公司代码:600493 公司简称:凤竹纺织
福建凤竹纺织科技股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈强、主管会计工作负责人吴训豪及会计机构负责人(会计主管人员)彭家国声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2022年4月14日公司召开第七届董事会第十六次会议审议通过《公司2021年度利润分配的预案》:经华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2021年福建凤竹纺织科技股份有限公司(以下简称“公司”)合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为73,194,678.84元,母公司实现的净利润为46,039,728.2元。根据《公司章程》等有关规定,以母公司净利润数为基数提取10%法定盈余公积金4,603,972.82元后,可供股东分配的利润为41,435,755.38元。加上上年结转未分配利润122,560,955.08元,扣减2021年支付属于2020年度的现金股利10,880,000元,公司本年度可供股东分配的利润153,116,710.46元。经董事会决议,公司2021年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配预案如下:
公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利
0.808元(含税),剩余未分配利润结转以后年度。本年度不实施送股和资本公积转增股本。
截止2021年12月31日,公司总股本为272000000股,以此计算合计拟派发现金分利21,977,600(含税);经上述分配后,公司期末未分配利润131,139,110元,留存以后年度分配。本年度公司现金分红比例为30.03%(本年度公司拟分配的现金红利总额占本年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例)。
如在本预案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,公司拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化,公司将另行公告具体调整情况。
本次利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境与社会责任 ...... 45
第六节 重要事项 ...... 49
第七节 股份变动及股东情况 ...... 57
第八节 优先股相关情况 ...... 61
第九节 债券相关情况 ...... 61
第十节 财务报告 ...... 62
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
载有华兴会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
载有董事长签名的年度报告正文及摘要。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
福建证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会福建监管局 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
本公司/公司/凤竹纺织/上市公司 | 指 | 福建凤竹纺织科技股份有限公司 |
凤竹集团/原控股股东 | 指 | 福建凤竹集团有限公司 |
江西子公司 | 指 | 江西凤竹棉纺有限公司 |
河南子公司 | 指 | 河南凤竹纺织有限公司 |
厦门子公司 | 指 | 厦门凤竹商贸有限公司 |
印花子公司 | 指 | 晋江凤竹印花有限公司 |
香港子公司 | 指 | 凤竹(香港)实业有限公司 |
织造子公司 | 指 | 晋江市凤竹欣欣织造有限公司 |
东润投资 | 指 | 福建东润投资有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 福建凤竹纺织科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 凤竹纺织 |
公司的外文名称 | Fujian Fynex Textile Science & Technology Co., Ltd |
公司的外文名称缩写 | Fynex Textile |
公司的法定代表人 | 陈强 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 陈美珍 | 王炳栋 |
联系地址 | 福建省晋江市青阳凤竹工业区 | 福建省晋江市青阳凤竹工业区 |
电话 | 0595-85656506 | 0595-85656506 |
传真 | 0595-85656941 | 0595-85656941 |
电子信箱 | chenmeizhen@fynex.com.cn | wangbingdong@fynex.com.cn |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 福建省晋江市青阳凤竹工业区 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 福建省晋江市青阳凤竹工业区 |
公司办公地址的邮政编码 | 362200 |
公司网址 | www.fynex.com.cn |
电子信箱 | tzzq@fynex.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 上海证券报 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 凤竹纺织 | 600493 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 福建省福州市湖东路152号中山大厦B座六-九楼 | |
签字会计师姓名 | 陈航晖、孙露 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 1,301,955,874.40 | 1,049,746,676.39 | 24.03 | 1,023,581,621.88 |
归属于上市公司股东的净利润 | 73,194,678.84 | 29,627,686.74 | 147.05 | 25,953,606.96 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 51,843,891.67 | 20,221,764.45 | 156.38 | 20,762,257.22 |
经营活动产生的现金流量净额 | 75,007,031.13 | 129,428,197.45 | -42.05 | 14,303,808.92 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 835,451,790.37 | 766,934,916.39 | 8.93 | 742,957,347.85 |
总资产 | 2,112,810,074.45 | 1,910,833,283.78 | 10.57 | 1,688,374,429.65 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 0.2691 | 0.1089 | 147.11 | 0.0954 |
稀释每股收益(元/股) | 0.2691 | 0.1089 | 147.11 | 0.0954 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.1906 | 0.0743 | 156.53 | 0.0763 |
加权平均净资产收益率(%) | 9.1608 | 3.9275 | 增加5.2333个百分点 | 3.5717 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 6.4886 | 2.6806 | 增加3.8080个百分点 | 2.8573 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 229,942,644.60 | 366,681,488.22 | 371,513,186.43 | 333,818,555.15 |
归属于上市公司股东的净利润 | 4,879,768.76 | 26,765,957.21 | 41,931,977.12 | -383,024.25 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 6,794,526.98 | 17,977,487.56 | 35,229,123.08 | -8,157,245.95 |
经营活动产生的现金流量净额 | -41,847,139.08 | 94,526,476.65 | 17,049,877.47 | 5,277,816.09 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | 6,060,831.39 | -21,981.02 | 420,139.05 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 12,892,722.56 | 9,676,569.29 | 8,743,346.52 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 94,339.62 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,993,530.92 | 2,811,997.35 | 122,116.44 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 22,000.00 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -716,185.39 | -564,287.03 | -2,526,211.60 | |
减:所得税影响额 | 4,880,112.31 | 2,518,376.30 | 1,662,380.29 | |
合计 | 21,350,787.17 | 9,405,922.29 | 5,191,349.74 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
其他权益工具投资 | 42,834,809.43 | 28,233,565.08 | -14,601,244.35 | |
交易性金融资产 | 69,076,735.61 | 30,134,635.20 | -38,942,100.41 | 284,985.20 |
远期结售汇 | 1,249,650.00 | 1,249,650.00 | 1,249,650.00 | |
应收款项融资 | 35,288,683.05 | 47,669,237.84 | 12,380,554.79 | |
合计 | 147,200,228.09 | 107,287,088.12 | -39,913,139.97 | 1,534,635.20 |
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期,公司仍以智能环保、节能减排为科技创新方向,积极推动安东新厂项目投建工作,项目引进多项智能、绿色高端技术及装备系统,整体装备技术达到行业先进水平,力争打造纺织印染行业智能化、绿色化的数字工厂、实现产业升级,目前安东新厂项目相关主体生产线已正式投产并已平稳承接老厂区的原有产能;在此基础上,公司仍坚持加强制度完善、生产精细化、严控费用等,使得经营业绩目标平稳实现,具体表现在如下几方面:
在生产管控方面,公司进一步淘汰落后产能,引进先进的低浴比智能设备,提高产品技术含量和品质,同时降低能耗;公司加强吸收专业人才,不断将技术转化为生产力,提高核心业务的竞争力;公司进一步加强生产现场管理,不断提高生产效率,节约生产成本,通过各种途径调动生产员工积极性,保质保量完成公司交给的生产任务。
在市场营销方面,公司秉承以“专注细节,成就完美”的品牌理念,以“努力为顾客提供更满意的产品”的质量方针,坚持以客户为中心,努力奉献完美品质和服务。一方面,公司积极参加国内外各种纺织面料展和行业交流考察,加强新开发产品的市场推介,提高面料品牌知名度,努力拓展新客户,提高市场占有率,同时优化产品结构,增加高附加值产品比例,不断拓展品牌客户;另一方面,公司加强巩固原有客户群,认真做好原有客户的关系维护,确保经营目标的实现;同时加强与上下游的联系,根据需求信息和流行趋势,通过订单模式掌握产量和库存,提高高档次、高品质、功能性、环保性面料业务的比重,强化产品的适销性和赢利能力。
在子公司管理方面,公司进一步加强江西凤竹棉纺公司的生产管理,规范业务流程和审批程序,明确岗位职责,通过科学配棉,降低原材料成本;通过加强生产管理,技术改造及提升,降低生产过程中的消耗,提高棉纱质量;通过开发新产品、新客户促进销售。
二、报告期内公司所处行业情况
1、行业基本情况及公司行业地位
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订)及中国证监会公布的2021年3季度上市公司行业分类结果,公司所属行业为“C17纺织业”。公司涉足的织造和染整业务是纺织业产业链的中间环节,其中染整是针织面料生产的最后和最关键环节;近年来为了响应国家节能减排和淘汰落后产能的号召,公司围绕智能制造、绿色环保两大主题,积极推动节能减排和技术改造,淘汰部分较落后、浴比偏高的设备,引进先进的技术和设备,提高公司的产品品质,降低能耗,建设国际先进印染生产线,增强公司在行业内的竞争力;目前公司水、电、汽、污水
处理等基础设施配套齐全,生产设备已达到世界同行先进水平,已形成了一个较为完善的技术创新体系和产业链,是福建省百家重点工业企业。曾连续多年入选“中国纺织服装企业竞争力500强”和“中国针织行业竞争力10强企业”。公司在行内率先通过ISO9001管理管理体系和ISO14001环境管理体系认证、英国ITS公司Intertek生态产品Ⅰ类认证、国际生态纺织品Oeko Tex Standard 100认证(为福建针织漂染行业中第一家取得漂染筒子色纱和针织成品布Oeko生态纺织品标准婴儿产品及直接接触皮肤产品认证证书的生产厂家,突破发达国家设置的环保壁垒)。同时公司成立了福建省内首个纺织品检测实验室,公司检测中心通过了“中国实验室国家认可委CNAL”认证。2006年凤竹技术中心被认定为“国家级企业技术中心”,这在全国针织行业中尚属首家。近年来,公司又通过全球回收标准(GRS)4.0认证、知识产权管理体系认证、两化融合管理体系评定、OHSAS180001职业健康安全管理体系和ISO50001能源管理体系认证。
报告期,公司还获得“中国印染行业协会2021年度中国印染行业三十强企业”、 中国针织工业协会颁发的“十三五中国针织行业优秀科技创新企业”、中国针织工业协会“标准化工作先进单位”;《功能性抗皱抑菌环保针织面料开发及其产业化》获得第25届全国发明展览会金奖等。
2、报告期内行业相关政策
纺织行业是我国传统民生支柱产业,是消费升级不可或缺的一部分。在新时代下,纺织行业面临着新的发展格局,以及高端技术、环保等所带来的挑战和机遇,同时,在新冠疫情的影响下,纺织行业也面临着巨大的挑战。国家、地方政府及行业组织为此也出台了不少政策,推动纺织行业转型升级,走向纺织强国之路。以下为部分行业相关政策摘录,并未涵盖所有对行业产生影响的政策,仅供投资者参考。
2021年以来出台的行业相关政策摘录:
2021年1月1日,经国务院批准,国务院关税税则委员会印发《关于2021年关税调整方案的通知》,对部分商品的进口关税进行调整。2021年关税调整方案以推动高质量发展为主题,推动实体经济创新发展与优化升级。其中,与纺织品和服装相关的有:附表1“进口商品暂定税率表”中的第528至551项涉及纺织品服装;附表2“部分信息技术产品最惠国税率表”中第26项涉及纺织品服装;附表3“关税配额商品税目税率表”中涉及纺织原料羊毛、毛条和棉花;附表7“进一步降税的相关协定进口商品协定税率表”中涉及大部分纺织品服装。
2021年1月1日,国务院关税税则委员会印发公告,公布《中华人民共和国进出口税则(2021)正式实施。《中华人民共和国进出口税则》是《进出口关税条例》的组成部分,包括根据国家关税政策以及有关国际协定确定的进出口关税税目、税率及归类规则等,是海关计征关税的依据。新《税则(2021)》有利于继续保持关税政策调整的规范化、透明化,为公众提供更多便利,也有利于持续优化营商环境,推进贸易高质量发展。
2021年1月5日,国际生态纺织品协会修订生态纺织品测试标准和限值要求,新要求将于2021年4月1日开始生效。OEKO-TEX??STANDARD 100“限量要求变更”对纺织材料中残留物的严格要求也减轻了对环境、员工和消费者的影响。
2021年2月8日,国家工信部办公厅印发了2021年第一批行业标准制修订和外文版项目计划。其中,包括4项纺织行业标准修订列入计划;7项纺织行业标准列入行业标准外文版项目计划。此外,在专项标准项目计划中,还有部分涉及纺织行业的行业标准列入相关项目计划中。
2021年2月22日,国务院发布《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》(以下简称“《意见》”),提出统筹推进高质量发展和高水平保护,建立健全绿色低碳循环发展的经济体系,确保实现碳达峰、碳中和目标,推动我国绿色发展迈上新台阶。《意见》特别强调,健全绿色低碳循环发展的生产体系,推进工业绿色升级。加快实施钢铁、石化、化工、有色、建材、纺织、造纸、皮革等行业绿色化改造。推行产品绿色设计,建设绿色制造体系。大力发展再制造产业,加强再制造产品认证与推广应用。建设资源综合利用基地,促进工业固体废物综合利用。全面推行清洁生产,依法在“双超双有高耗能”行业实施强制性清洁生产审核。完善“散乱污”企业认定办法,分类实施关停取缔、整合搬迁、整改提升等措施。加快实施排污许可制度。加强工业生产过程中危险废物管理。
2021年3月1日起,我国全面施行《排污许可管理条例》。作为固定污染源环境管理核心制度,排污许可制度是坚持和完善生态文明制度体系的重要内容之一,将在经济社会生活中发挥不容忽视的作用。
2021年3月31日,财政部、税务总局发布了《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》,旨在进一步激励企业加大研发投入,支持科技创新。公告明确,制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。2021年4月1日,国家工信部根据行业标准及国家标准制修订计划,相关标准化技术组织已完成《纺织颜色体系》等31项纺织行业标准的制修订工作,并报批公示。2021年4月19日,国家工信部批准60项纺织行业标准,于2021年7月1日实施。2021年4月15日,我国向东盟正式交存《区域全面经济伙伴关系协定》(RCEP)核准书,标志着中国正式完成RCEP核准程序,成为非东盟国家中第一个正式完成核准程序的成员国。对于我国纺织服装业而言,RCEP将对行业扩大对外贸易规模,深化产业链、供应链合作产生较为深远的积极影响。
2021年5月25日,国家发展改革委发布了《关于“十四五”时期深化价格机制改革行动方案的通知》,其中关于棉花部分为:完善棉花目标价格政策,健全风险分担机制,合理调整棉花目标价格水平,继续探索可持续的新型支持政策。
2021年6月11日中国纺织工业联合会发布了《纺织行业“十四五”发展纲要》,我国纺织行业在基本实现纺织强国目标的基础上,立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局,进一步推进行业“科技、时尚、绿色”的高质量发展,在新的起点确定行业在整个国民经济中的新定位,即“国民经济与社会发展的支柱产业、解决民生与美化生活的基础产业、国际合作与融合发展的优势产业”。
2021年6月11日,围绕科技创新引领行业高质量发展,实现纺织科技高水平自立自强,纺织工业联合会编制发布了《纺织行业“十四五”科技发展指导意见》。
2021年6月11日,根据国家和行业“十四五”发展的有关工作部署,在总结“十三五”纺织工业绿色发展状况基础上,纺织工业联合会编制发布了《纺织行业“十四五”绿色发展指导意见》。
2021年6月11日,围绕中国纺织行业发展新定位,基于品质化、个性化、多元化、绿色化的消费需求迭代,顺应外延式扩张到内涵式发展的产业转型升级逻辑,纺织工业联合会编制发布了《纺织行业“十四五”时尚发展指导意见》。
2021年7月1日,国家发展改革委印发了《“十四五”循环经济发展规划》,在重点任务中,《规划》提出,推行重点产品绿色设计、加快完善重点产品绿色设计评价技术规范,鼓励行业协会发布产品绿色设计指南,推广绿色设计案例;强化重点行业清洁生产,进一步规范清洁生产审核行为,提高清洁生产审核质量。推动印染等重点行业“一行一策”制定清洁生产改造提升计划。加快清洁生产技术创新、成果转化与标准体系建设,建立健全差异化奖惩机制,探索开展区域、工业园区和行业清洁生产整体审核试点示范工作。
2021年8月21日中华全国供销合作总社公告由全国棉花加工标准化技术委员会(SAC/TC 407)归口并组织起草的《棉花加工智能控制系统技术要求》、《籽棉杂质含量快速测定近红外光谱法》、《棉花包装材料加工企业质量评价方法》、《棉花包装材料加工技术要求》、《铣齿机》5项行业标准正式发布,并将于2021年10月1日正式实施。
2021年10月9日,根据新形势下中国服装行业发展的新要求,经过深入调研、专项研究,中国服装协会编制发布了《中国服装行业“十四五”发展指导意见和2035年远景目标》。《指导意见》依照《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》、《纺织行业“十四五”发展纲要》,在分析总结行业发展现状及“十四五”所面临形势的基础上,研究提出了行业2035年发展愿景以及当前发展方向、发展目标和重点任务,以期对行业发展起到积极引导作用。
2021年11月15日工业和信息化部印发《“十四五”工业绿色发展规划》提出要推动传统行业绿色低碳发展,加快纺织、轻工等行业实施绿色化升级改造。
2021年11月30日,国家工信部正式发布《“十四五”信息化和工业化深度融合发展规划》。《规划》明确提出,“十四五”期间两化融合发展的总体目标,到2025年,信息化与工业化在更广范围、更深程度、更高水平上实现融合发展,新一代信息技术向制造业各领域加速渗透,范围显著扩展、程度持续深化、质量大幅提升,制造业数字化转型步伐明显加快。
2021年12月13日,为进一步推动印染行业转型升级,实现更高质量的发展,根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要》,中国印染行业协会编制印发了《印染行业“十四五”发展指导意见》。《指导意见》提出,要坚持创新驱动、绿色发展、市场引导三大基本原则,提出行业增长、科技创新、结构调整、绿色发展四大发展目标,增强自主创新能力、优化产品结构和市场结构、深入推进绿色低碳转型、系统推动智能化发展、优化国内外产业布局五大重点任务,以及产品品质提升、绿色制造、智能制造三大重点工程。2021年12月13日,国家工信部与水利部联合发布了《国家鼓励的工业节水工艺、技术和装备目录(2021年)》,涉及纺织印染24项。《目录》推出旨在加快推广应用先进适用节水工艺、技术和装备,提升工业用水效率。2021年12月28日,为贯彻落实《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035 年远景目标纲要》、《“十四五”制造业高质量发展规划》,加快推动智能制造发展,工业和信息化部等八部门联合印发了《“十四五”智能制造发展规划》(征求意见稿),提出了我国智能制造“两步走”战略。到2025年,规模以上制造业企业大部分实现数字化网络化,重点行业骨干企业初步应用智能化;到2035年,规模以上制造业企业全面普及数字化网络化,重点行业骨干企业基本实现智能化。其中,到2025年的具体目标为:一是转型升级成效显著,70%的规模以上制造业企业基本实现数字化网络化,建成500个以上引领行业发展的智能制造示范工厂。二是供给能力明显增强,智能制造装备和工业软件市场满足率分别超过70%和50%,培育150家以上专业水平高、服务能力强的智能制造系统解决方案供应商。三是基础支撑更加坚实,完成200项以上国家、行业标准的制修订,建成120个以上具有行业和区域影响力的工业互联网平台。
3、报告期内行业主要面临的问题及公司对策
报告期纺织行业主要面临如下问题:
①全球方面:世界经济复苏的不稳定、不确定、不平衡的特点突出,受新冠肺炎疫情特别是变异毒株影响,全球生产和物流遭受阻隔、通胀压力加大;原料价格、运输成本、要素供应面临波动、地缘政治和大国博弈等都冲击着纺织行业的平稳运行;疫情之下,经济全球化进程中出现了明显的“逆流”,单边主义、保护主义、霸权主义进一步抬头,“筑墙”、“脱钩”的现象时有发生,很多国家的经贸政策开始趋于保守,更加关注短期利益、当前利益;国家间的经贸往来、全球产业链创新链的合作均受到一定程度的阻隔;加上越南、印度、孟加拉等新兴市场国家和发展中国家群体性崛起,世界多极化加速演进,竞合博弈愈加激烈,全球进入了规则的深度调整期,围绕经贸投资、数字经济、科技创新、气候变化等领域的规则制定与博弈如火如荼。百年变局与世纪疫情持续交织演进,行业需要适应日趋复杂严峻的国际环境。
②技术方面:新一轮科技革命和产业变革加速演进,目前我国纺织工业绝大部分指标已达到甚至领先于世界先进水平,科技创新已经从“跟跑、并跑”进入“并跑、领跑”并存阶段,报告期仍以“科技创新”、“绿色制造”“智能制造”为定位和战略重心,随着“智能制造”等的不断升级,传统行业的纺织业仍会受到技术替代的冲击,如生产设备更新换代、技术工艺流程的优化、中控系统代替传统管理等;
③绿色、环保方面:全球气候治理形势紧迫性凸显,我国已制定2030年前实现碳排放达峰、2060年前实现碳中和的目标,对纺织行业绿色发展形成刚性要求;以减碳为重点,绿色规则出台和制定更加活跃,并开始影响产业的成本结构与竞争优势;同时随着可持续发展成为共识,随着“绿色制造”、清洁生产、节能减排、资源循环利用等先进技术在行业中的推广与应用,环保法律法规和环境治理要求更加严格,这对纺织印染企业带来的压力不容小觑。
④以内需市场为战略基点的“双循环”格局正在形成:人口和区域等深刻影响着格局的发展与演进,行业需要适应这样的变化。
人口结构方面:作为生产力中最活跃的要素和市场需求的根本来源,人口调整决定着产业与市场的布局,当前老龄化、少子化已成为我国人口变化的显著特征,劳动人口持续下降,人口规模红利不再,尽管有延迟退休和放开“三孩”等政策出台,但扭转劳动力供给态势难度很大。改变劳动密集型产业的发展模式成为行业要解决的重大课题。
人口产业间和区域间分布方面:当前劳动力正从制造业加快流失,很多新生代劳动力更偏好服务业,更加倾向于慢就业、短工化、高流动的就业形态;人口流动的方向与产业转移的方向相
背离。我国人力资源持续向中心城市和发达地区聚集,而产业的主体布局在县域经济、产业转移的空间在中西部。
区域结构方面:一方面区域发展呈现高度集聚、层次分明等趋势,2020年长三角、珠三角等七大城市群汇聚了全国55%的人口、创造了全国63%的GDP。另一方面,区域发展南快北慢的态势仍在延续,城乡不平衡的问题依然突出。2019年南北经济总量差距扩大至29个百分点;2020年城乡居民收入倍差2.56。如何将城市群的梯度势差、南北和城乡差距等转化为区域协同发展优势,是产业布局的重要方向。公司对策:
①把握国际局势动态、行业发展趋势,加强宏观战略意识和危机意识,同时不断加强生产经营管理、降低生产成本,保持在国际和国内市场上的竞争力;
②注重品牌建设,加强营销管理。实施大品牌消费升级战略,利用现有优势做大做强;加大新产品开发、工艺流程自主研发,坚持功能性、多用途、舒适性、新花色、新品种等面料的产品开发策略,不断提高面料的品质、档次和附加值,强化产品适销性;
③提升智能化水平,加快技术升级。积极推动技术改造,进一步淘汰落后产能,引进先进生产设备;探索国内外高端智能技术,提高公司的产品品质,保持和提升竞争力;
④落实绿色环保理念,加强管控力度。严格履行国家各项环保政策、采用治污减污、节能降耗技术,推行清洁工艺生产流程和废水回收利用,污水处理等各项指标均达到或优于国家颁布的环保标准。
⑤加强企业文化建设,以人为本,重视员工利益及人才培养,为员工提供良好的晋升空间,激发员工的劳动热情和创作力;优化公司薪资结构,增强企业正能量,帮忙员工更好的实现自我价值,以此来吸引人才、留住人才;改善员工工作和生活环境,让员工有归属感,在企业生根、开花、结果;
⑥提早布局,秉着新时代产业转型升级理念,以智能、绿色为主题,加快升级改造,利用智能技术、绿色技术,已在安东投建现代化的新型的印染工厂并致力成为印染行业的标杆。
4、报告期内行业运行情况摘录(来源:国家统计局、中国海关数据、中国印染行业协会等)
2021年,面对复杂多变的国内外形势和各种风险挑战,我国印染企业积极调整发展战略,印染布产量保持了良好增长态势,主要产品出口规模较疫情前进一步扩大,主要经济指标持续修复,企业盈利水平明显改善,行业表现出强大的发展韧性,实现了“十四五”良好开局。但也要看到,当前全球疫情仍未得到有效控制,大宗商品价格虽有回落但仍处于高位,纺织产业链供应链衔接仍不够顺畅,行业实现全面复苏的基础仍需进一步巩固。
① 生产形势保持良好,产量增速稳中加固
根据国家统计局数据,2021年1-12月,印染行业规模以上企业印染布产量605.81亿米,同比增长11.76%,两年平均增长6.15%,两年平均增速连续4个月走高。2021年,我国印染行业面临的发展环境仍然错综复杂,疫情、汛情、限电限产、原材料价格高涨等多重因素叠加,印染企业生产受到一定影响。但在消费市场逐步回暖、终端需求持续复苏的带动下,印染行业生产保持了良好增长态势,规模以上企业印染布当月产量均保持在50亿米以上,全年累计产量突破600亿米,创近十年最好水平。
② 市场需求持续回暖,出口实现较快增长
根据中国海关HS8位码统计数据,2021年1-12月,印染八大类产品出口数量282.30亿米,同比增长22.11%,两年平均增长2.59%;出口金额287.43亿美元,同比增长28.83%,两年平均增长2.39%;出口平均单价1.02美元/米,同比增长5.50%,较2019年微跌0.39%。2021年,在国际市场需求回暖的拉动下,印染行业主要产品出口呈现“量价齐升”态势,出口规模超2019年同期水平;出口平均单价持续回升,年末较年初增长6.25%。我国印染产品的间接出口也呈现扩大趋势, 1-12月,我国累计完成服装及衣着附件出口1702.63亿美元,同比增长24%,两年平均增长7.7%,创2016年以来同期服装出口规模新高。
从出口市场来看,尼日利亚、越南、孟加拉国、印度尼西亚和巴西为我国印染八大类产品前五大出口市场,出口数量均在10亿米以上,同比增长率除越南外均超过20%,其中孟加拉国和印度尼西亚对我国印染八大类产品需求增长强劲,同比分别增长46.71%和49.40%,对我国印染产品出口增长的贡献率达到17.35%。传统市场中,对日本的出口已恢复至疫情前的水平,出口数量较2019年小幅增长1.10%;对美国的出口则延续近两年的下滑态势,2021年全年出口3.93亿米,
同比下降19.52%,较2019年同期下降34.37%,这主要与近年来美国发起的中美贸易摩擦及2021年美国通过的涉疆法案禁止新疆产品进入美国市场有关。2021年,我国纯棉染色布、纯棉印花布、棉混纺染色布、棉混纺印花布、T/C印染布等五大类棉相关产品在美国的出口数量同比分别大幅减少50.05%、61.31%、28.66%、19.35%、56.06%。
③ 运行质量稳步修复,产销衔接仍不顺畅
根据国家统计局数据,1-12月,印染行业规模以上企业三费比例6.68%,同比降低0.13个百分点,其中,棉印染企业为6.52%,化纤印染企业为7.86%;产成品周转率18.31次/年,同比提高1.09%;应收账款周转率8.22次/年,同比提高3.21%;总资产周转率1.04次/年,同比提高
9.39%。
与2019年相比,2021年印染行业规模以上企业三费比例降低0.04个百分点,表明随着原材料价格的上涨,企业在费用成本控制方面更趋精细化,三费比例整体呈现下降态势;产成品周转率和总资产周转率分别降低15.68%和5.78%,应收账款周转率提高0.57%。2021年,随着全球消费需求的逐步释放,集装箱运输需求保持高位,多数出口型企业面临“一箱难求”的困境,国内外疫情的反复进一步阻碍了供需两侧的有效衔接,产品交货周期被迫延长。国家统计局数据显示,2021年1-12月印染行业规模以上企业存货达349.70亿元,同比增速逐月走高,全年累计同比增长12.78%,较2020年同期提高13.79个百分点。
④ 运行效益持续改善,盈利压力有所缓解
根据国家统计局数据,1-12月,全国1584家规模以上印染企业实现营业收入2949.87亿元,同比增长15.06%,两年平均增长2.07%;实现利润总额159.13亿元,同比增长25.60%,两年平均增长0.25%;成本费用利润率5.84%,同比提高0.54个百分点;销售利润率5.39%,同比提高
0.45个百分点;亏损企业户数331户,亏损面20.90%,同比收窄6.36个百分点;亏损企业亏损总额17.48亿元,同比减少5.37%;完成出口交货值388.19亿元,同比增长12.30%,两年平均下降3.25%。但与2019年同期相比,规模以上印染企业成本费用利润率降低0.22个百分点,销售利润率降低0.20个百分点,亏损面扩大1.98个百分点,亏损总额增长2.17%。
2021年以来,原材料价格持续高位波动,叠加国际物流不畅、货运价格高企等因素,印染企业经营成本明显增加。根据国家统计局数据,2021年,印染行业规模以上企业成本费用总额同比增长14.01%,成本的上升使得企业在盈利端承受较大压力。随着国家“六稳”“六保”工作扎实推进和一系列保民生、促消费、扩内需政策组合的持续发力,印染行业主要经济指标逐步改善,企业盈利能力不断提升,1-12月规模以上印染企业营业收入两年平均增速较上半年、前三季度分别提高2.80和1.15个百分点,利润总额两年平均增速首次实现正增长,销售利润率较上半年和前三季度分别提高1.53和1.16个百分点。
展望2022年,印染行业经济运行仍具备稳中向好的条件和基础,但稳定发展面临的不确定性依然较多。一方面,我国经济发展韧性强、潜力大,经济长期向好的基本面没有变,随着中央“稳字当头、稳中求进”经济工作方针的确定,国家层面将积极推出一系列有利于经济稳定的政策,市场主体活力也将得到持续激发。同时,世界经济也有望保持在复苏轨道上逐步向好,这为纺织印染行业市场需求改善提供动力。但另一方面,全球新冠疫情仍在持续演变,欧美等发达国家通胀率高企成为世界经济复苏的重要阻碍,发达经济体货币政策收紧预期升温,将对市场消费能力及消费信心形成负面制约。此外,原材料价格仍在高位波动,经营成本上升及价格向下游传导困难对印染企业盈利增长造成压力,企业发展信心仍待稳固。
三、报告期内公司从事的业务情况
1、公司所从事的主要业务及主要产品:
公司处于纺织行业的中游,主营业务为生产、加工针织、机织色布、漂染、纺纱、染纱、印花加工,销售自产产品;从事环保设施运营;从事货物或技术的进出口业务等;
公司的产品主要分为三大类:
(1)针织坯布,包括:
单面类:包括汗布、毛巾布、提花布、彩条布;
双面类:包括双面提花布、罗玛布、交织布、夹层布;
罗纹类:包括1X1罗纹,2X2罗纹,弹力罗纹、移圈罗纹等;
抗起球绒布类,包括单刷单摇、双刷双摇、双刷单摇;
绒布类,主要为卫衣布。
(2)针织成品布,包括上述坯布及经编布、鞋材布。
(3)筒子色纱,包括全棉、涤棉、涤纶、腈纶、锦纶和粘胶丝等。
以上产品主要作为制作各种童装、运动服、内衣和外衣的面料。公司定位于中高档产品市场,主要市场和客户集中在福建省,并辐射至全国。公司产品中70-80%以服装形式间接出口至港台、中东、欧美和日本等市场。 公司涉足的织造和染整业务是纺织业产业链的中间环节,最终为服装业提供针织染整面料(主要为各种童装、运动服、中高档T恤和内衣生产厂家提供面料),存在一定的季节波动性,因公司定位于中高端产品市场,以品牌单和中高端校服为主,全年运行比较平稳,季节性波动不是特别大。
2、公司的经营模式:
原材料采购:公司生产所用的原辅材料主要是棉纱和染化料。公司制定有物资采购管理办法及合格供应商名录,物资采购部门根据物资需求计划采取招标、询价等方式实施采购;为维持正常生产,公司需要保持一定量的存货安全库存,特别是棉纱、染料、助剂等原辅材料。为保证原辅材料质量和交货期,公司与供应商建立了长期良好的合作关系,并以严格的供应商筛选体系定期对供应商进行考核,并逐步引进了竞争机制,对原辅材料比质比价,降低采购成本。
生产模式和销售模式:公司主要采用以销定产的生产经营模式,由销售部门根据销售计划或客户订单将生产计划下达至生产部门,实行按单生产;公司的业务主要由两部份组成:一是织造业务,即通过自行采购和接受客户委托的原料,经过针织和染整后制成针织光坯布,自行销售或收取加工费;二是染整加工业务,即接受客户委托,将客户提供的棉纱或坯布加工为光坯布并收取加工费。
生产经营过程中,公司逐步加强自有品牌业务的经营,提高整体抗风险能力;并不断引进先进技术、工艺设备、吸收专业人才,不断将技术转化为生产力,提高核心业务的竞争力;同时加强与上下游的联系,根据需求信息和流行趋势,通过订单模式掌握产量和库存,提高高档次、高品质、功能性、环保性面料业务的比重,强化产品的适销性和赢利能力。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司贯彻新时代创新发展理念,近年来一直专注于产业创新升级,遵循智能化、绿色化理念,以高起点、高标准、高要求重新规划,联合国内外知名科研设计院、供应商和系统集成商,全面引进国内外先进高端装备、技术和工艺,建立贯穿式、系统性的智能化、绿色化管理模式,同时通过产品研发和工艺创新,有效提高染色质量,提升品牌影响力,保证产品品质,同时降低生产过程中水、电、汽、染化料的消耗,实现节能减排效果。报告期内体现企业核心竞争力的主要内容如下:
1、新厂项目数字化创新升级情况
为推动纺织行业数字化升级,从传统管理转型到数字化、智能化、绿色化管理,公司新厂项目正引进多项智能、绿色高端技术及装备系统,将在整体装备技术上达到行业先进水平,打造纺织印染行业智能化、绿色化的数字工厂。公司新厂智能制造及绿色制造主要亮点如下:
①三星级绿色工业建筑:依据国家《绿色工业建筑评价标准》进行规划设计;采用BIM三维仿真技术对厂区建设全过程进行三维仿真模拟,实现建设与设计一体化;福建省及全国印染行业率先整体实现三星级绿色工业建筑的建设项目;
②智能化能源管理系统:整个厂区将实现公用工程与生产系统水、电、汽、压缩空气数据自动化采集、分析、管理与应用,实现能源数字化的管理;实现生产系统、污水热能、烟气热能、空压机热能、蒸汽余热等全系统热能的回收与利用;厂区屋面太阳能光伏覆盖率将达到80%;
③智能物流系统:委托国内知名的自动化集成公司规划设计并承建智能仓储系统;从材料入库至成品出库、自动分拣、分装、无人叉车、自动包装系统实现全系统无人自动化管理;将打造成全国印染行业首个实现产线联动、立体化智能仓储系统;
④智能染色中控系统:采用智能型生产设备,正引进国外先进的专业智能化色彩配方管理系统、自动排产系统、自动称料加料系统以及中控自动化系统,为实现染色直通车目标奠定基础;
⑤污水处理系统:引进智能微孔曝气系统、自动反冲洗流沙过滤系统、自动加药控制系统、节能磁浮鼓风机系统、在线中控管理系统、生物除臭系统以及双膜法中水回用等先进工艺设备,有效提升了污水处理的效果,降低了处理成本;实现污水处理指标全面优于国家排放标准,中水回用率将达到50%以上。
2、产品工艺研发情况
在产品工艺技术不断优化的基础上,通过前期的资料收集、开发方向确定、开发计划制定、原料选定、面料设计、织造染整加工等工艺技术,公司2021年完成了以下主要系列面料的开发工作:
①防螨虫针织面料及其生产工艺开发:本项目面料是基于从源上阻隔和切断食物链, 减少螨虫、有害细菌、真菌和螨虫的过敏原的滋生,预防疾病确保人们生活卫生健康;通过纯棉双面提花布防螨面料的开发,使织物获得良好和持久的抗菌防螨性能,以促进经济发展、预防疾病。面料天然纯棉及环保生产工艺无污染,满足各种儿童、婴幼儿、老年服装的各种家纺、及过敏体质群体的消费市场。
②玻尿酸针织面料及其生产工艺开发:玻尿酸MC混纺针织面料的开发利用,玻尿酸是天然最亲水的分子之一,是人体的天然保湿剂;本项目面料以莫代尔纤维结合于人们“回归大自然”,使用天然纤维的欲望,符合新产品开发”新、奇、特”的原则。用莫代尔和棉混纺织物制作的服装既具有丝绸般的光泽和悬垂感,又具有柔软、轻松、舒适的感觉;通过玻尿酸功能整理,使面料赋予人体玻尿酸保湿功能,适合广大妇女儿儿童的各种纺织服装、服饰、家纺产品,具良好的消费市场,和经济市场,经济效益和社会效益可观。
③三防(防水、防油、防污)面料及其生产工艺开发:本项目面料采用精梳棉超细高支纱线,织造JC50S、 JC60S双面布,以特定的染色工艺及后整理三防功能整理工艺,达到面料柔软丝滑,具备良好的防水、防油、防污等性能,本项目面料适合各种休闲、运动服装及家纺。
④吸湿速干单向导湿面料及其生产工艺开发:本项目吸湿速干单向导湿面料是通过采用天然棉为原料,对拒水棉进行改性,结合独特的织造工艺设计而成,面料利用正反两面的吸水性能差异,来达到控制水份传输的效果,使人体皮肤持续保持干爽卫生;满足人们春夏秋季贴身内衣、各种休闲运动装、婴幼儿服装及家纺纺织面料的消费需求。
⑤持久抗菌棉面料开发:本项目抗菌棉采用高科技生态环境友好型抑菌技术,经特殊的加工的带正电荷的棉纤维和带负电荷的细菌结合,导致细胞发生变形而被絮凝和破坏,同时极性的配对可进一步的增强对细菌的锚固,防止其逃逸,达到抑制细菌生长繁殖的功效;面料安全无毒,持久防护,广泛应用各种内衣、休闲和运动服装及家纺产品。
⑥超柔棉系列针织面料及其生产工艺开发:本项目面料采用华孚超柔、云柔系列纯棉纱线,以织造平纹、提花、双面等结构纬编针织布,面料轻盈舒适、触感柔滑、不起球、兼具一定弹性;且耐洗不易变形,能满足人们各种高档内衣、儿童婴幼服装及各种休闲服饰面料。
⑦蚕蛹蛋白面料及其生产工艺开发:本项目面料的蛋蛹纤维是由萃取不同氨基酸组成的蛋白化合物,包括丝氨酸、色氨酸、苏氨酸、酪氨酸等对人体皮肤十分有益的成分,呵护肌肤,促进细胞新陈代谢,抗紫外线等特殊功效,蚕蛹蛋白面料轻盈、细腻、柔软、悬垂,如丝绸一般高档,具尊贵高雅奢华质感,适用于高档内衣、儿童婴幼儿服饰、休闲服等纺织面料。
⑧雅格欣涤棉一浴染色工艺技术开发:一浴化和复合化是现代染整加工的重要发展趋势,具有节能节水,提高生产效益和低污染的特点。涤/棉一浴新工艺和短流程的开发,能够将传统的染涤与染棉合二浴为一浴短工艺后处理。新工艺流程短大幅度缩短了工艺时间、减少了污染排放、节约了能耗、降低了生产成本、同时保证了产品品质。符合可持续发展战略。
3、专利申请及授权情况
2021年完成7件发明专利申报工作;获得国家知识产权局授权的发明专利6件。
4、标准制定情况
2021年主导起草国家标准1项,行业标准1项,参与起草国家标准4项,行业标准6项,团体标准5项。
5、荣誉情况
5.1综合荣誉
①获得中国印染行业协会颁发的“2021年度中国印染行业‘三十强企业’”;
②获批福建省工业和信息化局“福建省工业龙头企业培育企业”;
③获批福建省工业和信息化局“省级服务型制造示范培育对象”;
④获得中共泉州市委宣传部等11家单位颁发的“2020泉州经济年会‘2020年度十佳工业互联网标杆企业’”;
⑤获泉州工业和信息化局认定的“泉州市级产业龙头企业”;
5.2 技术荣誉
①获得中国针织工业协会颁发的“十三五中国针织行业优秀科技创新企业”;
②获得中国针织工业协会“标准化工作先进单位”;
③《功能性抗皱抑菌环保针织面料开发及其产业化》获得第25届全国发明展览会金奖;
④《一种易去污吸湿速干针织面料的制备工艺》、《一种柔软防静电纺织面料的制备工艺》、《一种弹性面料及其生产工艺》、《RS40S蚕蛹蛋白面料开发》获得福建省百万职工“五小创新”大赛三等奖;
⑤《JC50S双面布的大货生产》、《超柔软提花面料开发》、《涤棉针织物前处理抛光染色一浴关键工艺技术开发》、《抗菌吸湿排汗粘胶棉混纺弹力针织面料关键技术开发及产业化》、《一种多功能海藻纤维针织面料开发及产业化》、《一种混纺仿丝绸面料的制备方法》、《一种抗菌抗病毒保健夹层针织面料关键技术开发》、《一种抗皱抑菌面料及其制备方法》、《自主设计安装新型理布机》获得福建省百万职工“五小创新”大赛优秀奖。
5.3 产品荣誉
序号 | 产品名称 | 赛事项目 | 赛事组织者 | 获奖情况 |
1 | 潭边薄荷香-薄荷纤维混纺针织面料 | 中国功能性针织产品流行面料 | 中国针织工业协会 | 优秀奖 |
2 | 火织魅力-尤塞尔面料 | 中国功能性针织产品流行面料 | 中国针织工业协会 | 优秀奖 |
3 | JC33S+100D 罗马布 | 中国功能性针织产品 | 中国针织工业协会 | 单项奖 |
4 | 优质蛋白-R/C40S蚕蛹蛋白30/70+30D 全衬弹力布 | 2021中国功能性 针织产品流行面料 | 中国纺织工业联合会 | 优秀奖 |
5 | 凹凸雪景-CVC32S 雪花纱+40D 全衬抽针氨罗纹 | 2021中国功能性 针织产品流行面料 | 中国纺织工业联合会 | 优秀奖 |
此外公司员工在2021年晋江市染整行业职业技能竞赛中,荣获大赛三等奖,被福建省纺织行业协会授予“福建省印染行业配色小样操作技术能手”称号。
6、评价与认证情况
6.1完成GJB9001C-2017武器装备质量管理体系认证;
6.2完成GOTS&OCS有机棉认证;
6.3完成HIGG认证工作;
6.4完成RCS&GRS 4.0认证工作;
6.5完成OEKO认证工作;
6.6完成ISO认证工作。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司合并实现营业收入人民币130,195.59万元,较去年同期的104,974.67万元同比增加25,220.92万元,增幅为24.03%。公司实现营业利润人民币9,176.08万元,较同期3,852.88万元增加了5,323.20万元,增幅为138.16%。公司实现净利润7,319.47万元,较同期2,962.77万元上升了4,356.70万元,上升比例为147.05%。净利润的增长主要是公司的主营业务收入的增长以及各项费用的有效控制。
截止2021年12月31日,公司总资产211,281.01万元,较期初增加10.57%,总资产的增加主要系安东新厂及河南项目的投建。公司净资产83,545.18万元,较期初增加8.93%。净资产的增加主要原因是净利润增加及分红的影响。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,301,955,874.40 | 1,049,746,676.39 | 24.03% |
营业成本 | 1,095,704,536.66 | 878,635,423.30 | 24.71% |
销售费用 | 23,686,164.71 | 20,671,170.66 | 14.59% |
管理费用 | 46,104,941.61 | 37,329,454.96 | 23.51% |
研发费用 | 25,464,364.64 | 19,874,004.52 | 28.13% |
财务费用 | 21,487,179.73 | 36,245,915.48 | -40.72% |
经营活动产生的现金流量净额 | 75,007,031.13 | 129,428,197.45 | -42.05% |
投资活动产生的现金流量净额 | 17,402,487.92 | -150,256,380.01 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -88,726,448.89 | 27,591,094.66 | 不适用 |
1)营业收入变动原因说明:营业收入较同期增长,主要是本年度国内纺纱、染整成品订单以及国外印花、染整成品订单的增长。2)营业成本变动原因说明:营业成本随着营业收入的增长而增长,本年度毛利率较去年同期略有下降。3)销售费用变动原因说明:销售费用较同期增长,主要是本年度销售收入的增加而增加的薪资以及出口收入的增长而增加的保险、检测及样品费用。4)管理费用变动原因说明:管理费用较同期增长,主要是本年度薪资支出的增加以及四季度新增老厂未收储土地及房屋建筑折旧摊销。5)财务费用变动原因说明:财务费用较同期大幅度减少,主要是本年度利息支出的减少以及公司采用远期锁汇大幅减少汇率波动形成的汇兑损失。6)研发费用变动原因说明:研发费用较同期增加,主要是本年度研发直接材料投入的增加。7)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量较同期大幅减少,主要是本年度备货库存大幅增加,用于现金支付的款项较同期增加。8)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量较同期大幅度增加,主要是出售河南子公司土地收回现金的增加。9)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量中支出较同期大幅度增加,主要是本年度偿还银行借款支出的增加。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率比 |
比上年增减(%) | 比上年增减(%) | 上年增减(%) | ||||
纺织 | 128,028.70 | 107,269.97 | 16.21 | 23.55 | 24.37 | 减少0.56个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
纺纱 | 22,304.77 | 19,340.91 | 13.29 | 15.47 | 10.20 | 增加4.15个百分点 |
染整成品 | 68,341.58 | 57,495.43 | 15.87 | 39.16 | 42.18 | 减少1.79个百分点 |
染整加工 | 10,996.71 | 8,809.09 | 19.89 | -10.18 | -8.55 | 减少1.43个百分点 |
印花 | 26,385.64 | 21,624.54 | 18.04 | 15.92 | 17.05 | 减少0.79个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内 | 50,908.05 | 41,767.28 | 17.96 | 14.66 | 10.22 | 增加3.31个百分点 |
国外 | 77,120.65 | 65,502.69 | 15.06 | 30.22 | 35.46 | 减少3.29个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销模式 | 128,028.70 | 107,269.97 | 16.21 | 23.55 | 24.37 | 减少0.56个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、分行业
纺织行业的营收较去年增长 23.55%,主要是本年度国内纺纱、染整成品订单以及国外印花、染整成品订单的增长。毛利率较去年同期减少0.56个百分点,基本保持了去年同期水平。
2、分产品
1)江西子公司的纺纱产品的营收较同期增长15.47%。毛利率较同期增加4.15个百分点,主要是售价的上升和产量的增加,使得吨纱毛利率上升。
2)染整成品营收较同期增加39.16%,主要是染整成品国外、国内销量的增加。毛利率较同期下降1.79个百分点,主要原因是成品订单中原材料棉纱价格上涨使得材料成本的上升。
4)染整加工营收较去年减少10.18%,主要公司产能安排逐步从染整加工转向染整成品订单。毛利率较同期减少1.43百分点,主要是本年度染整加工用染化料材料价格的上升。
5) 印花产品的营收较同期增长15.92%,主要是国外印花染整成品销量的增加。毛利率比去年减少0.78 个百分点,主要是印花染整成品订单中原材料棉纱成本的上升。
3、分地区
本年度国内营收较同期增加14.66%,主要是国内纺纱产品营收的增长以及国内品牌客户染整成品订单的增长。国内毛利率的增长主要是纺纱产品的毛利率增加。国外营收较同期也有大幅度增长。但国外毛利率较同期减少,主要是国外产品均为印花及染整成品,本年度受原材料棉纱价格的影响。
4、分销售模式
公司所有产品均以直销的模式销售至下游客户。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
纺纱 | 吨 | 11,828.46 | 11,426.95 | 2,267.06 | 37.48 | 18.27 | 21.52 |
染整成品 | 吨 | 17,348.62 | 16,686.96 | 2,648.88 | 18.06 | 20.51 | 33.30 |
染整加工 | 吨 | 11,712.55 | 10,770.20 | 1,626.32 | 2.37 | -12.33 | 137.78 |
印花 | 吨 | 4,793.84 | 4,730.02 | 295.29 | -4.36 | -5.35 | 27.57 |
产销量情况说明
1、公司目前纺纱、织造、染整、印花等产品的产能规模分别为12000吨、18000吨、36000吨、4000吨,产能利用率良好。
2、公司实行以销定产的模式,根据订单情况安排产量。本年度纺纱、染整成品的生产量、销售量较去年均有所增加,但染整加工和印花的销售量均有所下降。
3、公司销量情况良好,按单生产的模式使得各产品产销比达到90%以上,产销比维持了较高水平。
4、因订单量的增加,公司各类产品的库存量相应增加,公司按单生产、仓储、销售,库存维持良性水平。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:万元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
纺织 | 直接材料 | 83,917.66 | 73.32 | 64,911.61 | 73.75 | 29.28 | |
人工费 | 8,288.05 | 7.24 | 7,591.05 | 8.62 | 9.18 | ||
折旧 | 2,986.04 | 2.61 | 2,752.78 | 3.13 | 8.47 | ||
能源动力 | 15,337.22 | 13.40 | 9,978.39 | 11.34 | 53.70 |
其他制造费用 | 3,926.88 | 3.43 | 2,786.80 | 3.16 | 40.91 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
纺纱 | 直接材料 | 17,953.82 | 77.42 | 11,929.42 | 75.67 | 50.50 | |
人工费 | 1,658.15 | 7.15 | 1,362.34 | 8.64 | 21.71 | ||
折旧 | 942.17 | 4.06 | 844.55 | 5.36 | 11.56 | ||
能源动力 | 1,967.03 | 8.48 | 1,209.18 | 7.67 | 62.67 | ||
其他制造费用 | 670.02 | 2.89 | 419.51 | 2.66 | 59.71 | ||
染整 成品 | 直接材料 | 49,936.52 | 82.04 | 38,540.94 | 85.41 | 29.57 | |
人工费 | 2,756.13 | 4.53 | 2,064.10 | 4.57 | 33.53 | ||
折旧 | 845.92 | 1.39 | 667.78 | 1.48 | 26.68 | ||
能源动力 | 6,235.56 | 10.24 | 3,215.35 | 7.13 | 93.93 | ||
其他制造费用 | 1,091.99 | 1.79 | 638.46 | 1.41 | 71.03 | ||
染纱 | 直接材料 | 73.99 | 54.77 | -100.00 | |||
人工费 | 8.24 | 6.10 | -100.00 | ||||
折旧 | 2.58 | 1.91 | -100.00 | ||||
能源动力 | 43.44 | 32.16 | -100.00 | ||||
其他制造费用 | 6.84 | 5.06 | -100.00 | ||||
染整 加工 | 直接材料 | 3,436.36 | 31.23 | 3,245.10 | 34.82 | 5.89 | |
人工费 | 1,374.74 | 12.49 | 1,273.18 | 13.66 | 7.98 | ||
折旧 | 544.64 | 4.95 | 538.05 | 5.77 | 1.22 | ||
能源动力 | 4,876.21 | 44.31 | 3,703.74 | 39.74 | 31.66 | ||
其他制造费用 | 772.26 | 7.02 | 559.79 | 6.01 | 37.96 | ||
印花 | 直接材料 | 12,590.96 | 64.92 | 11,122.16 | 62.93 | 13.21 | |
人工费 | 2,499.03 | 12.89 | 2,883.19 | 16.31 | -13.32 | ||
折旧 | 653.31 | 3.37 | 699.82 | 3.96 | -6.65 | ||
能源动力 | 2,258.42 | 11.64 | 1,806.68 | 10.22 | 25.00 | ||
其他制造费用 | 1,392.61 | 7.18 | 1,162.20 | 6.58 | 19.83 |
成本分析其他情况说明:
1、纺织产品的直接材料支出总额较同期增加, 主要是纺纱使用的棉花、染整成品及印花成品使用棉纱、染化料等原材料价格上涨,并且产量增加所致。直接材料占总成本比重基本和同期持平。
2、纺织产品的人工成本支出总额较去年同期增加,主要是本期纺纱、染整成品生产量的增加使得计件人工费支出总额增加。
3、纺织产品折旧费总额较同期增加,主要是安东新厂的机器设备、房屋建筑等折旧较去年同期老厂折旧增加。折旧费占成本总额比重减少,主要是纺纱、染整成品的生产量较同期增长,使得吨布固定的折旧较同期减少,占成本比重下降。
4、纺织产品中能源动力的占比、成本支出总额较去年同期增长,主要一是本年度老厂使用天然气产汽使得能源成本支出总额增加,二是公司各产品的吨布能源消耗的增加。
5、纺织产品中其他制造费用支出总额和占比较同期增加,主要是新厂试生产期间仓储、设备、厂部等辅助部门费用费用支出的增加。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额36,572.75万元,占年度销售总额28.09%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
客户名称 | 销售金额(万元) | 占销售收入比率 |
第一名 | 13,021.96 | 10.00% |
第二名 | 6,950.76 | 5.34% |
第三名 | 5,896.37 | 4.53% |
第四名 | 5,580.83 | 4.29% |
第五名 | 5,122.83 | 3.93% |
合计 | 36,572.75 | 28.09% |
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额25,955.39万元,占年度采购总额27.67%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
供应商名称 | 采购金额(万元) | 占总采购金额比率 |
第一名 | 6,946.47 | 7.41% |
第二名 | 5,919.51 | 6.31% |
第三名 | 5,088.33 | 5.43% |
第四名 | 4,114.12 | 4.39% |
第五名 | 3,886.97 | 4.14% |
合计 | 25,955.39 | 27.67% |
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位:万元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 |
销售费用 | 2,368.62 | 2,067.12 | 14.59% |
管理费用 | 4,610.49 | 3,732.95 | 23.51% |
研发费用 | 2,546.44 | 1,987.40 | 28.13% |
财务费用 | 2,148.72 | 3,624.59 | -40.72% |
所得税费用 | 1,779.41 | 827.16 | 115.12% |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 25,464,364.64 |
本期资本化研发投入 | |
研发投入合计 | 25,464,364.64 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 1.96 |
研发投入资本化的比重(%) |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 81 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 5.7% |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 1 |
硕士研究生 | 1 |
本科 | 8 |
专科 | 29 |
高中及以下 | 42 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 35 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 19 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 16 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 10 |
60岁及以上 | 1 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:万元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,500.70 | 12,942.82 | -42.05% |
投资活动产生的现金流量净额 | 1,740.25 | -15,025.64 | 111.58% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -8,872.64 | 2,759.11 | -421.58% |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位:万元
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 |
其他收益 | 1,294.76 | 967.66 | 34.00% |
投资收益 | 645.89 | 281.20 | 130.00% |
信用减值损失 | 194.52 | 775.08 | -75.00% |
资产减值损失 | 1,551.43 | 1,671.49 | -7.00% |
营业外收支 | -77.21 | -62.95 | 不适用 |
非主营业务导致利润变动情况说明:
1、其他收益较去年同期大幅增加主要是本年度计入当期收益的政府补助增加。
2、投资收益较去年同期大幅增加,主要是本年度收到银行理财收益以及投资分红。
3、信用减值损失较去年同期大幅减少,主要是本期应收款项减值计提的影响。
4、资产减值损失较去年同期减少,主要是由于公司根据会计政策的要求对固定资产、库存计提减值准备减少。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:万元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 39,781.78 | 18.83% | 33,310.01 | 17.43% | 19.43% | |
交易性金融资产 | 3,013.46 | 1.43% | 0.00% | 不适用 | ||
应收票据 | 6.00 | 0.00% | 0.00% | 不适用 | ||
应收账款 | 19,606.11 | 9.28% | 18,835.29 | 9.86% | 4.09% | |
应收款项融资 | 4,766.92 | 2.26% | 3,528.87 | 1.85% | 35.08% | |
预付款项 | 1,488.65 | 0.70% | 2,941.00 | 1.54% | -49.38% | |
其他应收款 | 2,277.39 | 1.08% | 3,230.15 | 1.69% | -29.50% | |
存货 | 35,672.24 | 16.88% | 21,100.42 | 11.04% | 69.06% | |
其他流动资产 | 1,805.93 | 0.85% | 3,699.78 | 1.94% | -51.19% | |
其他权益工具投资 | 2,823.36 | 1.34% | 4,283.48 | 2.24% | -34.09% | |
固定资产 | 67,548.22 | 31.97% | 21,419.03 | 11.21% | 215.37% | |
在建工程 | 7,626.48 | 3.61% | 44,606.05 | 23.34% | -82.90% | |
使用权资产 | 8,564.22 | 4.05% | 0.00% | 不适用 | ||
无形资产 | 8,936.38 | 4.23% | 19,216.02 | 10.06% | -53.50% | |
递延所得税资产 | 1,934.43 | 0.92% | 1,991.39 | 1.04% | -2.86% | |
其他非流动资产 | 5,429.44 | 2.57% | 6,014.17 | 3.15% | -9.72% | |
短期借款 | 25,009.77 | 11.84% | 24,090.90 | 12.61% | 3.81% | |
应付票据 | 35,365.10 | 16.74% | 26,842.88 | 14.05% | 31.75% | |
应付账款 | 17,739.22 | 8.40% | 9,630.37 | 5.04% | 84.20% | |
合同负债 | 2,160.77 | 1.02% | 403.86 | 0.21% | 435.03% | |
应付职工薪酬 | 1,935.71 | 0.92% | 1,820.53 | 0.95% | 6.33% | |
应交税费 | 743.13 | 0.35% | 1,282.31 | 0.67% | -42.05% | |
其他应付款 | 2,452.59 | 1.16% | 3,121.71 | 1.63% | -21.43% |
一年内到期的非流动负债 | 16,449.39 | 7.79% | 6,615.53 | 3.46% | 148.65% | |
其他流动负债 | 205.15 | 0.10% | 45.59 | 0.02% | 349.96% | |
长期借款 | 20,817.24 | 9.85% | 34,400.00 | 18.00% | -39.48% | |
租赁负债 | 663.89 | 0.31% | 0.00% | 不适用 | ||
递延收益 | 750.43 | 0.36% | 843.95 | 0.44% | -11.08% | |
递延所得税负债 | 3,388.98 | 1.60% | 1,914.80 | 1.00% | 76.99% | |
其他非流动负债 | 54.46 | 0.03% | 0.00% | 不适用 |
其他说明
1、交易性金融资产的增加主要是本期银行理财产品的计入。
2、应收款项融资较年初大幅度增加主要是本期末收取的客户应收票据的增加。
3、预付款项较年初大幅度减少主要是本期末预付给供应商的材料采购款的减少。
4、存货较年初大幅度增加主要原因:一是为减少材料价格的波动影响公司储备的棉纱及棉花增加;二是因销量的增加而增加的染整成品库存量;三是因原材料价格的上涨使得吨布成品的价格上升。
5、其他流动资产较年初大幅减少主要是银行理财产品重分类至交易性金融资产使之大幅度减少。
6、其他权益工具投资较年初大幅度减少主要是参股公司的退出。
7、固定资产较年初大幅度增加主要是安东新厂房屋建筑及机器设备的验收转固定资产。
8、在建工程较年初大幅度减少主要是安东新厂房屋建筑及机器设备由在建工程转固定资产。
9、使用权资产的增加主要是新租赁准则实行,公司融资租赁的设备重分类至该科目。10、无形资产较年初大幅度减少主要是河南子公司土地的转让减少无形资产。
11、应付票据较年初大幅度增加主要是公司使用银行承兑票据结算方式结算量大幅度增加。
12、应付账款较年初大幅度增加主要是公司应付设备及工程款的增加。
13、合同负债较年初大幅度增加主要是公司预收客户款项的增加。
14、应交税费较年初大幅度减少主要是截止本年末公司应缴纳的企业所得税的减少。
15、一年内到期的非流动负债较年初大幅增加主要是一年内到期的长期借款和租赁款的增加。
16、长期借款较年初大幅减少主要是长期借款中一年内到期的借款的转入一年内到期的非流动负债。
17、递延所得税负债的增加主要是因为固定资产加速折旧产生的应纳税暂时性差异。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 155,351,256.55 | 银行承兑汇票保证金、信用证保证金 |
交易性金融资产 | 28,600,000.00 | 票据担保 |
在建工程 | 8,895,490.57 | 借款抵押担保 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
固定资产 | 300,373,629.29 | 借款抵押及融资租赁设备 |
无形资产 | 57,019,731.96 | 借款抵押担保 |
其他非流动资产 | 30,118,904.11 | 票据担保 |
合计 | 580,359,012.48 |
注①:2021年度公司以结构性存款作为抵押物,共计金额28,600,000.00元,向厦门银行银行申请开具承兑汇票业务,至报告期末票据余额为28,600,000.00元。
注②:子公司江西凤竹于2019年以账面原值人民币50,862,736.02元、本期期末账面价值人民币20,193,430.37元的房屋、建筑物,连同账面原值人民币22,467,428.33元、本期期末账面价值人民币2,608,592.00元的土地使用权(宗地代码:360481006003GB10028),作为向中国邮政储蓄银行瑞昌市支行申请总额度人民币15,000,000.00元的生产经营周转资金贷款的抵押物。截至2021年12月31日,该额度实际贷款人民币5,000,000.00元。
公司2020年以土地使用权(土地证编号为闽(2017)0035603号、闽(2017)0035752号、闽(2017)0055987号,账面原值59,376,844.70元,本期末账面价值54,411,139.96元)及安东项目(建设用地规划许可证编号为地字第晋规字第2010853号、地字第晋规字第2030952号、地字第晋规字第2010852号;建筑工程施工许可证编号为350582201806280201,350582201804020101,35058201808010101,350582201808200301,350582201810260101;建设工程许可证编号为建字第晋规字第3030816号,3030817号,3030853号,3010732号,3030814号,3030815号,本期末固定资产账面价值280,180,198.92元,本期末在建工程账面价值8,895,490.57元)抵押物向兴业银行泉州分行申请本金总额300,000,000.00元的授信额度提供担保,截止本期末,实际贷款金额为260,000,000.00元。
注③:2021年度公司以定期存单作为抵押物,共计金额20,000,000.00元,向兴业银行申请开具承兑汇票业务,至报告期末票据余额为20,000,000.00元。2021年度公司以定期存单作为抵押物,共计金额10,000,000.00元,向民生银行申请开具承兑汇票业务,至报告期末票据余额为10,000,000.00元。
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之二、报告期内公司所处行业情况。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1、2008年3月31日经第三届董事会第十二次(临时)会议审议通过《福建凤竹纺织科技股份有限公司关于参与投资设立上海兴烨创业投资有限公司的议案》,公司以自有资金投资2,000万元,经过历次分红和增减资公司对其出资额减至100万,占其注册资本的10%。
2015年6月11日经公司第五届董事会第十七次会议审议通过《关于拟以2000万自有资金入伙上海兴富创业投资管理中心(有限合伙)的议案》,公司本次作为有限合伙人(LP)对上海兴富基金认缴出资2000万元,占出资总额的5.41%。
2016年4月29日经公司第六届董事会第一次会议审议通过《关于拟以2000万自有资金入伙宁波兴富二期股权投资合伙企业(有限合伙)的议案》,公司本次作为有限合伙人(LP)对兴富二期基金认缴出资2000万元,占出资总额的4%。
截止2021年12月31日上述三家公司账面余额如下:
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
上海兴烨创业投资有限公司 | 3,950,236.43 | 6,453,668.62 |
上海兴富创业投资管理中心(有限合伙) | 14,192,119.87 | 13,974,888.73 |
宁波兴富先锋投资合伙企业(有限合伙) | 10,091,208.78 | 15,184,031.08 |
合计 | 28,233,565.08 | 35,612,588.43 |
2、公司持有对上海兴烨创业投资有限公司、上海兴富创业投资管理中心(有限合伙)、宁波兴富先锋投资合伙企业(有限合伙)的股权投资属于非交易性权益工具投资,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。截止到2021年12月31日确认累计利得等情况具体明细见下表:
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 |
上海兴烨创业投资有限公司 | 3,493,987.94 | 2,212,677.32 |
上海兴富创业投资管理中心(有限合伙) | 7,704,976.32 | |
宁波兴富先锋投资合伙企业(有限合伙) | 1,282,565.13 | 7,568,406.57 |
中信环境(安阳)印染环保综合开发有限公司 | - | - |
合计 | 4,776,553.07 | 17,486,060.21 |
注:1、持有被投资单位中信环境(安阳)印染环保综合开发有限公司(简称“中信环境”)全部10%股权已于2021年6月全额转让给中信环境技术投资(中国)有限公司,该转让系平价转让,无溢价,转让后河南凤竹不再持有中信环境(安阳)印染环保综合开发有限公司任何股份。
2、对外股权投资本年度金额变动情况,详见第十节 财务报告第七合并财务报表项目注释(18)“其他权益工具投资情况”,其他具体情况详见历年公司披露的定期报告及相关临时公告。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
一、安东新厂迁建项目
公司于2010年6月被纳入梅岭组团征迁范围;已于2018年1月2日在福建晋江经济开发区(安东园)完成165.33亩相关生产经营用地的储备工作。
为配合政府城市建设的需要、加快公司技术改造和产品结构升级,提高产品品质、档次和产品竞争力;同时为提升公司生态环境水平和整体运营水平,把30年的老厂建设成智能、绿色的现代化染整企业,实现企业的新跨越,公司于2018年2月5日和2018年2月28日分别召开“第六届董事会第九次会议”和“2018年第一次临时股东大会”审议通过了《关于在福建晋江经济开发区(安东园)迁建新厂的议案》,同意公司启动在福建晋江经济开发区(安东园)迁建新厂项目,投资总额约8.5亿元(调整后,原为6.5亿元)。授权公司管理层全权具体负责实施安东项目的相关投建工作;授权公司管理层若在实施过程中相关法律、法规、政策发生变化的,全权授权公司管理层按照新的政策和实际情况对项目投建工作做出相应调整、变更和终止等事项。
目前安东新厂工程项目已完工,正在办理竣备手续及资料归档,染整工艺设备均已安装就位,染整主体生产线已正式投产并已平稳承接老厂区的原有染整产能,投产后预计将扩大公司经营和生产规模、提高市场占有率,对公司的发展起到积极的作用。
安东新厂投产后只覆盖染整主业,公司配套的织造、染纱、印花三个业务因用地等问题尚未安置,公司一直致力于与政府相关部门磋商,积极推进,争取早日完成老厂整体搬迁。
其他具体内容详见公司于2018年2月6日和3月1日分别刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn和《上海证券报》上《关于在福建晋江经济开发区(安东园)迁建新厂的公告》(临2018-005号)和《2018年第一次临时股东大会决议公告》(临2018-008号)。
二、河南安阳项目
2012年3月24日公司第四届董事会第十五次会议审议通过《凤竹纺织(安阳)生产基地项目投资协议书》的议案,公司在安阳注册具有独立法人资格的全资子公司;相关事宜亦经2012年第一
次临时股东大会审议通过。决议公告已分别于2012年3月28日和2012年4月13日刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。鉴于安阳市对环境保护的要求,安阳市人民政府制订了新的《印染行业转型升级发展规划(2016-2020年)》,原签订的《凤竹纺织(安阳)生产基地项目投资协议书》已不能适应形势发展的需要,经安阳市北关区政府、中信环境技术投资(中国)有限公司(以下简称“中信环境”)与河南凤竹筹划,拟由中信环境和河南凤竹成立合资公司对安阳北关区印染示范园进行投资建设。公司于2018年2月5日和2018年2月28日分别召开“公司第六届董事会第九次会议”和“2018年第一次临时股东大会”审议通过了《关于变更河南安阳项目投向的议案》:同意河南凤竹与中信环境商议成立合资公司对安阳北关区印染示范园进行投资建设;全权授权公司管理层与中信环境商议成立合资公司的具体事宜;授权公司管理层按照新的政策和实际情况对变更投向涉及项目相关工作做出相应调整、变更和终止等决策。项目已于2019年3月7日于安阳市国土资源局获得“豫(2019)安阳市不动产权第0003211号”和“豫(2019)安阳市不动产权第0003214号”两宗用地的《不动产权证书》(合计424.08亩),至此凤竹纺织已完成河南子公司相关项目的用地储备事宜。为了更好推进安阳项目的发展,发挥存量资产的作用,且鉴于安阳市有较好的纺织产业基础,拥有坯布染整的市场需求,公司于2020年10月30日召开第七届董事会第八次会议审议通过了《关于对外投资的议案》,同意河南凤竹投建“河南凤竹(安阳)3万吨印染项目”(预计投资3亿元左右)并授权公司管理层具体负责项目的投建相关工作。安阳凤竹染整车间主体结构已封顶,目前正处于装饰工程施工中,相关建设工作正积极有序推进,争取早日竣工投产。
为了更好推进安阳项目的发展,盘活现有资产,优化资源配置,缓解资金压力、增加流动性,公司于2020年11月23日召开第七届董事会第九次会议审议通过了《关于全资子公司转让合资公司股权及出售土地使用权的议案》,授权公司管理层办理上述股权及土地使用权转让过户及工商变更等相关事宜,截止2021年8月10日公司全资子公司河南凤竹已配合完成上述合资公司股权转让的工商变更工作(中信环保已换取新的营业执照)及出售土地使用权的过户工作(受让方已换取新的不动产权证书),相关股权转让款和土地转让价款均已全部到账。其他具体内容详见公司于2018年2月6日、2018年3月1日、2020年10月31日和2020年11月24日分别刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn和《上海证券报》上《关于变更河南安阳项目投向的公告》(临2018-006号)、《2018年第一次临时股东大会决议公告》(临2018-008号)、《福建凤竹纺织科技股份有限公司对外投资公告》(临2020-024号)和《福建凤竹纺织科技股份有限公司关于全资子公司转让合资公司股权及出售土地使用权的公告》(临2020-027号)。
3. 以公允价值计量的金融资产
项目 | 期末账面值 | 期初账面值 |
交易性金融资产-银行理财 | 28,884,985.20 | 69,076,735.61 |
远期结售汇 | 1,249,650.00 | |
其他权益工具投资 | 28,233,565.08 | 42,834,809.43 |
应收款项融资 | 47,669,237.84 | 35,288,683.05 |
小计 | 106,037,438.12 | 147,200,228.09 |
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元,人民币
公司名称 | 业务性质 | 主要产品 | 注册资本(万元) | 资产规模 | 营业收入 | 净资产 | 净利润 |
江西凤竹棉纺有限公司 | 制造业 | 棉纱 | 13500 | 26,171.23 | 27,023.53 | 21,937.01 | 1,810.94 |
河南凤竹纺织有限公司 | 制造业 | 筹建 | 12000 | 21,058.63 | 18.90 | 10,270.89 | -88.83 |
厦门凤竹商贸有限公司 | 商贸业 | 棉纱 | 5000 | 32,102.46 | 59,192.56 | 12,652.36 | 855.97 |
凤竹(香港)实业有限公司 | CORP | 纺织品 | HKD100 | -3.07 | -0.49 | ||
晋江凤竹印花有限公司 | 制造业 | 印花产品 | 500 | 1,577.37 | 2,953.90 | 1,468.14 | 114.32 |
晋江市凤竹欣欣织造有限公司 | 制造业 | 棉织造 | 500 | 920.13 | 2,400.13 | 713.88 | 119.52 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
2021年百年变局与世纪疫情持续交织演进,地缘政治、大国博弈等多重因素持续影响着全球产业链的布局;新冠肺炎疫情特别是变异毒株在全球肆虐、在国内亦有反复,全球生产和物流遭受阻隔,国际市场增长动力趋弱、国内需求不振;加上面临原料价格波动、货运价格高涨、部分地区限电限产等多重因素影响,国内外经济发展的复杂性、不稳定性和不确定性仍前所未有。中国纺织行业在变局与危机中迎难而上、表现出强大的发展韧性与活力,为稳经济、保民生、促就业、防风险作出了突出贡献;未来行业仍面临格局调整和新时代背景下的多重影响。具体如下:
1、国际格局的变化
①全球进入常态化疫情防控阶段,疫情防控、地区间疫情状况与医疗能力等方面的差距使得全球经济不平衡、不同步复苏,经济全球化进程出现了明显的“逆流”,单边主义、保护主义、霸权主义进一步抬头,“筑墙”、“脱钩”的现象时有发生,很多国家的经贸政策开始趋于保守,更加关注短期利益、当前利益。国家间的经贸往来、全球产业链创新链的合作均受到一定程度的阻隔。资源民族主义的冒头,在全球资源能源供需缺口较大的情势下,一些资源富裕国家,开始通过资源国有化、增加资源税收、禁止出口等方式加强贸易干预。上述行为正在影响全球产业的健康发展。
②地缘政治格局更加复杂、经贸合作风险加强,美国已将中国视为战略性竞争对手,并在参议院外交委员会通过了《2021年战略竞争法》,明确表示将以一切工具制衡中国。同时一些美国西方盟友遏制中国的声浪也在加大,从澳大利亚撕毁“一带一路”协议,到欧洲议会冻结中欧投资协定,再到对中国企业投资与并购更严格的审查。其中以新疆棉的问题为代表,地缘政治的变化正在影响全球供应链合作。
③作为世界纺织大国,目前我国纺织工业绝大部分指标已达到甚至领先于世界先进水平,科技创新已经从“跟跑、并跑”进入“并跑、领跑”并存阶段;随着我国日益走近世界舞台中央,中国创新、中国质量、中国品牌、中国效率正在赢得越来越多的正视与尊重,成为国际产能合作的重要力量,时尚话语权、国际影响力和辐射力显著增强;未来随着我国推动共建“一带一路”,构建高标准自由贸易区网络,中国纺织行业优化供应链布局将赢得更多主动作为空间;同时贸易便利化、人民币国际化等制度改革持续推进,也将为纺织行业开辟多元国际市场提供支持。
④当然,发达国家技术研发和品牌优势、贸易保护以及越南、印度、孟加拉等新兴市场国家和地区经济的群体性崛起,使得分工格局和贸易格局发生改变;报告期疫苗的短缺与不均、疫情的变异与反复,严重影响了南亚和东南亚等制造业重点区域的生产恢复,上述地区订单有所回流,但随着疫情演变,东南亚、南亚供应链或将逐步得到恢复,出口订单向我国回流的形势可能会有
所改变,国际采购订单布局必将再调整,未来,发达国家、新兴经济体的双重挤压对中国纺织行业的国际化战略仍有阻碍。
2、双向循环仍是未来市场布局的核心逻辑:构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局,是行业的空间所在、器量所在。从全球看,虽然国际市场如欧美等主要消费市场开始缓慢回暖,但受国际地缘政治等因素影响,全球贸易仍存在较大的不稳定性,但贸易区域化的发展为我国国际贸易打开了新空间,据海关统计,2019年我国与RCEP成员国的纺织品服装进出口贸易总额约占行业当年对外贸易总额的
28.8%;高质量的贸易协定将有助于巩固我国的外贸基本盘。
从国内看,内需市场已经成为产业发展的战略基点。作为全球最具成长性的消费市场,我国市场空间巨大且富有韧性,展现出强大的消费引领力,我们要把满足国内市场作为产业发展的出发点和落脚点,不断提升供给的质量、效率与层次,以国内市场的确定性应对外部环境的不确定性。
3、数字经济:数字经济作为通用性、基础性支撑的属性日渐突出,且数字经济的重心已经从消费互联网向工业互联网迁移。就纺织服装行业而言,与流通领域相比,产业的应用场景更为复杂。从原料生产、纺织染加工再到流通与服务,不同环节关注的问题、提出的诉求都有很大差异。这就对于数字应用的内容提出了更多要求,全场景化、专业化成为重要趋势。
4、技术创新:世界经济正加快构建在信息基础设施之上,全球生产和生活方式、创新和发展范式向着数字化、网络化、智能化的方向深度转变,这要求企业必须加快智能转型,将工业互联网、大数据、人工智能等技术更好应用于业务中。随着高端智能制造技术的推广和应用,中国纺织业也将面临技术改造和智能制造的挑战,平衡好传承与创新至关重要。未来,中国纺织行业也将以技术为主导,以数据为基础,迎接新一轮的优势劣汰。
5、绿色环保:全球生产体系、流通体系、消费体系、投资体系等都向着绿色方向转变,绿色发展正成为构筑产业发展持续竞争力与未来话语权的重要来源;随着绿色、可持续发展成为共识,随着我国生态文明建设提升到国家战略层面,随着“绿色制造”、清洁生产、节能减排、资源循环利用等先进技术在行业中的推广与应用,“绿色制造”已成为近年来产业变革的核心之一,许多龙头企业在节能减排工作上取得了良好的效果;未来中国纺织行业仍将加快推动绿色化,引导企业淘汰落后产能,发展清洁生产,构建起技术含量高、资源消耗低、环境污染少的产业结构和生产方式、打造绿色制造体系。
6、标准化的推进:2015年3月11日,国务院印发《深化标准化工作改革方案》(国发[2015]13号),吹响了全面深化标准化工作改革的集结号。纺织标准化是我国工业与通信业标准工作的重要组成部分,也全面启动和参与了整个改革进程。2020年1月7日,国家工业和信息化部批准发布了447项行业标准,其中包括《针织休闲服装》、《婴幼儿针织服饰》等55项纺织行业标准;2020年4月16日,国家工业和信息化部批准发布了656项行业标准,其中包含《纺织行业绿色供应链管理企业评价指标体系》等45项纺织行业标准;2020年12月9日,国家工业和信息化部批准35项纺织行业标准;批准12项纺织行业计量技术规范。未来,预计国家标准改革与标准国际化的进程还将不断推近。
7、大品牌消费升级:随着新时代消费理念的变化,中国纺织行业市场的集中化程度可能会不断提升,大品牌和消费升级趋势渐显。未来,中国纺织行业应发掘根植于实体经济的优秀自主品牌,特别是在供给侧结构性改革不断深化、“三品”战略逐步推进的大背景下,构建完善的品牌消费平台,并适时构建品牌消费资源数据库。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
2022年,公司将继续立足于针织印染主业,匠心打造优质面料产品,同时秉着新时代产业转型升级理念,稳步向智能化、绿色化和高端化制造发展,加快创新升级,利用智能、绿色技术,将安东新厂打造成一个现代化的新型印染工厂,将传统印染行业提升到一个新的高度,成为印染行业的标杆。
1、把握国际局势动态、行业发展趋势,加强宏观战略意识和危机意识,做好前瞻性判断,保持在国际和国内市场上的竞争力;
2、在法人治理方面:贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,不断完善法人治理结构,进一步完善内部控制体系,建立健全组织机构,优化制度建设和工作流程,为公司发展战略的实现创造良好管理环境;
3、在生产质量方面:继续完善生产质量管理制度,规范落实生产细节,从严管控产品质量。生产运营上,加强现场管理,加强对安全生产、环保等风险点的监控,同时做好能源管理工作,实现减碳、节能降耗目标;加强产品质量流程管理,保证产品的合格率,做好产品质量服务;
4、在市场营销方面:坚持品牌经营,提高面料品牌知名度;加强产品价格管理,完善产品价格核算体系和执行力度,实现与市场环境变化同步动态管理;加快新市场培育,加快培育校服面料市场,形成校服、童装及其他面料三足鼎立形态,与老客户形成长期稳定关系,同时积极开拓新客户;提升海外市场份额,加强对海外市场的开拓,以重点大客户为公司出口业务的主要增长点,同时开发具有较大增长潜力的海外客户,提高公司出口占营业收入的比重;加强上下游产业信息互通,根据市场需求信息和变动趋势,调整市场策略,持续优化产品结构,以应对市场变化,同时不断完善和创新营销模式,建立多层次的销售渠道
5、在技术研发方面:加强新产品开发,提高产品技术含量;加大技术创新力度,保持技术投入持续增长;丰富技术创新手段,推动与行业研究机构的技术合作项目;持续淘汰落后设备,引进国际、国内先进水平的设备,通过设备改造和更新换代提升生产效率、降低生产成本;引进国际先进经验,改进生产工艺,规范生产流程,同时做好检验检测、品质认证与国际标准接轨等;积极申报国家及省市技术创新项目,积极参与国家、行业、团体等技术标准制定工作;
6、在绿色环保方面:严格履行国家各项环保政策,持续加大环保设施投入,采用治污减污、节能降耗技术,推行清洁工艺生产流程和废水回收利用,使污水处理等各项指标均达到或优于国家颁布的环保标准;
7、在财务管理方面:加强成本控制,做好节能降耗,控制水、电、汽、染料、物料的消耗;加强费用控制;加强对外投融资管理,继续保持与多家银行的合作,开辟多种融资渠道,如银行贷款、融资租赁贷款等,降低投资风险和资金成本;加紧应收账款回笼,保持现金流的稳定健康,保证公司的日常资金需求;加强重大资产项目风险管理;利用金融工具降低外部影响,防控汇兑等金融风险;
8、在人力文化建设方面:加强人力资源管理,提高全员劳动效率;加强员工队伍建设、建立稳定和高素质的员工队伍,增强企业正能量,充分调动和发挥员工的积极性;加强企业文化建设,以人为本,重视员工利益,形成同心同德、共谋发展的良好局面;加强高素质人才的引进力度,提升公司整体专业技能水平,加大对员工的文化和技术培训力度,为员工提供良好的晋升空间、更好的实现自我价值;优化公司薪资结构,进一步完善绩效考核方法,鼓励员工积极创造价值;改善员工工作和生活环境,让员工有归属感,在企业生根、开花、结果。
9、在项目建设方面:加强新建项目的管理(特别是安东新厂迁建项目和安阳染厂建设项目),从全流程进行监控,防控各方面风险,确保项目有序进行、尽早完工投产、达产。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2022年公司将积极维护现有经营成果,积极拓展各项业务,提升市场占有率;以品种新、质量高、服务优、成本低、交期准为专业基础;以客户为中心,满足客户的差异化需求,缩短产品交期;加强中高端产品创新研发,增加产品的附加值;推进设备升级换代,加强能源管理,降低生产成本;紧盯棉花价格相关信息、积极争取棉花配额,降低采购成本,设定合理的用棉、配棉结构,减少国内外棉价差对公司产品成本和竞争力的影响;积极采取措施,应对外部挑战,做好各项准备工作,努力减少各种不利因素对公司生产经营的影响;积极推进新建项目进展,严控项目风险。
2022年公司的经营目标为营业收入14亿、营业成本11.8亿。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、国际形势:报告期新冠肺炎疫情仍全球在蔓延、变异、反复,给全球经济和纺织产业发展带来极大挑战,加上国际贸易摩擦、地缘政治风险(如中美贸易摩擦、俄乌冲突)等等,国际市
场环境仍较为严峻复杂,世界经济面临二战结束以来最严重的衰退,国际需求低迷,经济发展的复杂性、不稳定性、不确定依然存在。2022年公司仍可能面临国际形势的诸多不确定性对市场环境可能带来的影响。
2、原辅材料及能源价格波动风险:
公司生产所用的原辅材料主要是棉纱、染化料、助剂;目前全球棉花已经经历连续两年的去库存过程,供需缺口显著,报告期受恶劣天气、虫害等因素影响 新疆棉、美棉、印棉供给再次收缩,加上全球服装需求开始复苏及东南亚因疫情导致的封锁迫使海外订单回流及运力紧张等影响,棉花价格的持续上涨【如328棉价指数从1月4日15136元/吨一路最高上涨到11月18日的22713元/吨(上涨了7577元/吨,其中单天最大涨幅为10月9日上涨了1537元/吨),期末收在22107元/吨;229棉价指数从1月4日15365元/吨一路最高上涨到11月19日的23235元/吨(上涨了7870元/吨,其中单天最大涨幅为10月9日上涨了1567元/吨),期末收在22711元/吨;527棉价指数从1月4日14167元/吨一路最高上涨到11月18日的21298元/吨(上涨了7131元/吨,其中单天最大涨幅为10月9日上涨了1486元/吨),期末收在20435元/吨】;未来随着一些不可持续因素缓解、疫情下国际订单的调整等,已处于历史高位的棉价走势面对复杂的内外棉花市场形势仍具有较多不确定,公司仍可能面临“国内外棉价差价波动”、“原辅材料成本波动”等的不确定性对面料成本可能带来的风险。公司生产所用的主要能源天然气、电力、蒸汽、水;受经济转型和能耗双控等影响,报告期国内各地一度出现大规模限产限电现象,能源成本及能源价格所有波动,未来公司仍可能面临能源价格波动对公司的生产经营产生不利的影响 ;
3、人民币汇率波动风险:报告期国际金融市场上受主要国家货币政策预期、地缘政治及宏观经济数据等因素影响,美元指数上涨,全球金融资产价格总体下跌。报告期全年人民币兑美元的即期汇率总体小幅升值2.6%,稳健性强于主要发达国家和新兴经济体货币;分阶段来看,人民币汇率有升有贬,保持了双向波动,前五个月人民币汇率在波动中总体升值2.8%,6月份贬值1.6%,7月-9月窄幅波动,10月以来升值1.4%,年底收在6.37的位置;全年看,人民币兑美元最高升在6.35,最低贬在6.57,最高点和最低点大概是两毛二的差别。未来全球不稳定不确定性的因素依然较多,国际金融市场动荡可能还会存在,可能会加大中国外汇市场的波动,公司仍可能面临人民币汇率波动对出口贸易和收益水平等的影响。
4、环保压力:当前全球气候治理形势紧迫性凸显,我国已制定2030年前实现碳排放达峰、2060年前实现碳中和的目标,对纺织行业绿色发展形成刚性要求;同时以减碳为重点,绿色规则出台和制定更加活跃,并开始影响产业的成本结构与竞争优势;同时随着可持续发展成为共识,随着“绿色制造”、清洁生产、节能减排、资源循环利用等先进技术在行业中的推广与应用,环保法律法规和环境治理要求更加严格,未来公司仍将面临较大的环境监管及环保成本等压力。
5、安东新厂初投产加上安阳项目尚处投建期,2022年公司可能还将面临项目运营不达预期、项目投资管控风险以及财务费用等增加的风险。
为此公司关注全球经济形势和国内经济政策,时刻做好应对准备;将紧盯棉花价格相关信息、加大争取棉花配额力度,降低采购成本,设定合理的用棉、配棉结构,降低原材料成本、提高竞争力;从市场需求变化入手,充分挖掘公司潜力,加强市场的开发和培育,不断完善和创新营销模式,建立多层次的销售渠道;持续关注人民币汇率走势,充分利用各种金融工具来降低人民币波动对利润的影响;继续加大绿色技术研发,保持环保指标达标;继续保持与多家银行的合作、开辟多种融资渠道,来保证公司的资金需求,降低融资成本;加强员工队伍建设、建立稳定和高素质的员工队伍,优化用工成本;做好检验检测、品质认证等与国际标准接轨等;加强新建项目风险管控等。
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交易所上市规则》等相关法律法规和规章制度的要求,通过不断完善公司各项管理制度,进一步规范了公司管理和信息披露制度,完善了年报工作流程。报告期内公司治理情况如下:
1、股东与股东大会:公司已按照《公司法》、《证券法》等相关规定制订并及时修订了《股东大会议事规则》,公司实施股权分置改革以来,股东之间建立了共同的利益基础,从而确保所有股东享有平等的地位,特别是保护中小股东能够充分行使自己的权利。同时,公司注重与投资者之间建立长期、稳定的良好关系,严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。公司积极开展投资者关系管理工作,使公司的广大股东能够及时、方便、准确地了解公司的生产经营情况。
2、控股股东与公司的关系:公司现控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,未出现占用上市公司资金的现象,严格按照有关规定在人员、资产、财务、机构和业务方面始终做到"五分开",与上市公司之间不存在同业竞争。公司与原控股股东的关联交易决策程序合法、定价合理、披露充分,保护了公司和股东的利益。
3、董事与董事会: 公司按照《公司法》、《证券法》等规定制订了《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《高级管理人员及核心人员绩效考核与薪酬激励管理办法》等相关内部规则,便于董事会能够按照法律、法规、规章、章程、规则等规定更好的行使职权。公司董事会设立了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会,人员组成符合规定;公司董事任职条件和资格符合法律规定,能够勤勉履行职责,以公司利益、股东利益为出发点,在股东大会授权下,积极开展工作;公司独立董事人数符合规定,独立董事勤勉尽责,对公司重大生产经营决策、对外投资、高管人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等方面起到了较好的监督和指导作用。
4、监事与监事会:公司已按照《公司法》、《证券法》等规定制订了《监事会议事规则》等相关内部规则,监事会能够按照法律、法规、规章、章程、规则等规定行使职权。监事任职资格和任免程序符合要求,职工代表监事数量符合要求,监事会的召集、召开符合相关规定;监事会能够对公司定期财务报告、营业报告和利润分配方案和其他重大事项进行审议,对董事、总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员进行监督。
5、关于关联交易:公司的关联交易主要是向原控股股东福建凤竹集团有限公司购入水、电、蒸汽和供热管理服务等。其计价依据及结算方式均参考同类业务可比的市场价格及方式制定,决策程序合法,定价合理、公允,相关信息披露充分、及时、完整,不存在损害公司及中小股东利益的情况。
6、关于信息披露与透明度:公司按照《上市公司信息披露管理办法》的规定修订完善了《信息披露事务管理制度》、制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,报告期内公司严格遵守如上规定,并严格遵守已制订的《外部信息使用人管理制度》、《新媒体登记监控制度》,按照信息的编制、传递、披露各环节的程序,明确了相关的责任人,确定了责任追究机制;同时公司能够按照法律法规的要求及时披露定期报告和重大临时信息,未发现有重大遗漏、虚假记载或误导性陈述。
7、积极制定完善各项规章制度:
报告期内,根据《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国公司法>的决定》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会《上市公司章程指引(2019 年修订)》、《上市公司治理准则(2018年修订)》及其他法律、法规等相关规定,结合公司的实际情况,公司对《公司章程》和《董事会议事规则》相应条款进行修改,并提请公司股东大会在审议通过。
同时公司对已有的《股东大会议事规则》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《期货套期保值控制制度》、《董事会秘书工作制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《内幕信息知情人报备制度》、《证券投资管理制度》、《期货业务管理制度》、《高级管理人员及核心人员绩效考核与薪酬激励管理办法》、《董事会秘书工作细则》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内控实施方案》、《新媒体登记监控制度》、《福建凤竹纺织科技股份有限公司分红政策和未来三年股东回报规划》(2020-2022年)、《战略管理制度》、《反舞弊管理制度》、《企业文化管理制度》、《投资管理办法》等相关制度定期组织相关人员进行宣贯,严格遵守执行。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,未出现占用上市公司资金的现象,公司严格按照有关规定在人员、资产、财务、机构和业务等方面与控股股东始终做到"五分开",控股股东与上市公司之间不存在同业竞争,公司具备独立完整的业务及自主经营能力,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年2月8日 | http://www.sse.com.cn | 2021年2月9日 | 详见下述股东大会情况说明 |
2020年度股东大会 | 2021年5月18日 | http://www.sse.com.cn | 2021年5月19日 | 详见下述股东大会情况说明 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2021年第一次临时股东大会审议通过了如下议案:《关于修改<公司章程>和<董事会议事规则>部分条款的议案》、《关于增补董事的议案》(新增补郑莉薇(女)和李剑青为公司第七届董事会成员)。
2020年年度股东大会审议通过了如下议案:2020年年度报告及其摘要、2020年度董事会工作报告、2020年度独立董事述职报告、2020年度监事会工作报告、2020年度财务决算报告、2020年度利润分配的预案、关于2020年度审计费用及续聘华兴会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2021年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案、关于公司2021年日常关联交易事项的议案、关于申请最高借款综合授信额度的议案、关于为控股子公司贷款额度提供担保的议案、关于固定资产处置及计提信用减值损失、资产减值损失的议案。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
陈强 | 董事长 | 男 | 42 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 72 | |||||
陈澄清 | 董事、总经理 | 男 | 76 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 29,147,520 | 29,147,520 | 120 | |||
李剑青 | 董事 | 男 | 39 | 2021/1/21 | 2022/4/25 | 24.336 | |||||
李明锋 | 董事 | 男 | 38 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 23,256,000 | 23,256,000 | 一致行动人持股互转 | |||
黄玲玲 | 董事 | 女 | 41 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | ||||||
郑莉薇 | 董事 | 女 | 40 | 2021/1/21 | 2022/4/25 | 13.2 | |||||
吴训豪 | 董事、财务总监 | 男 | 44 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 61.09 | |||||
杨翊杰 | 独立董事 | 男 | 59 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 8 | |||||
许金叶 | 独立董事 | 男 | 54 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 8 | |||||
黄健雄 | 独立董事 | 男 | 58 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 8 | |||||
孙传旺 | 独立董事 | 男 | 39 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 8 | |||||
郭秀珍 | 监事 | 女 | 48 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 12.29 | |||||
胡志吉 | 监事 | 男 | 40 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 25.72 | |||||
庄丽美 | 监事会召集人 | 女 | 60 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 11.16 | |||||
陈慧 | 营销副总 | 女 | 40 | 2021/1/21 | 2022/4/25 | 35.85 | |||||
陈美珍 | 董事会秘书 | 女 | 40 | 2019/4/26 | 2022/4/25 | 26.52 |
李常春 | 副董事长(辞任 | 男 | 70 | 2019/4/26 | 2021/1/21 | 23,643,600 | 23,643,600 | 37.484 | |||
陈锋 | 董事、总经理(辞任 | 男 | 44 | 2019/4/26 | 2021/1/21 | 12 | |||||
合计 | / | / | / | / | / | 76,047,120 | 76,047,120 | / | 483.65 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
陈强 | 曾任福建晋江凤竹鞋业发展有限公司副总经理,本公司供应部采购主管、营销副总。现任本公司董事长、法定代表人,永兴东润服饰股份有限公司董事长、总经理,河南凤竹纺织有限公司董事长;兼任东润环球投资有限公司董事、福建东润投资有限公司监事。 |
陈澄清 | 曾任晋江华侨服装鞋帽厂厂长,晋江市青阳凤竹针织厂厂长,福建省晋江市凤竹纺织品贸易有限公司董事,福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司副董事长、总经理,福建凤竹集团有限公司董事长、总经理、梅花伞业股份有限公司董事、山东鱼台凤竹纺织有限责任公司董事长,本公司董事长。现任福建凤竹集团有限公司董事,江西凤竹房地产开发有限公司董事,晋江凤竹印花有限公司董事长,本公司董事、总经理。 |
李剑青 | 曾任福建凤竹纺织科技股份有限公司采购部采购专员,现任厦门博芮投资股份有限公司董事长、江西凤竹棉纺有限公司董事长助理、本公司董事。 |
李明锋 | 2007年至2010年在福建凤竹环保有限公司任总经理助理,2010年7月起任福建凤竹环保有限公司总经理至今,现任本公司董事。 |
黄玲玲 | 曾任福建省晋江市腾达陶瓷有限公司董事长助理,本公司人事主管,福建省菲奈斯制衣有限责任公司董事长。现任福建东润投资有限公司法务部经理、现任本公司董事。 |
郑莉薇 | 曾任福建省经贸委经贸宣传中心记者、福建省广播影视集团《幸福生活指南杂志社》编辑,现任永兴东润服饰股份有限公司董事、厦门凤竹商贸有限公司董事长、本公司董事。 |
吴训豪 | 曾任福耀玻璃工业集团股份有限公司财务总监助理,福建凤竹集团有限公司财务处处长,福建凤竹纺织科技股份有限公司财务部经理,兴业皮革科技股份有限公司财务部经理,福建哥仑步户外用品有限公司财务总监,现任公司财务总监、本公司董事。 |
杨翊杰 | 经济学博士,管理学博士后,注册会计师、律师、高级经济师、注册监理工程师。曾任泉州经济开发公司副总经理,上海生物芯片有限公司副总裁、慧捷(上海)科技股份有限公司独立董事。现任上海知亦行律师事务所主任,本公司独立董事。 |
许金叶 | 中国注册会计师、中国注册评估师。曾任福建林学院西芹教学林场会计科长、福州大学教师、上海鸿辉光通科技股份有限公司独立董事;现任上海大学管理会计与信息化研究中心主任,上海大学管理学院博士研究生导师,上海美迪西生物医药股份有限公司独立董事,科华控股股份有限公司独立董事、江苏东方盛虹股份有限公司独立董事、上海艾克森股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 |
黄健雄 | 1964年生,法学硕士,长期从事法律教学和研究,撰写、主编及参编多部法律学专著及教材,在法学及核心等刊物上发表多篇学术论文。曾任厦门华侨电子股份有限公司、福建漳州发展股份有限公司、厦门日上集团股份有限公司、厦门延江新材料股份有限公司独立董事; |
现任厦门大学法学院教授,福建联合信实律师事务所兼职律师,厦门仲裁委员会仲裁员、泉州仲裁委员会仲裁员,厦门合兴包装印刷股份有限公司、厦门南讯软件科技有限公司及本公司独立董事。 | |
孙传旺 | 曾任厦门大学经济学院助理教授,副教授,国家公派美国康奈尔大学经济系访问学者。现任厦门大学经济学院教授,博士生导师,国家人才项目青年学者,福建省青年拔尖创新人才,福建省高校杰出青年科研人才,厦门信息产业与信息化研究院研究员,本公司独立董事。 |
郭秀珍 | 1995年2月参加工作,曾任凤竹针织厂办公室文员,统计员;现任本公司统计处主管、公司监事。 |
胡志吉 | 曾任本公司人力资源部工资核算员、薪酬主管、人力资源部经理、现任本公司人事行政部经理、监事。 |
庄丽美 | 曾任凤竹针织厂制票员、仓管、出纳、本公司应收账款管理员;现任本公司应收账款主管、公司监事(监事会召集人)。 |
陈慧 | 曾任福建菲奈斯制衣有限公司总经理,现任福建菲奈斯制衣有限公司董事长,福建晋江凤竹鞋业发展有限公司董事,厦门市费洛朗进出口有限公司董事长,本公司营销副总。 |
陈美珍 | 2004年6月份加入本公司,曾任本公司证券管理员、会计,江西凤竹棉纺有限公司综合管理部部长、本公司证券事务代表,现任本公司董事会秘书。 |
李常春 | 曾任晋江市青阳凤竹针织厂副厂长,福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司董事、副总经理,福建凤竹集团有限公司董事,厦门市凤竹进出口贸易有限公司执行董事,本公司总经理、副董事长,江西凤竹棉纺有限公司董事长,山东鱼台凤竹纺织有限责任公司董事。现任福建凤竹集团有限公司董事,福建省晋江恒泰化工贸易有限公司董事长,福建省晋江安泰化工有限公司董事。 |
陈锋 | 曾任福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司董事,福建晋江凤竹鞋业发展有限公司董事长,厦门凤竹商贸有限公司董事长兼总经理,本公司供应部部长、常务副总、董事、总经理,永兴东润(中国)服饰有限公司董事、河南凤竹纺织有限公司董事。现任:福建凤竹环保有限公司董事,香港华泰企业有限公司董事,福建东润投资有限公司执行董事、福建省菲奈斯制衣有限责任公司副董事长等。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
陈澄清 | 福建凤竹集团有限公司 | 董事 | 2001/1/13 | |
陈澄清 | 江西凤竹房地产开发有限公司 | 董事 | 2017/10/25 | |
陈强 | 永兴东润服饰股份有限公司 | 董事长 | 2021/4/27 | |
陈强 | 永兴东润服饰股份有限公司 | 总经理 | 2012/10/18 | |
陈强 | 河南凤竹纺织有限公司 | 董事长 | 2012/5/14 | |
陈强 | 厦门凤竹商贸有限公司 | 董事 | 2021/3/18 | |
陈强 | 福建东润投资有限公司 | 监事 | 2008/8/18 | |
陈强 | 福建省菲奈斯制衣有限责任公司 | 董事 | 2008/5/28 | |
陈强 | 宸绪(厦门)电子商务有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2019/11/29 | |
陈强 | 厦门柏瑞祥商贸有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2016/11/11 | |
陈强 | 永兴东润(厦门)电子商务有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017/11/24 | |
陈强 | 宁波大榭开发区柏达鼎睿商贸有限公司 | 执行董事兼经理 | 2016/12/5 | |
陈强 | 北京永兴东润服饰有限公司 | 执行董事兼经理 | 2019/1/29 | |
陈强 | OrientalProsperity International Capital Limited | 董事 | 2021/1/29 | |
陈强 | DorunInternationalHoldings Co,.Ltd | 董事 | 2021/1/19 | |
陈强 | Topfield Capital Limited | 董事 | 2021/2/19 | |
陈强 | 趣奇屋(厦门)体育文化有限公司 | 执行董事兼经理 | 2018/12/25 | |
陈强 | 润麒(厦门)服饰有限公司 | 执行董事兼经理 | 2019/12/26 | |
陈强 | 宁波柏兴永润服饰有限公司 | 执行董事兼经理 | 2017/1/10 | |
陈强 | 成都永兴东润商贸有限公司 | 执行董事 | 2016/4/20 | |
陈强 | 上海宸绪服饰有限公司 | 执行董事 | 2017/12/27 | |
陈强 | 东润瑞祥(北京)商贸有限公司 | 执行董事 | 2021/1/22 | |
陈强 | Haddad Brands HK Limited | 董事 | 2012/5/25 | |
陈强 | 东润环球投资有限公司 | 董事 | 2011/9/6 | |
陈强 | 永兴东润(香港)有限公司 | 董事 | 2013/2/20 | |
陈强 | 永兴东润(香港)服饰有限公司 | 董事 | 2013/3/20 | |
郑莉薇 | 永兴东润服饰股份有限公司 | 董事 | 2020/12/11 | |
郑莉薇 | 永兴东润(香港)有限公司 | 董事 | 2020/12/25 | |
郑莉薇 | 永兴东润(香港)服饰有限公司 | 董事 | 2020/12/24 | |
郑莉薇 | 厦门凤竹商贸有限公司 | 董事长 | 2017/5/23 | |
郑莉薇 | 河南凤竹纺织有限公司 | 监事 | 2021/4/7 | |
郑莉薇 | 耐释(厦门)电子商务有限公司 | 监事 | 2021/6/25 | |
郑莉薇 | 宁波耐释服饰有限公司 | 监事 | 2021/6/25 | |
郑莉薇 | 厦门柏瑞祥商贸有限公司 | 监事 | 2016/11/11 | |
郑莉薇 | 开麦(厦门)电子商务有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017/2/13 | |
郑莉薇 | 东润瑞祥(北京)商贸有限公司 | 经理 | 2021/1/22 | |
郑莉薇 | 宁波大榭开发区柏达鼎睿商贸有限公司 | 监事 | 2016/12/5 | |
黄玲玲 | 厦门市妙高峰顶实业有限公司 | 监事 | 2017/3/24 |
李剑青 | 厦门博芮投资股份有限公司 | 董事长 | 2012/5/29 | |
李剑青 | 福建凤竹环保有限公司 | 董事 | 2007/6/8 | |
李剑青 | 晋江博芮商贸有限公司 | 执行董事 | 2015/2/4 | |
李明锋 | 福建省凤竹新型建材有限公司 | 经理 | 2012/3/7 | |
李明锋 | 厦门旷谷投资有限公司 | 总经理 | 2010/11/24 | |
李明锋 | 福建凤竹集团有限公司 | 董事 | 2019/8/16 | |
李明锋 | 福建省晋江安泰化工有限公司 | 董事 | 2019/8/15 | |
李明锋 | 内蒙古凤竹亿鑫矿业有限公司 | 董事 | 2020/9/11 | |
黄健雄 | 厦门延江新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2018/6/29 | 2021/6/28 |
黄健雄 | 厦门日上集团股份有限公司 | 独立董事 | 2016/2/25 | 2022/2/20 |
黄健雄 | 厦门南讯股份有限公司 | 独立董事 | 2019/9/24 | |
黄健雄 | 福建漳州发展股份有限公司 | 独立董事 | 2015/11/27 | 2021/6/28 |
黄健雄 | 厦门合兴包装印刷股份有限公司 | 独立董事 | 2022/2/18 | |
杨翊杰 | 慧捷(上海)科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019/12/1 | 2021/10/14 |
杨翊杰 | 上海知亦行律师事务所 | 法定代表人 | ||
许金叶 | 上海鸿辉光通科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018/11/5 | 2021/11/4 |
许金叶 | 上海美迪西生物医药股份有限公司 | 独立董事 | 2018/11/13 | 2021/11/12 |
许金叶 | 上海艾克森股份有限公司 | 独立董事 | 2020/9/20 | 2023/9/19 |
许金叶 | 科华控股股份有限公司 | 独立董事 | 2021/2/9 | 2024/2/8 |
许金叶 | 江苏东方盛虹股份有限公司 | 独立董事 | 2022/3/16 | |
陈慧 | 福建省菲奈斯制衣有限责任公司 | 董事长 | 2008/5/28 | |
陈慧 | 福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 | 董事 | 2016/12/29 | |
陈慧 | 福建凤竹环保有限公司 | 监事 | 2019/6/26 | |
陈慧 | 河南凤竹纺织有限公司 | 董事 | 2021/4/27 | |
陈慧 | 厦门凤竹商贸有限公司 | 董事 | 2021/3/18 | |
陈慧 | 晋江市凤竹欣欣织造有限公司 | 执行董事 | 2021/4/12 | |
陈慧 | 晋江凤竹印花有限公司 | 执行董事 | 2021/4/8 | |
陈慧 | 东润瑞祥(北京)商贸有限公司 | 监事 | 2021/1/22 | |
陈慧 | 厦门市费洛朗进出口有限公司 | 执行董事 | 2017/10/27 | |
李常春 | 福建凤竹集团有限公司 | 董事 | 2001/1/13 | |
李常春 | 福建省晋江恒泰化工贸易有限公司 | 法定代表人 | 1995/4/27 | |
李常春 | 福建省晋江安泰化工有限公司 | 董事 | 2006/3/10 | |
陈锋 | 香港华泰企业有限公司 | 董事 | 2004/10/18 | |
陈锋 | 福建凤竹环保有限公司 | 董事 | 2016/10/1 | 2019/9/30 |
陈锋 | 福建省菲奈斯制衣有限责任公司 | 董事 | 2009/5/28 | |
陈锋 | 福建东润投资有限公司 | 执行董事 | 2018/8/17 | 2021/8/17 |
陈锋 | 厦门市妙高峰顶实业有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017/3/24 | |
在其他单位任职情况的说明 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责对董事及高级管理人员报酬的考评,确定绩效评价标准和程序,根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式,表决通过后报公司董事会批准。 |
董事、监事、高级管理人员报 | 公司主要财务指标和经营目标完成情况;公司高级管理人员分管 |
酬确定依据 | 工作范围及主要职责情况;董事及高级管理人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况;董事及高级管理人员的业务创新能力和创利能力的经营绩效情况。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 按薪酬与考核委员会确认的薪酬与奖励政策发放报酬。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 483.65(万元) |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
陈强 | 董事长 | 聘任 | 公司内部工作安排调整 |
陈澄清 | 总经理 | 聘任 | 公司内部工作安排调整 |
陈慧 | 营销副总 | 聘任 | 公司内部工作安排调整 |
郑莉薇 | 董事 | 聘任 | 公司内部工作安排调整 |
李剑青 | 董事 | 聘任 | 公司内部工作安排调整 |
陈澄清 | 董事长 | 离任 | 公司内部工作安排调整 |
陈锋 | 董事、总经理 | 离任 | 个人原因 |
李常春 | 副董事长 | 离任 | 公司内部工作安排调整 |
陈强 | 营销副总 | 离任 | 公司内部工作安排调整 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第七届董事会第十次会议 | 2021年1月21日 | 审议通过《关于选举第七届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于增补第七届董事会董事侯选人的议案》、《关于聘任公司营销副总经理的议案》、《关于修改<公司章程>和<董事会议事规则>部分条款的议案》、《关于召开2021年第一次临时股东大会的通知》 |
第七届董事会第十一次会议 | 2021年2月8日 | 审议通过《关于调整第七届董事会专门委员会委员的议案》 |
第七届董事会第十二次会议 | 2021年3月29日 | 审议通过《2020年年度报告及其摘要》、《2020年度董事会工作报告》、《2020年度独立董事述职报告》、《2020年度总经理工作报告》、《2020年度财务决算报告》、《2020年度利润分配的预案》、《审计委员会关于会计师事务所2020年度审计工作的总结报告》、《审计委员会2020年度述职报告》、《公司2020年度履行社会责任的报告》、《公司2020年度内部控制评价报告》、《关于2020年度审计费用及续聘华兴会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2021年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》、《关于公司2021年日常关联交易事项的议案》、《关于公司与关联方菲奈斯进行关联交易的议案》、《关于申请最高借款综合授信额度的议案》、《关于为控股子公司贷款额度提供担保的议案》、《关于固定资产处置及计提信用减值损失、资产减值损失的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于召开2020年度股东大会的议案 |
第七届董事会第十三次会议 | 2021年4月29日 | 审议通过《2021年第一季度报告》全文及正文、《关于公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》、《关于拟对全资子公司厦门凤竹商贸有限公司进行增资的议案》 |
第七届董事会第十四次会议 | 2021年8月27日 | 审议通过《公司2021年半年度报告》及其摘要 |
第七届董事会第十五次会议 | 2021年10月29日 | 审议通过《公司2021年第三季度报告》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
陈强 | 否 | 6 | 6 | 3 | 否 | 2 | ||
陈澄清 | 否 | 6 | 6 | 3 | 否 | 2 | ||
李剑青 | 否 | 5 | 5 | 2 | 否 | 2 | ||
李明锋 | 否 | 6 | 6 | 3 | 否 | 2 | ||
黄玲玲 | 否 | 6 | 6 | 2 | 否 | 2 | ||
郑莉薇 | 否 | 5 | 5 | 3 | 否 | 2 | ||
吴训豪 | 否 | 6 | 6 | 3 | 否 | 2 | ||
杨翊杰 | 是 | 6 | 5 | 4 | 1 | 否 | 2 | |
许金叶 | 是 | 6 | 5 | 4 | 1 | 否 | 2 | |
黄健雄 | 是 | 6 | 6 | 4 | 否 | 2 | ||
孙传旺 | 是 | 6 | 6 | 4 | 否 | 2 | ||
李常春 | 否 | 1 | 1 | 1 | 否 | 0 | ||
陈锋 | 否 | 1 | 1 | 1 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 6 |
其中:现场会议次数 | 2 |
通讯方式召开会议次数 | 3 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 陈强、许金叶(独立董事)、杨翊杰(独立董事) |
提名委员会 | 陈澄清、郑莉薇、杨翊杰(独立董事)、黄健雄(独立董事)、 |
孙传旺(独立董事) | |
薪酬与考核委员会 | 陈澄清、黄健雄(独立董事)、许金叶(独立董事) |
战略委员会 | 陈强、陈澄清、郑莉薇、吴训豪、杨翊杰(独立董事) |
(2).报告期内第七届董事会提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021-01-18 | 审议拟提名陈澄清先生为公司总经理、陈慧女士为公司营销副总事宜;提名郑莉薇女士和李剑青先生为公司第七届董事会董事侯选人事宜 | 同意 | 第七届董事会提名委员会第一次会议 |
(3).报告期内第七届董事会战略委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021/4/22 | 审议《关于拟对全资子公司厦门凤竹商贸有限公司进行增资的议案》 | 同意 | 第七届董事会战略委员会第三次会议 |
(4).报告期内第七届董事会审计委员会委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021/3/19 | 审议下述相关议案:公司2020年年度报告全文及其摘要、公司2020年度财务决算报告、公司2020年度财务利润分配预案、公司2020年度内部控制评估报告、关于2020年度审计费用(85万,其中财务报表审计费用65万,内控审计费用20万)及续聘华兴会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2021年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案、关于公司2021年日常关联交易事项的议案、关于公司与关联方菲奈斯进行关联交易的议案、关于固定资产处置及计提信用减值损失、资产减值损失的议案、关于会计政策变更的议案 | 同意 | 第七届董事会审计委员会第七次会议 |
2021/4/22 | 审议下述相关议案:公司《2021年第一季度报告》全文及正文;《关于公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》;《关于拟对全资子公司厦门凤竹商贸有限公司进行增资的议案》 | 同意 | 第七届董事会审计委员会第八次会议 |
2021/8/17 | 审议《公司2021年半年度报告》及其摘要 | 同意 | 第七届董事会审计委员会第九次会议 |
2021/10/21 | 审议《公司2021年第三季度报告》 | 同意 | 第七届董事会审计委员会第十次会议 |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 882 |
主要子公司在职员工的数量 | 547 |
在职员工的数量合计 | 1,429 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,031 |
销售人员 | 90 |
技术人员 | 165 |
财务人员 | 29 |
行政人员 | 114 |
合计 | 1,429 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 1 |
硕士 | 8 |
本科 | 89 |
初中及以下 | 964 |
大专 | 125 |
中专、高中、技校 | 242 |
合计 | 1,429 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司及各控股子公司根据行业和地区的实际情况,制定了具有吸引力的薪酬激励政策。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司每年根据各部门的人员和业务需求,组织新员工培训活动,和定期的专业人员培训活动,以促进员工学习成长,健康发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内现金分红政策的制定情况根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》和福建证监局《关于贯彻落实上市公司监管指引有关事项的通知》(闽证监发[2014]28号)有关规定的要求,2014年5月23日公司2013年度股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》和《福建凤竹纺织科技股份有限公司分红政策和未来三年股东回报规划(2014-2016年)》;2017年4月28日经2016年年度股东大会再次审议通过了《福建凤竹纺织科技股份有限公司分红政策和未来三年股东回报规划(2017-2019年)》、2020年5月26日经2019年年度股东大会审议通过了《福建凤竹纺织科技股份有限公司分红政策和未来三年股东回报规划(2020-2022年)》,独立董事均发表了独立意见,详见2014年5月24日、2017年4月29日、2020年5月27日发布于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的公告),修改后的《公司章程》明确了现金分红政策,相关内容如下:
1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应尽量保持一致性、合理性和稳定性。
2、公司进行利润分配时,优先考虑采用现金分红的方式;在确保足额现金股利分配的前提下,公司可以另行增加股票股利分配、公积金转增、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式进行利润分配。公司采用股票股利方式进行利润分配时,应当以给予股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提,并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素;法定公积金转增股本时,所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。公司原则上每年进行一次利润分配,并依照本条第三款之规定确定现金分红的比例;公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分配。
3、公司秉承积极的股利分配政策,维护全体投资者利益。在每个会计年度终了后,经审计该年度净利润和可供分配利润均为正数,则当年分配的利润应不少于当年可供分配利润的10%,最近三年现金分红累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出差异化的现金分红政策:
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;
④公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
4、如果公司经审计年度净利润和可供分配利润均为正数,但公司董事会未做出该年度的现金分红预案的,应在定期报告中说明未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划。独立董事应当对此发表独立意见并公开披露。
5、存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其所占用的资金。
6、公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化确实需要调整或变更现金分红政策的,经过详细论证后应由董事会做出决议,独立董事发表独立意见并公开披露,然后提交股东大会以特别决议的方式进行审议。
报告期内,公司的现金分红政策未进行调整。
报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内,根据2020年度股东大会决议,公司向全体股东每10股派发现金股利0.4元(含税)。2021年7月7日,公司发布了《2020年年度权益分派实施公告》,现金红利已于2021年7月14日发放完毕。2018年到2020年派发的每股现金股利分别为0.04元、0.03元和0.04元,累计每股派发现金红利0.11元(按新2.72亿股本计),符合《公司章程》的规定。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内,薪酬委员会根据公司经营情况及有关指标的完成情况,对公司高级管理人员进行考核与奖惩,并按《福建凤竹纺织科技股份有限公司薪酬委员会工作细则》执行,能有效地调动高级管理人员及核心人员的积极性和创造性,提高企业经营管理水平,符合企业长期利益及健康持续发展需要。公司高级管理人员的聘任程序公开、透明,符合法律及《公司章程》规定。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司《2021年度内部控制自我评价报告》刊登在2022年4月16日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期公司将全部6家子公司100%纳入了内部控制评价范围,持续完善并继续严格执行内部控制制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制监督检查,优化内部控制流程,提升内控管理水平,通过对风险的事前防范、事中控制、事后监督和反馈纠正,加强内控管理,有效防范各类风险,促进公司健康、持续、稳定发展。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请了华兴会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司内部控制进行核实评价,出具了标准无保留意见的《关于福建凤竹纺织科技股份有限公司内部控制审计报告》,相关报告刊登在2022年4月16日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统,公司本着实事求是的原则,严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规,以及《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及专门委员会议事规则等内部规章制度,对照专项活动的自查事项进行了自查,一共涉及七大方面共计 119 个问答,公司认真梳理填报,于 2021年 4 月 2日完成专项自查工作。通过本次自查,公司认为公司治理符合《公司法》、《证券法》、《规范运作指引》、《上市公司章程指引》等法律、法规的要求,公司治理结构较为完善,运作规范。
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
报告期公司不存在超标排放的情况。公司自成立以来,严格履行国家各项环保政策、采用治污减污、节能降耗技术,推行清洁工艺生产流程和废水回收利用。公司老厂建设有一套2.5万吨/日污水处理设施运行良好,设有一个规范化排放口(排污口编号:WS-82001;排放经纬度:N24°49′50.8″;E118°33′58.4″),排放方式为:间接排放。主要污染物为COD、NH3-N和总氮,排放水质均达到环保标准(GB4287-2012颁布的环保标准)。
公司安东新厂建设有一套1.3万吨/日污水处理设施运行良好,设有一个规范化排放口(排污口编号:DW001;排放经纬度:N24°41′42.43″;E118°27′23.18″),排放方式为:间接排放。主要污染物为COD、NH3-N和总氮,排放水质均达到并优于环保标准(GB4287-2012颁布的环保标准)。
2021年公司COD平均排放浓度为41.35mg/L;NH3-N平均排放浓度为2.66mg/L,总氮平均排放浓度为10.74mg/L,均优于应执行标准值COD≤200mg/L;NH3-N≤20mg/L;总氮≤30 mg/L。报告期全年COD核定排放总量为894.6吨/年,实际排放总量为181.78吨/年,NH3-N核定排放总量为89.46吨/年、实际排放总量为10.80吨/年,总氮核定排放总量为134.2吨/年,实际排放总量为43.23吨/年。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司老厂目前建设有一套2.5万吨/日污水处理设施负责处理厂区全部生产废水,采用“A/O生物膜法+混凝气浮+砂滤+反渗透膜”工艺,废水经污水处理设施处理后的排放水质执行《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)表2间接排放标准,排入城市管网,进入晋江仙石城市污水处理厂。设有一个规范化排放口(排污口编号:WS-82001;排放经纬度:N24°49′50.8″;E118°33′58.4″),排放方式为:间接排放。排放口安装了自动在线监控设施,报告期内上述污水处理设施运行良好。
公司安东新厂建设有一套1.3万吨/日污水处理设施负责处理厂区全部生产废水,采用“UASB+高效接触氧化+混凝沉淀+连续流沙滤池+超滤+反渗透”工艺,废水经污水处理设施处理后的排放水质执行《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)表2间接排放标准,排入城市管网,进入泉荣远东污水处理厂。设有一个规范化排放口(排污口编号:DW001;排放经纬度:
N24°41′42.43″;E118°27′23.18″),排放方式为:间接排放。排放口安装了自动在线监控设施,报告期内上述污水处理设施运行良好。
2021年发生的排污成本费用与2020年比较如下(单位:人民币,万元):
项目 | 截止2021年 | 截止2020年 | 增减 |
污水处理工程及设备原值 | 11,523.58 | 4,711.31 | 6,812.27 |
项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 增减 |
污水处理工程及设备折旧 | 377.76 | 189.26 | 188.50 |
材料支出 | 493.29 | 274.80 | 218.49 |
能源消耗 | 294.52 | 286.71 | 7.81 |
薪资支出 | 112.12 | 97.66 | 14.46 |
污水排污费 | - | - | 0.00 |
其他支出 | 83.24 | 92.72 | -9.48 |
年度投入合计 | 1,360.93 | 941.15 | 419.78 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司已投建项目编制有《福建凤竹纺织科技股份有限公司扩建5万吨/日污水设施技改项目环境影响报告书》、取得泉州市环保局《关于福建凤竹纺织科技股份有限公司扩建5万吨/日污水设施技改项目环境影响报告书的批复》(批准文号:泉环保[2002]监12号)且通过《泉州市环保局关于福建凤竹纺织科技股份有限公司扩建5万吨/日污水处理设施技改项目(一期2.5万吨/日)竣工环保验收意见的涵》(文号:泉环验[2014]18号)。
公司安东新厂委托华侨大学编制有《福建凤竹纺织科技股份有限公司迁建项目环境影响报告书》,并已于2018年2月14日取得泉州市环保局、晋江市环保局批复《晋江市环境保护局关于批复福建凤竹纺织科技股份有限公司迁建项目环境影响报告书的函》(文号:晋环保函[2018]127号)。报告期取得了排污许可证。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司成立了以董事长、总经理担任指挥部总指挥和副总指挥的突发环境事件应急处置领导小组,下设办公室,与各成员及现场负责人形成了完整的信息网络;并编制有环境突发事件应急预案,并呈报泉州市环境保护局(晋江市环保局)的备案,备案编号:350582-2020-012-M 。每年均进行安全、环境突发事件应急预案综合演练。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
截至报告期末,公司污水处理厂的废水排放口安装有自动在线监控设施,接入设备包括COD在线分析仪、氨氮在线分析仪、PH 计、超声波明渠流量计,总氮在线分析仪,监测因子包括 COD、氨氮、PH、流量、总氮等。
其他自行监测项目委托科瑞检测(福建)有限公司第三方监测机构进行监测,并在当地政府指定的网站福建省污染源企业自行监测管理系统上传监测数据,上传的监测数据在福建省重点污染源信息综合发布平台公布监测信息,监测结果均符合执行的《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)表2间接排放标准。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
详见本节(四)报告期内为减少其碳排放所采取的措施及公司与本年报同日披露的《2021年度履行社会责任的报告》。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
随着可持续发展成为共识,随着我国生态文明建设提升到国家战略层面,随着“绿色制造”、清洁生产、节能减排、资源循环利用等先进技术在行业中的推广与应用,同时为响应国家“碳达
峰、碳中和”目标,公司主动承担社会责任和行业责任,在生产中坚持低碳环保的经营理念,为实现碳中和这一国家愿景目标而持续努力:
1、绿色产品:
公司参与2015年中小学生校服新国标GB/T 31888的标准制定,率先通过设备改造、工艺改进达到标准质量要求,规范生产流程及操作,逐步形成一套完整的中小学生校服生产工艺绿色路线,为全国中小学院校提供安全、优质的校服面料。
公司生产内衣、休闲、运动等各类中高端绿色环保针织面料,专注功能性、保健性、环保性等新型面料系列研发,历年多次获得中国流行面料优秀奖、精品大赛产品优秀奖、优秀印染面料、针织功能产品优秀奖和单项奖等。
2、绿色新厂项目:
? 公司安东新厂是福建省首个整体通过“三星级”绿色工业建筑认证的项目,入选了国家
工信部2019年第四批、福建省工信厅第一批绿色工厂名单。
? 新厂在规划设计中结合工业绿建标准,实现自然通风、采光;引入装配式建设实现建材
减量化,有效降低空间噪音及保湿隔热,提高工人工作环境舒适度;
? 利用BIM技术进行管路优化,以及与能管系统相结合实现全方位能源管理和视觉效果;
? 引进国际先进的新型节水印染设备,单位产品取水量低于80(t/t),达到国内同行业领
先水平;
? 引入光伏发电设施:采用新型柔性支架技术架设光伏板,预计项目装机容量可达6.5mw,年发电量可达700万度;
? 对所有工序产生的余热进行回收利用,包括设备降温余热回收、蒸汽冷凝梯级利用、高
温废气余热回收、高温废水余热回收等,预计年可节能标煤约2.1万吨;
? 废水实行清浊分流、分质处理、分质回用,水重复利用率50%以上,达到国内同行业先
进水平,单位产品废水产生量达到国内同行业领先水平;
3、日常生产经营方面:
严格履行国家各项环保政策、采用治污减污、节能降耗技术,推行清洁工艺生产流程、余热回收和废水回收利用,污水处理等各项指标均达到或优于国家颁布的环保标准。先后被评为“国家环境保护先进集体”、“国家重点环境保护实用技术示范工程”、“国家纺织行业节能减排技术应用示范企业”、“国家清洁生产示范企业”、“国家循环经济试点单位”、“福建省第一批循环经济示范企业”、“全省节能工作先进企业”等。
4、技术研发方面:
公司与东华大学合作开发的《印染废水大通量膜处理及回用技术与产业化》节能减排项目获得国家科技进步奖二等奖。
公司已完成泉州市科技计划项目《定型机废气余热回收及计量监测系统》验收。项目以热定型机为研究对象,用振荡热管替代传统热管进行废气的余热回收,对比分析振荡热管换热器用于染整加工中余热回收的可行性,设计一套热定型废气余热回收装置,并在研究分析定型机余热回收工作原理的基础上,结合嵌入式应用技术,开发定型机废气余热回收计量监测系统。
5、相关荣誉方面:
公司为“中国环境报理事会常务理事单位”、“福建省环境保护产业协会会员”;公司有6种产品入选“国家级绿色设计产品名单”、“2020年福建省第三批绿色设计产品名单”;公司通过福建省节水型企业评价,成为节水型达标企业;并完成了GOTS有机棉、HIGG、RCS和GRS 4.0、OEKO、ISO等多项认证工作。
6、日常办公方面:
公司积极倡导低碳工作、低碳生活。建立电脑、空调、纸张、水等员工日常行为规范;实施“就餐公约”,光盘行动;持续开展“健康出行”活动,提倡乘坐公共交通、骑行等出行方式,节约资源,减少二氧化碳排放。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司编制并披露了《2021年度履行社会责任的报告》,报告全文刊登在上海证券交易所网站
www.sse.com.cn。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
报告期公司进一步认真学习和积极贯彻党和国家关于相关工作的重要精神,大力做好舆论宣传,总结工作经验,在公司内营造帮扶济困的良好氛围;同时继续履行帮扶规划,承担社会责任,持续并加强在“职业技能培训方面投入金额转移就业脱贫”和“帮助贫困残疾人投入金额”方面的投入,并强化落实跟踪,在充分维护股东利益的前提下,更好地履行企业的社会责任和义务。
报告期公司在巩固拓展脱贫攻坚成果方面投入金额2060235.38元,其中在职业技能培训方面投入金额1127935.45元,培训412人,帮助转移就业脱贫;在帮助贫困残疾人投入金额292299.93元,帮助贫困残疾人数2人;捐款4笔,金额610000元,其中:1、捐赠《中国企业报》版面宣传费用50000元;2、捐赠《中国环境报社》常务理事单位会费30000元;3、捐赠泉州市军民心连心系列活动组委会30000元;4、捐赠河南省安阳市北关区慈善总会安阳市洪涝灾害募捐款500000元。
通过公司工会捐款及发动捐款:
(1)六一儿童节及教师节:雪娥幼儿园38000元、岭山小学25000元、实验小学凤竹小区3000元、安东肖下金山小学5000元、金山中学5000元;合计76000元。
(2)在公司领导带头大额支持、员工自愿捐款的情况下先后为3名罹患重大疾病、遭受意外、家庭困难的贫困员工及直系亲属发放爱心互助金95961元。
通过公司慈善总会帐户捐款:
六一儿童节及教师节:捐赠梅岭街道平山实验小学85000元、平山中学5000元、晋江市特殊教育学校5000元,合计95000元。
重阳节:三光天老人协会50000元、萧下村老人协会20000元、竹树下老人协会30000元,合计100000元。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
其他承诺 | 解决同业竞争 | 原控股股东福建凤竹集团有限公司、香港振兴实业公司、原福建省泉州市光大工贸易有限公司(现已更名为福建东润投资有限公司)、福建省晋江安泰化工有限公司、福建晋江凤竹鞋业发展有限公司、福建晋江恒泰化工贸易有限公司 | 一致郑重承诺:“在我司持有福建凤竹纺织科技股份有限公司股份期间,我司及我司控制的企业、公司或其他经济组织将不在中国境内外以任何形式从事与福建凤竹纺织科技股份有限公司的主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动,包括在中国境内外投资、收购、兼并与福建凤竹纺织科技股份有限公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织;若福建凤竹纺织科技股份有限公司将来开拓新的业务领域,福建凤竹纺织科技股份有限公司享有优先权,我司将不再发展同类业务”。 | 承诺时间:2002年1月20日;承诺期限:长期有效 | 是 | 是 | ||
其他 | 原主要股东福建凤竹集团有限公司和香港振兴实业公司以及公司的实际控制人 | 1、不会利用对股份公司的影响或控制力,单独或与他方联合损害股份公司、中小股东和/或投资者的利益。2、保证按照国家有关法律法规和股份公司章程的规定行使股东权利,不会利用对股份公司的控制力或影响力,通过关联交易或资产重组等行为损害股份公司、中小股东和/ 或投资者的利益。3、在《公司法》和公司章程规定的对股份公司股东持有股份转让限制期限内,不转让其持有股份公司的股份;上市后三年内不转让或减持持有股份公司的股份。 | 承诺时间:2004年3月24日;承诺期限:长期有效 | 是 | 是 | |||
分红 | 福建凤竹纺织科技股份有限公司 | 1、公司进行利润分配时,优先考虑采用现金分红的方式;在确保足额现金股利分配的前提下,公司可以另行增加股票股利分配、公积金转增、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式进行利润分配。公司原则上每年进行一次利润分配,并依照本条第二款之规定确定现金分红的比例,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分配。2、公司根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定,足额提取法定公积金、任意公积金以后,在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,原则上在每个会计年度终了后,经审计该年度净利润和可供分配利润均为正数,则当年分配的利润应不少于当年可供分配利润的10%;未来三年现金分红累计分配的利润应不少于未来三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司董事会综合考虑了公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,认为公司应该区分下列情形,提出差异化的现金分红政策:①如果公司处于发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在利润分配中所占比例最低应达到80%;②如果公司处于发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在利润分配中所占比例最低应达到40%;③如果公司处于发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在利润分配中所占比例最低应达到20%;④如果公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。鉴于公司所属纺织行业处于成熟及转型期,竞争日趋激烈,同时,公司目前及未来三年面临主厂区搬迁事宜且河南安阳子公司项目处于筹建阶段,上述事宜需要公司支出较多资金。为了提高自身竞争力,确保公司能够长期健康、稳定的发展,顺利实现企业的新跨越,从而更好的为股东提供长期回报,同时为了充分保护公司全体股东的现金分红权益,公司计划未来三年各期如进行利润分配时,现金分红在当期利润分配中所占的比例不低于40%。3、在确保足额现金股利分配的前提下,公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增等方式进行利润分配。法定公积金转增股本时,所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。4、公司在每个会计年度结束后,公司管理层、董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和预案,经董事会审议通过后提交股东大会进行表决,独立董事应对分红预案独立发表意见,也可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。股东大会对现金分红具体方案进行审议前,公司应当提供多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流(包括但不限于电话、传真、网络等),充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。5、如果公司经审计年度净利润和可供分配利润均为正数,但公司董事会未做出该年度的现金分红预案的,应在定期报告中说明未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划。独立董事应当对此发表独立意见并公开披露. | 承诺时间:2020年5月26日;承诺期限:2020年5月27日至2022年12月31日 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
①2018年12月7日,财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号—租赁》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自 2019 年 1月 1 日起施行;其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。主要内容如下:
(1)新租赁准则下,除短期租赁和低价值资产租赁外,承租人将不再区分融资租赁和经营租赁,所有租赁将采用相同的会计处理,均须确认使用权资产和租赁负债;
(2)对于使用权资产,承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理;
(3)对于租赁负债,承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用, 并计入当期损益;
(4)对于短期租赁和低价值资产租赁,承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益;
(5)根据新旧准则衔接规定,企业可以选择自 2021 年 1 月 1 日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低付款额现值(选择简化处理的短期租赁和低价值租赁除外)确认使用权资产及租赁负债,并分别确认折旧及未确认融资费用,不调整可比期间信息。
本公司自2021 年 1 月 1 日起开始执行该准则。
②2021年1月26日,财政部发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号)(以下简称“解释第14号”),自2021年1月1日起施行。本公司自规定之日起开始执行。关于基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理主要内容如下:
(1)对仅因基准利率改革,导致金融资产或金融负债合同现金流量的确定基础发生变更,企业按照仅因基准利率改革导致变更后的未来现金流量重新计算实际利率,并以此为基础进行后续计量;同时发生其他变更的,企业先根据上述规定对基准利率改革导致的变更进行会计处理,再根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》评估,未导致终止确认的,企业应当根据考虑所有变更后的未来现金流量按照上述规定重新计算的实际利率折现的现值重新确定金融资产或金融负债的账面余额,并将相关利得或损失计入当期损益。
(2)对仅因基准利率改革,导致租赁变更,承租人应当按照仅因基准利率改革导致变更后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值;同时发生其他变更,承租人应当将所有租赁变更适用《企业会计准则第 21 号——租赁》有关租赁变更的规定。
③2021年12月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)(以下简称“解释第15号”),“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。本公司2021年12月30日起执行该解释。“解释第15号”对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的,区分成员单位是归集至集团母公司账户的资金还是未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金,分别明确了成员单位、财务公司及母公司应当在资产负债表列报的项目。并对资金集中管理相关金融资产和金融负债项目是否能进行抵消进行了明确。
公司本次执行上述会计政策的影响如下:
①公司自2021年1月1日起执行“新租赁准则”,“新租赁准则”要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整,执行该准则不涉及以前的年度追溯调整,未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。
②公司自2021年1月1日起执行“解释第14号”,“解释第14号”要求首次执行该解释的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整,执行该解释不涉及以前的年度追溯调整,未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。
③公司自2021年12月30日起执行“解释第15号”,对于发布前本公司的财务报表未按照该解释规定列报的,对可比期间的财务报表数据进行相应调整,执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 65 |
境内会计师事务所审计年限 | 20 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) | 20 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内: | |||||||||
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
佛山市巴苏尼机械有限公司 | 凤竹纺织 | 民事诉讼 | 公司因与佛山市巴苏尼机械有限公司(以下简称“巴苏尼公司”)签定的《设备购销合同》(编号:20171112001、20171112003、20171112004、20170531001、20180511001、20180528001)存在买卖合同纠纷,巴苏尼公司于2020年10月26日向晋江市人民法院提起诉讼,公司于2020年10月29日收到《晋江市人民法院应诉通知书》(编号:(2020)闽0582民初14662号)。 | 207.7 | 否 | 二审判决,公司申请再审,尚未开庭 | 已按生效判决履行完毕 | ||
佛山市巴苏尼机械有限公司 | 凤竹纺织 | 平安国际融资租赁(天津)有限公司 | 民事诉讼 | 公司通过融资租赁方式与平安国际融资租赁(天津)有限公司与巴苏尼公司签定的设备《购买合同》(编号:2019PAZL(TJ)0101358-GM-01和2019PAZL(TJ)0101357-GM-01)存在买卖合同纠纷,巴苏尼公司于2020年12月 14日向上海浦东市人民法院提起诉讼,公司于2020年12月16日收到《上海市浦东新区人民法院自贸试验区商事纠纷法院委派调解告知书》(编号:(2020)沪0115诉前调18969号),于2021年1月26日收到《上海市浦东新区人民法院应诉通知书》【编号:(2021)沪0115民初10408号】。 | 258.4 | 否 | 二审判决,拟申请再审 | 已按生效判决履行完毕 |
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2021年3月29日公司第七届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司2021年日常关联交易事项的议案》,2021年,因公司日常生产经营的需要,需向福建凤竹集团有限公司按市价销售电、预计交易总额不超过800万(不含税),同时向其购入水、供汽管理服务和供热管理服务 | 该事项的详细内容参见公司于2021年3月31日在上海证券交易所网站及《上海证券报》上刊登的相关公告。 |
(维持原价不变),预计交易总额不超过4000万元(不含税)。 | |
2021年3月29日公司第七届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司与关联方进行关联交易的议案》,由于生产经营的需要,公司与关联方福建省菲奈斯制衣有限责任公司2021 年预计将发生产品购销关联交易 2800 万元左右。 | 该事项的详细内容参见公司于2021年3月31日在上海证券交易所网站及《上海证券报》上刊登的相关公告。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
平安国际融资租赁(天津)有限公司 | 公司 | 新购进的机器设备 | 4,544.57 | 租赁合同 | 否 | |||||
平安国际融资租赁(天津)有限公司 | 公司 | 部分原有机器设备 | 2,222.22 | 租赁合同 | 否 | |||||
远东宏信融资租赁有限公司 | 公司 | 新购进的机器设备 | 2,860.00 | 租赁合同 | 否 | |||||
福建海西金融租赁有限责任公司 | 公司 | 新购进的机器设备 | 453.60 | 租赁合同 | 否 |
租赁情况说明
截止2021年12月31日,公司与平安租赁签署2笔融资租赁合同,融资金额6766.79万元,利息支出168万元,公司与远东租赁签署1笔融资租赁合同,融资金额2860万元,利息支出117.17万元。公司与海西租赁签署1笔融资租赁合同,融资金额453.6万元,利息支出14.15万元。
其它融资租赁具体内容详见刊登在2017年10月31日和2018年3月31日上海证券交易所网站www.sse.com.cn和《上海证券报》上《关于开展融资租赁业务的公告》(临2017-024号)和《第六届董事会第十次会议决议公告》(临2018-009号)。
(二) 担保情况
单位: 万元 币种: 人民币
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |
报告期内对子公司担保发生额合计 | 33,833.119 |
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 13,560.7275 |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |
担保总额(A+B) | 13,560.7275 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 16.23% |
根据公司第七届董事会第十二次会议决议,并经公司2020年度股东大会审议通过,因公司控股子公司生产经营的需要,①江西子公司2021年计划向银行申请综合授信9000万元,公司计划在2021年度内为江西子公司担保综合授信不超过人民币6,000万元。②厦门子公司公司2021年计划向银行申请综合授信额度7.85亿元。公司计划在2021年为凤竹商贸担保综合授信额度不超过人民币7.85亿元。③河南子公司2021年计划向银行申请综合授信1.5亿元。公司计划在2021年为河南子公司担保综合授信不超过人民币1.5亿元。④印花子公司2021年计划向银行申请综合授信2000万元。公司计划在2021年为印花子公司担保综合授信额度不超过人民币2000万元。⑤织造子公司2021年计划向银行申请综合授信2000万元。公司计划在2021年为织造子公司担保综合授信额度不超过人民币2000万元。 以上担保合计10.35亿元,占公司净资产134.95%。公司同意在符合国家有关政策前提下,2021年度向公司控股子公司提供贷款担保,公司授权董事长或总经理在担保额度内全权代表公司与贷款银行办理担保手续,签署相关法律文件。 截止2020年12月31日公司为江西子公司提供担保的贷款余额为1400万,2021年报告期间陆续共归还到期流动资金担保贷款人民币1400万,报告期未新增总部担保贷款,截止2021年12月31日公司累计为其提供担保的流动资金贷款余额为0万元。 截止2020年12月31日公司累计为厦门子公司提供担保开具的银行承兑汇票余额17,634.7637万元。2021年报告期公司陆续为厦门子公司提供担保开具银行承兑汇票累计33,833.119万元,期间厦门子公司归还到期银行承兑汇票合计37,907.1552万元,截止2021年12月31日公司累计为厦门子公司担保的银行承兑余额为13,560.7275万元。 河南子公司、香港子公司、印花子公司、织造子公司2021年未发生贷款。 综上,截止2021年12月31日公司为六家子公司提供担保的余额为13,560.7275万元。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 16,220 | 3,000 | 0 |
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
厦门银行 | 结构性存款产品(CK2002810) | 15,000,000 | 2020-04-17 | 2021/4/19 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.65% | 558,440.91 | 已收回 | 是 | ||||
厦门银行 | 结构性存款产品(CK2004032) | 13,000,000 | 2020-06-02 | 2021/6/2 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.30% | 435,214.95 | 已收回 | 是 | ||||
厦门银行 | 结构性存款产品(CK2102074) | 14,200,000 | 2021-1-18 | 2021/7/19 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.11% | 223,098.80 | 已收回 | 是 | ||||
厦门银行 | 结构性存款产品(CK2102119) | 20,000,000 | 2021-2-1 | 2021/8/2 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.11% | 314,415.04 | 已收回 | 是 | ||||
厦门银行 | 结构性存款产品(CK2102149) | 10,000,000 | 2021-2-8 | 2021/3/12 | 自有资金 | 银行理财产品 | 2.90% | 25,777.60 | 已收回 | 是 | ||||
泉州银行 | 协议存款产品(601837) | 20,000,000 | 2020-03-23 | 2021/3/23 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.56% | 722,231.44 | 已收回 | 是 | ||||
兴业银行 | 360封闭式标准款产品 | 20,000,000 | 2020-4-16 | 2021/4/9 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.06% | 608,109.59 | 已收回 | 是 | ||||
兴业银行 | 30天封闭式产品 | 10,000,000 | 2021-02-05 | 2021/3/5 | 自有资金 | 银行理财产品 | 2.61% | 20,328.77 | 已收回 | 是 | ||||
中国银行 | 对公结构性存款20201558H | 20,000,000 | 2020-11-25 | 2021/1/4 | 自有资金 | 银行理财产品 | 2.95% | 65,528.66 | 已收回 | 是 | ||||
厦门银行 | 结构性存款产品(CK2102180) | 4,000,000 | 2021-09-02 | 2022/3/2 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.54% | 71,166.67 | 已收回 | 是 | ||||
厦门银行 | 结构性存款产品(CK2102180) | 8,600,000 | 2021-09-02 | 2022/3/2 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.54% | 153,008.33 | 已收回 | 是 | ||||
厦门银行 | 结构性存款产品(CK2102180) | 18,000,000 | 2021-09-02 | 2022/3/2 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.54% | 320,250.00 | 已收回 | 是 | ||||
厦门银行 | 结构性存款产品(CK2102180) | 8,500,000 | 2021-09-02 | 2022/3/2 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.54% | 151,229.17 | 已收回 | 是 | ||||
厦门银行 | 结构性存款产品(CK2104308) | 8,600,000 | 2021-09-28 | 2022/3/14 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.54% | 141,302.78 | 已收回 | 是 | ||||
厦门银行 | 结构性存款产品(CK2104308) | 7,400,000 | 2021-09-28 | 2022/3/14 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.54% | 121,586.11 | 已收回 | 是 | ||||
农业银行 | “安心快线天天利” | 10,000,000 | 2021-1-8 | 2021/1/29 | 自有资金 | 银行理财产品 | 1.50% | 8,767.20 | 已收回 | 是 | ||||
农业银行 | “安心快线天天利” | 5,000,000 | 2021-1-27 | 2021/1/29 | 自有资金 | 银行理财产品 | 0.99% | 273.90 | 已收回 | 是 | ||||
农业银行 | “安心快线天天利” | 5,000,000 | 2021-2-2 | 2021/3/8 | 自有资金 | 银行理财产品 | 1.52% | 7,188.80 | 已收回 | 是 | ||||
农业银行 | “安心快线天天利” | 10,000,000 | 2021-2-2 | 2021/3/29 | 自有资金 | 银行理财产品 | 1.48% | 22,602.74 | 已收回 | 是 | ||||
农业银行 | “安心快线天天利” | 5,000,000 | 2021-2-4 | 2021/2/23 | 自有资金 | 银行理财产品 | 1.48% | 3,904.10 | 已收回 | 是 | ||||
农业银行 | “安心快线天天利” | 5,000,000 | 2021-3-3 | 2021/3/8 | 自有资金 | 银行理财产品 | 1.19% | 824.90 | 已收回 | 是 | ||||
农业银行 | “安心快线天天利” | 5,000,000 | 2021-4-12 | 2021/4/29 | 自有资金 | 银行理财产品 | 1.48% | 3,493.15 | 已收回 | 是 | ||||
农业银行 | “安心快线天天利” | 5,000,000 | 2021-4-12 | 2021/5/28 | 自有资金 | 银行理财产品 | 1.48% | 9,452.05 | 已收回 | 是 | ||||
农业银行 | “安心快线天天利” | 5,000,000 | 2021-5-14 | 2021/6/22 | 自有资金 | 银行理财产品 | 1.48% | 8,013.70 | 已收回 | 是 | ||||
兴业银行 | 单位定期存单(存单号:0593078) | 20,000,000 | 2021-11-12 | 2024/11/12 | 自有资金 | 银行理财产品 | 尚未到 | 是 |
期 | ||||||||||||||
广发银行 | 公司大额存单2021年第096期(C2021096Y003) | 10,000,000 | 2021-12-07 | 2021/12/13 | 自有资金 | 银行理财产品 | 3.50% | 500.00 | 已收回 | 是 | ||||
民生银行 | 公司大额存单(NO.90582324) | 10,000,000 | 2021-12-08 | 2024/12/8 | 自有资金 | 银行理财产品 | 尚未到期 | 是 |
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 20,105 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 20,656 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
陈澄清 | 0 | 29,147,520 | 10.72 | 无 | 境内自然人 | |||
李常春 | 0 | 23,643,600 | 8.69 | 无 | 境内自然人 | |||
李明锋 | 23,256,000 | 23,256,000 | 8.55 | 无 | 境内自然人 | |||
北京中潞福银投资有限公司-中潞壹号证券投资基金 | 0 | 10,060,000 | 3.70 | 无 | 未知 | |||
陈慧 | 0 | 7,389,209 | 2.72 | 无 | 境内自然人 | |||
李萍影 | 0 | 6,377,265 | 2.34 | 无 | 境内自然人 | |||
顾宝军 | 5,340,000 | 5,340,000 | 1.96 | 无 | 境内自然人 | |||
王冰 | 3,215,500 | 3,215,500 | 1.18 | 无 | 境内自然人 | |||
陈乃勤 | 0 | 2,891,657 | 1.06 | 无 | 境内自然人 | |||
顾宝华 | 2,550,000 | 2,550,000 | 0.94 | 无 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
陈澄清 | 29,147,520 | 人民币普通股 | 29,147,520 | |||||
李常春 | 23,643,600 | 人民币普通股 | 23,643,600 | |||||
李明锋 | 23,256,000 | 人民币普通股 | 23,256,000 | |||||
北京中潞福银投资有限公司-中潞壹号证券投资基金 | 10,060,000 | 人民币普通股 | 10,060,000 | |||||
陈慧 | 7,389,209 | 人民币普通股 | 7,389,209 | |||||
李萍影 | 6,377,265 | 人民币普通股 | 6,377,265 | |||||
顾宝军 | 5,340,000 | 人民币普通股 | 5,340,000 | |||||
王冰 | 3,215,500 | 人民币普通股 | 3,215,500 | |||||
陈乃勤 | 2,891,657 | 人民币普通股 | 2,891,657 | |||||
顾宝华 | 2,550,000 | 人民币普通股 | 2,550,000 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、本公司董事、总经理陈澄清先生、李萍影女士与营销副总陈慧女士为父女、母女关系,为一致行动人; 2、陈澄清先生、李常春先生、李萍影女士同为福建凤竹集团有限公司之股东、董事(公司董事李明锋先生亦为该公司董事); 3、陈澄清先生、李萍影女士、李常春先生和李明锋先生亦为凤竹纺织之股东; 4、未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于一致行动人。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 陈澄清 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 近5年内一直担任如下职业和职务:报告期内任本公司总经理,福建凤竹集团有限公司董事,江西凤竹房地产开发有限公司董事;曾任山东鱼台凤竹纺织有限责任公司董事长,梅花伞业股份有限公司董事、晋江凤竹印花有限公司董事长、本公司董事长。 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 陈澄清 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 近5年内一直担任如下职业和职务:报告期内任本公司总经理,福建凤竹集团有限公司董事,江西凤竹房地产开发有限公司董事;曾任山东鱼台凤竹纺织有限责任公司董事长,梅花伞业股份有限公司董事、晋江凤竹印花有限公司董事长、本公司董事长。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
本公司总经理陈澄清先生、李萍影女士与董事长陈强先生、营销副总陈慧女士为父子(女)、母子(女)关系。
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
华兴审字[2022]22001580063号福建凤竹纺织科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了福建凤竹纺织科技股份有限公司(以下简称凤竹纺织)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了凤竹纺织2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于凤竹纺织,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项为存货跌价准备的计提:
1、事项描述
截至2021年12月31日,凤竹纺织存货账面余额377,448,557.93元,已计提跌价准备20,726,184.68元,账面净值356,722,373.25元,占资产总额的16.88%,账面价值较高。公司每季度末进行存货跌价准备的测试,对成本高于可变现净值的存货,计提跌价准备。可变现净值的确定,以销售合同售价或预计售价为基础,还需要考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项等因素的影响。鉴于存货跌价准备的测试过程较为复杂,涉及金额重大且需要管理层作出重大判断和估计,我们将其作为关键审计事项。
关于存货跌价准备会计政策和估计的披露参见附注三、(十五)5;关于存货跌价准备计提的披露参见附注五、(八)2。
2、审计应对
我们针对存货跌价准备的测试相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序包括:
(1)评估并测试了与存货跌价准备相关的关键内部控制的设计与执行的有效性;
(2)与凤竹纺织管理层进行访谈、讨论,了解本期存货跌价范围的变化,评价管理层对存货跌价准备的确认是否存在重大错报的迹象;
(3)取得期末存货盘点表,对存货实施监盘,关注残次冷背的存货是否被识别;
(4)取得存货跌价准备计算表,比较其记载的存货状态、库龄、批次与通过监盘获知的情况是否相符;
(5)对于报表日已提跌价、报表日后已销售的存货,我们进行了抽样,将样本的实际售价与销售合同单价或者预计售价进行比较;
(6)重新计算存货跌价测试,检查是否按照公司相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况,分析存货跌价准备计提是否充分;
(7)检查与存货跌价相关的披露是否符合企业会计准则及相关规定。
四、其他信息
凤竹纺织管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括凤竹纺织2021年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估凤竹纺织的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算凤竹纺织、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督凤竹纺织的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对凤竹纺织持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致凤竹纺织不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就凤竹纺织中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) | 中国注册会计师: (项目合伙人) | |
中国注册会计师: | ||
中国福州市 | 二○二二年四月十四日 |
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 397,817,782.61 | 333,100,075.74 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 30,134,635.20 | 69,076,735.61 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 60,000.00 | |
应收账款 | 七、5 | 196,061,081.33 | 188,352,851.92 |
应收款项融资 | 七、6 | 47,669,237.84 | 35,288,683.05 |
预付款项 | 七、7 | 14,886,503.04 | 29,409,968.92 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 22,773,916.42 | 32,301,530.39 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 356,722,373.25 | 211,004,233.65 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 18,059,289.57 | 36,997,787.22 |
流动资产合计 | 1,084,184,819.26 | 935,531,866.50 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | 七、18 | 28,233,565.08 | 42,834,809.43 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 675,482,202.08 | 214,190,254.66 |
在建工程 | 七、22 | 76,264,847.72 | 446,060,531.97 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、25 | 85,642,198.00 | |
无形资产 | 七、26 | 89,363,774.01 | 192,160,227.19 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 七、30 | 19,344,292.29 | 19,913,895.96 |
其他非流动资产 | 七、31 | 54,294,376.01 | 60,141,698.07 |
非流动资产合计 | 1,028,625,255.19 | 975,301,417.28 | |
资产总计 | 2,112,810,074.45 | 1,910,833,283.78 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 250,097,652.01 | 240,909,012.22 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 353,650,968.56 | 268,428,802.00 |
应付账款 | 七、36 | 177,392,201.93 | 96,303,661.75 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 21,607,681.94 | 4,038,565.42 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 19,357,053.84 | 18,205,307.78 |
应交税费 | 七、40 | 7,431,344.67 | 12,823,057.13 |
其他应付款 | 七、41 | 24,525,906.32 | 31,217,128.85 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 164,493,939.17 | 66,155,337.31 |
其他流动负债 | 七、44 | 2,051,506.27 | 455,927.49 |
流动负债合计 | 1,020,608,254.71 | 738,536,799.95 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 208,172,429.17 | 344,000,000.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 6,638,901.22 | |
长期应付款 | 33,774,100.91 | ||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 7,504,273.99 | 8,439,457.92 |
递延所得税负债 | 33,889,788.50 | 19,148,008.61 | |
其他非流动负债 | 七、52 | 544,636.49 | |
非流动负债合计 | 256,750,029.37 | 405,361,567.44 | |
负债合计 | 1,277,358,284.08 | 1,143,898,367.39 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 272,000,000.00 | 272,000,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 七、55 | 190,925,681.46 | 190,925,681.46 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、57 | 17,486,060.21 | 11,283,865.07 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 96,409,670.36 | 91,805,697.54 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 258,630,378.34 | 200,919,672.32 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 七、 | 835,451,790.37 | 766,934,916.39 |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 835,451,790.37 | 766,934,916.39 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,112,810,074.45 | 1,910,833,283.78 |
公司负责人:陈强 主管会计工作负责人:吴训豪 会计机构负责人:彭家国
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:福建凤竹纺织科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 163,886,095.87 | 168,176,063.15 | |
交易性金融资产 | 30,134,635.20 | 69,076,735.61 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 60,000.00 | ||
应收账款 | 十七、1 | 178,610,416.55 | 154,219,851.77 |
应收款项融资 | 13,310,651.65 | 18,301,173.11 | |
预付款项 | 3,676,200.43 | 6,553,602.90 | |
其他应收款 | 十七、2 | 133,026,185.94 | 110,947,498.66 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 266,167,694.85 | 156,806,522.20 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 12,729,341.14 | 32,826,269.51 | |
流动资产合计 | 801,601,221.63 | 716,907,716.91 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 355,250,000.00 | 305,250,000.00 |
其他权益工具投资 | 28,233,565.08 | 35,612,588.43 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 605,184,706.76 | 136,695,463.77 | |
在建工程 | 19,006,993.87 | 416,739,841.26 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 85,317,683.69 | ||
无形资产 | 71,104,444.88 | 72,945,020.65 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 19,029,112.09 | 19,931,051.51 | |
其他非流动资产 | 30,524,376.01 | 33,116,698.07 | |
非流动资产合计 | 1,213,650,882.38 | 1,020,290,663.69 | |
资产总计 | 2,015,252,104.01 | 1,737,198,380.60 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 198,380,443.68 | 120,098,205.55 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 264,754,393.56 | 193,867,130.00 | |
应付账款 | 359,916,272.71 | 231,138,176.49 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 11,156,952.90 | 2,218,554.61 | |
应付职工薪酬 | 14,448,382.19 | 13,822,568.27 | |
应交税费 | 3,130,563.75 | 7,416,878.21 | |
其他应付款 | 18,478,782.34 | 14,840,006.02 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 164,359,903.90 | 66,155,337.31 | |
其他流动负债 | 692,911.50 | 219,326.09 | |
流动负债合计 | 1,035,318,606.53 | 649,776,182.55 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 208,172,429.17 | 344,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 6,448,602.93 | ||
长期应付款 | 33,774,100.91 | ||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,145,340.52 | 2,900,294.25 | |
递延所得税负债 | 32,684,365.88 | 18,171,603.74 | |
其他非流动负债 | 544,636.49 | ||
非流动负债合计 | 249,995,374.99 | 398,845,998.90 | |
负债合计 | 1,285,313,981.52 | 1,048,622,181.45 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 272,000,000.00 | 272,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 190,925,681.46 | 190,925,681.46 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 17,486,060.21 | 11,283,865.07 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 96,409,670.36 | 91,805,697.54 | |
未分配利润 | 153,116,710.46 | 122,560,955.08 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 729,938,122.49 | 688,576,199.15 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,015,252,104.01 | 1,737,198,380.60 |
公司负责人:陈强 主管会计工作负责人:吴训豪 会计机构负责人:彭家国
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 1,301,955,874.40 | 1,049,746,676.39 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 1,301,955,874.40 | 1,049,746,676.39 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,219,740,498.81 | 999,213,287.47 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 1,095,704,536.66 | 878,635,423.30 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 7,293,311.46 | 6,457,318.55 |
销售费用 | 七、63 | 23,686,164.71 | 20,671,170.66 |
管理费用 | 七、64 | 46,104,941.61 | 37,329,454.96 |
研发费用 | 七、65 | 25,464,364.64 | 19,874,004.52 |
财务费用 | 七、66 | 21,487,179.73 | 36,245,915.48 |
其中:利息费用 | 19,562,349.12 | 22,804,431.71 | |
利息收入 | 1,676,400.41 | 1,867,474.01 | |
加:其他收益 | 七、67 | 12,947,580.29 | 9,676,569.29 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 6,458,895.72 | 2,811,997.35 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | 1,534,635.20 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -1,945,211.38 | -7,750,764.96 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -15,514,278.67 | -16,714,886.49 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 6,063,808.79 | -27,546.48 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 91,760,805.54 | 38,528,757.63 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 178,549.90 | 1,037,918.11 |
减:营业外支出 | 七、75 | 950,569.87 | 1,667,436.14 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 90,988,785.57 | 37,899,239.60 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 17,794,106.73 | 8,271,552.86 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 73,194,678.84 | 29,627,686.74 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 73,194,678.84 | 29,627,686.74 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 73,194,678.84 | 29,627,686.74 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | 6,202,195.14 | 2,509,881.80 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 6,202,195.14 | 2,509,881.80 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 6,202,195.14 | 2,509,881.80 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 6,202,195.14 | 2,509,881.80 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 79,396,873.98 | 32,137,568.54 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 79,396,873.98 | 32,137,568.54 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.2691 | 0.1089 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.2691 | 0.1089 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:陈强 主管会计工作负责人:吴训豪 会计机构负责人:彭家国
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 1,096,564,349.02 | 868,490,795.72 |
减:营业成本 | 十七、4 | 946,122,332.81 | 733,915,612.28 |
税金及附加 | 3,831,648.71 | 3,444,369.31 | |
销售费用 | 23,001,936.02 | 20,144,195.52 | |
管理费用 | 31,880,904.71 | 24,184,163.92 | |
研发费用 | 15,467,208.87 | 12,059,772.78 | |
财务费用 | 19,012,554.99 | 34,202,034.25 | |
其中:利息费用 | 15,344,101.38 | 21,852,155.53 | |
利息收入 | 826,860.21 | 1,475,265.33 | |
加:其他收益 | 8,056,407.90 | 6,555,012.01 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 6,264,567.39 | 2,696,102.84 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,534,635.20 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,234,709.73 | -6,150,599.09 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -14,308,842.20 | -15,875,414.77 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 2,402,952.47 | -27,546.48 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 58,962,773.94 | 27,738,202.17 | |
加:营业外收入 | 119,740.97 | 5,361.92 | |
减:营业外支出 | 281,692.47 | 1,504,525.94 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 58,800,822.44 | 26,239,038.15 | |
减:所得税费用 | 12,761,094.24 | 5,716,857.89 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 46,039,728.20 | 20,522,180.26 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 46,039,728.20 | 20,522,180.26 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 6,202,195.14 | 2,509,881.80 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 6,202,195.14 | 2,509,881.80 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 6,202,195.14 | 2,509,881.80 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 52,241,923.34 | 23,032,062.06 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:陈强 主管会计工作负责人:吴训豪 会计机构负责人:彭家国
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,383,306,761.96 | 1,174,520,042.97 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 87,468,227.90 | 68,405,165.68 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 91,837,254.27 | 87,358,875.24 |
经营活动现金流入小计 | 1,562,612,244.13 | 1,330,284,083.89 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,024,688,549.57 | 947,112,438.89 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 134,904,915.36 | 109,787,147.27 | |
支付的各项税费 | 36,109,420.46 | 16,266,208.04 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 291,902,327.61 | 127,690,092.24 |
经营活动现金流出小计 | 1,487,605,213.00 | 1,200,855,886.44 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 75,007,031.13 | 129,428,197.45 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 156,096,980.29 | 48,440,089.26 | |
取得投资收益收到的现金 | 4,982,002.26 | 1,059,148.05 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 108,274,662.37 | 547,574.26 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 269,353,644.92 | 50,046,811.57 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 181,719,352.25 | 115,904,119.36 | |
投资支付的现金 | 70,231,804.75 | 84,399,072.22 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 251,951,157.00 | 200,303,191.58 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 17,402,487.92 | -150,256,380.01 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 268,411,996.13 | 187,911,358.54 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 268,411,996.13 | 187,911,358.54 | |
偿还债务支付的现金 | 299,592,683.49 | 134,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,682,910.39 | 26,320,263.88 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 33,862,851.14 | |
筹资活动现金流出小计 | 357,138,445.02 | 160,320,263.88 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -88,726,448.89 | 27,591,094.66 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,169,651.17 | -5,696,915.06 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 7,852,721.33 | 1,065,997.04 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 234,613,804.73 | 233,547,807.69 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 242,466,526.06 | 234,613,804.73 |
公司负责人:陈强 主管会计工作负责人:吴训豪 会计机构负责人:彭家国
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,072,771,129.78 | 805,502,204.09 | |
收到的税费返还 | 87,468,227.90 | 68,405,165.68 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 59,350,113.68 | 53,810,300.40 | |
经营活动现金流入小计 | 1,219,589,471.36 | 927,717,670.17 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 851,444,386.45 | 676,025,689.63 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 96,736,248.40 | 73,864,692.50 | |
支付的各项税费 | 13,808,669.94 | 4,830,053.99 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 187,800,500.17 | 111,528,677.08 | |
经营活动现金流出小计 | 1,149,789,804.96 | 866,249,113.20 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 69,799,666.40 | 61,468,556.97 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 78,448,626.21 | 10,324,194.75 | |
取得投资收益收到的现金 | 4,982,002.26 | 1,059,148.05 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,519,308.98 | 542,008.80 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 85,949,937.45 | 11,925,351.60 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 156,114,081.11 | 80,343,083.28 | |
投资支付的现金 | 50,000,000.00 | 46,399,072.22 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 206,114,081.11 | 126,742,155.50 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -120,164,143.66 | -114,816,803.90 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 221,701,296.13 | 63,832,203.54 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 221,701,296.13 | 63,832,203.54 | |
偿还债务支付的现金 | 173,806,718.49 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,230,296.98 | 25,561,320.88 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,673,889.64 | ||
筹资活动现金流出小计 | 230,710,905.11 | 25,561,320.88 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -9,009,608.98 | 38,270,882.66 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,170,108.44 | -5,813,292.17 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -55,203,977.80 | -20,890,656.44 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 124,756,391.20 | 145,647,047.64 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 69,552,413.40 | 124,756,391.20 |
公司负责人:陈强 主管会计工作负责人:吴训豪 会计机构负责人:彭家国
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 11,283,865.07 | 91,805,697.54 | 200,919,672.32 | 766,934,916.39 | 766,934,916.39 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 11,283,865.07 | 91,805,697.54 | 200,919,672.32 | 766,934,916.39 | 766,934,916.39 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 6,202,195.14 | 4,603,972.82 | 57,710,706.02 | 68,516,873.98 | 68,516,873.98 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 6,202,195.14 | 73,194,678.84 | 79,396,873.98 | 79,396,873.98 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 4,603,972.82 | -15,483,972.82 | -10,880,000.00 | -10,880,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 4,603,972.82 | -4,603,972.82 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -10,880,000.00 | -10,880,000.00 | -10,880,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 17,486,060.21 | 96,409,670.36 | 258,630,378.34 | 835,451,790.37 | 835,451,790.37 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 8,773,983.27 | 89,753,479.51 | 181,504,203.61 | 742,957,347.85 | 742,957,347.85 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 8,773,983.27 | 89,753,479.51 | 181,504,203.61 | 742,957,347.85 | 742,957,347.85 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,509,881.80 | 2,052,218.03 | 19,415,468.71 | 23,977,568.54 | 23,977,568.54 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 2,509,881.80 | 29,627,686.74 | 32,137,568.54 | 32,137,568.54 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 2,052,218.03 | -10,212,218.03 | -8,160,000.00 | -8,160,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,052,218.03 | -2,052,218.03 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -8,160,000.00 | -8,160,000.00 | -8,160,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 11,283,865.07 | 91,805,697.54 | 200,919,672.32 | 766,934,916.39 | 766,934,916.39 |
公司负责人:陈强 主管会计工作负责人:吴训豪 会计机构负责人:彭家国
母公司所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | |||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 11,283,865.07 | 91,805,697.54 | 122,560,955.08 | 688,576,199.15 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 11,283,865.07 | 91,805,697.54 | 122,560,955.08 | 688,576,199.15 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 6,202,195.14 | 4,603,972.82 | 30,555,755.38 | 41,361,923.34 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 6,202,195.14 | 46,039,728.20 | 52,241,923.34 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 4,603,972.82 | -15,483,972.82 | -10,880,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 4,603,972.82 | -4,603,972.82 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -10,880,000.00 | -10,880,000.00 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 17,486,060.21 | 96,409,670.36 | 153,116,710.46 | 729,938,122.49 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 8,773,983.27 | 89,753,479.51 | 112,250,992.85 | 673,704,137.09 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 8,773,983.27 | 89,753,479.51 | 112,250,992.85 | 673,704,137.09 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,509,881.80 | 2,052,218.03 | 10,309,962.23 | 14,872,062.06 | |||||||
(一)综合收益总额 | 2,509,881.80 | 20,522,180.26 | 23,032,062.06 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 2,052,218.03 | -10,212,218.03 | -8,160,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 2,052,218.03 | -2,052,218.03 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -8,160,000.00 | -8,160,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 272,000,000.00 | 190,925,681.46 | 11,283,865.07 | 91,805,697.54 | 122,560,955.08 | 688,576,199.15 |
公司负责人:陈强 主管会计工作负责人:吴训豪 会计机构负责人:彭家国
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
福建凤竹纺织科技股份有限公司(以下简称公司)系于2000年12月18日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第1032号批准,由福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司2000年9月30日的净资产额按1:1折股后,整体变更设立的中外合资股份有限公司。公司设立时的注册资本为人民币110,000,000.00元。经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)3号文批准,公司于2004年4月6日通过上海证券交易所成功上网定价发行了共计60,000,000股的普通股,每股面值人民币1.00元,公司发行股票后股本总额增至人民币170,000,000.00元。经上海证券交易所上证上字(2004)38号文批准,公司社会公众股于2004年4月21日在上海证券交易所上市流通,股票简称“凤竹纺织”,股票代码600493。经上海证券交易所上证上字(2005)281号文批准,公司于2006年1月9日正式实施股权分置改革方案,即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得全体非流通股股东支付的股票2.50股及现金人民币1.50元。非流通股股东支付上述对价后获得其持有的非流通股股份的上市流通权。
经福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸外资[2011]318号文批准,公司以2010年12月31日的总股本170,000,000.00股为基数,向全体股东每10股送3股,同时以资本公积向全体股东每10股转增3股,转增基准日为2011年5月26日,变更后公司股本总额由170,000,000.00股增加至272,000,000.00股。新增股份已于2011年5月30日上市流通。
公司已于2016年2月22日完成原营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”工商登记手续,换发后的公司营业执照统一社会信用代码为:913500006115251139。公司营业执照其他登记事项未发生变更。公司注册地:福建省晋江市青阳凤竹工业区。公司总部办公地址:福建省晋江市青阳凤竹工业区。公司经营范围:生产、加工针织、机织色布、漂染、染纱、服装,销售自产产品,从事环保设施运营;从事货物或技术的进出口业务。主要产品:“凤竹”牌针织坯布、筒子色纱等。
本财务报表业经公司董事会于2022年4月14日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本报告期合并范围内子公司为:江西凤竹棉纺有限公司、河南凤竹纺织有限公司、厦门凤竹商贸有限公司、晋江凤竹印花有限公司、凤竹(香港)实业有限公司、晋江市凤竹欣欣织造有限公司。详见本附注九、1。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司以12个月作为一个营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
3.企业合并中相关费用的处理:为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2. 合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1) 增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持
有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
(2) 处置子公司以及业务
A. 一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。B. 分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
(A) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(B) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(C) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(D) 一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(3) 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1. 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2. 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
发生外币业务时,外币金额按交易发生日的即期汇率近似的汇率折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
(1) 外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
(2) 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
(3) 对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
(4) 外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
(1) 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率近似的汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
(2) 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率。
(3) 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
(4) 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1. 金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为三类: 以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
(1)以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
2. 金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债
的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时,被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
(2)其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
4. 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
情形 | 确认结果 |
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产的控制 | |
未放弃对该金融资产的控制 | 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 | |
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 |
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
(1) 金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:
被转移金融资产在终止确认日的账面价值;因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
(2) 转移金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,应当将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产
应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分在终止确认日的账面价值;终止确认部分收到的对价(包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债),与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
5. 金融负债的终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。如存在下列情况:
(1) 公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的义务仍存在的,不应当终止确认该金融负债。
(2) 公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债(或其一部分),且合同条款实质上是不同的,公司应当终止确认原金融负债(或其一部分),同时确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
6. 金融资产减值
(1)减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外,对合同资产、贷款承诺及财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认减值损失。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融资产的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续
期预期信用损失的一部分。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
(2)已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
A. 发行方或债务人发生重大财务困难;
B. 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
C. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
D. 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
E. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
F. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3) 购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
(4)信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
(5)评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险,如:应收关联方款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
(6)金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失,认定相关金融资产无法收回,经批准予以核销的,直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7. 财务担保合同
财务担保合同,是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
8. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
(1) 公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;
(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
9. 权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),作为利润分配,减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高,不存在重大的信用风险,也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
商业承兑汇票 | 以承兑人的信用风险划分 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司以共同风险特征为依据,按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别:
项目 | 确定组合的依据 |
关联方组合 | 应收关联方的应收款项 |
账龄组合 | 以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参见本会计政策之第(十)项金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息,确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本公司以共同风险特征为依据,将其他应收款分为不同组别:
项目 | 确定组合的依据 |
其他应收款组合1 | 应收利息 |
其他应收款组合2 | 应收股利 |
其他应收款组合3 | 应收备用金 |
其他应收款组合4 | 应收往来款及其他 |
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品(库存商品)等。
2. 存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用,按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法:采用加权平均法核算。
3. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4. 低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
5. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
(1) 存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(2) 存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
1.合同资产的确认方法及标准
合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的转回金额,确认为减值利得。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1. 划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售类别:
(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2) 出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预
计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2. 持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
(1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
(2) 可收回金额。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于债权投资、其他债权投资,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第(十)项金融工具的规定。
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意,当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时,才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时,一般确定为对投资单位具有重大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程;③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。
2. 初始投资成本确定
(1) 企业合并形成的长期股权投资
A. 同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本溢价或股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
B. 非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2) 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
A. 以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3. 后续计量和损益确认方法
(1) 成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
(2) 权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。
(3) 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10% | 4.50% |
机器设备 | 年限平均法 | 15 | 10% | 6.00% |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 10% | 18.00% |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 10% | 18.00% |
公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:
(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;
(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上;
(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
在租赁开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予
以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件,开始资本化:
(1) 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2) 借款费用已发生;
(3) 为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,若资产的购建或者生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。
3. 借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
(1) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
(2) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,短期租赁和低价值资产租赁除外。
1.使用权资产的确认依据
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
(1)租赁负债的初始计量金额;
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
(3)发生的初始直接费用;
(4)为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
2.使用权资产的折旧方法及减值
(1)本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
(2)本公司对各类使用权资产的采用年限平均法计提折旧。
本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。
(3)本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
(4)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本会计政策之第(二十六)项长期资产减值。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产,购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本会计政策之第(二十六)项长期资产减值。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准:研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出;开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向 客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1) 设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
A. 服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。B. 设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C. 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第A和B项计入当期损益;第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。
在计算租赁付款额的现值时,本公司作为承租人采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
35. 预计负债
√适用 □不适用
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,并且补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益,也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时,本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不
能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项,除了为自客户取得其他可明确区分商品外,将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的,超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时,本公司在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。满足下列条件之一的,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司会考虑下列迹象:
(1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
(3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已占有该商品实物;
(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
(5)客户已接受该商品。
2. 与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法
(1)出口销售业务
公司出口业务,在办妥报关出口手续,交付船运机构并经海关确认通关时确认收入;
(2)国内销售业务
公司国内销售业务,在发出货物,客户接收时确认收入。客户在确认接收后无质量问题不得退货,并享有自行销售和使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2) 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
(3) 该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
(1) 企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;
(2) 为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助的类型
政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2. 政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则:
(1) 公司能够满足政府补助所附条件;
(2) 公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3. 政府补助的计量
(1) 政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量;
(2) 政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名义金额为人民币1元)。
4. 政府补助的会计处理方法
(1) 与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2) 与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
A. 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。
B. 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3) 对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。
(4) 与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(5) 已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:
A. 初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
B. 存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。
C. 属于其他情况的,直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1. 递延所得税资产的确认
(1) 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
(2) 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
(3) 对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
2. 递延所得税负债的确认
(1) 除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:①商誉的初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵
扣亏损)。
(2) 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)承租人的会计处理
在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)出租人的会计处理
在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
根据新租赁准则的规定,对于首次执行日前已存在的合同,本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对本公司作为承租人的租赁合同,公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。
本公司对于首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁,采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。此外,本公司对于首次执行日之前的经营租赁,采用了下列简化处理:
A.计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;使用权资产的计量不包含初始直接费用;
B.存在续租选择权或终止租赁选择权的,本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;C.作为使用权资产减值测试的替代,本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;
D.首次执行日前的租赁变更,本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
于2021年1月1日,本公司在计量租赁负债时,对具有相似特征的租赁合同采用统一折现率,所采用的增量借款利率的加权平均值为4.65%。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1. 套期会计
(1)套期会计方法及套期工具
套期会计方法是指公司将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入当期损益(或其他综合收益)以反映风险管理活动影响的方法。
套期工具是指公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具。被套期项目是指公司面临公允价值或现金流量变动风险,且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。
对于满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:
A.被套期项目和套期工具之间存在经济关系;
B. 在套期开始时,公司已正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;;
C. 套期关系符合套期有效性的要求,且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;
套期同时满足下列条件时,本公司认定其符合有效性要求:
(A)被套期项目和套期工具之间存在经济关系,且该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动;
(B)被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;
(C)套期关系的套期比率,应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比。
(2)套期会计确认和计量
套期会计分为公允价值套期、现金流量套期、境外经营净投资套期套期。
A.公允价值套期具体会计处理:
(A)套期工具产生的利得或损失计入当期损益;
(B)被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。
B. 现金流量套期具体会计处理:
(A)套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:
a.套期工具自套期开始的累计利得或损失;
b. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
(B)套期工具产生的利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。公司按照下列规定对现金流量套期储备进行后续处理:
a. 被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,公司将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额;
b.对于不属于上述a.涉及的现金流量套期,公司在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益;
c. 如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失,且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的,公司将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出,计入当期损益。
C. 境外经营净投资套期具体会计处理:
(A) 套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分,计入其他综合收益;
全部或部分处置境外经营时,上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失相应转出,计入当期损益。
(B)套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分,计入当期损益。
公司对套期关系作出再平衡的,在调整套期关系之前确定套期关系的套期无效部分,并将相关利得或损失立即计入当期损益。同时,更新在套期剩余期限内预期将影响套期关系的套期无效部分产生原因的分析,并相应更新套期关系的书面文件。
套期关系再平衡可能会导致企业增加或减少指定套期关系中被套期项目或套期工具的数量。企业增加了指定的被套期项目或套期工具的,增加部分自指定增加之日起作为套期关系的一部分进行处理;公司减少了指定的被套期项目或套期工具的,减少部分自指定减少之日起不再作为套期关系的一部分,作为套期关系终止处理。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
2018年12月7日,财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”),并要求其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司自规定之日起开始执行。 | 已经董事会审议批准 | 详见其他说明(1) |
2021年1月,财政部发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号)(以下简称“解释第14号”),自2021年1月1日起施行。本公司自规定之日起开始执行。 | 已经董事会审议批准 | 详见其他说明(2) |
2021年12月,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)(以下简称“解释第15号”),“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。本公司自规定之日起开始执行。 | 已经董事会审议批准 | 详见其他说明(3) |
其他说明
(1)新租赁准则具体政策详见附注三、(三十六)。
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,新租赁准则要求首次执行该准则的累积影响数调
整首次执行当年年初(即2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整,相应财务报表项目变动详见附注三、(三十八)3.2021年起首次执行新租赁准则、解释第14号调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。根据新租赁准则的规定,对于首次执行日前已存在的合同,本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对本公司作为承租人的租赁合同,公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。
本公司对于首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁,采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。此外,本公司对于首次执行日之前的经营租赁,采用了下列简化处理:
A.计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;使用权资产的计量不包含初始直接费用;
B.存在续租选择权或终止租赁选择权的,本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;
C.作为使用权资产减值测试的替代,本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;
D.首次执行日前的租赁变更,本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
于2021年1月1日,本公司在计量租赁负债时,对具有相似特征的租赁合同采用统一折现率,所采用的增量借款利率的加权平均值为4.65%。
(2)本公司自2021年1月1日起执行解释第14号,解释第14号要求首次执行该解释的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整,相应财务报表项目变动详见附注三、(三十八)3.2021年起首次执行新租赁准则、解释第14号调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
(3)2021年12月30日,财政部发布了解释第15号,“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。本公司2021年12月30日起执行该解释。
解释第15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的,区分成员单位是归集至集团母公司账户的资金还是未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金,分别明确了成员单位、财务公司及母公司应当在资产负债表列报的项目。并对资金集中管理相关金融资产和金融负债项目是否能进行抵消进行了明确。
本公司自该解释发布之日起执行,对于发布前本公司的财务报表未按照该解释规定列报的,对可比期间的财务报表数据进行相应调整,执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 333,100,075.74 | 333,100,075.74 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 |
交易性金融资产 | 69,076,735.61 | 69,076,735.61 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 188,352,851.92 | 188,352,851.92 | |
应收款项融资 | 35,288,683.05 | 35,288,683.05 | |
预付款项 | 29,409,968.92 | 29,399,800.63 | -10,168.29 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 32,301,530.39 | 32,301,530.39 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 211,004,233.65 | 211,004,233.65 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 36,997,787.22 | 36,997,787.22 | |
流动资产合计 | 935,531,866.50 | 935,521,698.21 | -10,168.29 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | 42,834,809.43 | 42,834,809.43 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 214,190,254.66 | 170,656,235.92 | -43,534,018.74 |
在建工程 | 446,060,531.97 | 446,060,531.97 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 43,997,165.54 | 43,997,165.54 | |
无形资产 | 192,160,227.19 | 192,160,227.19 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 19,913,895.96 | 19,913,895.96 | |
其他非流动资产 | 60,141,698.07 | 60,141,698.07 | |
非流动资产合计 | 975,301,417.28 | 975,764,564.08 | 463,146.80 |
资产总计 | 1,910,833,283.78 | 1,911,286,262.29 | 452,978.51 |
流动负债: | |||
短期借款 | 240,909,012.22 | 240,909,012.22 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 268,428,802.00 | 268,428,802.00 | |
应付账款 | 96,303,661.75 | 96,303,661.75 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 4,038,565.42 | 4,038,565.42 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 18,205,307.78 | 18,205,307.78 | |
应交税费 | 12,823,057.13 | 12,823,057.13 | |
其他应付款 | 31,217,128.85 | 31,217,128.85 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 66,155,337.31 | 66,288,091.35 | 132,754.04 |
其他流动负债 | 455,927.49 | 455,927.49 | |
流动负债合计 | 738,536,799.95 | 738,669,553.99 | 132,754.04 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 344,000,000.00 | 344,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 31,528,866.64 | 31,528,866.64 | |
长期应付款 | 33,774,100.91 | -33,774,100.91 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 8,439,457.92 | 8,439,457.92 | |
递延所得税负债 | 19,148,008.61 | 19,148,008.61 | |
其他非流动负债 | 2,565,458.74 | 2,565,458.74 | |
非流动负债合计 | 405,361,567.44 | 405,681,791.91 | 320,224.47 |
负债合计 | 1,143,898,367.39 | 1,144,351,345.90 | 452,978.51 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 272,000,000.00 | 272,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 190,925,681.46 | 190,925,681.46 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 11,283,865.07 | 11,283,865.07 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 91,805,697.54 | 91,805,697.54 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 200,919,672.32 | 200,919,672.32 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 766,934,916.39 | 766,934,916.39 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 766,934,916.39 | 766,934,916.39 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,910,833,283.78 | 1,911,286,262.29 | 452,978.51 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
在首次执行日,执行新租赁准则的影响如下:
项目 | 按照原租赁准则 | 按照新租赁准则 | 影响金额(2021年1月1日) |
预付款项 | 29,409,968.92 | 29,399,800.63 | -10,168.29 |
固定资产 | 214,190,254.66 | 170,656,235.92 | -43,534,018.74 |
使用权资产 | 43,997,165.54 | 43,997,165.54 | |
一年内到期的非流动负债 | 66,155,337.31 | 66,288,091.35 | 132,754.04 |
租赁负债 | 31,528,866.64 | 31,528,866.64 | |
长期应付款 | 33,774,100.91 | -33,774,100.91 | |
其他非流动负债 | 2,565,458.74 | 2,565,458.74 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 168,176,063.15 | 168,176,063.15 | |
交易性金融资产 | 69,076,735.61 | 69,076,735.61 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 154,219,851.77 | 154,219,851.77 | |
应收款项融资 | 18,301,173.11 | 18,301,173.11 | |
预付款项 | 6,553,602.9 | 6,553,602.9 | |
其他应收款 | 110,947,498.66 | 110,947,498.66 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 156,806,522.2 | 156,806,522.2 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 32,826,269.51 | 32,826,269.51 | |
流动资产合计 | 716,907,716.91 | 716,907,716.91 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 305,250,000.00 | 305,250,000.00 | |
其他权益工具投资 | 35,612,588.43 | 35,612,588.43 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 136,695,463.77 | 93,161,445.03 | -43,534,018.74 |
在建工程 | 416,739,841.26 | 416,739,841.26 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 43,534,018.74 | 43,534,018.74 | |
无形资产 | 72,945,020.65 | 72,945,020.65 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 19,931,051.51 | 19,931,051.51 | |
其他非流动资产 | 33,116,698.07 | 33,116,698.07 | |
非流动资产合计 | 1,020,290,663.69 | 1,020,290,663.69 | |
资产总计 | 1,737,198,380.60 | 1,737,198,380.60 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 120,098,205.55 | 120,098,205.55 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 193,867,130.00 | 193,867,130.00 | |
应付账款 | 231,138,176.49 | 231,138,176.49 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 2,218,554.61 | 2,218,554.61 | |
应付职工薪酬 | 13,822,568.27 | 13,822,568.27 | |
应交税费 | 7,416,878.21 | 7,416,878.21 | |
其他应付款 | 14,840,006.02 | 14,840,006.02 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债 | 66,155,337.31 | 66,155,337.31 | |
其他流动负债 | 219,326.09 | 219,326.09 | |
流动负债合计 | 649,776,182.55 | 649,776,182.55 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 344,000,000.00 | 344,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 31,208,642.17 | 31,208,642.17 | |
长期应付款 | 33,774,100.91 | -33,774,100.91 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,900,294.25 | 2,900,294.25 | |
递延所得税负债 | 18,171,603.74 | 18,171,603.74 | |
其他非流动负债 | 2,565,458.74 | 2,565,458.74 | |
非流动负债合计 | 398,845,998.90 | 398,845,998.90 | |
负债合计 | 1,048,622,181.45 | 1,048,622,181.45 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 272,000,000.00 | 272,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 190,925,681.46 | 190,925,681.46 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 11,283,865.07 | 11,283,865.07 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 91,805,697.54 | 91,805,697.54 | |
未分配利润 | 122,560,955.08 | 122,560,955.08 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 688,576,199.15 | 688,576,199.15 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,737,198,380.60 | 1,737,198,380.60 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
在首次执行日,执行新租赁准则的影响如下:
项目 | 按照原租赁准则 | 按照新租赁准则 | 影响金额(2021年1月1日) |
固定资产 | 136,695,463.77 | 93,161,445.03 | -43,534,018.74 |
使用权资产 | 43,534,018.74 | 43,534,018.74 | |
其他非流动负债 | 219,326.09 | 2,784,784.83 | 2,565,458.74 |
租赁负债 | 31,208,642.17 | 31,208,642.17 |
长期应付款 | 33,774,100.91 | -33,774,100.91 |
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 13%、9%、6%、5% |
城市维护建设税 | 应交增值税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、16.50%、15% |
教育费附加、地方教育费附加 | 应交增值税额 | 3%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
福建凤竹纺织科技股份有限公司 | 25% |
江西凤竹棉纺有限公司 | 15% |
河南凤竹纺织有限公司 | 25% |
厦门凤竹商贸有限公司 | 25% |
凤竹(香港)实业有限公司 | 16.50% |
晋江凤竹印花有限公司 | 25% |
晋江市凤竹欣欣织造有限公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.增值税优惠
根据《财政部、国家税务总局关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知》(财税[2012]38号),试点纳税人以购进农产品为原料生产货物可享受农产品进项税额的增值税优惠政策。子公司江西凤竹棉纺有限公司(以下简称江西凤竹)自2014年11月起按照投入产出法核定农产品增值税进项税额。
2.企业所得税优惠
(1)高新技术企业企业所得税优惠
2020年12月2日,子公司江西凤竹取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202036001894,有效期三年。根据企业所得税法的规定,江西凤竹作为国家重点扶持的高新技术企业,自2020年至2022年三年间可享受企业所得税减按15%征收的优惠税率。
江西凤竹2020年度、2021年度、2022年度均享受企业所得税15%的优惠税率。
(2)新购设备、器具的成本一次性扣除的企业所得税优惠
根据《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2021年第6号),《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018]54号)规定的税收优惠政策已经到期,执行期限延长至2023年12月31日。企业在2021年1月1日至2023年12月31日期间新购的设备、器具,单位价值不超过500万元,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧;单位价值超过500万元的,仍按企业所得税实施条例。
母公司及子公司江西凤竹就2021年度、2022年度、2023年度新购的单位价值不超过500万元的设备、器具,均享受该一次性税前扣除的税收优惠。
(3)小微企业所得税优惠
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号),从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000.00万元等三个条件的企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
子公司晋江凤竹印花有限公司、晋江市凤竹欣欣织造有限公司2021年度符合小微企业的条件,享受应纳税所得额减免的税收优惠。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 128,096.39 | 90,870.64 |
银行存款 | 232,096,254.57 | 234,522,934.09 |
其他货币资金 | 165,593,431.65 | 98,486,271.01 |
合计 | 397,817,782.61 | 333,100,075.74 |
其中:存放在境外的款项总额 | ||
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 155,351,256.55 | 98,486,271.01 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,134,635.20 | 69,076,735.61 |
其中: | ||
其中:理财产品 | 28,884,985.20 | 69,076,735.61 |
远期结售汇 | 1,249,650.00 | |
合计 | 30,134,635.20 | 69,076,735.61 |
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 60,000.00 | |
合计 | 60,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 221,760,775.79 | |
合计 | 221,760,775.79 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 |
1年以内小计 | 201,196,297.42 |
1至2年 | 1,555,699.96 |
2至3年 | 4,802,615.84 |
3年以上 | 6,715,344.17 |
合计 | 214,269,957.39 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
佛山宗泰针纺有限公司 | 1,855,882.96 | 1,855,882.96 | 100.00 | 注① |
石狮市铂玛针纺织品有限公司 | 3,680,557.26 | 3,680,557.26 | 100.00 | 注② |
陈朝、张强 | 340,219.82 | 340,219.82 | 100.00 | 注③ |
广州番禺利兴针织制衣有限公司 | 334,873.65 | 334,873.65 | 100.00 | 注④ |
咸宁市马桥纺织有限公司 | 166,600.00 | 166,600.00 | 100.00 | 注⑤ |
厦门鑫达胜工贸有限公司 | 66,147.60 | 66,147.60 | 100.00 | 注⑥ |
合计 | 6,444,281.29 | 6,444,281.29 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
注①:本期期末应收佛山宗泰针织有限公司货款人民币1,855,882.96元,因该公司资金困难,预计款项无法收回,2015年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。注②:本期期末应收石狮市铂玛针纺织品有限公司货款人民币3,680,557.26元,法院已判定该公司全额归还上述款项,预计款项无法收回,2016年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 6,444,281.29 | 3.01 | 6,444,281.29 | 100.00 | 6,444,281.29 | 3.14 | 6,444,281.29 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项计提 | 6,444,281.29 | 3.01 | 6,444,281.29 | 100.00 | 6,444,281.29 | 3.14 | 6,444,281.29 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 207,825,676.10 | 96.99 | 11,764,594.77 | 5.66 | 196,061,081.33 | 198,705,762.08 | 96.86 | 10,352,910.16 | 5.21 | 188,352,851.92 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 207,825,676.10 | 96.99 | 11,764,594.77 | 5.66 | 196,061,081.33 | 198,705,762.08 | 96.86 | 10,352,910.16 | 5.21 | 188,352,851.92 |
合计 | 214,269,957.39 | / | 18,208,876.06 | / | 196,061,081.33 | 205,150,043.37 | / | 16,797,191.45 | / | 188,352,851.92 |
注③:本期期末应收陈朝、张强货款人民币340,219.82元,债务人系子公司江西凤竹的客户江西福力事业发展有限公司的股东,该客户已工商注销,欠款由其股东共同偿还。因多次催收无果,预计款项无法收回,2020年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
注④:本期期末应收广州番禺利兴针织制衣有限公司货款人民币334,873.65元,因诉讼时效届满败诉,预计款项无法收回,2016年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
注⑤:本期期末应收咸宁市马桥纺织有限公司货款人民币166,600.00元,系子公司江西凤竹的客户欠款,2019年经法院调解并申请强制执行无果,预计款项无法收回,2019年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
注⑥:本期期末应收厦门鑫达胜工贸有限公司货款人民币66,147.60元,已经法院判决胜诉,申请强制执行无果,预计款项无法收回,2016年末已对上述欠款全额计提坏账准备。
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 201,196,297.42 | 10,059,814.88 | 5.00 |
1-2年(含2年) | 1,555,699.96 | 155,570.00 | 10.00 |
2-3年(含3年) | 4,802,615.84 | 1,440,784.75 | 30.00 |
3年以上 | 271,062.88 | 108,425.14 | 40.00 |
合计 | 207,825,676.10 | 11,764,594.77 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,444,281.29 | 6,444,281.29 | ||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 10,352,910.16 | 1,543,472.22 | 131,787.61 | 11,764,594.77 | ||
合计 | 16,797,191.45 | 1,543,472.22 | 131,787.61 | 18,208,876.06 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 39,033,489.63 | 18.22 | 1,951,674.48 |
第二名 | 17,251,957.15 | 8.05 | 862,597.86 |
第三名 | 13,493,697.63 | 6.30 | 674,684.88 |
第四名 | 11,931,989.81 | 5.57 | 596,599.49 |
第五名 | 12,393,683.19 | 5.78 | 619,684.16 |
合计 | 94,104,817.41 | 43.92 | 4,705,240.87 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 47,669,237.84 | 35,288,683.05 |
合计 | 47,669,237.84 | 35,288,683.05 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
项目 | 期初余额 | 期末余额 | |||||
初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | ||
公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的应收票据 | 35,288,683.05 | 47,669,237.84 | 47,669,237.84 | ||||
合计 | 35,288,683.05 | 47,669,237.84 | 47,669,237.84 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 14,224,527.38 | 95.55 | 25,292,104.61 | 86.02 |
1至2年 | 461,106.00 | 3.10 | 3,923,460.66 | 13.35 |
2至3年 | 88,734.30 | 0.60 | 155,179.88 | 0.53 |
3年以上 | 112,135.36 | 0.75 | 29,055.48 | 0.10 |
合计 | 14,886,503.04 | 100.00 | 29,399,800.63 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
□适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 6,909,514.36 | 46.41 |
第二名 | 3,799,898.96 | 25.53 |
第三名 | 770,755.75 | 5.18 |
第四名 | 747,564.72 | 5.02 |
第五名 | 335,621.63 | 2.25 |
合计 | 12,563,355.42 | 84.39 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 22,773,916.42 | 32,301,530.39 |
合计 | 22,773,916.42 | 32,301,530.39 |
应收利息
□适用 √不适用
应收股利
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 13,214,134.51 |
1至2年 | 3,826,896.22 |
2至3年 | 12,000,899.64 |
3年以上 | 2,864,527.75 |
减:坏账准备 | -9,132,541.70 |
合计 | 22,773,916.42 |
(2). 按款项性质分类情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 10,984,001.58 | 17,850,273.58 |
终止合同尚未收回的预付原棉款 | 5,000,000.00 | |
货款 | 1,053,614.69 | 1,053,532.95 |
押金 | 1,161,349.00 | 1,264,629.00 |
运费 | 43,375.74 | 150,103.60 |
软件费 | 379,000.00 | 379,000.00 |
员工借款 | 138,227.12 | 156,663.08 |
借款 | 15,097,534.25 | 14,302,534.25 |
往来款 | 1,077,847.24 | |
其他 | 1,971,508.50 | 743,808.86 |
合计 | 31,906,458.12 | 40,900,545.32 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 7,177,358.11 | 1,421,656.82 | 8,599,014.93 | |
本期计提 | 692,580.79 | 692,580.79 | ||
本期转回 | 159,054.02 | 159,054.02 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 7,710,884.88 | 1,421,656.82 | 9,132,541.70 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备的其他应收款 | 1,421,656.82 | 1,421,656.82 | ||||
按组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,177,358.11 | 692,580.79 | 159,054.02 | 7,710,884.88 | ||
合计 | 8,599,014.93 | 692,580.79 | 159,054.02 | 9,132,541.70 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 公司借款 | 15,097,534.25 | 1至3年 | 47.32 | 3,569,260.28 |
第二名 | 保证金 | 8,773,072.00 | 1年以内、2至3年、3年以上 | 27.50 | 3,050,838.74 |
第三名 | 保证金 | 1,201,200.00 | 2至3年 | 3.76 | 360,360.00 |
第四名 | 往来款 | 1,108,566.74 | 1年以内 | 3.47 | 55,428.34 |
第五名 | 货款 | 1,042,656.82 | 3年以上 | 3.27 | 1,042,656.82 |
合计 | / | 27,223,029.81 | / | 85.32 | 8,078,544.18 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 104,256,672.05 | 567,184.63 | 103,689,487.42 | 69,493,979.14 | 1,433,538.68 | 68,060,440.46 |
在产品 | 21,924,313.37 | 21,924,313.37 | 11,726,320.59 | 11,726,320.59 | ||
库存商品 | 161,067,306.77 | 15,200,313.86 | 145,866,992.91 | 107,807,764.71 | 11,882,524.27 | 95,925,240.44 |
辅助材料 | 6,155,733.12 | 4,958,686.19 | 1,197,046.93 | 5,796,122.58 | 4,953,867.81 | 842,254.77 |
委托加工物资 | 38,482,760.98 | 38,482,760.98 | 18,599,924.89 | 18,599,924.89 | ||
发出商品 | 45,561,771.64 | 45,561,771.64 | 15,850,052.50 | 15,850,052.50 | ||
合计 | 377,448,557.93 | 20,726,184.68 | 356,722,373.25 | 229,274,164.41 | 18,269,930.76 | 211,004,233.65 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,433,538.68 | 241,107.82 | 1,107,461.87 | 567,184.63 | ||
在产品 | ||||||
库存商品 | 11,882,524.27 | 14,761,469.98 | 11,443,680.39 | 15,200,313.86 | ||
辅助材料 | 4,953,867.81 | 511,700.87 | 506,882.49 | 4,958,686.19 | ||
合计 | 18,269,930.76 | 15,514,278.67 | 13,058,024.75 | 20,726,184.68 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税额 | 18,059,289.57 | 16,437,568.04 |
定期存单 | 20,560,219.18 | |
合计 | 18,059,289.57 | 36,997,787.22 |
14、 债权投资
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
上海兴烨创业投资有限公司 | 3,950,236.43 | 6,453,668.62 |
上海兴富创业投资管理中心(有限合伙) | 14,192,119.87 | 13,974,888.73 |
宁波兴富先锋投资合伙企业(有限合伙) | 10,091,208.78 | 15,184,031.08 |
中信环境(安阳)印染环保综合开发有限公司 | 7,222,221.00 | |
合计 | 28,233,565.08 | 42,834,809.43 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股 | 累计利得 | 累计 | 其他综 | 指定为以公 | 其他综 |
利收入 | 损失 | 合收益转入留存收益的金额 | 允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 合收益转入留存收益的原因 | ||
上海兴烨创业投资有限公司 | 3,493,987.94 | 2,212,677.32 | 注1 | |||
上海兴富创业投资管理中心(有限合伙) | 7,704,976.32 | 注1 | ||||
宁波兴富先锋投资合伙企业(有限合伙) | 1,282,565.13 | 7,568,406.57 | 注1 | |||
中信环境(安阳)印染环保综合开发有限公司 | 注2 | |||||
合计 | 4,776,553.07 | 17,486,060.21 |
其他说明:
√适用 □不适用
注1:公司持有对上海兴烨创业投资有限公司、上海兴富创业投资管理中心(有限合伙)、宁波兴富先锋投资合伙企业(有限合伙)的股权投资属于非交易性权益工具投资,因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
注2:2021年6月,子公司河南凤竹将持有的中信环境(安阳)印染环保综合开发有限公司(以下简称中信印染)的10%股权平价转让给中信环境技术投资(中国)有限公司,转让后河南凤竹不再持有中信印染的任何股份。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 675,482,202.08 | 170,656,235.92 |
固定资产清理 | ||
合计 | 675,482,202.08 | 170,656,235.92 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 184,126,167.24 | 481,743,693.56 | 11,015,320.15 | 35,797,392.94 | 712,682,573.89 |
2.本期增加金额 | 441,314,151.70 | 113,695,961.90 | 2,769,750.67 | 6,830,841.96 | 564,610,706.23 |
(1)购置 | 57,000.00 | 3,139,297.40 | 2,769,750.67 | 2,138,580.57 | 8,104,628.64 |
(2)在建工程转入 | 441,257,151.70 | 82,386,380.06 | - | 4,308,213.39 | 527,951,745.15 |
(3)企业合并增加 | 28,170,284.44 | - | 384,048.00 | 28,554,332.44 | |
3.本期减少金额 | 2,405,586.98 | 1,114,871.13 | 24,334.04 | 3,544,792.15 | |
(1)处置或报废 | 2,405,586.98 | 1,114,871.13 | 24,334.04 | 3,544,792.15 | |
(2)其他 | |||||
4.期末余额 | 625,440,318.94 | 593,034,068.48 | 12,670,199.69 | 42,603,900.86 | 1,273,748,487.97 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 121,574,494.33 | 346,352,037.47 | 7,622,950.83 | 27,670,351.93 | 503,219,834.56 |
2.本期增加金额 | 17,114,097.35 | 35,570,411.88 | 1,072,663.24 | 2,471,238.76 | 56,228,411.23 |
(1)计提 | 17,114,097.35 | 19,310,707.46 | 1,072,663.24 | 2,125,595.56 | 39,623,063.61 |
(2)其他 | 16,259,704.42 | 345,643.20 | 16,605,347.62 | ||
3.本期减少金额 | 214,888.43 | 866,484.01 | 21,900.64 | 1,103,273.08 | |
(1)处置或报废 | 214,888.43 | 866,484.01 | 21,900.64 | 1,103,273.08 | |
4.期末余额 | 138,688,591.68 | 381,707,560.92 | 7,829,130.06 | 30,119,690.05 | 558,344,972.71 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 715,630.33 | 37,936,764.61 | - | 154,108.47 | 38,806,503.41 |
2.本期增加金额 | 3,261,629.07 | 3,261,629.07 | |||
(1)计提 | |||||
(2)其他 | 3,261,629.07 | 3,261,629.07 | |||
3.本期减少金额 | 2,146,819.30 | 2,146,819.30 | |||
(1)处置或报废 | 2,146,819.30 | 2,146,819.30 | |||
4.期末余额 | 715,630.33 | 39,051,574.38 | 154,108.47 | 39,921,313.18 | |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 486,036,096.93 | 172,274,933.18 | 4,841,069.63 | 12,330,102.34 | 675,482,202.08 |
2.期初账面价值 | 61,836,042.58 | 97,454,891.48 | 3,392,369.32 | 7,972,932.54 | 170,656,235.92 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
安东项目房屋建筑物 | 280,180,198.92 | 已投入使用,正在验收办理中 |
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 75,155,155.07 | 445,514,190.99 |
工程物资 | 1,109,692.65 | 546,340.98 |
合计 | 76,264,847.72 | 446,060,531.97 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
安东土建及智能仓库项目 | 8,895,490.57 | 8,895,490.57 | 339,931,414.41 | 339,931,414.41 | ||
安东生产用机器设备 | 8,020,052.43 | 8,020,052.43 | 62,336,929.15 | 62,336,929.15 | ||
松式烘干机改造 | 2,654,867.25 | 2,654,867.25 | ||||
燃气管道安装工程 | 1,213,383.63 | 1,213,383.63 | ||||
煤改气工程 | 649,133.46 | 649,133.46 | ||||
金蝶软件 | 778,761.06 | 778,761.06 | 778,761.06 | 778,761.06 | ||
伯俊软件 | 169,811.32 | 169,811.32 | 169,811.32 | 169,811.32 | ||
冷凝式燃气蒸汽锅炉 | 4,165,200.00 | 4,165,200.00 | ||||
有机热载体加热炉 | 4,294,000.00 | 4,294,000.00 | ||||
河南凤竹(安阳)3万吨印染项目染整车间项目 | 56,764,048.54 | 56,764,048.54 | 29,320,690.71 | 29,320,690.71 | ||
OA软件 | 33,185.84 | 33,185.84 | ||||
电子清纱器 | 493,805.31 | 493,805.31 | ||||
合计 | 75,155,155.07 | 75,155,155.07 | 445,514,190.99 | 445,514,190.99 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
安东土建及智能仓库项目 | 485,800,000.00 | 339,931,414.41 | 134,499,661.67 | 465,535,585.51 | 8,895,490.57 | 97.66 | 97.66 | 19,824,237.70 | 7,405,391.66 | 2.85 | 自筹 | |
安东生产用机器设备 | 180,045,900.00 | 62,336,929.15 | 48,012,989.33 | 47,736,333.12 | 54,593,532.93 | 8,020,052.43 | 109.60 | 109.60 | 自筹 | |||
河南凤竹(安阳)3万吨印染项目染整车间项目土建工程 | 157,926,600.00 | 29,320,690.71 | 27,443,357.83 | 56,764,048.54 | 35.94 | 35.94 | 自有资金 | |||||
合计 | 823,772,500.00 | 431,589,034.27 | 209,956,008.83 | 513,271,918.63 | 54,593,532.93 | 73,679,591.54 | / | / | 19,824,237.70 | 7,405,391.66 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
基建材料及零星材料 | 1,109,692.65 | 1,109,692.65 | 546,340.98 | 546,340.98 | ||
合计 | 1,109,692.65 | 1,109,692.65 | 546,340.98 | 546,340.98 |
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 463,146.80 | 68,818,669.39 | 1,674,646.31 | 70,956,462.50 |
2.本期增加金额 | 37,189.02 | 54,593,532.93 | 54,630,721.95 |
经营租赁 | 37,189.02 | 37,189.02 | ||
融资租赁 | 54,593,532.93 | 54,593,532.93 | ||
3.本期减少金额 | 28,170,284.44 | 384,048.00 | 28,554,332.44 | |
经营租赁 | ||||
融资租赁 | 28,170,284.44 | 384,048.00 | 28,554,332.44 | |
4.期末余额 | 500,335.82 | 95,241,917.88 | 1,290,598.31 | 97,032,852.01 |
二、累计折旧 | ||||
1.期初余额 | 22,454,595.32 | 1,038,079.12 | 23,492,674.44 | |
2.本期增加金额 | 175,821.51 | 3,890,204.54 | 232,307.69 | 4,298,333.74 |
(1)计提 | 175,821.51 | 3,890,204.54 | 232,307.69 | 4,298,333.74 |
3.本期减少金额 | 16,259,704.42 | 345,643.20 | 16,605,347.62 | |
(2)租赁合同到期 | 16,259,704.42 | 345,643.20 | 16,605,347.62 | |
4.期末余额 | 175,821.51 | 10,085,095.44 | 924,743.61 | 11,185,660.56 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | 3,466,622.52 | 3,466,622.52 | ||
2.本期增加金额 | ||||
3.本期减少金额 | 3,261,629.07 | 3,261,629.07 | ||
(1)处置 | 3,261,629.07 | 3,261,629.07 | ||
4.期末余额 | 204,993.45 | 204,993.45 | ||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 324,514.31 | 84,951,828.99 | 365,854.70 | 85,642,198.00 |
2.期初账面价值 | 463,146.80 | 42,897,451.55 | 636,567.19 | 43,997,165.54 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件 | ERP系统 | 品牌 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 210,768,591.15 | 1,694,916.03 | 4,783,405.60 | 1,386,792.46 | 218,633,705.24 |
2.本期增加金额 | 118,584.05 | 118,584.05 | |||
(1)购置 | 118,584.05 | 118,584.05 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 104,543,342.87 | 104,543,342.87 | |||
(1)处置 | 104,543,342.87 | 104,543,342.87 | |||
4.期末余额 | 106,225,248.28 | 1,813,500.08 | 4,783,405.60 | 1,386,792.46 | 114,208,946.42 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 20,606,251.59 | 979,968.65 | 4,783,405.60 | 103,852.21 | 26,473,478.05 |
2.本期增加金额 | 3,129,944.55 | 136,638.98 | 138,679.25 | 3,405,262.78 | |
(1)计提 | 3,129,944.55 | 136,638.98 | 138,679.25 | 3,405,262.78 |
3.本期减少金额 | 5,033,568.42 | 5,033,568.42 | |||
(1)处置 | 5,033,568.42 | 5,033,568.42 | |||
4.期末余额 | 18,702,627.72 | 1,116,607.63 | 4,783,405.60 | 242,531.46 | 24,845,172.41 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 87,522,620.56 | 696,892.45 | 1,144,261.00 | 89,363,774.01 | |
2.期初账面价值 | 190,162,339.56 | 714,947.38 | 1,282,940.25 | 192,160,227.19 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 68,805,720.85 | 16,773,560.33 | 71,047,719.68 | 17,366,242.82 |
内部交易未实现利润 | 2,876,313.57 | 719,078.39 | 1,597,218.24 | 399,304.56 |
可抵扣亏损 | ||||
政府补助 | 4,665,326.59 | 914,333.04 | 5,600,510.52 | 1,130,106.00 |
未实际支付的职工教育经费 | 3,749,282.13 | 937,320.53 | 4,072,970.30 | 1,018,242.58 |
合计 | 80,096,643.14 | 19,344,292.29 | 82,318,418.74 | 19,913,895.96 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 23,314,746.96 | 5,828,686.75 | 15,045,153.48 | 3,761,288.37 |
固定资产加速折旧产生的应纳税暂时性差异 | 113,924,232.04 | 27,677,442.94 | 64,150,627.30 | 15,386,720.24 |
交易性金融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异 | 1,534,635.20 | 383,658.81 | ||
合计 | 138,773,614.20 | 33,889,788.50 | 79,195,780.78 | 19,148,008.61 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 318,227.87 | 3,218,243.06 |
可抵扣亏损 | 10,623,260.43 | 11,759,099.03 |
合计 | 10,941,488.30 | 14,977,342.09 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021 | 1,371,803.78 | ||
2022 | 36,145.42 | 36,145.42 | |
2023 | 1,208,833.30 | 1,208,833.30 | |
2024 | 3,972,388.89 | 3,972,388.89 | |
2025 | 5,169,927.64 | 5,169,927.64 | |
2026 | 235,965.18 | ||
合计 | 10,623,260.43 | 11,759,099.03 | / |
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
土地款及相关税费等 | 23,770,000.00 | 23,770,000.00 | 26,770,000.00 | 26,770,000.00 | ||
设备款及工程款 | 405,471.90 | 405,471.90 | 33,371,698.07 | 33,371,698.07 | ||
1年以上到期的定期存款 | 30,118,904.11 | 30,118,904.11 | ||||
合计 | 54,294,376.01 | 54,294,376.01 | 60,141,698.07 | 60,141,698.07 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 15,024,277.78 | |
抵押借款 | 51,717,208.33 | 106,792,473.33 |
保证借款 | 40,053,166.67 | 54,074,372.22 |
信用借款 | 143,302,999.23 | 80,042,166.67 |
合计 | 250,097,652.01 | 240,909,012.22 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 353,650,968.56 | 268,428,802.00 |
合计 | 353,650,968.56 | 268,428,802.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料款 | 91,984,226.80 | 67,200,425.69 |
应付设备及工程款 | 58,556,322.98 | 19,314,489.41 |
其他 | 26,851,652.15 | 9,788,746.65 |
合计 | 177,392,201.93 | 96,303,661.75 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位一 | 12,202,000.00 | 工程设备款尚未结算 |
合计 | 12,202,000.00 | / |
37、 预收款项
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收合同货款 | 21,607,681.94 | 4,038,565.42 |
合计 | 21,607,681.94 | 4,038,565.42 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 18,196,651.04 | 136,581,421.09 | 135,772,175.23 | 19,005,896.90 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 8,656.74 | 3,703,230.64 | 3,360,730.44 | 351,156.94 |
三、辞退福利 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 18,205,307.78 | 140,284,651.73 | 139,132,905.67 | 19,357,053.84 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,603,434.23 | 129,362,956.30 | 128,459,840.09 | 14,506,550.44 |
二、职工福利费 | 3,108,844.92 | 3,108,844.92 | ||
三、社会保险费 | 38,596.94 | 2,797,344.39 | 2,797,324.77 | 38,616.56 |
其中:医疗保险费 | 0.20 | 2,381,151.43 | 2,381,116.11 | 35.52 |
工伤保险费 | 38,596.74 | 231,211.93 | 231,227.63 | 38,581.04 |
生育保险费 | 184,981.03 | 184,981.03 | ||
四、住房公积金 | 289,122.00 | 289,122.00 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 4,554,619.87 | 1,023,153.48 | 1,117,043.45 | 4,460,729.90 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 18,196,651.04 | 136,581,421.09 | 135,772,175.23 | 19,005,896.90 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 8,336.12 | 3,620,119.59 | 3,277,644.39 | 350,811.32 |
2、失业保险费 | 320.62 | 83,111.05 | 83,086.05 | 345.62 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 8,656.74 | 3,703,230.64 | 3,360,730.44 | 351,156.94 |
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,419,379.35 | 1,469,938.05 |
企业所得税 | 4,692,767.29 | 9,844,312.79 |
个人所得税 | 397,424.35 | 412,367.90 |
城市维护建设税 | 208,499.09 | 103,611.17 |
印花税 | 135,932.81 | 126,049.02 |
房产税 | 120,436.18 | 120,436.18 |
土地使用税 | 305,027.73 | 670,761.71 |
教育费附加 | 90,889.01 | 44,672.39 |
地方教育费附加 | 60,146.70 | 29,335.62 |
其他税费 | 842.16 | 1,572.30 |
合计 | 7,431,344.67 | 12,823,057.13 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 24,525,906.32 | 31,217,128.85 |
合计 | 24,525,906.32 | 31,217,128.85 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金及押金 | 10,001,435.00 | 10,108,255.00 |
关联方借款 | 5,069,300.00 | 15,069,300.00 |
代扣代缴水电费等 | 2,694,318.12 | 1,636,112.77 |
运输费 | 2,362,837.71 | 1,829,698.84 |
未结算费用款 | 3,365,250.93 | 1,668,104.18 |
电费 | 18,940.57 | 142,532.58 |
往来款 | 50,277.22 | |
其他 | 963,546.77 | 763,125.48 |
合计 | 24,525,906.32 | 31,217,128.85 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
工程质量保证金 | 10,000,000.00 | 质保期尚未结束 |
关联方借款 | 5,069,300.00 | 借款及利息,尚未结算 |
合计 | 15,069,300.00 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
关联方借款系子公司江西凤竹尚未支付的向关联方江西凤竹房地产有限公司借入的本金及利息。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 138,874,050.55 | 33,434,140.21 |
1年内到期的租赁负债 | 25,619,888.62 | 32,853,951.14 |
合计 | 164,493,939.17 | 66,288,091.35 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税待转销项 | 2,051,506.27 | 455,927.49 |
合计 | 2,051,506.27 | 455,927.49 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 208,172,429.17 | 240,000,000.00 |
信用借款 | 104,000,000.00 | |
合计 | 208,172,429.17 | 344,000,000.00 |
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 33,738,432.13 | 67,847,380.60 |
减:未确认融资费用 | -1,479,642.29 | -3,464,562.82 |
减:一年内到期的非流动负债 | -25,619,888.62 | -32,853,951.14 |
合计 | 6,638,901.22 | 31,528,866.64 |
48、 长期应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 8,439,457.92 | 80,000.00 | 1,015,183.93 | 7,504,273.99 | |
合计 | 8,439,457.92 | 80,000.00 | 1,015,183.93 | 7,504,273.99 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
节水节能染色改造及印染废水循环利用项目 | 2,745,098.00 | 784,313.73 | 1,960,784.27 | 与资产相关 | |||
稳岗与人才补贴 | 155,196.25 | 80,000.00 | 50,640.00 | 184,556.25 | 与收益相关 | ||
消防水池项目 | 241,882.94 | 13,563.53 | 228,319.41 | 与资产相关 | |||
水暖天然气补助金 | 2,838,947.40 | 2,838,947.40 | 与资产相关 | ||||
传统产业优化升级项目补助 | 2,458,333.33 | 166,666.67 | 2,291,666.66 | 与资产相关 | |||
合计 | 8,439,457.92 | 80,000.00 | 964,543.93 | 50,640.00 | 7,504,273.99 |
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | 544,636.49 | 2,565,458.74 |
合计 | 544,636.49 | 2,565,458.74 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 272,000,000.00 | 272,000,000.00 |
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 190,925,681.46 | 190,925,681.46 | ||
其他资本公积 | ||||
合计 | 190,925,681.46 | 190,925,681.46 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期 | 减:前期计入其他综合收益当期转 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数 |
转入损益 | 入留存收益 | 股东 | ||||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 11,283,865.07 | 8,269,593.52 | 2,067,398.38 | 6,202,195.14 | 17,486,060.21 | |||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 11,283,865.07 | 8,269,593.52 | 2,067,398.38 | 6,202,195.14 | 17,486,060.21 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他综合收益合计 | 11,283,865.07 | 8,269,593.52 | 2,067,398.38 | 6,202,195.14 | 17,486,060.21 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 69,466,121.58 | 4,603,972.82 | 74,070,094.40 | |
任意盈余公积 | 22,339,575.96 | 22,339,575.96 | ||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 91,805,697.54 | 4,603,972.82 | 96,409,670.36 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 200,919,672.32 | 181,504,203.61 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 200,919,672.32 | 181,504,203.61 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 73,194,678.84 | 29,627,686.74 |
减:提取法定盈余公积 | 4,603,972.82 | 2,052,218.03 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 10,880,000.00 | 8,160,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 258,630,378.34 | 200,919,672.32 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,280,287,015.38 | 1,072,699,723.29 | 1,036,228,889.90 | 862,504,850.55 |
其他业务 | 21,668,859.02 | 23,004,813.37 | 13,517,786.49 | 16,130,572.75 |
合计 | 1,301,955,874.40 | 1,095,704,536.66 | 1,049,746,676.39 | 878,635,423.30 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
商品类型 | 1,301,955,874.40 | 1,301,955,874.40 |
染整成品 | 683,415,804.67 | 683,415,804.67 |
染整加工 | 109,967,134.51 | 109,967,134.51 |
印花 | 263,856,388.48 | 263,856,388.48 |
纺纱 | 223,047,687.72 | 223,047,687.72 |
其他 | 21,668,859.02 | 21,668,859.02 |
按经营地区分类 | 1,301,955,874.40 | 1,301,955,874.40 |
国外销售 | 771,206,497.26 | 771,206,497.26 |
国内销售 | 530,749,377.14 | 530,749,377.14 |
合计 | 1,301,955,874.40 | 1,301,955,874.40 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,185,247.33 | 999,566.72 |
教育费附加 | 521,581.67 | 411,316.19 |
房产税 | 1,400,794.28 | 1,112,842.15 |
土地使用税 | 2,610,160.44 | 2,997,701.89 |
车船使用税 | 1,155.00 | 360.00 |
印花税 | 1,233,765.59 | 666,866.46 |
地方教育费附加 | 336,379.84 | 258,919.91 |
环境保护税 | 4,227.31 | 9,745.23 |
合计 | 7,293,311.46 | 6,457,318.55 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬费 | 13,169,503.72 | 10,661,147.58 |
进出口费用 | 2,689,042.12 | 2,708,637.39 |
检测费 | 2,367,194.95 | 1,555,484.49 |
质量损失费 | 659,989.35 | 1,205,230.35 |
样品费 | 1,106,591.87 | 874,751.92 |
邮寄费 | 554,003.62 | 719,827.59 |
车辆费用 | 678,022.93 | 598,456.80 |
折旧费 | 262,532.48 | 338,351.33 |
业务招待费 | 454,890.36 | 364,729.91 |
差旅费 | 370,252.75 | 310,287.54 |
办公费 | 249,660.18 | 242,165.97 |
广告及业务宣传费 | 20,220.44 | 209,431.90 |
展览费 | 290,641.97 | 465,948.21 |
通信费 | 54,436.21 | 70,503.19 |
水电费 | 71,651.44 | 65,146.69 |
国内信用保险 | 438,750.00 | 101,250.00 |
其他 | 248,780.32 | 179,819.80 |
合计 | 23,686,164.71 | 20,671,170.66 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬费 | 25,214,941.03 | 20,865,626.23 |
无形资产摊销 | 3,405,262.78 | 4,711,783.77 |
折旧费 | 3,940,274.90 | 2,909,689.81 |
聘请中介机构费 | 2,584,023.11 | 1,358,538.95 |
业务招待费 | 1,287,458.51 | 1,140,156.82 |
工会经费 | 775,279.20 | 1,036,497.67 |
进口费用 | 1,674,394.19 | 913,841.61 |
保险费 | 647,824.09 | 840,431.71 |
差旅费 | 253,413.68 | 497,882.10 |
车辆运行费 | 538,138.96 | 357,003.06 |
业务宣传费 | 411,848.33 | 18,253.02 |
修理费 | 1,713,050.94 | 348,129.20 |
董事会费 | 320,000.16 | 320,000.16 |
水电费 | 546,931.68 | 259,720.85 |
咨询费 | 369,261.32 | 234,865.66 |
办公用品费 | 280,283.18 | 226,740.07 |
邮电费 | 140,688.60 | 122,993.73 |
辅料消耗 | 65,971.80 | 90,615.56 |
残疾人就业保障金 | 281,904.19 | 92,434.47 |
其他 | 1,653,990.96 | 984,250.51 |
合计 | 46,104,941.61 | 37,329,454.96 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,037,022.26 | 8,175,844.74 |
直接投入 | 12,139,903.39 | 8,502,414.32 |
折旧 | 2,252,743.12 | 2,046,687.12 |
其他 | 2,034,695.87 | 1,149,058.34 |
合计 | 25,464,364.64 | 19,874,004.52 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 19,562,349.12 | 22,804,431.71 |
减:利息收入 | -1,676,400.41 | -1,867,474.01 |
加:汇兑损失 | 78,035.99 | 12,706,303.04 |
加:银行手续费及其他 | 3,523,195.03 | 2,602,654.74 |
合计 | 21,487,179.73 | 36,245,915.48 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
代扣个税返还 | 54,857.73 | |
政府补助 | 12,892,722.56 | 9,676,569.29 |
合计 | 12,947,580.29 | 9,676,569.29 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,696,102.84 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 4,776,553.07 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,682,342.65 | 115,894.51 |
合计 | 6,458,895.72 | 2,811,997.35 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 1,534,635.20 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 1,534,635.20 | |
合计 | 1,534,635.20 |
71、 信用减值损失
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -1,411,359.79 | -5,256,972.84 |
其他应收款坏账损失 | -533,851.59 | -2,493,792.12 |
合计 | -1,945,211.38 | -7,750,764.96 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -15,514,278.67 | -12,879,648.12 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -3,835,238.37 | |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -15,514,278.67 | -16,714,886.49 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置利得 | 6,063,808.79 | -27,546.48 |
合计 | 6,063,808.79 | -27,546.48 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 70,796.46 | ||
其中:固定资产处置利得 | 70,796.46 | ||
赔偿收入 | 50,708.87 | 802,216.90 | 50,708.87 |
其他利得 | 127,841.03 | 35,361.92 | 127,841.03 |
无需支付的款项 | 129,542.83 | ||
合计 | 178,549.90 | 1,037,918.11 | 178,549.90 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 2,977.40 | 65,231.00 | 2,977.40 |
其中:固定资产处置损失 | 2,977.40 | 65,231.00 | 2,977.40 |
对外捐赠 | 710,000.00 | 1,520,000.00 | 710,000.00 |
罚款、滞纳金 | 29,900.00 | 13,555.94 | 29,900.00 |
其他 | 207,692.47 | 68,649.20 | 207,692.47 |
合计 | 950,569.87 | 1,667,436.14 | 950,569.87 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 4,550,121.55 | 4,003,392.09 |
递延所得税费用 | 13,243,985.18 | 4,268,160.77 |
合计 | 17,794,106.73 | 8,271,552.86 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 90,988,785.57 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 22,747,196.39 |
子公司适用不同税率的影响 | -2,523,477.99 |
调整以前期间所得税的影响 | -1,607,419.55 |
非应税收入的影响 | -1,194,138.26 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 312,545.44 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -481.05 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 59,881.75 |
所得税费用 | 17,794,106.73 |
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 11,957,538.63 | 14,275,580.98 |
利息收入 | 1,063,615.55 | 1,867,474.01 |
保证金及押金 | 71,424,732.71 | 68,623,599.19 |
关联方往来款 | 5,000,000.00 | 27,149.25 |
保险赔款、违约金收入 | 59,546.62 | |
其他 | 2,331,820.76 | 2,565,071.81 |
合计 | 91,837,254.27 | 87,358,875.24 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金及押金 | 227,423,058.14 | 98,546,271.01 |
往来款 | 844.00 | 4,344,187.53 |
车辆养路运输费 | 1,130,393.74 | 396,097.34 |
研发支出 | 5,705,416.79 | 4,906,307.12 |
报关费 | 2,676,373.70 | 790,151.23 |
中介机构咨询费 | 2,901,473.99 | 237,516.23 |
业务招待费 | 1,724,979.12 | 1,431,730.45 |
银行手续费 | 3,517,041.03 | 2,602,115.54 |
保险费 | 1,519,569.22 | 2,696,970.22 |
捐赠支出 | 710,000.00 | 1,500,000.00 |
差旅费 | 569,538.71 | 787,698.58 |
检测费 | 2,152,329.27 | 1,555,484.49 |
广告费宣传费 | 310,862.41 | 699,813.13 |
进口费用 | 913,841.61 | |
定期存款 | 30,118,904.11 | |
邮电费 | 3,322.80 | 35,886.48 |
水电费 | 435,029.32 | 2,539,609.76 |
其他 | 11,003,191.26 | 3,706,411.52 |
合计 | 291,902,327.61 | 127,690,092.24 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁款 | 33,862,851.14 | |
合计 | 33,862,851.14 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 73,194,678.84 | 29,627,686.74 |
加:资产减值准备 | 3,084,720.83 | 2,397,953.05 |
信用减值损失 | 1,945,211.38 | 7,750,764.96 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 39,623,063.61 | 28,110,136.80 |
使用权资产摊销 | 4,298,333.74 | |
无形资产摊销 | 3,405,262.78 | 4,715,341.29 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -6,063,808.79 | 27,546.48 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 2,977.40 | -5,565.46 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -1,534,635.20 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 11,609,081.06 | 23,757,819.91 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -6,458,895.72 | -2,811,997.35 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 569,603.67 | -1,388,551.71 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 14,741,779.89 | 5,656,712.48 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -148,802,860.43 | 28,157,332.31 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 32,980,533.30 | -125,741,037.61 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 141,463,272.80 | 159,341,904.66 |
其他 | -89,051,288.03 | -30,167,849.10 |
经营活动产生的现金流量净额 | 75,007,031.13 | 129,428,197.45 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 242,466,526.06 | 234,613,804.73 |
减:现金的期初余额 | 234,613,804.73 | 233,547,807.69 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 7,852,721.33 | 1,065,997.04 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 242,466,526.06 | 234,613,804.73 |
其中:库存现金 | 128,096.39 | 90,870.64 |
可随时用于支付的银行存款 | 232,000,484.84 | 234,522,934.09 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 10,337,944.83 | |
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 242,466,526.06 | 234,613,804.73 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 155,351,256.55 | 其中:承兑汇票保证金130,254,512.40元,信用证保证金25,000,974.42元,银行存款账户受限95,769.73元 |
固定资产 | 300,373,629.29 | 借款抵押及融资租赁设备 |
无形资产 | 57,019,731.96 | 借款抵押担保 |
交易性金融资产 | 28,600,000.00 | 票据担保 |
在建工程 | 8,895,490.57 | 借款抵押及融资租赁设备 |
其他非流动资产 | 30,118,904.11 | 票据担保 |
合计 | 580,359,012.48 | / |
其他说明:
注①:2021年度公司以结构性存款作为抵押物,共计金额28,600,000.00元,向厦门银行银行申请开具承兑汇票业务,截至本期期末票据余额为28,600,000.00元。注②:子公司江西凤竹于2019年以账面原值人民币50,862,736.02元、本期期末账面价值人民币20,193,430.37元的房屋、建筑物,连同账面原值人民币22,467,428.33元、本期期末账面价值人民币2,608,592.00元的土地使用权(宗地代码:360481006003GB10028),作为向中国邮政储蓄银行瑞昌市支行申请总额度人民币15,000,000.00元的生产经营周转资金贷款的抵押物。截至本期期末该额度实际贷款人民币5,000,000.00元。公司2020年以土地使用权(土地证编号为闽(2017)0035603号、闽(2017)0035752号、闽(2017)0055987号,账面原值59,376,844.70元,本期末账面价值54,411,139.96元)及安东项目(建设用地规划许可证编号为地字第晋规字第2010853号、地字第晋规字第2030952号、地字第晋规字第2010852号;建筑工程施工许可证编号为350582201806280201,350582201804020101,35058201808010101,350582201808200301,350582201810260101;建设工程许可证编号为建字第晋规字第3030816号,3030817号,3030853号,3010732号,3030814号,3030815号,本期末固定资产账面价值280,180,198.92元,本期末在建工程账面价值8,895,490.57元)抵押物向兴业银行泉州分行申请本金总额300,000,000.00元的授信额度提供担保,截止本期末,实际贷款金额为260,000,000.00元。
注③:2021年度公司以定期存单作为抵押物,共计金额20,000,000.00元,向兴业银行申请开具承兑汇票业务,至报告期末票据余额为20,000,000.00元。2021年度公司以定期存单作为抵押物,共计金额10,000,000.00元,向民生银行申请开具承兑汇票业务,至报告期末票据余额为10,000,000.00元。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 20,822,299.61 |
其中:美元 | 3,260,250.08 | 6.3757 | 20,786,376.35 |
欧元 | 565.91 | 7.2197 | 4,085.70 |
港币 | 38,940.27 | 0.8176 | 31,837.56 |
应收账款 | - | - | 129,522,265.57 |
其中:美元 | 20,314,605.40 | 6.3757 | 129,519,829.65 |
港币 | 2,979.35 | 0.8176 | 2,435.92 |
应付账款 | - | - | 26,825,373.68 |
其中:美元 | 4,207,439.76 | 6.3757 | 26,825,373.68 |
其他应付款 | - | - | 1,360,566.92 |
其中:美元 | 213,398.83 | 6.3757 | 1,360,566.92 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
棉花运费补贴 | 3,885,500.00 | 其他收益 | 3,885,500.00 |
外贸出口扶持资金 | 1,695,100.00 | 其他收益 | 1,695,100.00 |
经济发展扶持资金 | 1,661,300.00 | 其他收益 | 1,661,300.00 |
晋江财政出口信保资金 | 1,499,300.00 | 其他收益 | 1,499,300.00 |
晋江市财政局研发经费 | 631,796.46 | 其他收益 | 631,796.46 |
人才中心培训补贴 | 611,376.26 | 其他收益 | 611,376.26 |
节能循环经济补助资金 | 350,000.00 | 其他收益 | 350,000.00 |
促进商贸业加快发展扶持经费款 | 258,800.00 | 其他收益 | 258,800.00 |
财政局陆地港扶持资金 | 236,900.00 | 其他收益 | 236,900.00 |
工业数字经济专项资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
困难企业补贴 | 193,500.00 | 其他收益 | 193,500.00 |
收外汇避险产品奖励 | 127,500.00 | 其他收益 | 127,500.00 |
财政国家自主创新示范区建设资金 | 121,000.00 | 其他收益 | 121,000.00 |
科技创新奖励金 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
2019年科技创新奖励资金 | 81,766.00 | 其他收益 | 81,766.00 |
海西纺织科技研究院补助 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
员工技能补贴 | 80,000.00 | 递延收益 | 0 |
专利申请资助项目资金 | 70,000.00 | 其他收益 | 70,000.00 |
吸纳贫困务工奖励 | 24,126.30 | 其他收益 | 24,126.30 |
安全生产标准化奖金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
就业中心省内外招聘补贴 | 17,000.00 | 其他收益 | 17,000.00 |
2019年市级企业研发奖励 | 14,461.00 | 其他收益 | 14,461.00 |
人才服务中心稳岗补贴 | 10,710.51 | 其他收益 | 10,710.51 |
技术标准专项资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
2021年脱贫人口跨省就业资金 | 8,042.10 | 其他收益 | 8,042.10 |
节水节能染色改造及印染废水循环利用项目 | 其他收益 | 784,313.73 | |
消防水池补偿款 | 其他收益 | 13,563.53 | |
2019年传统产业优化升级项目 | 其他收益 | 166,666.67 | |
合计 | 12,008,178.63 | 12,892,722.56 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
江西凤竹棉纺有限公司 | 江西瑞昌 | 江西瑞昌 | 制造业 | 97.00 | 3.00 | 投资设立 |
河南凤竹纺织有限公司 | 河南安阳 | 河南安阳 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
厦门凤竹商贸有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 商业 | 100.00 | 投资设立 | |
晋江凤竹印花有限公司 | 晋江市 | 晋江市 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
凤竹(香港)实业有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | CORP | 100.00 | 投资设立 | |
晋江市凤竹欣欣织造有限公司 | 晋江市 | 晋江市 | 制造业 | 100.00 | 投资设立 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(一)市场风险
1、外汇风险
公司承受汇率风险主要与港币和美元有关,除以港币和美元等外币进行采购、销售、借款外,公司的其他主要业务活动均以人民币计价结算。截至2021年12月31日,除下表所述资产及负债的港币、美元及其他外币余额外,公司的资产及负债均为人民币余额。该等港币和美元等外币余额的资产产生的汇率风险可能对公司的经营业绩产生影响。
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 20,822,299.61 |
其中:美元 | 3,260,250.08 | 6.3757 | 20,786,376.35 |
欧元 | 565.91 | 7.2197 | 4,085.70 |
港币 | 38,940.27 | 0.8176 | 31,837.56 |
应收账款 | 129,522,265.57 | ||
其中:美元 | 20,314,605.40 | 6.3757 | 129,519,829.65 |
港币 | 2,979.35 | 0.8176 | 2,435.92 |
应付账款 | 26,825,373.68 | ||
其中:美元 | 4,207,439.76 | 6.3757 | 26,825,373.68 |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
其他应付款 | 1,360,566.92 | ||
其中:美元 | 213,398.83 | 6.3757 | 1,360,566.92 |
公司密切关注汇率变动对公司的影响。对于外汇风险,公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究,保持与经营外汇业务金融机构的紧密合作,并在合同中安排有利的结算条款。在出口销售业务中,若发生人民币升值等公司不可控制的风险时,公司将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
2、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。
(二)信用风险
于2021年12月31日,可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致公司金融资产产生损失。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险,公司在签订销售合同时加强客户资信评估和信用审批。公司对每一客户均设置了信用期和赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
此外,公司于每个资产负债表日对应收款进行账龄分析,并审核每一单项应收款的回收情况,来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。因此,公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。
公司采取了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
(三)流动性风险
流动性风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。
公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
项目 | 2021年12月31日 | ||||
1年以内(含1年) | 1-2年(含2年) | 2-3年(含3年) | 3年以上 | 合计 | |
短期借款本金 | 249,834,447.61 | 249,834,447.61 | |||
应付票据 | 353,650,968.56 | 353,650,968.56 | |||
应付账款 | 177,392,201.93 | 177,392,201.93 | |||
合同负债 | 21,607,681.94 | 21,607,681.94 | |||
其他应付款 | 24,525,906.32 | 24,525,906.32 | |||
长期借款本金 | 138,700,000.00 | 52,000,000.00 | 86,700,000.00 | 277,400,000.00 | |
租赁负债 | 25,619,888.62 | 4,764,976.32 | 946,849.32 | 927,075.58 | 32,258,789.84 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 |
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 30,134,635.20 | 30,134,635.20 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 30,134,635.20 | 30,134,635.20 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)银行理财产品 | 28,884,985.20 | 28,884,985.20 | ||
(5)远期结售汇 | 1,249,650.00 | 1,249,650.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 28,233,565.08 | 28,233,565.08 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 47,669,237.84 | 47,669,237.84 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 106,037,438.12 | 106,037,438.12 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 |
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司相同资产在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1.银行理财产品的公允价值以本金加上截至资产负债表日的预期收益确定。
2.公司持有的交易性金融资产,公允价值估值技术主要采用资产基础法。
3.对于公司持有的应收票据,采用票面金额确定其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
本企业最终控制方是陈澄清先生直接持有公司10.716%的股份,其一致行动人李萍影女士、陈慧女士合计持有公司5.061%的股份,陈澄清先生和一致行动人合计持有公司15.777%的股份,为公司第一大股东和实际控制人
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见七、在其他主体中的权益附注。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
福建凤竹集团有限公司 | 其他 |
福建东润投资有限公司 | 其他 |
福建晋江恒泰化工贸易有限公司 | 其他 |
福建省晋江安泰化工有限公司 | 其他 |
福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 | 其他 |
福建凤竹环保有限公司 | 其他 |
福建省菲奈斯制衣有限责任公司 | 其他 |
江西凤竹房地产开发有限公司 | 其他 |
永兴东润服饰股份有限公司 | 关联人(与公司同一董事长) |
江西凤竹房地产开发有限公司 | 其他 |
李明锋 | 参股股东 |
李常春 | 参股股东 |
李萍影 | 参股股东 |
陈强 | 其他 |
陈锋 | 其他 |
陈慧 | 参股股东 |
陈澄清 | 参股股东 |
其他说明
1、福建凤竹集团有限公司
注册地址 | 主营业务 | 经济性质 或类型 | 法定 代表人 | 与公司 关系 |
晋江市凤竹工业区 | 棉纺、化纤、鞋帽服装销售;公用工程供应、信息咨询服务;五金机电配件贸易。 | 有限责任公司 | 李萍影 | 同一实际控制人 |
2、福建东润投资有限公司
注册地址 | 主营业务 | 经济性质或类型 | 法定 代表人 | 与本公司关系 |
厦门市集美区杏林湾路498号1903单元 | 从事对能源业、环保业、矿业(国家专控除外)、房地产业、建筑业、高新技术行业、市政设施业的投资;投资咨询;批发、零售:服装、鞋帽、纺织品、纺织原材料、皮革制品、化工产品(不含须经前置许可的项目)、工艺美术品、纸制品、初级农产品、家用电器、机械设备及配件、建筑材料;经营各类商品和技术的进出口(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外 | 有限责任公司 | 陈锋 | 同一实际控制人 |
3、福建晋江恒泰化工贸易有限公司
注册地址 | 主营业务 | 经济性质或类型 | 法定代表人 | 与本公司 关系 |
福建省晋江市梅岭凤竹工业区 | 纺织材料、纺织机械及配件、染料中间体纺织化工、鞋业化工,塑料化工,建筑材料批发。 | 有限责任 公司 | 李常春 | 同一实际控制人 |
4、福建省晋江安泰化工有限公司
注册地址 | 主营业务 | 经济性质或类型 | 法定代表人 | 与本公司关系 |
注册地址 | 主营业务 | 经济性质或类型 | 法定代表人 | 与本公司关系 |
福建省晋江市梅岭凤竹工业区 | 染料助剂制造 | 有限责任公司 | 李萍影 | 同一实际控制人 |
5、福建晋江凤竹鞋业发展有限公司
注册地址 | 主营业务 | 经济性质或类型 | 法定代表人 | 与本公司关系 |
福建省晋江经济开发区 | 生产鞋及鞋材 | 有限责任公司 | 李火明 | 同一实际控制人 |
6、福建凤竹环保有限公司
注册地址 | 主营业务 | 经济性质 或类型 | 法定 代表人 | 与本公司 关系 |
福建省晋江市陈埭仙石村 | 城市污水治理;环保工程设计、建设、运营。 | 有限责任公司 | 李春兴 | 同一实际控制人 |
7、福建省菲奈斯制衣有限责任公司
注册地址 | 主营业务 | 经济性质 或类型 | 法定 代表人 | 与本公司 关系 |
福建省泉州市晋江市经济开发区(五里园)灵山路10号 | 服装加工,自营服装产品的进出口贸易 | 有限责任公司 | 陈慧 | 同一实际控制人 |
8、江西凤竹房地产开发有限公司
注册地址 | 主营业务 | 经济性质 或类型 | 法定代表人 | 与公司关系 |
瑞昌市黄金工业 园南园 | 房地产综合开发及销售;物业管理、室内外装修、装饰 | 有限责任公司 | 李春兴 | 同一实际控制人 |
9、永兴东润服饰股份有限公司
注册地址 | 主营业务 | 经济性质 或类型 | 法定代表人 | 与公司关系 |
厦门市集美区杏林湾498号1601、1602、1603、1604、1701、1702、1703、1704单元 | 从事服装及配饰、鞋帽、箱包的设计、批发、零售、进出口及相关配套业务。 | 有限责任公司 | 陈强 | 公司董事长系该公司法人 |
10、李明锋
经济性质或类型 | 公司或关联公司内的任职情况 | 与本公司关系 |
自然人 | 福建凤竹环保有限公司总经理 | 自然人股东 |
11、李常春
经济性质或类型 | 公司或关联公司内的任职情况 | 与本公司关系 |
自然人 | 福建晋江恒泰化工贸易有限公司董事长 | 自然人股东 |
12、李萍影
经济性质或类型 | 公司内任职情况 | 与本公司关系 |
自然人 | 福建凤竹集团有限公司董事长 | 自然人股东, 公司总经理陈澄清之妻 |
13、陈强
经济性质或类型 | 公司内任职情况 | 与本公司关系 |
自然人 | 公司董事长 | 公司董事长 公司总经理陈澄清之子 |
14、陈锋
经济性质或类型 | 公司或关联公司内的任职情况 | 与本公司关系 |
经济性质或类型 | 公司或关联公司内的任职情况 | 与本公司关系 |
自然人 | 福建东润投资有限公司董事长 | 公司总经理陈澄清之子 |
15、陈慧
经济性质或类型 | 公司内任职情况 | 与本公司关系 |
自然人 | 公司营销副总经理 | 自然人股东、 公司总经理陈澄清之女 |
16、陈澄清
经济性质或类型 | 公司内任职情况 | 与本公司关系 |
自然人 | 公司总经理 | 自然人股东、公司总经理 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
福建凤竹集团有限公司 | 采购水电汽 | 7,404,784.92 | 4,485,550.56 |
福建凤竹集团有限公司 | 热加工费 | 22,300,884.84 | 23,628,318.46 |
福建晋江恒泰化工贸易有限公司 | 采购染化料 | 664,029.74 | 489,469.03 |
合计 | 30,369,699.5 | 28,603,338.05 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
福建省菲奈斯制衣有限责任公司 | 销售针织成品布 | 7,886,384.16 | 11,035,755.80 |
永兴东润服饰股份有限公司 | 销售针织成品布 | 1,374,081.44 | 2,033,772.13 |
福建凤竹集团有限公司 | 销售机物料 | 19,082.51 | 111,043.80 |
福建晋江恒泰化工贸易有限公司 | 电费 | 3,257.20 | 4,358.22 |
福建凤竹集团有限公司 | 水电费 | 2,990,361.64 | 4,873,661.52 |
合 计 | 12,273,166.95 | 18,058,591.47 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
福建东润投资有限公司 | 房屋 | 150,130.33 | 132,494.29 |
福建省晋江安泰化工有限公司 | 厂房 | 778,084.78 | 778,084.86 |
合计 | 928,215.11 | 910,579.15 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
江西凤竹房地产有限公司 | 5,000,000.00 | 2019年9月17日 | 2020年9月17日 | 展期,未签订展期协议 |
合计 | 5,000,000.00 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 福建省菲奈斯制衣有限责任公司 | 1,549,704.57 | 77,485.23 | 3,469,009.91 | 173,450.50 |
应收账款 | 福建凤竹集团有限公司 | 6,470,438.81 | 1,064,182.93 | ||
应收账款 | 福建晋江恒泰化工贸易有限公司 | 1,008.00 | 50.40 | 381,555.89 | 36,927.79 |
预付款项 | 福建东润投资有限公司 | 10,168.29 | |||
其他应收款 | 福建东润投资有限公司 | 11,524.00 | 4,007.60 | 9,804.00 | 3,887.20 |
合计 | 1,562,236.57 | 81,543.23 | 10,340,976.90 | 1,278,448.42 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 福建凤竹集团有限公司 | 1,322,929.93 | 29,093.85 |
应付账款 | 福建晋江恒泰化工贸易有限公司 | 353,169.95 | 16,779.61 |
应付账款 | 福建省晋江安泰化工有限公司 | 500,445.95 | 47,396.53 |
应付票据 | 福建凤竹集团有限公司 | 4,507,740.00 | |
应付票据 | 福建晋江恒泰化工贸易有限公司 | 535,150.00 | 385,400.00 |
其他应付款 | 福建凤竹集团有限公司 | 2,694,318.12 | 1,610,645.98 |
其他应付款 | 江西凤竹房地产开发有限公司 | 5,069,300.00 | 15,069,300.00 |
合计 | 10,475,313.95 | 21,666,355.97 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 21,977,600.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 21,977,600.00 |
公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利
0.808元(含税),剩余未分配利润结转以后年度。本年度不实施送股和资本公积转增股本。
截止2021年12月31日,公司总股本为272,000,000股,以此计算合计拟派发现金分利21,977,600元(含税);经上述分配后,公司期末未分配利润131,139,110元,留存以后年度分配。本年度公司现金分红比例为30.03%(本年度公司拟分配的现金红利总额占本年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例)
3、 销售退回
√适用 □不适用
公司无资产负债表日后发生的重要销售退回
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 187,748,121.52 |
1至2年 | 43,528.43 |
2至3年 | 99,477.54 |
3年以上 | 6,172,280.20 |
合计 | 194,063,407.69 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 5,937,461.47 | 3.06 | 5,937,461.47 | 100.00 | 5,937,461.47 | 3.53 | 5,937,461.47 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项计提 | 5,937,461.47 | 3.06 | 5,937,461.47 | 100.00 | 5,937,461.47 | 3.53 | 5,937,461.47 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 188,125,946.22 | 96.94 | 9,515,529.67 | 5.06 | 178,610,416.55 | 162,187,313.13 | 96.47 | 7,967,461.36 | 4.91 | 154,219,851.77 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 188,125,946.22 | 96.94 | 9,515,529.67 | 5.06 | 178,610,416.55 | 157,076,473.64 | 93.43 | 7,967,461.36 | 5.07 | 149,109,012.28 |
合并报表范围内关联方组合 | 5,110,839.49 | 3.04 | 5,110,839.49 | |||||||
合计 | 194,063,407.69 | / | 15,452,991.14 | / | 178,610,416.55 | 168,124,774.60 | / | 13,904,922.83 | / | 154,219,851.77 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
佛山宗泰针织有限公司 | 1,855,882.96 | 1,855,882.96 | 100.00 | 注① |
石狮市铂玛针纺织品有限公司 | 3,680,557.26 | 3,680,557.26 | 100.00 | 注② |
广州番禺利兴针织制衣有限公司 | 334,873.65 | 334,873.65 | 100.00 | 注③ |
厦门鑫达胜工贸有限公司 | 66,147.60 | 66,147.60 | 100.00 | 注④ |
合计 | 5,937,461.47 | 5,937,461.47 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
注①:本期期末应收佛山宗泰针织有限公司货款人民币1,855,882.96元,因该公司资金困难,预计款项无法收回,2015年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
注②:本期期末应收石狮市铂玛针纺织品有限公司货款人民币3,680,557.26元,法院已判定该公司全额归还上述款项,预计款项无法收回,2016年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
注③:本期期末应收广州番禺利兴针织制衣有限公司货款人民币334,873.65元,因诉讼时效届满败诉,预计款项无法收回,2016年末公司已对上述欠款全额计提坏账准备。
注④:本期期末应收厦门鑫达胜工贸有限公司货款人民币66,147.60元,已经法院判决胜诉,申请强制执行无果,预计款项无法收回,2016年末已对上述欠款全额计提坏账准备。
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 187,748,121.52 | 9,387,406.08 | 5.00 |
1-2年(含2年) | 43,528.43 | 4,352.84 | 10.00 |
2-3年(含3年) | 99,477.54 | 29,843.26 | 30.00 |
3年以上 | 234,818.73 | 93,927.49 | 40.00 |
合计 | 188,125,946.22 | 9,515,529.67 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,937,461.47 | 5,937,461.47 | ||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,967,461.36 | 1,548,068.31 | 9,515,529.67 | |||
合计 | 13,904,922.83 | 1,548,068.31 | 15,452,991.14 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 39,033,489.63 | 18.22 | 1,951,674.48 |
第二名 | 17,251,957.15 | 8.05 | 862,597.86 |
第三名 | 13,493,697.63 | 6.3 | 674,684.88 |
第四名 | 11,931,989.81 | 5.57 | 596,599.49 |
第五名 | 12,393,683.19 | 5.78 | 619,684.16 |
合计 | 94,104,817.41 | 43.92 | 4,705,240.87 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 133,026,185.94 | 110,947,498.66 |
合计 | 133,026,185.94 | 110,947,498.66 |
应收利息
□适用 √不适用
应收股利
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 115,386,601.35 |
1至2年 | 3,814,567.14 |
2至3年 | 15,001,998.06 |
3年以上 | 7,459,813.09 |
减:坏账准备 | -8,636,793.70 |
合计 | 133,026,185.94 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
资金往来款 | 112,312,077.58 | 83,630,332.80 |
保证金 | 9,974,272.00 | 17,846,392.00 |
货款 | 1,053,614.69 | 1,053,532.95 |
押金 | 1,149,825.00 | 1,254,825.00 |
员工借款 | 104,243.84 | 150,699.71 |
公司借款 | 15,097,534.25 | 14,297,534.25 |
其他 | 1,971,412.28 | 664,334.23 |
合计 | 141,662,979.64 | 118,897,650.94 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 6,907,495.46 | 1,042,656.82 | 7,950,152.28 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 686,641.42 | 686,641.42 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 7,594,136.88 | 1,042,656.82 | 8,636,793.70 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备的其他应收款 | 1,042,656.82 | 1,042,656.82 | ||||
按组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,907,495.46 | 686,641.42 | 7,594,136.88 | |||
合计 | 7,950,152.28 | 686,641.42 | 8,636,793.70 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 资金往来款 | 104,813,170.82 | 1年以内、2至3年、3年以上 | 73.99 | |
第二名 | 借款 | 15,097,534.25 | 1年以内、1至2年、2至3年 | 10.66 | 3,569,260.28 |
第三名 | 保证金 | 8,773,072.00 | 1年以内、2至3年、3年以上 | 6.19 | 3,050,838.74 |
第四名 | 资金往来款 | 7,480,276.76 | 2至3年、3年以上 | 5.28 | |
第五名 | 保证金 | 1,201,200.00 | 2至3年 | 0.85 | 360,360.00 |
合计 | / | 137,365,253.83 | / | 96.97 | 6,980,459.02 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 360,950,000.00 | 5,700,000.00 | 355,250,000.00 | 310,950,000.00 | 5,700,000.00 | 305,250,000.00 |
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 360,950,000.00 | 5,700,000.00 | 355,250,000.00 | 310,950,000.00 | 5,700,000.00 | 305,250,000.00 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本 | 期末余额 | 本期 | 减值准备期末 |
期减少 | 计提减值准备 | 余额 | ||||
江西凤竹棉纺有限公司 | 130,950,000.00 | 130,950,000.00 | ||||
河南凤竹纺织有限公司 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | 5,700,000.00 | |||
厦门凤竹商贸有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||
晋江凤竹印花有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
晋江市凤竹欣欣织造有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
合计 | 310,950,000.00 | 50,000,000.00 | 360,950,000.00 | 5,700,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,068,764,492.95 | 920,335,523.98 | 843,013,810.46 | 707,360,209.96 |
其他业务 | 27,799,856.07 | 25,786,808.83 | 25,476,985.26 | 26,555,402.32 |
合计 | 1,096,564,349.02 | 946,122,332.81 | 868,490,795.72 | 733,915,612.28 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,696,102.84 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 4,776,553.07 | |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,488,014.32 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 6,264,567.39 | 2,696,102.84 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 6,060,831.39 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 12,892,722.56 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,993,530.92 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -716,185.39 | |
减:所得税影响额 | 4,880,112.31 | |
合计 | 21,350,787.17 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 9.1608 | 0.2691 | 0.2691 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.4886 | 0.1906 | 0.1906 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
董事长:陈强董事会批准报送日期:2022年4月16日
修订信息
□适用 √不适用