通化金马药业集团股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人战红君、主管会计工作负责人于军及会计机构负责人(会计主管人员)耿兰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境和社会责任 ...... 45
第六节 重要事项 ...... 49
第七节 股份变动及股东情况 ...... 66
第八节 优先股相关情况 ...... 73
第九节 债券相关情况 ...... 74
第十节 财务报告 ...... 75
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
四、载有法定代表人签名的公司2021年年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部、深圳证券交易所。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、通化金马 | 指 | 通化金马药业集团股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 通化金马药业集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 通化金马药业集团股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 通化金马药业集团股份有限公司股东大会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《通化金马药业集团股份有限公司章程》 |
| 北京晋商、第一大股东、控股股东 | 指 | 北京晋商联盟投资管理有限公司 |
| 圣泰生物 | 指 | 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 |
| 永康制药 | 指 | 成都永康制药有限公司 |
| 源首生物 | 指 | 安阳市源首生物药业有限责任公司 |
| 晋商陆号 | 指 | 苏州晋商联盟陆号投资中心（有限合伙） |
| 晋商柒号 | 指 | 苏州晋商联盟柒号投资中心（有限合伙） |
| 金宏置业 | 指 | 辽宁金宏日程置业有限责任公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 通化金马 | 股票代码 | 000766 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 通化金马药业集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 通化金马 | ||
| 公司的外文名称（如有） | TONGHUA GOLDEN-HORSE PHARMACEUTICAL INDUSTRY CO,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | TONGHUA GOLDEN-HORSE | ||
| 公司的法定代表人 | 战红君 | ||
| 注册地址 | 吉林省通化市二道江区金马路999号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 134003 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 1997年4月30日，公司上市时注册地址为吉林省通化市江南路100-1号。为完成本公司新版GMP改造任务，同时结合通化市人民政府市政规划要求，公司第七届董事会第十一次会议及2012年度股东大会审议通过了《关于公司异地搬迁事宜的议案》。2015年11月18日，公司披露了《关于办公地址搬迁的公告》，公司注册地址由吉林省通化市江南路100-1号变更为吉林省通化市二道江区金马路999号。截至报告期末，公司注册地址仍为吉林省通化市二道江区金马路999号。 | ||
| 办公地址 | 吉林省通化市二道江区金马路999号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 134003 | ||
| 公司网址 | www.thjm.cn | ||
| 电子信箱 | thjmjt@163.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 贾伟林 | 刘红光 |
| 联系地址 | 吉林省通化市二道江区金马路999号 | 吉林省通化市二道江区金马路999号 |
| 电话 | 0435-3910232 | 0435-3910232 |
| 传真 | 0435-3910232 | 0435-3910232 |
| 电子信箱 | thjmjt@163.com | thjmjt@163.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91220501244575134M |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1997年上市之初，公司控股股东为通化市二道江区国有资产经营公司。2000年7月通化市三利化工有限责任公司通过协议受让通化市中兴建筑安装工程公司全部股份成为公司第一大股东。2001年10月28日通化市人民政府决定终止国有股股权转让，通化市三利化工有限责任公司退出了对公司的控制权，由国有股股东通化市二道江区国有资产经营公司行使对本公司的控制权。2005年5月，通化市二道江区国有资产经营公司更名为通化市永信投资公司。2006年4月通化市永信投资公司于进行了改制更名，由国有企业，改制为国有独资有限责任公司，公司名称由通化市永信投资公司改为通化市永信投资有限责任公司。2012年9月，通化市永信投资有限责任公司拟通过公开征集方式协议转让持有本公司的8000万股份，最终确定北京常青藤联创投资管理有限公司为股份受让人，经国务院国有资产监督管理委员会审核批准后生效后，于2013年5月15日完成证券过户登记手续，北京常青藤联创投资管理有限公司已成为公司第一大股东。2015年5月，北京常青藤联创投资管理有限公司更名为“北京晋商联盟投资管理有限公司”。截至报告期末，公司控股股东仍为北京晋商联盟投资管理有限公司。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中准会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区首体南路22号楼4层 |
| 签字会计师姓名 | 刘昆、常明 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 1,515,482,473.31 | 1,111,802,396.45 | 36.31% | 1,977,206,434.29 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 35,273,252.71 | -359,496,105.33 | 109.81% | -2,041,890,393.46 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 20,304,105.76 | -421,277,176.76 | 104.82% | -2,080,704,056.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 138,329,704.76 | 80,705,132.34 | 71.40% | 74,861,078.98 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.04 | -0.37 | 110.81% | -2.11 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.04 | -0.37 | 110.81% | -2.11 |
| 加权平均净资产收益率 | 1.54% | -14.62% | 16.16% | -57.92% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 4,640,791,421.63 | 4,977,076,111.43 | -6.76% | 4,698,048,449.36 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,306,708,064.87 | 2,271,434,812.16 | 1.55% | 2,630,930,917.49 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 382,987,117.99 | 401,831,057.46 | 298,678,124.26 | 431,986,173.60 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 4,070,763.78 | 18,887,778.90 | -7,175,154.13 | 19,489,864.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 924,990.49 | 15,059,186.32 | -10,453,160.19 | 14,773,089.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,481,060.68 | 8,262,672.04 | 36,754,779.62 | 91,831,192.42 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 827,872.41 | 57,577,708.75 | -1,953.73 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 16,286,321.49 | 34,424,318.21 | 48,267,092.84 | |
| 债务重组损益 | 513,379.15 | -15,000,000.00 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,658,232.89 | 744,527.80 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -120,124.07 | |||
| 减：所得税影响额 | 15,964,439.73 | 9,331,283.66 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | 193.21 | 1,043.60 | 68.21 | |
| 合计 | 14,969,146.95 | 61,781,071.43 | 38,813,663.17 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
医药行业是我国国民经济的重要组成部分。随着人民生活水平的提高、老龄化加速，医疗保健需求不断增长，医药行业越来越受到关注，在国民经济中占据着重要的位置。医药行业未来发展的总体趋势明确，人口老龄化、城市化、健康意识的增强使医药需求持续增长，卫生医疗支出占比持续提升，医药健康市场规模将持续扩大。受益于医药产业政策的相继落地，政策叠加效应显现，医药行业景气度回升，高质量发展势头日趋明显，行业未来发展前景良好。
2021年，随着带量集中采购政策的进一步推进、国家医保目录的持续扩容、竞争态势更加激烈、国家对于药品制造、流通领域的合规检查趋严、原材料及能源价格不断上涨、受部分地方出台的“能耗双控”措施影响，医药产业在变局中加快转型升级。2021年2月，国务院出台《关于加快中医药特色发展的若干政策措施》，2021年7月，五部门共同制定《中医药文化传播行动实施方案（2021-2025年）》等。2021年12月，国家医保局、国家中医药管理局联合印发《关于医保支持中医药传承创新发展的指导意见》，推进多项措施支持和推动中医药行业发展。《指导意见》提出将符合条件的中药饮片、中成药、医疗机构中药制剂等纳入医保目录，此举有望提高院内中药用量。同时，充分利用“双通道”药品管理机制，将参保患者用药的渠道拓展到定点零售药店，更好地保障参保群众用药需求。一系列相关政策彰显了政府对中医药行业的重视程度以及对行业未来发展的信心，也为中医药相关企业带来更多机遇。同时，因应疫情防控成效不断显现，各行业的经济发展呈现恢复增长的良好态势。
公司将准确把握所属行业发展趋势，根据政策和市场变化情况做好产品布局，聚焦优势细分领域，加快技术创新，不断提升行业地位和市场竞争力，力争在市场竞争中赢得发展先机。
公司经历多年发展，获得行业高度认可，2019年、2020年公司及子公司圣泰生物分别被评定和复评为高新技术企业，2019年公司荣获中华全国工商联合会医药商会颁发的“中华民族医药百强品牌企业”称号等荣誉。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司主要业务、产品及用途
本公司所处行业为医药制造业，主要从事医药产品的研发、生产与销售。公司及子公司产品涵盖抗肿瘤、微生物、心脑血管、清热解毒、消化系统、骨骼肌肉系统、妇科系统、神经系统等多个领域。母公司的主导产品主要包括复方嗜酸乳杆菌片、风湿祛痛胶囊、清肝健脾口服液、芩石利咽口服液等。子公司圣泰生物经营的品种主要集中在骨多肽类、脑保护剂化学药、心脑血管中成药、清热解毒类以及儿童呼吸系统中成药等五类药品领域，在同类产品零售市场建立了一定的市场地位，主要产品为骨瓜提取物制剂、血栓通注射液、清开灵片及小儿热速清颗粒。子公司永康制药生产的药品种类主要系中成药，用于治疗腺体增生、炎性疾病、骨外伤及软组织损伤等相关疾病，主要产品包括小金丸、天然麝香小金丸、消咳喘胶囊、九味羌活颗粒、元胡止痛分散片、温胃舒片等。子公司源首生物主导产品蜡样芽孢杆菌活菌胶囊、蜡样芽孢杆菌活菌片为治疗用生物活菌微生态制剂，主要用于治疗肠炎、腹泻、婴幼儿腹泻及肠功能紊乱。
（二）报告期内公司主要经营模式
1、采购模式
本公司原材料采购采取“以产定购”的模式，根据生产计划、库存情况及原材料市场情况进行采购。采购部门遵守招标、比价采购原则，严格控制中药材、原辅料、包材质量，积极维护供应商关系，深入了解价格信息，有效地降低采购成本，动态把握物料的库存量与调配，按时完成各类物品的供应以保持生产经营的连续性。
2、生产模式
本公司的产品生产采取“以销定产”的模式，严格按照国家GMP规定组织生产。每年初，生产部门根据各销售部门制订的年度销售计划并结合库存周转及实际生产情况制定年度生产计划；在此基础上，生产部门每月根据各销售部门汇总的各销售大区下月销售计划并结合库存数量等制订下月各周的生产计划组织生产；在执行生产计划过程中若出现特殊情况，通过上
报审批可以适当调整生产计划。在生产过程中，生产部负责具体产品的生产流程管理；质量保证部对关键生产环节的中间产品、半成品的质量进行检验监控，以保证不合格中间品不流入下一道工序；质量控制部对产成品按国家药品标准进行质量检验，以确保出厂产品的质量。
3、销售模式
公司根据医药行业政策的发展变化，坚持“以变应变”的变革理念，改变以往以生产基地产品线划分的多个销售事业部。统一组建临床销售事业部和行销销售事业部。激活组织、激活队员、激活产品、激活市场。
（1）“条状管理”改为“块状管理”：原招商事业部的产品结构保持不变，加强代理商的管理，使代理品种逐步做大做强。将临床事业部及行销事业部的全部产品，由原多个销售事业部的销售组织结构变为全集团全国共分为二个销售区域，每个销售区域负责10-12个分公司的销售组织结构。
（2）打破传统产品及市场区域管理：打破原以生产基地产品销售历史延承下来的产品和省区销售的划分，根据各省区医药市场规模和以往集团产品销售基础内外两方面多个维度评估成立分公司，分公司负责其管辖区域内集团所有品种的销售和管理，人员由分公司总经理、行销线经理、临床线经理及下属各分线区域销售经理组成，由分公司总经理对销售业绩及团队管理负全责，分公司负责人及分线经理公开竞聘上岗。 （3）加强营销总部管理权与管控权：营销总公司设立商务部对二大销售战区和二十二个分公司进行统一的渠道管理；营销总公司设立营销财务部进行统一的销售数据和费用的监控管理；营销总公司设立运营中心的销售管理部和稽查部对市场秩序及冲窜货进行管理。营销总公司设立专业的临床中央市场部和行销中央市场部对产品战略规划、专业的学术推广和专家及品牌构建、销售行为的学术引导和指导进行有效管理。 （4）发挥分公司市场管理的灵活性：在保障营销总部及职能部室的管理权和管控权的基础上，结合市场瞬息万变的特性，加大分公司应对区域政策和市场环境的市场管理权。对分公司进行独立的销售业绩指标、利润指标核算，将一定的财务权力、人事权力下放至分公司，增强一线作战主体的决策权和应变市场的灵活性。
（三）报告期内主要业绩驱动因素
公司经过一年多的调整，适应了国家药品政策变动对市场带来的新变化、新趋势，并且公司新销售体系调整逐步产生新效果，构建新的市场格局，品种潜力得到进一步释放，主营业务收入大幅提升。同时公司继续加大资产整合力度，并通过资产置换等措施，进一步改善公司资产质量。公司通过强化内部管理，抓核心，挖潜力，降本增效，也提升了公司可持续的盈利能力。
三、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
1、产品优势。公司药品剂型比较齐全，涵盖抗肿瘤、微生物、心脑血管、清热解毒、消化系统、骨骼肌肉系统、妇科领域、神经系统等多个领域。公司母公司生产的嗜酸乳杆菌片，能够有效调节肠道菌群，改善人体机能。生产的风湿祛痛胶囊是风湿骨病用药中虫类药的代表，在国内风湿骨病中成药用药中排名居于前位，对风湿性关节炎具有良好的抗炎、镇痛作用。全资子公司圣泰生物经营的品种主要集中在骨多肽类、脑保护剂化学药、心脑血管中成药、清热解毒类以及儿童呼吸系统中成药等五类药品领域，主要产品为骨瓜提取物制剂、血栓通注射液、清开灵片及小儿热速清颗粒。全资子公司永康制药核心产品小金丸采用超微粉碎技术，溶散时间短，发挥药效快，具备较高的市场知名度。全资子公司源首生物主导产品蜡样芽孢杆菌活菌胶囊、蜡样芽孢杆菌活菌片为治疗用生物活菌微生态制剂。蜡样芽孢杆菌活菌胶囊在国内为独家剂型，较目前上市的其他微生态制剂具有效期长、运输和储存成本低的特点，从而提高产品在市场上的竞争能力。
2、技术优势。公司非常重视专利技术的开发和获得，通过专利保护构建核心产品知识产权保护体系，确保公司产品的市场优势。公司及子公司共有42项发明专利，64项实用新型专利，2项外观设计专利，已被受理发明专利2项。
3、产业布局优势。公司目前形成了本部、圣泰生物、永康制药和源首生物等组成的业务单元集群。同时，收购了拥有处于临床Ⅲ期的阿尔兹海默治疗新药研发公司长春华洋，参股了以肿瘤和神经系统疾病为主要治疗领域的单抗研发公司上海诗健和化药CRO企业民康百草。在巩固提升了原有中成药制造优势基础上，公司进一步完善了化学药、生物药和创新药的研发生产体系。
4、团队优势。公司拥有一支经验丰富、多学科背景、高凝聚力的专家型管理团队。管理层不仅具有长期丰富的行业积
累及专业技能，同时具有较强的市场敏锐度、先进的企业管理和实践经验、清晰的战略规划和发展思路。公司在多年生产经营中，根据现代企业制度的要求并结合公司实际情况，建立了一套行之有效的管理机制，分工明确、权责分明，保证了较高的决策效率和执行能力。在采购、生产、销售、质控、研发、财务等方面制定了一系列的管理制度，且不断优化完善，实现各部门之间高效配合、快速响应市场变化。
四、主营业务分析
1、概述
报告期，公司紧紧围绕年初制定的发展目标，根据 “整顿、改革、发展”的工作方针，以“转换思想、领悟核心、尽职担当”为指导思想，调整经营思路，聚焦医药主业，拓展市场，加大资产整合力度，改善公司资产质量。公司内部紧紧围绕精益管理、降本增效，提高劳动生产率，加强资金管理，强化质量控制，加快科研开发，进一步提升企业生产经营管理效率和质量，增强盈利能力，实现了扭亏为盈。报告期，公司实现营业收入1,515,482,473.31元，较去年同期增长36.31%；归属于上市公司股东的净利润35,273,252.71元，较去年同期增长109.81%。 1、市场营销方面：报告期，公司紧抓覆盖、上量两个关键指标，从存量、增量两个方向加强市场拓展工作，同心协力以市场为导向、以管理为手段、打造职业化营销团队。坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳存量、扩增量、保稳定，不断优化产品结构，构建新的市场格局，全面提高资源配置效率，品种潜力得到进一步释放。 2、生产、质量方面：公司始终践行“质量第一”的药品生产理念，实施全过程质量管理，将药品质量落实到从物料采购、生产、检验、储存、运输等各个环节，强化风险过程控制，保持 GMP 常态化管理；公司持续进行 GMP 培训，全面推行质量风险管理的理念，通过生产过程中间监控、设备设施优化等手段，不断强化 GMP 管理；根据公司市场营销需求，合理安排各车间生产作业，在药品原辅材料，尤其是中药材市场价格上升的不利因素下，公司采购部门在保证产品质量，符合GMP要求的同时，以选择质优为标准，通过招标比价等多种方式，利用上市公司规模效应，提高议价能力，竭力降低采购成本，保证公司安全、环保、高质量地完成生产任务。 3、研发方面： 报告期内，公司在新药研发、化药仿制药、中药二次开发及中药质量标准研究与提升、生产工艺验证、技术创新管理体系建设、科研项目申报等方面开展了大量有效工作，不断提升公司科技创新能力及水平。公司继续推进化药
1.1类新药琥珀八氢氨吖啶片III期临床试验，截至目前已完成全部病例出组，正在进行药学研究、物料平衡和代谢产物药代动力学特征考察、药物相互作用研究，整理数据，为揭盲做准备。 4、资产整合方面：报告期，为解决药品管理政策变化对全资子公司圣泰生物的销售影响，支持上市公司集中精力发展主业，支持上市公司开展新的营销布局，鼓励上市公司开辟新的产学研业务，提升上市公司资产质量，增强上市公司抗风险能力，经公司控股股东—北京晋商多方协调，2021年5月17日，圣泰生物与金宏置业达成了《资产置换协议》。圣泰生物置出资产为部分应收账款，账面净值10,598.92万元。圣泰生物置入资产为金宏置业持有的辽宁金宏日程商贸有限公司100%股权，置入资产评估值10,596.16万元，核心资产为房屋资产，位于辽宁省营口市鲅鱼圈区，用途为商住和商业服务，房屋建筑面积为5,641.02平方米,总层数为5层。 5、内控治理方面：公司进一步加强内控制度建设和完善工作，恪守依法制药、依法治企的原则，严格按照法律法规规范公司运作，加强成本管控，强化风险防控，提升内控管理水平。进一步理清公司职能部门与各子公司的关系，明确职责，既要充分发挥职能部门管理功能，也要发挥子公司特有优势，最大限度地调动各子公司积极性，形成决策科学、管理高效、执行有力、运转协调的工作秩序。加强公司及子公司质量、安全督导巡查，同时加强对各子公司的内审工作。 6、人才培育方面：公司十分重视核心管理团队的培育工作，以“年轻化、专业化”为原则，在重要岗位上选拔更多的年轻人才。同时，公司大力推进人才晋升与人才培训体系，优化年度评优推举制度，鼓励公司年轻人时刻保持创业者心态并敢于担当重任，为公司进入新的发展时代储备造就所需的各类中高级人才，完善人才梯队建设。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,515,482,473.31 | 100% | 1,111,802,396.45 | 100% | 36.31% |
| 分行业 | |||||
| 医药行业 | 1,515,482,473.31 | 100.00% | 1,111,802,396.45 | 100.00% | |
| 分产品 | |||||
| 中成药 | 610,540,935.78 | 40.29% | 393,123,411.07 | 35.36% | 55.31% |
| 化学药 | 900,175,655.09 | 59.40% | 713,071,505.15 | 64.14% | 26.24% |
| 原料药 | 3,450,410.95 | 0.23% | 4,886,464.93 | 0.44% | -29.39% |
| 其他 | 1,315,471.49 | 0.09% | 721,015.30 | 0.06% | 82.45% |
| 分地区 | |||||
| 东北地区 | 93,832,678.58 | 6.19% | 91,237,001.36 | 8.21% | 2.84% |
| 华北地区 | 286,918,616.17 | 18.93% | 166,989,630.12 | 15.02% | 71.82% |
| 华东地区 | 546,410,167.74 | 36.06% | 401,139,004.69 | 36.08% | 36.21% |
| 华南地区 | 191,982,580.85 | 12.67% | 159,704,510.03 | 14.36% | 20.21% |
| 西北地区 | 57,490,922.70 | 3.79% | 49,393,413.52 | 4.44% | 16.39% |
| 西南地区 | 169,951,125.26 | 11.21% | 139,523,405.45 | 12.55% | 21.81% |
| 华中地区 | 168,896,382.01 | 11.14% | 103,815,431.28 | 9.34% | 62.69% |
| 分销售模式 | |||||
| 自营销售 | 1,487,840,391.87 | 98.18% | 1,109,967,871.44 | 99.83% | 34.04% |
| 其他销售 | 27,642,081.44 | 1.82% | 1,834,525.01 | 0.17% | 1,406.77% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药行业 | 1,515,482,473.31 | 352,840,188.46 | 76.72% | 36.31% | 57.31% | -3.11% |
| 分产品 | ||||||
| 中成药 | 610,540,935.78 | 241,391,294.84 | 60.46% | 55.31% | 64.34% | -2.18% |
| 化学药 | 900,175,655.09 | 108,625,701.31 | 87.93% | 26.24% | 48.70% | -1.83% |
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 286,918,616.17 | 68,085,065.58 | 76.27% | 71.82% | 108.81% | -4.20% |
| 华东地区 | 546,410,167.74 | 104,554,773.80 | 80.87% | 36.21% | 63.70% | -3.21% |
| 华南地区 | 191,982,580.85 | 39,661,367.70 | 79.34% | 20.21% | 34.84% | -2.24% |
| 西南地区 | 169,951,125.26 | 54,191,555.66 | 68.11% | 21.81% | 52.23% | -6.37% |
| 华中地区 | 168,896,382.01 | 43,340,221.83 | 74.34% | 62.69% | 65.09% | -0.37% |
| 分销售模式 | ||||||
| 自营销售 | 1,487,840,391.87 | 335,029,869.32 | 77.48% | 34.04% | 50.10% | -2.41% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 医药行业 | 销售量 | 盒 | 56,877,922 | 37,079,501 | 53.39% |
| 生产量 | 盒 | 56,529,231 | 44,110,154 | 28.15% | |
| 库存量 | 盒 | 8,873,601 | 9,801,170 | -9.46% | |
| 医药行业 | 销售量 | 支 | 20,567,746 | 17,025,159 | 20.81% |
| 生产量 | 支 | 18,855,125 | 17,312,150 | 8.91% | |
| 库存量 | 支 | 2,639,424 | 4,108,411 | -35.76% | |
| 医药行业 | 销售量 | 克 | 1,235,248 | 1,147,000 | 7.69% |
| 生产量 | 克 | 1,390,618 | 856,500 | 62.36% | |
| 库存量 | 克 | 158,695 | 500 | 31,639.00% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期公司销售收入增长，导致销量增加，生产量增加，针剂库存量减少。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 医药行业 | 原材料及包装物 | 206,273,981.77 | 58.46% | 132,151,656.90 | 58.92% | 56.09% |
| 医药行业 | 能源动力 | 28,448,978.59 | 8.06% | 18,265,449.89 | 8.14% | 55.75% |
| 医药行业 | 人工 | 40,013,223.02 | 11.34% | 23,843,375.68 | 10.63% | 67.82% |
| 医药行业 | 制造费用 | 78,104,005.08 | 22.14% | 50,041,046.90 | 22.31% | 56.08% |
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期公司通过资产置换取得辽宁金宏日程商贸有限公司100%股权，合并报表范围增加该公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 201,832,878.15 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 12.40% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 61,995,554.00 | 3.81% |
| 2 | 第二名 | 37,786,874.35 | 2.32% |
| 3 | 第三名 | 35,768,544.00 | 2.20% |
| 4 | 第四名 | 34,404,238.80 | 2.11% |
| 5 | 第五名 | 31,877,667.00 | 1.96% |
| 合计 | -- | 201,832,878.15 | 12.40% |
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 81,507,555.95 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 38.75% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 27,690,000.00 | 13.16% |
| 2 | 第二名 | 15,381,902.55 | 7.31% |
| 3 | 第三名 | 13,390,000.00 | 6.37% |
| 4 | 第四名 | 12,790,441.20 | 6.08% |
| 5 | 第五名 | 12,255,212.20 | 5.83% |
| 合计 | -- | 81,507,555.95 | 38.75% |
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 878,707,574.03 | 856,757,864.66 | 2.56% | |
| 管理费用 | 107,534,531.56 | 185,278,364.99 | -41.96% | 系本期较上年同期减少财损及股权交易费用所致 |
| 财务费用 | 82,558,455.44 | 100,838,900.23 | -18.13% | |
| 研发费用 | 63,515,492.26 | 50,329,629.25 | 26.20% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 琥珀酸八氢吖啶片 | 攻克阿尔兹海默症是全球攻关的难题之一，乙酰胆碱酯酶抑制剂是经典的治疗阿尔兹海默病的靶点之一。希望通过公司多年研发成果，可 | III期临床实验进行中 | 上市销售 | 提升公司在神经领域创新药的布局，增加销售品种，提供公司未来销售增长点。 |
| 以帮助患者改善认知功能，延缓病情进展，提高生活质量，缓解患者家庭的经济负担。 | ||||
| 乳酸亚铁 | 满足自我产品原料药的生产需求，从源头保障产品的质量，进一步提高公司在缺铁性贫血市场中的份额 | 完整预放大生产 | 完成原料的备案并通过单独审评 | 提高公司拉克菲在治疗贫血领域的市场知名度和市场份额，为公司提供新的收入来源。 |
| 地氯雷他定口服溶液 | 化药仿制药产品，积极探索子公司圣泰生物转型之路。 | 发补资料进行中 | 上市销售 | 进一步丰富公司OTC产品线，开拓公司在抗过敏药物的市场。 |
| 维生素D3粉原料药及维生素D3钙系列产品 | 完成维生素D3粉原料药及维生素D3钙系列产品开发 | 已完成维生素D3粉开发，并进入稳定性考察阶段 | 上市销售 | 丰富公司产品线，寻求新的利润增长点 |
| 清肝健脾口服液质量标准提升 | 更好地控制产品的质量 | 增加了四味中药的鉴别项检查及黄芪甲苷由薄层色谱法改为高效液相测定法测含量 | 质量标准得到提升 | 提升产品市场竞争力，促进产品销售 |
| 小金丸大品种培育的应用基础研究 | 探索扩大该产品临床使用范围提供理论基础 | 已完结 | 扩大小金丸美誉度，扩展临床应用。 | 提升产品市场竞争力，促进产品销售 |
| 奥硝唑注射液 | 获得生产许可 | 取得生产许可证C证，完成现场抽样 | 上市销售 | 丰富公司产品线，寻求新的利润增长点 |
| 注射剂生产工艺核对研究 | 完成注射剂生产工艺核对研究工作 | 已完成 | 按照CFDA相关指导原则要求，将原工艺与现工艺进行对比研究，划分变更类型，制订针对性的研究计划。最终确定变更的合理性和变更的风险。 | 降低药品生产风险和市场上安全风险，将风险控制在合理的范围内，可以提高公司效益。 |
| 血栓通注射液生产工艺核对研究 | 完成约定品种相关工艺核对及相关的研究工作 | 进行中 | 血栓通注射液生产工艺核对研究工作完成后，为血栓通注射液的生产提供持续有力的保障。 | 为保证其持续的市场竞争力，让其为我公司创造更大的经济效益，同时能极大的提高其稳定性和安全性。 |
| 转移因子口服液质量评价研究及技术开发 | 完成原料、提取物及制剂内控质量标准研究，提高质量标准增加相关质量控制项目，能够体现原料药的特点以及提取液与制剂质量控制的相关性。通过制剂与材料相容性试验研究，考 | 进行中 | 形成完善的质量标准提升研究资料和工艺优化研究资料，给予生产和质控技术支持。降低产品质量控制风险提供产品安全保障。 | 优化工艺、提升质控标准，提高产品的安全性和有效性，为市场开发和临床使用提用支持。 |
公司研发人员情况
察制剂与包装材料可提取物与浸出物情况，进而判断是否对药品质量和安全生产影响并形成一套相关研究材料
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 327 | 338 | -3.25% |
| 研发人员数量占比 | 18.66% | 16.98% | 1.68% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 230 | 216 | 6.48% |
| 硕士 | 10 | 9 | 11.11% |
| 本科以下 | 87 | 113 | -23.01% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 152 | 169 | -10.06% |
| 30~40岁 | 126 | 114 | 10.53% |
| 40岁以上 | 49 | 55 | -10.91% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 76,137,717.71 | 57,916,518.70 | 31.46% |
| 研发投入占营业收入比例 | 5.02% | 5.21% | -0.19% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 12,622,225.45 | 7,586,889.45 | 66.37% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 16.58% | 13.10% | 3.48% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,555,640,400.24 | 1,435,262,440.57 | 8.39% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,417,310,695.48 | 1,354,557,308.23 | 4.63% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 138,329,704.76 | 80,705,132.34 | 71.40% |
| 投资活动现金流入小计 | 31,689,329.19 | 95,036,551.66 | -66.66% |
| 投资活动现金流出小计 | 27,439,828.19 | 619,698,804.66 | -95.57% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,249,501.00 | -524,662,253.00 | 100.81% |
| 筹资活动现金流入小计 | 40,000,000.00 | 1,245,600,000.00 | -96.79% |
| 筹资活动现金流出小计 | 394,402,289.28 | 665,600,134.62 | -40.74% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -354,402,289.28 | 579,999,865.38 | -161.10% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -211,823,083.52 | 136,042,744.72 | -255.70% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加71.40%，主要系本期收到销售回款较上年同期增加所致；投资活动现金流入小计较上年同期减少66.66%，系本年收到投资分红减少所致；投资活动现金流出小计较上年同期减少95.57%，系本年收购股权减少所致（去年发生收购鸡矿医院等15%股权）；投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加100.81%，系本年收购股权减少所致（去年发生收购鸡矿医院等15%股权）；筹资活动现金流入小计较上年同期减少96.79%，系本期融资减少所致；筹资活动现金流出小计较上年同期减少40.74%，系本期融资规模减少所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少161.10%，系本期融资减少所致；现金及现金等价物净增加额较上年同期减少255.70%，系本期偿还贷款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 11,142,938.40 | 18.69% | 投资分红及权益法核算损益及债务重组损益 | 除债务重组损益外，具有可持续性 |
| 公允价值变动损益 | -14,590.00 | -0.02% | 持有股票公允价值波动所致 | 是 |
| 资产减值 | 2,659,696.71 | 4.46% | 销售增长存货减值转回 | 是 |
| 营业外收入 | 713,104.40 | 1.20% | 经营外收入 | 否 |
| 营业外支出 | 3,371,337.29 | 5.65% | 本期捐赠及损失所致 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 301,589,957.11 | 6.50% | 508,028,040.64 | 10.21% | -3.71% | |
| 应收账款 | 350,611,809.78 | 7.56% | 434,626,991.93 | 8.73% | -1.17% | |
| 存货 | 384,583,787.66 | 8.29% | 435,268,188.61 | 8.75% | -0.46% | |
| 长期股权投资 | 56,025,981.48 | 1.21% | 57,410,709.26 | 1.15% | 0.06% | |
| 固定资产 | 810,901,466.55 | 17.47% | 720,710,339.79 | 14.48% | 2.99% | |
| 在建工程 | 259,151,827.37 | 5.58% | 271,195,779.14 | 5.45% | 0.13% | |
| 使用权资产 | 3,924,990.54 | 0.08% | 4,252,696.36 | 0.09% | -0.01% | |
| 短期借款 | 40,056,604.17 | 0.86% | 125,159,168.06 | 2.51% | -1.65% | |
| 合同负债 | 11,501,970.88 | 0.25% | 25,725,467.92 | 0.52% | -0.27% | |
| 长期借款 | 183,750,000.00 | 3.96% | 1,813,955,268.27 | 36.45% | -32.49% | 系将一年内到期的长期借款转入一年内到期的非流动负债所致 |
| 租赁负债 | 3,980,361.23 | 0.09% | 3,968,951.10 | 0.08% | 0.01% | |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | -14,590.00 | 194,922.40 | 180,332.40 | |||||
| 4.其他权益工具投资 | 1,914,241,839.87 | 1,914,241,839.87 | ||||||
| 其他 | 18,738,226.42 | 29,210.78 | 18,767,437.20 | |||||
| 上述合计 | 1,932,980,066.29 | -14,590.00 | 224,133.18 | 1,933,189,609.47 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 序号 | 科目 | 受限原因 | 期末账面原值 | 期末账面价值 |
| 1 | 货币资金 | 工程保证金及定期存款 | 98,887,789.72 | 98,887,789.72 |
| 2 | 固定资产 | 房屋及建筑物抵押贷款 | 475,965,018.31 | 392,815,056.84 |
| 3 | 无形资产 | 土地使用权抵押贷款 | 72,678,381.06 | 59,263,631.91 |
| 4 | 其他权益工具投资 | 股权质押贷款 | 49,404,481.13 | 49,404,481.13 |
| 合计 | 696,935,670.22 | 600,370,959.60 |
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 117,728,057.98 | 521,334,186.60 | -77.42% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 辽宁金宏日程 | 国内贸易代 | 其他 | 105,961,648. | 100.00% | 资产置换 | 无 | 长期 | 股权 | 完成 | 0.00 | -525,863.14 | 否 | 2021年05月 | 巨潮资讯网 |
| 商贸有限公司 | 理，建筑材料销售，金属材料销售，酒店管理，企业管理，市场营销策划 | 66 | 20日 | |||||||||||
| 合计 | -- | -- | 105,961,648.66 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -525,863.14 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 圣泰生物三期建设项目 | 自建 | 是 | 医药 | 4,665,285.24 | 229,263,741.63 | 募集资金及自有资金 | 94.82% | 不适用 | 2015年11月20日 | 巨潮资讯网 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 4,665,285.24 | 229,263,741.63 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 动 | |||||||||||||
| 境内外股票 | 600518 | ST康美 | 公允价值计量 | 0.00 | -14,590.00 | 194,922.40 | -14,590.00 | 180,332.40 | 交易性金融资产 | 应收账款债务重组 | |||
| 合计 | 0.00 | -- | 0.00 | -14,590.00 | 0.00 | 194,922.40 | 0.00 | -14,590.00 | 180,332.40 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | |||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | |||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2015年 | 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 | 168,800 | 347.19 | 168,589.59 | 0 | 5,300 | 3.14% | 156.37 | 存放于募集资金专户 | 0 |
| 合计 | -- | 168,800 | 347.19 | 168,589.59 | 0 | 5,300 | 3.14% | 156.37 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会于2015年11月16日印发的《关于核准通化金马药业集团股份有限公司向北京晋商联盟投资管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2636号），其中核准通化金马药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）非公开发行不超过 240,798,857股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。根据上述中国证监会批复，公司向北京晋商联盟投资管理有限公司、苏州晋商联盟陆号投资中心（有限合伙）、苏州晋商联盟 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
柒号投资中心（有限合伙）及天是和顺投资控股（北京）有限公司4家公司非公开发行人民币普通股（A 股）240,798,857股，每股发行价为人民币 7.01 元，募集资金总额1,688,000,000.00元，扣除各项发行费用23,693,005.86元后，实际募集资金净额为1,664,306,994.14元。经中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具“中准验字[2016]1014号”《验资报告》，此次非公开发行募集资金已于2016年2月3日全部到位。
(二) 募集资金使用和结余情况
截至 2021年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1,685,895,907.75元（其中：以前年度使用1,682,424,026.67元，2021年度使用3,471,881.08元（包含注销募集资金项目专户利息结余9306.98元）），募集资金账户余额为人民币1,563,663.91元。承诺投资项目和超募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1. 支付交易对价 | 否 | 128,000 | 128,000 | 0 | 128,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 2. 圣泰生物三期建设项目 | 否 | 20,000 | 20,000 | 346.26 | 20,304.33 | 101.52% | 不适用 | 否 | ||
| 3. 上市公司研发中心建设 | 是 | 5,300 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 是 | ||
| 4. 偿还上市公司借款 | 否 | 13,000 | 13,000 | 0 | 13,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 5. 支付中介机构费用 | 否 | 2,500 | 2,500 | 0 | 1,850 | 74.00% | 不适用 | 否 | ||
| 6.永久补充流动资金 | 否 | 0 | 5,300 | 0.93 | 5,435.26 | 102.55% | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 168,800 | 168,800 | 347.19 | 168,589.59 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 168,800 | 168,800 | 347.19 | 168,589.59 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | “圣泰生物三期建设项目”已取得哈尔滨市呼兰区发展改革局出具的《哈尔滨市呼兰区投资项目备案确认书》（哈呼发改备案[2015]29号），该项目按照预定计划进度实施，土建工程和消防工程已施工完成，净化工程、工艺管道和设备安装已基本完成。但该项目电力增容4000KVA由当地政府负责配套，因该项目路径存在争议和政府工程款尚未全部到位，政府配电项目始终未能实施，导致圣泰生物三期建设项目无法进行设备联合调试，致使该项目未能如期竣工投产。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 公司分别于2020年3月30日召开的第九届董事会2020年第三次临时会议、第九届监事会第二十三次会议和4月15日召开的2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金项目结项、终止并永久性补充流动资金的议案》，同意对“支付中介机构费用”项目进行结项，同意终止“上市 | |||||||||
| 公司研发中心建设”项目，并将上述募集资金投资项目的剩余资金5950万元及其银行理财收益及利息（具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）全部用于永久补充流动资金。详见2020年3月31日公司在中国证券报、上海证券报、证券时报及巨潮资讯网披露《关于部分募集资金项目结项、终止并永久性补充流动资金的公告》等相关公告。 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| “支付中介机构费用”项目总投资2500万元，截至2020年3月30日，公司已从募集资金专户支付独立财务顾问费、承销费合计1850万元，实际投资金额占承诺投资金额的74.00%，该项目募集资金余额为650万元（不含利息收入）。募集资金节余的主要原因：在本次募集资金全部到位前，公司已使用自有资金支付了除独立财务顾问费、承销费之外的其他中介费及发行费用共计5,193,005.86元，且该项募集资金尚未置换先期投入。经公司第九届董事会2020年第三次临时会议、第九届监事会第二十三次会议及2020年第一次临时股东大会审议通过，将节余的募集资金650万元及其银行理财收益、利息全部永久补充流动资金。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存放于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本公司报告期内已按深圳证券交易所颁布的《上市公司规范运作指引》和本公司募集资金存储使用管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及使用情况，不存在募集资金管理违规情形。 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响（注3） | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 辽宁金宏日程置业有限责任公司 | 圣泰生物部分应收账款 | 2021年06月15日 | 10,598.92 | 0 | 有利于公司优化资产和业务结构，提升公司持续盈利能力，不会对公司财务状况和业绩造成不利影响。 | 0.00% | 以中准会计师事务所(特殊普通合伙) 的审计结果为依据，经协议双方协商确定。 | 是 | 辽宁金宏日程置业有限责任公司股东和实际控制人均为公司实际控制人张玉富先生亲属 | 是 | 是 | 按计划如期实施 | 2021年05月20日 | 巨潮资讯网 |
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 | 子公司 | 药品生产等 | 100,000,000.00 | 2,498,419,516.12 | 515,981,907.23 | 711,286,842.34 | 80,759,781.27 | 55,022,527.23 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 辽宁金宏日程商贸有限公司 | 资产置换 | 无重大影响。 |
主要控股参股公司情况说明
哈尔滨圣泰生物制药有限公司经营范围是药品生产；对外提供检验服务，医药技术开发、转让、咨询服务，商务服务（国家禁止的项目除外）；食品生产；第二类医疗器械生产；药品委托生产；消毒剂生产（不含危险化学品）；消毒器械生产；卫生用品和一次性使用医疗用品生产；医护人员防护用品生产（Ⅱ类医疗器械）；医用口罩生产；日用化学产品制造；医护人员防护用品生产（Ⅰ类医疗器械）；消毒剂销售（不含危险化学品）；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；非居住房地产租赁。该公司注册资本10,000万元，本公司直接持有10,000万股，占该公司总股本的100%。圣泰生物具有结构合理、功能多样的产品系列，产品适应症广泛。圣泰生物经营的品种主要集中在骨多肽类、脑保护剂化学药、心脑血管中成药、清热解毒类以及儿童呼吸系统中成药等五类药品领域。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)行业格局和趋势
近年来国家出台一系列政策促进医药行业健康发展，并逐步建立覆盖城乡居民的医疗保障制度，未来医药市场将持续扩容；此外，政府鼓励将医药企业的研发、生产、销售与互联网等新兴信息技术融合发展，为医药行业发展注入新动能，促进行业的跨越式发展。从人口因素来看，我国人口数量的增长、人口寿命的延长以及人口结构的老龄化将导致药品消费的刚性增长；从消费因素来看，随着健康意识的普及，药品消费在消费结构的比例持续提升。与此同时，我国经济将持续稳定发展，人均可支配收入不断提高，预计未来我国医药行业将保持较快增长。另外，新冠疫情的全球蔓延让更多的人意识到医药行业的重要性。
（二）公司发展战略
公司以“知时局、揽全局、见终局、应变局”新战略思维为指引，坚持全心立己，全力利企、利己的新企业精神，顺势国家医改新政策，乘势国内外医药行业发展新风口，聚焦集团核心主业，众智所为提升集团核心竞争力，积力所举将集团打造成为集中成药、生物药和化学药为一体的综合医药制造大健康综合体。
（三）经营计划
2022年公司将着重从以下方面开展工作：
1、面对医疗体制改革的政策要求及趋势，我们要深入学习行业政策，抓住发展机遇，持续整合营销平台，紧抓覆盖、上量两个关键指标，从存量、增量两个方向加强销售市场拓展工作，深挖市场增长潜力，锁定销售发展目标，聚焦规模核心市场、打造优势重点品种、扎实销售管控行为，同心协力以市场为导向，全力实现销售稳步发展。
2、生产方面，要始终坚持“高标准、严要求、高质量”，抓好药品生产和经营质量管理的各个环节，优化产线布局和合理排产，强化产供销一体化建设，加快重点技改项目进度，持续做好降本工作，保障全部销售品种供应。
3、进一步增强研发能力，丰富产品组合。一方面，加快做好现有研发项目的研究工作，加快仿制药研发进度，整合所有资源，凝聚所有力量保证琥珀八氢氨吖啶片研发工作顺利推进。另一方面，加大对相关重点品种的深度和系列化研究，通过开展技术提升、加强产业链联动，以及加强产品的有效性、安全性、经济性研究，进一步增强产品学术影响力，广泛地与外部各类研究机构、高等院校合作，为提升和扩展产品的市场竞争优势提供技术更为坚实的支撑。
4、持续夯实基础管理，坚持集团各公司“一盘棋”思想，凝聚力量、紧盯目标，整合公司资源，强化战略落地实施和管控。以全面预算管理为抓手，持续不断推进绩效管理，以战略管理为导向，以制度管理为依据，以强化执行为基础，多措并举夯实公司及各子公司基础管理，实行全员绩效考核，确保在规范化管理、精细化管理、风险管控方面取得实效，为公司持续健康发展夯实基础。
（四）可能面对的风险
1、行业政策变化带来的风险。近年来，随着医药体制改革不断深入，国家对医药行业的管理力度不断加大。药品审批、质量监管、公立医院改革、医保控费、药品集中带量采购等系列政策措施的实施，为整个医药行业的未来发展带来重大影响，使公司面临行业政策变化带来的风险。公司将密切关注行业政策变化，主动应对可能发生的政策风险，积极调整经营模式和营销策略，强化医院终端的覆盖，增加市场份额，同时控制成本和费用，积极适应市场经营变化。
2、药品研发风险：新品研发和现有药品的深度开发须经历临床前研究、临床试验、申报注册、获准生产等过程，投入大、环节多、开发周期长、风险高，容易受到不可预测因素的影响。产品上市后是否有良好的市场前景和经济回报也具有不确定性。公司将根据企业发展战略及市场需求谨慎选择研发项目，建立有效的风险防控机制，完善组织架构及激励制度，合理配置市场资源，确保完成产品研发及上市销售的战略目标。
3、生产要素成本上涨的风险：为进一步促进医药行业的规范健康发展，国家对药品生产标准、质量检验、产品流通提出了更加严格的标准和要求，带来上游的原料成本上涨、原料供应短缺风险。同时，原辅材料、人力资源、物流成本等生产要素成本的增长，导致企业生产和运行成本存在上升的风险。公司将重新规划生产资源配置，全面推行精益生产，提升生产效率。
4、环保风险：近年来，国家污染排放标准不断提高、环保检测指标和要求不断增加，环保部门的日常监管力度也在持续加大。公司严格按照有关环保标准对生产过程中产生的污染物进行处理并达标排放，避免环保违规风险。
5、新冠疫情风险：目前全球疫情及防控仍存在较大不确定性，国内疫情形势依然严峻复杂，境外疫情蔓延也给国内带来输入性病例风险，对公司的业务开展造成一定的负面影响。对此，公司积极响应和落实疫情防控要求，对疫情进行密切跟踪和评估，确保公司生产经营有序进行。此外公司将全面提升企业各环节的管控和经营效率，增加公司的抗风险能力，努力克服疫情和市场变化带来的影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年01月06日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司生产经营情况，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年01月20日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司生产经营情况，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年02月24日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 咨询股票质押冻结情况，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年03月02日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司生产经营情况，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年03月23日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司生产经营情况，未向投资 | 不适用 |
| 者提供任何资料。 | ||||||
| 2021年04月26日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 咨询子公司情况，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年04月29日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 咨询公司有没有退市风险警示的可能，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年05月14日 | 全景网"投资者关系互动平台" | 其他 | 其他 | 投资者 | 公司2020 年度经营业绩等投资者关注的问题 | 公司于 2021 年5月 18 日在巨潮资讯网发布的投资者关系活动记录表 |
| 2021年05月14日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司生产经营情况，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年06月08日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司生产经营情况，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年06月16日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司生产经营情况，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年07月16日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司生产经营情况及新药生产情况，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年08月19日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司生产经营情况，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年09月17日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 大股东拍卖进展情况，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
| 2021年11月08日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司股权激励问题，未向投资 | 不适用 |
| 者提供任何资料。 | ||||||
| 2021年12月22日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 大股东股份质押问题，未向投资者提供任何资料。 | 不适用 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》和其他相关法律、法规的有关规定，建立和完善现代企业制度，并不断改善公司法人治理结构，健全内部控制体系，规范公司运作。
1、关于股东与股东大会。报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。
2、关于公司与控股股东、实际控制人。公司与控股股东、实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作》、《公司章程》等规定和要求，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，规范董事会的召集、召开和表决；公司董事认真出席董事会和股东大会，积极参加对相关知识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责。
4、关于监事和监事会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开和表决，公司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制。公司已逐步建立并完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于管理层。公司已制定《总经理工作细则》等相关制度，公司管理层能勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。公司总经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照公司各项管理制度履行职责。公司管理层比较稳定，且忠实履行诚信义务，没有发现违规行为。
7、信息披露与透明度。公司严格按照《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
8、关于相关利益者。公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡和共赢，共同推动公司持续、健康发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司在资产、业务、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系和直接面向市场的独立经营能力。
1、资产独立。公司合法拥有与生产经营相关的机器设备、房屋、土地使用权、商标、专利等资产的所有权或使用权，主要资产权属清晰，不存在重大权属纠纷。其资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司不存在以资产和权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形，也不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用的情形。公司对所有资产拥有完全的控制权和支配权。
2、人员独立。公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的条件和程序产生。公司已
建立了独立的人事管理部门和完整的人事管理制度，总经理、副总经理等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、财务独立。公司严格依照《企业会计准则》及相关规定要求建立了独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，独立作出财务决策。公司独立开设银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共享银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税的情况。
4、机构独立。公司通过股东大会、董事会、监事会制度，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了有效的法人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能并制定了相应的内部管理与控制制度，独立开展生产经营活动。公司组织机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
5、业务独立。公司主要从事医药产品的研发、生产和销售。公司独立进行产品的研发、生产和销售，拥有研发、原料采购、生产制造、质量控制与产品销售相关的完整规范运作体系，具备直接面向市场独立经营的能力，不依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在显失公允的关联交易。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 47.18% | 2021年06月11日 | 2021年06月15日 | 公告编号为2021-23的《2020年年度股东大会决议公告》，披露于巨潮资讯网。 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 46.00% | 2021年10月18日 | 2021年10月19日 | 公告编号为2021-39的《2021年第一次临时股东大会决议公告》，披露于巨潮资讯网。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数 | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 其他增减变动 | 期末持股数 | 股份增减变动 |
| （股） | （股） | （股） | （股） | （股） | 的原因 | |||||||
| 张玉富 | 董事长 | 现任 | 男 | 60 | 2019年09月16日 | |||||||
| 战红君 | 董事 | 现任 | 男 | 52 | 2019年07月19日 | |||||||
| 王欢 | 董事 | 现任 | 男 | 33 | 2019年09月16日 | |||||||
| 魏英杰 | 董事 | 现任 | 女 | 59 | 2020年04月15日 | |||||||
| 吴佳妮 | 董事 | 现任 | 女 | 33 | 2020年04月15日 | |||||||
| 周强 | 董事 | 现任 | 男 | 57 | 2020年04月08日 | |||||||
| 吕桂霞 | 独立董事 | 现任 | 女 | 54 | 2020年04月15日 | |||||||
| 赵微 | 独立董事 | 现任 | 女 | 45 | 2017年11月13日 | |||||||
| 陈启斌 | 独立董事 | 现任 | 男 | 67 | 2018年05月21日 | |||||||
| 许长有 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 55 | 2011年06月03日 | |||||||
| 殷秋婷 | 监事 | 现任 | 女 | 35 | 2020年04月15日 | |||||||
| 郭金笛 | 监事 | 现任 | 女 | 34 | 2020年04月15日 | |||||||
| 战红君 | 总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2020年08月19日 |
| 贾伟林 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 男 | 57 | 2002年06月18日 | |||||||
| 余啸郎 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2015年12月07日 | |||||||
| 于军 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 男 | 51 | 2006年07月31日 | |||||||
| 荆宇 | 副总经理 | 现任 | 男 | 43 | 2020年04月15日 | 38,300 | 38,300 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 38,300 | 0 | 0 | 0 | 38,300 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
张玉富先生，中国国籍，1962年出生，硕士学历，无境外永久居留权。曾经主要管理中元融通投资有限公司、辽宁中水亚田实业有限公司、大连国贸中心大厦有限公司和中海石化（营口）有限公司等公司。目前在中元融通投资有限公司担任名誉董事长。2020年4月至8月任公司总经理。2019年9月至今任公司董事、董事长职务。战红君先生，中国国籍，1970 年出生，大连海事大学全日制管理学博士、中欧国际工商学院 EMBA，无境外永久居留权。曾任沈阳矿山医院医生、一方通用医疗设备有限公司总经理、三星安捷瑞电子医疗设备有限公司总裁、天津高和股权投资基金管理有限公司联合创始人、中元高和（北京）企业管理有限公司 CEO；2009年9月至今，任天津高和股权投资基金管理有限公司董事、2010年1月至今，担任高和安养投资管理（北京）有限公司CEO。2019年7月至2020年4月任公司总经理。2019年7月至今任公司董事。2020年8月至今任公司总经理。王欢先生，中国国籍，1989年出生，中国人民大学经济学学士、美国福特汉姆大学金融学硕士，无境外永久居留权。曾任香港百德能证券分析师、深圳市嘉亿隆投资管理有限公司项目经理、杭州益翰投资管理有限公司高级投资经理、北京晋商联盟投资管理有限公司董事。2019年9月至今任公司董事。
魏英杰女士，中国国籍，1963年出生，中共党员，本科学历，高级工程师，无境外永久居留权。曾任中国华电铁岭发电有限公司总经理、中国华电辽宁区域公司副总经理。2018年12月至今任中元融通投资有限公司总裁，2020年4月至今任公司董事。
吴佳妮女士,中国国籍，1989年出生，硕士学历，无境外永久居留权。曾任锦州银行股份有限公司北京分行国际业务部业务主管、中元融通投资有限公司投资经理。2019年9月至2020年4月任北京晋商联盟投资管理有限公司金融中心业务经理。2020年4月至今任公司董事。
周强先生，中国国籍，1965年出生，专科学历，无境外永久居留权。曾任沈阳东大汇鑫科技有限公司总经理。2018年4月至今，任沈阳金豪鑫商贸有限公司销售经理。2020年4月至今任公司董事。
陈启斌先生，中国国籍，1954年出生，本科学历，党员，一级律师。1989年12月至2007年8月在通化市司法局工作，历
任律管科科长、公正管理科科长、政治部副主任、办公室主任；2011年6月至2013年9月任公司独立董事；2007年9月至今任吉林陈启斌律师事务所主任；2018年5月至今任公司独立董事。陈启斌先生2008年获得吉林省司法局颁发的吉林省优秀律师称号，2010年获得通化市司法局、市律师协会颁发的通化市首届十佳律师称号。赵微女士，中国国籍，1977年出生，大专学历，注册会计师，注册税务师。2000年至2003年任通化卫京药业股份有限公司会计；2003年至2008年任通化通达会计师事务所有限责任公司审计助理；2011年6月至2013年9月任通化金马药业集团股份有限公司独立董事；2008年至今任通化通达会计师事务所有限责任公司注册会计师；2017年11月至今任公司独立董事。
吕桂霞女士，1968 年 10 月出生，大学本科学历、高级会计师、注册会计师、资产评估师。曾任黑龙江省粮食厅财务处会计、中国工商银行长春市分行信贷员、吉林省资产评估事务所评估师、中商资产评估有限公司评估师、中和正信会计事务所有限公司高级经理、中磊会计师事务所有限公司高级经理。2013 年 1 月至今任利安达会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理。其间：2003 年 5 月至 2008 年5 月任吉林敖东药业集团股份有限公司独立董事，2008 年 4 月至 2014年 4 月任延边石岘白麓纸业股份有限公司独立董事，2008 年 5 月至 2014 年 5月任通化葡萄酒股份有限公司独立董事，2013年 5月至2019年5月任吉林省集安益盛药业股份有限公司独立董事，2014年7月至2020年7月任吉林敖东药业集团股份有限公司独立董事。2020年4月至今任公司独立董事。
2、监事
许长有先生，中国国籍，1967年出生,2006年至2010年11月任通化市永信投资有限责任公司总经理、副总经理;2011年1月至2016年6月任公司行政部部长；2016年7月至今任公司行政总监；2011年6月至今任公司监事。
殷秋婷女士，中国国籍，1987年出生，本科学历，无境外永久居留权。曾任辽宁红运投资集团有限公司审计主管、营口市恒汇房地产开发有限公司财务总监。2019年4月至今任辽宁中水亚田实业有限公司财务部长。2020年4月至今任公司监事。
郭金笛女士，中国国籍，1988年出生，本科学历，无境外永久居留权。曾任辽宁中安机械有限公司信审专员。2019年3月至今任沈阳金豪鑫商贸有限公司销售助理。2020年4月至今任公司监事。
3、高级管理人员
余啸郎先生，中国国籍，1970 年出生，江西省商校经营管理专业，清华大学 EMBA，无境外永久居留权。历任江西汇仁集团销售中心主任、营销总裁助理、哈尔滨圣泰生物制药有限公司营销副总经理、执行董事兼总经理。 2015年12月至今任本公司副总经理。
贾伟林先生，中国国籍，1965年出生,专科学历，党员，无境外永久居留权。历任通化市统计局科员，通化市二道江区委办综合科科长，通化市二道江区政府办公室副主任、通化市二道江区经济体制改革办公室副主任。2002年7月至今任公司董事会秘书。2007年6月至今任公司副总经理。
于军先生，中国国籍，1971年出生,本科学历, 高级会计师，无境外永久居留权。2002年至2004年任通化葡萄酒股份有限公司财务部副部长；2004年至2006年任公司审计部部长；2017年6月至2020年4月任公司董事。2006年7月至今任公司财务总监。 荆宇先生，中国国籍，1979年出生，中共党员，北京大学药学专业博士，无境外永久居留权。曾任中国医药集团中国药材公司科技研发部研究员、中国医药集团华颐药业有限公司技术研发部经理、销售市场部副经理、市场部经理、市场总监、市场运营总监、哈尔滨圣泰生物制药有限公司市场总监。2016年11月至今，任通化金马药业集团股份有限公司市场总监。2020年4月任公司副总经理。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 王欢 | 北京晋商联盟投资管理有限公司 | 董事 | 2019年07月02日 | 2021年04月30日 | 是 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 战红君 | 天津高和股权投资基金管理有限公司 | 董事 | 2009年09月25日 | 否 | |
| 战红君 | 高和安养投资管理（北京）有限公司 | CEO | 2010年01月29日 | 是 | |
| 魏英杰 | 中元融通投资有限公司 | 总裁 | 2018年12月01日 | 是 | |
| 周强 | 沈阳金豪鑫商贸有限公司 | 销售经理 | 2018年04月15日 | 是 | |
| 陈启斌 | 吉林陈启斌律师事务所 | 主任 | 2007年09月15日 | 是 | |
| 赵微 | 通化通达会计师事务所有限责任公司 | 注册会计师 | 2008年05月26日 | 是 | |
| 吕桂霞 | 任利安达会计师事务所（特殊普通合伙） | 高级经理 | 2013年01月02日 | 是 | |
| 殷秋婷 | 辽宁中水亚田实业有限公司 | 财务部长 | 2019年04月08日 | 是 | |
| 郭金笛 | 沈阳金豪鑫商贸有限公司 | 销售助理 | 2019年03月03日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬的决策程序为公司工资管理制度及高管人员考核办法。在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均按照公司工资管理制度及高管人员考核结果发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张玉富 | 董事长 | 男 | 60 | 现任 | 82.8 | 是 |
| 战红君 | 董事、总经理 | 男 | 52 | 现任 | 96 | 否 |
| 王欢 | 董事 | 男 | 33 | 现任 | 0 | 是 |
| 魏英杰 | 董事 | 女 | 59 | 现任 | 0 | 是 |
| 吴佳妮 | 董事 | 女 | 33 | 现任 | 30 | 否 |
| 周强 | 董事 | 男 | 57 | 现任 | 0 | 否 |
| 吕桂霞 | 独立董事 | 女 | 54 | 现任 | 5 | 否 |
| 赵微 | 独立董事 | 女 | 45 | 现任 | 5 | 否 |
| 陈启斌 | 独立董事 | 男 | 67 | 现任 | 5 | 否 |
| 许长有 | 监事会主席 | 男 | 55 | 现任 | 10.34 | 否 |
| 郭金笛 | 监事 | 女 | 34 | 现任 | 0 | 是 |
| 殷秋婷 | 监事 | 女 | 35 | 现任 | 0 | 是 |
| 贾伟林 | 董事会秘书、副总经理 | 男 | 57 | 现任 | 36 | 否 |
| 荆宇 | 副总经理 | 男 | 43 | 现任 | 36 | 否 |
| 余啸郎 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 48 | 否 |
| 于军 | 财务总监、副总经理 | 男 | 51 | 现任 | 36 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 390.14 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第五次会议 | 2021年04月26日 | 2021年04月27日 | 巨潮资讯网，公告编号为2021-7的《第十届董事会第五次会议决议公告》 |
| 第十届董事会第六次会议 | 2021年04月27日 | 2021年04月28日 | 巨潮资讯网，公告编号为2021-14的《第十届董事会第六次会议决议公告》 |
| 第十届董事会2021年第一次临时会议 | 2021年05月19日 | 2021年05月20日 | 巨潮资讯网，公告编号为2021-19的《第十届董事会2021年第一次临时会议决议公告》 |
| 第十届董事会第七次会议 | 2021年08月19日 | 2021年08月20日 | 巨潮资讯网，公告编号为2021-26的《第十届董事会第七次会议决议公告》 |
| 第十届董事会2021年第二次临时会议 | 2021年09月29日 | 2021年09月30日 | 巨潮资讯网，公告编号为2021-33的《第十届董事会2021年第二次临时会议决议公告》 |
| 第十届董事会第八次会议 | 2021年10月29日 | 2021年10月30日 | 巨潮资讯网，公告编号为 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
2021-40的《第十届董事会第八次会议决议公告》董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 张玉富 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 战红君 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王欢 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 魏英杰 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 吴佳妮 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 周强 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 吕桂霞 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 赵微 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈启斌 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意 | 其他履行职责 | 异议事项具体 |
| 见和建议 | 的情况 | 情况（如有） | |||||
| 战略委员会 | 张玉富、战红君、魏英杰 | 1 | 2021年04月26日 | 审议关于2020 年度董事会工作报告的议案 | 同意将该议案提交董事会审议 | 无 | 无 |
| 提名委员会 | 赵微、陈启斌、王欢 | 0 | |||||
| 薪酬与考核委员会 | 陈启斌、吕桂霞、周强 | 2 | 2021年01月07日 | 审议通过《关于制定公司 2021年度绩效方案的议案》。 | 同意 | 无 | 无 |
| 2021年04月26日 | 审核2020 年度公司董事、监事及高管人员薪酬情况 | 同意 | 无 | 无 | |||
| 审计委员会 | 吕桂霞、赵微、吴佳妮 | 6 | 2021年03月20日 | 关于2020年年报审计工作的进展情况及重点关注事项 | 同意 | 无 | 无 |
| 2021年04月12日 | 关于续聘会计师事务所的事项 | 经过充分沟通讨论，一致同意通过议案并提交董事会审议 | 无 | 无 | |||
| 2021年04月26日 | 1、关于公司2020年年度报告和摘要的议案；2、关于公司2020年内部控制自我评价报告的议案；3、关于公司2020年审计报告的议案；4、关于公司2020年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案； | 经过充分沟通讨论，一致同意通过议案并提交董事会审议 | 无 | 无 | |||
| 2021年04月27日 | 关于公司2021 年第一季度报告的议案 | 经过充分沟通讨论，一致同意通过议案并提交董事会审 | 无 | 无 |
| 议 | ||||
| 2021年08月19日 | 关于公司2021 年半年度报告的议案 | 经过充分沟通讨论，一致同意通过议案并提交董事会审议 | 无 | 无 |
| 2021年10月29日 | 关于公司2021 年第三季度报告的议案 | 经过充分沟通讨论，一致同意通过议案并提交董事会审议 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 677 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 1,022 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,699 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,699 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 841 |
| 销售人员 | 382 |
| 技术人员 | 198 |
| 财务人员 | 60 |
| 行政人员 | 218 |
| 合计 | 1,699 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及本科以上 | 302 |
| 大专 | 484 |
| 高中、中专 | 487 |
| 高中、中专以下 | 426 |
| 合计 | 1,699 |
2、薪酬政策
公司制定了以岗位价值为基础、以个人能力和绩效管理为分配依据的薪酬政策。岗位工资与绩效考核挂钩；依据公司业绩、员工业绩、工作态度等方面的表现动态调整绩效工资。在考虑公司承受能力大小、利润和合理积累的情况下，合理执行薪酬政策，使员工与企业能够利益共享。
3、培训计划
培训工作紧密围绕公司发展战略，根据公司战略部署及不同层次类型员工开展针对性培训。公司现已形成涵盖基层、中层、高层全方位、多层次的培训体系。结合公司战略、年度工作重点及各层级员工培训需求调研结果拟定年度培训计划，以满足公司业务发展需要。除了定期举行的新员工入职培训和员工技能提升培训外，公司还建立了涵盖基层管理者、中层管理者、高层管理者的人才培养体系，针对不同岗位层级制定相对应的培训项目，为公司人才梯队建设提供有效支撑。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司已按要求制定和执行现金分红政策，报告期内，不存在调整现金分红政策的情形。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律法规及有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善法人治理结构，进一步提升公司治理水平，加强公司内部控制，规范运作，建立了符合公司发展需要的组织架构和运行机制。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。详见《通化金马药业集团股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》和中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内部控制鉴证报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月19日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）重大缺陷：严重违反法律法规导致公司被监管机构责令停业整改；公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响；外审发现当期财务报 | （1）重大缺陷：重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；公司中高级管理人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷 |
| 告存在重大错报，而内部控制部门未发现该错报；重要业务缺乏制度性控制；违反决策程序导致重大决策失误；董事会审计委员会和内控部门对公司的内部控制监督无效。 （2）重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非日常交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有相应的控制；重要信息泄露并对公司业务运作带来重大损失；对于期末财务报告过程的控制不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 （3）一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 未得到有效整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。 （2）重要缺陷：重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。 （3）一般缺陷：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。 | |
| 定量标准 | （1）重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报告中出现下列情形的错报时，被认定为重大缺陷。 定量标准：错报≥资产总额的1%或者错报≥营业收入的1%； （2）重要缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报告中出现下列情形的错报时，被认定为重要缺陷： 定量标准：资产总额的0.1%≤错报＜资产总额的1%或者营业收入的0.1%≤错报＜营业收入的1%； （3）一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，被认定为一般缺陷； 定量标准：错报＜资产总额的0.1%且错报＜营业收入的0.1%。 | （1） 重大缺陷：损失金额≥资产总额的0.5%； （2） 重要缺陷：资产总额的0.25%≤损失金额＜资产总额的0.5%； （3） 一般缺陷：损失金额<资产总额的0.25%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 中准会计师事务所（特殊普通合伙）认为，通化金马2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月19日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司严格按照《上市公司治理专项自查清单》进行了认真梳理，本着实事求是的原则，开展了自查自纠，真实、准确、完整地上报了公司实际情况，对公司规范治理也起到进一步的指导作用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 通化金马药业集团股份有限公司 | 水污染物：COD、氨氮、PH | 间歇性排放 | 1 | 污水站 | COD年平均出水浓度18.19mg/L，氨氮年平均出水浓度0.207mg/L | 《中药类制药工业水污染物排放标准》（GB21906-2008） | COD排放量：2.41t；氨氮排放量：0.026t | COD:64.87t/a；氨氮：8.54t/a | 无 |
| 通化金马药业集团股份有限公司 | 大气污染物：二氧化硫、氮氧化物、烟粉尘 | 间歇性排放 | 1 | 锅炉房45米烟筒 | 二氧化硫浓度：31.1mg/m?，氮氧化物浓度：176.7mg/m?，烟尘:28.7mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014 | 二氧化硫排放量：6.68t；氮氧化物排放量：23.26t | 氮氧化物：25/a；二氧化硫：20t/a | 无 |
| 安阳市源首生物药业有限责任公司 | 天然气锅炉排放口，污染物名称：氮氧化物，颗粒物，二氧化硫 | 15米高空排放 | 1 | 锅炉房北边 | 颗粒物：4.3mg/Nm?；二氧化硫：6mg/Nm?；氮氧化物：23mg/Nm? | 颗粒物：5mg/Nm?，二氧化硫：10mg/Nm?，氮氧化物：30mg/Nm?。《安阳市2019年工业大气污染治理5个专项实施的通知》（安环攻坚办｛2019｝196号） | 颗粒物：0.14Kg；SO2:0.17kg；NOX：:0.75kg | 颗粒物：0.00086t/a；二氧化硫：0.0015t/a；氮氧化物：0.0015t/a | 无 |
| 安阳市源首生物药业有 | 发酵废气排放口，污染 | 15米高空排放 | 1 | 发酵楼顶 | 臭气浓度：977mg/Nm?； | 臭气浓度：2000mg/Nm | 臭气：17.9kg；非 | / | 无 |
| 限责任公司 | 物名称：臭气浓度、非甲烷总烃 | 非甲烷总烃：0.59mg/Nm? | ?，非甲烷总烃：20mg/Nm?。《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93） | 甲烷总烃：10.8g | |||||
| 安阳市源首生物药业有限责任公司 | 污染物：粉尘排放口，污染物名称：颗粒物 | 15米高空排放 | 1 | 车间房顶 | 颗粒物浓度：2.3mg/Nm? | 颗粒物浓度：20mg/Nm?。《制药工业大气污染物排放标》（GB37823-2019） | 1.8Kg | / | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
一、通化金马药业集团股份有限公司
通化金马药业集团股份有限公司于2013年在二道江桦树建设新厂，并于2014年5月通过吉林省环保厅的环境污染事故应急预案的备案，2015年初通过吉林省环保局的验收。2016年公司投资820万元新建一座1000t/a污水处理站，2018年8月份完成污水站环保自主验收工作并正式投入使用，2021年上半年污水站运行稳定，废水排放优于《中药类制药工业水污染物排放标准》（GB21906-2008）中1级排放标准。2018年公司投资480万对锅炉进行烟尘排放治理提标改造，2018年11月完成锅炉提标改造环保自主验收工作并正式投入使用。2021年上半年锅炉烟气处理系统运行稳定，烟气排放优于《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）。2020年公司共投入1900余万元进行VOCs治理项目，目前药渣库、危废库、污水站、食堂的VOCs治理设施已稳定运行，VOCs排放优于《制药工业大气污染物排放标准》（GB 37823-2019）；化学原料药车间VOCs治理设施的调试和验收已完成，待化学原料药车间正式生产后投入使用。2021年上半年公司各项环保设施运行正常，不存在重大环保或其他重大社会安全问题。
1、污水方面
公司作为吉林省国控污水排放重点监控源企业，严格按照《国家重点监控企业自行监测及信息公布办法》开展自行监测及每月手工监测工作，并及时在自行监测信息公布平台上公布。2021年污水站日常实行在线实时监测及手工监测相结合，水质达标率100%，无超标情况发生，共累计处理污水127831吨，处理达标后外排浑江。2021年COD平均出水浓度18.19mg/L，氨氮年平均出水浓度0.207mg/L。2021年COD减排消减量是125吨，氨氮减排消减量是0.202吨。
2、锅炉烟气
公司自建锅炉房，内置3台10t/h锅炉，2021年废气排放量约为12548万标m?，烟气中主要污染物为二氧化硫、氮氧化物、烟粉尘，锅炉经提标改造后安装国内最先进的湿静电高压除尘技术，脱硫采用氢氧化钠脱硫法进行脱硫，脱硝采用固态合成氨作为脱硝剂进行脱硝。经该套烟气处理系统处理后的烟气脱硫效率达到90%、除尘效率达到99.5%、脱硝效率达到50%，2021年烟气手工监测结果：二氧化硫浓度31.1mg/m?、氮氧化物浓度176.7mg/m?、颗粒物浓度28.7mg/m?；处理效果优于《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)中表1的排放标准，达标后的烟气由45m高烟囱外排，对大气环境影响较小。
3、噪声
公司的噪声主要来自于生产设备、鼓、引风机、泵类等机械设备，噪声值在75-100dB（A）之间。公司在设计时就选购了低噪音设备，设隔离操作间，墙壁安装吸声材料，设备底部加减振垫，风机口安装消声器，并在厂内及厂界处绿化，对厂界的噪声做了定期监测，厂界噪声监测结果符合GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声标准》中Ⅱ类标准。从监测结果来看，公司未对周边环境造成噪音污染。
4、固废物
公司的固体废物主要为化验室危险废液、废药品、中药提取产生的药渣、杂质、锅炉炉渣、生活垃圾。化验室危险废液、废药品存储在防渗漏的危废库中，定期委托有资质的危险废物处理单位进行处理；中药渣堆放至做防渗处理的药渣库中，定期委托有资质的处理单位进行处理；杂质及生活垃圾产生量全部交由二道江区环卫处合规处置；锅炉产生的炉渣与砖厂签订合同作为制砖原料出售；各种固均得到有效处理与处置。
二、安阳市源首生物药业有限责任公司
天然气锅炉采用超低氮燃烧技术控制氮氧化物+15米高空排放（天然气锅炉年使用约一个月）；发酵废气采用水吸收+活性炭吸附+15米高空排放；生产车间粉尘（颗粒物）通过中效袋式过滤器过滤后+15米高空排放。2021年源首生物各项环保设施运行正常，不存在重大环保或其他重大社会安全问题。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况2021年3月通化金马药业集团股份有限公司原料药车间改造项目经专家评审同意通该项目过环保验收。突发环境事件应急预案2020年9月在通化市环境应急指挥中心备案关于通化金马药业集团股份有限公司突发环境事件应急预案。 2019年5月源首生物向安阳市生态环境局殷都分局备案突发环境事件应急预案、突发应急资源调查报告、突发环境事件风险评估报告。环境自行监测方案 公司及子公司源首生物均配置了环境污染物监测设备，配备了专职日常检测分析与实验队伍，对污染物的排放进行及时监测及分析，确保环保设备设施稳定运行，污染物排放浓度符合相关环保要求。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
其他环保相关信息无
二、社会责任情况
公司一直积极履行社会责任，实现公司与社会的共同发展。在企业经营过程中创造了经济效益、实现股东利益最大化，切实诚信对待和保护其他利益相关者，尤其是员工、客户的合法权益，推进企业在环境友好、资源节约型社会建设，积极投入社会公益事业，促进公司与社会和谐发展。
1、股东权益和债权人权益保护。公司已建立健全完善的治理结构及内控制度，在机制上确保股东公开、公平、公正地享有法律、法规所规定的各项权益；另外，公司严格履行信息披露义务和加强投资者关系管理工作，通过业绩说明会、互动易平台等多沟通渠道，为投资者建立一个顺畅的沟通渠道。公司高度重视投资者的合理投资汇报，在满足公司经营发展需求的前提下，积极现金分红回馈投资者。
2、员工权益保护。公司坚持“以人为本、德才兼备”的管理和用人理念。根据《劳动法》等法律法规，公司建立了完善的人力资源和薪酬福利体系，按时发放职工工资和缴纳社保五险一金，定期组织员工体检，注重企业与员工之间沟通交流，提高员工归属感和增强企业凝聚力。
3、供应商、客户和消费者权益保护。公司一直坚持“客户至上”原则，为客户提供优质的产品与服务；加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢；同时严格把控产品质量，保护消费者利益。
4、环境保护。公司高度重视环境保护工作，将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，严格按照国家《环境法》等法律履行环保义务，通过产品和技术创新，不断降低能耗、提升能效、节约资源。
5、积极参与社会公益事业。积极参与捐助社会公益及慈善事业，以自身发展影响和带动地方经济的发展，勇于承担企业的社会责任。公司向二道江区人民政府捐赠50万元，用于疫情防控。通过“万企帮万村”等活动，积极参与扶贫工作，助力乡村振兴，子公司永康制药支持对口帮扶，吸收未就业高校毕业生和农民工就业，缓解社会就业压力，被评选为成都市温江区“劳动关系和谐企业”。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内，公司深入贯彻习近平总书记在党的十九届五中全会、中央经济工作会议等重要讲话精神，落实省委省政府相关工作部署，子公司永康制药支持对口帮扶，吸收未就业高校毕业生和农民工就业，缓解社会就业压力，被评选为成都市温江区“劳动关系和谐企业”。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 北京晋商 | 关于同业竞争、关联交易方面的承诺 | 一、《通化金马药业集团股份有限公司详式权益变动报告书》中，北京晋商出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容如下："1、本次权益变动完成后，承诺人及承诺人控制的其他企业将不直接或间接经营任何与上市公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与上市公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2、本次权益变动完成后，如承诺人及承诺人控制的其他企业正在或将要从事的业务与上市公司及其下属子公司经营业务产生竞争的，承诺人及承诺人控制的公司将以包括但不限于停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务和资产转让给无关联关系的第三方、将相竞争的业务和资产按具有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格转让与上市公司等方式避免同业竞争，如尚不具备条件转让与上市公司，则承诺人将相关业务和资产委托给上市公司管理，待条件成熟后再转让与上市公司。3、保证北京晋商严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及 | 2013年05月15日 | 在对通化金马拥有控制权期间 | 严格按照承诺履行 |
| 《公司章程》等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。4、在承诺人及承诺人控制的公司与上市公司存在关联关系期间，本承诺函为有效承诺。"二、《通化金马药业集团股份有限公司详式权益变动报告书》中，为了规范、减少将来可能产生的关联交易，北京晋商出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》：1、将采取措施尽量减少直至避免与未来上市公司发生关联交易；对于无法避免的关联交易，将按照"等价有偿、平等互利"的原则，依法与上市公司签订关联交易合同，参照市场通行的标准，公允确定关联交易的价格；2、严格按相关规定履行必要的关联董事/关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务；3、保证不通过关联交易损害未来上市公司或上市公司其他股东的合法权益；北京晋商等承诺人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | |||||
| 北京晋商 | 其他承诺 | 北京晋商在《通化金马药业集团股份有限公司详式权益变动报告书》中承诺：不改变上市公司的注册地。 | 2013年05月15日 | 在对通化金马拥有控制权期间 | 严格按照承诺履行 |
| 于兰军 | 其他承诺 | 于兰军先生在简式权益变动报告书中出具《不谋求上市公司控制权的声明》：除经北京晋商书面同意，本人自取得上市公司19.66%股份之日起未来3年内不以任何方式直接或间接增持上市公司股份，不单独或与他人共同谋求上市公司第一大股东、控股股东或实际控制人地位；不谋 | 2019年07月22日 | 2022年8月27日 | 严格按照承诺履行 |
| 求或采取与本次股份转让交易对方一致行动或通过协议等其他安排，与本次股份转让交易对方共同扩大所能够支配的上市公司股份表决权的数量；不与任何第三人签署一致行动协议，以成为上市公司第一大股东、控股股东或实际控制人。 | |||||
| 张玉富 | 关于同业竞争、关联交易方面的承诺 | 在详式权益变动报告书中，张玉富先生作出《关于避免同业竞争的承诺函》：（一）关于是否存在同业竞争的说明。截至本说明出具之日，本人所主要管理的中元融通投资有限公司主要从事项目投资、资产管理业务，辽宁中水亚田实业有限公司和大连国贸中心大厦有限公司主要从事房地产开发、销售业务，中海石化（营口）有限公司主要从事石油炼化、储存、销售业务。上市公司主要从事医药产品的研发、生产与销售。因此，本次权益变动后，信息披露义务人张玉富先生所控制上述主要公司与上市公司不存在同业竞争。（二）本次股权转让完成后同业竞争的解决措施及避免同业竞争的承诺。“1、本人承诺在本次股权转让完成后，未来将按证券法律法规和行业政策要求，积极梳理本人控制的除上市公司外各经济实体的业务，若存在与上市公司同业竞争的业务，将采取符合上市公司股东利益的方式对同业竞争业务进行整合。2、本人承诺在整合梳理与上市公司产生同业竞争的业务时，将充分尊重上市公司的独立经营自主权，保证不侵害上市公司及其股东尤其是中小股东的合法权益。3、本人确认本承诺函旨在保障上市公司全体股东的权益而做出，并确认该等条款和承诺为合理的条款和承诺。本人不会利用对 | 2019年08月30日 | 作为上市公司实际控制人期间 | 严格按照承诺履行 |
| 上市公司的控制关系进行损害上市公司及其全体股东利益的经营活动。4、上述各项承诺在本人作为上市公司实际控制人期间持续有效。”在详式权益变动报告书中，信息披露义务人张玉富先生作出《关于减少及规范关联交易的承诺函》：“1、在本次股权转让完成后，本人及本人控制的经济实体将尽量减少与上市公司及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制的经济实体将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用本人控制地位损害上市公司的利益。2、本人将保证北京晋商继续严格按照《公司法》等法律、法规以及上市公司《公司章程》的有关规定行使相关股东权利。3、本人作为上市公司的实际控制人，不会利用其地位损害上市公司及上市公司其他股东（特别是中小股东）的合法权益。4、上述承诺在本次股权转让完成后且本人作为上市公司实际控制人期间，持续有效且不可撤销。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 北京晋商 | 其他承诺 | 北京晋商做出的《关于租赁房产的承诺函》："若圣泰生物因租赁房产涉及的法律瑕疵而导致该等租赁合同被认定无效或者出现租赁纠纷，或者因租赁合同到期未能续租，并给圣泰生物造成经济损失的，包括但不限于被有权部门所处的罚款、被有关利益主体追索而支付的赔偿、搬迁费用、停工损失等，北京晋商就上市公司或圣泰生物实际遭受的经济损失承担连带赔偿责任，保 | 2015年08月11日 | 在对通化金马拥有控制权期间 | 严格按照承诺履行 |
| 证上市公司或圣泰生物不因此遭受任何损失。" | |||||
| 北京晋商、晋商陆号、晋商柒号 | 其他承诺 | 北京晋商、晋商陆号、晋商柒号做出的《关于保证上市公司独立性的承诺函》："（一）关于人员独立性。1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在承诺人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在承诺人控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在本人或本公司控制的其他企业中兼职、领薪。2、保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系和承诺人控制的其他企业之间完全独立。（二）关于资产独立、完整性。1、保证上市公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。2、保证上市公司具有独立完整的资产，且资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营。3、保证承诺人控制的其他企业不以任何方式违规占有上市公司的资金、资产；不以上市公司的资产为承诺人控制的其他企业的债务提供担保。（三）关于财务独立性。1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。3、保证上市公司独立在银行开户，不与承诺人控制的其他企业共用一个银行帐户。4、保证上市公司能够作出独立的财务决策，承诺人不违法干预上 | 2015年08月11日 | 在对通化金马拥有控制权期间 | 严格按照承诺履行 |
| 市公司的资金使用调度。5、不干涉上市公司依法独立纳税。（四）关于机构独立性。1、保证上市公司建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、保证上市公司内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权。3、保证承诺人控制的其他企业与上市公司之间不产生机构混同的情形。（五）关于业务独立性。1、保证上市公司的业务独立于承诺人控制的其他企业。2、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。3、保证承诺人除通过行使股东权利之外，不干涉上市公司的业务活动。4、保证承诺人控制的其他企业不在中国境内外从事与上市公司相竞争的业务。5、保证尽量减少承诺人控制的其他企业与上市公司的关联交易；若有不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、《公司章程》等规定依法履行程序。" | |||||
| 北京晋商、晋商陆号、晋商柒号 | 关于同业竞争、关联交易方面的承诺 | 北京晋商、晋商陆号、晋商柒号做出的《关于减少和规范关联交易的承诺函》"（1）将采取措施尽量减少直至避免与未来上市公司发生关联交易；对于无法避免的关联交易，将按照"等价有偿、平等互利"的原则，依法与上市公司签订关联交易合同，参照市场通行的标准，公允确定关联交易的价格；（2）严格按相关规定履行必要的关联董事/关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务；（3）保证不通过关联交易损害未来上市公司或上市公司其他股东的合法权益；（4）承诺人愿意承担由于违反上述承 | 2015年08月11日 | 在对通化金马拥有控制权期间 | 严格按照承诺履行 |
| 诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。"北京晋商、晋商陆号、晋商柒号做出的《关于避免同业竞争的承诺函》"（1）承诺人及其控制的其他企业目前不存在从事与上市公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务。（2）承诺人将严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定，不在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与上市公司及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务，亦不会直接或间接对与上市公司及其所控制的企业从事相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资。（3）承诺人如从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司及其所控制的企业经营的业务有竞争或可能构成竞争，则控股股东及实际控制人将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会让予上市公司。（4）若承诺人可控制的其他企业今后从事与上市公司及其所控制的企业的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，承诺人尽快采取适当方式解决，以防止可能存在的对上市公司利益的侵害。（5）承诺人将利用对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。（6）若违反上述承诺，承诺人将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给上市公司及其他股东造成的全部损失承担赔偿责任。" | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 北京晋商 | 关于同业竞争方面的承诺 | （1）控股股东控制的其他企业目前不存在从事与发行人及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务。（2）在对通化金马拥有控制权期间，控股股东将严 | 2015年03月18日 | 在对通化金马拥有控制权期间 | 严格按照承诺履行 |
| 格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定，不在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与发行人及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务，亦不会直接或间接对与发行人及其所控制的企业从事相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资。（3）控股股东如从任何第三方获得的任何商业机会与发行人及其所控制的企业经营的业务有竞争或可能构成竞争，则控股股东及实际控制人将立即通知发行人，并尽力将该商业机会让予发行人。（4）若控股股东可控制的其他企业今后从事与发行人及其所控制的企业的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，控股股东尽快采取适当方式解决，以防止可能存在的对实际控制人利益的侵害。（5）控股股东将利用对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。（6）若违反上述承诺，控股股东将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给发行人及其他股东造成的全部损失承担赔偿责任。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、执行新租赁准则导致的会计政策变更
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：
（1）本公司作为承租人
对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。
对首次执行日前经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。
本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：
将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；
计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
（2）本公司作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。
（3）执行新租赁准则的主要变化和影响如下：
本公司承租康定县捧塔乡捧塔村村民委员会公司的土地资产，租赁期为20年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产3,276,076.06元，租赁负债3,063,373.79元，一年内到期的非流动负债212,702.27元。
本公司承租个人张建的土地资产，租赁期为10年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产276,243.48元，租赁负债232,296.05元，一年内到期的非流动负债27,280.74元。
本公司承租九寨沟县安乐乡上河村村委的土地资产，租赁期为50年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产700,376.82元，冲减预付账款22,225.00元，确认租赁负债673,281.26元，一年内到期的非流动负债4,870.56元。
上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
| 受影响的项目 | 2020年12月31日（变更前）金额 | 2021年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
预付款项
| 预付款项 | 38,891.69 | |||
| 使用权资产 | 4,252,696.36 |
租赁负债
| 租赁负债 | 3,968,951.10 |
其中：租赁付款额
| 其中：租赁付款额 | 6,188,300.00 | |||
| 未确认的融资租赁费用 | -1,974,495.33 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | -244,853.57 |
本公司于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.90%。
2、2021 年1月26日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第14 号>的通知》（财会〔2021〕1号）（以下简称“准则解释第14号”），规定了关于社会资本方对政府和社会资本合作（PPP）项目合同的会计处理、关于基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理。
3、2021 年12月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》（财会〔2021〕35号）（以下简称“准则解释第15号”），规定了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于资金集中管理相关列报、关于亏损合同的判断。
上述2、3项内容所述对本公司无影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期公司通过资产置换取得辽宁金宏日程商贸有限公司100%股权，合并报表范围增加该公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中准会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 105 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 23 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 刘昆、常明 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 刘昆一年，常明四年 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度公司聘请中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度内部控制审计机构，支付内部控制审计费用65万元人民币。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及公司实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
报告期内，公司控股股东北京晋商收到四川省高级人民法院出具的《四川省高级人民法院民事裁定书》，对与恒丰银行的金融借款合同纠纷一案做出终审裁定。四川省成都市中级人民法院已对相关股票采取了司法拍卖措施。详见公司在巨潮资讯网披露的《关于控股股东及其一致行动人、公司原董事长收到民事裁定书的公告》（公告编号：2021-4）、《关于控股股东所持公司部分股票将被司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2021-30）、《关于控股股东所持公司部分股份被司法拍卖的进展公告》（公告编号：2021-31）、《关于控股股东部分股份司法拍卖过户暨股份变动的公告》（公告编号：2021-32）、《关于控股股东及其一致行动人所持公司部分股份将被司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2021-36）、《关于控股股东
及其一致行动人所持公司部分股份被司法拍卖的进展公告》（公告编号：2021-44）、《关于控股股东及其一致行动人所持公司部分股份将被司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2021-45）、《关于控股股东及其一致行动人所持公司部分股份被司法拍卖的进展公告》（公告编号：2021-46）。北京晋商收到江苏省苏州市中级人民法院出具的《江苏省苏州市中级人民法院民事判决书》，对与东吴证券股份有限公司质押式证券回购纠纷一案做出判决。并且收到江苏省苏州市中级人民法院出具的《江苏省苏州市中级人民法院执行裁定书》，作出拍卖股票的裁定。详见公司在巨潮资讯网披露的《关于控股股东收到民事判决书的公告》（公告编号：2021-37）、《关于控股股东收到执行裁定书的公告》（公告编号：2021-43）、《关于控股股东收到执行裁定书的公告》（公告编号：
2021-47) 。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年5月19日召开的第十届董事会2021年第一次临时会议，于2021年6月11日召开的2020年年度股东大会，审议通过了《关于全资子公司开展资产置换暨关联交易并签署资产置换协议的议案》，同意全资子公司圣泰生物与辽宁金宏日程置业有限责任公司（以下简称“金宏置业”）签署《资产置换协议》。本次圣泰生物置出资产为部分应收账款，账面净值10,598.92万元（圣泰生物部分应收账款2020年末账面余额26,632.80万元，已计提坏账准备16,033.88万元，2020年末账面净值10,598.92万元，以下简称“置出资产”）。本次圣泰生物置入资产为金宏置业持有的辽宁金宏日程商贸有限公司（以下简称“金宏商贸”）100%股权（以下简称“置入资产”），置入资产评估值10,596.16万元。该公司核心资产为房屋资产，位于辽宁省营口市鲅鱼圈区，用途为商住和商业服务，房屋建筑面积为5,641.02平方米,总层数为5层。置入资产与置出资产差额2.76万元由金宏置业以现金方式支付给圣泰生物。2021年6月15日，金宏商贸完成了工商变更登记，并取得盖州市市场监督管理局仙人岛分局变更登记核准通知书。自2021年6月15日起圣泰生物持有金宏商贸100%股权，金宏商贸成为圣泰生物的全资子公司。自 2021 年6月15日起，上述置出债权由金宏置业享有。具体内容详见2021年5月20日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网披露的《第十届董事会2021年第一次临时会议决议公告》《关于全资子公司开展资产置换暨关联交易的公告》等及6月15日公司在前述媒体披露的《2020年年度股东大会决议公告》等以及6月16日公司在前述媒体披露的《关于全资子公司开展资产置换暨关联交易的进展公告》。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 第十届董事会2021年第一次临时会议决议公告、关于全资子公司开展资产置换暨关联交易的公告、2020年年度股东大会决议公告、关于全资子公司开展资产置换暨关联交易的进展公告 | 2021年05月20日 | 巨潮资讯网 |
| 2021年06月15日 | 巨潮资讯网 | |
| 2021年06月16日 | 巨潮资讯网 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 苏州恒义天成投资管理中心 (有限合伙) | 2016年07月14日 | 15,200 | 2016年07月12日 | 15,200 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 84个月 | 是 | 否 |
| 苏州恒义天成投资管理中心 (有限合伙) | 2017年04月20日 | 4,800 | 2017年04月20日 | 4,800 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 75个月 | 是 | 否 |
| 苏州恒义天成投资管理中心 (有限合伙) | 2018年04月28日 | 2,400 | 2018年05月28日 | 2,400 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 62个月 | 是 | 否 |
| 成都永康制药有限公司 | 2018年10月17日 | 6,000 | 2018年10月22日 | 6,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 48个月 | 是 | 否 |
| 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 | 2018年12月04日 | 12,000 | 2018年12月06日 | 10,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 36个月 | 是 | 否 |
| 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 | 2019年09月12日 | 160,000 | 2019年09月20日 | 160,000 | 连带责任保证 | 房产、土地 | 无 | 36个月 | 否 | 否 |
| 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 | 2020年02月22日 | 20,000 | 2020年04月10日 | 5,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 12个月 | 是 | 否 |
| 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 | 2020年02月22日 | 20,000 | 2020年04月14日 | 3,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 12个月 | 是 | 否 | |
| 成都永康制药有限公司 | 2021年09月30日 | 10,000 | 2021年10月28日 | 4,800 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 12个月 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 30,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 4,800 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 250,400 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 164,800 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 30,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 4,800 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 250,400 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 164,800 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 71.44% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 90 | 90 | 0 | 0 |
| 合计 | 90 | 90 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股股东北京晋商因股份质押债务问题协商谈判暂未能达成一致，东吴证券股份有限公司采取诉前财产保全，对北京晋商持有的公司部分股权进行了轮候冻结，详见2021年2月20日公司在巨潮资讯网披露的《关于控股股东所持股份新增轮候冻结的公告》。
2021年4月12日，北京晋商收到四川省高级人民法院出具的《四川省高级人民法院民事裁定书》【（2021）川民终238号】，就李建国、北京晋商、苏州晋商联盟陆号投资中心（有限合伙）、 苏州晋商联盟柒号投资中心（有限合伙）与恒丰银行股份有限公司成都分行金融借款合同纠纷一案做出终审裁定。详细内容见2021年4月14日公司在巨潮资讯网披露的《关于控股股东及其一致行动人、公司原董事长收到民事裁定书的公告》。
2021年9月，四川省成都市中级人民法院，依据对公司控股股东北京晋商及其他相关方与恒丰银行股份有限公司成都分行金融借款合同纠纷的裁定，于2021年9月7日14时至2021年9月8日14时，在京东网司法拍卖网络平台，对公司控股股东北京晋商所持有的公司1040万无限售流通股股份进行公开拍卖。9月26日，公司收到控股股东北京晋商转来四川省成都市中级人民法院执行裁定书。其内容主要是：根据拍卖结果，裁定北京晋商持有公司的股票1040万股归买受人林玉仙所有。详见2021年8月25日、9月9日、9月27日公司在指定媒体披露的《关于控股股东所持公司部分股票将被司法拍卖的提示性公告》、《关于控股股东所持公司部分股份被司法拍卖的进展公告》及《关于控股股东部分股份司法拍卖过户暨股份变动的公告》等公告。
2021年9月30日，公司收到控股股东北京晋商通知，获悉北京晋商及其一致行动人因与恒丰银行股份有限公司成都分行金融借款合同纠纷一案，四川省成都市中级人民法院将于2021年11月1日10时至2021年11月2日10时止和2021年11月1日14时至2021年11月2日14时止在淘宝网司法拍卖网络平台，对公司控股股东北京晋商及其一致行动人合计持有的公司8000万有限售条件的股份分别进行公开拍卖。2021年11月2日，公司查询到淘宝网司法拍卖网络平台公示的竞拍结果显示，上述公开拍卖均已流拍。2021年11月22日14时至2021年11月23日14时，四川省成都市中级人民法院在淘宝网司法拍卖网络平台对北京晋商及其一致行动人合计持有公司的8000万股有限售条件的股份分别进行第二次公开拍卖，根据淘宝网司法拍卖网络平台显示的拍卖结果，上述第二次公开拍卖均已流拍。详见2021年10月8日、11月3日、11月13日、11月24日公司在指定媒体披露的《关于控股股东及其一致行动人所持公司部分股份将被司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2021-36）、《关于控股股东及其一致行动人所持公司部分股份被司法拍卖的进展公告》（公告编号：2021-44）、《关于控股股东及其一致行动人所持公司部分股份将被司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2021-45）、《关于控股股东及其一致行动人所持公司部分股份被司法拍卖的进展公告》（公告编号：2021-46）。
公司控股股东北京晋商因与东吴证券就股份质押债务问题协商谈判暂未能达成一致，江苏省苏州市中级人民法院向北京晋商出具了《江苏省苏州市中级人民法院民事判决书》【（2021）苏05民初21号】，就北京晋商、大连国贸中心大厦有限公司与东吴证券质押式证券回购纠纷一案做出判决。详见2021年10月8日公司在指定媒体披露的《关于控股股东收到民事判决书的公告》。
江苏省苏州市中级人民法院向北京晋商出具了《江苏省苏州市中级人民法院执行裁定书》【（2021）苏05执1173号】，就北京晋商、大连国贸中心大厦有限公司与东吴证券股份有限公司质押式证券回购纠纷一案做出裁定，详见2021年10月30日公司在指定媒体披露的《关于控股股东收到执行裁定书的公告》。
江苏省苏州市中级人民法院向北京晋商出具了《江苏省苏州市中级人民法院执行裁定书》【（2021）苏05执1173号之一】，就北京晋商、大连国贸中心大厦有限公司与东吴证券股份有限公司质押式证券回购纠纷一案做出裁定，详见2021年12月16日公司在指定媒体披露的《关于控股股东收到执行裁定书的公告》。
2、2021年9月29日，公司第十届董事会2021年第二次临时会议审议通过了《关于公司对下属子公司担保额度预计的议案》。为提高公司决策效率，满足子公司经营及业务发展需要，在充分考虑公司及子公司融资安排的基础上，公司对全资子公司担保额度为人民币3亿元。其中为成都永康制药有限公司提供担保的额度不超过1亿元，为哈尔滨圣泰生物制药有限公司提供担保的额度不超过2亿元。董事会提请股东大会授权管理层在上述额度区间内合理选择银行等金融机构进行授信担保合作并签署相关协议，授权期限自2021年第一次临时股东大会审议通过本议案之日起十二个月内。2021年10月18日，公司召开的2021年第一次临时股东大会亦审议通过了该担保额度预计的议案。详见2021年9月30日、10月19日公司在指定媒体披露的《第十届董事会2021年第二次临时会议决议公告》、《关于公司对下属子公司担保额度预计的公告》及《2021年第一次临时股东大会决议公告》。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
详见本章节“十四、重大关联交易\7、其他重大关联交易”。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 259,498,987 | 26.85% | 259,498,987 | 26.85% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 259,498,987 | 26.85% | 259,498,987 | 26.85% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 259,470,262 | 26.85% | 259,470,262 | 26.85% | |||||
| 境内自然人持股 | 28,725 | 0.00% | 28,725 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 706,995,720 | 73.15% | 706,995,720 | 73.15% | |||||
| 1、人民币普通股 | 706,995,720 | 73.15% | 706,995,720 | 73.15% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 966,494,707 | 100.00% | 966,494,707 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 荆宇 | 28,725 | 0 | 0 | 28,725 | 高管锁定股 | 根据相关规定，公司董事、监事和高级管理人员所持股份按25%计算其本年度可转让股份法定额度。 |
| 苏州晋商联盟陆号投资中心（有限合伙） | 28,559,201 | 0 | 0 | 28,559,201 | 重大资产重组发行新股限售 | 截至2019年2月26日，其持有的28,559,201股限售股限售期已届满，限售股解除限售时间待定。 |
| 苏州晋商联盟柒号投资中心（有限合伙） | 18,737,517 | 0 | 0 | 18,737,517 | 重大资产重组发行新股限售 | 截至2019年2月26日，其持有的18,737,517股限售股限售期已届满，限售股解除限售时间待定。 |
| 北京晋商联盟投资管理有限公司 | 212,173,544 | 0 | 0 | 212,173,544 | 非公开发行股份限售及重大资产重组发行新股限售 | 截至2019年2月26日，其持有的212,173,544股限售股限售期已届满，限售股解除限售时间待定。 |
| 合计 | 259,498,987 | 0 | 0 | 259,498,987 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 42,221 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 41,300 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 北京晋商联盟投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 23.91% | 231,064,944 | -10,400,000 | 212,173,544 | 18,891,400 | 质押 | 231,064,944 | ||||||
| 冻结 | 231,064,944 | |||||||||||||
| 于兰军 | 境内自然人 | 19.66% | 190,000,000 | 0 | 0 | 190,000,000 | 质押 | 70,000,000 | ||||||
| 上海木恺贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 4.57% | 44,128,689 | 31,149,089 | 0 | 44,128,689 | ||||||||
| 苏州晋商联盟陆号投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.95% | 28,559,201 | 0 | 28,559,201 | 0 | 质押 | 28,245,747 | ||||||
| 冻结 | 20,270,000 | |||||||||||||
| 通化市永信投资有限责任公司 | 国有法人 | 2.07% | 20,000,000 | 0 | 0 | 20,000,000 | 质押 | 10,000,000 | ||||||
| 苏州晋商联盟柒号投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.94% | 18,737,517 | 0 | 18,737,517 | 0 | 质押 | 18,730,000 | ||||||
| 冻结 | 18,730,000 | |||||||||||||
| 刘忠敏 | 境内自然人 | 0.75% | 7,236,900 | 0 | 0 | 7,236,900 | ||
| 武慧 | 境内自然人 | 0.74% | 7,137,100 | -23,000 | 0 | 7,137,100 | ||
| 李淑华 | 境内自然人 | 0.59% | 5,676,376 | -1,514,000 | 0 | 5,676,376 | ||
| 廖淑君 | 境内自然人 | 0.48% | 4,663,300 | 253,200 | 0 | 4,663,300 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京晋商联盟投资管理有限公司、苏州晋商联盟陆号投资中心（有限合伙）、苏州晋商联盟柒号投资中心（有限合伙）为一致行动人。除此在外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 于兰军 | 190,000,000 | 人民币普通股 | 190,000,000 | |||||
| 上海木恺贸易有限公司 | 44,128,689 | 人民币普通股 | 44,128,689 | |||||
| 通化市永信投资有限责任公司 | 20,000,000 | 人民币普通股 | 20,000,000 | |||||
| 北京晋商联盟投资管理有限公司 | 18,891,400 | 人民币普通股 | 18,891,400 | |||||
| 刘忠敏 | 7,236,900 | 人民币普通股 | 7,236,900 | |||||
| 武慧 | 7,137,100 | 人民币普通股 | 7,137,100 | |||||
| 李淑华 | 5,676,376 | 人民币普通股 | 5,676,376 | |||||
| 廖淑君 | 4,663,300 | 人民币普通股 | 4,663,300 | |||||
| 唐少玲 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||||
| 晋商联盟控股股份有限公司 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 北京晋商联盟投资管理有限公司、苏州晋商联盟陆号投资中心（有限合伙）、苏州晋商联盟柒号投资中心（有限合伙）为一致行动人。除此在外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东于兰军信用证券账户持有公司股票40,000,000股，普通账户持有本公司股票150,000,000股，合计持有本公司股票190,000,000股。股东上海木恺贸易有限公司 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
信用证券账户持有公司股票40,128,689股，普通账户持有本公司股票4,000,000股，合计持有本公司股票44,128,689股。股东通化市永信投资有限责任公司信用证券账户持有公司股票10,000,000股，普通账户持有本公司股票10,000,000股，合计持有本公司股票20,000,000股。股东廖淑君信用证券账户持有公司股票4,120,000股，普通账户持有本公司股票543,300股，合计持有本公司股票4,663,300股。
控股股东名称
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 北京晋商联盟投资管理有限公司 | 刘凤兰 | 2002年06月25日 | 91110102740083593T | 投资管理；投资咨询；资产管理（不含金融资产）；项目投资。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张玉富 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 张玉富先生为公司董事长 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
√ 适用 □ 不适用
| 名称 | 股东类别 | 股票质押融资总额（万元） | 具体用途 | 偿还期限 | 还款资金来源 | 是否存在偿债或平仓风险 | 是否影响公司控制权稳定 |
| 北京晋商 | 控股股东 | 170,112 | 用于控股股东自身资金需求（包括但不限于补充自身流动资金、对外投资、参与上市公司定向增发等） | 自有资金、自筹资金 | 是 | 是 | |
| 晋商陆号 | 第一大股东一致行动人 | 0 | 用于控股股东自身资金需求（包括但不限于补充自身流动资金、对外投资、参与上市公司定向增发等） | 自有资金、自筹资金 | 是 | 是 | |
| 晋商柒号 | 第一大股东一致行动人 | 0 | 用于控股股东自身资金需求（包括但不限于补充自身流动资金、对外投资、参与上市公司定向增 | 自有资金、自筹资金 | 是 | 是 |
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月18日 |
| 审计机构名称 | 中准会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中准审字[2022]2042号 |
| 注册会计师姓名 | 刘昆、常明 |
审计报告正文
审 计 报 告
中准审字[2022]2042号
通化金马药业集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了通化金马药业集团股份有限公司（以下简称金马药业）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金马药业2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金马药业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
收入确认
1、事项描述
请参阅财务报表附注“四”、重要会计政策及会计估计（二十八）/财务报表附注“六”、合并财务报表主要项目注释
“38”。2021年度，金马药业营业收入为1,515,482,473.31元，由于营业收入是金马药业的关键业绩指标，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此，我们将营业收入的确认作为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的主要审计程序如下：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）通过抽样的方式查验销售合同，基于现行会计准则的要求，识别合同条款中对于控制权转移时点的界定是否与管理层确认收入的时点一致；
（3）分产品分类别对本期确认的收入执行分析性复核程序；
（4）对本年记录的交易选取样本，核对销售合同或订货单、出库单、货运单、发票以及对方验收单等，对公司部分客户的工商资料进行查询；评价公司是否按照收入确认政策予以确认；
（5）选取样本实施积极式函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项余额，对未回函的客户执行替代性审计程序，并查验客户期后回款情况；
（6）就资产负债表日前后记录的交易，选取样本，核对出库单，发票等证据，评价收入确认完整性以及是否计入了恰当的会计期间；
（7）检查营业收入是否已按照《企业会计准则》的规定在财务报表中作出恰当的列报。
四、其他信息
金马药业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金马药业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
金马药业治理层负责监督金马药业的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金马药业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金马药业不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就金马药业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘昆
（项目合伙人）
中国?北京 中国注册会计师：常明
二○二二年四月十八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：通化金马药业集团股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 301,589,957.11 | 508,028,040.64 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 180,332.40 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 50,000.00 | |
| 应收账款 | 350,611,809.78 | 434,626,991.93 |
| 应收款项融资 | 46,468,424.62 | 24,316,422.79 |
| 预付款项 | 6,637,793.94 | 12,496,821.39 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 46,986,746.57 | 93,225,700.07 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 384,583,787.66 | 435,268,188.61 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 14,575,157.13 | 21,101,822.88 |
| 流动资产合计 | 1,151,684,009.21 | 1,529,063,988.31 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 56,025,981.48 | 57,410,709.26 |
| 其他权益工具投资 | 1,914,241,839.87 | 1,914,241,839.87 |
| 其他非流动金融资产 | 18,767,437.20 | 18,738,226.42 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 810,901,466.55 | 720,710,339.79 |
| 在建工程 | 259,151,827.37 | 271,195,779.14 |
| 生产性生物资产 | 12,773,071.48 | 12,473,146.57 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,924,990.54 | |
| 无形资产 | 233,398,672.88 | 250,061,504.91 |
| 开发支出 | 152,357,398.46 | 139,735,173.01 |
| 商誉 | 1,907,373.00 | 1,907,373.00 |
| 长期待摊费用 | 957,327.61 | 1,571,252.25 |
| 递延所得税资产 | 19,334,266.57 | 46,823,698.12 |
| 其他非流动资产 | 5,365,759.41 | 13,143,080.78 |
| 非流动资产合计 | 3,489,107,412.42 | 3,448,012,123.12 |
| 资产总计 | 4,640,791,421.63 | 4,977,076,111.43 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 40,056,604.17 | 125,159,168.06 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,920,000.00 | |
| 应付账款 | 148,666,723.49 | 187,938,805.87 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 11,501,970.88 | 25,725,467.92 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 19,688,343.85 | 19,421,890.19 |
| 应交税费 | 19,956,456.80 | 20,339,653.74 |
| 其他应付款 | 159,546,454.14 | 214,079,457.51 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,591,660.93 | 3,591,660.93 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,625,040,255.24 | 168,751,665.17 |
| 其他流动负债 | 1,171,908.03 | 2,110,511.87 |
| 流动负债合计 | 2,027,548,716.60 | 763,526,620.33 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 183,750,000.00 | 1,813,955,268.27 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,980,361.23 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 78,897,735.40 | 85,369,703.68 |
| 递延所得税负债 | 7,302,156.14 | 8,900,245.54 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 273,930,252.77 | 1,908,225,217.49 |
| 负债合计 | 2,301,478,969.37 | 2,671,751,837.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 966,494,707.00 | 966,494,707.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,642,429,372.40 | 3,642,429,372.40 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 108,648,108.59 | 108,648,108.59 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -2,410,864,123.12 | -2,446,137,375.83 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,306,708,064.87 | 2,271,434,812.16 |
| 少数股东权益 | 32,604,387.39 | 33,889,461.45 |
| 所有者权益合计 | 2,339,312,452.26 | 2,305,324,273.61 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,640,791,421.63 | 4,977,076,111.43 |
法定代表人：战红君 主管会计工作负责人：于军 会计机构负责人：耿兰
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 199,886,543.10 | 313,249,661.66 |
| 交易性金融资产 | 180,332.40 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 50,000.00 | |
| 应收账款 | 204,176,255.43 | 199,154,671.45 |
| 应收款项融资 | 31,713,289.40 | 8,948,235.41 |
| 预付款项 | 3,926,615.88 | 6,584,042.75 |
| 其他应收款 | 251,220,080.12 | 218,257,709.94 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 284,016,390.25 | 300,798,193.41 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 975,169,506.58 | 1,046,992,514.62 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,483,737,122.38 | 2,485,939,354.14 |
| 其他权益工具投资 | 1,914,241,839.87 | 1,914,241,839.87 |
| 其他非流动金融资产 | 18,767,437.20 | 18,738,226.42 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 391,851,272.14 | 379,662,411.32 |
| 在建工程 | 2,214,882.88 | 18,925,159.89 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 148,824,936.85 | 154,025,209.09 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 372,500.00 | |
| 递延所得税资产 | 6,904,144.13 | 6,274,696.42 |
| 其他非流动资产 | 4,761,742.95 | 12,635,812.21 |
| 非流动资产合计 | 4,971,303,378.40 | 4,990,815,209.36 |
| 资产总计 | 5,946,472,884.98 | 6,037,807,723.98 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,920,000.00 | |
| 应付账款 | 100,208,293.25 | 112,450,580.25 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 4,794,870.96 | 5,254,454.50 |
| 应付职工薪酬 | 3,354,267.26 | 2,559,121.41 |
| 应交税费 | 6,127,972.09 | 1,221,900.73 |
| 其他应付款 | 1,417,129,916.15 | 1,443,927,643.68 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,591,660.93 | 3,591,660.93 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 29,691,540.47 | 40,371,665.17 |
| 其他流动负债 | 623,333.22 | 746,286.16 |
| 流动负债合计 | 1,563,850,193.40 | 1,606,531,651.90 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 184,078,343.37 | 218,835,398.94 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 30,245,833.49 | 31,862,333.41 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 214,324,176.86 | 250,697,732.35 |
| 负债合计 | 1,778,174,370.26 | 1,857,229,384.25 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 966,494,707.00 | 966,494,707.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,623,576,528.33 | 3,623,576,528.33 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 94,472,826.66 | 94,472,826.66 |
| 未分配利润 | -516,245,547.27 | -503,965,722.26 |
| 所有者权益合计 | 4,168,298,514.72 | 4,180,578,339.73 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,946,472,884.98 | 6,037,807,723.98 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 1,515,482,473.31 | 1,111,802,396.45 |
| 其中：营业收入 | 1,515,482,473.31 | 1,111,802,396.45 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,496,607,603.37 | 1,427,263,527.93 |
| 其中：营业成本 | 352,840,188.46 | 224,301,529.37 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 |
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,451,361.62 | 9,757,239.43 |
| 销售费用 | 878,707,574.03 | 856,757,864.66 |
| 管理费用 | 107,534,531.56 | 185,278,364.99 |
| 研发费用 | 63,515,492.26 | 50,329,629.25 |
| 财务费用 | 82,558,455.44 | 100,838,900.23 |
| 其中：利息费用 | 97,125,995.78 | 125,273,552.84 |
| 利息收入 | 15,214,910.87 | 22,318,189.83 |
| 加：其他收益 | 21,542,337.81 | 40,223,937.41 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 11,142,938.40 | 991,016.27 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -14,590.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7,248,734.52 | -134,266,168.98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 2,659,696.71 | -5,642,122.97 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 827,872.41 | 57,577,708.75 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 62,281,859.79 | -356,576,761.00 |
| 加：营业外收入 | 713,104.40 | 2,167,044.22 |
| 减：营业外支出 | 3,371,337.29 | 1,422,516.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 59,623,626.90 | -355,832,233.20 |
| 减：所得税费用 | 25,635,448.25 | 4,827,751.93 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,988,178.65 | -360,659,985.13 |
| （一）按经营持续性分类 |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,988,178.65 | -360,659,985.13 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 35,273,252.71 | -359,496,105.33 |
| 2.少数股东损益 | -1,285,074.06 | -1,163,879.80 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 33,988,178.65 | -360,659,985.13 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 35,273,252.71 | -359,496,105.33 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,285,074.06 | -1,163,879.80 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.04 | -0.37 |
| （二）稀释每股收益 | 0.04 | -0.37 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：战红君 主管会计工作负责人：于军 会计机构负责人：耿兰
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 807,990,057.26 | 424,466,628.76 |
| 减：营业成本 | 146,078,060.86 | 88,561,110.67 |
| 税金及附加 | 2,923,507.55 | 1,310,040.45 |
| 销售费用 | 515,093,320.54 | 298,594,389.40 |
| 管理费用 | 43,703,826.97 | 69,739,097.38 |
| 研发费用 | 42,791,450.09 | 18,766,573.63 |
| 财务费用 | 81,931,461.29 | 97,785,119.47 |
| 其中：利息费用 | 91,622,991.57 | 108,733,691.01 |
| 利息收入 | 10,162,526.56 | 11,684,674.59 |
| 加：其他收益 | 7,651,620.23 | 8,432,883.32 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 12,211,147.39 | 57,769,426.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -14,590.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,924,204.16 | -18,555,897.54 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,798,749.18 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 369,924.58 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -11,406,345.76 | -102,273,364.92 |
| 加：营业外收入 | 115,034.30 | 1,649,217.91 |
| 减：营业外支出 | 1,311,527.76 | 360,820.24 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -12,602,839.22 | -100,984,967.25 |
| 减：所得税费用 | -323,014.21 | -1,255,473.68 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -12,279,825.01 | -99,729,493.57 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -12,279,825.01 | -99,729,493.57 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -12,279,825.01 | -99,729,493.57 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.01 | -0.10 |
| （二）稀释每股收益 | -0.01 | -0.10 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,497,310,539.88 | 1,327,636,775.99 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,403,544.97 | 4,408,312.35 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 55,926,315.39 | 103,217,352.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,555,640,400.24 | 1,435,262,440.57 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 190,961,424.30 | 186,161,358.51 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 156,911,496.92 | 160,054,809.39 |
| 支付的各项税费 | 99,224,290.66 | 137,318,476.24 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 970,213,483.60 | 871,022,664.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,417,310,695.48 | 1,354,557,308.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 138,329,704.76 | 80,705,132.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 12,000,000.00 | 24,499,047.77 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,007,000.00 | 30,276,100.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 16,677,513.82 | 1,582,141.26 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,004,815.37 | 38,679,262.63 |
| 投资活动现金流入小计 | 31,689,329.19 | 95,036,551.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,476,179.85 | 19,155,692.32 |
| 投资支付的现金 | 503,827,194.68 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,963,648.34 | 96,715,917.66 |
| 投资活动现金流出小计 | 27,439,828.19 | 619,698,804.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,249,501.00 | -524,662,253.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | 1,239,600,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 40,000,000.00 | 1,245,600,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 292,840,195.77 | 353,867,310.62 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 97,498,013.51 | 130,849,130.63 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,064,080.00 | 180,883,693.37 |
| 筹资活动现金流出小计 | 394,402,289.28 | 665,600,134.62 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -354,402,289.28 | 579,999,865.38 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -211,823,083.52 | 136,042,744.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 414,525,250.91 | 278,482,506.19 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 202,702,167.39 | 414,525,250.91 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 758,958,618.54 | 437,487,262.32 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 33,435,077.30 | 769,104,616.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 792,393,695.84 | 1,206,591,878.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 79,069,679.58 | 61,689,483.76 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 49,409,174.65 | 41,997,332.04 |
| 支付的各项税费 | 38,385,792.76 | 21,254,665.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 612,827,969.78 | 370,831,416.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 779,692,616.77 | 495,772,897.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,701,079.07 | 710,818,981.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,900,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,000,000.00 | 24,215,988.95 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 655,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,970,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 29,038,213.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 13,900,000.00 | 55,879,201.95 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,682,684.25 | 10,682,684.25 |
| 投资支付的现金 | 496,839,246.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 90,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 10,682,684.25 | 597,521,930.25 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,217,315.75 | -541,642,728.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 277,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 277,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 39,460,195.77 | 108,287,310.62 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 91,142,237.60 | 103,789,486.54 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,064,080.00 | 161,010,160.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 134,666,513.37 | 373,086,957.16 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -134,666,513.37 | -95,586,957.16 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -118,748,118.55 | 73,589,295.89 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 220,620,058.92 | 147,030,763.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 101,871,940.37 | 220,620,058.92 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 966,494,707.00 | 3,642,429,372.40 | 108,648,108.59 | -2,446,137,375.83 | 2,271,434,812.16 | 33,889,461.45 | 2,305,324,273.61 | ||||||||
| 加：会计政 | |||||||||||||||
| 策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 966,494,707.00 | 3,642,429,372.40 | 108,648,108.59 | -2,446,137,375.83 | 2,271,434,812.16 | 33,889,461.45 | 2,305,324,273.61 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 35,273,252.71 | 35,273,252.71 | -1,285,074.06 | 33,988,178.65 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 35,273,252.71 | 35,273,252.71 | -1,285,074.06 | 33,988,178.65 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 966,494,707.00 | 3,642,429,372.40 | 108,648,108.59 | -2,410,864,123.12 | 2,306,708,064.87 | 32,604,387.39 | 2,339,312,452.26 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 966,494,707.00 | 3,642,429,372.40 | 108,648,108.59 | -2,086,641,270.50 | 2,630,930,917.49 | 35,053,341.25 | 2,665,984,258.74 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合 | |||||||||||||||
| 并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 966,494,707.00 | 3,642,429,372.40 | 108,648,108.59 | -2,086,641,270.50 | 2,630,930,917.49 | 35,053,341.25 | 2,665,984,258.74 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -359,496,105.33 | -359,496,105.33 | -1,163,879.80 | -360,659,985.13 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -359,496,105.33 | -359,496,105.33 | -1,163,879.80 | -360,659,985.13 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 966,494,707.00 | 3,642,429,372.40 | 108,648,108.59 | -2,446,137,375.83 | 2,271,434,812.16 | 33,889,461.45 | 2,305,324,273.61 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 966,494,707.00 | 3,623,576,528.33 | 94,472,826.66 | -503,965,722.26 | 4,180,578,339.73 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余 | 966,49 | 3,623,5 | 94,472, | -503,9 | 4,180,57 | |||||||
| 额 | 4,707.00 | 76,528.33 | 826.66 | 65,722.26 | 8,339.73 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12,279,825.01 | -12,279,825.01 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,279,825.01 | -12,279,825.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收 |
| 益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 966,494,707.00 | 3,623,576,528.33 | 94,472,826.66 | -516,245,547.27 | 4,168,298,514.72 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 966,494,707.00 | 3,623,576,528.33 | 94,472,826.66 | -404,236,228.69 | 4,280,307,833.30 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 966,494,707.00 | 3,623,576,528.33 | 94,472,826.66 | -404,236,228.69 | 4,280,307,833.30 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -99,729,493.57 | -99,729,493.57 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -99,729,493.57 | -99,729,493.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | ||||||||||||
| 资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 966,494,707.00 | 3,623,576,528.33 | 94,472,826.66 | -503,965,722.26 | 4,180,578,339.73 |
三、公司基本情况
通化金马药业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1993年2月经吉林省经济体制改革委员会以吉改
批[1993]第12号文批准，由通化市生物化学制药厂、通化市特产集团总公司、通化市制药厂，共同发起以定向募集方式组建的股份有限公司，总股本为8,628万股。经中国证监会[证监发字1997]125号、126号文件批准，深圳证券交易所深证发[1997]151号（上市通知书）审核批准，本公司向社会公开发行4,000万元人民币普通股（A股）于1997年4月30日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为000766。
根据本公司1999年度股东大会决议，并经吉林省经济贸易委员会、吉林省经济体制改革委员会、吉林省工商行政管理局以吉经贸企联字（1999）第518号文件批准，本公司名称由原“通化金马药业股份有限公司”变更为“通化金马药业集团股份有限公司”，并于2001年1月12日完成工商变更登记。
2012年12月1日本公司第一大股东通化市永信投资有限责任公司（以下简称永信投资）与北京常青藤联创投资管理有限公司（以下简称常青藤创联）签署了《关于通化金马药业集团股份有限公司之股份转让协议》，根据2013年4月17日国有资产监督管理委员会《关于通化市永信投资有限责任公司协议转让所持通化金马药业集团股份有限公司部分股份有关问题的批复》文件（国资产权【2013】145号），永信投资同意将持有的本公司股权中80,000,000股权转让给常青藤联创。
2013年5月15日，本公司收到永信投资转来的中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券过户登记确认书（编号：
1305140001），永信投资将持有的本公司的80,000,000股股份已于2013 年5月15日过户给常青藤联创。至此永信投资转让本公司股份的相关手续已全部完成，常青藤联创（目前已更名为北京晋商联盟投资管理有限公司）持有本公80,000,000股，占总股本的17.82%，已成为本公司第一大股东，永信投资将持有本公司21,436,034股股份，占通化金马总股本的4.77%,为本公司的第二大股东。
截至2021年12月31日止，本公司累计发行股本总数96,649.47万股，注册资本为96,649.47万元，公司的统一社会信用代码号为：91220501244575134M。所属行业为医药制造业。注册地：吉林省通化市二道江区金马路999号，总部地址：吉林省通化市二道江区金马路999号。本公司主要经营活动为：合剂、颗粒剂、硬胶囊剂、片剂、小容量注射剂、口服溶液剂、糖浆剂、栓剂、丸剂（浓缩丸、糊丸）、化学药品原料药制造；中药材的种植、研究；中药饮片、药品、保健品的研发、销售；医疗器械的研究、开发；医疗项目投资；进出口贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的母公司为北京晋商联盟投资管理有限公司,本公司的实际控制人为张玉富。
本财务报表业经公司全体董事于2022年4月18日批准报出。
截至2021年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 通化神源药业有限公司 |
哈尔滨圣泰生物制药有限公司
哈尔滨圣泰生物制药有限公司北京泰盟生物科技有限公司
| 北京泰盟生物科技有限公司 |
| 长春华洋高科技有限公司 |
江苏神尔洋高科技有限公司（长春华洋高科技有限公司及本公司共同控制的子公司）
| 江苏神尔洋高科技有限公司（长春华洋高科技有限公司及本公司共同控制的子公司） |
| 通化融沣投资有限公司 |
苏州恒义天成投资中心（有限合伙）（哈尔滨圣泰生物制药有限公司纳入合并财务报表子公司）
苏州恒义天成投资中心（有限合伙）（哈尔滨圣泰生物制药有限公司纳入合并财务报表子公司）成都永康制药有限公司（苏州恒义天成投资中心（有限合伙）的全资子公司）
| 成都永康制药有限公司（苏州恒义天成投资中心（有限合伙）的全资子公司） |
| 重庆泰盟医药有限公司（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司） |
四川永康绿苑动物养殖有限公司（成都永康制药有限公司全资子公司）
四川永康绿苑动物养殖有限公司（成都永康制药有限公司全资子公司）四川九寨沟中致绿苑养殖有限公司（成都永康制药有限公司控股子公司）
| 四川九寨沟中致绿苑养殖有限公司（成都永康制药有限公司控股子公司） |
| 成都蹑景仓储有限责任公司（成都永康制药有限公司全资子公司） |
江西丰马医药有限公司
| 江西丰马医药有限公司 |
| 安阳市源首生物药业有限责任公司（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司） |
哈尔滨圣泰汉麻科技有限公司（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司）
哈尔滨圣泰汉麻科技有限公司（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司）黑龙江圣泰汉麻科技有限公司（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司）
| 黑龙江圣泰汉麻科技有限公司（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司） |
| 辽宁金宏日程商贸有限公司（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司） |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定。自资产负债表日起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见下述各项描述
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、（十五）“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2、合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、（十五）“长期股权投资”或本附注四、（九）“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、（十五）“长期股权投资”2、（4））和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、（十五）“长期股权投资”2、（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2、对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
3、外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（1）以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征
与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2、金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
4、金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
7、权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
1、减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
2、信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个
存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3、以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
4、金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 组合依据 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
商业承兑汇票
| 商业承兑汇票 | 以商业承兑汇票的账龄为信用风险特征 |
12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
1）组合方式：
| 项目 | 组合依据 |
应收账款组合1
| 应收账款组合1 | 对非本公司合并报表范围内应收账款以账龄作为信用风险特征 |
应收账款组合2
| 应收账款组合2 | 以纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收账款为信用风险特征 |
2）组合方式按照账龄逾期损失率情况：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内（含1年）
| 1年以内（含1年） | 6-20 |
1－2年
| 1－2年 | 20-50 |
2－3年
| 2－3年 | 50-100 |
3－4年
| 3－4年 | 80-100 |
4—5年
| 4—5年 | 100 |
5年以上
| 5年以上 | 100 |
13、应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、（10）“金融工具”。
本公司采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 组合依据 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
商业承兑汇票
| 商业承兑汇票 | 以商业承兑汇票的账龄为信用风险特征 |
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 组合依据 |
组合1
| 组合1 | 应收利息 |
组合2
| 组合2 | 应收股利 |
组合3
| 组合3 | 对非本公司合并报表范围内应收账款以账龄作为信用风险特征 |
组合4
| 组合4 | 以纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收账款为信用风险特征 |
15、存货
1、存货分类
本公司存货分类为：产成品、原材料、周转材料、在产品、自制半成品、消耗性生物资产等。
2、存货取得和发出的计价方法
本公司存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按照加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据：
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
本公司存货采取永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的转销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
16、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、（10）“金融工具-金融资产的减值”。
17、合同成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
无。
20、其他债权投资
无。
21、长期应收款
无。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、（10）“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1、投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
2、后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（31）“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45 | 5% | 2.11-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-14 | 5% | 6.79-9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6-12 | 5% | 7.92-15.83% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 5% | 9.50-31.67% |
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（31）“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
（1）消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入库后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
（2）生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧方法 | 估计使用年限 | 残值率 | 年折旧率 |
麝
| 麝 | 年限平均法 | 10 | 0% | 10% |
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
28、油气资产
无。
29、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注五、（42）“租赁”。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产的使用寿命及摊销方法如下：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
土地使用权
| 土地使用权 | 50年 | 年限平均法 | 按土地使用权证约定日期 |
林地使用权
| 林地使用权 | 50年 | 年限平均法 | 按林地使用权证约定日期 |
非专利技术
| 非专利技术 | 5年、10年、20年 | 年限平均法 | 按非专利技术证书使用年限约定日期 |
办公软件
| 办公软件 | 2-5年 | 年限平均法 | 按照预计使用年限 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
3、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（31）“长期资产减值”。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修及改造费用、咨询服务费等，长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注五、42“租赁”。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：1、该义务是本公司承担的现时义务；2、履行该义务很可能导致经济利益流出；3、该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
无。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收
入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本公司销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在相关商品或服务的控制权转移给客户取时，本公司按预期有权收取的对价金额确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
4、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起的会计政策：
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
1、本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物及土地。
（1）初始计量
除短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
（2）后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、（24）“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
2、本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
（1）经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2021年1月1日前适用的会计政策：
1、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
2、经营租赁
（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金
费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
无。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3、该组成部分是专为了转售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本附注五、（18）“持有待售资产”相关描述。关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
（11）本公司与所属企业集团其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业。
（12）本公司的合营企业与该企业的其他合营企业或联营企业。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 依据财政部规定，自2021年1月1日起执行《企业会计准则第21号--租赁(2018修订)》 | 第十届董事会第五次会议审议 |
1、执行新租赁准则导致的会计政策变更
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期
期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：
（1）本公司作为承租人
对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。
本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：
将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；
计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
使用权资产的计量不包含初始直接费用；
存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
（2）本公司作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。
（3）执行新租赁准则的主要变化和影响如下：
本公司承租康定县捧塔乡捧塔村村民委员会公司的土地资产，租赁期为20年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产3,276,076.06元，租赁负债3,063,373.79元，一年内到期的非流动负债212,702.27元。
本公司承租个人张建的土地资产，租赁期为10年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产276,243.48元，租赁负债232,296.05元，一年内到期的非流动负债27,280.74元。
本公司承租九寨沟县安乐乡上河村村委的土地资产，租赁期为50年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产700,376.82元，冲减预付账款22,225.00元，确认租赁负债673,281.26元，一年内到期的非流动负债4,870.56元。
上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
| 受影响的项目 | 2020年12月31日（变更前）金额 | 2021年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
预付款项
| 预付款项 | 38,891.69 |
使用权资产
| 使用权资产 | 4,252,696.36 | |||
| 租赁负债 | 3,968,951.10 |
其中：租赁付款额
| 其中：租赁付款额 | 6,188,300.00 | |||
| 未确认的融资租赁费用 | -1,974,495.33 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | -244,853.57 |
本公司于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.90%。
2、2021 年1月26日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第14 号>的通知》（财会〔2021〕1号）（以下简称“准则解释第14号”），规定了关于社会资本方对政府和社会资本合作（PPP）项目合同的会计处理、关于基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理。
3、2021 年12月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》（财会〔2021〕35号）（以下简称“准则解释第15号”），规定了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售
的会计处理、关于资金集中管理相关列报、关于亏损合同的判断。
上述2、3项内容所述对本公司无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 508,028,040.64 | 508,028,040.64 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 434,626,991.93 | 434,626,991.93 | |
| 应收款项融资 | 24,316,422.79 | 24,316,422.79 | |
| 预付款项 | 12,496,821.39 | 12,457,929.70 | -38,891.69 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 93,225,700.07 | 93,225,700.07 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 435,268,188.61 | 435,268,188.61 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 21,101,822.88 | 21,101,822.88 | |
| 流动资产合计 | 1,529,063,988.31 | 1,529,025,096.62 | -38,891.69 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 57,410,709.26 | 57,410,709.26 | |
| 其他权益工具投资 | 1,914,241,839.87 | 1,914,241,839.87 | |
| 其他非流动金融资产 | 18,738,226.42 | 18,738,226.42 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 720,710,339.79 | 720,710,339.79 | |
| 在建工程 | 271,195,779.14 | 271,195,779.14 | |
| 生产性生物资产 | 12,473,146.57 | 12,473,146.57 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 4,252,696.36 | 4,252,696.36 | |
| 无形资产 | 250,061,504.91 | 250,061,504.91 | |
| 开发支出 | 139,735,173.01 | 139,735,173.01 | |
| 商誉 | 1,907,373.00 | 1,907,373.00 | |
| 长期待摊费用 | 1,571,252.25 | 1,571,252.25 | |
| 递延所得税资产 | 46,823,698.12 | 46,823,698.12 | |
| 其他非流动资产 | 13,143,080.78 | 13,143,080.78 | |
| 非流动资产合计 | 3,448,012,123.12 | 3,452,264,819.48 | 4,252,696.36 |
| 资产总计 | 4,977,076,111.43 | 4,981,289,916.10 | 4,213,804.67 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 125,159,168.06 | 125,159,168.06 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 187,938,805.87 | 187,938,805.87 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 25,725,467.92 | 25,725,467.92 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 19,421,890.19 | 19,421,890.19 | |
| 应交税费 | 20,339,653.74 | 20,339,653.74 | |
| 其他应付款 | 214,079,457.51 | 214,079,457.51 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 3,591,660.93 | 3,591,660.93 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 168,751,665.17 | 168,996,518.74 | 244,853.57 |
| 其他流动负债 | 2,110,511.87 | 2,110,511.87 | |
| 流动负债合计 | 763,526,620.33 | 763,771,473.90 | 244,853.57 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,813,955,268.27 | 1,813,955,268.27 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 3,968,951.10 | 3,968,951.10 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 85,369,703.68 | 85,369,703.68 | |
| 递延所得税负债 | 8,900,245.54 | 8,900,245.54 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,908,225,217.49 | 1,912,194,168.59 | 3,968,951.10 |
| 负债合计 | 2,671,751,837.82 | 2,675,965,642.49 | 4,213,804.67 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 966,494,707.00 | 966,494,707.00 | |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,642,429,372.40 | 3,642,429,372.40 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 108,648,108.59 | 108,648,108.59 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -2,446,137,375.83 | -2,446,137,375.83 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,271,434,812.16 | 2,271,434,812.16 | |
| 少数股东权益 | 33,889,461.45 | 33,889,461.45 | |
| 所有者权益合计 | 2,305,324,273.61 | 2,305,324,273.61 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,977,076,111.43 | 4,981,289,916.10 | 4,213,804.67 |
调整情况说明无。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 313,249,661.66 | 313,249,661.66 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 199,154,671.45 | 199,154,671.45 | |
| 应收款项融资 | 8,948,235.41 | 8,948,235.41 | |
| 预付款项 | 6,584,042.75 | 6,584,042.75 | |
| 其他应收款 | 218,257,709.94 | 218,257,709.94 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 300,798,193.41 | 300,798,193.41 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,046,992,514.62 | 1,046,992,514.62 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,485,939,354.14 | 2,485,939,354.14 | |
| 其他权益工具投资 | 1,914,241,839.87 | 1,914,241,839.87 | |
| 其他非流动金融资产 | 18,738,226.42 | 18,738,226.42 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 379,662,411.32 | 379,662,411.32 | |
| 在建工程 | 18,925,159.89 | 18,925,159.89 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 154,025,209.09 | 154,025,209.09 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 372,500.00 | 372,500.00 | |
| 递延所得税资产 | 6,274,696.42 | 6,274,696.42 | |
| 其他非流动资产 | 12,635,812.21 | 12,635,812.21 | |
| 非流动资产合计 | 4,990,815,209.36 | 4,990,815,209.36 | |
| 资产总计 | 6,037,807,723.98 | 6,037,807,723.98 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 112,450,580.25 | 112,450,580.25 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 5,254,454.50 | 5,254,454.50 | |
| 应付职工薪酬 | 2,559,121.41 | 2,559,121.41 | |
| 应交税费 | 1,221,900.73 | 1,221,900.73 | |
| 其他应付款 | 1,443,927,643.68 | 1,443,927,643.68 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 3,591,660.93 | 3,591,660.93 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,371,665.17 | 40,371,665.17 | |
| 其他流动负债 | 746,286.16 | 746,286.16 | |
| 流动负债合计 | 1,606,531,651.90 | 1,606,531,651.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 218,835,398.94 | 218,835,398.94 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 31,862,333.41 | 31,862,333.41 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 250,697,732.35 | 250,697,732.35 | |
| 负债合计 | 1,857,229,384.25 | 1,857,229,384.25 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 966,494,707.00 | 966,494,707.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,623,576,528.33 | 3,623,576,528.33 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 94,472,826.66 | 94,472,826.66 | |
| 未分配利润 | -503,965,722.26 | -503,965,722.26 | |
| 所有者权益合计 | 4,180,578,339.73 | 4,180,578,339.73 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,037,807,723.98 | 6,037,807,723.98 |
调整情况说明
无。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
本报告期未发生前期会计差错更正事项。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、11%、10%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 25%、15% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 通化金马药业集团股份有限公司 | 15% |
| 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 | 15% |
| 成都永康制药有限公司 | 15% |
| 安阳市源首生物药业有限责任公司 | 15% |
2、税收优惠
1、本公司通化金马药业集团股份有限公司于2019年度由吉林省财政厅、吉林省科技厅、国家税务总局吉林省税务局联合认定为高新技术企业，根据企业所得税法第28条规定，享受优惠所得税率15%。2019年9月2日，本公司通过高新技术企业评定，领取高新技术企业证书，证书编号为GR201922000420，2019-2021年度享受国家高新技术企业所得税税收优惠，执行企业所得税税率为15%。
2、本公司子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司于2011年度由黑龙江省财政厅、黑龙江省科技厅、黑龙江省国税局、黑龙江省地税局联合认定为高新技术企业，根据企业所得税法第28条规定，享受优惠所得税率15%。2020年8月7日，哈尔滨圣泰生物制药有限公司通过高新技术企业复评，证书编号为GR202023000091，2020-2022年度享受国家高新技术企业所得税税收优惠，执行企业所得税税率为15%。
3、根据温江区国家税务局税务事项通知书温国税西开减免（2015）0024号，本公司孙公司成都永康制药有限公司可继
续享受西部大开发所得税优惠政策，减按15.00%的税率缴纳企业所得税。
4、根据（增值税暂行条例）第16条规定，农业生产者销售农业产品免征增值税，本公司孙孙公司四川永康绿苑动物养殖有限公司及四川九寨沟中致绿苑养殖有限公司享受免征增值税优惠。
5、本公司孙公司安阳市源首生物药业有限公司于2015年度由河南省财政厅、河南省科技厅、河南省国税局、河南省地税局联合认定为高新技术企业，根据企业所得税法第28条规定，享受优惠所得税率15%。2021年12月15日，本公司通过高新技术企业评定，领取高新技术企业证书，证书编号为GR202141002914，2021-2024年度享受国家高新技术企业所得税税收优惠，执行企业所得税税率为15%。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 38,485.31 | 145,493.72 |
| 银行存款 | 201,741,768.08 | 413,471,410.22 |
| 其他货币资金 | 99,809,703.72 | 94,411,136.70 |
| 合计 | 301,589,957.11 | 508,028,040.64 |
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
工程保证金
| 工程保证金 | 873,186.99 | 873,186.99 |
票据保证金
| 票据保证金 | 1,920,000.00 |
定期存单
| 定期存单 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
定期存单利息
| 定期存单利息 | 6,094,602.73 | 2,629,602.74 |
合 计
| 合 计 | 98,887,789.72 | 93,502,789.73 |
本公司本期除工程保证金、票据保证金、定期存单及利息外，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜在回收风险的资金。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 180,332.40 | |
| 其中： |
| 权益工具投资 | 180,332.40 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 180,332.40 |
其他说明：
本期新增权益工具投资为本公司债务人康美药业股份有限公司根据康美药业重整计划，以本公司债权份额分得的康美药业流通股股票。
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 50,000.00 | |
| 合计 | 50,000.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||||||
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
无。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明无。
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
无。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 185,906,572.23 | 26.51% | 104,977,594.15 | 56.47% | 80,928,978.08 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 185,906,572.23 | 26.51% | 104,977,594.15 | 56.47% | 80,928,978.08 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 450,686,838.00 | 100.00% | 100,075,028.22 | 22.21% | 350,611,809.78 | 515,452,995.80 | 73.49% | 161,754,981.95 | 31.38% | 353,698,013.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄计提 | 450,686,838.00 | 100.00% | 100,075,028.22 | 22.21% | 350,611,809.78 | 515,452,995.80 | 73.49% | 161,754,981.95 | 31.38% | 353,698,013.85 |
| 合计 | 450,686,838.00 | 100.00% | 100,075,028.22 | 22.21% | 350,611,809.78 | 701,359,568.03 | 100.00% | 266,732,576.10 | 38.03% | 434,626,991.93 |
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：100,075,028.22
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一年以内 | 332,547,050.42 | 20,756,001.94 | 6.24% |
| 一至二年 | 25,992,323.77 | 5,438,423.30 | 20.92% |
| 二至三年 | 27,565,060.22 | 14,165,770.12 | 51.39% |
| 三至四年 | 24,360,645.21 | 19,493,074.48 | 80.02% |
| 四至五年 | 24,113,033.41 | 24,113,033.41 | 100.00% |
| 五年以上 | 16,108,724.97 | 16,108,724.97 | 100.00% |
| 合计 | 450,686,838.00 | 100,075,028.22 | -- |
确定该组合依据的说明：
无。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 332,547,050.42 |
| 1至2年 | 25,992,323.77 |
| 2至3年 | 27,565,060.22 |
| 3年以上 | 64,582,403.59 |
| 3至4年 | 24,360,645.21 |
| 4至5年 | 24,113,033.41 |
| 5年以上 | 16,108,724.97 |
| 合计 | 450,686,838.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提组合 | 104,977,594.15 | -104,977,594.15 | ||||
| 按账龄组合 | 161,754,981.95 | -3,189,046.87 | 2,227,666.93 | -56,263,239.93 | 100,075,028.22 | |
| 合计 | 266,732,576.10 | -3,189,046.87 | 2,227,666.93 | -161,240,834.08 | 100,075,028.22 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,227,666.93 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
应收账款期末余额较期初余额减少35.74%，主要是因为本期本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司以应收账款与辽宁金宏日程置业有限责任公司进行资产置换所致。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 17,471,858.56 | 3.87% | 1,048,311.51 |
| 客户B | 17,612,470.20 | 3.91% | 1,065,552.37 |
| 客户C | 12,695,472.19 | 2.81% | 761,728.33 |
| 客户D | 11,785,841.76 | 2.62% | 3,076,523.39 |
| 客户E | 11,796,956.18 | 2.62% | 707,817.37 |
| 合计 | 71,362,598.89 | 15.83% |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：
无。
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
因金融资产转移而终止确认的应收账款情况：
| 金融资产转移方式 | 终止确认的应收账款金额 | 与终止确认的相关利得或损失 |
资产置换换入股权
| 资产置换换入股权 | 105,989,194.07 |
债务人债务重整终止确认债权
| 债务人债务重整终止确认债权 | 258,940.75 | 513,379.15 |
详细说明详见附注七、68（2）及附注八、合并范围变更。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 46,468,424.62 | 24,316,422.79 |
| 合计 | 46,468,424.62 | 24,316,422.79 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项 目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 43,581,175.95 | - |
合计
| 合计 | 43,581,175.95 | - |
应收款项融资期末余额较期初余额增加91.30%，主要是因为本期以银行承兑汇票结算增加所致。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 6,393,864.26 | 96.33% | 8,957,175.96 | 71.90% |
| 1至2年 | 202,297.30 | 3.05% | 986,388.56 | 7.92% |
| 2至3年 | 41,632.38 | 0.63% | 2,514,365.18 | 20.18% |
| 合计 | 6,637,793.94 | -- | 12,457,929.70 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末不存在账龄超过一年以上且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额3,057,118.47元，占预付款项期末余额合计数的比例
46.06%。
其他说明：
预付账款期末余额较期初余额减少46.88%，主要是因为本期预付项目减少所致。预付款项期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；无预付其他关联方单位款项。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 46,986,746.57 | 93,225,700.07 |
| 合计 | 46,986,746.57 | 93,225,700.07 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断 |
其他说明：
无。3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
依据项目(或被投资单位)
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无。
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应收款 | 46,986,746.57 | 93,225,700.07 |
| 合计 | 46,986,746.57 | 93,225,700.07 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,753,827.92 | 10,025,740.95 | 124,382,143.91 | 137,161,712.78 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -1,491,176.61 | 1,491,176.61 | ||
| --转入第三阶段 | -3,253,934.30 | 3,253,934.30 | ||
| 本期计提 | -889,053.60 | -3,170,634.05 | -4,059,687.65 | |
| 2021年12月31日余额 | 373,597.71 | 8,262,983.26 | 124,465,444.16 | 133,102,025.13 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,226,628.39 |
| 1至2年 | 18,639,707.56 |
| 2至3年 | 12,636,475.52 |
| 3年以上 | 142,585,960.23 |
| 3至4年 | 12,682,761.51 |
| 4至5年 | 5,437,754.56 |
| 5年以上 | 124,465,444.16 |
| 合计 | 180,088,771.70 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 137,161,712.78 | -4,059,687.65 | 133,102,025.13 | |||
| 合计 | 137,161,712.78 | -4,059,687.65 | 133,102,025.13 | |||
无。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无。
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 通化市三利化工有限责任公司 | 往来款 | 35,528,483.47 | 五年以上 | 19.73% | 35,528,483.47 |
| 通化市特产集团总公司 | 往来款 | 17,890,898.46 | 五年以上 | 9.93% | 17,890,898.46 |
| 上海鸣润商务咨询有限公司 | 管理服务费 | 15,000,000.00 | 一至二年、三至四年 | 8.33% | 2,028,000.00 |
| 福建省东升医药有限公司 | 往来款 | 6,779,327.86 | 五年以上 | 3.76% | 6,779,327.86 |
| 长春华兴太空水有限公司 | 往来款 | 4,657,453.60 | 五年以上 | 2.59% | 4,657,453.60 |
| 合计 | -- | 79,856,163.39 | -- | 44.34% | 66,884,163.39 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明：
无。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 24,101,586.06 | 24,101,586.06 | 42,571,831.93 | 42,571,831.93 | ||
| 在产品 | 57,971,113.75 | 4,578,985.46 | 53,392,128.29 | 79,684,889.50 | 6,974,373.98 | 72,710,515.52 |
| 库存商品 | 59,935,103.91 | 1,603,731.54 | 58,331,372.37 | 76,472,013.24 | 3,259,632.64 | 73,212,380.60 |
| 周转材料 | 8,229,698.06 | 8,229,698.06 | 6,426,056.68 | 6,426,056.68 | ||
| 消耗性生物资产 | 231,916,736.20 | 231,916,736.20 | 231,916,736.20 | 231,916,736.20 | ||
| 自制半成品 | 8,612,266.68 | 8,612,266.68 | 8,430,667.68 | 8,430,667.68 | ||
| 合计 | 390,766,504.66 | 6,182,717.00 | 384,583,787.66 | 445,502,195.23 | 10,234,006.62 | 435,268,188.61 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 6,974,373.98 | -2,395,388.52 | 4,578,985.46 | |||
| 库存商品 | 3,259,632.64 | -264,308.19 | 1,391,592.91 | 1,603,731.54 | ||
| 合计 | 10,234,006.62 | -2,659,696.71 | 1,391,592.91 | 6,182,717.00 | ||
无。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无。
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
无。
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
无。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
无。
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已交税费形成多交税费金额 | 14,530,869.13 | 20,318,693.82 |
| 未抵扣进项税 | 44,288.00 | 783,129.06 |
| 合计 | 14,575,157.13 | 21,101,822.88 |
其他说明：
无。
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无。
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无。
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
无。
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明无。
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 通化市都得利小额贷款股份有限公司 | 17,668,898.79 | -667,405.31 | 17,001,493.48 | ||||||||
| 通化市金星食品有限公司 | 1,729,882.54 | ||||||||||
| 旺达房地产开发公司 | 94,000.00 | ||||||||||
| 资阳康胜养殖有限公司 | 6,335,355.12 | -1,082,496.02 | 5,252,859.10 | ||||||||
| 北京民康百草医药科技有限公司 | 33,406,455.35 | 365,173.55 | 33,771,628.90 | ||||||||
| 小计 | 57,410,709.26 | -1,384,727.78 | 56,025,981.48 | 1,823,882.54 | |||||||
| 合计 | 57,410,709.26 | -1,384,727.78 | 56,025,981.48 | 1,823,882.54 | |||||||
其他说明无。
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | ||
| 其中：长春农村商业银行股份有限公司 | 139,650,000.00 | 139,650,000.00 |
| 苏州工业园区德信义利投资中心（有限合伙） | 1,289,076,714.87 | 1,289,076,714.87 |
| 鸡西鸡矿医院有限公司 | 176,345,835.00 | 176,345,835.00 |
| 双鸭山双矿医院有限公司 | 144,514,305.00 | 144,514,305.00 |
| 鹤岗鹤矿医院有限公司 | 79,739,475.00 | 79,739,475.00 |
| 七台河七煤医院有限公司 | 75,139,800.00 | 75,139,800.00 |
| 鹤岗鹤康肿瘤医院有限公司 | 9,775,710.00 | 9,775,710.00 |
| 鹤岗鹤煤振兴医院有限公司 | ||
| 合计 | 1,914,241,839.87 | 1,914,241,839.87 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 长春农村商业银行股份有限公司 | 12,000,000.00 | 203,827,500.00 | 本公司持有该项投资既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且持有的目的并非为短期出售 | |||
| 苏州工业园区德信义利投资中心（有限合伙） | 本公司持有该项投资既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且持有的目的并非为短期出售 |
其他说明：
根据长春农村商业银行股份有限公司召开的2020年度股东大会决议，审议通过了2020年度利润分配方案，按照每股0.1元（含税）的比例，向该行截止2020年末登记在册的股东进行现金分红，本期本公司确认投资收益1,200万元。期末其他权益工具投资中长春农村商业银行股份有限公司的股权4,500万股作为质押为本公司取得借款。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 18,738,226.42 | 18,738,226.42 |
| 其他 | 29,210.78 | |
| 合计 | 18,767,437.20 | 18,738,226.42 |
其他说明：
本公司其他非流动金融资产中的权益工具投资为本公司对上海诗健生物科技有限公司的股权投资。本期新增其他非流动金融资产为本公司债务人康美药业股份有限公司根据康美药业重整计划，以本公司债权份额分得的信托受益权。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明无。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 810,901,466.55 | 720,710,339.79 |
| 合计 | 810,901,466.55 | 720,710,339.79 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： |
| 1.期初余额 | 557,138,782.76 | 389,914,868.59 | 21,552,825.89 | 46,087,302.87 | 1,014,693,780.11 |
| 2.本期增加金额 | 125,282,787.45 | 17,071,084.56 | 1,052,531.44 | 143,406,403.45 | |
| （1）购置 | 3,675,039.30 | 8,102,649.97 | 978,274.80 | 12,755,964.07 | |
| （2）在建工程转入 | 15,649,348.15 | 8,968,434.59 | 74,256.64 | 24,692,039.38 | |
| （3）企业合并增加 | 105,958,400.00 | 105,958,400.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 2,429,093.56 | 6,551,400.78 | 4,863,442.54 | 13,843,936.88 | |
| （1）处置或报废 | 2,429,093.56 | 6,551,400.78 | 4,863,442.54 | 13,843,936.88 | |
| 4.期末余额 | 682,421,570.21 | 404,556,859.59 | 15,001,425.11 | 42,276,391.77 | 1,144,256,246.68 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 100,193,676.77 | 155,865,677.07 | 15,649,917.63 | 22,274,168.85 | 293,983,440.32 |
| 2.本期增加金额 | 16,444,512.79 | 31,273,668.56 | 1,172,226.99 | 2,701,258.58 | 51,591,666.92 |
| （1）计提 | 16,444,512.79 | 31,273,668.56 | 1,172,226.99 | 2,701,258.58 | 51,591,666.92 |
| 3.本期减少金额 | 1,807,961.80 | 5,806,713.79 | 4,605,651.52 | 12,220,327.11 | |
| （1）处置或报废 | 1,807,961.80 | 5,806,713.79 | 4,605,651.52 | 12,220,327.11 | |
| 4.期末余额 | 116,638,189.56 | 185,331,383.83 | 11,015,430.83 | 20,369,775.91 | 333,354,780.13 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 565,783,380.65 | 219,225,475.76 | 3,985,994.28 | 21,906,615.86 | 810,901,466.55 |
| 2.期初账面价值 | 456,945,105.99 | 234,049,191.52 | 5,902,908.26 | 23,813,134.02 | 720,710,339.79 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明无。
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 259,151,827.37 | 271,195,779.14 |
| 合计 | 259,151,827.37 | 271,195,779.14 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 哈尔滨圣泰三期建设项目 | 229,263,741.63 | 229,263,741.63 | 224,598,456.39 | 224,598,456.39 | ||
| 哈尔滨圣泰四期建设项目 | 26,941,680.86 | 26,941,680.86 | 26,940,640.86 | 26,940,640.86 | ||
| 桦树技改工程 | 127,358.49 | 127,358.49 | 18,925,159.89 | 18,925,159.89 | ||
| 提取车间 | 731,522.00 | 731,522.00 | 731,522.00 | 731,522.00 | ||
| 酒精储存瓶颈改造项目 | 1,828,402.85 | 1,828,402.85 | ||||
| 智能温室基础工程 | 259,121.54 | 259,121.54 | ||||
| 合计 | 259,151,827.37 | 259,151,827.37 | 271,195,779.14 | 271,195,779.14 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 哈尔滨圣泰三期建设项目 | 265,800,000.00 | 224,598,456.39 | 4,665,285.24 | 229,263,741.63 | 86.25% | 83.70% | 募股资金 | |||||
| 哈尔滨圣泰四期建设项目 | 52,000,000.00 | 26,940,640.86 | 1,040.00 | 26,941,680.86 | 51.81% | 92.70% | 其他 | |||||
| 桦树技改工程 | 31,722,000.00 | 18,925,159.89 | 5,894,237.98 | 24,692,039.38 | 127,358.49 | 89.75% | 97.80% | 其他 | ||||
| 提取车间 | 800,000.00 | 731,522.00 | 731,522.00 | 91.44% | 95.00% | 其他 | ||||||
| 酒精储存瓶颈改造项目 | 2,780,000.00 | 1,828,402.85 | 1,828,402.85 | 73.91% | 95.00% | 其他 | ||||||
| 智能温室基础工程 | 300,000.00 | 259,121.54 | 259,121.54 | 97.60% | 95.00% | 其他 | ||||||
| 合计 | 353,402,000.00 | 271,195,779.14 | 12,648,087.61 | 24,692,039.38 | 259,151,827.37 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明期末在建工程中无用于担保、抵押或所有权受限情况。
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
无。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | |
| 未成熟生产性生物资产 | 成熟性生产性生物资产 | |||||
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,882,061.22 | 7,444,571.03 | 14,326,632.25 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,999,887.05 | 1,347,908.43 | 3,347,795.48 | |||
| (1)外购 | ||||||
| (2)自行培育 | 1,999,887.05 | 1,347,908.43 | 3,347,795.48 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,592,330.20 | 1,076,884.86 | 2,669,215.06 | |||
| (1)处置 | 244,421.77 | 1,076,884.86 | 1,321,306.63 | |||
| (2)其他 | 1,347,908.43 | 1,347,908.43 | ||||
| 4.期末余额 | 7,289,618.07 | 7,715,594.60 | 15,005,212.67 | |||
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,853,485.68 | 1,853,485.68 | ||||
| 2.本期增加金额 | 805,155.99 | 805,155.99 | ||||
| (1)计提 | 805,155.99 | 805,155.99 | ||||
| 3.本期减少金额 | 426,500.48 | 426,500.48 | ||||
| (1)处置 | 426,500.48 | 426,500.48 | ||||
| (2)其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 2,232,141.19 | 2,232,141.19 | ||||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 7,289,618.07 | 5,483,453.41 | 12,773,071.48 | |||
| 2.期初账面价值 | 6,882,061.22 | 5,591,085.35 | 12,473,146.57 |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 4,252,696.36 | 4,252,696.36 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 4,252,696.36 | 4,252,696.36 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 327,705.82 | 327,705.82 |
| （1）计提 | 327,705.82 | 327,705.82 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 327,705.82 | 327,705.82 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 3,924,990.54 | 3,924,990.54 |
| 2.期初账面价值 | 4,252,696.36 | 4,252,696.36 |
其他说明：
无。
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 林地使用权 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 96,010,582.33 | 145,056,466.71 | 178,136,321.50 | 1,277,746.19 | 420,481,116.73 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 96,010,582.33 | 145,056,466.71 | 178,136,321.50 | 1,277,746.19 | 420,481,116.73 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 25,945,315.31 | 64,222,180.74 | 64,129,077.25 | 1,127,138.52 | 155,423,711.82 | |
| 2.本期增加金额 | 1,803,806.25 | 11,218,539.61 | 3,562,726.45 | 77,759.72 | 16,662,832.03 | |
| （1）计提 | 1,803,806.25 | 11,218,539.61 | 3,562,726.45 | 77,759.72 | 16,662,832.03 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 27,749,121.56 | 75,440,720.35 | 67,691,803.70 | 1,204,898.24 | 172,086,543.85 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 14,995,900.00 | 14,995,900.00 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 14,995,900.00 | 14,995,900.00 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 68,261,460.77 | 54,619,846.36 | 110,444,517.80 | 72,847.95 | 233,398,672.88 | |
| 2.期初账面价值 | 70,065,267.02 | 65,838,385.97 | 114,007,244.25 | 150,607.67 | 250,061,504.91 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
无。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 琥珀八氢氨吖啶片 | 139,735,173.01 | 12,622,225.45 | 152,357,398.46 | |||||
| 合计 | 139,735,173.01 | 12,622,225.45 | 152,357,398.46 | |||||
其他说明无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 或形成商誉的事项 | 企业合并形成的 | 处置 | ||||
| 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 | 1,763,698,101.67 | 1,763,698,101.67 | ||||
| 成都永康制药有限公司 | 234,428,311.37 | 234,428,311.37 | ||||
| 安阳市源首生物药业有限责任公司 | 60,094,125.17 | 60,094,125.17 | ||||
| 江西丰马医药有限公司 | 7,173.00 | 7,173.00 | ||||
| 合计 | 2,058,227,711.21 | 2,058,227,711.21 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 | 1,763,698,101.67 | 1,763,698,101.67 | ||||
| 成都永康制药有限公司 | 234,428,311.37 | 234,428,311.37 | ||||
| 安阳市源首生物药业有限责任公司 | 58,193,925.17 | 58,193,925.17 | ||||
| 合计 | 2,056,320,338.21 | 2,056,320,338.21 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司于期末对商誉进行了减值测试。由于上述子公司的主要现金流独立于本公司及本公司的其他子公司，因此每个子公司（扣除非经营资产和负债）为一个资产组或资产组组合。经测试本期商誉未发生减值迹象。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无。商誉减值测试的影响无。其他说明无。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 咨询服务费 | 372,500.00 | 372,500.00 | |||
| 装修及改造费 | 1,198,752.25 | 241,424.64 | 957,327.61 | ||
| 合计 | 1,571,252.25 | 613,924.64 | 957,327.61 |
其他说明无。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 应收款项坏账准备 | 86,109,140.52 | 12,916,377.09 | 257,054,563.31 | 39,223,323.48 |
| 长期股权投资减值准备 | 1,823,882.54 | 273,582.38 | 1,823,882.54 | 273,582.38 |
| 存货跌价准备 | 6,182,717.00 | 927,407.55 | 10,234,006.62 | 1,535,100.99 |
| 递延收益差异 | 31,973,350.00 | 4,796,002.50 | 35,808,950.00 | 5,371,342.50 |
| 其他 | 2,805,980.30 | 420,897.05 | 2,802,325.14 | 420,348.77 |
| 合计 | 128,895,070.36 | 19,334,266.57 | 307,723,727.61 | 46,823,698.12 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 50,629,770.18 | 7,302,156.14 | 62,081,504.76 | 8,900,245.54 |
| 合计 | 50,629,770.18 | 7,302,156.14 | 62,081,504.76 | 8,900,245.54 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 19,334,266.57 | 46,823,698.12 | ||
| 递延所得税负债 | 7,302,156.14 | 8,900,245.54 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 147,067,912.83 | 146,839,725.57 |
| 可抵扣亏损 | 233,079,063.46 | 421,918,739.91 |
| 合计 | 380,146,976.29 | 568,758,465.48 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 6,525,198.20 | ||
| 2022 | 7,870,499.88 | 6,841,903.66 | |
| 2023 | 12,640,707.22 | 12,810,942.00 | |
| 2024 | 38,059,603.44 | 67,091,486.02 | |
| 2025 | 115,181,810.91 | 328,649,210.03 | |
| 2026 | 59,326,442.01 | ||
| 合计 | 233,079,063.46 | 421,918,739.91 | -- |
其他说明：
无。
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程及设备款 | 5,365,759.41 | 5,365,759.41 | 13,143,080.78 | 13,143,080.78 | ||
| 合计 | 5,365,759.41 | 5,365,759.41 | 13,143,080.78 | 13,143,080.78 | ||
其他说明：
本公司其他非流动资产主要为预付的设备采购款及工程款。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 40,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 保证借款 | 80,000,000.00 | |
| 计提借款利息 | 56,604.17 | 159,168.06 |
| 合计 | 40,056,604.17 | 125,159,168.06 |
短期借款分类的说明：
（1）本公司的子公司成都永康制药有限公司于2021年11月4日与上海浦东发展银行股份有限公司成都分行签订了抵押合同，以房屋及建筑物、土地使用权做抵押，并由本公司提供保证担保，取得银行借款1,500.00万元。
（2）本公司的子公司成都永康制药有限公司于2021年6月28日与上海浦东发展银行股份有限公司成都分行签订了抵押合同，以房屋及建筑物做抵押，并由本公司提供保证担保，取得银行借款2,500.00万元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
截至2021年12月31日止，上述短期借款中无逾期的借款。
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
无。
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,920,000.00 | |
| 合计 | 1,920,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 112,467,741.40 | 148,694,214.59 |
| 一至二年 | 8,780,365.87 | 2,114,847.34 |
| 二至三年 | 1,030,839.89 | 3,107,670.39 |
| 三年以上 | 26,387,776.33 | 34,022,073.55 |
| 合计 | 148,666,723.49 | 187,938,805.87 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
应付账款期末余额中无账龄超过一年的大额应付款项。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 与转让商品相关的款项 | 11,501,970.88 | 25,725,467.92 |
| 合计 | 11,501,970.88 | 25,725,467.92 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 16,391,523.19 | 142,642,706.02 | 142,393,102.82 | 16,641,126.39 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,030,367.00 | 14,535,244.56 | 14,518,394.10 | 3,047,217.46 |
| 合计 | 19,421,890.19 | 157,177,950.58 | 156,911,496.92 | 19,688,343.85 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,306,252.22 | 123,786,254.92 | 123,375,008.00 | 12,717,499.14 |
| 2、职工福利费 | 491,059.10 | 5,047,264.93 | 5,068,977.10 | 469,346.93 |
| 3、社会保险费 | 2,789,215.66 | 7,826,480.07 | 7,810,151.67 | 2,805,544.06 |
| 其中：医疗保险费 | 2,572,775.95 | 6,713,443.52 | 6,722,208.18 | 2,564,011.29 |
| 工伤保险费 | 92,764.83 | 695,724.81 | 694,462.77 | 94,026.87 |
| 生育保险费 | 123,674.88 | 417,311.74 | 393,480.72 | 147,505.90 |
| 4、住房公积金 | 520,794.77 | 4,907,064.09 | 4,965,634.69 | 462,224.17 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 284,201.44 | 1,075,642.01 | 1,173,331.36 | 186,512.09 |
| 合计 | 16,391,523.19 | 142,642,706.02 | 142,393,102.82 | 16,641,126.39 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,221,646.96 | 14,036,581.26 | 14,017,742.64 | 2,240,485.58 |
| 2、失业保险费 | 808,720.04 | 498,663.30 | 500,651.46 | 806,731.88 |
| 合计 | 3,030,367.00 | 14,535,244.56 | 14,518,394.10 | 3,047,217.46 |
其他说明：
本报告期内不存在欠缴性质的款项。
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 16,930,165.22 | 9,481,291.73 |
| 企业所得税 | 786,323.99 | 9,358,720.67 |
| 个人所得税 | 69,179.94 | 56,843.93 |
| 城市维护建设税 | 841,283.77 | 570,163.79 |
| 教育费附加 | 463,132.12 | 294,689.47 |
| 地方教育费附加 | 308,754.73 | 196,459.65 |
| 房产税 | 181,474.88 | 156,015.80 |
| 土地使用税 | 83,877.41 | 81,720.77 |
| 印花税 | 206,914.42 | 127,747.93 |
| 环保税 | 1,496.51 | |
| 价调基金 | 16,000.00 | 16,000.00 |
| 防洪基金 | 67,853.81 | |
| 合计 | 19,956,456.80 | 20,339,653.74 |
其他说明：
无。
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 3,591,660.93 | 3,591,660.93 |
| 其他应付款 | 155,954,793.21 | 210,487,796.58 |
| 合计 | 159,546,454.14 | 214,079,457.51 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
无。
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,591,660.93 | 3,591,660.93 |
| 合计 | 3,591,660.93 | 3,591,660.93 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 103,025,173.01 | 141,620,037.56 |
| 一至二年 | 16,588,443.53 | 31,969,585.43 |
| 二至三年 | 9,430,162.64 | 7,683,151.08 |
| 三年以上 | 26,911,014.03 | 29,215,022.51 |
| 合计 | 155,954,793.21 | 210,487,796.58 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明其他应付款期末余额中无账龄超过一年的大额其他应付款项。
其他应付款关联方账款情况。
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应付款总额的 |
比例(%)北京晋商联盟投资管理有限公司
| 北京晋商联盟投资管理有限公司 | 母公司 | 47,671.23 | 三至四年 | 0.03% |
辽宁金宏日程置业有限责任公司
| 辽宁金宏日程置业有限责任公司 | 其他关联方 | 4,342,446.83 | 一年以内 | 2.72% |
合计
| 合计 | 4,390,118.06 | 2.75% |
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,622,331,540.47 | 162,840,195.77 |
| 一年内到期的长期应付款 | 5,911,469.40 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 256,851.40 | 244,853.57 |
| 一年内到期的长期借款利息 | 2,451,863.37 | |
| 合计 | 1,625,040,255.24 | 168,996,518.74 |
其他说明：
无。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 1,171,908.03 | 2,110,511.87 |
| 合计 | 1,171,908.03 | 2,110,511.87 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
无。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 78,750,000.00 | 218,441,540.47 |
| 信用担保 | 105,000,000.00 | 1,592,640,000.00 |
| 计提借款利息 | 2,873,727.80 | |
| 合计 | 183,750,000.00 | 1,813,955,268.27 |
长期借款分类的说明：
（1）2019年2月26日本公司与交通银行股份有限公司通化分行签订了编号通交银0019A003101号借款合同，以本公司持有的长春农村商业银行股份有限公司的股权4,500万股作为质押，并由本公司的股东北京晋商联盟投资管理有限公司提供信用担保，取得授信额度10,000万元，借款到期日不迟于2022年7月25日。本报告期内归还借款34,460,195.77元，将于2022年12月31日前归还的借款19,691,540.47元转入一年内到期的非流动负债。
（2）2020年3月24日本公司与中国光大银行股份有限公司通化分行签订了编号2020流贷466006号借款合同，以本公司的不动产作为抵押担保，并由本公司的股东北京晋商联盟投资管理有限公司提供信用担保，取得借款12,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借款500万元，将于2022年12月31日前归还的借款1,000万元转入一年内到期的非流动负债。
（3）2020年7月10日本公司与中国光大银行股份有限公司长春分行签订了编号2020流贷4660710号借款合同，以本公司的单位定期存单为质押担保，取得借款7,875万元，借款期限为3年。
（4）2016年7月12日本公司的孙公司苏州恒义天成投资中心（有限合伙）与中国工商银行股份有限公司通化新华支行签订了编号2016年（新华）字00041号借款合同，以苏州恒义天成投资中心（有限合伙）并购的成都永康制药有限公司股权2,245万股作为质押，取得借款15,200万元，借款期限为5年。以前年度还款13,430万元，本报告期内归还借款1,770万元。
（5）2017年3月31日本公司的孙公司苏州恒义天成投资中心（有限合伙）与中国工商银行股份有限公司通化新华支行签订了编号2016年（新华）字00019号借款合同，以苏州恒义天成投资中心（有限合伙）并购的成都永康制药有限公司股权2,245万股作为质押，取得借款4,800万元，借款期限为51个月。本报告期内归还借款750万元。
（6）2018年5月28日本公司的孙公司苏州恒义天成投资中心（有限合伙）与中国工商银行股份有限公司通化新华支行签订了编号2018年（新华）字00015号借款合同，以苏州恒义天成投资中心（有限合伙）并购的成都永康制药有限公司股权2,245万股作为质押，取得借款2,400万元，借款期限为39个月。本报告期内归还借款500万元。
（7）2018年12月6日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与中信银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号（2018年）字第018701号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款10,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借款9,200万元。
（8）2019年09月20日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号QE550101（2019年）00150001号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款15,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借款300万元，将于2022年12月31日前归还的借款14,650万元转入一年内到期的非流动负债。
（9）2019年09月20日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号QE550101（2019年）0013号抵押合同，由本公司以信用作为担保方取得借款17,290万元，借款期限为3年。本报告期内归还借款300万元，将于2022年12月31日前归还的借款16,940万元转入一年内到期的非流动负债。
（10）2019年10月25日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号QE550101（2019年）0014-001号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款39,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借款2万元，将于2022年12月31日前归还的借款38,996万元转入一年内到期的非流动负债。
（11）2019年11月28日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号
QE550101（2019年）0014-002号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款10,000万元，借款期限为3年。本报告期内归还借款2万元，将于2022年12月31日前归还的借款9,996万元转入一年内到期的非流动负债。
（12）2020年1月7日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号QZ55010[2019]0014-003号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款9,000万元，借款期限为3年。以前年度归还借款2万元，本报告期内归还借款2万元，将于2022年12月31日前归还的借款8,996万元转入一年内到期的非流动负债。
（13）2020年1月10日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号QZ55010[2019]0014-004号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款20,000万元，借款期限为3年。以前年度归还借款2万元，本报告期内归还借款2万元，将于2022年12月31日前归还的借款19,996万元转入一年内到期的非流动负债。
（14）2020年1月14日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号QZ55010[2019]0014-005号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款8,000万元，借款期限为3年。以前年度归还借款2万元，本报告期内归还借款2万元，将于2022年12月31日前归还的借款7,996万元转入一年内到期的非流动负债。
（15）2020年1月16日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号QZ55010[2019]0014-006号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款5,000万元，借款期限为3年。以前年度归还借款2万元，本报告期内归还借款2万元，将于2022年12月31日前归还的借款4,996万元转入一年内到期的非流动负债。
（16）2020年1月17日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号QZ55010[2019]0014-007号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款20,000万元，借款期限为3年。以前年度归还借款2万元，本报告期内归还借款2万元，将于2022年12月31日前归还的借款19,996万元转入一年内到期的非流动负债。
（17）2020年1月19日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号QZ55010[2019]0014-008号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款8,000万元，借款期限为3年。以前年度归还借款2万元，本报告期内归还借款2万元，将于2022年12月31日前归还的借款7,996万元转入一年内到期的非流动负债。
（18）2020年1月20日本公司的子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司与营口银行股份有限公司哈尔滨分行签订编号QZ55010[2019]0014-009号借款合同，由本公司以信用作为担保方取得借款8,710万元，借款期限为3年。以前年度归还2万元，本报告期内归还借款2万元，将于2021年12月31日前归还的借款8,706万元转入一年内到期的非流动负债。其他说明，包括利率区间：
（19）资产负债表日后已偿还的借款金额为2,271.15万元。
（20）截至2021年12月31日止，上述长期借款中无逾期的借款。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明无。其他说明无。
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 6,150,200.00 | 6,188,300.00 |
| 未确认的融资费用 | -1,912,987.37 | -1,974,495.33 |
| 一年内到期的租赁负债 | -256,851.40 | -244,853.57 |
| 合计 | 3,980,361.23 | 3,968,951.10 |
其他说明无。
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
无。
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无。其他说明：
无。
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 81,931,283.41 | 600,000.00 | 6,052,099.92 | 76,479,183.49 | |
| 未实现售后租回损益 | 3,438,420.27 | 1,019,868.36 | 2,418,551.91 | ||
| 合计 | 85,369,703.68 | 600,000.00 | 7,071,968.28 | 78,897,735.40 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 1、企业技改资金 | 9,600,000.00 | 960,000.00 | 8,640,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2、技改补助资金 | 1,930,000.00 | 192,999.96 | 1,737,000.04 | 与资产相关 | ||||
| 3、企业技改贷款贴息 | 3,333,333.41 | 333,333.37 | 3,000,000.04 | 与资产相关 | ||||
| 4、新版GMP新厂区建设 | 6,987,500.00 | 2,150,000.00 | 4,837,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 5、异地新建项目水针冻干 | 1,787,500.00 | 550,000.00 | 1,237,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 6、新版GMP规范异地升级改造 | 520,000.00 | 160,000.00 | 360,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 7、车间升级改造 | 475,000.00 | 100,000.00 | 375,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 8、新版GMP认证车间建设 | 1,140,000.00 | 240,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 9、2014年重点工业产业投产项目补助 | 2,541,250.00 | 535,000.00 | 2,006,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 10、科技成果转化专项资金 | 10,900,000.00 | 10,900,000.00 | 与资产相关 |
| 11、培育和发展新兴产业专项资金 | 18,440,000.00 | 18,440,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 12、技改补助资金 | 452,700.00 | 100,600.00 | 352,100.00 | 与资产相关 | ||||
| 13、东北地区新兴产业基建投资（专项用于菌片） | 5,299,000.00 | 378,499.92 | 4,920,500.08 | 与资产相关 | ||||
| 14、财政扶持资金 | 3,360,000.00 | 3,360,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 15、工业发展资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 16、综合提取及制剂车间全面升级的新扩建项目 | 1,465,000.00 | 1,465,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 17、乳酸亚铁原料药开发 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 18、省级中小企业和民营经济发展专项资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 19、吉林省科技创新专项资金（风湿祛通胶囊） | 200,000.00 | 20,000.00 | 180,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 20、吉林省科技创新专项资金（琥珀八氢氨吖啶） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 21、应急物资保障体系建设补助资金 | 5,900,000.00 | 196,666.67 | 5,703,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 22、大气污 | 2,700,000.00 | 600,000.00 | 135,000.00 | 3,165,000. | 与资产相关 |
| 染防治资金 | 00 |
其他说明：
无。
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 966,494,707.00 | 966,494,707.00 | |||||
其他说明：
无。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无。其他说明：
无。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,965,428,983.12 | 2,965,428,983.12 | ||
| 其他资本公积 | 677,000,389.28 | 677,000,389.28 | ||
| 合计 | 3,642,429,372.40 | 3,642,429,372.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 108,648,108.59 | 108,648,108.59 | ||
| 合计 | 108,648,108.59 | 108,648,108.59 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -2,446,137,375.83 | -2,086,641,270.50 |
| 调整后期初未分配利润 | -2,446,137,375.83 | -2,086,641,270.50 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 35,273,252.71 | -359,496,105.33 |
| 期末未分配利润 | -2,410,864,123.12 | -2,446,137,375.83 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,514,167,001.82 | 352,798,192.70 | 1,111,081,381.15 | 223,896,930.77 |
| 其他业务 | 1,315,471.49 | 41,995.76 | 721,015.30 | 404,598.60 |
| 合计 | 1,515,482,473.31 | 352,840,188.46 | 1,111,802,396.45 | 224,301,529.37 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 1,515,482,473.31 | 1,515,482,473.31 | ||
| 其中： | ||||
| 医药行业 | 1,515,482,473.31 | 1,515,482,473.31 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 1,515,482,473.31 | 1,515,482,473.31 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明无。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,284,492.01 | 2,843,695.08 |
| 教育费附加 | 2,401,555.95 | 1,757,457.66 |
| 房产税 | 2,526,447.07 | 2,457,167.00 |
| 土地使用税 | 921,822.88 | 975,622.23 |
| 车船使用税 | 4,587.30 | 6,929.80 |
| 印花税 | 700,598.30 | 537,448.90 |
| 地方教育费附加 | 1,602,350.44 | 1,171,638.43 |
| 环保税 | 9,507.67 | 7,280.33 |
| 合计 | 11,451,361.62 | 9,757,239.43 |
其他说明：
无。
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 48,225,858.00 | 63,355,205.50 |
| 差旅费 | 11,073,982.21 | 10,576,147.53 |
| 广告宣传费 | 375,061,223.51 | 299,096,498.19 |
| 车辆使用费 | 954,075.23 | 464,242.76 |
| 会议费 | 175,831,482.86 | 150,491,137.36 |
| 咨询服务费 | 127,952,128.42 | 183,082,933.17 |
| 业务拓展费 | 133,209,097.93 | 126,035,257.70 |
| 其他 | 6,399,725.87 | 23,656,442.45 |
| 合计 | 878,707,574.03 | 856,757,864.66 |
其他说明：
无。
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 47,598,797.27 | 51,242,071.04 |
| 折旧及摊销 | 27,972,373.86 | 27,667,378.54 |
| 差旅费 | 2,206,491.27 | 2,636,867.35 |
| 办公及交通费 | 10,864,731.31 | 12,301,167.56 |
| 运输及小车费用 | 1,713,344.04 | 3,403,382.54 |
| 业务招待费 | 2,713,969.40 | 2,881,287.46 |
| 物料消耗 | 1,863,889.29 | 980,424.63 |
| 其它 | 6,958,593.50 | 5,910,665.48 |
| 咨询费 | 3,868,193.70 | 19,451,740.30 |
| 财产损失 | 1,774,147.92 | 58,803,380.09 |
| 合计 | 107,534,531.56 | 185,278,364.99 |
其他说明：
无。
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,630,489.21 | 9,751,123.42 |
| 直接材料 | 1,355,037.89 | 4,758,704.58 |
| 设备折旧 | 661,045.47 | 544,573.84 |
| 其他投入 | 47,868,919.69 | 35,275,227.41 |
| 合计 | 63,515,492.26 | 50,329,629.25 |
其他说明：
无。
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 97,125,995.78 | 125,273,552.84 |
| 减：利息收入 | 15,214,910.87 | 22,318,189.83 |
| 手续费 | 585,862.57 | 820,137.22 |
| 其他 | -2,936,600.00 | |
| 租赁负债利息 | 61,507.96 | |
| 合计 | 82,558,455.44 | 100,838,900.23 |
其他说明：
无。
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益摊销 | 6,052,099.92 | 5,700,433.32 |
| 政府补助 | 15,490,237.89 | 34,523,504.09 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,384,727.78 | -8,001,229.01 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 499,988.12 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 12,000,000.00 | 23,215,988.95 |
| 债务重组收益 | 513,379.15 | -15,000,000.00 |
| 理财产品投资实现的投资收益 | 14,287.03 | 276,268.21 |
| 合计 | 11,142,938.40 | 991,016.27 |
其他说明：
（1））根据长春农村商业银行股份有限公司召开的2020年度股东大会决议，审议通过了2020年度利润分配方案，按照每股0.1元（含税）的比例，向该行截止2020年末登记在册的股东进行现金分红，本期本公司确认投资收益1,200万元。
（2）本期债务重组损益为本公司债务人康美药业股份有限公司依据其重整计划，按照本公司债权1,160,997.50元扣除计提的坏账准备902,056.75元后的金额与分到的现金以及股票、信托受益权的价值合计772,319.90元后的金额确认为债务重组收益。
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
无。
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -14,590.00 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -14,590.00 | |
| 合计 | -14,590.00 |
其他说明：
无。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 4,059,687.65 | -2,486,241.01 |
| 应收账款坏账损失 | 3,189,046.87 | -131,779,927.97 |
| 合计 | 7,248,734.52 | -134,266,168.98 |
其他说明：
无。
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 2,659,696.71 | -5,642,122.97 |
| 合计 | 2,659,696.71 | -5,642,122.97 |
其他说明：
无。
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 827,872.41 | 57,577,708.75 |
| 其中：固定资产处置利得 | 827,872.41 | 57,577,708.75 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产毁损报废利得 | 264.00 | 22,123.89 | 264.00 |
| 核销往来款产生的利得 | 493,857.38 | 430,538.06 | 493,857.38 |
| 其他 | 218,983.02 | 1,714,382.27 | 218,983.02 |
| 合计 | 713,104.40 | 2,167,044.22 | 713,104.40 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
无。
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 502,000.00 | 347,991.46 | 502,000.00 |
| 固定资产毁损报废损失 | 591,523.96 | 50,640.32 | 591,523.96 |
| 生产性生物资产毁损报废损失 | 894,806.15 | 402,599.38 | 894,806.15 |
| 核销往来款产生的损失 | 73,620.69 | 73,620.69 | |
| 其他 | 1,309,386.49 | 621,285.26 | 1,309,386.49 |
| 合计 | 3,371,337.29 | 1,422,516.42 | 3,371,337.29 |
其他说明：
无。
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -255,893.90 | 22,765,601.16 |
| 递延所得税费用 | 25,891,342.15 | -17,937,849.23 |
| 合计 | 25,635,448.25 | 4,827,751.93 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 59,623,626.90 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,943,544.04 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -588,506.51 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -410,777.30 |
| 非应税收入的影响 | 253,712.82 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -12,611,639.49 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -5,355,150.99 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,512,923.54 |
| 递延所得税调整 | 25,891,342.15 |
| 所得税费用 | 25,635,448.25 |
其他说明无。
77、其他综合收益
详见附注57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 16,083,941.46 | 48,260,104.09 |
| 利息收入 | 14,733,556.17 | 19,687,907.65 |
| 汤阴县人民政府 | 7,860,000.00 | |
| 备用金 | 945,567.50 | 211,152.36 |
| 保证金 | 12,762,962.40 | 10,671,298.30 |
| 其他 | 2,756,524.81 | 7,079,375.91 |
| 黑龙江策展医药有限公司 | 13,177,513.92 | |
| 北大世佳科技开发有限公司 | 1,000,000.00 | |
| 拉萨雍康药材有限公司 | 3,030,000.00 | |
| 哈尔滨华瑞生化药业有限责任公司 | 783,763.05 | 100,000.00 |
| 合计 | 55,926,315.39 | 103,217,352.23 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三项费用合计数 | 920,783,213.58 | 836,312,378.84 |
| 张玉富 | 20,000,000.00 | |
| 保证金 | 12,367,382.40 | 319,466.26 |
| 黑龙江策展医药有限公司 | 13,177,513.92 | |
| 辽宁金宏日程置业有限责任公司 | 7,620,000.00 | |
| 其他 | 16,265,373.70 | 14,390,818.99 |
| 合计 | 970,213,483.60 | 871,022,664.09 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 1,977,215.37 | 9,641,049.63 |
| 晋商联盟控股股份有限公司 | 25,849,746.00 | |
| 工程保证金 | 3,188,467.00 | |
| 辽宁金宏日程置业有限责任公司 | 27,600.00 | |
| 合计 | 2,004,815.37 | 38,679,262.63 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 1,963,648.34 | 2,831,796.66 |
| 定期存单 | 90,000,000.00 | |
| 股权交易服务费 | 3,884,121.00 | |
| 合计 | 1,963,648.34 | 96,715,917.66 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁保证金退回 | 6,000,000.00 | |
| 合计 | 6,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还融资租赁本金和相关费用 | 4,064,080.00 | 19,873,533.37 |
| 应付债券本金及利息 | 161,010,160.00 |
| 合计 | 4,064,080.00 | 180,883,693.37 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 33,988,178.65 | -360,659,985.13 |
| 加：资产减值准备 | -9,908,431.23 | 139,908,291.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 52,724,528.73 | 50,354,733.37 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 16,662,832.03 | 17,355,826.37 |
| 长期待摊费用摊销 | 613,924.64 | 1,985,486.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -827,872.41 | -57,577,708.75 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 591,523.96 | 431,115.81 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 14,590.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 97,125,995.78 | 125,273,552.84 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -11,142,938.40 | -991,016.27 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 27,489,431.55 | -16,579,192.84 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,598,089.40 | -1,700,198.89 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 54,735,690.57 | -31,630,073.82 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -5,872,407.94 | 275,565,770.74 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -116,267,251.77 | -61,031,469.48 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 138,329,704.76 | 80,705,132.34 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 202,702,167.39 | 414,525,250.91 |
| 减：现金的期初余额 | 414,525,250.91 | 278,482,506.19 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -211,823,083.52 | 136,042,744.72 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 16,677,513.82 |
| 其中： | -- |
| 盘锦众盘化工有限公司 | 16,677,513.82 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 16,677,513.82 |
其他说明：
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 202,702,167.39 | 414,525,250.91 |
| 其中：库存现金 | 38,485.31 | 145,493.72 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 201,741,768.08 | 413,471,410.22 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 921,914.00 | 908,346.97 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 202,702,167.39 | 414,525,250.91 |
其他说明：
无。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 98,887,789.72 | 工程保证金及定期存款 |
| 固定资产 | 392,815,056.84 | 房屋及建筑物抵押贷款 |
| 无形资产 | 59,263,631.91 | 土地使用权抵押贷款 |
| 其他权益工具投资 | 49,404,481.13 | 股权质押贷款 |
| 合计 | 600,370,959.60 | -- |
其他说明：
无。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无。
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 递延收益摊销 | 6,052,099.92 | 递延收益摊销 | 6,052,099.92 |
| 稳岗补贴 | 5,222,303.53 | 稳岗补贴 | 5,222,303.53 |
| 个税手续费用返还 | 33,712.79 | 个税手续费用返还 | 33,712.79 |
| 研发费用补助资金 | 1,930,000.00 | 研发费用补助资金 | 1,930,000.00 |
| 财税扶持奖励资金 | 5,867,500.00 | 财税扶持奖励资金 | 5,867,500.00 |
| 扶持资金 | 1,430,000.00 | 扶持资金 | 1,430,000.00 |
| 吉林省市场监督管理局奖励 | 80,000.00 | 吉林省市场监督管理局奖励 | 80,000.00 |
| 吉林省级重点产业专项发展基金 | 220,000.00 | 吉林省级重点产业专项发展基金 | 220,000.00 |
| 企业职工培训补贴 | 268,425.00 | 企业职工培训补贴 | 268,425.00 |
| 失业动态监测补贴 | 1,800.00 | 失业动态监测补贴 | 1,800.00 |
| 高新技术企业认定奖励 | 200,000.00 | 高新技术企业认定奖励 | 200,000.00 |
| 企业有效发明专利补助 | 30,000.00 | 企业有效发明专利补助 | 30,000.00 |
| 税收补贴 | 197,871.90 | 税收补贴 | 197,871.90 |
| 社保补贴 | 2,328.24 | 社保补贴 | 2,328.24 |
| 北京市服务业进项税加计扣除 | 6,296.43 | 北京市服务业进项税加计扣除 | 6,296.43 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无。
85、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无。大额商誉形成的主要原因：
无。其他说明：
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。其他说明：
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
无。
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
无。其他说明：
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无。其他说明：
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2021年5月19日，本公司召开第十届董事会2021年第一次临时会议，审议并通过了关于全资子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司（以下简称“圣泰生物”）开展资产置换暨关联交易并签署资产置换协议的议案。董事会同意圣泰生物与辽宁金宏日程置业有限责任公司（以下简称“金宏置业”）签署《资产置换协议》。经圣泰生物与金宏置业协商一致同意，圣泰生物以部分应收账款，账面净值10,598.92万元（2020年末账面余额26,632.80万元，已计提坏账准备16,033.88 万元，2020年末账面净值10,598.92万元，以下简称“拟置出资产”）与金宏置业持有的辽宁金宏日程商贸有限公司（以下简称“金宏商贸”）100%股权（资产评估值10,596.16万元, 以下简称“拟置入资产”）进行置换。拟置入资产与拟置出资产差额2.76万元由金宏置业以现金方式支付给圣泰生物。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 药品生产 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 通化神源药业有限公司 | 通化 | 通化 | 药品生产 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 长春华洋高科技有限公司 | 长春 | 长春 | 药品研发 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 通化融沣投资有限公司 | 通化 | 通化 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 北京泰盟生物科技有限公司 | 北京 | 北京 | 生物科技 | 100.00% | 设立 | |
| 苏州恒义天成投资中心（有限合伙） | 苏州 | 苏州 | 投资 | 16.00% | 84.00% | 设立（其他持股为哈尔滨圣泰生物制药有限公司） |
| 成都永康制药有限公司 | 成都 | 成都 | 药品生产 | 100.00% | 非同一控制下企业合并（苏州恒义天成投资中心（有限合伙）全资子公司） | |
| 重庆泰盟医药有限公司 | 重庆 | 重庆 | 药品销售 | 100.00% | 设立（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司） | |
| 四川永康绿苑动物养殖有限公司 | 成都 | 成都 | 农业种养殖 | 100.00% | 非同一控制下企业合并（成都永康制药有限公司全资子公司） | |
| 四川九寨沟中致绿苑养殖有限公司 | 成都 | 成都 | 农业种养殖 | 55.00% | 非同一控制下企业合并（成都永康制药有限公司控股子公司） | |
| 成都蹑景仓储有限责任公司 | 成都 | 成都 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 设立（成都永康制药有限公司全资子公司） | |
| 江西丰马医药有限公司 | 江西 | 江西 | 药品销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 安阳市源首生物药业有限责任公司 | 安阳 | 安阳 | 药品生产 | 100.00% | 非同一控制下企业合并（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司） | |
| 辽宁金宏日程商贸有限公司 | 营口 | 营口 | 国内贸易代理、建筑材料销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并（哈尔滨圣泰生物制药有限公司全资子公司） | |
| 通化金星食品有限公司 | 通化 | 通化 | 食品加工 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 通化市都得利小额贷款股份有限公司 | 通化 | 通化 | 小型金融企业 | 20.00% | 权益法 | |
| 北京民康百草医药科技有限公司 | 北京 | 北京 | 生物科技 | 22.24% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 通化市都得利小额贷款股份有限公司 | 北京民康百草医药科技有限公司 | 通化市都得利小额贷款股份有限公司 | 北京民康百草医药科技有限公司 | |
| 流动资产 | 85,801,701.30 | 19,328,257.06 | 89,718,795.68 | 15,993,184.02 |
| 非流动资产 | 8,089.72 | 27,738,019.39 | 8,089.72 | 26,075,780.37 |
| 资产合计 | 85,809,791.02 | 47,066,276.45 | 89,726,885.40 | 42,068,964.39 |
| 流动负债 | 802,323.62 | 18,025,898.40 | 1,383,954.65 | 16,505,268.03 |
| 非流动负债 | 9,155,907.35 | 5,250,000.00 | ||
| 负债合计 | 802,323.62 | 27,181,805.75 | 1,383,954.65 | 21,755,268.03 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 85,007,467.40 | 19,884,470.70 | 88,342,930.75 | 20,313,696.36 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 17,001,493.48 | 4,422,306.28 | 17,668,586.15 | 4,517,766.07 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 17,001,493.48 | 33,771,628.90 | 17,668,898.79 | 33,406,455.35 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 6,000,385.50 | 71,059,110.23 | 10,248,875.60 | 37,815,000.00 |
| 净利润 | 3,107,517.64 | 1,641,967.39 | 4,787,280.34 | -14,772,591.07 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 3,107,517.64 | 1,641,967.39 | 4,787,280.34 | -14,772,591.07 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 1,000,000.00 |
其他说明无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明无。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无。共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无。其他说明无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事会全面负责风险管理目标和
政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司总经理办公室设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过总经理办公室递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 北京晋商联盟投资管理有限公司 | 北京市西城区马连道东街2号13号楼B-01室 | 投资 | 33,000万元 | 23.91% | 23.91% |
本企业的母公司情况的说明无。本企业最终控制方是北京晋商联盟投资管理有限公司。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 通化市都得利小额贷款股份有限公司 | 联营公司 |
| 北京民康百草医药科技有限公司 | 联营公司 |
其他说明无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 张玉富 | 实际控制人 |
| 长春农村商业银行股份有限公司 | 其他股权投资 |
| 通化市都得利小额贷款股份有限公司 | 联营公司 |
| 苏州工业园区德信义利投资中心（有限合伙） | 其他投资 |
| 上海诗健生物科技有限公司 | 其他投资 |
| 北京民康百草医药科技有限公司 | 联营公司 |
| 资阳康胜养殖有限公司 | 孙公司参股的企业 |
| 鸡西鸡矿医院有限公司 | 其他投资 |
| 双鸭山双矿医院有限公司 | 其他投资 |
| 鹤岗鹤矿医院有限公司 | 其他投资 |
| 七台河七煤医院有限公司 | 其他投资 |
| 鹤岗鹤康肿瘤医院有限公司 | 其他投资 |
| 鹤岗鹤煤振兴医院有限公司 | 其他投资 |
| 辽宁金宏日程置业有限责任公司 | 其他关联方 |
其他说明无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明无。本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明无。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京晋商联盟投资管理有限公司 | 100,000,000.00 | 2019年02月26日 | 2022年01月25日 | 否 |
| 北京晋商联盟投资管理 | 120,000,000.00 | 2020年03月24日 | 2023年03月24日 | 否 |
关联担保情况说明无。
（5）关联方资金拆借
单位：元
有限公司关联方
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 辽宁金宏日程置业有限责任公司 |
子公司哈尔滨圣泰应收账款予以置换辽宁金宏日程置业有限责任公司持有的辽宁金宏日程商贸有限公司股权
| 105,961,648.66 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 3,901,400.00 | 3,830,474.30 |
（8）其他关联交易
除上述关联交易外，本公司本期无其他关联交易。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 北京晋商联盟投资管理有限公司 | 47,671.23 | 47,671.23 |
| 其他应付款 | 辽宁金宏日程置业有限责任公司 | 4,342,446.83 |
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
本期债务重组损益为本公司债务人康美药业股份有限公司依据其重整计划，按照本公司债权1,160,997.50元扣除计提的坏账准备902,056.75元后的金额与分到的现金以及股票、信托受益权的价值合计772,319.90元后的金额确认为债务重组收益。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
截至资产负债表日(2021年12月31日)，本公司除下述事项外，不存在其他影响对本财务报表阅读和理解的其他重大事项。
2021年5月19日，本公司召开第十届董事会2021年第一次临时会议，审议并通过了关于全资子公司哈尔滨圣泰生物制药有限公司（以下简称“圣泰生物”）开展资产置换暨关联交易并签署资产置换协议的议案。董事会同意圣泰生物与辽宁金宏日程置业有限责任公司（以下简称“金宏置业”）签署《资产置换协议》。经圣泰生物与金宏置业协商一致同意，圣泰生物以部分应收账款，账面净值10,598.92万元（2020年末账面余额26,632.80万元，已计提坏账准备16,033.88 万元，2020年末账面净值10,598.92万元，以下简称“拟置出资产”）与金宏置业持有的辽宁金宏日程商贸有限公司（以下简称“金宏商贸”）100%股权（资产评估值10,596.16万元, 以下简称“拟置入资产”）进行置换。拟置入资产与拟置出资产差额2.76万元由金宏置业以现金方式支付给圣泰生物。
4、年金计划
无。
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 5,135,357.71 | 2.05% | 5,135,357.71 | 60,861,934.63 | 25.39% | 60,861,934.63 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 关联方往来 | 5,135,357.71 | 2.05% | 5,135,357.71 | 60,861,934.63 | 25.39% | 60,861,934.63 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 245,104,162.23 | 97.95% | 46,063,264.51 | 18.79% | 199,040,897.72 | 178,878,164.31 | 74.61% | 40,585,427.49 | 22.69% | 138,292,736.82 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄计提 | 245,104,162.23 | 97.95% | 46,063,264.51 | 18.79% | 199,040,897.72 | 178,878,164.31 | 74.61% | 40,585,427.49 | 22.69% | 138,292,736.82 |
| 合计 | 250,239,519.94 | 100.00% | 46,063,264.51 | 18.41% | 204,176,255.43 | 239,740,098.94 | 100.00% | 40,585,427.49 | 16.93% | 199,154,671.45 |
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：46,063,264.51
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一年以内 | 191,921,656.03 | 11,515,299.36 | 6.00% |
| 一至二年 | 11,137,467.46 | 2,227,493.49 | 20.00% |
| 二至三年 | 13,955,396.63 | 6,977,698.32 | 50.00% |
| 三至四年 | 13,734,343.87 | 10,987,475.10 | 80.00% |
| 四至五年 | 6,993,386.71 | 6,993,386.71 | 100.00% |
| 五年以上 | 7,361,911.53 | 7,361,911.53 | 100.00% |
| 合计 | 245,104,162.23 | 46,063,264.51 | -- |
确定该组合依据的说明：
无。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 196,042,785.76 |
| 1至2年 | 12,071,046.44 |
| 2至3年 | 13,955,396.63 |
| 3年以上 | 28,170,291.11 |
| 3至4年 | 13,734,343.87 |
| 4至5年 | 7,074,035.71 |
| 5年以上 | 7,361,911.53 |
| 合计 | 250,239,519.94 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按账龄组合 | 40,585,427.49 | 6,379,893.77 | -902,056.75 | 46,063,264.51 | ||
| 合计 | 40,585,427.49 | 6,379,893.77 | -902,056.75 | 46,063,264.51 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 15,690,246.70 | 6.27% | 941,414.80 |
| 客户B | 13,816,448.85 | 5.52% | 828,986.93 |
| 客户C | 12,042,464.32 | 4.82% | 722,547.86 |
| 客户D | 11,590,112.80 | 4.63% | 695,406.77 |
| 客户E | 8,787,946.80 | 3.51% | 527,276.81 |
| 合计 | 61,927,219.47 | 24.75% | -- |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明：
无。
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
因金融资产转移而终止确认的应收账款情况：
| 金融资产转移方式 | 终止确认的应收账款金额 | 与终止确认的相关利得或损失 |
债务人债务重整终止确认债权
| 债务人债务重整终止确认债权 | 258,940.75 | 513,379.15 |
详细说明详见附注七、68（2）中说明。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 251,220,080.12 | 218,257,709.94 |
| 合计 | 251,220,080.12 | 218,257,709.94 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无。
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无。
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应收款 | 251,220,080.12 | 218,257,709.94 |
| 合计 | 251,220,080.12 | 218,257,709.94 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 880,125.11 | 4,667,698.22 | 92,617,029.20 | 98,164,852.53 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -427,924.70 | 427,924.70 | ||
| --转入第三阶段 | -216,369.96 | 216,369.96 | ||
| 本期计提 | -236,217.66 | -1,219,471.95 | -1,455,689.61 | |
| 2021年12月31日余额 | 215,982.75 | 4,879,252.96 | 91,613,927.21 | 96,709,162.92 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 72,788,484.09 |
| 1至2年 | 78,952,830.20 |
| 2至3年 | 73,155,960.47 |
| 3年以上 | 123,031,968.28 |
| 3至4年 | 26,516,425.11 |
| 4至5年 | 4,901,615.96 |
| 5年以上 | 91,613,927.21 |
| 合计 | 347,929,243.04 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
无。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无。
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 苏州恒义天成投资中心（有限合伙） | 往来款 | 157,343,751.40 | 一年以内\一至二年\二至三年\三至四年 | 45.22% | 0.00 |
| 长春华洋高科技有限公司 | 往来款 | 39,869,600.00 | 一年以内\一至二年\二至三年 | 11.46% | 0.00 |
| 通化市三利化工有限责任公司 | 往来款 | 35,528,483.47 | 五年以上 | 10.21% | 35,528,483.47 |
| 北京泰盟生物科技有限公司 | 往来款 | 18,540,498.05 | 一年以内 | 5.33% | 0.00 |
| 通化神源药业有限公司 | 往来款 | 7,043,693.69 | 一年以内\一至二年 | 2.02% | 0.00 |
| 合计 | -- | 258,326,026.61 | -- | 74.25% | 35,528,483.47 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：
无。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,434,693,882.54 | 1,729,882.54 | 2,432,964,000.00 | 2,436,593,882.54 | 1,729,882.54 | 2,434,864,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 50,867,122.38 | 94,000.00 | 50,773,122.38 | 51,169,354.14 | 94,000.00 | 51,075,354.14 |
| 合计 | 2,485,561,004.92 | 1,823,882.54 | 2,483,737,122.38 | 2,487,763,236.68 | 1,823,882.54 | 2,485,939,354.14 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 通化神源药业有限公司 | 38,844,000.00 | 38,844,000.00 | |||||
| 通化金星食品有限公司 | 1,729,882.54 | ||||||
| 哈尔滨圣泰生物制药有限公司 | 2,280,000,000.00 | 2,280,000,000.00 | |||||
| 北京泰盟生物科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 长春华洋高科技有限公司 | 55,500,000.00 | 55,500,000.00 | |||||
| 通化融沣投资有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 江苏神尔洋高科技有限公司 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | |||||
| 苏州恒义天成投资中心（有限 | 21,120,000.00 | 21,120,000.00 | |||||
| 合伙） | |||||||
| 江西丰马医药有限公司 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | |||||
| 合计 | 2,434,864,000.00 | 1,900,000.00 | 2,432,964,000.00 | 1,729,882.54 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 通化市都得利小额贷款股份有限公司 | 17,668,898.79 | -667,405.31 | 17,001,493.48 | ||||||||
| 通化旺达房地产有限公司 | 94,000.00 | ||||||||||
| 北京民康百草医药科技有限公司 | 33,406,455.35 | 365,173.55 | 33,771,628.90 | ||||||||
| 小计 | 51,075,354.14 | -302,231.76 | 50,773,122.38 | 94,000.00 | |||||||
| 合计 | 51,075,354.14 | -302,231.76 | 50,773,122.38 | 94,000.00 | |||||||
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 807,800,204.42 | 146,078,060.86 | 424,221,198.59 | 88,561,110.67 |
| 其他业务 | 189,852.84 | 245,430.17 | ||
| 合计 | 807,990,057.26 | 146,078,060.86 | 424,466,628.76 | 88,561,110.67 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 807,990,057.26 | 807,990,057.26 | ||
| 其中： | ||||
| 医药行业 | 807,990,057.26 | 807,990,057.26 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 807,990,057.26 | 807,990,057.26 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -302,231.76 | -6,416,561.99 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -9,030,000.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 12,000,000.00 | 23,215,988.95 |
| 债务重组收益 | 513,379.15 | |
| 子公司的分红 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 12,211,147.39 | 57,769,426.96 |
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 827,872.41 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 16,286,321.49 | |
| 债务重组损益 | 513,379.15 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,658,232.89 | |
| 少数股东权益影响额 | 193.21 | |
| 合计 | 14,969,146.95 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.54% | 0.04 | 0.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.89% | 0.02 | 0.02 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无。
4、其他
无。
通化金马药业集团股份有限公司
法定代表人：战红君
2022年4月18日