第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人项乐宏、主管会计工作负责人朱伟及会计机构负责人(会计主管人员)梅智慧声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述属于计划性事项,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以220,718,534为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。公司利润分配方案公布后至实施前,公司股本如发生变动,按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。
目录
第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 12第四节公司治理..............................................................................................................................
第五节环境和社会责任 ...... 79
第六节重要事项 ...... 84第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................
第八节优先股相关情况 ...... 112
第九节债券相关情况 ...... 113第十节财务报告...........................................................................................................................
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2021年度报告原件。
五、深交所要求的其他相关资料。
释义
释义项
释义项 | 指 | 释义内容 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
本公司、公司、乐歌股份 | 指 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 |
乐歌梅山分公司 | 指 | 乐歌人体工学科技股份有限公司梅山保税港区分公司 |
乐歌怡丰汇分公司 | 指 | 乐歌人体工学科技股份有限公司江北怡丰汇分公司 |
丽晶电子 | 指 | 宁波丽晶电子集团有限公司 |
丽晶国际 | 指 | 丽晶(香港)国际有限公司 |
聚才投资 | 指 | 宁波聚才投资有限公司 |
乐歌智能驱动 | 指 | 浙江乐歌智能驱动科技有限公司 |
美国乐歌 | 指 | 美国乐歌有限公司(LoctekInc.) |
乐歌信息技术 | 指 | 宁波乐歌信息技术有限公司 |
凯威净水 | 指 | 宁波乐歌凯威净水科技有限公司 |
凯思健康 | 指 | 宁波乐歌凯思健康科技有限公司 |
海生智家 | 指 | 宁波乐歌海生智家科技有限公司 |
智能家居 | 指 | 宁波乐歌智能家居有限公司 |
舒蔓卫浴 | 指 | 宁波乐歌舒蔓卫浴科技有限公司 |
智联科技 | 指 | 宁波乐歌智联科技有限公司 |
越南乐歌 | 指 | 乐歌人体工学(越南)有限公司 |
日本乐歌 | 指 | 乐歌株式会社 |
6475LASPOSITAS | 指 | 6475LASPOSITAS,LLC |
菲律宾乐歌 | 指 | 乐歌人体工学(菲律宾)有限公司 |
香港沃美特 | 指 | 沃美特(香港)有限公司 |
福来思博 | 指 | 福来思博人体工学有限公司 |
乐歌国际贸易 | 指 | 乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 |
广州乐歌 | 指 | 乐歌智能家具(广州)有限公司 |
英国福来思博 | 指 | FLEXISPOTLIMITED |
德国福来思博 | 指 | FLEXISPOTGmbH |
越南福来思博 | 指 | FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED |
Lecangs
Lecangs | 指 | LecangsLLC |
212Markham | 指 | 212Markham,LLC |
1151Commerce | 指 | 1151Commerce,LLC |
1979JoeRogersJr | 指 | 1979JoeRogersJr,LLC |
6075Lance | 指 | 6075LanceLLC |
LecangsTX | 指 | LecangsTX,LLC |
LecangsFL | 指 | LecangsFL,LLC |
flexilogistics | 指 | flexilogisticsLLc |
广西乐歌 | 指 | 广西乐歌智能家居有限公司 |
香港深諾 | 指 | 香港深諾有限公司 |
乐仓信息 | 指 | 乐仓信息科技有限公司 |
新加坡乐仓 | 指 | LECANGSMARINEXPRESSSERVICEPTE.LTD. |
人体工学 | 指 | 人体工学是一门研究人、机及其工作环境之间相互作用的系统学科,综合应用心理学、工程学、生物力学、工业设计、生理学、人体测量学、医学、卫生学、劳动科学、社会学和管理学等学科原理、方法和数据,实现机器、环境对人各方面因素的最佳适应 |
线性驱动 | 指 | 通过控制系统将指令发送给传动系统,使电机按照指令速度和频率将圆周运动通过蜗轮蜗杆和精密丝杆转化为直线运动,从而达到推拉、升降等效果 |
智能家居 | 指 | 是以住宅为平台,利用综合布线、网络通信、自动控制等技术将家居生活有关的设施集成,构建高效的住宅设施与家庭日程事务的管理系统,提升家居安全性、便利性、舒适性、艺术性,并实现环保节能的居住环境 |
跨境电商 | 指 | 分属不同关境的交易主体,通过电子商务平台达成交易、进行支付结算,并通过跨境物流送达商品、完成交易的国际商业活动。 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称
股票简称 | 乐歌股份 | 股票代码 | 300729 |
公司的中文名称 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 乐歌股份 | ||
公司的外文名称(如有) | LoctekErgonomicTechnologyCorp. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | Loctek | ||
公司的法定代表人 | 项乐宏 | ||
注册地址 | 宁波市鄞州经济开发区启航南路588号(鄞州区瞻岐镇) | ||
注册地址的邮政编码 | 315191 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 2015年11月6日,公司注册地址由姜山镇科技园区高压路9号变更为宁波市鄞州经济开发区启航南路588号(鄞州区瞻岐镇) | ||
办公地址 | 宁波市鄞州区首南街道学士路536号金东大厦15-19层 | ||
办公地址的邮政编码 | 315100 | ||
公司国际互联网网址 | www.loctek.com | ||
电子信箱 | law@loctek.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 朱伟 | 白咪 |
联系地址 | 宁波市鄞州区首南街道学士路536号金东大厦19层 | 宁波市鄞州区首南街道学士路536号金东大厦19层 |
电话 | 0574-55007473 | 0574-55007473 |
传真 | 0574-88070232 | 0574-88070232 |
电子信箱 | law@loctek.com | law@loctek.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所http://www.szse.com.cn |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 公司董秘办 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称
会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
签字会计师姓名 | 凌燕、徐珍珍、姚佳成 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
国泰君安证券股份有限公司 | 上海市自由贸易试验区商城路618号 | 张征宇、何欢 | 2017年12月1日至2023年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
营业收入(元) | 2,871,283,657.02 | 1,940,664,262.01 | 47.95% | 978,069,230.65 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 184,676,666.65 | 217,094,213.73 | -14.93% | 62,980,526.80 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 109,356,500.91 | 184,740,280.50 | -40.81% | 48,963,997.58 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 265,418,174.66 | 216,443,875.68 | 22.63% | 129,314,246.67 |
基本每股收益(元/股) | 0.85 | 1.21 | -29.75% | 0.35 |
稀释每股收益(元/股) | 0.85 | 1.18 | -27.97% | 0.35 |
加权平均净资产收益率 | 10.60% | 24.17% | -13.57% | 8.23% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
资产总额(元) | 4,032,067,491.90 | 2,867,334,027.65 | 40.62% | 1,503,124,846.39 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,905,361,265.32 | 1,021,219,329.56 | 86.58% | 794,558,794.13 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√是□否
支付的优先股股利
支付的优先股股利 | 0.00 |
支付的永续债利息(元) | 0.00 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) | 0.8367 |
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 659,269,770.75 | 737,761,152.65 | 703,032,572.43 | 771,220,161.19 |
归属于上市公司股东的净利润 | 31,962,259.95 | 52,040,484.35 | 39,581,236.34 | 61,092,686.01 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 30,297,170.62 | 35,229,033.63 | 31,073,225.70 | 12,757,070.96 |
经营活动产生的现金流量净额 | 6,228,936.98 | 26,218,395.12 | 85,371,100.65 | 147,599,741.91 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元
项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 37,866,273.17 | -822,573.69 | -1,887,536.94 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返 | 4,245,210.32 |
还、减免
还、减免 | |||
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 35,471,745.03 | 13,299,242.14 | 9,093,190.59 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 0.00 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 | ||
非货币性资产交换损益 | 0.00 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 | 8,040,133.24 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 | ||
债务重组损益 | 0.00 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | 0.00 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | 0.00 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 16,134,244.64 | 23,459,063.80 | 878,349.11 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,032,140.12 | ||
对外委托贷款取得的损益 | 0.00 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 0.00 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 0.00 | ||
受托经营取得的托管费收入 | 0.00 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,698,680.30 | -1,400,756.69 | 408,242.72 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | |||
减:所得税影响额 | 12,453,416.80 | 8,458,392.77 | 2,516,067.31 | |
少数股东权益影响额(税后) | 0.00 | -217.81 | ||
合计 | 75,320,165.74 | 32,353,933.23 | 14,016,529.22 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要求:
(一)所属行业情况乐歌是全球知名的健康办公、智慧家居产品研发、制造、销售商。公司主营产品主要利用线性驱动技术,围绕人体工学理念,结合物联网和传感技术为用户构建健康智慧办公场景和智能家居场景下的各类应用,例如各类智慧升降桌、电动床、电动学习桌等。
1、健康办公、智能家居行业健康办公、智能家居是基于物联网技术,由各类终端、软件系统、云计算平台构成的办公、家居生态圈,为用户提供更加安全舒适、便捷的个性化办公生活服务。随着人民生活水平的不断提升,消费者对于办公、家居的要求变得更高。在满足了基本需求之后,消费者开始注重健康、智能、物联等产品特点。
在5G、物联网以及互联网家装市场的快速发展等多重因素的作用下,全球智能家居市场展现蓬勃发展态势。据亿欧智库显示,2020年中国智能家居市场规模增长至4354亿元,年度复合增长率高达15.8%,预计2025年突破8000亿元。目前,我国智能家居行业正处于Alot(人工智能+物联网)赋能期,预计2023年后全面爆发。
另据Statista预测,2019-2025年,世界办公家居行业规模有望从1049亿美元增长至1323亿美元。办公家居及智能家居这两个千亿美元市场的行业正呈现出群雄逐鹿的格局,推动着相关产品及服务更广泛地应用在办公及家庭领域。
2、跨境电商行业
跨境零售是国际贸易未来发展一大趋势,是国家对外开放战略落地的重要支撑,也是国家积极推进供给侧结构性改革、助推产业升级、品牌升级的重要抓手。2020年受疫情影响,跨境电商作为推动外贸转型升级、打造新经济增长点的重要突破口,政策也不断加持跨境电商的发展。
新冠疫情对品牌方和消费者均产生较大影响。一方面,新冠疫情进一步加速了消费者消费习惯的转变,越来越多消费者通过线上方式进行商品采购。另一方面,新冠疫情的爆发也加速了服装零售企业布局数字化零售和全渠道融合的进程。品牌零售商多加大数字化业务布局并尝试视频购物、虚拟试装等业务,在抵御实体零售客流减少影响的同时,顺应消费习惯进一步向线上迁移的趋势。
伴随智能手机等移动设备普及,同时在数字技术升级影响和疫情催化作用下,全球电子商务持续增长。2021年初,全球市场研究公司eMarketer发布报告表示,预计2020年全球零售电子商务销售额达4.28万亿美元,同比增长27.6%。其在2022年初预测,2023年全球零售电子商务销售额将超过6.169万亿美元,复合增长率达到13%,来自电商渠道的销售额在全球零售总额中的占比保持稳步增长。
(二)行业周期性特点
健康办公、智能家居产品具有较强的消费品属性,一般不存在产品的周期性或季节性。北美、欧洲等发达国家和地区经济发展水平较高,健康办公、智能家居等理念的接受度较高,因此健康办公、智能家居产品的市场主要集中在北美、欧洲和日本等发达国家。但随着新兴市场国家和地区的经济快速发展,目前健康办公、智能家居产品的市场容量及渗透率也在不断提升。
(三)公司所处的行业地位
公司在健康办公、智慧家居领域已精耕细作多年,积累了较高的品牌知名度和竞争优势。作为健康办公、智慧家居产品的核心部件,乐歌现已拥有全球领先的线性驱动产能规模。公司先后获评国家高新技术企业、国家制造业单项冠军示范企业、国家工业设计中心。
公司研发创新水平处于行业前列,掌握多项线性驱动全球首创技术,主持起草多项国标、行标,推动行业进步。公司健康办公、智能家居产品均为自主研发和设计,拥有完整的自主知识产权,并进行全球化的专利布局。
公司坚持发展自主品牌战略,国内主打“”品牌,国外主打“”品牌,搭建了境内境外、线上线下全方位的销售渠道,且针对不同销售渠道的运营特点,设立了专业化的销售团队,持续不断优化渠道建设。公司拥有12年跨境电商,10年海外仓的运营经验,境外线上销售规模领先同行业公司,亚马逊等电商平台销量保持优势地位,公司自建独立网站“flexispot.com”在全球线性驱动应用产品垂直类独立电商网站中处于第一梯队。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要求:
(一)报告期内公司主营业务情况
1、报告期内,公司主营业务聚焦以线性驱动为核心的健康智慧办公、智能家居产品,始终致力于以人体工学理念创新日常生活与办公方式,通过产品智慧化创新与创意组合为广大用户,特别是久坐办公人群和伏案人士提供更加健康、舒适、安全、高效的健康办公整体解决方案以及为儿童青少年提供迎合孩子身高的智慧升降学习桌。区别于传统的生活、办公家具,公司研发设计紧密围绕人体工学理念,利用线性驱动系统的机、电、软一体化,结合物联网和传感技术为用户构建智慧办公场景和智能家居场景下的各类应用,属于当前快速发展的新兴行业。报告期内,公司的主营业务未发生变化。公司实现营业收入2,871,283,657.02元,较上年同期增长47.95%;归属于上市公司股东的净利润184,676,666.65元,较上年同期下降
14.93%。公司资产质量良好,财务状况健康。
2、报告期内,公司主营产品为健康办公、智慧家居产品,包括线性驱动智慧办公升降桌、智慧升降工作站、智慧屏、智慧升降儿童学习桌、智能健身椅、智能电动床等。报告期内,公司跨境电商公共海外仓创新服务综合体项目,在助力公司跨境电商业务快速发展的同时,已经全面向宁波、浙江、华东、乃至全国的中小外贸企业提供包括海外仓储、尾程派送并逐步提供覆盖头程海运等跨境电商物流一站式服务。公司跨境电商公共海外仓创新服务综合体项目发展态势良好。
(1)主要产品示例
产品名称
产品名称 | 产品图片 | 功能介绍 | |
线性驱动智 | 升降立柱 | 由推杆、升降立柱、配套的控制器等部件组成的精密传动装置,以线性驱动为核心技术,集成MCU控制处理器和高速信号处理控制系统,采用深度算法驱动高速低噪直流电机,通过精密减速系统和精密传动丝杆将直流电机的圆周运动转换为直线运动。线性驱动智慧升降系统可以广泛的应用于智慧办公、智能家居、智慧医疗、智慧出行等。 | |
电动推杆 | |||
控制器 |
慧升降系统
慧升降系统 | 自主研发电机 | ||
升降桌架 | |||
终端应用产品 | 多功能升降茶几 | 乐歌多功能升降茶几,升降自如,不同高度满足日常不同需求,既可以是休闲茶几桌,也可以是工作电脑桌、追剧餐食桌以及儿童娱乐桌。一桌多用,是小户型家庭的不二之选。 | |
智能电动床 | 乐歌智能电动床,双电机驱动,缓升缓降,满足不同人群的多功能动态睡眠,无线遥控轻松调节角度,为老人、孕妇及睡眠障碍人群倾心打造的睡眠黑科技。 |
智慧办公升降桌
智慧办公升降桌 | 乐歌智慧办公升降桌、乐歌智慧家居升降桌,精准智能电控升降,一键高度记忆,可用于健康办公或居家生活场景,用户可任意调节控制或通过自定义久坐提醒设置,调整舒适的坐站高度,实现健康、舒适、高效、安全的办公、居家环境。 | |
智慧家居升降桌 | ||
智慧升降儿童学习桌 | 乐歌智慧升降儿童学习桌,可通过智能电控桌板高低升降、倾仰角调节,为不同年龄段的儿童找到舒适的高度和角度迎合孩子身高升降,帮助培养孩子正确坐姿习惯,预防因书桌高度不科学造成的青少年近视、驼背等进而影响青少年生长发育的问题,让孩子快乐学习,健康成长。 | |
智慧升降工作台 | 乐歌智慧健康升降工作台,搭载了高速精密传动线性驱动系统,通过触屏一键快速电动升降,将原有的普通非升降式办公桌快速升级为可实现坐站交替式的办公桌,减少久坐带来的各类“职业病”。前置4.5寸智能AI秘书屏,提供高效办公必备功能、语音助理功能和无接触式健康检测功能。同时配备了高速无线充电和安全将阻回退保护。 |
多功能健身车
多功能健身车 | 乐歌多功能健身车,分带桌板型和桌边型,是一款同时适合于办公环境和居家环境使用的产品。办公环境下,替代常规办公椅,在办公过程中实现轻松骑行,解决办公白领无时间运动的问题。在教育场景下使用,可解决学生上课注意力不集中的问题(国外已经多次报道)。居家使用,适于老、中、青不同年龄段人群,轻运动防呆坐,自带置物桌板,轻便滚轮便捷移动,座椅免下车升降,可轻松进行个性化、碎片化的办公、健身、娱乐,满足多层次用户需求。 | |
智慧会议系统 | 乐歌5G智慧会议系统集无线投屏、文档演示、高清放录、视频会议等多功能于一身,帮助解决传统会议单向沟通,设备操作繁琐等问题,有效降低成几,提高会议效率。内置线性驱动升降系统,可方便调节不同高度的会议场景,站立讲解、常规高度坐姿、沙发坐姿,不同高度均可适配调节。 |
(2)产品组合应用场景
公司主要产品的组合应用场景主要涵盖健康办公领域、智能家居领域以及专业应用领域等。
健康智慧办公领域组合1:线性驱动智慧办公升降桌+智慧屏
组合1:线性驱动智慧办公升降桌+智慧屏 | 组合2:智慧健康升降工作站+快插式电脑支架 |
组合3:智慧健康升降台+智能电脑支架+桌边健身车
组合3:智慧健康升降台+智能电脑支架+桌边健身车 | 组合4:5G智能会议系统+带桌板健身车 |
智能家居领域
智能家居领域系统集成行业领域
通过线性驱动智慧办公升降桌、智慧健康升降工作站、智能电脑支架、桌边健身车、5G智能会议系统等产品单独或组合使用,为用户日常工作和居家提供坐、站、动交替整体解决方案,改变人们传统办公方式,解决久坐人群颈椎病、腰椎病、心脑血管疾病以及因久坐引起的腰腹赘肉、肠胃不适等亚健康问题,提升办公舒适度及工作效率。
乐歌智能家居产品以人体工学为依托,搭载尖端技术和顶尖产品设计,提升家居安全性、便利性、舒适性、艺术性,为千万用户和家庭传递健康生活理念,为更多关注健康生活、追求品质生活的用户提供更完整、可靠的产品与服务。
(3)乐歌跨境电商公共海外仓创新服务综合体
2013年,公司在美国旧金山硅谷设立首个海外仓,随着经营发展需要,先后在孟菲斯和休斯顿增设海外仓。2019年初,公司意识到海外仓的战略意义,开始系统性筹划公共海外仓项目,并于2020年上半年开始全力推进。报告期内,乐歌跨境电商公共海外仓创新综合服务体项目赋能跨境电商行业,深入“仓+网”建设,专注中大件商品的全流程物流供应链管理。乐歌公共海外仓持续对现有海外仓布局进行优化,尤其在北美地区,围绕核心港口稀缺资源,采用“小仓并大仓”的方式滚动发展公共海外仓,在提升海外仓规模的同时加强对海外仓的运营成本控制。截止2021年底,乐歌除在美国核心枢纽港口区域自购的海外仓和租赁仓外,还在德国、日本等地也均设有海外仓,累计全球共15仓,已交付使用面积26万平方米,另有在建和扩建美东美西仓库5.3万平方米。其中,美国仓储面积从2020年底的9万平方米扩增至24万平方米,增长率167%。
乐歌海外仓持续帮助国内中小企业出海,累计服务超300家客户,初步建立海外客户网络。乐歌海外仓还获得十大人气海外仓,国家业态创新服务示范案例、2021浙江省级海外仓、亚马逊SPN服务商等奖项与认证。
公司有十余年的跨境电商运营经验,基于自身百万包裹级的跨境电商体量,乐歌与FEDEX、UPS、GLS、DHL等快递服务商的合同级别高,议价能力强。乐歌布局公共海外仓后,在助力本公司跨境电商业务快速发展的同时,大力服务中小企业,为其他中小外贸企业提供优惠的高质量服务,因此也大幅提升了乐歌与电商产业链上下游合作者的议价能力,包括但不限于在头程海运、卡车派送、仓储服务成本、尾程快递、支付等方面的议价能力,形成了良好的生态效应。随着乐歌跨境电商公共海外仓创新服务综合体项目规模的持续扩大,公司议价能力预期将大幅提升,成本预期将大幅下降,生态优势将不断强化和凸显,同时也将更好的服务更多的乐歌公共仓生态圈中的中小电商出海企业。
以下为报告期内公司跨境电商公共海外仓在美国已投入使用的仓库布局图:
(二)报告期内公司经营模式
报告期内,公司经营状况良好,采购、生产、销售等运营模式未发生重大变化。公司聚焦健康办公,为广大用户特别是久坐人群、伏案人士提供坐站动交替的健康办公整体解决方案。公司运营覆盖市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务等各个环节,实现对全价值链的有效控制。
1、采购模式
公司对外采购生产所需的物料主要包含大宗原材料、零部件以及产品包装物及定制成品。大宗原材料指精密钢管、钢板、铝锭、ABS塑料等基础材料;所需外购部件主要为PCB线路板、MCU芯片、电子零配件、冲压件、铝压铸件、塑料件、标准件、部分电机及电机组件、精密丝杆;产品包装物主要包括彩盒、外箱、说明书等;定制成品主要是外协生产的部分支架类产品。
公司制定了完备的采购制度及流程,与采购管理直接相关的部门包括采购部、质量部、研发部、计划部、物控部、财务部、内审部;其中采购部主导负责供应商的寻源、开发、物料的询价、议价、比价,综合考虑各供应商产品品质、生产能力、
业内口碑、售后服务、供应价格等诸多因素,并协同质量部做供应商管理,密切关注主要物料供应商的变动情况;财务部成本办负责核价,对采购价格进行跟踪监督,全程管控外购料件的价格合理性;质量部对外负责供应商质量体系的稽核与辅导、确保供应商符合公司的质量管控要求,对外购料件的检验有效管控,并负责供应商的月度绩效、年度绩效管理;质量、研发及工程部协同采购部对新供应商稽核导入,并制定物料的技术标准、验收标准;计划部根据业务部门需求及库存情况制定物料需求计划;物控根据物料需求计划下达物料采购订单至供应商,全程跟踪至物料入库、对账、付款,配合质量部对来料异常进行处理。
、生产模式公司产品销售以自主品牌为主,少量贴牌加工,对于自主品牌销售的产品,公司根据市场需求、年度销售计划及现有订单、现有库存等情况自行制定销售计划,并结合安全库存的要求组织生产;对于贴牌加工业务,公司主要遵循以客户订单为依据的“以销定产”的生产模式。
公司持续提升智能制造及绿色制造水平,多基地建设及产能扩充也在紧锣密鼓的实施中,公司产品生产主要涉及电机制造、SMT贴片、模具设计与制造、连续模冲压成型、精密制管、激光切割、机器人焊接、木板制造、注塑成型、表面喷涂、电子组装、机械装配等环节,工艺门类齐全、生产工艺复杂,主要零部件的生产工艺自动化程度高,部分产品机、电、软结合,具有较高的复杂程度和技术含量,已具备较好的统筹管理水平。对于成本、质量、产能都有着卓越的控制能力,奠定了公司产品高质量、高性价比的基础。公司产品基本实现全部自产,少部分低附加值产品外包,凭借规模优势具备较强的议价能力、供应链整合能力。具备针对不同销售模式各海外市场,投放的产品在设计、认证标准上也有所区别,拥有自主产能对公司灵活调整多品类和多SKU的生产十分重要。同时,由于公司研产销一体,高度自主生产对公司强大创新能力实现产业化可以快速有益的补充,有利于整个公司形成一个有机的整体,价值链各环节之间实现战略性有机协同。销售端的数据和口碑的及时反馈指导制造端的生产计划,使得公司最大程度、最快响应地将市场端数据运用于生产指导和技术改良。同时自主生产及全球多基地生产使得公司在面对市场的变化、海内外关税政策窗口变化等市场变动因素时,有着较强的统筹能力和适应能力。
3、销售模式
报告期内,公司销售模式覆盖境内、境外、线上、线下多类型、多渠道的多元化销售模式。目前公司正积极加大渠道拓展,努力开拓线下自有品牌渠道,实现线上线下融合。
(1)境外线下销售
报告期内,境外线下销售客户主要包括零售渠道,超市渠道,批发渠道,工程渠道等,采用ODM模式为主,产品与公司自主品牌产品进行适当区分。
(2)境内线下销售
报告期内,公司境内线下销售客户主要为实体门店、民用家居品牌商、办公家具品牌商、IT/OA集成商和其他行业客户。公司境内线下销售产品以自主品牌为主,亦有少量家居/家具品牌商采用双品牌或ODM的合作方式。报告期内,公司持续开拓经销商渠道。同时,公司正积极布局线下门店。
(3)线上销售
激光自动切割集群
激光自动切割集群 | 智能立体仓储系统 |
公司境内、境外线上销售主要通过独立站和大型电商平台进行,如境内的天猫商城、京东商城、小米有品;境外的Amazon,公司的独立网站,HomeDepot,OfficeDepot,Wal-mart,乐天,雅虎,Wayfair等电商平台。近年来,公司独立站稳步快速发展,Google搜索排名和Alexa全球排名走势持续提升。根据不同电商平台的经营特点,公司线上销售以M2C直营模式为主,分销模式为辅。
1)M2C直营模式
M2C直营模式下,公司作为产品制造商通过电商平台直接面向最终消费者,减少了中间环节,使公司有效把控包括市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务在内的全业务价值链,通过纵向一体化既实现了公司效益最大化,也提升了消费者购买及售后体验。公司在独立站、亚马逊、天猫旗舰店、京东旗舰店、小米有品、Amazon、eBay平台均以M2C直营模式为主。公司线上M2C直营模式销售流程主要包括:客户通过平台下单购买,并通过网络支付手段进行支付,公司在确认支付后向客户寄送商品并提供售后服务。
2)线上分销模式
公司与京东等电商平台及其他线上分销商之间的合作以分销模式为主,即主要由公司将产品销售给京东等分销商,再由其通过自身平台销售给最终消费者,并负责向消费者寄送商品。
4、海外仓运营模式
目前全球新冠疫情持续蔓延,零售线上数字化趋势不可逆。乐歌跨境电商公共海外仓创新综合服务体项目从2020年提出后,结合乐歌自身的尾程配送优势,专注中大件商品的全流程物流供应链管理,赋能跨境电商行业。报告期内,乐歌海外仓已经从单一的仓储配送业务转变成了集合目的港清关、目的港拖车、仓储管理、尾程快递、尾程卡派、反向物流、客户价值提升的多维度物流供应链管理解决方案,并逐步向工厂直拖、进港报关、头程海运的物流供应链上游延伸。目标实现从工厂到终端消费者的“端到端”全流程服务体系。
1)仓储设施建设:乐歌海外仓重点以美国沿海枢纽港口区域作为重点发展方向,2021年新增美西、美东多地的大面积
仓库,通过小仓合并成大仓的方式,扩规模降成本。报告期内,乐歌已经建成了全球15个海外仓,总计26万平方米仓储面积,近1000个卡车和集装箱泊位,同时在建2.3万平方米佛州仓,扩建3万平方米洛杉矶仓。为适应电商进一步发展的趋势,同时为提升仓库运作效率,加大单位面积产出,降低多仓库固定投入损耗,公司预计将逐步在美国宾州、佐治亚州投建大面积仓库和自动化仓库。
2)物流网络建设:乐歌海外仓积极整合美国本土物流网络资源,主动向上游和下游供应链进行整合,建立了美东宾西
法尼亚州/新泽西州和美西洛杉矶/旧金山的卡车车队,实现了港口拖柜的运输网络支持,给中小企业提供货柜到港后的“清关-拖柜-仓储-配送”完整解决方案,更加深入的往专业化物流解决方案发展。
3)招商流程建设:公司设有国内和海外两地的海外仓运营部,由招商团队负责客户开发,售后团队负责客户维护,由
法务部门负责风险把控。以下为海外仓运作流程:
4)信息化建设:乐歌自有100多名软件工程师IT团队,在原有OMS和WMS的基础上,根据业务需求持续深化物流信息化的建设,自研TMS系统实现“可视化物流”、尾端配送最优化对接、卡派业务对接,BMS系统支撑财务自动结算。通过JAVA微服务的方式,乐歌海外仓的信息系统高可用性、高并发性更强,系统架构更加健壮,为未来提供更多客户
服务和订单流量做好基础支撑。
5)自动化建设:目前行业中的自动化多以小件商品(15公斤以下并且尺寸适应于60*40*35厘米料箱)解决方案为主,中大件商品的物流仓储自动化是行业共同痛点。乐歌海外仓积极探索大件物流仓储自动化的方案,已经和多家设备供应商和方案商持续进行沟通,开发大件“货到人”、“机器换人”、“AMR物流流转”等方案,并拟自建团队开发适应大件的AGV+机械臂取件机器人、卸柜机器人和安防机器人用于海外仓。
(三)报告期内主要业绩驱动因素
报告期内,公司实现营业收入2,871,283,657.02元,比上年同期增长47.95%;归属上市公司股东净利润184,676,666.65元,比上年同期下降14.93%。人体工学工作站仍是公司营业收入的主要来源,实现收入2,163,298,464.29元,同比增长51.52%,占营业收入比重的75.34%。主要业绩驱动因素如下:
1、健康办公理念不断深入,线性驱动产品渗透率持续上升。以颈椎、腰椎、心脑血管疾病为代表的亚健康状态当前困扰长时间使用电脑、久坐办公的伏案人群,人们越发重视自身的办公健康,对线性驱动人体工学产品,尤其是人体工学线性驱动智慧办公升降桌、智慧升降工作站、智慧小秘书工作站、智能电脑支架等产品的需求持续旺盛,市场不断成熟。
2、研发投入持续增加。报告期内,公司研发费用同比增长53.4%。依托公司良好的资源整合和设计能力,持之以恒地研发新产品、新工艺、新技术,新应用,确保技术处于行业领先地位,产品附加值不断提升。
3、公司国际化战略的布局。公司管理层一直坚持对国际政治经济形势进行分析和研究,提前预判进而做出合理的计划与安排,2015年公司在越南布局跨国制造生产基地并于2016年底投产,2020年上半年公司全力推进跨境电商公共海外仓的布局,以对冲中美贸易摩擦给公司业绩带来的影响。疫情期间公司跨国制造的国际化战略布局优势显现,虽海外疫情蔓延,公司的国内外生产基地正常生产,公司自有海外仓配送顺畅。
4、坚持发展自主品牌,提升品牌力。报告期内,公司自主品牌产品销售收入占主营业务收入(不含海外仓收入)比例为64.66%。公司依托极强的产品需求挖掘和开发能力,不断推陈出新,以更优的产品为品牌赋能,使公司的产品力始终处于行业前列,提升公司健康办公产品品牌在消费人群中的认知度和美誉度,实现业务收入的持续增长。
5、坚持发展自主渠道,独立网站布局优势凸显。报告期内,公司跨境电商销售收入同比增长38.76%,其中公司独立站销售同比增长89.19%,未来公司将进一步持续投入和发展跨境电商模式,保持公司在该业务模式下的行业领先地位,保障新增产能的有效消化。以下为根据专业网站分析工具GoogleAnalytics的统计数据显示的公司全球独立网站的每月访问量情况:
受益于上述因素,报告期内公司业绩稳步增长。
(四)重点销售情况列示
1、2021年线上销售情况
项目
项目 | 平台 | 收入 | 同期增减变动 | 占总营业收入比例 | 交易额 | 买家数量 | 人均消费金额 |
(万元) | (万元) | (位) | (元) | ||||
线上直销 | 独立站 | 52,683.35 | 89.19% | 18.35% | 58,121.35 | 246,670.00 | 2,356.24 |
亚马逊 | 83,728.80 | 16.19% | 29.16% | 94,716.58 | 622,579.00 | 1,521.36 | |
乐天 | 2,098.54 | 88.61% | 0.73% | 3,640.87 | 13,377.00 | 2,721.74 | |
天猫 | 6,616.42 | 71.27% | 2.30% | 8,577.20 | 99,210.00 | 864.55 | |
京东-自营 | 1,003.35 | 50.18% | 0.35% | 1,314.26 | 12,473.00 | 1,053.68 | |
小米有品 | 601.33 | 29.81% | 0.21% | 702.18 | 7,697.00 | 912.28 | |
其他 | 1,930.41 | 85.35% | 0.67% | 3,315.35 | 20,895.00 | 1,586.67 | |
线上分销 | 亚马逊vendor | 799.92 | 2.78% | 0.28% | 1,540.98 | / | / |
京东-非自营 | 6,124.53 | 12.08% | 2.13% | 9,039.82 | / | / | |
淘宝分销 | 2,670.05 | 95.63% | 0.93% | 3,145.50 | / | / | |
其他 | 2,243.15 | 305.74% | 0.78% | 1,147.80 | / | / | |
合计 | 160,499.84 | 39.30% | 55.90% | 185,261.90 |
2、2021年核心产品销售情况
品类 | 销售金额(万元) | 销售数量(万套) | 占总销售比例 | 同比增减 |
线性驱动升降系统产品 | 164,505.05 | 129.84 | 57.29% | 72.58% |
三、核心竞争力分析
(一)核心竞争能力
1、规模优势目前,公司线性驱动升降系统产品生产规模处于全球领先地位,年生产能力在200万套以上。报告期内,公司线性驱动升降系统产品实现销售数量129.84万套,销售金额164,505.05万元,同比增长72.58%,销售规模持续扩大,公司自主品牌销
售占比达64.66%,单位型号销售金额明显得到改善。乐歌境外品牌“Flexispot”长期占据亚马逊、家得宝、沃尔玛、乐天、雅虎等电商平台升降桌品类销量排名第一。在境内,“乐歌”品牌升降桌在全网销售占比70%,位列全网第一,每3台智能升降桌的产品中就有2台是乐歌品牌。凭借规模优势,公司在采购上具有较高的议价能力及供应链整合能力;在生产制造上,核心部件全自制,主要零部件的生产工艺自动化程度高。自主生产及全球多基地生产使得公司抗风险能力和成本优势更加凸显。
2、自主品牌建设优势乐歌深耕人体工学大健康领域,围绕用户需求,不断拓展线性驱动技术在健康办公、智慧家居等场景中的创新应用,在天猫、京东平台上市场占有率持续保持第一,是国内线性驱动行业中领先的品牌。乐歌从产品创新、质量提升、渠道建设等多维度提升产品力。2021年,乐歌加大品牌力建设,抓住流量新趋势,创新营销方式,在短视频、社交自媒体等互联网平台积极引流。通过与知名网络博主合作以及官方自媒体运营,持续不断生产优质内容,累计达到超亿的曝光量,扩大品牌知名度、美誉度,实现乐歌品牌理念直达用户心智,产生共鸣。其中何同学创意内容营销事件,连续多日霸占媒体榜热搜。
3、多渠道优势公司销售模式为覆盖境内、境外、线上、线下多类型、多渠道的多元化销售模式,渠道布局完备。传统ODM产品主要通过海外线下渠道销售,而自有品牌产品则主要通过独立站及线上三方平台触达C端客群。线上渠道包括Flexispot独立站和Amazon、天猫、京东第三方平台,多渠道布局能降低公司的运营风险,公域三方平台能够大批量销售高性价比标品,而私域独立站能较好满足消费者定制化需求,销卖高端产品;相比三方平台,人均消费金额更高,销售增速更快,公域私域双管齐下互相赋能。报告期内,独立站及Amazon占公司总营业收入的比例分别为18.35%及29.16%,独立站及Amazon在报告期内的销售收入同比增长分别为89.19%及16.19%。
4、乐歌跨境电商公共海外仓创新服务综合体项目营造的生态优势公司拥有12年跨境电商及10年海外仓的运营经验,被评为“浙江制造”拓市场最具影响力电商平台。截止本报告期末,乐歌已在美国核心枢纽港口区域购买6个海外仓,在德国、日本等地也均设有海外仓。累计全球共15仓,已交付使用面积26万平方米。乐歌布局公共海外仓,在助力本公司跨境电商业务快速发展的同时,大力服务中小企业,大幅提升了乐歌与电商产业链上下游合作者的议价能力,包括但不限于在头程海运、卡车派送、仓储服务成本、尾程快递、支付等方面的议价能力。随着乐歌海外仓的规模效应凸显,通过自建或租赁大面积仓储,对于远期的仓储成本进行了提前锁定。尤其在美西洛杉矶港口地区因为电商行业的需求增长,工业土地资源的稀缺效应显现,租金成本翻倍式暴增,乐歌海外仓的提前锁定给未来的发展打下了坚实的“压舱石”。同时,集合了乐歌自身以及第三方客户的海柜和尾程配送订单,乐歌海外仓的拖柜和派送成本将持续降低,生态优势将不断强化和凸显,同时也将更好的服务更多的乐歌公共仓生态圈中的中小电商出海企业。
5、核心管理团队优势公司自成立至今已20余年,跨境电商已有12年的运营经验,培养了一批从市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销到售后服务的全价值链的核心运营管理人才。公司核心业务团队较大比例成员为在公司工作十年以上的骨干级员工。公司从2009年起引入核心骨干持股,目前各主要部门核心骨干均为公司直接或间接股东,保障了公司核心团队的稳定性和进取心。同时,为进一步健全长效激励机制,吸引和留住优秀人才,充分调动员工的积极性、创造性,将股东利益、公司利益和员工个人利益结合在一起,公司针对研发、销售等相关部门的核心骨干优秀员工,分别于2018年、2020年及2021年推出股权激励计划。随着公司发展规模的不断扩大,公司也积极从外部引入优秀人才,以满足公司更快速稳健发展的需求。
公司创始人具有双学士、双硕士和两年博士学习经历,本科物理学学士。一直担当公司首席产品经理,匠心产品研究。同时,项乐宏先生在公司跨境电商业务发展中发挥了举足轻重的作用,在乐歌早期跨境电商业务模式转型过程中坚定不移的选择了自建仓储、自主品牌的发展模式,在仓储选择、团队建设、文化协同上亲力亲为。多年旅居中美两地,熟悉美国文化并能及时洞察用户心理。
(二)无形资产
1、专利
(1)报告期内,公司进一步完善专利的国际化布局。公司新增16项发明专利,截至2021年12月31日,公司共拥有有效专利技术1129项,其中已授权发明专利共计79项,包括52项中国发明专利,17项美国发明专利,3项日本发明专利,1项澳大利亚发明专利,2项德国发明专利,2项英国发明专利,1项法国发明专利,1项爱尔兰发明专利。
新增授权发明专利情况如下:
序号
序号 | 专利权人 | 专利名称 | 专利号 | 申请日 |
1 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | 电子设备的墙面安装方法 | ZL201710220332.4 | 2017/4/6 |
2 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | 升降平台平衡调节办法 | ZL201910494911.7 | 2019/6/10 |
3 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | Electricshelf(欧洲发明英国生效) | EP3524096B1 | 2017/7/10 |
4 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | Electricshelf(欧洲发明德国生效) | DE602017038378T2 | 2017/7/10 |
5 | LOCTEKINC. | Exercisebicyclewithadeskplate | US11191352B2 | 2018/1/14 |
6 | LOCTEKINC. | Exercisebicyclewithadeskplate | US10993529B2 | 2018/1/14 |
7 | LOCTEKINC. | Liftingtable | US10986918B2 | 2019/10/8 |
8 | LOCTEKINC. | Desktopdisplaystandbaseanditsapplicationtoadesktopdisplaystandassemblythereof | US10948124B2 | 2019/4/3 |
9 | LOCTEKINC. | Liftingdeskcontrolmethod(欧洲发明英国生效) | EP3574800B1 | 2019/5/7 |
10 | LOCTEKINC. | Liftingdeskcontrolmethod(欧洲发明法国生效) | EP3574800B1 | 2019/5/7 |
11 | LOCTEKINC. | Liftingdeskcontrolmethod(欧洲发明爱尔兰生效) | ZL201710220332.4 | 2019/5/7 |
12 | LOCTEKINC. | Liftingdeskcontrolmethod(欧洲发明德国生效) | ZL201910494911.7 | 2019/5/7 |
13 | LOCTEKINC. | Electriclifttablecontrolsystemandmethodforresistanceback-off | EP3524096B1 | 2019/7/23 |
14 | LOCTEKINC. | Liftingplatformwithaslidingkeyboardholder | DE602017038378T2 | 2020/7/18 |
15 | 宁波乐歌信息技术有限公司 | 一种实现遇阻回退的电动升降平台控制方法 | US11191352B2 | 2019/2/22 |
16 | 宁波乐歌信息技术有限公司 | 遇阻回退自适应的电动升降平台控制方法 | US10993529B2 | 2019/4/19 |
2、商标
(1)报告期内,公司进一步完善商标的境内外布局。公司“Loctek”文字商标(第20类)注册于美国、欧洲等公司主要境外市场,合计共83个国家。报告期内,原乐歌进出口公司拥有注册或申请注册于东南亚、中东、南美及北非等31个国家或地区的“Loctek”文字商标(第20类),除委内瑞拉外,其余均已完成转让登记手续。
(2)报告期内,公司进一步完成商标品牌布局,开展“乐歌”和“Loctek”品牌的国内防御性注册申请;截至目前公司已授权商标共计558个,其中中国有效注册商标为328件,涉外商标230个,遍及全球近半数的国家。
3、软件著作权截至2021年12月31日,乐歌股份共拥有67项有效软件著作权,公司全资子公司宁波乐歌信息技术有限公司共拥有33项有效软件著作权,公司全资子公司宁波乐歌智联科技有限公司共拥有25项有效软件著作权。
四、主营业务分析
1、概述
参见“第三节管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2021年
2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 2,871,283,657.02 | 100% | 1,940,664,262.01 | 100% | 47.95% |
分行业 | |||||
人体工学行业 | 2,391,441,933.06 | 83.29% | 1,660,139,125.95 | 85.54% | 44.05% |
非人体工学行业 | 276,878,339.25 | 9.64% | 236,405,088.52 | 12.18% | 17.12% |
其他1 | 202,963,384.71 | 7.07% | 44,120,047.54 | 2.27% | 360.03% |
分产品 | |||||
人体工学工作站 | 2,163,298,464.29 | 75.34% | 1,427,712,319.85 | 73.57% | 51.52% |
人体工学大屏支架 | 228,143,468.77 | 7.95% | 232,426,806.10 | 11.98% | -1.84% |
其他自产产品 | 215,391,076.83 | 7.50% | 200,086,304.06 | 10.31% | 7.65% |
外购产品 | 61,487,262.42 | 2.14% | 36,318,784.46 | 1.87% | 69.30% |
其他2 | 202,963,384.71 | 7.07% | 44,120,047.54 | 2.27% | 360.03% |
分地区 | |||||
境外地区 | 2,604,725,979.78 | 90.72% | 1,746,159,377.82 | 89.98% | 49.17% |
境内地区 | 266,557,677.24 | 9.28% | 194,504,884.19 | 10.02% | 37.04% |
分销售模式 | |||||
直销 | 1,687,696,626.06 | 58.78% | 1,083,867,526.69 | 55.85% | 55.71% |
分销 | 1,183,587,030.96 | 41.22% | 856,796,735.32 | 44.15% | 38.14% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上 | 营业成本比上 | 毛利率比上年 |
年同期增减
年同期增减 | 年同期增减 | 同期增减 | ||||
分行业 | ||||||
人体工学行业 | 2,391,441,933.06 | 1,408,997,793.89 | 41.08% | 44.05% | 57.31% | -4.97% |
非人体工学行业 | 276,878,339.25 | 117,448,780.32 | 57.58% | 17.12% | 23.08% | -2.06% |
其他3 | 202,963,384.71 | 204,476,667.67 | -0.75% | 360.03% | 381.84% | -4.57% |
分产品 | ||||||
人体工学工作站 | 2,163,298,464.29 | 1,230,232,525.13 | 43.13% | 51.52% | 66.00% | -4.96% |
人体工学大屏支架 | 228,143,468.77 | 178,765,268.76 | 21.64% | -1.84% | 15.65% | -11.85% |
其他4 | 479,841,723.96 | 321,925,447.99 | 32.91% | 71.05% | 133.52% | -17.95% |
分地区 | ||||||
境外地区 | 2,604,725,979.78 | 1,533,127,183.72 | 41.14% | 49.17% | 71.18% | -7.57% |
境内地区 | 266,557,677.24 | 197,796,058.16 | 25.80% | 37.04% | 43.43% | -3.30% |
分销售模式 | ||||||
直销 | 1,687,696,626.06 | 847,193,481.58 | 49.80% | 55.71% | 84.55% | -7.84% |
分销 | 1,183,587,030.96 | 883,729,760.30 | 25.33% | 38.14% | 53.83% | -7.62% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
家具制造业 | 销售量 | 万件/套 | 780.13 | 681.02 | 14.55% |
生产量 | 万件/套 | 250.59 | 458.92 | -45.40% | |
库存量 | 万件/套 | 195.46 | 173.37 | 12.74% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用2021年生产量同比下降45.40%,主要由于支架产品由自制转外包,产量减少。
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
(5)营业成本构成
单位:元
行业分类
行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
家具制造业 | 直接材料 | 1,061,934,571.00 | 61.35% | 644,280,398.33 | 62.34% | -0.99% |
家具制造业 | 直接人工 | 128,362,434.66 | 7.42% | 96,200,829.79 | 9.31% | -1.89% |
家具制造业 | 制造费用 | 169,227,828.01 | 9.78% | 127,823,155.35 | 12.37% | -2.59% |
家具制造业 | 其他 | 10,864,652.57 | 0.63% | 7,667,653.49 | 0.74% | -0.11% |
家具制造业 | 合同履约成本 | 194,310,810.89 | 11.23% | 149,655,127.21 | 14.48% | -3.25% |
家具制造业 | 海外仓成本 | 166,222,944.75 | 9.60% | 7,922,951.43 | 0.77% | 8.83% |
家具制造业 | 合计 | 1,730,923,241.88 | 100.00% | 1,033,550,115.60 | 100.00% | 0.00% |
说明本期海外成本单独列示
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
1、全资子公司苏州乐歌智能家具有限公司注销事宜2021年7月5日完成了苏州乐歌智能家具有限公司的注销事宜。
2、广西乐歌智能家居有限公司2021年2月25日,公司在广西新设全资子公司广西乐歌智能家居有限公司,注册资本1亿元,主要负责生产制造及货物销售。
3、香港深諾有限公司2021年7月7日,公司在香港新设全资子公司香港深諾有限公司,注册资本10万港币,主要负责跨境电子商务及其有关进出口和客服业务。
4、乐仓信息科技有限公司2021年9月2日,公司在宁波设立全资子公司乐仓信息科技有限公司,注册资本1亿元,主要负责技术服务和货物运输。
5、宁波乐歌智联科技有限公司鄞州分公司2021年9月27日,宁波乐歌智联科技有限公司在宁波设立鄞州分公司,主要负责技术服务。
6、乐歌人体工学科技股份有限公司江北怡丰汇分公司2021年11月12日,乐歌人体工学科技股份有限公司在宁波设立江北怡丰汇分公司,主要负责货物销售。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)
前五名客户合计销售金额(元) | 269,425,443.03 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 9.38% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 第一名 | 66,313,651.31 | 2.31% |
2 | 第二名 | 64,859,322.81 | 2.26% |
3 | 第三名 | 61,245,316.30 | 2.13% |
4 | 第四名 | 43,076,794.83 | 1.50% |
5 | 第五名 | 33,930,357.79 | 1.18% |
合计 | -- | 269,425,443.04 | 9.38% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 234,633,141.82 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 20.90% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前
名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 第一名 | 85,527,112.56 | 7.62% |
2 | 第二名 | 44,427,127.73 | 3.96% |
3 | 第三名 | 39,799,885.41 | 3.54% |
4 | 第四名 | 35,256,080.42 | 3.14% |
5 | 第五名 | 29,622,935.70 | 2.64% |
合计 | -- | 234,633,141.82 | 20.90% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位:元
2021年
2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 690,304,745.14 | 469,101,147.38 | 47.15% | 主要系随收入增长,费用增长 |
管理费用 | 109,455,206.19 | 92,085,742.63 | 18.86% | 主要系企业规模增长 |
财务费用 | 68,381,761.97 | 33,421,651.86 | 104.60% | 主要系租赁负债、可转债的利息费用增加,以及随境外电商独立站收入增长的手续费增加 |
研发费用 | 129,828,543.54 | 84,633,544.43 | 53.40% | 随业务增长,研发投入增加所致 |
4、研发投入
√适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
线性驱动柔性装配生产线研制 | 实现线性驱动产品的自动化装配 | 样机 | 通过机器人及自动化装置协同操作,将线性驱动产品的主要部件进行自动装配。 | 降低工人劳动强度,提高产品的装配一致性及产品可靠性,提升产品的质量及生产效率。 |
高速低噪长寿命无刷电机 | 对现有电机进行性能提升,提高产品运行速度,降低产品运行噪音,提升产品使用寿命 | 样机 | 基础核心部件研究,可应用于下一代线性驱动产品 | 提升产品核心指标,优化产品品质,提升公司产品品牌力。 |
内置电机升降立柱 | 电机以及驱动部分内置到腿管内部,占用更小的安装空间。 | 样机 | 部件产品内部验收,应用于更多场合 | 拓宽升降立柱的应用范围,打破立柱只使用在桌类产品的局限,扩展公司升降类产品的应用品类和产品型号,提高公司产品的市场容量和竞争力。 |
升降桌H桥控制系统 | 1、消除升降时继电器吸合声音。2、工艺优化,由插件改为贴片。 | 已完成 | 消除继电器吸合噪声,提升系统EMC兼容性,缩小控制系统尺寸,改善生产工艺 | 全新线性驱动产品控制系统,提升产品竞争力。 |
无刷电机驱动桌架控制系统 | 实现无刷电机驱动和控制,提高产品使用寿命、动态负载,降低运动噪音 | 小批试产 | 新一代产品中应用 | 提高高端线性驱动产品技术竞争力。 |
可升降儿童学习桌(智慧屏) | 实现综合高度升降调节、AI智能管理学习、 | 设计 | 产品上市销售 | 颠覆传统学习桌,将高端先进的智能设备植入学习 |
坐姿管理等多种高端科技于一体的智能学习桌,帮助3~18岁孩子开启成长学习护航之路。
坐姿管理等多种高端科技于一体的智能学习桌,帮助3~18岁孩子开启成长学习护航之路。 | 桌,多元化、高科技、创新功能是未来学习桌的发展趋势。 | |||
多功能电动智能床 | 新产品开发,可编程位置记忆,满足不同客户阅读,瑜伽等休闲娱乐需求。 | 已完成 | 产品上市销售 | 丰富智能家居产品线,提升公司产品竞争力 |
AI智能家居桌 | 智能电动升降家具卓,外加小秘书屏控制及内容服务; | 样机 | 产品上市销售 | 丰富公司产品线,提高产品智能化水平,提升产品竞争力; |
电动智能茶几桌 | 智能电动升降茶几桌,外加小秘书屏控制及内容服; | 小批量预生产 | 产品上市销售 | 丰富公司产品线,提高产品智能化水平,提升产品竞争力; |
坐姿检测算法 | 识别用户10种以上不良坐姿,并及时给于提醒,识别率>93%,起到脊柱侧弯、近视等预防作用 | 研发中 | 应用于新一代学习桌产品中 | 儿童学习桌核心功能,提升儿童学习桌等产品核心竞争力。 |
电动loftbed(升降床) | 新产品开发,开拓升降床市场 | 试产阶段 | 产品上市销售 | 丰富公司产品线,提高产品智能化水平,提升产品竞争力;; |
带遇阻回退功能并可调节灵敏度双串口线性驱动软件的设计研发 | 增强控制系统稳定性;丰富对外可扩展接口;提高用户使用灵活度。 | 已完成 | 产品迭代更新 | 新一代线性驱动产品控制软件,提升产品竞争力。 |
公司研发人员情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 763 | 647 | 17.93% |
研发人员数量占比 | 25.02% | 21.89% | 3.13% |
研发人员学历 | |||
本科 | 460 | 385 | 19.48% |
硕士 | 21 | 24 | -12.50% |
博士 | 9 | 6 | 50.00% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 391 | 354 | 10.45% |
30~40岁 | 306 | 241 | 26.97% |
40岁以上 | 66 | 52 | 26.92% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021年
2021年 | 2020年 | 2019年 | |
研发投入金额(元) | 132,145,089.23 | 84,633,544.43 | 41,184,557.02 |
研发投入占营业收入比例 | 4.60% | 4.36% | 4.21% |
研发支出资本化的金额(元) | 2,316,545.69 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 1.75% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 1.26% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用√不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 2,958,838,687.35 | 1,858,651,362.04 | 59.19% |
经营活动现金流出小计 | 2,693,420,512.69 | 1,642,207,486.36 | 64.01% |
经营活动产生的现金流量净额 | 265,418,174.66 | 216,443,875.68 | 22.63% |
投资活动现金流入小计 | 122,042,199.49 | 354,963,608.42 | -65.62% |
投资活动现金流出小计 | 362,106,777.07 | 1,227,763,246.56 | -70.51% |
投资活动产生的现金流量净额 | -240,064,577.58 | -872,799,638.14 | 72.49% |
筹资活动现金流入小计 | 1,673,254,061.02 | 1,570,113,647.39 | 6.57% |
筹资活动现金流出小计 | 1,034,459,516.79 | 795,197,957.77 | 30.09% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 638,794,544.23 | 774,915,689.62 | -17.57% |
现金及现金等价物净增加额 | 626,599,429.13 | 115,848,895.51 | 440.88% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1、经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增长22.63%,主要原因是收入增长公司销售商品收到的现金增加及收到税费返还增加;
2、投资活动产生的现金流量净额流出本报告期较上年同期减少6.33亿,主要原因本期购建固定资产、无形资产支付的现金
减少;
3、筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少17.57%,主要原因是本期偿还债务现金支出增加;
4、现金及现金等价物净增加额本报告期较上年同期增加440.88%,主要原因是本期经营活动产生的现金增加,购建固定资产及无形资产现金流出减少;报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
五、非主营业务情况
√适用□不适用
单位:元
金额
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 26,394,542.26 | 13.04% | 主要为远期锁汇交割及股权处置收益 | 否 |
公允价值变动损益 | -6,172,816.61 | -3.05% | 主要系美金远期锁汇公允价值变动收益 | 否 |
资产减值 | -9,315,076.80 | -4.60% | 计提存货跌价减值 | 是 |
营业外收入 | 13,880,660.58 | 6.86% | 主要系政府补贴 | 否 |
营业外支出 | 2,165,987.24 | 1.07% | 主要系对外捐赠支出 | 否 |
其他收益 | 22,025,532.03 | 10.88% | 生产经营相关的政府补助 | 否 |
固定资产处置收益 | 33,975,721.81 | 16.79% | 主要系境外仓库处置收益 | 否 |
信用减值 | -4,655,043.95 | -2.30% | 计提应收款减值 | 是 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 1,505,340,709.57 | 37.33% | 905,282,551.82 | 30.19% | 7.14% | 本期系公司业务规模增长运营资金增加及收到股票增发募集资金 |
应收账款 | 198,909,850.82 | 4.93% | 159,526,016.32 | 5.32% | -0.39% | 随业务增长 |
合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无 | ||
存货 | 512,561,187. | 12.71% | 526,211,027. | 17.55% | -4.84% | 略有下降,主要系销售加快库存周 |
08 | 37 | 转 | ||||
投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无 | ||
长期股权投资 | 29,229,750.27 | 0.72% | 43,142,269.26 | 1.44% | -0.72% | 主要系本期处置浙东置业股权投资 |
固定资产 | 835,712,170.52 | 20.73% | 418,692,116.59 | 13.96% | 6.77% | 主要系公司海外仓库转固及购买机器设备 |
在建工程 | 63,910,114.76 | 1.59% | 483,649,013.50 | 16.13% | -14.54% | 主要系海外仓库转固 |
使用权资产 | 223,728,371.41 | 5.55% | 135,090,598.64 | 4.50% | 1.05% | 主要系本期租赁海外仓库增加 |
短期借款 | 629,253,290.00 | 15.61% | 712,507,330.00 | 23.76% | -8.15% | 主要系本期总资产增加 |
合同负债 | 77,388,881.97 | 1.92% | 54,074,256.82 | 1.80% | 0.12% | 随业务增长 |
长期借款 | 287,930,264.57 | 7.14% | 254,275,353.00 | 8.48% | -1.34% | 主要系本期总资产增加 |
租赁负债 | 175,279,403.07 | 4.35% | 103,799,145.51 | 3.46% | 0.89% | 主要系本期租赁海外仓库增加 |
交易性金融资产 | 60,386,900.00 | 1.50% | 26,559,716.61 | 0.89% | 0.61% | 主要系本期增加未到期理财 |
无形资产 | 225,451,422.09 | 5.59% | 103,277,221.06 | 3.44% | 2.15% | 主要系本期购置总部大楼与广西乐歌土地 |
应付账款 | 412,533,079.31 | 10.23% | 462,947,254.21 | 15.44% | -5.21% | 主要系本期货款支付加快 |
应付票据 | 112,840,299.01 | 2.80% | 117,857,910.99 | 3.93% | -1.13% | 主要系本期货款支付加快 |
境外资产占比较高
√适用□不适用
单位:元
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
Lecangs,LLC | 设立 | 816,591,475.87 | CA,USA | 全资子公司 | 向中国出口信保公司投保海外投资险 | 净利润31,625,178.32 | 42.86% | 否 |
LoctekInc. | 设立 | 357,951,930.59 | CA,USA | 全资子公司 | 向中国出口信保公 | 净利润-1,488,402. | 18.79% | 否 |
司投保海外投资险及向美国当地保险公司购买财产险
司投保海外投资险及向美国当地保险公司购买财产险 | 73 | |||||||
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 设立 | 319,738,094.51 | 越南潜江省 | 全资子公司 | 向中国出口信保公司投保海外投资险 | 净利润39,002,614.98 | 16.78% | 否 |
沃美特(香港)有限公司 | 设立 | 153,487,117.35 | 香港 | 全资子公司 | 不适用 | 净利润11,662,649.2 | 8.06% | 否 |
FLEXISPOTGmbH | 设立 | 126,085,699.58 | 德国 | 全资子公司 | 向德国当地保险公司购买财产险 | 净利润-2,158,042.3 | 6.62% | 否 |
乐歌株式会社 | 设立 | 102,291,798.84 | 日本 | 全资子公司 | 向日本当地保险公司购买财产险 | 净利润529,156.26 | 5.37% | 否 |
福来思博人体工学有限公司 | 设立 | 78,617,844.48 | 香港 | 全资子公司 | 不适用 | 净利润7,349,568.05 | 4.13% | 否 |
6475LASPOSITAS,LLC | 设立 | 44,819,709.63 | CA.USA | 全资子公司 | 向中国出口信保公司投保海外投资险 | 净利润349,970.79 | 2.35% | 否 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资 | 10,286,766.61 | -286,766.61 | 50,000,000.00 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 |
产)
产) | |||||||
2.衍生金融资产 | 16,272,950.00 | -5,886,050.00 | 10,386,900.00 | ||||
金融资产小计 | 26,559,716.61 | -6,172,816.61 | 50,000,000.00 | 10,000,000.00 | 60,386,900.00 | ||
上述合计 | 26,559,716.61 | -6,172,816.61 | 50,000,000.00 | 10,000,000.00 | 60,386,900.00 | ||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
(1)截止2021年12月31日,本公司向中国建设银行股份有限公司宁波姜山支行存入保证金7,022,386.97元,申请开立银行承兑汇票46,815,913.06元;
(2)截止2021年12月31日,本公司向兴业银行股份有限公司宁波分行存入保证金8,885,556.19元,申请开立银行承兑汇票29,618,520.62元;
(3)截止2021年12月31日,本公司向中信银行股份有限公司宁波分行存入保证金2,500,000.00元,取得借款50,000,000.00元;
(4)截止2021年12月31日,本公司将52,000,000.00元的定期存单质押,向中国农业银行股份有限公司宁波潘火支行取得借款52,000,000.00元;
(5)截止2021年12月31日,本公司将50,000,000.00元的定期存单质押,向浙商银行股份有限公司宁波鄞州支行取得借款20,000,000.00元;
(6)截止2021年12月31日,本公司将70,000,000.00元的定期存单质押,同时将原值为122,114,360.80元、净值为95,638,991.64元的房屋建筑物以及原值为25,308,748.22元、净值为20,269,484.22元的土地使用权(房产土地的统一编号为:浙(2020)宁波市鄞州不动产权第0250604号)抵押,向中国工商银行股份有限公司宁波东门支行取得借款22,020,000.00美元;
(7)截止2021年12月31日,本公司将60,000,000.00元定期存款质押,向中国进出口银行宁波分行取得长期借款6,700,000.00美元;
(8)截止2021年12月31日,本公司从中国进出口银行宁波分行取得短期借款50,000,000.00元,由宁波通商银行总行营业部向中国进出口银行宁波分行开具保函提供担保;本公司将52,000,000.00元的定期存单质押,作为宁波通商银行股份有限公司为本公司所提供保函担保的反担保;
(9)截止2021年12月31日,本公司将20,000,000.00元定期存单质押,为子公司乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司从中国建设银行宁波鄞州支行取得借款20,000,000.00元提供担保;
(10)截止2021年12月31日,子公司浙江乐歌智能驱动科技有限公司向兴业银行股份有限公司宁波分行存入保证金10,921,759.61元,由本公司提供30,000,000.00元最高额保证,申请开立银行承兑汇票36,405,865.33元;
(11)截止2021年12月31日,本公司与中国工商银行股份有限公司宁波东门支行合作开展融e购网上平台销售,并向中国工商银行股份有限公司宁波东门支行存入5,000.00元履约保证金;
(12)截止2021年12月31日,本公司与中信银行股份有限公司宁波明州支行合作开展ETC业务,并向中信银行股份有限公司宁波明州支行存入107,500.00元保证金;
(13)截止2021年12月31日,子公司乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司向宁波通商银行股份有限公司取
得外币借款时,因汇率波动引起外币贷款余额超过了敞口额度,追加了50,000.00元保证金;
(14)截止2021年12月31日,子公司乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司向中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行存入保证金3,900,000.00元,为其远期结汇业务作担保;
(15)截止2021年12月31日,子公司乐歌人体工学(越南)有限公司将23,155,000,000.00越南盾定期存款质押,从越南外贸银行取得1,000,000.00美元信用证开立额度;
(16)截止2021年12月31日,子公司乐歌人体工学(越南)有限公司将23,214,000,000.00越南盾定期存款质押,从越南外贸银行取得1,000,000.00美元信用证开立额度;
(17)截止2021年12月31日,子公司沃美特(香港)有限公司将6,600,000.00元定期存款质押,从永丰银行取得6,600,000.00元的短期担保放款和金融交易额度,企业可在质押期内支取不高于额度的短期担保放款和金融交易;
(18)截止2021年12月31日,子公司美国乐歌有限公司向国泰银行存入905,232.60美元保证金,作为子公司美国乐歌有限公司在保险公司参与进口BOND保险的担保,子公司美国乐歌有限公司若因故不提领货物且不支付任何费用弃货时,可由保险公司支付相关费用;
(19)截止2021年12月31日,子公司Lecangs,LLC向国泰银行存入3,219,084.94美元保证金,作为子公司Lecangs,LLC佛罗里达仓库建设费用的担保;
(20)截止2021年12月31日,子公司Lecangs,LLC向美国银行存入2,260,830.23美元保证金,作为子公司Lecangs,LLC仓库租金的担保;
(21)截止2021年12月31日,子公司Lecangs,LLC向国泰银行存入5,199,000.00美元保证金,作为子公司Lecangs,LLC仓库租金的担保;
(22)截止2021年12月31日,子公司Lecangs,LLC将销售仓库所得款项按美国“1031交换”要求暂存入托管账户,用于再投资及申请退税,该账户截止2021年12月31日余额为16,655,111.91美元;
(23)截止2021年12月31日,本公司将53,000,000.00元的定期存单质押给向中国工商银行股份有限公司宁波东门支行,该担保项下无借款;
(24)截止2021年12月31日,因超过对账时间未反馈,子公司美国乐歌有限公司在宁波银行股份有限公司鄞州支行的余额1,217.92美元被冻结;
(25)截止2021年12月31日,因未及时变更注册资金,本公司在浙商银行股份有限公司宁波分行的余额69,194.24美元被冻结;
(26)截止2021年12月31日,子公司FlexispotGmbH向德国DeutscheBank存入477,793.39欧元保证金,为其位于德国科隆的EUKL仓库租赁担保。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元
资产类别
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 10,000,000.00 | -286,766.61 | 10,000,000.00 | 320,759.93 | 0.00 | 自有资金 | ||
其他 | 50,000,000.00 | 0.00 | 50,000,000.00 | 0.00 | 50,000,000.00 | 募集资金 | ||
金融衍生工具 | 0.00 | -5,886,050.00 | 21,986,301.32 | 10,386,900.00 | 自有资金 | |||
合计 | 60,000,000.00 | -6,172,816.61 | 0.00 | 50,000,000.00 | 10,000,000.00 | 22,307,061.25 | 60,386,900.00 | -- |
5、募集资金使用情况
√适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2020 | 向不特定对象发行可转换公司债券 | 13,778.38 | 1,816.48 | 13,477 | 0 | 0 | 0.00% | 283.64 | 募集资金专户 | 0 |
2021 | 向特定对象发行股票 | 69,024.18 | 29,045.3 | 29,045.3 | 29,388.86 | 29,388.86 | 42.58% | 40,139.56 | 募集资金专户及银行理财 | 0 |
合计 | -- | 82,802.56 | 30,861.78 | 42,522.3 | 29,388.86 | 29,388.86 | 35.49% | 40,423.2 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明
募集资金总体使用情况说明 |
2020年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况:募集资金金额及到位情况:根据公司2020年第一次临时股东大会,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1957号文《关于同意乐歌人体工学科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》核准,公司向不特定对象发行可转换公司债券142万张,面值为人民币100.00元,募集资金总额人民币142,000,000.00元,扣除总发行费用4,216,226.41元,募集资金净额为人民币137,783,773.59元,以上募集资金到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具信会师报字[2020]第ZF10925号验资报告。2、募集资金使用情况:①2020年11月16日,经公司第四届董事会第二十次会议审议同意,以公司募集资金5,812.07万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。以上募集资金置换情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)核验并出具了《乐歌人体工学科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(信会师报字[2020]第ZF10963号)。②2020年公司使用募集资金5,848.44万,其中年产120万台(套)人体工学产品生产线技改项目使用1,350.59万,越南生产基地扩产项目使用436.45万,补充流动资金4,061.40万。③2021年公司使用募集资金1,816.48万,其中越南生产基地扩产项目使用1,816.48万。④存款利息收入减支付银行手续费及存放境外募集资金汇兑损失-20.42万元。3、募集资金结存情况:截至2021年12月31日,2020年向不特定对象发行可转换公司债券尚未使用募集资金总额为283.64万元,均存放于募集资金专户中。2021年向特定对象发行股票募集资金情况:1、募集资金金额及到位情况:根据本公司2021年1月12日第四届董事会第二十二次会议、2021年1月28日2021年第一次临时股东大会决议、2021年4月21日第四届董事会第二十六次会议、2021年8月9日第四届董事会第三十一次会议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2380号文同意注册,本公司向特定投资者发行人民币普通股(A股)38,716,814股,每股发行价18.08元,募集资金总额为人民币699,999,997.12元,扣除总发行费用人民币9,758,223.37元,募集资金净额为人民币690,241,773.75元,以上募集资金到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具信会师报字[2021]第ZF10936号验资报告。2、募集资金使用情况:①2021年10月28日,经公司第四届董事会第三十五次会议审议同意,以公司募集资金7,721.55万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。以上募集资金置换情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)核验并出具了《乐歌人体工学科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(信会师报字[2021]第ZF10988号)。②2021年公司使用募集资金29,045.30万,其中线性驱动核心技术产品智能工厂项目使用18.40万,年产15万套智能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目使用866.94万,营销研发总部大楼建设项目使用7,191.06万,公共仓及独立站信息化系统建设项目使用271.51万,补充流动资金20,697.39万。③存款利息收入减支付银行手续费及存放境外募集资金汇兑损失160.69万元。3、募集资金结存情况:截至2021年12月31日,2021年向特定对象发行股票尚未使用的募集资金进行现金管理的闲置募集资金余额为6,000万元,其余34,139.56万元均存放于募集资金专户中。 |
注:1、公司如在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的,应当披露本部分的内容。
2、报告期内发行公司债募集资金的也适用相关披露。
(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变 |
向
向 | 期 | 化 | |||||||||
承诺投资项目 | |||||||||||
年产120万台(套)人体工学产品生产线技改项目 | 否 | 7,000 | 6,716.98 | 0 | 6,720.28 | 100.05% | 2020年12月31日 | 5,647.45 | 5,647.45 | 是 | 否 |
越南生产基地扩产项目 | 否 | 3,000 | 3,000 | 1,816.48 | 2,695.32 | 89.84% | 2021年12月31日 | 1,241.41 | 1,241.41 | 否 | 否 |
补充流动资金 | 否 | 4,200 | 4,061.4 | 0 | 4,061.4 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
线性驱动核心技术产品智能工厂项目 | 是 | 47,384 | 18.4 | 18.4 | 18.4 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目 | 否 | 29,388.86 | 29,388.86 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 否 | |||
年产15万套智 | 否 | 4,962 | 3,079.46 | 866.94 | 866.94 | 28.15% | 不适用 | 否 |
能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目
能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目 | |||||||||||
营销研发总部大楼建设项目 | 否 | 20,522.5 | 12,736.93 | 7,191.06 | 7,191.06 | 56.46% | 不适用 | 否 | |||
公共仓及独立站信息化系统建设项目 | 否 | 5,000 | 3,103.13 | 271.51 | 271.51 | 8.75% | 不适用 | 否 | |||
补充流动资金及偿还银行借款 | 否 | 33,350 | 20,697.39 | 20,697.39 | 20,697.39 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
承诺投资项目小计 | -- | 154,807.36 | 82,802.55 | 30,861.78 | 42,522.3 | -- | -- | 6,888.86 | 6,888.86 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
不适用 | 否 | ||||||||||
归还银行贷款(如有) | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
补充流动资金(如有)
补充流动资金(如有) | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
超募资金投向小计 | -- | -- | -- | -- | -- | ||||||
合计 | -- | 154,807.36 | 82,802.55 | 30,861.78 | 42,522.3 | -- | -- | 6,888.86 | 6,888.86 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | “越南生产基地扩产项目”达产后预计年收益金额为1,809.58万元,本年实现的效益为1,241.41万元。该项目于年底正式完工,本年度逐步投产,故实现效益未达全年的预计收益。 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资
募集资金投资 | 适用 |
报告期内发生 | |
公司于2021年11月26日召开了第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第三十次会议、2021年12月 |
项目实施地点变更情况
项目实施地点变更情况 | 13日召开2021年第三次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,同意公司将向特定对象发行股票募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”变更为广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。变更后的项目实施主体由宁波乐歌智能家居有限公司变更为广西乐歌智能家居有限公司,实施地点由宁波市鄞州区瞻岐镇红卫盐场变更为广西壮族自治区北海市合浦县。公司将原计划投入“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”中的剩余募集资金29,388.86万元(具体金额以资金转出日银行结息后实际金额为准)全部用于“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的建设。本次变更前募集资金投资项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”与变更后项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的主要建设内容和生产产品不存在重大差异,变更前后的募投项目仅在实施主体、实施地点和项目规模上有所变化,但募集资金的实际用途仍系公司提升线性驱动产品的产能。具体情况详见本公司于2021年11月26日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《乐歌人体工学科技股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2021-151)。 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
报告期内发生 | |
公司于2021年11月26日召开了第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第三十次会议、2021年12月13日召开2021年第三次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,同意公司将向特定对象发行股票募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”变更为广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。变更后的项目实施主体由宁波乐歌智能家居有限公司变更为广西乐歌智能家居有限公司,实施地点由宁波市鄞州区瞻岐镇红卫盐场变更为广西壮族自治区北海市合浦县。公司将原计划投入“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”中的剩余募集资金29,388.86万元(具体金额以资金转出日银行结息后实际金额为准)全部用于“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的建设。本次变更前募集资金投资项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”与变更后项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的主要建设内容和生产产品不存在重大差异,变更前后的募投项目仅在实施主体、实施地点和项目规模上有所变化,但募集资金的实际用途仍系公司提升线性驱动产品的产能。具体情况详见本公司于2021年11月26日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《乐歌人体工学科技股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2021-151)。 | |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
截止2021年9月28日,公司向特定对象发行股票募集资金到位前,公司以自筹资金对募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”已先期投入184,000.00元,募集资金到位后,公司以募集资金184,000.00元置换预先已投入募投项目的自筹资金;公司以自筹资金对募投项目“年产15万套智能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目”已先期投入7,308,400.00元,募集资金到位后,公司以募集资金7,308,400.00元置换预先已投入募投项目的自筹资金;公司以自筹资金对募投项目“营销研发总部大楼建设项目”已先期投入67,801,757.04元,募集资金到位后,公司以募集资金67,801,757.04元置换预先已投入募投项目的自筹资金;公司以自筹资金对募投项目“公共仓及独立站信息化系统建设项目”已先期投入1,921,386.62元,募集资金到位后,公司以募集资金1,921,386.62元置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具《乐歌人体工学科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(信会师报字[2021]第ZF10988号)。公司于2021年10月28日召开的第四届董事会第三十五次会议及第四届监事会第二十九次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。 | |
用闲置募集资金暂时补 | 不适用 |
充流动资金情况
充流动资金情况 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目“越南生产基地扩产项目”已实施完毕。公司在实施募集资金投资项目建设过程中,严格按照募集资金使用的有关规定,从项目的实际情况出发,在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下,本着合理、节约、有效的原则,审慎使用募集资金,加强各个环节成本的控制、监督和管理,合理地节约了项目建设费用。“越南生产基地扩产项目”原计划投入募集资金人民币3,000万元,截止2021年12月31日,该项目已累计投入人民币2,695.32万元,加上累计至今存款利息收入减支付银行手续费的净额以及存放境外募集资金汇兑损益的影响,期末结余募集资金人民币283.64万元。截止2021年12月31日,项目实施出现结余的募集资金均存放于募集资金专户,未挪做他用。 | |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年12月31日,公司向不特定对象发行可转换公司债券尚未使用的募集资金余额为人民币283.64万元,均存放于募集资金专户中。截止2021年12月31日,公司向特定对象发行股票尚未使用的募集资金余额为人民币40,139.56万元(其中6,000万元用于现金管理购买理财产品及定期存款,34,139.56万元存放于监管银行)。上述募集资金尚未全部使用的主要原因是募集资金投资项目建设需要一定周期,根据募集资金投资项目建设进度,现阶段募集资金在短期内出现部分暂时闲置的情况。公司对闲置募集资金进行现金管理,是在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下进行的,不会影响公司募集资金项目建设和主营业务的正常开展,不存在变相改变募集资金投向的情形,符合公司和全体股东的利益,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
线性驱动 | 线性驱动 | 29,388.86 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 否 |
核心技术智能家居产品智能工厂项目
核心技术智能家居产品智能工厂项目 | 核心技术产品智能工厂项目 | ||||||||
合计 | -- | 29,388.86 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 根据公司于第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三年产能建设规划的议案》,公司在未来三年拟新建产能整体规划基本不变的情况下,整体产能建设将主要集中在广西、越南地区,并通过广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”形成海内外生产制造的协同效应,进一步优化公司国内核心制造,海外外围制造的生产模式,有效降低公司的建设成本和生产成本,应对全球宏观形势和外部环境变化所带来的风险。公司最终前次向特定对象发行股票募集资金净额小于原计划募集资金总额,为了控制公司资金风险,秉持审慎投资的原则,公司根据现有资金储备对已确定的各投资项目进行了重新评估,决定优先建设广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。公司于2021年11月26日召开了第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第三十次会议、2021年12月13日召开2021年第三次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,公司拟将原计划募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”,变更为广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”,并将原募投项目剩余的募集资金29,388.86万元(具体金额以资金转出日银行结息后实际金额为准)全部用于“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的建设。具体情况详见本公司于2021年11月26日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《乐歌人体工学科技股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2021-151)。 | ||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 | ||||||||
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√适用□不适用
交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格(万元) | 本期初起至出售日该资产为上市公司 | 出售对公司的影响(注3) | 资产出售为上市公司贡献的净利润占 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系(适用关联交 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施,如未按计划实 | 披露日期 | 披露索引 |
贡献的净利润(万元)
贡献的净利润(万元) | 净利润总额的比例 | 易情形) | 施,应当说明原因及公司已采取的措施 | |||||||||||
DalfenIndustrialLLC, | 212MarkhamSt,Perris,CA92571 | 2021年10月20日 | 11,196.49 | 2,457.85 | 出售事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响,对报告期增加2457.85万资产处置收益 | 13.33% | 市场公允价值 | 否 | 不适用 | 是 | 是 | 是 | 2021年09月02日 | 公告编号:2021-123 |
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格(万元) | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润 | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因 | 披露日期 | 披露索引 |
(万元)
(万元) | 比例 | 及公司已采取的措施 | |||||||||||
宁波浙东建材集团有限公司 | 宁波浙东置业有限公司 | 2021年06月25日 | 1,800 | 392.34 | 增加公司净利润392.34万元 | 2.13% | 公允价值 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2021年05月26日 | http://www.cninfo.com.cn |
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 子公司 | 公司的海外生产基地,主要从事生产,加工各类显示器支架、挂架,升降台(桌)及各种新型办公系统等。 | 1,594.30亿越南盾(折合732万美金) | 319,738,094.51 | 189,304,745.89 | 373,292,990.07 | 39,016,552.26 | 39,002,614.98 |
宁波乐歌智联科技有限公司 | 子公司 | 软件开发、技术服务 | 100万元 | 42,507,754.34 | 41,392,048.11 | 35,682,411.51 | 34,392,756.44 | 34,253,115.43 |
Lecangs,LLC | 子公司 | 仓储物流服务及货物销售。 | 100万美元 | 816,591,475.87 | 507,299,001.72 | 291,985,154.87 | 39,052,442.95 | 31,625,178.32 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
苏州乐歌智能家具有限公司 | 注销 | 处置损失239,713.96元 |
广西乐歌智能家居有限公司 | 设立 | 本年净利润-524,996.25元,资产总额 |
363,152,126.01元
363,152,126.01元 | ||
香港深諾有限公司 | 设立 | 本年净利润59,296.71元,资产总额260,413.43元 |
乐仓信息科技有限公司 | 设立 | 本年净利润-200,312.68元,资产总额512,200,291.85元 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)行业发展趋势及公司发展战略
健康消费产业是与人身心健康相关的产业体系。根据智研咨询相关资料,美国的健康产业占GDP比重超过15%,加拿大、日本等国健康产业占GDP比重超过10%,而我国的健康产业仅占GDP的4%-5%。未来十年将是大健康产业的黄金十年,与人们的生活、工作息息相关的健康办公、舒适生活的需求将成为大健康产业发展的重点之一,健康消费产品行业将迎来良好的发展机遇。目前,健康消费理念已深入应用到日常办公领域,以线性驱动智慧办公升降系统为代表的健康办公家居产品能够改变传统办公环境,实现站立办公,解决颈椎病、腰椎病以及久坐导致的腰腹赘肉疼痛等职业病问题的同时,还能够达到提高工作效率的目的。除了在日常办公中,以线性驱动智慧办公升降系统为代表的健康消费产品还在智慧城市、智能工厂、医疗、金融、IT、电竞等专业领域中被广泛使用,未来以线性驱动智慧办公升降系统为代表的健康消费产品运用领域和场景将会愈发丰富。
为此,公司将继续以“创新传统办公与生活方式”为使命,秉承健康、高效为产品研发设计理念,聚焦线性驱动、智慧办公和健康办公,将先进制造业与信息技术相融合,通过产品创新与组合解决传统办生活中亚健康、低品质的困境,为用户提供更为健康、舒适、安全、高效的人体工学健康办公家居产品,防未病,治慢病,发挥积极的社会效益。
(二)2022年度经营计划
2022年,公司将结合宏观环境,一方面,通过把握健康办公及智能家居消费产品市场的发展趋势,加速技术升级迭代和储备;另一方面,紧跟跨境电商行业快速增长态势,持续推进公共海外仓创新服务综合体项目,开发新平台、新业态,实现长期可持续发展。重点抓好产品升级、渠道升级、品牌建设、信息化建设、人才培养和国际市场布局等重点工作,实现公司战略目标。
1、产品升级
公司将继续创新发展理念,加强国内外市场调研,整合企业内外部优秀的设计资源,以用户需求为导向,捕捉消费者办公和居家生活的痛点和习惯,运用新技术、新工艺不断开发适应市场和用户需求的新产品,增强产品的功能性、舒适性、安全性、科技感和设计感,不断拓宽优化产品结构,提升产品附加值。
2、渠道升级
公司将深度发挥现有跨境电商渠道优势,通过自建海外仓、独立站等措施,进一步聚焦和深耕渠道,稳健推进渠道布局,一方面注重存量市场潜力挖潜,进行渠道结构的优化升级;另一方面,聚焦重点品类和健康办公细分市场,扩充高价值产品线,持续开发新渠道、新客户。
3、品牌建设
品牌作为企业发展的核心要素之一,随着年轻消费群体的兴起,品牌心智站位、消费群体迭代正成为公司关注的重点,也是未来品牌推广战略新的方向。公司将秉持匠心精神,继续以“乐歌Loctek”及Flexispot为核心品牌,巩固公司在人体工学健康办公领域的领先地位,并且进一步加大在健康办公领域的研发和营销投入,为公司未来可持续发展奠定坚实基础,不断提高公司在国内外的知名度和美誉度。
4、信息化建设两化融合助力企业提质升级,提高企业核心竞争力。客户需求的不断变化、市场竞争的日趋激烈,这些都要求企业必须持续努力,应对客户、行业、竞争、经济环境带来的挑战。公司较早地成立了企业自己的信息中心,并经过长期调研及开发完善,公司形成了一套自主开发管理的ERP系统,实现了需求调研、竞争监控、定价管理、客户管理、数据分析等功能的整合。此外公司还自主开发了电商管理系统,实现了跨电商平台订单的自动抓取、统一视图呈现、报送入库和物流运输,提高了企业信息化、智能化水平。同时公司近年来还组建了大数据团队,运用MicrosoftAzure、Python、Node.js等技术实现数据收集、挖掘分析和结果呈现,公司自主研发了用于智慧办公场景下的“乐歌智能小秘书”程序。此外,公司近年来推进Flexispot独立站平台建设,自建平台进一步拓宽公司销售渠道。公司将持续不断地提升信息化团队的技术储备和开发能力,使公司信息化水平在行业内保持领先地位。
5、人才培养人才是企业发展的第一资源,公司将在产品技术研发、营销渠道、信息化等方面持续充实和优化人才队伍,建立完善的培训体系、评价体系和激励机制,不断引进并积极调整,以更加符合和满足公司创新驱动发展的道路。为吸引和留住人才,努力营造工作安心、事业顺心、生活舒心的和谐氛围,减少员工的后顾之忧。
6、国际市场布局未来公司将积极开拓一带一路市场,更一步完善全球销售市场布局和生产供应链布局以应对复杂多变的外部环境,并根据市场环境的变化及时调整营销策略,以降低局部市场波动对公司的影响实现公司生产经营平稳运行。同时,公司将积极利用好资本市场平台,做好地方经济担当,大力发展跨境电商公共海外仓,助力更多本地企业品牌出海、质量出海、设计出海。
(三)可能面对的风险
1、国际政治经济风险现阶段全球疫情和世界经济形势严峻复杂,地缘政治风险上升,贸易保护主义抬头,供应链、产业链区域化、本土化趋势加强,国际间的贸易战可能波及多个国家,这对我国出口贸易造成了一定的冲击和影响。公司出口业务占比较大,尤其美国地区是公司第一大外销区域,全球经济衰退将对公司海外销售产生不利影响。为应对复杂多变的国际政经形势,公司一直坚持对区域市场政治经济形势进行分析和评估,提前预判进而做出合理的计划与安排,2015年公司在越南布局跨国制造生产基地并于2016年底投产,2020年以来公司全力推进跨境电商公共海外仓的布局,以对冲中美贸易摩擦给公司业绩带来的影响;同时,为应对复杂多变的国际政经形势,公司在越南、美国的投资项目已向中国出口信用保险公司申请了海外投资保险,以此降低国际政经波动或双边关系的变化对公司投资权益的影响。
2、经营业绩波动风险经过多年的积累,公司已成为国内人体工学行业的领先企业,形成了覆盖市场调研、产品企划、研发设计、供应链管理、生产制造、渠道建设、品牌营销和售后服务的全价值链业务模式。随着公司经营规模和产品领域的持续扩大、公司客户结构变化、产品价格下降、原材料和能源价格上升、人工成本上升、行业发展趋势的变化、外部竞争环境的变化等导致的不确定因素可能不断增多,如自2020年第四季度以来,国际集装箱运费持续暴涨、原材料价格持续高位等对公司的业绩造成了不利影响,因此公司存在未来经营业绩波动的风险。对此,公司将密切关注国内外经济环境变化情况,妥善制定应对措施,持续提高核心竞争力,提高公司抗风险能力。
3、原材料价格波动风险公司主营产品所需的基础原材料主要为精密钢管、钢板、铝锭、ABS塑料等,所需外购部件主要为PCB线路板、MCU芯片、电子零配件、冲压件、铝压铸件、塑料件、标准件、精密丝杆等。若未来原材料价格持续高位或进一步上涨,将对产品毛利率将产生一定影响,影响公司经营业绩的稳定性。对此,公司一方面将加强成本管理能力,通过采购成本控制,优化供应链资源,建立与战略供应商长期合作机制,根据市场情况对大宗原材料择机进行适当的备料;另一方面通过不断改进生产工艺技术,提高生产的自动化水平,提高材料利用率,减少材料损耗率,以此降低主要原材料价格波动对产品成本的影响程度。
4、汇率波动风险鉴于公司出口业务收入占比较高,出口产品主要采用美元作为结算货币。人民币汇率波动对公司经营业绩的影响主要体现在:一方面,人民币处于升值或贬值趋势时,公司产品在境外市场竞争力下降或上升;另一方面,自确认销售收入形成应收账款至收汇期间,公司因人民币汇率波动而产生汇兑损益,直接影响公司业绩。为主动应对美元汇率波动的风险,有效规避外汇市场的风险,降低汇率波动对公司经营业绩造成的不良影响,根据公司资产规模及业务需求情况,视情况择机采取外
汇套期保值业务来对冲和锁定汇率波动带来的风险。
5、行业竞争加剧的风险随着国内用户消费能力以及对健康办公和生活方式需求的不断提高,我国的人体工学健康办公、科技办公开始进入快速发展阶段,广阔的市场前景吸引越来越多的企业开始涉足或转型进入人体工学办公家居行业,公司因此可能面临更多的竞争对手和更加激烈的竞争环境。市场竞争的加剧可能导致行业平均利润率的下滑,从而对公司的经营业绩带来不利影响。公司作为细分行业的龙头,在设计研发、品牌、服务、渠道等方面具有较强的优势,为此公司将以市场为导向继续保持技术创新能力,加强销售渠道拓展和人才激励制度,建立更加完善的质量管控体系,通过市场调研、大数据分析和管理层讨论制定公司的市场策略。
6、规模扩大的管理风险随着公司资产规模、业务规模进一步提高,经营规模日益扩大,新公司、新业务、新区域的不断出现,公司组织架构和管理体系更加趋于复杂化。这在资源整合、技术进步、研发投入、生产效率、产品投放、市场开拓、资本运营等方面对公司提出了更高的要求,增加了公司经营决策和风险控制的难度。虽然公司不断优化改善公司治理结构,但仍可能存在管理模式不能有效适应公司规模不断拓展的风险。针对上述风险,公司将完善和优化管理模式、管理体系、管理流程,做好精细化管理和横纵向业务统筹管理,建立协同运作的业务结构,提升决策力、执行力与组织活力。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
接待时间
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2021年04月20日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 浙商证券、平安养老、华泰保兴、南方基金、太平资产、景顺长城基金、华商基金、嘉实基金、盛世知己、华美投资、中信资本、坤升资产、红筹投资、光大保德信基金、青骊投资、金辇投资、鑫巢资本、鸿道投资、东方证券自营、华泰证券自营、源乘投资、昆仑健康、善润投资等 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年4月21日投资者调研接待记录表)(编号:2021-001TZZ) |
2021年04月27日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 国盛证券、人保资产、中信资本、国泰基金、交银施罗德、富国基金、易方达(北京)、创金合信基金管理有限公司、观富资产、星石投资、中科沃土基金、浙商证券、国寿养老、新华基金、瑞吉投资、华夏久盈、九泰基金、东吴基金、北京宏道投资管理有限公司、国寿安保基金等 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年4月29日投资者调研接待记录表)(编号:2021-002TZZ) |
2021年04月30日 | 全景网 | 其他 | 个人 | 参加网上业绩说明会的投资者 | 2020年年度业绩网上说明会 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年4月30日投资者调研接待记录表)(编 |
号:
2021-003TZZ)
号:2021-003TZZ) | ||||||
2021年06月08日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 德邦证券、贤盛投资、东方证券、佳兆伟业 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年6月8日投资者调研接待记录表)(编号:2021-004TZZ) |
2021年06月24日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 深圳亚太投资、沈阳星图投资、金浦投资、上海实业集团、财信证券、横华国际资产管理有限公司、中信资本、五矿证券有限公司浙江分公司 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年6月28日投资者调研接待记录表)(编号:2021-005TZZ) |
2021年08月23日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 弘毅投资;颐和银丰;杭州金投;沙城城利;华西银峰;安信证券;甬证投资;君和资本;国泰租赁;物产中大;东证期货;理享家;盈峰股权;中冀投资;中国人保资产管理;长城财富;华宝证券;钛信资本;浙银;共青城鼎瑞;银创资本;华阳经贸集团;银河金汇资产管理公司;五矿资本;阳光资管;四川国经资本;国元创新投;国金证券;温氏扬子江;民生证券;苏豪纺织集团;北京厚土资本;财达证券等 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年8月26日投资者调研接待记录表)(编号:2021-006TZZ) |
2021年10月29日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 嘉实基金;宝盈基金;国泰基金;民生加银;国寿养老;太平基金;大成基金;东证资管;万家基金;方正资管;信诚基金;兴业基金;国华人寿;六合投资;丰和正勤;华泰自营;国信自营;广发自营;物产中大;星石投资;拾贝投资;浙商证券;华安证券;招商证券;开源证券;国君证券;天风证券;太平洋家电;海通证券;上海金恩投资有限公司;上海铭耀股权投资管理有限公司;上海旭冕投资管理有限公司;深圳前海精至资产管理有限公司;上海龙全投资管理有限公司;南京银行股份有限公司;上海国泰君安证券资产管理有限公司;浙江韶夏投资管理有限公司;深圳市勤道资本管理有限公司;上海同犇投资管理 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年11月3日投资者调研接待记录表)(编号:2021-007TZZ) |
中心(有限合伙);泰康资产管理有限责任公司;上海甬兴证券资产管理有限公司;上海懿坤资产管理有限公司;深圳市善道投资管理有限公司;上海恬昱投资有限公司;招银理财有限责任公司;Investment(HK)卓汇投资(香港)有限公司;海南翎展私募基金管理合伙企业(有限合伙);北京宏道投资管理有限公司;华融证券股份有限公司;朱雀基金管理有限公司;长江证券(上海)资产管理有限公司;博道基金管理有限公司;交银施罗德基金管理有限公司;三亚鸿盛资产管理有限公司;珠海盈米基金销售有限公司;广发证券股份有限公司;东北证券股份有限公司上海证券自营分公司;广发证券(香港)经纪有限公司;国信证券;中泰资管;浙江春风集团投资部;易方达基金;深圳市泰石投资管理有限公司;富国基金;HongkongInsightsInvestment;明己投资;工银理财责任有限公司;中欧基金;华安证券(资管);申万菱信;国信弘盛;博时基金管理有限公司;人保资产;神州牧基金;东方证券投资总部;东方基金;金库资本;平安养老;红塔证券资管;江苏大正十方股权投资基金管理有限公司;诺德基金;InvestmentHKLTD;博道投资;惠州市南方睿泰基金管理有限公司;国寿安保基金;农银汇理;西藏合众易晟投资管理有限责任公司;诺安基金管理有限公司
中心(有限合伙);泰康资产管理有限责任公司;上海甬兴证券资产管理有限公司;上海懿坤资产管理有限公司;深圳市善道投资管理有限公司;上海恬昱投资有限公司;招银理财有限责任公司;Investment(HK)卓汇投资(香港)有限公司;海南翎展私募基金管理合伙企业(有限合伙);北京宏道投资管理有限公司;华融证券股份有限公司;朱雀基金管理有限公司;长江证券(上海)资产管理有限公司;博道基金管理有限公司;交银施罗德基金管理有限公司;三亚鸿盛资产管理有限公司;珠海盈米基金销售有限公司;广发证券股份有限公司;东北证券股份有限公司上海证券自营分公司;广发证券(香港)经纪有限公司;国信证券;中泰资管;浙江春风集团投资部;易方达基金;深圳市泰石投资管理有限公司;富国基金;HongkongInsightsInvestment;明己投资;工银理财责任有限公司;中欧基金;华安证券(资管);申万菱信;国信弘盛;博时基金管理有限公司;人保资产;神州牧基金;东方证券投资总部;东方基金;金库资本;平安养老;红塔证券资管;江苏大正十方股权投资基金管理有限公司;诺德基金;InvestmentHKLTD;博道投资;惠州市南方睿泰基金管理有限公司;国寿安保基金;农银汇理;西藏合众易晟投资管理有限责任公司;诺安基金管理有限公司 | ||||||
2021年11月16日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 浙商证券;南方基金;广发证券;域秀资本;精至资产;信达澳银基金 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年11月17日投资者调研接待记录表)(编号:2021-008TZZ) |
2021年12月01日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 彤源投资、天治基金、上海宇艾股权投资基金有限公司、珠江投资、财通基金、明己投资、中加基金、浙江韶夏投资管理有限公司、德邦基金、同泰基金、人保资产、西藏源乘投资管理有限公司、 | 详见相关公告索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(2021年12月2日投资者调研接待记录表) |
南方基金、信达澳银基金、中信证券自营、国联安、新华资产、复星、六禾投资有限公司、磐耀资产、安信证券股份有限公司(自营)、AspoonCapital一瓢资本、湘楚、恒越基金、长盛基金、国海资管、东证资管、阳光资产、华宝基金、安信自营、浙商自营、长城基金、西部证券自营、富国基金、兴证全球、东方基金、ValuePartner、巨星集团、宝盈基金、嘉实基金、金鹰基金、Point72、太平资产、上海天猊投资、融通基金、敦和资管、兴业基金、承珞投资、Optimas、交银施罗德、高毅资产、建信信托、AAA基金、华泰证券资管(权益)、中天国富证券、博时基金、海通证券、广发证券、浙商证券、首创证券股份有限公司、中泰证券资管、东吴证券、太平洋证券、天风证券、国盛证券等
南方基金、信达澳银基金、中信证券自营、国联安、新华资产、复星、六禾投资有限公司、磐耀资产、安信证券股份有限公司(自营)、AspoonCapital一瓢资本、湘楚、恒越基金、长盛基金、国海资管、东证资管、阳光资产、华宝基金、安信自营、浙商自营、长城基金、西部证券自营、富国基金、兴证全球、东方基金、ValuePartner、巨星集团、宝盈基金、嘉实基金、金鹰基金、Point72、太平资产、上海天猊投资、融通基金、敦和资管、兴业基金、承珞投资、Optimas、交银施罗德、高毅资产、建信信托、AAA基金、华泰证券资管(权益)、中天国富证券、博时基金、海通证券、广发证券、浙商证券、首创证券股份有限公司、中泰证券资管、东吴证券、太平洋证券、天风证券、国盛证券等 | (编号:2021-009TZZ) |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规的要求,确定了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的分层治理结构,并结合公司实际,不断完善各项内部控制制度,促进公司规范运作,持续提高公司治理水平。报告期内,公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求,股东大会、董事会、监事会规范有效行使相应的决策权、执行权和监督权,职责明确,运作规范,切实维护了股东特别是中小股东的合法权益。
(一)股东与股东大会公司严格按照《创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》等规定的要求,召集、召开股东大会,平等对待所有股东,特别是保证中小股东享有平等地位,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使自己的权利。在《公司章程》、《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等,董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。
(二)公司与控股股东公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及证券监管部门的有关规定正确处理与控股股东的关系。本公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务,没有超越股东大会授权范围行使职权、直接或间接干预本公司的决策和生产经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
(三)董事与董事会公司在《公司章程》、《董事会议事规则》中规定规范、透明的董事选聘程序,并严格执行。公司董事会设董事9名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《公司法》、《创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等相关法律法规制度开展工作,按时参加会议,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。独立董事能够不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响,独立履行职责,对公司的重大事项均能发表独立意见。
(四)监事与监事会公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定,认真履行职责,对公司财务状况、重大事项以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格符合相关法律、法规的要求。监事会能够严格按照《监事会议事规则》的要求召集、召开监事会,表决程序符合法律、法规的要求。
(五)关于相关利益者公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。
(六)绩效评价与激励约束机制董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核,建立并逐步完善公正、透明的绩效评价标准和激励约束机制。《公司章程》明确规定了高级管理人员的履职行为、权限和职责,高级管理人员的聘任公开、透明,符合有关法律、法规的规定,现有的考核及激励约束机制符合公司的发展情况。
(七)独立董事履职情况公司独立董事按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等规定,独立、客观、公正地履行职责,出席和列席了报告期内历次董事会和股东大会,对董事会议案行认真审议,根据相关规定对公司的重大事项发表独立意见。2021年度,独立董事未对董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。独立董事通过实地考察和内外调研,运用其专业知识和经验特长,为公司经营和发展提出合理化意见和建议。
(八)关于信息披露
公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》以及公司《信息披露管理制度》等相关法规制度的规定,认真履行信息披露义务。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站。公司指定董事会秘书负责信息披露工作,并负责投资者关系管理,接待投资者的来访和咨询,设立专门机构并配备了相应人员,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。2021年度公司信息披露的内部控制得到了有效执行。
(九)投资者关系管理情况投资者关系工作是一项长期、持续的重要工作,公司不断学习先进投资者关系管理经验,以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息,构建与投资者的良好互动关系,树立公司在资本市场的规范形象。报告期内,公司严格执行《投资者关系管理制度》,认真做好投资者关系管理工作。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的要求规范运作,与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、资产独立公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统。公司关联方目前持有部分商标,其已与公司签订《商标转让合同》,约定将相关商标所有权无偿转让给公司。
2、人员独立公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、财务独立公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。
4、机构独立公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权,与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
5、业务独立公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 69.40% | 2021年01月28日 | 2021年01月28日 | 巨潮资讯网(公告编号:2021-022) |
2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 63.69% | 2021年05月11日 | 2021年05月11日 | 巨潮资讯网(公告编号:2021-076) |
2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 63.38% | 2021年08月20日 | 2021年08月20日 | 巨潮资讯网(公告编号:2021-116) |
2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 54.39% | 2021年12月13日 | 2021年12月13日 | 巨潮资讯网(公告编号:2021-158) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用√不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用√不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
项乐宏 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 51 | 2010年05月28日 | 2022年05月14日 | 6,637,168 | 6,637,168 | 认购公司向特定对象发行股票股份 |
姜艺
姜艺 | 副董事长、美国乐歌总经理 | 现任 | 女 | 49 | 2010年05月28日 | 2022年05月14日 | 4,669,541 | 1,400,862 | 6,070,403 | 公司实施2020年度权益分派,以资本公积转增股本 | ||
朱伟 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监 | 现任 | 男 | 51 | 2010年05月28日 | 2022年05月14日 | 1,479,328 | 443,798 | 1,923,127 | 公司实施2020年度权益分派,以资本公积转增股本 | ||
李响 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 37 | 2016年05月26日 | 2022年05月14日 | 49,920 | 49,920 | 期权行权 | |||
李妙 | 董事 | 现任 | 女 | 40 | 2010年05月28日 | 2022年05月14日 | 512,160 | 153,648 | 665,808 | 公司实施2020年度权益分派,以资本公积转增股本 | ||
泮云萍 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 38 | 2020年01月13日 | 2022年05月14日 | 448,608 | 24,960 | 134,582 | 608,150 | 期权行权、公司实施2020年度 |
权益分派,以资本公积转增股本
权益分派,以资本公积转增股本 | ||||||||||||
梁上上 | 独立董事 | 现任 | 男 | 51 | 2016年05月26日 | 2022年05月14日 | ||||||
易颜新 | 独立董事 | 现任 | 男 | 50 | 2016年05月26日 | 2022年05月14日 | ||||||
徐强国 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2017年09月09日 | 2022年05月14日 | ||||||
茅剑辉 | 副总经理 | 现任 | 男 | 46 | 2022年01月27日 | 2022年05月14日 | ||||||
顾朝丰 | 副总经理 | 现任 | 男 | 44 | 2018年01月09日 | 2022年05月14日 | 24,960 | 24,960 | 期权行权 | |||
孙海光 | 副总经理 | 现任 | 男 | 46 | 2016年06月06日 | 2022年05月14日 | 49,920 | 49,920 | 期权行权 | |||
徐波 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 35 | 2016年05月26日 | 2022年05月14日 | ||||||
胡玉珍 | 监事 | 现任 | 女 | 37 | 2018年03月15日 | 2022年05月14日 | ||||||
梅智慧 | 监事 | 现任 | 女 | 44 | 2019年06月20日 | 2022年05月14 | 320 | 96 | 416 | 公司实施2020 |
日
日 | 年度权益分派,以资本公积转增股本 | |||||||||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 7,109,957 | 6,786,928 | 0 | 2,132,986 | 16,029,872 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是√否公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
茅剑辉 | 副总经理 | 聘任 | 2022年01月27日 | 公司于2022年1月27日召开了第四届董事会第三十七次会议,审议通过了《关于聘任高级管理人员的议案》,根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,公司董事会同意聘任茅剑辉先生担任公司副总经理,任期自本次董事会审议通过之日起至第四届董事会届满之日止。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事会成员
1、项乐宏先生:1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权。宁波师范学院(现宁波大学)、电子科技大学双学士学位;北京大学光华管理学院、长江商学院双硕士学位;香港城市大学DBA求学经历;宁波市十六届政协委员;高级经济师职称;荣获“宁波市杰出人才”荣誉称号、宁波市五一劳动奖章。1995年至1998年,就职于中国电子进出口宁波公司,任国际合作部副经理;1998年至今,任丽晶电子执行董事;2002年至2010年,任丽晶时代董事长、总经理;2002年1月至今,任丽晶国际董事;2009年6月至2017年9月,任乐歌进出口执行董事;2010年5月至今,任本公司董事长;2016年11月至今,兼任本公司总经理。
2、姜艺女士:1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权。北京大学光华管理学院、中欧国际工商学院双硕士学位。1995年至1999年,就职于中国电子进出口宁波公司;1999年至2002年,任丽晶电子副总经理;2002年至2010年,任丽晶时代副总经理;2010年3月至今,任聚才投资执行董事;2021年5月至今,任芯健半导体董事,;2010年5月至2016年10月,任本公司副董事长、总经理;2016年11月至今,任本公司副董事长、丽晶电子总经理、美国乐歌总经理。
3、李响先生:1985年出生,中国国籍,无境外永久居留权。2007年至2009年,就职于宁波威远信息技术有限公司,任研发经理;2009年至2010年,任丽晶时代信息中心经理;2010年5月至今,就职于本公司,曾任国内营销事业部副总经理,现任公司董事、副总经理、海外仓事业部总经理。
4、朱伟先生:1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权。浙江财经学院会计学学士,大连理工大学硕士学位,高级会计师。曾获得2006年度“浙江省优秀注册会计师”荣誉称号;1993年至2008年,先后就职于宁波会计师事务所、宁波国信联合会计师事务所、江苏天衡会计师事务所宁波分所,历任项目经理、合伙人;2008年至2010年,任丽晶时代财务总监;2010年5月至今,任本公司董事、副总经理、财务总监;2020年1月至今,任本公司董事会秘书。
5、李妙女士:1982年出生,中国国籍,无境外永久居留权。杭州电子科技大学国际经济与贸易学士,堪培拉大学工商管理硕士。2005年至2010年,就职于丽晶时代;2010年5月至今,任本公司董事,现任国内营销事业部总经理。
6、泮云萍女士:1984年出生,中国国籍,无境外永久居留权。浙江大学宁波理工学院电子信息工程专业学士,堪培拉大学工商管理硕士。2006年至2010年,就职于丽晶时代(公司前身);2010年5月至2019年10月22日,任本公司国际营销事业部总经理;2020年1月13日至今任本公司董事、产品企划设计部总监;2020年5月至今任公司副总经理。
7、梁上上先生,1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权。清华大学法学院教授,博士生导师。主要研究民商法学、法律方法论,兼任中国商法研究会常务理事等职。1994年获得杭州大学法律系经济法学学士学位,1997年获得中国社会科学院研究生院法学系经济法学硕士学位,2004年获得清华大学法学院民商法学博士学位。2008年至2010年,赴美国哥伦比亚大学进行学术访问。1997年至2013年,在浙江大学法学院工作,先后担任助教、讲师、副教授与教授;2008年遴选为博士生导师,招收博士生;2010年至2013年,担任浙江大学法学院副院长。2013年至今,任清华大学法学院教授、博士生导师。
8、易颜新先生:1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权。杭州电子科技大学会计学院教授,会计学博士,硕士生导师,财务管理系主任,中国非执业注册会计师,浙江省管理会计咨询专家委员会第一届、第二届委员。主要从事财务管理、管理会计的教学与研究工作,研究方向:财务管理、管理会计、作业成本管理。主讲研究生和本科生课程:管理会计理论与实务、财务管理、成本管理会计、高级财务管理等。在《南开管理评论》、《经济管理》、《当代经济科学》、《财务与会计》、《财会研究》、《财会通讯》等国内外学术刊物发表学术论文50余篇,出版专著2部、教材4部。主持国家社科基金项目1项,主持省部级项目4项、参加5项;主持横向项目20余项。
9、徐强国先生:1964年出生,中国国籍,无境外永久居留权。浙江工商大学财务与会计学院教授。1984年获得杭州商学院会计学学士学位,2007年获得天津财经大学会计学博士学位。1984年至2010年,于天津商业大学商学院财务管理系工作,曾任讲师、副教授、教授、系主任等工作。2010年至今,担任浙江工商大学财务与会计学院教授。
(二)监事会成员
1、徐波先生:1987年出生,中国国籍,无境外永久居留权。宁波大学通信与信息系统硕士。2013年6月至今,任本公司信息中心经理。
2、梅智慧女士:1978年出生,中国国籍,无境外永久居留权。毕业于浙江万里学院,高级会计师职称,宁波市会计领军人才。2009年至2010年,就职于丽晶时代;2012年4月至今,就职于乐歌人体工学科技股份有限公司,2014年5月起任本公司财务部经理。
3、胡玉珍女士,1985年出生,中国国籍,无境外居留权,硕士学历,宁波大学毕业。2010年11月至2012年12月就职于上海泽恩企业管理有限公司,任猎头顾问,2013年3月至2014年6月就职于贝发集团,任人力资源主管,2014年7月起至今就职于本公司,现任公司人力资源部经理。
(三)高级管理人员
1、项乐宏先生:本公司总经理,简历同上。
2、李响先生:本公司副总经理,简历同上。
3、泮云萍女士:本公司副总经理,简历同上。
4、朱伟先生:本公司副总经理,财务总监,董事会秘书,简历同上。
5、孙海光先生:1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,浙江工业大学本科学历,高级经济师职称。1999年至2003年,就职于SGS宁波通标标准技术服务有限公司,任高级检验工程师;2003至2006年,就职于必维国际检验集团(BureauVeritas),任宁波区域主管;2006年至2010年,就职于北京IM商贸咨询有限公司,任质量总监;2011年1月至今,就职于本公司,现任公司副总经理。
6、顾朝丰先生:1978年出生,中国国籍,无境外永久居住权,苏州大学本科学历。2000年7月至2001年7月,就职于江苏舜天国际集团无锡森鑫工具公司,任品质负责人,2001年9月至2017年6月,就职于宝时得科技(中国)有限公司,担任工厂总经理职务。2017年7月起至今,就职于本公司,现任公司副总经理。
7、茅剑辉先生:1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权。宁波大学广告学专业学士,同济大学公共管理专业硕士。2000年至2020年,在政府部门工作,曾任集士港镇党委副书记、镇长;东吴镇党委书记;鄞州区人民政府副区长;宁波市农业局副局长、党委委员。2020年8月就职于本公司,2022年1月27日聘任为公司副总经理。在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
项乐宏 | 宁波丽晶电子集团有限公司 | 执行董事 | 1998年12月04日 | 否 | |
项乐宏 | 丽晶(香港)国际有限公司 | 董事 | 2002年01月11日 | 否 | |
姜艺 | 宁波丽晶电子集团有限公司 | 总经理 | 2016年11月15日 | 否 | |
姜艺 | 宁波聚才投资有限公司 | 执行董事 | 2010年03月02日 | 否 | |
在股东单位任职情况的说明 | 项乐宏先生担任丽晶电子集团的执行董事、担任丽晶国际的董事;姜艺女士担任丽晶电子的总经理、担任聚才投资的执行董事。 |
在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
项乐宏 | 宁波浙东置业有限公司 | 董事 | 2014年06月28日 | 2021年06月07日 | 否 |
姜艺 | 宁波弘健投资有限公司 | 监事 | 2014年03月11日 | 否 | |
姜艺 | 宁波爱瑞服饰有限公司 | 执行董事 | 2020年09月28日 | 否 | |
姜艺 | 宁波芯健半导体有限公司 | 董事 | 2021年05月19日 | 否 | |
易颜新 | 杭州电子科技大学 | 教授 | 2015年06月23日 | 是 | |
易颜新 | 上海华峰超纤材料股份有限公司 | 独立董事 | 2016年03月25日 | 是 | |
易颜新 | 温州宏丰电工合金股份有限公司 | 独立董事 | 2016年08月15日 | 是 | |
易颜新 | 浙江大元泵业股份有限公司 | 独立董事 | 2016年02月05日 | 2021年06月30日 | 是 |
易颜新 | 杭州微策生物技术股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月26日 | 是 | |
梁上上 | 清华大学 | 教授 | 2013年09月 | 是 |
日
12日 | |||||
梁上上 | 北京康拓红外技术股份有限公司 | 独立董事 | 2017年09月29日 | 是 | |
梁上上 | 北京兆易创新科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年12月18日 | 是 | |
梁上上 | 江苏通达动力科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月28日 | 是 | |
徐强国 | 浙江工商大学 | 教授 | 2010年06月30日 | 是 | |
徐强国 | 江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司 | 独立董事 | 2019年04月30日 | 是 | |
徐强国 | 国盛金控集团股份有限公司 | 独立董事 | 2015年06月30日 | 2021年07月02日 | 是 |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定;在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付,董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会所通过的决议来进行支付。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:董事、监事和高级管理人员报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》、《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》等规定,结合其职位、责任、能力、市场薪资等因素确定并发放。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:公司现任董事、监事、高级管理人员共15人,2021年实际共支付792.50万元。董事、监事、高级管理人员的薪酬及独立董事津贴均已按月支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
项乐宏 | 董事长、总经理 | 男 | 51 | 现任 | 91.21 | 否 |
姜艺 | 副董事长、美国乐歌总经理 | 女 | 48 | 现任 | 91.35 | 否 |
朱伟 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监 | 男 | 51 | 现任 | 70.06 | 否 |
李响 | 董事、副总经理 | 男 | 37 | 现任 | 54.29 | 否 |
李妙 | 董事、总裁办主任 | 女 | 40 | 现任 | 41.49 | 否 |
泮云萍
泮云萍 | 董事、副总经理、产品企划部经理 | 女 | 38 | 现任 | 69.75 | 否 |
梁上上 | 独立董事 | 男 | 51 | 现任 | 8 | 否 |
易颜新 | 独立董事 | 男 | 50 | 现任 | 8 | 否 |
徐强国 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 8 | 否 |
茅剑辉 | 副总经理 | 男 | 46 | 现任 | 111.36 | 否 |
顾朝丰 | 副总经理 | 男 | 44 | 现任 | 74.37 | 否 |
孙海光 | 副总经理 | 男 | 46 | 现任 | 60.23 | 否 |
徐波 | 监事会主席 | 男 | 35 | 现任 | 33.19 | 否 |
胡玉珍 | 监事 | 女 | 37 | 现任 | 31.49 | 否 |
梅智慧 | 监事 | 女 | 44 | 现任 | 39.71 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 792.50 | -- |
注:茅剑辉于2022年1月27日聘任为公司副总经理。
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第四届董事会第二十二次会议 | 2021年01月12日 | 2021年01月13日 | 《第四届董事会第二十二次会议决议公告》公告编号:2021-003 |
第四届董事会第二十三次会议 | 2021年02月05日 | 2021年02月05日 | 《第四届董事会第二十三次会议决议公告》公告编号:2021-024 |
第四届董事会第二十四次会议 | 2021年03月22日 | 2021年03月23日 | 《第四届董事会第二十四次会议决议公告》公告编号:2021-037 |
第四届董事会第二十五次会议 | 2021年04月16日 | 2021年04月20日 | 《第四届董事会第二十五次会议决议公告》公告编号:2021-044 |
第四届董事会第二十六次会议 | 2021年04月21日 | 2021年04月21日 | 《第四届董事会第二十六次会议决议公告》公告编号:2021-065 |
第四届董事会第二十七次会议 | 2021年04月23日 | 2021年04月27日 | 《第四届董事会第二十七次会议决议公告》公告编号:2021-069 |
第四届董事会第二十八次会议 | 2021年05月26日 | 2021年05月26日 | 《第四届董事会第二十八次会议决议公告》公告编号:2021-081 |
第四届董事会第二十九次会议 | 2021年06月21日 | 2021年06月22日 | 《第四届董事会第二十九次会议决议公告》公告编号:2021-088 |
第四届董事会第三十次会议 | 2021年08月04日 | 2021年08月05日 | 《第四届董事会第三十次会议决议公告》公告编号:2021-101 |
第四届董事会第三十一次会议 | 2021年08月09日 | 2021年08月10日 | 《第四届董事会第三十一次会议决议公告》公告编号:2021-104 |
第四届董事会第三十二次会议
第四届董事会第三十二次会议 | 2021年08月20日 | 2021年08月20日 | 《第四届董事会第三十二次会议决议公告》公告编号:2021-117 |
第四届董事会第三十三次会议 | 2021年09月01日 | 2021年09月02日 | 《第四届董事会第三十三次会议决议公告》公告编号:2021-122 |
第四届董事会第三十四次会议 | 2021年10月11日 | 2021年10月11日 | 《第四届董事会第三十四次会议决议公告》公告编号:2021-127 |
第四届董事会第三十五次会议 | 2021年10月28日 | 2021年10月29日 | 《第四届董事会第三十五次会议决议公告》公告编号:2021-142 |
第四届董事会第三十六次会议 | 2021年11月26日 | 2021年11月27日 | 《第四届董事会第三十六次会议决议公告》公告编号:2021-149 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
项乐宏 | 15 | 15 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
姜艺 | 15 | 15 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
朱伟 | 15 | 15 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
李响 | 15 | 0 | 15 | 0 | 0 | 否 | 4 |
李妙 | 15 | 15 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
泮云萍 | 15 | 15 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
梁上上 | 15 | 1 | 14 | 0 | 0 | 否 | 4 |
易颜新 | 15 | 1 | 14 | 0 | 0 | 否 | 4 |
徐强国 | 15 | 1 | 14 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司全体董事勤勉尽责,严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作,高度关注公司规范运作和经营情况,根据公司的实际情况,对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,形成一致意见,并坚决监督和推动董事会决议的执行,确保决策科学、及时、高效,维护公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
第四届董事会审计委员会 | 易颜新、徐强国、项乐宏 | 4 | 2021年04月16日 | 1、审议《关于<2020年年度报告>及其摘要的议案》;2、审议《关于<2020年度财务决算报告>的议案》;3、审议《关于<2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》;4、审议《关于续聘会计师事务所的议案》;5、审议《关于计提资产减值准备的议案》;6、审议《关于<2020年度内部控制自我评价报告>的议案》。 | 审计委员会严格按照《审计委员会工作规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核,并充分与审计机构进行沟通,一致同意相关议案 | 指导内部审计工作;查阅公司的财务报表及经营数据;向公司管理层了解2020年度的经营情况和重大事项的进展情况;在2020年度报告编制、审计过程中切实履行审计委员会的职责,监督核查披露信息;与注册会计师沟通审计情况,督促会计师事务所在认真审计的情况下及时提交审计报告。 | |
2021年04月23日 | 1、审议《关于公司2021年第一季度报告的议案》。 | 指导内部审计工作;查阅公司的财务报表及经营数据;向公司管理层了解2021年一季度的经营情况和重大事项的进展情况;在2021年一季度报告编制、审计过程中切实履行审计委员会 |
的职责,监督核查披露信息。
的职责,监督核查披露信息。 | ||||||
2021年08月09日 | 1、审议《关于公司2021年半年度报告及摘要的议案》;2、审议《关于公司2021年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》。 | 指导内部审计工作;查阅公司的财务报表及经营数据;向公司管理层了解2021年半年度的经营情况和重大事项的进展情况;在2021年半年度报告编制、审计过程中切实履行审计委员会的职责,监督核查披露信息。 | ||||
2021年10月28日 | 1、审议《关于公司<2021年第三季度报告>的议案》;2、审议《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。 | 指导内部审计工作;查阅公司的财务报表及经营数据;向公司管理层了解2021年三季度的经营情况和重大事项的进展情况;在2021年三季度报告编制、审计过程中切实履行审计委员会的职责,监督核查披露信息。 | ||||
第四届董事会薪酬与考核委员会 | 姜艺、易颜新、梁上上 | 5 | 2021年01月08日 | 1、审议《关于<乐歌人体工学科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》;2、审议《关于<乐歌人体工学科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》。 | 薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会工作规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行核查审议,一致同意相关议案。 | |
2021年04月16 | 1、审议《关于2021年度公司监事薪酬方案的议案》; | 审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与考核 |
日
日 | 2、审议《关于2021年度公司董事、高级管理人员薪酬方案的议案》。 | 方案,按照绩效评价标准对董事高级管理人员的工作情况进行评估、审核。 | ||||
2021年06月21日 | 1、审议《关于2018年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》。 | |||||
2021年08月09日 | 1、审议《关于2020年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》;2、审议《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》;3、审议《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》。 | |||||
2021年08月20日 | 1、审议《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。 | |||||
第四届董事会战略委员会 | 易颜新、梁上上、项乐宏 | 2 | 2021年01月12日 | 1、审议《关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案》;2、逐项审议《关于公司向特定对象发行股票方案的议案》;3、审议《关于公司向特定对象发行股票预案的议案》;4、审议《关于公司向特定对象发行股票论证 | 战略委员会就公司所处行业情况及未来可能面临的挑战做了深入调研和分析,为公司制定中长期发展战略提出了宝贵意见,一致同意相关议案。 |
分析报告的议案》;
、审议《关于本次向特定对象发行股票涉及关联交易的议案》;
、审议《关于公司与特定对象签署附生效条件的股票认购协议的议案》;
、审议《关于公司向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案》;
、审议《关于公司设立向特定对象发行股票募集资金专项储存账户的议案》;
、审议《关于公司前次募集资金使用情况专项报告的议案》;
、审议《关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的议案》;
、审议《关于制订<未来三年(2021—2023年)股东分红回报规划>的议案》;
、审议《关于公司最近三年加权平均净资产收益率及非经常性损益表的议案》;
、审议《关于拟与广西省合浦县人民政府签订项目投资合同的议案》。
分析报告的议案》;5、审议《关于本次向特定对象发行股票涉及关联交易的议案》;6、审议《关于公司与特定对象签署附生效条件的股票认购协议的议案》;7、审议《关于公司向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案》;8、审议《关于公司设立向特定对象发行股票募集资金专项储存账户的议案》;9、审议《关于公司前次募集资金使用情况专项报告的议案》;10、审议《关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的议案》;11、审议《关于制订<未来三年(2021—2023年)股东分红回报规划>的议案》;12、审议《关于公司最近三年加权平均净资产收益率及非经常性损益表的议案》;13、审议《关于拟与广西省合浦县人民政府签订项目投资合同的议案》。 | |
2021年11 | 1、审议《关于未来三年产能建设 |
月
日
月26日 | 规划调整的议案》。 | |||
第四届董事会提名委员会 | 梁上上、易颜新、姜艺 | 0 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 1,573 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 1,476 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 3,049 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 3,049 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 17 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 1,183 |
销售人员 | 628 |
技术人员 | 763 |
财务人员 | 39 |
行政人员 | 432 |
其他 | 4 |
合计 | 3,049 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 92 |
本科 | 1,119 |
大专 | 335 |
高中/中专 | 434 |
初中及以下 | 1,069 |
合计
合计 | 3,049 |
2、薪酬政策
报告期内,公司进一步完善薪酬制度和绩效考核制度,建立科学的薪酬绩效考核体系。为充分调动员工的积极性,建立适应市场经济符合公司发展的激励约束机制,公司根据经营的实际情况,依照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》,制定了《乐歌人体工学科技股份有限公司绩效考核方案》,员工薪酬主要包括基本工资、岗位工资、绩效工资、奖金、社保、住房公积金、生活津贴等。公司实行销售人员薪酬体系与个人销售业绩挂钩,其他人员实行岗位工资与绩效工资相结合,并与企业效益挂钩,充分调动和激发公司员工的积极性、创造力,建立结果导向型薪酬机制,并兼顾效率优先、相对公平的价值分配体系,真正打造团队凝聚力,促进公司经营效益持续稳步增长。
3、培训计划
根据公司年度战略发展方向,年度经营重心以及现阶段员工素质、组织素养等,制定公司人员招聘及培训计划。充分整合第三方专业培训机构资源及内部讲师资源,制定系统性,科学性,有效性,可执行性的培训方案定期对企业内部员工进行内外部培训,并鼓励员工积极参加学历晋升、专业培训讲座、读书分享等,确保满足公司长远发展对专业人才的需求。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用公司分别于2021年4月16日召开的第四届董事会第二十五次会议,2021年5月11日召开的2020年年度股东大会审议通过了《2020年度利润分配预案》,上述权益分配方案于2021年5月27日实施完毕,分配方案为:以公司总股本138,896,417股为基数,向全体股东每10股派1.8元(含税),以资本公积金每10股转增3股,共计转增41,668,925股。
一、利润分配原则
1、公司的利润分配尤其是现金分红应重视对社会公众股东的合理投资回报,以维护股东权益和保证公司可持续发展为宗旨,保持利润分配的连续性和稳定性,并符合相关法律、法规的规定;
2、公司实行同股同利的股利政策,股东依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配;
3、利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。
二、利润分配的形式公司可以采取现金、股票、现金股票相结合或法律许可的其他方式进行利润分配;
三、利润分配的决策程序
1、公司董事会负责拟定和修改利润分配预案尤其是现金分红预案,利润分配预案尤其是现金分红预案由独立董事、监事会发表意见,经全体董事过半数以上表决通过(其中2/3以上独立董事表决通过)方可提交股东大会审议;
2、公司监事会应对董事会制定和修改的利润分配预案尤其是现金分红预案及决策程序进行审议和监督,并经过半数以上监事表决通过,在公告董事会决议时应同时披露独立董事、监事会的审核意见;
3、利润分配政策的制定,须经出席股东大会会议的股东或股东代表所持表决权的2/3以上通过。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策尤其是现金分红政策的决策过程中应当通过多种渠道主动与独立董事、中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东所关心的问题。对报告期盈利但公司董事会未提出现金分红方案的,董事会
应当做出详细说明,独立董事应当对此发表独立意见。提交股东大会审议时,公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。此外,公司应当在定期报告中披露未分红的具体原因以及未用于分红的资金留存公司的用途。
四、现金分红的具体条件和比例
1、现金分红的条件公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值,并且现金流充裕,实施现金分红后不影响公司的持续经营;公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%,且超过5,000万元人民币。
2、现金分红的比例
(1)公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分不同情形,提出差异化的现金分红政策:
A、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;B、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;C、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;D、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
(2)公司应优先采取现金分红的方式分配利润,以母公司的可供分配利润为依据,每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
五、股票股利的具体条件在满足现金股利分配的条件下,若公司营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下,可以在提出现金股利分配预案之外,提出并实施股票股利分配预案。每次分配股票股利时,每10股股票分得的股票股利不少于1股。
六、利润分配的期间间隔在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
七、利润分配政策的变更公司应保持股利分配政策尤其是现金分红政策的连续性、稳定性,同时根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者外部经营环境发生的变化,来确定是否需要调整利润分配政策;确需调整利润分配政策尤其是现金分红政策的,应以股东权益保护为出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关国家法律法规、规范性文件和本章程的有关规定;有关调整利润分配政策尤其是现金分红政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
现金分红政策的专项说明
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股)
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 2.00 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 220,718,534 |
现金分红金额(元)(含税) | 44,143,706.80 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 44,143,706.8 |
可分配利润(元) | 392,134,631.41 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
公司于2022年4月11日召开第四届董事会第三十九次会议,审议通过了《2021年度利润分配预案》,同意以2021年12月31日公司总股本220,718,534股为基数,向公司股东每10股派发现金红利2元(含税),不以公积金转增股本,不送红股。剩余未分配利润结转以后年度分配。公司利润分配方案公布后至实施前,公司股本如发生变动,按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
1、股权激励
一、2018年限制性股票激励计划2018年2月13日,公司召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第八次会议,审议通过了《关于公司〈2018年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案。2018年3月2日,公司召开2018年第二次临时股东大会审议并通过了前述议案。自限制性股票激励计划实施以来至2021年度末,公司完成了限制性股票的授予、上市流通、价格调整、回购注销等事宜,具体详见公司2018年至2021年度末临时公告及定期报告相关内容。报告期内,限制性股票激励计划实施情况如下:
1、2021年6月21日,公司召开了第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十五次会议,审议通过《关于调整2018年限制性股票激励计划回购价格和数量的议案》,鉴于公司2020年半年度、2020年年度权益分派已分别于2020年9月21日及2021年5月27日实施完毕,根据《2018年限制性股票激励计划(草案)》的规定,对限制性股票回购价格和数量进行相应的调整。回购价格由14.1元/股调整为6.64元/股,已获授但尚未解除限售的限制性股票数量由346,380股调整为720,470股。
《关于2018年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》,根据公司《2018年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,公司2018年限制性股票激励计划第三个锁定期已经届满且解锁条件已经成就,公司将按照规定办理第三个解锁期限制性股票解锁相关事宜。本次可解锁的激励对象共34人,其中7名激励对象个人业绩考核为“B”,按本次解锁比例的85%解锁,其余27名激励对象均满足本次全比例解锁条件。可解锁股份数量共为698,231股。公司2018年限制性股票激励计划第三个限售期解除限售股份的上市流通日为2021年6月30日。《关于回购注销2018年限制性股票激励计划剩余未解除限售的限制性股票的议案》,鉴于公司2018年限制性股票激励计划原激励对象中的7人因个人绩效考核结果未达到全比例解锁的条件,根据《2018年限制性股票激励计划(草案)》的规定,公司将对上述7人已获授但尚未解锁的部分限制性股票进行回购注销,共计22,239股,回购价格为6.64元/股加上银行同期存款利息,回购资金为公司自有资金。公司已于2021年9月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了上述限制性股票的回购注销,并于2021年10月15日完成工商变更手续,公司不再存在2018年限制性股票激励计划未解除限售的限制性股票,2018年限制性股票激励计划实施完毕。
二、2020年股票期权激励计划2020年6月12日,公司召开了第四届董事会第十三次会议以及第四届监事会第十一次会议,审议并通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案。2020年6月30日,公司召开2020年第三次临时股东大会,审议并通过了上述议案,自股票期权激励计划实施以来至2021年度末,公司完成了股票期权的授予、价格调整、回购注销、行权等事宜,具体详见公司2020年至2021年度末临时公告及定期报告相关内容。报告期内,股票期权激励计划实施情况如下:
1、2021年6月21日,公司召开了第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十五次会议,审议通过《关于调整2020年股票期权激励计划期权行权价格及数量并注销部分股票期权的议案》,鉴于公司2020年半年度、2020年年度权益分派已实施完毕,董事会同意公司根据《2020年股票期权激励计划(草案)》及2020年第三次临时股东大会的授权,对股票期权行权价格以及数量进行相应的调整;另鉴于在2020年股票期权激励计划第一个等待期内,原激励对象中有4名激励对象因个人原因离职,上述4名离职人员已获授但尚未行权的67,000份股票期权由公司进行注销,本次调整后,公司2020年股票期权激励计划股票期权行权价格由28.75元/股调整为13.68元/股,激励对象人数由89名调整为85名,授予股票期权数量由1,900,000份调整为3,812,640份。上述股票期权注销事宜已于2021年6月30日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成。
2、2021年8月9日,公司召开了第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于2020年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》、《关于注销2020年股票期权激励计划部分已授予股票期权的议案》,同意符合行权条件的84名激励对象在第一个行权期可行权合计1,486,825份股票期权,并对5名个人层面绩效考核结果未能达到全比例行权条件的激励对象已获授但未达到行权条件的合计38,231份股票期权予以注销。
3、2021年8月19日,公司披露了《关于2020年股票期权激励计划第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》,实际可行权期限为自2021年8月20日至2022年7月8日止。
4、2021年9月14日,公司披露了《关于2020年股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告》,公司已于2021年9月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了前述38,231份股票期权注销事宜。
5、自实际可行权日至2021年12月31日,各激励对象通过自主行权方式行权了1,457,705股。
三、2021年限制性股票激励计划
1、2021年8月9日,公司第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案,公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了独立意见,并就股权激励计划向所有的股东征集委托投票权。
2、2021年8月9日,公司第四届监事会第二十六次会议审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核查公司<2021年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。
3、2021年8月9日至2021年8月18日,公司对激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内,公司监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的异议。2021年8月18日,公司披露了《监事会关于公司2021年限制性股票激励计划首次授
予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
4、2021年8月20日,公司召开2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案。同日,公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2021年8月20日,公司第四届董事会第三十二次会议和第四届监事会第二十七次会议审议通过了《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。确定2021年8月20日为首次授予日,向符合条件的203名激励对象授予
336.70万股第二类限制性股票。同日,公司披露了《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》。董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√适用□不适用
单位:股
姓名
姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格(元/股) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价(元/股) | 期初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格(元/股) | 本期已解锁股份数量 | 期末持有限制性股票数量 |
李响 | 董事、副总经理 | 124,800 | 0 | 49,920 | 49,920 | 13.68 | 74,880 | 29.40 | 0 | 40,000 | 11.26 | 0 | 40,000 |
泮云萍 | 董事、副总经理 | 62,400 | 0 | 24,960 | 24,960 | 13.68 | 37,440 | 29.40 | 0 | 40,000 | 11.26 | 0 | 40,000 |
顾朝丰 | 副总经理 | 62,400 | 0 | 24,960 | 24,960 | 13.68 | 37,440 | 29.40 | 0 | 35,000 | 11.26 | 0 | 35,000 |
孙海光 | 副总经理 | 124,800 | 0 | 49,920 | 49,920 | 13.68 | 74,880 | 29.40 | 0 | 35,000 | 11.26 | 0 | 35,000 |
李妙 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 29.40 | 0 | 30,000 | 11.26 | 0 | 30,000 |
茅剑辉 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 29.40 | 80,000 | 11.26 | 0 | 80,000 | |
合计 | -- | 374,400 | 0 | 149,760 | 149,760 | -- | 224,640 | -- | 0 | 260,000 | -- | 0 | 260,000 |
备注(如有) | 1.公司实施2020年股票期权激励计划,授予李响124,800份期权,报告期内行权49,920份;授予泮云萍62,400份期权,报告期内行权24,960份;授予顾朝丰62,400份期权,报告期内行权24,960份;授予孙海光124,800份期权,报告期内行权49,920份。以上人员剩余未行权期权尚未到可行权期。(以上授予期权数量均为权益分配后调整的数量)2.公司实施2021年限制性股票激励计划,授予李响4万股第二类限制性股票;授予泮云萍4万股第二类限制性股票;授予顾朝丰3.5万股第二类限制性股票;授予孙海光3.5万股第二类限制性股票;授予 |
李妙
万股第二类限制性股票;授予茅剑辉
万股第二类限制性股票。以上授予第二类限制性股票尚未到达可归属期。
高级管理人员的考评机制及激励情况公司坚持按劳分配与责、权、利相结合,实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则,年度薪酬标准公开、公正、透明等三项基本原则,建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制。公司董事会薪酬与考核委员会具体负责对高管人员进行考核以及建议、确定年度薪酬分配。公司高管人员年度薪酬由基本薪酬、绩效收入两部分组成。根据职位重要性、所承担的责任、具体工作量、工作完成情况及市场薪资行情等因素确定,基本薪酬按月度发放,绩效收入按年度发放。公司的各项考核制度较为合理地把高级管理人员的工作业绩与其薪酬进行挂钩,提高了高级管理人员的积极性,同时高管薪酬的确定符合公司薪酬管理和业绩考评激励等制度的有关规定。
2、员工持股计划的实施情况
√适用□不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
李妙
万股第二类限制性股票;授予茅剑辉
万股第二类限制性股票。以上授予第二类限制性股票尚未到达可归属期。
员工的范围
员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总额 | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
董事(不含独立董事)、中高层管理人员、其他核心骨干人员等 | 184 | 1,200,290 | 2021年2月5日,公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第二十次会议,审议通过了《关于<乐歌人体工学科技股份有限公司第一期员工持股计划(草案)修订稿>及其摘要的议案》、《关于<乐歌人体工学科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法(修订稿)>的议案》、《关于聘请第一期员工持股计划信托机构及签署信托合同的议案》,对第一期员工持股计划部分内容进行了修订。报告期内因部分持有人与公司解除或终止劳动关系,不再符合员工持股计划参与资格,导致持有人总数和部分持有人所持份额发生变动。 | 0.54% | 员工的合法薪酬、自筹资金和法律、行政法规允许的其他方式 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
姓名 | 职务 | 报告期初持股数 | 报告期末持股数 | 占上市公司股本总额的比例 |
项乐宏 | 董事长 | 0 | 271,795 | 0.12% |
李响 | 董事、副总经理 | 0 | 32,786 | 0.01% |
朱伟 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 0 | 32,786 | 0.01% |
泮云萍 | 董事、副总经理 | 0 | 32,786 | 0.01% |
顾朝丰 | 副总经理 | 0 | 32,786 | 0.01% |
姜艺 | 副董事长 | 0 | 32,786 | 0.01% |
茅剑辉 | 副总经理 | 0 | 32,786 | 0.01% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用√不适用报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
√适用□不适用报告期内,第一期员工持股计划有7名持有人离职,根据《乐歌人体工学科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》,管理委员会有权终止该等持有人参与员工持股计划的资格,将其所持有的员工持股计划相应份额按照认购成本加年化2%利息与转让时份额对应的累计净值孰低的原则强制转让给其他具备资格的受让人。根据管理委员会相关决议,报告期内5名人员认购的股份转让给实际控制人之一姜艺,转让手续完成后,姜艺持有员工持股计划股数为32,786股,份额占员工持股计划总份额的2.73%;1名人员认购的股份转让给公司员工鲍达,转让手续完成后,鲍达持有员工持股计划股数为1,639股,份额占员工持股计划总份额的0.14%;1名人员认购的股份转让给公司员工顾柯杰,转让手续完成后,顾柯杰持有员工持股计划股数为1,639股,份额占员工持股计划总份额的0.14%。报告期内股东权利行使的情况
1、2021年5月20日,公司在巨潮资讯网披露了《2020年年度权益分派实施公告》,公司2020年年度权益分派方案为:以公司总股本138,896,417股为基数,向全体股东每10股派1.8元现金红利;以资本公积金向全体股东每10股转增3股。上述权益分派方案已于2021年5月27日实施完毕,华能信托?诚歌员工持股单一资金信托持有的公司股票数量相应增至1,200,290股,占公司现有总股本的0.54%,现金分红款金额为166,194元。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
√适用□不适用公司于2022年1月27日,聘任茅剑辉先生为公司副总经理,茅剑辉先生在员工持股计划中持有32,786股,份额占员工持股计划总份额的2.73%,占公司总股本的0.01%。员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用√不适用员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□适用√不适用报告期内员工持股计划终止的情况
□适用√不适用其他说明
3、其他员工激励措施
□适用√不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内,公司严格按照各项法律法规以及公司内部控制制度规范经营、优化治理、管控风险,强调内部控制的力度与效率,重视相关责任的权责及落实,保证了公司内控体系的完整合规、有效可行,实现了公司健康科学的运营目标,保障了全体股东的利益。公司董事会审计委员会、内审部门共同组成公司的风险内控管理组织体系,对公司内部控制管理进行监督和评价。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况,2021年公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。未来期间,公司
将继续完善内部控制制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制监督检查,促进公司健康、可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
报告期内未新增购买子公司 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月13日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | www.cninfo.com.cn/ | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷:1、公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重要损失和不利影响;2、已经发现并报告给管理层的财务报告内部控制重大缺陷在经过合理时间后,未得到整改;3、对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正;4、公司内部控制环境无效;5、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;6、审计委员会和内部审计机构对财务报告的内部监督无效。重要缺陷:1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策;2、未建立反舞弊程序和控制措施或无效;3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应的控制机制,且没有相应的补偿性控制;4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 | 重大缺陷的认定标准:1、缺乏民主决策程序或重大事项违反决策程序出现重大失误,给公司造成定量标准认定的重大损失;2、严重违反国家法律、法规,受到政府部门处罚,且对公司定期报告披露造成重大负面影响;3、关键管理人员或高级技术人员流失严重;4、媒体负面新闻频现,情况属实,造成重大社会影响;5、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效,给公司造成按定量标准认定的重大损失;6、已经发现并报告给管理层的非财务报告内部控制重大缺陷在合理的时间内未得到整改。重要缺陷:1、民主决策程序存在但不够完善或决策程序出现失误,给公司造成定量标准认定的重要财产损 |
合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的,和财务报告相关的其他内部控制缺陷。
合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的,和财务报告相关的其他内部控制缺陷。 | 失;2、违反国家法律、法规,受到政府部门处罚,但未对公司定期报告披露造成负面影响;3、关键岗位业务人员流失严重;4、媒体出现负面新闻,波及局部区域;5、重要业务制度执行过程中存在较大缺陷;6、已经发现并报告给管理层的非财务报告内部控制重要缺陷在合理的时间内未得到整改。一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷之外,其他非财务报告相关的内部控制缺陷。 | |
定量标准 | 重大缺陷:错报≥税前利润的5%,且绝对值超过或等于500万元;重要缺陷:税前利润的1.5%≤错报<税前利润的5%;200万元≤错报绝对值<500万元;一般缺陷:错报<税前利润的1.5%,且绝对值小于200万元 | 重大缺陷的认定标准:损失金额≥销售额2%,或受到国家政府部门处罚,且已正式对外披露并对本公司定期报告披露造成负面影响;重要缺陷:销售额1%≤损失金额<销售额的2%;或受到省级以上政府部门处罚,但未对公司定期报告披露造成负面影响;一般缺陷:销售额0.5%≤损失金额<销售额1%;或受到省级以下政府部门处罚,但未对公司定期报告披露造成负面影响。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统,公司本着实事求是的原则,严格对照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律、行政法规及内部规章制度,对照自查清单中的相关事项进行了认真梳理及填报。通过本次自查,公司认为公司治理符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的要求,公司治理结构较为完善,运作规范,不存在重大问题的失误。公司仅存在以下一项需要整改的情况:
受疫情影响,公司存在独立董事现场工作时间不足10个工作日的情况,该情况违反了《上市公司独立董事履职指引(2020年修订)》,针对上述情况,公司已做出如下整改:
1、在疫情可控的情况下,积极组织独立董事参加公司的董事会、股东大会及各专门委员会以及公司内部经理会议等,为独立董事对公司生产经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行调查,与公司管理层进行工作讨论,对公司重大投资、生产、建设项目进行实地调研等创造良好条件;
2、在疫情可控的情况下,分批邀请独立董事到公司就其所擅长的领域,以现场培训的方式组织公司相关员工进行专题学习,以提升公司员工综合素质。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是□否
公司或子公司名称
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 氯化氢 | 高空排放 | 1 | 酸雾废气排放口 | <0.2mg/m3 | 酸银容量法HJ548-2016代替HJ548-2009 | 6.48 | / | 无 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 颗粒物 | 高空排放 | 1 | 钣金件打磨废气排放口 | <20mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 | 432 | / | 无 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 颗粒物 | 高空排放 | 1 | 焊接废气排放口 | <20mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 | 1152 | / | 无 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 颗粒物 | 高空排放 | 1 | 抛丸废气排放口 | <20mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996 | 1224 | / | 无 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 颗粒物 | 高空排放 | 1 | 热洁炉燃烧固化废气排放口 | <20mg/m3 | 《工业涂装工序大气污染物排放标准》DB33/21 | 432 | / | 无 |
46-2018
46-2018 | |||||||||
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 非甲烷总烃 | 高空排放 | 1 | 热洁炉燃烧固化废气排放口 | 5.94mg/Nm3 | 《工业涂装工序大气污染物排放标准》DB33/2146-2018 | 255.6 | / | 无 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 氮氧化物 | 高空排放 | 1 | 热洁炉燃烧固化废气排放口 | 17mg/Nm3 | 《工业涂装工序大气污染物排放标准》DB33/2146-2018 | 468 | / | 无 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 二氧化硫 | 高空排放 | 1 | 热洁炉燃烧固化废气排放口 | 11mg/Nm3 | 《工业涂装工序大气污染物排放标准》DB33/2146-2018 | 616.98 | / | 无 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 非甲烷总烃 | 高空排放 | 4 | 烘干废气排放口(4个) | 4.08mg/m3 | 《工业涂装工序大气污染物排放标准》DB33/2146-2018 | 131.76 | / | 无 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 碱雾 | 高空排放 | 1 | 预脱脂废气排放口 | <0.2mg/m3 | 《轧钢工业大气污染物排放标准》GB9078-1996 | 0.234 | / | 无 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 颗粒物 | 高空排放 | 1 | 天然气锅炉排放口 | <20mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014 | 56.52 | / | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司有排气筒数量10个。生产废气经“旋风除尘”、“水喷淋”、“碱喷淋”等工艺处理后通过排气筒排放。报告期各套处理设备运行正常,无超标排放事故发生。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
生产工厂分期由4个项目建成:2012年5月宁波丽晶数码科技有限公司立项建设了“年产平板显示支架400万套项目”,2013年7月投入生产;2013年7月宁波丽晶数码科技有限公司立项建设了“年产100万套计算机显示屏专用旋转式承载装置项目”,2015年11月投入试生产;2016年7月乐歌人体工学科技股份有限公司立项建设了“年产100万台显示器支架及30万台升降台(桌)项目”,2019年7月建成投产。项目均完成了竣工环境保护验收。可转债项目,2019年11月技改环评,年产120万台(套)乐歌人体工学产品生产线技改项目,2020年5月投入生产。
2020年11月18日取得宁波市生态环境局核发的排污许可证,许可证编号:91330200736952581D002Q,证书有效期至2023年12月31日。突发环境事件应急预案
公司已编制《突发环境事件应急预案》,并于2016年3月21日备案完毕;公司每年进行一次应急演练。环境自行监测方案
公司制定了2021年度环境自行监测方案,并按计划开展监测,委托有资质的第三方对公司的废水、有组织废气、无组织废气及噪声进行检测。检测频次为每年一次。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用□不适用报告期内,公司滨海工厂积极利用厂房屋顶实施屋顶光伏电站建设,目前已建成规模为495kW的光伏发电及5kWh储能系统。2021年滨海厂区屋顶光伏电站共计发电123.25万千瓦时,约占全厂总用电量的17%,大幅减少了厂区二氧化碳排放。其他环保相关信息无
二、社会责任情况
报告期内,公司积极履行企业应尽的义务,承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时,也积极承担对股东、员工、合作伙伴、社会等其他利益相关者的责任。
(一)股东权益保护
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求,持续完善公司法人治理结构;按照财政部颁布的《内部会计控制规范》及深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》等相关法规的要求,不断完善内部控制制度与控制体系,持续提升公司规范运作水平。公司构建了以《公司章程》为基础,以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等为主要架构的规章体系,形成了股东大会、董事会和监事会协调运行的治理体系,与公司管理层之间权责分明、各司其职、有效制衡的法人治理结构,切实保障全体股东和债权人的合法权益。同时,为合理回报投资者,公司积极实施利润分配政策,确保股东投资回报。
(二)员工权益保护
公司根据国家《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等法律法规依法保护员工合法权益,为员工的职业发展及权益保护提供多种保障,同时注重员工的健康与安全,提供多渠道丰富员工的职业生活。公司建有系统、规范化地绩效考核制度,
对员工从招聘、入职、培训、持续发展等多方位进行跟踪、评估和考核,并建有完备的薪酬管理制度和荣誉评选体系。
公司响应国家共同富裕号召,深化构建和谐劳动关系,推动劳动者通过辛勤劳动提高生活品质。2021年公司为员工支付的薪酬(含五险一金)、奖金、福利4.06亿元,让员工真正实现劳有所得、病有所医、老有所养。公司也在持续优化人员结构,积极解决大学生就业。另公司积极响应,推动创造公平就业环境,率先消除户籍、地域、身份、性别等影响就业的制度障碍。2021年公司在北海建厂,在一定程度上帮助解决西南地区人民就业问题,深入实现东西部协作,持续推进智力支援、产业支援,加强对省外欠发达地区帮扶,消费帮扶和劳务协作。
乐歌致力于打造学习型、知识型的新型企业,十分注重员工培训与职业规划,提高员工自身素质和综合能力,为员工提供更多的发展机会和广阔的舞台,实现企业个人双赢。公司设有专门的培训部门,分级别对不同层次、类别的员工开展了包括新员工入职培训、管理人员技能提升培训、拓展训练、外出参观学习等多种培训,各用人部门根据不同的工种对每位员工搭建起技能提升培养体系,制定了详细的个人技能提升培养方案,两个层级的培训互相补充。2021年全年组织内外部培训500余场,多次邀请华为高管、营销大咖等授课,同时上线乐学堂培训平台,线上线下结合、以教促学模式,打通培训闭环,促进人才发展。
公司倡导“Health-Love-Care”的理念,提倡把员工当成兄弟姐妹、亲人与手足一般关爱,为员工提供健康餐饮服务。公司已连续8年针对员工子女举办小候鸟暑期夏令营活动,努力为员工营造家的温馨,营建关爱的良好氛围;公司设立工会委员会、员工代表和高层投诉热线等满意度调查及反馈机制,有问必答,有信必回;公司建立职业病监护与管理体系,实施定期员工健康体检专案,注重劳动安全、切实保障员工权益。乐歌一直希望公司员工都能安居乐业,因此非常重视员工生活,从食、住、行各方面关怀员工生活。公司为员工提供生活设施一应俱全的员工宿舍,如夫妻两人一起入职,还可根据实际情况申请夫妻房;同时上下班有多班次班车接送,保障上下班交通安全;公司提供免费一日三餐健康营养餐,荤素搭配得当;为了丰富员工生活,公司不定期举行各种员工活动,设有专门的篮球场地、乒乓球,台球等各种运动设施。
公司始终把员工的安全健康放在第一位,贯彻落实《安全生产法》,始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针,公司积极推进安全保障系统建设、不断引入新的安全管理方法和安全理念,提高员工安全意识,确保安全生产。
(三)供应商和消费者权益保护
乐歌一路的发展离不开各大供应商的鼎力支持和携手并进。公司制定了完备的采购制度及流程,严格遵循国家在反贿赂、反欺诈、勒索及反洗钱等方面相关的法律法规,设有专门团队负责反贪污和反舞弊工作,营造诚信道德的商业环境,保障每一名供应商的合法权益。
乐歌关注用户健康,通过线性驱动技术在健康办公、智慧家居领域的创新应用,为客户提供更加健康、舒适、安全、高效的办公、生活方式。公司投入大量的资源用于品牌建设、研发设计和质量提升,以提高产品和服务质量,满足消费者的多样化、个性化需求。公司充分利用直播、小程序分销、秒杀活动等社交分销工具和创新场景为消费者提供便利的购物渠道和良好的消费体验。
(四)环境保护与可持续发展
公司一直以来秉持着坚持环保,福润社会的理念,致力于用实际技术引导绿色环保,用绿色创造价值,用技术保护绿色,致力于环保生产。公司十分重视科学管理体系的建立,较早通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14000环境管理体系认证及ISO15001职业健康体系认证,并在日常管理中积极推行各类先进管理技术,为品质的保证打下了坚实的基础。2020年,公司入选浙江省省级“绿色工厂”。绿色生产的理念早已渗透到公司的每一个细节中。乐歌践行绿水青山就是金山银山理念,打造美丽宜居的生活环境。竹子在抵御全球变暖行动中是不可或缺的主力军,它的固碳能力是杉木的1.68倍,释放的氧气比其它树木多35%,对于环境可持续发展、践行2030“碳达峰”战略起到不可忽视的作用。乐歌践行环境可持续发展的理念,全力推广竹产品,每根用于制作乐歌竹板桌的竹子,均由竹农精心挑选、手工获取,不会破坏根系,既保护了原生竹林的生态系统,又保证了新竹的成长。在竹板加工厂中,乐歌的竹板材通过高温蒸煮、高压碳化、胶合、压制等程序,保证制造过程中不会排放有害物质,废料也可自行降解,使竹子的利用率达到100%,是真正的绿色工厂。2020年截至到目前为止,乐歌累计采购4.3万张竹桌板,在中国、美国、德国、法国、英国、日本等国家推广销售,并会加大推广力度。
2020年12月,乐歌智能精密传动线性驱动系统数字化车间获得浙江省数字化车间认定,并于2022年1月顺利验收通过。通过对制造工艺流程、生产设备布局、物流走向等环节进行自动化设计和整体优化,配备成套的自动化设备和仪器、生产及协作机器人、AGV等智能物流设备;有效构建串联ERP、WMS、MES、SRM、条码系统等信息系统,打通企业从订单接收、订单评审、计划排产、质量管控、订单发运到运营各环节流程。以数据链动生产,实时掌控车间工序,实现多个作业单元协同调
度,敏捷响应小批量、多品种的个性化定制需求,提升产品品质,提高生产效率,使产品交付周期缩短30%以上,用工数量减少30%以上。
同时,作为国家级绿色工厂,乐歌正着力打造“屋顶发电”、“废水养鱼”式的生态工厂。工厂屋顶配备了1.2兆千瓦的太阳能光伏板,年均发电超过120万度;工厂废水、废气经过专业的处理装置,均符合排放要求。下步将引进行业领先的生化系统,污水在经过生化处理后能达到养鱼标准,进一步降低对生态环境的影响。
(五)公共关系与社会公益事业
公司在实现企业稳步发展和创造经济效益的同时,时刻不忘肩负的社会责任和使命,以自身发展影响和带动地方经济,与社会分享公司发展的经济成果。公司也热心参与社会公益事业,以实际行动回报社会,创建和谐的企业发展环境,践行社会责任。公司公益支持重点为教育事业、慈善捐助,连续十余年在宁波大学、宁波工程学院、浙江大学宁波理工学院等高等院校设立教育基金。
为更好开展公司慈善公益事业,扩大社会影响力,2021年公司成立了3000万元乐善慈善基金,并在宁波大学设立了1000万元创新创业奖励基金。此外,公司积极参与乡村振兴,对口帮扶等项目,取得了良好的社会反响。
(六)塑造产业竞争新优势,提升经济循环效率
总理指出,新业态新模式是我国外贸发展的有生力量,也是国际贸易发展的重要趋势。跨境电商是外贸高质量发展的重要表现形式。乐歌自2020年开启公共仓业务,承担起带领中小企业品牌出海的重任。未来,乐歌将继续扩大海外仓规模、整合上游货代资源、加快建设海外仓增值服务,包括营销引流、法务、专利、工业设计、视频拍摄等一体式服务,目的是进一步助力跨境卖家降低物流成本,提升效率和效益。
乐歌成立近20年来,一直不忘初心持续加大在生产制造上的投入,大力实现自主创新能力,推动企业产品结构升级、设备更新和技术改造,加大数字化、智能化制造,加大设备自动化升级和信息化上的投入,推动产业高端化、智能化、数字智造,来提升企业运营效率和人均效能。
2021年,乐歌也加快了内销发展的步伐节奏,构建国内国际双循环相互促进的新格局。实现国内市场快速发展,是实现大国博弈的最重要手段,是国际政经形势的需要,是我们国家强大的需要,是大学生就业的需要,是经济发展的需要。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司认真践行习近平总书记关于“全面推进乡村振兴、巩固拓展脱贫攻坚成果”的明确要求,坚决贯彻落实中央、省、市脱贫攻坚决策部署,积极承担企业作为社会成员的责任,探索扶贫方式方法,确保扶贫工作落实到位。
2021年,公司与四川省凉山彝族自治州木里县西秋乡日布佐村签订友好村企结对共建框架协议,双方坚持“平等协商、优势互补、互惠互利、共同发展”的原则,以巩固脱贫成果、促进经济繁荣、推动社会进步为目标,通过市场主导、优势互补、资源共享等措施,积极在经济发展、乡村振兴、基层党建等方面建立长期的友好合作关系。目前,已为结对帮扶村提供5万余元的帮扶资金,为村集体经济注入活力。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺来源
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司及全体董事、监事、高级管理人员 | 关于履行信息披露义务责任的承诺 | 承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
公司及全体董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司 | 关于履行信息披露违规赔偿投资者损失的承诺 | 承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 | |
公司及控股股东丽晶电子, | 关于依法承担赔偿或者补偿责任及股 | 若发行人首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,在中国证监会对发行人作出行政 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
公司实际控制人项乐宏、姜艺
公司实际控制人项乐宏、姜艺 | 份回购的承诺 | 处罚决定之日起三十日内,严格依法回购首次公开发行的全部新股 | |||
公司及控股股东丽晶电子,实际控制人项乐宏、姜艺,全体董事、监事、高级管理人员 | 关于依法承担赔偿或者补偿责任及股份回购的承诺 | 投资人因发行人的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而在证券交易中遭受损失的,自赔偿责任成立之日起的三十日内,本公司/本人将依法赔偿投资者损失。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
控股股东丽晶电子、实际控制人项乐宏和姜艺夫妇、公司董事、监事、高级管理人员 | 关于利润分配政策的承诺 | 1、利润分配原则:(1)公司的利润分配尤其是现金分红应重视对社会公众股东的合理投资回报,以维护股东权益和保证公司可持续发展为宗旨,保持利润分配的连续性和稳定性,并符合相关法律、法规的规定;(2)公司实行同股同利的股利政策,股东依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配;(3)利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。2、利润分配的形式:公司可以采取现金、股票、现金股票相结合或法律许可的其他方式进行利润分配;3、利润分配的决策程序:(1)公司董事会负责拟定和修改利润分配预案尤其是现金分红预案,利润分配预案尤其是现金分红预案由独立董事、监事会发表意见,经全体董事过半数以上表决通过(其中2/3以上独立董事表决通过)方可提交股东大会审议;(2)公司监事会应对董事会制定和修改的利润分配预案尤其是现金分红预案及决策程序进行审议和监督,并经过半数以上监事表决通过,在公告董事会决议时应同时披露独立董事、监事会的审核意见;(3)利润分配政策的制定,须经出席股东大会会议的股东或股东代表所持表决权的2/3以上通过。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策尤其是现金分红政策的决策过程中应当通过多种渠道主动与独立董事、中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东所关心的问题。对报告期盈利但公司董事会未提出现金分红 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
方案的,董事会应当做出详细说明,独立董事应当对此发表独立意见。提交股东大会审议时,公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。此外,公司应当在定期报告中披露未分红的具体原因以及未用于分红的资金留存公司的用途。
、现金分红的具体条件和比例(
)现金分红的条件公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值,并且现金流充裕,实施现金分红后不影响公司的持续经营;公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%,且超过5,000万元人民币。(
)现金分红的比例:
)公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分不同情形,提出差异化的现金分红政策:
i)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;ii)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;iii)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;iv)公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
)公司应优先采取现金分红的方式分配利润,每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
、股票股利的具体条件:
在满足现金股利分配的条件下,若公司营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下,可以在提出现金股利分配预案之外,提出并实施股票股利分配预案。每次分配股票股利时,每
股股票分得的股票股利不少于
股。
、利润分配的期间间隔:在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
、利润分配政策的变更:公司应保持股利分配政策尤其是现金分红政策的连续性、稳定性,同时根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者外部经营环境发生的变化,来确定是否需要调整利润分配政策;
确需调整利润分配政策尤其是现金分红政策的,应以股东权益保护为出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关国家法律法规、规范性文件和本章程的有关规定;有关调整利润分配政策尤其是现金分红政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东大会的股东所持表决权的
以上通过。
确需调整利润分配政策尤其是现金分红政策的,应以股东权益保护为出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关国家法律法规、规范性文件和本章程的有关规定;有关调整利润分配政策尤其是现金分红政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。 | |||||
发行人全体董事、高级管理人员 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺公司董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司后续推出公司股权激励的,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任;7、本承诺函出具日后,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
项乐宏、姜艺 | 减持承诺 | 自公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月期满后,在本人担任公司董事、监事或高管期间,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;本人离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。本人自离职信息申报之日起六个月内所增持的公司股份按照上述规定予以锁定。 | 2017年12月01日 | 36个月 | 严格履行中 |
丽晶电子、丽晶国际及聚才投资 | 减持承诺 | 本公司所持有乐歌股份公开发行股份前已发行的股份在乐歌股份公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月期满后两年内若进行股份减持,减持股份数量为不超过本公司所持股份数的40%,并且减持价格(指复权后的价格)不低于发行价;本公司在减持股份时,将提前五个交易日向乐歌股份公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对乐歌股份公司治理结构及持续经营影响的说明,并由乐歌股份公司在减持前三个交易日予以公告。 | 2017年12月01日 | 60个月 | 严格履行中 |
朱伟、李妙、傅凌志、郑祥明 | 减持承诺 | 公司股票在证券交易所上市之日起三十六个月期满后,在本人担任发行人董事、监事或高管期间,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;本人离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。本人自离职信息申报之日起六个月内所增持的公司股份按照上述规定予以锁定。本人所持有 | 2017年12月01日 | 36个月 | 严格履行中 |
公司公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期期满后两年内若进行股份减持,减持价格(指复权后的价格)不低于发行价。
公司公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期期满后两年内若进行股份减持,减持价格(指复权后的价格)不低于发行价。 | |||||
丽晶电子、项乐宏、姜艺、丽晶国际、聚才投资 | 关于避免同业竞争和关联交易承诺 | 1、本公司/本人目前没有、将来也不直接或间接从事与公司及其控股或实际控制的子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。对于本公司/本人直接和间接控制的其他企业,本公司/本人将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、总经理等)以及本公司/本人在该等企业中的控制地位,保证该等企业履行本承诺函中与本公司/本人相同的义务,保证该等企业不与发行人进行同业竞争,本公司/本人愿意对违反上述承诺而给发行人造成的经济损失承担全部连带的赔偿责任。在本公司/本人及本公司/本人所控制的其他公司与发行人存在关联关系期间,本承诺函持续有效。2、除已书面披露的关联交易以外,本公司/本人以及下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业(以下简称“附属企业”)与发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易;在本公司/本人作为乐歌股份控股股东/实际控制人/持有5%以上股份的股东期间,本公司/本人及附属企业将尽量避免、减少与发行人发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,本公司/本人及附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《乐歌人体工学科技股份有限公司章程》、《关联交易管理办法》等相关制度的规定,按照公平、公允、合理的商业准则进行;本公司/本人承诺不利用乐歌股份控股股东/实际控制人/持有5%以上股份的股东地位,损害发行人及其他股东的合法利益;若本公司/本人与发行人的关联交易中未按照公平、公开、公正的原则给发行人造成损失,由发行人将预计损失从当年或以后年度分配给本公司的分红中扣除,并归发行人所有。本公司/本人以直接和间接所持发行人的全部股份对上述承诺提供连带责任保证担保。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
项乐宏、姜艺 | 关于资金占用方面的承诺 | 自本承诺出具之日起,本人及本人所控制的其他公司不占用公司及其下属公司资金,不损害公司及其他股东的利益,本人并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担全部连带的赔偿责任,公司董事会亦可启动“占用即冻结”机制冻结本人所持公司股份,通过变现本人所持公司股份以偿还占用财产,或以当年本人可取得的分红部分偿还占用财 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
产。
产。 | |||||
项乐宏、姜艺 | 关于社保、公积金事项的承诺 | 若发行人或其控股子公司,因其历史上未规范为全体员工缴纳社保、公积金而被主管部门行政处罚或要求其补缴的,本人承诺将无条件代替公司缴纳罚款并承担全部补缴金额,本人愿意全额补偿公司因此遭受的全部损失。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
公司 | 关于履行公开承诺的约束措施的承诺 | 公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述回购股份及赔偿损失措施向股东和社会公众投资者道歉,并依法向投资者进行赔偿,并将在定期报告中披露公司关于回购股份、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。公司将要求新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
控股股东丽晶电子及实际控制人项乐宏、姜艺 | 关于履行公开承诺的约束措施的承诺 | 本公司/本人作出的或公司公开披露的承诺事项真实、有效。如在实际执行过程中,本公司/本人违反首次公开发行时已作出的公开承诺的,则采取或接受以下措施:如发生未实际履行公开承诺事项的情形,将视情况通过发行人股东大会、证券监督管理机构、交易所指定途径披露未履行的具体原因。如因本公司/本人未实际履行相关承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的,将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任,赔偿金额通过与投资者协商确定或由有关机关根据相关法律法规进行认定。如本公司/本人违反上述承诺,发行人有权将应付本公司/本人的现金分红予以暂时扣留,直至本人实际履行上述各项承诺义务为止。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
董事、高级管理人员 | 关于履行公开承诺的约束措施的承诺 | 如发生未实际履行公开承诺事项的情形,将视情况通过发行人股东大会、证券监督管理机构、交易所指定途径披露未履行的具体原因。如因本人未实际履行相关承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的,将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任,赔偿金额通过与投资者协商确定或由有关机关根据相关法律法规进行认定。本人如违反上述承诺,在证券监管部门或有关政府机构认定承诺未实际履行30日内,或司法机关认定因前述承诺未得到实际履行而致使投资者在证券交易中遭受损失起30日内,自愿将上一年度从发行人处所领取的全部薪金对投资者先行进行赔偿。 | 2017年12月01日 | 长期有效 | 严格履行中 |
董事、高级管理人员 | 关于公开发行可转换公司债券摊薄即 | (1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)本人承诺对在公司任职期间的职务消费行为进行约束;(3)本人承诺不动用公司资产从事与所履 | 2019年12月10日 | 长期有效 | 严格履行中 |
期回报采取填补措施的承诺
期回报采取填补措施的承诺 | 行职责无关的投资、消费活动;(4)本人承诺公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)若公司未来实施新的股权激励计划,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(6)自本承诺出具日后至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;(7)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺或拒不履行该等承诺,本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施;若本人违反该等承诺并给公司或投资者造成损失的,本人愿依法承担对公司或投资者的补偿责任。 | ||||
控股股东、实际控制人 | 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | (1)不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;(2)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。 | 2019年12月10日 | 长期有效 | 严格履行中 |
董事、高级管理人员 | 关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺 | 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发[2013]110号)、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》(国发[2014]17号)、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(证监会公告[2015]31号)等相关规定,为保障中小投资者的利益,乐歌人体工学科技股份有限公司董事、高级管理人员对公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报采取填补措施能够得到切实履行作出如下承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺未来公司如实施股权激励计划,股权激励计划设置的行权条件将与公司填补 | 2021年01月12日 | 长期有效 | 严格履行中 |
回报措施的执行情况相挂钩。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意,中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。
回报措施的执行情况相挂钩。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意,中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。 | |||||
控股股东、实际控制人 | 关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺 | 根据中国证监会相关规定,为保证公司本次向特定对象发行股票涉及的摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行,公司控股股东宁波丽晶电子集团有限公司,实际控制人项乐宏、姜艺夫妇分别作出承诺:1、本公司/本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、自本承诺出具日至公司本次向特定对象发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;3、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司/本人愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司/本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司/本人作出相关处罚或采取相关监管措施。 | 2021年01月12日 | 长期有效 | 严格履行中 |
公司 | 关于向特定对象发行股票相关承诺 | 1、本次发行拟募集资金不超过111,218.50万元,其中33,350.00万元用于补充流动资金。公司承诺该等用于补充流动资金的募集资金将仅用于支付原材料采购款、支付员工薪酬、支付电商平台、物流、广告费用、偿还银行贷款等日常经营用途,不会用于本次发行的其他募集资金投资项目或公司的其他对外投资用途。本次发行募集资金到位后,该等用于补充流动资金的募集资金将存放于公司募集资金专户,通过募集资金专户对外支付用于日常经营用途的款项,或根据本次发行募集资金到位后公司通过其他账户实际业已支付的日常经营用途的款项金额予以批准置换。2、本次募集资金投资项目“营销研发总部大楼建设项目”拟投入募集资金20,522.50万元,公司承诺该项目募集资金投入均用于公司自用办公物业部分的建设,不涉及对外经营、出租或出售。3、公司已于2021年6月7日转让宁波浙东置业有限公司的相关股权,目前,公司及下属子公司、参股公司的经营范围均不涉及房地产开发、 | 2021年06月16日 | 长期有效 | 严格履行中 |
经营、销售等房地产业务,不具有房地产开发资质。
经营、销售等房地产业务,不具有房地产开发资质。 | ||||||
股权激励承诺 | 公司 | 股权激励承诺 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划有关股票期权行权提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2020年06月12日 | 公司2020年股票期权激励计划有效期内 | 严格履行中 |
公司 | 股权激励承诺 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2021年08月10日 | 公司2021年限制性股票激励计划有限期内 | 严格履行中 | |
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√适用□不适用2018年12月7日,财政部发布了《企业会计准则第21号-租赁》(财会〔2018〕35号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。按照上述通知及企业会计准则的规定和要求,公司自2021年1月1日起执行新的租赁准则,对原采用的相关会计政策进行相应变更。本次变更后,公司将按照财政部发布的新租赁准则的规定执行。除上述会计政策变更外,其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。公司于2021年4月16日召开第四届董事会第二十五次会议及第四届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更,符合相关法律法规的规定和公司实际情况,不会对公司财务状况产生重大影响,不存在损害公司及股东利益的情况。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用本期新设子公司广西乐歌智能家居有限公司、香港深諾有限公司、乐仓信息科技有限公司。本期清算子公司苏州乐歌智能家具有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 173.5 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 8 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 凌燕、徐珍珍、姚佳成 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 凌燕1年、徐珍珍1年、姚佳成2年 |
是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
√适用□不适用
名称/姓名
名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论(如有) | 披露日期 | 披露索引 |
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 其他 | 2020年12月18日,越南乐歌因产地误报,将不满足越南产地规定的出口货品进行了申报 | 其他 | 2021年1月15日,被越南海关处以罚款37,464.71万越南盾(约合10.53万元人民币) |
整改情况说明
√适用□不适用公司已缴纳全部罚款。针对上述行政处罚,越南律师已出具法律意见书,明确上述处罚“不存在情节严重之行政违反,不存在重大违法行为”。该处罚不会对公司生产经营造成重大不利影响,亦不会严重损害投资者合法权益及社会公共利益。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□适用√不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
序号
序号 | 承租方 | 出租方 | 租赁地址 | 租赁面积(㎡) | 租赁期限 | 用途 |
1 | LecangsLLC | HRUSUNDERWOODLANDLLC | 10025PorterRd,LaPorte,TX77571 | 2,956.55 | 2019年4月1日至2024年5月31日 | 经营使用 |
2 | LecangsLLC | VREIAxisLLC | 6030ClydeParkAve.SW,ByronCenter,MI49315 | 6,135.31 | 2020年10月1号至2025年12月31日 | 经营使用 |
3 | LecangsLLC | BREITINDUSTRIALCANYONNJ2B01LLC | 2303CenterSquareRoad,LoganTownship,NJ08085 | 7,757.40 | 2020年11月1日至2025年12月31日 | 经营使用 |
4 | LecangsLLC | ICINDUSTRIALREIT | 1350TradeportDrive,Jacksonville,FL32218 | 9,514.10 | 2020年12月1日至2023年11月31日 | 经营使用 |
5 | LecangsLLC | WesternBSouthTNLLC | 5625ChallengeDrive,Memphis,Tennessee | 11,197.13 | 2021年1月29日至2026年1月31日 | 经营使用 |
6 | LecangsLLC | BT(PA)QRS12-25,INC. | 3585SouthChurchSt.,WhitehallPA | 46,906.72 | 2021年12月1日至2026年11月30日 | 经营使用 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
浙江乐歌 | 2021年 | 2,000 | 2019年 | 0 | 连带责 | 5年 | 否 | 是 |
智能驱动科技有限公司
智能驱动科技有限公司 | 04月20日 | 05月05日 | 任保证 | |||||||
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 2021年04月20日 | 3,000 | 2019年07月10日 | 0 | 连带责任保证 | 4年 | 否 | 是 | ||
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 2021年04月20日 | 3,000 | 2021年07月14日 | 2,548.41 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 是 | ||
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 2021年04月20日 | 2,000 | 2020年03月10日 | 2,000 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 是 | ||
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 2021年04月20日 | 10,000 | 2020年09月30日 | 0 | 连带责任保证 | 10年 | 否 | 是 | ||
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 2021年04月20日 | 2,000 | 2021年04月22日 | 2,000 | 质押 | 1年 | 否 | 是 | ||
美国乐歌有限公司 | 2021年04月20日 | 3,000 | 2020年03月06日 | 0 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 是 | ||
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 2021年04月20日 | 6,000 | 2020年02月01日 | 0 | 连带责任保证 | 10年 | 是 | 是 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 5,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 6,548.41 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 25,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 6,548.41 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
有)
有) | |||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | |||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 5,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 6,548.41 | ||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 25,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 6,548.41 | ||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 3.44% | ||||
其中: | |||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | ||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 | ||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | ||||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 | ||||
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 | ||||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
(一)公开发行可转换公司债券进展2019年12月10日,公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》、《关于公司<公开发行可转换公司债券预案>的议案》等议案,前述议案已经公司于2020年1月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。截止2021年度末,公司已完成可转债的发行、上市、第一期付息等事宜,具体详见公司2019年至2021年末临时公告及定期报告相关内容。报告期内,公开发行可转换公司债券的进展情况如下:
1、2021年4月22日,公司披露了《关于乐歌转债开始转股的提示性公告》,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《乐歌人体工学科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关约定,公司本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2020年10月27日)起满六个月后第一个交易日起至可转债到期日止,即2021年4月27日至2026年10月20日。
2、2021年5月20日,公司披露了《关于乐歌转债转股价格调整的公告》,因公司实施2020年年度权益分派方案:以公司现有总股本138,896,417股为基数,每10股派1.8元现金红利(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增3股。根据《募集说明书》相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,结合本次权益分派实施情况,公司可转换公司债券转股价格将由73.13元/股调整为56.12元/股,调整后的转股价格自2021年5月27日(除权除息日)起生效。
3、2021年6月17日,公司披露了《公开发行可转换公司债券2021年跟踪评级报告》,公司聘请联合资信评估股份有限公司为公司向不特定对象发行的可转换公司债券的信用状况进行了综合分析和评估,公司主体长期信用等级为“A+”,评级展望为“稳定”,本次可转换公司债券的信用等级为“A+”。
4、2021年9月9日,公司披露了《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》,因公司2020年股票期权各激励对象自主行权以及2018年限制性股票激励计划第三个解锁期未能全比例解除限售的22,239股进行回购注销,根据《募集说明书》相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,结合本次股本变动情况,公司可转换公司债券转股价格将由56.12元/股调整为55.88元/股,调整后的转股价格自2021年9月9日起生效。
5、2021年10月14日,公司披露了《关于乐歌转债2021年付息的公告》,“乐歌转债”将于2021年10月21日支付第一年利息,每10张“乐歌转债”利息为5.00元(含税)。
6、2021年10月29日,公司披露了《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》,因公司2020年股票期权各激励对象自主行权以及向特定对象发行股票事宜,根据《募集说明书》相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定,结合本次股本变动情况,公司可转换公司债券转股价格将由55.88元/股调整为49.24元/股,调整后的转股价格自2021年11月1日起生效。
7、自2021年4月27日乐歌转债开始转股至2020年度权益分派实施申请日(2021年5月19日)期间共计248张乐歌转债转换成公司股票,转股337股,权益分派实施后,转股股数变更为438股;2021年5月27日权益分派实施完成至2021年12月31日,共有508张乐歌转债转换成公司股票,共计转股912股。综上,自2021年4月27日至2021年12月31日期间,共有756张乐歌转债转换成公司股票,共计转股1,350股。
(二)向特定对象发行股票
1、2021年1月12日,公司召开了第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十九次会议,审议通过了《关于公司向特定对象发行股票方案的议案》及其他与本次向特定对象发行股票相关的议案。上述相关议案于2021年1月28日经公司2021年第一次临时股东大会审议通过。
2、2021年2月22日,公司收到深圳证券交易所出具的《关于受理乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》(深证上审〔2021〕58号),深圳证券交易所对公司报送的向特定对象发行股票募集说明书及相关申请文件进行了核对,认为申请文件齐备,决定予以受理。
3、2021年3月8日,公司收到深圳证券交易所出具的《关于乐歌人体工学科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》(审核函〔2021〕020070号)。2021年3月25日,公司会同相关中介机构对审核问询函所列问题按要求进行了说明和回复,并予以披露。
4、2021年4月21日,公司召开第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第二十三次会议,审议通过了《关于调整公司向特定对象发行股票方案的议案》、《关于公司向特定对象发行股票预案(修订稿)的议案》等议案,对本次向特定对象发行股票方案中的募集资金发行规模进行了调整。
5、2021年5月20日,公司收到深圳证券交易所出具的《关于乐歌人体工学科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》(审核函〔2021〕020127号)。2021年5月26日,公司会同相关中介机构就问询函所提出的问题进行了认真研究和逐项答复,并根据相关要求对问询函回复进行公开披露。
6、2021年6月16日,公司收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《关于乐歌人体工学科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》。深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申请文件进行了审核,认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。
7、2021年7月19日,公司披露了《关于向特定对象发行股票申请获得中国证监会注册批复的公告》,中国证券监督管理委员会出具了《关于同意乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2380号),同意公司向不特定对象发行可转换公司债券的注册申请。
8、2021年10月11日,公司召开了第四届董事会第三十四次会议和第三届监事会第二十八次会议,审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目募集资金投入金额的议案》,鉴于公司本次向特定对象发行股票实际募集资金净额少于原计划拟投入的募集资金金额,为保障募集资金投资项目的顺利实,公司董事会同意公司根据实际募集资金净额及募集资金投资项目的实际情况,对部分募集资金投资项目的募集资金投入金额进行调整。《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,为提高闲置募集资金使用效率,合理利用闲置募集资金,获取较好的投资回报,在保证募投项目资金需求和资金安全的前提下,同意公司使用最高不超过人民币45,000万元的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。《关于以借款方式将募集资金投向全资子公司募投项目的议案》,根据本次募投项目的使用计划,线性驱动核心技术产品智能工厂项目由子公司宁波乐歌智能家居有限公司实施年产15万套智能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目由子公司浙江乐歌智能驱动科技有限公司实施。董事会同意公司分别向宁波乐歌智能家居有限公司、浙江乐歌智能驱动科技有限公司提供无息借款推进募投项目的实施。
9、2021年10月15日,公司分别与保荐机构国泰君安证券股份有限公司、募集资金专项账户开户银行以及募投项目实施子公司签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》。10、2021年10月28日,公司披露了《新增股份变动报告及上市公告书》,本次向特定对象发行A股人民币普通股38,716,814股,发行股份于2021年11月1日上市。
11、2021年10月28日,公司召开的第四届董事会第三十五次会议及第四届监事会第二十九次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金合计人民币7,721.55万元。
12、2021年11月26日、2021年12月13日公司分别召开第四届董事会第三十六次会议及2021年第三次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,同意公司将向特定对象发行股票募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”变更为广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”,并于12月重新签订了《募集资金四方监管协议》,原募集资金专项账户注销完成。
(三)对外投资
1、公司分别于2021年1月12日、1月28日召开第四届董事会第二十二次会议以及2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于拟与广西省合浦县人民政府签订项目投资合同的议案》,同意公司与合浦县人民政府签订《乐歌智慧大健康西部产业园项目投资建设合同》,拟投资实施乐歌智慧大健康西部产业园项目。
2、2021年2月25日,广西乐歌智能家居有限公司完成了工商注册登记手续,并取得了合浦县市场监督管理局核发的《营业执照》。
3、2021年3月,公司与合浦县人民政府正式签署了《乐歌智慧大健康西部产业园项目投资建设合同》。具体内容详见公司于2021年3月23日在巨潮资讯网披露的《关于与广西省合浦县人民政府签订项目投资合同的进展公告》。
4、2021年12月6日,公司披露了《关于“乐歌智慧大健康西部产业园项目”进展情况的公告》,公司与广西兴地建设工程有限公司签订《建设工程施工合同》。
(四)出售部分海外仓事项
1、2021年9月1日,公司召开第四届董事会第三十三次会议,审议通过了《关于同意境外孙公司出售部分海外仓的议案》,基于公司整体战略规划和海外仓布局,董事会同意境外孙公司212Markham,LLC将位于加利福尼亚州212MarkhamSt,Perris,CA92570的海外仓出售给DalfenIndustrialLLC。截止2021年10月,上述仓库已完成交割。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 6,473,755 | 4.66% | 38,716,814 | 1,922,760 | -616,547 | 40,023,027 | 46,496,782 | 21.07% | |
1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
3、其他内资持股 | 6,473,755 | 4.66% | 38,716,814 | 1,922,760 | -616,547 | 40,023,027 | 46,496,782 | 21.07% | |
其中:境内法人持股 | 0 | 0.00% | 32,079,646 | 0 | 0 | 32,079,646 | 32,079,646 | 14.53% | |
境内自然人持股 | 6,473,755 | 4.66% | 6,637,168 | 1,922,760 | -616,547 | 7,943,381 | 14,417,136 | 6.54% | |
4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
二、无限售条件股份 | 132,422,325 | 95.34% | 0 | 39,746,165 | 2,053,262 | 41,799,427 | 174,221,752 | 78.93% | |
1、人民币普通股 | 132,422,325 | 95.34% | 0 | 39,746,165 | 2,053,262 | 41,799,427 | 174,221,752 | 78.93% | |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |
三、股份总数 | 138,896,080 | 100.00% | 38,716,814 | 41,668,925 | 1,436,715 | 81,822,454 | 220,718,534 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用
1、公司分别于2021年4月16日召开的第四届董事会第二十五次会议,2021年5月11日召开的2020年年度股东大会审议通过了《2020年度利润分派预案》,上述权益分派方案于2021年5月27日实施完毕,分配方案为:以公司总股本138,896,417(含可转
债转股337股)股为基数,向全体股东每10股派1.8元(含税),以资本公积金每10股转增3股,共计转增41,668,925股。
2、公司于2021年6月21日召开第四届董事会第二十九次会议和第四届监事会第二十五次会议,审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》,根据公司《2018年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,公司2018年限制性股票激励计划第三个锁定期已经届满且解锁条件已经成就,公司将按照规定办理第三个解锁期限制性股票解锁相关事宜。本次可解锁的激励对象共34人,其中7名激励对象个人业绩考核为“B”,按本次解锁比例的85%解锁,其余27名激励对象均满足本次全比例解锁条件。可解锁股份数量共为698,231股。公司2018年限制性股票激励计划第三个限售期解除限售股份的上市流通日为2021年6月30日。因个人绩效考核结果未达到全比例解锁条件的7人已获授但尚未解锁的22,239股限制性股票于2021年9月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成进行回购注销,
3、2019年12月10日,公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》等议案,前述议案已经公司于2020年1月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。本次可转换公司债券于2020年10月21日完成发行,并于2020年11月10日在深证证券交易所上市交易。自2021年4月27日乐歌转债开始转股至2020年度权益分派实施申请日(2021年5月19日)期间共计248张乐歌转债转换成公司股票,转股337股,权益分派实施后,转股股数变更为438股;2021年5月27日权益分派实施完成至2021年12月31日,共有508张乐歌转债转换成公司股票,共计转股912股。综上,自2021年4月27日至2021年12月31日期间,共有756张乐歌转债转换成公司股票,共计转股1350股。
4、2021年8月9日,公司召开了第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于2020年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》,同意符合行权条件的84名激励对象在第一个行权期可行权合计1,486,825份股票期权;2021年8月19日,公司披露了《关于2020年股票期权激励计划第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》,实际可行权期限为自2021年8月20日至2022年7月8日止,自实际可行权日至2021年12月31日,各激励对象通过自主行权方式行权了1,457,705股。
5、2021年1月12日、2021年1月28日,公司分别召开了第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十九次会议以及2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司向特定对象发行股票方案的议案》及其他与向特定对象发行股票相关的议案。2021年7月19日公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2380号。2021年10月28日,公司披露了《向特定对象发行股票新增股份变动报告及上市公告书》,本次向特定对象发行A股人民币普通股38,716,814股,发行股份于2021年11月1日上市。股份变动的批准情况
√适用□不适用同“股份变动的原因”股份变动的过户情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用2021年度,公司因资本公积金转增股本、2018年限制性股票回购注销、期权行权、可转债转股以及向特定对象发行股票等事宜,公司总股本由138,896,080股变更为220,718,534股。本次股份变动影响2021年每股收益0.48元,原每股收益1.33元,调整后为0.85元;本次股份变动影响2021年12月每股净资产5.09元,调整前每股净资产13.72元,调整后为8.63元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
股东名称
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
姜艺 | 3,502,155 | 1,050,647 | 0 | 4,552,802 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
项乐宏 | 0 | 6,637,168 | 0 | 6,637,168 | 向特定对象发行股票锁定股 | 2023年5月5日 |
中保理想投资管理有限公司 | 0 | 2,950,774 | 0 | 2,950,774 | 向特定对象发行股票锁定股 | 2022年5月5日 |
易方达基金管理有限公司 | 0 | 4,977,876 | 0 | 4,977,876 | 向特定对象发行股票锁定股 | 2022年5月5日 |
共青城胜恒投资管理有限公司 | 0 | 1,659,292 | 0 | 1,659,292 | 向特定对象发行股票锁定股 | 2022年5月5日 |
华夏基金管理有限公司 | 0 | 3,650,442 | 0 | 3,650,442 | 向特定对象发行股票锁定股 | 2022年5月5日 |
嘉实基金管理有限公司 | 0 | 6,637,168 | 0 | 6,637,168 | 向特定对象发行股票锁定股 | 2022年5月5日 |
财通基金管理有限公司 | 0 | 7,082,411 | 0 | 7,082,411 | 向特定对象发行股票锁定股 | 2022年5月5日 |
东吴基金管理有限公司 | 0 | 2,173,672 | 0 | 2,173,672 | 向特定对象发行股票锁定股 | 2022年5月5日 |
宁波鸿煦投资管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 2,765,486 | 0 | 2,765,486 | 向特定对象发行股票锁定股 | 2022年5月5日 |
国海创新资本投资管理有限公司 | 0 | 182,525 | 0 | 182,525 | 向特定对象发行股票锁定股 | 2022年5月5日 |
其他高管锁定股 | 2,417,392 | 874,329 | 64,555 | 3,227,166 | 向特定对象发行股票锁定股 | 任职期内执行董监高限售规定 |
2018年限制性股票激励计划的激励对象
2018年限制性股票激励计划的激励对象 | 554,208 | 166,262 | 698,231 | 0 | 股权激励限售股 | 2021年6月30日已解除限售,未解除限售的22,239股于2021年9月9日完成回购注销。 |
合计 | 6,473,755 | 40,808,052 | 762,786 | 46,496,782 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
√适用□不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
向特定对象发行股票 | 2021年09月16日 | 18.08元/股 | 38,716,814 | 2021年11月01日 | 38,716,814 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) | 2021年10月28日 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
1.经中国证券监督管理委员会《关于同意乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2380号)同意,公司向特定对象发行A股人民币普通股38,716,814股,每股发行价格为人民币18.08元。2021年9月28日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本次发行募集资金到达发行人账户情况进行了审验,并于2021年9月29日出具了信会师报字[2021]第ZF10936号《乐歌人体工学科技股份有限公司验资报告》。根据该报告,截至2021年9月28日止,公司实际已发行人民币普通股(A股)38,716,814股,每股发行价18.08元,募集资金总额为699,999,997.12元,扣除总发行费用人民币9,758,223.37元,计募集资金净额为人民币690,241,773.75元,其中注册资本人民币38,716,814.00元,计入资本公积(股本溢价)人民币651,524,959.75元。2021年10月28日,公司披露了《向特定对象发行股票新增股份变动报告及上市公告书》,本次向特定对象发行A股人民币普通股38,716,814股,发行股份于2021年11月1日上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
(一)2020年度权益分配实施公司分别于2021年4月16日召开的第四届董事会第二十五次会议,2021年5月11日召开的2020年年度股东大会审议并通过了
《2020年度利润分配预案》,上述权益分配方案于2021年5月27日实施完毕,分配方案为:以公司总股本138,896,417股为基数,向全体股东每10股派1.8元(含税),以资本公积金每10股转增3股,共计转增41,668,925股。
(二)股权激励计划实施进展情况
1、2018年限制性股票激励计划公司于2021年6月21日召开第四届董事会第二十九次会议和第四届监事会第二十五次会议,审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于回购注销2018年限制性股票激励计划剩余未解除限售的限制性股票的议案》,根据公司《2018年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,公司2018年限制性股票激励计划第三个锁定期已经届满且解锁条件已经成就,公司将按照规定办理第三个解锁期限制性股票解锁相关事宜。本次可解锁的激励对象共34人,其中7名激励对象个人业绩考核为“B”,按本次解锁比例的85%解锁,其余27名激励对象均满足本次全比例解锁条件。可解锁股份数量共为698,231股。公司2018年限制性股票激励计划第三个限售期解除限售股份的上市流通日为2021年6月30日。因个人绩效考核结果未达到全比例解锁条件的7人已获授但尚未解锁的22,239股限制性股票于2021年9月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成进行回购注销。
2、2020年股票期权激励计划2021年8月9日,公司召开了第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于2020年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》,同意符合行权条件的84名激励对象在第一个行权期可行权合计1,486,825份股票期权;2021年8月19日,公司披露了《关于2020年股票期权激励计划第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》,实际可行权期限为自2021年8月20日至2022年7月8日止,自实际可行权日至2021年12月31日,各激励对象通过自主行权方式行权了1,457,705股。
(三)向特定对象发行股票2021年1月12日、2021年1月28日,公司分别召开了第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十九次会议以及2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司向特定对象发行股票方案的议案》及其他与向特定对象发行股票相关的议案。2021年7月19日公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2380号。2021年10月28日,公司披露了《向特定对象发行股票新增股份变动报告及上市公告书》,本次向特定对象发行A股人民币普通股38,716,814股,发行股份于2021年11月1日上市。
(四)可转换公司债券转股2019年12月10日,公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》等议案,前述议案已经公司于2020年1月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过。本次可转换公司债券于2020年10月21日完成发行,并于2020年11月10日在深圳证券交易所上市交易。自2021年4月27日乐歌转债开始转股至2020年度权益分配实施申请日(2021年5月19日)期间共计248张乐歌转债转换成公司股票,转股337股,权益分配实施后,转股股数变更为438股;2021年5月27日权益分配实施完成至2021年12月31日,共有508张乐歌转债转换成公司股票,共计转股912股。综上,自2021年4月27日至2021年12月31日期间,共有756张乐歌转债转换成公司股票,共计转股1350股。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末
报告期末 | 9,174 | 年度报 | 11,121 | 报告期 | 0 | 年度报告披露日 | 0 | 持有特 | 0 |
普通股股东总数
普通股股东总数 | 告披露日前上一月末普通股股东总数 | 末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 别表决权股份的股东总数(如有) | ||||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||||
#宁波丽晶电子集团有限公司 | 境内非国有法人 | 23.07% | 50,914,906 | 11,749,594 | 0 | 50,914,906 | 质押 | 20,090,000 | ||
麗晶(香港)國際有限公司 | 境外法人 | 17.36% | 38,308,483 | 8,840,419 | 0 | 38,308,483 | ||||
宁波聚才投资有限公司 | 境内非国有法人 | 8.48% | 18,720,000 | 4,320,000 | 0 | 18,720,000 | ||||
项乐宏 | 境内自然人 | 3.01% | 6,637,168 | 6,637,168 | 6,637,168 | 0 | ||||
姜艺 | 境内自然人 | 2.75% | 6,070,403 | 1,400,862 | 4,552,802 | 1,517,601 | ||||
中国银行股份有限公司-嘉实领先优势混合型证券投资基金 | 其他 | 1.96% | 4,316,419 | 4,316,419 | 2,212,389 | 2,104,030 | ||||
上海浦东发展银行股份有限公司-易方达裕祥回报债券型证券投资基金 | 其他 | 1.58% | 3,495,942 | 3,495,942 | 2,765,486 | 730,456 |
中国工商银行股份有限公司-华夏磐利一年定期开放混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-华夏磐利一年定期开放混合型证券投资基金 | 其他 | 1.50% | 3,318,584 | 3,318,584 | 3,318,584 | 0 | ||
中保理想投资管理有限公司-理想资本消费无限1号私募证券投资基金 | 其他 | 1.34% | 2,950,774 | 2,950,774 | 2,950,774 | 0 | ||
宁波鸿煦投资管理合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.25% | 2,765,486 | 2,765,486 | 2,765,486 | 0 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 项乐宏、姜艺通过丽晶电子集团控制公司23.07%的股份,公司董事长项乐宏通过丽晶国际控制公司17.36%的股份,姜艺通过聚才投资控制公司8.84%的股份,项乐宏个人直接持有公司3.01%的股份,姜艺个人直接持有公司2.75%的股份。项乐宏、姜艺夫妇通过丽晶国际、丽晶电子集团、聚才投资及项乐宏、姜艺个人直接持股合计控制公司54.67%的股份,系公司的共同实际控制人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 不适用 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
#宁波丽晶电子集团有限公司 | 50,914,906 | 人民币普通股 | 50,914,906 |
麗晶(香港)國際有限公司
麗晶(香港)國際有限公司 | 38,308,483 | 人民币普通股 | 38,308,483 |
宁波聚才投资有限公司 | 18,720,000 | 人民币普通股 | 18,720,000 |
中国银行股份有限公司-嘉实领先优势混合型证券投资基金 | 2,104,030 | 人民币普通股 | 2,104,030 |
中国工商银行股份有限公司-宝盈优势产业灵活配置混合型证券投资基金 | 1,719,654 | 人民币普通股 | 1,719,654 |
姜艺 | 1,517,601 | 人民币普通股 | 1,517,601 |
华能贵诚信托有限公司-华能信托·诚歌员工持股单一资金信托 | 1,200,290 | 人民币普通股 | 1,200,290 |
招商银行股份有限公司-宝盈成长精选混合型证券投资基金 | 1,170,165 | 人民币普通股 | 1,170,165 |
上海睿桓投资有限公司 | 1,130,545 | 人民币普通股 | 1,130,545 |
滕春 | 998,191 | 人民币普通股 | 998,191 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 项乐宏、姜艺通过丽晶电子集团控制公司23.07%的股份,公司董事长项乐宏通过丽晶国际控制公司17.36%的股份,姜艺通过聚才投资控制公司8.84%的股份,项乐宏个人直接持有公司3.01%的股份,姜艺个人直接持有公司2.75%的股份。项乐宏、姜艺夫妇通过丽晶国际、丽晶电子集团、聚才投资及项乐宏、姜艺个人直接持股合计控制公司54.67%的股份,系公司的共同实际控制人。除此之外,公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动人。 | ||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 公司股东宁波丽晶电子集团有限公司除通过普通证券账户持有47,014,906股外,还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,900,000股,实际合计持有50,914,906股。 |
公司是否具有表决权差异安排
□适用√不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
项乐宏 | 中国 | 否 |
姜艺 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 项乐宏为公司法定代表人、董事长、总经理;姜艺为公司副董事长。 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
项乐宏 | 本人 | 中国 | 否 |
姜艺 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 项乐宏为公司法定代表人、董事长、总经理;姜艺为公司副董事长。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
法人股东名称
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
宁波丽晶电子集团有限公司 | 项乐宏 | 1998年12月04日 | 100万元 | 电子电器产品、五金机械、塑料橡胶、化工产品的批发、零售;自营和代理各类货物和技术的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的货物或技术除外;经济技术信息咨询。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目) |
丽晶(香港)国际有限公司 | 项乐宏 | 2002年01月11日 | 10,000港币 | 目前丽晶国际除对本公司进行投资以外,无实际开展经营业务 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
√适用□不适用
一、企业债券
□适用√不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用√不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用√不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√适用□不适用
1、转股价格历次调整情况根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《乐歌人体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“募集说明书”),公司发行的“乐歌转债”自2021年4月27日起可转换为公司股份。
因实施2020年度利润分配方案,乐歌转债的转股价格由原73.13元/股调整为56.12元/股,调整后的转股价格于2021年5月27日生效。
因公司2020年股票期权激励计划激励对象自主行权、2018年限制性股票激励计划第三个解锁期未能全比例解除限售的部分限制性股票回购注销,乐歌转债的转股价格由原56.12元/股调整为55.88元/股,调整后的转股价格于2021年9月9日生效。
因公司2020年股票期权激励计划激励对象自主行权、公司向特定对象发行人民币普通股股票新增股份在深圳证券交易所上市,根据乐歌转债转股价格调整的相关条款,乐歌转债的转股价格由原55.88元/股调整为49.24元/股,调整后的转股价格于2021年11月1日生效。
2、累计转股情况
√适用□不适用
转债简称
转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量(张) | 发行总金额 | 累计转股金额(元) | 累计转股数(股) | 转股数量占转股开始日前公司已发行 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的 |
股份总额的比例
股份总额的比例 | 比例 | |||||||
乐歌转债 | 2021年4月27日 | 1,420,000 | 142,000,000.00 | 75,600.00 | 1,350 | 0.00% | 141,924,400.00 | 99.95% |
3、前十名可转债持有人情况
单位:股
序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量(张) | 报告期末持有可转债金额(元) | 报告期末持有可转债占比 |
1 | 何燕 | 境内自然人 | 34,000 | 3,400,000.00 | 2.40% |
2 | 大连银连置业有限公司 | 境内非国有法人 | 27,650 | 2,765,000.00 | 1.95% |
3 | 张颖 | 境内自然人 | 25,000 | 2,500,000.00 | 1.76% |
4 | 王晓璐 | 境内自然人 | 22,260 | 2,226,000.00 | 1.57% |
5 | 蔡晓东 | 境内自然人 | 20,100 | 2,010,000.00 | 1.42% |
6 | 刘十五娜 | 境内自然人 | 19,940 | 1,994,000.00 | 1.40% |
7 | 仲崇豪 | 境内自然人 | 17,570 | 1,757,000.00 | 1.24% |
8 | 张勤美 | 境内自然人 | 17,020 | 1,702,000.00 | 1.20% |
9 | 张颖 | 境内自然人 | 13,610 | 1,361,000.00 | 0.96% |
10 | 中国民生银行股份有限公司-东方双债添利债券型证券投资基金 | 其他 | 13,000 | 1,300,000.00 | 0.92% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用√不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
(1)公司负债情况截止本报告期末,公司资产负债率为52.74%,比上年末减少11.63%,没有发生重大变化。
(2)本年度可转债资信评级2021年6月17日,联合资信评估股份有限公司出具《乐歌人体工学科技股份有限公司公开发行可转换公司债券2021年跟踪评级报告》(联合【2021】4348号),维持公司的主体长期信用等级为A+,维持“乐歌转债”的信用等级为A+,评级展望为稳定。
(3)未来年度还债的现金安排目前,公司生产经营稳定、现金流充裕、财务收支稳健,未来年度公司偿付可转债本息的主要资金来源有公司经营活动所产生的现金流、可转债项目投产运营后产生的现金以及通过银行及其他金融机构的融资渠道取得融资等,公司将根据可转债利息支付及赎回情况制定资金计划,合理安排和使用资金,按期支付利息以及应对赎回可转债的相关款项。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用√不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用√不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是√否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
流动比率 | 1.54 | 1.16 | 32.76% |
资产负债率 | 52.74% | 64.37% | -11.63% |
速动比率 | 1.17 | 0.77 | 51.95% |
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
扣除非经常性损益后净利润 | 10,935.65 | 18,474.03 | -40.81% |
EBITDA全部债务比 | 15.84% | 15.95% | -0.11% |
利息保障倍数 | 5.7 | 12.13 | -53.01% |
现金利息保障倍数 | 10.14 | 12.97 | -21.82% |
EBITDA利息保障倍数 | 7.25 | 13.89 | -47.80% |
贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率 | 101.62% | 99.29% | 2.33% |
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2022年04月11日 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 信会师报字[2022]第ZF10262号 |
注册会计师姓名 | 凌燕、徐珍珍、姚佳成 |
审计报告正文乐歌人体工学科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了乐歌人体工学科技股份有限公司(以下简称乐歌股份)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了乐歌股份2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于乐歌股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)收入确认 | |
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释(二十三)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释(三十九)。于2021年度,公司确认的主营业务收入 | 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序:1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;2、选取样本检查销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; |
为人民币2,839,251,909.76元。根据公司与其客
户的销售合同约定,销售商品在客户取得相关商品控制权时确认收入。
由于收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将公司收入确认识别为关键审计事项。
为人民币2,839,251,909.76元。根据公司与其客户的销售合同约定,销售商品在客户取得相关商品控制权时确认收入。由于收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将公司收入确认识别为关键审计事项。 | 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况;4、根据业务模式,对收入进行查验,包括:针对天猫、京东直营店铺、亚马逊、ebay等线上平台收入,获取平台的后台交易数据,与账面记录进行核对;针对京东等线上委托代销客户,获取每月对账单并与账面记录进行核对;针对外销线下客户,与客户的贸易方式主要为FOB,对账面收入进行复核,检查收入金额是否与订单相符,检查提单日期是否属于本会计期间,检查客户回款金额及回款对方单位是否相符,核对账面外销收入与海关函证记录;针对内销线下客户,检查发货单、发票及客户的签收单,确认账面收入记录金额是否准确,是否记录在正确的会计期间;针对物流服务,获取物流服务交易明细,与账面记录进行核对,获取物流服务账单金额与账面记录进行核对,检查收入金额是否与服务明细相符,检查承运商后台签收记录确认收入的真实性,检查签收日期是否属于本会计期间;针对仓储及附加服务,获取仓储及附加服务交易明细,与账面记录进行核对,获取仓储及附加服务交易账单金额与账面记录进行核对,检查收入金额是否与服务明细相符,检查订单及仓储记录确认收入的真实性,检查仓储及附加服务日期是否属于本会计期间。5、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文档,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
四、其他信息乐歌股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括乐歌股份2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估乐歌股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督乐歌股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对乐歌股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致乐歌股份不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就乐歌股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表编制单位:乐歌人体工学科技股份有限公司
2021年12月31日
单位:元
项目
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产:
流动资产: | ||
货币资金 | 1,505,340,709.57 | 905,282,551.82 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 60,386,900.00 | 26,559,716.61 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 199,559.85 | |
应收账款 | 198,909,850.82 | 159,526,016.32 |
应收款项融资 | 140,000.00 | |
预付款项 | 16,542,275.98 | 25,499,203.83 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 34,321,634.56 | 48,104,859.96 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 512,561,187.08 | 526,211,027.37 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 2,977,190.56 | |
其他流动资产 | 52,072,772.68 | 23,891,708.69 |
流动资产合计 | 2,383,112,521.25 | 1,715,414,644.45 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 10,070,602.02 | |
长期股权投资 | 29,229,750.27 | 43,142,269.26 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 835,712,170.52 | 418,692,116.59 |
在建工程 | 63,910,114.76 | 483,649,013.50 |
生产性生物资产
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 223,728,371.41 | |
无形资产 | 225,451,422.09 | 103,277,221.06 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 19,808,884.31 | 23,229,448.28 |
递延所得税资产 | 27,597,779.87 | 37,695,995.00 |
其他非流动资产 | 213,445,875.40 | 42,233,319.51 |
非流动资产合计 | 1,648,954,970.65 | 1,151,919,383.20 |
资产总计 | 4,032,067,491.90 | 2,867,334,027.65 |
流动负债: | ||
短期借款 | 629,253,290.00 | 712,507,330.00 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 112,840,299.01 | 117,857,910.99 |
应付账款 | 412,533,079.31 | 462,947,254.21 |
预收款项 | 1,294,886.70 | |
合同负债 | 77,388,881.97 | 54,074,256.82 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 54,828,406.27 | 45,312,180.04 |
应交税费 | 51,596,697.01 | 49,379,179.94 |
其他应付款 | 15,520,378.06 | 10,137,194.76 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 188,402,718.56 | 19,574,700.00 |
其他流动负债
其他流动负债 | 507,053.17 | 682,379.23 |
流动负债合计 | 1,542,870,803.36 | 1,473,767,272.69 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 287,930,264.57 | 254,275,353.00 |
应付债券 | 104,068,111.71 | 95,231,977.66 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 175,279,403.07 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 3,987,707.79 | 3,604,324.05 |
递延所得税负债 | 12,568,146.46 | 18,816,168.14 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 583,833,633.60 | 371,927,822.85 |
负债合计 | 2,126,704,436.96 | 1,845,695,095.54 |
所有者权益: | ||
股本 | 220,718,534.00 | 138,896,080.00 |
其他权益工具 | 37,661,008.92 | 37,681,070.11 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 956,304,133.69 | 305,459,412.26 |
减:库存股 | 4,883,958.00 | |
其他综合收益 | -48,647,362.42 | -35,582,914.35 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 60,321,936.94 | 60,321,936.94 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 679,003,014.19 | 519,327,702.60 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,905,361,265.32 | 1,021,219,329.56 |
少数股东权益 | 1,789.62 | 419,602.55 |
所有者权益合计 | 1,905,363,054.94 | 1,021,638,932.11 |
负债和所有者权益总计 | 4,032,067,491.90 | 2,867,334,027.65 |
法定代表人:项乐宏主管会计工作负责人:朱伟会计机构负责人:梅智慧
2、母公司资产负债表
单位:元
项目
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 829,828,387.68 | 582,480,895.42 |
交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 10,286,766.61 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 40,000,000.00 | 199,559.85 |
应收账款 | 313,665,855.53 | 609,720,396.90 |
应收款项融资 | 140,000.00 | |
预付款项 | 11,524,418.12 | 12,481,119.41 |
其他应收款 | 490,501,100.05 | 178,241,220.83 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 197,726,580.82 | 187,853,409.74 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 12,311,213.32 | 10,134,316.34 |
流动资产合计 | 1,945,557,555.52 | 1,591,537,685.10 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 925,084,808.70 | 727,412,820.83 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 263,450,781.37 | 236,022,317.67 |
在建工程 | 27,258,248.81 | 35,468,900.90 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 44,416,206.50 | |
无形资产 | 110,291,330.21 | 27,429,669.17 |
开发支出
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 16,324,681.60 | 19,232,630.03 |
递延所得税资产 | 15,426,616.51 | 16,822,226.73 |
其他非流动资产 | 21,802,309.55 | 29,599,958.81 |
非流动资产合计 | 1,424,054,983.25 | 1,091,988,524.14 |
资产总计 | 3,369,612,538.77 | 2,683,526,209.24 |
流动负债: | ||
短期借款 | 317,253,290.00 | 419,611,450.00 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 358,434,433.68 | 230,859,305.82 |
应付账款 | 297,299,604.87 | 316,001,923.14 |
预收款项 | ||
合同负债 | 37,401,763.02 | 15,291,492.98 |
应付职工薪酬 | 34,450,534.09 | 30,221,119.61 |
应交税费 | 17,654,902.91 | 25,399,907.28 |
其他应付款 | 40,957,336.91 | 282,762,511.22 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 145,359,771.10 | 19,574,700.00 |
其他流动负债 | 4,819,119.46 | 646,306.70 |
流动负债合计 | 1,253,630,756.04 | 1,340,368,716.75 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 287,930,264.57 | 254,275,353.00 |
应付债券 | 104,068,111.71 | 95,231,977.66 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 24,448,304.27 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 3,675,688.71 | 3,249,783.21 |
递延所得税负债
递延所得税负债 | 10,177,971.46 | 10,294,074.63 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 430,300,340.72 | 363,051,188.50 |
负债合计 | 1,683,931,096.76 | 1,703,419,905.25 |
所有者权益: | ||
股本 | 220,718,534.00 | 138,896,080.00 |
其他权益工具 | 37,661,008.92 | 37,681,070.11 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 974,845,330.74 | 324,398,767.56 |
减:库存股 | 4,883,958.00 | |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 60,321,936.94 | 60,321,936.94 |
未分配利润 | 392,134,631.41 | 423,692,407.38 |
所有者权益合计 | 1,685,681,442.01 | 980,106,303.99 |
负债和所有者权益总计 | 3,369,612,538.77 | 2,683,526,209.24 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 2,871,283,657.02 | 1,940,664,262.01 |
其中:营业收入 | 2,871,283,657.02 | 1,940,664,262.01 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 2,742,899,488.56 | 1,723,361,576.02 |
其中:营业成本 | 1,730,923,241.88 | 1,033,550,115.60 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 |
保单红利支出
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 14,005,989.84 | 10,569,374.12 |
销售费用 | 690,304,745.14 | 469,101,147.38 |
管理费用 | 109,455,206.19 | 92,085,742.63 |
研发费用 | 129,828,543.54 | 84,633,544.43 |
财务费用 | 68,381,761.97 | 33,421,651.86 |
其中:利息费用 | 43,021,688.07 | 21,201,235.11 |
利息收入 | 13,325,045.70 | 20,483,485.27 |
加:其他收益 | 22,025,532.03 | 11,134,763.39 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 26,394,542.26 | 8,378,759.36 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 164,070.29 | 603,257.30 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 412,776.96 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -6,172,816.61 | 15,683,561.74 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -4,655,043.95 | -3,644,924.70 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -9,315,076.80 | -12,847,069.12 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 33,975,721.81 | 819,951.75 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 190,637,027.20 | 236,827,728.41 |
加:营业外收入 | 13,880,660.58 | 3,757,454.13 |
减:营业外支出 | 2,165,987.24 | 4,636,257.51 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 202,351,700.54 | 235,948,925.03 |
减:所得税费用 | 17,922,207.49 | 19,296,102.23 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 184,429,493.05 | 216,652,822.80 |
(一)按经营持续性分类 |
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 184,429,493.05 | 216,652,822.80 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 184,676,666.65 | 217,094,213.73 |
2.少数股东损益 | -247,173.60 | -441,390.93 |
六、其他综合收益的税后净额 | -13,064,448.07 | -36,378,833.08 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -13,064,448.07 | -36,378,833.08 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -13,064,448.07 | -36,378,833.08 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -13,064,448.07 | -36,378,833.08 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 171,365,044.98 | 180,273,989.72 |
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 171,612,218.58 | 180,715,380.65 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -247,173.60 | -441,390.93 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.85 | 1.21 |
(二)稀释每股收益 | 0.85 | 1.18 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:项乐宏主管会计工作负责人:朱伟会计机构负责人:梅智慧
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 1,459,768,391.50 | 1,455,494,942.24 |
减:营业成本 | 1,201,642,817.81 | 1,039,259,711.99 |
税金及附加 | 5,492,645.24 | 7,953,330.18 |
销售费用 | 135,973,146.76 | 103,967,507.77 |
管理费用 | 79,271,905.14 | 66,598,860.38 |
研发费用 | 90,485,432.10 | 63,626,621.75 |
财务费用 | 3,181,881.69 | -7,269,356.73 |
其中:利息费用 | 27,589,712.02 | 13,323,276.44 |
利息收入 | 12,621,685.35 | 17,028,692.32 |
加:其他收益 | 10,521,359.38 | 8,019,491.71 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 39,110,846.98 | 4,073,036.93 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 164,070.29 | 603,257.30 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | 412,776.96 | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -286,766.61 | -1,245,988.26 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,925,646.15 | -27,267,009.01 |
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -9,319,395.87 | -11,030,529.45 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -886,655.16 | 819,951.75 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -21,065,694.67 | 154,727,220.57 |
加:营业外收入 | 11,821,311.30 | 2,313,305.75 |
减:营业外支出 | 1,889,559.37 | 2,790,979.75 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -11,133,942.74 | 154,249,546.57 |
减:所得税费用 | -4,577,521.83 | 16,052,777.23 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -6,556,420.91 | 138,196,769.34 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -6,556,420.91 | 138,196,769.34 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减 |
值准备
值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -6,556,420.91 | 138,196,769.34 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,708,015,302.03 | 1,723,797,551.90 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 197,121,358.99 | 97,518,574.23 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 53,702,026.33 | 37,335,235.91 |
经营活动现金流入小计 | 2,958,838,687.35 | 1,858,651,362.04 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,722,521,411.95 | 986,248,987.76 |
客户贷款及垫款净增加额
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 405,957,301.06 | 272,149,120.86 |
支付的各项税费 | 149,662,628.97 | 98,237,568.90 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 415,279,170.71 | 285,571,808.84 |
经营活动现金流出小计 | 2,693,420,512.69 | 1,642,207,486.36 |
经营活动产生的现金流量净额 | 265,418,174.66 | 216,443,875.68 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 28,000,000.00 | 230,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 22,307,061.25 | 9,724,127.97 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,167,472.58 | 8,240,277.49 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 70,567,665.66 | 106,999,202.96 |
投资活动现金流入小计 | 122,042,199.49 | 354,963,608.42 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 312,106,777.07 | 771,816,189.93 |
投资支付的现金 | 50,000,000.00 | 105,529,845.77 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 350,417,210.86 | |
投资活动现金流出小计 | 362,106,777.07 | 1,227,763,246.56 |
投资活动产生的现金流量净额 | -240,064,577.58 | -872,799,638.14 |
三、筹资活动产生的现金流量: |
吸收投资收到的现金
吸收投资收到的现金 | 707,876,858.86 | 6,019,845.77 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 89,076.07 | 6,019,845.77 |
取得借款收到的现金 | 965,099,694.13 | 1,434,568,447.30 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 277,508.03 | 129,525,354.32 |
筹资活动现金流入小计 | 1,673,254,061.02 | 1,570,113,647.39 |
偿还债务支付的现金 | 900,811,153.00 | 715,630,896.45 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,410,316.48 | 40,494,039.17 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 91,238,047.31 | 39,073,022.15 |
筹资活动现金流出小计 | 1,034,459,516.79 | 795,197,957.77 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 638,794,544.23 | 774,915,689.62 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -37,548,712.18 | -2,711,031.65 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 626,599,429.13 | 115,848,895.51 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 438,571,894.58 | 322,722,999.07 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,065,171,323.71 | 438,571,894.58 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,832,656,377.60 | 1,142,736,430.46 |
收到的税费返还 | 20,605,024.19 | 22,072,151.41 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 42,979,836.05 | 35,264,115.77 |
经营活动现金流入小计 | 1,896,241,237.84 | 1,200,072,697.64 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,019,771,722.74 | 858,156,851.58 |
支付给职工以及为职工支付的 | 235,923,762.97 | 160,833,322.44 |
现金
现金 | ||
支付的各项税费 | 33,896,098.76 | 26,414,865.34 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 158,883,231.75 | 142,480,819.88 |
经营活动现金流出小计 | 1,448,474,816.22 | 1,187,885,859.24 |
经营活动产生的现金流量净额 | 447,766,421.62 | 12,186,838.40 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 28,000,000.00 | 230,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 35,263,079.93 | 4,209,362.88 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 950,651.56 | 6,678,663.84 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 270,286.04 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 117,093,928.79 | 2,597,200.00 |
投资活动现金流入小计 | 181,577,946.32 | 243,485,226.72 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 143,531,078.29 | 126,074,018.04 |
投资支付的现金 | 254,158,761.83 | 651,139,497.87 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 419,146,984.96 | 370,251,286.77 |
投资活动现金流出小计 | 816,836,825.08 | 1,147,464,802.68 |
投资活动产生的现金流量净额 | -635,258,878.76 | -903,979,575.96 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 707,787,782.79 | |
取得借款收到的现金 | 631,776,538.13 | 958,937,702.39 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,561,475.00 | 319,073,260.42 |
筹资活动现金流入小计 | 1,348,125,795.92 | 1,278,010,962.81 |
偿还债务支付的现金 | 579,793,156.00 | 386,031,245.16 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,104,964.54 | 37,310,159.82 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 265,419,143.98 | 17,302,161.17 |
筹资活动现金流出小计 | 887,317,264.52 | 440,643,566.15 |
筹资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额 | 460,808,531.40 | 837,367,396.66 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,170,615.85 | 5,640,221.80 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 267,145,458.41 | -48,785,119.10 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 186,721,324.39 | 235,506,443.49 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 453,866,782.80 | 186,721,324.39 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 138,896,080.00 | 37,681,070.11 | 305,459,412.26 | 4,883,958.00 | -35,582,914.35 | 60,321,936.94 | 519,327,702.60 | 1,021,219,329.56 | 419,602.55 | 1,021,638,932.11 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 138,896,080.00 | 37,681,070.11 | 305,459,412.26 | 4,883,958.00 | -35,582,914.35 | 60,321,936.94 | 519,327,702.60 | 1,021,219,329.56 | 419,602.55 | 1,021,638,932.11 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号 | 81,822,45 | -20,061.1 | 650,844,721. | -4,883,958.0 | -13,064,448. | 159,675,311. | 884,141,935. | -417,812. | 883,724,122. |
填列)
填列) | 4.00 | 9 | 43 | 0 | 07 | 59 | 76 | 93 | 83 | |||
(一)综合收益总额 | -13,064,448.07 | 184,676,666.65 | 171,612,218.58 | -247,173.60 | 171,365,044.98 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 40,153,529.00 | -20,061.19 | 692,513,646.43 | -4,883,958.00 | 737,531,072.24 | -170,639.33 | 737,360,432.91 | |||||
1.所有者投入的普通股 | 40,152,280.00 | 669,883,231.19 | -4,883,958.00 | 714,919,469.19 | -170,639.33 | 714,748,829.86 | ||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 1,249.00 | -20,061.19 | 74,655.31 | 55,843.12 | 55,843.12 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 22,555,759.93 | 22,555,759.93 | 22,555,759.93 | |||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 | |||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 | |||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 41,668,92 | -41,668,925. |
5.0
5.00 | 00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 41,668,925.00 | -41,668,925.00 | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||||
四、本期期末余额 | 220,718,534.00 | 37,661,008.92 | 956,304,133.69 | -48,647,362.42 | 60,321,936.94 | 679,003,014.19 | 1,905,361,265.32 | 1,789.62 | 1,905,363,054.94 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末 | 87, | 342, | 11,1 | 769, | 46,5 | 328, | 794, | 370,9 | 794,9 |
余额
余额 | 230,830.00 | 481,198.28 | 23,820.00 | 429.40 | 02,260.01 | 698,896.44 | 558,794.13 | 93.48 | 29,787.61 | |||||
加:会计政策变更 | 26,489.33 | 13,389,844.36 | 13,416,333.69 | 13,416,333.69 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||||
同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 87,230,830.00 | 342,481,198.28 | 11,123,820.00 | 795,918.73 | 46,502,260.01 | 342,088,740.80 | 807,975,127.82 | 370,993.48 | 808,346,121.30 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 51,665,250.00 | 37,681,070.11 | -37,021,786.02 | -6,239,862.00 | -36,378,833.08 | 13,819,676.93 | 177,238,961.80 | 213,244,201.74 | 48,609.07 | 213,292,810.81 | ||||
(一)综合收益总额 | -36,378,833.08 | 217,094,213.73 | 180,715,380.65 | -441,390.93 | 180,273,989.72 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -420,780.00 | 37,681,070.11 | 15,064,243.98 | -6,239,862.00 | 58,564,396.09 | 490,000.00 | 59,054,396.09 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | -420,780.00 | -5,722,608.00 | -6,239,862.00 | 96,474.00 | 490,000.00 | 586,474.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 37,681,07 | 37,681,070.1 | 37,681,070.11 |
0.1
0.11 | 1 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 20,786,851.98 | 20,786,851.98 | 20,786,851.98 | |||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 13,819,676.93 | -39,855,251.93 | -26,035,575.00 | -26,035,575.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 13,819,676.93 | -13,819,676.93 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -26,035,575.00 | -26,035,575.00 | -26,035,575.00 | |||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 52,086,030.00 | -52,086,030.00 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 52,086,030.00 | -52,086,030.00 | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||||
四、本期期末余额 | 138,896,080.00 | 37,681,070.11 | 305,459,412.26 | 4,883,958.00 | -35,582,914.35 | 60,321,936.94 | 519,327,702.60 | 1,021,219,329.56 | 419,602.55 | 1,021,638,932.11 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 138,896,080.00 | 37,681,070.11 | 324,398,767.56 | 4,883,958.00 | 60,321,936.94 | 423,692,407.38 | 980,106,303.99 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 138,896,080.00 | 37,681,070.11 | 324,398,767.56 | 4,883,958.00 | 60,321,936.94 | 423,692,407.38 | 980,106,303.99 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号 | 81,822,454.00 | -20,061.19 | 650,446,563.18 | -4,883,958.00 | -31,557,775.9 | 705,575,138.02 |
填列)
填列) | 7 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -6,556,420.91 | -6,556,420.91 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 40,153,529.00 | -20,061.19 | 692,115,488.18 | -4,883,958.00 | 737,132,913.99 | ||||
1.所有者投入的普通股 | 40,152,280.00 | 669,883,231.19 | -4,883,958.00 | 714,919,469.19 | |||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 1,249.00 | -20,061.19 | 74,655.31 | 55,843.12 | |||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 22,157,601.68 | 22,157,601.68 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(三)利润分配 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 | |||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -25,001,355.06 | -25,001,355.06 | |||||||
3.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 41,668,925.00 | -41,668,925.00 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 41,668,925.00 | -41,668,925.00 | |||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计 |
划变动额结转留存收益
划变动额结转留存收益 | |||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
6.其他 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | |||||||||
2.本期使用 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 220,718,534.00 | 37,661,008.92 | 974,845,330.74 | 60,321,936.94 | 392,134,631.41 | 1,685,681,442.01 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 87,230,830.00 | 342,336,356.02 | 11,123,820.00 | 46,502,260.01 | 325,350,889.97 | 790,296,516.00 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 87,230,830.00 | 342,336,356.02 | 11,123,820.00 | 46,502,260.01 | 325,350,889.97 | 790,296,516.00 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号 | 51,665,250.0 | 37,681,070.1 | -17,937,588.46 | -6,239,862.00 | 13,819,676.93 | 98,341,517.41 | 189,809,787.99 |
填列)
填列) | 0 | 1 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 138,196,769.34 | 138,196,769.34 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -420,780.00 | 37,681,070.11 | 15,064,243.98 | -6,239,862.00 | 58,564,396.09 | |||||
1.所有者投入的普通股 | -420,780.00 | -5,722,608.00 | -6,239,862.00 | 96,474.00 | ||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 37,681,070.11 | 37,681,070.11 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 20,786,851.98 | 20,786,851.98 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||
(三)利润分配 | 13,819,676.93 | -39,855,251.93 | -26,035,575.00 | |||||||
1.提取盈余公积 | 13,819,676.93 | -13,819,676.93 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -26,035,575.00 | -26,035,575.00 | ||||||||
3.其他 | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 52,086,030.00 | -52,086,030.00 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 52,086,030.00 | -52,086,030.00 | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
6.其他 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(六)其他 | 19,084,197.56 | 19,084,197.56 | ||||||||
四、本期期末余额 | 138,896,080.00 | 37,681,070.11 | 324,398,767.56 | 4,883,958.00 | 60,321,936.94 | 423,692,407.38 | 980,106,303.99 |
三、公司基本情况
乐歌人体工学科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为宁波乐歌视讯科技股份有限公司,系于2010年6月23日在原宁波丽晶时代电子线缆有限公司基础上整体变更,由宁波丽晶电子有限公司(已更名为宁波丽晶电子集团有限公司)、丽晶(香港)国际有限公司、宁波聚才投资有限公司等3位法人股东和寇光武等15位自然人股东共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码:91330200736952581D。根据公司2016年第五次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2045号文核准,公司向社会公开发行2,150万股人民币普通股(A股),增加股本人民币21,500,000.00元。截止2021年12月31日,本公司注册资本为人民币22,032.0049万元,股本为22,071.8534万股(每股一元)。法定代表人:项乐宏,注册地:宁波市鄞州经济开发区启航南路588号(鄞州区瞻岐镇)。公司所属行业为人体工学行业,按照中国证监会《上市公司行业分类指引》(2013年修订),公司所处行业可归属于“C21家具制造业”,经营范围:升降桌、升降台、各种新型办公系统和设备、功能家具及部件、线性驱动设备的研发、制造、销售;健身器材、新型平板电视支架、平板电视结构模组、显示器支架、医疗器械(需专项许可的除外)、护理和康复设备、车库架、车载架、各种新型承载装置、精密模具及精密结构件的研发、设计、制造、加工、批发和零售;手机、电脑、汽车、相机的配件及装饰件批发和零售;工业厂房的租赁;自营和代理货物和技术的进出口(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司的实际控制人为项乐宏、姜艺夫妇。本财务报表业经公司董事会于2021年4月11日批准报出。
合并报表范围本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注详见本附注“三、(九)金融工具”、“三、(十三)固定资产”、“三、(二十三)收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日
被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
-业务模式是以收取合同现金流量为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件,本公司指定的这类金融负债主要包括:(具体描述指定的情况)
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
-收取金融资产现金流量的合同权利终止;-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
10、存货
1、存货的分类和成本存货分类为:原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
11、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(九)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
12、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
13、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
14、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
15、固定资产
(1)确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(
)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
(2)折旧方法
类别
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-39 | 0、5(注1) | 5.00-2.44 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0、5(注1) | 20.00-9.50 |
运输设备 | 年限平均法 | 4-8 | 0、5(注1) | 25.00-11.88 |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 0、5(注1) | 33.33-19.00 |
土地 | 不计提折旧(注2) |
注1:除子公司乐歌人体工学(越南)有限公司和FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED残值率为0%外,其余公司残值率为5%;注2:公司在美国取得的土地具有永久产权,不计提折旧。
3、固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
17、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
18、使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
l租赁负债的初始计量金额;l在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;l本公司发生的初始直接费用;l本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、(十七)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
19、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
电脑软件 | 电脑软件的使用年限 | 直线法 | 使用该软件产品的预期寿命周期 |
土地使用权 | 土地证登记使用年限 | 直线法 | 土地使用权证 |
专利权、商标权 | 10年 | 直线法 | 受益期 |
(2)内部研究开发支出会计政策
3、无使用寿命不确定的无形资产。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费等。
1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
(1)经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(2)其他长期待摊费用在实际可受益年限内平均摊销,如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
无。
24、租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
l固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;l取决于指数或比率的可变租赁付款额;l根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;l购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;l行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
·当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;·当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
25、预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
?或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。
2、具体原则内销:
对于网络直营销售,于商品发出且客户签收时确认收入;对于委托代销销售,于收到代销商对账单时确认收入;对于其他买断式销售,于商品发出且经客户签收时确认收入。
外销:
对于网络直营销售,于商品发出且客户签收时确认收入;对于委托代销销售,于收到代销商对账单时确认收入;对以FOB、CIF方式进行线下交易的客户,根据合同约定将货物报关、于离港并取得提单时确认收入;对以FCA方式进行的线下交易客户,根据合同约定将货物在指定的地点交给买方指定的承运人时确认收入;对以ExWorks方式进行的线下交易,在所在地或其他指定的地点将货物交给买方处置时确认收入;对于其他买断式销售,于商品发出且经客户签收时确认收入。物流服务:
于商品发出且客户签收时确认收入。仓储服务:
仓储服务为在某一时段内履行履约义务,即客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益,按提供服务的时段确认收入。仓储附加服务:
于服务提供完成时确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
28、政府补助
1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
2、确认时点按照固定的定额标准取得的政府补助,在达到相关规定的标准时确认;其余的政府补助,在实际收到时予以确认。
3、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
?商誉的初始确认;?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
30、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起的会计政策租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
?减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;?减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额,2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;以及?综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、本公司作为承租人
(1)使用权资产在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司发生的初始直接费用;本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、(十七)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5)新冠肺炎疫情相关的租金减让对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、本公司作为出租人在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、
(九)金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、(九)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。2021年1月1日前的会计政策租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
?减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;?减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额,2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;以及?综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、经营租赁会计处理
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间计入损益;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
31、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。回购本公司股份因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
32、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
(1)执行《企业会计准则第21号——租赁》(2018年修订)财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。?本公司作为承租人本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产:
-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值,采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁,本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理:
1)将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;
2)计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;
3)使用权资产的计量不包含初始直接费用;
4)存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;
5)作为使用权资产减值测试的替代,按照本附注“三、(二十一)预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;
6)首次执行日之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时,本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。
单位:元
2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 | 138,926,059.30 |
按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值 | 131,645,926.75 |
2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 | 131,645,926.75 |
上述折现的现值与租赁负债之间的差额 | - |
对于首次执行日前已存在的融资租赁,本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。?本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估,并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的,本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外,本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。?本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下:
单位:元
会计政策变更的内
容和原因
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2021年1月1日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | |||
(1)公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 第四届董事会第二十五次会议决议 | 使用权资产 | 135,090,598.64 | 46,652,272.30 |
租赁负债 | 103,799,145.51 | 33,762,441.53 | ||
一年到期的非流动负债 | 27,846,781.24 | 9,525,561.20 | ||
预付款项 | -3,444,671.89 | -3,364,269.57 |
(2)执行《企业会计准则解释第14号》财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号,以下简称“解释第14号”),自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务,根据解释第14号进行调整。
①政府和社会资本合作(PPP)项目合同解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同,对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整,追溯调整不切实可行的,从可追溯调整的最早期间期初开始应用,累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目,对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②基准利率改革解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定,2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务,应当进行追溯调整,追溯调整不切实可行的除外,无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日,金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额,计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(3)执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》(财会〔2021〕9号),自2021年5月26日起施行,将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”,其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理,并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整,但不调整前期比较财务报表数据;对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(4)执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”),“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行,可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位:元
项目
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 905,282,551.82 | 905,282,551.82 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 26,559,716.61 | 26,559,716.61 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 199,559.85 | 199,559.85 | |
应收账款 | 159,526,016.32 | 159,526,016.32 | |
应收款项融资 | 140,000.00 | 140,000.00 | |
预付款项 | 25,499,203.83 | 22,054,531.94 | -3,444,671.89 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 48,104,859.96 | 48,104,859.96 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 526,211,027.37 | 526,211,027.37 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 23,891,708.69 | 23,891,708.69 | |
流动资产合计 | 1,715,414,644.45 | 1,711,969,972.56 | -3,444,671.89 |
非流动资产:
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 43,142,269.26 | 43,142,269.26 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 418,692,116.59 | 418,692,116.59 | |
在建工程 | 483,649,013.50 | 483,649,013.50 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 135,090,598.64 | 135,090,598.64 | |
无形资产 | 103,277,221.06 | 103,277,221.06 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 23,229,448.28 | 23,229,448.28 | |
递延所得税资产 | 37,695,995.00 | 37,695,995.00 | |
其他非流动资产 | 42,233,319.51 | 42,233,319.51 | |
非流动资产合计 | 1,151,919,383.20 | 1,287,009,981.84 | 135,090,598.64 |
资产总计 | 2,867,334,027.65 | 2,998,979,954.40 | 131,645,926.75 |
流动负债: | |||
短期借款 | 712,507,330.00 | 712,507,330.00 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 117,857,910.99 | 117,857,910.99 | |
应付账款 | 462,947,254.21 | 462,947,254.21 | |
预收款项 | 1,294,886.70 | 1,294,886.70 | |
合同负债 | 54,074,256.82 | 54,074,256.82 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 |
代理买卖证券款
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 45,312,180.04 | 45,312,180.04 | |
应交税费 | 49,379,179.94 | 49,379,179.94 | |
其他应付款 | 10,137,194.76 | 10,137,194.76 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 19,574,700.00 | 47,421,481.24 | 27,846,781.24 |
其他流动负债 | 682,379.23 | 682,379.23 | |
流动负债合计 | 1,473,767,272.69 | 1,501,614,053.93 | 27,846,781.24 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 254,275,353.00 | 254,275,353.00 | |
应付债券 | 95,231,977.66 | 95,231,977.66 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 103,799,145.51 | 103,799,145.51 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 3,604,324.05 | 3,604,324.05 | |
递延所得税负债 | 18,816,168.14 | 18,816,168.14 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 371,927,822.85 | 475,726,968.36 | 103,799,145.51 |
负债合计 | 1,845,695,095.54 | 1,977,341,022.29 | 131,645,926.75 |
所有者权益: | |||
股本 | 138,896,080.00 | 138,896,080.00 | |
其他权益工具 | 37,681,070.11 | 37,681,070.11 | |
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积
资本公积 | 305,459,412.26 | 305,459,412.26 | |
减:库存股 | 4,883,958.00 | 4,883,958.00 | |
其他综合收益 | -35,582,914.35 | -35,582,914.35 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 60,321,936.94 | 60,321,936.94 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 519,327,702.60 | 519,327,702.60 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,021,219,329.56 | 1,021,219,329.56 | 0.00 |
少数股东权益 | 419,602.55 | 419,602.55 | |
所有者权益合计 | 1,021,638,932.11 | 1,021,638,932.11 | |
负债和所有者权益总计 | 2,867,334,027.65 | 2,998,979,954.40 | 131,645,926.75 |
调整情况说明无。母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 582,480,895.42 | 582,480,895.42 | |
交易性金融资产 | 10,286,766.61 | 10,286,766.61 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 199,559.85 | 199,559.85 | |
应收账款 | 609,720,396.90 | 609,720,396.90 | |
应收款项融资 | 140,000.00 | 140,000.00 | |
预付款项 | 12,481,119.41 | 9,116,849.84 | -3,364,269.57 |
其他应收款 | 178,241,220.83 | 178,241,220.83 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 187,853,409.74 | 187,853,409.74 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 10,134,316.34 | 10,134,316.34 | |
流动资产合计 | 1,591,537,685.10 | 1,588,173,415.53 | -3,364,269.57 |
非流动资产:
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 727,412,820.83 | 727,412,820.83 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 236,022,317.67 | 236,022,317.67 | |
在建工程 | 35,468,900.90 | 35,468,900.90 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 46,652,272.30 | 46,652,272.30 | |
无形资产 | 27,429,669.17 | 27,429,669.17 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 19,232,630.03 | 19,232,630.03 | |
递延所得税资产 | 16,822,226.73 | 16,822,226.73 | |
其他非流动资产 | 29,599,958.81 | 29,599,958.81 | |
非流动资产合计 | 1,091,988,524.14 | 1,138,640,796.44 | 46,652,272.30 |
资产总计 | 2,683,526,209.24 | 2,726,814,211.97 | 43,288,002.73 |
流动负债: | |||
短期借款 | 419,611,450.00 | 419,611,450.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 230,859,305.82 | 230,859,305.82 | |
应付账款 | 316,001,923.14 | 316,001,923.14 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 15,291,492.98 | 15,291,492.98 | |
应付职工薪酬 | 30,221,119.61 | 30,221,119.61 | |
应交税费 | 25,399,907.28 | 25,399,907.28 | |
其他应付款 | 282,762,511.22 | 282,762,511.22 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 |
持有待售负债
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 19,574,700.00 | 29,100,261.20 | 9,525,561.20 |
其他流动负债 | 646,306.70 | 646,306.70 | |
流动负债合计 | 1,340,368,716.75 | 1,349,894,277.95 | 9,525,561.20 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 254,275,353.00 | 254,275,353.00 | |
应付债券 | 95,231,977.66 | 95,231,977.66 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 33,762,441.53 | 33,762,441.53 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 3,249,783.21 | 3,249,783.21 | |
递延所得税负债 | 10,294,074.63 | 10,294,074.63 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 363,051,188.50 | 396,813,630.03 | 33,762,441.53 |
负债合计 | 1,703,419,905.25 | 1,746,707,907.98 | 43,288,002.73 |
所有者权益: | |||
股本 | 138,896,080.00 | 138,896,080.00 | |
其他权益工具 | 37,681,070.11 | 37,681,070.11 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 324,398,767.56 | 324,398,767.56 | |
减:库存股 | 4,883,958.00 | 4,883,958.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 60,321,936.94 | 60,321,936.94 | |
未分配利润 | 423,692,407.38 | 423,692,407.38 | |
所有者权益合计 | 980,106,303.99 | 980,106,303.99 | |
负债和所有者权益总计 | 2,683,526,209.24 | 2,726,814,211.97 | 43,288,002.73 |
调整情况说明无。
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
33、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 22%、21%、20%、19%、13%、12%、10%、5%、0%(注1) |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 7% |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 3% |
地方教育附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
乐歌人体工学科技股份有限公司 | 0.15 |
沃美特(香港)有限公司 | 注2 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 0.25 |
美国乐歌有限公司 | 注3 |
6475LasPositas,LLC | 注3 |
乐歌人体工学(菲律宾)有限公司 | 注4 |
宁波乐歌信息技术有限公司 | 12.5%(注7) |
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 注5 |
FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED | 注5 |
乐歌株式会社 | 注6 |
福来思博人体工学有限公司 | 注2 |
乐歌智能家具(广州)有限公司 | 0.2 |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 0.25 |
Lecangs,LLC | 注3 |
FlexispotGmbH
FlexispotGmbH | 0.31225 |
宁波乐歌凯威净水科技有限公司 | 0.2 |
宁波乐歌凯思健康科技有限公司 | 0.2 |
宁波乐歌海生智家科技有限公司 | 0.2 |
宁波乐歌舒蔓卫浴科技有限公司 | 0.2 |
宁波乐歌智能家居有限公司 | 0.2 |
宁波乐歌智联科技有限公司 | 免税(注7) |
香港深諾有限公司 | 16.5% |
2、税收优惠
1、根据国科火字〔2020〕245号文《关于宁波市2020年第一批高新技术企业备案的复函》,公司于2020年通过了高新技术企业认定,有效期三年,公司2020年企业所得税减按15%计征。
2、子公司乐歌人体工学(越南)有限公司和FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED自企业投资预案开始有营业收入第一年起连续计算15年税率为10%,超过此期限,依注册地现行规定之税率计算。且子公司乐歌人体工学(越南)有限公司和FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED享有4年免营业所得税及继续9年减半的税收优惠——自投资预案第一年有获利开始计算(只接受亏损3年,第4年无论盈亏,皆开始计入免税期间)。
3、子公司宁波乐歌信息技术有限公司、宁波乐歌智联科技有限公司自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。
4、子公司乐歌智能家具(广州)有限公司、宁波乐歌凯威净水科技有限公司、宁波乐歌凯思健康科技有限公司、宁波乐歌海生智家科技有限公司、宁波乐歌舒蔓卫浴科技有限公司、宁波乐歌智能家居有限公司2021年符合小型微利企业企业所得税税收优惠政策,其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
注1:纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,适用13%税率;纳税人发生提供不动产租赁服务按5%税率简易征收;子公司乐歌人体工学(越南)有限公司加工制造业产品出口免征增值税;子公司乐歌人体工学(菲律宾)有限公司增值税税率为12%;子公司在意大利地区销售产品增值税税率为22%,在西班牙地区销售产品增值税税率为21%,英国、法国地区销售产品增值税税率为20%,在德国地区销售产品增值税税率为19%,在日本地区销售产品增值税率10%。注2:子公司沃美特(香港)有限公司、福来思博人体工学有限公司适用所得税率16.5%,申请离岸免税后2021年度在香港无应税收入;注3:美国企业所得税分为联邦税与州税,联邦税为21%,各州州税适用当地税率;注4:子公司乐歌人体工学(菲律宾)有限公司企业所得税适用税率30%,自营业的第4个应税年度起须缴纳相当于总收入百分之二的最低公司所得税;注5:子公司乐歌人体工学(越南)有限公司自企业投资预案开始有营业收入第一年起连续计算15年税率为10%,超过此期限,依注册地现行规定之税率计算;注6:子公司乐歌株式会社适用日本法人税,2021年适用税率为15%,但日本实行地方自治,各地在《地方税法》规定的税率幅度之内有自行选择适用地方企业所得税(日文:法人事业税及法人住民税等)税率的权限,因此实际税负因地而异;注7:子公司宁波乐歌信息技术有限公司、宁波乐歌智联科技有限公司自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第
三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。注8:2021年度其余子公司未发生所得税纳税义务。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 266,817.05 | 135,953.86 |
银行存款 | 1,412,960,567.71 | 865,219,684.00 |
其他货币资金 | 92,113,324.81 | 39,926,913.96 |
合计 | 1,505,340,709.57 | 905,282,551.82 |
其中:存放在境外的款项总额 | 212,325,905.91 | 129,624,911.16 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,因资金集中管理支取受限,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下::
单位:元
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 29,329,702.77 | 14,959,299.41 |
信用证保证金 | 5,771,491.49 | 1,957,470.00 |
保函保证金 | 23,973,444.79 | |
履约保证金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
ETC保证金 | 107,500.00 | |
用于担保的定期存款或其他存款 | 376,583,320.00 | 416,633,289.38 |
借款保证金 | 50,000.00 | 50,000.00 |
未变更注册资金支付受限 | 441,161.72 | |
未及时对账受限 | 7,765.09 | |
远期结售汇保证金 | 3,900,000.00 | 5,722,729.26 |
合计 | 440,169,385.86 | 439,327,788.05 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 60,386,900.00 | 26,559,716.61 |
其中: |
其中:远期外汇合约
其中:远期外汇合约 | 10,386,900.00 | 16,272,950.00 |
银行理财 | 50,000,000.00 | 10,286,766.61 |
其中: | ||
合计 | 60,386,900.00 | 26,559,716.61 |
其他说明:
无。
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 199,559.85 | |
合计 | 199,559.85 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
4、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,415,317.83 | 1.14% | 2,415,317.83 | 100.00% | 0.00 | 1,725,319.46 | 1.01% | 1,725,319.46 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 209,929,430.68 | 98.86% | 11,019,579.86 | 5.25% | 198,909,850.82 | 168,922,435.25 | 98.99% | 9,396,418.93 | 5.56% | 159,526,016.32 |
其中: | ||||||||||
账龄分析法组合 | 209,929,430.68 | 98.86% | 11,019,579.86 | 5.25% | 198,909,850.82 | 168,922,435.25 | 98.99% | 9,396,418.93 | 5.56% | 159,526,016.32 |
合计 | 212,344,748.51 | 100.00% | 13,434,897.69 | 198,909,850.82 | 170,647,754.71 | 100.00% | 11,121,738.39 | 159,526,016.32 |
按单项计提坏账准备:2415317.83
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
SumarInternationalInc. | 113,736.75 | 113,736.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
HAUZENCORP. | 147,916.63 | 147,916.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
乐融致新电子科技(天津)有限公司 | 1,222,848.32 | 1,222,848.32 | 100.00% | 预计无法收回 |
ScadlockLLC. | 220,037.71 | 220,037.71 | 100.00% | 预计无法收回 |
上海易迅电子商务发展有限公司 | 152,854.78 | 152,854.78 | 100.00% | 预计无法收回 |
深圳市易迅电子商务发展有限公司 | 90,819.32 | 90,819.32 | 100.00% | 预计无法收回 |
北京易迅腾飞电子商务发展有限公司 | 30,365.06 | 30,365.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
西安易迅电子商务发展有限公司
西安易迅电子商务发展有限公司 | 1,700.00 | 1,700.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心 | 435,039.26 | 435,039.26 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 2,415,317.83 | 2,415,317.83 | -- | -- |
按组合计提坏账准备:11019579.86
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄分析法组合 | 209,929,430.68 | 11,019,579.86 | 5.25% |
合计 | 209,929,430.68 | 11,019,579.86 | -- |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 208,149,980.62 |
1至2年 | 1,089,118.95 |
2至3年 | 407,185.12 |
3年以上 | 2,698,463.82 |
3至4年 | 504,562.93 |
4至5年 | 1,381,546.67 |
5年以上 | 812,354.22 |
合计 | 212,344,748.51 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款 | 11,121,738.39 | 2,508,847.52 | 195,688.22 | 13,434,897.69 | ||
合计 | 11,121,738.39 | 2,508,847.52 | 195,688.22 | 13,434,897.69 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 195,688.22 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 23,127,308.36 | 10.89% | 1,156,365.42 |
第二名 | 24,491,229.22 | 11.53% | 1,224,561.46 |
第三名 | 18,972,173.11 | 8.93% | 948,608.66 |
第四名 | 18,094,892.74 | 8.52% | 904,744.64 |
第五名 | 15,384,123.92 | 7.24% | 2,568,541.20 |
合计 | 100,069,727.35 | 47.11% |
5、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 140,000.00 | |
合计 | 140,000.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√适用□不适用
单位:元
项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
银行承兑汇票 | 140,000.00 | 140,000.00 |
合计
合计 | 140,000.00 | 140,000.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用√不适用其他说明:
无。
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 15,799,002.33 | 95.51% | 21,620,796.65 | 84.79% |
1至2年 | 396,862.89 | 2.40% | 433,735.29 | 1.70% |
2至3年 | 346,410.76 | 2.09% | ||
合计 | 16,542,275.98 | -- | 22,054,531.94 | -- |
账龄超过
年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位:元
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
宁波领拓营销策划有限公司 | 2,961,661.72 | 17.90 |
中国出口信用保险公司宁波分公司 | 1,608,076.92 | 9.72 |
北京京东世纪贸易有限公司(京东商城) | 1,031,764.29 | 6.24 |
MIMO(HONGKONG)LIMITED | 1,030,245.41 | 6.23 |
宁波华智知识产权代理有限公司 | 627,698.05 | 3.79 |
合计 | 7,259,446.39 | 43.88 |
其他说明:
无。
7、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 34,321,634.56 | 48,104,859.96 |
合计
合计 | 34,321,634.56 | 48,104,859.96 |
(1)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收出口退税 | 15,405,520.34 | 32,750,437.45 |
押金及保证金 | 19,067,599.93 | 14,029,801.80 |
代垫款 | 1,110.62 | 168,000.00 |
备用金 | 120,086.15 | 356,700.00 |
其他 | 2,628,930.21 | 2,467,531.87 |
合计 | 37,223,247.25 | 49,772,471.12 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 1,667,611.16 | 1,667,611.16 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 1,675,567.05 | 1,675,567.05 | ||
本期核销 | 639.92 | 639.92 | ||
其他变动 | -440,925.60 | -440,925.60 | ||
2021年12月31日余额 | 2,901,612.69 | 2,901,612.69 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 23,098,697.59 |
1至2年 | 11,208,275.94 |
2至3年 | 1,676,959.61 |
3年以上
3年以上 | 1,239,314.11 |
3至4年 | 679,524.53 |
4至5年 | 32,567.44 |
5年以上 | 527,222.14 |
合计 | 37,223,247.25 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款 | 1,667,611.16 | 1,675,567.05 | 639.92 | -440,925.60 | 2,901,612.69 | |
合计 | 1,667,611.16 | 1,675,567.05 | 639.92 | -440,925.60 | 2,901,612.69 |
无。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款项 | 639.92 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
无。
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
宁波市鄞州区国税局
宁波市鄞州区国税局 | 出口退税 | 15,405,520.34 | 1年以内 | 41.39% | |
GLPUKClientAccount | 仓库押金 | 3,636,097.28 | 1年以内 | 9.77% | 181,804.86 |
宁波市鄞州区滨海开发建设有限公司 | 保证金 | 3,135,799.20 | 1-2年、2-3年 | 8.42% | 369,151.92 |
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | 股票期权、债转股预付款 | 2,595,395.36 | 1年以内 | 6.97% | 129,769.77 |
adyen | 押金 | 1,912,178.97 | 1年以内 | 5.14% | 95,608.95 |
合计 | -- | 26,684,991.15 | -- | 71.69% | 776,335.50 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 175,194,370.55 | 2,801,110.10 | 172,393,260.45 | 141,337,878.52 | 1,828,403.86 | 139,509,474.66 |
在产品 | 21,875,799.84 | 21,875,799.84 | 17,658,420.16 | 17,658,420.16 | ||
库存商品 | 288,890,961.41 | 10,567,910.64 | 278,323,050.77 | 343,790,992.10 | 10,539,412.83 | 333,251,579.27 |
发出商品 | 35,891,824.76 | 959,398.95 | 34,932,425.81 | 34,104,399.69 | 1,237,099.47 | 32,867,300.22 |
委托加工物资 | 5,036,650.21 | 5,036,650.21 | 2,924,253.06 | 2,924,253.06 | ||
合计 | 526,889,606.77 | 14,328,419.69 | 512,561,187.08 | 539,815,943.53 | 13,604,916.16 | 526,211,027.37 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,828,403.86 | 1,825,106.58 | 852,400.34 | 2,801,110.10 | ||
库存商品 | 10,539,412.83 | 6,444,252.20 | 6,415,754.39 | 10,567,910.64 |
发出商品
发出商品 | 1,237,099.47 | 942,502.95 | 1,220,203.47 | 959,398.95 | ||
合计 | 13,604,916.16 | 9,211,861.73 | 8,488,358.20 | 14,328,419.69 |
无。
(3)合同履约成本本期摊销金额的说明无。
9、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应收款 | 2,977,190.56 | |
合计 | 2,977,190.56 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
10、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未交增值税 | 5,915,016.26 | 4,525,186.71 |
预缴其他税金 | 29,700,075.02 | 4,790,870.58 |
待取得抵扣凭证的进项税 | 16,457,681.40 | 14,575,651.40 |
合计 | 52,072,772.68 | 23,891,708.69 |
其他说明:
无。
11、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 13,047,792.5 | 13,047,792.5 |
8 | 8 | ||||
其中:未实现融资收益 | 788,528.43 | 788,528.43 | |||
一年内到期的长期应收款 | -2,977,190.56 | -2,977,190.56 | |||
合计 | 10,070,602.02 | 10,070,602.02 | -- |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
12、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
宁波浙东置业有限公司 | 14,076,589.28 | 14,076,589.28 | |||||||||
站坐(宁波)智能科技有限公司 | 29,065,679.98 | 164,070.29 | 29,229,750.27 | ||||||||
小计 | 43,142,269.26 | 14,076,589.28 | 164,070.29 | 29,229,750.27 |
合计
合计 | 43,142,269.26 | 14,076,589.28 | 164,070.29 | 29,229,750.27 |
其他说明无。
13、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 835,712,170.52 | 418,692,116.59 |
合计 | 835,712,170.52 | 418,692,116.59 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 机器设备 | 电子设备及其他 | 土地 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 290,934,185.74 | 17,147,565.95 | 229,681,589.01 | 20,681,078.76 | 558,444,419.46 | |
2.本期增加金额 | 322,032,886.47 | 11,319,409.82 | 83,289,873.38 | 11,535,369.53 | 105,493,347.40 | 533,670,886.60 |
(1)购置 | 11,372,704.03 | 7,479,376.78 | 9,934,532.92 | 28,786,613.73 | ||
(2)在建工程转入 | 323,044,220.46 | 76,469,499.68 | 1,692,873.08 | 95,413,909.76 | 496,620,502.98 | |
(3)企业合并增加 | ||||||
—无形资产转入 | 4,476,498.55 | 11,363,419.60 | 15,839,918.15 | |||
—其他 | -5,487,832.54 | -53,294.21 | -659,003.08 | -92,036.47 | -1,283,981.96 | -7,576,148.26 |
3.本期减少金额 | 67,254,084.09 | 1,047,741.64 | 4,611,607.01 | 90,120.35 | 73,003,553.09 | |
(1)处置或报废 | 67,254,084.09 | 1,047,741.64 | 4,611,607.01 | 90,120.35 | 73,003,553.09 |
4.期末余额
4.期末余额 | 545,712,988.12 | 27,419,234.13 | 308,359,855.38 | 32,126,327.94 | 105,493,347.40 | 1,019,111,752.97 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 42,587,512.97 | 9,865,644.01 | 75,570,844.77 | 11,728,301.12 | 139,752,302.87 |
2.本期增加金额
2.本期增加金额 | 16,003,263.53 | 4,440,738.75 | 23,842,470.54 | 3,994,517.99 | 48,280,990.81 | |
(1)计提 | 16,192,550.67 | 4,415,181.61 | 23,957,264.21 | 4,062,450.71 | 48,627,447.20 | |
—其他 | -189,287.14 | 25,557.14 | -114,793.67 | -67,932.72 | -346,456.39 | |
3.本期减少金额 | 1,354,067.74 | 426,719.99 | 2,797,257.28 | 55,666.22 | 4,633,711.23 | |
(1)处置或报废 | 1,354,067.74 | 426,719.99 | 2,797,257.28 | 55,666.22 | 4,633,711.23 |
4.期末余额
4.期末余额 | 57,236,708.76 | 13,879,662.77 | 96,616,058.03 | 15,667,152.89 | 183,399,582.45 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 488,476,279.36 | 13,539,571.36 | 211,743,797.35 | 16,459,175.05 | 105,493,347.40 | 835,712,170.52 |
2.期初账面价值 | 248,346,672.77 | 7,281,921.94 | 154,110,744.24 | 8,952,777.64 | 418,692,116.59 |
(2)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明无。
(3)固定资产清理
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无。
14、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 63,910,114.76 | 483,649,013.50 |
合计 | 63,910,114.76 | 483,649,013.50 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
在安装设备、软件 | 24,465,102.90 | 24,465,102.90 | 63,233,908.35 | 63,233,908.35 | ||
厂房附属工程 | 128,396.80 | 128,396.80 | 47,380.43 | 47,380.43 | ||
总部大楼 | 5,069,293.40 | 5,069,293.40 | ||||
公共仓及独立站信息化系统建设项目 | 7,878,610.92 | 7,878,610.92 | ||||
广西智能家居工厂建设工程 | 2,575,354.63 | 2,575,354.63 | ||||
安装工程 | 232,400.00 | 232,400.00 | ||||
智能家居滨海厂房 | 908,337.56 | 908,337.56 | ||||
仓库 | 22,652,618.55 | 22,652,618.55 | 420,367,724.72 | 420,367,724.72 | ||
合计 | 63,910,114.76 | 63,910,114.76 | 483,649,013.50 | 483,649,013.50 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
例
例 | 额 | |||||||||||
在安装设备、软件 | 63,233,908.35 | 49,333,780.17 | 88,102,585.62 | 24,465,102.90 | 未完工 | 自有资金、募集资金 | ||||||
仓库 | 425,085,128.29 | 420,367,724.72 | 8,315,070.06 | 406,030,176.23 | 22,652,618.55 | 100.85% | 未完工 | 自有资金 | ||||
总部大楼 | 288,480,000.00 | 5,069,293.40 | 5,069,293.40 | 1.76% | 未完工 | 自有资金、募集资金 | ||||||
公共仓及独立站信息化系统建设项目 | 16,000,000.00 | 7,919,610.92 | 41,000.00 | 7,878,610.92 | 49.50% | 未完工 | 自有资金、募集资金 | |||||
广西智能家居工厂建设工程 | 210,000,000.00 | 2,575,354.63 | 2,575,354.63 | 1.23% | 未完工 | 自有资金、募集资金 | ||||||
合计 | 939,565,128.29 | 483,601,633.07 | 73,213,109.18 | 494,173,761.85 | 62,640,980.40 | -- | -- | -- |
15、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||
1.期初余额 | 135,090,598.64 | 135,090,598.64 | |
2.本期增加金额 | 140,948,145.41 | 3,500,347.54 | 144,448,492.95 |
—新增租赁 | 148,368,775.92 | 3,542,951.01 | 151,911,726.93 |
—其他 | -7,420,630.51 | -42,603.47 | -7,463,233.98 |
3.本期减少金额 | 20,115,537.94 | 0.00 | 20,115,537.94 |
—处置
—处置 | 20,115,537.94 | 20,115,537.94 | |
4.期末余额 | 255,923,206.11 | 3,500,347.54 | 259,423,553.65 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | 39,035,397.46 | 335,021.72 | 39,370,419.18 |
(1)计提 | 39,688,611.46 | 339,099.33 | 40,027,710.79 |
—其他 | -653,214.00 | -4,077.61 | -657,291.61 |
3.本期减少金额 | 3,675,236.94 | 0.00 | 3,675,236.94 |
(1)处置 | 3,675,236.94 | 3,675,236.94 |
4.期末余额
4.期末余额 | 35,360,160.52 | 335,021.72 | 35,695,182.24 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 220,563,045.59 | 3,165,325.82 | 223,728,371.41 |
2.期初账面价值 | 135,090,598.64 | 0.00 | 135,090,598.64 |
其他说明:
无。
16、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 专利权、商标权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 103,347,644.51 | 9,557,938.29 | 2,216,177.88 | 115,121,760.68 |
2.本期增加金额
2.本期增加金额 | 148,547,542.15 | 1,781,502.39 | 1,141,008.84 | 151,470,053.38 | |
(1)购置 | 149,062,545.84 | 773,019.56 | 1,131,188.84 | 150,966,754.24 | |
(2)内部研发 | 9,820.00 | 9,820.00 | |||
(3)企业合并增加 | |||||
—在建工程转入 | 508,256.65 | 508,256.65 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 23,553,914.29 | 23,553,914.29 | |||
(1)处置 | 7,713,996.14 | 7,713,996.14 | |||
—转入固定资产 | 15,839,918.15 | 15,839,918.15 | |||
4.期末余额 | 228,341,272.37 | 11,339,440.68 | 3,357,186.72 | 243,037,899.77 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 6,984,161.16 | 4,640,250.19 | 220,128.27 | 11,844,539.62 | |
2.本期增加金额 | 3,661,971.46 | 1,805,091.55 | 274,875.05 | 5,741,938.06 | |
(1)计提 | 3,679,681.08 | 1,811,898.39 | 274,875.05 | 5,766,454.52 | |
—其他 | -17,709.62 | -6,806.84 | -24,516.46 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 10,646,132.62 | 6,445,341.74 | 495,003.32 | 17,586,477.68 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增 |
加金额
加金额 |
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 217,695,139.75 | 4,894,098.94 | 2,862,183.40 | 225,451,422.09 | |
2.期初账面价值 | 96,363,483.35 | 4,917,688.10 | 1,996,049.61 | 103,277,221.06 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
0.92%。
17、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修及改造费 | 19,612,168.04 | 8,459,561.72 | 10,291,996.87 | 17,779,732.89 | |
周转器具 | 3,617,280.24 | 248,770.89 | 1,836,899.71 | 2,029,151.42 | |
合计 | 23,229,448.28 | 8,708,332.61 | 12,128,896.58 | 19,808,884.31 |
其他说明无。
18、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 25,298,051.06 | 4,596,911.88 | 23,834,022.22 | 4,042,790.05 |
内部交易未实现利润 | 76,170,077.19 | 16,423,956.65 | 125,355,242.20 | 25,074,535.50 |
预提费用 | 7,345,788.62 | 1,101,868.29 | 7,258,872.59 | 1,088,830.89 |
收到当期一次性纳税 | 3,987,707.79 | 598,156.17 | 3,604,324.05 | 576,102.69 |
且计入递延收益的政府补助
且计入递延收益的政府补助 | ||||
租赁 | 1,455,753.48 | 218,363.02 | ||
股份支付 | 29,850,590.23 | 4,658,523.86 | 45,235,118.18 | 6,913,735.87 |
合计 | 144,107,968.37 | 27,597,779.87 | 205,287,579.24 | 37,695,995.00 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
固定资产加速折旧 | 33,988,945.87 | 5,098,341.88 | 24,296,493.44 | 3,644,474.02 |
交易性金融资产公允价值变动 | 9,560,700.00 | 2,390,175.00 | 7,545,450.00 | 1,886,362.50 |
境外子公司实现的利润 | 132,714,620.13 | 6,635,731.01 | ||
可转换债券 | 33,864,197.20 | 5,079,629.58 | 44,330,670.72 | 6,649,600.61 |
合计 | 77,413,843.07 | 12,568,146.46 | 208,887,234.29 | 18,816,168.14 |
(3)无以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 5,434,735.18 | 2,570,746.64 |
可抵扣亏损 | 158,345,766.76 | 23,022,661.01 |
存货中抵消未实现利润 | 8,483,249.61 | 41,070,391.00 |
合计 | 172,263,751.55 | 66,663,798.65 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021 | 24,038.15 | ||
2022 | 94,873.99 | ||
2023 | 3,329.93 | 80,658.37 | |
2024 | 318,962.09 | 319,089.59 |
2025
2025 | 2,245,740.55 | 18,508,786.78 | |
2026年及以后 | 155,777,734.19 | 3,995,214.13 | |
合计 | 158,345,766.76 | 23,022,661.01 | -- |
其他说明:
无。
19、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付房屋、设备款 | 16,852,716.59 | 16,852,716.59 | 22,185,335.94 | 22,185,335.94 | ||
长期信用证保证金 | 47,561,639.60 | 47,561,639.60 | ||||
托管款项 | 106,187,997.00 | 106,187,997.00 | ||||
预付土地款 | 33,263,522.21 | 33,263,522.21 | 20,047,983.57 | 20,047,983.57 | ||
预付造船款 | 9,580,000.00 | 9,580,000.00 | ||||
合计 | 213,445,875.40 | 213,445,875.40 | 42,233,319.51 | 42,233,319.51 |
其他说明:
无。
20、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 192,000,000.00 | 236,932,630.00 |
抵押借款 | 38,000,000.00 | |
保证借款 | 95,053,790.00 | 138,900,000.00 |
信用借款 | 342,199,500.00 | 238,674,700.00 |
质押兼保证 | 60,000,000.00 | |
合计 | 629,253,290.00 | 712,507,330.00 |
短期借款分类的说明:
无。
21、应付票据
单位:元
种类
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 112,840,299.01 | 117,857,910.99 |
合计 | 112,840,299.01 | 117,857,910.99 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为
0.00
元。
22、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 404,918,502.32 | 460,835,861.31 |
1-2年(含2年) | 5,705,398.79 | 1,385,857.69 |
2-3年(含3年) | 1,307,077.05 | 338,855.34 |
3年以上 | 602,101.15 | 386,679.87 |
合计 | 412,533,079.31 | 462,947,254.21 |
23、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 1,294,886.70 | |
合计 | 1,294,886.70 |
24、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 77,388,881.97 | 54,074,256.82 |
合计 | 77,388,881.97 | 54,074,256.82 |
25、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 44,441,879.29 | 393,957,119.80 | 385,105,233.52 | 53,293,765.57 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 811,746.79 | 21,394,317.21 | 20,671,423.30 | 1,534,640.70 |
三、辞退福利 | 58,553.96 | 292,967.00 | 351,520.96 | |
合计 | 45,312,180.04 | 415,644,404.01 | 406,128,177.78 | 54,828,406.27 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 44,303,020.84 | 355,103,253.05 | 346,715,719.99 | 52,690,553.90 |
2、职工福利费 | 19,080,311.40 | 19,080,311.40 | ||
3、社会保险费 | 135,488.13 | 10,660,749.57 | 10,193,026.03 | 603,211.67 |
其中:医疗保险费 | 108,673.90 | 10,419,999.24 | 9,962,626.86 | 566,046.28 |
工伤保险费 | 26,814.23 | 227,203.92 | 216,852.76 | 37,165.39 |
生育保险费 | 13,546.41 | 13,546.41 | ||
4、住房公积金 | 3,370.32 | 5,050,471.65 | 5,053,841.97 | |
5、工会经费和职工教育经费 | 1,096,654.71 | 1,096,654.71 | ||
8、非货币性福利 | 2,965,679.42 | 2,965,679.42 | ||
合计 | 44,441,879.29 | 393,957,119.80 | 385,105,233.52 | 53,293,765.57 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 787,875.77 | 20,783,329.25 | 20,086,313.47 | 1,484,891.55 |
2、失业保险费 | 23,871.02 | 610,987.96 | 585,109.83 | 49,749.15 |
合计
合计 | 811,746.79 | 21,394,317.21 | 20,671,423.30 | 1,534,640.70 |
其他说明:
无。
26、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 31,567,919.63 | 20,230,227.98 |
企业所得税 | 9,451,237.62 | 23,423,839.56 |
个人所得税 | 590,711.59 | 370,806.86 |
城市维护建设税 | 576,228.85 | 913,377.16 |
房产税 | 3,814,403.82 | 1,821,006.40 |
销售税 | 4,131,495.86 | 1,503,135.58 |
土地使用税 | 834,257.64 | 422,772.38 |
教育费附加 | 411,982.68 | 652,376.23 |
其他 | 218,459.32 | 41,637.79 |
合计 | 51,596,697.01 | 49,379,179.94 |
其他说明:
无。
27、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 15,520,378.06 | 10,137,194.76 |
合计 | 15,520,378.06 | 10,137,194.76 |
(1)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
代扣代缴款项 | 34,607.01 | 978,931.75 |
押金及保证金 | 14,431,506.95 | 3,053,255.44 |
其他 | 1,054,264.10 | 1,221,049.57 |
限制性股票回购义务 | 4,883,958.00 |
合计
合计 | 15,520,378.06 | 10,137,194.76 |
28、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 127,420,626.45 | 19,574,700.00 |
一年内到期的租赁负债 | 60,982,092.11 | 27,846,781.24 |
合计 | 188,402,718.56 | 47,421,481.24 |
其他说明:
无。
29、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 507,053.17 | 682,379.23 |
合计 | 507,053.17 | 682,379.23 |
30、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押兼质押 | 113,141,150.53 | 171,604,870.00 |
保证借款 | 31,939,458.60 | |
信用借款 | 100,103,750.00 | |
质押借款 | 42,745,905.44 | 82,670,483.00 |
合计 | 287,930,264.57 | 254,275,353.00 |
长期借款分类的说明:
无。其他说明,包括利率区间:
无。
31、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
乐歌转债 | 103,846,221.10 | 95,092,649.70 |
债券应付利息 | 221,890.61 | 139,327.96 |
合计 | 104,068,111.71 | 95,231,977.66 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 转股 | 期末余额 |
乐歌转债 | 142,000,000.00 | 2020-10-21 | 6年 | 142,000,000.00 | 95,231,977.66 | 792,204.65 | 8,806,324.13 | 709,642.00 | -52,752.73 | 104,068,111.71 | |
合计 | -- | -- | -- | 142,000,000.00 | 95,231,977.66 | 792,204.65 | 8,806,324.13 | 709,642.00 | -52,752.73 | 104,068,111.71 |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1957号”文同意注册的批复,公司于2020年10月21日向不特定对象发行了142万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额1.42亿元。经深交所同意,公司1.42亿元可转换公司债券于2020年11月10日起在深交所挂牌交易,债券简称“乐歌转债”,债券代码“123072”。本次债券发行票面利率为:第一年为0.5%,第二年为0.8%,第三年为1.8%,第四年为3.0%,第五年为3.5%,第六年为4.0%。本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债的存续期限为自发行之日起六年,即自2020年10月21日至2026年10月20日。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2020年10月27日)起满六个月后第一个交易日起至可转债到期日止,即2021年4月27日至2026年10月20日。本次发行的可转债初始转股价格为73.13元/股,不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司股票交易均价。公司发行的可转换公司债券为复合金融工具,同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值,再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用,在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。公司本次发行1.42亿元可转换公司债券,扣除发行费用4,216,226.41元后,发行日金融负债成分的公允价值为93,453,102.87元计入了应付债券,权益工具成分的公允价值为44,330,670.72元计入了其他权益工具。
截止2021年12月31日,金融负债成分的期末摊余成本为104,068,111.71元。乐歌转债自2020年10月27日进入转股期,自2020年10月27日至2020年12月31日,无乐歌转债转换成公司股票;自2021年1月1日至2021年12月31日,累计共有75,600.00元“乐歌转债”转换成公司股票。“乐歌转债”投资人将持有的756份(账面价值75,600.00元)可转换公司债券转换为公司A股普通股股票,因转股形成的股份数量为1,249.00股,资本公积(股本溢价)74,655.31元(其中:因转换部分原产生其他权益工具转资本公积(资本溢价)20,061.19元)。截止2021年12月31日,累计有75,600.00元“乐歌转债”转换成公司股票,因转股形成的股份数量累计为1,249.00股。
32、租赁负债
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 250,209,616.63 | 138,926,059.30 |
未确认融资费用 | -13,948,121.45 | -7,280,132.55 |
一年内到期的租赁负债 | -60,982,092.11 | -27,846,781.24 |
合计 | 175,279,403.07 | 103,799,145.51 |
其他说明无。
33、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 3,604,324.05 | 1,252,400.00 | 869,016.26 | 3,987,707.79 | 与资产相关的政府补助 |
合计 | 3,604,324.05 | 1,252,400.00 | 869,016.26 | 3,987,707.79 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
2013技术改造 | 219,500.00 | 115,000.00 | 104,500.00 | 与资产相关 | ||||
2013年度技改第二批 | 87,600.00 | 29,200.00 | 58,400.00 | 与资产相关 | ||||
市2013年度重点产业技术改 | 135,000.00 | 45,000.00 | 90,000.00 | 与资产相关 |
造项目第三批补助
造项目第三批补助 | |||||
市重点产业技术改造专项补助第二批 | 146,000.00 | 47,000.00 | 99,000.00 | 与资产相关 | |
区2014节能改造等项目补助 | 162,585.93 | 36,860.53 | 125,725.40 | 与资产相关 | |
2014技改 | 54,802.17 | 42,909.09 | 11,893.08 | 与资产相关 | |
2015节能改造 | 44,917.42 | 11,229.36 | 33,688.06 | 与资产相关 | |
2016技改 | 151,273.96 | 27,681.51 | 123,592.45 | 与资产相关 | |
2011年度技改补助 | 60,154.06 | 32,811.31 | 27,342.75 | 与资产相关 | |
2012节能改造项目 | 43,615.79 | 19,384.80 | 24,230.99 | 与资产相关 | |
光伏发电补贴资金 | 331,225.68 | 57,390.06 | 273,835.62 | 与资产相关 | |
机器换人和技术改造补助奖励 | 278,733.64 | 45,199.92 | 233,533.72 | 与资产相关 | |
2018年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 112,724.92 | 16,700.04 | 96,024.88 | 与资产相关 | |
2019年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 515,280.84 | 57,719.11 | 457,561.73 | 与资产相关 | |
2020年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 906,368.80 | 101,174.40 | 805,194.40 | 与资产相关 |
19年智能技术改造
19年智能技术改造 | 199,741.67 | 25,707.72 | 174,033.95 | 与资产相关 | ||
20年智能技术改造 | 154,799.17 | 16,814.04 | 137,985.13 | 与资产相关 | ||
鄞2019年市级工业投资(技术改造)竣工项目 | 1,252,400.00 | 141,234.37 | 1,111,165.63 | 与资产相关 | ||
合计 | 3,604,324.05 | 1,252,400.00 | 869,016.26 | 3,987,707.79 |
其他说明:
无。
34、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 138,896,080.00 | 40,174,519.00 | 41,668,925.00 | -20,990.00 | 81,822,454.00 | 220,718,534.00 |
其他说明:
1、根据公司2021年1月12日第四届董事会第二十二次会议、2021年1月28日2021年第一次临时股东大会决议、2021年4月21日第四届董事会第二十六次会议、2021年8月9日第四届董事会第三十一次会议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2380号文同意注册,公司向特定投资者发行人民币普通股(A股)38,716,814股,增加股本人民币38,716,814.00元;
2、根据公司2021年5月11日召开的2020年度股东大会决议,公司以总股本138,896,080股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增3股,增加股本人民币41,668,925.00元;
3、本期共有75,600.00元“乐歌转债”转换成公司股票,因转股形成的股份数量为1,249.00股,增加股本人民币1,249.00元;
4、本期股票期权行权,增加股本人民币1,457,705.00元;
5、根据公司2021年第四届董事会第二十九次会议和2021年第二次临时股东大会决议,公司回购7名股权激励对象已授予但尚未解锁的22,239股限制性股票,减少股本人民币22,239.00元。
35、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
发行在外的金融工具 | 发行时间 | 股息率或利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额(元) | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
可转换债券
可转换债券 | 2020-10-20 | 第一年为0.5%,第二年为0.8%,第三年为1.8%,第四年为3.0%,第五年为3.5%,第六年为4.0% | 100元/张 | 1,419,244 | 37,661,008.92 | 2026-10-20 | 可转债持有人可在转股期(2021年4月27日至2026年10月20日)内自愿申请转股 | 详见“34、股本”下方说明 |
合计 | 1,419,244 | 37,661,008.92 |
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换债券 | 1,420,000 | 37,681,070.11 | 756 | 20,061.19 | 1,419,244 | 37,661,008.92 | ||
合计 | 1,420,000 | 37,681,070.11 | 756 | 20,061.19 | 1,419,244 | 37,661,008.92 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
无。其他说明:
无。
36、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 280,969,144.75 | 693,768,975.32 | 41,794,352.96 | 932,943,767.11 |
其他资本公积 | 24,490,267.51 | 25,758,499.42 | 26,888,400.35 | 23,360,366.58 |
合计 | 305,459,412.26 | 719,527,474.74 | 68,682,753.31 | 956,304,133.69 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1、根据公司2021年1月12日第四届董事会第二十二次会议、2021年1月28日2021年第一次临时股东大会决议、2021年4月21日第四届董事会第二十六次会议、2021年8月9日第四届董事会第三十一次会议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2380号文同意注册,公司向特定投资者发行人民币普通股(A股)38,716,814股,增加股本人民币38,716,814.00元,增加资本公积人民币651,524,959.75元;
2、根据公司2021年5月11日召开的2020年度股东大会决议,公司以总股本138,896,080股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增3股,减少资本公积人民币41,668,925.00元;
3、本期股票期权行权,增加资本公积股本溢价18,483,699.40元;
4、根据公司2021年6月21日第四届董事会第二十九次会议,审议通过《关于回购注销公司2018年限制性股票激励计划剩余未解除限售的限制性股票的议案》,解锁698,231股限制性股票,其他资本公积转入股本溢价6,200,202.00元;
5、本期股票期权行权,其他资本公积转入股本溢价17,485,458.86元;
6、根据公司2021年第四届董事会第二十九次会议和2021年第二次临时股东大会决议,公司回购7名股权激励对象已授予但尚未解锁的22,239股限制性股票,减少资本公积人民币125,427.96元;
7、本期共有75,600.00元“乐歌转债”转换成公司股票,因转股形成的股份数量为1,249.00股,资本公积(股本溢价)74,655.31元;
8、其他资本公积增加25,360,341.17元系本年度股权激励确认股份支付,详见附注十一、股份支付。
9、股份支付递延所得税资产减少资本公积2,804,581.24元。
37、库存股
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票回购义务 | 4,883,958.00 | 4,883,958.00 | ||
合计 | 4,883,958.00 | 4,883,958.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1、根据公司2020年年度股东大会,审议通过了《2020年度利润分配预案》,同意以138,896,417股为基数,向全体股东每10股派1.8元(含税),以资本公积金每10股转增3股,其中派发给未解锁限制性股票持有者共计101,145.62元,减少库存股101,145.62元;
2、根据公司2021年6月21日第四届董事会第二十九次会议,审议通过《关于回购注销公司2018年限制性股票激励计划剩余未解除限售的限制性股票的议案》,鉴于2018年限制性股票激励计划第三个解锁期可解锁的激励对象34人中,7名激励对象个人业绩考核结果为“B”,按本次解锁比例的85%解锁,其余27名激励对象均满足本次全比例解锁条件,公司回购22,239股限制性股票,解锁698,231股限制性股票,减少库存股4,782,812.38元。
38、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -35,582,914.35 | -13,064,448.07 | -13,064,448.07 | -48,647,362.42 | ||||
外币财务报表折算差额 | -35,582,914.35 | -13,064,448.07 | -13,064,448.07 | -48,647,362.42 |
其他综合收益合计
其他综合收益合计 | -35,582,914.35 | -13,064,448.07 | -13,064,448.07 | -48,647,362.42 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无。
39、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 60,321,936.94 | 60,321,936.94 | ||
合计 | 60,321,936.94 | 60,321,936.94 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。
40、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 519,327,702.60 | 328,698,896.44 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 13,389,844.36 | |
调整后期初未分配利润 | 519,327,702.60 | 342,088,740.80 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 184,676,666.65 | 217,094,213.73 |
减:提取法定盈余公积 | 13,819,676.93 | |
应付普通股股利 | 25,001,355.06 | 26,035,575.00 |
期末未分配利润 | 679,003,014.19 | 519,327,702.60 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
41、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
主营业务
主营业务 | 2,839,251,909.76 | 1,692,669,518.96 | 1,908,872,573.43 | 999,036,625.19 |
其他业务 | 32,031,747.26 | 38,253,722.92 | 31,791,688.58 | 34,513,490.41 |
合计 | 2,871,283,657.02 | 1,730,923,241.88 | 1,940,664,262.01 | 1,033,550,115.60 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: |
按经营地区分类
按经营地区分类 |
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 | 2,871,283,657.02 | 2,871,283,657.02 | |
其中: | |||
在某一时点确认 | 2,849,386,107.70 | 2,849,386,107.70 | |
在某一时段内确认 | 21,897,549.32 | 21,897,549.32 | |
按合同期限分类 | |||
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
42、税金及附加
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,444,150.24 | 3,886,324.18 |
教育费附加 | 1,743,351.63 | 2,773,060.26 |
房产税 | 7,925,551.20 | 2,804,783.48 |
土地使用税 | 835,455.24 | 422,403.50 |
车船使用税 | 26,842.52 | 18,512.52 |
印花税 | 932,330.06 | 566,403.41 |
其他 | 98,308.95 | 97,886.77 |
合计 | 14,005,989.84 | 10,569,374.12 |
其他说明:
无。
43、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
平台服务费 | 200,059,972.96 | 150,979,355.02 |
广告费 | 143,738,362.73 | 106,901,756.94 |
运输费 | 147,997,904.87 | 89,832,133.91 |
职工薪酬 | 87,245,306.63 | 58,694,440.00 |
仓储费 | 13,714,640.24 | 16,238,849.74 |
参展费 | 2,037,749.61 | 1,468,891.96 |
差旅费 | 3,783,310.76 | 1,862,528.83 |
办公费 | 4,599,876.61 | 5,832,156.86 |
保险费 | 6,758,645.21 | 4,258,532.76 |
房租物业费 | 5,772,448.46 | 9,147,043.73 |
市场推广费 | 4,914,462.91 | 1,488,496.57 |
折旧费 | 25,811,604.96 | 1,482,907.34 |
咨询服务费 | 5,585,389.36 | 4,204,082.53 |
业务招待费 | 521,067.39 | 613,543.11 |
股权激励 | 6,826,304.83 | 4,686,888.11 |
其他费用 | 18,791,776.30 | 11,409,539.97 |
信息化费用 | 2,682,603.17 | |
劳务费 | 9,463,318.14 | |
合计 | 690,304,745.14 | 469,101,147.38 |
其他说明:
无。
44、管理费用
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 48,457,223.95 | 42,807,195.14 |
股权激励 | 6,797,301.88 | 3,215,299.48 |
咨询认证费 | 14,624,803.84 | 9,296,527.34 |
折旧费 | 7,312,951.93 | 3,603,447.56 |
办公费 | 5,469,722.88 | 7,369,882.87 |
差旅费 | 1,987,698.06 | 1,698,962.17 |
房租物业费 | 1,426,282.14 | 3,257,981.60 |
无形资产摊销 | 5,465,931.49 | 2,176,269.76 |
业务招待费 | 3,777,739.63 | 4,282,787.89 |
财产保险费 | 1,900,519.17 | 1,212,615.82 |
装修费 | 1,942,359.59 | 1,443,977.49 |
水电费 | 800,315.36 | 930,831.00 |
修理费 | 972,271.64 | 519,788.13 |
税金 | 342,689.23 | 355,924.00 |
其他费用 | 6,859,251.64 | 9,914,252.38 |
信息化费用 | 1,318,143.76 | |
合计 | 109,455,206.19 | 92,085,742.63 |
其他说明:
无。
45、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员人工 | 85,351,555.84 | 50,074,252.14 |
直接投入 | 27,436,277.80 | 25,467,812.63 |
折旧及摊销 | 8,005,854.77 | 2,247,590.00 |
其他 | 9,034,855.13 | 6,843,889.66 |
合计 | 129,828,543.54 | 84,633,544.43 |
其他说明:
无。
46、财务费用
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 43,021,688.07 | 21,201,235.11 |
其中:租赁负债利息费用 | 3,502,010.98 | |
减:利息收入 | 13,325,045.70 | 20,483,485.27 |
汇兑损益 | 16,541,029.09 | 20,000,595.27 |
其他 | 22,144,090.51 | 12,703,306.75 |
合计 | 68,381,761.97 | 33,421,651.86 |
其他说明:
47、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 22,011,941.73 | 11,134,763.39 |
个税手续费返还 | 13,590.30 | |
合计 | 22,025,532.03 | 11,134,763.39 |
计入其他收益的政府补助 | ||
补助项目 | ||
鄞2019年市级工业投资(技术改造)竣工项目 | 141,234.37 | |
市重点产业技术改造专项补助第二批 | 47,000.00 | 47,000.00 |
市2013年度重点产业技术改造项目第三批补助 | 45,000.00 | 45,000.00 |
区2014节能改造等项目补助 | 36,860.53 | 33,386.86 |
科研、技改补贴 | 2,387.91 | |
机器换人和技术改造补助奖励 | 45,199.92 | 45,199.92 |
光伏发电补贴资金 | 57,390.06 | 57,390.06 |
20年智能技术改造 | 16,814.04 | 1,300.83 |
2020年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 101,174.40 | 8,431.20 |
2019年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 57,719.11 | 57,719.16 |
2018年度鄞州区智能技术改造专项资金
2018年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 16,700.04 | 16,700.04 |
2016技改 | 27,681.51 | 27,681.51 |
2015节能改造 | 11,229.36 | 11,229.36 |
2014技改 | 42,909.09 | 42,909.09 |
2013年度技改第二批 | 29,200.00 | 29,200.00 |
2013技术改造 | 115,000.00 | 115,000.00 |
2012节能改造项目 | 19,384.80 | 19,384.80 |
2011年度技改补助 | 32,811.31 | 32,811.31 |
2010技改补贴款 | 22,000.00 | |
19年智能技术改造 | 25,707.72 | 18,158.33 |
08年省级工程中心奖 | 20,041.66 | |
专利专项补助 | 20,000.00 | 10,000.00 |
专利经费补助 | 20,000.00 | |
中央外经贸发展专项资金 | 116,000.00 | 49,300.00 |
中小微吸纳高校生一次性就业补贴 | 15,000.00 | 6,000.00 |
增值税即征即退税收返还 | 7,146,812.35 | 2,404,550.40 |
鄞州区新一代信息技术专项资金补助 | 254,000.00 | |
鄞州区2021年度第二批科技项目 | 20,000.00 | |
鄞州区2020年度中国专利优秀奖、4-6月授权发明专利奖励 | 10,000.00 | |
鄞州区2019年度第一批知识产权项目经费 | 100,000.00 | |
鄞州区2019年度1-6月份授权发明专利奖励 | 30,000.00 | |
鄞商务【2021】30号补贴出口信保等补贴 | 231,200.00 | |
以工代训补贴 | 245,000.00 | |
吸纳高校生社保补贴 | 12,508.00 | |
稳岗补贴 | 164,925.63 | 183,502.00 |
税费优惠 | 96,206.95 | |
市级企业数字化转型发展专项资金补助 | 300,000.00 | |
市光伏发电补贴资金补助(第七次) | 83,601.00 | 67,987.00 |
商务局2020年度公平贸易项目 | 2,747,900.00 | |
宁波市2019年度科技计划项目 | 218,000.00 |
宁波市2019第一第二批知识产权项目
宁波市2019第一第二批知识产权项目 | 205,600.00 | |
宁波市2018年度第二批科技项目经费 | 100,000.00 | |
宁波梅山保税港区产业扶持资金 | 3,010,000.00 | 680,000.00 |
两直补助 | 16,000.00 | |
科技局本级-省万人计划人才项目第一批 | 480,000.00 | |
国内授权职务发明专利资助 | 2,640.00 | |
国内授权职务发明专利 | 1,320.00 | |
国内授权发明专利年费资助2019 | 8,500.00 | |
高校社保补贴 | 17,151.00 | |
高校就业补贴 | 8,996.00 | 9,000.00 |
出口信用保险补助 | 530,600.00 | |
拨付2019年外经政策项目奖励(补助)资金 | 271,700.00 | |
安全生产责任险补贴 | 16,945.20 | 12,978.00 |
23号关于拨付2019年外贸政策项目奖励(补助)资金 | 235,000.00 | |
2021年鄞州区第一批科技金融专项资金 | 188,700.00 | |
2021年鄞州区第二批科技金融专项资金 | 11,300.00 | |
2021年软件名城资金扶持补助 | 1,080,000.00 | |
2021年度知识产权项目、运营服务体系建设补助经费 | 70,000.00 | |
2021年度第十九批财政预补助 | 2,000,000.00 | |
2021年度第六批人才经费 | 500,000.00 | |
2020年鄞州区第一批科技项目经费 | 500,000.00 | |
2020年工业经济政策兑现 | 47,000.00 | |
2020年度鄞州区第五批科技项目经费 | 300,000.00 | |
2020年度鄞州区第三批科技项目经费 | 80,200.00 | |
2020年度第六批科技项目经费-第二批企业研发机构专项资金 | 500,000.00 | |
2020年度第六批科技项目经费-第二批科技金融专项资金 | 300,000.00 | |
2020年度第二批博士后工作站经费 | 700,000.00 | |
2020Y.7-9月鄞州区授权发明专利奖励 | 20,000.00 |
2020/21年经济政策兑现
2020/21年经济政策兑现 | 240,000.00 | |
2019年市商务系统参展扶持资金 | 85,100.00 | |
2019年姜山政策兑现奖励款 | 128,669.00 | |
2019年度鄞州区电子商务政策项目奖励(补助) | 100,000.00 | |
2019年度鄞州区第五批第六批科技项目经费 | 217,700.00 | |
2019年度鄞州区第四批科技项目经费 | 500,000.00 | |
2019年度企业发展估计政策奖金 | 373,000.00 | |
2019年度宁波市开展电子数据交换业务补助2.61万 | 26,100.00 | |
2019年度跨境电商项目补助 | 563,000.00 | |
2019年度及2020年第一季度市级出口信保补贴48.34万 | 483,400.00 | |
2019年度出口信保保费补助专项资金 | 598,800.00 | |
2019年度7-9月份授权发明专利奖励经费 | 10,000.00 | |
2017年度对外投资合作项目补贴 | 156,600.00 | |
19年工业经济兑现(科技) | 93,827.00 | |
2020年外贸政策项目奖励 | 735,000.00 | |
2020年度贯标企业、国外及港澳台授权发明专利奖励 | 60,000.00 | |
发明专利申请 | 90,000.00 | |
国外发明专利授权 | 40,000.00 | |
国内发明专利转让、授权 | 40,000.00 | |
实用、外观专利授权 | 50,000.00 | |
RD经费投入补助 | 50,000.00 | |
重点境内外展会 | 12,000.00 | |
一般性境外展会及广交会 | 25,000.00 | |
电子商务 | 100,000.00 | |
对口帮扶和龙补贴 | 4,000.00 | |
就业扶贫岗位补贴 | 127,040.00 | |
2019市级补贴 | 70,800.00 | |
甬易办转账-鄞州区2020年度10-12月份授权发明专利奖励经费 | 10,000.00 | |
2021年度第一批知识产权项目补助 | 8,800.00 |
2020年个税返还
2020年个税返还 | 69,057.54 | |
人社局技能大师补助 | 50,000.00 | |
2021年姜山年度政策兑现技术性补助 | 14,239.75 | |
宁波市2021年度第一批知识产权项目补助 | 2,200.00 | |
高新技术企业培育入库补助 | 20,000.00 | |
减免退库(鄞州待报解共享收入) | 14,300.00 | |
合计 | 22,011,941.73 | 11,134,763.39 |
48、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 164,070.29 | 603,257.30 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,923,410.72 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 21,986,301.32 | 3,319,418.98 |
理财产品收益 | 320,759.93 | 4,456,083.08 |
合计 | 26,394,542.26 | 8,378,759.36 |
其他说明:
无。
49、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -6,172,816.61 | 13,943,405.84 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -5,886,050.00 | 15,408,800.00 |
交易性金融负债 | 1,740,155.90 | |
合计 | -6,172,816.61 | 15,683,561.74 |
其他说明:
无。
50、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -1,675,567.05 | -1,597,718.43 |
应收票据坏账损失
应收票据坏账损失 | 10,503.15 | 84,697.40 |
应收账款坏账损失 | -2,989,980.05 | -2,131,903.67 |
合计 | -4,655,043.95 | -3,644,924.70 |
其他说明:
无。
51、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -9,315,076.80 | -11,272,621.20 |
五、固定资产减值损失 | -1,574,447.92 | |
合计 | -9,315,076.80 | -12,847,069.12 |
其他说明:
无。
52、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置利得(损失以“-”填列) | 33,975,721.81 | 819,951.75 |
其中:固定资产处置利得(损失以“-”填列) | 33,571,099.53 | 819,951.75 |
使用权资产处置利得(损失以“-”填列) | 404,622.28 | |
合计 | 33,975,721.81 | 819,951.75 |
53、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 13,446,213.00 | 2,164,478.75 | 13,446,213.00 |
其他 | 434,447.58 | 1,592,975.38 | 434,447.58 |
合计 | 13,880,660.58 | 3,757,454.13 | 13,880,660.58 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
2019年度经理发展优胜企业奖励 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 938,000.00 | 与收益相关 | ||
电商政策项目奖励 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 240,000.00 | 与收益相关 | ||
百企攀高奖励 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
标杆上云企业奖励 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
小升规补贴 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||
2019年度宁波国家高新区“一区多园”分园发展基金 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||
covid-19疫情补助 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 68,952.00 | 与收益相关 | ||
2020年度第一批宁波市知识产权运营服务体系建设资金 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 60,000.00 | 与收益相关 | ||
2020年度绿色制造示范(绿色工厂)项目奖励 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
紧缺工种补贴 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 46,000.00 | 与收益相关 | ||
企业复工复产期间 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 20,500.00 | 与收益相关 |
招工补助(鄞州区就业管理中心)
招工补助(鄞州区就业管理中心) | ||||||||
鄞经信(2019)58新上规小微企业奖励 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||
2019年度工贸经济政策兑现 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||
乡镇惠企补贴 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 5,026.75 | 与收益相关 | ||
2020年“春节送温暖”扶助金 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 3,000.00 | 与收益相关 | ||
2020年春节企业特困职工慈善补助 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 3,000.00 | 与收益相关 | ||
”中国制造“专项奖励资金 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||
省级工业设计中心认定企业奖励 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||
2021年省重点技术创新项目奖励资金(鄞州区) | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||
2021年第一季度留工优工稳增促投达标奖 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
2021年度 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等 | 否 | 否 | 300,000. | 与收益相 |
鄞州区工业设计专项资金奖励
鄞州区工业设计专项资金奖励 | 获得的补助 | 00 | 关 | |||||
鄞州区2020年度工业企业上台阶奖励资金 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||
名企业家奖励资金(鄞州区发展和改革局) | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||
浙江省2020年(第27批)省级企业技术中心奖励 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||
2020年度绿色制造奖励(鄞州) | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 250,000.00 | 与收益相关 | ||
2020年度鄞州区绿色制造相关项目补助(奖励) | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
关于下发第五批国家单项冠军、第二批专精特新小巨人奖励 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||
中华人民共和国汕头海关-办公经费 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 3,032.00 | 与收益相关 | ||
鄞商务(2020) | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家 | 否 | 否 | 37,200.00 | 与收益相关 |
号外经贸发展资金
71号外经贸发展资金 | 级政策规定依法取得) | |||||||
2020/21年经济政策兑现 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 145,681.00 | 与收益相关 | ||
紧缺工种补贴 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 1,500.00 | 与收益相关 | ||
2020年安全生产标杆企业 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
2019年小微企业规范升级奖励资金 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||
2020年工业经济政策兑现 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 210,000.00 | 与收益相关 | ||
2020年度外贸政策项目奖励 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||
商务政策项目奖励 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 29,000.00 | 与收益相关 | ||
宁波跨境电商发展专项 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||
失业保险基金紧缺工种补贴 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 26,000.00 | 与收益相关 | ||
新兴产业企业补助 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||
实力骨干企业 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
纳税贡献奖 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 |
销售上台阶
销售上台阶 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
上亿企业销售增长 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
区标杆、骨干、优秀、风云企业 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||
国家单项冠军示范企业 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 400,000.00 | 与收益相关 | ||
省绿色企业、市级以上节水型工业企业 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||
高企三年到期重新认定 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 80,000.00 | 与收益相关 | ||
市重点自主创新产品 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
RD投入占比前三名 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 80,000.00 | 与收益相关 | ||
人才引进 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||
境外投资项目再按核准中方投资额 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||
环保改造 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 4,300.00 | 与收益相关 | ||
开展安全风险辨识 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 3,500.00 | 与收益相关 | ||
安全生产 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家 | 否 | 否 | 30,000.0 | 与收益相 |
标杆企业
标杆企业 | 级政策规定依法取得) | 0 | 关 | |||||
2021企业特困职工慈善补助 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 3,000.00 | 与收益相关 | ||
2021慈善春节送温暖补助 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 3,000.00 | 与收益相关 |
其他说明:
54、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 1,725,218.15 | 2,230,796.46 | 1,725,218.15 |
罚款及滞纳金支出 | 94,125.20 | 257,711.83 | 94,125.20 |
其他 | 313,784.53 | 505,223.78 | 313,784.53 |
非流动资产毁损报废损失 | 32,859.36 | 1,642,525.44 | 32,859.36 |
合计 | 2,165,987.24 | 4,636,257.51 | 2,165,987.24 |
其他说明:
无。
55、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 16,131,846.93 | 35,374,593.18 |
递延所得税费用 | 1,790,360.56 | -16,078,490.95 |
合计 | 17,922,207.49 | 19,296,102.23 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 202,351,700.54 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 30,352,755.05 |
子公司适用不同税率的影响 | -7,410,211.81 |
调整以前期间所得税的影响
调整以前期间所得税的影响 | -1,585,037.36 |
非应税收入的影响 | -29,465.08 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,107,901.04 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,340,655.57 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 20,204,287.66 |
所得税减免优惠的影响 | -3,948,997.57 |
研发费加计扣除的影响 | -17,336,670.65 |
其他 | 908,301.78 |
所得税费用 | 17,922,207.49 |
其他说明无。
56、其他综合收益详见附注38。
57、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
暂收款及收回暂付款 | 10,537,743.93 | 4,918,638.59 |
政府补助 | 25,684,726.12 | 11,423,559.70 |
利息收入 | 17,031,518.40 | 18,998,343.47 |
罚款收入 | 113,242.10 | |
其他与经营活动有关的现金 | 334,795.78 | 1,994,694.15 |
合计 | 53,702,026.33 | 37,335,235.91 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
暂付款及归还暂收款 | 9,909,547.64 | 10,763,790.46 |
运输费 | 139,279,547.57 | 68,084,110.94 |
广告费
广告费 | 92,736,409.16 | 55,019,334.43 |
研究开发费 | 29,983,132.54 | 26,864,022.61 |
咨询认证费 | 17,876,274.86 | 13,223,237.62 |
平台服务费 | 20,576,488.67 | 14,112,724.55 |
办公费 | 10,000,070.35 | 13,150,525.17 |
差旅费 | 5,852,910.29 | 3,561,491.00 |
参展费 | 1,804,837.45 | 1,468,891.96 |
房租物业费 | 5,889,391.60 | 15,745,627.86 |
手续费 | 5,795,798.73 | 12,703,306.75 |
保险费 | 8,916,843.58 | 5,471,148.58 |
仓储费 | 16,046,815.66 | 13,102,738.36 |
业务招待费 | 4,298,807.02 | 4,896,331.00 |
市场推广费 | 4,377,770.33 | 2,230,712.61 |
水电费 | 714,649.49 | 930,831.00 |
对外捐赠 | 1,725,218.15 | 2,230,796.46 |
样品费 | 308,402.98 | 1,705,274.15 |
其他 | 26,912,810.39 | 20,306,913.33 |
信息化费用 | 2,810,126.11 | |
劳务费 | 9,463,318.14 | |
合计 | 415,279,170.71 | 285,571,808.84 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无。
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
远期结售汇保证金 | 697,620.00 | |
拟持有至到期的定期存款减少 | 26,560,276.40 | 106,301,582.96 |
受限货币资金解除质押 | 44,007,389.26 | |
合计 | 70,567,665.66 | 106,999,202.96 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无。
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
远期结售汇保证金 | 5,035,059.72 | |
远期结售汇交割亏损 | 1,209,042.66 | |
个人借款 | 1,150,000.00 | |
拟持有至到期的定期存款 | 343,023,108.48 | |
合计 | 350,417,210.86 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无。
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
借款保证金解除限制 | 129,525,354.32 | |
收到融资租赁款 | 277,508.03 | |
合计 | 277,508.03 | 129,525,354.32 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
归还少数股东投资款 | 259,715.41 | 500,000.00 |
支付债券发行费用 | 1,216,226.41 | |
借款保证金 | 31,248,228.74 | |
减资支付股东 | 147,666.96 | 6,108,567.00 |
租赁保证金 | 51,011,164.54 | |
租赁负债支付的现金 | 39,819,500.40 | |
合计 | 91,238,047.31 | 39,073,022.15 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
58、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 184,429,493.05 | 216,652,822.80 |
加:资产减值准备 | 13,970,120.75 | 16,491,993.82 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 48,627,447.20 | 28,133,473.18 |
使用权资产折旧 | 40,027,710.79 | |
无形资产摊销 | 5,766,454.52 | 2,515,436.15 |
长期待摊费用摊销 | 12,128,896.58 | 6,605,624.88 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -33,975,721.81 | -819,951.75 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 32,859.36 | 1,642,525.44 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 6,172,816.61 | -15,683,561.74 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 55,717,661.17 | 20,576,795.67 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -26,394,542.26 | -8,378,759.36 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 7,293,633.90 | -25,686,912.22 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -6,244,931.29 | 9,608,421.27 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 4,437,978.56 | -356,440,211.72 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -154,887,021.57 | -279,879,415.33 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 82,952,852.01 | 583,339,758.14 |
其他 | 25,362,467.09 | 17,765,836.45 |
经营活动产生的现金流量净额 | 265,418,174.66 | 216,443,875.68 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 | -- | -- |
动:
动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 1,065,171,323.71 | 438,571,894.58 |
减:现金的期初余额 | 438,571,894.58 | 322,722,999.07 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 626,599,429.13 | 115,848,895.51 |
(2)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,065,171,323.71 | 438,571,894.58 |
其中:库存现金 | 266,817.05 | 135,953.86 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,035,820,820.90 | 421,203,525.43 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 29,083,685.76 | 17,232,415.29 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,065,171,323.71 | 438,571,894.58 |
其他说明:
无。
59、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
无。
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 440,169,385.86 | 质押、保证金、支付受限 |
固定资产 | 95,638,991.64 | 抵押 |
无形资产 | 20,269,484.22 | 抵押 |
其他非流动资产 | 153,749,636.60 | 长期信用证保证金、使用权受到限制的托管款项 |
合计 | 709,827,498.32 | -- |
其他说明:
无。
61、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 439,842,117.67 |
其中:美元 | 31,080,489.84 | 6.3757 | 198,159,879.07 |
欧元 | 22,812,834.97 | 7.2197 | 164,701,824.63 |
港币 | 5,077,872.51 | 0.8176 | 4,151,668.56 |
英镑 | 950,359.83 | 8.6064 | 8,179,176.84 |
印度卢比 | 3,710.00 | 0.0856776 | 317.86 |
日元 | 862,986,880.94 | 0.055415 | 47,822,418.01 |
俄罗斯卢布 | 50,600.00 | 0.0855 | 4,326.30 |
菲律宾比索 | 140,768.89 | 0.1251 | 17,610.19 |
加拿大元 | 250,307.00 | 5.0046 | 1,252,686.41 |
越南盾 | 55,510,017,080.74 | 0.00028000 | 15,542,804.78 |
瑞典克朗 | 0.00 | 0.7050 | 9,405.02 |
墨西哥比索 | 30,183.00 | 0.3116 | 9,405.02 |
应收账款 | -- | -- | 192,375,242.55 |
其中:美元 | 28,246,284.09 | 6.3757 | 180,089,833.47 |
欧元 | 1,158,963.27 | 7.2197 | 8,367,367.12 |
港币 | |||
英镑 | 218,461.01 | 8.6064 | 1,880,162.84 |
港元 | 0.00 | 0.8176 | 1,619,775.23 |
印度卢比 | 0.00 | 0.0857 | 100,547.02 |
日元 | 29,229,905.79 | 0.055415 | 1,619,775.23 |
俄罗斯卢布 | 0.00 | 0.0855 | 14,073.83 |
菲律宾比索 | 0.00 | 0.1251 | |
加拿大元 | 20,090.92 | 5.0046 | 100,547.02 |
越南盾 | 1,083,868,000.00 | 0.00028000 | 303,483.04 |
瑞典克朗 | 19,962.88 | 0.7050 | 14,073.83 |
长期借款 | -- | -- | 187,826,514.56 |
其中:美元
其中:美元 | 29,459,747.88 | 6.3757 | 187,826,514.56 |
欧元 | |||
港币 | |||
短期借款 | 102,203,290.00 | ||
美元 | 0.00 | 6.3757 | 91,441,350.00 |
欧元 | 11,700,000.00 | 7.2197 | 84,470,490.00 |
英镑 | 0.00 | 9.1501 | 74,746,450.07 |
港元 | 0.00 | 0.8958 | 56,634,797.91 |
印度卢比 | 0.00 | 5,565,760.95 | |
日元 | 320,000,000.00 | 0.055415 | 17,732,800.00 |
俄罗斯卢布 | 0.00 | 65,588.31 | |
菲律宾比索 | 0.00 | 0.1375 | 12,444,156.02 |
加拿大元 | 0.00 | 5.3421 | 8,807,244.51 |
越南盾 | 0.00 | 0.00030106 | 3,393,208.81 |
应付账款 | 74,746,450.07 | ||
美元 | 8,882,914.49 | 6.3757 | 56,634,797.91 |
欧元 | 770,913.05 | 7.2197 | 5,565,760.95 |
英镑 | 4,200.00 | 8.6064 | 36,146.88 |
港元 | 0.00 | 0.8176 | 962,068.09 |
印度卢比 | 0.00 | 0.0857 | 953,213.18 |
日元 | 1,183,584.00 | 0.055415 | 65,588.31 |
俄罗斯卢布 | 0.00 | 0.0855 | 4,714.26 |
菲律宾比索 | 0.00 | 0.1251 | 27,287,996.00 |
加拿大元 | 0.00 | 5.0046 | 27,287,996.00 |
越南盾 | 44,443,414,357.32 | 0.00028000 | 12,444,156.02 |
其他应收款 | 8,807,244.51 | ||
美元 | 532,209.61 | 6.3757 | 3,393,208.81 |
欧元 | 59,905.00 | 7.2197 | 432,496.13 |
英镑 | 422,487.60 | 8.6064 | 3,636,097.28 |
港元 | 0.00 | 0.8176 | |
印度卢比 | 0.00 | 0.0857 | |
日元 | 23,100,000.00 | 0.055415 | 1,280,086.50 |
俄罗斯卢布 | 0.00 | 0.0855 | |
菲律宾比索 | 522,428.40 | 0.1251 | 65,355.79 |
加拿大元
加拿大元 | 0.00 | 5.0046 | |
越南盾 | 0.00 | 0.00028000 | |
其他应付款 | 961,752.44 | ||
美元 | 149,507.22 | 6.3757 | 953,213.18 |
欧元 | 529.80 | 7.2197 | 3,825.00 |
英镑 | 0.00 | 9.1501 | |
港元 | 0.00 | 0.8958 | |
印度卢比 | 0.00 | ||
日元 | 85,072.00 | 0.055415 | 4,714.26 |
俄罗斯卢布 | 0.00 | ||
一年内到期的非流动负债 | 27,287,996.00 | ||
美元 | 4,280,000.00 | 6.3757 | 27,287,996.00 |
其他说明:
无。
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
(1)本公司全资子公司沃美特(香港)有限公司,法定股本100,000普通股,于2009年1月16日在香港成立。该公司以人民币为记账本位币,主要从事产品境外销售。
(2)本公司全资子公司美国乐歌有限公司,投资总额为400万美元,于2013年6月26日在美国成立。该公司以美元为记账本位币,主要从事产品海外销售、品牌推广、售后服务,并负责产品在美国的仓储物流。
(3)本公司全资子公司乐歌人体工学(越南)有限公司,注册资本1,594.296亿越南盾,于2015年12月15日在越南成立。该公司以越南盾为记账本位币,主要从事生产、加工各类显示器支架、挂架的加工出口业务。
(4)本公司全资子公司乐歌株式会社,其资本金为10万日元,于2016年9月6日在日本成立。该公司以日元为记账本位币,主要从事产品境外销售、品牌推广、售后服务,并负责产品在日本的仓储物流。
(5)本公司全资子公司6475LasPositas,LLC,投资总额为100万美元,于2016年12月17日在美国成立。该公司以美元为记账本位币,主要从事仓储物流服务。
(6)本公司非全资子公司乐歌人体工学(菲律宾)有限公司,其资本金为150万比索,于2017年3月10日办理完成股权转让登记手续,构成同一控制下企业合并。该公司以比索为记账本位币,主要从事海外营销及客户服务。
(7)本公司全资子公司福来思博人体工学有限公司,法定股本200,000普通股,于2018年6月15日在香港成立。该公司以人民币为记账本位币,主要从事产品境外销售。
(8)本公司全资子公司FlexispotLimited,投资总额为1万美元,于2020年5月11日在英国成立,该公司以英镑为记账本位币,主要跨境电子商务、国际贸易进出口和海外仓储物流。
(9)本公司全资子公司Lecangs,LLC,投资总额为9,200万美元,于2020年6月11日在美国成立,以美元为记账本位币,主要从事仓储物流服务及货物销售。Lecangs,LLC全资子公司212Markham,LLC、1151COMMERCE,LLC、1979JOEROGERSJRLLC、LECANGSTX,LLC、LECANGSFL,LLC和6075Lance,LLC分别于2020年6月11日、2020年6月16日、2020年6月19日、2020年7月16日、2020年7月16日、2020年7月23日在美国成立,以美元为记账本位币,主要从事仓储物流服务及货物销售;
(10)本公司全资子公司FLEXISPOTGmbH,投资总额为2.75万美元,于2020年6月5日在德国成立,该公司以欧元为记账本位币,主要从事跨境电子商务、国际贸易进出口和海外仓储物流。
(11)本公司全资子公司flexilogisticsLLc,投资总额为1万美元,于2020年11月24日在美国成立,该公司以美元为记账本位币,主要从事仓储物流服务及货物销售。
(12)本公司全资子公司FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED,注册资本1000万美元,于2020年12月24日在越南成立,该公司以越南盾为记账本位币,主要从事生产、加工各类显示器支架、挂架的加工出口业务。
(13)香港深诺有限公司,法定股本100,000普通股,于2021年7月7日在香港成立。该公司以人民币为记账本位币,主要从事电子商务、进出口及客服业务。
62、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
科研、技改补贴 | 615,300.00 | 递延收益 | |
08年省级工程中心奖 | 1,460,416.00 | 递延收益 | |
2010技改补贴款 | 289,284.00 | 递延收益 | |
2011年度技改补助 | 433,000.00 | 递延收益 | 32,811.31 |
2012节能改造项目 | 235,000.00 | 递延收益 | 19,384.80 |
2013技术改造 | 1,150,000.00 | 递延收益 | 115,000.00 |
2013年度技改第二批 | 292,000.00 | 递延收益 | 29,200.00 |
市2013年度重点产业技术改造项目第三批补助 | 450,000.00 | 递延收益 | 45,000.00 |
市重点产业技术改造专项补助第二批 | 470,000.00 | 递延收益 | 47,000.00 |
区2014节能改造等项目补助 | 344,000.00 | 递延收益 | 36,860.53 |
2014技改 | 396,000.00 | 递延收益 | 42,909.09 |
2015节能改造 | 102,000.00 | 递延收益 | 11,229.36 |
2016技改 | 262,000.00 | 递延收益 | 27,681.51 |
光伏发电补贴资金 | 461,400.00 | 递延收益 | 57,390.06 |
机器换人和技术改造补助奖励 | 452,000.00 | 递延收益 | 45,199.92 |
2018年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 167,000.00 | 递延收益 | 16,700.04 |
2019年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 573,000.00 | 递延收益 | 57,719.11 |
2020年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 8,431.20 | 递延收益 | 101,174.40 |
19年智能技术改造
19年智能技术改造 | 18,158.33 | 递延收益 | 25,707.72 |
20年智能技术改造 | 1,300.83 | 递延收益 | 16,814.04 |
鄞2019年市级工业投资(技术改造)竣工项目 | 1,252,400.00 | 递延收益 | 141,234.37 |
合计 | 9,432,690.36 | 869,016.26 |
(2)政府补助退回情况
√适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 原因 |
鄞2019年市级工业投资(技术改造)竣工项目 | 230,700.00 | 超额补助金退回 |
其他说明:
无。
63、其他
租赁
1、作为承租人
单位:元
项目 | 本期金额 |
租赁负债的利息费用 | 3,502,010.98 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 4,035,686.90 |
与租赁相关的总现金流出 | 43,734,372.99 |
本公司未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于承租人已承诺但尚未开始的租赁。本公司无已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况。
2、作为出租人
(1)经营租赁无。
(2)融资租赁
单位:元
项目 | 本期金额 |
销售损益 | 394,949.20 |
租赁投资净额的融资收益 | 32,490.91 |
于资产负债表日后将收到的租赁收款额如下:
单位:元
剩余租赁期 | 租赁收款额 |
1年以内
1年以内 | 3,306,910.86 |
1至2年 | 3,408,061.19 |
2至3年 | 3,509,212.06 |
3至4年 | 3,612,136.90 |
未折现的租赁收款额小计 | 13,836,321.01 |
减:未实现融资收益 | 788,528.43 |
租赁投资净额 | 13,047,792.58 |
3、执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》和《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》的影响无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
无。
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
无。
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
本期新设子公司广西乐歌智能家居有限公司、香港深諾有限公司、乐仓信息科技有限公司。本期清算子公司苏州乐歌智能家具有限公司。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
沃美特(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
美国乐歌有限公司 | 美国 | 美国 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌信息技术有限公司 | 宁波 | 宁波 | 软件开发、软件服务 | 100.00% | 设立 |
乐歌人体工学(越南)有限公司
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 越南 | 越南 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
乐歌株式会社 | 日本 | 日本 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
6475LasPositas,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务 | 100.00% | 设立 | |
乐歌人体工学(菲律宾)有限公司 | 菲律宾 | 菲律宾 | 海外营销及客户服务 | 98.50% | 股权收购 | |
福来思博人体工学有限公司 | 香港 | 香港 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
乐歌智能家具(广州)有限公司 | 广州 | 广州 | 商品贸易 | 51.00% | 设立 | |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 宁波 | 宁波 | 商品贸易 | 100.00% | 设立 | |
FlexispotLimited | 英国 | 英国 | 跨境电子商务、国际贸易进出口和海外仓储物流 | 100.00% | 设立 | |
Lecangs,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
212Markham,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
1979JOEROGERSJRLLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
1151COMMERCE,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
FlexispotGmbH | 德国 | 德国 | 跨境电子商务、国际贸易进出口和海外仓储物流 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌凯威净水科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 气体、液体分离及纯净设备销售 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌凯思健康科技有限 | 宁波 | 宁波 | 健康咨询等 | 100.00% | 设立 |
公司
公司 | ||||||
宁波乐歌海生智家科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 智能家庭消费及设备销售 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌舒蔓卫浴科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 厨具卫具及日用杂品研发 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌智能家居有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
宁波乐歌智联科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 软件开发、技术服务 | 100.00% | 设立 | |
FLEXISPOTSMARTHOME(VIETNAM)COMPANYLIMITED | 越南 | 越南 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
flexilogisticsLLc | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
LECANGSTX,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
LECANGSFL,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
6075Lance,LLC | 美国 | 美国 | 仓储物流服务及货物销售 | 100.00% | 设立 | |
广西乐歌智能家居有限公司 | 广西 | 广西 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
香港深諾有限公司 | 香港 | 香港 | 电子商务、进出口及客服业务 | 100.00% | 设立 | |
乐仓信息科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 软件开发、软件服务 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无。确定公司是代理人还是委托人的依据:
无。
其他说明:
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联
营企业名称
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 29,229,750.27 | 43,142,269.26 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | 164,070.29 | 603,257.30 |
--综合收益总额 | 164,070.29 | 603,257.30 |
联营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明无。
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
无。
5、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司财务部等部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过主管领导递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | ||||||
1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | ||||
短期借款 | 629,253,290.00 | 629,253,290.00 | |||||
应付票据 | 112,840,299.01 | 112,840,299.01 | |||||
应付账款 | 412,533,079.31 | 412,533,079.31 | |||||
其他应付款 | 15,520,378.06 | 15,520,378.06 | |||||
一年内到期的非流动负债 | 188,402,718.56 | 188,402,718.56 | |||||
长期借款 | 287,930,264.57 | 287,930,264.57 | |||||
应付债券 | 141,924,400.00 | 141,924,400.00 | |||||
租赁负债 | 175,279,403.07 | 175,279,403.07 | |||||
合计 | 1,358,549,764.94 | 605,134,067.64 | 1,963,683,832.58 | ||||
项目 | 上年年末余额 | ||||||
1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | ||||
短期借款 | 712,507,330.00 | 712,507,330.00 | |||||
应付票据 | 117,857,910.99 | 117,857,910.99 | |||||
应付账款 | 462,947,254.21 | 462,947,254.21 |
其他应付款
其他应付款 | 10,137,194.76 | 10,137,194.76 | ||
一年内到期的非流动负债 | 19,574,700.00 | 19,574,700.00 | ||
长期借款 | 254,275,353.00 | 254,275,353.00 | ||
应付债券 | 142,000,000.00 | 142,000,000.00 | ||
合计 | 1,323,024,389.96 | 254,275,353.00 | 142,000,000.00 | 1,719,299,742.96 |
(三)市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的0%-70%。为维持该比例,本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。于2021年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加942,008.66元(2020年12月31日:1,016,384.95)。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
单位:元
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
货币资金 | 198,159,879.07 | 241,682,238.60 | 439,842,117.67 | 183,728,964.95 | 51,848,517.48 | 235,577,482.43 |
应收账款 | 180,089,833.47 | 12,285,409.08 | 192,375,242.55 | 133,539,458.42 | 13,953,231.55 | 147,492,689.97 |
其他应收款 | 3,393,208.81 | 5,414,035.70 | 8,807,244.51 | 1,333,234.71 | 9,179,391.61 | 10,512,626.32 |
应付账款 | 56,634,797.91 | 18,111,652.16 | 74,746,450.07 | 56,313,326.73 | 26,011,379.24 | 82,324,705.97 |
其他应付款 | 953,213.18 | 8,539.26 | 961,752.44 | 795,240.26 | 2,688.28 | 797,928.54 |
短期借款 | 102,203,290.00 | 102,203,290.00 | 86,128,680.00 | 86,128,680.00 | ||
一年内到期的非流动负债 | 27,287,996.00 | 27,287,996.00 | 19,574,700.00 | 19,574,700.00 | ||
长期借款 | 187,826,514.56 | 187,826,514.56 | 254,275,353.00 | 254,275,353.00 |
于2021年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值3%,则公司将增加或减少净利润6,323,964.34元(2020年12月31日:-1,262,723.50元)。管理层认为3%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 60,386,900.00 | 60,386,900.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 60,386,900.00 | 60,386,900.00 | ||
(3)衍生金融资产 | 60,386,900.00 | 60,386,900.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 60,386,900.00 | 60,386,900.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无持续和非持续第一层次公允价值计量项目
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息远期外汇合约的公允价值以资产负债表日的银行结售汇远期牌价为确定依据。银行理财的公允价值按照其在资产负债表日的预期收益率确定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无持续和非持续第三层次公允价值计量项目
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无持续和非持续第三层次公允价值计量项目
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策持续的公允价值计量项目,本期内未发生各层级之间转换
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因本期内未发生的估值技术变更
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
项乐宏、姜艺夫妇通过控制宁波丽晶电子集团有限公司拥有对本公司的表决权比例为23.07%;项乐宏通过控制丽晶(香港)国际有限公司拥有对本公司的表决权比例为17.36%;姜艺通过控制宁波聚才投资有限公司拥有对本公司的表决权比例为8.48%;姜艺个人拥有本公司的表决权比例为2.75%;项乐宏个人拥有本公司的表决权比例为3.01%;项乐宏、姜艺夫妇合计拥有对本公司的表决权比例为54.67%。
本企业最终控制方是项乐宏、姜艺夫妇。其他说明:
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
站坐(北京)科技有限公司 | 联营企业的子公司 |
李响 | 董事、副总经理 |
徐波 | 监事 |
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联自然人 | 销售商品 | 35,455.48 | 55,161.44 |
站坐(北京)科技有限公司 | 销售商品 | 60,155.75 | 45,365.49 |
站坐(宁波)智能科技有限公司 | 销售商品 | 278,326.46 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
姜艺 | 房屋建筑物 | 341,693.56 | 178,524.96 |
关联租赁情况说明
(3)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年05月05日 | 2024年05月05日 | 否 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 30,000,000.00 | 2019年07月10日 | 2023年03月10日 | 否 |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2020年03月10日 | 2023年03月10日 | 否 |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月30日 | 2030年09月30日 | 否 |
美国乐歌有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年03月06日 | 2023年03月06日 | 否 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 30,000,000.00 | 2021年07月14日 | 2022年07月14日 | 否 |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2021年04月22日 | 2022年05月30日 | 否 |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司(注1) | 60,000,000.00 | 2020年02月01日 | 2030年01月31日 | 是 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 60,000,000.00 | 2019年01月01日 | 2028年12月31日 | 否 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 44,000,000.00 | 2020年08月11日 | 2021年08月10日 | 是 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 44,000,000.00 | 2021年08月12日 | 2022年08月11日 | 否 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司(注2) | 65,000,000.00 | 2021年08月03日 | 2031年08月03日 | 否 |
关联担保情况说明
注1:因与中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行签订新的最高额保证合同,其自动取代旧合同的效力。注2:因与中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行签订新的最高额保证合同,其自动取代旧合同的效力。
(4)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 9,150,826.43 | 7,296,947.97 |
说明:关键管理人员薪酬包括因授予关键管理人员股票期权而计提的股份支付费用,本期金额为2,339,350.44元。 |
(5)其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 站坐(宁波)智能科技有限公司 | 2,512.30 | 537.94 | 1,649.30 | 329.86 |
应收账款 | 站坐(北京)科技有限公司 | 863.00 | 43.15 | ||
其他应收款 | 李响 | 26,486.00 | 1,324.30 | ||
其他应收款 | 徐波 | 50,000.00 | 2,500.00 | ||
预付款项 | 姜艺 | 78,000.00 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
租赁负债 | 姜艺 | 834,692.50 | |
一年内到期的非流动负债 | 姜艺 | 337,577.59 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 3,367,000.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 2,155,936.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 305,070.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | (1)根据公司股权激励方案,公司期末发行在外的股票期权行权价格为17.97元,第一期股票期权已行权,第二期股票期权剩余期限6个月,第三期股票期权剩余期限18个月。(2)根据公司股权激励方案,公司期末发行在外的第二类限制性股票行权价格为11.26元,第一个归属期剩余期限20个月,第二个归属期剩余期限32个月。 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 限制性股票的授予价格为14.60元/股,第一个解锁期已解禁,第二个解锁期因未达到业绩要求已回 |
购股份,第三个解锁期已解禁。
其他说明
1、2018年3月2日,公司召开2018年第二次临时股东大会,审议并通过了《关于公司〈2018年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《提请公司股东大会授权董事会办理公司2018年限制性股票激励计划有关事项的议案》等议案。公司实施限制性股票激励计划获得批准,董事会被授权确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜。2018年5月23日,公司召开第三届董事会第十八次会议与第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》等议案,公司向激励对象授予限制性股票1,395,800股,授予日为2018年5月23日。激励计划的解锁安排情况如下:
购股份,第三个解锁期已解禁。
授予的限制性股票解除限售安排
授予的限制性股票解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
第一个解除限售期 | 自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
第二个解除限售期 | 自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
第三个解除限售期 | 自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
2、2020年6月30日,公司召开2020年第三次临时股东大会,审议并通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理2020年股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。公司实施股票期权激励计划获得批准,董事会被授权确定股票期权激励计划的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。2020年7月10日,公司召开第四届董事会第十五次会议与第四届监事会第十三次会议,审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》等议案,公司向激励对象授予限制性股票1,900,000股,授予日为2020年7月10日。激励计划的解锁安排情况如下:
授予的股票期权解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
第一个行权期 | 自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
第二个行权期 | 自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
第三个行权期 | 自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
3、2021年8月20日,公司召开2021年第二次临时股东大会,审议并通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案。公
司实施股票期权激励计划获得批准,董事会被授权确定股票期权激励计划的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。2021年8月20日,公司召开第四届董事会第三十二次会议和第四届监事会第二十七次会议,审议通过了《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,公司向激励对象授予限制性股票3,367,000股,确定限制性股票的首次授予日为2021年8月20日。
归属安排
归属安排 | 归属期间 | 归属比例 |
第一个归属期 | 自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50.00% |
第二个归属期 | 自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 50.00% |
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 第一类限制性股票按授予日收盘价、股票期权和第二类限制性股票按B-S模型 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 按各解锁期的业绩条件及激励对象的考核结果估计确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 40,122,553.25 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 25,360,341.17 |
其他说明无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
(1)截止2021年12月31日,本公司向中国建设银行股份有限公司宁波姜山支行存入保证金7,022,386.97元,申请开立银行承兑汇票46,815,913.06元;
(2)截止2021年12月31日,本公司向兴业银行股份有限公司宁波分行存入保证金8,885,556.19元,申请开立银行承兑汇票29,618,520.62元;
(3)截止2021年12月31日,本公司向中信银行股份有限公司宁波分行存入保证金2,500,000.00元,取得借款50,000,000.00元;
(4)截止2021年12月31日,本公司将52,000,000.00元的定期存单质押,向中国农业银行股份有限公司宁波潘火支行取得借款52,000,000.00元;
(5)截止2021年12月31日,本公司将50,000,000.00元的定期存单质押,向浙商银行股份有限公司宁波鄞州支行取得借款
20,000,000.00元;
(6)截止2021年12月31日,本公司将70,000,000.00元的定期存单质押,同时将原值为122,114,360.80元、净值为95,638,991.64元的房屋建筑物以及原值为25,308,748.22元、净值为20,269,484.22元的土地使用权(房产土地的统一编号为:浙(2020)宁波市鄞州不动产权第0250604号)抵押,向中国工商银行股份有限公司宁波东门支行取得借款22,020,000.00美元;
(7)截止2021年12月31日,本公司将60,000,000.00元定期存款质押,向中国进出口银行宁波分行取得长期借款6,700,000.00美元;
(8)截止2021年12月31日,本公司从中国进出口银行宁波分行取得短期借款50,000,000.00元,由宁波通商银行总行营业部向中国进出口银行宁波分行开具保函提供担保;本公司将52,000,000.00元的定期存单质押,作为宁波通商银行股份有限公司为本公司所提供保函担保的反担保;
(9)截止2021年12月31日,本公司将20,000,000.00元定期存单质押,为子公司乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司从中国建设银行宁波鄞州支行取得借款20,000,000.00元提供担保;
(10)截止2021年12月31日,子公司浙江乐歌智能驱动科技有限公司向兴业银行股份有限公司宁波分行存入保证金10,921,759.61元,由本公司提供30,000,000.00元最高额保证,申请开立银行承兑汇票36,405,865.33元;
(11)截止2021年12月31日,本公司与中国工商银行股份有限公司宁波东门支行合作开展融e购网上平台销售,并向中国工商银行股份有限公司宁波东门支行存入5,000.00元履约保证金;
(12)截止2021年12月31日,本公司与中信银行股份有限公司宁波明州支行合作开展ETC业务,并向中信银行股份有限公司宁波明州支行存入107,500.00元保证金;
(13)截止2021年12月31日,子公司乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司向宁波通商银行股份有限公司取得外币借款时,因汇率波动引起外币贷款余额超过了敞口额度,追加了50,000.00元保证金;
(14)截止2021年12月31日,子公司乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司向中国建设银行股份有限公司宁波鄞州支行存入保证金3,900,000.00元,为其远期结汇业务作担保;
(15)截止2021年12月31日,子公司乐歌人体工学(越南)有限公司将23,155,000,000.00越南盾定期存款质押,从越南外贸银行取得1,000,000.00美元信用证开立额度;
(16)截止2021年12月31日,子公司乐歌人体工学(越南)有限公司将23,214,000,000.00越南盾定期存款质押,从越南外贸银行取得1,000,000.00美元信用证开立额度;
(17)截止2021年12月31日,子公司沃美特(香港)有限公司将6,600,000.00元定期存款质押,从永丰银行取得6,600,000.00元的短期担保放款和金融交易额度,企业可在质押期内支取不高于额度的短期担保放款和金融交易;
(18)截止2021年12月31日,子公司美国乐歌有限公司向国泰银行存入905,232.60美元保证金,作为子公司美国乐歌有限公司在保险公司参与进口BOND保险的担保,子公司美国乐歌有限公司若因故不提领货物且不支付任何费用弃货时,可由保险公司支付相关费用;
(19)截止2021年12月31日,子公司Lecangs,LLC向国泰银行存入3,219,084.94美元保证金,作为子公司Lecangs,LLC佛罗里达仓库建设费用的担保;
(20)截止2021年12月31日,子公司Lecangs,LLC向美国银行存入2,260,830.23美元保证金,作为子公司Lecangs,LLC仓库租金的担保;
(21)截止2021年12月31日,子公司Lecangs,LLC向国泰银行存入5,199,000.00美元保证金,作为子公司Lecangs,LLC仓库租金的担保;
(22)截止2021年12月31日,子公司Lecangs,LLC将销售仓库所得款项按美国“1031交换”要求暂存入托管账户,用于再投资及申请退税,该账户截止2021年12月31日余额为16,655,111.91美元;
(23)截止2021年12月31日,本公司将53,000,000.00元的定期存单质押给向中国工商银行股份有限公司宁波东门支行,该担保项下无借款;
(24)截止2021年12月31日,因超过对账时间未反馈,子公司美国乐歌有限公司在宁波银行股份有限公司鄞州支行的余额1,217.92美元被冻结;
(25)截止2021年12月31日,因未及时变更注册资金,本公司在浙商银行股份有限公司宁波分行的余额69,194.24美元被冻
结;
(26)截止2021年12月31日,子公司FlexispotGmbH向德国DeutscheBank存入477,793.39欧元保证金,为其位于德国科隆的EUKL仓库租赁担保。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项截止2021年12月31日,本公司将52,000,000.00元的定期存单质押,作为宁波通商银行股份有限公司为本公司在中国进出口银行宁波分行取得借款50,000,000.00元所提供保函担保的反担保。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
重要的对外投资 | (1)根据2022年1月27日召开的第四届董事会第三十七次会议,审议通过了《关于拟投资建造集装箱船舶的议案》,公司投资建造1艘1,800TEU集装箱船舶,总建造费用为3,260万美元(合计人民币约2.07亿元);(2)根据2022年1月27日召开的第四届董事会第三十七次会议,审议通过了《关于拟在新加坡投资设立全资孙公司的议案》,公司拟以自有资金投资3,000万美元在新加坡设立全资孙公司;(3)根据2022年2月25日召开的第四届董事会第三十八次会议,审议通过了《关于同意境外孙公司出售部分海外仓的议案》,境外孙公司1151COMMERCE,LLC将位于美国新泽西州1151CommerceBlvd.,LoganTownship,NewJersey(Block2803,Lot1.02)的海外仓以2,300万美元的对价出售给CABOTINDUSTRIALVALUEFUNDVIOPERATINGPARTNERSHIP,L.P.,。 |
2、利润分配情况根据公司第四届董事会第三十九次会议决议,拟以2021年12月31日公司总股本220,718,534股为基数,向公司股东每10股派发现金红利2元(含税),不以公积金转增股本,不送红股。
3、其他资产负债表日后事项说明无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、终止经营归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
归属于母公司所有者的持续经营净利润 | 184,676,666.65 | 217,094,213.73 |
归属于母公司所有者的终止经营净利润 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,415,317.83 | 0.73% | 2,415,317.83 | 100.00% | 1,725,319.46 | 0.27% | 1,725,319.46 | 100.00% | ||
其中: |
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 | 330,701,612.15 | 99.27% | 17,035,756.62 | 5.15% | 313,665,855.53 | 642,809,389.21 | 99.73% | 33,088,992.31 | 5.15% | 609,720,396.90 |
其中: | ||||||||||
账龄分析法组合 | 330,701,612.15 | 99.27% | 17,035,756.62 | 5.15% | 313,665,855.53 | 642,809,389.21 | 99.73% | 33,088,992.31 | 5.15% | 609,720,396.90 |
合计 | 333,116,929.98 | 100.00% | 19,451,074.45 | 313,665,855.53 | 644,534,708.67 | 100.00% | 34,814,311.77 | 609,720,396.90 |
按单项计提坏账准备:2415317.83
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
SumarInternationalInc. | 113,736.75 | 113,736.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
HAUZENCORP. | 147,916.63 | 147,916.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
乐融致新电子科技(天津)有限公司 | 1,222,848.32 | 1,222,848.32 | 100.00% | 预计无法收回 |
ScadlockLLC. | 220,037.71 | 220,037.71 | 100.00% | 预计无法收回 |
上海易迅电子商务发展有限公司 | 152,854.78 | 152,854.78 | 100.00% | 预计无法收回 |
深圳市易迅电子商务发展有限公司 | 90,819.32 | 90,819.32 | 100.00% | 预计无法收回 |
北京易迅腾飞电子商务发展有限公司 | 30,365.06 | 30,365.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
西安易迅电子商务发展有限公司 | 1,700.00 | 1,700.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心 | 435,039.26 | 435,039.26 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 2,415,317.83 | 2,415,317.83 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
17035756.62
单位:元
名称
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄分析法组合 | 330,701,612.15 | 17,035,756.62 | 5.15% |
合计 | 330,701,612.15 | 17,035,756.62 | -- |
确定该组合依据的说明:
无按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 329,310,774.75 |
1至2年 | 715,514.52 |
2至3年 | 392,176.89 |
3年以上 | 2,698,463.82 |
3至4年 | 504,562.93 |
4至5年 | 1,381,546.67 |
5年以上 | 812,354.22 |
合计 | 333,116,929.98 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款 | 34,814,311.77 | -15,169,831.33 | 193,405.99 | 19,451,074.45 | ||
合计 | 34,814,311.77 | -15,169,831.33 | 193,405.99 | 19,451,074.45 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 193,405.99 |
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 262,851,835.70 | 78.91% | 13,142,591.79 |
第二名 | 35,225,939.62 | 10.57% | 1,761,296.98 |
第三名 | 16,103,857.92 | 4.83% | 949,139.70 |
第四名 | 5,101,138.22 | 1.53% | 255,056.91 |
第五名 | 3,157,906.77 | 0.95% | 157,895.34 |
合计 | 322,440,678.23 | 96.79% |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 490,501,100.05 | 178,241,220.83 |
合计 | 490,501,100.05 | 178,241,220.83 |
(1)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 9,844,578.42 | 6,734,214.15 |
备用金 | 106,332.63 | 356,600.00 |
往来款 | 497,531,609.81 | 170,743,510.24 |
代收代付款 | 9,402,703.25 | 3,674,160.06 |
其他 | 1,462,350.00 | 1,361,822.00 |
出口退税 | 1,065,980.38 | 5,177,388.19 |
合计 | 519,413,554.49 | 188,047,694.64 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 9,806,473.81 | 9,806,473.81 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 19,105,980.63 | 19,105,980.63 | ||
2021年12月31日余额 | 28,912,454.44 | 28,912,454.44 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 476,851,906.13 |
1至2年 | 40,094,647.70 |
2至3年 | 1,592,034.74 |
3年以上 | 874,965.92 |
3至4年 | 464,965.92 |
4至5年 | 32,000.00 |
5年以上 | 378,000.00 |
合计 | 519,413,554.49 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款 | 9,806,473.81 | 19,105,980.63 | 28,912,454.44 | |||
合计 | 9,806,473.81 | 19,105,980.63 | 28,912,454.44 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
广西乐歌智能家居有限公司 | 往来款 | 294,944,604.26 | 1年以内 | 56.78% | 14,747,230.21 |
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 往来款 | 119,506,317.40 | 1年以内 | 23.01% | 5,975,315.87 |
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 往来款 | 78,384,624.85 | 1年以内;1-2年 | 15.09% | 5,617,873.06 |
Lecangs,LLC | 代收代付款 | 6,567,826.57 | 1年以内 | 1.26% | 328,391.33 |
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 往来款、代收代付款 | 5,764,299.01 | 1年以内 | 1.11% | 288,214.95 |
合计 | -- | 505,167,672.09 | -- | 97.25% | 26,957,025.42 |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 895,855,058.43 | 895,855,058.43 | 684,270,551.57 | 684,270,551.57 | ||
对联营、合营企业投资 | 29,229,750.27 | 29,229,750.27 | 43,142,269.26 | 43,142,269.26 | ||
合计 | 925,084,808.70 | 925,084,808.70 | 727,412,820.83 | 727,412,820.83 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
浙江乐歌智能驱动科技有限公司 | 12,748,327.01 | 3,784,662.38 | 16,532,989.39 | ||||
沃美特(香港)有限公司 | 48,075,768.41 | 48,075,768.41 |
美国乐歌有限公司
美国乐歌有限公司 | 23,411,786.00 | 23,411,786.00 | |||
乐歌人体工学(越南)有限公司 | 48,685,050.90 | 48,685,050.90 | |||
福来思博人体工学有限公司 | 348,350.00 | 348,350.00 | |||
乐歌(宁波)国际贸易有限责任公司 | 5,845,403.30 | 121,816,448.41 | 127,661,851.71 | ||
乐歌智能家具(广州)有限公司 | 561,000.00 | 92,711.83 | 653,711.83 | ||
苏州乐歌智能家具有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | 0.00 | ||
乐仓科技有限公司 | 511,400,604.53 | 511,400,604.53 | 0.00 | ||
宁波乐歌信息技术有限公司 | 1,284,681.42 | 7,017,321.74 | 8,302,003.16 | ||
FlexispotGmbH | 199,580.00 | 4,729,950.00 | 4,929,530.00 | ||
宁波乐歌海生智家科技有限公司 | 1,000,000.00 | 49,359.72 | 1,049,359.72 | ||
宁波乐歌凯思健康科技有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||
宁波乐歌凯威净水科技有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||
宁波乐歌舒蔓卫浴科技有限公司 | 500,000.00 | 267,952.78 | 767,952.78 | ||
宁波乐歌智联科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||
宁波乐歌智能家居有限公司 | 29,500,000.00 | 29,500,000.00 | |||
FlexispotLimited | 4,236,100.00 | 4,236,100.00 | |||
乐仓信息科技有限公司 | 512,400,604.53 | 512,400,604.53 | |||
广西乐歌智能家居有限公司 | 68,500,000.00 | 68,500,000.00 | |||
宁波乐歌智能家居有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | |||
合计 | 684,270,551.57 | 723,495,111.39 | 511,910,604.53 | 895,855,058. |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单
位
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
宁波浙东置业有限公司 | 14,076,589.28 | 14,076,589.28 | |||||||||
站坐(宁波)智能科技有限公司 | 29,065,679.98 | 164,070.29 | 29,229,750.27 | ||||||||
小计 | 43,142,269.26 | 14,076,589.28 | 164,070.29 | 29,229,750.27 | |||||||
合计 | 43,142,269.26 | 14,076,589.28 | 164,070.29 | 29,229,750.27 |
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,281,253,415.44 | 1,039,866,072.16 | 1,097,402,245.68 | 779,615,602.92 |
其他业务 | 178,514,976.06 | 161,776,745.65 | 358,092,696.56 | 259,644,109.07 |
合计 | 1,459,768,391.50 | 1,201,642,817.81 | 1,455,494,942.24 | 1,039,259,711.99 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 1,459,768,391.50 | 1,459,768,391.50 |
其中:
其中: | |||
客户合同产生的收入 | 1,281,253,415.44 | 1,281,253,415.44 | |
租赁收入 | 1,714,844.12 | 1,714,844.12 | |
废品、材料销售等 | 176,800,131.94 | 176,800,131.94 | |
按经营地区分类 | |||
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 | 1,459,768,391.50 | 1,459,768,391.50 | |
其中: | |||
在某一时点确认 | 1,458,053,547.38 | 1,458,053,547.38 | |
在某一时段内确认 | 1,714,844.12 | 1,714,844.12 |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
履约义务的说明本公司根据合同的约定,作为主要责任人按照客户要求的品类、标准和时间及时履行供货义务。公司销售的商品于客户取得相关资产控制权作为公司收入确认时点。
5、投资收益
单位:元
合计项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 34,942,320.00 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | 164,070.29 | 603,257.30 |
处置长期股权投资产生的投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,683,696.76 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 320,759.93 | 4,456,083.08 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -986,303.45 | |
合计 | 39,110,846.98 | 4,073,036.93 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 37,866,273.17 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 35,471,745.03 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 16,134,244.64 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,698,680.30 | |
减:所得税影响额 | 12,453,416.80 | |
合计 | 75,320,165.74 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利 | 10.60% | 0.85 | 0.85 |
润
润 | |||
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.28% | 0.51 | 0.54 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
无。