公司代码:605155 公司简称:西大门
浙江西大门新材料股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人柳庆华、主管会计工作负责人周莉及会计机构负责人(会计主管人员)沈芳声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2021年度利润分配预案为:以公司总股本96,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币2.80元(含税);同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股,合计转增股本38,400,000股。上述利润分配预案已经公司第二届董事会第十七次会议审议通过,尚需提交公司2021年年度股东大会审议批准后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅 “第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“(四)可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境与社会责任 ...... 34
第六节 重要事项 ...... 35
第七节 股份变动及股东情况 ...... 45
第八节 优先股相关情况 ...... 53
第九节 债券相关情况 ...... 53
第十节 财务报告 ...... 54
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内公司在中国证监会指定报刊上刊登的公司文件正本及公告原件。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司/本公司/西大门 | 指 | 浙江西大门新材料股份有限公司 |
公司章程 | 指 | 浙江西大门新材料股份有限公司章程 |
股东大会 | 指 | 浙江西大门新材料股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 浙江西大门新材料股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 浙江西大门新材料股份有限公司监事会 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
新冠肺炎 | 指 | 新型冠状病毒肺炎(Corona Virus Disease 2019,COVID-19) |
Hunter Douglas | 指 | Hunter Douglas Group,一家荷兰上市公司,著名建筑遮阳行业跨国集团公司 |
Vertilux | 指 | VertiluxLtd.,总部位于美国迈阿密,从事遮阳帘批发与零售跨国公司 |
建筑遮阳行业协会 | 指 | 中国建筑装饰装修材料协会建筑遮阳材料分会 |
水性丙烯酸 | 指 | 由一个乙烯基和一个羧基组成的不饱和羧酸,聚合速度非常快的乙烯类单体,是重要的有机合成原料及合成树脂单体 |
TPE | 指 | 英文名称为Thermoplastic Elastomer,一种热塑性弹性体材料,具有高强度,高回弹性,可加工性能优越的特征,应用范围广泛,环保无毒安全,有优良的耐候性和着色性 |
整经 | 指 | 将一定根数的经纱按规定的长度和宽度平行卷绕在经轴或织轴上的工艺过程 |
织造 | 指 | 纱线或纤维经由某种设备织成织物的工艺过程 |
后整理 | 指 | 通过物理、化学或物理和化学联合的方法,改善面料外观和内在品质,提高面料性能,或赋予面料特殊功能的加工过程;由于该加工过程通常安排在整个面料加工的后期,故常称为后整理 |
涂层 | 指 | 为了防护、装饰、提高面料性能或赋予面料特殊功能等目的,将水性丙烯酸乳液、泡沫等施涂于面料表面而得到固态连续膜的工艺过程 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江西大门新材料股份有限公司 |
公司的中文简称 | 西大门 |
公司的外文名称 | Zhejiang Xidamen New Material Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Xidamen |
公司的法定代表人 | 柳庆华 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 柳英 | 董雨亭 |
联系地址 | 浙江省绍兴市柯桥区兰亭镇阮港村 | 浙江省绍兴市柯桥区兰亭镇阮港村 |
电话 | 0575-84600929 | 0575-84600929 |
传真 | 0575-84600960 | 0575-84600960 |
电子信箱 | xidamen@xidamen.com | xidamen@xidamen.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省绍兴市柯桥区兰亭镇阮港村 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 浙江省绍兴市柯桥区兰亭镇阮港村 |
公司办公地址的邮政编码 | 312043 |
公司网址 | www.xidamen.com |
电子信箱 | xidamen@xidamen.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 西大门 | 605155 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 张颖、修鸿儒 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 浙商证券股份有限公司 |
办公地址 | 浙江省杭州市江干区五星路201号 | |
签字的保荐代表人姓名 | 苗本增、张建 |
持续督导的期间 | 2020年12月31日至2022年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 465,480,013.00 | 354,253,485.62 | 31.40 | 408,822,793.21 |
归属于上市公司股东的净利润 | 89,504,627.15 | 77,838,684.81 | 14.99 | 88,386,119.27 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 76,946,497.41 | 74,852,495.37 | 2.80 | 89,012,668.11 |
经营活动产生的现金流量净额 | 76,838,435.92 | 125,249,372.31 | -38.65 | 123,134,230.12 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,077,223,873.01 | 1,011,719,245.86 | 6.47 | 495,971,787.35 |
总资产 | 1,159,835,557.87 | 1,099,541,053.49 | 5.48 | 549,490,811.14 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 0.93 | 1.08 | -13.89 | 1.23 |
稀释每股收益(元/股) | 0.93 | 1.08 | -13.89 | 1.23 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.80 | 1.04 | -23.08 | 1.24 |
加权平均净资产收益率(%) | 8.57 | 14.93 | 减少6.36个百分点 | 19.31 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.37 | 14.36 | 减少6.99个百分点 | 19.44 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司营业收入较上年度同比增长了31.40%,主要系公司销售订单增多导致收入增长所致;公司经营活动产生的现金流量净额较上年同比下降了38.65%,主要系采购支付增加、职工薪酬支付增加等原因所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 91,929,640.98 | 116,164,979.55 | 127,510,941.36 | 129,874,451.11 |
归属于上市公司股东的净利润 | 18,063,011.33 | 27,436,221.79 | 26,521,419.37 | 17,483,974.66 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 18,003,717.82 | 22,821,178.78 | 19,358,680.94 | 16,762,919.87 |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,953,121.43 | 34,956,655.12 | -10,699,947.66 | 44,628,607.03 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | -908,442.08 | -169,940.06 | -11,733.55 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 6,108,423.19 | 3,722,600.83 | 1,094,256.82 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | 10,036,458.73 | 理财收益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -541,477.95 | -39,493.78 | -1,819,104.27 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 87,135.59 | |||
减:所得税影响额 | 2,223,967.74 | 526,977.55 | -110,032.16 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||||
合计 | 12,558,129.74 | 2,986,189.44 | -626,548.84 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 363,000,000.00 | 343,000,000.00 | 10,036,458.73 |
合计 | 20,000,000.00 | 363,000,000.00 | 343,000,000.00 | 10,036,458.73 |
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年度,面对持续反复的新冠肺炎疫情和严峻的市场形势,公司克服困难,积极发挥自身优势,寻求创新,突破自我。公司实现营业收入人民币4.65亿元,比2020年度同比增长31.40%。遮阳行业细分领域龙头地位进一步提升。报告期内,公司重点推进了以下几点工作:
1.进一步完善法人治理结构,加强内控体系的构建,充分发挥董事会、监事会和管理层的重要作用,促进公司规范、高效、科学运作。面对新冠肺炎疫情冲击,公司积极应对,调整战略发展目标,快速优化组织结构和部门职责以适应生产需求及环境变化。同时,持续收集整理证券市场最新的法律法规、规章制度,通过不同形式积极组织公司董事、监事、高级管理人员及相关人员的学习培训,提高履职能力。
2.在疫情影响下,公司及时调整生产计划、制定特殊时期工作方案,根据疫情期间客户需求端及供应商供给端的变化,灵活排定生产计划,从原材料采购、生产、库存管理以及非生产物资的使用上来实现降本增效。从控制人工成本、提高产品质量、改进生产工艺等方面来提高生产效率。公司注重产品品质及绩效管理,定期召开质量会议,各个生产部门共同商讨解决问题,提高了部门之间的协调合作,使生产更加高效。
3.公司始终坚持以技术研发与创新作为企业发展的动力,加大研发投入,引进国内外先进技术和设备,推进技术升级,促进工艺优化,提高产品质量。公司研发人员的能力不断提升,队伍逐渐发展壮大。公司未来将继续增强核心技术优势,持续不断地提升产品质量。
4.为应对新冠肺炎疫情带来的不利影响,公司销售部门及业务人员灵活调整目标和计划,采取业绩维稳、团结客户的战略方针,加强了与核心客户的紧密度,实现了风险可控,取得了相对稳定的成果。通过细分市场,准确定位,为客户提供优质服务;坚持产品创新和营销创新,加大新品开发,同时加强营销体系建设与推广力度,扩展产品的销售渠道,提高业务技能水平,不断解除客户隐忧,强化对客户的保障体系,持续提升公司的销售业绩。
二、报告期内公司所处行业情况
公司所处行业为建筑遮阳行业,符合国家科技创新和产业发展的方向,属于国家重点发展的战略性新兴产业。
近年来,随着国民经济的迅猛发展,人民生活水平的快速提高,消费者对遮阳产品的选择偏好将逐渐从注重装饰性的布艺窗帘转向注重功能性的遮阳产品,我国建筑节能产业规模快速扩大,行业发展取得显著成效。“十三五”期间,我国建筑节能和绿色建筑事业取得重大进展,建筑节能标准不断提高,绿色建筑呈现跨越式发展态势。
根据住房和城乡建设部印发的《“十四五”建筑节能与绿色建筑发展规划》:到2025年,城镇新建建筑全面建成绿色建筑,建筑能源利用效率稳步提升,建筑用能结构逐步优化,建筑能耗和碳排放增长趋势得到有效控制,基本形成绿色、低碳、循环的建设发展方式,为城乡建设领域2030年前碳达峰奠定坚实基础。在加强既有建筑节能绿色改造方面,要开展既有居住建筑节能改造。力争到2025年,全国完成既有居住建筑节能改造面积超过1亿平方米。同时,推进公共建筑能效提升重点城市建设。“十四五”期间,累计完成既有公共建筑节能改造2.5亿平方米以上。并重点提高建筑门窗等关键部品节能性能要求。建筑遮阳行业需求与建筑节能产业发展息息相关。当绿色建材成为建筑行业的一种趋势,建筑节能概念的不断深入,以及消费市场的持续增长和升级,将带动建筑遮阳行业的快速发展及市场规模的不断扩大。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司主要从事功能性遮阳材料的研发、生产和销售,主要产品包括阳光面料、涂层面料和可调光面料等,并逐步向功能性遮阳成品拓展。功能性遮阳材料具有遮阳、节能、环保等特点,通过不同的配方和工艺,还可实现防霉、抑菌、阻燃、隔音、隔热等功能,符合国家战略性新兴产业发展方向,属于国家鼓励发展的新材料行业。
基于自主的技术与独特的生产工艺,公司产品的功能性、环保性、创新性、精致度等多项优势广受下游客户认可;公司产品品类齐全、品种多样、品质优越、定制化能力出色、综合供应及服务能力强,获得全球众多客户的信赖。公司客户有综合采购的需求,即在同一家供应商处采购多种功能性遮阳材料,以降低谈判、运输及售后成本,提高产品质量稳定性,而公司所掌握的核心技术也有利于产品种类的横向延伸。
公司长期专注于功能性遮阳材料的研发、生产及销售,凭借自主创新能力、众多技术优势及长期客户积累,经过多年的发展,逐步形成了丰富的产品种类和具有竞争力的产品结构;突破了传统遮阳企业的价格竞争策略,逐步在产品品牌、设计和研发、工艺技术和一体化生产等方面形成了竞争优势,公司产品远销全球六大洲、七十余个国家和地区,已成为我国功能性遮阳材料细分领域的龙头企业。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、行业品牌优势
公司始终以成为国内领先、世界一流的功能性遮阳产品生产商为目标,凭借雄厚的技术实力、先进的生产工艺、卓越的产品品质和优质的一体化服务,在功能性遮阳材料领域赢得了良好的客户赞誉度,建立了较为突出的行业品牌优势。公司历年来不断挖掘全球各地不同层次客户的产品需求和使用习惯,深度调整与打磨自身工艺技术,持续提升产品质量,使产品的性能和效果均能
满足客户的要求,保持了较高客户忠诚度与品牌认可度。经过多年发展,公司产品远销世界各地,与全球六大洲七十余个国家和地区的大型优质客户保持了长期、稳定的合作关系。
2、产品差异化竞争优势
公司产品结构丰富、种类齐全,凭借自主掌握的核心技术和工艺实现能力,针对不同地域、不同层次客户的需求特点,开发出丰富的产品系列,先后研制推出四大类、百余种系列、千余种产品,是行业内产品品类、规格最为齐全的生产厂商之一。拥有丰富齐全的产品种类和出色的产品定制化能力,使得公司能够快速满足客户多样化的产品需求,为客户提供一站式的采购服务。公司始终坚持特色化的产品路线和差异化竞争策略,通过研发并生产高性价比产品,并针对不同市场、不同客户定制配套的销售政策,使得产品具有较强的市场竞争优势。
3、核心技术与研发优势
公司自成立以来,始终把自主创新和技术研发放在首位,公司的研发中心被评为“浙江省省级高新技术企业研究开发中心”。作为行业内较早开始自主研发的功能性遮阳材料企业,公司拥有一支技术水平高、创新能力强、专业经验丰富的设计研发团队,团队成员具有多年的工艺开发研发经验、丰富的专业知识和前沿的设计敏锐性。公司拥有完善的自主研发体系,在自主研发的基础上,公司注重以市场需求为导向,产学研结合,积极开发新技术新产品,在材料改良、性能改善、工艺优化、设备改进等多个方面拥有较强的核心技术,截至2021年12月31日,公司拥有5项发明专利、21项实用新型专利和21项外观设计专利。新技术、新产品的开发应用推动了公司的发展,提高了公司自主创新能力和核心竞争力。
此外,公司所使用的生产设备主要为国外进口的行业内领先的设备,包括德国进口的多尼尔剑杆织机和卡尔迈耶整经机、法国进口的史陶比尔提花龙头、韩国进口的美光涂层机等设备和生产线。除设备技术外,公司亦具备先进的生产工艺技术,包括阻燃抗菌改性粒子配方技术、高氧指数改性粒子配方技术、抗紫外线改性粒子配方技术、抗紫外线隔热涂层配方技术和阻燃环保涂层配方技术、镀铝技术和涂层厚度控制技术等。
4、一体化生产优势
经过多年的发展,公司在生产方面积累了丰富的经验,制造工艺产业链体系逐步趋于完善,整体制造工艺在行业内处于先进水平。公司已形成集造粒、单丝包覆、织造、涂层、热处理、成品组装于一体的生产链,具有将初级原材料经多道工序一体化加工成各类遮阳材料及遮阳成品的能力。一体化生产通过将外部市场活动内部化,加强资源的统筹和协调,在有效降低人工成本和材料耗用的同时,提高生产效率和产品成品率,最大程度地实现成本优势、提高效益。
公司的一体化生产经过多年积累,各项工序经过长期调整与磨合,产品的性能和效果均能较好地满足客户的需求。公司推行全面质量管理,在一体化生产的各环节实施全程的品质控制,保证产品达标且性能如一、品质如一;此外,产业链后端在对前端产品的进一步加工过程中能够快速、及时地验证、反馈,以提高前端工序质量。完整的一体化生产链搭配严格、长效的质量管理使公司产品长期保持稳定的高品质,得到了客户的广泛认可。
5、服务全球客户的经验与能力优势
公司销售区域广泛,积累了大量的全球客户资源,客户遍布全球六大洲七十余个国家和地区,以亚洲、欧洲、美洲客户为主。分布广泛的销售区域有利于公司在与客户的合作中吸纳全球各地遮阳产品的特点和优势,捕捉全球各地遮阳产品的新趋势和创新点。公司根据客户需求,有针对性地进行产品开发和市场拓展,具有服务全球客户的经验和能力优势。公司始终以追求高品质、创新性及定制化遮阳产品的优质客户为营销重点,经过多年发展,发掘并培育了全球稳定的客户资源。在此基础之上,公司凭借服务全球客户的经验和能力优势,进一步赢得了Hunter Douglas、Vertilux等国际知名客户的认可,并与之建立了稳定的合作关系。
6、区域优势
公司所处的长三角地区,是我国最大的化纤产业基地之一。产业集群效应不仅使公司拥有品类齐全、保障完善的供应与产业配套,并在市场信息、产品研发、技术创新以及市场拓展等方面具有显著的区域优势。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入4.65亿元,同比增长31.40%;归属于上市公司股东的净利润8,950.46万元,同比增加14.99%。截至 2021 年 12 月 31 日,公司总资产11.60亿元,归属于上市公司股东的净资产 10.77 亿元,资产负债率 7.12%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 465,480,013.00 | 354,253,485.62 | 31.40 |
营业成本 | 293,230,071.34 | 211,160,817.75 | 38.87 |
销售费用 | 30,968,487.34 | 11,787,660.68 | 162.72 |
管理费用 | 30,550,151.71 | 22,854,422.96 | 33.67 |
财务费用 | -115,482.81 | 1,847,010.61 | -106.25 |
研发费用 | 18,059,471.45 | 13,183,401.16 | 36.99 |
经营活动产生的现金流量净额 | 76,838,435.92 | 125,249,372.31 | -38.65 |
投资活动产生的现金流量净额 | -486,420,847.48 | -95,923,955.20 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -47,642,641.51 | 463,481,141.51 | -110.28 |
营业收入变动原因说明:主要系公司销售订单增多所致。营业成本变动原因说明:主要系随着营业收入增长同比增长所致。销售费用变动原因说明:主要系公司在广告宣传等方面投入增多所致。管理费用变动原因说明:主要系因发展需要公司管理人员等增加所致。财务费用变动原因说明:主要汇兑损失减少所致。研发费用变动原因说明:主要系新产品研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系采购支付增加、应付职工薪酬增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期公司首次公开发行股份收到募集资金影响所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司营业收入4.65亿元,同比增长31.40%;实现净利润8,950.46万元,同比增长14.99%;实现扣非后净利润7,694.65万元,同比增长2.80%,实现每股收益0.93元;加权平均净资产收益率8.57%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
遮阳面料制造业 | 439,753,415.99 | 277,685,945.93 | 36.85 | 30.03 | 38.51 | 减少3.87个百分点 |
遮阳成品制造业 | 23,058,771.55 | 14,875,588.83 | 35.49 | 54.75 | 43.61 | 增加5.01个百分点 |
其他制造业 | 260,255.77 | 153,313.27 | 41.09 | - | - | - |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
中国大陆地区 | 154,249,728.75 | 102,581,782.03 | 33.50 | 23.81 | 29.16 | 减少2.75个百分点 |
中国大陆以外的国家及地区 | 308,822,714.56 | 190,133,066.00 | 38.43 | 35.14 | 44.68 | 减少4.06个百分点 |
主营业务分行业、分地区情况的说明
1.分行业情况
报告期内,公司遮阳面料制造业务营业收入较上年同比上涨30.03%,成本较上年同比上涨38.51%;遮阳成品制造业务营业收入较上年同比上涨54.75%,成本较上年同比上涨43.61%。
2.分地区情况
报告期内,公司主要营业收入中以中国大陆以外的国家及地区所占比例较高。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
遮阳面料 | 平方米 | 35,779,257.68 | 33,389,510.81 | 9,492,132.24 | 39.55 | 33.11 | 42.82 |
产销量情况说明
报告期内,公司遮阳面料生产量较上年上涨39.55%,销售量较上年上涨33.11%,库存量较上年增加42.82%,主要系随着疫情的控制、销售规模的扩大,销售订单增加,产量增加,下半年船运预定困难,发货延迟所致。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
遮阳面料制造业 | 材料、人工成本等 | 277,685,945.93 | 94.87 | 200,482,385.87 | 95.09 | 38.51 | |
遮阳成品制造业 | 材料、人工成本等 | 14,875,588.83 | 5.08 | 10,358,086.58 | 4.91 | 43.61 | |
其他制造业 | 材料、人工成本等 | 153,313.27 | 0.05 | - | - | - |
成本分析其他情况说明公司遮阳面料制造业及遮阳成品制造业本期成本增加的原因主要系报告期内公司销售订单增加,营业收入增长,故成本同比增长所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额6,576.68万元,占年度销售总额14.14%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0.00 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额10,076.33万元,占年度采购总额40.48%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明公司主要生产的遮阳面料产品对原材料的质量要求较高,故公司供应商较为集中,在原材料的采购上与品质优秀的供应商采取长期合作的方式。
3. 费用
√适用 □不适用
项目名称 | 本期数 | 上年同期数 | 本期数较上期同期数变动比例(%) | 变动原因说明 |
销售费用 | 30,968,487.34 | 11,787,660.68 | 162.72 | 主要系公司在广告宣传等方面投入增多所致。 |
管理费用 | 30,550,151.71 | 22,854,422.96 | 33.67 | 主要系因发展需要公司管理人员增加所致。 |
研发费用 | 18,059,471.45 | 13,183,401.16 | 36.99 | 主要系新产品研发投入增加所致。 |
财务费用 | -115,482.81 | 1,847,010.61 | -106.25 | 主要系汇兑损失减少所致。 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 18,059,471.45 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 18,059,471.45 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.88 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 91 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 11.70 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 1 |
本科 | 14 |
专科 | 52 |
高中及以下 | 24 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 16 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 34 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 24 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 17 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 本期数 | 上年同期数 | 本期数较上期同期数变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 76,838,435.92 | 125,249,372.31 | -38.65 |
投资活动产生的现金流量净额 | -486,420,847.48 | -95,923,955.20 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -47,642,641.51 | 463,481,141.51 | -110.28 |
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额较上年同比减少38.65%,主要系报告期内采购支付及应付职工薪酬增加,投资活动产生的现金流量净额较上年同比增加,主要系报告期内募集资金投资项目投入增加、购买的银行理财产品增加所致;本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同比减少,主要系上年同期公司首次公开发行股份收到募集资金影响所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 178,554,103.98 | 15.39 | 633,302,942.51 | 57.60 | -71.81 | 上年同期公司首次公开发行股份收到募集资金影响。 |
交易性金融资产 | 363,000,000.00 | 31.30 | 20,000,000.00 | 1.82 | 1,715.00 | 主要系报告期内新增银行理财增多所致。 |
预付款 | 9,276,031.33 | 0.80 | 6,550,631.70 | 0.60 | 41.61 | 主要系预付广告代言 |
项 | 费所致。 | |||||
存货 | 138,121,601.67 | 11.91 | 93,536,450.69 | 8.51 | 47.67 | 销售订单增加,且受疫情影响部分货物运输受阻。 |
在建工程 | 92,828,336.81 | 8.00 | 31,768,525.20 | 2.89 | 192.20 | 募集资金投资项目在建工程增加。 |
其他非流动资产 | 9,945,863.69 | 0.86 | 2,841,800.00 | 0.26 | 249.98 | 主要系预付募集资金投资项目设备款增加所致。 |
应付账款 | 41,541,640.88 | 3.58 | 28,071,981.39 | 2.55 | 47.98 | 主要系暂估工程款增多所致。 |
应付职工薪酬 | 11,191,166.39 | 0.96 | 8,239,839.74 | 0.75 | 35.82 | 主要系公司新增人员较多所致。 |
其他应付款 | 823,900.75 | 0.07 | 21,415,134.87 | 1.95 | -96.15 | 主要系上年应付股票发行费用在本期支付所致。 |
其他说明不适用
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 13,981,020.00 | 保证金 |
合计 | 13,981,020.00 | - |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2021年1月19日,公司召开第二届董事会第十一次会议及第二届监事会第六次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》;2021年2月5日,公司召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。同意公司使用最高额度不超过3亿元人民币的暂时闲置募集资金和最高额度不超过3亿元人民币的自有资金购买投资期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或结构性存款。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
参见本年度报告“第二节 公司简介和主要财务指标”之“十一、采用公允价值计量的项目”。
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
气候变化是人类长期面临的重大问题,发展清洁能源,减少碳排放,打造可持续发展的低碳城市已成为全球各国的共同目标。习近平主席在气候变化巴黎大会开幕式上的讲话中重申:“中国在国家自主贡献中提出将于 2030 年左右使二氧化碳排放达到峰值并争取尽早实现”,并强调“虽然需要付出艰苦的努力,但我们有信心和决心实现我们的承诺”。
建筑遮阳技术是建筑节能减排技术中不可或缺的关键技术,在构建以低碳排放为特征的建筑体系中占据着越来越重要的地位。建筑遮阳技术有利于提高民众居住与办公的舒适性,节能效果明显。在发达国家,建筑遮阳技术被人们广泛重视和接受,几乎家家户户都会根据不同的需求安装各种遮阳设施,遮阳技术已成为建筑中不可或缺的部分。建筑遮阳材料因兼具遮阳、透气、保护个人隐私及美化空间等功能,被广泛用于住宅及各式办公场所,建筑遮阳材料是生活的必需品,有建筑物就会有对建筑遮阳材料的需求。据建筑遮阳行业协会统计,截至2021年,全国布艺窗帘企业数量约 1.3 万余家,全国功能性建筑遮阳企业约 3,000 余家,总产能约49亿平方米,总产量约48.4亿平方米,行业总销售额约为6,564.4亿元,其中功能性内遮阳产品的年销售额约为
216.3亿元。虽然目前功能性遮阳产品尚处于发展阶段,但随着绿色环保理念的深入遮阳行业的发展前景十分广阔。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司立足于功能性建筑遮阳材料领域,以市场为导向,以质量为基础,以技术为动力,坚持专业化、差异化、健康化的发展思路,在现有功能性遮阳材料系列产品基础上,紧跟整体建筑遮阳行业的发展步伐,提升技术研发实力,提高装备水平,不断拓展高性能、多功能、复合型、环保型高附加值遮阳材料;同时公司注重加强建筑遮阳成品的研发和生产,通过向产业链后端延伸完善一体化布局;此外公司秉持内外并举的市场开拓策略,在巩固和强化境外市场开拓的同时,通过品牌经营等多种模式丰富国内市场销售渠道,进一步巩固和提升公司的核心竞争力和行业地位。另外,在资本运作方面,公司将通过资本市场、各类金融机构等多元化融资渠道,为企业稳健发展及战略目标实现提供充沛的金融支持,使公司逐渐发展成为国内领先、世界一流的功能性遮阳产品生产商。
(三)经营计划
√适用 □不适用
下一阶段,公司将充分发挥行业龙头地位,促进遮阳新材料与窗饰成品业务协同发展,在品牌营销、生产制造、产品研发、渠道融合方面,持续提升公司的竞争力。
1.提升公司规范化治理水平
公司将进一步发挥管理层在公司治理中的主导作用。通过对照资本市场最新修订的法律法规,结合公司的战略发展目标,建立健全公司治理结构和管理制度,持续完善内部控制管理体系,增强风险管控能力,提高管理效率,促进公司规范高效运作。
2.加大科技研发力度
公司将按照“一个围绕、两个突破、三个提升”开展科技研发工作。一个围绕就是紧紧围绕“智能遮阳新材料研发中心项目”开展工作;两个突破就是突破与大学现有的合作关系,引进大学资源落户公司,进行深度产学研合作;突破新产品、新技术的研发思路;三个提升就是提升研发场地基本条件,增加场地面积,改善硬件条件;提升研发测试门类,增加测试项目;提升人员素质,加快人才引进。
3.提升营销服务水平
公司将以市场为导向,以客户为核心,进一步优化调整营销策略,深入开拓国内外市场。建立客户战略规划体系,做好定期走访、信息反馈及售后服务工作,快速响应客户需求,进行客诉管理,持续提升客户满意度,与客户建立长期、稳定的合作关系。同时,公司也将不断提高产品质量和生产效率,推进技术创新,完善产品结构,引进国内外先进技术和设备,实现精益生产,不断满足客户的新需求,全面提高公司的核心竞争力。
4.重视人才引进与培养
公司始终坚信人才是企业战略走向的决定性因素,重视高端人才引进,建立健全人才培养机制,通过外部专业高端人才引进和内部骨干人才培养相结合的方式,打造一支专业化、职业化并与公司发展战略相适应的人才队伍,支持公司业务创新与发展,提升公司的运营能力和执行效率。
5.有序推进募投项目
公司将根据募投项目的建设计划,有效组织募投项目的推进工作。“建筑遮阳新材料扩产项目”主体厂房已基本完工,相关附属设施和机器设备订购也正继续有序推进。项目契合国家政策导向与公司发展战略,通过进一步扩大生产规模,加强终端产品生产能力,优化产品结构,形成一体化的生产优势,提高技术竞争优势。预计将于年底达产。
6.坚持安全生产和环境保护
安全生产是企业的生命线,公司将继续贯彻实施安全生产工作目标,即生产安全零事故、消防安全零隐患、交通安全零事故、疫情防控零死角。公司将组建安全生产落地小组,每月对员工进行安全生产培训,强化员工安全生产意识,编制生产、加工作业指导书,使公司整体运营更加高效和安全。环境保护是企业的道德线,公司将自觉承担环境保护的社会责任,继续开展节能减排,大力开发节能环保新产品,加大产学研合作力度,打造美丽工厂,实现经济效益与环境效益双提升。
公司管理层将继续勤勉尽责,认真履行各项职责,充分发挥经营决策和管理指导作用,围绕既定的生产经营目标,提升公司规范运营和治理水平,努力打造一个股东信任、客户信赖、员工认同、社会认可的优秀上市公司,以良好的业绩回报社会,回报股东。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1.市场风险
(1)市场竞争风险
公司所处的功能性遮阳材料行业竞争较为充分,国内外厂商众多,市场集中度相对较低、竞争激烈。尽管本公司定位于中高端产品市场,避免了低端市场的激烈竞争,但随着我国功能性遮阳材料企业技术水平、产品档次的逐步提高,国内外功能性遮阳材料市场竞争日趋激烈,本公司的产品市场占有率和盈利水平有可能受到影响。此外,国外遮阳企业也正利用技术和资本优势进入我国,公司将面临更为激烈的市场竞争。针对上述风险,公司将不断通过技术研发,开发高附加值的产品,提升产品竞争力,并进一步深化与优质客户的合作,积极开拓新兴客户,提高市场占有率。
(2)原材料价格波动风险
公司生产的功能性遮阳材料的主要原材料为聚酯纤维、水性丙烯酸乳液和PVC等,原材料价格的变动对产品成本影响较大。公司上述主要原材料属于石化产品,其价格受石油价格波动影响,
而石油价格波动涉及全球政治、经济等因素。近年来,国际原油价格呈总体上涨的趋势,受此影响各类聚酯纤维、PVC价格亦总体上升,而公司通过调整相应产品价格将风险转移到下游客户存在滞后性,从而导致公司需要承担一部分由原材料价格上涨所带来的风险,对公司产品成本控制造成一定压力。
(3)产品外销风险
2019年、2020年和2021年度,公司产品外销占主营业务收入的比例分别为62.55% 、64.72%和66.69%,对境外市场的依存度较高,而国际政治经济环境、贸易政策、国际供求关系、国际市场价格等公司不可控因素对产品外销影响较大,上述因素的变化将直接影响公司的经营成果,虽然报告期内国外市场需求较为稳定,但仍存在未来国际市场需求降低的风险。
(4)人力资源风险
遮阳行业的产品设计、生产、销售等核心技术环节,需要大量的专业性人才,建立多领域的专业人才团队是企业盈利与发展的重要基础。由于我国的遮阳行业发展已经进入成长中后期,行业竞争愈加激烈,获取专业化人才、保持人才队伍的稳定已经成为保持行业领先优势的重要竞争策略。因此,如果公司核心管理与技术人员出现流失,将可能影响公司的正常经营与持续发展,对公司的经营业绩产生不利影响。
(5)新冠肺炎(COVID-19)疫情风险
全球多个国家仍存在新冠肺炎(COVID-19)疫情,由于公司产品远销全球各地,因此疫情的流行可能会影响公司产品在全球市场的销售情况,从而可能会对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。
2.技术风险
(1)产品不能持续保持领先风险
报告期内,公司紧密把握下游遮阳产品的发展趋势,密切跟踪客户个性化需求的变动,开发出一系列差别化的功能性遮阳材料。然而差别化、功能性产品具有一定的个性化特征,不同客户对产品的要求不尽相同,新产品的更新速度较快。虽然公司对市场需求趋势变动的前瞻能力和把握能力较强,新产品研发技术力量雄厚,但由于新产品受技术含量、产品品质、市场定价、客户认知等多种因素的影响,公司面临产品不能持续保持领先的风险。
(2)技术工艺流失风险
由于功能性遮阳材料的特殊性,制造各类功能性遮阳材料及相关产品的工艺流程为公司的核心技术。公司从设立以来,便非常重视技术的开发与保护,重视对核心技术人员的培养、凝聚。虽然公司建立和完善了一整套严密的技术管理制度,与研发、设计人员签署了保密协议,防止核心技术外泄,并采取了多项激励措施保证了研发与设计队伍的稳定。但如果发生技术泄密现象或研发与设计队伍流失,将会对公司的生产经营和持续发展带来不利影响。
3.募投项目风险
(1)募投项目建设风险
公司发行股票得到的募集资金用于“建筑遮阳新材料扩产项目”、“智能时尚窗帘生产线项目”、“智能遮阳新材料研发中心项目” 和“补充流动资金”。募集资金投资的项目全部围绕公司主营业务进行,项目建成后,将提高公司盈利能力,增强公司自主创新能力和核心竞争力,确保公司可持续发展。由于项目实施是一个系统工程,时间较长,涉及的环节也较多,如果受到宏观经济、市场环境等影响,使工程进度、投资额与预期出现差异,将可能对项目的完成进度和投资收益产生一定影响。
(2)产能大幅扩张风险
公司募集资金投资项目达产后,公司预计新增年产1,650万平方米遮阳新材料和200万平方米遮阳成品的生产能力,产能扩张速度较快。本次募集资金投资项目市场前景的分析论证主要是基于公司目前的产能瓶颈以及对未来市场需求的预期。但公司项目实施完成后产生的经济效益、产品的市场开拓与接受程度、销售价格等都有可能与公司的预测发生差异,并可能导致部分生产设备闲置、生产能力无法充分利用,存在不能实现预期收益的风险。
(3)固定资产折旧增加的风险
公司募集资金投资项目建成后,将新增固定资产39,601万元。根据本公司的折旧政策,募集资金投资项目建成后公司将每年增加固定资产折旧2,816万元。如果市场环境发生重大不利变化,使公司募集资金投资项目不能产生预期收益,则公司存在因为固定资产折旧大量增加而导致利润下滑的风险。
(4)净资产收益率下降风险
募集资金到位后,公司的净资产大幅度增加。由于募投项目的建设和建成并达产有一定的周期,产生预期效益需要一定的时间。因此,募集资金到位后的短期内公司将面临净资产收益率下降的风险。但随着募集资金运用项目的实施并正常运行,公司主营业务的规模优势将日益显现,预计公司净资产收益率将会在募集资金到位2-3年后得到有效提升。
4.财务风险
(1)税收优惠政策变动风险
2021年公司被评为“高新技术企业”,享受企业所得税15%的优惠政策。若公司不能保持持续技术创新和持续的开发投入,不能持续符合高新技术企业的评定要求,不能复评为“高新技术企业”,便无法继续享受上述税收优惠,公司税收优惠政策变动对经营业绩带来一定风险。2019年、2020年和2021年度,公司因上述优惠政策而依法享受的所得税税收优惠金额占当期利润总额的比例分别为9.10% 、9.48%和8.40%;但如果上述税收优惠政策发生变化或者公司在税收优惠期满后未能被认定为高新技术企业,公司整体经营业绩将受到不利影响。
(2)出口退税政策变化风险
报告期内,公司自营出口外销收入按照“免抵退”办法核算,2017年至2018年4月、2018年5月至2019年3月、2019年4月至2020年12月产品的出口退税率分别为17%、16%、13%。如
果未来国家出口退税政策发生变化,如下调公司产品出口退税率,并因此导致公司主营业务成本上升,进而影响公司的盈利能力,因此,公司存在出口退税政策变化而影响盈利能力的风险。
(3)人民币汇率波动风险
公司产品主要销往海外市场,外销收入结算货币主要为美元。2019年、2020年和2021年度,,公司出口收入分别为25,494.08万元人民币、22,852.09万元人民币和30,882.27万元人民币,由于人民币汇率波动而形成的汇兑损益分别为-70.43万元人民币、398.51万元人民币和186.37万元人民币。
虽然公司在销售定价时合理考虑了人民币汇率变动影响,但是如果未来人民币汇率波动较大,仍将可能对公司经营业绩产生一定的不利影响。
5.实际控制人不当控制的风险
公司实际控制人柳庆华、王月红持有公司61.41%的股份,处于绝对控股地位。控股股东、实际控制人能够通过行使表决权的方式,对本公司董事会成员的构成、经营决策、投资方向及股利分配政策等重大事项的决策施加重大影响。因此,公司存在实际控制人不当控制的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司根据《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》,建立、健全了规范的公司治理结构。公司的股东大会、董事会、监事会严格按照《公司章程》独立有效运行。 1.股东和股东大会:报告期内,公司共召开了2次股东大会。公司股东大会的召集、召开、表决等相关程序均严格按照有关法律法规和公司《公司章程》、《股东大会议事规则》等制度的规定执行。公司能够确保所有股东享有平等地位。 2.董事和董事会:报告期内,公司共召开董事会6次。公司按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,董事人数和人员构成符合法律、法规要求。公司董事会的召集、召开、表决等相关程序均严格按照有关法律法规和公司《董事会议事规则》等制度的规定执行。各位董事均能够忠实勤勉地履行其权利、义务,按要求出席董事会。三位独立董事在法律、企业管理和财务方面具备较高的专业水平和丰富的实践经验;独立董事能够按照相关法律、法规、公司章程及《独立董事工作制度》的要求,认真履行职责,维护公司整体利益。 3.监事和监事会:报告期内,公司共召开监事会5次。公司监事会的人数和构成符合有关法律、法规的要求。监事会的召集、召开程序符合公司《监事会议事规则》的规定。各位监事能够
本着对股东负责的态度,认真履行其职责,对公司重大事项、财务及董事、高级管理人员履职的合法性进行监督。 4.控股股东与上市公司:控股股东与公司在资产、业务、机构、财务、人员等方面严格分开,公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。控股股东认真履行股东义务,行为合法,不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况,不存在影响公司业务、人员、资产、机构独立性及与公司开展同业竞争的情况。 5.利益相关者:公司能够充分尊重供应商、客户、员工等利益相关者的合法权益,相互之间能够实现良好沟通,共同推进公司持续、稳定、健康发展。同时,公司负有很强的社会责任意识,在公益事业、环境保护、资源利用等方面努力承担起企业应尽的社会责任。 6.信息披露:公司制定了信息披露事务管理制度和内部重大信息报告制度,建立畅通的内部信息传递渠道,严格按照《上海证券交易所股票上市规则》和相关监管机构要求积极履行上市公司信息披露义务,及时、公平地披露相关信息,并严格保证所披露信息的真实、准确、完整。 7.投资者关系:公司注重与投资者的沟通与互动,设有专人负责与普通投资者的沟通、联系等,包括接听电话、回复邮件、回复投资者提问等,通过多种方式回答了投资者关于公司生产经营、企业发展、公司治理、重大事项等情况的问询和了解,并认真听取了投资者的意见和建议。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年2月5日 | www.sse.com.cn | 2021年2月6日 | 本次股东大会全部议案均审议通过,不存在否决议案的情况。 |
2020年年度股东大会 | 2021年5月24日 | www.sse.com.cn | 2021年5月25日 | 本次股东大会全部议案均审议通过,不存在否决议案的情况。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司共召开2次股东大会。股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,表决结果合法、有效。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
柳庆华 | 董事长、总经理 | 男 | 52 | 2019-07-15 | 2022-07-14 | 56,211,108 | 56,211,108 | 0 | / | 70.08 | 否 |
王月红 | 副董事长 | 女 | 52 | 2019-07-15 | 2022-07-14 | 2,738,892 | 2,738,892 | 0 | / | 50.08 | 否 |
沈华锋 | 董事、副总经理 | 男 | 43 | 2019-07-15 | 2022-07-14 | 600,000 | 600,000 | 0 | / | 70.77 | 否 |
柳英 | 董事、董事会秘书 | 女 | 40 | 2019-07-15 | 2022-07-14 | 100,000 | 100,000 | 0 | / | 30.93 | 否 |
胡溢男 | 独立董事 | 女 | 34 | 2019-07-15 | 2022-07-14 | 0 | 0 | 0 | / | 5 | 否 |
王尉东 | 独立董事 | 男 | 50 | 2019-07-15 | 2022-07-14 | 0 | 0 | 0 | / | 5 | 否 |
屠世超 | 独立董事 | 男 | 50 | 2019-07-15 | 2022-07-14 | 0 | 0 | 0 | / | 5 | 否 |
王平 | 监事会主席 | 男 | 42 | 2019-07-15 | 2022-07-14 | 200,000 | 200,000 | 0 | / | 80.93 | 否 |
马芳芳 | 监事 | 女 | 35 | 2019-07-15 | 2022-07-14 | 0 | 0 | 0 | / | 7.07 | 否 |
李坚 | 监事 | 男 | 53 | 2019-07-15 | 2022-07-14 | 40,000 | 40,000 | 0 | / | 23.54 | 否 |
何青燕 | 财务总监 | 男 | 39 | 2019-07-15 | 2021-08-31 | 35,000 | 35,000 | 0 | / | 37 | 否 |
周莉 | 财务总监 | 女 | 44 | 2021-08-31 | 2022-07-14 | 10,000 | 10,000 | 0 | / | 30.5 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 59,935,000 | 59,935,000 | 0 | / | 415.90 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
柳庆华 | 1997年12月创立西大门,现任浙江西大门新材料股份有限公司董事长、总经理;2010年9月至今,兼任浙江新盛置业有限公司董事;2012年9月至今,兼任绍兴市环西贸易有限公司监事。 |
王月红 | 1987年7月至1989年9月,就职于东浦沙发厂;1989年9月至1994年3月,就职于东浦建筑公司;1997年12月加入西大门,现任浙 |
江西大门新材料股份有限公司副董事长;2012年9月至今,兼任绍兴市环西贸易有限公司执行董事兼经理;2014年1月至2016年2月,兼任绍兴县维纳斯文体用品有限公司经理。 | |
沈华锋 | 1998年12月加入西大门,现任浙江西大门新材料股份有限公司董事、副总经理。 |
柳英 | 2012年3月加入西大门,历任西大门总经理助理、总经办主任,现任浙江西大门新材料股份有限公司董事兼董事会秘书。2014年1月至 2016年2月,兼任绍兴县维纳斯文体用品有限公司监事。 |
胡溢男 | 历任天健会计师事务所(特殊普通合伙)高级审计员、浙江盛洋科技股份有限公司财务管理部财务分析员、内审部负责人,现任绍兴市轨道交通集团有限公司财务部会计核算科科长。2016年7月至今,任浙江西大门新材料股份有限公司独立董事。 |
王尉东 | 1994年8月至今,任绍兴文理学院商学院教师;2016年7月至今,任浙江西大门新材料股份有限公司独立董事。 |
屠世超 | 1996年4月至今,任绍兴文理学院法律系教授;2009年1月至今,任浙江纳森律师事务所律师;2017年7月至今,任浙江西大门新材料股份有限公司独立董事。 |
王平 | 1999年7月至2003年6月,任绍兴美中旭光数据有限公司销售经理;2003年加入西大门,现任浙江西大门新材料股份有限公司国际销售部经理、监事会主席。 |
马芳芳 | 2009年7月至2013年6月,任中国电信曲屯营业厅会计;2013年7月加入西大门,现任浙江西大门新材料股份有限公司监事。 |
李坚 | 1991年9月至1993年4月,担任绍兴丝织厂技术员;1993年4月至2007年9月,历任灵芝镇人民政府团委书记、副镇长、副书记、镇长;2011年1月至2016年2月,担任浙江新盛置业有限公司副总经理,2016年加入西大门,现任浙江西大门新材料股份有限公司监事。 |
何青燕 | 2005年8月至2010年2月,任天健会计师事务所项目经理;2010年3月至2011年2月,任中汇会计师事务所高级项目经理;2011年3月至2018年2月,任杭州敦和创业投资有限公司财务总监;2018年3月加入西大门任财务总监,目前已离职。 |
周莉 | 2008年至2013 年担任浙江紫金光伏科技有限公司会计,2014年至2015年担任绍兴亿旺针织有限公司会计,2015年3月至9月担任浙江优特格尔医疗用品有限公司会计,2015年9月加入浙江西大门新材料股份有限公司担任财务主管,现任浙江西大门新材料股份有限公司财务总监。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
柳庆华 | 绍兴市环西贸易有限公司 | 监事 | 2021年8月27日 | 2024年8月26日 |
柳庆华 | 浙江新盛置业有限公司 | 董事 | 2019年9月10日 | 2022年9月9日 |
王月红 | 绍兴市环西贸易有限公司 | 执行董事、经理 | 2021年8月27日 | 2024年8月26日 |
王月红 | 浙江新盛置业有限公司 | 监事 | 2019年9月10日 | 2022年9月9日 |
王月红 | 绍兴通盛印染有限公司 | 董事 | 2021年3月18日 | 2024年3月17日 |
王月红 | 绍兴柯桥严氏印染有限公司 | 监事 | 2021年3月10日 | 2024年3月9日 |
胡溢男 | 绍兴市轨道交通集团有限公司 | 财务部会计核算科科长 | 2019年1月2日 | / |
屠世超 | 绍兴文理学院 | 法律系教授 | 2004年11月1日 | / |
王尉东 | 绍兴文理学院 | 商学院教师 | 1994年8月31日 | / |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事和高级管理人员的报酬决定由公司董事会薪酬与考核委员会确定后提交董事会审核,监事报酬由公司监事会审核,董事和监事报酬还须由公司股东大会审议通过后实施。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 依据董事、监事、高级管理人员薪酬方案确定,年薪由基本薪酬、年终效益奖等组成,基本与工作绩效考核挂钩。独立董事薪酬根据公司独立董事工作制度确定,由董事会制定预案后报股东大会审议。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 董事、监事和高级管理人员报酬已按时足额发放。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 415.90万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
何青燕 | 财务总监 | 离任 | 何青燕先生因个人原因辞去公司财务总监职务 |
周莉 | 财务总监 | 聘任 | 聘任财务总监 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第二届董事会第十一次会议 | 2021年1月19日 | 详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《第二届董事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2021-002) |
第二届董事会第十二次会议 | 2021年1月27日 | 详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《第二届董事会第十二次会议决议公告》(公告编号:2021-010) |
第二届董事会第十三次会议 | 2021年4月29日 | 详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《第二届董事会第十三次会议决议公告》(公告编号:2021-023) |
第二届董事会第十四次会议 | 2021年8月20日 | 详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《第二届董事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2021-040) |
第二届董事会第十五次会议 | 2021年8月31日 | 详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《第二届董事会第十五次会议决议公告》(公告编号:2021-044) |
第二届董事会第十六次会议 | 2021年10月27日 | 详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《第二届董事会第十六次会议决议公告》(公告编号:2021-060) |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
柳庆华 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
王月红 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
沈华锋 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
柳英 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
王尉东 | 是 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
胡溢男 | 是 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
屠世超 | 是 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 6 |
其中:现场会议次数 | 6 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 胡溢男、屠世超、柳英 |
提名委员会 | 王尉东、胡溢男、王月红 |
薪酬与考核委员会 | 胡溢男、屠世超、柳庆华 |
战略委员会 | 柳庆华、沈华锋、王尉东 |
(2).报告期内审计委员会召开5次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年2月24日 | 审阅1.浙江西大门新材料股份有限公司2020年度内部审计工作报告;2.关于浙江西大门新材料股份有限公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金的报告。 | 委员会同意各项议案,并对相关工作提出意见和建议 | 无 |
2021年4月15日 | 审阅关于浙江西大门新材料股份有限公司2021年一季度内部审计工作报告。 | 委员会同意各项议案,并对相关工作提出意见和建议 | 无 |
2021年4月19日 | 审阅1.关于浙江西大门新材料股份有限公司2020年度审计报告初稿的议案;2.关于浙江西大门新材料股份有限公司2020年度财务决算报告的议案;3.关于浙江西大门新材料股份有限公司2020年度利润分配方案的议案;4. 浙江西大门新材料股份有限公司2021年度续聘审计机构的议案。 | 委员会同意各项议案,并对相关工作提出意见和建议 | 无 |
2021年8月5日 | 审阅1. 关于浙江西大门新材料股份有限公司使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品的进展报告;2. 浙江西大门新材料股份有限公司2021年半年度募集资金存放与使用情况报告;3.关于浙江西大门新材料股份有限公司2021年半年度内部审计工作报告。 | 委员会同意各项议案,并对相关工作提出意见和建议 | 无 |
2021年10月15日 | 审阅浙江西大门新材料股份有限公司2021年三季度内部审计工作报告。 | 委员会同意各项议案,并对相关工作提出意见和建议 | 无 |
(3).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 778 |
主要子公司在职员工的数量 | 0 |
在职员工的数量合计 | 778 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 521 |
销售人员 | 74 |
技术人员 | 91 |
财务人员 | 9 |
行政人员 | 83 |
合计 | 778 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 42 |
大专 | 123 |
高中及以下 | 613 |
合计 | 778 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司以标准、公平、合理作为确定员工薪酬的基本依据。公司目前已经建立起了较为完善的员工薪酬管理体系和绩效管理体系,形成了吸引人才、留住人才、激发人才的奖励机制。严格遵循竞争原则、公平原则、激励原则等基本原则,实施以基本年薪为基础,以绩效为导向的工资薪酬政策,从而充分发挥员工工作积极性,有利于公司整体业绩的提升。公司董事会薪酬与考核委员会负责根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案,审查董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评,对公司薪酬制度执行情况进行监督。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司结合发展战略及各部门的发展需求,针对不同的岗位制定了相对应的培训计划,以确保员工个人专业素质水平能跟上企业的发展。公司注重员工对于培训计划的反馈意见,根据归集的反馈意见不断调整,确保公司的培训计划更有效率,有效增强了公司管理岗位与业务技术等岗位管理者的能力素质和管理水平,同时也推动了企业的可持续健康发展。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 7724.32小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 16.53万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1.公司重视对投资者的回报,按照证监会、上交所及《公司章程》的相关规定向股东分配利润。报告期内,公司的现金分红政策和执行情况符合《公司章程》的规定和股东大会的决议要求,相关的决策程序和机制完备。
2.2020年度利润分配方案以公司总股本96,000,000 股为基数,每10股派发现金红利2.5元(含税),共计派发现金红利24,000,000元(含税)。
3. 根据证监会、上交所及《公司章程》的相关规定,公司于2022年4月7日召开第二届董事会第十七次会议,审议通过了《关于公司2021年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》:
同意公司拟以2021年12月31日的总股本96,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币2.8元(含税),合计派发现金红利26,880,000.00元(含税);同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股,合计转增股本38,400,000股。上述利润分配预案尚需股东大会审议通过后方可实施。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司报告期内的内部控制制度建设及实施情况详见公司同日于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《2021 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
□适用 √不适用
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度内部控制情况进行独立审计,出具标准无保留意见的《内部控制审计报告》,并与公司董事会的内部控制评价报告意见一致。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据证监会部署,2021 年公司组织开展上市公司治理专项行动自查工作。通过本次自查,公司已经按照《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和规章制度建立健全了较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系。公司将按照法律法规的规定进一步提高三会管理水平,加强公司治理和内部控制工作的管理,不断提高上市公司质量。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司所处行业为建筑遮阳行业,根据《关于进一步规范重污染行业生产经营公司申请上市或再融资环境保护核查工作的通知》(环办(2007)105 号),公司所处行业不属于重污染行业范围。公司已通过ISO14001 环境管理体系认证,已在中华人民共和国生态环境部进行了固定污染源排污登记(登记编号:91330621143010433H001W),有效期自 2020 年 8 月 2 日至 2025 年 8月 1 日。公司将遵守生态环境保护法律法规、政策、标准等,依法履行生态环境保护责任和义务,采取措施防治环境污染,做到污染物稳定达标排放。报告期内,公司未因违反环境保护相关法律、法规而受到行政处罚,不存在重大环境污染事故。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司多年来认真推行、落实环境保护工作,自成立以来严格执行国家有关环境保护方面的法律法规及各项标准;公司根据功能性遮阳产品的生产特点,采取积极的环境保护措施,不断引进新的设备和技术、优化改进工艺设计、加强资源回收和综合利用,推行清洁生产。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司将履行社会责任作为公司可持续发展和提升核心竞争力的重要举措,使其与公司发展战略、生产经营和企业文化相融合,努力实现企业发展与员工成长、生态环保、社会和谐的协调统一。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 柳庆华、王月红、沈华锋、柳英、何青燕 | 注1 | 2019年6月19日 | 是 | 是 | - | - |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 柳庆华、王月红、沈华锋、柳英 | 注2 | 2019年6月19日 | 是 | 是 | - | - |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 何青燕、王平、李坚 | 注3 | 2019年6月19日 | 是 | 是 | - | - |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 柳小华、张香娟、陈木祥、王伟荣、任炜、马素琴、陈美娥、吴江、王月清、王松清、柳玲、王建海、许婷婷、潘宏海、沈华萍、严爱珍、柳春萍、陈建锋、沈建红、王见青、王萍、柳礽相、王小青、陈瑞娟、柳江华、沈清锋、王英、沈芳 | 注4 | 2019年4月21日 | 是 | 是 | - | - |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 赵刚、陶月忠、叶鸣山、宋惠慈、马红光、陈烨、吴建华、傅莉丽、金张荣、马欢丽、王飞、周莉、徐国洪、戴惠金、唐伟芳、周越月、柏建民、俞杰、徐英焦、蒋煜平、傅月生、边文军、冯国松、柳晶晶、傅海泉、朱关阳、侯兵方、田吉华、赵志龙、沈联芳、陈志祥、郁妙根、李芸、周列 | 注5 | 2019年4月21日 | 是 | 是 | - | - |
江、柳茶香、李英霞、邱子豪、胡永法、王羲之、朱明明、沈兰芬、柳伟、金伟锋、钱利君、王卫锋、陈苏芮、朱志东、杜海河、郭垂海、毛东双、郑鹏、吴焕胜、潘超苏、郭志文、王学明、赵春秋、于曙云、陈琪、张国水、余兰珍、王小兵、邹志、沈国海、金尧荣、童玉英、左宏彬、彭国峰、程丰、魏刚峰、杜海兵、詹礼锌、丁连成、赵美芹、汤雪莲、钱志香、徐紧祥、赵搏、郎树军、韩全胜、张李钢、胡燕钊、任佳萍、柳春林、王蓉蓉、毛张鸿、赵新岗、陈松浩、茹伟国、黄力松、王永芳、周国成、徐春英、周金良、赵永良、沈华强、柳建华、马永兴、章鸿燕、郭健、沈宝裕、柳琴娣、方美娟、颜波、陈陆西、任永标、陈伟钢、叶海昌、欧阳敏峰、俞刚涛、邵韩君 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 柳庆华、王月红 | 注6 | 2019年6月19日 | 是 | 是 | - | - |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 柳庆华、王月红 | 注7 | 2019年6月19日 | 否 | 是 | - | - |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 柳庆华、王月红 | 注8 | 2019年6月19日 | 否 | 是 | - | - |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 柳庆华、王月红、沈华锋、柳英、何青燕、胡溢男、王尉东、屠世超 | 注9 | 2019年6月19日 | 否 | 是 | - | - |
解决同业竞争 | 柳庆华、王月红 | 注10 | 2019年4月12日 | 否 | 是 | - | - |
注1:本人将努力保持公司股价的稳定,公司股票自挂牌上市之日起三年内,一旦出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司最近一期每股净资产情形时,本人将切实履行相应职责,启动股价稳定方案以维护公司股价稳定,保护中小投资者的利益。注2:1.自公司股票上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该等股份;2.本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价;3.公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月;4.本人所持公司股票在锁定期满后,在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让公司股份不超过本人持有公司股份总数的25%;在本人不再担任公司董事、监事、高级管理人员后半年内,不转让本人持有的公司股份;5.若公司股票在锁定期内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,上述减持价格及收盘价均应相应作除权除息处理;6.本人将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定;7.本承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行。
注3:1.自公司股票上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该等股份;2.上述锁定期满后,如本人仍担任公司董事、监事或高级管理人员,在职期间,本人将向公司申报所持有的公司股份变动情况,每年转让的股份不超过本人持有公司股份数的25%;离职后半年内,不转让本人所直接或间接持有的公司股份;3.公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月;4.本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价(若公司股票发生派息、送股、转增股本、增发新股或配售等除权除息事项的,上述减持价格及收盘价均应相应调整);5.本人将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定;6.本承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行。
注4:1.自公司股票上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该等股份;2.本人将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。
注5:1.自公司股票上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该等股份;2.本人将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。
注6:1.自公司股票上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人所持有的公司股份,也不由公司回购该等股份;2.自上述36个月限售届满之日起,本人将根据自身需要,选择集中竞价、大宗交易、协议转让等法律法规规定的方式依法进行减持;3.本人减持公司股票时,应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告,自公司公告之日起3个交易日后,本人方可减持公司股份;4.如本人未履行上述承诺事项,本人将在西大门的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向西大门的股东和社会公众投资者道歉;如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份的,本人承诺违规减持股票的所得归公司所有,同时本人直接或间接持有的公司股份的锁定期在原锁定期届满后自动延长6个月,如本人未将违规减持所得上缴公司,则公司有权将应付本人现金分红中
与违规减持所得相等的金额收归公司所有;如未履行上述承诺,致使投资者在证券交易所中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。
注7:本人承诺未来不占用公司资金、资产,不滥用控制权、实际控制人的权利侵占公司资金、资产,包括但不限于以下方面:1.不以公司资金、资产为本人及本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方垫支工资、福利等成本费用和其他支出。2.不以下列方式将公司资金、资产直接或间接地供给本人及关联方使用:有偿或无偿的拆解公司的资金给本人及本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方使用;通过银行或非银行金融机构向本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方提供委托贷款;委托本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方进行投资活动;为本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;代本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方偿还债务;有关部门和公司董事会认定的其他方式。3.本人以占用或者明显不公允的关联交易等非法手段侵占公司资产,损害公司及其他投资者利益,并给公司造成重大损失的,公司有权依据法律法规追究本人责任。本人关系密切的家庭成员及该等人士控制或投资的企业也应遵守上述承诺,如因违反承诺而导致公司或其他股东的权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的赔偿责任。
注8:1.本人不利用控股股东、实际控制人的地位,占用公司的资金。本人及本人控制的其他企业将尽量减少与公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格应按照市场公认的合理价格确定,并按照规定履行信息披露义务。2.在公司认定是否与本人及本人控制的其他企业存在关联交易的董事会或股东大会上,本人及本人控制的其他企业有关的董事股东代表将按公司章程的规定回避,不参与表决。3.本人将严格遵守公司章程的规定,不利用本人控股股东、实际控制人的地位谋求不正当利益、不损害发行人和其他股东的合法权益。
注9:1.不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不得采用其他方式损害公司利益;2.本人将全力支持和配合公司规范董事和高级管理人员的职务消费行为,包括但不限于参与讨论或拟定关于约束董事和高级管理人员职务消费行为的制度和规定。同时,本人将严格按照上市公司相关规定及公司内部相关管理制度的规定或要求约束本人的职务消费行为;3.不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4.积极推动公司薪酬制度的完善,使之更符合摊薄即期填补回报的要求;支持公司董事会在制订、修改补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5.在推动公司股权激励(如有)时,应使股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6.在中国证监会、上海证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见或实施细则后,若公司内部相关规定或本人承诺与该等规定不符时,本人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺,并积极推进公司制定新的内部规定或制度,以符合中国证监会和上海证券交易所的规定或要求;7.本人承诺全面、完整并及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺,给公司或者股东造成损失的,本人承诺:(1)在公司股东大会及中国证监会指定网站或报刊公开作出解释并道歉;(2)依法承担对公司和/或股东的补偿责任;(3)无条件接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构依据相关法律、法规及规范性文件的规定对本人所作出的处罚或采取的相关监管措施。
注10:1.本人及本人控制的下属企业(包括本人及本人控制的下属全资、控股子公司及本公司或本人及其控制的下属企业对其具有实际控制权的公司,下同)未在中国境内及境外单独或与他人以任何形式(包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股,下同)直接或间接从事、参与、协助从事或参与任何与西大门目前进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;未拥有与西大门存在竞争关系的任何经济组织的权益,亦未存在以其他任何形式取得该经济组织的控制权。2.在未来的业务中,本人及本人控制的下属企业不与西大门业务产生同业竞争,本人及本人控制的下属企业不会以任何形式直接或
间接的从事、参与、协助从事或参与任何与西大门业务相同或相似的业务。3.本人及本人目前与未来控制的下属企业,不会在中国境内及境外,以任何形式支持除西大门以外的他人从事与西大门目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务。4.如西大门认定本人及本人控制的下属企业现有业务或未来产生的业务与西大门业务存在同业竞争,则本人及本人控制的下属企业将在西大门提出异议后及时转让或终止该业务。5.在西大门认定是否与本人及其控制的下属企业存在同业竞争的董事会或股东大会上,本人承诺,本人及本人控制的下属企业有关的董事、股东代表将按西大门公司章程规定回避,不参与表决。6.本人及本人控制的下属企业保证严格遵守公司章程的规定,不利用实际控制人的地位谋求不正当利益,不损害西大门及其股东的合法权益。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
报告期内,公司重要会计政策的变更及其影响详见本报告“第十节 财务报告之五、重要会计政策及会计估计 44. 重要会计政策和会计估计的变更”。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 700,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 7 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 100,000 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
根据公司2020年年度股东大会决议,公司续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被证监会、上交所公开谴责的情形。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 53,200 | 19,000 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 47,900 | 17,300 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 年化 收益率 | 预期收益(如有) | 实际收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
中国银行 | 银行理财产品 | 200 | 2021.2.9 | 2021.5.12 | 募集资金 | 浮动利率 | 1.30%或3.42% | 1.72 | 已收回 | 是 | ||||
1,100 | 2021.2.9 | 2021.8.12 | 1.50%或3.45% | 19.13 | 已收回 | 是 | ||||||||
1,100 | 2021.9.6 | 2021.12.7 | 1.30%或3.41% | 9.45 | 已收回 | 是 | ||||||||
300 | 2021.6.7 | 2021.9.7 | 1.30%或3.54% | 2.68 | 已收回 | 是 | ||||||||
500 | 2021.11.25 | 2022.1.26 | 1.3000%或3.0524% | - | 未收回 | 是 | ||||||||
1,100 | 2021.12.9 | 2022.1.13 | 1.30%或2.90% | - | 未收回 | 是 | ||||||||
中国工商银行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2021.2.24 | 2021.8.30 | 募集资金 | 浮动利率 | 1.50%-3.60% | 90.76 | 已收回 | 是 | ||||
3,200 | 2021.3.24 | 2021.9.27 | 1.50%-3.50% | 57.38 | 已收回 | 是 | ||||||||
4,000 | 2021.9.9 | 2022.1.28 | 1.30%-3.40% | - | 未收回 | 是 | ||||||||
3,700 | 2021.9.29 | 2021.11.29 | 1.05%-3.40% | 15.42 | 已收回 | 是 | ||||||||
3,700 | 2021.12.2 | 2022.1.28 | 1.05%-3.20% | - | 未收回 | 是 | ||||||||
2,200 | 2021.3.24 | 2021.9.27 | 自有资金 | 浮动利率 | 1.50%-3.50% | 39.45 | 已收回 | 是 | ||||||
1,000 | 2021.9.9 | 2022.1.28 | 1.30%-3.40% | - | 未收回 | 是 | ||||||||
2,000 | 2021.9.29 | 2021.11.29 | 1.05%-3.40% | 8.33 | 已收回 | 是 | ||||||||
2,000 | 2021.12.2 | 2022.1.28 | 1.05%-3.20% | - | 未收回 | 是 | ||||||||
宁波银行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2021.3.2 | 2021.8.30 | 自有资金 | 浮动利率 | 1.00%或3.60% | 89.26 | 已收回 | 是 | ||||
4,000 | 2021.3.8 | 2021.9.7 | 1.00%或3.60% | 72.2 | 已收回 | 是 | ||||||||
5,000 | 2021.9.7 | 2021.12.7 | 1.50%或3.40% | 42.38 | 已收回 | 是 | ||||||||
3,000 | 2021.9.15 | 2021.12.15 | 1.00%或3.40% | 25.43 | 已收回 | 是 | ||||||||
5,000 | 2021.12.14 | 2022.1.18 | 1.00%或3.30% | - | 未收回 | 是 |
浙江绍兴瑞丰农村商业银行 | 银行理财产品 | 13,000 | 2021.3.5 | 2021.9.30 | 募集资金 | 浮动利率 | 1.50%-3.45% | 260.53 | 已收回 | 是 | ||||
2,000 | 2021.3.5 | 2021.6.7 | 1.50%-3.45% | 17.51 | 已收回 | 是 | ||||||||
1,000 | 2021.6.11 | 2021.12.31 | 1.80%-3.5% | 16.71 | 已收回 | 是 | ||||||||
8,000 | 2021.10.11 | 2022.1.28 | 1.50%-3.40% | - | 未收回 | 是 | ||||||||
12,000 | 2021.3.5 | 2021.9.30 | 自有资金 | 1.80%-3.50% | 240.49 | 已收回 | 是 | |||||||
1,000 | 2021.6.11 | 2021.12.31 | 1.80%-3.50% | 16.71 | 已收回 | 是 | ||||||||
11,000 | 2021.10.11 | 2022.1.28 | 1.50%-3.40% | - | 未收回 | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 72,000,000 | 75 | -9,455,000 | -9,455,000 | 62,545,000 | 65.15 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 72,000,000 | 75 | -9,455,000 | -9,455,000 | 62,545,000 | 65.15 | |||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 72,000,000 | 75 | -9,455,000 | -9,455,000 | 62,545,000 | 65.15 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 24,000,000 | 25 | 9,455,000 | 9,455,000 | 33,455,000 | 34.85 | |||
1、人民币普通股 | 24,000,000 | 25 | 9,455,000 | 9,455,000 | 33,455,000 | 34.85 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 96,000,000 | 100 | 0 | 0 | 96,000,000 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2021年12月31日,公司首次公开发行形成的限售股解禁上市流通导致的股本结构有所变动。本次上市流通的限售股限售期为自公司股票上市之日起12个月,共涉及叶鸣山、陶月忠、赵刚等113位股东,上市流通数量为9,455,000股,占公司目前总股本的9.85%。具体内容详见2021年12月28日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《浙江西大门新材料股份有限公司首次公开发行部分限售股上市流通公告》(公告编号:2021-068)。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
柳庆华 | 56,211,108 | 0 | 0 | 56,211,108 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
王月红 | 2,738,892 | 0 | 0 | 2,738,892 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
叶鸣山 | 1,400,000 | 1,400,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
陶月忠 | 1,250,000 | 1,250,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
赵刚 | 1,080,000 | 1,080,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
沈华锋 | 600,000 | 0 | 0 | 600,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
陈烨 | 600,000 | 600,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
宋惠慈 | 580,000 | 580,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
马素琴 | 520,000 | 0 | 0 | 520,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
马红光 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柳小华 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
张香娟 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
陈木祥 | 230,000 | 0 | 0 | 230,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
吴建华 | 230,000 | 230,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
王平 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
陈美娥 | 200,000 | 0 | 0 | 200,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
王伟荣 | 200,000 | 0 | 0 | 200,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
傅莉丽 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
金张荣 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
马欢丽 | 150,000 | 150,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
徐国洪 | 150,000 | 150,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
吴江 | 115,000 | 0 | 0 | 115,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
王飞 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
周莉 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柳英 | 100,000 | 0 | 0 | 100,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
王月清 | 100,000 | 0 | 0 | 100,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
王松清 | 100,000 | 0 | 0 | 100,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
戴惠金 | 90,000 | 90,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柳玲 | 85,000 | 0 | 0 | 85,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
唐伟芳 | 80,000 | 80,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
王建海 | 80,000 | 0 | 0 | 80,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
许婷婷 | 75,000 | 0 | 0 | 75,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
潘宏海 | 70,000 | 0 | 0 | 70,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
沈华萍 | 70,000 | 0 | 0 | 70,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
周越月 | 65,000 | 65,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
严爱珍 | 60,000 | 0 | 0 | 60,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
欧阳敏峰 | 60,000 | 60,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柏建民 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
俞杰 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
徐英焦 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
蒋煜平 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
傅月生 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
边文军 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
冯国松 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柳春萍 | 50,000 | 0 | 0 | 50,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
陈建锋 | 50,000 | 0 | 0 | 50,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
沈建红 | 50,000 | 0 | 0 | 50,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
任炜 | 50,000 | 0 | 0 | 50,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
柳晶晶 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
傅海泉 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
李坚 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
朱关阳 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
侯兵方 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
田吉华 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
赵志龙 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
沈联芳 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
陈志祥 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
郁妙根 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
王见青 | 40,000 | 0 | 0 | 40,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
李芸 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
周列江 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柳茶香 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
胡永法 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
王羲之 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
何青燕 | 35,000 | 35,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
李英霞 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
朱明明 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
沈兰芬 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柳伟 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
金伟锋 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
钱利君 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
王萍 | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
王卫锋 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
陈苏芮 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
朱志东 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
杜海河 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
郭垂海 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
毛东双 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
郑鹏 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
吴焕胜 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
潘超苏 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
郭志文 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
王学明 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
俞刚涛 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
赵春秋 | 25,000 | 25,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
于曙云 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
陈琪 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
张国水 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
余兰珍 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
王小兵 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
邹志 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柳礽相 | 20,000 | 0 | 0 | 20,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
沈国海 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
金尧荣 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
王小清 | 20,000 | 0 | 0 | 20,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
陈瑞娟 | 20,000 | 0 | 0 | 20,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
童玉英 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
左宏彬 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
彭国峰 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
程丰 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
魏刚峰 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
杜海兵 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
詹礼锌 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
丁连成 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
赵美芹 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
汤雪莲 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
钱志香 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
徐紧祥 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
赵搏 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
郎树军 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柳江华 | 20,000 | 0 | 0 | 20,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
韩全胜 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
张李钢 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
胡燕钊 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
邵韩君 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
任佳萍 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柳春林 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
王蓉蓉 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
毛张鸿 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
赵新岗 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
陈松浩 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
茹伟国 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
黄力松 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
沈清锋 | 15,000 | 0 | 0 | 15,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
王永芳 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
周国成 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
徐春英 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
周金良 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
赵永良 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
沈华强 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柳建华 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
王英 | 15,000 | 0 | 0 | 15,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
马永兴 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
邱子豪 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
章鸿燕 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
郭健 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
沈芳 | 10,000 | 0 | 0 | 10,000 | 首发限售 | 2023年12月31日 |
沈宝裕 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
柳琴娣 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
方美娟 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
颜波 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
陈陆西 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
任永标 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
陈伟钢 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
叶海昌 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2021年12月31日 |
合计 | 72,000,000 | 9,455,000 | 0 | 62,545,000 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 10,548 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 10,073 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
柳庆华 | 0 | 56,211,108 | 58.55 | 56,211,108 | 无 | 0 | 境内自然人 |
王月红 | 0 | 2,738,892 | 2.85 | 2,738,892 | 无 | 0 | 境内自然人 |
叶鸣山 | 11,000 | 1,389,000 | 1.45 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
陶月忠 | 0 | 1,250,000 | 1.30 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
赵刚 | 0 | 1,080,000 | 1.13 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
李欣 | 767,262 | 767,262 | 0.80 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
沈华锋 | 0 | 600,000 | 0.63 | 600,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
陈烨 | 0 | 600,000 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
宋惠慈 | 0 | 580,000 | 0.60 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
马素琴 | 0 | 520,000 | 0.54 | 520,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
叶鸣山 | 1,389,000 | 人民币普通股 | 1,389,000 | |||||
陶月忠 | 1,250,000 | 人民币普通股 | 1,250,000 | |||||
赵刚 | 1,080,000 | 人民币普通股 | 1,080,000 | |||||
李欣 | 767,262 | 人民币普通股 | 767,262 | |||||
陈烨 | 600,000 | 人民币普通股 | 600,000 | |||||
宋惠慈 | 580,000 | 人民币普通股 | 580,000 | |||||
马红光 | 500,000 | 人民币普通股 | 500,000 | |||||
吕飞燕 | 317,350 | 人民币普通股 | 317,350 | |||||
金兴旺 | 295,200 | 人民币普通股 | 295,200 | |||||
吴建华 | 230,000 | 人民币普通股 | 230,000 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,柳庆华和王月红为夫妻关系,柳庆华王月红为一致行动人;沈华锋、马素琴为柳庆华的亲属,有关联关系。除前述股东外,未知其余股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 柳庆华 | 56,211,108 | 2023-12-31 | 0 | 首发限售 |
2 | 王月红 | 2,738,892 | 2023-12-31 | 0 | 首发限售 |
3 | 沈华锋 | 600,000 | 2023-12-31 | 0 | 首发限售 |
4 | 马素琴 | 520,000 | 2023-12-31 | 0 | 首发限售 |
5 | 柳小华 | 300,000 | 2023-12-31 | 0 | 首发限售 |
6 | 张香娟 | 300,000 | 2023-12-31 | 0 | 首发限售 |
7 | 陈木祥 | 230,000 | 2023-12-31 | 0 | 首发限售 |
8 | 王伟荣 | 200,000 | 2023-12-31 | 0 | 首发限售 |
9 | 陈美娥 | 200,000 | 2023-12-31 | 0 | 首发限售 |
10 | 吴江 | 115,300 | 2023-12-31 | 0 | 首发限售 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,柳庆华和王月红为夫妻关系,柳庆华王月红为一致行动人;沈华锋、马素琴、柳小华、张香娟和柳庆华有近亲属关系,王伟荣、陈木祥、吴江和王月红有近亲属关系,陈美娥和王伟荣有亲属关系。除前述股东外,未知其余股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 柳庆华、王月红 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 柳庆华先生担任公司董事长、总经理职务;王月红女士为柳庆华先生的配偶,担任公司副董事长职务。 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 柳庆华、王月红 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 柳庆华先生担任公司董事长、总经理职务;王月红女 |
士为柳庆华先生的配偶,担任公司副董事长职务。 | |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
浙江西大门新材料股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江西大门新材料股份有限公司(以下简称西大门公司)财务报表,包括2021年12月31日的资产负债表,2021年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了西大门公司2021年12月31日的财务状况,以及2021年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于西大门公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十八)及五(二)1。
西大门公司的营业收入主要来自于遮阳面料的生产销售。2021年度,西大门公司营业收入金额为人民币46,548.00万元。
由于营业收入是西大门公司关键业绩指标之一,可能存在西大门公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价其控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(八)及五(一)7。
截至2021年12月31日,西大门公司存货账面余额为人民币14,506.62万元,跌价准备为人民币694.46万元,账面价值为人民币13,812.16万元。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品市场售价等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较;
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;
(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量变动、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估西大门公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。西大门公司治理层(以下简称治理层)负责监督西大门公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对西大门公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致西大门公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:张颖(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:修鸿儒
二〇二二年四月七日
二、 财务报表
资产负债表2021年12月31日编制单位: 浙江西大门新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 178,554,103.98 | 633,302,942.51 | |
交易性金融资产 | 363,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 227,583.78 | 50,000.00 | |
应收账款 | 33,000,926.69 | 27,466,145.33 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 9,276,031.33 | 6,550,631.70 | |
其他应收款 | 3,973,444.70 | 3,396,184.61 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 138,121,601.67 | 93,536,450.69 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 225,550.09 | 420.00 | |
流动资产合计 | 726,379,242.24 | 784,302,774.84 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 293,787,596.96 | 242,823,225.33 | |
在建工程 | 92,828,336.81 | 31,768,525.20 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 34,747,269.36 | 35,755,916.04 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 2,147,248.81 | 2,048,812.08 | |
其他非流动资产 | 9,945,863.69 | 2,841,800.00 | |
非流动资产合计 | 433,456,315.63 | 315,238,278.65 | |
资产总计 | 1,159,835,557.87 | 1,099,541,053.49 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 41,541,640.88 | 28,071,981.39 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 19,889,798.27 | 20,404,931.85 | |
应付职工薪酬 | 11,191,166.39 | 8,239,839.74 | |
应交税费 | 4,302,075.22 | 4,991,993.34 | |
其他应付款 | 823,900.75 | 21,415,134.87 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 391,085.71 | 338,396.08 | |
流动负债合计 | 78,139,667.22 | 83,462,277.27 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 4,472,017.64 | 4,359,530.36 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 4,472,017.64 | 4,359,530.36 | |
负债合计 | 82,611,684.86 | 87,821,807.63 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 636,268,196.66 | 636,268,196.66 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 42,607,567.64 | 33,657,104.92 | |
未分配利润 | 302,348,108.71 | 245,793,944.28 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,077,223,873.01 | 1,011,719,245.86 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,159,835,557.87 | 1,099,541,053.49 |
公司负责人:柳庆华主管会计工作负责人:周莉会计机构负责人:沈芳
利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 465,480,013.00 | 354,253,485.62 | |
减:营业成本 | 293,230,071.34 | 211,160,817.75 | |
税金及附加 | 2,960,594.87 | 2,654,838.15 | |
销售费用 | 30,968,487.34 | 11,787,660.68 | |
管理费用 | 30,550,151.71 | 22,854,422.96 | |
研发费用 | 18,059,471.45 | 13,183,401.16 | |
财务费用 | -115,482.81 | 1,847,010.61 | |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 2,251,678.16 | 2,415,779.66 | |
加:其他收益 | 1,528,858.78 | 2,131,278.95 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 10,036,458.73 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -470,120.90 | -1,095,122.22 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,843,221.50 | -3,225,865.14 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -908,442.08 | -142,369.53 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 98,170,252.13 | 88,433,256.37 | |
加:营业外收入 | 4,932,105.47 | 1,752,444.80 | |
减:营业外支出 | 806,883.42 | 228,187.23 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 102,295,474.18 | 89,957,513.94 | |
减:所得税费用 | 12,790,847.03 | 12,118,829.13 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 89,504,627.15 | 77,838,684.81 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 89,504,627.15 | 77,838,684.81 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 89,504,627.15 | 77,838,684.81 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.93 | 1.08 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.93 | 1.08 |
公司负责人:柳庆华主管会计工作负责人:周莉会计机构负责人:沈芳
现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 479,635,386.34 | 377,447,570.89 | |
收到的税费返还 | 32,030,251.41 | 10,178,275.74 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 8,995,290.77 | 15,218,976.34 | |
经营活动现金流入小计 | 520,660,928.52 | 402,844,822.97 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 317,322,058.52 | 189,985,057.73 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 76,501,958.30 | 53,745,417.42 | |
支付的各项税费 | 17,302,722.27 | 14,832,307.43 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 32,695,753.51 | 19,032,668.08 | |
经营活动现金流出小计 | 443,822,492.60 | 277,595,450.66 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 76,838,435.92 | 125,249,372.31 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,661,750.00 | 72,500.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的 | 693,555,438.73 |
现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 695,217,188.73 | 72,500.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 141,138,036.21 | 75,996,455.20 | |
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,040,500,000.00 | 20,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 1,181,638,036.21 | 95,996,455.20 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -486,420,847.48 | -95,923,955.20 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 482,702,641.51 | ||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 482,702,641.51 | ||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,000,000.00 | 18,000,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 23,642,641.51 | 1,221,500.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 47,642,641.51 | 19,221,500.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -47,642,641.51 | 463,481,141.51 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,513,880.91 | -3,349,162.35 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -458,738,933.98 | 489,457,396.27 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 623,312,017.96 | 133,854,621.69 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 164,573,083.98 | 623,312,017.96 |
公司负责人:柳庆华主管会计工作负责人:周莉会计机构负责人:沈芳
所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 96,000,000.00 | 636,268,196.66 | 33,657,104.92 | 245,793,944.28 | 1,011,719,245.86 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 96,000,000.00 | 636,268,196.66 | 33,657,104.92 | 245,793,944.28 | 1,011,719,245.86 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 8,950,462.72 | 56,554,164.43 | 65,504,627.15 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 89,504,627.15 | 89,504,627.15 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 8,950,462.72 | -32,950,462.72 | -24,000,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 8,950,462.72 | -8,950,462.72 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -24,000,000.00 | -24,000,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 96,000,000.00 | 636,268,196.66 | 42,607,567.64 | 302,348,108.71 | 1,077,223,873.01 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 72,000,000.00 | 204,359,422.96 | 25,873,236.44 | 193,739,127.95 | 495,971,787.35 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 72,000,000.00 | 204,359,422.96 | 25,873,236.44 | 193,739,127.95 | 495,971,787.35 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 24,000,000.00 | 431,908,773.70 | 7,783,868.48 | 52,054,816.33 | 515,747,458.51 | ||||||
(一)综合收益总额 | 77,838,684.81 | 77,838,684.81 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 24,000,000.00 | 431,908,773.70 | 455,908,773.70 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 24,000,000.00 | 431,908,773.70 | 455,908,773.70 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | 7,783,868.48 | -25,783,868.48 | -18,000,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 7,783,868.48 | -7,783,868.48 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -18,000,000.00 | -18,000,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 96,000,000.00 | 636,268,196.66 | 33,657,104.92 | 245,793,944.28 | 1,011,719,245.86 |
公司负责人:柳庆华主管会计工作负责人:周莉会计机构负责人:沈芳
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江西大门新材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由原绍兴市西大门纺织装饰品有限公司整体变更设立的股份有限公司,于1997年12月22日在绍兴市市场监督管理局登记注册,总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330621143010433H的营业执照,注册资本9,600.00万元,股份总数9,600万股(每股面值1元)。截至2021年12月31日,有限售条件的流通股份:A股6,254.50万股;无限售条件的流通股份A股3,345.50万股。公司股票已于2020年12月31日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属建筑遮阳行业。公司主要经营活动为功能性遮阳材料的研发、生产和销售。经营范围:一般项目:玻璃纤维增强塑料制品制造;合成材料制造(不含危险化学品);新型建筑材料制造(不含危险化学品);增材制造;针织或钩针编织物及其制品制造;面料纺织加工;家用纺织制成品制造;家居用品制造;建筑用金属配件制造;玻璃纤维增强塑料制品销售;高性能纤维及复合材料销售;竹制品销售;软木制品制造;建筑装饰材料销售;建筑用金属配件销售;家居用品销售;家具销售;纸制品销售;平面设计等。公司主要产品有阳光面料、涂层面料和可调光面料等。
本财务报表业经公司2022年4月7日第二届十七次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6. 合并财务报表的编制方法
□适用 √不适用
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)
不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——应收出口退税 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 20 |
3-4年 | 30 |
4-5年 | 50 |
5年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。公司将同一合同下 的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已 向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
□适用 √不适用
22. 投资性房地产
(1). 不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5% | 4.75%-9.50% |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
专用设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5% | 9.50%-23.75% |
运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 5% | 9.50%-23.75% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
办公软件 | 3 |
专利权 | 10 |
排污权 | 5-10 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备,已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段是已完成研究阶段的工作,具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司
履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司销售阳光面料、涂层面料和可调光面料等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品的控制权已转移至客户。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品的控制权已转移至客户。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁
资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁
期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
本公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则) | 执行新租赁准则对本公司财务报表无影响。 | |
公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | |
公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 6% 、13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
房产税 | 按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《关于对浙江省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》,公司于2021年12月通过高新技术企业认定,有效期三年。企业所得税优惠期为2021年1月1日至2023年12月31日。本公司2021年度企业所得税按15%计缴。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 40,154.15 | 2,488.54 |
银行存款 | 164,532,929.83 | 623,309,529.42 |
其他货币资金 | 13,981,020.00 | 9,990,924.55 |
合计 | 178,554,103.98 | 633,302,942.51 |
其中:存放在境外的款项总额 | 0 | 0 |
其他说明
其他货币资金期末余额均系信用证保证金存款。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 363,000,000.00 | 20,000,000.00 |
其中: | ||
银行理财产品 | 363,000,000.00 | 20,000,000.00 |
合计 | 363,000,000.00 | 20,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 227,583.78 | 50,000.00 |
合计 | 227,583.78 | 50,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 227,583.78 | 100 | 227,583.78 | 50,000.00 | 100 | 50,000.00 | ||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 227,583.78 | 100 | 227,583.78 | 50,000.00 | 100 | 50,000.00 | ||||
合计 | 227,583.78 | / | / | 227,583.78 | 50,000.00 | / | / | 50,000.00 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:银行承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票 | 227,583.78 | 100 | |
合计 | 227,583.78 | 100 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
一年以内 | 33,541,720.18 |
1年以内小计 | 33,541,720.18 |
1至2年 | 1,654,773.62 |
2至3年 | 362,390.11 |
3年以上 | 340,368.94 |
合计 | 35,899,252.85 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 1,012,194.26 | 2.82 | 1,012,194.26 | 100.00 | 1,012,194.26 | 3.37 | 1,012,194.26 | 100 | ||
其中: | ||||||||||
单项计提坏账准备 | 1,012,194.26 | 2.82 | 1,012,194.26 | 100 | 1,012,194.26 | 3.37 | 1,012,194.26 | 100 |
按组合计提坏账准备 | 34,887,058.59 | 97.18 | 1,886,131.90 | 5.41 | 33,000,926.69 | 29,009,008.99 | 96.63 | 1,542,863.66 | 5.32 | 27,466,145.33 |
其中: | ||||||||||
组合计提坏账准备 | 34,887,058.59 | 97.18 | 1,886,131.90 | 5.41 | 33,000,926.69 | 29,009,008.99 | 96.63 | 1,542,863.66 | 5.32 | 27,466,145.33 |
合计 | 35,899,252.85 | / | 2,898,326.16 | / | 33,000,926.69 | 30,021,203.25 | / | 2,555,057.92 | / | 27,466,145.33 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
明细汇总 | 1,012,194.26 | 1,012,194.26 | 100.00 | 预计难以收回 |
合计 | 1,012,194.26 | 1,012,194.26 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
按组合计提坏账准备 | 34,887,058.59 | 1,886,131.90 | 5.41 |
合计 | 34,887,058.59 | 1,886,131.90 | 5.41 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转 | 转销或核 | 其他变动 |
回 | 销 | |||||
单项计提坏账准备 | 1,012,194.26 | 1,012,194.26 | ||||
按组合计提坏账准备 | 1,542,863.66 | 343,268.24 | 1,886,131.90 | |||
合计 | 2,555,057.92 | 343,268.24 | 2,898,326.16 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 2,796,055.58 | 7.79 | 139,802.78 |
第二名 | 2,542,585.93 | 7.08 | 127,129.30 |
第三名 | 1,874,363.77 | 5.22 | 93,718.19 |
第四名 | 1,578,337.82 | 4.40 | 78,916.89 |
第五名 | 1,078,213.88 | 3.00 | 53,910.69 |
合计 | 9,869,556.98 | - | 493,477.85 |
其他说明
无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 8,878,078.46 | 95.71 | 5,769,229.06 | 88.07 |
1至2年 | 120,609.73 | 1.30 | 621,873.85 | 9.49 |
2至3年 | 147,828.98 | 1.59 | 116,166.10 | 1.78 |
3年以上 | 129,514.16 | 1.40 | 43,362.69 | 0.66 |
合计 | 9,276,031.33 | 100.00 | 6,550,631.70 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
期末无账龄1年以上重要的未及时结算的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 3,435,534.47 | 37.04 |
第二名 | 467,145.00 | 5.04 |
第三名 | 463,058.84 | 4.99 |
第四名 | 336,600.00 | 3.63 |
第五名 | 327,104.02 | 3.53 |
合计 | 5,029,442.33 | 54.23 |
其他说明无其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 3,973,444.70 | 3,396,184.61 |
合计 | 3,973,444.70 | 3,396,184.61 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 3,042,975.09 |
1年以内小计 | 3,042,975.09 |
1至2年 | 145,625.00 |
2至3年 | 19,736.20 |
3年以上 | 1,160,000.00 |
合计 | 4,368,336.29 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
出口退税款 | 2,475,338.00 | 1,864,422.05 |
保证金 | 1,530,225.20 | 1,550,675.20 |
其 他 | 362,773.09 | 249,126.29 |
合计 | 4,368,336.29 | 3,664,223.54 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 29,941.21 | 2,097.72 | 236,000.00 | 268,038.93 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -7,281.25 | 7,281.25 | ||
--转入第三阶段 | -1,973.62 | 1,973.62 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 5,721.89 | 7,157.15 | 113,973.62 | 126,852.66 |
本期转回 |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 28,381.85 | 14,562.50 | 351,947.24 | 394,891.59 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 268,038.93 | 126,852.66 | 394,891.59 | |||
合计 | 268,038.93 | 126,852.66 | 394,891.59 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 出口退税款 | 2,475,338.00 | 1年以内 | 56.67 | |
第二名 | 保证金 | 1,160,000.00 | 3-4年 | 26.55 | 348,000.00 |
第三名 | 其他 | 320,598.21 | 1年以内 | 7.34 | 16,029.91 |
第四名 | 保证金 | 136,375.00 | 1-2年 | 3.12 | 13,637.50 |
第五名 | 保证金 | 68,264.00 | 1年以内 | 1.56 | 3,413.20 |
合计 | / | 4,160,575.21 | / | 95.24 | 381,080.61 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 25,018,318.00 | 364,202.36 | 24,654,115.64 | 20,510,705.36 | 511,937.90 | 19,998,767.46 |
在产品 | 14,803,981.49 | 14,803,981.49 | 8,904,552.45 | 8,904,552.45 | ||
半成品 | 7,974,090.97 | 7,974,090.97 | 15,107,122.01 | 15,107,122.01 | ||
库存商品 | 88,459,698.75 | 6,580,445.90 | 81,879,252.85 | 50,736,529.73 | 6,232,221.00 | 44,504,308.73 |
发出商品 | 7,065,741.73 | 7,065,741.73 | 4,500,306.34 | 4,500,306.34 | ||
委托加工物资 | 1,744,418.99 | 1,744,418.99 | 521,393.70 | 521,393.70 | ||
合计 | 145,066,249.93 | 6,944,648.26 | 138,121,601.67 | 100,280,609.59 | 6,744,158.90 | 93,536,450.69 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 511,937.9 | 17,368.08 | 165,103.6 | 364,202.3 |
0 | 2 | 6 | ||||
库存商品 | 6,232,221.00 | 1,825,853.42 | 1,477,628.52 | 6,580,445.90 | ||
合计 | 6,744,158.90 | 1,843,221.50 | 1,642,732.14 | 6,944,648.26 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税 | 225,550.09 | 420.00 |
合计 | 225,550.09 | 420.00 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 293,787,596.96 | 242,823,225.33 |
固定资产清理 | ||
合计 | 293,787,596.96 | 242,823,225.33 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 165,709,028.47 | 14,525,908.81 | 211,684,768.52 | 5,557,843.02 | 397,477,548.82 |
2.本期增加金额 | 15,345,719.77 | 5,681,228.25 | 56,258,953.23 | 2,629,949.87 | 79,915,851.12 |
(1)购置 | 1,250,753.05 | 267,293.71 | 2,629,949.87 | 4,147,996.63 | |
(2)在建工程转 | 15,345,719.77 | 4,430,475.20 | 55,991,659.52 | 75,767,854.49 |
入 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 14,315,059.52 | 3,326,744.00 | 17,641,803.52 | ||
(1)处置或报废 | 14,315,059.52 | 3,326,744.00 | 17,641,803.52 | ||
4.期末余额 | 181,054,748.24 | 20,207,137.06 | 253,628,662.23 | 4,861,048.89 | 459,751,596.42 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 25,348,694.80 | 10,853,123.85 | 113,629,640.65 | 4,822,864.19 | 154,654,323.49 |
2.本期增加金额 | 8,429,778.26 | 2,058,391.33 | 15,539,551.10 | 519,304.77 | 26,547,025.46 |
(1)计提 | 8,429,778.26 | 2,058,391.33 | 15,539,551.10 | 519,304.77 | 26,547,025.46 |
3.本期减少金额 | 12,215,070.35 | 3,022,279.14 | 15,237,349.49 | ||
(1)处置或报废 | 12,215,070.35 | 3,022,279.14 | 15,237,349.49 | ||
4.期末余额 | 33,778,473.06 | 12,911,515.18 | 116,954,121.40 | 2,319,889.82 | 165,963,999.46 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 147,276,275.18 | 7,295,621.88 | 136,674,540.83 | 2,541,159.07 | 293,787,596.96 |
2.期初账面价值 | 140,360,333.67 | 3,672,784.96 | 98,055,127.87 | 734,978.83 | 242,823,225.33 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
建筑遮阳新材料扩产项目厂房 | 34,791,196.68 | 正在办理中 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 92,828,336.81 | 31,768,525.20 |
合计 | 92,828,336.81 | 31,768,525.20 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
建筑遮阳新材料扩产项目 | 75,041,542.57 | 75,041,542.57 | 19,467,942.20 | 19,467,942.20 | ||
智能时尚窗帘生产线 | 11,679,146.23 | 11,679,146.23 | 7,412,375.10 | 7,412,375.10 |
智能遮阳新材料研发中心 | 5,837,068.36 | 5,837,068.36 | 3,706,187.55 | 3,706,187.55 | ||
零星工程 | 270,579.65 | 270,579.65 | 1,182,020.35 | 1,182,020.35 | ||
合计 | 92,828,336.81 | 92,828,336.81 | 31,768,525.20 | 31,768,525.20 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
建筑遮阳新材料扩产项目 | 378,730,000.00 | 19,467,942.20 | 111,553,787.09 | 55,980,186.72 | 75,041,542.57 | 54.59 | 55% | 募投、自筹 | ||||
智能时尚窗帘生产线 | 52,250,000.00 | 7,412,375.10 | 4,954,381.74 | 687,610.61 | 11,679,146.23 | 23.95 | 25% | 募投、自筹 | ||||
智能遮阳新材料研发中心 | 23,620,000.00 | 3,706,187.55 | 2,142,031.25 | 11,150.44 | 5,837,068.36 | 25.93 | 30% | 募投、自筹 |
零星工程 | 1,182,020.35 | 18,177,466.02 | 19,088,906.72 | 270,579.65 | 自筹 | |||||||
合计 | 454,600,000.00 | 31,768,525.20 | 136,827,666.10 | 75,767,854.49 | 92,828,336.81 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 办公软件 | 排污权 | 专利权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 37,794,491.17 | 356,641.80 | 2,563,000.00 | 110,358.68 | 40,824,491.65 |
2.本期增加金额 | |||||
(1)购置 | |||||
(2)内部研发 |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 37,794,491.17 | 356,641.80 | 2,563,000.00 | 110,358.68 | 40,824,491.65 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 3,621,290.25 | 335,042.14 | 1,090,750.40 | 21,492.82 | 5,068,575.61 |
2.本期增加金额 | 777,747.36 | 21,599.66 | 196,300.20 | 12,999.46 | 1,008,646.68 |
(1)计提 | 777,747.36 | 21,599.66 | 196,300.20 | 12,999.46 | 1,008,646.68 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 4,399,037.61 | 356,641.80 | 1,287,050.60 | 34,492.28 | 6,077,222.29 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 33,395,453.56 | 1,275,949.40 | 75,866.40 | 34,747,269.36 | |
2.期初账面价值 | 34,173,200.92 | 21,599.66 | 1,472,249.60 | 88,865.86 | 35,755,916.04 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 9,842,974.42 | 1,476,446.16 | 9,299,216.82 | 1,394,882.52 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
递延收益 | 4,472,017.64 | 670,802.65 | 4,359,530.36 | 653,929.56 |
合计 | 14,314,992.06 | 2,147,248.81 | 13,658,747.18 | 2,048,812.08 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 394,891.59 | 268,038.93 |
可抵扣亏损 | ||
合计 | 394,891.59 | 268,038.93 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 9,945,863.69 | 9,945,863.69 | 2,841,800.00 | 2,841,800.00 | ||
合计 | 9,945,863.69 | 9,945,863.69 | 2,841,800.00 | 2,841,800.00 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 19,671,956.41 | 16,998,657.40 |
应付工程及设备款 | 21,869,684.47 | 11,073,323.99 |
合计 | 41,541,640.88 | 28,071,981.39 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 19,889,798.27 | 20,404,931.85 |
合计 | 19,889,798.27 | 20,404,931.85 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 8,239,839.74 | 75,057,469.65 | 72,524,079.94 | 10,773,229.45 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 4,584,916.41 | 4,166,979.47 | 417,936.94 | |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 8,239,839.74 | 79,642,386.06 | 76,691,059.41 | 11,191,166.39 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,052,600.38 | 67,048,811.92 | 64,617,565.64 | 10,483,846.66 |
二、职工福利费 | 2,447,177.59 | 2,447,177.59 | ||
三、社会保险费 | 187,239.36 | 3,030,988.92 | 2,928,845.49 | 289,382.79 |
其中:医疗保险费 | 187,239.36 | 2,692,684.41 | 2,623,344.73 | 256,579.04 |
工伤保险费 | 338,304.51 | 305,500.76 | 32,803.75 | |
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 1,945,919.00 | 1,945,919.00 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 584,572.22 | 584,572.22 | ||
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 8,239,839.74 | 75,057,469.65 | 72,524,079.94 | 10,773,229.45 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 4,434,774.74 | 4,031,252.18 | 403,522.56 | |
2、失业保险费 | 150,141.67 | 135,727.29 | 14,414.38 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 4,584,916.41 | 4,166,979.47 | 417,936.94 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业所得税 | 2,384,288.43 | 3,585,429.60 |
个人所得税 | 251,298.42 | 62,197.31 |
城市维护建设税 | 67,878.48 | 43,114.19 |
房产税 | 1,515,685.71 | 1,130,424.16 |
教育费附加 | 40,727.09 | 25,868.51 |
地方教育附加 | 27,151.39 | 17,245.68 |
印花税等 | 15,045.70 | 127,713.89 |
合计 | 4,302,075.22 | 4,991,993.34 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 823,900.75 | 21,415,134.87 |
合计 | 823,900.75 | 21,415,134.87 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付发行费用 | 21,049,056.59 | |
保证金 | 373,500.00 | |
其他 | 450,400.75 | 366,078.28 |
合计 | 823,900.75 | 21,415,134.87 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 391,085.71 | 338,396.08 |
合计 | 391,085.71 | 338,396.08 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 4,359,530.36 | 648,400.00 | 535,912.72 | 4,472,017.64 | 政府补助 |
合计 | 4,359,530.36 | 648,400.00 | 535,912.72 | 4,472,017.64 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
设备改造 | 3,176,358.36 | 648,400.00 | 474,976.88 | 3,349,781.48 | 与资产相关 | ||
基础设施配套补助 | 1,183,172.00 | 60,935.84 | 1,122,236.16 | 与资产相关 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 96,000,000 | 96,000,000 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 636,068,196.66 | 636,068,196.66 | ||
其他资本公积 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
合计 | 636,268,196.66 | 636,268,196.66 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 33,657,104.92 | 8,950,462.72 | 42,607,567.64 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 33,657,104.92 | 8,950,462.72 | 42,607,567.64 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期法定盈余公积系根据公司第二届十七次董事会通过的利润分配预案,按公司2021年度实现净利润提取10%的法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 245,793,944.28 | 193,739,127.95 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 245,793,944.28 | 193,739,127.95 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 89,504,627.15 | 77,838,684.81 |
减:提取法定盈余公积 | 8,950,462.72 | 7,783,868.48 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 24,000,000.00 | 18,000,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 302,348,108.71 | 245,793,944.28 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 463,072,443.31 | 292,714,848.03 | 353,102,435.10 | 210,840,472.45 |
其他业务 | 2,407,569.69 | 515,223.31 | 1,151,050.52 | 320,345.30 |
合计 | 465,480,013.00 | 293,230,071.34 | 354,253,485.62 | 211,160,817.75 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 主营业务收入 | 合计 |
商品类型 | ||
阳光面料 | 168,796,464.12 | 168,796,464.12 |
全遮光涂层面料 | 142,100,849.62 | 142,100,849.62 |
半遮光涂层面料 | 62,478,894.86 | 62,478,894.86 |
可调光面料 | 57,598,043.99 | 57,598,043.99 |
成品窗帘 | 23,058,771.55 | 23,058,771.55 |
其他 | 9,039,419.17 | 9,039,419.17 |
按经营地区分类 | ||
境内 | 463,072,443.31 | 463,072,443.31 |
按商品转让的时间分类 | ||
商品(在某一时点转让) | 463,072,443.31 | 463,072,443.31 |
合计 | 463,072,443.31 | 463,072,443.31 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 661,700.87 | 646,613.24 |
教育费附加 | 397,020.54 | 387,967.93 |
房产税 | 1,515,685.71 | 1,130,424.16 |
车船使用税 | 6,016.92 | 10,765.52 |
印花税 | 106,288.40 | 211,352.20 |
地方教育费附加 | 264,680.35 | 258,645.29 |
环境保护税 | 9,202.08 | 9,069.81 |
合计 | 2,960,594.87 | 2,654,838.15 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 14,589,577.38 | 7,701,763.21 |
广告宣传及展览费 | 9,855,129.82 | 1,025,930.98 |
办公及差旅费 | 2,566,516.48 | 1,290,667.65 |
折旧及摊销 | 1,681,915.37 | 729,420.43 |
其他 | 2,275,348.29 | 1,039,878.41 |
合计 | 30,968,487.34 | 11,787,660.68 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 12,916,841.58 | 9,901,397.00 |
装修及修理费 | 3,712,514.90 | 2,045,258.36 |
办公及差旅费 | 3,222,474.11 | 1,918,242.71 |
折旧及摊销 | 5,734,711.31 | 4,403,523.07 |
其他 | 4,963,609.81 | 4,586,001.82 |
合计 | 30,550,151.71 | 22,854,422.96 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接材料 | 5,899,265.51 | 3,923,182.00 |
职工薪酬 | 10,453,676.40 | 7,974,202.51 |
折旧及摊销 | 929,438.50 | 831,387.66 |
其他 | 777,091.04 | 454,628.99 |
合计 | 18,059,471.45 | 13,183,401.16 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | ||
减:利息收入 | 2,251,678.16 | 2,415,779.66 |
汇兑损益 | 1,863,707.17 | 3,985,120.67 |
其他 | 272,488.18 | 277,669.60 |
合计 | -115,482.81 | 1,847,010.61 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 535,912.72 | 408,771.07 |
与收益相关的政府补助 | 905,810.47 | 1,647,129.76 |
代扣个人所得税手续费返还 | 87,135.59 | 75,378.12 |
合计 | 1,528,858.78 | 2,131,278.95 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 10,036,458.73 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 10,036,458.73 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | 343,268.24 | 992,920.90 |
其他应收款坏账损失 | 126,852.66 | 102,201.32 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 |
合同资产减值损失 | ||
合计 | 470,120.90 | 1,095,122.22 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 1,843,221.50 | 3,225,865.14 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | 1,843,221.50 | 3,225,865.14 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -908,442.08 | -142,369.53 |
合计 | -908,442.08 | -142,369.53 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 4,666,700.00 | 1,666,700.00 | 4,666,700.00 |
其他 | 265,405.47 | 85,744.80 | 265,405.47 |
合计 | 4,932,105.47 | 1,752,444.80 | 4,932,105.47 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
股改上市奖劢资金 | 4,666,700.00 | 1,666,700 | 与收益相关 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 744,340.00 | 200,000.00 | 744,340.00 |
固定资产报废损失 | 27,570.53 | ||
其他 | 62,543.42 | 616.70 | 62,543.42 |
合计 | 806,883.42 | 228,187.23 | 806,883.42 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 12,889,283.76 | 12,785,999.97 |
递延所得税费用 | -98,436.73 | -667,170.84 |
合计 | 12,790,847.03 | 12,118,829.13 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 102,295,474.18 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 15,344,321.13 |
子公司适用不同税率的影响 | |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 73,729.32 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 19,027.90 |
技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 | -2,646,231.32 |
所得税费用 | 12,790,847.03 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金到期收回 | 115,566.55 | 7,018,994.00 |
政府补助 | 6,220,910.47 | 5,623,079.76 |
收到利息收入 | 2,251,678.16 | 2,415,779.66 |
其他 | 407,135.59 | 161,122.92 |
合计 | 8,995,290.77 | 15,218,976.34 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
经营性期间费用 | 31,934,145.76 | 11,534,232.55 |
存入保证金 | 7,134,560.55 | |
其他 | 761,607.75 | 363,874.98 |
合计 | 32,695,753.51 | 19,032,668.08 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行理财产品 | 678,036,458.73 | |
设备信用证保证金 | 15,518,980.00 | |
合计 | 693,555,438.73 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行理财产品 | 1,011,000,000.00 | 20,000,000.00 |
设备信用证保证金 | 29,500,000.00 | |
合计 | 1,040,500,000.00 | 20,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上市发行费用 | 23,642,641.51 | 1,221,500.00 |
合计 | 23,642,641.51 | 1,221,500.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 89,504,627.15 | 77,838,684.81 |
加:资产减值准备 | 2,313,342.40 | 4,320,987.36 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,547,025.46 | 21,971,889.23 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 1,008,646.68 | 1,049,167.68 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 908,442.08 | 142,369.53 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 27,570.53 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,863,707.17 | 3,985,120.67 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -10,036,458.73 | |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -98,436.73 | -667,170.84 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -46,495,482.75 | 1,608,226.50 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -9,944,535.56 | -3,964,301.93 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 21,267,558.75 | 18,936,828.77 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 76,838,435.92 | 125,249,372.31 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 164,573,083.98 | 623,312,017.96 |
减:现金的期初余额 | 623,312,017.96 | 133,854,621.69 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -458,738,933.98 | 489,457,396.27 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 164,573,083.98 | 623,312,017.96 |
其中:库存现金 | 40,154.15 | 2,488.54 |
可随时用于支付的银行存款 | 164,532,929.83 | 623,309,529.42 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 164,573,083.98 | 623,312,017.96 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 13,981,020.00 | 保证金存款 |
合计 | 13,981,020.00 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 27,939,135.52 |
其中:美元 | 4,382,128.32 | 6.3757 | 27,939,135.52 |
应收账款 | - | - | 19,672,617.74 |
其中:美元 | 3,085,562.02 | 6.3757 | 19,672,617.74 |
应付账款 | - | - | 195,953.44 |
其中:美元 | 30,734.42 | 6.3757 | 195,953.44 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
上市挂牌扶持奖励资金 | 4,666,700.00 | 营业外收入 | 4,666,700.00 |
以工代训补贴 | 269,000.00 | 其他收益 | 269,000.00 |
工业亩均效益领跑者奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
其他政府补助 | 436,810.47 | 其他收益 | 436,810.47 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用 √不适用
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、4、五(一)6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个公司,截至2021年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的27.49%(2020年12月31日:22.87%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 |
应付账款 | 41,541,640.88 | 41,541,640.88 | 41,541,640.88 | ||
其他应付款 | 823,900.75 | 823,900.75 | 823,900.75 | ||
小计 | 42,365,541.63 | 42,365,541.63 | 42,365,541.63 |
(续上表)
项目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 28,071,981.39 | 28,071,981.39 | 28,071,981.39 | ||
其他应付款 | 21,415,134.87 | 21,415,134.87 | 21,415,134.87 | ||
小计 | 49,487,116.26 | 49,487,116.26 | 49,487,116.26 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2021年12月31日,本公司不存在银行借款。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本章节七、82之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 363,000,000.00 | 363,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 |
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 363,000,000.00 | 363,000,000.00 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
对于持有的银行理财投资,采用投资成本确定其公允价值。
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
绍兴通盛印染有限公司 | 实际控制人王月红参股的企业 |
柳国庆 | 实际控制人之亲属 |
柳小华 | 本公司股东、实际控制人之亲属 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
绍兴通盛印染有限公司 | 加工费 | 241,595.96 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
柳国庆 | 遮阳成品 | 91,681.41 | |
柳小华 | 遮阳成品 | 6,077.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 415.90 | 327.51 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 绍兴通盛印染有限公司 | 128,532.27 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 26,880,000 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 26,880,000 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债因各产品分部之间共同使用而未进行分割。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用 □不适用
本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用 √不适用
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -908,442.08 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 6,108,423.19 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 10,036,458.73 | 理财收益 |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -541,477.95 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 87,135.59 | |
减:所得税影响额 | 2,223,967.74 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 12,558,129.74 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 8.57 | 0.93 | 0.93 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.37 | 0.80 | 0.80 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:柳庆华
董事会批准报送日期:2022年4月7日
修订信息
□适用 √不适用