中南红文化集团股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人薛健、主管会计工作负责人张弘伟及会计机构负责人(会计主管人员)陆曙宏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告内容涉及未来计划，经营目标、业绩预测等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注。详见本报告第三节“管理层讨论与分析”章节中“十一点、公司未来发展的展望”之“可能面对的风险和应对举措”。
公司所有董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................... 错误！未定义书签。第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................. 错误！未定义书签。
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境和社会责任 ...... 48
第六节 重要事项 ...... 49
第七节 股份变动及股东情况 ...... 59
第八节 优先股相关情况 ...... 65
第九节 债券相关情况 ...... 66第十节 财务报告............................................................................................ 错误！未定义书签。7
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、中南文化 | 指 | 中南红文化集团股份有限公司 |
| 重工装备 | 指 | 江阴中南重工装备有限公司，是中南文化的二级子公司 |
| 中南研究所 | 指 | 江阴市中南重工高压管件研究所有限公司，是中南文化的二级子公司 |
| 中南重工 | 指 | 江阴中南重工有限公司，是中南文化的全资子公司 |
| 六昌公司 | 指 | 江阴六昌金属材料有限公司，是中南文化的二级子公司 |
| 中南重工集团 | 指 | 江阴中南重工集团有限公司，是中南文化的原控股股东 |
| 澄邦企管 | 指 | 江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙），是中南文化的控股股东 |
| 江阴市国资办 | 指 | 江阴市人民政府国有资产监督管理办公室，是中南文化实际控制人 |
| 大唐辉煌 | 指 | 大唐辉煌传媒有限公司，是中南文化的全资子公司 |
| 千易志诚 | 指 | 上海千易志诚文化传媒有限公司，是中南文化的全资子公司 |
| 中南影业 | 指 | 江苏中南影业有限公司，是中南文化的子公司 |
| 中南教育 | 指 | 江阴中南教育投资有限公司，是中南文化的子公司 |
| 中南音乐 | 指 | 江苏中南音乐有限公司，是中南文化的子公司 |
| 中南红影视 | 指 | 江阴中南红影视文化产品开发有限公司，是中南文化的子公司 |
| 新华先锋 | 指 | 北京新华先锋文化传媒有限公司，是中南文化的全资子公司 |
| 极米科技 | 指 | 成都极米科技股份有限公司，是中南文化的参股公司 |
| 公司章程 | 指 | 中南红文化集团股份有限公司章程 |
| 股东大会 | 指 | 中南红文化集团股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 中南红文化集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 中南红文化集团股份有限公司监事会 |
| 会计师事务所 | 指 | 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 律师事务所 | 指 | 北京植德（上海）律师事务所 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 元（万元） | 指 | 人民币元（人民币万元） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
| 上年 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 中南文化 | 股票代码 | 002445 |
| 变更后的股票简称（如有） | 中南文化 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 中南红文化集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 中南文化 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Jiangyin Zhongnan Heavy Industries Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | ZNHI | ||
| 公司的法定代表人 | 薛健 | ||
| 注册地址 | 江阴市高新技术产业开发园中南路3号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 214437 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 经公司第五届董事会第九次会议、2021年第四次临时股东大会审议通过《关于变更公司注册地址及修改<公司章程>的议案》 | ||
| 办公地址 | 江阴市高新技术产业开发园中南路3号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 214437 | ||
| 公司网址 | www.znhi.com.cn | ||
| 电子信箱 | znhi@znhi.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 蒋荣状 | 陈燕 |
| 联系地址 | 江苏省江阴市高新技术产业开发园中南路3号 | 江苏省江阴市高新技术产业开发园中南路3号 |
| 电话 | 0510-86996882 | 0510-86996882 |
| 传真 | 0510-86996030 | 0510-86996030 |
| 电子信箱 | glx@znhi.com.cn | glx@znhi.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所：http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券管理中心 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 无变更 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 从机械制造转变为机械制造与文化传媒双主业 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2020年5月15日，江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）通过司法拍卖方式取得公司原控股股东江阴中南重工集团有限公司持有的公司34,034万股股票，成为公司控股股东。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区慈云寺北里210号楼1101室 |
| 签字会计师姓名 | 曹忠志、吕建设 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 481,553,781.80 | 386,826,542.91 | 24.49% | 597,539,431.31 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 207,195,834.68 | 131,259,202.02 | 57.85% | -1,798,474,278.69 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -136,636,526.49 | -601,688,260.85 | 77.29% | -1,545,795,126.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -79,786,438.92 | -6,560,903.25 | -1,116.09% | 61,174,341.94 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.06 | 50.00% | -0.77 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.06 | 50.00% | -0.77 |
| 加权平均净资产收益率 | 11.83% | 53.09% | 下降41.26个百分点 | -145.00% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 2,650,459,183.27 | 2,043,598,928.25 | 29.70% | 2,882,329,233.90 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,899,552,769.76 | 1,558,915,830.72 | 21.85% | 181,628,303.41 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 481,553,781.80 | 386,826,542.91 | 无 |
| 营业收入扣除金额（元） | 86,815,339.14 | 36,493,547.60 | 与主营业务无关 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 394,738,442.66 | 350,332,995.31 | 无 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 103,794,368.54 | 95,069,768.07 | 120,831,387.22 | 161,858,257.97 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 281,773,890.60 | 136,508,502.15 | -47,053,102.63 | -164,033,455.44 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 10,162,527.54 | -6,033,016.65 | 1,632,337.66 | -142,398,375.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -39,559,316.10 | 5,863,120.42 | -31,428,923.06 | -14,661,320.18 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -415,178.60 | 354,935.98 | -226,994,530.43 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 243,548.73 | 4,291,403.54 | 4,992,522.69 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,235,246.21 | 124,593.36 | ||
| 债务重组损益 | 8,774,995.17 | 1,257,081,963.99 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -47,332,909.25 | -520,230,310.04 | 739,074.28 | 主要为诉讼预计损失 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 325,360,854.36 | 854,111.07 | 3,935,045.48 | 主要为极米科技股权公允价值变动收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 781,610.23 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -623,546.03 | -8,406,955.85 | -35,475,857.70 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 52,807,740.35 | -997,685.82 | 处置子公司收益 | |
| 合计 | 343,832,361.17 | 732,947,462.87 | -252,679,152.32 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司处置大唐辉煌传媒有限公司及其子公司，确认处置收益52,807,740.35元。详见第十节附注八、4“处置子公司”。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
1、文化传媒
得益于中国出色的疫情防控措施，2021年中国电影市场率先在全球迎来了强劲复苏，2021年全国电影票房472.58亿元，
其中国产电影票房399.27亿元，占总票房84.49%，表现抢眼。全年总票房和银幕总数继续保持全球第一。2021年影片总产量740部，城市院线观影人次11.67亿，《长津湖》《你好，李焕英》《唐人街探案3》《我和我的父辈》等10部电影票房破10亿。
2、机械制造
2021年以来，国际油价持续强劲势头，石化行业产能扩张，需求迎来强劲复苏。过去10年，国家也持续密集出台多项政
策，支持海工装备行业的发展。“十四五”期间，中国将海洋装备产业作为战略性新兴产业，加速推进。中国海工装备产业在世界上的分量越来越重。公司生产的工业金属管件、法兰、压力容器广泛应用在石化、电力、医药化工、海工装备等领域。
随着“十四五”期间产业结构的持续优化，转型升级战略的陆续落地实施，预计整个行业发展质量及效益仍具有较大提升空间。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司从事的主要业务未发生重大变化，仍为文化传媒和机械制造。文化传媒板块主要业务：电视剧、电影等项目的投资、策划、制作、发行、营销及其衍生品开发业务；文化产业的股权投资。公司在电视剧、电影等项目上主要通过投资、制作、发行、销售影视项目来获取收入，影视项目主要由公司独立或与其他投资方共同出资筹备剧组进行拍摄、制作，并按照出资比例或合同约定的方式承担销售结果； 机械制造板块主要业务：金属管件、法兰、管系、压力容器的生产和销售。公司产品应用范围广泛，大量销售并应用于石油、化工、海洋工程、船舶、建筑、燃气等行业。公司经营模式为以销定产，凭借公司多年积累的技术优势、先进的制造工艺以及丰富的生产管理经验，为客户提供优质的产品和服务，积极拓展国内外优质客户，做大做强公司产品。
三、核心竞争力分析
公司是国内第一家工业金属管件行业上市公司，也是目前国内规模较大的金属管件生产企业，工业金属管件应用范围广泛，涉及国民经济的各个领域，公司产品大量销售并应用于石油、化工、海工装备、船舶、建筑、燃气等行业。公司的核心管理团队，在金属管件行业从业超过20年，在技术、销售、管理方面，以及对行业的熟悉程度、未来的发展方向等具有独到的经验与掌控能力，公司也培养了优秀的制造、销售、管理团队，形成了独特的核心竞争力。
1、公司资质齐全：公司是目前国内较大的工业金属管件制造商，主要产品为管件、法兰、管系和压力容器，资质齐全。公司已获得挪威DNV船级社、美国ABS 船级社、德国GL 船级社等九家船级社认证，还获得德国莱茵集团（TUV）颁发的欧盟承压设备（PED 97/23/EC 和AD2000）指令中管件、法兰制造许可证（PED 和AD 证书，该证书是管件和法兰产品进入欧盟市场的许可证）、德国劳氏船级社（GL）颁发的焊接生产商许可证书。拥有国家质检总局颁发的压力管道元件、压力容器等特种设备制造许可证，是中国石油天然气集团公司一级供应网络成员单位、中国石油能源一号网会员单位、中国石化资源市场成员厂组织集中采购成员厂。
2、公司拥有稳定的优质客户和广阔的产品应用领域：公司与多家大型公司建立了长期合作关系，如中石化、中石油、中海油等。在与这些客户合作的过程中，形成了长期、稳定的客户关系，为企业的持续发展奠定了基础，同时，公司产品广阔的应用领域也形成了优质的客户结构，覆盖了石化、海洋工程、船舶、电力等国内外各大领域的大型、优质客户。
3、产品全面，技术领先：公司产品全面，特别是金属管件类产品，在高端产品方面基本覆盖了有行业需求的各个品种，
主要涵盖了包括大口径管件、新型复合材料管件、标准化管系模块、海工管件（系）、特殊材料管件、定制管件等六大类。公司高端产品在市场上具有较强的竞争力，大口径管件产品已在国内外多个重点项目上应用。 4、流动性宽裕，有效保障业务发展：经历过破产重整以后，公司解决了历史遗留问题，脱掉了沉重的历史负担，资金流动性大为改善，特别是公司投资的极米科技科创板上市后，给公司带来了较好的投资收益，同时市场形象得到了很大的改善。且目前公司双主业并行，有轻资产的文化板块，也有重资产的制造板块，制造板块的重资产还可以为后续业务的发展以及融资带来较大便利。
四、主营业务分析
1、概述
2021年，公司管理层在董事会的领导下，紧紧围绕年初提出的各项目标任务，努力消除疫情带来的不利影响，狠抓生产经营和内控管理，强化绩效考核和企业文化建设，使公司的经营管理水平大幅提高。报告期内公司实现营业总收入481,553,781.80元，同比增长24.49%，归属母公司净利润207,195,834.68元，同比增长57.85%，扣除非经常性损益净利润-136,636,526.49元，同比增长77.29%，基本每股收益0.09元。
（1）完成重整工作，解决历史遗留问题
①完成重整工作
2021年上半年，公司按照无锡市中级人民法院（以下简称“无锡中院”）裁定的重整计划，公司全力配合管理人，做好债务重组清偿、员工安置等工作。2021年3月29日，公司收到无锡中院送达的（2020）苏02破54号之一《民事裁定书》、（2020）苏02破8号 之二《民事裁定书》，确认中南文化、中南重工在管理人的监督下，已经完成重整计划规定的现金清偿、股票划转、未领受偿债资金提存等事项，执行工作已经满足重整计划确定的执行完毕标准，确认终结中南文化及其子公司中南重工重整程序。
②解决历史遗留问题
在地方各级政府、控股股东以及公司管理层的共同努力下，公司历史遗留的违规事项（违规担保、资金占用、债务逾期等）得以解决，公司撤销退市风险警示和其他风险警示的申请获得深交所审核同意，公司于2021年6月11日开市起恢复交易并撤销退市风险警示和其他风险警示，公司股票简称由“*ST中南”变更为 “中南文化”。
③完善内控体系，强化审计监督
公司加强内控体系的规范和实施工作，继续强化公司内部控制相关工作的执行，保证内部控制的合理有效。公司财务部门积极发挥财务管理在企业管理中的核心职能，强化各子公司的财务管理，严格按照上市公司的管理规范及内控制度要求对各子公司经营管理进行规范。报告期内，内审部门紧紧围绕公司经营目标，调整、稳定审计队伍，履行监督、服务职能，加强内部控制，员工合规经营意识逐渐增强，内部审计工作逐步完善，公司治理水平大幅提升。
（2）机械制造板块稳步发展
①加强销售管控和奖励力度
公司从年初开始加强了对销售全流程管理，对销售的发出商品、出具的收据、投标保证金、应收账款、在制品订单以及退货产品等方面进行严格把控。责令相关部门负责人在每月销售例会进行提醒、跟踪、督促业务人员按照制度执行，并依法依规进行考核。同时加强了对销售人员的考核管理，强化了激励政策，并向外部引进了一批专业能力强、综合素质高的业务人员。上述措施使得公司在存量老客户维护和新客户开发方面都取得了较大的进步，有力推动了公司销售订单的增长。
②严抓生产管理，推动信息化建设
全体人员紧紧围绕公司年度目标任务和工作要求来严抓生产工作，即生产要向规模化、智能化方面推进，配合财务部门推进BOM系统落地，做到生产节点可视化，充分量化单一系列产品生产成本。通过提升精益管理水平、智能化制造系统等方式在保证质量的前提下缩短生产周期、降低物料成本，提高公司产品竞争力和盈利能力。
③加强技术研发，改进工艺，着力开发新产品
2021年公司共完成7项科研项目的申报，申请专利8项，其中发明专利2项，实用新型6项。改进了超级双相不锈钢生产技
术和真空烧结炉设计结构，确保公司在海工装备市场和大型高压烧结炉设备领域取得领先优势。同时，公司已启动了核电项目中的不锈钢管件技术研发工作，争取早日进入核电类项目产品市场。公司还启动了新产品双壁管和LNG罐的开发研究，争取在2022年实现销售。未来，公司将紧紧围绕国家提出的“碳中和”、“碳达峰”目标，积极联系相关研究院、设计院，进一步改善生产工艺和研发新产品，不断提高公司的经营效益。
（3）文化传媒板块逐步复苏
①梳理存量资源，实现优化配置，降低运营成本
公司将文化传媒板块现有公司和人员实行合并办公，并根据业务发展需要，对现有人员进行了结构调整，同时向外部引进了一些专业人才，确保公司新业务的顺利开拓。另外，公司组织人员对在手存量项目资源进行了梳理，加快存量项目的转化和处置，积极推动《啊！故乡的云》（原名《别了，拉斯维加斯》）等项目的上映。同时对于一些已丧失盈利能力或处于停滞状态的子公司已启动了注销程序，报告期内，公司完成了对子公司大唐辉煌的股权剥离，有效降低了公司运营成本，并提高了工作效率。
②加强与行业头部企业合作
公司管理层和业务人员对文化传媒市场进行了深入的调研和研讨，并走访了行业内众多公司，确定了中短期文化传媒板块业务重点发展方向，并与数家头部公司达成合作意向并逐步开展了合作。报告期内公司参投了3部院线电影（《1921》、《雄狮少年》、《仲肯》）、3部网络剧（《龙日一你要怎样》、《一闪一闪亮星星》、《海棠花开炊烟起》）、16部网络电影（《飞夺泸定桥》、《生死狙击》、《排爆手》、《古董局中局之国画密码》、《新逃学威龙》、《亮剑》、《大蛇3》、《东北老丈人》、《画心之双生劫》、《龙云镇怪谈》、《春光灿烂猪八戒》等）。公司将加快投资步伐，加大对文化传媒板块的资本投入和人才引进，参与到更多优秀作品的投资和制作中去。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 481,553,781.80 | 100% | 386,826,542.91 | 100% | 24.49% |
| 分行业 | |||||
| 机械制造 | 474,611,399.63 | 98.56% | 378,981,000.24 | 97.97% | 25.23% |
| 文化传媒 | 6,942,382.17 | 1.44% | 7,845,542.67 | 2.03% | -11.51% |
| 分产品 | |||||
| 金属制品 | 387,796,060.49 | 80.53% | 342,899,960.91 | 88.64% | 13.09% |
| 影视剧 | 6,895,212.37 | 1.43% | 5,344,318.17 | 1.38% | 29.02% |
| 艺人经纪 | 742,135.92 | 0.19% | -100.00% | ||
| 网页游戏 | 1,327,670.31 | 0.34% | -100.00% | ||
| 版权 | 47,169.80 | 0.01% | 18,910.00 | 0.00% | 149.44% |
| 其他 | 86,815,339.14 | 18.03% | 36,493,547.60 | 9.43% | 137.89% |
| 分地区 | |||||
| 内销 | 467,711,005.65 | 97.13% | 362,585,262.56 | 93.73% | 28.99% |
| 外销 | 13,842,776.15 | 2.87% | 24,241,280.35 | 6.27% | -42.90% |
| 分销售模式 | |||||
| 直营销售 | 481,553,781.80 | 100.00% | 386,826,542.91 | 100.00% | 24.49% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 机械制造 | 474,611,399.63 | 385,492,933.91 | 18.78% | 25.23% | -2.87% | 上升23.51个百分点 |
| 文化传媒 | 6,942,382.17 | 2,650,816.56 | 61.82% | -11.51% | -66.50% | 上升62.69个百分点 |
| 分产品 | ||||||
| 金属制品 | 387,796,060.49 | 324,249,709.77 | 16.39% | 13.09% | -11.27% | 上升22.96个百分点 |
| 影视剧 | 6,895,212.37 | 2,650,816.56 | 61.56% | 29.02% | -64.73% | 上升102.20个百分点 |
| 版权 | 47,169.80 | 0.00 | 100.00% | 149.44% | ||
| 其他 | 86,815,339.14 | 61,243,224.14 | 29.46% | 137.89% | 93.30% | 上升16.28个百分点 |
| 分地区 | ||||||
| 内销 | 467,711,005.65 | 378,146,068.77 | 19.15% | 28.99% | -0.38% | 上升23.84个百分点 |
| 外销 | 13,842,776.15 | 9,997,681.70 | 27.78% | -42.90% | -60.33% | 上升31.75个百分点 |
| 分销售模式 | ||||||
| 直营销售 | 481,553,781.80 | 388,143,750.47 | 19.40% | 24.49% | -4.12% | 上升24.05个百分点 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 机械制造 | 销售量 | 吨 | 17,949 | 14,330 | 25.25% |
| 生产量 | 吨 | 16,450 | 13,442 | 22.38% | |
| 库存量 | 吨 | 1,783 | 3,282 | -45.67% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期末，库存量同比减少1,499吨，同比下降45.67%，主要原因为机械制造板块加大销售力度，有效控制产销比，降低库存量。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 机械制造 | 营业成本 | 385,492,933.91 | 99.32% | 396,892,325.52 | 98.05% | -2.87% |
| 文化传媒 | 营业成本 | 2,650,816.56 | 0.68% | 7,913,503.73 | 1.95% | -66.50% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 金属制品 | 营业成本 | 324,249,709.77 | 83.54% | 365,418,753.41 | 90.27% | -11.27% |
| 影视剧 | 营业成本 | 2,650,816.56 | 0.68% | 7,516,022.27 | 1.86% | -64.73% |
| 网页游戏 | 营业成本 | 187,437.59 | 0.05% | -100.00% | ||
| 其他 | 营业成本 | 61,243,224.14 | 15.78% | 31,683,615.98 | 7.83% | 93.30% |
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
2021年度纳入合并范围的子公司共17户，本年度合并范围较上年度减少8户，减少的原因系股权出售和工商注销，其中公司在无锡产权交易所公开出售了持有的大唐辉煌传媒有限公司100%的股权，导致大唐辉煌传媒有限公司及其子公司（共5户）不再纳入合并范围；江阴中南影视文化创意产品销售有限公司于2021年7月19日工商注销，霍尔果斯弘烨影视文化传媒有限公司于2021年9月2日工商注销，江苏中南艺术研究院有限公司于2021年12月7日工商注销，导致上述三家子公司不再纳入合并范围。详见第十节附注八“合并范围的变更”和附注九“在其他主体中的权益”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 87,985,794.55 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 18.27% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 23,466,558.42 | 4.87% |
| 2 | 第二名 | 22,460,336.11 | 4.66% |
| 3 | 第三名 | 15,413,145.36 | 3.20% |
| 4 | 第四名 | 14,708,503.26 | 3.05% |
| 5 | 第五名 | 11,937,251.40 | 2.49% |
| 合计 | -- | 87,985,794.55 | 18.27% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
前五名客户未与公司存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中未直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 156,665,773.00 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 49.41% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 50,693,574.51 | 15.99% |
| 2 | 第二名 | 37,142,799.79 | 11.71% |
| 3 | 第三名 | 34,172,111.76 | 10.78% |
| 4 | 第四名 | 21,010,802.66 | 6.63% |
| 5 | 第五名 | 13,646,484.28 | 4.30% |
| 合计 | -- | 156,665,773.00 | 49.41% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
前五名供应商未与公司存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中未直接或者间接拥有权益。
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 23,634,185.12 | 43,596,364.18 | -45.79% | 主要为重整后进一步优化销售绩效管理政策和执行新收入准则后销售运费计入成本导致。 |
| 管理费用 | 39,944,373.33 | 55,524,772.41 | -28.06% | 主要为进一步加强费用管控导致。 |
| 财务费用 | -2,491,323.29 | 219,537,080.11 | -101.13% | 主要为本期无有息负债利息，同时存量资金利息收入增加导致。 |
| 研发费用 | 16,776,089.50 | 16,142,822.90 | 3.92% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 一种新型卧式熔融釜技术开发 | 研发多功能为一体的新型熔融釜。 | 已完成 | 通过改进熔融装置工艺及设计结构，提升锦纶6聚合装置的生产效率。 | 提升公司在锦纶6聚合装备领域的竞争力，成为该行业优质供应商。 |
| 一种新型高效氧化塔的研究开发 | 研发生产力强、操作稳定以及弹性大的新型高效氧化塔。 | 已完成 | 通过改进装置的结构，有效提高氧化液的纯度。 | 新型高效氧化塔有效提高生产效率，该技术达到国内同类产品的先进水平。 |
| 一种新型高效预缩聚塔的研究开发 | 研发新型高效预缩聚塔，使其具有足够的传质面积和小分子脱除空间，简化结构。 | 已完成 | 通过工艺的改进及优化提高生产效率。 | 提升本公司在预缩聚塔装备领域的竞争力。 |
| 一种新型带布液槽的换热器技术开发 | 减少一般换热器的液体在管内布膜不均导致干壁的现象，降低安全事故发生的几率。 | 已完成 | 通过结构优化，有效地防止液体在管内壁出现干壁现象。稳定产品质量，极大降低管头的泄漏几率。 | 改进后的换热器具有生产效率高、能耗低的特点，在降膜蒸发项目中技术达到国内领先水平，能稳定公司生产产品的质量。 |
| 等离子自动焊接装置的研究开发 | 通过等离子焊工艺的研究，推动绿色制造，达到降本增效的目的。 | 已完成 | 通过总控终端机对工件装载机构和焊接机构，以工件吊装天车控制工件的进出，实现了整体机构的全程自动化控制。 | 等离子自动焊具有焊接质量高，效率高，成本低的特点；提升公司在同类产品中的竞争力。 |
| 蜂窝夹套工艺研究 | 大幅提高设备的传热效率。 | 已完成 | 使其在相同流量状态下流体流速达到一般夹套的3~10倍，给热系数比普通整体夹套高60%以上。 | 该工艺结构可靠，使用范围广，有助于公司降本增效。 |
| 一种钛镍管件的成型方法及工厂化预制 | 克服常规钛镍管件表面质量差、壁厚不均等缺陷。 | 已完成 | 提供一种能耗低、生产效率高的钛镍管件冷挤压成型装置，使其生产成本降低30%以上，生产效率提高50%以上。 | 通过钛镍管件生产技术和生产能力，提高产品竞争力。 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 94 | 50 | 88.00% |
| 研发人员数量占比 | 20.48% | 10.85% | 上升9.63个百分点 |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 31 | 13 | 138.46% |
| 硕士 | 1 | 2 | -50.00% |
| 其他 | 62 | 35 | 77.14% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 12 | 8 | 50.00% |
| 30~40岁 | 55 | 27 | 103.70% |
| 40岁以上 | 27 | 15 | 80.00% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 16,776,089.50 | 16,142,822.90 | 3.92% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.48% | 4.17% | 下降0.69个百分点 |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
√适用 □不适用
本报告期，公司进一步加大研发部门人力资源投入，加强技术创新，确保公司长期可持续发展。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 414,381,088.72 | 629,177,378.54 | -34.14% |
| 经营活动现金流出小计 | 494,167,527.64 | 635,738,281.79 | -22.27% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -79,786,438.92 | -6,560,903.25 | -1,116.09% |
| 投资活动现金流入小计 | 768,483,483.15 | 172,281,684.67 | 346.06% |
| 投资活动现金流出小计 | 915,362,861.58 | 32,105,530.44 | 2,751.11% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -146,879,378.43 | 140,176,154.23 | -204.78% |
| 筹资活动现金流入小计 | 363,229,845.63 | 838,585,810.09 | -56.69% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,233,810.00 | 828,705,079.58 | -99.85% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 361,996,035.63 | 9,880,730.51 | 3,563.66% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 135,205,237.26 | 143,095,939.30 | -5.51% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少7,322.55万元，主要为销售回款同比减少；
2、投资活动产生的现金流量净额同比减少28,705.55万元，主要为委托理财业务增加；
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加35,211.53万元，主要为收到担保保证金及库存股处置款。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司销售收款同比减少，同时，公司按《企业会计准则》相关规定确认极米科技公允价值变动收益导致净利润大幅增加。
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 77,878,896.51 | 37.46% | 主要为处置子公司产生的收益及股权投资分配的收益。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 325,360,854.36 | 156.50% | 主要为持有的极米科技股权公允价值变动收益。 | 否 |
| 资产减值 | -90,062,144.41 | -43.32% | 主要为计提存货跌价准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 6,809,054.06 | 3.28% | 主要为核销无需支付的应付款项及合同违约赔款。 | 否 |
| 营业外支出 | 54,765,509.34 | 26.34% | 主要为诉讼预计损失。 | 否 |
| 其他收益 | 243,548.73 | 0.12% | 主要为收到的地方性政府补助。 | 否 |
| 信用减值损失 | -63,180,954.89 | -30.39% | 主要为应收款项计提预期信用损失。 | 否 |
| 资产处置收益 | -415,178.60 | -0.20% | 主要为处置固定资产损失。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减百分点 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 374,058,677.74 | 14.11% | 262,050,417.52 | 12.82% | 1.29 | 主要为本期处置子公司、库存股及收到担保保证金产生现金流入导致。 |
| 应收账款 | 195,736,181.09 | 7.38% | 213,608,128.15 | 10.45% | -3.07 | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00 | |||
| 存货 | 215,580,006.87 | 8.13% | 298,948,652.15 | 14.63% | -6.50 | |
| 投资性房地产 | 39,704,434.07 | 1.50% | 43,289,376.34 | 2.12% | -0.62 | |
| 长期股权投资 | 41,152,179.92 | 1.55% | 81,030,564.42 | 3.97% | -2.42 | 主要为本期联营企业投资成本收回导致。 |
| 固定资产 | 301,332,878.15 | 11.37% | 331,417,987.83 | 16.22% | -4.85 | |
| 在建工程 | ||||||
| 使用权资产 | 1,798,662.23 | 0.07% | 0.00% | 0.07 | 主要为本期租赁房屋确认资产导致。 | |
| 短期借款 | ||||||
| 合同负债 | 33,998,153.65 | 1.28% | 35,735,815.63 | 1.75% | -0.47 | |
| 长期借款 | ||||||
| 租赁负债 | 1,039,815.30 | 0.04% | 0.00% | 0.04 | 主要为本期租赁房屋确认负债导致。 | |
| 交易性金融资产 | 517,166,584.43 | 19.51% | 0.00 | 0.00% | 19.51 | 主要为本期购买金融机构理财产品导致。 |
| 应收票据 | 44,496,992.42 | 1.68% | 0.00 | 0.00% | 1.68 | 主要为承兑汇票按信用级别分类列 |
| 报导致。 | ||||||
| 应收款项融资 | 22,069,173.39 | 0.83% | 56,245,307.33 | 2.75% | -1.92 | 主要为承兑汇票按信用级别分类列报导致。 |
| 预付款项 | 40,531,695.25 | 1.53% | 12,436,247.50 | 0.61% | 0.92 | 主要为采购原材料及影视业务预付款增加导致。 |
| 其他应收款 | 37,613,459.89 | 1.42% | 126,090,895.67 | 6.17% | -4.75 | 主要为本期收回应收股利导致。 |
| 其他流动资产 | 13,686,852.82 | 0.52% | 21,540,480.18 | 1.05% | -0.53 | 主要为本期销售收入增加，待抵扣进项税减少导致。 |
| 递延所得税资产 | 86,015,671.11 | 3.25% | 0.00% | 3.25 | 主要为可抵扣暂时性差异确认资产导致。 | |
| 预收款项 | 4,846,792.40 | 0.18% | 53,959,568.67 | 2.64% | -2.46 | 主要为本期预收款项结算导致。 |
| 应付职工薪酬 | 16,436,335.61 | 0.62% | 27,822,035.96 | 1.36% | -0.74 | 主要为本期执行重整后人力资源优化方案导致。 |
| 其他应付款 | 268,142,972.67 | 10.12% | 98,743,599.33 | 4.83% | 5.29 | 主要为本期收到担保保证金导致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 764,016.72 | 0.03% | 0.00 | 0.00% | 0.03 | 主要为一年内到期的租赁负债重分类列报导致。 |
| 递延所得税负债 | 86,015,671.11 | 3.25% | 0.00 | 0.00% | 3.25 | 主要为应纳税暂时性差异确认负债导致。 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 0.00 | 1,666,584.43 | 896,380,000.00 | 380,880,000.00 | 517,166,584.43 | |||
| 2.应收款项融资 | 56,245,307.33 | -34,176,133.94 | 22,069,173.39 | |||||
| 3.其他非流动金融资产 | 540,676,458.90 | 323,694,269.93 | 199,782,762.80 | 664,587,966.03 | ||||
| 金融资产小计 | 596,921,766.23 | 325,360,854.36 | 896,380,000.00 | 580,662,762.8 | -34,176,133.94 | 1,203,823,723.85 | ||
| 上述合计 | 596,921,766.23 | 325,360,854.36 | 896,380,000.00 | 580,662,762.8 | -34,176,133.94 | 1,203,823,723.85 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容应收款项融资其他变动主要为根据《监管规则适用指引—会计类第2号》的规定，本报告期销售收款中银行信用级别较低的承兑汇票在应收票据科目核算。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,261,130.20 | 履约保证金及其他保证金 |
| 应收票据 | 6,461,740.31 | 质押 |
| 固定资产 | 234,936,843.97 | 破产重整前形成，正在办理解除中 |
| 无形资产 | 52,625,877.49 | 破产重整前形成，正在办理解除中 |
| 投资性房地产 | 26,195,869.71 | 破产重整前形成，正在办理解除中 |
其他非流动金融资产（注）
| 其他非流动金融资产（注） | 392,396,100.00 | 股票限售期 |
| 合计 | 727,877,561.68 |
注：2021年3月3日，公司的参股公司成都极米科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板成功上市（股票代码：
688696），本公司持有该公司1,256,688股股票，限售期为12个月（2021年3月3日—2022年3月2日）。
七、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 688696 | 极米科技 | 5,000.00 | 公允价值计量 | 5,000.00 | 34,239.61 | 34,239.61 | 0.00 | 0.00 | 34,239.61 | 39,239.61 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 300413 | 芒果超媒 | 5.09 | 公允价值计量 | 36.56 | -15.18 | 16.29 | 0.00 | 0.00 | -15.18 | 21.38 | 其他非流动金融资产 | 自有资金 |
| 期末持有的其他证券投资 | -- | -- | -- | ||||||||||
| 合计 | 5,005.09 | -- | 5,036.56 | 34,224.43 | 34,255.90 | 0.00 | 0.00 | 34,224.43 | 39,260.99 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2016年04月06日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2016年04月22日 | ||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2016 | 增发 | 85,943.70 | 4.53 | 85,963.34 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 存放于专户 | 0 |
| 合计 | -- | 85,943.70 | 4.53 | 85,963.34 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会以《关于核准江阴中南重工股份有限公司向钟德平等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]831号）核准，本公司通过非公开发行人民币普通股（A股）股票38,157,894股募集配套资金，发行价格为22.80元/股，募集资金总额为人民币869,999,983.20元，扣除发行费用人民币10,563,014.81元后，实际募集资金净额为人民币859,436,968.39元。截止2021年12月31日已使用募集资金859,633,399.87元，其中包含利息收入扣除手续费净额196,431.48元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 支付收购值尚互动100%股权现金对价 | 否 | 43,500 | 43,500 | 0 | 43,500 | 100.00% | 是 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 43,500 | 43,500 | 0 | 43,500 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 超募资金投向 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 补充流动资金（如有） | -- | 42,443.70 | 42,443.7 | 4.53 | 42,463.34 | 100.00% | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | -- | 42,443.70 | 42,443.7 | 4.53 | 42,463.34 | -- | -- | -- | -- | |
| 合计 | -- | 85,943.70 | 85,943.7 | 4.53 | 85,963.34 | -- | -- | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2021年11月29日公司将募集资金专用账户累计形成的利息45,276.11元转入中国农业银行股份有限公司江阴山观支行（642701040007558）用于补充流动资金。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
注：截止报告期末，公司募集资金已使用完毕，并完成销户。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 江阴中南重 | 子公司 | 化工压力容器（仅限 | 690,000,000 | 1,171,253,223.76 | 985,228,376.07 | 474,629,748.25 | 10,512,107.56 | 10,696,976.00 |
| 工有限公司 | 制造许可证核定的范围）、工矿机械、管道配件、钢管、机械配件、伸缩接头、预制及直埋保温管的制造、加工；金属材料的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。 | |||||||
| 上海千易志诚文化传媒有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作、发行，经营演出及经纪业务，文化艺术活动交流策划，影视剧、舞台剧策划，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告，文学创作，动漫设计，摄影摄像，企业营销策划，企业形象策划，会展服务，礼仪服务，商务信息咨询（除经纪），影视领域内的技术服务、技术咨询、技术转让。 | 20,000,000 | 33,266,045.22 | -54,804,857.14 | 0.00 | -52,104,155.27 | -52,527,639.87 |
| 北京新华先锋文化传媒有限公司 | 子公司 | 组织文化艺术交流活动；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；设计、制作、代理、发布广告；电脑动画设计；企业策划；维修办公设备；销售日用品、机械设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、五金交电；影视策划；版权转让、版权代理；销售图书、期刊、报纸、电子出版物；广播电视节目 | 5,080,000 | 6,120,426.01 | -900,836.70 | 47,169.80 | -11,426,121.75 | -11,426,063.03 |
| 制作。 | ||||||||
| 中南红（北京）文化有限公司 | 子公司 | 广播电视节目制作；出版物批发；组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；版权贸易；经济贸易咨询；舞台灯光音响设计；摄影服务；企业策划；从事文化经纪业务；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备；货物进出口、技术进出口。 | 110,000,000 | 36,290,255.68 | 34,596,838.38 | 2,675,707.34 | -393,414.52 | -346,244.71 |
| 江苏中南影业有限公司 | 子公司 | 广播、电影、电视节目的制作、发行；企业形象策划；影视文化交流；经济信息咨询服务；设计、制作、代理和发布各类广告；电影的进出口交易服务；会务礼仪服务；影视项目的投资管理。 | 50,000,000 | 4,547,911.82 | -70,577,719.04 | 0.00 | -199,916.57 | -199,916.57 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 大唐辉煌传媒有限公司 | 2021年在无锡产权交易所公开挂牌拍卖 | 导致合并范围减少大唐辉煌传媒有限公司及其子公司共5户。 |
主要控股参股公司情况说明
（1）江阴中南重工有限公司
成立于1980年10月，为公司全资子公司。本报告期，中南重工注册资本由25,500.00万元变更为69,000.00万元。主要经营：化工压力容器（仅限制造许可证核定的范围）、工矿机械、管道配件、钢管、机械配件、伸缩接头、预制及直埋保温管的制造、加工；金属材料的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。
（2）上海千易志诚文化传媒有限公司
成立于2013年11月，为公司全资子公司，注册资本2,000.00万元。主要经营：电视剧的制作、发行及其衍生业务；影视投资、策划、制作、营销、艺人经纪为一体的大型专业影视制作。
（3）北京新华先锋文化传媒有限公司
成立于2008年3月，为公司全资子公司，注册资本508.00万元。主要经营：组织文化艺术交流活动；技术开发、技术推
广、技术转让、技术咨询、技术服务；设计、制作、代理、发布广告；电脑动画设计；企业策划；维修办公设备；销售日用品、机械设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、五金交电；影视策划；版权转让、版权代理；销售图书、期刊、报纸、电子出版物；广播电视节目制作。
（4）中南红（北京）文化有限公司
成立于2017年8月，为公司全资子公司，注册资本11,000.00万元。主要经营：电视节目的制作、发行及其衍生业务；文化艺术交流策划，影视剧、舞台剧策划；出版物批发。
（5）江苏中南影业有限公司
成立于2015年5月，为公司控股子公司，注册资本5,000.00万元。主要经营：广播、电影、电视节目的制作、发行；企业形象策划；影视文化交流；经济信息咨询服务；设计、制作、代理和发布各类广告；电影的进出口交易服务；会务礼仪服务；影视项目的投资。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司未来发展战略
公司将以此次重整为契机，充分发挥和调用重整投资方、财务投资人的资源优势，结合自身特点，进一步巩固公司在机械制造领域的优势，在原有产品品类基础上科学培育新的业务增长点，加大技术研发和新产品开发力度，加强与科研院所的合作，不断开拓新的区域和市场，做大做强制造业务；对文化板块业务进行适度调整，加强与行业头部企业的合作，重点发展短视频情景剧、新媒体定制剧以及精品影视剧业务，不断增厚公司的业绩。同时公司将加快探寻新的利润增长点，择机注入盈利能力强、经营风险小、发展前景好的优质资产。
（二）下一年度经营计划
2022年，公司将继续稳定现有主营业务，继续加大信息化和技改投入，进一步改善生产工艺和压降生产成本，完善管理和业务考核机制，努力提高管理团队和营销队伍综合竞争力，加大新产品、新客户的营销力度，不断提高公司的盈利能力。
1、加大文化领域人才和高端制造技术人才的引进
公司将继续完善薪酬体系和考核机制，加快影视文化行业和高端制造技术人才的引进，做好人才梯队建设，形成人才聚集效应，推动公司影视文化业务的恢复与发展，加快公司制造业务的转型升级。
2、加大制造板块的技术升级投入
完善超级双相不锈钢生产技术，进一步扩大公司在海工市场的份额。改进真空烧结炉的设计结构，确保在大型高压烧结炉设备领域取得领先优势，强化浓品双氧水设备的市场领导地位，完善加工工艺，把PBAT项目关键设备预缩聚塔做成专利设备。
3、加大新产品开发力度，寻找新的利润增长点
加大核电项目的超级不锈钢管件进行技术开发，争取进入核电类项目产品市场。努力完成双壁管和LNG罐的开发和相关送审工作，力争在2022年实现销售。公司还将紧紧围绕国家提出的“碳中和”、“碳达峰”目标，积极联系相关科研院所、相关设计院，研究开发相关新产品。
4、加大信息化投入，提高管理效率，实现降本增效
未来几年，公司将在管理和生产环节加强信息化建设，陆续导入并升级CRM、SRM、eHR等系统，持续加强精细化管理，通过自动化、信息化、智能化的技术手段为企业降本增效。
5、继续完善公司内控制度、提升公司管理水平
从制度建设层面防范再次发生资金占用、违规出具商业汇票和违规担保的情形；强化内部审计工作，进一步规范、完善关联交易相关制度设计，从程序控制上杜绝控股股东违规占用资金；加强对子公司的管理控制，明确奖惩制度，整合各业务线，发挥在文化产业的协同效应，提升公司经营管理能力。
6、强化团队建设、系统提升团队执行力
进一步发挥疫情期间保增长、稳增长的拼搏精神，持续锻造队伍的专业能力，强化业务和团队之间的协同，不断强化企业文化建设和提高团队凝聚力，进一步激发核心团队的积极性和创造性，系统提升团队执行力。
（三）可能面临的风险和应对举措
（1）宏观经济波动影响
如果国家宏观经济调控发生波动，特别是近期国外局势动荡，导致石油价格攀升，带动大宗商品价格持续上涨。若原材料价格持续快速上涨会增加公司经营成本，在下游消费需求还没有明显提升的情况下，深处整个产业链中游的公司的利润可能会受到挤压。公司将根据市场原材料价格变动情况，适时调整销售报价，建立与下游企业的长期稳定合作关系，同时还将严控生产成本，不断降低原材料价格波动可能对公司利润产生的不利影响。
（2）市场竞争加剧的风险
文化传媒行业长期处于竞争较为激烈的状态。近年来，行业竞争愈发激烈。在这种激烈的市场竞争的环境下，尽管公司有多年的经验积累和良好的制作能力，并在行业中占据了一定的优势地位，但是仍存在由于行业竞争加剧所产生的成本上升及产品无法实现销售、销售价格和收入下降等系统性风险。公司将积极储备优秀项目，扎实内容制作，积极开拓市场，加强与优质资源和平台合作，力求降低风险。
（3）政策风险和行业竞争风险
影视文化产品开发周期较长，受监管政策的影响较大，如果监管部门对该行业实行较为严格的监管政策，可能对公司具体业务的策划、制作、发行等各个环节产生影响。如果公司未来不能完全贴合政策导向，可能面临影视作品无法进入市场的风险。同时，随着行业竞争加剧，公司影视项目开发面临激烈的市场竞争，存在市场份额下降及经营业绩下滑的风险。公司将始终坚持以精品内容为核心，不断加强与行业头部公司的合作，提高公司市场竞争力。
（4）应收账款余额较大的风险
因影视剧业务的销售收入确认时间与下游客户的实际支付存在时间差，影视剧发行时点的变化，会导致应收账款余额的波动，使得公司资金管理的难度加大和资金短缺风险增加。特别是近几年整个行业盈利情况并未出现较明显的改善。公司将进一步加强应收账款的风险管理与排查工作，但公司整体应收账款余额较大，如果出现未能及时收回或无法收回的情况，将对公司的生产经营和当期业绩产生不利影响。防范措施：建立客户信用体系，优化财务结构，加强应收账款的催收管理力度。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，优化组织架构，建立健全内部控制体系，进一步实现规范运作。按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、江苏证监局的相关规定要求，报告期内公司及时修改了《公司章程》；报告期内公司没有发生重大会计差错、重大遗漏信息补充等情况。
公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
（一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，公司能够平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。
（二）关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，未发生控股股东占用公司资金的情况。公司未发生向控股股东报送未公开信息等行为。
（三）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》所规定的董事选聘程序选聘董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习有关法律法规，以诚信、勤勉、尽责的态度履行职责。根据《上市公司治理准则》的要求，公司在董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，并按照各项议事规则运作。
（四）关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，规范监事会会议的召集、召开和表决，公司监事积极参加有关培训，学习有关法律法规知识，本着对股东负责的精神认真履行职责，对公司财务以及公司董事、总经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
（五）关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
（六）关于内部审计制度：公司内部审计部门对公司的日常运行进行有效的内部监督。
（七）关于相关利益者：公司能够充分尊重员工、客户、供应商等利益相关者的合法权利，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通、交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
（八）关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有股东公平获得公司信息，维护投资者的合法权益。 （九）关于投资者关系管理：公司重视投资者关系管理工作，建立了《投资者关系管理制度》，采取了多种形式实施投资者关系管理，加强与投资者的沟通交流，充分保证广大投资者的知情权。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。
1、业务：公司具有完全独立的业务运作系统，业务完全独立于控股股东及其下属企业，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。
2、人员：公司董事（含独立董事）、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司的人事及工资管理与股东单位严格分离；公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，不存在在关联企业兼职领薪的情况；公司总经理于2021年12月2日经公司第五届第十一次董事会审议聘任，其2021年薪酬尚在关联单位领取。公司拥有独立的员工队伍，并已建立较为完善的劳动用工和人事管理制度。公司已依据国家的法律法规与公司全体员工签定了劳动合同并缴纳社会保险费用，公司拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东干涉的现象。
3、资产：公司拥有独立于控股股东、其它发起人及股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构。
4、机构：根据《公司章程》，公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。公司建立了较为高效完善的组织结构，各部门已构成了一个有机的整体。 5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行帐户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，也不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心帐户的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 29.41% | 2021年05月25日 | 2021年05月26日 | 1、审议通过了《公司2020年年度报告全文及摘要》；2、审议通过了《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》；3、审议通过了《关于公司2020年度监事会工作报告的议案》；4、审议通过了《关于公司2020年度财务决算报告的议案》；5、审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》；6、审议通过了《关于公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；7、审议通过了《关于续聘2021年度会计师事务所的议案》；8、审议通过了《关于2021年度董事及监事薪酬方案的议案》；9、审议通过了《关于向金融机构申请综合授信额度的议案》；10、审议通过了《关于公司拟使用自有资金 |
| 进行委托理财的议案》。 | |||||
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.29% | 2021年02月05日 | 2021年02月06日 | 1、审议通过了《关于选举邵敬蕾女士为公司第五届董事会非独立董事的议案》；2、审议通过了《关于选举承军先生为公司第五届董事会独立董事的议案》；3、审议通过了《关于修改<独立董事制度>的议案》；4、审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.14% | 2021年03月16日 | 2021年03月17日 | 1、审议通过了《关于变更公司注册资本的议案》；2、审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。 |
| 2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.16% | 2021年09月16日 | 2021年09月17日 | 1、审议通过了《关于变更公司注册资本的议案》；2、审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》；3、审议通过了《关于修改<股东大会议事规则>的议案》；4、审议通过了《关于修改<董事会议事规则>的议案》；5、审议通过了《关于修改<监事会议事规则>的议案》；6、审议通过了《关于修改<关联交易管理制度>的议案》；7、审议通过了《关于修改<募集资金使用管理办法>的议案》；8、审议通过了《关于修改<融资与对外担保管理办法>的议案》；9、审议通过了《关于修改<投资者关系管理制度>的议案》；10、审议通过了《关于修改<信息披露管理制度>的议案》。 |
| 2021年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.47% | 2021年09月29日 | 2021年09月30日 | 审议通过了《关于变更公司注册地址及修改<公司章程>的议案》 |
| 2021年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.24% | 2021年12月20日 | 2021年12月21日 | 审议通过了《关于补选薛健先生为公司第五届董事会非独立董事的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| （股） | （股） | |||||||||||
| 薛健 | 董事长 | 现任 | 男 | 44 | 2021年12月20日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 王梨 | 董事 | 现任 | 女 | 44 | 2020年06月15日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 朱耀明 | 董事 | 现任 | 男 | 66 | 2020年06月15日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 刘龙 | 董事 | 现任 | 男 | 34 | 2020年06月15日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 邵敬蕾 | 董事 | 现任 | 女 | 38 | 2021年02月05日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 蔡建 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2020年06月15日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 汪瑞敏 | 独立董事 | 现任 | 男 | 62 | 2020年06月15日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 李华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 52 | 2020年06月15日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 承军 | 独立董事 | 现任 | 男 | 42 | 2021年02月05日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 计腹萍 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 37 | 2021年01月20日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 吴雅清 | 监事 | 现任 | 女 | 53 | 2020年06月17日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 方瑞龙 | 监事 | 现任 | 男 | 58 | 2021年06月11日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 许卫国 | 总经理 | 现任 | 男 | 53 | 2021年12月02日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 张弘伟 | 财务总监 | 现任 | 男 | 40 | 2020年06月17日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 蒋荣状 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 36 | 2021年01月20日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 杨宝作 | 副总经理 | 现任 | 男 | 36 | 2020年08月26日 | 2023年06月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 陈飞 | 原董事长、总经理、董事 | 离任 | 男 | 49 | 2020年06月17日 | 2021年12月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 王哲 | 原监事 | 离任 | 女 | 27 | 2020年06月17日 | 2021年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 王新立 | 原总经理 | 离任 | 男 | 37 | 2020年06月17日 | 2021年06月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 王辉 | 原副总经理 | 离任 | 男 | 59 | 2020年06月17日 | 2021年10月20日 | 85,490,827 | 0 | 0 | -85,485,133 | 5,694 | 司法拍卖 |
| 孔少华 | 原监事会主席 | 离任 | 女 | 40 | 2020年06月17日 | 2021年1月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 孟黎 | 原副总经理、董事会秘书 | 离任 | 女 | 36 | 2020年06月17日 | 2021年1月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 赵宇 | 原副总经理 | 离任 | 男 | 44 | 2020年06月17日 | 2021年1月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 85,490,827 | 0 | 0 | -85,485,133 | 5,694 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
报告期内，公司原董事长兼总经理陈飞先生因个人工作调动离职；原监事会主席孔少华女士因公司工作调整离职；原监事王哲女士、原总经理王新立先生、原副总经理王辉先生、原副总经理赵宇先生、原副总理兼董事会秘书孟黎女士因个人原因离职。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 承军 | 独立董事 | 被选举 | 2021年02月05日 | 补选第五届董事会独立董事 |
| 邵敬蕾 | 董事 | 被选举 | 2021年02月05日 | 补选第五届董事会董事 |
| 计腹萍 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年01月20日 | 补选第五届监事会监事会主席、职工代表监事 |
| 蒋荣状 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 2021年01月20日 | 第五届董事会聘任 |
| 方瑞龙 | 监事 | 被选举 | 2021年06月11日 | 职工代表大会选举 |
| 薛健 | 董事长 | 被选举 | 2021年12月20日 | 补选第五届董事会董事长、董事 |
| 许卫国 | 总经理 | 聘任 | 2021年12月02日 | 第五届董事会聘任 |
| 陈飞 | 原董事长、总经理 | 离任 | 2021年12月01日 | 因个人工作调动 |
| 王哲 | 原监事 | 离任 | 2021年06月11日 | 因个人原因 |
| 王新立 | 原总经理 | 离任 | 2021年06月25日 | 因个人原因 |
| 王辉 | 原副总经理 | 离任 | 2021年10月20日 | 因个人原因 |
| 孔少华 | 原监事会主席 | 离任 | 2021年1月19日 | 因公司工作调整 |
| 孟黎 | 原副总经理、董事会秘书 | 解聘 | 2021年1月19日 | 因个人原因 |
| 赵宇 | 原副总经理 | 解聘 | 2021年1月18日 | 因个人原因 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
薛健：2001年8月—2002年12月担任江阴市人民检察院科员；2002年12月—2007年12月担任江阴团市委干事、副部长、部长；2007年12月—2013年4月担任利港镇党委委员、副镇长；2013年4月—2014年4月担任江阴临港开发区招商局副局长；2014年5月—2016年11月担任江阴市发展和改革委员会副主任；2016年11月—2018年1月担任江阴市新国联投资发展有限公司总经理；2018年1月—2020年4月担任江阴市新国联投资发展有限公司党委书记、董事长；2020年4月至今担任江阴市新国联集团有限公司党委书记、董事长。2021年12月20日至今担任公司董事、董事长。
王梨：2000年10月－2004年5月，担任江苏省睢宁县造纸厂出纳；2004年5月－2008年1月，担任江阴市财盛土地储备有限公司会计；2008年1月－2008年5月，江阴经济开发区财政局聘用人员；2008年5月－2009年3月，江阴经济开发区招商局聘用人员；2009年3月－2010年4月，担任江阴经济开发区招商局科员；2010年4月－2015年12月，担任江阴高新区财政局科员；2015年12月－2018年9月，担任江阴扬子江科技发展有限公司财务管理科副科长；2018年9月至今，担任江阴科技新城投资管理有限公司财务管理科科长。2020年6月15日至今担任公司董事。
朱耀明：1975年9月-2014年6月，先后担任江苏扬子江船厂有限公司、江苏新扬子造船有限公司生产管理部涂装车间助理、副主任、主任；2014.07-至今，担任江苏扬子江船业集团公司综合管理部部长。2020年6月15日至今担任公司董事。
刘龙：2013年8月至今，任职于中融国际信托有限公司，曾任信托投资部经理、高级经理，现任信托投资部董事；2019年6月至今担任公司董事。
蔡建：曾任江苏天元会计师事务所总经理，江苏中衡会计师事务所副董事长兼总经理，现任江苏公信会计师事务所董事长，兼任民进江苏省委经济与法律工作委员会副主任，自2019年6月至今担任本公司独立董事。
李华：2009年取得上海证券交易所独立董事资格，曾供职于淮海工学院。现任南京大学法学院副教授、中国法学会商法学研究会理事，中国法学会保险法学研究会理事。2020年6月15日至今担任本公司独立董事。
汪瑞敏：2014年7月-2018年8月，担任江苏霞客环保色纺股份有限公司董事长；2018年8月至今，担任江阴天成会计师事
务所有限公司注册会计师、高级财务顾问。2020年6月15日至今担任本公司独立董事。承军： 2014年任国信证券江阴营业部区域总监，2015年任长城证券江阴营业部副总，2016年至2018年6月任长城证券江苏分公司企业融资部副总经理，2018年7月至2021年3月29日任长城证券南京童卫路证券营业部企业融资部总经理，2021年4月6日至今任民生证券股份有限公司债权融资事业部债权融资十部副总经理。兼任江苏阳光股份有限公司、江苏宝利国际投资股份有限公司、江阴江化微电子材料股份有限公司独立董事。2021年2月5日至今担任本公司独立董事。
邵敬蕾： 2011年7月-2016年2月任职工商银行厦门分行客户经理，2016年3月-2018年3月任职中国华融资产管理有限公司深圳分公司风险管理部负责人，2018年4月至今任职深圳市招商平安资产管理有限责任公司资产经营部负责人。2021年2月5日至今担任本公司董事。
吴雅清：1988年10月-1995年4月，担任江阴市起重机械厂会计；1995年5月-2005年9月，任职于江阴市国联投资发展有限公司财务部；2005年10月-2018年3月，先后担任江阴市新国联公司财务部副经理、经理；2018年3月至今，担任江阴市新国联公司财务总监。2020年6月15日至今担任公司监事。
计腹萍：2010年2月-2014年6月，任职公司总经办，2014年7月-2020年12月任公司全资子公司江阴中南重工有限公司综合管理部副部长，2021年1月至今任公司行政综合管理部部长。2021年1月20日至今担任公司监事会主席。
方瑞龙：1980年9月-1986年7月任江阴市山观客车厂会计、厂长助理、财务科长，1986年8月-1988年10月任江阴市山观镇人民政府经营管理科科员，1988年11月-1990年5月任江阴市山观税务所协税员，1990年6月-2004年3月任江阴市山观钢管有限公司财务经理，2004年4月-2010年6月江阴中天衡会计师事务所项目主管，2010年7月-2016年7月任江阴市凯力起重电机有限公司财务经理，2016年8月至今，任公司内审管理中心副总监。2021年6月11日至今任公司监事。
许卫国：1991年8月—1995年2月在江阴电厂任职；1995年2月—1995年12月在江阴苏龙发电有限公司任职；1995年12月—1998年9月在江阴市能源开发实业总公司任职 ；1998年9月—2002年1月在江阴市人民政府三电办公室，江阴市计划与经济委员会能源科担任副科长；2002年1月—2004年8月担任江阴电力投资有限公司投资管理部经理兼办公室主任；2004年8月—2005年1月担任江阴电力投资有限公司总经理助理兼办公室主任；2005年1月—2008年11月担任江阴市新国联投资发展有限公司副总经理兼市公有资产经营有限公司副总经理；2008年11月—2009年8月担任江阴市新国联投资发展有限公司副总经理兼市公有资产经营有限公司副总经理兼新国联公司南门建设工程项目部经理；2009年8月—2021年10月担任江阴市新国联集团有限公司副总经理；2021年10月至今担任江阴市新国联集团有限公司党委委员。2021年12月2日至今担任公司总经理。
蒋荣状：2012年4月-2015年10月，任中国银行股份有限公司无锡分行客户经理；2015年11月-2018年6月，任浙商银行股份有限公司无锡分行客户经理；2018年7月至今历任公司融资经理、证券部经理、北京分公司副总经理；2019年1月至今兼任公司子公司霍尔果斯先锋文化传媒有限公司执行董事、总经理；2021年1月20日至今担任公司副总经理、董事会秘书。
张弘伟：2009年7月至2011年12月任立信会计师事务所（特殊普通合伙）高级审计师；2012年1月至2014年1月任大连华阳密封股份有限公司财务经理；2014年3月至2019年9月先后担任大连易世达新能源发展股份有限公司总部助理总裁、总部财务机构负责人、总部审计机构负责人，山东鑫能能源设备制造有限公司财务总监、山东石大节能工程有限公司财务总监、上海易维视科技股份有限公司财务总监、中植企业集团财务管理中心财务总监；2019年12月25日至今担任公司财务总监。 杨宝作：2015年-2017年6月，历任江苏金百临投资咨询股份有限公司项目经理，研究员；2017年7月至2020年8月，历任江苏新扬船投资有限公司投资经理、投资总监。2020年8月26日至今担任公司副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 薛健 | 江阴市新国联集团有限公司 | 党委书记、董事长 | 2020年04月01日 | 是 | |
| 许卫国 | 江阴市新国联集团有限公司 | 党委委员 | 2021年10月01日 | 是 |
| 吴雅清 | 江阴市新国联集团有限公司 | 财务总监 | 2018年03月01日 | 是 | |
| 刘龙 | 中融国际信托有限公司 | 信托投资部董事 | 2013年08月01日 | 是 | |
| 蔡建 | 江苏公信会计师事务所 | 董事长 | 2007年10月08日 | 是 | |
| 李华 | 南京大学法学院 | 副教授 | 2006年12月01日 | 是 | |
| 汪瑞敏 | 江阴天成会计师事务所 | 高级财务顾问 | 2018年08月01日 | 是 | |
| 承军 | 民生证券股份有限公司 | 债权融资事业部债权融资十部副总经理 | 2021年04月06日 | 是 | |
| 邵敬蕾 | 深圳市招商平安资产管理有限责任公司 | 资产经营部负责人 | 2018年04月01日 | 是 | |
| 王梨 | 江阴高新区财政局 | 预算管理科负责人 | 2021年07月01日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
报酬的决策程序：公司董事报酬由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大会批准，监事报酬由监事会审议后提交股东大会批准，公司高级管理人员的薪酬报董事会薪酬与考核委员会后经公司董事会批准。 报酬的确定依据：公司高级管理人员根据公司现行的工资制度和经营业绩考核奖励方案领取薪酬。本届独立董事薪酬标准为10万元/年（税前），其履行职责发生的差旅费、办公费等费用由公司承担。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 薛健 | 董事长 | 男 | 44 | 现任 | 0 | 是 |
| 王梨 | 董事 | 女 | 44 | 现任 | 0 | 否 |
| 朱耀明 | 董事 | 男 | 66 | 现任 | 58.5 | 否 |
| 刘龙 | 董事 | 男 | 34 | 现任 | 0 | 是 |
| 邵敬蕾 | 董事 | 女 | 38 | 现任 | 0 | 是 |
| 蔡建 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 10 | 否 |
| 汪瑞敏 | 独立董事 | 男 | 62 | 现任 | 10 | 否 |
| 李华 | 独立董事 | 男 | 52 | 现任 | 10 | 否 |
| 承军 | 独立董事 | 男 | 42 | 现任 | 9.05 | 否 |
| 计腹萍 | 监事会主席 | 女 | 37 | 现任 | 26.98 | 否 |
| 吴雅清 | 监事 | 女 | 53 | 现任 | 0 | 是 |
| 方瑞龙 | 监事 | 男 | 58 | 现任 | 20.46 | 否 |
| 许卫国 | 总经理 | 男 | 53 | 现任 | 0 | 是 |
| 张弘伟 | 财务总监 | 男 | 40 | 现任 | 75.99 | 否 |
| 蒋荣状 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 36 | 现任 | 58.15 | 否 |
| 杨宝作 | 副总经理 | 男 | 36 | 现任 | 62.15 | 否 |
| 陈飞 | 原董事长、总经理、董事 | 男 | 49 | 离任 | 0 | 否 |
| 王哲 | 原监事 | 女 | 27 | 离任 | 12.12 | 否 |
| 王新立 | 原总经理 | 男 | 37 | 离任 | 31.27 | 否 |
| 王辉 | 原副总经理 | 男 | 59 | 离任 | 74.04 | 否 |
| 孔少华 | 原监事会主席 | 女 | 40 | 离任 | 42.87 | 否 |
| 孟黎 | 原副总经理、董事会秘书 | 女 | 36 | 离任 | 4.69 | 否 |
| 赵宇 | 原副总经理 | 男 | 44 | 离任 | 0 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 506.27 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第五届董事会第五次会议 | 2021年01月20日 | 2021年01月21日 | 1、审议通过了《关于提名非独立董事候选人的议案》；2、审议通过了《关于提名独立董事候选人的议案》；3、审议通过了《关于聘任副总经理、董事会秘书的议案》；4、审议通过了《调整董事会各专门委员会组成人员的议案》；5、审议通过了《关于修改<独立董事制度>的议案》；6、审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》；7、审议通过了《关于召开2021年第一次临时股东大会的议案》。 |
| 第五届董事会第六次会议 | 2021年02月26日 | 2021年02月27日 | 1、审议通过了《关于回购注销已授予尚未解锁的全部限制性股票的议案》；2、审议通过了《关于变更公司注册资本的议案》；3、审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》；4、审议通过了《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》。 |
| 第五届董事会第七次会议 | 2021年04月28日 | 2021年04月30日 | 1、审议通过了《关于会计政策变更的议案》；2、审议通过了《公司2020年年度报告全文及摘要》；3、审议通过了《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》；4、审议通过了《关于公司2020年度总经理工作报告的议案》；5、审议通过了《关于公司2020年度财务决算报告的议案》；6、审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》；7、审议通过了《关于公司2020年度内部控制自我评价报告的议案》；8、审议通过了《关于公司2020 |
| 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；9、审议通过了《关于续聘2021年度会计师事务所的议案》；10、审议通过了《关于2021年度董事及高级管理人员薪酬方案的议案》；11、审议通过了《关于向金融机构申请综合授信额度的议案》；12、审议通过了《关于公司拟使用自有资金进行委托理财的议案》；13、审议通过了《关于申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示的议案》；14、审议通过了《公司2021年第一季度报告的议案》；15、审议通过了《关于召开2020年年度股东大会的议案》。 | |||
| 第五届董事会第八次会议 | 2021年08月26日 | 2021年08月30日 | 1、审议通过了《公司2021年半年度报告全文及摘要》；2、审议通过了《关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；3、审议通过了《聘任陈飞为公司总经理的议案》；4、审议通过了《关于变更公司注册资本的议案》；5、审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》；6、审议通过了《关于修改<股东大会议事规则>的议案》；7、审议通过了《关于修改<董事会议事规则>的议案》；8、审议通过了《关于修改<总经理工作细则>的议案》；9、审议通过了《关于修改<董事会秘书工作细则>的议案》；10、审议通过了《关于修改<审计委员会议事规则>的议案》；11、审议通过了《关于修改<提名委员会议事规则>的议案》；12、审议通过了《关于修改<薪酬与考核委员会议事规则>的议案》；13、审议通过了《关于修改<战略发展委员会议事规则>的议案》；14、审议通过了《关于修改<关联交易管理制度>的议案》；15、审议通过了《关于修改<对外投资管理制度>的议案》；16、审议通过了《关于修改<防范控股股东及其关联方资金占用制度>的议案》；17、审议通过了《关于修改<募集资金使用管理办法>的议案》；18、审议通过了《关于修改<内幕信息知情人登记及报备制度>的议案》；19、审议通过了《关于修改<融资与对外担保管理办法>的议案》；20、审议通过了《关于修改<投资者关系管理制度>的议案》；21、审议通过了《关于修改<信息披露管理制度>的议案》；22、审议通过了《关于修改<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》；23、审议通过了《关于修改<董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则>的议案》；24、审议通过了《关于召开2021年第三次临时股东大会的议案》。 |
| 第五届董事会第九次会议 | 2021年09月13日 | 2021年09月14日 | 1、审议通过了《关于变更公司注册地址及修改<公司章程>的议案》；2、审议通过了《关于召开2021年第四次临时股东大会的议案》。 |
| 第五届董事会第十次会议 | 2021年10月26日 | 审议通过了《关于公司2021年第三季度报告的议案》 | |
| 第五届董事会第十一次会议 | 2021年12月02日 | 2021年12月03日 | 1、 审议通过了《关于补选薛健先生为公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》；2、审议通过了《关于聘任许卫国先生为公司总经理的议案》；3、审议通过了《关于召开2021年第五次临时股东大会的议案》。 |
| 第五届董事会 | 2021年12月20日 | 2021年12月21日 | 1、 审议通过了《选举薛健先生为公司第五届董事会董事长的议 |
| 第十二次会议 | 案》；2、审议通过了《补选薛健先生为第五届董事会战略委员会主任委员的议案》。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 薛健 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 陈飞 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 王梨 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 朱耀明 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 刘龙 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 邵敬蕾 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 蔡建 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 李华 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 汪瑞敏 | 8 | 7 | 1 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 承军 | 7 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 5 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 提名委员会 | 主任委员：李华 委员：汪瑞敏、邵敬蕾 | 2 | 2021年01月20日 | 1、审议通过《关于提名非独立董事候选人的议案》；2、审议通过《关于提名独立董事候选人的议案》；3、审议通过《关于聘任副总经理、董事会秘书的议案》 | 提名委员会严格按照《提名委员会工作规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行核查审议，一致同意相关议案。 | 无 | 无 |
| 2021年12月02日 | 1、审议通过《关于补选薛健先生为公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》；2、审议通过《关于聘任许卫国先生为公司总经理的议案》 | 提名委员会严格按照《提名委员会工作规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行核查审议，一致同意相关议案。 | 无 | 无 | |||
| 审计委员会 | 主任委员：蔡建 委员：承军、王梨 | 3 | 2021年04月28日 | 1、审议通过《关于提请董事会审议<关于会计政策变更的议案>》；2、审议通过《关于提请董事会审议<公司2020年年度报告全文及摘要>》的议案；3、审议通过《关于提请董事会审议<公司2020年度财务决算报告>》的议案；4、审议通过《关于提请董事会审议<公司2020年度利润分配预案>》的议案；5、审议通过《关于提请董事会审议<公司2020年度内部控制自我评价报告>》的议案；6、审议通过《关于提请董事会审议<公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告>》的议案；7、审议通过《关于提请董事会审议<关于续聘2021年度会计师事务所的议案>》 | 审计委员会严格按照《审计委员会工作规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，并充分与审计机构进行沟通，一致同意相关议案 | 无 | 无 |
| 2021年08月26日 | 1、审议通过《关于提请董事会审议< | 审计委员 | 无 | 无 |
| 公司2021年半年度报告全文及摘要>》的议案；2、审议通过《关于提请董事会审议<关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>》的议案 | 会严格按照《审计委员会工作规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，并充分与审计机构进行沟通，一致同意相关议案无 | ||||||
| 2021年10月26日 | 审议通过《关于提请董事会审议<关于公司2021年第三季度报告的议案>》 | 审计委员会严格按照《审计委员会工作规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，并充分与审计机构进行沟通，一致同意相关议案 | 无 | 无 | |||
| 薪酬与考核委员会 | 主任委员：汪瑞敏 委员：承军、朱耀明 | 1 | 2021年04月28日 | 审议《关于提请董事会审议<关于2021年度董事及高级管理人员薪酬方案的议案>》 | 薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会工作规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行核查审议，一致同意 | 无 | 无 |
| 相关议案。 | |||||||
| 战略委员会 | 主任委员：陈飞 委员：王梨、刘龙 | 1 | 2021年3月29日 | 审议《关于公司2021年重点工作任务的议案》 | 战略委员会就公司重整后的发展现状以及所处行业情况及外来可能面临的挑战做了深入调研和分析，为公司制定2021年重点工作任务提出了宝贵意见，并一致同意相关议案。 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 24 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 435 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 459 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 459 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 241 |
| 销售人员 | 34 |
| 技术人员 | 27 |
| 财务人员 | 20 |
| 行政人员 | 13 |
| 其他人员 | 124 |
| 合计 | 459 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕博以上 | 6 |
| 本科 | 62 |
| 大专 | 87 |
| 中专及以下 | 304 |
| 合计 | 459 |
2、薪酬政策
公司实行以薪酬与职位、绩效、任职能力紧密挂钩为基本原则，通过激励机制，员工的薪酬与公司的效益、岗位职责、工作业绩紧密挂钩，根据公司的工资政策和同行业的工资水平而定。
3、培训计划
为了使员工达成对公司文化、价值观、发展战略的认知和认同，提高公司全体员工的整体素质和专业技术水平，实现员工与公司的共同发展，公司建立了完善的培训体系，包括新员工入职培训和公司内部培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
公司计划2021年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
公司于2018年5月14日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，鉴于公司2017年度实际实现的业绩情况未满足《公司2016年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“激励计划”）的相关业绩考核条件，根据公司2016年第三次临时股东大会对董事会的授权及《激励计划》的相关规定，公司董事会决定对授予的限制性股票第二期所涉及的全部已获授尚未解锁股份由公司回购注销，回购价格8.5150067元/股，上述拟回购注销的股份数量合计为2,751,000股，具体内容详见《关于拟回购注销部分已授予限制性股票的公告》（公告编号：2018-028）。公司于2019年7月8日召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于回购注销已授予尚未解锁的全部限制性股票的议案》，鉴于公司2018年度实际实现的业绩情况未满足《激励计划》的相关业绩考核条件，根据公司2016年第三次临时股东大会对董事会的授权及《激励计划》的相关规定，公司董事会决定对授予的限制性股票第三期所涉及的全部已获授尚未解锁股份由公司回购注销，同时一并回购注销第二期拟回购注销但尚未办理回购注销手续的限制性股票。由于限制性股票第二期拟回购注销事项已于2018年5月14日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过，但公司未在2017年度权益分派前办理此次回购注销手续，2018年7月16日公司进行了2017年度权益分派，并以资本公积金向全体股东每10股转增7股，因此拟回购注销的限制性股票第二期的股份数由2,751,000股变为转增后的4,676,700股，回购价格应按转增后每股摊薄计算。同理，限制性股票第三期所涉及的股份数由3,668,000股转增为6,235,600股，回购价格应摊薄计算，具体内容详见《关于拟回购注销已授予尚未解锁的全部限制性股票的公告》（公告编号：2019-062）。上述拟回购注销的股份数量合计为10,912,300股，回购价格5.008827471元/股，公司应向回购对象支付回购价款合计为54,657,828.01元。
因公司自2018年发生债务危机，资金链断裂，上述回购注销事项一直未能实施。2020年11月24日无锡中院出具了“（2020）苏02破申10号”《民事裁定书》，裁定受理公司的破产重整申请，据此股权激励对象向公司申报了债权。
2020年12月25日无锡中院出具了“（2020）苏02破54号”《民事裁定书》，裁定批准《中南红文化集团股份有限公司重整计划》（以下简称《重整计划》），并终止重整程序，根据《重整计划》，管理人将股权激励对象所申报的债权认定为普通债权，普通债权的偿债方案为：全额调减除本金以外的利息、罚息、违约金及其他费用后（计至上市公司重整受理日2020年11月24日），以本金金额作为清偿基数，其中以现金方式清偿20%，以转增股票方式清偿30%，即每100元普通债权分得20元现金和10股公司资本公积转增股票（该资本公积转增股票按3元/股折算受偿金额）。即现金清偿10,931,565.63元，股票清偿16,397,382元（5,465,794.00股，按3元/股计算）。最终公司回购注销上述10,912,300股限制性股票实际支付的金额为27,328,947.63元，回购价格2.5044168168元/股。 具体内容详见 2021年2月27日披露于《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于拟回购注销已授予尚未解锁的全部限制性股票的公告》（公告编号：2021-031）。 公司已于2021年5月18日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制性股票的回购注销手续。本次限制性股票回购注销完成后，公司总股本由2,402,580,631股变为2,391,668,331股。具体内容详见 2021年5月19日披露于《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于已授予尚未解锁的全部限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2021-061）。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况无
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
截至2021年12月31日，公司在所有重大方面保持了有效的内部控制。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月13日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：1、公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；2、公司更正已公布的财务报告；3、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；4、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。重要缺陷：1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；2、未建立反舞弊程序和控制措施；3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有 | 重大缺陷：1、企业决策程序不科学。2、违反国家法律、法规。3、管理人员或技术人员纷纷流失。4、媒体负面新闻频现。5、内部控制评价的结果特别是重大缺陷和重要缺陷未得到整改。6、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。重要缺陷：内部控制中存在的其严重程度不足以引起董事会和管理层关注的一项或多项控制缺陷的组合。一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的 |
| 实施且没有相应的补偿性控制；4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷：一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 内部控制缺陷。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷：错报≥资产总额的1%，或错报≥利润总额的10%，或错报≥营业收入总额的1%；重要缺陷：资产总额0.5%≤错报＜资产总额的1%，或利润总额的5%≤错报＜利润总额的10%，或营业收入总额的0.5%≤错报＜营业收入总额的1%；一般缺陷：错报＜资产总额0.5%；或错报＜利润总额的5%，或错报＜营业收入总额的0.5%。 | 重大缺陷：错报≥资产总额的1%，或错报≥利润总额的10%，或错报≥营业收入总额的1%；重要缺陷：资产总额0.5%≤错报＜资产总额的1%，或利润总额的5%≤错报＜利润总额的10%，或营业收入总额的0.5%≤错报＜营业收入总额的1%；一般缺陷：错报＜资产总额0.5%；或错报＜利润总额的5%，或错报＜营业收入总额的0.5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据中国证券监督管理委员会下发的《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告〔2020〕69号）要求与安排，公司及时向公司全体董事、监事、高级管理人员传达了文件精神。公司本着实事求是的原则，对照所附自查事项，依据《公司法》《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等内部规章制度，对公司治理情况进行自查。公司于2018年8月27日披露了《关于公司未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票、对外担保、控股股东及实际控制人资金占用等事项的提示性公告》。因公司时任控股股东未能在1个月内解决上述违规事项，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司股票于2018年10月31日被实施其他风险警示，股票简称改为“ST中南”。
整改情况：
1、未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票
截至2018年12月8日，公司尚存在承担兑付义务风险的未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票13,500万元，实际对应债权金额为9,500万元(已转入当期资金占用，并在2018年度予以清偿）。剩余4,000万元商业承兑汇票背书转让至中融创盈商业保理有限公司时，其并未支付相应的对价，持票人中融创盈商业保理有限公司知悉其目前持有的前述商业承兑汇票系公司未履行内部审批决策程序而开具，并作出承诺，其将不会使用前述汇票、不会继续向其他方背书转让、不会要求任何方予以承兑，亦不会向公司主张任何权利。
此外，在对芒果传媒有限公司违规担保事项中，公司全资子公司江阴中南重工有限公司曾向芒果传媒开具金额为6,797.14万元的纸质商业承兑汇票，承兑人为中南重工。截至2021年4月7日，上述商票已退回公司。
根据北京国枫律师事务所出具的《关于中南红文化集团股份有限公司未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票、对外担保、关联方资金占用等事项的专项核查意见》，上述违规开具的商业承兑汇票问题均已解决。
2、未履行内部审批决策程序对外担保相关债权的清偿情况
根据北京国枫律师事务所出具的公司《未履行内部审批决策程序开具商业承兑汇票、对外担保、关联方资金占用等事项的专项核查意见》，截至2021年4月28日，因违规担保事项产生的债务除涉及镇江新利拓车用能源有限公司的违规担保案件尚未判决外，其余均已得到解决。
镇江新利拓于2020年11月向公司管理人申报债权704,362,301.37元（其中本金为44,600万元，利息计算至重整受理日），根据《重整计划》的相关规定，如生效法律文书将该债权确认为普通债权，公司将按照普通债权清偿方案予以清偿。《重整计划》确认的普通债权清偿方案为“普通债权在全额调减除本金以外的利息、罚息、违约金及其他费用（计至上市公司重整受理日2020年11月24日）后，以本金金额作为清偿基数：其中，以现金方式清偿20%，以转增股票方式清偿30%，即每100元普通债权分得20元现金和10股公司资本公积金转增股票。如债权人不同意以转增股票方式清偿的，则该等股票在公司重整计划或重整计划草案经无锡市中级人民法院裁定批准后公开处置，以处置回收金额清偿该笔债权。”据此，如果生效法律文书确认公司应向镇江新利拓承担全部担保责任，则公司可按照生效法律文书确认的债权金额，以普通债权清偿方案予以清偿，即需清偿本金为44,600万元（根据镇江新利拓民事起诉状确认的本金金额且是公司需要承担的最大的金额），其中应以现金方式清偿20%，即8,920万元；以转增股票方式清偿30%，即13,380万元（4,460万股股票，按3元/股折算）。实际所需的最大偿债资源为2.23亿元。
公司控股股东江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）已于2021年5月28日向公司名下银行账户汇入2.3亿元保证金，并约定若镇江新利拓案件生效法律文书确认公司承担责任的，控股股东澄邦企管及财务投资方应在判决生效后3日内按照《重整计划》予以清偿。若未能按时清偿的，则公司可直接以该等保证金直接清偿债权，保证公司自身利益不受损害。该笔保证金已经能够完全覆盖镇江新利拓案件中公司可能承担的最大损失2.23亿元。因此，前述未决担保事项不再继续对上市公司及其全体股东特别是中小股东利益产生重大不利影响。综上，公司曾违反规定程序对外提供担保的风险隐患已消除。
根据北京国枫律师事务所出具的《北京国枫律师事务所关于深圳证券交易所<关于中南红文化集团股份有限公司2020年年报的问询函>（公司部年报问询函〔2021〕第107号）的专项核查意见》，重整投资方澄邦企管已于2021年5月28日向公司名下银行账户汇入2.3亿元保证金，该笔保证金已经能够完全覆盖镇江新利拓车用能源有限公司案件中公司可能产生的最大损失。因此可以判定公司曾违反规定程序对外提供担保的所有风险隐患已消除。
3、资金占用的清偿情况
截止到2020年11月24日，公司被占用资金124,836,807.51元，根据利安达会计师事务所(特殊普通合伙)出具的公司《2020年度前控股股东及原实际控制人非经营性资金占用及清偿情况和违规担保及解除情况专项审核报告》，截止2020年年末，前控股股东江阴中南重工集团有限公司及原实际控制人陈少忠对公司的资金占用款已全部清偿完毕。
公司对照《股票上市规则》关于退市风险警示和其他风险警示情形进行了逐项排查，鉴于公司涉及的相关风险警示情形已经消除且公司不存在《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》规定的其他需要实施退市风险警示或其他风险警示的情形。2021年4月28日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示的议案》，并于2021年5月10日向深圳证券交易所申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示和其他风险警示。2021年6月10日，公司撤销退市风险警示和其他风险警示的申请已获深圳证券交易所审核同意，根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2020年修订）的相关规定，公司股票自2021年6月10日开市起停牌1天，并于2021年6月11日开市起恢复交易并撤销退市风险警示和其他风险警示。公司股票简称由“*ST中南”变更为“中南文化”。
目前公司治理结构完善，运作规范，不存在对公司经营和业绩有重大影响未披露的事项，也不存在资金占用、违规担保、财务造假等损害中小股东利益等情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 江阴中南重工有限公司 | 废气排放口位置和数量不符合排污许可证规定。 | 违反了《排污许可管理条例》第十八条"污染物排放口位置和数量、污染物排放方式和排放去向应当与排污许可证规定相符。"的规定。 | 处罚叁万零捌佰元。 | 暂无影响 | 已按要求整改完成。 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因公司为制造业与文化产业双主业
1、文化产业不适用于环境排污情况。
2、公司制造业产业不属于重点排污单位。根据实际情况公司设置环保管理部门，配备相应的环保治理设施，运行正常。公司及子公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。报告期内，公司子公司江阴中南重工有限公司因废气排放口位置和数量不符合排污许可证规定，违反《排污许可管理条例》第十八条“污染物排放口位置和数量、污染物排放方式和排放去向应当与排污许可证规定相符。”的规定。无锡市生态环境局向江阴中南重工有限公司下发了《无锡市环境行政处罚决定书》（锡环罚决【2021】105号），对其处以罚款叁万零捌佰元。江阴中南重工有限公司已按要求整改完成。
二、社会责任情况
无
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 王辉;常州京控资本管理有限公司；中植资本管理有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 避免同业竞争承诺、减少和规范关联交易的承诺 | 2014年03月15日 | 长期有效 | 正常履行中，未出现违反承诺的情形。 |
| 极光网络实际控制人代志立 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 避免同业竞争承诺、减少和规范关联交易的承诺 | 2016年09月08日 | 长期有效 | 正常履行中，未出现违反承诺的情况。 | |
| 极光网络控股股东樟树市浩基投资管理中心（有限合伙） | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 避免同业竞争 | 2016年09月08日 | 长期有效 | 正常履行中，未出现违反承诺的情况。 | |
| 钟德平;朱亚琦;新余高新区佳恒投资管理中心（有限合伙 | 于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 避免同业竞争承诺、减少和规范关联交易的承诺 | 2015年09月30日 | 长期有效 | 承诺正在履行中，未有违反承诺的情况。 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 陈少忠、江阴中南重工集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易方面的承诺 | 避免同业竞争承诺 | 2014年02月12日 | 长期有效 | 承诺正在履行中，未有违反承诺的情况。 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2021年度纳入合并范围的子公司共17户，本年度合并范围较上年度减少8户，减少的原因系股权出售和工商注销，其中公司在无锡产权交易所公开出售了持有的大唐辉煌传媒有限公司100%的股权，导致大唐辉煌传媒有限公司及其子公司（共5户）不再纳入合并范围；江阴中南影视文化创意产品销售有限公司于2021年7月19日工商注销，霍尔果斯弘烨影视文化传媒有限公司于2021年9月2日工商注销，江苏中南艺术研究院有限公司于2021年12月7日工商注销，导致上述三家子公司不再纳入合并范围。详见第十节附注八“合并范围的变更”和附注九“在其他主体中的权益”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 132 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 曹忠志、吕建设 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2020年5月27日披露了《关于无锡市中级人民法院同意公司预重整（以庭外重组成功为生效前提的重整申请）的公告》（公告编号：2020-044），无锡中院于2020年5月25日同意对公司启动预重整程序。公司于2020年11月25日在指定媒体披露了《关于法院裁定受理公司重整的公告》（公告编号：2020-130）。无锡中院于2020年12月25日作出了（2020）苏02破54号《民事裁定书》，裁定批准《中南红文化集团股份有限公司重整计划》并终止公司重整程序。具体内容详见公司于2020年12月26日在指定媒体披露的《关于法院裁定批准重整计划暨重整进展的公告》（公告编号：2020-151）。无锡中院于2021年3月25日作出了（2020）苏02破54号之一《民事裁定书》，裁定确认公司重整计划执行完毕；终结公司重整程序。具体内容详见公司于2021年3月30日披露的《关于法院裁定重整计划执行完毕暨重整程序终结的公告》（公告编号：2021-040）。 2、公司于2020年8月26日披露了《关于全资子公司被申请破产重整的提示性公告》（公告编号：2020-080），公司全资子公司债权人江阴滨江扬子企业管理发展中心（有限合伙）向江阴市人民法院申请对公司全资子公司江阴中南重工有限公司进行破产重整。无锡中院于2020年12月25日作出了（2020）苏02破8号《民事裁定书》，具体内容详见公司于2020年12月26日在指定媒体披露的《关于法院裁定批准全资子公司重整计划的公告》（公告编号：2020-153）。无锡中院于2021年3月25日作出了（2020）苏02破8号之二《民事裁定书》，裁定确认江阴中南重工有限公司重整计划执行完毕，并终结江阴中南重工有限公司重整程序。具体内容详见公司于2021年3月30日披露的《关于法院裁定全资子公司重整计划执行完毕暨重整程序终结的公告》（公告编号：2021-041）。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告镇江新利拓车用能源有限公司；被告一：江阴龙一化工有限公司；被告二：中南红文化集团股份有限公司；被告三：陈少忠；被告四：周满芬。摩山保理依约分别于2018年5月20日及2018年5月21日向被告一指定的银行账户发放了保理融资款共计150,000,000.00元。2020 | 15,000 | 是 | 已一审判决 | 一、被告江阴龙一化工有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告镇江新利拓车用能源有限公司支付保理融资回购款人民币150,000,000元；二、被告江阴龙一化工有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告镇江新利拓车用能源有限公司支付以人民 95,000,000元为基数，按年利率24%计算自2018 | 尚未生效 | 2020年10月23日 | 巨潮资讯网、公告名称《关于诉讼事项的公告》、公告编号：2020-110 |
| 年5月26日，原告委托律师向四被告分别发送《律师函》，再次催告被告一清偿保理融资款本金、保理预付融资款融资利息、逾期利息、违约金及各项费用和损失，并要求被告二、被告三、被告四承担系争保证合同项下的担保责任。四被告至今仍未履行合同义务。原告为维护自身的合法权益，向上海金融法院提起诉讼。 | 年5月20日至实际清偿之日止的利息及逾期利息，以及以人民币55,000,000元为基数，按年利率24%计算自2018年5月21日起至实际清偿之日止的利息及逾期利息（上述利息及逾期利息应扣减被告江阴龙一化工有限公司已支付的人民币27,000,000元）；三、被告江阴龙一化工有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告镇江新利拓车用能源有限公司支付律师费人民币200,000 元；四、被告中南红文化集团股份有限公司、被告陈少忠 、被告周满芬对被告江阴龙一化工有限公司依本判决第一至三项所负义务承担连带清偿责任，清偿后有权在其清偿的范围内向被告江阴龙一化工有限公司追偿。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费人民币1,127,616. 67元，由被告江阴龙一化工有限公司、被告中南红文化集团股份有限公司、被告陈少忠、被告周满芬共同负担。 | ||||||
| 原告：镇江新利拓车用能源有限公司；被告一：江苏乐元创新国际贸易有限公司；被告 | 29,600 | 是 | 已一审判决 | 一、被告江苏乐元创新国际贸易有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告镇江新利拓车 | 尚未生效 | 2020年10月23日 | 巨潮资讯网、公告名称《关于诉讼事项的公告》、公 |
| 二：中南红文化集团股份有限公司；被告三：陈少忠；被告四：周满芬。2017年9月5日、2017年9月14日，摩山保理分别向被告一指定账户拨付保理融资款100,000,000元、196,000,000元，共计296,000,000元。2020年5月26日，原告委托律师向各被告发送律师函，要求被告一向原告偿付保理预付融资款本金296,000,000元，以及相应融资利息、逾期利息及违约金等各项费用和损失；要求被告二、被告三、被告四就被告一所负债务承担保证责任。各被告未予履行。原告为维护自身合法权益，向上海金融法院提起诉讼。 | 用能源有限公司支付保理融资回购款人民币296,000,000元；二、被告江苏乐元创新国际贸易有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告镇江新利拓车用能源有限公司支付以人民币100,000,000元为基数，按年利率12%计算自2017年9月5日起至2018年9月4日止的利息，以及以人民币 196,000,000元为基数，按年利率12%计算自2017年9月14 日起至2018年9月4日止的利息（上述利息应扣减被告江苏乐元创新国际贸易有限公司已支付的人民币17,034,082.19 元）；三、被告江苏乐元创新国际贸易有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告镇江新利拓车用能源有限公司支付以人民币296,000,000元为基数，按年利率24%计算自2018年9月5日起至实际清偿之日止的违约金；四、被告江苏乐元创新国际贸易有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告镇江新利拓车用能源有限公司支付律师费人民币300,000元；五、被告中南红文化集团股份有限公司、被告陈少忠、 被告周满芬对被告江苏乐元创新国际贸易有限公司依本判决第一至四项所负义务承担连带清偿责任，清偿后有权在其 | 告编号：2020-110 |
| 清偿的范围内向被告江苏乐元创新国际贸易有限公司追偿。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费人民币2,348,822.92元，由被告江苏乐元创新国际贸易有限公司、被告中南红文化集团股份有限公司、被告陈少忠、被告周满芬共同负担。 | |||||||
| 原告：公司全资子公司上海千易志诚文化传媒有限公司；被告1：西安曲江春天融和影视文化有限责任公司；被告2：杨伟。原告与被告1于2018年就原告参与3部影视剧项目投资事宜签署了相关协议，原告投资金额共计人民币48,500,000元，原告可获得收益回款为投资成本及相当于投资年化收益率20%计算出的收益之总和，原告按约定支付了相应的投资款，但被告1始终未向原告支付投资款及收益。二被告除于2019年7月15日向原告返还投资款人民币壹佰万元（￥1,000,000.00元）外，未按各影视剧项目投资协议或还款协议约定向原告支付其他任何款项。因此，原告向法院起诉。 | 4,750 | 否 | 已一审判决 | 判决如下：（一）被告西安曲江春天融和影视文化有限责任公司于本判决生效之日起十日内给付原告上海千易志诚文化传媒有限公司欠款本金4750万元并支付利息（以4750万元为基数，自2018年7月10日起至2019年8月19日止，按照中国人民银行同期贷款利率计算；自2019年8月20日起至实际付清之日止，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）。（二）被告杨伟对本判决第一项确定的被告西安曲江春天融和影视文化有限责任公司所负债务承担连带清偿责任；被告杨伟在承担连带清偿责任后，有权向被告西安曲江春天融和影视文化有限责任公司追偿。案件受理费279,300元，由被告西安曲江春天融和影视文化 | 执行中 | 2020年11月19日 | 巨潮资讯网、公告名称《关于诉讼事项的进展公告》、公告编号：2020-122 |
| 有限责任公司、杨伟负担（于本判决生效后七日内交纳）。 | |||||||
| 原告：江苏正信和荣石油化工有限公司，被告：中南红文化集团股份有限公司、陈少忠。原告与江阴中南重工集团有限公司于2018年6月8日签署了《民间借贷合同》借款本金三千万元整，借款期限由2018年6月8日至同年6月11日止，约定利息为：年息13%，违约金为：每月2%。并由两被告为此承担连带保证责任。 | 5,725 | 否 | 已一审判决 | 驳回江苏正信和荣石油化工有限公司的全部诉讼请求。本案案件受理费328,050元（江苏正信和荣石油化工有限公司已预交），由江苏正信和荣石油化工有限公司负担。 | 尚未生效 | 2021年06月25日 | 巨潮资讯网、公告名称《关于诉讼事项的公告》、公告编号：2021-069 |
| 原告中南红文化集团股份有限公司与被告江阴中南重工集团有限公司债权确认纠纷。 | 9,646.45 | 否 | 已生效判决 | 判决：驳回中南红文化集团股份有限公司的诉讼请求。案件受理费524122元（中南红文化集团股份有限公司已预交），由中南红文化集团股份有限公司负担。 | 已结案 | ||
| 原告江阴中南重工有限公司与被告恒力石化（大连）炼化有限公司合同纠纷 | 1,264.54 | 否 | 审理中 | 案件已进入诉讼程序 | 暂无 | ||
| 原告恒力石化（大连）炼化有限公司与被告江阴中南重工有限公司合同纠纷 | 1,738.74 | 是 | 审理中 | 案件已进入诉讼程序 | 暂无 |
其他诉讼事项
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉 | 1,824.24 | 否 | 已结案 | 已结案 | 已结案 |
| 讼汇总（一） | |||||||
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总（二） | 305.84 | 其中有一笔诉讼形成预计负债42.35万元，其余未形成预计负债。 | 审理中 | 案件已进入诉讼程序 | 暂无 |
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 关于收到中国证券监督管理委员会调查通知书的公告 | 其他 | 因公司涉嫌信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 暂无 | 2020年08月27日 | 巨潮资讯网，公告名称：《关于收到中国证券监督管理委员会调查通知书的公告》，公告编号：2020-083 |
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 51,550.00 | 51,550.00 | 0 | 0 |
| 合计 | 51,550.00 | 51,550.00 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司根据重整方案对全资子公司中南重工进行增资，中南重工注册资本由25,500万元变更为69,000万元。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 86,751,278 | 3.61% | -75,016,776 | -75,016,776 | 11,734,502 | 0.49% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 86,751,278 | 3.61% | -75,016,776 | -75,016,776 | 11,734,502 | 0.49% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 86,751,278 | 3.61% | -75,016,776 | -75,016,776 | 11,734,502 | 0.49% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 2,315,829,353 | 96.39% | 64,104,476 | 64,104,476 | 2,379,933,829 | 99.51% | |||
| 1、人民币普通股 | 2,315,829,353 | 96.39% | 64,104,476 | 64,104,476 | 2,379,933,829 | 99.51% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 2,402,580,631 | 100.00% | -10,912,300 | -10,912,300 | 2,391,668,331 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年5月18日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成10,912,300股限制性股票的回购注销手续。本次限制性股票回购注销完成后，公司总股本由2,402,580,631股变为2,391,668,331股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2021年2月26日，公司第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于回购注销已授予尚未解锁的全部限制性股票的议案》，公司对18名激励对象持有的已获授但尚未解锁的全部限制性股票共计10,912,300股进行回购注销，独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。同日，公司召开了第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于回购注销已授予尚未解锁的全部限制性股票的议案》。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王辉 | 64,118,120 | 0 | 64,112,426 | 5,694 | 高管锁定股 | 离职后高管锁定股满足条件后分期解限 |
| 吴庆丰 | 6,016,300 | 0 | 4,522,000 | 1,494,300 | 高管锁定股 | 离职后高管锁定股满足条件后分期解限 |
| 18名限制性股票激励对象 | 10,912,300 | 0 | 10,912,300 | 0 | 股权激励 | 公司已于2021年5月18日回购注销 |
| 合计 | 81,046,720 | 0 | 79,546,726 | 1,499,994 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 37,354 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 35,951 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股 | 0 |
| 见注8） | 股东总数（如有）（参见注8） | ||||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 29.25% | 699,451,852 | 359,111,852 | 0 | 699,451,852 | |||||
| 华润深国投信托有限公司－华润信托?招利21号单一资金信托 | 境内非国有法人 | 10.90% | 260,686,437 | 260,686,437 | 0 | 260,686,437 | |||||
| 北京中融鼎新投资管理有限公司－中融鼎新－鼎融嘉盈6号投资基金 | 境内非国有法人 | 6.71% | 160,539,072 | 0 | 0 | 160,539,072 | |||||
| 铜陵志方企业管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.75% | 137,618,098 | 137,618,098 | 0 | 137,618,098 | 质押 | 116,975,383 | |||
| 高玉华 | 境内自然人 | 1.51% | 36,000,000 | 36,000,000 | 0 | 36,000,000 | |||||
| 姚晓燕 | 境内自然人 | 1.21% | 28,900,000 | 28,900,000 | 0 | 28,900,000 | |||||
| 孙剑平 | 境内自然人 | 1.20% | 28,819,326 | 28,819,326 | 0 | 28,819,326 | |||||
| 浙商银行股份有限公司南京分行 | 境内非国有法人 | 0.94% | 22,500,000 | 22,500,000 | 0 | 22,500,000 | |||||
| 芒果创意投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 0.94% | 22,368,418 | 0 | 0 | 22,368,418 | |||||
| 芒果传媒有限公司 | 国有法人 | 0.81% | 19,273,613 | 0 | 0 | 19,273,613 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 无 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东未知是否有关联关系。 | ||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的 | 无 | ||||||||||
| 特别说明（如有） | ||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙） | 699,451,852 | 人民币普通股 | 699,451,852 | |
| 华润深国投信托有限公司－华润信托?招利21号单一资金信托 | 260,686,437 | 人民币普通股 | 260,686,437 | |
| 北京中融鼎新投资管理有限公司－中融鼎新－鼎融嘉盈6号投资基金 | 160,539,072 | 人民币普通股 | 160,539,072 | |
| 铜陵志方企业管理中心（有限合伙） | 137,618,098 | 人民币普通股 | 137,618,098 | |
| 高玉华 | 36,000,000 | 人民币普通股 | 36,000,000 | |
| 姚晓燕 | 28,900,000 | 人民币普通股 | 28,900,000 | |
| 孙剑平 | 28,819,326 | 人民币普通股 | 28,819,326 | |
| 浙商银行股份有限公司南京分行 | 22,500,000 | 人民币普通股 | 22,500,000 | |
| 芒果创意投资管理有限公司 | 22,368,418 | 人民币普通股 | 22,368,418 | |
| 芒果传媒有限公司 | 19,273,613 | 人民币普通股 | 19,273,613 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东未知是否有关联关系。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 无 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙） | 委派代表 吴雅清 | 2019年08月28日 | 91320281MA2008U976 | 企业管理服务（不含投资与资产管理）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 江阴市人民政府国有资产监督管理办公室 | 王凯 | 2012年 | 11320281MB1A397580 | 政府机构 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 原实际控制人名称 | 江阴高新技术产业开发区管委会 |
| 新实际控制人名称 | 江阴市人民政府国有资产监督管理办公室 |
| 变更日期 | 2021年12月02日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网 |
| 指定网站披露日期 | 2021年12月03日 |
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月11日 |
| 审计机构名称 | 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 利安达审字[2022]第2117号 |
| 注册会计师姓名 | 曹忠志、吕建设 |
审计报告正文中南红文化集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中南红文化集团股份有限公司（以下简称“中南文化”或“公司”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中南文化2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中南文化，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注六、35营业收入和营业成本。
中南文化的营业收入主要来自于法兰、管件和容器等金属制品的生产销售。2021年度，中南文化营业收入金额为人民币48,155.38万元，其中金属制品的收入为人民币38,779.61万元，占营业收入的80.53%。由于营业收入是中南文化关键业绩指标之一，可能存在中南文化管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
（2）检查主要的销售合同，识别与商品控制权转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
（3）对营业收入及毛利率按产品类别实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
（4）对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、发货单、运输单及客户到货签收单等；对于出口收入，以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
（5）核对营业收入金额、增值税发票金额、发货单金额并分析差异原因。
（6）结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
（7）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
（8）获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
（9）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
（二）公允价值变动净收益
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注六、43公允价值变动收益。
2021年3月3日，成都极米科技股份有限公司（以下简称“极米科技”）首次公开发行股票并在科创板上市，公司持有极米科技125.67万股原始股权，限售期为12个月，2021年12月31日公司对持有的上述股权确认公允价值变动收益34,239.61万元。
由于上述公允价值变动收益对净利润的影响重大且涉及管理层的重大判断因此我们将此事项作为关键审计事项。
2、审计应对
针对公允价值变动净收益，我们实施的审计程序主要包括：
（1）从中南文化的股票账户查询公司对极米科技的持股情况；
（2）对中南文化持有极米科技股权的投资金额和持有股数进行函证；
（3）通过公开信息（如巨潮资讯网、企查查等）查询极米科技的经营情况及年末的股票价格；
（4）对管理层和资产评估机构进行访谈，了解极米科技股权的公允价值确定依据和方法；
（5）对资产评估机构选取的评估方法的合理性进行分析，评价主要评估参数是否恰当，并复核评估的范围、假设、过程、依据和结论是否正确；
（6）了解公司持有极米科技股票解禁后的价格情况，并考虑对2021年年末公允价值的影响。
四、其他信息
中南文化管理层对其他信息负责。其他信息包括中南文化2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
中南文化管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中南文化的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中南文化、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中南文化的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中南文化持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中南文化不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就中南文化中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师 （项目合伙人）： 曹忠志 |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：吕建设 |
| 2022年4月11日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中南红文化集团股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 374,058,677.74 | 262,050,417.52 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 517,166,584.43 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 44,496,992.42 | |
| 应收账款 | 195,736,181.09 | 213,608,128.15 |
| 应收款项融资 | 22,069,173.39 | 56,245,307.33 |
| 预付款项 | 40,531,695.25 | 12,436,247.50 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 37,613,459.89 | 126,090,895.67 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 4,021,887.41 | 81,613,598.27 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 215,580,006.87 | 298,948,652.15 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 2,300,180.95 | 2,300,180.95 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,686,852.82 | 21,540,480.18 |
| 流动资产合计 | 1,463,239,804.85 | 993,220,309.45 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 41,152,179.92 | 81,030,564.42 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 664,587,966.03 | 540,676,458.90 |
| 投资性房地产 | 39,704,434.07 | 43,289,376.34 |
| 固定资产 | 301,332,878.15 | 331,417,987.83 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,798,662.23 | |
| 无形资产 | 52,627,586.91 | 53,964,231.31 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 86,015,671.11 | |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,187,219,378.42 | 1,050,378,618.80 |
| 资产总计 | 2,650,459,183.27 | 2,043,598,928.25 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 50,022,804.77 | 42,962,272.59 |
| 预收款项 | 4,846,792.40 | 53,959,568.67 |
| 合同负债 | 33,998,153.65 | 35,735,815.63 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,436,335.61 | 27,822,035.96 |
| 应交税费 | 10,067,810.33 | 8,471,266.06 |
| 其他应付款 | 268,142,972.67 | 98,743,599.33 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 256,760.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 764,016.72 | |
| 其他流动负债 | 32,862,252.59 | 25,839,907.40 |
| 流动负债合计 | 417,141,138.74 | 293,534,465.64 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,039,815.30 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 241,040,704.88 | 186,171,035.46 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 86,015,671.11 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 328,096,191.29 | 186,171,035.46 |
| 负债合计 | 745,237,330.03 | 479,705,501.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,391,668,331.00 | 2,402,580,631.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,139,846,402.19 | 2,155,825,257.36 |
| 减：库存股 | 159,111,396.97 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 2,235,082.13 | 1,270,979.57 |
| 盈余公积 | 37,713,999.14 | 37,713,999.14 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -2,671,911,044.70 | -2,879,363,639.38 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,899,552,769.76 | 1,558,915,830.72 |
| 少数股东权益 | 5,669,083.48 | 4,977,596.43 |
| 所有者权益合计 | 1,905,221,853.24 | 1,563,893,427.15 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,650,459,183.27 | 2,043,598,928.25 |
法定代表人：薛健 主管会计工作负责人：张弘伟 会计机构负责人：陆曙宏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 338,639,453.14 | 48,418,606.68 |
| 交易性金融资产 | 351,024,456.37 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 15,552,110.11 | 965,452.95 |
| 其他应收款 | 177,646,874.31 | 231,471,167.48 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 4,021,887.41 | 81,613,598.27 |
| 存货 | 1,301,509.03 | |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 2,300,180.95 | 2,300,180.95 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,064,051.76 | 5,376,048.48 |
| 流动资产合计 | 892,528,635.67 | 288,531,456.54 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,452,554,616.48 | 1,607,121,280.65 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 664,587,966.03 | 540,676,458.90 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 7,043,281.85 | 7,486,308.72 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,204,811.90 | |
| 无形资产 | 1,453.00 | 4,529.92 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 85,855,139.09 | |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,211,247,268.35 | 2,155,288,578.19 |
| 资产总计 | 3,103,775,904.02 | 2,443,820,034.73 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,534,838.53 | 3,190,160.04 |
| 应交税费 | 88,441.83 | 356,625.59 |
| 其他应付款 | 378,719,682.07 | 166,849,302.17 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 256,760.00 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 507,008.81 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 381,849,971.24 | 170,396,087.80 |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 703,240.91 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 223,000,000.00 | 176,090,575.35 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 85,855,139.09 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 309,558,380.00 | 176,090,575.35 |
| 负债合计 | 691,408,351.24 | 346,486,663.15 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,391,668,331.00 | 2,402,580,631.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,124,808,477.15 | 2,140,883,911.70 |
| 减：库存股 | 68,148,098.51 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 579,318.63 | |
| 盈余公积 | 37,713,999.14 | 37,713,999.14 |
| 未分配利润 | -2,141,823,254.51 | -2,416,276,390.38 |
| 所有者权益合计 | 2,412,367,552.78 | 2,097,333,371.58 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,103,775,904.02 | 2,443,820,034.73 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 481,553,781.80 | 386,826,542.91 |
| 其中：营业收入 | 481,553,781.80 | 386,826,542.91 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 475,528,769.79 | 749,579,141.46 |
| 其中：营业成本 | 388,143,750.47 | 404,805,829.25 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,521,694.66 | 9,972,272.61 |
| 销售费用 | 23,634,185.12 | 43,596,364.18 |
| 管理费用 | 39,944,373.33 | 55,524,772.41 |
| 研发费用 | 16,776,089.50 | 16,142,822.90 |
| 财务费用 | -2,491,323.29 | 219,537,080.11 |
| 其中：利息费用 | 76,210.00 | 219,611,721.45 |
| 利息收入 | 3,385,086.00 | 2,338,042.79 |
| 加：其他收益 | 243,548.73 | 4,427,705.74 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 77,878,896.51 | 1,263,479,471.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -864,048.82 | -1,274,359.69 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 325,360,854.36 | -7,484,376.57 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -63,180,954.89 | -117,132,714.64 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -90,062,144.41 | -127,417,812.27 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -415,178.60 | 354,935.98 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 255,850,033.71 | 653,474,610.87 |
| 加：营业外收入 | 6,809,054.06 | 6,762,468.89 |
| 减：营业外支出 | 54,765,509.34 | 535,399,734.78 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 207,893,578.43 | 124,837,344.98 |
| 减：所得税费用 | 6,256.70 | 96,138.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 207,887,321.73 | 124,741,206.21 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 207,887,321.73 | 124,741,206.21 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 207,195,834.68 | 131,259,202.02 |
| 2.少数股东损益 | 691,487.05 | -6,517,995.81 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准 |
| 备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 207,887,321.73 | 124,741,206.21 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 207,195,834.68 | 131,259,202.02 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 691,487.05 | -6,517,995.81 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.09 | 0.06 |
| （二）稀释每股收益 | 0.09 | 0.06 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：薛健 主管会计工作负责人：张弘伟 会计机构负责人：陆曙宏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 1,110,669.43 | 264,084.54 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 19,778,343.59 | 16,844,188.55 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -2,962,032.20 | 198,118,199.89 |
| 其中：利息费用 | 43,843.79 | 200,171,635.05 |
| 利息收入 | 3,023,947.66 | 2,075,617.36 |
| 加：其他收益 | 40,567.44 | 51,395.40 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 42,920,029.76 | 1,670,048,841.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,196,378.82 | -703,807.99 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填 |
| 列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 324,718,726.30 | -7,484,376.57 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,355,084.06 | -440,168.14 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -18,434,241.92 | -322,648,842.31 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 10,295.72 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 321,973,312.42 | 1,124,300,376.70 |
| 加：营业外收入 | 940.00 | 60,870.00 |
| 减：营业外支出 | 47,777,876.55 | 637,992,895.62 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 274,196,375.87 | 486,368,351.08 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 274,196,375.87 | 486,368,351.08 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 274,196,375.87 | 486,368,351.08 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 274,196,375.87 | 486,368,351.08 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 360,105,734.04 | 541,449,930.27 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,889,274.57 | 6,343,905.01 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 52,386,080.11 | 81,383,543.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 414,381,088.72 | 629,177,378.54 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 332,732,732.20 | 433,825,248.12 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 64,593,855.95 | 51,535,119.81 |
| 支付的各项税费 | 18,616,497.77 | 31,211,369.23 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 78,224,441.72 | 119,166,544.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 494,167,527.64 | 635,738,281.79 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -79,786,438.92 | -6,560,903.25 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 238,275,216.29 | 10,353,442.41 |
| 取得投资收益收到的现金 | 95,273,802.86 | 331,065.06 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,746,484.00 | 131,597,177.20 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 51,307,980.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 380,880,000.00 | 30,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 768,483,483.15 | 172,281,684.67 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,428,077.75 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 913,934,783.83 | 32,105,530.44 |
| 投资活动现金流出小计 | 915,362,861.58 | 32,105,530.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -146,879,378.43 | 140,176,154.23 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 800,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 363,229,845.63 | 38,585,810.09 |
| 筹资活动现金流入小计 | 363,229,845.63 | 838,585,810.09 |
| 偿还债务支付的现金 | 702,467,414.72 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,138,812.39 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,233,810.00 | 118,098,852.47 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,233,810.00 | 828,705,079.58 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 361,996,035.63 | 9,880,730.51 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -124,981.02 | -400,042.19 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 135,205,237.26 | 143,095,939.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 223,592,310.28 | 80,496,370.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 358,797,547.54 | 223,592,310.28 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | 48.55 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 40,883,850.02 | 132,965,292.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 40,883,898.57 | 132,965,292.11 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 21,050,000.00 | 900,000.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,349,391.96 | 2,296,916.76 |
| 支付的各项税费 | 1,406,392.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 76,692,326.79 | 33,769,523.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 107,498,111.54 | 36,966,440.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,614,212.97 | 95,998,852.00 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 238,275,216.29 | 7,237,520.12 |
| 取得投资收益收到的现金 | 109,773,391.17 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他 | 273,000.00 |
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 51,307,980.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 80,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 479,629,587.46 | 7,237,520.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 487,778.76 | |
| 投资支付的现金 | 540,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 430,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 430,487,778.76 | 540,000,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 49,141,808.70 | -532,762,479.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 800,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 309,654,263.86 | 38,585,810.09 |
| 筹资活动现金流入小计 | 309,654,263.86 | 838,585,810.09 |
| 偿还债务支付的现金 | 294,327,346.80 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,887,594.68 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 922,227.76 | 63,634,380.22 |
| 筹资活动现金流出小计 | 922,227.76 | 360,849,321.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 308,732,036.10 | 477,736,488.39 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -305.24 | -513.68 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 291,259,326.59 | 40,972,346.83 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 41,139,996.35 | 167,649.52 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 332,399,322.94 | 41,139,996.35 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数 | 所有 | |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 股东权益 | 者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,402,580,631.00 | 2,155,825,257.36 | 159,111,396.97 | 1,270,979.57 | 37,713,999.14 | -2,879,363,639.38 | 1,558,915,830.72 | 4,977,596.43 | 1,563,893,427.15 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,402,580,631.00 | 2,155,825,257.36 | 159,111,396.97 | 1,270,979.57 | 37,713,999.14 | -2,879,363,639.38 | 1,558,915,830.72 | 4,977,596.43 | 1,563,893,427.15 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,912,300.00 | -15,978,855.17 | -159,111,396.97 | 964,102.56 | 207,452,594.68 | 340,636,939.04 | 691,487.05 | 341,328,426.09 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 207,195,834.68 | 207,195,834.68 | 691,487.05 | 207,887,321.73 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -10,912,300.00 | -15,978,855.17 | -159,111,396.97 | 132,220,241.80 | 132,220,241.80 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -10,912,300.00 | -15,978,855.17 | -159,111,396.97 | 132,220,241.80 | 132,220,241.80 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 256,76 | 256,76 | 256,76 | ||||||||||||
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 256,760.00 | 256,760.00 | 256,760.00 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 964,102.56 | 964,102.56 | 964,102.56 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,211,902.56 | 1,211,902.56 | 1,211,902.56 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 247,800.00 | 247,800.00 | 247,800.00 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,391,668,331.00 | 2,139,846,402.19 | 2,235,082.13 | 37,713,999.14 | -2,671,911,044.70 | 1,899,552,769.76 | 5,669,083.48 | 1,905,221,853.24 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,389,390,631.00 | 1,819,225,024.05 | 54,657,828.01 | 579,318.63 | 37,713,999.14 | -3,010,622,841.40 | 181,628,303.41 | 11,495,592.24 | 193,123,895.65 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,389,390,631.00 | 1,819,225,024.05 | 54,657,828.01 | 579,318.63 | 37,713,999.14 | -3,010,622,841.40 | 181,628,303.41 | 11,495,592.24 | 193,123,895.65 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,013,190,000.00 | 336,600,233.31 | 104,453,568.96 | 691,660.94 | 131,259,202.02 | 1,377,287,527.31 | -6,517,995.81 | 1,370,769,531.50 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 131,259,202.02 | 131,259,202.02 | -6,517,995.81 | 124,741,206.21 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,349,790,233.31 | 1,349,790,233.31 | 1,349,790,233.31 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 549,790,233.31 | 549,790,233.31 | 549,790,233.31 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 1,013,190,000.00 | -1,013,190,000.00 | 104,453,568.96 | -104,453,568.96 | -104,453,568.96 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 1,013,190,000.00 | -1,013,190,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 104,453,568.96 | -104,453,568.96 | -104,453,568.96 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 691,660.94 | 691,660.94 | 691,660.94 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,205,673.82 | 1,205,673.82 | 1,205,673.82 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 514,01 | 514,01 | 514,012 |
| 2.88 | 2.88 | .88 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,402,580,631.00 | 2,155,825,257.36 | 159,111,396.97 | 1,270,979.57 | 37,713,999.14 | -2,879,363,639.38 | 1,558,915,830.72 | 4,977,596.43 | 1,563,893,427.15 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,402,580,631.00 | 2,140,883,911.70 | 68,148,098.51 | 579,318.63 | 37,713,999.14 | -2,416,276,390.38 | 2,097,333,371.58 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,402,580,631.00 | 2,140,883,911.70 | 68,148,098.51 | 579,318.63 | 37,713,999.14 | -2,416,276,390.38 | 2,097,333,371.58 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,912,300.00 | -16,075,434.55 | -68,148,098.51 | -579,318.63 | 274,453,135.87 | 315,034,181.20 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 274,196,375.87 | 274,196,375.87 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -10,912,300.00 | -16,075,434.55 | -68,148,098.51 | 41,160,363.96 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计 | ||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -10,912,300.00 | -16,075,434.55 | -68,148,098.51 | 41,160,363.96 | ||||||||
| （三）利润分配 | 256,760.00 | 256,760.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | 256,760.00 | 256,760.00 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -579,318.63 | -579,318.63 | ||||||||||
| 1．本期提取 | -579,318.63 | -579,318.63 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,391,668,331.00 | 2,124,808,477.15 | 37,713,999.14 | -2,141,823,254.51 | 2,412,367,552.78 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,389,390,631.00 | 1,804,283,678.39 | 54,657,828.01 | 579,318.63 | 37,713,999.14 | -2,902,644,741.46 | 274,665,057.69 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,389,390,631.00 | 1,804,283,678.39 | 54,657,828.01 | 579,318.63 | 37,713,999.14 | -2,902,644,741.46 | 274,665,057.69 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,013,190,000.00 | 336,600,233.31 | 13,490,270.50 | 486,368,351.08 | 1,822,668,313.89 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 486,368,351.08 | 486,368,351.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,349,790,233.31 | 1,349,790,233.31 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 549,790,233.31 | 549,790,233.31 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 1,013,190,000.00 | -1,013,190,000.00 | 13,490,270.50 | -13,490,270.50 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 1,013,190,000.00 | -1,013,190,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | 13,490,270.50 | -13,490,270.50 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,402,580,631.00 | 2,140,883,911.70 | 68,148,098.51 | 579,318.63 | 37,713,999.14 | -2,416,276,390.38 | 2,097,333,371.58 |
三、公司基本情况
1、公司的历史沿革
中南红文化集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“中南文化”），原名为江阴江南管业设备成套有限公司、江阴中南重工股份有限公司，于2003年5月28日成立，设立时注册资本为美元500万元。其中：江阴市江南高压管件厂出资美元375万元、台湾詹凯麟出资美元125万元。
2007年7月12日，经本公司董事会决议及股东签订的股权转让协议，并经江阴市对外贸易经济合作局澄外经管字[2007]180号核准，股东台湾詹凯麟的全部股权（125万美元，占注册资本的25%）转让给英属维尔京群岛YIN DI INDUSTRYDEVELOPMENT CO.,LTD.。
2007年11月11日，经本公司董事会决议及股东签订的股权转让协议，并经江阴市对外贸易经济合作局澄外经管字[2007]312号核准，股东英属维尔京群岛YIN DI INDUSTRY DEVELOPMENT CO., LTD.的全部股权（125 万美元，占注册资本的25%）转让给新加坡 TOE TEOW HENG。
2007年12月14日，股东江阴市江南高压管件厂更名为江阴中南投资有限公司。
2008年1月21日，经本公司董事会决议，并经中华人民共和国商务部商资批[2008]6号关于“同意江阴江南管业设备成套有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复”的核准，本公司变更为股份有限公司，并更名为江阴中南重工股份有限公司，并于2008年1月22日取得中华人民共和国商务部核发的商外资资审字[2008]0008号批准证书。2008年2月2日，取得江苏省无锡市工商行政管理局核发的注册号为320281400000737号企业法人营业执照。变更后的本公司注册资本为 9,200万元，总股本为9,200万股，每股面值1元人民币。其中，江阴中南投资有限公司持有6,900 万股，占公司总股本的75%；TOE TEOW HENG持有2,300万股，占公司总股本的25%。
2010年根据中国证券监督管理委员会证监许可[2010]733号“关于核准江阴中南重工股份有限公司首次公开发行股票的批复”，公开发行人民币普通股3,100.00万股，本次发行后公司股本为12,300.00万元。
2011年8月，经本公司2011年第三次临时股东大会决议，以2011年6月30日的总股本12,300万股为基数，以资本公积向全体股东转增股份总额12,915万股，每股面值1元，总计增加股本12,915万元。转增基准日期为2011年8月16日，变更后注册资本为人民币25,215万元。
2016年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1451号“关于核准江阴中南重工股份有限公司向王辉等发行股份购买资产并募集配套资金的批复”，公司向王辉等合计发行人民币普通股117,233,298股，本次发行后公司股本为369,383,298.00元。
2016年7月，经本公司2015年年度股东大会决议，以公司总股本369,383,298股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，变更后公司股本（注册资本）为738,766,596.00元。
2016年4月，根据本公司2016年第三次临时股东大会决议，本公司通过向激励对象定向发行限制性人民币普通股（A股）股票方式增加注册资本人民币917万元，变更后公司股本（注册资本）为747,936,596.00元。
2016年5月，本公司名称由江阴中南重工股份有限公司变更为中南红文化集团股份有限公司。
2016年7月，经中国证券监督管理委员会《关于核准江阴中南重工股份有限公司向钟德平等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]831号）核准，本公司向钟德平等发行人民币普通股24,857,143股，并以非公开发行股份方式发行人民币普通股38,157,894股，合计发行新股63,015,037股，变更后公司股本（注册资本）为810,951,633.00元。
2017年4月，经中国证券监督管理委员会《关于核准中南红文化集团股份有限公司向代志立等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]218号）核准，本公司向代志立等发行人民币普通股21,579,653股，变更后公司股本（注册资本）为832,531,286.00元。
2017年6月，本公司以货币资金回购注销已获授但尚未解锁的第一期限制性股票2,751,000股，变更后公司股本（注册资本）为829,780,286.00元。
2018年5月，经本公司2017年年度股东大会决议，以公司总股本829,780,286股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增7股，变更后公司股本（注册资本）为1,410,626,486元。
2018年6月，经本公司2018年第二次临时股东大会决议，由于上海极光网络科技有限公司未完成2017年业绩承诺，代志立等股东以其持有的公司股份1,787,416股进行业绩补偿，变更后公司股本（注册资本）为1,408,839,070.00元。
2019年9月，经本公司2019年第一次临时股东大会决议，由于上海极光网络科技有限公司未完成2018年业绩承诺，代志立等股东以其持有的公司股份19,448,439股进行业绩补偿，变更后公司股本（注册资本）为1,389,390,631.00元。
2020年12月25日，江苏省无锡市中级人民法院作出（2020）苏02破54号《民事裁定书》，裁定批准《中南红文化集团股份有限公司重整计划》，根据重整计划，公司以原有总股本1,389,390,631股为基数，按照每10股转增7.292334股的比例实施资本公积金转增股本，共计转增1,013,190,000股股份，转增后公司股本（注册资本）为2,402,580,631.00元。前述转增股票将在公司管理人的监督下按照重整计划的规定进行分配和处置，其中938,190,000股登记至本公司管理人证券账户，剩余75,000,000股登记至子公司江阴中南重工有限公司管理人证券账户。同日，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股票转增登记手续，本次资本公积转增股本后，公司股票价格不实施除权。
2021年5月18日，公司完成已获授但尚未解锁的第二、三期限制性股票共计10,912,300股回购注销手续，公司总股本由2,402,580,631股变更为2,391,668,331股。
2、公司的注册地、总部地址、统一社会信用代码、组织形式和组织架构
注册地址：江阴市高新技术产业开发园中南路3号。
总部地址：江苏省江阴市高新技术产业开发园中南路3号。
统一社会信用代码：91320200749411127G。组织形式：股份有限公司组织架构：本公司下设投资管理中心、财务管理中心、行政管理中心、法务管理中心、证券管理中心、审计管理中心等职能部门。
3、公司的业务性质和主要经营活动
经营范围：广播、电影、电视、音乐节目的制作、发行；营业性演出；演出经纪；知识产权代理服务；出版物零售；企业形象策划；组织文化艺术交流活动；手机、计算机软硬件及配套设备、电子产品、通讯产品的技术开发与销售；设计、制作、代理和发布各类广告；会务礼仪服务；利用自有资金对外投资；股权投资；教育信息咨询（不含自费出国留学中介服务）；管道配件、钢管、机械配件、伸缩接头、预制及直埋保温管的制造；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司及各子公司主要从事：电视剧的制作、发行及其衍生业务；影视投资、策划、制作、营销、艺人经纪为一体的大型专业影视制作；游戏研发、代理、信息推广业务；文化艺术交流策划，影视剧、舞台剧策划；文化产业的股权投资；管件、法兰、管系、压力容器的生产和销售。
4、财务报告的批准报出日
本财务报表业经本公司董事会于2022年4月11日决议批准报出。
5、合并财务报表范围
本公司2021年度纳入合并范围的子公司共17户，本年度合并范围较上年度减少8户，减少的原因系股权出售和工商注销，其中公司在无锡产权交易所公开出售了持有的大唐辉煌传媒有限公司100%的股权，导致大唐辉煌传媒有限公司及其子公司（共5户）不再纳入合并范围；江阴中南影视文化创意产品销售有限公司于2021年7月19日工商注销，霍尔果斯弘烨影视文化传媒有限公司于2021年9月2日工商注销，江苏中南艺术研究院有限公司于2021年12月7日工商注销，导致上述三家子公司不再纳入合并范围，详见第十节附注八“合并范围的变更”和附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事影视剧的制作和发行、影视投资、管件法兰及压力容器的生产和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、45其他“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允
价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据及预期信用损失会计估计政策 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行，不计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 承兑人为非金融机构，对应收账款转为商业承兑汇票结算的，按照账龄连续计算的原则，按类似信用风险特征（账龄）进行组合 |
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对制造业领域 |
| 组合2 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对除组合3以外的文化行业 |
| 组合3 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对影视行业 |
| 款项性质组合 | 以应收备用金、押金及保证金、应收政府补助款项等具有类似性质款项为信用风险特征划分组合 |
| 合并范围内母子公司之间的应收款项 | 以是否为合并报表范围内母子公司之间的应收款项划分组合 |
按组合计提坏账准备的计提方法
| 项目 | 坏账准备计提方法 |
| 组合1 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合2 | |
| 组合3 | |
| 款项性质组合 | 经单独测试后未减值的不计提坏账准备 |
| 合并范围内母子公司之间的应收款 | 经单独测试后未减值的不计提坏账准备 |
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”及附注五、12“应收账款”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用一般模型确定预期信用损失，在资产负债表日根据其信用风险自初始确认后的变化程度，将其坏账准备划分为三个阶段中的一个，不同的阶段对应不同的预期信用损失计算方式。自初始确认后，信用风险未显著增加的，划分为阶段一，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；自初始确认后，信用风险显著增加的，划分为阶段二，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；自初始确认后，信用风险显著增加并且已经发生信用减值的，划分为阶段三，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资等。
影视行业存货分类：
原材料是指公司计划提供拍摄电影、电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影、电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。
在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于影视片拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。
库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本，以及外购影视剧成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价，发出库存商品采用加权平均法核算。
影视行业发出存货的计价方法：
存货在取得时按实际成本计价。
①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：
A．联合摄制业务中，由本公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，本公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付制片款”科目进行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。
B．受托摄制业务中，本公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
C．委托摄制业务中，本公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
D．本公司的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。C．本公司在尚拥有电影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
②包装物的摊销方法
公司领用包装物于领用时按预计使用时间分期摊销。
16、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对制造业领域 |
| 组合2 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对除组合3以外的文化行业 |
| 组合3 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对影视行业 |
| 款项性质组合 | 以应收备用金、押金及保证金、应收政府补助款项等具有类似性质款项为信用风险特征划分组合 |
| 合并范围内母子公司之间的应收款项 | 以是否为合并报表范围内母子公司之间的应收款项划分组合 |
按组合计提坏账准备的计提方法
| 项目 | 坏账准备计提方法 |
| 组合1 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合2 | |
| 组合3 |
款项性质组合
| 款项性质组合 | 经单独测试后未减值的不计提坏账准备 |
| 合并范围内母子公司之间的应收款项 | 经单独测试后未减值的不计提坏账准备 |
17、合同成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
无20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号—企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5%-10% | 2.375%-4.50% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5%-10% | 9.00%-9.50% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5%-10% | 18.00%-31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5%-10% | 18.00%-19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5%-10% | 18.00%-31.67% |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
（1）使用权资产确认条件
本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、24“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分 5-10 年平均摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
详见附注五、42“租赁”。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各
自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、26“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
本企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
①按时点确认的收入
公司金属制品销售、电视剧及电影发行等，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定
将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
②按履约进度确认的收入
公司提供艺人经纪业务及相关服务业务等服务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益、公司履约过程中所提供产出的服务或商品具有不可替代用途且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计
税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本公司作为承租人
① 初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
② 后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、24“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③ 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司采用直线法或其他合理的摊销方法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为出租人，于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售资产”相关描述。
（2）安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并 | 经本公司第五届董事会第七次会议于2021年4月28日决议 |
| 采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 | 通过。 |
①执行新租赁准则导致的会计政策变更
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司第五届董事会第七次会议于2021年4月28日决议通过，本公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中；对首次执行日前的经营租赁中，租赁资产属于低价值资产且根据新租赁准则的规定选择不确认使用权资产和租赁负债的，承租人无需对该经营租赁按照衔接规定进行调整，应当自首次执行日起按照本准则进行会计处理。
经核查，2021年1月1日本公司作为租赁方形成的租赁均为短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。因此新租赁准则在首次执行日未对2021年1月1日的资产负债产生影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
经核查，2021年1月1日本公司作为租赁方形成的租赁均为短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。因此新租赁准则在首次执行日未对2021年1月1日的资产负债产生影响。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
如本附注五、39“收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等等。
本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁
①租赁的识别
本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本公司综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
（3）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
本公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好，市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后，本公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下，仍可以全额收回无形资产账面价值。本公司将继续密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（11）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备，如涉及诉讼的则向律师进行咨询。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售收入 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京千易时代文化传媒有限公司 | 20% |
| 北京新华先锋文化传媒有限公司 | 20% |
| 霍尔果斯先锋文化传媒有限公司 | 20% |
| 江苏中南影业有限公司 | 20% |
| 江阴中南重工装备有限公司 | 20% |
| 江阴六昌金属材料有限公司 | 20% |
| 江阴市中南重工高压管件研究所有限公司 | 20% |
| 江阴中南红股权投资管理有限公司 | 20% |
| 江阴应红动漫科技有限公司 | 20% |
| 江苏中南动漫科技有限公司 | 20% |
2、税收优惠
（1）本公司部分子公司北京千易时代文化传媒有限公司、北京新华先锋文化传媒有限公司、江苏中南影业有限公司、江阴中南重工装备有限公司、江阴六昌金属材料有限公司、江阴市中南重工高压管件研究所有限公司等公司适用《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）以及《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）的规定：自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（2）江阴中南重工有限公司（以下简称“重工有限”）2018年11月30日取得的《高新技术企业证书》于2021年末到期，重工有限重新申请了认定，2021年11月30日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发了《关于公示江苏省2021年第二批认定报备高新技术企业名单的通知》，对包括重工有限在内的高新技术企业名单进行了公示，截止本财务报表批准报出日重工有限尚未取得新的《高新技术企业证书》，谨慎性考虑重工有限的企业所得税税率恢复至25%。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,502.55 | 107,540.71 |
| 银行存款 | 358,796,044.99 | 245,479,893.11 |
| 其他货币资金 | 15,261,130.20 | 16,462,983.70 |
| 合计 | 374,058,677.74 | 262,050,417.52 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 28,530,114.40 |
其他说明
截止2021年12月31日，本公司所有权受到限制的货币资金如下：
单位：元
| 项目 | 年末余额 | 被冻结金额 |
| 履约保证金 | 15,231,133.06 | |
| 其他保证金 | 29,997.14 | |
| 合计 | 15,261,130.20 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 517,166,584.43 | |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 517,166,584.43 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 517,166,584.43 |
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 43,866,348.51 | |
| 商业承兑票据 | 726,484.62 | |
| 减：商业承兑汇票坏账准备 | 95,840.71 | |
| 合计 | 44,496,992.42 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 726,484.62 | 1.63% | 95,840.71 | 13.19% | 630,643.91 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 726,484.62 | 1.63% | 95,840.71 | 13.19% | 630,643.91 | |||||
按单项计提坏账准备：
无按组合计提坏账准备：95,840.71元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏帐准备的应收票据 | 726,484.62 | 95,840.71 | 13.19% |
确定该组合依据的说明：
本公司所持有的商业承兑汇票的承兑人为非金融机构，且为应收账款转为商业承兑汇票结算，对此公司按照应收账款账龄连续计算的原则，参考应收账款账龄组合计提方式计提了坏账准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
无
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 6,461,740.31 |
| 合计 | 6,461,740.31 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 25,231,248.29 | 29,684,904.31 |
| 合计 | 25,231,248.29 | 29,684,904.31 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（6）本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 461,004.86 | 0.18% | 461,004.86 | 100.00% | 0.00 | 18,895,425.98 | 2.72% | 18,895,425.98 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 258,626,202.03 | 99.82% | 62,890,020.94 | 24.32% | 195,736,181.09 | 675,685,318.46 | 97.28% | 462,077,190.31 | 68.39% | 213,608,128.15 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1（制造业） | 245,612,576.75 | 94.80% | 51,838,787.13 | 21.11% | 193,773,789.62 | 207,873,271.75 | 29.93% | 46,858,383.87 | 22.54% | 161,014,887.88 |
| 组合2（除组合3外的文化业） | 9,650,000.00 | 3.72% | 9,602,500.00 | 99.51% | 47,500.00 | 9,600,000.00 | 1.38% | 9,600,000.00 | 100.00% | |
| 组合3（影视业）（注） | 3,363,625.28 | 1.30% | 1,448,733.81 | 43.07% | 1,914,891.47 | 458,212,046.71 | 65.97% | 405,618,806.44 | 88.52% | 52,593,240.27 |
| 合计 | 259,087,206.89 | 100.00% | 63,351,025.80 | 24.45% | 195,736,181.09 | 694,580,744.44 | 100.00% | 480,972,616.29 | 69.25% | 213,608,128.15 |
注：由于年末不再将大唐辉煌传媒有限公司及其子公司纳入合并范围，导致组合3（影视业）年末账面余额减少457,523,846.71元，坏账准备减少456,012,688.05元，账面价值减少1,511,158.66元。按单项计提坏账准备：461,004.86元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 金海智造股份有限公司 | 461,004.86 | 461,004.86 | 100.00% | 判决后无财产可执行、预期无法收回 |
| 合计 | 461,004.86 | 461,004.86 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：组合1（制造业）51,838,787.13元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 134,308,081.96 | 5,372,323.28 | 4.00% |
| 1至2年 | 40,580,678.75 | 3,652,261.09 | 9.00% |
| 2至3年 | 11,977,557.55 | 2,395,511.51 | 20.00% |
| 3至4年 | 26,127,877.88 | 9,144,757.26 | 35.00% |
| 4至5年 | 4,979,431.91 | 3,634,985.29 | 73.00% |
| 5年以上 | 27,638,948.70 | 27,638,948.70 | 100.00% |
| 合计 | 245,612,576.75 | 51,838,787.13 | -- |
确定该组合依据的说明：
详见附注五、12 “应收账款”。按组合计提坏账准备：组合2（除组合3外的文化业）9,602,500.00元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 50,000.00 | 2,500.00 | 5.00% |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | 9,600,000.00 | 9,600,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 9,650,000.00 | 9,602,500.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
详见附注五、12 “应收账款”。按组合计提坏账准备：组合3（影视业）1,448,733.81元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,793,625.28 | 412,533.81 | 23.00% |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 1,570,000.00 | 1,036,200.00 | 66.00% |
| 3至4年 | |||
| 4年以上 | |||
| 合计 | 3,363,625.28 | 1,448,733.81 | -- |
确定该组合依据的说明：
详见附注五、12 “应收账款”。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 136,151,707.24 |
| 1至2年 | 40,580,678.75 |
| 2至3年 | 13,663,122.23 |
| 3年以上 | 68,691,698.67 |
| 3至4年 | 26,127,877.88 |
| 4至5年 | 14,924,872.09 |
| 5年以上 | 27,638,948.70 |
| 合计 | 259,087,206.89 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 合并范围变更 | |||
| 坏账准备 | 480,972,616.29 | 41,437,936.72 | 3,046,839.16 | -456,012,688.05 | 63,351,025.80 | |
| 合计 | 480,972,616.29 | 41,437,936.72 | 3,046,839.16 | -456,012,688.05 | 63,351,025.80 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
坏账准备本期变动金额“合并范围变更”减少456,012,688.05元，原因为大唐辉煌传媒有限公司及其子公司处置后不再纳入合并范围。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 3,046,839.16 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 安徽淮化股份有限公司 | 销售货款 | 1,203,305.12 | 对方破产，预期无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 日照岚桥港口石化有限公司 | 销售货款 | 1,052,702.01 | 根据民事调解书核销 | 管理层审批 | 否 |
| 武汉一冶钢结构有限责任公司 | 销售货款 | 750,349.43 | 根据民事调解书核销 | 管理层审批 | 否 |
| 中国成达工程有限公司 | 销售货款 | 36,000.00 | 质量纠纷，预期无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 其他零星款项 | 销售货款 | 4,482.60 | 质量纠纷，预期无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 合计 | -- | 3,046,839.16 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 14,931,455.20 | 5.76% | 597,258.21 |
| 第二名 | 14,752,653.20 | 5.69% | 1,139,725.95 |
| 第三名 | 12,377,150.64 | 4.78% | 4,332,002.72 |
| 第四名 | 10,908,000.00 | 4.21% | 981,720.00 |
| 第五名 | 8,185,172.41 | 3.16% | 327,406.90 |
| 合计 | 61,154,431.45 | 23.60% | 7,378,113.78 |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 22,069,173.39 | 50,418,230.41 |
| 商业承兑汇票 | 9,234,547.26 | |
| 减：商业承兑汇票坏账准备 | 3,407,470.34 | |
| 合计 | 22,069,173.39 | 56,245,307.33 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 39,667,019.92 | 97.87% | 12,436,247.50 | 100.00% |
| 1至2年 | 864,675.33 | 2.13% | ||
| 合计 | 40,531,695.25 | -- | 12,436,247.50 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 年末金额 | 账龄 | 占预付账款余额的比例（%） |
| 乾丰国际贸易（上海）有限公司 | 10,646,788.55 | 1年以内 | 26.27 |
| 浙江开心麻花影业有限公司 | 10,600,000.00 | 1年以内 | 26.15 |
| 酷鲸影视制作（北京）有限公司 | 3,679,245.18 | 1年以内 | 9.08 |
| 北京广仁文化发展有限公司 | 2,264,150.88 | 1年以内 | 5.59 |
国网江苏省电力有限公司无锡供电分公司
| 国网江苏省电力有限公司无锡供电分公司 | 2,256,086.68 | 1年以内 | 5.57 |
| 合计 | 29,446,271.29 | 72.66 |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 4,021,887.41 | 81,613,598.27 |
| 其他应收款 | 33,591,572.48 | 44,477,297.40 |
| 合计 | 37,613,459.89 | 126,090,895.67 |
（1）应收利息
1）应收利息分类无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 81,352,157.90 | |
| 湖北长江广电文创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 261,440.37 | |
| 成都极米科技股份有限公司 | 4,021,401.60 | |
| 芒果超媒股份有限公司 | 485.81 | |
| 合计 | 4,021,887.41 | 81,613,598.27 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 102,442,752.06 | 192,168,968.88 |
| 押金及保证金 | 4,799,877.36 | 9,796,883.85 |
| 备用金 | 224,056.60 | |
| 股权转让款 | 34,205,320.00 | |
| 合计 | 141,447,949.42 | 202,189,909.33 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 10,564,333.01 | 62,620,177.20 | 84,528,101.72 | 157,712,611.93 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -3,300,000.00 | 3,300,000.00 | ||
| 本期计提 | 7,485,977.43 | 16,650,280.60 | 1,700,000.00 | 25,836,258.03 |
| 本期核销 | 411,506.82 | 7,250,000.00 | 7,661,506.82 | |
| 其他变动 | -162,786.20 | -67,868,200.00 | -68,030,986.20 | |
| 2021年12月31日余额 | 17,476,017.42 | 8,102,257.80 | 82,278,101.72 | 107,856,376.94 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 37,933,433.16 |
| 1至2年 | 2,417,692.03 |
| 2至3年 | 1,593,488.97 |
| 3年以上 | 99,503,335.26 |
| 3至4年 | 83,322,099.59 |
| 4至5年 | 8,628,101.72 |
| 5年以上 | 7,553,133.95 |
| 合计 | 141,447,949.42 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 合并范围变更 | |||
| 坏账准备 | 157,712,611.93 | 25,836,258.03 | 7,661,506.82 | -68,030,986.20 | 107,856,376.94 | |
| 合计 | 157,712,611.93 | 25,836,258.03 | 7,661,506.82 | -68,030,986.20 | 107,856,376.94 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
坏账准备本期变动金额“合并范围变更”减少68,030,986.20元，原因为大唐辉煌传媒有限公司及其子公司处置后不再纳入合并范围。
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 7,661,506.82 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 江苏太和影视文化传媒有限公司 | 往来款 | 7,250,000.00 | 公司注销，预期无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 江阴市烨辉金属制品有限公司 | 往来款 | 165,400.82 | 预期无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 其他零星款项 | 往来款 | 246,106.00 | 预期无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 合计 | -- | 7,661,506.82 | -- | -- | -- |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 西安曲江春天融和影视文化有限责任公司 | 影视剧项目款 | 60,000,000.00 | 2-3年、3-4年 | 42.42% | 60,000,000.00 |
| 海宁利佳影视有限公司 | 股权转让款 | 34,205,320.00 | 1年以内 | 24.18% | 7,867,223.60 |
| 上海观象影业有限公司 | 往来款 | 15,500,000.00 | 3-4年、5年以上 | 10.96% | 15,500,000.00 |
| 霍尔果斯佰安影业有限公司 | 往来款 | 8,485,086.59 | 3-4年、4-5年 | 6.00% | 8,422,025.33 |
| 北京标准映像文化传播有限公司 | 影视剧项目款 | 5,000,000.00 | 3-4年 | 3.53% | 5,000,000.00 |
| 合计 | -- | 123,190,406.59 | -- | 87.09% | 96,789,248.93 |
6）涉及政府补助的应收款项无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
其他应收款按坏账计提方法分类列示单位：元
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 82,278,101.72 | 58.17 | 82,278,101.72 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 59,169,847.70 | 41.83 | 25,578,275.22 | 43.23 | 33,591,572.48 |
| 其中：组合1（制造业） | 6,258,122.82 | 4.42 | 489,168.59 | 7.82 | 5,768,954.23 |
| 组合2（除组合3外的文化业） | - | - | - | - | - |
组合3（影视业）
| 组合3（影视业） | 52,911,724.88 | 37.41 | 25,089,106.63 | 47.42 | 27,822,618.25 |
| 合计 | 141,447,949.42 | 100.00 | 107,856,376.94 | 76.25 | 33,591,572.48 |
（续）单位：元
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 84,528,101.72 | 41.81 | 84,528,101.72 | 100.00 | - |
按组合计提坏账准备的其他应收款
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 117,661,807.61 | 58.19 | 73,184,510.21 | 62.20 | 44,477,297.40 |
| 其中：组合1（制造业） | 12,975,287.49 | 6.41 | 2,752,032.90 | 21.21 | 10,223,254.59 |
| 组合2（除组合3外的文化业） | - | - | - | - | - |
| 组合3（影视业） | 104,686,520.12 | 51.78 | 70,432,477.31 | 67.28 | 34,254,042.81 |
| 合计 | 202,189,909.33 | 100.00 | 157,712,611.93 | 78.00 | 44,477,297.40 |
① 年末单项计提坏账准备的其他应收款。
单位：元
| 其他应收款（按单位） | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 西安曲江春天融和影视文化有限责任公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 100.00 | 判决后无财产可供执行 |
| 上海观象影业有限公司 | 15,500,000.00 | 15,500,000.00 | 100.00 | 影视投资项目亏损，预期无法收回 |
| 北京标准映像文化传播有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 100.00 | 影视投资项目亏损，预期无法收回 |
| 无锡市凌隆恒金属制品有限公司 | 1,243,101.72 | 1,243,101.72 | 100.00 | 判决后无财产可供执行 |
北京诺亚星光传媒有限公司
| 北京诺亚星光传媒有限公司 | 535,000.00 | 535,000.00 | 100.00 | 判决后执行未果 |
| 合计 | 82,278,101.72 | 82,278,101.72 |
②年末按组合计提坏账准备的其他应收款
A、组合1（制造业）单位：元
| 项目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,953,824.92 | 29,538.25 | 1.00 |
| 1至2年 | 1,911,039.18 | 95,551.96 | 5.00 |
| 2至3年 | 1,093,488.97 | 109,348.90 | 10.00 |
| 3至4年 | 57,013.00 | 11,972.73 | 21.00 |
| 4至5年 | - | - | - |
| 5年以上 | 242,756.75 | 242,756.75 | 100.00 |
| 合计 | 6,258,122.82 | 489,168.59 | |
B、组合3（影视业）单位：元
| 项目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 34,979,608.24 | 8,045,309.90 | 23.00 |
| 1至2年 | 506,652.85 | 212,794.20 | 42.00 |
| 2至3年 | 500,000.00 | 330,000.00 | 66.00 |
3至4年
| 3至4年 | 3,265,086.59 | 2,840,625.33 | 87.00 |
| 4年以上 | 13,660,377.20 | 13,660,377.20 | 100.00 |
| 合计 | 52,911,724.88 | 25,089,106.63 |
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 89,015,536.66 | 41,491,940.04 | 47,523,596.62 | 95,242,501.31 | 42,907,034.34 | 52,335,466.97 |
| 在产品 | 122,050,919.88 | 33,562,830.13 | 88,488,089.75 | 166,070,472.13 | 121,222,877.12 | 44,847,595.01 |
| 库存商品 | 167,620,216.12 | 144,766,450.65 | 22,853,765.47 | 409,087,636.26 | 257,125,090.84 | 151,962,545.42 |
| 周转材料 | 2,213,205.72 | 2,213,205.72 | 1,857,671.66 | 1,857,671.66 | ||
| 发出商品 | 60,606,057.03 | 6,104,707.72 | 54,501,349.31 | 59,204,983.71 | 11,259,610.62 | 47,945,373.09 |
| 合计 | 441,505,935.41 | 225,925,928.54 | 215,580,006.87 | 731,463,265.07 | 432,514,612.92 | 298,948,652.15 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 42,907,034.34 | 1,415,094.30 | 41,491,940.04 | |||
| 在产品 | 121,222,877.12 | 7,498,725.57 | 18,101,211.87 | 77,057,560.69 | 33,562,830.13 | |
| 库存商品 | 257,125,090.84 | 70,231,778.03 | 12,766,788.31 | 169,823,629.91 | 144,766,450.65 | |
| 发出商品 | 11,259,610.62 | 11,601,628.33 | 16,756,531.23 | 6,104,707.72 | ||
| 合计 | 432,514,612.92 | 89,332,131.93 | 47,624,531.41 | 248,296,284.90 | 225,925,928.54 | |
（3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
| 项目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 | 本年存货跌价准备减少的其他原因 |
| 原材料 | 合并范围变更 | |||
| 在产品 | 可变现净值 | 已销售 | 合并范围变更 | |
| 库存商品 | 可变现净值 | 已销售 | 合并范围变更 | |
| 发出商品 | 可变现净值 | 已销售 | ||
| 周转材料 | ||||
| 委托加工物资 |
10、合同资产无
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 持有待售非流动资产 | ||||||
| 其中：固定资产 | 2,300,180.95 | 2,300,180.95 | 2,300,180.95 | 2022年12月31日 | ||
| 合计 | 2,300,180.95 | 2,300,180.95 | 2,300,180.95 | -- |
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 13,686,852.82 | 21,540,480.18 |
| 合计 | 13,686,852.82 | 21,540,480.18 |
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江阴中南文化产业股权投资管理有限公司 | 2,117,878.40 | -2,127.41 | 2,115,750.99 | ||||||||
| 江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合 | 298,675.34 | 685.90 | 299,361.24 | ||||||||
| 伙） | |||||||||||
| 佰安影业（上海）有限公司 | 8,015,365.06 | -836,029.04 | 7,179,336.02 | ||||||||
| 上海观象影业有限公司 | 71,630.51 | 71,630.51 | 71,630.51 | ||||||||
| 芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 46,809,830.42 | -38,750,968.46 | -140,936.74 | 7,917,925.22 | |||||||
| 湖北长江广电文创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 23,279,876.58 | -217,971.53 | -263,367.22 | 22,798,537.83 | |||||||
| 上海千易源文化传媒有限公司 | 508,938.62 | 332,330.00 | 841,268.62 | ||||||||
| 小计 | 81,102,194.93 | -38,750,968.46 | -864,048.82 | -263,367.22 | 41,223,810.43 | 71,630.51 | |||||
| 合计 | 81,102,194.93 | -38,750,968.46 | -864,048.82 | -263,367.22 | 41,223,810.43 | 71,630.51 |
18、其他权益工具投资
无
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 湖南芒果海通创意文化投资合伙企业(有限合伙) | 995,317.67 | 4,996,914.92 |
| 北京卓然影业有限公司（注2） | 2,181,716.36 | |
| 成都极米科技股份有限公司（注1） | 392,396,100.00 | 50,000,000.00 |
| 芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 264,751,050.39 | 395,132,215.94 |
| 湖南芒果盈通创意文化投资合伙企业(有限合伙) | 65,400,000.00 | |
| 易泽资本管理有限公司 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 |
| 北京深度视界文化传媒有限公司（注2） | 337,536.83 | 2,000,000.00 |
| 厦门壹启投资管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 北京中南红动漫产业有限公司（注2） | 6,000,000.00 | |
| 芒果超媒股份有限公司 | 213,831.14 | 365,611.68 |
| 嘉影上行（北京）文化传媒有限公司（注2） | 1,294,130.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 664,587,966.03 | 540,676,458.90 |
其他说明：
注1：2021年3月3日，成都极米科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板成功上市（股票代码：688696），本公司持有该公司1,256,688股股票，限售期12个月，由于股票的流动性受限，年末的公允价值根据江苏华信资产评估有限公司于2022年3月29日出具的苏华评报字[2022]第131号《资产评估报告》确定。
注2：2022年2月7日，江苏华信资产评估有限公司对公司持有的北京卓然影业有限公司股权、北京深度视界文化传媒有限公司股权、北京中南红动漫产业有限公司股权和嘉影上行（北京）文化传媒有限公司股权的公允价值进行了评估，并出具了苏华评报字[2022]第130号《资产评估报告》，公司据此对上述公司的股权价值进行了调整。
年末被冻结的其他非流动金融资产情况：无。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 71,415,570.19 | 19,641,276.00 | 91,056,846.19 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 71,415,570.19 | 19,641,276.00 | 91,056,846.19 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 42,038,305.49 | 5,729,164.36 | 47,767,469.85 | |
| 2.本期增加金额 | 3,181,394.99 | 403,547.28 | 3,584,942.27 | |
| （1）计提或摊销 | 3,181,394.99 | 403,547.28 | 3,584,942.27 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 45,219,700.48 | 6,132,711.64 | 51,352,412.12 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 26,195,869.71 | 13,508,564.36 | 39,704,434.07 | |
| 2.期初账面价值 | 29,377,264.70 | 13,912,111.64 | 43,289,376.34 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无其他说明以上投资性房地产系用于对外租赁的厂房和土地。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 301,332,878.15 | 331,417,987.83 |
| 合计 | 301,332,878.15 | 331,417,987.83 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 354,263,327.37 | 240,379,365.14 | 2,570,682.15 | 6,126,326.68 | 3,374,436.94 | 606,714,138.28 |
| 2.本期增加金额 | 10,380,134.42 | 213,864.49 | 410,170.33 | 45,054.00 | 11,049,223.24 | |
| （1）购置 | 10,380,134.42 | 213,864.49 | 410,170.33 | 45,054.00 | 11,049,223.24 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 19,392,805.75 | 508,054.99 | 4,956,620.18 | 69,150.00 | 24,926,630.92 | |
| （1）处置或报废 | 19,392,805.75 | 296,112.37 | 2,993,366.68 | 22,682,284.80 | ||
| （2）合并范围减少 | 211,942.62 | 1,963,253.50 | 69,150.00 | 2,244,346.12 | ||
| 4.期末余额 | 354,263,327.37 | 231,366,693.81 | 2,276,491.65 | 1,579,876.83 | 3,350,340.94 | 592,836,730.60 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 103,239,190.27 | 151,755,310.71 | 2,155,028.26 | 5,028,085.39 | 2,774,237.29 | 264,951,851.92 |
| 2.本期增加金额 | 16,087,293.13 | 17,300,302.15 | 151,786.86 | 264,202.52 | 206,125.05 | 34,009,709.71 |
| （1）计提 | 16,087,293.13 | 17,300,302.15 | 151,786.86 | 264,202.52 | 206,125.05 | 34,009,709.71 |
| 3.本期减少金额 | 13,617,222.16 | 392,815.78 | 4,336,716.97 | 54,743.73 | 18,401,498.64 | |
| （1）处置或报废 | 13,617,222.16 | 256,157.65 | 2,694,031.20 | 16,567,411.01 | ||
| （2）合并范围减少 | 136,658.13 | 1,642,685.77 | 54,743.73 | 1,834,087.63 | ||
| 4.期末余额 | 119,326,483.40 | 155,438,390.70 | 1,913,999.34 | 955,570.94 | 2,925,618.61 | 280,560,062.99 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,344,298.53 | 10,344,298.53 | ||||
| 2.本期增加金额 | 730,012.48 | 730,012.48 | ||||
| （1）计提 | 730,012.48 | 730,012.48 | ||||
| 3.本期减少金额 | 130,521.55 | 130,521.55 | ||||
| （1）处置或报废 | 130,521.55 | 130,521.55 | ||||
| 4.期末余额 | 10,943,789.46 | 10,943,789.46 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 234,936,843.97 | 64,984,513.65 | 362,492.31 | 624,305.89 | 424,722.33 | 301,332,878.15 |
| 2.期初账面价值 | 251,024,137.10 | 78,279,755.90 | 415,653.89 | 1,098,241.29 | 600,199.65 | 331,417,987.83 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 22,955,462.74 | 15,897,386.04 | 3,667,551.90 | 3,390,524.80 | |
| 合计 | 22,955,462.74 | 15,897,386.04 | 3,667,551.90 | 3,390,524.80 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 7,684,577.88 |
| 合计 | 7,684,577.88 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
无
（5）固定资产清理
无
22、在建工程
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,376,803.66 | 2,376,803.66 |
| （1）新增租赁 | 2,376,803.66 | 2,376,803.66 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 2,376,803.66 | 2,376,803.66 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 578,141.43 | 578,141.43 |
| （1）计提 | 578,141.43 | 578,141.43 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 578,141.43 | 578,141.43 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,798,662.23 | 1,798,662.23 |
| 2.期初账面价值 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 66,502,773.00 | 1,128,822.49 | 67,631,595.49 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 66,502,773.00 | 1,128,822.49 | 67,631,595.49 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 12,546,404.95 | 1,120,959.23 | 13,667,364.18 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,330,490.56 | 6,153.84 | 1,336,644.40 | ||
| （1）计提 | 1,330,490.56 | 6,153.84 | 1,336,644.40 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 13,876,895.51 | 1,127,113.07 | 15,004,008.58 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 52,625,877.49 | 1,709.42 | 52,627,586.91 | ||
| 2.期初账面价值 | 53,956,368.05 | 7,863.26 | 53,964,231.31 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 大唐辉煌传媒有限公司 | 405,787,110.65 | 405,787,110.65 | ||
| 上海千易志诚文化传媒有限公司 | 176,577,553.02 | 176,577,553.02 | ||
| 北京新华先锋文化传媒有限公司 | 412,467,200.75 | 412,467,200.75 | ||
| 江阴中南重工有限公司 | 28,768,779.44 | 28,768,779.44 | ||
| 合计 | 1,023,600,643.86 | 405,787,110.65 | 617,813,533.21 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 大唐辉煌传媒有限公司 | 405,787,110.65 | 405,787,110.65 | ||||
| 上海千易志诚文化传媒有限公司 | 176,577,553.02 | 176,577,553.02 | ||||
| 北京新华先锋文化传媒有限公司 | 412,467,200.75 | 412,467,200.75 | ||||
| 江阴中南重工有限公司 | 28,768,779.44 | 28,768,779.44 | ||||
| 合计 | 1,023,600,643.86 | 405,787,110.65 | 617,813,533.21 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息无说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
29、长期待摊费用
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 344,062,684.43 | 86,015,671.11 | ||
| 合计 | 344,062,684.43 | 86,015,671.11 | ||
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 342,396,100.00 | 85,599,025.00 | ||
| 交易性金融资产公允价值变动 | 1,666,584.43 | 416,646.11 | ||
| 合计 | 344,062,684.43 | 86,015,671.11 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 86,015,671.11 | |||
| 递延所得税负债 | 86,015,671.11 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,961,097,737.09 | 1,061,701,350.75 |
| 坏账准备 | 171,303,243.45 | 642,092,698.56 |
| 存货跌价准备 | 225,925,928.54 | 432,514,612.92 |
| 固定资产减值准备 | 10,943,789.46 | 10,344,298.53 |
| 合并抵销未实现毛利 | 40,289,970.78 | 40,289,970.78 |
| 合计 | 2,409,560,669.32 | 2,186,942,931.54 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 4,325,128.16 | ||
| 2022年 | 12,491,286.37 | 13,757,946.24 | |
| 2023年 | 72,310,850.68 | 167,896,010.28 | |
| 2024年 | 965,754,397.33 | 490,921,688.61 | |
| 2025年 | 329,904,723.49 | 384,800,577.46 | |
| 2026年 | 580,636,479.22 | 主要系处置子公司股权所致。 | |
| 合计 | 1,961,097,737.09 | 1,061,701,350.75 | -- |
31、其他非流动资产
无
32、短期借款
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 45,500,534.88 | 25,927,416.70 |
| 影视项目款 | 4,370,572.04 | 17,018,572.04 |
| 其他 | 151,697.85 | 16,283.85 |
| 合计 | 50,022,804.77 | 42,962,272.59 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 自然人 | 3,885,135.14 | 待结算的版权费 |
| 江苏江阴-靖江工业园区中大建设工程有限公司 | 717,959.00 | 合同付款期限内 |
| 合计 | 4,603,094.14 | -- |
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收制片款 | 4,846,792.40 | 53,959,568.67 |
| 合计 | 4,846,792.40 | 53,959,568.67 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 海宁文玖影视传媒有限公司 | 2,960,000.00 | 项目待结算 |
| 东阳奇树有鱼文化传媒有限公司 | 1,886,792.40 | 项目待结算 |
| 合计 | 4,846,792.40 | -- |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 33,998,153.65 | 35,424,494.88 |
| 预收影视项目款 | 311,320.75 | |
| 合计 | 33,998,153.65 | 35,735,815.63 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 25,395,362.53 | 46,577,147.49 | 56,490,977.78 | 15,481,532.24 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,469.43 | 3,328,821.78 | 3,313,807.24 | 17,483.97 |
| 三、辞退福利 | 2,424,204.00 | 2,367,402.23 | 3,854,286.83 | 937,319.40 |
| 合计 | 27,822,035.96 | 52,273,371.50 | 63,659,071.85 | 16,436,335.61 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,016,411.41 | 41,719,382.47 | 51,324,590.13 | 15,411,203.75 |
| 2、职工福利费 | 26,349.44 | 1,455,998.26 | 1,437,682.26 | 44,665.44 |
| 3、社会保险费 | 130,980.46 | 1,910,350.25 | 2,031,044.77 | 10,285.94 |
| 其中：医疗保险费 | 120,499.24 | 1,615,501.96 | 1,725,937.58 | 10,063.62 |
| 工伤保险费 | 174,213.69 | 173,991.37 | 222.32 | |
| 生育保险费 | 10,481.22 | 120,634.60 | 131,115.82 | |
| 4、住房公积金 | 15,168.00 | 1,298,122.60 | 1,313,290.60 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 194.10 | 193,293.91 | 178,110.90 | 15,377.11 |
| 6、职工奖福基金 | 206,259.12 | 206,259.12 | ||
| 合计 | 25,395,362.53 | 46,577,147.49 | 56,490,977.78 | 15,481,532.24 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,409.20 | 3,223,643.11 | 3,209,124.15 | 16,928.16 |
| 2、失业保险费 | 60.23 | 105,178.67 | 104,683.09 | 555.81 |
| 合计 | 2,469.43 | 3,328,821.78 | 3,313,807.24 | 17,483.97 |
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本公司
不再承担进一步支付义务，相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,428,087.97 | 4,384,998.63 |
| 企业所得税 | 3,631.67 | 99,612.12 |
| 个人所得税 | 468,926.68 | 97,504.66 |
| 城市维护建设税 | 411,801.24 | 475,416.05 |
| 教育费附加 | 294,143.74 | 390,590.29 |
| 房产税 | 1,737,661.86 | 1,529,652.79 |
| 土地使用税 | 421,243.80 | 421,095.00 |
| 印花税 | 298,435.06 | 1,068,728.63 |
| 综合基金 | 3,878.31 | 3,667.89 |
| 合计 | 10,067,810.33 | 8,471,266.06 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 256,760.00 | |
| 其他应付款 | 268,142,972.67 | 98,486,839.33 |
| 合计 | 268,142,972.67 | 98,743,599.33 |
（1）应付利息
无
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 256,760.00 | |
| 合计 | 256,760.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 28,043,233.02 | 45,339,033.99 |
| 押金及保证金 | 5,309,000.00 | 6,603,441.35 |
| 待支付的破产债权 | 4,324,499.65 | 9,852,061.49 |
| 待支付的破产费用 | 466,240.00 | 36,692,302.50 |
| 江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙） | 230,000,000.00 | |
| 合计 | 268,142,972.67 | 98,486,839.33 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳市值尚互动科技有限公司 | 1,500,000.00 | 待结算往来款 |
| 江阴正业管道有限公司 | 2,282,278.81 | 诉讼纠纷中 |
| 上海船用曲轴有限公司 | 1,308,477.00 | 待结算往来款 |
| 中际特种装备（江阴）有限公司 | 1,166,099.30 | 待结算往来款 |
| 合计 | 6,256,855.11 | -- |
其他说明
2021年5月28日，控股股东江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）向公司支付2.3亿元保证金，用于镇江新利拓车用能源有限公司违规担保案件可能发生的损失。
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 764,016.72 | |
| 合计 | 764,016.72 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未到期的票据 | 29,684,904.31 | 21,444,787.76 |
| 待转销项税 | 3,177,348.28 | 4,395,119.64 |
| 合计 | 32,862,252.59 | 25,839,907.40 |
短期应付债券的增减变动：
无
45、长期借款
无
46、应付债券
无
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 1,898,625.91 | |
| 减：未确认融资费用 | 94,793.89 | |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 764,016.72 | |
| 合计 | 1,039,815.30 |
48、长期应付款
无
49、长期应付职工薪酬
无50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼（注1） | 231,204,797.60 | 176,090,575.35 | 担保责任和合同纠纷 |
| 销售合同违约赔偿（注2） | 7,301,347.28 | 10,080,460.11 | 违反合同交货时间或质量约定导致的预计赔偿款 |
| 待执行的亏损合同（注3） | 2,534,560.00 | 采购锁价合同 | |
| 合计 | 241,040,704.88 | 186,171,035.46 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
（注1）：详见本附注十四、2（1）“资产负债表存在的重要或有事项①未决诉讼”。（注2）：详见本附注十四、2（1）“资产负债表存在的重要或有事项②产品购销合同纠纷”。（注3）：详见本附注十四、2（1）“资产负债表存在的重要或有事项③待执行的亏损合同”。
51、递延收益
无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,402,580,631.00 | -10,912,300.00 | -10,912,300.00 | 2,391,668,331.00 | |||
其他说明：
2021年5月18日，公司完成已获授但尚未解锁的第二、三期限制性股票的回购注销手续，因此本年股本减少10,912,300股。
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,137,160,514.67 | 27,766,672.84 | 43,745,528.01 | 2,121,181,659.50 |
| 其他资本公积 | 18,664,742.69 | 18,664,742.69 | ||
| 合计 | 2,155,825,257.36 | 27,766,672.84 | 43,745,528.01 | 2,139,846,402.19 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年公司处置年初持有的库存股新增股本溢价27,766,672.84元，注销限制性股权减少股本溢价43,745,528.01元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股权 | 54,657,828.01 | 54,657,828.01 | ||
| 待销售的转增股票 | 104,453,568.96 | 104,453,568.96 | ||
| 合计 | 159,111,396.97 | 159,111,396.97 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司本年对已获授但尚未解锁的第二、三期限制性股票进行了回购注销使限制性股权减少54,657,828.01元；处置年初库存股使待销售的转增股票减少104,453,568.96元。
57、其他综合收益
无
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,270,979.57 | 1,211,902.56 | 247,800.00 | 2,235,082.13 |
| 合计 | 1,270,979.57 | 1,211,902.56 | 247,800.00 | 2,235,082.13 |
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 37,645,129.52 | 37,645,129.52 | ||
| 储备基金 | 34,434.81 | 34,434.81 | ||
| 企业发展基金 | 34,434.81 | 34,434.81 | ||
| 合计 | 37,713,999.14 | 37,713,999.14 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -2,879,363,639.38 | -3,010,622,841.40 |
| 调整后期初未分配利润 | -2,879,363,639.38 | -3,010,622,841.40 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 207,195,834.68 | 131,259,202.02 |
| 减：应付普通股股利 | -256,760.00 | |
| 期末未分配利润 | -2,671,911,044.70 | -2,879,363,639.38 |
注：注销限制性股权后，冲回不需要再支付的股利256,760.00元。调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 394,738,442.66 | 326,900,526.33 | 350,332,995.31 | 373,122,213.27 |
| 其他业务 | 86,815,339.14 | 61,243,224.14 | 36,493,547.60 | 31,683,615.98 |
| 合计 | 481,553,781.80 | 388,143,750.47 | 386,826,542.91 | 404,805,829.25 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 481,553,781.80 | 无 | 386,826,542.91 | 无 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 86,815,339.14 | 与主营业务无关 | 36,493,547.60 | 与主营业务无关 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 18.03% | 与主营业务无关 | 9.43% | 与主营业务无关 |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | —— | —— | —— | —— |
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 86,815,339.14 | 与主营业务无关 | 36,493,547.6 | 与主营业务无关 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 86,815,339.14 | 与主营业务无关 | 36,493,547.60 | 与主营业务无关 |
| 二、不具备商业实质的收入 | —— | —— | —— | —— |
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 |
| 营业收入扣除后金额 | 394,738,442.66 | 无 | 350,332,995.31 | 无 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 其中： | ||
| 管件法兰容器收入 | 387,796,060.49 | 387,796,060.49 |
| 影视及文化产品收入 | 6,942,382.17 | 6,942,382.17 |
| 资产租赁收入 | 26,821,465.39 | 26,821,465.39 |
| 原材料销售收入 | 37,092,868.75 | 37,092,868.75 |
| 加工费收入 | 616,145.41 | 616,145.41 |
| 水电燃气费收入 | 22,159,921.16 | 22,159,921.16 |
| 其他收入 | 124,938.43 | 124,938.43 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中： | ||
| 市场或客户类型 | ||
| 其中： | ||
| 合同类型 | ||
| 其中： | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 其中： | ||
| 在某一时点转让 | 454,732,316.41 | 454,732,316.41 |
| 在某一时段内转让 | 26,821,465.39 | 26,821,465.39 |
| 按合同期限分类 | ||
| 其中： | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 其中： | ||
| 国内销售 | 467,711,005.65 | 467,711,005.65 |
| 国外销售 | 13,842,776.15 | 13,842,776.15 |
| 合计 | 481,553,781.80 | 481,553,781.80 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 734,176.85 | 1,794,258.08 |
| 教育费附加 | 524,412.03 | 1,282,497.28 |
| 房产税 | 5,041,907.22 | 4,713,424.15 |
| 土地使用税 | 1,685,401.92 | 1,686,101.41 |
| 车船使用税 | 6,000.00 | 6,360.00 |
| 印花税 | 1,514,283.40 | 474,960.07 |
| 地方综合基金 | 15,513.24 | 14,671.62 |
| 合计 | 9,521,694.66 | 9,972,272.61 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬支出 | 4,028,879.75 | 14,955,143.60 |
| 国内外运杂费用 | 10,369,192.56 | |
| 营销业务费 | 3,995,659.69 | 5,432,607.00 |
| 差旅费 | 585,835.55 | 889,978.11 |
| 办公杂费 | 1,172,532.51 | 2,554,992.53 |
| 产品检验费 | 4,281,521.36 | 1,135,858.76 |
| 广告宣传推广费 | 767,323.99 | 1,058,087.95 |
| 销售合同违约赔偿 | 8,276,260.57 | 4,256,130.85 |
| 其他 | 526,171.70 | 2,944,372.82 |
| 合计 | 23,634,185.12 | 43,596,364.18 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬支出（注） | 15,929,743.68 | 28,995,378.05 |
| 一般行政开支 | 16,827,667.74 | 15,003,888.11 |
| 折旧及摊销 | 5,054,545.88 | 7,146,851.15 |
| 安全生产费 | 1,211,902.56 | 1,205,673.82 |
| 排污绿化费 | 871,528.33 | 2,428,121.93 |
| 其他 | 48,985.14 | 744,859.35 |
| 合计 | 39,944,373.33 | 55,524,772.41 |
其他说明：
注：本年发生额较上年下降的主要原因：①2021年度部分管理人员离职，公司实际负担的费用减少；②根据员工离职协议，对确定无需支付的工资和奖金冲回；③对经营不善的部分子公司进行注销或精简人员，导致人工费用支出减少。
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬支出 | 5,690,060.56 | 6,150,840.11 |
| 物料消耗 | 8,119,916.41 | 7,820,607.38 |
| 折旧及摊销 | 1,638,281.10 | 1,286,195.66 |
| 其他研发费用 | 1,327,831.43 | 885,179.75 |
| 合计 | 16,776,089.50 | 16,142,822.90 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 76,210.00 | 219,611,721.45 |
| 减：利息收入 | 3,385,086.00 | 2,338,042.79 |
| 加：汇兑损益 | 679,798.47 | 2,098,238.23 |
| 金融机构手续费 | 110,882.80 | 165,163.22 |
| 其他 | 26,871.44 | |
| 合计 | -2,491,323.29 | 219,537,080.11 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 软件企业增值税即征即退 | 136,302.20 |
| 三代手续费返还款 | 63,037.62 | |
| 房产税困难性退税税金 | 3,604,321.53 | |
| 地方扶持资金 | 176,947.09 | 541,647.00 |
| 其他地方性政府补助 | 3,564.02 | 145,435.01 |
| 合计 | 243,548.73 | 4,427,705.74 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -864,048.82 | -1,274,359.69 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 52,807,740.35 | -997,685.82 |
| 债务重组收益 | 9,718,365.26 | 1,271,081,963.99 |
| 理财产品收益 | 4,235,246.21 | 331,065.06 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 12,924,963.60 | 8,059,838.93 |
| 处置其他非流动金融资产取得的收益 | 278,648.71 | |
| 债务重组损失 | -943,370.09 | -14,000,000.00 |
| 合计 | 77,878,896.51 | 1,263,479,471.18 |
其他说明：
注：2021年5月31日，公司收到管理人出具的《关于破产重整费用结算的确认函》，管理人确认除少量破产费用（已入账）尚未支付外其余均已与公司结算完毕，据此公司将上年多预估的破产费用9,483,016.80元冲回；2021年8月10日公司收到江阴中南重工集团有限公司管理人支付的无财产担保债权清偿款235,348.46元，确认为债务重组收益，上述两项共计产生债务重组收益9,718,365.26元。
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,666,584.43 | |
| 其他非流动金融资产 | 323,694,269.93 | -7,484,376.57 |
| 合计 | 325,360,854.36 | -7,484,376.57 |
其他说明：
注：公司持有成都极米科技股份有限公司125.67万股股权，江苏华信资产评估公司采用市场法-上市公司比较法对其年末的公允价值进行了评估，并于2022年3月29日出具了“苏华评报字[2022]第131号”评估报告，公司据此确认公允价值变动收益342,396,100.00元。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -25,836,258.03 | 1,399,686.94 |
| 应收款项融资坏账损失 | 3,407,470.34 | -3,407,470.34 |
| 应收账款坏账损失 | -41,437,936.72 | -115,124,931.24 |
| 应收票据坏账损失 | -95,840.71 | |
| 收回已核销的应收账款 | 781,610.23 | |
| 合计 | -63,180,954.89 | -117,132,714.64 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -89,332,131.93 | -112,477,755.71 |
| 二、长期股权投资减值损失 | -71,630.51 | |
| 三、固定资产减值损失 | -730,012.48 | |
| 四、商誉减值损失 | -14,868,426.05 | |
| 合计 | -90,062,144.41 | -127,417,812.27 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置所得 | -415,178.60 | |
| 持有待售资产处置 | 354,935.98 | |
| 合计 | -415,178.60 | 354,935.98 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 合同违约赔偿 | 3,313,753.86 | 2,952,322.10 | 3,313,753.86 |
| 核销无需支付的应付款 | 3,450,422.00 | 3,748,213.90 | 3,450,422.00 |
| 其他 | 44,878.20 | 61,932.89 | 44,878.20 |
| 合计 | 6,809,054.06 | 6,762,468.89 | 6,809,054.06 |
计入当期损益的政府补助：
无
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | 6,450.00 | 100,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,618,327.37 | 14,420,963.21 | 2,618,327.37 |
| 债务担保损失（注1） | 46,909,424.65 | 520,230,310.04 | 46,909,424.65 |
| 赔偿款及滞纳金支出 | 2,179,712.72 | 350,942.71 | 2,179,712.72 |
| 待执行的亏损合同（注2） | 2,534,560.00 | 2,534,560.00 | |
| 其他 | 423,484.60 | 391,068.82 | 423,484.60 |
| 合计 | 54,765,509.34 | 535,399,734.78 | 54,765,509.34 |
其他说明：
注1：详见本附注十四、2（1）“资产负债表存在的重要或有事项①未决诉讼”。注2：详见本附注十四、2（1）“资产负债表存在的重要或有事项③待执行的亏损合同”。
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,256.70 | 96,792.16 |
| 递延所得税费用 | -653.39 | |
| 合计 | 6,256.70 | 96,138.77 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 207,893,578.43 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 51,973,394.63 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 3,347,178.91 |
| 非应税收入的影响 | -3,231,240.90 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -849,861.30 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -32,011,066.81 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -19,222,147.83 |
| 所得税费用 | 6,256.70 |
77、其他综合收益
无
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用 | 3,385,086.00 | 2,338,042.79 |
| 其他收益及营业外收入 | 312,409.30 | 706,958.65 |
| 其他往来款项 | 20,158,470.41 | 11,141,433.26 |
| 其他货币资金-冻结资金转回 | 28,530,114.40 | 67,197,108.56 |
| 合计 | 52,386,080.11 | 81,383,543.26 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 43,037,698.70 | 89,951,960.15 |
| 其他往来款项 | 35,186,743.02 | 27,392,689.24 |
| 其他货币资金-司法冻结 | 1,821,895.24 | |
| 合计 | 78,224,441.72 | 119,166,544.63 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财产品 | 380,880,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 380,880,000.00 | 30,000,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司大唐辉煌对现金的影响 | 17,554,783.83 | |
| 处置子公司上海极光对现金的影响 | 2,105,530.44 | |
| 购买理财产品 | 896,380,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 913,934,783.83 | 32,105,530.44 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 重整投资人和财务投资人提供的芒果传媒偿债资金 | 38,585,810.09 | |
| 江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙） | 230,000,000.00 | |
| 处置库存股收到的现金 | 133,229,845.63 | |
| 合计 | 363,229,845.63 | 38,585,810.09 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还担保债权支出 | 360,000.00 | 118,098,852.47 |
| 支付租赁负债 | 873,810.00 | |
| 合计 | 1,233,810.00 | 118,098,852.47 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 207,887,321.73 | 124,741,206.21 |
| 加：资产减值准备 | 153,243,099.30 | 244,550,526.91 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 38,172,793.41 | 41,905,261.17 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,336,644.40 | 1,362,430.59 |
| 长期待摊费用摊销 | 106,594.09 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 415,178.60 | -354,935.98 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,618,327.37 | 14,420,963.21 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -325,360,854.36 | 7,484,376.57 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 76,210.00 | 219,611,721.45 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -69,103,901.34 | -6,397,507.19 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -86,015,671.11 | 121,141.26 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 86,015,671.11 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 137,052.52 | 193,144,683.09 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -772,843,159.95 | 142,638,188.40 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 683,634,849.40 | -989,895,553.03 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -79,786,438.92 | -6,560,903.25 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 358,797,547.54 | 223,592,310.28 |
| 减：现金的期初余额 | 223,592,310.28 | 80,496,370.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 135,205,237.26 | 143,095,939.30 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 51,307,980.00 |
| 其中： | -- |
| 大唐辉煌传媒有限公司 | 51,307,980.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 17,554,783.83 |
| 其中： | -- |
| 大唐辉煌传媒有限公司 | 17,554,783.83 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 33,753,196.17 |
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 358,797,547.54 | 223,592,310.28 |
| 其中：库存现金 | 1,502.55 | 107,540.71 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 358,796,044.99 | 223,484,769.57 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 358,797,547.54 | 223,592,310.28 |
80、所有者权益变动表项目注释无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,261,130.20 | 履约保证金及其他保证金 |
| 应收票据 | 6,461,740.31 | 质押 |
| 固定资产 | 234,936,843.97 | 破产重整前形成，正在协调解除中 |
| 无形资产 | 52,625,877.49 | 破产重整前形成，正在协调解除中 |
| 投资性房地产 | 26,195,869.71 | 破产重整前形成，正在协调解除中 |
| 其他非流动金融资产（注） | 392,396,100.00 | 股票限售期 |
| 合计 | 727,877,561.68 | -- |
其他说明：
注：2021年3月3日，公司的参股公司成都极米科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板成功上市（股票代码：
688696），本公司持有该公司1,256,688股股票，限售期为12个月（2021年3月3日—2022年3月2日）。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 357,494.40 | 6.3757 | 2,279,277.05 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,894,219.37 | 6.3757 | 18,452,674.43 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 合同负债 | |||
| 其中：美元 | 118,615.59 | 6.3757 | 756,257.41 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 243,548.73 | 其他收益 | 243,548.73 |
| 合计 | 243,548.73 | 243,548.73 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投 |
| 有该子公司净资产份额的差额 | 失 | 主要假设 | 资损益的金额 | |||||||||
| 大唐辉煌传媒有限公司及其子公司 | 85,513,300.00 | 100.00% | 挂牌拍卖 | 2021年12月29日 | 注释 | 52,807,740.35 |
其他说明：
注：2021年12月22日，公司与海宁利佳影视有限公司（以下简称“海宁利佳”）签订了《产权交易合同》，2021年12月29日，公司与海宁利佳办理了必要的财产权转移手续，并累计收到60%的股权转让款，当日收购方召开的股东会改选了执行董事，根据《企业会计准则第20号-企业合并》应用指南关于股权的控制权转移的条件，公司确认对大唐辉煌传媒有限公司及其子公司共5户丧失控制权。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年公司因工商注销江阴中南影视文化创意产品销售有限公司、霍尔果斯弘烨影视文化传媒有限公司和江苏中南艺术研究院有限公司，导致合并范围减少3家。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江阴中南重工有限公司 | 江阴市 | 江阴市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海千易志诚文化传媒有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化传媒业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江阴中南红影视文化产品开发有 | 江阴市 | 江阴市 | 文化传媒业 | 100.00% | 设立 | |
| 限公司 | ||||||
| 江苏中南影业有限公司 | 江阴市 | 江阴市 | 文化传媒业 | 54.00% | 10.00% | 设立 |
| 江阴中南教育投资有限公司 | 江阴市 | 江阴市 | 文化传媒业 | 100.00% | 设立 | |
| 江阴中南红股权投资管理有限公司 | 江阴市 | 江阴市 | 文化传媒业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京新华先锋文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化传媒业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏中南动漫科技有限公司 | 江阴市 | 江阴市 | 文化传媒业 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏中南音乐有限公司 | 江阴市 | 江阴市 | 文化传媒业 | 100.00% | 设立 | |
| 中南红（北京）文化有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化传媒业 | 100.00% | 设立 | |
| 江阴市中南重工高压管件研究所有限公司 | 江阴市 | 江阴市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 江阴六昌金属材料有限公司 | 江阴市 | 江阴市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 江阴中南重工装备有限公司 | 江阴市 | 江阴市 | 制造业 | 75.00% | 设立 | |
| 北京千易时代文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化传媒业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 霍尔果斯市千易志诚文化传媒有限公司 | 霍尔果斯市 | 霍尔果斯市 | 文化传媒业 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯先锋文化传媒有限公司 | 霍尔果斯市 | 霍尔果斯市 | 文化传媒业 | 100.00% | 设立 | |
| 江阴应红动漫科技有限公司 | 江阴市 | 江阴市 | 文化传媒业 | 100.00% | 设立 |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江阴中南重工装备有限 | 25.00% | 691,487.05 | 5,669,083.48 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
公司
子公司
名称
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江阴中南重工装备有限公司 | 20,519,115.18 | 20,519,115.18 | 100,000.00 | 100,000.00 | 17,961,426.10 | 17,961,426.10 | 308,259.12 | 308,259.12 | ||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江阴中南重工装备有限公司 | 2,765,948.20 | -7,428,156.97 | -26,071,983.28 | 7,256,276.92 | ||||
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 佰安影业（上海）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 投资 | 14.72% | 18.40% | 权益法 |
| 芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙 | 厦门 | 厦门 | 投资 | 39.68% | 权益法 | |
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
企业（有限合伙）
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 佰安影业（上海）有限公司 | 芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 佰安影业（上海）有限公司 | |
| 流动资产 | 946,725.07 | 57,602,394.54 | 38,229,826.99 | 97,478,907.73 |
| 非流动资产 | 19,000,000.00 | 10,431.29 | 24,434,717.38 | 52,414.83 |
| 资产合计 | 19,946,725.07 | 57,612,825.83 | 62,664,544.37 | 97,531,322.56 |
| 流动负债 | 42,336,086.81 | 398,589.04 | 79,730,341.32 | |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 42,336,086.81 | 398,589.04 | 79,730,341.32 | |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 19,946,725.07 | 15,276,739.02 | 62,265,955.33 | 17,800,981.24 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 7,917,925.22 | 7,179,336.02 | 46,809,830.42 | 8,015,365.06 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 7,917,925.22 | 7,179,336.02 | 46,809,830.42 | 8,015,365.06 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 42,493,150.35 | 35,181,473.91 | ||
| 净利润 | -355,183.31 | -2,524,242.22 | -283,946.17 | -2,633,512.57 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -355,183.31 | -2,524,242.22 | -283,946.17 | -2,633,512.57 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 26,054,918.68 | 26,205,368.94 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 230,104.38 | -479,669.69 |
| --综合收益总额 | 230,104.38 | -479,669.69 |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级监控来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，对被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见附注七、82“外币货币性项目”。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务，流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 517,166,584.43 | 517,166,584.43 | ||
| （六）应收款项融资 | 22,069,173.39 | 22,069,173.39 | ||
| （七）其他非流动金融资产 | 213,831.14 | 392,396,100.00 | 271,978,034.89 | 664,587,966.03 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 213,831.14 | 392,396,100.00 | 811,213,792.71 | 1,203,823,723.85 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有芒果超媒股份有限公司的股票，期末公允价值基于深圳证券交易所2021年12月 31日收盘价进行计量。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有成都极米科技股份有限公司的股票，期末公允价值根据江苏华信资产评估有限公司于2022年3月29日出具的“苏华评报字[2022]第131号”评估报告确定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息交易性金融资产：本公司期末持有的交易性金融资产均为非保本浮动收益的银行理财产品，期末根据银行出具的公司银行理财产品持有份额的市值确定其公允价值。应收款项融资：对于公司持有的银行承兑汇票，其剩余期限较短，且预期以背书或贴现方式出售，故采用票面金额确定其公允价值；对于公司持有且预期以背书转让的商业承兑汇票，由于信用级别较低，在票据未承兑前比照其对应的应收账款账龄在计提坏账后确定其公允价值。其他非流动金融资产：主要系公司持有的非上市公司股权，其中本年公司委托江苏华信资产评估有限公司对持有的北京卓然影业有限公司股权、北京深度视界文化传媒有限公司股权、北京中南红动漫产业有限公司股权和嘉影上行（北京）文化传媒有限公司股权的公允价值进行了评估，并出具了苏华评报字[2022]第130号《资产评估报告》，公司根据评估报告确定其公允价值，其余公司持有的非上市公司股权，由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响并且对方配合度不高，采用收益法或市场法进行估值不切实可行，因此根据成本确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策本期成都极米科技股份有限公司在科创板首发上市，本公司持有此公司125.6688万股股权，此公司的股票存在公开且活跃的交易市场但截止2021年末尚处于限售期，因此公司本年将其从第三层次调整到第二层次。
本公司持有湖南芒果海通创意文化投资合伙企业(有限合伙)和芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）的股权，为上述合伙企业的有限合伙人，由于年末未能取得所投资项目的估值净额，因此将其从第二层次调整到第三层次。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本报告期未发生估值技术变更。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债等，这些不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙） | 江阴市 | 投资控股 | 83,400.00万元 | 29.25% | 29.25% |
本企业的母公司情况的说明
本公司原最终控制方为江阴高新技术产业开发区管委会。
2021年12月2日江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）（以下简称“澄邦企管”）合伙人江阴市新国联集团有限公司（以下简称“新国联”）及其一致行动人通过受让其他合伙人合伙份额合计持有澄邦企管51.08%的份额，由于江阴市人民政府国有资产监督管理办公室为新国联的唯一股东，因此本公司的最终控制方变更为江阴市人民政府国有资产监督管理办公室。
本企业最终控制方是江阴市人民政府国有资产监督管理办公室。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 薛健 | 董事长 |
| 陈飞 | 原董事长 |
| 王梨、朱耀明、刘龙、邵敬蕾 | 董事 |
| 蔡建、汪瑞敏、李华、承军 | 独立董事 |
| 蒋荣状 | 董事会秘书、副总经理 |
| 计腹萍 | 监事会主席 |
| 吴雅清、方瑞龙 | 监事 |
| 王哲 | 原监事 |
| 许卫国 | 总经理 |
| 王新立 | 前总经理 |
| 杨宝作 | 副总经理 |
| 张弘伟 | 财务总监 |
| 江阴中南文化产业股权投资管理有限公司 | 联营企业 |
| 江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 湖北长江广电文创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 上海千易源文化传媒有限公司 | 联营企业 |
| 上海观象影业有限公司 | 联营企业 |
| 佰安影业（北京）有限公司、霍尔果斯佰安影业有限公司 | 联营企业佰安影业（上海）有限公司子公司 |
| 湖南芒果海通创意文化投资合伙企业(有限合伙) | 参股公司 |
| 北京卓然影业有限公司 | 参股公司 |
| 成都极米科技股份有限公司 | 参股公司 |
| 易泽资本管理有限公司 | 参股公司 |
| 北京深度视界文化传媒有限公司 | 参股公司 |
| 厦门壹启投资管理有限公司 | 参股公司 |
| 芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 参股公司 |
| 湖南芒果盈通创意文化投资合伙企业(有限合伙) | 参股公司 |
| 北京中南红动漫产业有限公司 | 参股公司 |
| 芒果超媒股份有限公司 | 参股公司 |
| 嘉影上行（北京）文化传媒有限公司 | 参股公司 |
| 江阴市新国联集团有限公司 | 最终控制方间接控制的公司 |
| 江阴新国联创业投资有限公司 | 与江阴市新国联集团有限公司为一致行动人 |
| 华润深国投信托有限公司 | 持股5%以上股东 |
| 北京中融鼎新投资管理有限公司 | 持股5%以上股东 |
| 铜陵志方企业管理中心（有限合伙） | 持股5%以上股东 |
| 王辉、周莹、王金、常继红 | 参股股东 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方无本公司作为被担保方无关联担保情况说明无
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 霍尔果斯佰安影业有限公司 | 8,000,000.00 | 2018年12月05日 | 2019年12月04日 | 本公司2017年向霍尔果斯佰安影业有限公司提供1年期800万元借款，供其用于影视剧投资业务。 |
| 上海观象影业有限公司 | 15,500,000.00 | 2017年03月15日 | 2019年03月15日 | 本公司2017年向上海观象影业有限公司提供借款，用于其运营资金周转。2018年1月新增1,500万元借款，供其用于影视剧投资业务。 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 5,062,677.35 | 6,646,734.36 |
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款： | |||||
| 霍尔果斯佰安影业有限公司 | 8,485,086.59 | 8,422,025.33 | 8,485,086.59 | 7,280,157.15 | |
| 上海观象影业有限公司 | 15,500,000.00 | 15,500,000.00 | 15,500,000.00 | 15,500,000.00 | |
| 合计 | 23,985,086.59 | 23,922,025.33 | 23,985,086.59 | 22,780,157.15 | |
| 预付款项： | |||||
| 佰安影业（上海）有限公司 | 30,000.00 | ||||
| 合计 | 30,000.00 | ||||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款： | |||
| 佰安影业（北京）有限公司 | 134,989.00 | ||
| 合计 | 134,989.00 |
| 预收款项： | |||
| 霍尔果斯佰安影业有限公司 | 30,214,285.70 | ||
| 北京卓然影业有限公司 | 6,000,000.00 | ||
| 合计 | 36,214,285.70 | ||
| 其他应付款： | |||
| 江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙） | 562,192.00 | 562,192.00 | |
| 江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙） | 230,000,000.00 | ||
| 合计 | 230,562,192.00 | 562,192.00 |
7、关联方承诺
江苏省无锡市中级人民法院于2020年12月25日出具“（2020）苏02破54号”《民事裁定书》，裁定批准了《中南红文化集团股份有限公司重整计划》，根据重整计划母公司（重整投资方）江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）、财务投资方深圳市招商平安资产管理有限责任公司和铜陵志方企业管理中心（有限合伙）承诺：如生效法律文书确认镇江新利拓车用能源有限公司的债权为普通债权，公司将按照普通债权的清偿方案予以清偿。清偿该等债权所需的偿债资金及股票将由重整投资方、财务投资方承诺在重整计划草案所列偿债资金及股票来源之外另行无偿赠予公司，确保公司不因清偿该等债权而受损失。2021年5月27日，江阴澄邦企业管理发展中心（有限合伙）（以下简称“澄邦企管”）与公司签订《关于解决镇江新利拓违规担保债权之协议书》，约定澄邦企管向公司支付2.3亿元保证金用于担保新利拓违规担保问题的解决，担保期限至该等违规担保债权按照重整计划实际清偿完毕或公司不承担清偿责任止。2021年5月28日，澄邦企管以银行电汇的方式向公司支付了2.3亿元。
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 10,912,300.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明
2021年5月18日，公司完成已获授但尚未解锁的第二、三期限制性股票共计10,912,300股的回购注销手续，因此本年失效的各项权益工具为10,912,300股。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克-斯科尔斯-默顿模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、行权条件完成情况等信息，修正预计可行权的股票期权数量。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 0.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
根据江苏省无锡市中级人民法院于2020年12月25日裁定批准的《中南红文化集团股份有限公司重整计划》和《江阴中南重工有限公司重整计划》，以及《企业破产法》第九十二条第二款的规定：债权人未申报债权的，在重整计划执行期间不得行使权利；在重整计划执行完毕后，可以按照重整计划规定的同类债权的清偿条件行使权利。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①未决诉讼
| 序号 | 原告 | 被告 | 案由 | 涉案金额 （元） | 预估损失 （元） | 案件当前 阶段 |
| 1 | 镇江新利拓车用能源有限公司（注1） | 江阴龙一化工有限公司、中南红文化集团股份有限公司、陈少忠、周满芬 | 金融借款合同纠纷 | 217,163,333.00 | 75,000,000.00 | 二审审理中 |
| 2 | 镇江新利拓车用能源有限公司（注1） | 江苏乐元创新国际贸易有限公司、中南红文化集团股份有限公司、陈少忠、周满芬 | 金融借款合同纠纷 | 461,404,584.33 | 148,000,000.00 | 二审审理中 |
| 3 | 北京康融企业发展有限责任公司（注2） | 上海千易志诚文化传媒有限公司 | 房屋租赁合同纠纷 | 604,978.00 | 423,484.60 | 一审审理中 |
| 4 | 恒力石化（大连）炼化有限公司（注3） | 江阴中南重工有限公司 | 货物买卖合同纠纷 | 17,387,450.00 | 7,781,313.00 | 一审审理中 |
| 合计 | 696,560,345.33 | 231,204,797.60 |
注1：2020年9月29日，镇江新利拓车用能源有限公司（以下简称“镇江新利拓”）就江阴龙一化工有限公司和江苏乐元创新国际贸易有限公司保理业务合同违约事项向上海金融法院提起诉讼，诉讼金额为678,567,917.33元（利息计算至诉讼日2020年9月18日），2020年末公司根据上海市锦天城律师事务所出具的《法律意见书》确认预计负债176,090,575.35元。
2021年9月2日上海金融法院作出一审判决，判令本公司及其他被告承担连带清偿责任，现公司委托江苏世纪同仁律师事务所就上述一审判决向上海高级人民法院提起上诉，目前案件尚在审理中，2022年1月20日江苏世纪同仁律师事务所出具《法律意见书》，认为上述纠纷债权发生在公司重整之前，适用无锡市中级人民法院裁定批准的《中南文化重整计划》，本公司很可能承担的连带清偿金额为223,000,000.00元，因此2021年公司补提预计负债46,909,424.65元。
注2：2021年6月10日，北京康融企业发展有限责任公司因房屋租赁合同纠纷一案向北京市朝阳区人民法院提起诉讼，要求上海千易志诚文化传媒有限公司承担604,978.00元赔偿责任，2021年12月31日北京天驰君泰律师事务所上海分所出具《关于康融公司诉上海千易房屋租赁纠纷案件法律意见》，认为本公司很可能需要承担70%的责任，即人民币423,484.60元，目前案件仍在审理中。
注3：2021年8月5日，因恒力石化（大连）炼化有限公司（以下简称“恒力石化”）拖欠江阴中南重工有限公司（以下简称“中南重工”）货款，中南重工将其起诉至江阴市人民法院，江阴市人民法院受理案件后，恒力石化于2022年1月18日向江阴市人民法院提起反诉，以中南重工在合同履行过程中，出现了设备逾期交付，设备存在严重质量问题等情形，严重影响了项目的进度，给恒力石化造成巨额经济损失，要求中南重工赔偿17,387,450.00元。2022年3月8日北京天驰君泰律师事务所上海分所出具《法律意见书》，认为中南重工很有可能承担因质量问题造成的损失赔偿金额为7,781,313.00元，目前案件尚在审理中。
②产品购销合同纠纷
| 序号 | 客户 | 销售单位 | 事由 | 预估损失 （元） | 是否涉诉 | 当前状态 |
| 1 | SAIPEM S.P.A. | 江阴中南重工有限公司 | 迟交货罚款纠纷 | 1,072,676.00 | 否 | 协商中 |
| 2 | DATEK HOLDING LIMITED | 江阴中南重工有限公司 | 产品质量纠纷 | 407,085.59 | 否 | 协商中 |
| 3 | PETROFAC INTERNTIONAL (UAE) LLC | 江阴中南重工有限公司 | 产品质量纠纷 | 5,463,768.43 | 否 | 协商中 |
| 4 | BSL ENGINEERING SERVICES DMCC | 江阴中南重工有限公司 | 产品质量纠纷 | 101,664.14 | 否 | 协商中 |
| 5 | PT BP Petrochemicals Indonesia | 江阴中南重工有限公司 | 产品质量纠纷 | 256,153.12 | 否 | 协商中 |
| 合计 | 7,301,347.28 |
③待执行的亏损合同
2021年5月8日，为了应对原材料采购价格的波动，子公司江阴中南重工有限公司与乾丰国际贸易（上海）有限公司签订了不可撤销的采购锁价协议（5000吨钢材），将钢材的采购价格进行了预先的锁定，合同有效期至2022年6月底。截止2021年末尚有3472吨未执行，根据上述协议中同类型钢材的最新市场价格，此合同到期最终执行预计亏损2,534,560.00元。
④中国证监会立案调查
公司于2020年8月26日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（编号：苏证调查字2020098号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查，截止本财务报表批准报出日，上述案件尚未结案。
⑤出资义务
2018年公司与嘉影上行（北京）文化传媒有限公司（以下简称“嘉影上行”）原股东签订《增资扩股协议书》，约定公司以增资扩股方式出资3000万元，后期由于公司资金紧张只出资到位1000万元（已取得《股权证书》，但尚未办理工商变更），尚有2000万元出资义务未完成。2020年11月24日至本财务报表报出日嘉影上行原股东未向管理人申报债权，也未向管理人要求继续履行协议，根据《中华人民共和国企业破产法》第十八条之规定，视为解除合同，但不排除后期嘉影上行原股东向公司主张权利。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 重要的对外投资 | 2021年3月3日，公司的参股公司成都极米科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板成功上市（股票代码：688696），本公司持有该公司1,256,688股股票，持股比例占该公司首发前总股本的3.3512%，限售期12个月，2022年3月3日上述股票解除限售，全部转为无限售条件流通股。 | 无 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
2022年4月11日本公司召开的第五届董事会第十三次会议，批准了2021年度利润分配预案，拟不进行股利分配。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
2021年3月25日，江苏省无锡市中级人民法院出具（2020）苏02破54号之一《民事裁定书》，裁定中南文化重整计划执行完毕，并终结中南文化重整程序。
2021年3月29日，江苏省无锡市中级人民法院出具的（2020）苏02破8号之二《民事裁定书》，裁定确认江阴中南重工有限公司重整计划执行完毕，并终结江阴中南重工有限公司重整程序。
3、资产置换
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为金属制品分部和文化传媒分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为金属制品生产与销售和影视游戏类产品的销售与推广。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注五、39所述的会计政策按权责发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 金属制品分部 | 文化传媒分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 474,629,748.25 | 6,942,382.17 | -18,348.62 | 481,553,781.80 |
| 主营业务成本 | 385,492,933.91 | 2,650,816.56 | 388,143,750.47 |
| 资产总额 | 1,171,253,223.76 | 3,189,633,740.57 | -1,710,427,781.06 | 2,650,459,183.27 |
| 负债总额 | 186,024,847.69 | 864,546,678.87 | -305,334,196.53 | 745,237,330.03 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 4,021,887.41 | 81,613,598.27 |
| 其他应收款 | 173,624,986.90 | 149,857,569.21 |
| 合计 | 177,646,874.31 | 231,471,167.48 |
（1）应收利息
无
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 81,352,157.90 | |
| 湖北长江广电文创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 261,440.37 | |
| 成都极米科技有限公司 | 4,021,401.60 | |
| 芒果超媒股份有限公司 | 485.81 | |
| 合计 | 4,021,887.41 | 81,613,598.27 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内母子公司之间款项 | 146,255,897.63 | 147,948,541.68 |
| 往来款 | 49,998,399.32 | 22,433,253.52 |
| 合计 | 196,254,296.95 | 170,381,795.20 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 7,613,848.79 | 5,660,377.20 | 7,250,000.00 | 20,524,225.99 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 9,355,084.06 | 9,355,084.06 | ||
| 本期核销 | 7,250,000.00 | 7,250,000.00 | ||
| 2021年12月31日余额 | 16,968,932.85 | 5,660,377.20 | 22,629,310.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 37,607,503.35 |
| 1至2年 | 1,005,009.37 |
| 2至3年 | 580,682.37 |
| 3年以上 | 157,061,101.86 |
| 3至4年 | 25,696,626.32 |
| 4至5年 | 85,704,098.34 |
| 5年以上 | 45,660,377.20 |
| 合计 | 196,254,296.95 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 20,524,225.99 | 9,355,084.06 | 7,250,000.00 | 22,629,310.05 | ||
| 合计 | 20,524,225.99 | 9,355,084.06 | 7,250,000.00 | 22,629,310.05 | ||
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 7,250,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 江苏太和影视文化传媒有限公司 | 往来款 | 7,250,000.00 | 公司注销，预期无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 合计 | -- | 7,250,000.00 | -- | -- | -- |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 霍尔果斯市千易志诚文化传媒有限公司 | 内部往来款 | 66,815,047.36 | 4-5年、5年以上 | 34.05% | |
| 江苏中南影业有限公司 | 内部往来款 | 59,738,838.46 | 1-5年、5年以上 | 30.44% | |
| 海宁利佳影视有限公司 | 股权转让款 | 34,205,320.00 | 1年以内 | 17.43% | 7,867,223.60 |
| 上海千易志诚文化传煤有限公司 | 内部往来款 | 16,860,500.00 | 1-5年 | 8.59% | |
| 霍尔果斯佰安影业有限公司 | 往来款 | 8,485,086.59 | 3-4年、4-5年 | 4.32% | 8,422,025.33 |
| 合计 | -- | 186,104,792.41 | -- | 94.83% | 16,289,248.93 |
6）涉及政府补助的应收款项无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,504,877,851.97 | 1,131,773,140.04 | 1,373,104,711.93 | 3,504,877,883.91 | 2,017,417,222.31 | 1,487,460,661.60 |
| 对联营、合营企业投资 | 79,449,904.55 | 79,449,904.55 | 119,660,619.05 | 119,660,619.05 | ||
| 合计 | 2,584,327,756.52 | 1,131,773,140.04 | 1,452,554,616.48 | 3,624,538,502.96 | 2,017,417,222.31 | 1,607,121,280.65 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 江阴中南重工 | 1,224,381,411.93 | 1,224,381,411.93 | 422,686,440.04 | ||||
| 有限公司 | |||||||
| 大唐辉煌传媒有限公司 | 99,384,349.67 | 99,384,349.67 | 0.00 | ||||
| 上海千易志诚文化传媒有限公司 | 0.00 | 0.00 | 260,000,000.00 | ||||
| 江阴中南红影视文化产品开发有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||
| 江苏中南影业有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | |||||
| 江阴中南红股权投资管理有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 江苏中南音乐有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 北京新华先锋文化传媒有限公司 | 15,884,900.00 | 14,971,600.00 | 913,300.00 | 449,086,700.00 | |||
| 中南红（北京）文化有限公司 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | |||||
| 江苏中南动漫科技有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | |||||
| 江阴中南教育投资有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | |||||
| 合计 | 1,487,460,661.60 | 99,384,349.67 | 14,971,600.00 | 1,373,104,711.93 | 1,131,773,140.04 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江阴中南文化产业股权投资 | 2,117,878.40 | -2,127.41 | 2,115,750.99 | ||||||||
| 管理有限公司 | |||||||||||
| 江阴中南文化产业股权投资合伙企业（有限合伙） | 298,675.34 | 685.90 | 299,361.24 | ||||||||
| 佰安影业（上海）有限公司 | 47,154,358.31 | -836,029.04 | 46,318,329.27 | ||||||||
| 芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 46,809,830.42 | -38,750,968.46 | -140,936.74 | 7,917,925.22 | |||||||
| 湖北长江广电文创股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 23,279,876.58 | -217,971.53 | -263,367.22 | 22,798,537.83 | |||||||
| 小计 | 119,660,619.05 | -38,750,968.46 | -1,196,378.82 | -263,367.22 | 79,449,904.55 | ||||||
| 合计 | 119,660,619.05 | -38,750,968.46 | -1,196,378.82 | -263,367.22 | 79,449,904.55 |
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 37,575,788.40 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,196,378.82 | -703,807.99 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -13,871,049.67 | 29,249,997.26 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收 | 12,924,963.60 | 8,059,838.93 |
| 益 | ||
| 处置其他非流动金融资产取得的收益 | 278,648.71 | |
| 债务重组收益（破产重整） | 6,751,871.73 | 1,633,164,164.39 |
| 理财产品收益 | 734,834.52 | |
| 合计 | 42,920,029.76 | 1,670,048,841.30 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -415,178.60 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 243,548.73 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,235,246.21 | |
| 债务重组损益 | 8,774,995.17 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -47,332,909.25 | 主要为诉讼预计损失 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 325,360,854.36 | 主要为极米科技股权公允价值变动收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 781,610.23 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -623,546.03 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 52,807,740.35 | 处置子公司收益 |
| 合计 | 343,832,361.17 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司处置大唐辉煌传媒有限公司及其子公司，确认处置收益52,807,740.35元。详见第十节附注八、4“处置子
公司”。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.83% | 0.09 | 0.09 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -7.80% | -0.06 | -0.06 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
4、其他
本财务报表于2022年4月11日由董事会通过及批准发布。
中南红文化集团股份有限公司
董事长：薛健2022 年 4 月 13日