 79,454,964.88 | 146,612,506.16 |
公司负责人:曹继华 主管会计工作负责人:张学如 会计机构负责人:葛春林
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,326,055,708.84 | 1,270,236,152.17 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 227,924,544.72 | 22,005,256.44 | |
经营活动现金流入小计 | 1,553,980,253.56 | 1,292,241,408.61 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,003,011,510.33 | 925,079,804.79 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 142,171,260.38 | 126,787,027.18 | |
支付的各项税费 | 50,582,708.00 | 36,299,013.20 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 265,848,877.03 | 69,976,710.46 | |
经营活动现金流出小计 | 1,461,614,355.74 | 1,158,142,555.63 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 92,365,897.82 | 134,098,852.98 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 71,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 1,941,857.50 | 1,739,158.05 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 873,142.81 | 13,852.70 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 2,815,000.31 | 72,753,010.75 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 46,222,146.61 | 25,657,018.58 | |
投资支付的现金 | 6,000,000.00 | 51,075,509.71 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 52,222,146.61 | 76,732,528.29 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -49,407,146.30 | -3,979,517.54 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 820,265,345.73 | 952,381,670.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 15,189,899.33 | 29,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 835,455,245.06 | 981,381,670.00 | |
偿还债务支付的现金 | 865,783,334.06 | 992,834,127.22 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,342,232.31 | 29,747,498.76 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 62,784,549.33 | 15,041,357.54 | |
筹资活动现金流出小计 | 957,910,115.70 | 1,037,622,983.52 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -122,454,870.64 | -56,241,313.52 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,323,592.85 | 2,060,958.48 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -73,172,526.27 | 75,938,980.40 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 141,102,799.33 | 65,163,818.93 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 67,930,273.06 | 141,102,799.33 |
公司负责人:曹继华 主管会计工作负责人:张学如 会计机构负责人:葛春林
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 351,300,000.00 | 830,314,866.51 | -687,000.59 | 75,138,045.97 | 88,263,297.18 | 1,344,329,209.07 | 1,344,329,209.07 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 351,300,000.00 | 830,314,866.51 | -687,000.59 | 75,138,045.97 | 88,263,297.18 | 1,344,329,209.07 | 1,344,329,209.07 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -13,430.97 | 6,012,324.44 | 47,030,038.84 | 53,028,932.31 | 53,028,932.31 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | -13,430.97 | 58,311,863.28 | 58,298,432.31 | 58,298,432.31 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 6,012,324.44 | -11,281,824.44 | -5,269,500.00 | -5,269,500.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 6,012,324.44 | -6,012,324.44 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -5,269,500.00 | -5,269,500.00 | -5,269,500.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 351,300,000.00 | 830,314,866.51 | -700,431.56 | 81,150,370.41 | 135,293,336.02 | 1,397,358,141.38 | 1,397,358,141.38 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
实收资本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减: | 其他综 | 专 | 盈余公积 | 一 | 未分配利 | 其他 | 小计 |
(或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 库存股 | 合收益 | 项储备 | 般风险准备 | 润 | |||||||
一、上年年末余额 | 351,300,000.00 | 830,314,866.51 | -464,846.21 | 70,255,459.80 | 46,353,786.81 | 1,297,759,266.91 | 1,297,759,266.91 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 351,300,000.00 | 830,314,866.51 | -464,846.21 | 70,255,459.80 | 46,353,786.81 | 1,297,759,266.91 | 1,297,759,266.91 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -222,154.38 | 4,882,586.17 | 41,909,510.37 | 46,569,942.16 | 46,569,942.16 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | -222,154.38 | 48,548,596.54 | -451,801.84 | 47,874,640.32 | 47,874,640.32 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 451,801.84 | 451,801.84 | 451,801.84 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 451,801.84 | 451,801.84 | 451,801.84 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 4,882,586.17 | -6,639,086.17 | -1,756,500.00 | -1,756,500.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 4,882,586.17 | -4,882,586.17 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -1,756,500.00 | -1,756,500.00 | -1,756,500.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益 |
内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 351,300,000.00 | 830,314,866.51 | -687,000.59 | 75,138,045.97 | 88,263,297.18 | 1,344,329,209.07 | 1,344,329,209.07 |
公司负责人:曹继华 主管会计工作负责人:张学如 会计机构负责人:葛春林
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 351,300,000.00 | 838,839,739.04 | 75,138,045.97 | 63,432,195.28 | 1,328,709,980.29 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 351,300,000.00 | 838,839,739.04 | 75,138,045.97 | 63,432,195.28 | 1,328,709,980.29 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 6,012,324.44 | 48,841,419.92 | 54,853,744.36 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 60,123,244.36 | 60,123,244.36 |
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,012,324.44 | -11,281,824.44 | -5,269,500.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 6,012,324.44 | -6,012,324.44 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -5,269,500.00 | -5,269,500.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 351,300,000.00 | 838,839,739.04 | 81,150,370.41 | 112,273,615.20 | 1,383,563,724.65 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年年末余额 | 351,300,000.00 | 838,839,739.04 | 70,255,459.80 | 21,245,419.75 | 1,281,640,618.59 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 351,300,000.00 | 838,839,739.04 | 70,255,459.80 | 21,245,419.75 | 1,281,640,618.59 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 4,882,586.17 | 42,186,775.53 | 47,069,361.70 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 48,825,861.70 | 48,825,861.70 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 4,882,586.17 | -6,639,086.17 | -1,756,500.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 4,882,586.17 | -4,882,586.17 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -1,756,500.00 | -1,756,500.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 351,300,000.00 | 838,839,739.04 | 75,138,045.97 | 63,432,195.28 | 1,328,709,980.29 |
公司负责人:曹继华 主管会计工作负责人:张学如 会计机构负责人:葛春林
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
一、公司基本情况
民丰特种纸股份有限公司(以下简称公司或本公司)系根据浙江省人民政府《关于设立民丰特种纸股份有限公司的批复》(浙政发〔1998〕201号)批准,由民丰集团公司(2004年12月28日已改制并更名为嘉兴民丰集团有限公司)为主发起人,吸收浙江中百股份有限公司及吕士林、商人龙、王柏松、王柏乔、吴建强、祝永栽、万济生等七位自然人现金入股共同发起设立。公司于1998年11月12日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省嘉兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330000710959275N的营业执照,注册资本351,300,000.00元,股份总数351,300,000股(每股面值1元),均系无限售条件流通股。公司股票已于2000年6月15日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属造纸行业。主要经营活动为卷烟纸的生产销售(《烟草专卖生产企业许可证》)。纸浆、纸和纸制品制造、销售,造纸设备的设计、制造、安装、维修和技术服务;机械配件的制造、加工;车船及机械设备维修;化工原料(不含危险品)、热、电、水的生产;按国家对外经济贸易部批准范围从事进出口业务;仓储服务(不含危险品和易制毒化学品),包装装潢、其他印刷品印刷(限分支机构,凭《印刷经营许可证》经营)。本财务报表业经公司2022年3月29日八届十二次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将嘉兴市丰莱桑达贝纸业有限公司(以下简称嘉兴丰莱公司)、民丰国际控股有限公司(以下简称民丰国际公司)、上海先数功能材料有限公司(以下简称上海先数公司)、浙江嘉丰纸制品有限公司(以下简称浙江嘉丰公司)4家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期 |
信用损失。
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 30 |
2-3年 | 60 |
3年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注(十)金融工具相关内容。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注(十)金融工具相关内容。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本附注(十)金融工具相关内容。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注(十)金融工具相关内容。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注(十)金融工具相关内容。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-45 | 5 | 9.50-2.11 |
通用设备 | 年限平均法 | 10-28 | 5 | 9.50-3.39 |
专用设备 | 年限平均法 | 10-22 | 5 | 9.50-4.32 |
运输工具 | 年限平均法 | 5-12 | 5 | 19.00-7.92 |
其他设备 | 年限平均法 | 8-22 | 5 | 11.88-4.32 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者
生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
非专利技术 | 10 |
SAP系统 | 2 |
其他软件 | 2 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产; 3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售卷烟纸、格拉辛纸和描图纸等产品,属于在某一时点履行的履约义务。
内销收入:在公司发货之后,经客户质检并收到产品合格的相关反馈,收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。 外销收入:公司已根据合同约定将产品报关、装船、取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
资产负债表日,有迹象表明使用权资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(2) 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
2021年11月,财政部会计司发布2021年第五批企业会计准则实施问答。该文指出:通常情况下,企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务,相关运输成本应当作为合同履约成本,采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益,合同履约成本应当在确认商品或服务收入时结转计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目,并在利润表“营业成本”项目中列示。 |
其他说明
因执行《企业会计准则实施问答》(第五批),本公司将2020年度销售运费的列报予以追溯更正,自“销售费用”项目重分类至“营业成本”项目。该项会计政策变更对2020年度财务报表的调整影响见下表:
项 目 | 调整前金额 | 变更影响金额 | 调整后金额 |
合并利润表 | |||
营业成本 | 1,064,011,924.28 | 42,928,522.11 | 1,106,940,446.39 |
销售费用 | 52,545,361.94 | -42,928,522.11 | 9,616,839.83 |
母公司利润表 | |||
营业成本 | 1,057,569,376.52 | 41,582,160.86 | 1,099,151,537.38 |
销售费用 | 50,179,728.33 | -41,582,160.86 | 8,597,567.47 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
民丰国际控股有限公司 | 16.5% |
嘉兴市丰莱桑达贝纸业有限公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据浙江省科技厅、浙江省财政厅、浙江省国税局和浙江省地税局颁发的高新技术企业证书,认定本公司为高新技术企业,认定有效期3年,企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日,2021年度按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号),嘉兴丰莱公司符合小型微利企业认定标准,适用小型微利企业所得税优惠政策,嘉兴丰莱公司自2021年1月1日至2022年12月31日,对年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 根据香港利得税两级制,民丰国际公司首二百万元应评税利润的利得税率为8.25%(税务条例附表8所指明税率的一半),其后超过二百万元的应评税利润则按16.5%的税率缴纳企业所得税。
4. 根据《浙江省财政厅 国家税务总局浙江省税务局关于延续实施应对疫情影响房产税、城镇土地使用税减免政策的通知》(浙财税政〔2021〕3号),嘉兴丰莱公司经国家税务总局嘉兴市南湖区税务局审核,符合小型微利企业认定标准,适用小型微利企业房产税、城镇土地使用税优惠政策,2021年第一季度按100%减免房产税、城镇土地使用税,第二季度按50%减免房产税、城镇土地使用税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
说明:本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新租赁准则调整后的2021年1月1
日的数据。
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 61,624.31 | 36,761.62 |
银行存款 | 114,847,001.30 | 146,533,686.13 |
其他货币资金 | 16,406,839.27 | 4,437,058.41 |
合计 | 131,315,464.88 | 151,007,506.16 |
其中:存放在境外的款项总额 | 75,857.78 | 1,231,146.25 |
其他说明
其他货币资金期末余额包括:使用有限制的大额存单35,465,500.00元、定期存款
4,380,000.00元及借款保证金12,000,000.00元和被冻结的ETC款项15,000.00元和其他不受限货币资金11,839.27元,合计51,872,339.27元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 295,293,545.21 |
1至2年 | 559,168.78 |
2至3年 | 586,750.85 |
3年以上 | 16,192,145.80 |
合计 | 312,631,610.64 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 10,483,203.75 | 3.35 | 10,483,203.75 | 100.00 | 10,483,203.75 | 3.76 | 8,679,520.37 | 82.79 | 1,803,683.38 | |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 302,148,406.89 | 96.65 | 20,993,420.45 | 6.95 | 281,154,986.44 | 268,120,442.24 | 96.24 | 20,304,489.54 | 7.57 | 247,815,952.70 |
其中: | ||||||||||
合计 | 312,631,610.64 | / | 31,476,624.20 | / | 281,154,986.44 | 278,603,645.99 | / | 28,984,009.91 | / | 249,619,636.08 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
浙江普瑞克特种纸有限公司 | 10,483,203.75 | 10,483,203.75 | 100.00 | 破产清算多年无实质进展,相关资产无法执行 |
合计 | 10,483,203.75 | 10,483,203.75 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按照账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 295,293,545.21 | 14,764,677.26 | 5.00 |
1-2年 | 559,168.78 | 167,750.63 | 30.00 |
2-3年 | 586,750.85 | 352,050.51 | 60.00 |
3年以上 | 5,708,942.05 | 5,708,942.05 | 100.00 |
合计 | 302,148,406.89 | 20,993,420.45 | 6.95 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 8,679,520.37 | 1,803,683.38 | 10,483,203.75 | |||
按组合计提坏账准备 | 20,304,489.54 | 1,258,717.97 | 569,787.06 | 20,993,420.45 | ||
合计 | 28,984,009.91 | 3,062,401.35 | 569,787.06 | 31,476,624.20 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 569,787.06 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 31,310,841.98 | 10.02 | 1,565,542.10 |
第二名 | 15,135,711.67 | 4.84 | 756,785.58 |
第三名 | 11,017,359.41 | 3.52 | 550,867.97 |
第四名 | 10,794,517.95 | 3.45 | 539,725.90 |
第五名 | 10,483,203.75 | 3.35 | 10,483,203.75 |
合计 | 78,741,634.76 | 25.18 | 13,896,125.30 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 130,786,398.67 | 146,043,896.32 |
合计 | 130,786,398.67 | 146,043,896.32 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止 确认金额 |
银行承兑汇票 | 236,655,245.92 |
小 计 | 236,655,245.92 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) |
1年以内 | 80,264,099.80 | 99.55 | 65,271,315.53 | 99.10 |
1至2年 | 96,705.77 | 0.12 | 343,383.00 | 0.52 |
2至3年 | 10,127.76 | 0.01 | 50,535.00 | 0.08 |
3年以上 | 261,477.85 | 0.32 | 199,326.58 | 0.30 |
合计 | 80,632,411.18 | 100.00 | 65,864,560.11 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 26,789,019.16 | 33.22 |
第二名 | 17,024,311.92 | 21.11 |
第三名 | 14,755,134.64 | 18.30 |
第四名 | 11,914,288.69 | 14.78 |
第五名 | 2,146,383.28 | 2.66 |
合计 | 72,629,137.69 | 90.07 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 800,000.00 | |
其他应收款 | 6,454,821.05 | 8,980,030.92 |
合计 | 6,454,821.05 | 9,780,030.92 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
浙江维奥拉塑料有限公司 | 800,000.00 | |
合计 | 800,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 4,141,190.58 |
1至2年 | 3,438,700.00 |
2至3年 | 284,000.00 |
3年以上 | 20,451,622.58 |
合计 | 28,315,513.16 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
采购款 | 8,290,526.84 | 19,679,450.00 |
押金保证金 | 19,679,450.00 | 8,926,947.54 |
其他 | 345,536.32 | 2,700,245.80 |
合计 | 28,315,513.16 | 31,306,643.34 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 357,623.28 | 543,766.56 | 21,425,222.58 | 22,326,612.42 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -171,935.00 | 171,935.00 | ||
--转入第三阶段 | -85,200.00 | 85,200.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 21,371.25 | 401,108.44 | -888,400.00 | -465,920.31 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 207,059.53 | 1,031,610.00 | 20,622,022.58 | 21,860,692.11 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 19,980,422.58 | 19,980,422.58 | ||||
按组合计提坏账准备 | 11,326,220.76 | 1,880,269.53 | 6,454,821.05 | |||
合计 | 31,306,643.34 | 21,860,692.11 | 6,454,821.05 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 采购款 | 16,202,000.00 | 3年以上 | 57.23 | 16,202,000.00 |
第二名 | 押金保证金 | 3,790,700.00 | 1年以内1,520,000.00 1-2年 2,030,700.00 2-3年 140,000.00 3年以上 100,000.00 | 13.38 | 869,210.00 |
第三名 | 采购款 | 1,430,500.00 | 3年以上 | 5.05 | 1,430,500.00 |
第四名 | 其他 | 1,209,429.48 | 3年以上 | 4.27 | 1,209,429.48 |
第五名 | 保证金 | 700,000.00 | 1-2年 | 2.47 | 210,000.00 |
合计 | / | 23,332,629.48 | / | 82.40 | 19,921,139.48 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 221,124,054.07 | 221,124,054.07 | 219,901,175.54 | 219,901,175.54 | ||
在产品 | 4,998,525.78 | 4,998,525.78 | 12,624,100.51 | 12,624,100.51 | ||
库存商品 | 165,830,421.05 | 18,615,172.48 | 147,215,248.57 | 169,197,993.68 | 17,938,627.87 | 151,259,365.81 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 391,953,000.90 | 18,615,172.48 | 373,337,828.42 | 401,723,269.73 | 17,938,627.87 | 383,784,641.86 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 17,938,627.87 | 7,613,130.50 | 6,936,585.89 | 18,615,172.48 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 17,938,627.87 | 7,613,130.50 | 6,936,585.89 | 18,615,172.48 |
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因:
库存商品可变现净值按照估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。本期转销的存货跌价准备6,936,585.89元系原计提存货跌价准备的存货本期销售,因而转销相应的存货跌价准备。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税 | 3,355,754.88 | 12,905,834.25 |
待摊贴现利息 | 1,569,988.40 | 1,655,836.09 |
待摊财产保险费 | 601,412.99 | 646,650.56 |
其他 | 42,452.84 | 127,358.48 |
合计 | 5,569,609.11 | 15,335,679.38 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 | 37,490,990.98 | -1,315,497.66 | 36,175,493.32 | ||||||||
浙江维奥拉塑料有限公司 | 3,635,729.91 | 337,809.91 | 3,973,539.82 | ||||||||
杭州嘉丰新材料科技有限公司 | 452,575.57 | -171,532.89 | 281,042.68 | ||||||||
小计 | 41,579,296.46 | -1,149,220.64 | 40,430,075.82 | ||||||||
合计 | 41,579,296.46 | -1,149,220.64 | 40,430,075.82 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
其中:权益工具投资 | 63,563,695.27 | 63,563,695.27 |
合计 | 63,563,695.27 | 63,563,695.27 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 950,545,720.70 | 956,509,472.56 |
固定资产清理 | ||
合计 | 950,545,720.70 | 956,509,472.56 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 专用设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 551,561,293.37 | 14,062,089.84 | 1,288,199,820.88 | 794,608,738.93 | 2,539,905.72 | 2,650,971,848.74 | |
2.本期增加金额 | 51,574,225.24 | 1,081,327.44 | 9,445,592.87 | 2,084,591.71 | 64,185,737.26 | ||
(1)购置 | 246,478.23 | 1,081,327.44 | 8,330,782.16 | 2,084,591.71 | 11,743,179.54 | ||
(2)在建工程转入 | 51,327,747.01 | 1,114,810.71 | 52,442,557.72 | ||||
(3)企业合并增加 | |||||||
3.本期减少金额 | 1,293,883.23 | 1,102,735.78 | 1,588,559.97 | 3,985,178.98 | |||
(1)处置或报废 | 1,293,883.23 | 1,102,735.78 | 1,588,559.97 | 3,985,178.98 | |||
4.期末余额 | 603,135,518.61 | 13,849,534.05 | 1,296,542,677.97 | 795,104,770.67 | 2,539,905.72 | 2,711,172,407.02 | |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 207,572,355.36 | 12,336,625.96 | 861,554,066.16 | 603,194,441.47 | 2,511,492.87 | 1,687,168,981.82 | |
2.本期增加金额 | 13,348,355.89 | 551,458.40 | 45,881,691.35 | 9,964,531.22 | 14,611.25 | 69,760,648.11 | |
(1)计提 | 13,348,355.89 | 551,458.40 | 45,881,691.35 | 9,964,531.22 | 14,611.25 | 69,760,648.11 | |
3.本期减少金额 | 1,232,807.74 | 869,552.99 | 1,509,131.97 | 3,611,492.70 | |||
(1)处置或报废 | 1,232,807.74 | 869,552.99 | 1,509,131.97 | 3,611,492.70 | |||
4.期末余额 | 220,920,711.25 | 11,655,276.62 | 906,566,204.52 | 611,649,840.72 | 2,526,104.12 | 1,753,318,137.23 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 16,076.41 | 4,421,339.95 | 2,855,978.00 | 7,293,394.36 | |||
2.本期增加金额 | 15,154.73 | 15,154.73 | |||||
(1)计提 | 15,154.73 | 15,154.73 | |||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置或报废 | |||||||
4.期末余额 | 16,076.41 | 15,154.73 | 4,421,339.95 | 2,855,978.00 | 7,308,549.09 | ||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 382,198,730.95 | 2,179,102.70 | 385,555,133.50 | 180,598,951.95 | 13,801.60 | 950,545,720.70 | |
2.期初账面价值 | 343,972,861.60 | 1,725,463.88 | 422,224,414.77 | 188,558,319.46 | 28,412.85 | 956,509,472.56 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋及建筑物 | 478,412.50 | 438,415.47 | 16,076.41 | 23,920.62 | |
通用设备 | 37,509,535.55 | 31,212,718.82 | 4,421,339.95 | 1,875,476.78 | |
专用设备 | 38,465,005.97 | 33,685,777.67 | 2,855,978.00 | 1,923,250.30 | |
运输设备 | 320,745.00 | 304,707.75 | 15,154.73 | 882.52 | |
其他设备 | 3,500.00 | 3,325.00 | 175.00 | ||
小计 | 76,777,199.02 | 65,644,944.71 | 7,308,549.09 | 3,823,705.22 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
海盐分公司房屋建筑物 | 123,245,406.78 | 建筑物容积率未达标 |
嘉丰房产 | 51,327,747.01 | 尚在办理中 |
#22机主厂房 | 29,762,677.23 | 租赁土地,办理困难 |
木浆仓库 | 6,386,488.65 | 跨区域土地,办理困难 |
原山打士房屋建筑物 | 6,192,180.50 | 尚未报建,无法办理 |
专家楼 | 5,434,738.55 | 部分建在水上,办理困难 |
#15成品仓库 | 2,557,418.78 | 尚未报建,无法办理 |
1号仓库 | 1,176,541.44 | 尚未报建,无法办理 |
仓储简易仓库 | 857,957.78 | 尚未报建,无法办理 |
17号仓库 | 774,408.81 | 尚未报建,无法办理 |
小车班停车库和休息室 | 476,598.91 | 尚未报建,无法办理 |
#22机碎浆间 | 475,245.53 | 租赁土地,办理困难 |
轻钙仓库 | 210,317.95 | 尚未报建,无法办理 |
小计 | 228,877,727.92 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 76,088,260.08 | 33,506,628.42 |
工程物资 | ||
合计 | 76,088,260.08 | 33,506,628.42 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
海盐分公司新11号机透明纸项目 | 75,659,560.53 | 75,659,560.53 | 3,387,119.54 | 3,387,119.54 | ||
嘉丰年产23500吨特种纸制品建设项目 | 29,922,075.25 | 29,922,075.25 | ||||
零星工程 | 428,699.55 | 428,699.55 | 197,433.63 | 197,433.63 | ||
合计 | 76,088,260.08 | 76,088,260.08 | 33,506,628.42 | 33,506,628.42 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
海盐分公司新11号机透明纸项目 | 15,372万 | 3,387,119.54 | 72,272,440.99 | 75,659,560.53 | 92.86% | 93% | 自有资金 |
嘉丰年产23500吨特种纸制品建设项目 | 13,738万 | 29,922,075.25 | 21,856,022.31 | 51,778,097.56 | 37.69 | 40 | 自有资金 | |||||
零星工程 | 197,433.63 | 895,726.08 | 664,460.16 | 428,699.55 | 自有资金 | |||||||
合计 | 29,110万 | 33,506,628.42 | 95,024,189.38 | 52,442,557.72 | 76,088,260.08 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | SAP系统 | 其他软件 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 64,154,037.10 | 17,361,300.00 | 1,740,571.79 | 307,769.25 | 83,563,678.14 | |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)购置 | ||||||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 64,154,037.10 | 17,361,300.00 | 1,740,571.79 | 307,769.25 | 83,563,678.14 | |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 8,816,027.57 | 17,361,300.00 | 1,740,571.79 | 307,769.25 | 28,225,668.61 | |
2.本期增加金额 | 1,284,401.28 | 1,284,401.28 | ||||
(1)计提 | 1,284,401.28 | 1,284,401.28 | ||||
3.本 |
期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 10,100,428.85 | 17,361,300.00 | 1,740,571.79 | 307,769.25 | 29,510,069.89 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 54,053,608.25 | 54,053,608.25 | ||||
2.期初账面价值 | 55,338,009.53 | 55,338,009.53 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
排污权 | 2,731,265.00 | 546,253.00 | 2,185,012.00 | ||
合计 | 2,731,265.00 | 546,253.00 | 2,185,012.00 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | ||
资产减值准备 | 79,261,037.88 | 76,542,644.56 |
可抵扣亏损 | 3,908,507.16 | 91,816,292.84 |
合计 | 83,169,545.04 | 168,358,937.40 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 35,093,632.24 | ||
2022年 | 580,519.85 | 580,519.85 | |
2023年 | 325,378.01 | 325,378.01 | |
2024年 | 59,521.06 | 59,521.06 | |
2025年 | 3,691.66 | 30,954,999.33 | |
2026年及以后 | 2,939,396.58 | 24,802,242.35 | |
合计 | 3,908,507.16 | 91,816,292.84 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付工程设备款 | 20,463,934.54 | 20,463,934.54 | 9,690,088.00 | 9,690,088.00 | ||
合计 | 20,463,934.54 | 20,463,934.54 | 9,690,088.00 | 9,690,088.00 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 35,000,000.00 | |
抵押借款 | ||
保证借款 | 543,691,441.17 | 681,981,587.28 |
信用借款 |
质押及保证借款 | 60,000,000.00 | |
合计 | 638,691,441.17 | 681,981,587.28 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 54,012,412.60 | 64,312,560.75 |
设备款 | 26,405,811.38 | 2,727,223.45 |
其他 | 2,073,784.58 | |
合计 | 82,492,008.56 | 67,039,784.20 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 9,259,927.29 | 5,829,532.21 |
合计 | 9,259,927.29 | 5,829,532.21 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 6,623,700.00 | 135,527,740.53 | 134,951,440.53 | 7,200,000.00 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 12,708,183.22 | 12,708,183.22 | ||
三、辞退福利 | 1,284,961.00 | 1,284,961.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 6,623,700.00 | 149,520,884.75 | 147,659,623.75 | 8,484,961.00 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,623,700.00 | 108,636,185.06 | 108,059,885.06 | 7,200,000.00 |
二、职工福利费 | 7,260,066.79 | 7,260,066.79 | ||
三、社会保险费 | 8,138,192.38 | 8,138,192.38 | ||
其中:医疗保险费 | 7,656,786.81 | 7,656,786.81 | ||
工伤保险费 | 481,405.57 | 481,405.57 |
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 10,117,557.00 | 10,117,557.00 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 1,334,131.98 | 1,334,131.98 | ||
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、辞退福利 | ||||
九、其他 | 41,607.32 | 41,607.32 | ||
合计 | 6,623,700.00 | 135,527,740.53 | 134,951,440.53 | 7,200,000.00 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 12,283,407.99 | 12,283,407.99 | ||
2、失业保险费 | 424,775.23 | 424,775.23 | ||
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 12,708,183.22 | 12,708,183.22 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 15,849,823.23 | 28,670,867.21 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 2,843,853.09 | |
个人所得税 | 1,217,846.60 | 865,719.46 |
城市维护建设税 | 649,208.22 | 394,628.02 |
土地使用税 | 4,928,091.00 | 4,960,896.78 |
房产税 | 4,033,449.32 | 4,099,688.15 |
教育费附加 | 298,849.67 | 143,376.80 |
地方教育附加 | 199,233.12 | 95,584.54 |
印花税 | 37,912.46 | 37,867.99 |
合计 | 30,058,266.71 | 39,268,628.95 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 10,556,022.20 | 9,654,344.09 |
合计 | 10,556,022.20 | 9,654,344.09 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 8,148,773.28 | 7,749,692.06 |
应付暂收款 | 2,407,248.92 | 1,776,842.72 |
其他 | 127,809.31 | |
合计 | 10,556,022.20 | 9,654,344.09 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
预提土地租金 | 13,361,378.00 | |
预提运费 | 4,737,840.33 | 4,324,661.76 |
预提电费 | 3,255,547.23 | 4,195,326.29 |
待转销项税额 | 1,152,134.24 | 634,989.22 |
预提排污权使用费 | 300,000.00 | |
其他 | 51,656.30 | |
合计 | 9,497,178.10 | 22,516,355.27 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | ||
专项应付款 | 4,380,000.00 | 4,380,000.00 |
合计 | 4,380,000.00 | 4,380,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
国家拨入的专门用途拨款 | 4,380,000.00 | 4,380,000.00 | 注1 | ||
合计 | 4,380,000.00 | 4,380,000.00 | / |
其他说明:
注1:根据国家发展和改革委员会、财政部发改投资〔2004〕1248号文收到企业技术进步和产业升级国债项目废纸脱墨浆生产线改造的中央预算内专项资金4,380,000.00元。2008年该废纸脱墨浆生产线改造项目已停建。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | |||
产品质量保证 | |||
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
预提污泥治理费[注] | 25,803,880.00 | ||
合计 | 25,803,880.00 | / |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
[注]本期计入管理费用的预计负债情况详见本财务报表附注十三(二)3之说明。
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 |
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 351,300,000.00 | 351,300,000.00 |
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 829,224,866.51 | 829,224,866.51 | ||
其他资本公积 | 1,090,000.00 | 1,090,000.00 | ||
合计 | 830,314,866.51 | 830,314,866.51 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入 | 减:前期计入其他综合收益当期转入 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
损益 | 留存收益 | |||||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -687,000.59 | -13,430.97 | -13,430.97 | -700,431.56 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -687,000.59 | -13,430.97 | -13,430.97 | -700,431.56 | ||||
其他综合收益合计 | -687,000.59 | -13,430.97 | -13,430.97 | -700,431.56 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 75,138,045.97 | 6,012,324.44 | 81,150,370.41 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 75,138,045.97 | 6,012,324.44 | 81,150,370.41 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系按母公司净利润的10%提取法定盈余公积6,012,324.44元。60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 88,263,297.18 | 46,353,786.81 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 88,263,297.18 | 46,353,786.81 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 58,311,863.28 | 48,548,596.54 |
减:提取法定盈余公积 | 6,012,324.44 | 4,882,586.17 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 |
应付普通股股利 | 5,269,500.00 | 1,756,500.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 135,293,336.02 | 88,263,297.18 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,503,117,473.47 | 1,233,911,864.55 | 1,316,370,425.91 | 1,070,777,161.79 |
其他业务 | 22,821,093.01 | 19,578,299.20 | 36,936,521.95 | 36,163,284.60 |
合计 | 1,525,938,566.48 | 1,253,490,163.75 | 1,353,306,947.86 | 1,106,940,446.39 |
(2) 收入按主要类别的分解信息
报告分部 | 营业收入 |
主要经营地区 | |
国内 | 1,502,819,734.63 |
国外 | 23,118,831.85 |
小 计 | 1,525,938,566.48 |
主要产品类型 | |
卷烟纸 | 526,610,940.89 |
工业配套纸 | 913,307,748.46 |
描图纸 | 60,624,468.30 |
其他 | 25,395,408.83 |
小 计 | 1,525,938,566.48 |
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为5,829,532.21元。
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 3,375,746.45 | 2,687,392.10 |
教育费附加 | 1,609,328.20 | 1,390,875.61 |
资源税 | ||
房产税 | 4,033,449.32 | 4,012,516.43 |
土地使用税 | 5,005,695.03 | 4,825,178.28 |
车船使用税 | 10,118.00 | 10,118.00 |
印花税 | 463,664.37 | 490,464.97 |
地方教育附加 | 1,090,982.24 | 927,250.40 |
环保税 | 22,399.14 | 18,460.80 |
合计 | 15,611,382.75 | 14,362,256.59 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运费 | ||
业务经营及招待费 | 3,813,381.06 | 4,195,629.98 |
职工薪酬 | 3,698,523.90 | 3,904,053.19 |
差旅费 | 697,937.86 | 659,354.94 |
其他 | 1,105,084.18 | 857,801.72 |
合计 | 9,314,927.00 | 9,616,839.83 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 47,048,449.20 | 40,177,706.89 |
污泥治理费 | 25,803,880.00 | |
折旧和摊销 | 8,247,329.11 | 8,199,935.07 |
排污费 | 4,383,477.93 | 1,464,930.00 |
仓储搬运费 | 3,749,759.04 | 3,571,299.71 |
修理费 | 3,260,546.10 | 4,090,440.51 |
土地租赁费 | 2,928,748.01 | 13,361,378.00 |
中介服务及顾问咨询费 | 2,202,569.40 | 2,072,037.89 |
办公费 | 2,100,324.86 | 2,218,475.12 |
材料消耗费 | 2,096,384.52 | 2,613,524.54 |
水电汽 | 1,916,661.78 | 1,306,378.70 |
其他 | 8,534,276.43 | 8,397,970.73 |
合计 | 112,272,406.38 | 87,474,077.16 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
领用材料 | 32,592,136.48 | 34,419,486.16 |
职工薪酬 | 13,513,772.14 | 12,403,216.61 |
其他 | 966,679.19 | 1,197,382.15 |
合计 | 47,072,587.81 | 48,020,084.92 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 26,386,422.22 | 28,922,256.39 |
利息收入 | -3,857,837.74 | -1,588,874.42 |
汇兑损益 | -6,323,592.85 | -1,037,825.98 |
手续费[注] | 254,672.55 | 371,502.43 |
合计 | 16,459,664.18 | 26,667,058.42 |
其他说明:
[注]其中包括筹资性手续费129,150.00元。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关的政府补助[注] | 363,978.25 | 2,381,566.91 |
代扣个人所得税手续费返还 | 8,356.88 | 77,009.98 |
合计 | 372,335.13 | 2,458,576.89 |
其他说明:
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,149,220.64 | -11,047,507.79 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 156,747.58 | |
理财产品投资收益 | 1,423,404.45 | |
合计 | -1,149,220.64 | -9,467,355.76 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | ||
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
坏账损失 | -2,596,481.04 | 518,527.34 |
合计 | -2,596,481.04 | 518,527.34 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -7,613,130.50 | -12,471,120.61 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -15,154.73 | -141,926.51 |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -7,628,285.23 | -12,613,047.12 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -22,161.84 | 13,583.81 |
合计 | -22,161.84 | 13,583.81 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
退役军人增值税减免 | 414,000.00 | 414,000.00 | |
罚没收入 | 226,681.22 | 250,697.98 | 226,681.22 |
赔款收入 | 39,881.30 | 117,391.21 | 39,881.30 |
沪昆线嘉兴站改造补偿款 | 6,500,000.00 | ||
其他 | 84,384.86 | 476,521.41 | 84,384.86 |
合计 | 764,947.38 | 7,344,610.60 | 764,947.38 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 297,033.33 | 370,049.41 | 297,033.33 |
其中:固定资产处置损失 | 297,033.33 | 370,049.41 | 297,033.33 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
其他 | 5,818.67 | 14,236.20 | 5,818.67 |
合计 | 302,852.00 | 384,285.61 | 302,852.00 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 2,843,853.09 | |
递延所得税费用 | ||
合计 | 2,843,853.09 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 61,155,716.37 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,173,357.47 |
子公司适用不同税率的影响 | -61,654.91 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 231,577.70 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,098,660.02 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,694,490.41 |
研发费用加计扣除的影响 | -3,095,257.56 |
所得税费用 | 2,843,853.09 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注详见本财务报表附注五(一)28之说明。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
定期存款到期 | 9,856,950.00 | |
利息收入 | 3,857,837.74 | 1,588,874.42 |
押金、保证金 | 2,217,147.54 | 9,539,054.46 |
非税收类政府补助 | 286,374.25 | 2,381,566.91 |
沪昆线嘉兴站改造补偿款 | 6,500,000.00 | |
其他 | 1,223,540.83 | 2,105,294.70 |
合计 | 17,441,850.36 | 22,114,790.49 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
土地租金 | 16,290,126.01 | |
存入定期存款 | 9,856,950.00 | |
业务经营及招待费 | 3,813,381.06 | 4,248,691.23 |
仓库搬运费 | 3,749,759.04 | 3,571,299.71 |
排污费 | 3,537,224.93 | |
修理费 | 3,260,546.10 | 4,090,440.51 |
水电汽 | 2,856,440.84 | 1,306,378.70 |
顾问咨询费和中介服务费 | 2,202,569.40 | 2,072,037.89 |
办公费 | 2,100,324.86 | 2,218,475.12 |
差旅费 | 1,037,302.77 | 1,173,205.34 |
运输费 | 45,435,663.35 | |
其他 | 8,288,264.00 | 9,112,867.37 |
合计 | 56,992,889.01 | 73,229,059.22 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
杭州嘉丰公司丧失控制权日转出货币资金 | 73,945.89 | |
合计 | 73,945.89 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回筹资性票据保证金 | 15,189,899.33 | 13,800,000.00 |
定期存款解除质押 | 10,000,000.00 | |
收回使用有限制的定期存款 | 5,200,000.00 | |
合计 | 15,189,899.33 | 29,000,000.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
使用有限制的大额存单 | 35,465,500.00 | |
支付筹资性票据保证金 | 27,189,899.33 | 450,000.00 |
支付筹资性手续费 | 129,150.00 | 211,357.54 |
使用有限制的定期存款 | 4,380,000.00 | |
定期存款质押开立票据 | 10,000,000.00 | |
合计 | 62,784,549.33 | 15,041,357.54 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 58,311,863.28 | 48,096,794.70 |
加:资产减值准备 | 10,224,766.27 | 12,094,519.78 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 69,496,481.61 | 82,856,893.14 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 1,284,401.28 | 1,284,401.28 |
长期待摊费用摊销 | 546,253.00 | 276,510.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 22,161.84 | -13,583.81 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 297,033.33 | 370,049.41 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 20,191,979.37 | 28,095,787.95 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 1,149,220.64 | 9,467,355.76 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | ||
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | 2,833,682.94 | -18,212,262.70 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -72,523,965.77 | 14,735,347.96 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 4,409,608.54 | -46,727,887.09 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 96,243,486.33 | 132,323,926.38 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 79,454,964.88 | 146,612,506.16 |
减:现金的期初余额 | 146,612,506.16 | 71,392,694.92 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -67,157,541.28 | 75,219,811.24 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 79,454,964.88 | 146,612,506.16 |
其中:库存现金 | 61,624.31 | 36,761.62 |
可随时用于支付的银行存款 | 79,381,501.30 | 146,533,686.13 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 11,839.27 | 42,058.41 |
可用于支付的存放中央银行款项 |
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 79,454,964.88 | 146,612,506.16 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
(5) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 432,343,969.86 | 356,542,924.86 |
其中:支付货款 | 382,089,311.66 | 346,045,659.68 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 50,254,658.20 | 2,098,467.52 |
支付长期借款本金 | 8,333,333.30 | |
支付长期借款利息 | 65,464.36 |
(6) 现金流量表补充资料的说明
期末货币资金余额中包含使用有限制的大额存单35,465,500.00元、定期存款4,380,000.00元及借款保证金12,000,000.00元和被冻结的ETC款项15,000.00元,共计51,860,500.00元不属于现金及现金等价物。
期初货币资金余额中包含使用有限制的定期存款4,380,000.00元和被冻结的ETC款项15,000.00元,共计4,395,000.00元不属于现金及现金等价物。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 51,860,500.00 | 使用有限制的大额存单35,465,500.00 借款保证金12,000,000.00 使用有限制的定期存款4,380,000.00 冻结的ETC款项15,000.00 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 |
无形资产 | ||
合计 | 51,860,500.00 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 42,069.40 | 6.3757 | 268,221.87 |
欧元 | |||
港币 | 85,297.99 | 0.8176 | 69,739.64 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 48,793.27 | 6.3757 | 311,091.25 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
短期借款 | |||
其中:欧元 | 8,174,675.00 | 7.2197 | 59,018,701.10 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 785,971.50 | 6.3757 | 5,011,118.49 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
退役军人增值税减免 | 414,000.00 | 营业外收入 | 414,000.00 |
2019年度市级技术中心补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
土地使用税优惠返还 | 77,604.00 | 其他收益 | 77,604.00 |
企业稳岗连续生产补贴 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
2019年12月社保返还款 | 17,814.25 | 其他收益 | 17,814.25 |
海盐环境污染责任险奖励 | 15,300.00 | 其他收益 | 15,300.00 |
发明专利维持费补助 | 10,260.00 | 其他收益 | 10,260.00 |
专利授权补助 | 6,500.00 | 其他收益 | 6,500.00 |
2019年发明专利授权补助 | 6,500.00 | 其他收益 | 6,500.00 |
小 计 | 777,978.25 | 777,978.25 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
嘉兴市丰莱桑达贝纸业有限公司 | 嘉兴市 | 嘉兴市甪里街吴径桥堍 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
民丰国际控股有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
上海先数功能材料有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
浙江嘉丰纸制品有限公司 | 嘉兴 | 嘉兴 | 制造业 | 100.00 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 | 嘉兴市 | 嘉兴市 | 制造业 | 39.00 | 权益法核算 | |
浙江维奥拉塑料有限公司 | 嘉兴市 | 嘉兴市 | 制造业 | 20.00 | 权益法核算 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 | 浙江维奥拉 塑料有限公司 | 浙江民丰罗伯特纸业有限公司 | 浙江维奥拉 塑料有限公司 | |
流动资产 | 91,059,952.13 | 17,422,561.19 | 91,234,287.61 | 15,120,653.60 |
非流动资产 | 4,514,306.50 | 6,002,542.44 | 4,757,015.08 | 6,101,871.46 |
资产合计 | 95,574,258.63 | 23,425,103.63 | 95,991,302.69 | 21,222,525.06 |
流动负债 | 86,268.56 | 3,557,404.53 | 285,195.63 | 3,043,875.51 |
非流动负债 | ||||
负债合计 | 86,268.56 | 3,557,404.53 | 285,195.63 | 3,043,875.51 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 95,487,990.07 | 19,867,699.10 | 95,706,107.06 | 18,178,649.55 |
按持股比例计算的净资产份额 | 37,240,316.13 | 3,973,539.82 | 37,325,381.75 | 3,635,729.91 |
调整事项 | -1,064,822.81 | 165,609.23 | ||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--坏账损失[注1] | -1,230,432.04 | |||
--其他[注2] | 165,609.23 | 165,609.23 | ||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 36,175,493.32 | 3,973,539.82 | 37,490,990.98 | 3,635,729.91 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 29,265,515.11 | 2,424,488.23 | 28,069,042.12 | |
净利润 | -218,116.99 | 1,689,049.55 | -28,526,787.31 | 2,058,951.79 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | -218,116.99 | 1,689,049.55 | -28,526,787.31 | 2,058,951.79 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 800,000.00 |
其他说明
[注1]本期公司对浙江普瑞克特种纸有限公司应收账款全额计提坏账,同时调增浙江民丰罗伯特纸业有限公司对其应收账款坏账准备至全额计提,产生的对联营企业权益投资的账面价值与
按持股比例计算的净资产份额间差异。
[注2]调整事项其他系联营企业浙江民丰罗伯特纸业有限公司立时收到外币出资因出资时间不同采用的不同汇率折算,产生的对联营企业权益投资的账面价值与按持股比例计算的净资产份额间差异。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 281,042.68 | 452,575.57 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -171,532.89 | -97,181.69 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -171,532.89 | -97,181.69 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3及五(一)5之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
25.18% (2020年12月31日:27.93%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 638,691,441.17 | 650,240,011.38 | 650,240,011.38 | ||
应付账款 | 82,492,008.56 | 82,492,008.56 | 82,492,008.56 | ||
其他应付款 | 10,556,022.20 | 10,556,022.20 | 10,556,022.20 | ||
其他流动负债 | 9,497,178.10 | 9,497,178.10 | 9,497,178.10 |
小 计 | 741,236,650.03 | 752,785,220.24 | 752,785,220.24 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 681,981,587.28 | 692,760,078.90 | 692,760,078.90 | ||
应付账款 | 67,039,784.20 | 67,039,784.20 | 67,039,784.20 | ||
其他应付款 | 9,654,344.09 | 9,654,344.09 | 9,654,344.09 | ||
其他流动负债 | 22,516,355.27 | 22,516,355.27 | 22,516,355.27 | ||
小 计 | 781,192,070.84 | 791,970,562.46 | 791,970,562.46 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 63,563,695.27 | 63,563,695.27 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 130,786,398.67 | 130,786,398.67 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 194,350,093.94 | 194,350,093.94 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1.其他权益工具投资因被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以本公司按投资成本作为公允价值的参数估计进行计量。
2.应收款项融资系银行承兑汇票,以票面金额确定为公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
嘉兴民丰集团有限公司 | 嘉兴市甪里街70号 | 资产经营管理 | 59,927万元 | 34.87 | 34.87 |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 | 联营企业 |
浙江维奥拉塑料有限公司 | 联营企业 |
杭州嘉丰新材料科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 母公司之母公司 |
浙江本科特水松纸有限公司 | 本公司参股公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
浙江维奥拉塑料有限公司 | 包装材料 | 4,748,762.49 | 5,246,605.19 |
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 | 卷烟纸 | 2,354,281.92 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
浙江维奥拉塑料有限公司 | 其他 | 510,867.18 | 3,735.46 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 其他 | 138,906.19 | 93,353.27 |
杭州嘉丰新材料科技有限公司 | 物料 | 794,919.48 | |
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 | 其他 | 76,614.40 | |
浙江本科特水松纸有限公司 | 其他 | 1,415.93 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021/3/23 | 2022/3/22 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021/9/9 | 2022/9/7 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/9/15 | 2022/3/15 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/10/13 | 2022/4/13 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/11/10 | 2022/5/10 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 21,000,000.00 | 2021/12/6 | 2022/6/6 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 31,500,000.00 | 2021/12/22 | 2022/6/22 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2021/5/12 | 2022/5/12 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2021/2/9 | 2022/2/9 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/7/14 | 2022/1/14 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/10/12 | 2022/4/12 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/10/19 | 2022/4/19 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/10/21 | 2022/4/21 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/10/26 | 2022/4/26 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 28,000,000.00 | 2021/11/11 | 2022/5/11 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2021/10/12 | 2022/10/11 | 否 |
小计 | 504,500,000.00 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司、嘉兴民丰集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2021/2/1 | 2022/2/1 | 否 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司、嘉兴民丰集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2021/7/2 | 2022/6/6 | 否 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司、嘉兴民丰集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2021/7/13 | 2022/6/6 | 否 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司、嘉兴民丰集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2021/7/7 | 2022/6/6 | 否 |
小 计 | 100,000,000.00 | |||
嘉兴民丰集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2020/6/19 | 2023/6/19 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2020/6/19 | 2023/6/19 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2020/6/19 | 2023/6/19 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 25,000,000.00 | 2021/10/27 | 2022/10/25 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 35,000,000.00 | 2021/11/11 | 2022/11/9 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2021/9/28 | 2022/9/27 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 5,000,000 | 2021/5/31 | 2022/3/16 | 否 |
嘉兴民丰集团有限公司 | 3,100,000 | 2021/8/19 | 2022/2/18 | 否 |
小 计(折算成人民币) | 208,479,570.00 | |||
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2021/3/8 | 2022/3/4 | 否 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 38,000,000.00 | 2021/9/9 | 2022/9/7 | 否 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 36,000,000.00 | 2021/10/13 | 2022/10/10 | 否 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 36,000,000.00 | 2021/11/1 | 2022/10/31 | 否 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2021/2/1 | 2022/12/31 | 否 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2021/3/15 | 2022/3/14 | 否 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2021/4/2 | 2022/4/1 | 否 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 34,000,000.00 | 2021/4/8 | 2022/4/7 | 否 |
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2021/12/2 | 2022/12/1 | 否 |
小 计(折算成人民币) | 294,000,000.00 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 4,737,860.00 | 3,627,610.00 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
(1) 本公司与嘉兴民丰集团有限公司(以下简称民丰集团)于1998年11月20日签署的《关于生产经营的合同书》,下述条款本期仍在实施中:
1) 本公司按市场价或成本价加5%管理费的结算价向民丰集团提供能源(水、电、汽)供应等。
2) 民丰集团原有技术无偿归本公司使用。双方在生产经营中的技术改造成果,其知识产权归属开发方所有,另一方可无偿使用,但重大技术应有偿使用,具体方式及费用双方另行协商。
(2) 根据本公司与民丰集团于1998年11月20 日签署的《关于后勤服务的合同书》,民丰集团按公平合理、等价有偿的原则保证本公司职工及家属医疗等方面享有保障服务。
(3) 民丰集团将其已注册的“船”和“船牌”商标无偿转让给本公司使用,该项转让事宜于本公司成立时业已生效。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 浙江维奥拉塑料有限公司 | 504,149.71 | 527,036.89 |
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 | 3,063,294.34 | 3,063,294.34 | |
小 计 | 3,567,444.05 | 3,590,331.23 | |
其他应付款 | 嘉兴民丰集团有限公司 | 215,625.21 | 164,201.44 |
小 计 | 215,625.21 | 164,201.44 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至本财务报表报出日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至本财务报表报出日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 7,026,000.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
2022年3月29日,公司召开第八届董事会第十二次会议,审议通过公司《2021年度利润分配预案》。公司2021年度利润分配预案为:公司2021年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币0.20元(含税)。截至2021年12月31日,公司总股本351,300,000股,以此计算合计拟派发现金红利人民币7,026,000元(含税)本预案尚需提交股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
本公司主要业务为生产和销售各类纸制品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注五(二)1之说明。
(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 控股股东股权冻结
民丰集团与深圳飞马国际供应链股份有限公司(以下简称飞马国际)于2017年间签署了一系列煤炭采购协议,2018年5月后,飞马国际不再向民丰集团供货。民丰集团在2018年8月收到飞马国际的《应收账款通知书》,飞马国际将其应收民丰集团债权转让给第三人深圳市中小担商业保理有限公司(以下简称深圳中小担);之后,民丰集团与深圳中小担签订分期付款协议,民丰集团按协议约定按期支付。
2019年12月25日,上海市第一中级法院向民丰集团送达(2019)沪01民初368号《民事裁定书》、《协助执行通知书》,因上海寰亚电力运营管理有限公司(以下简称上海寰亚)将飞
马国际诉至法院,上海寰亚对飞马国际转让债权给深圳中小担的行为提出异议,且申请将深圳中小担、民丰集团均作为第三人参加法律诉讼,同时冻结被告人飞马国际对民丰集团的应收款,以人民币492,238,403.22元为限。冻结期为叁年,自2019年12月25日起至2022年12月24日止。
2020年6月,深圳中小担向深圳市中级人民法院提起财产保全申请,根据《广东省深圳市中级人民法院协助执行通知书》 [(2020)粤03执保375号之二],中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对民丰集团持有的本公司股份(无限售流通股84,300,000股,占公司总股本24.00%,占其持股数量比例68.82%)及孳息(指通过中登公司派发的送股、转增股、现金红利)进行司法冻结,冻结期限从2020年6月3日起至2023年6月2日止。2020年11月17日,公司收到民丰集团转来的《广东省深圳市中级人民法院民事判决书》((2020)粤03民初2733号),判决民丰集团应于判决生效之日起十日内向原告深圳市中小担商业保理有限公司支付剩余应收账款380,238,403.22元以及违约金、保全担保费、案件受理费、保全费等款项。民丰集团在收到上述判决书之后,已在规定时间内向广东省高级人民法院提出上诉。
2021 年 8 月 22 日,公司收到民丰集团转来的《广东省高级人民法院民事判决书》((2021)粤民终 238 号)。判决结论如下:驳回上诉,维持原判。
2021年12月30日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司《股权司法冻结及司法划转通知》(2021司冻1230-1号),嘉兴民丰集团有限公司持有的民丰特纸84,300,000股(无限售流通股,司法解冻)于2021年12月30日解冻。
2. 污泥治理费
公司生产过程中产生的污泥主要成分为碳酸钙和纤维,污泥性质为一般工业固废,本期公司委托第三方对存量造纸污泥拟实施资源化综合利用,根据第三方提供的实施方案和报价文件,预计公司需支付2,580万元(不含税)的治理费用,公司账面已预提计入预计负债。
3. 其他
据公司与浙江省嘉兴市国土资源局(原浙江省嘉兴市土地管理局)签订的《嘉兴市国有土地使用权租赁合同》(嘉土租合(1998)第5号)、《调整土地面积和租金的附加协议(一)》(2005年12月29日)、《调整土地面积和租金的附加协议(二)》(2007年12月25日)、《关于嘉土租合(1998)第5号合同调整租金的补充协议(三)》(2010年5月25日)、《关于嘉土租合(1998)第5号合同调整租金的补充协议(四)》(2011年12月16日)及《关于嘉土租合(1998)第5号合同调整租金的补充协议(五)》(2021),公司生产经营用地—甪里街北侧以租赁方式使用,租赁期限为50年,自1998年12月10日起至2048年12月10日止。根据《关于嘉土租合(1998)第5号合同调整租金的补充协议(六)》(2021年12月7日),2021年土地租金为2,874,121.00元 ,截至2021年底均已支付。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 293,463,869.89 |
1至2年 | 471,388.78 |
2至3年 | 586,750.85 |
3年以上 | 16,138,141.53 |
合计 | 310,660,151.05 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 10,483,203.75 | 3.37 | 10,483,203.75 | 100.00 | 10,483,203.75 | 3.77 | 8,679,520.37 | 82.79 | 1,803,683.38 | |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 300,176,947.30 | 96.63 | 20,821,598.41 | 6.94 | 279,355,348.89 | 267,397,350.06 | 96.23 | 19,527,055.06 | 7.30 | 247,870,295.00 |
其中: | ||||||||||
合计 | 310,660,151.05 | / | 31,304,802.16 | / | 279,355,348.89 | 277,880,553.81 | / | 28,206,575.43 | / | 249,673,978.38 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
浙江普瑞克特种纸有限公司 | 10,483,203.75 | 10,483,203.75 | 100.00 | 对方公司破产清算程序本期无实质进展 |
合计 | 10,483,203.75 | 10,483,203.75 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按账龄
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 293,463,869.89 | 14,673,193.49 | 5.00 |
1-2年 | 471,388.78 | 141,416.63 | 30.00 |
2-3年 | 586,750.85 | 352,050.51 | 60.00 |
3年以上 | 5,654,937.78 | 5,654,937.78 | 100.00 |
合计 | 300,176,947.30 | 20,821,598.41 | 6.94 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 8,679,520.37 | 1,803,683.38 | 10,483,203.75 | |||
按组合计提坏账准备 | 19,527,055.06 | 3,146,154.29 | 47,927.56 | 20,821,598.41 | ||
合计 | 28,206,575.43 | 4,949,837.67 | 47,927.56 | 31,304,802.16 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 47,927.56 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 31,310,841.98 | 10.09 | 1,565,542.10 |
第二名 | 15,135,711.67 | 4.87 | 756,785.58 |
第三名 | 11,017,359.41 | 3.55 | 550,867.97 |
第四名 | 10,794,517.95 | 3.47 | 539,725.90 |
第五名 | 10,483,203.75 | 3.37 | 10,483,203.75 |
合计 | 78,741,634.76 | 25.35 | 13,896,125.30 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 800,000.00 | |
其他应收款 | 6,454,035.55 | 8,978,430.92 |
合计 | 6,454,035.55 | 9,778,430.92 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
浙江维奥拉塑料有限公司 | 800,000.00 | |
合计 | 800,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 4,140,363.74 |
1至2年 | 3,438,700.00 |
2至3年 | 284,000.00 |
3年以上 | 14,461,200.00 |
合计 | 22,324,263.74 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 14,000,000.00 | 14,009,000.00 |
押金保证金 | 6,875,700.00 | 8,916,947.54 |
其他 | 1,448,563.74 | 2,377,273.22 |
合计 | 22,324,263.74 | 25,303,220.76 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 357,623.28 | 543,766.56 | 15,423,400.00 | 16,324,789.84 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -171,935.00 | 171,935.00 | ||
--转入第三阶段 | -85,200.00 | 85,200.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 21,329.91 | 315,908.44 | -791,800.00 | -454,561.65 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 207,018.19 | 1,031,610.00 | 14,631,600.00 | 15,870,228.19 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 16,324,789.84 | -454,561.65 | 15,870,228.19 | |||
合计 | 16,324,789.84 | -454,561.65 | 15,870,228.19 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 往来款 | 14,000,000.00 | 3年以上 | 62.7 | 14,000,000.00 |
第二名 | 押金保证金 | 3,790,700.00 | 1年以内1,520,000.00 1-2年2,030,700.00 2-3年140,000.00 3年以上100,000.00 | 16.99 | 869,210.00 |
第三名 | 押金保证金 | 700,000.00 | 1-2年 | 3.14 | 210,000.00 |
第四名 | 押金保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 2.24 | 25,000.00 |
第五名 | 押金保证金 | 360,000.00 | 3年以上 | 1.61 | 360,000.00 |
合计 | / | 19,350,700.00 | / | 86.68 | 15,464,210.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 94,490,880.91 | 40,550,000.00 | 53,940,880.91 | 88,490,880.91 | 40,550,000.00 | 47,940,880.91 |
对联营、合营企业投资 | 40,430,075.82 | 40,430,075.82 | 41,579,296.46 | 41,579,296.46 | ||
合计 | 134,920,956.73 | 40,550,000.00 | 94,370,956.73 | 130,070,177.37 | 40,550,000.00 | 89,520,177.37 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
嘉兴市丰莱桑达贝纸业有限公司 | 3,111,948.42 | 3,111,948.42 | ||||
上海先数功能材料有限公司 | 828,932.49 | 828,932.49 | 40,550,000.00 |
浙江嘉丰纸制品有限公司 | 44,000,000.00 | 6,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
合计 | 47,940,880.91 | 6,000,000.00 | 53,940,880.91 | 40,550,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 | 37,490,990.98 | -1,315,497.66 | 36,175,493.32 | ||||||||
浙江维奥拉塑料有限公司 | 3,635,729.91 | 337,809.91 | 3,973,539.82 | ||||||||
杭州嘉丰新材料科技有限公司 | 452,575.57 | -171,532.89 | 281,042.68 | ||||||||
小计 | 41,579,296.46 | -1,149,220.64 | 40,430,075.82 | ||||||||
合计 | 41,579,296.46 | -1,149,220.64 | 40,430,075.82 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,490,240,667.00 | 1,225,733,821.88 | 1,305,746,336.37 | 1,063,690,790.42 |
其他业务 | 22,514,751.35 | 19,609,543.97 | 35,932,956.03 | 35,460,746.96 |
合计 | 1,512,755,418.35 | 1,245,343,365.85 | 1,341,679,292.40 | 1,099,151,537.38 |
(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品或服务类型分解
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
卷烟纸 | 526,610,940.89 | 338,588,156.36 | 496,080,339.73 | 309,779,690.87 |
工业配套纸 | 900,430,941.99 | 837,466,401.98 | 747,541,495.80 | 698,315,439.70 |
描图纸 | 60,624,468.30 | 47,023,192.45 | 53,602,500.15 | 45,851,410.56 |
电容器纸 | 6,503,821.99 | 7,267,667.12 | ||
其他 | 25,089,067.17 | 22,265,615.06 | 37,819,483.35 | 37,937,329.13 |
小 计 | 1,512,755,418.35 | 1,245,343,365.85 | 1,341,547,641.02 | 1,099,151,537.38 |
2) 收入按经营地区分解
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
国内 | 1,489,636,586.50 | 1,222,623,144.86 | 1,319,046,172.50 | 1,077,215,581.98 |
国外 | 23,118,831.85 | 22,720,220.99 | 22,501,468.52 | 21,935,955.40 |
小 计 | 1,512,755,418.35 | 1,245,343,365.85 | 1,341,547,641.02 | 1,099,151,537.38 |
3) 收入按商品或服务转让时间分解
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
在某一时点确认收入 | 1,512,755,418.35 | 1,341,476,600.23 |
在某一时段内确认收入 | 71,040.79 | |
小 计 | 1,512,755,418.35 | 1,341,547,641.02 |
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为4,780,978.80元。
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 1,141,857.50 | 315,753.60 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,149,220.64 | -11,361,002.95 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
理财产品投资收益 | 1,423,404.45 | |
合计 | -7,363.14 | -9,621,844.90 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -319,195.17 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 777,978.25 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | -1,284,961.00 | |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 345,128.71 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 8,356.88 | 个税手续费返还 |
减:所得税影响额 | 70,188.19 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | -542,880.52 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 4.26 | 0.17 | 0.17 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.30 | 0.17 | 0.17 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:曹继华董事会批准报送日期:2022年3月29日
修订信息
□适用 √不适用