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浙江永强:2021年年度报告 下载公告
公告日期:2022-04-19

浙江永强集团股份有限公司

2021年年度报告

2022年04月

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人谢建勇、主管会计工作负责人施服斌及会计机构负责人(会计主管人员)胡琼声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺。请投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司存在汇率风险、业务模式风险、行业与市场竞争风险、政策风险、产品质量索赔风险、原材料价格波动风险、人力成本上升风险、投资波动风险、业务开发风险、内部管理与整合风险等不确定风险,敬请广大投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以2169016313为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.35元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 30

第五节 环境和社会责任 ...... 45

第六节 重要事项 ...... 50

第七节 股份变动及股东情况 ...... 59

第八节 优先股相关情况 ...... 64

第九节 债券相关情况 ...... 65

第十节 财务报告 ...... 66

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备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

3、报告期内在深圳证券交易所网站及公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件正

本及公告原稿;

4、载有公司法定代表人签名的2021年年度报告文本原件;

5、其他备查文件。

上述文件存放地:公司证券投资部

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释义

释义项 指 释义内容公司、本公司 指 浙江永强集团股份有限公司香港永强 指 永强(香港)有限公司,公司全资子公司美国永强 指 Yotrio Corporation,永强(香港)有限公司的全资子公司美国尚唯拉 指 Sunvilla Corporation,永强(香港)有限公司的全资子公司德国永强 指 MWH GmbH,永强(香港)有限公司的全资子公司美国皇家庭院 指 Royal Garden Corporation,永强(香港)有限公司的全资子公司美国户外创意 指 Creative Outdoor Solutions Corporation,永强(香港)有限公司的全资子公司美国华冠 指 Canopy Home and Garden, Inc,永强(香港)有限公司的控股子公司澳洲永强 指 Yotrio Australia Pty Ltd,永强(香港)有限公司的全资子公司蓝星控股 指 Blue World Holdings Limited,永强(香港)有限公司的控股子公司永强国贸 指 宁波永强国际贸易有限公司,公司全资子公司宁波永宏 指 宁波永宏户外休闲用品有限公司,公司全资子公司宁波强邦 指 宁波强邦户外休闲用品有限公司,公司全资子公司永强户外 指 永强户外用品(宁波)有限公司,公司全资子公司永金管业 指 临海永金管业有限公司,公司全资子公司永信检测 指 浙江永信检测技术有限公司,公司全资子公司山东永旭 指 山东永旭户外休闲用品有限公司,公司全资子公司河南永强 指 河南永强户外用品有限公司,公司全资子公司上海寓悦 指 上海寓悦科技有限公司,公司全资子公司上海优享 指 上海优享家居有限公司,公司全资子公司博睿苏菲 指 宁波博睿苏菲股权投资合伙企业(有限合伙),公司控股企业北京联拓 指 北京联拓天际电子商务有限公司,公司控股子公司永毅塑业 指 台州市永毅塑业有限公司,公司控股子公司库比客 指 宁波库比客电子商务有限公司,宁波永强国际贸易有限公司的控股子公司览逸括维 指

易有限公司的全资子公司宁波亿泽 指 宁波亿泽日用品有限公司,公司控股子公司香港络森 指 LAUSAINT INDUSTRIAL CO., LIMITED,宁波览逸括维网络科技有限公司的全资子公司

宁波览逸括维网络科技有限公司(原名:宁波络森网络科技有限公司),宁波永强国际贸

永强贸易 指 浙江永强贸易有限公司,公司及子公司宁波永强国际贸易有限公司的合资子公司

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 浙江永强 股票代码 002489股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 浙江永强集团股份有限公司公司的中文简称 浙江永强公司的外文名称(如有) YOTRIO GROUP CO.,LTD

YOTRIO公司的法定代表人 谢建勇注册地址 浙江省临海市前江南路1号注册地址的邮政编码 317004公司注册地址历史变更情况 无办公地址 浙江省临海市前江南路1号办公地址的邮政编码 317004公司网址 http://www.yotrio.com电子信箱 yotrioir@yotrio.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 王洪阳 朱慧联系地址 浙江省临海市前江南路1号 浙江省临海市前江南路1号电话 0576-85956878 0576-85956868传真 0576-85956299 0576-85956299电子信箱 whyofchina@sina.com yotrioir@yotrio.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所http://www.szse.cn公司披露年度报告的媒体名称及网址

公司的外文名称缩写(如有)《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮咨询网

(http://www.cninfo.com.cn)公司年度报告备置地点 浙江省临海市前江南路1号浙江永强集团股份有限公司证券投资部

四、注册变更情况

组织机构代码 91330000743452075L公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无历次控股股东的变更情况(如有) 无

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五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址 浙江省杭州市上城区钱江路1366号华润大厦B座16楼签字会计师姓名 耿振、皇甫滢公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间招商证券股份有限公司

广东省深圳市福田区福田街道福华一路111号

马建红、包晓磊

2010年10月21日-2012年12月31日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年 2020年 本年比上年增减 2019年营业收入(元)

8,150,809,678.564,954,634,738.81

64.51%

4,685,206,318.47

归属于上市公司股东的净利润(元)

125,182,002.36530,211,488.87

-76.39%

500,018,028.87

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)

199,491,872.78416,245,360.15

-52.07%

212,080,560.61

经营活动产生的现金流量净额(元)

-

175,693,549.81424,499,505.26

-141.39%

550,867,403.06

基本每股收益(元/股) 0.06

0.24

-75.00%

0.23

稀释每股收益(元/股) 0.06

0.24

-75.00%

0.23

加权平均净资产收益率 3.45%

14.10%

-10.65%

14.28%

2021年末 2020年末 本年末比上年末增减 2019年末总资产(元)

9,462,400,401.777,304,118,364.80

29.55%

6,848,776,714.80

归属于上市公司股东的净资产(元)

3,511,577,862.633,807,645,502.33

-7.78%

3,716,199,068.38

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

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七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产本期数 上期数 期末数 期初数按中国会计准则

125,182,002.36530,211,488.873,511,577,862.63

3,804,298,083.55

按国际会计准则调整的项目及金额

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产本期数 上期数 期末数 期初数按中国会计准则

125,182,002.36

125,182,002.36530,211,488.873,511,577,862.63

3,804,298,083.55

按境外会计准则调整的项目及金额

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

八、分季度主要财务指标

单位:元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 2,736,823,737.52

1,469,576,202.67873,686,554.313,070,723,184.06

归属于上市公司股东的净利润

234,770,779.19223,641,576.20

-

-220,173,476.69

113,056,876.34

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

239,903,966.74127,562,090.55

-

-126,189,501.05

41,784,683.46

经营活动产生的现金流量净额

998,662,339.73

359,075,131.56

-

-856,937,373.89

676,493,647.21

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)

-

-

8,450,386.054,118,751.0939,714,006.98

主要系本报告期内处置固定资产净损失所致计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业

18,424,266.7730,310,217.6314,747,502.45

主要系本报告期内收到的各

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务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)

项政府补助、奖励所致企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

11,091,586.67

系报告期公司取得宁波亿泽

股权投资时产生的利得所致除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

-

42,215,699.7387,885,590.46185,531,037.11

主要系本报告期股票公允价

产生的投资亏损以及其他非

流动金融资产公允价值变动

产生的浮亏综合影响所致除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -

值变动产生的浮盈、处置期货
9,036,557.4219,551,178.82

-

主要系本报告期专利侵权产

生的赔偿所致其他符合非经常性损益定义的损益项目

5,261,024.42
488,672.07

1,147,468.55

88,723,465.44

主要系本报告期取得理财产

手续费返还所致减:所得税影响额

品产生的投资收益、代缴税费
48,580,603.8020,882,022.0835,233,960.68

少数股东权益影响额(税后) -

-72,446.43

3,968,851.07283,558.62

合计 -

74,309,870.42113,966,128.72287,937,468.26

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因代缴税费手续费返还 366,346.80

理财产品收益 122,325.27

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第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

公司主要从事户外休闲家具及用品的设计研发、生产和销售。户外休闲家具及用品行业的主要市场在欧洲以及北美等经济发达国家和地区。随着财富持续积累、收入水平的不断提高,人们崇尚时尚、健康、精致生活的理念越来越强,户外休闲家具及用品在这种背景下顺势发展。户外休闲家具及用品不仅具有适应户外苛刻条件的强大功能,还具有美化环境氛围、引领时尚生活的作用,其造型优美、设计多样,符合现代人追求个性化、时尚化的需求,是人们户外休闲活动中不可或缺的新元素。户外休闲家具及用品行业的发源地和主要市场为欧美地区。该行业的发展与人们的生活习惯关系密切。欧美人常住带庭院的独栋房子,户外活动空间大,偏好户外休闲活动,且当地人口相对富裕,对休闲活动的健康性、舒适性需求高。户外休闲方式的兴起以及较高的消费能力为户外休闲家具及用品行业的发展提供了良好的市场基础。目前,北美、欧洲等发达国家和地区的户外休闲家具及用品行业市场规模稳定,产业成熟度高。户外休闲家具及用品更换周期较短,存量换新需求稳定。此外,个性化、时尚化的需求加快产品的更新换代,因文化、消费偏好、气候环境的不同造成的对产品的多样需求也日益扩展,从而进一步促进行业需求的增长。户外休闲家具及用品在国内市场起步较晚。但是随着人们生活水平的提高和居民居住环境的改善及消费观念的不断升级,国内户外休闲家具及用品的市场需求也逐步打开。

欧美发达国家和地区对户外休闲家具及用品的市场需求较大,但自身产能有限,对进口的依赖度高。凭借基础设施完善、人力成本较低等优势,中国在户外休闲家具及用品市场的OEM、ODM领域占有重要地位。

中国是最主要的户外休闲家具及用品生产国,从事户外休闲家具及用品生产的企业较多,国内的企业主要以OEM或者ODM模式经营,业务基本以出口为主,行业集中度相对不高,竞争较为激烈。近年来,在市场需求扩大以及政府政策的大力支持下,户外休闲家具及用品行业整体技术水平和产品开发能力与以往相比均有所提升。

公司是国内最早一批从事户外休闲家具及用品行业的企业之一,一直致力于产品的研发、生产和销售,凭借渠道、质量、技术、规模等综合优势,取得了相对领先的行业地位,具备为海外企业和用户提供稳定和高品质户外休闲家具及用品的实力。

未来,随着竞争的不断深入,市场份额不断向优势生产企业集中,行业集中度将逐步提高。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司是一家集户外休闲家具及用品设计研发、生产和销售业务于一体的高新技术企业。公司自设立以来,一直从事户外休闲家具及用品的设计研发、生产和销售业务,经过30年的发展与积累,已建立较为完整的户外休闲家具及用品业务体系。

公司产品包括户外休闲家具、遮阳伞、帐篷三大系列。产品主要用于家庭庭院和露台、户外休闲场所(餐馆、酒吧、海滩、公园)及酒店等休闲场所,为人们营造健康、舒适的户外休闲环境。

公司产品主要销往美国、德国、澳大利亚等发达国家和地区,销售渠道包括大型连锁超市、品牌商、电商平台等。凭借研发设计能力和产品品质等优势,公司进入了家得宝、劳氏等大型连锁超市的供应商体系。

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三、核心竞争力分析

1、销售渠道和客户群

经过多年的市场开发与经验积累,公司已经在北美以及欧洲等发达国家建立了完善的销售网络,并在美国设立了售后服务体系,为公司在北美市场的长期稳定发展打下了坚实的基础。目前公司已经建立覆盖国际上主要大型超市的庞大客户群,并树立了良好的市场形象与影响力。在稳固发展广大客户的同时,逐步开发区域性销售渠道客户,并积极尝试自主开发运营跨境电商业务。

2、研发设计团队

为及时把握市场流行趋势,公司在德国、美国成立了研发、设计团队,并与国内的研发人员紧密配合,突出的研发设计能力与样品制作体系为公司的市场开拓提供了保障。

3、市场知名度与品牌建设

通过与全球主要户外休闲家具销售商多年的合作,公司的产品质量、交货保障、产品设计能力等方面均获得了多数客户的认可,在ODM市场建立了良好的市场口碑。随着公司自有品牌的逐步推广,市场知名度将进一步提升。在今后一段时间,公司将加大自有品牌的推广力度。

4、内部管理与人才优势

随着公司业务规模的不断扩大,公司内部从业务、研发、采购、生产等各个环节均形成了较为完善的管理体系与人员储备,并以财务核算为中心,建立了严格有效的成本管控、效率分析、工艺改善等全套业务流程体系,为今后的发展打下了坚实的基础。

报告期内,公司核心竞争力稳步提高。

四、主营业务分析

1、概述

2021年公司紧紧围绕年度经营计划,面对激烈的市场竞争及新冠疫情带来的不确定性,密切跟踪形势变化,及时调整营销策略,积极开发新客户,积极探索不同营销模式,加大跨境电商投入,优化市场结构;面对海运运力紧张的局面,积极与客户进行沟通,调整订单交期,尽可能满足客户及市场需求;同时面对大宗材料价格上涨带来的不利影响,积极组织原材料采购,通过多种形式组织人员,合理安排生产计划,确保保质保量交货。

报告期内,受新冠肺炎疫情的影响,海外市场的家庭花园休闲用品需求大幅增加,公司本报告期实现营业总收入81.51亿元,同比上升64.51%。但受人民币汇率波动、原材料价格上涨、运输费用上涨以及用工成本上升,影响主营业务毛利额同比下降2.54亿元;由于2021年销售增加,导致期末应收账款余额增加,按照会计政策计提相应的应收账款减值准备同比增加0.94亿元;另报告期内受证券市场波动影响,公司实现股票和期货投资收益及公允价值变动收益较去年同期下降1.05亿元;上述事项综合影响公司利润总额同比下降5.23亿元,本报告期内实现归属于母公司股东的净利润1.25亿元,同比下降76.39%;实现归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.99亿元,同比下降52.07%。

为顺应消费方式的变化,报告期内公司继续加强在品牌及电商销售方面的投入,加大跨境电商业务等新业务的投入,以户外休闲生活为中心,聚焦美好居家生活品类,逐步构建全品类的户外休闲家具及花园用品等大件商品的跨境电商业务体系。

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2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2021年 2020年

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计

8,150,809,678.56100%4,954,634,738.81

100%

64.51%

分行业户外休闲家具及用品

7,

667,948,578.3794.08%4,702,800,972.09

94.91%

63.05%

金属制品 334,891,418.90

4.11%190,135,495.02

3.84%

76.13%

旅游服务 1,264,760.66

0.01%

5,845,226.49

0.12%

-

78.36%

其他 146,704,920.63

1.80%55,853,045.21

1.13%

162.66%

分产品休闲家具

5,237,014,383.8164.25%

3,276,44

66.12%

8,726.2359.84%

遮阳家具

2,430,934,194.5629.82%1,426,352,245.86

28.79%

70.43%

金属制品 334,891,418.90

4.11%190,135,495.02

3.84%

76.13%

旅游服务 1,264,760.66

0.02%5,845,226.49

0.12%

-

78.36%

其他 146,704,920.63

1.80%55,853,045.21

1.13%

162.66%

分地区欧洲 3,298,620,974.31

40.47%

1,970,922,510.65

39.78%

67.36

%

北美洲

50.12%

4,085,490,890.012,582,855,944.73

52.13%

58.18

%

南美洲 85,685,178.55

1.05%32,499,724.87

0.65%

163.65%

澳大利亚

115,552,245.061.42%57,381,358.88

1.16%

101.38%

国内 560,887,371.13

6.88%

308,983,619.28

6.24%

81.53

亚洲其他国家 3,960,696.19

%
0.05%1,850,973.08

0.04%

113.98%

非洲 612,323.31

0.01%140,607.32

0.00%

335.48%

分销售模式直销

8,150,809,678.56100.00%4,954,634,738.81

100.00%

64.51%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业户外休闲家具及用品

7,667,948,578.376,544,726,288.8614.65%

63.05%

97.30%

-14.82%

分产品休闲家具

5,237,014,383.81

5,237,014,383.814,485,408,672.0714.35%

59.84%

93.28%

-14.82%

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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遮阳家具

2,430,934,194.562,059,317,616.7915.29%

70.43%

106.68%

-14.86%

分地区欧洲

3,298,620,974.31

3,298,620,974.312,699,757,409.19

18.15

67.36%

%

100.21%

-13.43%

北美洲

4,085,490,890.013,621,728,414.79

11.35

58.18%

%

94.40%

-16.52%

分销售模式直销

8,150,809,678.566,998,874,885.2914.13%

64.51%

97.04%

-14.18%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减户外休闲家具及用品

销售量 件

37,383,133

23,774,346

37,383,13357.24%

生产量 件

17,518,423

23,655,64835.03%

库存量 件

3,345,678

3,372,5400.80%

外购量 件

7,178,218

13,754,34791.61%

金属制品

销售量 吨92,668

75,189

23.25%

生产量 吨 74,416

58,987

26.16%

库存量 吨 9,076

6,656

36.36%

外购量 吨 20,672

18,410

12.29%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司本报告期户外休闲家具及用品的销售量、生产量及外购量较去年同期增加,主要系受新冠肺

炎疫情的影响,海外市场的家庭花园休闲用品需求大幅增加,公司销售订单大幅增加所致。

2、公司本报告期金属制品的库存量较去年同期增长36.36%,主要系公司销售订单大幅增加导致备货

增加所致。

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元行业分类 项目

2021年 2020年

同比增减金额

占营业成本比重

金额

占营业成本比重户外休闲家具及用品(自产) 材料费

68.38%

3,237,377,018.651,795,670,359.5667.64%80.29%

户外休闲家具及用品(自产) 人工费

20.29%

960,608,068.27

508,64

9,380.3819.16%88.85%

户外休闲家具及用品(自产) 制造费用

11.33%

536,406,575.33350,426,504.2313.20%53.07%

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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户外休闲家具及用品(自产) 自产小计

72.34%

4,734,391,662.252,654,746,244.1880.03%78.34%

户外休闲家具及用品(外购) 外购成品

21.66%

1,417,943,143.23662,336,355.5819.97%

114.08%

户外休闲家具及用品 运费成本

392,391,483.38

6.00%

100.00%

户外休闲家具及用品 合计

100.00%

6,544,726,288.863,317,082,599.76100.00%97.30%

金属制品 材料费

91.62%

301,567,752.46166,305,531.6488.28%81.33%

金属制品 人工费

2.78%

9,150,298.076,348,546.013.37%

44.13%

金属制品 制造费用

16,589,029.60

5.04%

15,730,076.908.35%

5.46%

金属制品 运费成本

1,840,332.53

0.56%

100.00%

金属制品 合计

100.00%

329,147,412.66188,384,154.55100.00%74.72%

旅游服务 材料费 339,386.97

99.16%

857,654.4473.30%

-

旅游服务 提供服务费用

60.43%

0.00%

308,106.0126.33%

-

旅游服务 制造费用 2,868.85

100.00%

0.84%

4,303.440.37%

-

旅游服务 合计 342,255.82

33.34%

100.00%

1,170,063.89100.00%

-

其他 其他成本

70.75%
124,506,354.02

99.88%

45,321,724.13100.00%174.72%

其他 运费成本 152,573.93

0.12%

100.00%

其他 合计

100.00%

124,658,927.95

45,321,724.13 100.00%

单位:元产品分类 项目

2021年 2020年

同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重休闲家具 主营业务成本

175.05%

4,485,408,672.07

64.09%

4,485,408,672.072,320,704,719.0165.34%

93.28%

遮阳制品 主营业务成本

2,059,317,616.79

29.42%

996,377,880.7528.05%

106.68%

金属制品 主营业务成本

329,147,412.66

4.70%

188,384,154.555.30%

74.72%

旅游服务 主营业务成本 342,255.82

0.01%

1,170,063.890.03%

-70.75%

其他

主营业务成本/其他业务成本

124,658,927.95

1.78%

45,321,724.131.28%

175.05%

说明

公司本报告期将为了履行销售合同而发生的在所销售商品控制权转移之前的运杂费计入主营业务成本。

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2021年7月控股子公司联拓环球国际集团有限公司完成注销。报告期原控股子公司联拓环球国际集团有限公司不再纳入公司合并报表范围。2021年7月公司使用自有资金201.3050万元收购宁波亿泽日用品有限公司(以下简称“宁波亿泽”)65%的股权。宁波亿泽已于2021年8月18日完成了工商变更手续,并领取了宁波市鄞州区市场监督管理局颁发的《营业执照》。故公司自2021年8月起对宁波亿泽形成实质性控制,将其纳入本报告期合并报表编制范围。

报告期内公司新设览逸括维、香港络森、永强贸易、蓝星控股(Blue World Holdings Limited)和蓝星公司(Blue World Acquisition Corporation)五家公司, 对上述子公司形成实质性控制,故将其纳入本报告期合并报表编制范围。

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 45.66%

3,665,879,511.39

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%

公司前5大客户资料序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例1 客户一

1,044,530,774.34

13.01%

1,044,530,774.34

2 客户二

11.77%

944,952,787.98

3 客户三

10.12%

812,558,661.00

4 客户四

5.73%

459,677,970.03

5 Adeo services

5.03%

404,159,318.04

合计 --

45.66%

3,665,879,511.39

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名客户均与公司不存在关联关系。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元) 900,351,991.25

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 15.42%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 3.05%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例1 上海驿泽物资有限公司

216,461,617.47

3.71%

216,461,617.47

2 供应商二

3.26%

190,339,616.47

3 供应商三

3.05%

178,209,464.06

4 供应商四

2.93%

170,988,695.99

5 GLEN RAVEN,ING

2.47%

144,352,597.26

合计 -- 900,

15.42%

351,991.25

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名供应商中除供应商三与公司存在关联关系外,其他供应商均与公司不存在关联关系。

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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3、费用

单位:元2021年 2020年 同比增减 重大变动说明销售费用

377,132,007.74423,119,335.61

-10.87%

主要系本报告期将为了履行销售合同而发生的在所销售商品控制权转移之前的运杂费,根据新收入准则调整至"主营业务成本"核算所致;另由于销售增长导致销售服务检测费、佣金、租赁费等较上期增加等综合影响所致。管理费用

324,683,904.88227,858,851.60

42.49%

主要系本报告期管理人员及薪资水平增加,导致对应的薪酬支出较上期增加;公司推行精益生产等产生的中介咨询费以及产品专利权案产生的法律服务费较上期增加;另公司根据环保排污等要求产生的零星工程维修费较上期增加等综合影响所致。财务费用 -

166,866,467.55

-

-133.40%

71,494,540.67

主要系公司报告期受人民币汇率波动,产生的汇兑净收益较上期增加所致研发费用 222,586,885.27

191,721,851.92

16.10%

主要系本报告期内公司为进一步提高市场竞争力,加大了产品研发设计的技术性人才引进,并强化产品打样、中间件产品试制要求,导致研发人员薪酬支出以及材料费、加工费等直接投入较上期增加所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称 项目目的 项目进展

拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响反撑式伞开合技术的研发 改进工艺,提升用户体验 进行中

完成产品研发并推广至相关客户群

提升产品性能和市场竞争力户外取暖产品带升降桌面功能技术的研发

开发新产品,丰富产品品类 进行中

完成产品研发并推广至相关客户群

拓展公司产品线,提升市场

竞争力翻转式多功能户外产品的研发

开发新产品,丰富产品品类 进行中

完成产品研发并推广至相关客户群

提升公司的技术优势,增强

产品竞争力和拓展产品应用建筑类帐篷隐藏排水功能技术的研发

开发新产品,丰富产品品类 进行中

完成产品研发并推广至相关客户群

提升公司的技术优势,增强

产品竞争力和拓展产品应用遮阳伞可伸缩功能技术的研发

改进工艺,提升用户体验 进行中

完成产品研发并推广至相关客户群

提升产品性能和市场竞争力碳炉无烟技术的研发 开发新产品,丰富产品品类 进行中

完成产品研发并推广至相关客户群

拓展公司产品线,提升市场

竞争力公司研发人员情况

2021年 2020年 变动比例研发人员数量(人)

1,005

917

-8.76%

研发人员数量占比

8.38%

10.22%

-1.84%

研发人员学历结构 —— —— ——研发人员年龄构成 —— —— ——公司研发投入情况

2021年 2020年 变动比例研发投入金额(元)

222,586,885.27191,721,851.92

16.10%

研发投入占营业收入比例

2.73%

3.87%

-1.14%

研发投入资本化的金额(元) 0.00

0.00

0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 □ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元项目 2021年 2020年 同比增减经营活动现金流入小计 8,95

9,367,633.855,395,144,396.68

66.06%

经营活动现金流出小计

9,135,061,183.664,970,644,891.42

83.78%

经营活动产生的现金流量净额 -

175,693,549.81424,499,505.26

-141.39%

投资活动现金流入小计

858,527,631.33436,515,608.34

96.68%

投资活动现金流出小计

795,241,417.73548,076,918.87

45.10%

投资活动产生的现金流量净额

63,286,213.60

-

156.73%

111,561,310.53

筹资活动现金流入小计

2,285,586,146.681,811,676,400.00

26.16%

筹资活动现金流出小计

2,050,903,547.812,158,273,479.86

-4.97%

筹资活动产生的现金流量净额

234,682,598.87

-

167.71%

346,597,079.86

现金及现金等价物净增加额

-

372,112,612.60131,469,770.66

383.04%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流入小计同比增加35.64亿元,主要系本报告期销售商品、提供劳务收到的现金以及收到的税费返还等其他与现金活动有关的现金增加综合影响所致。经营活动现金流出小计同比增加41.64亿元,主要系本报告期购买商品、接受劳务支付的现金,支付给职工以及为职工支付的现金以及支付银行承兑汇票保证金等其他与经营活动有关的现金增加等综合影响所致。经营活动产生的现金流量净额同比减少6.00亿元,主要系本报告期购买商品、接受劳务支付的现金以及支付银行承兑票据保证金等其他与经营活动有关的现金增加综合影响所致。投资活动现金流入小计同比增加4.22亿元,主要系本报告期证券投资收回的现金以及收回东方智科份额转让款等综合影响所致。投资活动现金流出小计同比增加2.47亿元,主要系本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金以及证券投资所支付的现金增加综合影响所致。投资活动产生的现金流量净额同比增加1.75亿元,主要系本报告期取得证券投资收回的现金增加, 以及购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金及证券投资所支付的现金增加等综合影响所致。

筹资活动产生的现金流量净额同比增加5.81亿元,主要系本报告期取得银行借款增加,以及偿还债务支付的现金减少等综合影响所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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五、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元金额

占利润总额

比例

形成原因说明

是否具有可持续性投资收益 -

-31.85%

45,035,176.94

主要系本报告期投资分红,权益法核算的长期股权投资亏损、以及处置交易性金融资产产生的投资亏损

否公允价值变动损益 7

5.37%

,601,201.11

系本报告期交易性金融资产产生的浮盈以及其他非流动金融资产产生的浮亏

否资产减值 -

-123.38%

174,474,642.33

系公司计提的存货、应收款项、无形资产以及商誉减值损失 是营业外收入

8.64%

12,225,494.28

主要系公司本报告期公司取得宁波亿泽股权投资时产生的利得

以及合同索赔收益等

否营业外支出

13.18%

18,640,213.35

主要系公司本报告期处置非流动资产净损失,以及专利侵权产生的赔偿等

否资产处置收益 19,362.27

0.01%

系公司本报告期处置固定资产的净收益 否其他收益

13.29%

18,790,613.57

主要系本报告期取得的政府补助和奖励等 否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2021年末 2021年初

比重增

重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产比例货币资金

16.99%

1,607,574,630.11977,946,063.3813.36%3.63%

主要系本报告期销售回款增加以及承兑保证金增加等综合影响所致应收账款 2

23.52%

,225,688,061.131,285,994,691.6117.57%5.95%主要系本报告期销售出货增加,未到账期

的应收款项增加所致存货

24.97%

2,362,918,437.901,598,745,410.5221.85%3.12%

主要系本报告期公司销售订单增加导致

增加所致投资性房地产

生产备料、在产品、库存商品等存货储备
176,710,324.31

1.87%

186,842,668.69

2.55%

-

0.68%

长期股权投资 148,966,485.15

1.57%

159,076,108.60

2.17%

-

0.60%

固定资产

8.47%

801,316,711.16788,132,516.3610.77%

-

在建工程

2.30%
24,832,694.79

0.26%

12,170,874.10

0.17%

0.09%

主要系本报告期厂房改建工程以及待安

装设备增加所致使用权资产

0.57%

53,787,969.5017,290,469.08

0.24%

0.33%系本报告期适用新租赁准则,公司根据准

则及相关衔接规定确认"使用权资产",以

及本报告期租赁增加等综合影响所致短期借款

18.62%

1,762,158,651.58951,750,048.2213.01%5.61%

主要系本报告期末银行借款增加所致合同负债

0.15%

14,285,042.536,770,391.07

0.09%

0.06%

系本报告期预收货款增加所致租赁负债

0.22%

21,054,899.325,682,801.33

0.08%

0.14%系本报告期适用新租赁准则,公司根据准

则及相关衔接规定确认"租赁负债" ,以

及本报告期租赁增加等综合影响所致

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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交易性金融资产

4.50%

425,997,927.23543,810,711.69

7.43%

-

2.93%

主要系本报告期末持有股票公允价值变动产生的浮亏所致应收款项融资

0.00%

20,000.001,600,000.00

0.02%

-

0.02%

预付款项

1.81%

170,824,901.06114,347,793.85

1.56%

0.25%

主要系本报告期预付供应商货款增加所致其他应收款

0.13%

12,694,067.73

83,787,297.78

1.14%

-

主要系本报告期收回东方智科份额转让款所致其他流动资产

1.01%
314,757,404.02

3.33%

313,756,154.07

4.29%

-

0.96%

其他权益工具投资

2.80%

265,360,783.23304,731,377.45

4.16%

-

1.36%主要系本报告期新增股权投资,以及其他

权益工具投资产生公允价值变动浮亏综合影响所致其他非流动金融资产

537,937,379.40

5.68%

570,774,427.80

7.80%

-2.12%

主要系本报告期其他非流动金融资产产生的公允价值变动浮亏所致无形资产

2.72%

257,319,469.94274,032,025.00

3.74%

-

1.02%

商誉

0.00%

31,566,075.91

0.43%

-

0.43%

主要系本报告期计提商誉减值所致长期待摊费用

0.35%

32,692,094.1326,025,707.67

0.36%

-

0.01%

递延所得税资产

0.45%

43,001,060.9827,437,804.21

0.37%

0.08%

主要系本报告期末内部交易未实现利润

确认的递延所得税资产增加所致应付票据

23.54%

2,227,090,489.331,073,740,000.0014.67%8.87%

主要系公司报告期采购商品以银行承兑

汇票结算方式增加所致应付账款

15.62%

1,477,757,437.10906,306,338.8712.38%3.24%

主要系本报告期购买商品及劳务款项增

加所致预收款项

0.03%

3,011,564.182,470,223.19

0.03%

0.00%

应付职工薪酬 1

1.19%

12,139,312.8587,429,895.59

1.19%

0.00%

应交税费

1.26%

118,806,370.0847,556,959.44

0.65%

0.61%

主要系本报告期末应交增值税和企业所

得税增加等综合影响所致其他应付款

0.92%

86,897,434.1584,328,846.84

1.15%

-

0.23%

一年内到期的非流动负债

0.27%

25,769,437.50211,846,652.65

2.89%

-

2.62%

主要系本报告期偿还银行借款及利息所

致其他流动负债

0.00%

438,546.71125,706.68

0.00%

0.00%

递延收益

0.02%

1,800,650.002,099,660.00

0.03%

-

0.01%

递延所得税负债

0.24%

22,334,838.4566,514,159.35

0.91%

-

0.67%

主要系本报告期末远期外汇合同和交易

性金融资产确认的递延所得税负债减少

所致境外资产占比较高

√ 适用 □ 不适用

资产的具体

内容

形成原因 资产规模

所在

运营模式

保障资产安全性

的控制措施

收益状况

境外资产占公司净资产

的比重

是否存在重大减值

风险香港永强 投资设立

总资产人民币90,085.86万元

香港

家居用品、旅游、休闲用品等销售

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币17,247.31万元

25.65%

否美国永强 投资设立

总资产人民币89,098.24万元

美国 户外家具贸易

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币-520.06万元

25.37%

否美国尚维拉 投资设立

总资产人民币63,278.28万元

美国 户外家具贸易

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币-2,114.20万元

18.02%

▂▂▂▂

YOTRIO GROUP CO. , LTD

▂▂▂▂

美国皇家庭院

投资设立

总资产人民币1,265.11万元

美国 户外家具贸易

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币-84.31万元

0.36%

否德国永强 投资设立

总资产人民币19,202.51万元

德国

进出口贸易、批发零售、主营庭院家具

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币1,150.56万元

5.47%

否美国户外创意

投资设立

总资产人民币4,625.24万元

美国 户外家具贸易

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币

138.93万元

1.32%

否美国华冠 投资设立

总资产人民币3,332.43万元

美国 户外家具贸易

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币-902.18万元

0.95%

否澳洲永强 投资设立

总资产人民币

14.55万元

澳大利亚

户外家具贸易

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币-136.70万元

0.00%

否蓝星控股 投资设立

总资产人民币2,462.51万元

香港 投资业务

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币-0.79万元

0.70%

否蓝星公司 投资设立

总资产人民币

163.66万元

开曼 投资业务

实行财务监督和委托外部审计

净利润人民币-21.38万元

0.05%

否其他情况说明 无

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值本期购买金额 本期出售金额

其他变动

期末数金融资产

1.交易性金

融资产(不含衍生金融资产)

543,810,711.69

77,814,809.06

618,390,349.00

604,659,817.19

425,997,927.23

2.衍生金融

资产

204,054,481.70

153,263,532.05

-29,014,279.92

4,181,415,190.00

3,536,898,545.00

103,534,996.00

4.其他权益

工具投资

304,731,377.45

-58,096,687.46

18,726,093.24

265,360,783.23

金融资产小计

1,052,596,570.84

231,078,341.11

-87,110,967.38

4,818,531,632.24

4,141,558,362.19

794,893,706.46

其他非流动金融资产

570,774,427.80

-25,000,000.00

7,837,048.40

537,937,379.40

应收款项融资

1,600,000.00

51,727,700.30

53,307,700.30

20,000.00

上述合计1,624,970,998.64

206,078,341.11

-87,110,967.38

4,870,259,332.54

4,202,703,110.89

1,332,851,085.86

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

▂▂▂▂

YOTRIO GROUP CO. , LTD

▂▂▂▂

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目 期末账面价值 受限原因货币资金

主要系票据、信用证及保函提供担保应收账款

466,935,538.20
52,346,884.56

借款质押担保[注]投资性房地产

抵押担保固定资产

877,379.54263,789,642.01

抵押担保无形资产

263,789,642.01
151,624,675.23

抵押担保美国永强净资产

美国永强借款担保合 计

48,809,250.30
984,383,369.84

[注]该部分质押应收账款系本期公司以持有的销售订单合计金额为58,163,205.07元进行质押融资,期末形成应收账款为人民币52,346,884.56元。

七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

35,859,295.74118,198,537.06

-69.66%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公

司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比

资金来源

合作方 投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进

展情况

预计收益

本期投资盈

是否涉诉

披露日期(如有)

披露索引(如有)

宁波博睿维森股权投资合伙企业(有限合伙)

资管理及投资咨询

增资

3,226,093.24

股权投资、投14.04%

自有资金宁波仰华企业管理咨询合伙企业(有限合伙)等

博睿维森自营业执照签发之日起为期十一年

-2021年5

11月追加投资额

月、

6,669,172.42

2016年03月19日

2015-133号及2016-016号BLUEWORLDHOLDINGSLIMITED

对外投资,商

业咨询等

新设

17,471,430.00

66.67%

自有资金

正耘投資有限公司 长期 -

2021年7月出资额已到位

-5,290.02

2021年06月05日

2021-009号及2021-023号及2021-034号BlueWorldAcquisitionCorporation

主要 投资方向为从事休

服务等业务或公司管理层根据市场情况确定的其他业务

新设

161,772.50

闲、旅游度假66.67%

自有资金

正耘投資有限公司 长期 -

2021年8月出资额已到位

-

142,567.47

2021年08月18日

2021-040号

▂▂▂▂

YOTRIO GROUP CO. , LTD

▂▂▂▂

广州疆海科技有限公司

计算机技术

网商 品销售(许可审批

类商品除外)

新设15,000,000.00

3.95%

自有资金

深圳疆海科技有限公司、珠海序沛投资合伙企业

资有限公司、深圳疆海投

资合伙企业(有限合伙)、

上海石微企业管理合伙企业(有限合伙)、华中伟

海南疆域企业管理合伙企

业(有限合伙)、上海金浦

科技创业股权投资基金合伙企

州瑶华志同投资合伙企业(有限合伙)

长期 -

2021年11月出资额已到位

业(有限合伙)、广

-

2021年10月21日

2021-055号及2021-056号

合计 -- -- 35,859,295.74

908,473.84

-- -- -- -- -- --

5,612,841.09

-- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

证券品种

证券代码

证券简

最初投资成本

会计计量模式

期初账面价值

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

本期购买金额

本期出售金额

报告期损益 期末账面价值

会计核算科目资金来源

境内外股票腾讯控股688981

316,918,308.44

公允价值计量

-28,084,787.81

329,399,399.20

9,980,223.91

-

289,435,916.71

445,758.41

交易性金融资产

自有资金境内外股票

中芯国际

143,471,638.99

公允价值计量

109,079,106.34

-29,265,723.36

150,204,949.56

123,543,804.75

17,546,362.23

108,292,325.68

交易性金融资产自有资金境内外股票

中芯国际-U

10,745,895.77

公允价值计量

54,722,340.75

-3,422,488.60

26,634,572.67

75,728,455.93

3,105,006.22

9,264,771.60

交易性金融资产

自有资金境内外股票

快手 10249,066,463.27

公允价值计量

390,851.97

14,145,518.76

4,907,600.27

1,673,973.41

8,836,212.00

交易性金融资产

自有资金境内外股票

海底捞

164906

3,325,042.42

公允价值计量

-810,222.42

3,325,042.42

-4,898.39

2,514,820.00

交易性金融资产

自有资金境内外股票

麦迪科技

10933,069,138.28

公允价值计量

-103,278.00

6,608,850.00

3,539,711.72

183,234.77

3,284,072.00

交易性金融资产自有资金境内石药

2,927,189.15

公允83,421,298.39

-3,947,216.21

63,446,510.86

152,390,217.25

7,028,091.97

2,797,654.56

交易性自有

▂▂▂▂

YOTRIO GROUP CO. , LTD

▂▂▂▂

外股票集团价值计量

金融资产

资金基金中概互联6862406,778.60

公允价值计量

-63,855.40

406,778.60

-61.02

342,923.20

交易性金融资产

自有

资金境内外股票

中国电信

603990

267,772.83

公允价值计量

-

11,822.20

427,831.32

160,058.49

6,400.15

255,950.63

交易性金融资产

自有

资金合计 490,198,227.75

-- 247,222,745.48

-65,318,542.03

594,599,453.39

370,250,072.32

29,092,350.93

425,024,646.38

-- --证券投资审批董事会公告披露日期

2018年04月10日2021年04月20日证券投资审批股东

有)

2018年05月03日2021年05月12日

(2)衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元衍生品投资操作方名

关联关

是否关联交易

会公告披露日期(如

衍生品投资类

型衍生品投资初始投资

金额

起始日期

终止日期

期初投资金额

报告期内购入金额

报告期内售出金额

计提减值准备

有)

期末投资金额

金额(如

期末投资金额占公司报告期末净资产比例

报告期实际损益金额银行 否 否

远期外汇合同

2020年1月7日

2022年12月30日

25,184.02

宏源期货

否 否 期货

-9,061.54

合计

----16,122.48

衍生品投资资金来源

自有资金涉诉情况(如适用)

不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)

4

2020

21

2021

20

衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)

2019

16

2020

12

2021

12

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)

一、远期结售汇业务:

远期结售汇等相关金融衍生品操作可以减少汇率波动对公司的影响,使公司专注于生产经营,但同时远期

结售汇等相关金融衍生品操作也会存在一定风险:

1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结汇汇率报价可能低于公

司对客户报价汇率,使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定,造成汇兑损失。 2

、内部控制风险:远期

结售汇交易专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内控制度不完善而造成风险。

从而导致公司损失。

、回款预测风险:营销部门根据客户订单和预计订单进行回款预测,实际执行过程中,客户可能会调整自

身订单或交货进度,造成公司回款预测不准,导致远期结售汇延期交割风险。

针对上述风险,公司采取的风险控制措施如下:

进行锁定;当汇率发生巨幅波动时,如果远期结售汇汇率已经远低于客户报价汇率,公司会提出要求,与

客户协商调整价格。

▂▂▂▂

YOTRIO GROUP CO. , LTD

▂▂▂▂

2、公司2010 年1 月15

以规避风险为主要目的,禁止投机和套利交易。对公司相关的审批权限、内部审核流程等做了明确规定,该制度符合监管部门的有关要求,满足实际操作的需要,所制定的风险控制措施是切实有效的。

、为防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,积极催收应收账款,避免出现应收账款逾

期的现象。

4、公司远期结售汇领导小组在根据本项授权作出决策时,应做好讨

已接订单发生大额变动等异常情况,应及时做好应对措施。

二、期货业务:

公司进行期货交易业务主要是以规避经营原材料价格波动风险为目的,并在价格波动中获取一定收益,在实施期货交易合约开平仓时进行严格的风险控制,但期货市场仍存在一定的风险:

、价格波动风险:由于突发不利因素造成期货价格在短期内出现大幅波动,造成公司被迫平仓产生较大损

失或公司无法通过交割现货实现盈利。

外损失的可能。

、技术风险:由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行,导

致交易指令延迟、中断或数据错误等问题。

择的期货公司在交易过程中存在违法、违规经营行为,也可能给公司带来损失。针对上述风险,公司采取的风险控制措施如下:

、公司将合理调度自有资金用于期货交易业务,严格控制期货交易的资金规模,在市场价格剧烈波动时及

时平仓以规避风险。

2、公司制定了《金融投资管理制度》及《期货套期保值业务

操作程序,同时加强对相关执行人员的职业道德及业务培训,避免操作风险,建立异常情况报告机制,形成高效的风险处理程序。

、根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定,保证期货交易业务以公司或子公司的名义

设立交易账户,严格控制期货交易的资金规模,合理计划和使用保证金,不使用募集资金直接或间接进行期货交易。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

一、远期结售汇:市场价格按照资产负债表推算至约定交割日的远期汇率与合同约定交割汇率之差乘以约

定交割外币金额确定。

二、期货业务:公司套期保值交易品种为国内主要期货市场主流品种,市场透明度大,成交活跃,成交价

格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明

独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见

一、远期结售汇业务:

公司开展远期结售汇等相关金融衍生品业务,履行了相关审批程序,符合国家相关法律法规的规定;公司

通过加强内部控制,落实风险防范措施,提升公司外汇风险管理水平。衍生品的投资业务有利于发挥公司

竞争优势,公司开展远期结售汇等相关金融衍生品投资业务是可行的,风险是可控的。我们同意公司开展

远期结售汇等相关金融衍生品业务。

二、期货业务:

公司或子公司以自有资金开展期货交易业务的审批符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定,

同时,公司制定了《金融投资管理制度》及《期货套期保值业务内部控制规范》等制度,能够有效进行内

部控制和管理,落实风险防控措施;在保证正常生产经营的前提下,公司开展期货交易业务,有利于规避

市场风险,对冲原材料价格波动对公司生产经营的影响,实现公司长期稳健发展,因此,我们同意公司或

子公司开展期货交易业务。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

▂▂▂▂

YOTRIO GROUP CO. , LTD

▂▂▂▂

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元募集年份 募集方式

募集资金

总额

本期已使用募集资金总额

已累计使用募集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总

额比例

尚未使用募集资金

总额

尚未使用募集资金用途及去向

闲置两年

以上募集

资金金额2010年10月

公开发行人民币普通股

216,421.55

17,407.61

214,394.61

12,700

5.87%

27,930.93

暂存募集资金专用账户及购买保本型产品

合计 -- 216,421.55

17,407.61

214,394.61

12,700

5.87%

27,930.93

-- 0

募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1273 号文核准,公司于 2010 年 10 月公开发行人民币普通股 6000 万股,实际募集资金净额 216,421.55 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司审验,并由其出具天健验〔2010〕298 号《验资报告》。截至 2021 年 12 月 31 日,募集资金余额为人民币27,930.93万元(包括累计收到的银

于募集资金专项账户(包括募集资金结构性存款账户)。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

行存款利息扣除银行手续费等的净额),均根据公司与招商证券股份有限公司及相关银行签订的三方监管协议的规定存放承诺投资项目和超募资金投

是否已变更项

目(含部分变更)

募集资金承诺投资总额

承诺投资项目 和超募资金投

调整后投资总额(1)

本年度投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末

投资进度

(%)

(3)=

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本年度实现的效益是否达到预计效益

项目可行性是否发生

重大变

化承诺投资项目

1. 年产345

万件新型户外休闲用品生产线项目

否 52,610.00

66,610.00

65,504.82

98.34

2013年12

1,829.91

是 否2.

检测及展示中心项目

项目部分

终止

8,700.00

产品研发
1,000.00

957.38

95.74 1,868.33

是 是承诺投资项目

小 计

61,310.00

67,610.00

66,462.20

3,698.24

超募资金投向

1.户外休闲用

品物流中心项目(

宁波永宏

公司)

是 21,000.00

16,000.00

9,693.38

60.58

2015年05

422.15

否 是

2. 年产470

万件户外休闲用品生产线项

否54,000.00

59,000.00

55,665.01

94.35

2014年12

-

3,362.72

是 否

▂▂▂▂

YOTRIO GROUP CO. , LTD

▂▂▂▂

目(

公司)

3. 北京联拓

公司

否43,800.00

宁波强邦
43,800.00

43,900.88

100.23

2018年12月

-

3,769.23

否 否

4.河南平舆户

外休闲用品生产线项目

否[注]50,000.00

17,407.61

18,673.14

37.35

2026年12月

-

692.38

否永久性补充流动资金

否20,000.00

20,000.00

20,000.00

100.00

超募资金投向小计

188,800.00

138,800.0017,407.61

147,932.41

-

合 计 - 250,110.00

7,402.18
206,410.0017,407.61

214,394.61

-3,70

未达到计划进度或预计

3.94
收益的情况和原因(分具

体项目)

1、产品研发检测及展示中心项目:由于政府建设规划及统一施工等原因导致永强国贸大厦的产品

研发检测及展示中心项目建设时间比原计划推迟。公司已将该项目部分内容改到集团公司总部实施,2017年9月,已终止该项目中的产品研发和展示中心两部分。

2、户外休闲用品物流中心项目:由于部分工程延迟完工,导致户外休闲用品物流中心项目未能如

3、北京联拓公司:由于航司政策调整、研发费用投入、疫情等影响,北京联拓公司收入未能达到

承诺数据。项目可行性发生重大变化的情况说明

户外休闲用品物流中心项目(宁波永宏公司)

期达到预计可使用状态,并因该项目的内外环境和经济可行性已经发生变化,未能达到预计效益。
的内外环境和经济可行性已发生变化,根据目前的市场

情况及募集资金的投资进度,如继续实施该项目,很难实现预期效益。根据2019年4月19日四届

止该项目。

董事会第二十二次会议审议通过的《关于审议募集资金投资项目结项或终止的议案》,公司决定终
超募资金的金额、用途及

使用进展情况

1、经公司2010 年11 月6 日第二届董事会第三次审议通过,公司利用超额募集资金2亿元永久性

补充流动资金。

2、公司根据2011年5月23日第二届董事会第六次会议审议通过的《关于使用部分超募资金投资

设立全资子公司的议案》以及其他相关程序,使用超募资金75,000.00万元投资设立全资子公司实

施户外休闲用品物流中心项目及年产470万件户外休闲用品生产线项目。

3、公司根据2011年7月30日第二届董事会第七次会议审议通过的《关于调整募集资金投资项目

资金使用额度的议案》以及其他相关程序,决定利用超募资金1.4亿元补充募集资金投资项目—年

产345万件新型户外休闲用品生产线项目固定资产投资所需资金缺口。

4、公司根据2013年4月7

整为59,000.00万元,宁波永宏公司投资总额调整为16,000.00万元。

5、公司根据2015年8月13日第三届董事会第十九次会议审议通过的《关于审议对外投资收购股

权并增资的议案》以及其他相关程序,同意公司使用超额募集资金收购北京联拓公司部分股权。

6、公司根据2019年12月27日第五届董事会第六次会议审议通过的《关于优先使用超募资金及历

年募集资金利息收入投资建设户外休闲用品生产线项目的议案》以及其他相关程序,同意公司优先

使用剩余募集资金及历年募集资金利息收入50,000.00万元在河南平舆设立子公司以投资建设户外

休闲用品生产线项目,不足部分由公司自筹资金解决。募集资金投资项目实施地点变更情况

公司根据2013年7月1日第三届董事会第二次会议,产品研发检测及展示中心项目实施主体由宁

波永强国际贸易有限公司变更为浙江永强集团股份有限公司及宁波永强国际贸易有限公司联合实

施,实施地点由永强国际贸易大厦变更为临海市公司总部及永强国际贸易大厦。募集资金投资项目实施方式调整情况

报告期无募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司根据 2010 年 11 月 6 日董事会第二届第三次会议审议通过的《关于以募集资金置换预先已

金投资项目的自筹资金23,506.35万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期无项目实施出现募集资金1、年产 345

投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》以及其他相关程序,以募集资金置换预先已投入募集资

万件新型户外休闲用品生产线项目已建设完成且达到预计可使用状态,公司决定对上

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结余的金额及原因述项目进行结项,将尚未使用的募集资金1,105.18万元转为超募资金进行管理。

2、产品研发检测及展示中心项目已建设完成且达到预计可使用状态,公司决定对上述项目进行结

项,将尚未使用的募集资金42.62万元转为超募资金进行管理。

3、年产 470

目进行结项,将尚未使用的募集资金3,335.00万元转为超募资金进行管理。

4、北京联拓公司投资已完成,北京联拓公司其剩余资金1,425.43万元不再继续参照募资资金进行

监管,转为北京联拓自有资金用于日常经营。

5、户外休闲用品物流中心项目:根据公司四届董事会第二十二次会议审议通过,公司决定终止户

外休闲用品物流中心项目,该项目剩余尚未使用的募集资金6,306.62

万元转为超募资金进行管理。

尚未使用的募集资金用途及去向

公司尚未使用的募集资金暂存募集资金专用账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

报告期无注:该项目预算总投资5亿元,公司优先使用剩余募集资金及历年募集资金利息收入投入建设,不足部分将由公司自筹资金解决。

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元变更后的项目

对应的原承诺项目

变更后项目拟投入募集资

金总额

(1)

本年度实际投入金

截至期末实

际累计投入金

(2)

截至期末投资进度(%)

(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本年度实现的效

是否达到预计

效益

变更后的项目可行性是否发

生重大变化产品研发检测及展示中心项目

产品研发检测及展示中心项目

1,000.00

957.38

95.74

1,868.33

是 是户外休闲用品物流中心项目(

宁波永宏公

司)

户外休闲用品物流中心项目(宁波永宏公司)

16,000.009,693.3860.58

2015年05

422.15

否 是合 计 -

17,000.0010,650.76

- 2,290.48

- -

披露情况说明(分具体项目)

1、产品研发检测及展示中心项目:2017年8月16日公司第四届董事会第九次会议及2017年9

月4日2017

变更原因、决策程序及信息年第一次临时股东大会审议并通过了《关于终止实施部分募集资金投资项目的公告》,公司决定终止实施该募投项目中的产品研发和展示中心两部分,该募投项目当时剩余尚未使用的

募集资金为7,742.62万元,其中7,700万元不继续投入该募投项目,并继续存放于相应的募集资金专户。

户外休闲用品物流中心项目,该项目剩余尚未使用的募集资金6,306.62万元转为超募资金进行管理。未达到计划进度或预计收

、户外休闲用品物流中心项目:根据公司四届董事会第二十二次会议审议通过,公司决定终止
益的情况和原因(分具体项

目)

投资项目亏损,为维护公司和全

体股东利益,降低募集资金的投资风险,提高募集资金的使用效

率,经审慎研究,公司决定终止实施该募集资金投资项目变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

报告期无

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八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:万元公司名称

公司类型

主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润宁波强邦 子公司

户外用家具、遮阳伞、工艺品、金属制品的制造、组装、包装、配送、仓储、销售:投资与资产管理

17000万元 86,894.11

41,589.39

110,099.49

-3,177.73

-3,362.72

永强户外 子公司

遮阳伞、帐篷、家具等制造、加工

12468.73万元

44,507.18

30,929.69

59,944.77

2,785.64

2,705.58

宁波亿泽 子公司

遮阳伞、帐篷、家具等制造、加工

500万元 19,406.65

4,623.14

16,774.39

3,488.37

2,607.04

永强国际 子公司

进出口贸易、休闲用

工艺品、批发、零售

5000万元 44,989.79

15,566.6

1,224.08

1,364.31

-419.68

永信检测 子公司

产品特征、特性检验服务;科技信息咨询服务

1000万元7,593.66

7,404.79

2,631.92

2,178.62

1,868.33

永金管业 子公司

钢管、工艺品、汽车零配件制造,钢带销售

2000万元83,238.27

7,325.83

280,671.43

2,495.47

1,851.29

美国尚唯拉

子公司 户外家具贸易 250万美元 63,278.28

-9,716.72

118,533.57

-1,294.53

-2,114.2

永强香港 子公司

家居用品、旅游休闲用品等销售

3905万港元 90,085.86

49,844.28

164,513.13

17,291.39

17,247.31

美国永强 子公司 户外家具贸易 1000美元 89,098.24

4,880.93

195,898.13

574.08

-520.06

德国永强 子公司

进出口贸易、批发零售、主营庭院家具

10万欧元 19,202.51

8,859.52

28,182.05

1,438.18

1,150.56

上海优享 子公司

家居用品、从事货物及技术的进出口业务,电子商务等

1000万元5,237.48

-10,761.99

2,377.33

-779.7

-788.69

山东永旭 子公司

户外用品及家具、工艺品、金属铁制品制造、销售;经营进出口业务

1000万元6,086.7

2,659.01

15,755.5

1,258.28

北京联拓天际

子公司

软件开发及技术服务;计算机系统技术服务航旅电商平台服务

960.53万元

28,893.24

26,111.35

92.11

-3,021.27

-3,021.3

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临海农商银行

参股公司

吸收存款、发放贷款、国内结算、办理票据承兑与贴现、代理发行兑付承销政府债券、发行银行卡、办理外汇存贷款与国际结算等业务

86845.6758万元

5,369,799.31

515,775.83

171,390.76

85,806.84

65,921.49

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响宁波亿泽 购买 无重大影响览逸括维 设立 无重大影响永强贸易 设立 无重大影响蓝星控股 设立 无重大影响蓝星公司 设立 无重大影响香港络森 设立 无重大影响联拓环球国际集团有限公司 注销 无重大影响主要控股参股公司情况说明

1、 宁波强邦净利润-3,362.72万元,较去年同期下降114.80%,主要系本报告期原材料价格及用工成

本上涨导致营业毛利下降,另本报告期管理费较去年同期增加等综合影响所致。

2、 宁波户外净利润2,705.58万元,较去年同期增长2731.90%,主要系本报告期销售收入大幅增加导

致毛利额增加等综合影响所致。

3、 宁波亿泽净利润2,607.04万元,系报告期公司取得其长期股权投资,纳入合并范围所致。

4、 永强国贸净利润-419.68万元,较去年同期下降106.80%,主要系本报告期证券投资公允价值变动

收益和处置收益下降等综合影响所致。

5、 永信检测净利润1,868.33万元,较去年同期增长19.46%,主要系本报告期检测收入大幅增加导致

毛利额增加等综合影响所致。

6、 永金管业净利润1,851.29万元,较去年同期增长68.13%,主要系本报告期销售收入增加导致毛利

额增加,以及管理费用较去年同期增加等综合影响所致。

7、 美国尚唯拉净利润-2,114.20万元,较去年同期下降1,587.34%,主要系本报告期销售出货增加,未

到账期的应收款项增加致使计提的应收账款减值准备较去年同期大幅增加等综合影响所致。

8、 永强香港净利润17,247.31万元,较去年同期增长45.22%,主要系本报告期销售收入增加,导致毛

利额增加,以及证券投资公允价值变动收益和处置收益增加等综合影响所致。

9、 美国永强净利润-520.06万元,较去年同期下降184.27%,主要系本报告期销售收入增加,导致毛

利额增加;另销售管理费用较去年同期增加;另去年同期收到投资分红本期未发生等综合影响所致。10、 德国永强净利润1,150.56万元,较去年同期增长60.51%,主要系本报告期财务费用较去年下降以及销售出货增加,未到账期的应收款项增加致使计提的应收账款减值准备较去年同期增加等综合影响所致。

11、 上海优享净利润-788.69万元,较去年同期减亏52.65%,主要系去年同期证券投资产生的亏损,

本报告期未发生等综合影响所致。

12、 山东永旭净利润934.00万元,较去年同期增长103.89%,主要系本报告期销售收入增加导致毛

利额增加,以及管理费用较去年同期增加等综合影响所致。

13、 北京联拓天际净利润-3,021.30万元,较去年同期下降17.87%,主要系本报告期其他非流动金

融资产公允价值变动产生的浮亏,以及权益法核算的长期股权投资亏损减少等综合影响所致。

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十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

一、行业发展趋势与竞争格局

户外休闲家具行业的主要市场在欧洲以及北美等经济发达国家和地区,主要用于居民个人消费,以及酒店、旅游区等休闲场所。随着近年来,国内居民的休闲时间增加,对于户外休闲用品的需求也逐步增加。中国是最主要的户外休闲家具及用品生产国,从事户外休闲家具及用品生产的企业较多,主要以OEM和ODM模式经营,业务基本以出口为主,行业集中度相对不高,竞争较为激烈。国内企业主要向欧美等发达国家和地区出口户外休闲家具及用品,国内市场销售比例较低,因此,国内户外休闲家具及用品行业对国外市场依存度较高,容易受欧美国家和地区的经济形势、贸易政策、汇率波动等因素的影响。

公司产品主要原材料为钢材、铝材、玻璃等,具有通用性,原材料价格波动会对行业内企业的毛利率水平产生一定的影响,近年来,受到全球经济的影响,国内钢材和铝材的市场价格波动较大,从而对公司的盈利水平造成了一定的影响。

随着行业内企业业务规模的扩张及人力成本的不断上升,企业对产品研发、成本控制、市场营销的数字化能力要求不断提高,加速企业将传统生产加工与智能制造有效融合,加大自动化设备和定制化设备的投入,进一步降低生产成本、提升生产效率及产品质量的稳定性。

二、公司发展战略及经营计划

2022年度公司营业收入目标100亿元,净利润目标5亿元。

公司专注于户外休闲家具及用品的设计研发、生产和销售,在未来的很长一段时间内,公司将在稳固现有ODM业务的基础上,不断加大研发投入、实现技术创新,促进产品更新换代;规范生产工艺规程、提升生产效率、推行精益生产、打造数字化工厂;着力提升自主品牌产品的推广,积极推进品牌建设;同时加速国际化布局,加强全球销售、设计和服务中心建设,加强客户服务、提升客户粘性,加强海外仓建设及全球供应链管理;全方位发展跨境电商等新业务,优化市场结构;积极开拓国内市场,实现国内国际市场双循环、双促进格局;致力于产业转型升级,大力引进数字经济领域相关专业人才,提升数据利用能力;深化工业互联网、人工智能、大数据等新技术应用,加快智能制造步伐。

通过自我研发设计、对外投资合作或外延式并购等模式,进一步探索并逐步扩展休闲家居用品品类,打造大休闲、大家居产业布局。

三、公司可能面临的风险

1、汇率风险:公司外销业务以美元为主要结算货币,且外销比例较高,汇率波动对公司主营业务毛

利率将产生一定影响,虽然公司部分采取了远期结售汇等措施,但汇率的不确定性波动还是将对公司产品报价、业务结算、资金管理等提出更高的要求。

2、业务模式风险:长期以来,公司ODM一直采取订单式生产,这一业务模式虽然减少了库存管理压

力与销售风险,但由于行业季节性特别强,造成交货期非常集中,对后续的采购、生产组织的要求非常高。同时公司计划加大自有品牌的投入及外部采购业务,将不可避免的面临产成品库存风险与市场销售压力。公司产品以出口为主,境外新冠疫情的防控措施及发展情况或将对出口产生不确定影响。同时公司计划加大自有品牌的投入及外部采购业务,或将不可避免的面临产成品库存风险与市场销售压力。

3、行业与市场竞争风险:户外休闲家具及用品行业内企业众多、集中度较低,存在一定程度的同质

化竞争,市场竞争较为激烈;随着行业集中度提升,多家同行业企业申请IPO,进一步增加了行业竞争压

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力;新冠疫情导致近期市场需求增加,进一步加剧了行业制造商之间对优质订单的竞争。

4、政策风险:公司主要目标市场欧洲及北美等国家和地区的国际贸易政策变化或将影响公司,需要

加强公司政策风险管理能力,合理安排产业布局,以尽可能的规避部分国家或地区的国际贸易保护主义的影响,努力保持主营业务平稳健康发展。

5、产品质量索赔风险:随着新材料、新工艺的推广,以及客户、消费者对产品质量要求的提高,对

产品研发设计、原材料选择、生产制造、检测安装使用等各个环节都提出了更高要求,任一环节出现纰漏,都可能面临客户或者终端消费者的质量问题索赔。

6、原材料价格波动风险:随着世界经济形势的波动,公司主要原材料钢材、铝材、藤条、玻璃、五

金件等的价格也将随着大宗物资价格的波动而波动,对公司生产成本的控制产生不利影响。

7、人力成本上升风险:随着我国经济的快速发展和社会消费水平的提高,未来员工薪资水平持续增

长将成为趋势,随着人力成本的逐年上升,推高了公司的综合管理成本。

8、投资波动风险:随着公司各项对外投资的增加,对于相应的投资管理及风险控制提出了更高的要

求。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点接待方式

接待对象类型

接待对象

谈论的主要内容

及提供的资料

调研的基本情况索引2021年04月29日

全景网“投资者关系互动平台”(http://ir.p5w.net)

其他 其他

网上参加业绩说明会的各投资者

年报解读、公司概

况及业务发展现状介绍等

互动易平台《2021年4月29日投资者关系活动记录表》2021年05月11日 公司会议室 实地调研 其他

杭州湖汇山投资、上海华石投资、牛星投资及个人投资者(周迪)

证券时报、天风证券、年报解读、公司概

况及业务发展现状介绍等

互动易平台《2021年5月11日投资者关系活动记录表》2021年11月09日 公司会议室 实地调研 机构 申万宏源、中庚基金

公司概况及业务发展现状介绍等

互动易平台《2021年11月9日投资者关系活动记录表》2021年11月18日 公司会议室 实地调研 机构 华夏基金

公司概况及业务发展现状介绍等

互动易平台《2021年11月18日投资者关系活动记录表》2021年11月19日 公司会议室 实地调研 机构 国元证券

公司概况及业务发展现状介绍等

互动易平台《2021年11月19日投资者关系活动记录表》

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第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司的治理结构,建立健全内部管理控制制度体系,致力于规范公司运作,强化内部控制,完善信息披露,保证公司的独立性与透明度,不断提高公司的治理水平。公司治理的实际状况基本符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件的要求。报告期内,公司未受到证券监管部门采取行政监管措施的相关文件。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的

独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,拥有完整的采购、生产和销售系统,具有独立、完整的资产和业务,具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。

1、业务独立情况:公司拥有完整的研发、生产和采购、销售体系,具有独立面向市场自主经营的能力,

独立开展业务,独立核算和决策,独立承担责任与风险。控股股东承诺不从事任何与公司主营业务相同或相似的生产经营活动。

2、人员独立情况:公司在劳动、人事及工资管理方面已经形成独立完整的体系,完全独立于控股股东。

公司拥有独立的员工队伍,高级管理人员及财务人员,公司董事、监事及其他高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规定合法产生;公司高级管理人员(不含独立董事)均专职在公司工作并领取薪酬,不存在在股东关联单位、业务相同或近似的其他单位担任除董事、监事以外职务的情况。

3、资产完整情况:公司与控股股东产权关系明晰,具有完整独立的法人财产,公司对所有的资产有完

全的控制支配权,不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

4、机构独立情况:公司已建立了适应自身发展需求和市场竞争需要的职能机构,各职能机构在人员、

办公场所和管理制度等方面均完全独立,不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。

5、财务独立情况:公司设有独立财务会计部门和内部审计部门,建立了独立的会计核算体系和规范的财

务管理制度,独立进行财务决策。公司自设立以来,在银行独立开立账户,依法独立进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与股东共用银行账户或混合纳税现象。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与

比例

召开日期 披露日期 会议决议2020年年度股东大会

年度股东大会

51.45%

2021年05月11日 2021年05月12日

2020年年度股东大会决议公告(公告编号:2021-031)2021年第一次临时股东大会

临时股东大会

51.29%

2021年09月09日 2021年09月10日

2021年第一次临时股东大会决议公告(公告编号:

2021-050)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 职务

任职状态性别

年龄

任期起始日期 任期终止日期

期初持股数

(股)

本期增持股份数量(股)

本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)

股份增减变动的原因谢建勇 董事长 现任 男

2007年06月12日

2022年07月28日

134,606,749

134,606,749

谢建平 副董事长 现任 男

2019年07月29日

2022年07月28日

128,374,485

128,374,485

谢建强

副董事长、总经理

现任 男

2019年07月29日

2022年07月28日

129,329,985

129,329,985

施服斌

董事、常务副总经理、财务负责人

现任 男

2019年07月29日

2022年07月28日

10,000

10,000

蔡飞飞

董事、副总经理

现任 女

2019年07月29日

2022年07月28日

15,000

15,000

周林林 董事 现任 男

2013年06月18日

2022年07月28日

毛美英 独立董事 现任 女

2019年07月29日

2022年07月28日

周岳江 独立董事 现任 男

2019年07月29日

2022年07月28日

胡凌 独立董事 现任 男

2019年07月29日

2022年07月28日

陈杨思嘉 监事会主席 现任 女

2016年06月20日

2022年07月28日

10,000

10,000

朱炜 监事 现任 女

2019年07月29日

2022年07月28日

3,700

3,700

洪麟芝 职工监事 现任 女

2016年06月20日

2022年07月28日

16,250

16,250

周虎华 副总经理 现任 男

2019年07月29日

2022年07月28日

王洪阳

副总经理、董事会秘书

现任男

2012年10月26日

2022年07月28日

10,000

10,000

合计 -- -- -- -- -- -- 392,376,169

392,376,169

--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

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公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、谢建勇,生于1970年3月,大专学历,经济师。曾任台州永强工艺品有限公司总经理,浙江永强集

团有限公司总经理,本公司总经理。自2016年9月起任浙江永强实业有限公司董事。自2007年6月起任公司董事长。

2、谢建平,生于1972年1月,曾任台州永强工艺品有限公司副总经理,浙江永强集团有限公司副总经

理,公司董事、副总经理、总经理。自2019年7月起任公司副董事长。

3、谢建强,生于1975年7月,本科学历。曾任台州永强工艺品有限公司副总经理,浙江永强集团有限

公司副总经理,浙江永强实业有限公司监事,公司董事及副总经理。自2019年7月起任公司副董事长、总经理。

4、施服斌,生于1972年7月。曾任杭州隆利投资有限公司董事、总经理;自2016年9月起任浙江永强

实业有限公司董事。自2012年9月起任公司董事、副总经理、财务负责人,自2019年7月起任本公司董事、常务副总经理、财务负责人。

5、蔡飞飞,生于1983年3月。曾任公司营销中心业务员、营销中心业务经理、营销中心销售经理兼营

销中心副总助理、公司采购中心经理、公司制造二部经理、子公司临海永金管业有限公司总经理、子公司宁波强邦户外休闲用品有限公司总经理、公司业务发展总监,自2022年2月至起任公司家具事业部总经理。自2016年6月起任公司董事,自2019年7月起任本公司董事、副总经理。

6、周林林,生于1961年8月。自2003年12月起任上海复星化工医药创业投资有限公司董事,自2009

年7月起任上海谱润股权投资管理有限公司董事长。自2013年6月起任公司董事。

7、毛美英,生于1963年10月,本科学历,高级会计师。曾任临海长途客运公司计财科副科长,浙江

台州高速公路建设开发股份有限公司计财部副经理,台州市台金高速公路建设指挥部财务处处长。现在台州市沿海高速公路服务中心从事财务工作,兼任浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事、浙江海翔药业股份有限公司独立董事、浙江万盛股份有限公司独立董事、公元股份有限公司独立董事。自2019年7月起任公司独立董事。

8、周岳江,生于1969年8月,工商管理硕士、高级会计师、注册会计师、税务师、资产评估师。曾任

浙江临海染织总厂主办会计,台州会计师事务所审计助理、注册会计师,临海办事处副主任、主任,台州中天税务师事务所所长,现任浙江中永中天会计师事务所有限公司董事、副总经理,兼任台州中永统计事务有限公司监事、浙江正裕工业股份有限公司独立董事、浙江伟星实业发展股份有限公司独立董事、万邦德医药控股集团股份有限公司独立董事、长鹰信质科技股份有限公司独立董事。自2019年7月起任公司独立董事。

9、胡凌,生于1982年2月,法学博士。曾任上海财经大学法学院讲师、副教授、副院长。现任北京大

学法学院副教授。自2019年7月起任公司独立董事。10、陈杨思嘉,生于1985年12月。曾任公司总经办行政专员、总经办总经理秘书、公司企宣部经理兼党委副书记、行政中心经理、总经理办公室主任,自2022年2月起任公司党委书记兼行政总监。自2013年6月起任本公司监事会,自2016年6月起任公司监事会主席。

11、朱炜,生于1981年7月。曾任公司副总经理助理、总经理助理、公司采购中心经理;自2019年3

月起任公司总经理助理。自2019年7月起任本公司监事。

12、洪麟芝,生于1984年2月。曾任公司营销中心业务员、营销中心业务经理、营销中心销售经理、

公司总经理助理、公司人力资源中心经理,自2019年4月至今任公司采购中心经理。自2013年6月起任本公司监事。

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13、周虎华,生于1975年3月。曾任公司制造四部及制造五部经理、总经理助理。自2022年2月起任公

司伞事业部总经理。自2019年7月起任本公司副总经理。

14、王洪阳,生于1977年8月。曾任公司证券投资部经理、证券事务代表、人力资源总监。自2012年

10月起任本公司副总经理、董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

在股东单位是否

领取报酬津贴谢建勇 浙江永强实业有限公司 董事 2016年09月14日 否施服斌 浙江永强实业有限公司 董事 2016年09月14日 否在股东单位任职情况的说明 无在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期

任期终止

日期

在其他单位是否

领取报酬津贴谢建勇 临海市银合小额贷款有限公司 董事 2008年12月03日 否谢建勇 浙江永强朗成房地产有限公司 董事长 2012年05月24日 否谢建勇 台州朗成房地产开发有限公司 董事长 2013年05月14日 否谢建勇 上海朗成房地产开发有限公司 执行董事 2014年06月03日 否谢建勇 上海斗金网络科技有限公司 董事 2014年08月12日 否谢建勇 宁波梅山保税港区永强投资有限公司 监事 2016年10月26日 否谢建勇 深圳德宝曼好家家居科技有限公司 董事 2018年01月18日 否谢建勇 台州市朗成景隆房地产有限公司 董事长 2018年09月21日 否谢建勇 上海昶氪科技有限公司 董事 2021年11月25日 否谢建平 浙江永强朗成房地产有限公司 董事 2012年05月24日 否谢建平 临海市科森热能设备有限公司 执行董事 2013年02月05日 否谢建平 嘉善东都节能技术有限公司 执行董事 2015年10月12日 否谢建平 宁波梅山保税港区永强投资有限公司 监事 2016年10月26日 否谢建平 深圳德宝曼好家家居科技有限公司 董事长 2018年01月18日 否谢建强 浙江永强朗成房地产有限公司 董事 2012年05月24日 否谢建强 宁波梅山保税港区永强投资有限公司 执行董事 2016年10月26日 否谢建强 临海市休闲用品行业协会 会长 2020年07月23日 否谢建强 上海昶氪科技有限公司 董事 2021年11月25日 否施服斌 杭州隆利信息科技有限公司 董事 2007年12月01日 否施服斌 马鞍山永强节能技术股份有限公司 董事 2013年12月11日 否施服斌 杭州鑫苗科技有限公司 董事 2016年05月03日 否施服斌 杭州赫贝科技有限公司 董事 2017年04月27日 否施服斌 腾轩旅游集团股份有限公司 监事 2017年12月27日 否施服斌 深圳德宝曼好家家居科技有限公司 董事 2018年01月18日 否周林林 Principle Capital Limited 董事 2002年06月01日 否周林林 Principle Capital Advisors Limited 董事 2007年01月04日 否周林林 Principle Capital Fund IV 董事 2016年03月14日 否

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周林林 上海复星化工医药创业投资有限公司 董事 2003年12月23日 否周林林 上海谱润股权投资管理有限公司 董事长 2009年07月01日 是周林林 山东石大胜华化工集团股份有限公司 董事 2010年01月26日 否周林林 浙江格励奥纺织股份有限公司 董事 2011年06月19日 否周林林 上海春戈玻璃有限公司 董事 2011年07月15日 否周林林 苏州绿的谐波传动科技股份有限公司 董事 2014年04月22日

2021年01月21日

否周林林 上海吉凯基因医学科技股份有限公司 董事 2015年01月16日 否周林林 天昊基因科技(苏州)有限公司 董事 2015年07月13日 否周林林 浙江星星冷链集成股份有限公司 董事 2016年09月29日 否周林林 珠海越亚越亚半导体股份有限公司 董事 2018年07月23日 否周林林 浙江华远汽车科技股份有限公司 董事 2019年11月05日 否周林林 苏州康代智能科技股份有限公司 董事 2019年11月28日 否周林林 上海沪佳装饰服务集团股份有限公司 董事 2020年12月30日 否周林林 上海百赛生物技术股份有限公司 董事 2021年03月15日 否周林林 华鸿画家居股份有限公司 董事 2021年10月29日 否周林林 Akribis Systems Pte Ltd. 董事 2022年03月01日 否毛美英 浙江伟星实业发展股份有限公司 独立董事 2016年06月07日 是毛美英 浙江海翔药业股份有限公司 独立董事 2016年10月07日 是毛美英 浙江万盛股份有限公司 独立董事 2016年10月31日 是毛美英 公元股份有限公司 独立董事 2018年06月18日 是周岳江 浙江中永中天会计师事务所有限公司

1999年09月01日 是周岳江 浙江正裕工业股份有限公司 独立董事 2017年09月15日 是周岳江 浙江伟星实业发展股份有限公司 独立董事 2019年06月25日 是周岳江 万邦德医药控股集团股份有限公司 独立董事 2020年02月11日 是周岳江 长鹰信质科技股份有限公司 独立董事 2021年05月10日 是周岳江 台州中永统计事务有限公司 监事 2021年08月04日 否胡凌 上海财经大学法学院 副院长 2014年12月01日

2021年05月20日

是胡凌 北京大学法学院 副教授 2021年05月21日 是朱炜 上海昶氪科技有限公司 监事 2021年11月25日 否王洪阳 上海斗金网络科技有限公司 监事 2014年08月12日 否王洪阳 贵州铁路发展基金管理有限公司 监事 2015年08月20日 否王洪阳 上海先临投资有限公司 监事 2015年11月24日 否王洪阳 长鹰信质科技股份有限公司 独立董事 2016年09月09日 是王洪阳 深圳市鼎恒瑞投资有限公司 执行董事 2018年05月09日 否王洪阳 北京华夏君悦投资管理有限公司 执行董事 2018年05月09日 否王洪阳

华夏君悦(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)

执行事务合伙人委派代表

2018年07月19日 否王洪阳 中证信用增进股份有限公司 监事 2018年09月20日 否王洪阳 上海茶恬园国际旅行社有限公司 董事 2018年11月13日 否在其他单位任职情况的说明 上述任职情况不含在合并报表子公司的任职。

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公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

报告期内公司内部董事、监事、高级管理人员实施绩效考核 ,对其年度报酬总额采取“固定年薪+绩效”的方式。根据公司的经营状况和个人的经营业绩对董事、监事、高级管理人员进行年度考评,根据考核责任书,评定年度考核结果,按照考核结果核算奖金及报酬总额。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元姓名 职务 性别

年龄 任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联方获取报酬谢建勇 董事长 男 52

现任 40.27

否谢建平 副董事长 男 50

现任 75

否谢建强 副董事长、总经理 男 47

现任 75.25

否施服斌 董事、常务副总经理、财务负责人 男 50

现任 215.06

否蔡飞飞 董事、副总经理 女 39

现任 124.9

否周林林 董事 男 61

现任 8

否毛美英 独立董事 女 59

现任 8

否周岳江 独立董事 男 53

现任 8

否胡凌 独立董事 男 40

现任 8

否陈杨思嘉 监事会主席 女 37

现任 39.97

否朱炜 监事 女 41

现任 57.31

否洪麟芝 职工监事 女 38

现任 46.18

否周虎华 副总经理 男 47

现任 156.18

否王洪阳 副总经理、董事会秘书 男 45

现任 78.96

否合计 -- -- -- -- 941.08

--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议五届十四次 2021年04月16日 2021年04月20日 五届十四次董事会决议公告(公告编号:2021-009)五届十五次 2021年04月29日 2021年04月30日 五届十五次董事会决议公告(公告编号:2021-027)五届十六次 2021年06月07日 2021年06月08日 五届十六次董事会决议公告(公告编号:2021-035)五届十七次 2021年06月28日 2021年06月29日 五届十七次董事会决议公告(公告编号:2021-038)五届十八次 2021年08月20日 2021年08月24日 五届十八次董事会决议公告(公告编号:2021-042)五届十九次 2021年10月20日 2021年10月21日 五届十九次董事会决议公告(公告编号:2021-055)五届二十次 2021年10月29日 2021年10月30日 五届二十次董事会决议公告(公告编号:2021-057)

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2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事会次数

缺席董事会次数

是否连续两次未亲自参加董

事会会议

出席股东大会

次数谢建勇 7

否 2

谢建平 7

否 0

谢建强 7

否 2

施服斌 7

否 2

蔡飞飞 7

否 2

周林林 7

否 0

毛美英 7

否 0

周岳江 7

否 0

胡凌 7

否 0

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》、《公司董事会议事规则》等相关法律、法规和公司制度的有关规定和要求,勤勉尽责,积极出席董事会,发表意见,行使职权,忠诚履行董事职务;根据公司实际情况,对公司的治理和经营决策提出了相关意见,经过充分沟通讨论,形成一致意见,并监督和推动董事会决议的执行,确保决策科学、及时、高效,维护公司及全体股东的合法权益。

独立董事以其丰富的专业知识和行业经验,对公司的发展战略、财务管理、规范运作等方面提出有价值的意见或建议,对公司董事会科学决策和规范运作起到了积极的作用。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称

成员情况

召开会议次数

召开日期 会议内容 提出的重要意见和建议

其他履行职责的情况

异议事项具体情况(如有)战略委员会

谢建勇(董事

长,担任主任委员)、毛美英(独立董事)、胡凌

(独立董事)

2021年04月16日

、关于开展期货交易业务

的意见;2

(香港)有限公司对外投资的意见

、关于审议永强审计委员会严格按照《公司法》、中

国证监会监管规则以及《公司章

等开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出了相关意见,经过

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并一致同意将相关议案提交董事会审议。

薪酬与考核委员会

充分沟通讨论,一致通过所有议案,
毛美英(独立董事、担任主任委员)、谢建强(副董事长)、胡凌

(独立董事)

2021年04月16日

关于2020年度董事、监事、高级管理人员薪酬情况的报告

薪酬与考核委员会严格按照《公司

法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《公司薪酬与考核委员会

工作细则》等开

经过充分沟通讨论,一致通过该议案。

2021年08月20日

展工作,勤勉尽责,
、关于修订《管理层绩效

考核激励机制》的意见;2

关于计提2021业务年度绩效考核奖金并制定2022业务年度绩效考核目标的意见;3、关于设立2021年员工持股计划的意见

薪酬与考核委员会严格按照《公司

法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《公司薪酬与考核委员会工作细则》等开展工作,勤勉尽责,

根据公司实际情况,提出了相关意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案,并一致同意将相关议案提交董事会审议。

审计委员会

周岳江(独立董事,担任主任委员)、谢建勇(董事长)、毛美英

(独立董事)

2021年04月16日

1、关于公司财务报表及

2020年度公司审计工作情况的报告;2、关于2020年度内部审计工作总结及2021年度内部审计计划的报告;3、关于2020年度募集资金存放及使用情况的专项报告的意见;4、关于2020年度内部控制自我评价报告的意见;5、关于控股股东及关联方占用公司资金情况的意见;6

关于提议聘用审计机构的意见

国证监会监管规则以及《公司章

程》、《公司审计委员会工作细则》

等开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出了相关意见,经过

并一致同意将相关议案提交董事会审议。

2021年04月29日

关于2021年第一季度审计工作的报告

充分沟通讨论,一致通过所有议案,
审计委员会严格按照《公司法》、中

国证监会监管规则以及《公司章

等开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过该议案。

2021年08月20日

程》、《公司审计委员会工作细则》
、关于会计政策变更的意

见;2、关于2021年第二季度审计工作的报告;3

关于2021年半年度募集资金存放及使用情况的专项报告;4、关于2021业务年度绩效考核利润情况的报告

审计委员会严格按照《公司法》、中

国证监会监管规则以及《公司章

等开展工作,勤勉尽责,根据公司实际情况,提出了相关意见,经过

充分沟通讨论,一致通过所有议案,

并一致同意将相关议案提交董事会审议。

2021年10月29日

关于2021年第三季度审计工作的报告

国证监会监管规则以及《公司章

程》、《公司审计委员会工作细则》

等开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过该议案。

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

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九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人) 7,055

报告期末主要子公司在职员工的数量(人) 3,939

报告期末在职员工的数量合计(人) 10,994

当期领取薪酬员工总人数(人) 15,724

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0

专业构成专业构成类别 专业构成人数(人)生产人员 8,735

销售人员 328

技术人员 927

财务人员 109

行政人员 895

合计 10,994

教育程度教育程度类别 数量(人)硕士及以上 34

本科 419

大专 950

高中、中专及以下 9,591

合计 10,994

2、薪酬政策

公司实行全员劳动合同制管理,员工根据与公司签订的劳动合同承担义务并享受权利。实行结构性薪资体系,员工报酬因岗位、能力和绩效的不同而不同,以提高内部可比性、公平性,激励员工工作积极性,提高工作效率;建立以岗位价值为基础、以工作能力为依据、以工作绩效为核心的正向薪酬激励政策,公平、激励为主要原则,着眼于充分调动员工的积极性和创造性,建立公司与员工共同分享公司发展成果的机制。

3、培训计划

公司根据所在的地区及行业特点,制定了薪酬管理制度及一系列的福利政策。同时每年公司都会根据业务需要制定培训计划,并组织内部讲师或外聘专业人员对员工进行专业知识或操作技能的培训,以提高工作效率。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时) 10,619,770

劳务外包支付的报酬总额(元) 201,178,013.27

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十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2021年4月16日,公司五届十四次董事会讨论通过了2020年度利润分配方案(预案),提出了具体的分红标准,并经2021年5月11日召开的公司2020年年度股东大会审议通过。内容详见公司董事会及股东大会相关公告。

本着积极回馈全体股东的原则,2020年度利润分配方案为:按照2020年12月31日享有利润分配权的股份总额2,164,016,313股(总股本2,175,736,503股扣除存放于公司股票回购专用证券账户的11,720,190股)为基数,向全体股东按每10股派发现金股利1.50元(含税),共计派发324,602,446.95元,母公司剩余未分配利润208,491,161.99元结转至下一年度。本年度不以公积金转增股本。

公司于2021年5月18日刊登了《2020年年度权益分派实施公告》,本次权益分派股权登记日为2021年5月25日,除权除息日为2021年5月26日。

上述利润分配方案(预案)内容均提出了具体分红标准,符合公司章程相关条款的规定,提出及审议程序符合相关规定,股东大会中对中小投资者的表决单独计票并披露,公司独立董事对此次分配方案(预案)表示同意。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是分红标准和比例是否明确和清晰: 是相关的决策程序和机制是否完备: 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: 是现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: 不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)

每10股派息数(元)(含税) 0.35

分配预案的股本基数(股) 2,169,016,313

现金分红金额(元)(含税) 75,915,570.96

以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) 0.00

现金分红总额(含其他方式)(元) 75,915,570.96

可分配利润(元) 192,384,518.89

现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 100%

本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明按照2021年12月31日享有利润分配权的股份总额2,169,016,313股(总股本2,175,736,503股扣除存放于公司股票回购专用证券账户的6,720,190股)为基数,向全体股东按每10股派发现金股利0.35元(含税),共计派发75,915,570.96元。本年度不以公积金转增股本。

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十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、股权激励

无。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

高级管理人员的考评机制及激励情况

一、关于管理层绩效考核激励机制的修订情况

为确保公司的收入与利润的持续、稳定增长,提高公司管理层工作积极性,并充分考虑公司经营特性,经公司2019年9月27日召开的五届三次董事会及2019年10月15日召开的2019年第三次临时股东大会审议,制定了公司《管理层绩效考核激励机制》。为进一步建立健全公司长效激励机制,充分有效调动管理层的主动性、积极性和创造性,平衡并统一高层管理者与中层管理者的绩效考核目标,经公司于2021年8月29日召开的五届十八次董事会及2021年9月9日召开的2021年第一次临时股东大会审议并通过《关于修订<管理层绩效考核激励机制>的议案》,对公司《管理层绩效考核激励机制》中的部分条款进行了修订,修改后的《管理层绩效考核激励机制》更趋完善,更具有可操作性,对公司管理人员的激励与约束作用将更强。

二、关于管理层绩效考核激励机制的实施情况

经公司五届十八次董事会审议通过《关于计提2021业务年度绩效考核奖金并制定2022业务年度绩效考核目标的议案》及《关于审议〈2019-2024年员工持股计划>第三期实施方案的议案》等相关议案,按照管理层绩效考核激励机制的规定,报告期内,公司完成了2021业务年度绩效考核奖金的计提和分配(在扣除个税后,50%于以现金形式发放,50%参与员工持股计划),并制定了2022业务年度绩效考核目标。

有关上述考核激励机制的修订及实施情况详见公司于2021年8月24日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。

2、员工持股计划的实施情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围

员工人数持有的股票

总额

变更情况

占上市公司股本总额的比例

实施计划的资金来源公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的其他正式员工(2021年员工持股计划)

500万股 无 0.23%

本员工持股计划以零价格通过非交易过户方式受让取得并持有公司回购专用证券账户所持有的公司股份,因此无需参与对象出资经公司董事会确定的其他正式员工,不包括公司董事、监事、高级管理人员(《2019-2024员工持股计划》第三期)

34.85万股 无 0.02%

2021业务年度提取的薪酬激励奖金净额(已代扣代缴员工个税)公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的其他正式员工(《2019-2024员工持股计划》第二期)

110.14万股 无 0.05%

2020业务年度提取的薪酬激励奖金净额(已代扣代缴员工个税)

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公司部分董事、监事、高级管理人员以及经公司董事会确定的其他正式员工(《2019-2024员工持股计划》第一期)

122万股

报告期内有3名员工离职,经管理委员会审议通过,已取消其参与资格并赎回其份额,剩余资产统一归属于本期员工持股计划财产。

0.06%

2019业务年度提取的薪酬激励奖金净额(已代扣代缴员工个税)

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名 职务 报告期初持股数 报告期末持股数

占上市公司股本总额的

比例施服斌

董事、常务副总经理、财务负责人

159,242

598,815

0.03%

周虎华 副总经理 154,899

506,755

0.02%

蔡飞飞 董事、副总经理 117,675

374,914

0.02%

王洪阳 副总经理、董事会秘书 60,908

175,236

0.01%

洪麟芝 职工监事 60,017

132,950

0.01%

朱炜 监事 13,498

108,114

0.00%

陈杨思嘉 监事会主席 11,775

65,982

0.00%

报告期内资产管理机构的变更情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内股东权利行使的情况无报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

√ 适用 □ 不适用

《2019-2024员工持股计划》第一期相关情况:

1、报告期内,1名员工主动提出辞职,根据公司2019年第三次临时股东大会审议通过的《2019-2024

年员工持股计划》,管理委员会会议决定取消其参与资格,并按净值的35%赎回其所有份额( 8.87万份),其剩余资产归属本期员工持股计划财产。

2、报告期内,2名员工擅自离职,根据公司2019年第三次临时股东大会审议通过的《2019-2024年员工

持股计划》,管理委员会会议决定取消其参与资格,并以0价格赎回其持有的员工持股计划的所有份额(合计9.63万份),统一归属于本期员工持股计划财产。

员工持股计划管理委员会成员发生变化

□ 适用 √ 不适用

员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理

□ 适用 √ 不适用

报告期内员工持股计划终止的情况

□ 适用 √ 不适用

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其他说明

3、其他员工激励措施

√ 适用 □ 不适用

公司分别于2020年3月27日和2020年4月13日召开了五届董事会第七次会议和2020年第一次临时股东大会,均审议并通过了《关于回购公司股份方案的议案》,决定使用自筹资金以集中竞价交易的方式回购公司部分已发行的社会公众股份,用于股权激励或员工持股计划。公司的实际回购区间为2020年9月24日至2020年11月26日。在上述期间内,公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购公司股份11,720,190股,占公司目前总股本的0.5387%。报告期内,公司为建立劳动者与所有者的利益共享机制,进一步完善公司激励体系,吸引和留住优秀管理人才和业务骨干,充分调动管理者和员工的积极性,提升公司的吸引力和凝聚力,实现公司、股东和员工利益的一致性,提高公司核心竞争能力,推动公司稳定、健康、长远发展,公司推出2021年员工持股计划,本次员工持股计划涉及的标的股票来源为公司上述回购专用证券账户已回购的股份,股票数量500万股,约占公司总股本的0.2298%。且本次员工持股计划以零价格通过非交易过户等法律法规允许的方式受让取得并持有公司回购专用证券账户所持有的公司股份,无需参与对象出资。其他详细内容见附件公司2021年员工持股计划(草案)及摘要(公告编号:2021-047)。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

本报告期,公司继续完善内部控制制度建设,强化内部审计监督。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责,强化在董事会领导下行使监督权,加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度,提高内部审计工作的深度和广度。持续强化董事会及关键岗位的内控意识和责任,充分认识完备的内部控制制度在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性,强化合规经营意识,确保内部控制制度得到有效执行,切实提升公司规范运作水平,促进公司健康可持续发展。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司不存在财务报告内部控制重大缺陷,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称 整合计划 整合进展

整合中遇到的问

已采取的解决措

解决进展 后续解决计划不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

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十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2022年04月19日内部控制评价报告全文披露索引

刊登在巨潮资讯网上的《浙江永强集团股份有限公司2021度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

财务报告重大缺陷的迹象包括: ①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;②公司更正已公布的董事会审议通过的财务报告; ③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报; ④审计委员会和内部审计机构对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括:①未依照公认会计准则选择和应用会计政策;

②未建立反舞弊程序和控制措施;③对于非常规或特殊交易的

账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; ④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业

性作判定。如果缺陷发生的可能性较

小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为

一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降

重要缺陷;

如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预

期目标为重大缺陷。定量标准

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以净利润衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于净利润的1.0%且绝对值500万(孰低者),则认定为一般缺陷;如果超过净利润的1.0%且绝对值500万但不高于净利润的5.0%且绝对值2500万,则为重要缺陷;如果超过净利润的5.0%且绝对值2500

非财务报告内部控制缺陷评价的定量

标准参照财务报告内部控制缺陷评价

的定量标准执行。财务报告重大缺陷数量(个) 0

万(孰低者),则认定为重大缺陷。

非财务报告重大缺陷数量(个) 0

财务报告重要缺陷数量(个) 0

非财务报告重要缺陷数量(个) 0

2、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段我们认为,永强集团公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况 披露内部控制审计报告全文披露日期 2022年04月19日内部控制审计报告全文披露索引 刊登在巨潮资讯网上的《浙江永强集团股份有限公司内部控制审计报告》内控审计报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否

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会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

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第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司

名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式

排放口数量排放口分布情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放总量

超标排放情况

浙江永强集团股份有限公司前江厂区

废水

间歇性排放

接入城市污水管网

PH:6-9

500mg/L;磷酸盐:

8mg/L;氨氮(NH3-N):35mg/L;悬浮物:400mg/L;五日化学需氧量:

300mg/L;铁:10mg/L

锌:5mg/L;总磷:

8mg/L

《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值DB33/887-2013

及《污水综合排放标准GB8978-1996》

51107.566m3 118930m3 无

废气(颗粒物)

间歇性排放

厂区北面

颗粒物<120mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准)

- - 无废气(硫化氢、

》臭气浓度、氨气)

间歇性排放

厂区北面

/mg/Nmg

GB16297-1996(二级标准)

- - 无废气(硫酸雾)

间歇性排放

厂区北面

硫酸雾<45mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准)

- - 无废气(颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、非甲烷总烃)

间歇性排放

厂区北面

颗粒物<120mg/Nm3、二氧化硫<550mg/Nm3、氮氧化物<240mg/Nm3、非甲烷总烃<120mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准) 、工业涂装工序大气污染物排放标准DB33/2146-2018

- - 无废气(非甲烷总烃、二氧化硫、颗粒物、氮氧化物)

间歇性排放

厂区北面

非甲烷总烃<80mg/Nm3、二氧化硫<850mg/Nm3、颗粒物<200mg/Nm3、氮氧化物<240mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准) 、工业涂装工序大气污染物排放标准DB33/2146-2018

- - 无

臭气浓度、氨气)废气(苯、甲苯、

二甲苯、氮氧化

物、非甲烷总烃、

二氧化硫)

间歇性排放

厂区北面

苯<1mg/Nm3、甲苯<40mg/Nm3、二甲苯<40mg/Nm3、氮氧化物<850mg/Nm3、非甲烷总烃<80mg/Nm3、二氧化硫<850mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准)、工业涂装工序大气污染物排放标准DB33/2146-2018

- - 无

浙江永强集团股份有限公司邵家渡厂区

废水

间歇性排放

接入城市污水管网

PH:6-9

500mg/L;磷酸盐:

8mg/L;氨氮(NH3-N):35mg/L;悬浮物:400mg/L;五日化学需氧量:

300mg/L;铁:10mg/L

锌:5mg/L;总磷:

8mg/L

《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值DB33/887-2013

及《污水综合排放标准GB8978-1996》

29903.044m3 32017m3 无

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废气(颗粒物)

间歇性排放

厂区北面

颗粒物<120mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准)

- - 无废气(苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃)

间歇性排放

厂区北面

苯<1mg/Nm3、甲苯<40mg/Nm3、二甲苯<40mg/Nm3、非甲烷总烃<80mg/Nm3

工业涂装工序大气污染物排放标准DB33/2146-2018

- - 无废气(硫化氢、氨气、臭气浓度、颗粒物)

间歇性排放

厂区北面

颗粒物<120mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准)

- - 无废气(二氧化硫、颗粒物、氮氧化物)

间歇性排放

厂区北面

二氧化硫<850mg/Nm3、颗粒物<120mg/Nm3、氮氧化物<240mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准)

- - 无废气(二氧化硫、颗粒物、氮氧化物)

间歇性排放

厂区北面

二氧化硫<850mg/Nm3、颗粒物<200mg/Nm3、氮氧化物<240mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准)

- - 无废气(非甲烷总烃、苯系物)

间歇性排放

厂区北面

非甲烷总烃<80mg/Nm3、苯系物<40mg/Nm3

工业涂装工序大气污染物排放标准DB33/2146-2018

- - 无

浙江永强集团股份有限公司柘溪厂区

废水

间歇性排放

接入城市污水管网

PH:6-9

500mg/L;磷酸盐:

8mg/L;氨氮(NH3-N):35mg/L;悬浮物:400mg/L;五日化学需氧量:

300mg/L;铁:10mg/L

锌:5mg/L;总磷:

8mg/L

《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值DB33/887-2013

及《污水综合排放标准GB8978-1996》

7135.046m3 93373m3 无

废气(颗粒物)

间歇性排放

厂区北面

颗粒物<120mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准)

- - 无废气(非甲烷总烃)

间歇性排放

厂区北面

非甲烷总烃<80mg/Nm3

工业涂装工序大气污染物排放标准DB33/2146-2018

- - 无废气(非甲烷总烃)

间歇性排放

厂区南面

非甲烷总烃<80mg/Nm3

工业涂装工序大气污染物排放标准DB33/2146-2018

- - 无废气(硫酸雾)

间歇性排放

厂区南面

硫酸雾<45mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准)

- - 无废气(颗粒物、氮氧化物、二氧化硫)

间歇性排放

厂区南面

颗粒物<200mg/Nm3、氮氧化物<240mg/Nm3、二氧化硫<850mg/Nm3

GB16297-1996(二级标准)

- - 无废气(苯、二甲

》苯、非甲烷总烃、

甲苯、苯系物)

间歇性排放

厂区北面

苯<1mg/Nm3、二甲苯<40mg/Nm3、非甲烷总烃<80mg/Nm3、甲苯<40mg/Nm3、苯系物<40mg/Nm3

工业涂装工序大气污染物排放标准DB33/2146-2018

- - 无

永强户

外用品

(宁

波)有

限公司

废水

间歇性排放

厂区东面

氨氮不高于35mg/L

GB8978-1996(三级标准)

0.018t 0.096t 无

废水

间歇性排放

厂区东面

CODCr不高于500mg/L

GB8978-1996(三级标准)

0.38T 1.952t 无

废气(硫酸雾)间歇性排

厂区东不高于45mg/m3GB16297-1996- - 无

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(二级标准)

废气(氮氧化物)

间歇性排放

厂区东面

不高于120mg/m3

GB16297-1996(二级标准)

0.685t 2.526t 无

宁波强邦户外休闲用品有限公司

废水

间歇性排放

厂区南面

氨氮不高于35mg/L

GB8978-1996(三级标准)

0.2t 0.86t 无

废水

间歇性排放

厂区南面

CODCr不高于500mg/L

GB8978-1996(三级标准)

1.3t 6.19t 无

废气(硫酸雾)

间歇性排放

厂区西面

不高于45mg/m3

GB16297-1996(二级标准)

- - 无

间歇性排放

厂区西面

不高于120mg/m3

GB16297-1996(二级标准)

0.23t 1.239t 无

临海永金管业有限公司

废气(氮氧化物)
废气(氮氧化物)

间歇性排放

厂区东面

不高于50mg/ m3

锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014

- - 无

间歇性排放

厂区东面

不高于50mg/m3

锅炉大气污染物排放标准(GB13271-2014)

- - 无

废气(二氧化硫)
废气(氮氧化物)

间歇性排放

厂区东面

不高于300mg/ m3

固定污染源排气氮氧化物的测定酸碱滴定法(HJ675-2013代替GB/T13906-1992)

- - 无

间歇性排放

厂区东面

不高于150mg/ m3

固定污染源排气二氧化硫的测定定电位电解法HJ/T57-2000

- - 无

废气(颗粒物)

间歇性排放

厂区东面

不高于20mg/ Nm3

固定污染源排气中颗粒物测定与气态污染采样方法(GB/T16157-1996)

- - 无防治污染设施的建设和运行情况

母公司建立了日处理为800吨的废水处理站,采用物化混凝沉淀处理,出水水质达标排放,水量除部分回用外,排入市政网管。另外新建立日处理为50吨的生化处理池,出水水质可达标排放。子公司也均有建设污水处理设施,采取雨污分流、清浊分流,生产废水及生活污水经处理达标后汇同纳入市政污水管道。公司及子公司均设有酸雾吸收处理塔等酸雾处理装置,废气经处理后符合排放标准。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司各类建设项目严格按照环保要求进行申报、施工和验收,获取环评批复,符合建设项目环境影响评价的要求,并按环保要求取得排污许可证。

突发环境事件应急预案

公司及子公司根据《中华人民共和国环境保护法》等法律法规及规范性文件,编制《突发环境事件应急预案》。预案重点加强生产的日常管理和安全防范工作,严防各种突发环境事件发生,规范和加强企业应对突发环境事件的管理能力,全面预防突发环境事件的发生;加强对突发环境事件危险源的监测、监控并实施监督管理,建立突发环境事件风险防范体系,积极预防、及时控制、消除隐患,提高突发环境事件防范和处理能力,尽可能避免或减少突发环境事件的发生,建立公司防范有力、指挥有序、快速高效和统

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一协调的突发环境事件应急处置体系。

环境自行监测方案公司已建立和完善污染源监测及信息公开制度,结合环评要求制定《污染源自行监测方案》,并严格执行。

公司采用企业自行监测与第三方服务机构委托监测相结合的方式进行排污监测。按照监测计划定期对厂区污染源废气、废水等项目进行环境监测,形成监测数据和报告并对外公布。报告期内公司污染源排放口指标全部达标。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产经

营的影响

公司的整改措施

山东永旭户外休闲用品有限公司

临时帐篷内存在露

溢影响周围环境

违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第四十五条”产生含挥发性有机物废气的生产和服务活动,应当在密闭空间或者设备中进行,并按照规定

天喷漆现象,废气外安装、使用污染防治设施;

无法密闭的,应当采取措施减少废气排放“的规定

1、责令立即

改正违法行为;2、处罚人民币贰万元整

未产生重大影响

避免污染物外流对

周边环境的污染,坚

定做好环境保护工作其他应当公开的环境信息

公司在坚持做好环境保护工作基础上,通过浙江省企业自行监测信息平台等,宣传和展示企业名称、监测指标、监测结果、监测时间、监测结果执行标准及排放限值、是否达标及超标倍数、污染物排放方式及排放去向等环保信息,主动接受社会监督。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

其他环保相关信息无。

二、社会责任情况

作为一家上市公司,在发展壮大的过程中,不断完善公司治理,切实保障广大股东特别是中小股东的利益,维护债权人的权益,是公司基本的社会责任。严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求,建立了以《公司章程》为基础的内控体系,以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系,规范股东大会的召集、召开、表决程序,通过合法有效的方式,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,认真履行信息披露义务,秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者,切实保障全体股东权益。

公司认真执行国家和地方有关环境保护法规,设立专门机构,健全环境管理制度,定期开展环境隐患排查整治工作;并依托科技力量,持续改善设备水平,保护环境。注重规范经营,在追求经济效益的同时

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注重环境保护和节能降耗,注重安全生产,把建设资源节约型和科技创新型企业作为可持续发展战略的重要内容,优化企业发展模式,积极寻找具有高技术含量和较大发展空间的新材料。坚持以人为本,严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安全和满意度,重视人才培养,实现员工与企业的共同成长,不断将企业的发展成果惠及全体员工。高度重视职工利益,不断改善员工的工作、生活环境和工资福利待遇,关注员工身心健康,注重员工培训及再教育,不定期组织员工座谈,合理安排员工进行体检、外出旅游等。经常性组织开展的节日活动,展示了员工才艺,丰富了业余文化生活,构建和谐的劳动关系,增强了企业的凝聚力。公司通过自身及永强慈善基金会积极投身公益事业,始终秉持“扶贫济困”的传统美德,立足民生、面向社会,大力开展慈善公益事业,传递爱心关怀,推动慈善、教育、文化等事业的发展。公司将继续把履行社会责任视作一项应尽的义务和职责,并接受社会各界的监督,不断完善公司社会责任管理体系建设,继续支持社会公益事业建设,为促进公司、社会、自然的和谐发展出力。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司为劳动密集型企业,不断探索使用不同人力资源模式。随着户外休闲家具销量的大幅增加,公司将30%左右的订单外发给当地小微企业生产,不但缓解了公司生产的压力,也积极带动当地就业,带动周边社区普通家庭的劳动致富,促进当地经济发展,与当地社会实现了共赢。公司也积极响应国家“精准扶贫,助力乡村振兴”的号召,先后在山东梁山及河南平舆成立生产基地,把自身优势和当地资源相结合,解决了当地人民的就业需求,缩小贫富差距,助力当地经济发展振兴,实现企业和当地社会的双赢。

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第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末

尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方

承诺类

承诺内容

承诺时间承诺期限

履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺 公司

参与投资设立科创基金的承诺

在参与投资或设立投资基金后的十二个月内(涉及分期投资的,为分期投资期间及全部投资完毕后的十二个月

动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金(不含节余募集资

金)、将超募资金永久性用于补充流动

资金或者归还银行贷款。

2020年09月15日

十二个月已履行完毕

承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

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四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2018年12月7日,财政部发布《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”),根据财政部要求,在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

2021年8月20日,公司召开了五届董事会第十八次会议审议通过了《关于审议会计政策变更的议案》,根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

本次执行新租赁准则预计不会导致公司租赁确认方式发生重大变化,对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生重大影响。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2021年7月控股子公司联拓环球国际集团有限公司完成注销。报告期原控股子公司联拓环球国际集团有限公司不再纳入公司合并报表范围。

2021年7月公司使用自有资金201.3050万元收购宁波亿泽日用品有限公司(以下简称“宁波亿泽”)65%的股权。宁波亿泽已于2021年8月18日完成了工商变更手续,并领取了宁波市鄞州区市场监督管理局颁发的《营业执照》。故公司自2021年8月起对宁波亿泽形成实质性控制,将其纳入本报告期合并报表编制范围。

报告期内公司新设览逸括维、香港络森、永强贸易、蓝星控股(Blue World Holdings Limited)和蓝星公司(BlueWorld Acquisition Corporation)五家公司, 对上述子公司形成实质性控制,故将其纳入本报告期合并报表编制范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元) 140

境内会计师事务所审计服务的连续年限 16

境内会计师事务所注册会计师姓名 耿振、皇甫滢境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 耿振2年、皇甫滢4年

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当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司聘请了天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度内部控制审计机构,公司支付其内部控制的审计报告费用为30万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、

实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额(万

元)

占同类交易金额的比

获批的交易额度(万

元)

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市

披露日

披露索

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浙江东都节能技术股份有限公司(已更名为“马鞍山永强节能技术股份有限公司”)及其子公司

其为公司控股股东浙江永强实业有限公司及实 际控制人谢建勇、谢建平、谢 建强等联合控制的公司,合计持有及控 制比例为 66.17%;且公 司董事、常务副总经理、 财务负责人施服斌担任 其董事

日常关联交易

采购商品与服务

市场价格-1,063.71

24.05%

1,300

否 - -

2021年04月20日

2021-015号

日常关联交易

提供租赁及综合服务

市场价格

-

16.72

0.99%

否 - -

2021年04月20日

2021-015号

腾轩旅游集团股份有限公司及其子公司

公司控股子公司北京联拓持有其25%的股权,且公司董事、常务副总经理、财务负责人施服斌担任其监事

日常关联交易

采购商品与服务

市场价格- 53.68

9.39%

否 - -

2021-015号日常关联交易

提供服务

市场价格

-

0.04

0.04%

否 - -

2021年04月20日

2021-015号

浙江伊丽特工艺品有限公司

关联方浙江东都节能技术股份有限公司董事长担任其执行董事,且持有其 50%的股权。

日常关联交易

采购商品等

市场价格

-17,820.95

8.83%

20,000

否 - -

2021年04月20日

2021-015号日常关联交易

出售商品等

市场价格

-1,275.89

3.61%

1,000

是 - -

2021年04月20日

2021-015号深圳德宝西克曼智能家居有限公司(已更名为“深圳德宝曼好家家居科技有限公司”)及其子公司

公司控股股东浙江永强实业有限公司及实际控 制人 谢建勇、谢建平、 谢建强 等联合控制的公 司,合计 持有及控制比 例为73.75%;公司董事 长谢建勇、副董事长谢建平及董 事施服斌分别担任其董事、董 事长、董事

日常关联交易

采购商品与服务等

市场价格

-

88.48

2.84%

否 - -

2021年10月29日

2021-060号

日常关联交易

出售商品等

市场价格

-

48.57

2.09%

否 - -

2021年10月29日

2021-060号深圳市得宝实业发展有限公司

关联方深圳德宝西克曼智能家居有 限公司总经理、董事李善祥担任其法人代表

日常关联交易

出售商品等

市场价格- 26.14

1.16%

否 - -

2021年04月20日

2021-015号合计 -- -- 20,394.18

-- 23,020

-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总

金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如

有)

无交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)

不适用

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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

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(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、2017年3月,公司与临海市土地储备中心签订了《临海市行政事业单位国有资产(房产)租赁合同》

(合同编号:临产租2017(2)号),房屋位于临海邵家渡街道东渡路88号地块,用于公司生产,租赁期限为2017年3月10日到2022年3月9日。报告期内,公司支付该房屋租赁费600万元(含税)。

2、2017年11月,控股子公司宁波亿泽与宁波新伟隆机械制造有限公司签订了《厂房租赁协议》,厂

房位于浙江省宁波市鄞州经济开发区(瞻岐镇)咸开路,用于公司生产办公,租赁期限为2018年3月1日至2023年2月28日。报告期内,公司支付该厂房租赁费234.87万元(含税)。

3、2020年11月,控股子公司宁波亿泽与宁波树脂砂轮厂签订了《企业房屋租赁合同》,房屋位于浙

江省宁波市鄞州经济开发区启航南路555号,用于公司生产办公,租赁期限为2021年1月1日至2023年12月30日。报告期内,公司支付该房屋租赁费342万元(含税)。

4、2016年3月1日,全资子公司山东永旭与山东广通汽车科技股份有限公司(原梁山广通专用车制造

有限公司)签订了《厂房租赁协议》,房屋位于山东省济宁市梁山县拳铺镇工业园区,用于生产办公,租赁期限是2016年3月1日至2022年2月28日;2021年2月26日,全资子公司山东永旭与山东广通汽车科技股份有限公司签订了《厂房租赁协议的补充协议》,增加租赁面积4800平方,新增面积租赁期限为2021年3月1日至2022年2月28日。报告期内,公司支付该房屋租赁费160万元(含税)。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位:万元公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物(如

有)

反担保

情况(如有)

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物(如

有)

反担保

情况(如有)

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

北京中航易购信息服务有限公司

2018年12月28日

2019年01月07日

连带责任保证

软件验收上线后两年

是 否美国永强(YotrioCorporation)

2020年04月21日

9,563.55

2020年10月31日

连带责任保证

十一个月 是 否美国永强(YotrioCorporation)

2021年04月21日

9,563.55

2021年10月27日

1,912.71

连带责任保证

十一个月 否 否

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香港永强(永强(香港)有限公司

2020年04月21日

10,000

2021年01月12日

2,158.26

连带责任保证

一年 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)

22,314.95

报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)

12,079.46

报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)

22,314.95

报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)

4,070.97

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物(如

有)

反担保

情况(如有)

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)

22,314.95

报告期内担保实际发生

额合计(A2+B2+C2)

12,079.46

报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)

22,314.95

报告期末实际担保余额

合计(A4+B4+C4)

4,070.97

实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例

1.16%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)

1,912.71

担保总额超过净资产50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 1,912.71

对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)

无违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元具体类型

委托理财的资金来

委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额

逾期未收回理财已

计提减值金额银行理财产品 自有资金 2,229.8

合计 2,229.8

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

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(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司实际控制人之一谢建平补充质押其持有的本公司股份1,112万股、延期购回其持有

的本公司股份合计11,004万股;截至2021年12月31日,累计质押其持有的本公司股份11,004万股;累计质押股份占其持有本公司股份的85.72%,占本公司股份总数的5.06%。具体内容详见公司2021年2月18日、2021年11月26日、2021年12月1日及2021年12月4日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告(公告编号:2021-004、2021-063、2021-064、2021-066)。

2、报告期内,公司控股股东浙江永强实业有限公司质押其持有的本公司股份14,000万股,解除质押

31,000万股;截至2021年12月31日,累计质押其持有的本公司股份24,800万股;累计质押股份占其持有本公司股份的30.04%,占本公司股份总数的11.40%。具体内容详见公司2021年3月18日、2021年12月10日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告(公告编号:2021-008、2021-067)。

3、报告期内,公司收购宁波亿泽日用品有限公司65%股权,交易完成后,宁波亿泽日用品有限公司

成为公司控股子公司。具体内容详见公司2021年6月29日、2021年8月19日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告(公告编号:

2021-039、2021-041)。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司全资子公司浙江永信检测技术有限公司通过了2020年高新技术企业认定。具体内

容详见公司2021年1月20日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的相关公告。(公告编号:2021-002)。

2、报告期内,公司全资子公司宁波永强国际贸易有限公司成立了一家全资子公司宁波络森网络科技

有限公司。具体内容详见公司2021年2月23日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的相关公告。(公告编号:2021-005)。

3、报告期内,公司全资子公司永强(香港)有限公司参与投资设立一家控股子公司BLUE WORLD

HOLDINGS LIMITED。具体内容详见公司2021年4月20日、2021年6月5日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的相关公告。(公告编号:2021-023、2021-034)。

4、报告期内,控股子公BLUE WORLD HOLDINGS LIMITED认购了Blue World Acquisition Corporation

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新发行的B类股票230万股,成为该公司唯一股东。具体内容详见公司2021年8月18日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的相关公告。(公告编号:2021-040)。

5、报告期内,全资子公司宁波络森网络科技有限公司于香港投资设立了一家全资子公司LAUSAINT

INDUSTRIAL CO., LIMITED。具体内容详见公司2021年10月12日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的相关公告。(公告编号:2021-054)。

6、报告期内,公司与全资子公司宁波永强国际贸易有限公司合资成立了一家全资子公司浙江永强贸

易有限公司。具体内容详见公司2021年11月3日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的相关公告。(公告编号:2021-062)。

7、报告期内,公司控股子公司北京联拓天际电子商务有限公司为降低经营成本,提升公司经营质量,

已注销其全资子公司联拓环球国际集团有限公司。

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第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量 比例

发行新

送股

公积金

转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 294,274,627

13.53%

294,274,627

13.53%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 294,274,627

13.53%

294,274,627

13.53%

其中:境内法人持股

境内自然人持股 294,274,627

13.53%

294,274,627

13.53%

4、外资持股

其中:境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份 1,881,461,876

86.47%

1,881,461,876

86.47%

1、人民币普通股 1,881,461,876

86.47%

1,881,461,876

86.47%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 2,175,736,503

100.00%

2,175,736,503

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

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二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股报告期末普通股股东总数

93,761

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

103,406

报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总

见注8)

数(如有)(参

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质

持股比

报告期末持

股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的股份

数量

持有无限售条件的股份

数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量浙江永强实业有限公司

境内非国有法人

37.94%

825,492,924

0.00 0

825,492,924

质押 248,000,000

谢建勇 境内自然人 6.19%

134,606,749

0.00 100,955,062

33,651,687

谢建强 境内自然人 5.94%

129,329,985

0.00 96,997,489

32,332,496

谢建平 境内自然人 5.90%

128,374,485

0.00 96,280,864

32,093,621

质押 110,040,000

香港中央结算有限公司

境外法人

0.99%

21,603,926

108,485 0

21,603,926

黄永耀 境内自然人 0.38%

8,235,394

958,100 0

8,235,394

陈洋浮 境内自然人 0.32%

6,986,839

0.00 0

6,986,839

赵年高 境内自然人 0.28%

6,105,900

-1,205,500

6,105,900

纪国 境内自然人 0.23%

5,005,432

1,449,500 0

5,005,432

陈翠枚 境内自然人 0.23%

5,003,156

1,750,898 0

5,003,156

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10

(参见注3)

无上述股东关联关系或一致行动的说明

1、浙江永强实业有限公司为公司控股股东。2、谢建勇、谢建平、谢建强合计持有浙江

永强实业有限公司93.75%

名股东的情况(如有)
的股份,三者之间及浙江永强实业有限公司之间存在关联关系,

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与前十名股东中的其他股东无关联关系。3、公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

不适用前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)

报告期末,浙江永强集团股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份6,720,190股,占

公司总股本的0.31%。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量浙江永强实业有限公司 825,492,924

人民币普通股 825,492,924

谢建勇 33,651,687

人民币普通股 33,651,687

谢建强 32,332,496

人民币普通股 32,332,496

谢建平 32,093,621

人民币普通股 32,093,621

香港中央结算有限公司 21,603,926

人民币普通股 21,603,926

黄永耀 8,235,394

人民币普通股 8,235,394

陈洋浮 6,986,839

人民币普通股 6,986,839

赵年高 6,105,900

人民币普通股 6,105,900

纪国 5,005,432

人民币普通股 5,005,432

陈翠枚 5,003,156

人民币普通股 5,003,156

前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

1、浙江永强实业有限公司为公司控股股东。2、谢建勇、谢建平、谢建强合计持有浙江

永强实业有限公司93.75%

与前十名股东中的其他股东无关联关系。3、公司未知前十名股东中的其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4

的股份,三者之间及浙江永强实业有限公司之间存在关联关系,

1、陈洋浮通过湘财证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份6,986,839

股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称

法定代表人/单位负

责人

成立日期

组织机构

代码

主要经营业务

浙江永强实业有限公司

谢先兴

2006年12月19日

913310827964941480

户外家具、工艺品、遮阳制品、金属制品、服饰品、纺织品、灯具及配件、木制品设计、制造、销售,家具安装、维修,家具电

器、建材、五金交电、电梯及配件、体育器材、玩具、办公用品、

电子产品、化工产品(除危险化学品、易制毒化学品、监控化学

能技术、环保技术、网络技术开发、技术推广,合同能源管理,生物质颗粒加工、销售,计算机系统服务,企业营销策划,文化艺术活动策划,软件开发。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

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控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权谢建勇 本人 中国 否谢建平 本人 中国 否谢建强 本人 中国 否谢先兴 本人 中国 否主要职业及职务

谢先兴自2006年至2016年9月任浙江永强实业有限公司执行董事。2016年9月至今

事和高级管理人员情况。过去10年曾控股的境内外上市公司情况

除控股本公司外,无其他控股上市公司情况。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

√ 适用 □ 不适用

名称 股东类别

股票质押融资总额(万元)

具体用途 偿还期限 还款资金来源

是否存在偿债或平仓风险

是否影响公司

控制权稳定谢建平

第一大股东一致行动人

13,000

任浙江永强实业有限公司董事长。谢建勇、谢建平、谢建强任职详见第四节的董事、监

债权类投资

2022年11月30日

生产经营所得、自筹资金

否 否

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2022年04月15日审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号 天健审〔2022〕2868号注册会计师姓名 耿振、皇甫滢

审计报告正文

浙江永强集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了浙江永强集团股份有限公司(以下简称浙江永强公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了浙江永强公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于浙江永强公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十四)及五(二)1。

浙江永强公司的营业收入主要来自于户外家具产品的销售。2021年度,浙江永强公司营业收入金额为人民币8,150,809,678.56元,其中户外家具产品业务的营业收入为人民币7,667,948,578.37元,占营业收入的94.08%。

浙江永强公司销售户外家具用品业务属于在某一时点履行的履约义务。浙江永强公司产品以出口为主,主要销售遮阳伞、户外家具等产品,国外销售主要执行FOB价格。外销产品收入确认需满足以下条件:浙江永强公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。内销产品收入

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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确认需满足以下条件:浙江永强公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。

由于营业收入是浙江永强公司关键业绩指标之一,可能存在浙江永强公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,

并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;

(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异

常波动,并查明波动原因;

(4)对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、

出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;

(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;

(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间

确认;

(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认

条件的情况;

(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)商誉减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十)及五(一)17。

截至2021年12月31日,浙江永强公司商誉账面原值为人民币223,644,082.50元,减值准备为人民币223,644,082.50元,已全额计提减值准备。

当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时,以及每年年度终了,管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括:详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。

由于商誉金额重大,且商誉减值测试涉及重大管理层判断,我们将商誉减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对商誉减值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,

并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果,评价管理层过往

预测的准确性;

(3) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;

(4) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性;

(5) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性,复核相关假设是否与总体经济

环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会议纪要、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符;

(6) 复核管理层对关键假设执行的敏感性分析,评价关键假设的变化对减值测试结果的

影响,识别在选择关键假设时可能存在的管理层偏向的迹象;

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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(7) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性,并复核减值测试中

有关信息的内在一致性;

(8) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确;

(9) 基于管理层所使用的方法和假设,作出对未来现金流量现值的点估计,并评价与管

理层的点估计是否存在重大差异;

(10) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(三)存货可变现净值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)7。截至2021年12月31日,浙江永强公司存货账面余额为人民币2,407,590,728.53元,跌价准备为人民币44,672,290.63元,账面价值为人民币2,362,918,437.90元。

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得

到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预

测的准确性;

(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、

市场信息等进行比较;

(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;

(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;

(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成

本或售价波动等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;

(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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在编制财务报表时,管理层负责评估浙江永强公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。浙江永强公司治理层(以下简称治理层)负责监督浙江永强公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以

应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可

能导致对浙江永强公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致浙江永强公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和

事项。

(六)就浙江永强公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财

务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:耿振(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:皇甫滢

二〇二二年四月十五日

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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二、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:浙江永强集团股份有限公司

单位:人民币元

资产

注释号

期末数 上年年末数 负债和股东权益

注释号

期末数 上年年末数流动资产:

流动负债:

货币资金 1 1,607,574,630.11

977,946,063.38

短期借款 20

1,762,158,651.58

951,750,048.22

结算备付金

向中央银行借款

拆出资金

拆入资金

交易性金融资产 2 425,997,927.23

543,810,711.69

交易性金融负债

衍生金融资产

衍生金融负债

应收票据

应付票据 21

2,227,090,489.33

1,073,740,000.00

应收账款 3 2,225,688,061.13

1,285,994,691.61

应付账款 22

1,477,757,437.10

906,306,338.87

应收款项融资 4 20,000.00

1,600,000.00

预收款项 23

3,011,564.18

2,470,223.19

预付款项 5 170,824,901.06

117,688,449.96

合同负债 24

14,285,042.53

6,770,391.07

应收保费

卖出回购金融资产款

应收分保账款

吸收存款及同业存放

应收分保合同准备金

代理买卖证券款

其他应收款 6 12,694,067.73

83,787,297.78

代理承销证券款

买入返售金融资产

应付职工薪酬 25

112,139,312.85

87,429,895.59

存货 7 2,362,918,437.90

1,598,745,410.52

应交税费 26

118,806,370.08

47,556,959.44

合同资产

其他应付款 27

86,897,434.15

84,328,846.84

持有待售资产

应付手续费及佣金

一年内到期的非流动资产

应付分保账款

其他流动资产 8 314,757,404.02

313,756,154.07

持有待售负债

流动资产合计

7,120,475,429.18

4,923,328,779.01

一年内到期的非流动负债 28

25,769,437.50

200,232,222.23

其他流动负债 29

438,546.71

125,706.68

流动负债合计

5,828,354,286.01

3,360,710,632.13

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债 30

21,054,899.32

长期应付款

长期应付职工薪酬

非流动资产:

预计负债

发放贷款和垫款

递延收益 31

1,800,650.00

2,099,660.00

债权投资

递延所得税负债 19

22,334,838.45

66,514,159.35

其他债权投资

其他非流动负债

长期应收款

非流动负债合计

45,190,387.77

68,613,819.35

长期股权投资 9 148,966,485.15

159,076,108.60

负债合计

5,873,544,673.78

3,429,324,451.48

其他权益工具投资 10

265,360,783.23

304,731,377.45

股东权益:

其他非流动金融资产 11

537,937,379.40

570,774,427.80

股本 32

2,175,736,503.00

2,175,736,503.00

投资性房地产 12

176,710,324.31

186,842,668.69

其他权益工具

固定资产 13

801,316,711.16

788,132,516.36

其中:优先股

在建工程 14

24,832,694.79

12,170,874.10

永续债

生产性生物资产

资本公积 33

259,841,403.43

264,765,113.88

油气资产

减:库存股 34

28,648,921.32

49,998,921.32

使用权资产 15

53,787,969.50

其他综合收益 35

-3,013,622.52

106,712,443.36

无形资产 16

257,319,469.94

274,032,025.00

专项储备

开发支出

盈余公积 36

297,956,531.39

298,281,719.11

商誉 17

31,566,075.91

一般风险准备

长期待摊费用 18

32,692,094.13

26,025,707.67

未分配利润 37

809,705,968.65

1,012,148,644.30

递延所得税资产 19

43,001,060.98

27,437,804.21

归属于母公司所有者权益合计

3,511,577,862.63

3,807,645,502.33

其他非流动资产

少数股东权益

77,277,865.36

67,148,410.99

非流动资产合计

2,341,924,972.59

2,380,789,585.79

所有者权益合计

3,588,855,727.99

3,874,793,913.32

资产总计

9,462,400,401.77

7,304,118,364.80

负债和所有者权益总计

9,462,400,401.77

7,304,118,364.80

法定代表人:谢建勇 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:胡琼

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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2、母公司资产负债表

编制单位:浙江永强集团股份有限公司

单位:人民币元

资 产

注释号

期末数 上年年末数 负债和所有者权益

注释号

期末数 上年年末数流动资产:

流动负债:

货币资金

1,259,773,686.34

763,302,1

短期借款

44.44
1,743,031,551.58932,175,348.22

交易性金融资产

交易性金融负债

衍生金融资产

衍生金融负债

应收票据

应付票据

2,224,720,000.00

应收账款 1

1,074,320,000.00
2,641,688,169.27

应付账款

1,340,813,032.81
1,527,766,176.89981,720,241.37

应收款项融资

预收款项

446,537.16

预付款项

51,000.00
135,645,850.9381,620,455.14

合同负债

2,816,730.11

其他应收款 2

3,396,943.82
475,959,188.36

应付职工薪酬

744,830,366.72
70,122,024.2749,570,147.73

存货

1,316,303,025.15

应交税费

1,060,153,581.23
11,889,796.326,646,921.53

合同资产

其他应付款

206,689,929.04

持有待售资产

178,877,794.92

持有待售负债

一年内到期的非流动资产

一年内到期的非流动负债

6,626,086.82200,232,222.23

其他流动资产

304,279,318.58

其他流动负债

294,467,435.89
7,937.5739,442.28

流动资产合计

6,133,649,238.63

流动负债合计

4,285,187,016.23
5,794,116,769.763,427,030,062.10

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

5,169,294.41

非流动资产:

长期应付款

债权投资

长期应付职工薪酬

其他债权投资

预计负债

长期应收款

递延收益

1,800,650.00

长期股权投资 3

2,099,660.00
1,455,803,748.66

1,3

递延所得税负债

53,541,063.25
15,530,249.4051,013,620.43

其他权益工具投资

224,432,426.91

其他非流动负债

238,183,139.17

其他非流动金融资产

367,066,600.00

非流动负债合计

367,066,600.00

22,500,

193.8153,113,280.43

投资性房地产

877,379.54

负债合计

963,084.38
5,816,616,963.573,480,143,342.53

固定资产

406,940,358.73

股东权益:

391,768,876.81

在建工程

4,510,207.00

股本

8,500,274.10
2,175,736,503.002,175,736,503.00

生产性生物资产

其他权益工具

油气资产

其中:优先股

使用权资产

15,201,498.26

永续债

无形资产

107,918,308.00

资本公积

114,837,013.85
254,129,745.49259,053,455.94

开发支出

减:库存股

28,648,921.32

商誉

49,998,921.32

其他综合收益

39,711,014.90101,202,100.32

长期待摊费用

16,007,316.48

专项储备

20,874,603.76

递延所得税资产

15,469,547.53

盈余公积

16,590,136.97
297,956,531.39,281,719.11

其他非流动资产

未分配利润

192,374,792.71

非流动资产合计

533,093,608.94
2,614,227,391.112,512,324,792.29

所有者权益合计

2,931,259,666.17

资产总计

3,317,368,465.99
8,747,876,629.746,797,511,808.52

负债和所有者权益总计

8,747,876,629.74

法定代表人:谢建勇 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:胡琼

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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3、合并利润表

编制单位:浙江永强集团股份有限公司

单位:人民币元

项 目

注释

本期数 上年同期数

一、营业总收入

8,150,809,678.56

其中:营业收入 1

4,954,634,738.81
8,150,809,678.56

利息收入

4,954,634,738.81

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

7,

809,878,514.29

其中:营业成本 1

4,364,141,913.34
6,998,874,885.29

利息支出

3,551,958,542.33

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 2

53,467,298.6640,977,872.55

销售费用 3

377,132,007.74423,119,335.61

管理费用 4

324,683,904.88227,858,851.60

研发费用 5

222,586,885.27191,721,851.92

财务费用 6 -

-

166,866,467.5571,494,540.67

其中:利息费用

27,349,416.37

利息收入

24,979,179.97
25,074,917.1525,809,518.37

加:其他收益 7

18,790,613.5730,413,102.12

投资收益(损失以“-”号填列) 8 -

-

45,035,176.9418,239,526.36

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

-

10,020,986.49

-

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

25,498,523.65
122,325.271,044,584.06

汇兑收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 9

7,601,201.1199,241,817.98

信用减值损失(损失以“-”号填列) 10 -

-

102,097,722.8716,649,586.03

资产减值损失(损失以“-”号填列) 11 -72,

-

376,919.4637,624,401.10

资产处置收益(损失以“-”号填列) 12

-

19,362.279,637.58

三、营业利润(亏损以“-”号填列)

147,832,521.95

加:营业外收入 13

647,624,594.50
12,225,494.28

减:营业外支出 14 18,640,213

22,395,768.12
.35

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

5,560,240.10
141,417,802.88664,460,122.52

减:所得税费用 15

18,922,246.33139,714,581.28

五、净利润(净亏损以“-”号填列)

122,495,556.55

(一)按经营持续性分类:

524,745,541.24

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

122,495,556.55

2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

524,745,541.24

(二)按所有权归属分类:

1.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列)

125,182,002.36

2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)

530,211,488.87

-

-

2,686,445.815,465,947.63

六、其他综合收益的税后净额 16 -

-

110,072,394.62125,070,599.86

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-

109,726,065.88

-

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

124,924,884.70

-

-

57,843,025.27191,261,582.31

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

-

57,843,025.27

-

4.企业自身信用风险公允价值变动

191,261,582.31

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

-

51,883,040.61

1.权益法下可转损益的其他综合收益

66,336,697.61

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

-

29,014,279.92

6.外币财务报表折算差额

83,374,318.27

-

-

22,868,760.6917,037,620.66

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

-

346,328.74

-

七、综合收益总额

145,715.16
12,423,161.93399,674,941.38

归属于母公司所有者的综合收益总额

15,455,936.48

归属于少数股东的综合收益总额

405,286,604.17

-

-

3,032,774.555,611,662.79

八、每股收益:

(一)基本每股收益

0.06

(二)稀释每股收益

0.24
0.060.24

法定代表人:谢建勇 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:胡琼

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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4、母公司利润表

编制单位:浙江永强集团股份有限公司

单位:人民币元

项 目

注释

本期数 上年同期数

一、营业收入 1

7,288,801,332.984,155,962,931.57

减:营业成本 1

6,804,897,651.933,340,894,905.64

税金及附加

32,724,346.4324,097,799.88

销售费用

94,069,184.10141,609,760.75

管理费用 188,519,604.

09138,725,620.85

研发费用 2

194,589,176.36164,474,192.86

财务费用 -

-

162,481,433.0474,063,395.15

其中:利息费用

24,906,689.8823,809,452.09

利息收入

20,466,017.45,981,396.75

加:其他收益

9,642,797.7628,805,194.07

投资收益(损失以“-”号填列) 3 -

32,428,148.37199,304,091.29

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -

-

3,518,194.141,787,192.18

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

819,294.76

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -

45,213,607.95

信用减值损失(损失以“-”号填列) -

28,540,349.006,548,727.32

资产减值损失(损失以“-”号填列) -

-

71,552,461.2013,873,080.81

资产处置收益(损失以“-”号填列)

-

3,417.06

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -

31,608,965.65641,005,561.55

加:营业外收入

140,378.2221,814,824.64

减:营业外支出

6,930,310.743,949,259.15

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -

38,398,898.17658,871,127.04

减:所得税费用 -

25,209,218.42104,564,195.40

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -

13,189,679.75554,306,931.64

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) -

13,189,679.75554,306,931.64

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额 -

-

61,491,085.4295,557,553.51

(一)不能重分类进损益的其他综合收益 -

-

32,476,805.50178,931,871.78

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动 -

-

32,476,805.50178,931,871.78

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益 -

29,014,279.9283,374,318.27

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备 -

29,014,279.9283,374,318.27

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -

74,680,765.17458,749,378.13

法定代表人:谢建勇 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:胡琼

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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5、合并现金流量表

编制单位:浙江永强集团股份有限公司

单位:人民币元

项 目

注释

本期数 上年同期数

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 7,971,880,234.72

4,797,277,677.01

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 696,472,857.95

392,829,686.37

收到其他与经营活动有关的现金 1 291,014,541.18

205,037,033.30

经营活动现金流入小计 8,959,367,633.85

5,395,144,396.68

购买商品、接受劳务支付的现金 7,042,103,527.68

3,358,817,984.82

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 997,746,117.59

746,792,577.65

支付的各项税费 196,591,058.19

165,947,887.07

支付其他与经营活动有关的现金 2 898,620,480.20

699,086,441.88

经营活动现金流出小计 9,135,061,183.66

4,970,644,891.42

经营活动产生的现金流量净额 -175,693,549.81

424,499,505.26

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 709,302,769.46

252,268,766.02

取得投资收益收到的现金 146,998,860.36

164,696,603.55

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,226,001.51

921,721.28

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

18,628,517.49

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 858,527,631.33

436,515,608.34

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 150,054,765.89

106,953,877.04

投资支付的现金 645,060,153.50

441,123,041.83

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 126,498.34

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 795,241,417.73

548,076,918.87

投资活动产生的现金流量净额 63,286,213.60

-111,561,310.53

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 8,362,011.08

800,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 8,362,011.08

800,000.00

取得借款收到的现金 2,277,224,135.60

1,810,876,400.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2,285,586,146.68

1,811,676,400.00

偿还债务支付的现金 1,664,287,800.07

1,819,590,950.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 351,428,558.33

288,683,608.54

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 1,476,124.98

1,038,658.44

支付其他与筹资活动有关的现金 3 35,187,189.41

49,998,921.32

筹资活动现金流出小计 2,050,903,547.81

2,158,273,479.86

筹资活动产生的现金流量净额 234,682,598.87

-346,597,079.86

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 249,837,349.94

-97,810,885.53

五、现金及现金等价物净增加额 372,112,612.60

-131,469,770.66

加:期初现金及现金等价物余额 768,526,479.31

899,996,249.97

六、期末现金及现金等价物余额 1,140,639,091.91

768,526,479.31

法定代表人:谢建勇 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:胡琼

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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6、母公司现金流量表

编制单位:浙江永强集团股份有限公司

单位:人民币元

项 目

注释

本期数 上年同期数

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金

5,999,584,447.014,265,029,249.69

收到的税费返还

689,601,559.50

收到其他与经营活动有关的现金

391,635,694.08
243,643,340.23175,472,746.93

经营活动现金流入小计

6,932,829,346.74

购买商品、接受劳务支付的现金

4,832,137,690.70
5,920,959,267.433,402,923,520.96

支付给职工以及为职工支付的现金

604,054,018.10

支付的各项税费

446,217,551.71
58,249,862.6178,153,500.87

支付其他与经营活动有关的现金

617,872,183.45

经营活动现金流出小计

468,095,880.33
7,201,135,331.594,395,390,453.87

经营活动产生的现金流量净额

-

268,305,984.85

二、投资活动产生的现金流量:

436,747,236.83

收回投资收到的现金

110,220,000.00

取得投资收益收到的现金

97,160,000.00
76,349,486.8015,412,015.78

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

924,897.43

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

387,006.14

收到其他与投资活动有关的现金

51,883,828.38

投资活动现金流入小计

654,589.47
239,378,212.61113,613,611.39

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

75,480,862.51

投资支付的现金

80,610,389.40
194,561,393.24139,114,537.06

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

2,013,050.00

支付其他与投资活动有关的现金

11,069,966.89

投资活动现金流出小计

7,350,338.29
283,125,272.64227,075,264.75

投资活动产生的现金流量净额

-

43,747,060.03

-

三、筹资活动产生的现金流量:

113,461,653.36

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

2,159,806,835.60

收到其他与筹资活动有关的现金

1,674,560,300.00
61,350,500.0037,593,807.89

筹资活动现金流入小计

2,221,157,335.60

偿还债务支付的现金

1,712,154,107.89
1,546,880,700.071,675,754,650.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

347,671,527.95

支付其他与筹资活动有关的现金

285,833,334.61
43,799,265.7287,241,793.97

筹资活动现金流出小计

1,938,351,493.

74

筹资活动产生的现金流量净额

2,048,829,778.58

-

282,805,841.86336,675,670.69

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

262,390,744.92

-

五、现金及现金等价物净增加额

61,438,957.98

-74,829,045

233,143,541.90.20

加:期初现金及现金等价物余额

566,647,144.44

六、期末现金及现金等价物余额

641,476,189.64
799,790,686.34566,647,144.44

法定代表人:谢建勇 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:胡琼

浙江永强集团股份有限公司 2021年年度报告

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YOTRIO GROUP CO. , LTD.

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7、合并所有者权益变动表

编制单位:浙江永强集团股份有限公司

单位:人民币元

项 目

本期数 上年同期数归属于母公司所有者权益

少数股东

权益所有者权益合计

归属于母公司所有者权益

少数股东

权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积

减:

库存股

其他综

合收益专项

储备

盈余公积

一般风

未分配利润 股本

其他权益工具资本公积

减:

库存股

其他综

合收益

险准备专项

盈余公积

储备一般风 险准备

未分配利润优先股

永续债

其他

优先股永续债其他

一、上年年末余额

2,175,736,503.00264,765,113.8849,998,921.32106,712,443.36298,281,719.111,012,148,644.3067,148,410.993,874,793,913.322,175,736,503.00267,517,982.42250,437,328.06242,851,025.95779,656,228.9574,028,530.993,790,227,599.37

加:会计政策变更

-

325,187.72

-

3,022,231.06

-

3,347,418.78

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年年初余额

2,175,736,503.00264,765,113.8849,998,921.32106,712,443.36297,956,531.391,009,126,413.2467,148,410.993,871,446,494.542,175,736,503.00267,517,982.42250,437,328.06242,851,025.95779,656,228.9574,028,530.993,790,227,599.37
三、本期增减变动金额(减少以“

-

号填列)

-

4,923,710.45

-

21,350,000.00

-

109,726,065.88

-

199,420,444.5910,129,454.37

-

282,590,766.55

-

2,752,868.5449,998,921.32

-

143,724,884.7055,430,693.16232,492,415.35

-

6,880,120.00

84,566,313.9

(一)综合收益总额

5

-

109,726,065.88125,182,002.36

-

3,032,774.5512,423,161.93

-

124,924,884.70530,211,488.87

-

5,611,662.79399,674,941.38

(二)所有者投入和减少资本

-

21,350,000.007,582,011.0828,932,011.0849,998,921.32800,000.00

-

1. 所有者投入的普通股

49,198,921.32
7,582,011.087,582,011.08800,000.00800,000.00

2. 其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

-

21,350,000.0021,350,000.0049,998,921.32

-

(三)利润分配

49,998,921.32

-

324,602,446.95

-

1,476,124.98

-

326,078,571.9355,430,693.16

-

316,519,073.52

-

1,038,658.44

-

1. 提取盈余公积

262,127,038.80
55,430,693.16

-

55,430,693.16

2. 提取一般风险准备

3.对股东的分配

-

324,602,446.95

-

1,476,124.98

-

326,078,571.93

-

261,088,380.36

-

1,038,658.44

-

4.其他

262,127,038.80

(四)所有者权益内部结转

-

18,800,000.0018,800,000.00

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5. 其他综合收益结转留存收益

-

18,800,000.00

18,

800,000.00

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

-

4,923,710.457,056,342.82

2,132,

632.37

-

2,752,868.54

-

1,029,798.77

-

四、本期期末余额

3,782,667.31
2,175,736,503.00259,841,403.4328,648,921.32

-

3,013,622.52297,956,531.39809,705,968.6577,277,865.363,588,855,727.99

2,175,73

6,503.00264,765,113.8849,998,921.32106,712,443.36298,281,719.111,012,148,644.3067,148,410.993,874,793,913.32

法定代表人:谢建勇 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:胡琼

浙江永强集团股份有限公司 2021年年度报告

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8、母公司所有者权益变动表

编制单位:浙江永强集团股份有限公司

单位:人民币元项 目

本期数 上年同期数股本

其他权益工具

资本公积

减:

库存股

其他综

合收益

专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本

其他权益工具

资本公积

减:

库存股

其他综

合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先股

永续债

其他

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

2,175,736,503.00
259,053,455.9449,998,921.32
101,202,100.32
298,281,719.11533,093,608.94
3,317,368,465.992,175,736,503.00
259,053,455.94
215,559,653.83
242,851,025.95276,505,750.82

加:会计政策变更

3,169,706,389.54

-

-

325,187.722,926,689.53

-

3,251,877.25

前期差错更正

其他

二、本年年初余额

2,175,736,503.00
259,053,455.9449,998,921.32
101,202,100.32
297,956,531.39530,166,919.41
3,314,116,588.742,175,736,503.00
259,053,455.94
215,559,653.83
242,851,025.95276,505,750.82

三、本期增减变动金额(减少以“-”

号填列)

3,169,706,389.54

-

-

4,923,710.4521,350,000.00

-

61,491,085.42

-

-

337,792,126.70382,856,922.57

-

49,998,921.32114,357,553.51
55,430,693.16256,587,858.12

(一)综合收益总额

147,662,076.45

-61,4

91,085.42

-

-

13,189,679.7574,680,765.17

-

95,557,553.51
554,306,931.64458,749,378.13

(二)所有者投入和减少资本

49,998,921.32

-

1. 所有者投入的普通股

49,998,921.32

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

49,998,921.32

-

(三)利润分配

49,998,921.32

-

-

324,602,446.95324,602,446.95

-

55,430,693.16316,519,073.52

-

1. 提取盈余公积

261,088,380.36

-

55,430,693.1655,430,693.16

2.对股东的分配

-

-

324,602,446.95324,602,446.95

-

-

261,088,380.36261,088,380.36

3.其他

(四)所有者权益内部结转

-

18,800,000.00
18,800,000.00

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5. 其他综合收益结转留存收益

-

18,800,000.00
18,800,000.00

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

-

-

4,923,710.4521,350,000.00
16,426,289.55

四、本期期末余额

2,175,736,503.00
254,129,745.4928,648,921.32
39,711,014.90
297,956,531.39192,374,792.71
2,931,259,666.172,175,736,503.00
259,053,455.9449,998,921.32
101,202,100.32
298,281,719.11533,093,608.94

3,317,368,465

法定代表人:谢建勇 主管会计工作负责人:施服斌 会计机构负责人:胡琼

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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财务报表附注2021年度

金额单位:人民币元

一、公司基本情况

浙江永强集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江永强集团有限公司整体变更设立,于2007年6月15日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001012206的企业法人营业执照,注册资本12,000万元,股份总数12,000万股(每股面值1元)。2010年9月14日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1273号文核准,公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A股)股票60,000,000股,公司股票已于2010年10月21日在深圳证券交易所挂牌交易。经多次资本公积转增股本,公司现有注册资本为人民币2,175,736,503.00元,其中:有限售条件的流通股份为294,274,627股,占股份总数的13.53%,无限售条件的流通股份为1,881,461,876股,占股份总数86.47%。公司现持有统一社会信用代码为91330000743452075L的营业执照。

本公司属制造行业。主要经营活动为户外用品及家具、遮阳用品、工艺品、金属铁制品的制造、销售;经营进出口业务,投资管理。产品和提供的劳务主要有:户外家具和遮阳用品、旅游服务。

本财务报表业经公司2022年4月15日五届二十一次董事会批准对外报出。

本公司将永强户外用品(宁波)有限公司(以下简称永强户外)、宁波强邦户外休闲用品有限公司(以下简称宁波强邦)、宁波永宏户外休闲用品有限公司(以下简称宁波永宏)、宁波永强国际贸易有限公司(以下简称永强国贸)、永强(香港)有限公司(以下简称香港永强)、Yotrio Corporation(以下简称美国永强)、Sunvilla Corporation(以下简称美国尚唯拉)、Creative Outdoor Solutions Corporation(以下简称美国户外创意)、Royal Garden Corporation(以下简称美国皇家庭院)、MWH GmbH(以下简称德国永强)、Canopy Home and Garden,INC.(以下简称美国华冠)、YOTRIO AUSTRALIA PTY LTD(以下简称澳洲永强)、宁波博睿苏菲股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称博睿苏菲)、浙江永信检测技术有限公司(以下简称永信检测)、上海优享家居有限公司(以下简称上海优享)、上海寓悦科技有限公司(以下简称上海寓悦)、宁波浙科永强创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称浙科合伙企业)、临海永金管业有限公司(以下简称永金管业)、浙江临海永强股权并购投资中心(有限合伙)(以下简称并购投资中心)、北京联拓天际电子商务有限公司(以下简称北京联拓)、北京联拓天下旅行社有限公司(以下简称联拓天下)、北京金旅通科技有限公司(以下简称金旅通)、山东永旭户外休闲用品有限公司(以下简称山东永旭)、台州市永毅塑业有限公司(以下简称永毅塑业)、北京活动管家科技有限公司(以下简称活动管家)、河南永强户外用品有限公司(以下简称河南永强)、宁波库比客电子商务有限公司(以下简称库比客)、宁波览逸括维网络科技有限公司(以下简称览逸括维)(原名:宁波络森网络科技有限公司)、宁波亿泽日用品有限公司(以下简称宁波亿泽)、浙江永强贸易有限公司(以下简称永强贸易)、Blue World Holdings Limited

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(以下简称蓝星控股公司)、BlueWorldAcquisitionCorporation(以下简称蓝星公司)、LAUSAINTINDUSTRIAL CO., LIMITED(以下简称香港络森公司)33家公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

公司及除德国永强、美国尚唯拉、美国永强、美国户外创意、美国皇家庭院、美国华冠、香港永强、蓝星控股、蓝星公司、香港络森和澳洲永强外的其他子公司采用人民币为记账本位币;德国永强、美国尚唯拉、美国永强、美国户外创意、美国皇家庭院、美国华冠、蓝星公司、香港永强、蓝星控股、香港络森和澳洲永强注册地分别在德国、美国、开曼、香港、澳大利亚,因此分别以欧元、美元、港币、澳元为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

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公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

(十) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其

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变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或

(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融

负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认

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时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确

认的规定。

2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

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金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃

市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

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公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法其他应收款——账龄组合 账龄

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失其他应收款——合并范围内应收款项组合

本公司合并范围内关联方

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票

票据类型

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失应收商业承兑汇票应收账款——账龄组合 账龄

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失应收账款——合并范围内关联方款项组合

本公司合并范围内关联方

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄

应收账款预期信用损失率(%)1年以内(含,下同) 10.001-2年 20.002-3年 30.003年以上 100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

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不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十二) 合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费

用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余

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对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2) 因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢

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复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十四) 长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法

核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一

项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买

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日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以

发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十五) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资

产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十六) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

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2. 各类固定资产的折旧方法

类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)房屋及建筑物 年限平均法 15-20 5-10 4.50-6.33通用设备 年限平均法 3-5 0-10 18.00-33.33专用设备 年限平均法 3-10 5-10 9.00-31.67运输工具 年限平均法 4-10 5-10 9.00-23.75

(十七) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资

产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未

办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(十八) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,

暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本

化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十九) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系

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统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目 摊销年限(年)土地使用权 40-50软件 5-10知识产权 10非专利技术 10

使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,

同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该

无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(二十) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

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1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作

出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤

字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利

息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十三) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计

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入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十四) 收入

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;

(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风

险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务

而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含

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可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付

金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独

售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

户外家具用品的收入确认方法公司销售户外家具用品业务属于在某一时点履行的履约义务。公司产品以出口为主,主要销售遮阳伞、户外家具等产品,国外销售主要执行FOB价格。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。

(二十五) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能

够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与

公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

(二十六) 合同资产、合同负债

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公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十七) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规

定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所

得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十八) 租赁

1. 公司作为承租人

在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

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(2) 租赁负债

在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

2. 公司作为出租人

在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3. 售后租回

(1) 公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2) 公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

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售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

(二十九) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(三十) 其他重要的会计政策和会计估计

1. 采用套期会计的依据、会计处理方法

(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。

(2) 对于满足下列条件的套期,运用套期会计方法进行处理:1) 套期关系仅由符合条件的套期工具

和被套期工具组成;2) 在套期开始时,公司正式指定了套期工具和被套期项目,并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件;3) 该套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件时,公司认定套期关系符合套期有效性要求:1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系;2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位;

3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比,

但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。

公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,公司进行套期关系再平衡。

(3) 套期会计处理

1) 公允价值套期

① 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的非交易性权益工具(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

② 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套

期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整;被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的,其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益,其账面价值已经按公允价值计量,不再调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的公

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允价值累计变动额确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的,公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销,并计入当期损益,但不调整金融资产(或其组成部分)的账面价值。

2) 现金流量套期

① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效

部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认:A.套期工具自套期开始的累计利得或损失;B.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

② 被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非

金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。

③ 其他现金流量套期,原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额,在被套期预期交易影响损益

的相同期间转出,计入当期损益。

3) 境外经营净投资套期

套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,确认为其他综合收益,并在处置境外经营时,将其转出计入当期损益;套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。

2. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

(三十一) 重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1.本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》

(以下简称新租赁准则)。

(1)对于首次执行日前已存在的合同,公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

(2)对本公司作为承租人的租赁合同,公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调

整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。具体处理如下:

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对于首次执行日前的融资租赁,公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。

对于首次执行日前的经营租赁,公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率),并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。

在首次执行日,公司按照本财务报表附注三(二十)的规定,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。

1)执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:

项 目

资产负债表2020年12月31日

新租赁准则

调整影响

2021年1月1日预付款项 117,688,449.96 -3,340,656.11 114,347,793.85使用权资产 17,290,469.08 17,290,469.08租赁负债 5,682,801.33 5,682,801.33一年内到期的其他非流动负债 200,232,222.23 11,614,430.42 211,846,652.65未分配利润 1,012,148,644.30 -3,022,231.06 1,009,126,413.24盈余公积 298,281,719.11 -325,187.72 297,956,531.39

2)本公司2020年度财务报表中披露的重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额为0.00元,将其按

首次执行日增量借款利率折现的现值为0.00元,折现后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为17,297,231.75元。

首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为4.00%。

3)对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理

① 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债;

②公司在计量租赁负债时,对于租赁期限等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率;

③使用权资产的计量不包含初始直接费用;

④公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期;

⑤作为使用权资产减值测试的替代,公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁

的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产;

⑥首次执行日前发生租赁变更的,公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

上述简化处理对公司财务报表无显著影响。

(3)对公司作为出租人的租赁合同,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

2. 公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》,该项会

计政策变更对公司财务报表无影响。

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3. 公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理

相关列报”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种 计税依据 税 率增值税

以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税

13%、9%、6%、5%、3%房产税

从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴

1.2%/12%

城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%、5%教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%企业所得税 应纳税所得额

29.84%、26%、25%、20%、16.5%、

15.825%、15%、零税率

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称所得税税率

美国永强、美国尚唯拉、美国户外创意、美国皇家庭院、美国华冠

29.84%

澳洲永强26%香港永强、蓝星控股、香港络森

16.5%

德国永强

15.825%

本公司、永信检测15%

金旅通、联拓天下、上海寓悦、库比客、览逸括维、永强贸易20%

蓝星公司零税率

除上述以外的其他纳税主体25%

(二) 税收优惠

1. 根据《关于公示浙江省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,永信检测被认定为高新

技术企业,有效期三年(2020年-2022年),本期企业所得税减按15%的税率计缴。

2.根据《关于对浙江省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》,浙江永强被认定为高新

技术企业,有效期三年(2021年-2023年),本期企业所得税减按15%的税率计缴。

3. 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)的

规定,金旅通、联拓天下、上海寓悦、库比客、览逸括维和永强贸易系小型微利企业,自2019年1月1日至2021年12月31日,对企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按

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20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。另根据《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号),自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

4. 根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海

关总署公告2019年第39号),永信检测、金旅通、联拓天下系符合条件的从事生产、生活服务业一般纳税人,自2019年4月1日至2021年12月31日,按照当期可抵扣进项税额加计10%用于抵减应纳税额。

5. 根据《关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2021年第5号),浙科

合伙企业和并购投资中心系增值税小规模纳税人,发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。另根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),浙科合伙企业和并购投资中心系增值税小规模纳税人,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

6. 根据国家税务总局、财政部《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税[2016]12号),

自2016年2月1日起,按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金。联拓天下在月销售额不超过10万元的情形下享受上述教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的免征。

(三) 其他

公司出口货物享受“免、抵、退”税政策,退税率为13%。

五、合并财务报表项目注释

说明:本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新租赁准则调整后的2021年1月1日的数据。

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目期末数 期初数

库存现金136,583.96 60,845.71

银行存款1,142,140,047.26 767,067,490.43

其他货币资金465,297,998.89 210,817,727.24

合 计1,607,574,630.11 977,946,063.38

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项 目期末数 期初数

其中:存放在境外的款项总额276,141,344.19 125,249,664.42

(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项的说明

项目 期末数 期初数票据承兑保证金

457,447,174.78 194,671,000.00信用证保证金

3,912,911.44 12,484,584.07保函保证金

2,608,000.00 1,984,000.00定期存款质押

2,680,000.00质量保证金 280,000.00 280,000.00其他 7,451.98小计 466,935,538.20 209,419,584.07

2. 交易性金融资产

项 目期末数 期初数

分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产425,997,927.23 543,810,711.69其中:权益工具投资425,024,646.38 543,810,711.69

其他973,280.85

合 计425,997,927.23 543,810,711.69

3. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例(%)单项计提坏账准备 1,200,000.00 0.05 1,200,000.00 100.00按组合计提坏账准备 2,474,943,984.38 99.95 249,255,923.25 10.07 2,225,688,061.13

合 计 2,476,143,984.38 100.00 250,455,923.25 10.11 2,225,688,061.13

(续上表)种 类

期初数账面余额 坏账准备 账面价值

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金额 比例(%) 金额

计提比例(%)单项计提坏账准备按组合计提坏账准备 1,430,615,373.21 100.00 144,620,681.60 10.11 1,285,994,691.61

合 计 1,430,615,373.21 100.00 144,620,681.60 10.11 1,285,994,691.61

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由上海天镑网络科技有限公司

1,200,000.00 1,200,000.00 100.00 对方经营不善

小 计 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00

3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内 2,467,928,903.73 246,792,890.39 10.001-2年 5,374,935.10 1,074,987.03 20.002-3年 360,142.45 108,042.73 30.003年以上 1,280,003.10 1,280,003.10 100.00

小 计 2,474,943,984.38 249,255,923.25 10.07

(2) 账龄情况

账 龄期末账面余额

1年以内2,467,928,903.731-2年5,374,935.10

2-3年1,560,142.45

3年以上1,280,003.10合 计2,476,143,984.38

(3) 坏账准备变动情况

项 目 期初数

本期增加 本期减少

期末数计提 收回 其他[注]

转回

核销

其他单项计提坏账准备

1,200,000.00 1,200,000.00按组合计提坏账准备

144,620,681.60 104,629,709.79 5,531.86 249,255,923.25合 计 144,620,681.60 105,829,709.79 5,531.86 250,455,923.25[注]其他增加系非同一控制下合并宁波亿泽公司相应转入的应收账款坏账准备

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(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称 账面余额

占应收账款余额的比

例(%)

坏账准备客户1 453,989,340.98 18.33 45,422,609.48客户2 275,618,287.96 11.13 27,561,828.80客户3 180,577,837.92 7.29 18,057,783.79客户4 139,958,742.08 5.65 13,995,874.21客户5 127,080,540.77 5.13 12,708,054.08小 计 1,177,224,749.71 47.53 117,746,150.36

4. 应收款项融资

(1) 明细情况

项 目

期末数 期初数账面价值

累计确认的信用减值准备

账面价值

累计确认的信用减值准备银行承兑汇票 20,000.00 1,600,000.00

合 计 20,000.00 1,600,000.00

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目

期末终止确认金额银行承兑汇票47,390,655.35小 计47,390,655.35

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

5. 预付款项

(1) 账龄分析

账 龄

期末数 期初数[注]账面余额

比例(%)

减值准备

账面价值 账面余额

比例(%)

减值准备

账面价值1 年以内 170,585,311.38

99.86

170,585,311.38 113,124,537.51

98.93

113,124,537.511-2 年 237,661.70

0.14

237,661.70 380,631.34

0.33

380,631.342-3 年 1,927.98

0.00

1,927.98 842,625.00

0.74

842,625.00

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账 龄

期末数 期初数[注]账面余额

比例(%)

减值准备

账面价值 账面余额

比例(%)

减值准备

账面价值合 计 170,824,901.06

100.00

170,824,901.06 114,347,793.85

100.00

114,347,793.85[注]期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十一)1之说明

(2) 预付款项金额前5名情况

单位名称 账面余额

占预付款项余额的比例(%)浙江伟峰工艺品有限公司 34,247,459.51 20.05浙江浪人工艺品股份有限公司 20,210,547.10 11.83物产中大金属集团有限公司 15,469,864.43 9.06临海市奥特休闲用品股份有限公司 15,421,731.57 9.03临海市宏杰工艺品有限公司 10,906,869.92 6.38

小 计 96,256,472.53 56.35

6. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项计提坏账准备 43,781.36 0.18 43,781.36 100.00按组合计提坏账准备 23,794,716.63 99.82 11,100,648.90 46.65 12,694,067.73

合 计 23,838,497.99 100.00 11,144,430.26 46.75 12,694,067.73(续上表)种 类

期初数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项计提坏账准备按组合计提坏账准备 98,612,293.80 100.00 14,824,996.02 15.03 83,787,297.78

合 计 98,612,293.80 100.00 14,824,996.02 15.03 83,787,297.78

2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

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单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由HUNG DUYEN COMPANYLIMITED

43,781.36 43,781.36 100.00 预计无法收回

小 计 43,781.36 43,781.36 100.00

3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)账龄组合 23,794,716.63 11,100,648.90 46.65其中:1年以内 11,616,638.13 580,831.93 5.00

1-2年 1,649,263.28 329,852.67 20.002-3年 484,072.74 145,221.82 30.003年以上 10,044,742.48 10,044,742.48 100.00小 计 23,794,716.63 11,100,648.90 46.65

(2) 账龄情况

账 龄期末账面余额

1年以内11,616,638.13

1-2年1,693,044.64

2-3年484,072.74

3年以上10,044,742.48

合计23,838,497.99

(3) 坏账准备变动情况

项 目

第一阶段 第二阶段 第三阶段

小 计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)期初数 4,358,249.26 152,166.09 10,314,580.67 14,824,996.02期初数在本期 —— —— ——--转入第二阶段 -82,463.17 82,463.17--转入第三阶段 -3,678.48 3,678.48本期计提 -3,711,890.12 98,901.89 -118,998.69 -3,731,986.92其他增加[注] 16,935.96 260,000.00 276,935.96本期核销 -225,514.80 -225,514.80

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项 目

第一阶段 第二阶段 第三阶段

小 计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)期末数 580,831.93 329,852.67 10,233,745.66 11,144,430.26[注]其他增加系非同一控制下合并宁波亿泽公司相应转入的其他应收款坏账准备

(4) 本期实际核销的其他应收款情况

1) 本期实际核销其他应收款225,514.80元。

2) 本期重要的其他应收款核销情况

单位名称 款项性质 核销金额 核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易

产生上海颢晴文化创意发展有限公司

押金保证金 225,514.80

已确认无法收回

管理层审批 否小 计 225,514.80

(5) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数 期初数押金保证金16,063,329.52 12,037,811.81应收出口退税2,146,869.68应收暂付款2,286,909.45 495,618.70

应收业务代垫款1,498,425.90 667,554.13

其他1,842,963.44 211,309.16

股权转让款85,200,000.00

合 计23,838,497.99 98,612,293.80

(6) 其他应收款金额前5名情况

单位名称 款项性质 账面余额 账龄

占其他应收款余额

的比例(%)

坏账准备浙江慈溪出口加工区管理委员会

押金保证金 2,615,000.00 3年以上 10.97 2,615,000.00国家税务总局宁波市鄞州区税务局

应收出口退税 2,146,869.68 1年以内 9.01 107,343.48宁波市南部新城置业有限公司

押金保证金 2,100,000.00 3年以上 8.81 2,100,000.00Avalon Risk ManagementInsurance Agency

押金保证金 1,275,140.00 1年以内 5.35 63,757.00NINGBO BROAD SOLUTIONINTERNATIONALTRADING CO.,LTD

应收业务代垫款 833,056.93 1年以内 3.49 41,652.85小 计 8,970,066.61 37.63 4,927,753.33

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7. 存货

(1) 明细情况

项 目

期末数 期初数账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料

300,097,131.4012,907,359.37287,189,772.03

232,128,124.30

8,048,656.72224,079,467.58

在产品

899,773,213.21899,773,213.21

676,270,366.61

676,270,366.61

库存商品 1,207,720,383.92

31,764,931.261,175,955,452.66

727,878,230.94

29,482,654.61698,395,576.33

合 计

2,407,590,728.5344,672,290.632,362,918,437.901,636,276,721.8537,531,311.331,598,745,410.52

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目 期初数

本期增加 本期减少

期末数计提 其他[注] 转回或转销 其他原材料 8,048,656.72 8,882,737.36 79,230.46 4,103,265.17 12,907,359.37库存商品 29,482,654.61 30,030,549.24 44,277.75 27,792,550.34 31,764,931.26

合 计 37,531,311.33 38,913,286.60 123,508.21 31,895,815.51 44,672,290.63

[注]其他增加系非同一控制下合并宁波亿泽公司相应的存货跌价准备转入

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目

确定可变现净值

的具体依据

本期转回存货跌价准备的原因原材料

相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

本期已领用期初计提存货跌价准备的原材料

在产品

相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

本期已领用期初计提存货跌价准备的在产品

库存商品

相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出

8. 其他流动资产

(1) 明细情况

项 目

期末数 期初数账面余额

减值准

账面价值 账面余额

减值准

账面价值远期外汇合同—现金流量套期

103,534,996.00 103,534,996.00 204,054,481.70 204,054,481.70待抵扣增值税 165,153,712.97 165,153,712.97 92,690,660.46 92,690,660.46预缴企业所得税 46,068,695.05 46,068,695.05 17,010,168.19 17,010,168.19预缴其他税费 843.72 843.72合 计 314,757,404.02 314,757,404.02 313,756,154.07 313,756,154.07

(2) 其他说明

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截至2021年12月31日,公司与银行间已签约但尚未到期的远期外汇合同中,以美元兑换人民币的合同本金合计56,640.00万美元,合同约定的到期汇率为6.5011至 6.7175,合同将在2022年1月4日至2022年12月30日期间内到期;以欧元兑换人民币的合同本金合计1,000.00万欧元,合同约定的到期汇率为7.6635,合同将在2022年7月19日至2022年9月19日期间内到期,以上远期外汇合同的公允价值根据远期外汇合同约定汇率与期末交易银行提供的相同或相近到期日远期汇率的差额计算。

9. 长期股权投资

(1) 分类情况

项 目

期末数 期初数账面余额

减值准备

账面价值 账面余额

减值准

账面价值对联营企业投资 148,966,485.15 148,966,485.15 159,076,108.60 159,076,108.60合 计 148,966,485.15 148,966,485.15 159,076,108.60 159,076,108.60

(2) 明细情况

被投资单位 期初数

本期增减变动追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整联营企业马鞍山永强节能技术股份有限公司(以下简称永强节能公司)[注1]

20,721,019.19 482,450.95上海斗金网络科技有限公司 716,552.44 -239,407.18深圳德宝曼好家家居科技有限公司(以下简称德宝曼好家公司)[注2]

39,533,557.07 -3,761,237.91腾轩旅游集团股份有限公司(以下简称腾轩旅游)

98,104,979.90 -6,502,792.35 -14,926.51合 计 159,076,108.60 -10,020,986.49 -14,926.51(续上表)被投资单位

本期增减变动

期末数

减值准备期末余额其他权益变动

宣告发放现金股

利或利润

计提减值准

其他联营企业马鞍山永强节能技术股份有限公司(以下简称永强节能公司)[注1]

-73,710.45 21,129,759.69上海斗金网络科技有限公司 477,145.26深圳德宝曼好家家居科技有限公司(以下简称德宝曼好家公司)[注2]

35,772,319.16腾轩旅游集团股份有限公司(以下简称腾轩旅游)

91,587,261.04

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被投资单位

本期增减变动

期末数

减值准备期末余额其他权益变动

宣告发放现金股

利或利润

计提减值准备

其他合 计 -73,710.45 148,966,485.15

[注1]马鞍山永强节能技术股份有限公司原名浙江东都节能技术股份有限公司[注2]深圳德宝曼好家家居科技有限公司原名深圳德宝西克曼智能家居有限公司

10. 其他权益工具投资

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

本期股利收入

本期从其他综合收益转入留存收益

的累计利得和损失金额 原因宁波博睿维森股权投资合伙企业(有限合伙)

208,932,426.91 238,183,139.17居然之家新零售集团股份有限公司

40,928,356.32 66,548,238.28 412,456.30广州疆海科技有限公司15,000,000.00上海昶氪科技有限公司500,000.00合 计 265,360,783.23 304,731,377.45 412,456.30

(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因

公司持有对宁波博睿维森股权投资合伙企业(有限合伙)、居然之家新零售集团股份有限公司、上海昶氪科技有限公司和广州疆海科技有限公司的股权投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

11. 其他非流动金融资产

项 目期末数 期初数

分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

537,937,379.40 570,774,427.80

其中:权益工具投资537,937,379.40 570,774,427.80

合 计537,937,379.40 570,774,427.80

12. 投资性房地产

项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计账面原值

期初数 211,054,777.62 9,883,258.29 220,938,035.91本期增加金额

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项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计

本期减少金额期末数 211,054,777.62 9,883,258.29 220,938,035.91累计折旧和累计摊销

期初数 30,820,073.03 3,275,294.19 34,095,367.22本期增加金额 9,857,968.10 274,376.28 10,132,344.38

1) 计提或摊销 9,857,968.10 274,376.28 10,132,344.38本期减少金额期末数 40,678,041.13 3,549,670.47 44,227,711.60账面价值

期末账面价值 170,376,736.49 6,333,587.82 176,710,324.31期初账面价值 180,234,704.59 6,607,964.10 186,842,668.69

13. 固定资产

(1) 明细情况

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计账面原值

期初数 1,114,491,310.74 39,294,734.08 449,137,478.61 28,637,982.59 1,631,561,506.02本期增加金额 36,519,806.27 5,353,565.19 69,466,271.77 3,747,958.11 115,087,601.34

1) 购置 4,138,448.25 17,511,087.34 2,865,555.17 24,515,090.76

2) 在建工程转

36,191,650.93 1,182,079.86 48,021,213.71 85,689.60 85,480,634.10

3) 企业合并增

328,155.34 33,037.08 3,933,970.72 796,713.34 5,091,876.48本期减少金额 4,517,353.59 30,147,090.36 1,080,048.87 35,744,492.82

1) 处置或报废 4,517,353.59 30,147,090.36 1,080,048.87 35,744,492.82期末数 1,151,011,117.01 40,130,945.68 488,456,660.02 31,305,891.83 1,710,904,614.54累计折旧期初数 505,654,390.18 31,305,361.73 274,498,029.65 24,574,566.06 836,032,347.62本期增加金额 52,120,702.69 3,725,487.81 34,194,382.17 1,586,335.67 91,626,908.34

1) 计提 52,075,239.44 3,712,560.31 33,193,715.89 1,417,163.19 90,398,678.83

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项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计

2) 企业合并增

45,463.25 12,927.50 1,000,666.28 169,172.48 1,228,229.51本期减少金额 3,616,756.49 20,537,189.44 704,750.20 24,858,696.13

1) 处置或报废 3,616,756.49 20,537,189.44 704,750.20 24,858,696.13期末数 557,775,092.87 31,414,093.05 288,155,222.38 25,456,151.53 902,800,559.83减值准备

期初数 7,396,642.04 7,396,642.04本期增加金额本期减少金额 609,298.49 609,298.49

1) 处置或报废 609,298.49 609,298.49期末数 6,787,343.55 6,787,343.55账面价值期末账面价值 593,236,024.14 8,716,852.63 193,514,094.09 5,849,740.30 801,316,711.16期初账面价值 608,836,920.56 7,989,372.35 167,242,806.92 4,063,416.53 788,132,516.36

(2)经营租出固定资产

项 目期末账面价值

房屋及建筑物910,714.54

小 计910,714.54

14. 在建工程

(1) 明细情况

项 目

期末数 期初数账面余额

减值准备

账面价值 账面余额

减值准备

账面价值永金厂房改建工程 12,585,499.99 12,585,499.99

零星工程 12,247,194.80 12,247,194.80 5,831,355.235,831,355.23江南厂房改建工程 6,339,518.87 6,339,518.87

合 计 24,832,694.79 24,832,694.79 12,170,874.1012,170,874.10

(2)重要在建工程项目本期变动情况

工程名称

预算数(万

元)

期初数 本期增加

转入固定资产

其他减少[注] 期末数永金厂房改建7,710.00 12,585,499.99 12,585,499.99

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工程名称

预算数(万

元)

期初数 本期增加

转入固定资产

其他减少[注] 期末数工程零星工程 5,831,355.23 68,333,658.86 50,490,310.30 11,427,508.99 12,247,194.80江南厂房改建工程

3,400.00 6,339,518.87 28,650,804.93 34,990,323.80小 计 12,170,874.10 109,569,963.78 85,480,634.10 11,427,508.99 24,832,694.79

(续上表)工程名称

工程累计投入

占预算比例

(%)

工程进度(%)

利息资本化累

计金额

本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源永金厂房改建工程 16.32 16.32 自有资金零星工程 自有资金、募集资金江南厂房改建工程 100.00 100.00 自有资金

小 计

[注]其他减少系转入长期待摊费用

15. 使用权资产

(1) 明细情况

项目 房屋及建筑物 合计账面原值

期初数 37,558,865.40 37,558,865.40本期增加金额 63,338,205.35 63,338,205.35

1) 租入 43,849,272.74 43,849,272.74

2) 合并增加 19,488,932.61 19,488,932.61本期减少金额期末数 100,897,070.75 100,897,070.75累计折旧

期初数 20,268,396.32 20,268,396.32本期增加金额 26,840,704.93 26,840,704.93

1) 计提 18,070,446.94 18,070,446.94

2) 合并增加 8,770,257.99 8,770,257.99本期减少金额

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项目 房屋及建筑物 合计期末数 47,109,101.25 47,109,101.25账面价值

期末账面价值 53,787,969.50 53,787,969.50期初账面价值[注] 17,290,469.08 17,290,469.08[注]期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十一)1之说明

16. 无形资产

项目 土地使用权 软件及其他 知识产权 非专利技术 合计账面原值

期初数 310,358,260.27 17,850,008.35 36,223,724.26 33,422,300.00 397,854,292.88本期增加金额 6,414.65 6,414.65

1) 购置 6,414.65 6,414.65本期减少金额期末数 310,358,260.27 17,856,423.00 36,223,724.26 33,422,300.00 397,860,707.53累计摊销期初数 64,808,005.14 8,605,819.74 32,583,216.33 17,825,226.67 123,822,267.88本期增加金额 6,642,834.14 1,435,840.69 3,400,507.93 3,342,230.00 14,821,412.76

1) 计提 6,642,834.14 1,435,840.69 3,400,507.93 3,342,230.00 14,821,412.76本期减少金额期末数 71,450,839.28 10,041,660.43 35,983,724.26 21,167,456.67 138,643,680.64减值准备

期初数本期增加金额 1,897,556.95 1,897,556.95

1) 计提 1,897,556.95 1,897,556.95本期减少金额期末数 1,897,556.95 1,897,556.95账面价值

期末账面价值 238,907,420.99 5,917,205.62 240,000.00 12,254,843.33 257,319,469.94期初账面价值 245,550,255.13 9,244,188.61 3,640,507.93 15,597,073.33 274,032,025.00

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期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为1.79%。

17. 商誉

(1) 明细情况

被投资单位名称或形成商誉的事项

期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值北京联拓 223,644,082.50 223,644,082.50 223,644,082.50 192,078,006.59 31,566,075.91合 计 223,644,082.50 223,644,082.50 223,644,082.50 192,078,006.59 31,566,075.91

(2) 商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初数

本期企业合并形成

本期减少

期末数处置北京联拓 223,644,082.50 223,644,082.50合 计 223,644,082.50 223,644,082.50

(3) 商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初数

本期增加 本期减少

期末数计提 处置北京联拓 192,078,006.59 31,566,075.91 223,644,082.50

合 计 192,078,006.59 31,566,075.91 223,644,082.50

(4) 商誉减值测试过程

1) 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成 北京联拓报表层面与经营相关的资产资产组或资产组组合的账面价值 105,276,455.30分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法

按照账面价值分摊52,610,126.52包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 157,886,581.81资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致

2) 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率13.51%(2020年度:13.56%),预测期以后的现金流量根据增长率保持不变。

减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据公司聘请的坤元评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2022〕180号),包含商誉的资产组或资产组组合可

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收回金额为105,070,000.00元,低于账面价值157,886,581.81元,本期应确认商誉减值损失52,610,126.52元,其中归属于本公司应确认的商誉减值损失31,566,075.91元。

18. 长期待摊费用

项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数装修费 9,346,513.55 10,011,333.40 4,532,582.34 14,825,264.61厂房改造 16,345,687.52 8,886,545.07 7,684,717.87 17,547,514.72车位使用费 333,506.60 14,191.80 319,314.80

合 计26,025,707.67 18,897,878.47 12,231,492.0132,692,094.13

19. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目

期末数 期初数可抵扣暂时性差异

递延所得税资产

可抵扣暂时性差异

递延所得税资产资产减值准备 121,380,213.60 20,212,055.51 81,739,758.97 20,434,065.10内部交易未实现利润62,681,732.32 15,486,351.48 16,696,761.11 4,174,190.28递延收益1,800,650.00 270,097.50 2,099,660.00 524,915.00其他 23,567,548.56 7,032,556.49 7,723,303.72 2,304,633.83

合 计209,430,144.48 43,001,060.98 108,259,483.80 27,437,804.21

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目

期末数 期初数应纳税暂时性差异

递延所得税负债

应纳税暂时性差异

递延所得税负债远期结售汇103,534,996.00 15,530,249.40 204,054,481.70 51,013,620.43北京联拓评估增值资产 12,254,843.33 3,063,710.83 15,597,073.33 3,899,268.33其他12,536,455.16 3,740,878.22

373,301.24 111,393.09交易性金融资产公允价值变动

45,959,509.98 11,489,877.50合 计128,326,294.49 22,334,838.45 265,984,366.25 66,514,159.35

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项 目

期末数 期初数

递延所得税资产和

负债互抵金额

抵销后

递延所得税资产或

负债余额

递延所得税资产和

负债互抵金额

抵销后递延所得税资产或

负债余额

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项 目

期末数 期初数

递延所得税资产和

负债互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债余额

递延所得税资产和负债互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债余额递延所得税资产

17,848,164.21

递延所得税负债 17,848,164.21 11,489,877.50

(4) 未确认递延所得税资产明细

项 目期末数 期初数

可抵扣暂时性差异109,064,360.51 16,661,123.86可抵扣亏损233,055,480.27 192,688,503.39合 计342,119,840.78 209,349,627.25

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份期末数 期初数 备注

2021年 41,031,703.79

2022年 41,408,894.43 60,734,024.90

2023年 16,744,978.69 73,641,284.35

2024年 27,594,922.53 48,427,931.26

2025年 37,826,159.49 37,826,159.49

2026年 109,480,525.13

合 计 233,055,480.27 261,661,103.79

20. 短期借款

项 目期末数 期初数

信用借款673,127,100.00 240,000,000.00

抵押借款290,000,000.00 416,000,000.00

抵押及保证借款19,574,700.00

抵押及质押借款25,502,800.00 241,298,800.00

保证及质押借款26,099,600.00

质押借款475,160,700.00 7,000,000.00

保证借款295,635,500.00

应付利息2,732,551.58 1,776,948.22

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项 目期末数 期初数

合 计1,762,158,651.58 951,750,048.22

21. 应付票据

项 目 期末数 期初数银行承兑汇票 2,227,090,489.33

1,073,740,000.00

合 计 2,227,090,489.33

1,073,740,000.00

22. 应付账款

项 目 期末数 期初数购买商品及劳务款 1,411,854,543.40

855,437,781.54应付长期资产购置款 31,884,538.56

30,955,762.31费用款 34,018,355.14

19,912,795.02合 计 1,477,757,437.10

906,306,338.87

23. 预收款项

项 目 期末数 期初数预收房租 3,011,564.18

2,470,223.19

合 计 3,011,564.18

2,470,223.19

24. 合同负债

项 目 期末数 期初数货款 14,285,042.53

6,770,391.07

合 计 14,285,042.53

6,770,391.07

25. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期薪酬 86,631,484.19 1,008,072,257.92 983,465,206.36 111,238,535.75离职后福利—设定提存计划 798,411.40 34,216,145.03 34,113,779.33 900,777.10

合 计 87,429,895.59 1,042,288,402.95 1,017,578,985.69 112,139,312.85

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(2) 短期薪酬明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数工资、奖金、津贴和补贴 86,611,048.10 937,286,401.45 915,354,933.20 108,542,516.35职工福利费 39,529,517.91 38,138,716.94 1,390,800.97社会保险费 18,351.35 18,110,461.13 18,103,775.29 25,037.19其中:医疗保险费 18,351.35 14,692,206.29 14,686,394.27 24,163.37

工伤保险费 3,327,555.72 3,326,681.90 873.82生育保险费 90,699.12 90,699.12住房公积金 2,429,754.00 2,427,790.00 1,964.00工会经费和职工教育经费 2,084.74 10,716,123.43 9,439,990.93 1,278,217.24

小 计 86,631,484.19 1,008,072,257.92 983,465,206.36 111,238,535.75

(3) 设定提存计划明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数基本养老保险 798,411.40 33,203,337.71 33,102,284.84 899,464.27失业保险费 1,012,807.32 1,011,494.49 1,312.83

小 计 798,411.40 34,216,145.03 34,113,779.33 900,777.10

26. 应交税费

项 目 期末数 期初数增值税31,081,766.32 12,150,630.57营业税1,266,877.21 3,925,967.47企业所得税61,539,132.95 14,559,883.93代扣代缴个人所得税4,135,711.14 1,834,904.78城市维护建设税3,508,983.33 427,577.68

房产税12,240,103.98 12,400,107.33

土地使用税2,128,589.57 1,921,504.40

教育费附加1,592,295.13 187,032.05

地方教育附加1,061,530.11 124,688.05

印花税18,488.60 450.00

环境保护税10,654.74 24,213.18

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项 目 期末数 期初数残保金222,237.00合 计118,806,370.08 47,556,959.44

27. 其他应付款

项 目 期末数 期初数销售佣金

14,826,451.51 10,155,095.79运费

27,552,416.18 28,782,185.74押金保证金

12,864,183.41 12,002,412.66应付暂收款

5,445,619.15 3,953,444.26费用款22,899,786.20 22,510,819.87暂收政府补助款(境外)2,590,769.46 6,315,450.71其他718,208.24 609,437.81合计86,897,434.15 84,328,846.84

28. 一年内到期的非流动负债

项 目 期末数 期初数[注]一年内到期的长期借款200,232,222.23

一年内到期的租赁负债25,769,437.50 11,614,430.42

合 计25,769,437.50 211,846,652.65[注]期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十一)1之说明

29. 其他流动负债

项 目 期末数 期初数待转销项税额438,546.71 125,706.68

合 计438,546.71 125,706.68

30. 租赁负债

项 目期末数 期初数[注]

尚未支付的租赁付款额22,107,242.29 5,798,462.35

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项 目期末数 期初数[注]

减:未确认融资费用1,052,342.97 115,661.02

合 计21,054,899.32 5,682,801.33[注]期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十一)1之说明

31. 递延收益

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因政府补助 2,099,660.00 299,010.00 1,800,650.00

与资产相关的政府补助

合 计 2,099,660.00 299,010.00 1,800,650.00

(2) 政府补助明细情况

项 目 期初数

本期新增 补助

金额

本期计入当期损益[注]

期末数

与资产相关/与收益相关关于下达2016年度临海市创新驱动加快推进工业经济转型升级(科技部分)政策兑现的通知

670,860.00

111,810.00 559,050.00 与资产相关关于下达2017年度临海市级振兴实体经济技术改造财政专项补助资金的通知

896,000.00

128,000.00 768,000.00 与资产相关关于下达2019年度临海市开放型经济转型升级扶持项目后续资金的通知

532,800.00 59,200.00 473,600.00 与资产相关小 计 2,099,660.00 299,010.00 1,800,650.00

[注]政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五(四)3之说明

32. 股本

项 目 期初数

本期增减变动(减少以“—”表示)

期末数发行新股

送股 公积金转股 其他 小计股份总数 2,175,736,503 2,175,736,503

33. 资本公积

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数资本溢价(股本溢价) 226,844,376.43 226,844,376.43其他资本公积 37,920,737.45 4,923,710.45 32,997,027.00

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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数合 计 264,765,113.88 4,923,710.45 259,841,403.43

(2) 其他说明

联营企业永强节能公司其他股东增资引起其他权益变动和持股比例的变化,公司按所持股权比例计算应享有的份额为-73,710.45元,相应减少其他资本公积。

其他资本公积本期减少4,850,000.00元系公司将以前年度回购的库存股500万股以股权的形式发放绩效奖金,将库存股回购平均价(4.27元/股)与授予给员工的股价(3.30元/股)的差额冲减其他资本公积。本员工持股计划经2021年8月20日召开的五届十八次董事会决议及2021年9月9日召开的2021年第一次临时股东大会决议审议通过。

34. 库存股

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股份回购 49,998,921.32 21,350,000.00 28,648,921.32

合 计 49,998,921.32 21,350,000.00 28,648,921.32

(2) 其他说明

本期库存股减少21,350,000.00元详见本财务报表附注五(一)33之说明。

35. 其他综合收益

项 目 期初数

本期发生额

期末数

本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入

留存收益

减:所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数

股东不能重分类进损益的其他综合收益

34,587,325.66

-58,096,687.46

-57,843,025.27

-253,662.19

-23,255,699.61

其中:其他权益工具投资公允价值变动

34,587,325.66

-58,096,687.46

-57,843,025.27

-253,662.19

-23,255,699.61

将重分类进损益的其他综合收益

72,125,117.70

-57,095,874.20

-5,120,167.04

-51,883,040.61

-92,666.55

20,242,077.09

其中:外币财务报表折

算差额

-10,889,837.32

-22,961,427.24

-22,868,760.69

-92,666.55

-33,758,598.01

远期结汇交易公允价值变动

83,014,955.02

-34,134,446.96

-5,120,167.04

-29,014,279.92

54,000,675.10

其他综合收益合计 106,712,443.36

-115,192,561.66

-5,120,167.04

-109,726,065.88

-346,328.74

-3,013,622.52

36. 盈余公积

项 目 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 297,956,531.39 297,956,531.39

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项 目 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数合 计 297,956,531.39 297,956,531.39[注]期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十一)1之说明

37. 未分配利润

项 目本期数 上年同期数

调整前上期末未分配利润1,012,148,644.30

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-3,022,231.06

调整后期初未分配利润1,009,126,413.24 779,656,228.95

加:本期归属于母公司所有者的净利润125,182,002.36 530,211,488.87

其他综合收益结转留存收益18,800,000.00

减:提取法定盈余公积55,430,693.16

应付普通股股利324,602,446.95 261,088,380.36

期末未分配利润809,705,968.65 1,012,148,644.30

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

项 目

本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务收入 8,027,376,231.61

6,888,296,338.69 4,903,645,002.96 3,510,866,277.34其他业务收入 123,433,446.95 110,578,546.60 50,989,735.85 41,092,264.99

合 计 8,150,809,678.56 6,998,874,885.29 4,954,634,738.81 3,551,958,542.33其中:与客户之间的合同产生的收入

8,134,174,810.27

6,985,614,298.03

4,937,887,068.83

3,541,727,395.02

(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息

1) 收入按商品或服务类型分解

项 目

本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本户外休闲家居 7,667,948,578.37 6,544,726,288.86 4,702,800,972.09 3,317,082,599.76金属制品 334,891,418.90 329,147,412.66 190,135,495.02 188,384,154.55旅游服务 1,264,760.66 342,255.82 5,845,226.49 1,170,063.89

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项 目

本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本其他 130,070,052.34 111,398,340.69 39,105,375.23 35,090,576.82

小 计 8,134,174,810.27 6,985,614,298.03 4,937,887,068.83 3,541,727,395.02

2) 收入按经营地区分解

项 目

本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本境内 545,604,322.64 519,135,216.24 295,444,563.48 278,961,202.20境外 7,588,570,487.63 6,466,479,081.79 4,642,442,505.35 3,262,766,192.82小 计 8,134,174,810.27 6,985,614,298.03 4,937,887,068.83 3,541,727,395.02

3) 收入按商品或服务转让时间分解

项 目 本期数 上年同期数在某一时点确认收入 8,134,174,810.27 4,937,887,068.83

小 计 8,134,174,810.27 4,937,887,068.83

(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为6,431,450.73元。

2. 税金及附加

项 目本期数 上年同期数

城市维护建设税

12,942,779.77房产税12,473,860.06 12,476,342.83

教育费附加8,150,302.93 5,734,676.15地方教育附加5,433,535.26 3,823,040.35

土地使用税3,122,165.45 1,921,504.40营业税2,956,819.14 2,431,153.57

印花税2,528,405.82 1,502,509.50车船使用税5,229.60 3,891.50

环境保护税88,358.88 61,668.93

资产税81,374.66 80,305.55

资源税48,499.50

合 计53,467,298.66 40,977,872.55

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3. 销售费用

项 目本期数 上年同期数

运杂费[注]79,512,341.50 202,033,339.18

职工薪酬101,007,702.99

89,400,501.55

销售服务费、检测费等67,749,988.65 47,200,111.12

租赁费

37,806,817.71

28,360,811.84

佣金26,181,776.95 9,915,172.34财产保险费

37,806,817.7123,501,552.36

17,655,804.38

展览及广告费11,690,435.64 8,315,857.54办公费及差旅费4,697,019.69 4,923,428.72设计费

23,501,552.3616,125,195.97

7,512,098.43

其他8,859,176.28 7,802,210.51合 计377,132,007.74 423,119,335.61[注]公司本期将为了履行销售合同而发生的在所销售商品控制权转移之前的运杂费调整至“主营业务成本”列报

4. 管理费用

项 目本期数 上年同期数

职工薪酬165,848,015.52

16,125,195.97

106,994,498.86

办公费及差旅费28,564,363.59 20,589,249.55业务招待费10,828,581.97

7,068,322.41

折旧18,971,316.18 22,891,147.23

无形资产摊销及长期待摊费用15,545,449.10

14,757,232.54

中介咨询服务费30,187,439.46 17,682,396.43

汽车费用、水电费及维修费22,546,091.16 13,133,895.66

低值易耗品摊销10,619,561.15 4,951,358.62

租赁费7,722,761.29

7,596,051.03

其他13,850,325.46 12,194,699.27

合 计324,683,904.88 227,858,851.60

5. 研发费用

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项 目本期数 上年同期数

职工薪酬126,629,277.12 113,952,168.16

直接投入费用80,503,950.66 62,582,343.30折旧费用与长期待摊费用3,933,726.71 2,856,546.04无形资产摊销费用685,209.45 921,043.03设计费用1,318,752.61

其他费用10,834,721.33 10,090,998.78

合 计222,586,885.27 191,721,851.92

6. 财务费用

项 目本期数 上年同期数

减:利息收入25,074,917.15 25,809,518.37利息支出26,121,719.78 24,979,179.97汇兑损益-172,655,653.10 -72,888,187.23银行手续费3,514,686.33 2,223,984.96

租赁利息1,227,696.59

合 计-166,866,467.55 -71,494,540.67

7. 其他收益

项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常性损益

的金额

与资产相关的政府补助[注]299,010.00 299,010.00 299,010.00

与收益相关的政府补助[注]18,125,256.77 30,011,207.63 18,125,256.77

代扣个人所得税手续费返还366,346.80

102,884.49 366,346.80合 计 18,790,613.57 30,413,102.12 18,790,613.57

[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明

8. 投资收益

项 目 本期数 上年同期数权益法核算的长期股权投资收益 -10,020,986.49 -25,498,523.65处置长期股权投资产生的投资收益 -1,351,210.37

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项 目 本期数 上年同期数交易性金融资产在持有期间的投资收益 6,289,546.15

5,218,659.55

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益

18,358,218.67

14,672,321.25

处置交易性金融资产取得的投资收益 -56,106,446.99 -16,629,939.07其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 412,456.30 618,684.45理财产品收益 122,325.27

1,044,584.06应收款项融资贴现损失 -404,392.43

合 计 -45,035,176.94 -18,239,526.36

9. 公允价值变动收益

项 目 本期数 上年同期数交易性金融资产 32,601,201.11 99,241,817.98其中:分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益

99,241,817.98期货投资产生的公允价值变动收益 -

77,814,809.06
45,213,607.95

其他非流动金融资产产生的公允价值变动收益 -25,000,000.00合 计 7,601,201.11 99,241,817.98

10. 信用减值损失

项 目 本期数 上年同期数坏账损失 -102,097,722.87 -16,649,586.03

合 计 -102,097,722.87 -16,649,586.03

11. 资产减值损失

项 目 本期数 上年同期数存货跌价损失 -38,913,286.60 -22,331,958.67商誉减值损失 -

-15,292,442.43无形资产减值损失 -1,897,556.95

合 计 -72,376,919.46 -37,624,401.10

12. 资产处置收益

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项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常性损益的金额

固定资产处置收益19,362.27 -9,637.58 19,362.27合 计 19,362.27 -9,637.58 19,362.27

13. 营业外收入

项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常性

损益的金额无需支付的款项 192,261.03罚没收入158,701.88

348,375.05 158,701.88合同索赔及保险赔偿收益

750,454.90

21,743,590.81 750,454.90非流动资产毁损报废利得 45,881.77

11,000.00 45,881.77

其他178,869.06

100,541.23 178,869.06

非同一控制下取得长期股权投资时产生的利得

11,091,586.67

11,091,586.67合 计 12,225,494.28 22,395,768.12 12,225,494.28

14. 营业外支出

项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常性

损益的金额

非流动资产毁损报废损失8,515,630.09

2,713,851.14 8,515,630.09

对外捐赠1,102,000.00

2,369,840.12 1,102,000.00

地方水利建设基金

12,799.66罚款支出383,015.57

41,307.95 383,015.57赔偿款8,547,769.00

8,547,769.00其他91,798.69

422,441.23 91,798.69

合 计 18,640,213.35 5,560,240.10 18,640,213.35

15. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目本期数 上年同期数

当期所得税费用

60,490,443.20

86,539,341.83

递延所得税费用-41,568,196.87 53,175,239.45

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项 目本期数 上年同期数

合 计18,922,246.33 139,714,581.28

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目本期数 上年同期数

利润总额141,417,802.88 664,460,122.52按母公司适用税率计算的所得税费用21,212,670.43 166,115,030.63子公司适用不同税率的影响-6,604,633.29 -26,692,934.47调整以前期间所得税的影响-8,988,557.61 -36,723.82

非应税收入的影响-2,234,876.55 -2,897,459.48不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,801,899.77 1,718,051.71

研发费加计扣除的影响-18,953,660.19 -23,270,403.63

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-25,067,466.34 -16,768,337.48本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

70,947,480.32 36,847,357.82

本期确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异-11,489,877.50

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-2,700,732.71

其他4,700,000.00

所得税费用18,922,246.33 139,714,581.28

16.其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)35之说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目本期数 上年同期数

收回银行承兑票据保证金等其他保证金216,140,388.84 95,150,000.00收到利息收入(含税)40,382,735.19 32,552,248.32

收到房租租赁收入17,293,997.61 14,228,384.58收到财政补助11,367,880.45 30,040,987.83收到退回的保证金2,096,237.29 1,919,323.36收到保险赔款670,633.76 21,743,590.81

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项 目本期数 上年同期数

其他3,062,668.04 9,402,498.40

合 计291,014,541.18 205,037,033.30

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目本期数 上年同期数

支付银行承兑票据保证金等其他保证金470,874,585.40 197,857,943.41付现的费用403,227,225.56 493,613,173.39支付的赔偿支出8,547,769.00各类保证金及押金4,783,099.04 2,322,821.27存入定期存款2,680,000.00捐赠支出1,102,000.00 2,369,840.12支付代垫业务款1,911,251.28 105,884.84其他5,494,549.92 2,816,778.85合 计898,620,480.20 699,086,441.88

3. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目本期数 上年同期数

股份回购49,998,921.32

新租赁准则租赁费支出26,587,189.41往来款7,820,000.00并购投资中心减资实收资本退回780,000.00合 计35,187,189.41 49,998,921.32

4. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料 本期数 上年同期数

1) 将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润

122,495,556.55 524,745,541.24加:资产减值准备

174,474,642.33 54,273,987.13固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

100,256,646.93 104,281,717.56使用权资产折旧 18,070,446.94无形资产摊销 15,095,789.03 15,162,373.35

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补充资料 本期数 上年同期数长期待摊费用摊销

12,231,492.01 7,754,880.55处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

-19,362.27 9,637.58固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

8,469,748.32 2,702,851.14公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

-7,601,201.11 -99,241,817.98财务费用(收益以“-”号填列)

-144,490,067.66 -48,136,059.87投资损失(收益以“-”号填列)

45,035,176.94 18,239,526.36递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

-15,530,996.75 5,695,504.16递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

-8,695,949.87 11,707,266.55存货的减少(增加以“-”号填列)

-757,444,813.73 -322,309,804.37经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

-1,497,947,614.66 -384,003,126.64经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)

1,770,998,543.86 533,617,028.50其他 -11,091,586.67经营活动产生的现金流量净额 -175,693,549.81 424,499,505.26

2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3) 现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 1,140,639,091.91 768,526,479.31减:现金的期初余额 768,526,479.31 899,996,249.97加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 372,112,612.60 -131,469,770.66

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

项 目本期数本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 2,013,050.00其中:宁波亿泽2,013,050.00减:购买日子公司持有的现金及现金等价物1,886,551.66

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项 目本期数其中:宁波亿泽 1,886,551.66取得子公司支付的现金净额126,498.34

(3) 现金和现金等价物的构成

项 目 期末数 期初数

1) 现金 1,140,639,091.91 768,526,479.31其中:库存现金

136,583.96 60,845.71可随时用于支付的银行存款 1,139,460,047.26 767,067,490.43可随时用于支付的其他货币资金 1,042,460.69 1,398,143.17可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

2) 现金等价物其中:三个月内到期的债券投资

3) 期末现金及现金等价物余额 1,140,639,091.91 768,526,479.31其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(4) 现金流量表补充资料的说明

货币资金中不属于现金及现金等价物的款项项目 期末数 期初数票据承兑保证金

457,447,174.78 194,671,000.00信用证保证金

3,912,911.44 12,484,584.07质量保证金

280,000.00 280,000.00保函保证金

2,608,000.00 1,984,000.00质押的定期存款

2,680,000.00其他

7,451.98小计 466,935,538.20 209,419,584.07

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目 期末账面价值 受限原因

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项 目 期末账面价值 受限原因货币资金 466,935,538.20 主要系票据、信用证及保函提供担保应收账款 52,346,884.56 借款质押担保[注]投资性房地产 877,379.54 抵押担保固定资产 263,789,642.01 抵押担保无形资产 151,624,675.23 抵押担保美国永强净资产 48,809,250.30 美国永强借款担保

合 计 984,383,369.84

[注]该部分质押应收账款系本期公司以持有的销售订单合计金额为58,163,205.07元进行质押融资,期末形成应收账款为人民币52,346,884.56元

2. 外币货币性项目

(1) 明细情况

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额货币资金其中:美元 80,255,117.37 6.3757 511,682,551.82

欧元 3,442,867.61 7.2197 24,856,471.28港币 15,683.43 0.8176 12,822.77澳元 46,239.59 4.6220 213,719.38应收账款其中:美元 339,453,851.16 6.3757 2,164,255,918.84欧元 9,649,062.80 7.2197 69,663,338.70其他应收款其中:美元 964,571.59 6.3757 6,149,819.09

欧元 177,166.67 7.2197 1,279,090.21澳元 30,250.00 4.6220 139,815.50短期借款其中:美元 73,038,551.57 6.3757 465,671,893.24应付账款其中:美元 12,022,714.91 6.3757 76,653,223.45

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项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额欧元 908,240.29 7.2197 6,557,222.42澳元 2,393.66 4.6220 11,063.50其他应付款其中:美元 4,946,408.67 6.3757 31,536,817.76

欧元 1,418,928.22 7.2197 10,244,236.07港币 35,000.00 0.8176 28,616.00澳元 1,232.86 4.6220 5,698.28

(2) 境外经营实体说明

本公司的境外经营实体包括美国永强、美国尚唯拉、美国华冠、德国永强、香港永强、美国皇家庭院、澳洲永强、美国户外创意、蓝星控股、蓝星公司和香港络森,相关信息见下表 :

公 司

美国永强

美国尚唯拉

美国华冠

德国永强 香港永强

美国皇家庭

院主要经营地 加州 加州 佐治亚州 诺伊斯市 香港 加州记账本位币 美元 美元 美元 欧元 港币 美元

(续上表)公 司

澳洲永强 美国户外创意 蓝星控股 蓝星公司 香港络森主要经营地 维多利亚州 加州 香港 开曼 香港记账本位币 澳元 美元 美元 美元 美元

各境外经营实体的记账本位币系其各自经营所处的主要经济环境中所使用的货币。

3. 政府补助

(1) 明细情况

1) 与资产相关的政府补助

项 目

期初递延收益

本期新增补助

本期摊销

期末递延收益

本期摊销列报项目临海市创新驱动加快推进工业经济转型升级(科技部分)政策兑现

670,860.00 111,810.00 559,050.00 其他收益临海市级振兴实体经济技术改造财政专项补助资金

896,000.00 128,000.00 768,000.00 其他收益关于下达2019年度临海市开放型经济转型升级扶持项目后续资金的通知

532,800.00 59,200.00 473,600.00 其他收益小 计 2,099,660.00 299,010.00 1,800,650.00

2) 与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 金额 列报项目 说明

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项 目 金额 列报项目 说明新冠疫情政府补贴 6,184,768.98 其他收益 根据美国小企业管理局的疫情保障计划拨付等临海市和中央外经贸发展专项补助

1,940,050.00 其他收益

根据《关于下达临海市2021年省商务促进财政专项资金(外

项目补助的通知》(临财企〔2021〕34号)拨付2020年技改补助 1,101,000.00 其他收益

根据《关于下达2020年度临海市级振兴实体经济技术改造财

政专项补助资金的通知》(临财企〔2021〕45号)拨付强化创新驱动振兴补助 993,400.00 其他收益

根据《关于2020年度临海市强化创新驱动振兴实体经济(专

利发明、贯标企业项目)财政兑现的通知》(临财企〔2021〕

41号)等拨付企业扶持发展补贴 957,000.00 其他收益

根据《上海高境镇经济发展区管理委员会2020年度财政扶持

协议书》拨付员工补贴 918,400.00 其他收益

根据《进一步加强制造业企业用工保障工作意见的实施细则》

(台人社发〔2021〕14号)拨付2021年职业技能培训和鉴定补贴

847,000.00 其他收益

根据《台州市人民政府办公室关于印发台州市职业技能提升

行动实施方案( 2019- -2021 年)的通知》(台政办〔2019〕

57号)拨付开放型经济补贴 599,700.00 其他收益

根据《关于下达2020年度临海市开放经济转型升级扶持项目

第一批财政资金的通知》(临财企〔2021〕16号)拨付其他 4,583,937.79 其他收益

根据《关于下达2021年度创新驱动(管理提升、行业系统)

项目财政专项资金的通知》(临财企〔2021〕8号)等拨付小 计 18,125,256.77

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为18,424,266.77元。

4. 套期

公司远期结汇项目属于有效的现金流量套期,其套期工具属于衍生工具中的远期合同。公司期末新增远期外汇合同其公允价值变动归属有效套期部分103,534,996.00元。

六、合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

1. 本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例(%)

股权取得

方式宁波亿泽 2021年8月 2,013,050.00

贸部分)和中央外经贸发展专项资金(中小外贸企业拓市场)

65.00 购买

(续上表)被购买方名称 购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润宁波亿泽 2021年8月18日 办妥工商变更 167,743,863.37 26,070,444.62

2. 合并成本及商誉

(1) 明细情况

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项 目 宁波亿泽合并成本

现金 2,013,050.00合并成本合计 2,013,050.00减:取得的可辨认净资产公允价值份额 13,104,636.67合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 11,091,586.67

(2) 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明

宁波正平资产评估有限公司对宁波亿泽进行评估,并出具了《资产评估报告》(正评报字〔2021〕第056号),评估基准日为2020年12月31日,评估方法最终采用收益法,确认宁波亿泽股东全部权益价值账面价值为250.28万元,评估价值为309.70万元。通过双方共同协商,确定最终购买价格为2,013,050.00元。

3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债

(1) 明细情况

项 目

宁波亿泽购买日公允价值

购买日账面价值资产货币资金 1,988,309.23 1,988,309.23交易性金融资产 9,000,000.00 9,000,000.00应收款项 49,786.75 49,786.75应收款项融资 22,860,000.00 22,860,000.00预付款项 2,253,550.11 2,253,550.11其他应收款 461,783.29 461,783.29存货 45,641,500.24 45,641,500.24其他流动资产 3,718,485.02 3,718,485.02固定资产 3,863,646.97 3,863,646.97使用权资产 10,718,674.62 10,718,674.62递延所得税资产 32,260.02 32,260.02负债应付票据 20,810,000.00 20,810,000.00应付款项 28,076,256.80 28,076,256.80

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项 目

宁波亿泽购买日公允价值

购买日账面价值合同负债 5,628,767.35 5,628,767.35应付职工薪酬 2,351,251.28 2,351,251.28应交税费 5,620,468.99 5,620,468.99其他应付款 7,893,261.51 7,893,261.51一年内到期的非流动负债

5,201,477.00 5,201,477.00其他流动负债 720,522.20 720,522.20租赁负债 4,125,011.63 4,125,011.63净资产 20,160,979.49 20,160,979.49减:少数股东权益 7,056,342.82 7,056,342.82取得的净资产 13,104,636.67 13,104,636.67

(2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法

采用评估报告相关数据作为公允价值的确定。

(二) 其他原因的合并范围变动

1. 合并范围增加

公司名称股权取得方式 股权取得时点 认缴出资额 出资比例览逸括维 设立 2021年2月18日 500.00万元 100.00%永强贸易 设立 2021年10月31日 1,000.00万元 100.00%蓝星控股 设立 2021年5月27日 400.00万美元 66.67%蓝星公司 设立 2021年8月11日 230.00美元 66.67%香港络森 设立 2021年9月28日 50万美元 100.00%

2. 合并范围减少

公司名称股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产

期初至处置日

净利润

联拓环球国际集团有限公司

注销 2021年7月16日 0.00 0.00

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

(1) 基本情况

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子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例(%)

取得方式直接 间接永强户外 宁波 宁波制造业

90.35

9.65

同一控制下

企业合并宁波强邦宁波 宁波制造业

100.00

设立宁波永宏宁波 宁波商业

100.00

设立永强国贸宁波 宁波商业

100.00

设立香港永强香港 香港商业

100.00

设立美国永强加州 加州商业

100.00

设立美国尚唯拉加州 加州商业

100.00

设立美国户外创意加州 加州商业

100.00

设立美国皇家庭院加州 加州商业

100.00

设立德国永强诺伊斯市 诺伊斯市 商业

100.00

设立美国华冠佐治亚州 佐治亚州商业

80.00

设立博睿苏菲宁波 宁波商业

99.01

设立永信检测 临海 临海 服务业 100.00

设立上海优享 上海 上海 商业 100.00

设立上海寓悦 上海 上海商业

100.00

设立永金管业 临海 临海 制造业 100.00

非同一控制下企业合并并购投资中心 临海 临海 投资 97.00

设立北京联拓 北京 北京 服务业 79.18

非同一控制下企业合并联拓天下 北京 北京 服务业

79.18

非同一控制下企业合并活动管家 北京 北京 服务业

79.18

设立金旅通 北京 北京服务业

79.18

设立浙科合伙企业 宁波 宁波投资

88.89

设立山东永旭 梁山 梁山制造业

100.00

设立永毅塑业 临海 临海制造业

51.00

设立澳洲永强 维多利亚州 维多利亚州商业

100.00

设立河南永强 驻马店 驻马店制造业

100.00

设立库比客 宁波 宁波批发业

51.00

设立览逸括维 宁波 宁波商业

100.00

设立

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香港络森香港 香港商业

100.00

设立蓝星控股香港 香港投资

66.67

设立蓝星公司开曼 开曼投资

66.67

设立永强贸易临海 临海商业

51.00

49.00

设立宁波亿泽

宁波 宁波制造业

65.00

非同一控制

下企业合并

2. 重要的非全资子公司

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东

权益余额并购投资中心 3.00% -197,184.09 3,755,391.61北京联拓 20.82% -8,369,424.35 49,054,485.06永毅塑业 49.00% 3,031,435.18 1,470,000.00 4,033,411.71宁波亿泽 35.00% 9,124,655.62 16,180,998.44库比客 49.00% -4,274,198.04 -3,784,198.04

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

子公司

名称

期末数流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计并购投资中心

1,758,811.32 123,420,909.00 125,179,720.32北京联拓 116,400,005.50 113,498,708.47 229,898,713.97 3,310,887.90 45,957.33 3,356,845.23永毅塑业 81,258,305.74 5,885,484.36 87,143,790.10 78,911,725.39 78,911,725.39宁波亿泽 178,167,580.29 15,898,916.53 194,066,496.82 144,393,872.52 3,441,200.19 147,835,072.71库比客 14,059,515.26 14,059,515.26 21,782,368.40 21,782,368.40(续上表)子公司

名称

期初数流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计并购投资中心 29,331,614.25 128,420,909.00 157,752,523.25北京联拓 126,025,508.12 141,525,783.66 267,551,291.78 3,302,204.79 3,302,204.79永毅塑业 33,620,146.14 5,757,842.42 39,377,988.56 35,502,526.26 35,502,526.26宁波亿泽库比客

(2) 损益和现金流量情况

子公司

本期数

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量并购投资中心 -6,572,802.93 -6,572,802.93 -2,674,800.16北京联拓 1,264,760.66 -37,692,291.74 -37,707,218.25 -8,992,067.69永毅塑业 169,956,876.35 6,186,602.41 6,186,602.41 3,349,796.32宁波亿泽 167,743,863.37 26,070,444.62 26,070,444.62 6,488,926.33库比客 8,375,463.92 -8,722,853.14 -8,722,853.14 -4,745,354.74

(续上表)

子公司

名称

上期数营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量并购投资中心 -1,466,554.48 -1,466,554.48 -2,582,937.06北京联拓 5,845,226.49 -28,152,464.54 -28,203,006.39 -2,114,260.81永毅塑业 97,955,811.86 2,168,560.96 2,168,560.96 3,819,825.48宁波亿泽库比客

(二) 在联营企业中的权益

1. 重要的联营企业

(1) 基本情况

联营企业名称

主要经营地

注册地 业务性质

持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处

理方法直接 间接永强节能公司 临海 临海 生物质供热运营 10.37 权益法核算腾轩旅游 北京 北京 旅游业 25.00 权益法核算

德宝曼好家公司

深圳 深圳

室内家具及饰品的设计、销售等

10.00 权益法核算

(2) 在联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明

公司副董事长在德宝曼好家公司担任董事长且公司财务负责人在永强节能公司和德宝曼好家公司均担任董事,对永强节能公司和德宝曼好家公司决策具有重大影响。

公司控股子公司北京联拓董事长在腾轩旅游担任董事,对腾轩旅游决策具有重大影响。

2. 重要联营企业的主要财务信息

(1) 永强节能公司

项 目

期末数/本期数 期初数/上年同期数永强节能公司 永强节能公司流动资产 52,559,554.76 38,757,198.17非流动资产 162,545,194.62 79,186,575.77资产合计 215,104,749.38 117,943,773.94流动负债 55,299,385.69 27,279,615.31非流动负债 22,909,017.45 4,671,500.00

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负债合计 78,208,403.14 31,951,115.31少数股东权益 20,400,098.71 2,959,789.72归属于母公司所有者权益 116,496,247.53 83,032,868.91按持股比例计算的净资产份额 12,085,320.72 11,676,580.22调整事项商誉 8,910,618.08 8,910,618.08内部交易未实现利润其他 133,820.89 133,820.89对联营企业权益投资的账面价值

21,129,759.69 20,721,019.19营业收入 84,340,332.23 73,682,927.84净利润 3,659,899.12 7,193,359.13终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 3,659,899.12 7,193,359.13

(2) 腾轩旅游

项 目

期末数/本期数 期初数/上年同期数

腾轩旅游 腾轩旅游流动资产 119,436,880.76 179,822,688.42非流动资产 61,860,786.14 71,291,958.11资产合计 181,297,666.90 251,114,646.53流动负债 83,951,933.01 127,876,616.36非流动负债 325,198.18负债合计 84,277,131.19 127,876,616.36少数股东权益 341,862.67 488,481.69归属于母公司所有者权益 96,678,673.04 122,749,548.48按持股比例计算的净资产份额 24,169,668.26 30,687,387.12调整事项商誉 67,417,592.78 67,417,592.78内部交易未实现利润其他对联营企业权益投资的账面价值

91,587,261.04 98,104,979.90营业收入 452,795,391.51 336,945,723.34净利润 -26,011,169.42 -95,121,263.05

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终止经营的净利润其他综合收益 -59,706.02 -202,167.41综合收益总额 -26,070,875.44 -95,323,430.46本期收到的来自联营企业的股利

(3) 德宝曼好家公司

项 目

期末数/本期数 期初数/上年同期数德宝曼好家公司 德宝曼好家公司流动资产 230,011,490.93 159,006,299.28非流动资产 320,567,258.83 309,154,673.61资产合计 550,578,749.76 468,160,972.89流动负债 118,512,008.16 72,825,402.14非流动负债 74,343,550.00负债合计 192,855,558.16 72,825,402.14少数股东权益归属于母公司所有者权益 357,723,191.60 395,335,570.75按持股比例计算的净资产份额 35,772,319.16 39,533,557.07调整事项商誉内部交易未实现利润其他对联营企业权益投资的账面价值

35,772,319.16 39,533,557.07营业收入 156,584,198.60 82,621,415.34净利润 -30,842,223.72 -25,105,105.69终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -30,842,223.72 -25,105,105.69

3. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数联营企业投资账面价值合计 477,145.26 716,552.44下列各项按持股比例计算的合计数

净利润 -239,407.18 -288,254.93

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项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数

其他综合收益综合收益总额 -239,407.18 -288,254.93

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将

对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)6之

说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

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本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,对部分应收账款在中国出口信用保险公司进行了投保,以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的47.53%(2020年12月31日:45.00%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类项 目

期末数账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上短期借款 1,762,158,651.58 1,794,302,078.55 1,794,302,078.55应付票据 2,227,090,489.33 2,227,090,489.33 2,227,090,489.33应付账款 1,477,757,437.10 1,477,757,437.10 1,477,757,437.10其他应付款 86,897,434.15 86,897,434.15 86,897,434.15租赁负债 46,824,336.82 49,160,659.12 27,053,416.83 16,392,956.59 5,714,285.70一年内到期的非流动负债

小 计 5,600,728,348.98 5,635,208,098.25 5,613,100,855.96 16,392,956.59 5,714,285.70(续上表)项 目

上年年末数账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上短期借款 951,750,048.22 973,627,060.94 973,627,060.94应付票据 1,073,740,000.00 1,073,740,000.00 1,073,740,000.00应付账款 906,306,338.87 906,306,338.87 906,306,338.87

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项 目

上年年末数账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上其他应付款 84,328,846.84 84,328,846.84 84,328,846.84租赁负债一年内到期的非流动负债

200,232,222.23 207,035,277.79 207,035,277.79小 计 3,216,357,456.16 3,245,037,524.44 3,245,037,524.44

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

截至2021 年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币19,127,100.00元(2020年12月31日:人民币19,574,700.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

截至 2021年12月 31日,外币资产和负债产生的外汇风险已经对本公司的经营业绩产生影响。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响,监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率波动风险,及时调整外币持有和通过签署远期外汇锁定的合约来达到规避外汇波动风险的目的。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

项 目

期末公允价值第一层次公允

价值计量

第二层次公允

价值计量

第三层次公允价值计量

合 计持续的公允价值计量

1. 交易性金融资产和其他非流

动金融资产

425,997,927.23 537,937,379.40 963,935,306.63

(1) 分类为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

425,997,927.23 425,997,927.23权益工具投资 425,024,646.38 425,024,646.38储税券 973,280.85 973,280.85

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项 目

期末公允价值第一层次公允价值计量

第二层次公允价值计量

第三层次公允

价值计量

合 计

(2) 其他非流动金融资产 537,937,379.40 537,937,379.40

权益工具投资 537,937,379.40 537,937,379.40

2. 应收款项融资 20,000.00 20,000.00

3. 其他流动资产 103,534,996.00 103,534,996.00

4. 其他权益工具投资 40,928,356.32 224,432,426.91 265,360,783.23持续以公允价值计量的资产总额 466,926,283.55 103,534,996.00 762,389,806.31 1,332,851,085.86

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产包括在国内 A 股、H股上市的股票,股票市价按照资产负债表日的收盘价格确定;以及香港税务局发行的储税券,市价按照储税券的面值来确定。本公司持有的其他权益工具投资中的居然之家新零售集团股份有限公司系国内A股上市的股票,股票市价按照资产负债表日的收盘价格确定。

(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持有的衍生金融资产均为远期外汇合同,市价按照资产负债表日推算至约定交割日的远期汇率与合同约定交割汇率之差乘以约定交割外币金额确定。

(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

1. 对于持有的应收票据,采用票面金额确定其公允价值。

2. 因大部分被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理

估计进行计量。上海力信电气技术有限公司、上海茶恬园国际旅行社有限公司、马力达汽车电子(宁波)有限公司经营情况不佳、财务状况发生恶化,故对其公允价值重新进行合理估计,确认公允价值变动收益-25,000,000.00元。

3.本公司持有的其他权益工具投资中的宁波博睿维森股权投资合伙企业(有限合伙)系股权类投资,该部分投资公司间

接持有国内 A 股、H股上市的股票,公允价值按照其穿透持有的股票资产负债表日的收盘价以及相关预计成本费用估计确定。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

(1) 本公司的母公司

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本公司的持股比例

(%)

母公司对本公司的表决权比

例(%)浙江永强实业有限公司(以下简称永强实业)

临海 实业投资 8,000万元 37.94 37.94

(2) 本公司最终控制方是是谢氏父子。谢氏父子指谢先兴以及其子谢建勇、谢建平和谢建强,合计持有永强实业100%

的股权。同时谢氏父子直接持有本公司18.03%的股份。

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2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

3. 本公司的联营企业情况

本公司重要的联营企业详见本财务报表附注七之说明。

4. 本公司的其他关联方情况

本公司的其他关联方其他关联方名称 其他关联方与本公司关系浙江伊丽特工艺品有限公司(以下简称伊丽特公司) 永强节能公司董事在该公司担任执行董事在路上(上海)国际旅行社有限公司(以下简称在路上(上海)公司)

联营公司腾轩旅游之子公司在路上(北京)科技有限公司(以下简称在路上(北京)公司)

联营公司腾轩旅游之子公司深圳市得宝实业发展有限公司 德宝曼好家公司董事在该公司担任执行董事湖北永强曼好家家居科技有限公司(以下简称湖北曼好家) 联营公司德宝曼好家公司之子公司合肥联拓天际电子商务有限公司 联营公司腾轩旅游之全资子公司合肥联拓天下国际旅行社有限公司 合肥联拓天际电子商务有限公司之子公司临海市科森热能设备有限公司(以下简称科森热能公司) 永强节能公司全资子公司

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数永强节能公司 燃料 7,479,359.01 8,110,737.84永强节能公司 服务 3,157,753.25 4,322,169.18永强节能公司 固定资产 247,787.61永强实业 固定资产和无形资产 45,778,256.88伊丽特公司 原材料及户外用品 178,209,464.06 143,373,239.01在路上(上海)公司 旅游机票 462,055.00 460,677.00德宝曼好家公司 装修费 2,711,751.90德宝曼好家公司 家居用品 884,814.34在路上(北京)公司 旅游机票 74,747.50

(2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数永强节能公司 水电费等费用 21,892.14 411,534.37

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关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数深圳市得宝实业发展有限公司

塑料制品、家居用品 261,392.65 168,410.74伊丽特公司 钢材 11,713,638.38 4,502,311.57伊丽特公司 家居用品 151,796.94伊丽特公司 加工及检测服务 196,159.78湖北曼好家 塑料制品 485,277.08 158,983.07湖北曼好家 检测服务 420.00合肥联拓天际电子商务有限公司

软件、技术服务 11,229.22合肥联拓天下国际旅行社有限公司

软件、技术服务 419.15 692.47

2. 关联租赁情况

公司出租情况承租方名称 租赁资产种类

本期确认的

租赁收入

上年同期确认的

租赁收入永强节能公司 房屋使用权 145,285.70 224,220.96科森热能公司 房屋使用权 39,253.33

3. 关联担保情况

担保方

被担保方 担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

债务性质永强实业 本公司 50,000,000.00 2021/12/06 2022/12/02 否 短期借款永强实业 本公司

150,000,000.00 2021/12/29 2022/12/28

否 短期借款永强实业 本公司

95,635,500.00[注] 2021/12/23 2022/06/21 否

短期借款永强实业 本公司

25,120,000.00 2021/08/25 2022/02/25 否

银行承兑汇票永强实业 本公司

23,540,000.00 2021/09/14 2022/03/14 否

银行承兑汇票永强实业 本公司

61,420,000.00 2021/09/22 2022/03/22 否

银行承兑汇票永强实业 本公司

49,330,000.00 2021/09/27 2022/03/27 否

银行承兑汇票永强实业 本公司

42,300,000.00 2021/10/15 2022/04/15 否

银行承兑汇票永强实业 本公司

68,690,000.00 2021/10/26 2022/04/26 否

银行承兑汇票永强实业 本公司

21,550,000.00 2021/11/09 2022/05/09 否

银行承兑汇票永强实业 本公司

20,550,000.00 2021/11/12 2022/05/12 否

银行承兑汇票永强实业 本公司

40,000,000.00 2021/12/14 2022/06/14 否

银行承兑汇票小计

648,135,500.00

[注]该笔担保金额原币金额为 15,000,000.00 美元

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4. 关键管理人员报酬

项 目 本期数 上年同期数关键管理人员报酬 941.08万元 771.58万元

5. 其他关联交易

伊丽特公司为本公司成品加工供应商,由于其需要资金用于购买原材料,故双方约定由本公司预付部分货款用于向伊丽特公司采购材料,该部分垫付款由本公司收取利息费用,2021年度产生的利息收入849,056.60元。期末未结算款项见关联方应收应付款项。

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

项目名称 关联方

期末数 期初数账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款伊丽特公司 171,530.54 17,153.05

小 计 171,530.54 17,153.05其他应收款

合肥联拓天下国际旅行社有限公司

444.30 22.22

小 计 444.30 22.22

2. 应付关联方款项

项目名称 关联方 期末数 期初数应付账款永强节能公司 1,100,276.62 1,637,203.44伊丽特公司 16,856,725.39 19,089,003.21在路上(上海)公司 20,182.50 54,052.00

小 计 17,977,184.51 20,780,258.65预收款项永强节能公司 76,000.01 51,000.00

小 计 76,000.01 51,000.00

十一、承诺及或有事项

截至本财务报表附注出具日,公司不存在需要披露的承诺事项及或有事项。

十二、资产负债表日后事项

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(一) 资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利经审议批准宣告发放的利润或股利

按照2021年12月31日享有利润分配权的股份总额2,169,016,313股(总股本2,175,736,503股扣除存放于公司股票回购专用证券账户的6,720,190股)为基数,向全体股东按每10股派发现金股利0.35

发75,915,570.96元。

(二) 其他资产负债表日后事项说明

公司全资子公司香港永强的控股子公司蓝星控股投资的蓝星公司已于2022年1月31日在美国国纳斯达克证券交易所挂牌上市,代码:BWAQU。蓝星公司为特殊目的收购公司,其IPO公开募集投资人可以在公司首次并购时选择按信托账户对应分份额赎回或继续持有上市公司股份。

十三、其他重要事项

(一) 分部信息

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以行业分部为基础确定报告分部。分别对户外休闲家具业务、金属制品业务及旅游服务业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

2. 报告分部的财务信息

项 目 户外休闲家居 金属制品 旅游服务主营业务收入 7,667,948,578.37 598,532,845.25 1,264,760.66主营业务成本 6,564,375,192.24 572,308,550.91 342,255.82

资产总额10,193,431,294.87 832,382,688.91 229,898,713.97

负债总额6,512,064,559.81 759,124,342.47 3,356,845.23(续上表)

项 目 其他 分部间抵销 合 计主营业务收入 195,855,334.09 436,225,286.76 8,027,376,231.61主营业务成本 160,839,833.59 409,569,493.87 6,888,296,338.69资产总额 805,633,308.56 2,598,945,604.54 9,462,400,401.77负债总额 375,036,964.94 1,776,038,038.67 5,873,544,673.78

(二) 租赁

1. 公司作为承租人

(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)15之说明;

(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十八)之说明。计入当期

损益的短期租赁费用金额如下:

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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项 目本期数

短期租赁费用32,587,133.90

合 计32,587,133.90

(3) 与租赁相关的当期损益及现金流

项 目本期数

租赁负债的利息费用1,227,696.59

转租使用权资产取得的收入1,128,391.47

与租赁相关的总现金流出61,179,130.56

(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。

2. 公司作为出租人

经营租赁

(1) 租赁收入

项 目本期数

租赁收入16,634,868.29

(2) 经营租赁资产

项 目期末数

固定资产910,714.54投资性房地产176,710,324.31小 计177,621,038.85经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)13之说明。

(3)根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额

剩余期限期末数

1年以内11,414,341.161-2年13,549,548.542-3年13,068,705.203-4年12,085,926.454-5年11,265,728.865年以后30,302,015.31合 计91,686,265.52

(三) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 控股股东及实际控制人股份质押情况

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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控股股东永强实业持有本公司股份825,492,924股,占本公司总股本的37.94%,截至2021年12月31日,共有24,800万股质押给中国农业银行股份有限公司临海市支行、上海浦东发展银行台州临海支行和中国工商银行股份有限公司临海支行。实际控制人之一谢建平持有本公司股份128,374,485股,占本公司总股本的5.90%,截至2021年12月31日,共有11,004万股质押给国泰君安证券股份有限公司。

十四、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例(%)按组合计提坏账准备 2,716,276,550.76 100.00 74,588,381.49 2.75 2,641,688,169.27

合 计 2,716,276,550.76 100.00 74,588,381.49 2.75 2,641,688,169.27

(续上表)种 类

期初数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例(%)按组合计提坏账准备 1,382,798,948.09 100.00 41,985,915.28 3.04 1,340,813,032.81

合 计 1,382,798,948.09 100.00 41,985,915.28 3.04 1,340,813,032.81

2) 采用组合计提坏账准备的应收账款

项 目

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)账龄组合 741,624,599.35 74,588,381.49 10.06合并范围内关联方款项组合

1,974,651,951.41小 计 2,716,276,550.76 74,588,381.49 2.75

3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄

期末数

账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内 737,395,645.32 73,739,564.53 10.001-2年 4,223,808.46 844,761.69 20.00

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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2-3年 1,557.57 467.27 30.003年以上 3,588.00 3,588.00 100.00

小 计 741,624,599.35 74,588,381.49 10.06

(2) 账龄情况

账 龄期末账面余额

1年以内2,639,891,568.50

1-2年18,863,310.83

2-3年9,258,783.08

3年以上48,262,888.35

合 计2,716,276,550.76

(3) 坏账准备变动情况

项 目 期初数

本期增加 本期减少

期末数计提 收回 其他 转回 核销 其他按组合计提坏账准备

41,985,915.28 32,602,466.21 74,588,381.49合 计 41,985,915.28 32,602,466.21 74,588,381.49

(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称 账面余额

占应收账款余额的比

例(%)

坏账准备美国永强 758,615,725.32 27.93尚唯拉 628,031,828.82 23.12香港永强 294,057,997.78 10.83客户1 180,577,837.92 6.65 18,057,783.79客户2 139,958,742.08 5.15 13,995,874.21

小 计 2,001,242,131.92 73.68 32,053,658.00

2. 其他应收款

(1) 明细情况

项 目期末数 期初数

应收股利150,000,000.00

其他应收款475,959,188.36 594,830,366.72

合 计475,959,188.36 744,830,366.72

(2) 应收股利

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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项 目期末数 期初数永强国贸150,000,000.00

小 计150,000,000.00

(3) 其他应收款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例(%)单项计提坏账准备 43,781.36 0.01 43,781.36 100.00按组合计提坏账准备 479,055,970.50 99.99 3,096,782.14 0.65 475,959,188.36

小 计 479,099,751.86 100.00 3,140,563.50 0.66 475,959,188.36

(续上表)种 类

期初数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例(%)单项计提坏账准备按组合计提坏账准备 602,033,047.43 100.00 7,202,680.71 1.20 594,830,366.72小 计 602,033,047.43 100.00 7,202,680.71 1.20 594,830,366.72

② 期末单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由HUNG DUYEN COMPANY LIMITED 43,781.36 43,781.36 100.00 预计无法收回小 计 43,781.36 43,781.36 100.00

③ 采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)合并范围内应收款项组合 473,494,100.18账龄组合 5,561,870.32 3,096,782.14 55.68其中:1年以内 2,423,946.18 121,197.31 5.00

1-2年 27,924.14 5,584.83 20.002-3年 200,000.00 60,000.00 30.00

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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3年以上 2,910,000.00 2,910,000.00 100.00小 计 479,055,970.50 3,096,782.14 0.65

2) 账龄情况

账 龄期末账面余额

1年以内290,920,811.31

1-2年177,171,707.41

2-3年8,097,233.14

3年以上2,910,000.00

小计479,099,751.86

3) 坏账准备变动情况

项 目

第一阶段 第二阶段 第三阶段

小 计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)期初数 4,252,680.71 40,000.00 2,910,000.00 7,202,680.71期初数在本期--转入第二阶段 -1,396.21 1,396.21本期计提 -4,130,087.19 -35,811.38 103,781.36 -4,062,117.21期末数 121,197.31 5,584.83 3,013,781.36 3,140,563.50

4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数 期初数

子公司往来款473,494,100.18 513,869,433.29

股权转让款85,000,000.00押金保证金3,641,527.19 3,110,000.00应收暂付款1,964,124.49 53,614.14小 计479,099,751.86 602,033,047.43

5) 其他应收款金额前5名情况

单位名称 款项性质 账面余额 账龄

占其他应收款余额的比例(%)

坏账准备 是否为关联方永强国贸 往来款 235,799,237.50 [注1] 49.22 是宁波强邦 往来款 150,585,103.08 [注2] 31.43 是上海优享 往来款 77,832,592.71 [注3] 16.25 是

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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美国永强 往来款 5,277,166.89 1年以内 1.10 是库比客 往来款 4,000,000.00 1年以内 0.83 是

小 计 473,494,100.18 98.83

[注1]其中1年内209,266,167.12元,1-2年18,635,837.24元,2-3年7,897,233.14元[注2]其中1年内 68,160,731.12元,1-2年82,424,371.96元[注3]其中1年内1,792,800.00元,1-2年76,039,792.71元

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目

期末数账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 1,647,508,758.24 249,084,233.69

1,398,424,524.55对联营企业投资

57,379,224.11

57,379,224.11合 计

1,704,887,982.35249,084,233.69

1,455,803,748.66

(续上表)项 目

期初数账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 1,494,880,408.24 202,310,473.69 1,292,569,934.55对联营企业投资

60,971,128.70 60,971,128.70合 计

1,555,851,536.94 202,310,473.69 1,353,541,063.25

(2) 对子公司投资

被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数

本期计提减值准备

减值准备期末数

本期计提减值准备

香港永强

30,857,220.0030,857,220.00

永强户外

113,021,103.00113,021,103.00

永强国贸

50,000,000.0050,000,000.00

宁波永宏

100,000,000.00

100,000,000.00

宁波强邦

380,000,000.00380,000,000.00

永信检测

10,000,000.0010,000,000.00

上海优享

10,000,000.0010,000,000.00

永金管业

20,000,000.0020,000,000.00

并购投资中心

194,000,000.00

25,220,000.00

168,780,000.00

北京联拓

513,342,085.24513,342,085.2446,773,760.00249,084,233.69

山东永旭

10,000,000.0010,000,000.00

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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博睿苏菲

50,000,000.0050,000,000.00

永毅塑业

770,000.00

1,000,000.001,770,000.00

河南永强

12,660,000.00174,540,000.00187,200,000.00

宁波亿泽

2,013,050.002,013,050.00

永强贸易

525,300.00525,300.00

小 计

1,494,880,408.24177,848,350.00

25,220,000.00

1,647,508,758.2446,773,760.00249,084,233.69

(3) 对联营企业投资

被投资单位 期初数

本期增减变动追加投资 减少投资

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益调整联营企业永强节能公司

20,721,019.19 482,450.95上海斗金网络科技有限公司

716,552.44 -239,407.18德宝曼好家公司

39,533,557.07 -3,761,237.91合 计 60,971,128.70 -3,518,194.14(续上表)

被投资单位

本期增减变动

期末数

减值准备期

末余额其他权益变动

宣告发放现金

股利或利润

计提减值准

其他联营企业永强节能公司

-73,710.45

21,129,759.69

上海斗金网络科技有限公司

477,145.26

德宝曼好家公司

35,772,319.16

合 计 -73,710.45 57,379,224.11

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

项 目

本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务收入 7,222,750,317.65 6,741,257,472.83 4,114,553,312.44 3,301,976,376.89其他业务收入 66,051,015.33 63,640,179.10 41,409,619.13 38,918,528.75

合 计 7,288,801,332.98 6,804,897,651.93 4,155,962,931.57 3,340,894,905.64

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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其中:与客户之间的合同产生的收入

7,287,331,476.92 6,803,775,164.93 4,154,361,728.84 3,339,721,503.03

(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息

1) 收入按商品或服务类型分解

项 目

本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本户外休闲家具品牌 7,222,750,317.65 6,741,257,472.83 4,114,553,312.44 3,301,976,376.89其他 64,581,159.27 62,517,692.10 39,808,416.40 37,745,126.14

小 计 7,287,331,476.92 6,803,775,164.93 4,154,361,728.84 3,339,721,503.03

2) 收入按经营地区分解

项 目

本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本境内 145,015,780.93 138,978,745.74 85,146,514.24 82,490,008.43境外 7,142,315,695.99 6,664,796,419.19 4,069,215,214.60 3,257,231,494.60小 计 7,287,331,476.92 6,803,775,164.93 4,154,361,728.84 3,339,721,503.03

3) 收入按商品或服务转让时间分解

项 目 本期数 上年同期数在某一时点确认收入 7,287,331,476.92 4,154,361,728.84

小 计 7,287,331,476.92 4,154,361,728.84

(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为3,314,677.11元。

2. 研发费用

项 目本期数 上年同期数

职工薪酬109,645,400.44 95,980,860.53

直接投入费用77,913,268.25 60,901,956.51

折旧费用与长期待摊费用3,459,314.22 2,574,899.77

设计费用1,318,752.61

其他费用3,571,193.45 3,697,723.44

合 计194,589,176.36 164,474,192.86

3. 投资收益

项 目 本期数 上年同期数

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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权益法核算的长期股权投资收益 -3,518,194.14 -1,787,192.18成本法核算的长期股权投资收益 2,142,559.47 152,036,941.56处置长期股权投资产生的投资收益 35,679,267.69其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 14,311,357.35 12,555,779.46处置交易性金融资产取得的投资收益 -45,401,786.32利息收入 37,915.27理财产品 819,294.76合 计 -32,428,148.37 199,304,091.29

十五、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

项 目 金额 说明非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -8,450,386.05越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)

18,424,266.77计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

11,091,586.67非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

-42,215,699.73单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,036,557.42其他符合非经常性损益定义的损益项目 488,672.07小 计 -29,698,117.69减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示) 48,580,603.80

少数股东权益影响额(税后) -3,968,851.07归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -74,309,870.42

2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他

符合非经常性损益定义的损益项目”,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明项 目 涉及金额 原因代缴税费手续费返还 366,346.80理财产品收益 122,325.27

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润

加权平均净资产收益率(%)

每股收益(元/股)基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 3.45 0.06 0.06扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

5.50 0.09 0.09

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A

非经常性损益 B -74,309,870.42

125,182,002.36

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B

归属于公司普通股股东的期初净资产 D

199,491,872.78
3,804,298,083.55

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 324,602,446.95

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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其他

远期结售汇 I1-29,014,279.92

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6

外币折算 I2 -22,868,760.69

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动

I3-57,843,025.27

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 6

库存股作为股权激励 I4

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 3

21,350,000.00

集团其他资本公积--股权激励本期变动 I5 -

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J5 3

4,850,000.00

联营企业永强节能公司其他权益变动 I6 -73,710.45

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J6 2

报告期月份数 K 12

加权平均净资产

L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K

3,626,787,339.33

加权平均净资产收益率 M=A/L 3.45%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.50%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A

非经常性损益 B -74,309,870.42

125,182,002.36

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B

期初股份总数 D

199,491,872.78
2,175,736,503.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J

2,175,736,503.00

基本每股收益 M=A/L 0.06

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.09

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

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YOTRIO GROUP CO. , LTD

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浙江永强集团股份有限公司

法定代表人:谢建勇

二〇二二年四月十五日


  附件:公告原文
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