南通江天化学股份有限公司
2021年年度报告2022-009
2022年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人朱辉、主管会计工作负责人陈梅及会计机构负责人(会计主管人员)周利君声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,请投资者注意投资风险。
本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分详细描述了公司经营中可能存在的风险,敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以80,200,000为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.88元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增8股。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 10第四节公司治理 ...... 37
第五节环境和社会责任 ...... 59
第六节重要事项 ...... 63第七节股份变动及股东情况 ...... 87
第八节优先股相关情况 ...... 95
第九节债券相关情况 ...... 96第十节财务报告 ...... 97
备查文件目录
一、经公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表;
二、经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
四、经公司法定代表人签署、公司盖章的2021年年度报告原件;
五、其他相关文件。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
发行人、公司、本公司、股份公司或江天化学 | 指 | 南通江天化学股份有限公司 |
本集团 | 指 | 南通江天化学股份有限公司及其子公司 |
南通荣钰 | 指 | 南通荣钰工业服务有限公司 |
产控集团 | 指 | 南通产业控股集团有限公司 |
新源投资 | 指 | 南通新源投资发展有限公司 |
江山股份 | 指 | 南通江山农药化工股份有限公司 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
甲醇 | 指 | 无色有酒精气味易挥发的液体,是重要的化工原材料 |
盐酸 | 指 | 氯化氢(HCl)的水溶液,工业用途广泛。盐酸的性状为无色透明的液体,有强烈的刺鼻气味,具有较高的腐蚀性 |
甲醛 | 指 | 常温常压下为无色透明、易挥发、易燃液体 |
多聚甲醛 | 指 | 又称仲甲醛、固体甲醛、聚合甲醛,是甲醛的线型聚合物,为易燃的白色粉末或颗粒,分子式为(CH2O)n。易溶于热水并释放出甲醛,能溶于强碱及碱金属碳酸盐溶液,不溶于乙醇和乙醚 |
颗粒多聚甲醛 | 指 | 颗粒状的多聚甲醛,与一般的粉末多聚甲醛相比,具有溶解性更强,安全生产性高,职业危害性小等优点 |
氯甲烷 | 指 | 又称甲基氯,有醚样的微甜气味,为易燃、无色、易液化的气体,易溶于氯仿、乙醚、乙醇、丙酮,微溶于水 |
超高纯氯甲烷 | 指 | 采用合成工艺生产的超高纯氯甲烷,纯度可达到99.99% |
均三嗪 | 指 | 1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪,公司的一种化工产品 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《公司章程》 | 指 | 《南通江天化学股份有限公司章程》 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
上期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
巨潮资讯网 | 指 | www.cninfo.com.cn |
尾差 | 指 | 本报告除特别说明外,若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况,均为四舍五入原因造成 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 江天化学 | 股票代码 | 300927 |
公司的中文名称 | 南通江天化学股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 江天化学 | ||
公司的外文名称(如有) | NantongJiangTianChemicalCo.,Ltd. | ||
公司的法定代表人 | 朱辉 | ||
注册地址 | 南通经济技术开发区中央路16号 | ||
注册地址的邮政编码 | 226009 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 无变更 | ||
办公地址 | 南通经济技术开发区中央路16号 | ||
办公地址的邮政编码 | 226009 | ||
公司国际互联网网址 | http://www.ntjtc.com/ | ||
电子信箱 | security@ntjtc.cn |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 史彬 | 史彬 |
联系地址 | 南通经济技术开发区中央路16号 | 南通经济技术开发区中央路16号 |
电话 | 0513-83599190 | 0513-83599190 |
传真 | 0513-83599155 | 0513-83599155 |
电子信箱 | shibin@ntjtc.cn | shibin@ntjtc.cn |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所(http://www.szse.cn) |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 |
签字会计师姓名 | 陈正军季昊楠 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
平安证券股份有限公司 | 深圳市福田区福田街道益田路5023号平安金融中心B第22-25层 | 赵宏管恩华(变更前) | 2021.01.07-2021.10.25 |
平安证券股份有限公司 | 深圳市福田区福田街道益田路5023号平安金融中心B第22-25层 | 赵宏杨丹丹(变更后) | 2021.10.25-2024.12.31 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
营业收入(元) | 709,974,754.86 | 437,705,981.44 | 62.20% | 499,997,157.85 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 75,825,895.54 | 55,005,268.81 | 37.85% | 53,736,284.99 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 73,563,224.75 | 52,457,417.16 | 40.23% | 51,276,744.71 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 38,491,711.65 | 52,504,544.53 | -26.69% | 53,692,240.31 |
基本每股收益(元/股) | 0.9455 | 0.9145 | 3.39% | 0.8934 |
稀释每股收益(元/股) | 0.9455 | 0.9145 | 3.39% | 0.8934 |
加权平均净资产收益率 | 13.41% | 19.25% | -5.84% | 21.89% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
资产总额(元) | 776,786,291.28 | 761,139,421.79 | 2.06% | 515,601,359.39 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 596,316,652.17 | 537,332,756.63 | 10.98% | 267,082,649.87 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 172,072,613.51 | 176,438,281.89 | 169,265,859.35 | 192,198,000.11 |
归属于上市公司股东的净利润 | 21,589,671.96 | 19,274,494.12 | 13,783,959.10 | 21,177,770.36 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 19,930,029.10 | 19,184,921.46 | 13,848,533.13 | 20,599,741.06 |
经营活动产生的现金流量净额 | -17,092,173.12 | -14,899,782.36 | 7,230,644.05 | 63,253,023.08 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元
项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -221,811.85 | 28,183.95 | ||
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2,355,044.08 | 1,528,572.52 | 2,954,469.92 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 604,801.41 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -118,563.81 | 1,440,716.06 | -35,001.62 | |
减:所得税影响额 | 356,799.04 | 449,620.88 | 459,928.02 | |
合计 | 2,262,670.79 | 2,547,851.65 | 2,459,540.28 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
公司专注于以甲醇下游深加工为产业链的高端专用精细化学品的研发、生产和销售。根据证监会《上市公司行业分类指引》(2012年修订),所属行业为制造业(C)中的化学原料和化学制品制造业(C26)。根据国家统计局《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),所属行业为化学原料及化学制品制造业(C26),细分行业为专用化学产品制造(C266)。精细化工与社会经济、工农业生产、国民生活以及科技发展联系较为密切,是国内外制定化工发展战略的关键部分。作为国民经济密切相关的重要基础行业,我国化学原料和化学制品制造业近年来一直保持着快速发展。化学工业是国民经济的基础产业,为三大产业各种经济部门提供配套服务和产品,其与宏观经济高度相关。
为进一步规范化工企业发展,国家先后修订出台了多部与化工行业密切相关的法律法规及行业政策,对精细化工行业的安全生产、环境保护和技术水平不断提出更高的要求,高污染、高能耗的产能、工艺和装置将逐步被淘汰,具备较高安全环保水平、掌握清洁生产工艺,以及较强研发实力的企业的竞争力将会得到进一步提高,行业整合将会加快,使得行业内企业朝集团化、集约化的方向发展。公司将通过规范高质量发展提供更加优质的安全环保产品以促进社会发展,同时,企业自身安全环保能力的提升也有助于行业的客户持续发展。
随着国家能耗双控制度的实施,化工企业管理规范进一步提高,对精细化工行业的安全生产、环境保护和技术水平的要求逐渐提高。公司将着眼于行业产业链的可持续发展,在安全环保生产同时,巩固公司在甲醇下游深加工领域的技术优势和先发优势,通过扩大生产规模和延伸产业链,获得成本上的规模优势和产品结构多元优势,进一步提升市场竞争力。公司将持续进行技术研发投入,加强技术成果产业化,丰富公司的产品体系,拓展新的市场。
为全面落实长江大保护战略,推动生态优先、绿色发展,公司根据长江大保护、能耗双控、专精特新等政策和市场情况,积极响应政府号召,于2021年11月8日与南通市经济技术开发区管理委员会签署《投资协议》,在江苏省南通经济技术开发区南区建设迁出长江一公里安全环保提升项目。公司南区新项目将优化产品结构、淘汰劣势产业、调整优化存量,节能降耗、降碳减排,优化优势产业链强链补链延链,规划形成以甲醇为原料的新材料及中间体一体化产业链,做优做强产业同时大幅降低单位能耗和排放,实现安全、绿色、低碳、提质、增效高质量再次发展。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
1.公司主要产品的用途及特点如下:
产品名称 | 主要用途 | 简介 | 公司产品优势 |
颗粒多聚甲醛 | 用于生产合成树脂、医药、香精香料、涂料、农药等多种产品。 | 又称仲甲醛、固体甲醛、聚合甲醛,是甲醛的线型聚合物,为易燃的白色颗粒,分子式为(CH2O)n。易溶于热水并释放出甲醛,能溶于强碱及碱金属碳酸盐溶液,不溶于乙醇和乙醚。颗粒状的多聚甲醛,与一般的粉末多聚甲醛相比,具有溶解性更强,安全生产性高,职业危害性小等优点。 | 可定制性较强,适用性强。甲醛含量最高可达98%,其溶解性好,可提高下游产品的收率和质量,有效减少废水产生量、降低职业危害和生产安全隐患。 |
甲醛 | 用于生产混凝土外加剂、医药、合成树脂、合成纤维、工程机械、电子电器和农药等。 | 常温常压下为无色透明、易挥发、易燃液体,分子式为HCHO。在低温下会析出絮状沉淀。 | 可生产高达55%高浓度甲醛,可定向配置用户需求浓度的产品。高浓度甲醛可提高下游产品的收率和质量,有效减少废水产生量。 |
超高纯氯甲烷 | 用于生产集成电路蚀刻剂、丁基橡胶、有机硅和农药等。 | 又称甲基氯,有醚样的微甜气味,为易燃、无色、易液化的气体,分子式为CH3Cl。易溶于氯仿、乙醚、乙醇、丙酮,微溶于水。 | 可生产纯度高达99.99%超高纯氯甲烷,可作为合成丁基橡胶时的反应溶剂,可满足生产电子化学品蚀刻剂的要求。 |
1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪 | 用于生产纺织品天丝面料的木纤维的整理剂。 | 为白色针状结晶(或粉末),可和许多单体(乙烯基单体除外)产生自由基聚合,分子式为C12H15N3O3。熔点153-154℃。 | 该产品具有较为突出的专用性能,因其精细化程度较高,国内仅少数厂商能够做到规模化和工业化的生产。 |
2.工艺流程
(1)颗粒多聚甲醛
(2)甲醛
(3)超高纯氯甲烷
(4)1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪
3.主要产品上下游产业链公司专注于以甲醇下游深加工为产业链的高端专用精细化学品的研发、生产和销售。公司主要产品包括颗粒多聚甲醛、高浓度甲醛、超高纯氯甲烷及1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪等,目前公司产品应用于合成树脂、胶黏剂、混凝土外加剂、农药除草剂、香精香料、染料、电子化学品以及纺织染整助剂、表面活性剂等多个领域。公司营业收入主要来源于上述核心产品的销售收入。
公司主要原材料为甲醇、盐酸及烧碱等基础化工品,市场供应较为充足和稳定。甲醛作为一种用途广泛的重要化工中间体,可用于有机合成原料、合成树脂、橡塑助剂、溶剂、农药、医药、药物中间体、工业表面活性剂、日用化学品及中间体、
胶黏剂、染料、纺织染整助剂、造纸化学品、水处理化学品、混凝土外加剂以及皮革化学品等等,其应用涉及化学品制造、工程塑料、电气、飞机、汽车、家具板材等国民经济各个关键领域。多聚甲醛作为甲醇深加工产物,多聚甲醛是固体形式的甲醛,易于代替高浓度甲醛,特别是在要求使用无水甲醛作原料的合成工艺方面,用途广泛。因其具有更强的可溶解性,能够有效提高下游用户的产品收率和质量,同时能有效减少废水排放、职业危害和生产安全隐患等特点,一直是受到国内外化工界的注视,其应用市场已越来越大,被广泛用于生产合成树脂、医药、香精香料、涂料及农药等多种产品。随着国民环保意识不断增强以及国家对环境保护的要求不断提高的背景下,颗粒多聚甲醛在合成树脂等多个高端下游应用领域正在逐步替代传统产品,市场前景广阔。
超高纯氯甲烷因其高含量指标和精细化生产工艺,与低纯度氯甲烷在应用领域上存在较大差异,显现出不同的行业特征:普通氯甲烷主要应用于对纯度要求不高的有机硅行业,超高纯氯甲烷则主要应用在电子化学品、丁基橡胶、农药、有机硅等行业。
公司1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪可被用于纺织物整理剂和纤维交联剂。纺织物整理剂是施加于纺织物上,通过改变织物的表面性能,从而赋予织物不易被水或油润湿或铺展、不易附着污垢等特殊功能的添加剂。纺织物整理剂行业作为纺织业的配套产业,与纺织行业的发展高度相关。随着国民经济的稳定增长、居民消费能力的不断提高,我国纺织行业的市场潜力和需求前景将更加广阔,整体仍将保持较快增长,必然带动纺织物整理剂市场的进一步增长。
4.主要经营模式
(1)采购模式
公司原材料采购由营销部负责。公司采购业务实行规范化、流程化管理,制定了《采购管理程序》,明确了采购管理流程。营销部根据生产计划、材料需求表、市场调研报告以及生产部门或仓储部门定期反映的物资储备等情况编制采购计划,经分管领导及总经理批准后交采购人员执行。
公司建立了完善的供应商评价体系,由营销部组织生产部、质检部、工程技术部、财务部、行政管理部、审计部对候选供应商的产品及服务质量、价格、交货能力、所处区位,以及供应商的存货政策、信誉和财务稳定性等诸多因素进行综合评价;对列入政府管制或需要特定生产资质的产品,审查供应商是否具备相应资质,最终形成《合格供应商名单》。公司主要原材料甲醇的采购系每年底在综合评价的基础上确定下一年度的合约供应商,并与之签订框架协议;辅料、催化剂等其他产品的采购则在合格供应商中灵活比价采购。
(2)生产模式
公司主要采取以销定产的生产模式。公司总经理根据董事会下达的经营目标编制年度生产计划,指导全年的生产经营活动。营销部根据市场销售情况、产品销售合同,考虑库存情况,于每月底制定下月的销售计划,经总经理批准后,发放到生产部。生产部结合车间的生产能力,依据销售计划制定月度生产计划,经分管领导审核后报总经理,经批准同意后发至相关单位执行。每周分管生产、销售领导组织公司营销部、生产部及仓储部门主管,结合市场需求和销售完成的实际情况在每个生产周期内动态调整生产计划。生产过程中质检部负责原料及产成品的质量控制。
公司制定了HSEQ管理手册(生产运作管理手册),以保持公司生产运作符合ISO9001(质量管理体系认证)、ISO14001(环境管理体系认证)、企业安全生产标准化基本规范(GB/T330000-2016)的标准要求。公司能够有效执行相关生产管理制度和质量控制制度,确保各项生产活动符合国家法律法规及环保、职业健康、安全等方面的要求,并满足国内外客户对产品的质量指标要求。
(3)销售模式
公司以直销方式面对市场独立销售。公司产品销售对象以内销客户为主,辅以少量外销客户。公司产品下游应用领域比较广泛,按照客户需求提供产品。部分客户根据其自身的产销计划,与公司签署供货框架协议,客户每月按需向公司下订单,公司根据订单组织生产和供货;部分客户公司根据其当时采购订单及时供应。
5.生产经营工作情况
(1)安全环保警钟长鸣,严格贯彻安全标准化管理。依托公司“五位一体”智慧平台,全面提升了安全、环保智能化水平。全年接受了重大危险源市际互查、各类督查检查多轮次,对检查的隐患均已完成闭环销号。主动排查隐患要求必须逐一整改落实,安全管理人员下沉到生产各工段一线将安全抓到实处,全年公司未发生重大安全环保职业卫生事故。
(2)加强内控管理,夯实公司合规运行基础。严格按照资本市场规范要求进一步落实体系化、标准化建设工作,依法合规披露经营事项,树立全员依法合规运营理念。坚持高标准体系运行,完成ISO9001、ISO14001审核工作。通过中国化学品协会专家对公司安全二级标准化的检查。内控流程制度及时更新,修订完善《预算管理办法》《对外投资管理制度》《业务招待费用管理暂行办法》等,上线电子竞价采购系统,推动内部运行合规高效。
(3)专注细分市场,提升研发创新能力。继续聚焦主业、耕耘甲醇下游深加工产业链,对标一流、争先创优,加大改造投入,加快智能转型,被评为“南通市专精特新科技小巨人企业”,完成南通经济技术开发区科创项目申报。稳步推进技术研发工作,不断增强核心竞争力。2021年共申请9项专利,其中发明专利1项,实用新型专利8项,共获得7项实用新型专利授权。生产质检等部门联合技术攻关,新投产3.5万吨多聚甲醛装置可快速切换生产92%和96%两种规格颗粒多聚甲醛,以满足市场对不同规格多聚甲醛的需求,立项研发课题《可同时生产不同含量规格多聚甲醛的生产装置及工艺技术的研发》,并成功完成工艺优化。
(4)统筹生产销售两端发展,努力拓展国内外市场。2021年初,公司新增3.5万吨多聚甲醛正式投产,进一步巩固了公司在颗粒多聚甲醛行业领先地位。多聚甲醛和甲醛主要产品均实现了较大幅度增产,完成了年初计划。在保障产量同时,提高产品客户适配度和质量稳定性,增加客户粘性。做好原辅料和能耗统计分析工作,节能降耗,研判碳达峰、碳中和政策对公司发展的机遇和挑战,做好产业方向研究。销售在维护好现有客户同时,积极开拓新市场,满足客户差异化需求,追求产品品质和服务效率提升,2021年销售收入创历史新高。
(5)积极应对产业政策,开辟南区发展新篇章。2021年能源管控形势严峻,在同行业面临严格管控同时,公司积极与开发区沟通协调,在管委会支持下,能耗管控影响降至较低水平,有力支撑了公司生产销售的正常进行。11月8日,公司与南通开发区管委会正式签署《投资协议》和《搬迁补偿协议》,建设“迁出长江一公里安全环保产业提升项目”。未来将根据国家产业政策(长江大保护、能耗双控、专精特新等)和市场情况,在不增加原北区已批能耗、废水COD、废气VOC总量原则下,对南区新项目进行产品结构调整、淘汰劣势产业、调整优化存量,节能降耗、降碳减排,优化优势产业链强链补链延链,规划形成以甲醇为原料的新材料及中间体一体化产业链。
(6)优化组织架构,加强人力资源管理。结合人力资源专业机构调研分析和公司实际,对公司组织架构进行了调整优化,新设战略发展部,跟踪分析公司的产业结构方向及行业动态,为公司经营层决策提供必要支持。进一步加强公司人才梯度建设,优化干部队伍结构。制定《干部选拔任用管理工作办法(试行)》,进一步规范内部晋升流程,完成了总监级、经理级和主管、主管助理级部分岗位人员的选拔任用工作。加强校企合作,组织南通大学化工专业学生前来参观学习,开展实习生讲座;加强同科研院所的沟通和交流,内培外引,多措并举开拓人才引进通道。
(7)抓好外防输入,从严落实疫情防控。2021年以来,国内外疫情反复,形势依旧严峻。公司以抓好“外防输入”为重点,严格贯彻落实中央、省、市、区及集团疫情防控最新工作要求,严格落实各项管理制度,保障公司生产经营的稳定运行。
(8)坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针,加强党建与企业经营管理有机融合。根据产控集团“五化强五力产业争先锋”党建品牌建设的新要求提升内部管理。对全体员工加强“酒后驾车”警示教育,全员签署“杜绝酒后驾车承诺书”,组织观看《醉与罪》专题警示教育片。积极参加集团综合运动会、七一文艺汇演以及演讲比赛等活动,开展了以“学党史、忆厂史、谋发展、二次创业再出发”为主题的青年员工座谈会,开展专题廉政教育党课,同江苏银行南通开发区党支部、开发区生态环境局分别开展共建活动,加强资源的优势互补。对照党风廉政建设、依法治企、审计监察“三位一体”问题反馈,对存在的问题逐一对账销号,强化担当意识推动整改落实到位。主要原材料的采购模式
单位:元
主要原材料 | 采购模式 | 采购额占采购总额的比例 | 结算方式是否发生重大变化 | 上半年平均价格 | 下半年平均价格 |
甲醇 | 询比价采购 | 74.61% | 否 | 2,218.01 | 2,561.91 |
合成盐酸 | 询比价采购 | 1.27% | 否 | 297.77 | 402.11 |
烧碱 | 询比价采购 | 0.10% | 否 | 499.91 | 1,005.15 |
三聚甲醛 | 询比价采购 | 0.68% | 否 | 18,840.00 | 17,025.36 |
丙烯腈 | 询比价采购 | 0.96% | 否 | 13,176.91 | 13,796.47 |
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因甲醇为公司甲醛、多聚甲醛等产品的主要原材料,2021年随着公司年产3.5万吨多聚甲醛及其配套装置正式投产,甲醇的采购量上升,2021年采购金额占当年采购总额的74.61%,平均采购价格较上年上涨了38.82%。2021年上半年,甲醇价格整体相对稳定,9月份开始,受能耗双控、限电限产等因素影响,甲醇采购价格出现动荡波动,10月市场采购均价超过了3200元/吨,达到了近五年来的价格高点,总体下半年采购均价较上半年上涨15.50%。甲醇等主要原材料年采购均价上升,使公司主要产品的直接材料占主营业务成本的比例较上年度有所上升。能源采购价格占生产总成本30%以上
□适用√不适用主要产品生产技术情况
主要产品 | 生产技术所处的阶段 | 核心技术人员情况 | 专利技术 | 产品研发优势 |
颗粒多聚甲醛 | 产业化 | 陆辉,张永锋,成水明,郭勇,季咏红,吴松华 | 催化剂装填机ZL201010238197.4,生产多聚甲醛时产生的稀甲醛的循环使用工艺ZL201010223717.4,多聚甲醛生产蒸发浓缩装置ZL201420174398.6,多聚甲醛催化剂系统稳压回流装置ZL201620470502.5,多聚甲醛流化床干燥装置ZL201720997330.1,高效混合稀醛提浓装置ZL201820888547.3,多聚甲醛生产线进料设备ZL201820949249.0,多聚甲醛洗涤冷却装置ZL201921831068.9,多聚甲醛尾气排放处理装置ZL202021889598.1,一种多聚甲醛尾气排放处理装置ZL202021889701.2,一种多聚甲醛链管驱动装置ZL202121258471.4,一套适用各种规格尺寸包装袋的大袋多聚甲醛包装机系统ZL202120702268.8 | 公司主营产品有颗粒多聚甲醛、高浓度甲醛、超高纯氯甲烷和1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪等,适用范围较广,可应用于合成树脂、胶黏剂、混凝土外加剂、农药除草剂、香精香料、染料、电子化学品以及纺织染整助剂、表面活性剂等多个领域。下游客户使用产品过程中存在很多个性化需求,公司通过定制化、柔性化的研发生产策略以满足客户不同的产品需求,同时不断提升技术支持水平,给到客户最便捷与专业的一体化服务,保障产品的稳定高品质供应。加大产学研合作,鼓励员工技术创新,不断完善激励机制,加强人才队伍建设,促进公司的高质量发展 |
超高纯氯甲烷 | 产业化 | 陆辉,张永锋,成水明,郭勇,季咏红,吴松华 | 合成氯甲烷的副产物含甲醇盐酸的分流处理工艺ZL201410179727.0,液化气体灌装置换方法ZL201510811429.3,氯甲烷生产装置ZL201220722359.6,氯甲烷进酸预热系统ZL201220722360.9,氯甲烷反应釜装罝ZL201220722717.3,氯甲烷蒸汽冷凝水净化回用装置ZL201520170728.9,氯甲烷反应器ZL201520935493.8,含醇盐酸的分流进料装置ZL201822156602.2,一种氯甲烷的精制系统ZL201822208836.7,用于生产氯甲烷的盐酸闪蒸装置ZL201921831770.5,一种用于盐酸深度解析进料装置ZL202121259293.7 | |
高浓度甲醛 | 产业化 | 陆辉,张永锋,成水明,郭勇,季咏红,吴松华 | 用于铁钼法甲醛生产过程中的甲醇净化装置ZL201510132548.6,一种高浓度甲醛生产线的分布式控制ZL201811607161.1,用于甲醛生产的循环送风装罝ZL201420174378.9,具有甲醛工艺气循环保 |
主要产品 | 生产技术所处的阶段 | 核心技术人员情况 | 专利技术 | 产品研发优势 |
护装置的风机系统ZL201520170519.4,甲醛溶液在线混配装置ZL201520169963.4,甲醛催化剂抽吸吸尘器ZL201520935602.6,甲醛泵机封水自循环装置ZL201520935601.1,一种银法甲醛生产线的安全防护装置ZL202120457425.0,银法甲醛装置低压蒸汽回收利用装置ZL202120574832.X,银法甲醛生产的甲醇蒸发氧化工艺装置ZL202120574833.4,一种废气安全引炉隔离液封装置ZL202120457607.8 | ||||
1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪 | 产业化 | 陆辉,张永锋,成水明,郭勇,季咏红,吴松华 | 三嗪分层器系统ZL201720997927.6,三嗪轴浆微颗粒过滤装置ZL201720997329.9,轴浆过滤器ZL201720997327.X,三聚甲醛粉碎机ZL201921831658.1,一种三嗪进轴浆研磨装置ZL202022027257.X,一种环合釜ZL202120702268.5 |
主要产品的产能情况
主要产品 | 设计产能 | 产能利用率 | 在建产能 | 投资建设情况 |
甲醛(折37%浓度) | 40万吨/年 | 90.44% | 0 | |
多聚甲醛(折96%含量) | 8万吨/年 | 73.35% | 0 | |
超高纯氯甲烷 | 2万吨/年 | 50.83% | 0 | |
1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪 | 1000吨/年轴浆、1000吨/年粉剂 | 99.90% | 1000吨粉剂 | 年产1000吨1,3,5-三丙烯酰基六氢均三嗪装置项目正在建设中 |
主要化工园区的产品种类情况
主要化工园区 | 产品种类 |
南通开发区化工园区 | 园区的产业定位为生态环保型精细材料化工、医药健康(植物保护)产业,园区共形成两大产业链:化学新材料产业和医药健康(植物保护)产业。 |
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
□适用√不适用报告期内上市公司出现非正常停产情形
□适用√不适用相关批复、许可、资质及有效期的情况
√适用□不适用
序号 | 证书名称 | 颁发机构 | 证书编号 | 有效期 |
1 | 全国工业产品生产许可证 | 江苏省市场监督管理局 | (苏)XK13-014-00026 | 2020.11.27至2026.2.28 |
2 | 安全生产许可证 | 江苏省安全生产监督管理局 | (苏)WH安许证字[F00036] | 2020.7.25至2023.7.24 |
3 | 排污许可证 | 南通市生态环境局 | 91320600717452733F001P | 2020.1.10至2023.1.9 |
4 | 城镇污水排入排水管网许可证 | 南通经济技术开发区管理委员会 | 苏通开排水字第191008号 | 2019.10.31至2024.10.30 |
5 | 危险化学品经营许可证 | 南通市经济技术开发区行政审批局 | 苏(F)危化经字(J)00265号 | 2020.7.30至2023.7.29 |
6 | 危险化学品登记证 | 应急管理部化学品登记中心、江苏省化学品登记中心 | 320612020 | 2019.6.10至2022.6.9 |
7 | 非药品类易制毒化学品经营备案证明 | 南通市经济技术开发区管理委员会 | 320601K(2020)030 | 2020.8.25至2023.8.24 |
8 | 中华人民共和国海关报关单位注册登记证书 | 中华人民共和国南通海关 | 3206250009 | 长期有效 |
9 | 自理报检单位备案登记证明书 | 中华人民共和国南通出入境检验检疫局 | 3211003311 | - |
10 | 对外贸易经营者备案登记表 | 中华人民共和国商务部 | 3200717452733 | - |
11 | REACHREGISTRATIONCERTIFICATE | REACHComplianceServiceLimited | RCS/CERT-R200-001-8-E16405 | - |
12 | 安全生产标准化证书 | 江苏省安全生产协会 | 苏AQBWHⅡ201937008 | 2019.8至2022.8 |
国家应急管理部的危险化学品登记证新系统2022年3月下旬开放,公司正在组织人员进行系统的申报,预计5月中旬完成审批。公司二级标准化运行良好,2021年9月南通市应急管理局委托中化协对公司进行了检查,二级标准化处于良性运转状态。二级标准化目前已由原来的评审制改为定级,公司已进行了内审,并做好了定级的资料准备工作。从事石油加工、石油贸易行业
□是√否从事化肥行业
□是√否从事农药行业
□是√否从事氯碱、纯碱行业
□是√否从事化纤行业
□是√否从事塑料、橡胶行业
□是√否
三、核心竞争力分析
1.生产工艺和技术研发优势公司成立以来,一直致力于产品生产技术的革新,并积极延伸以甲醇为原料的下游高端精细化学品产业链,积累了丰富
的经验的同时,也掌握了各类产品的制备工艺及核心技术,能够快速地根据客户的需要开发出其所需的产品。公司充分利用外部资源开展产学研技术合作,推动企业与高校产学研技术融合,实现共同发展。2021年,公司共申请9项专利,其中发明专利1项,实用新型专利8项,共获得7项实用新型专利授权。
2.产品多元化及技术服务优势
公司主营产品有颗粒多聚甲醛、高浓度甲醛、超高纯氯甲烷和1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪等,适用范围较广,可应用于合成树脂、胶黏剂、混凝土外加剂、农药除草剂、香精香料、染料、电子化学品以及纺织染整助剂、表面活性剂等多个领域。下游客户使用产品过程中存在很多个性化需求,公司通过定制化、柔性化的生产策略以满足客户不同的产品需求,同时不断提升技术支持水平,给到客户最便捷与专业的一体化服务,保障产品的稳定高品质供应。在产品质量控制方面,公司严格按照质量管理体系要求,对生产运营实施全流程管控,不断追求高质量发展。在产品售后服务方面,公司对客户的每一项反馈均积极回应,组织技术服务小组分析、研究客户问题和需求,制定合适方案改进,直到达到客户要求。
3.循环经济综合利用优势
公司一直致力于将循环经济的理念贯穿到企业发展的全过程中去,从原料选择、工艺过程和生产管理等各个环节入手,降低能耗的同时,提高资源的综合利用率。公司以节能、降耗、减污为目标,在整个生产过程中,持续贯彻环境保护理念,尽最大努力减少对环境的污染。公司注重细节,从生产负荷、运行周期、工艺指标等多方面着手,优化整个工艺流程和参数,从而使装置经济更合理高效运行。
4.管理团队优势
公司长期专注于以甲醇下游深加工为产业链的高端专用精细化学品的研发、生产、销售,管理团队人员持续深耕行业产业链,依托丰富的经验和技术解决难题。核心团队成员对甲醇下游产品产业链认识深刻,均有着10年以上的技术研发、生产、销售和客户服务经验。公司高度重视对员工的再培养,建立了一套科学的人力资源制度和机制,结合公司发展战略规划要求,近年来,公司也注重人才梯队的建设,推出双渠道晋升机制,为公司全员职业发展提供通道,构建了良好向上的发展氛围。
5.安全环保优势
近年来,越来越高的安全环保标准,越来越严的监管要求,越来越大的检查力度,人民群众日益增长的宜居环境和美好生活追求,对化工企业的安全环保工作提出了更高的要求、更严格的责任。公司一直以来高度重视安全环保工作,经过近20年的实践和持续自主优化,形成了行之有效的长效管理机制。为筑牢“安全生产无小事”的安全生产生命线意识,严守安全环保红线,完善并落实全员全岗位HSE责任制工作实施方案,明确细化安全环保责任,加大奖惩考核力度,层层压实全员全岗位安全环保责任。公司坚持“本质环保、预防为主、过程管理、持续改进”的环保方针,致力于安环能力的提升,通过改进装置和优化生产工艺等方法,减少三废的排放,提高环保水平,同时形成了一系列专利,为公司的可持续发展提供了良好的基础,进一步增强公司的整体竞争力。
6.优质客户资源优势
公司坚持客户至上理念,严控产品质量,用心做好客户服务。因化工产业的特殊性,上游原料品质对产品影响较大,下游生产企业对供应商进行全方面严格的综合考评和准入制度,一旦建立业务关系,就会在较长时间内保持稳定。经过长期的业务合作,公司通过自身的实力和长期的努力,与国内外重点客户建立了稳定的合作关系,并通过技术支持进一步实现与客户同发展共成长。
7.地缘优势明显
公司地处我国首批14个国家级经济技术开发区之一的南通经济技术开发区。南通地域优势明显,东临黄海,南临长江,交通发达,长三角地区经济繁荣物流仓储行业高度发达,与其他竞争对手相比,公司的地理优势使得产品、原料来往运输更为便利;同时,国内外著名化工企业的进驻,也使得开发区拥有多家国际大型化工企业,化工产业基础雄厚。开发区管委会对化工园区高质量管理,促使了公司所在的化工园区在安全环保等方面高标准严要求,因此,地理位置和产业集群使公司具有不可复制的地域优势。
四、主营业务分析
1、概述
2021年,面对复杂多变的市场形势、竞争日益激烈的行业环境,公司董事会坚持“稳中求进、合规经营”准则,在做好疫情防控和安全生产同时,积极应对内外部环境变化,有序开展各项工作,经过公司全体员工的共同努力,报告期公司经营业绩稳中有升。
2021年度,公司实现营业收入7.1亿元,较上年增长62.20%,公司实现利润总额8,812万元,较上年增长37.26%,实现归属于上市公司的净利润7,583万元,同比增长37.85%,每股收益为0.9455元/股,增幅3.39%。报告期公司年产3.5万吨多聚甲醛装置及其配套项目正式投产,多聚甲醛产能由4.5万吨增加至8万吨,甲醛产能由28万吨增加至40万吨,受新增产能释放以及化工原料价格上涨影响,多聚甲醛以及甲醛产品量价齐升,使公司经营业绩显著提升。
公司严格贯彻安全标准化管理,依托公司“五位一体”智慧平台,全面提升了安全、环保智能化水平,抓好外防输入,从严落实疫情防控,全年公司未发生重大安全环保职业卫生事故。严格按照资本市场规范要求进一步落实体系化、标准化建设工作,依法合规披露经营事项,树立全员依法合规运营理念。公司继续聚焦主业、耕耘甲醇下游深加工产业链,对标一流、争先创优,加大改造投入,加快智能转型。在保障产量同时,提高产品客户适配度和质量稳定性,增加客户粘性。2021年能源管控形势严峻,在同行业面临严格管控同时,公司积极与开发区沟通协调,在管委会支持下,能耗管控影响降至较低水平,有力支撑了公司生产销售的正常进行。2021年,公司与南通开发区管委会正式签署《投资协议》和《搬迁补偿协议》,将建设迁出长江一公里安全环保产业提升项目,规划形成以甲醇为原料的新材料及中间体一体化产业链。未来随着公司产业链一体化程度加深以及节能降耗、组织提升工作的持续开展,公司生产、管理效率和成本管控将进一步提升,随着新项目的规划落地,公司的经营规模和竞争优势将进一步提升。
2、收入与成本
(1)营业收入构成营业收入整体情况
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 709,974,754.86 | 100% | 437,705,981.44 | 100% | 62.20% |
分行业 | |||||
化学制品制造 | 707,976,065.30 | 99.72% | 436,514,875.26 | 99.73% | 62.19% |
化学制品贸易及其他业务 | 1,998,689.56 | 0.28% | 1,191,106.18 | 0.27% | 67.80% |
分产品 | |||||
多聚甲醛 | 347,537,058.51 | 48.95% | 187,412,607.80 | 42.82% | 85.44% |
甲醛 | 267,719,187.87 | 37.71% | 154,156,901.60 | 35.22% | 73.67% |
超高纯氯甲烷 | 48,168,708.64 | 6.78% | 51,889,649.88 | 11.85% | -7.17% |
1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪 | 29,393,973.20 | 4.14% | 30,758,174.93 | 7.03% | -4.44% |
其他 | 17,155,826.64 | 2.42% | 13,488,647.23 | 3.08% | 27.19% |
分地区 | |||||
境内 | 629,587,821.37 | 88.68% | 393,671,339.41 | 89.94% | 59.93% |
境外 | 80,386,933.49 | 11.32% | 44,034,642.03 | 10.06% | 82.55% |
分销售模式 | |||||
直销 | 709,974,754.86 | 100.00% | 437,705,981.44 | 100.00% | 62.20% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
化学制品制造 | 707,976,065.30 | 561,177,904.82 | 20.73% | 62.19% | 71.60% | -4.35% |
分产品 | ||||||
多聚甲醛 | 347,537,058.51 | 248,773,003.07 | 28.42% | 85.44% | 93.90% | -3.12% |
甲醛 | 267,719,187.87 | 244,266,255.11 | 8.76% | 73.67% | 76.71% | -1.57% |
分地区 | ||||||
境内 | 629,587,821.37 | 502,181,711.91 | 20.42% | 59.93% | 67.17% | -3.46% |
境外 | 80,386,933.49 | 59,911,822.97 | 25.47% | 82.55% | 117.61% | -12.01% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
单位:吨,元
产品名称 | 产量 | 销量 | 收入实现情况 | 产品上半年平均售价 | 产品下半年平均售价 | 同比变动情况 | 变动原因 |
颗粒多聚甲醛 | 58,678.77 | 57,815.06 | 347,537,058.51 | 5,663.92注 | 6,406.23 | 13% | 公司根据市场情况适时调整销售价格 |
甲醛 | 361,757.16 | 183,710.92 | 267,719,187.87 | 1,350.24 | 1,570.49 | 16% | |
超高纯氯甲烷 | 10,166.27 | 10,230.58 | 48,168,708.64 | 4,218.32 | 5,181.80 | 23% | |
1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪 | 999.00 | 1,086.40 | 29,393,973.20 | 27,683.86 | 26,394.39 | -5% |
注:①上表中的产量系将各规格浓度按照标准浓度折算之后的产量,与下述“公司实物销售收入是否大于劳务收入”之中的产量口径一致;
②为客观计算各产品的销售均价,上表中的销量系各规格浓度产品实物销售量加总所得数据,与下述“公司实物销售收入是否大于劳务收入”之中的按照标准浓度折算的销售量有所不同。海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上
√是□否
海外业务名称 | 开展的具体情况 | 报告期内税收政策对海外业务的影响 | 公司的应对措施 |
出口多聚甲醛、1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪等产品 | 公司2021年度出口多聚甲醛、1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪等产品实现收入8,038.69万元,占公司当年度收入总额的11.32% | 报告期内该出口收入税收政策无变化 | 无 |
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
多聚甲醛(折96%浓度) | 销售量 | 吨 | 57,962.31① | 39,563.47 | 46.50% |
生产量 | 吨 | 58,678.77 | 39,379.46 | 49.01% | |
库存量 | 吨 | 1,463.69 | 747.23 | 95.88% | |
甲醛(折37%浓度) | 销售量 | 吨 | 206,159.47② | 154,249.83 | 33.65% |
生产量 | 吨 | 361,757.16③ | 223,273.75 | 62.02% | |
库存量 | 吨 | 2,781.84 | 3,471.6 | -19.87% | |
超高纯氯甲烷 | 销售量 | 吨 | 10,230.58 | 13,429.74 | -23.82% |
生产量 | 吨 | 10,166.27 | 13,441.4 | -24.37% | |
库存量 | 吨 | 200.84 | 265.14 | -24.25% | |
1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪 | 销售量 | 吨 | 1,092.66④ | 989.82 | 10.39% |
生产量 | 吨 | 999 | 845.24 | 18.19% | |
库存量 | 吨 | 14.76 | 108.42 | -86.39% |
注:①公司多聚甲醛产品的产能、产量和销量已按照96%含量折算;
②公司甲醛产品的产能、产量和销量已按照标准的37%浓度折算;
③甲醛产量和销量数据未包括为江山代加工的甲醛部分;
④公司1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪产品的产能、产量和销量已按照标准的46%浓度折算。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1、2021年公司年产3.5万吨多聚甲醛及其配套项目正式投产,多聚甲醛和甲醛产品产能分别从2020年的4.5万吨和28万吨增加到2021年的8万吨和40万吨,2021年新装置产能释放,公司多聚甲醛产销量、甲醛产量同比增长30%以上;
2、2021年,公司1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪产品销量(折46%浓度)较上年增加102.84吨,年末库存量较上年末下降86.39%。
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
(5)营业成本构成行业分类
行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
化学制品制造 | 材料成本 | 422,042,886.11 | 75.08% | 233,969,180.96 | 71.35% | 80.38% |
化学制品制造 | 人工成本 | 15,669,823.07 | 2.79% | 9,456,267.02 | 2.88% | 65.71% |
化学制品制造 | 制造费用 | 91,844,443.32 | 16.34% | 65,492,169.27 | 19.97% | 40.24% |
化学制品制造 | 运费成本 | 31,620,752.32 | 5.63% | 18,107,953.65 | 5.52% | 74.62% |
化学制品贸易及其他业务 | 915,630.06 | 0.16% | 907,053.81 | 0.28% | 0.95% | |
合计 | 562,093,534.88 | 100.00% | 327,932,624.71 | 100.00% | 71.41% |
说明公司2021年度营业成本较上年度上升了71.41%,报告期公司年产3.5万吨多聚甲醛及其配套装置正式投产,主要产品多聚甲醛和甲醛产能释放,产品产销量同比增幅较大,产品成本中材料成本、人工成本、制造费用和运费成本较上年增长均超过40%以上,其中材料成本同比增幅80.38%,除了产能释放产量增加的因素外,受上游原材料价格上涨影响,2021年主要原材料甲醇平均采购价格较上年增长了38.82%,综合上述原因,材料成本占比较上年上升了3.73%。
(6)报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 202,074,750.14 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 28.48% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前
大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | A客户 | 74,617,796.27 | 10.51% |
2 | B客户 | 39,724,922.12 | 5.60% |
3 | C客户 | 33,262,730.15 | 4.69% |
4 | D客户 | 28,514,734.27 | 4.02% |
5 | E客户 | 25,954,567.33 | 3.66% |
合计 | -- | 202,074,750.14 | 28.48% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 391,368,312.51 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 74.61% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前
名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | A供应商 | 144,337,875.87 | 27.52% |
2 | B供应商 | 68,306,518.47 | 13.02% |
3 | C供应商 | 67,789,878.68 | 12.92% |
4 | D供应商 | 54,220,550.48 | 10.34% |
5 | E供应商 | 56,713,489.01 | 10.81% |
合计 | -- | 391,368,312.51 | 74.61% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 9,979,559.87 | 7,850,424.26 | 27.12% | 销售费用同比上升,主要为报告期销售增长,销售人员薪酬及产品仓储费用增长影响。 |
管理费用 | 36,147,308.22 | 25,960,810.53 | 39.24% | 管理费用较上年增长的主要原因包括:(1)新增装置增加日常维护支出,维修费用较上年同期增加;(2)本期不再享受国家对企业负担的职工社保费用减免政策,及公司薪酬政策调整,职工薪酬费用同比增加;(3)因上市有关的咨询服务支出增加;(4)新增固定资产折旧增加。 |
财务费用 | 5,232,862.53 | 3,636,708.87 | 43.89% | 财务费用同比增长,主要为公司年产3.5万吨多聚甲醛及其配套项目转固,项目贷款利息支出费用化等因素影响。 |
研发费用 | 6,863,430.46 | 7,044,546.17 | -2.57% |
4、研发投入
√适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
银法甲醛生产工艺优化的研发 | 国内银法甲醛装置较多,装置投入低,产品甲酸低,但装置的甲醇转化率、单耗、催化剂寿命、甲醇含量以及产品甲醛的浓度的多样性、自动化程度和安全性等方面较铁钼法有些许差距,本项目拟通过工艺优化进一步提高核心竞争力,保障质量稳定。 | 已完成阶段性研发 | 拟针对现有装置在自动化以及安全环保等方面进行相应的优化,以保证装置的稳定性和安全性,同时加大装置的自控程度,避免因过多的人工操作造成的装置的不安全和不环保,同时提高产成品的质量的稳定,保障质量。 | 提高装置的调节弹性,满足不同客户的需求,提高公司的抗风险能力。 |
高浓度三嗪废水处理工艺的研发 | 三嗪生产过程中会产生一定量的高浓度废水,我司拟开发一种新的废水处理方法,以便减少固废的产生量,节约处理成本。 | 已完成小试阶段开发 | 拟开发出一种运营成本较低且有回收利用价值的高浓度三嗪废水处理方法,降低现有环保装置运行负荷。 | 对公司三嗪生产起到降低生产成本的作用,有利于提高公司环保水平。 |
多聚甲醛仓储智能化开发 | 当前多聚甲醛的库存信息是静态化,为填补当前仓储物流管理的不足,提供物流仓库智能监控系统,实现物流货物出入库信息实时计入后台数据库,提高工作效率,我司拟开发多聚甲醛仓储智能化系统。 | 已完成阶段性开发 | 本项目旨在对多聚甲醛仓储进行智能化开发,实现对多聚甲醛出入库和对物流全过程的实时跟踪和监控。 | 加强安全、环保管控的全流程和智能化,实现公司安全、环保、高质量发展。 |
N-缩甲醛型系列杀菌剂新产品合成工艺的研发 | 甲醛释放型杀菌剂有N-缩甲醛、O-缩甲醛两大类型产品,其中,N-缩甲醛杀菌剂是一类由链烷醇胺或胺类与甲醛制得。N-缩甲醛杀菌剂相较于O-缩甲醛杀菌剂而言,使用环境要求更为宽 | 已完成一款产品小试开发 | 开发出一款新型杀菌剂产品。 | 继续拓展多聚甲醛下游杀菌剂系列产业链,丰富公司产品种类。 |
松,产品稳定性更强,甲醛缓释周期更长,从而杀菌持续性更高。我司拟开发该系列产品,丰富公司产品结构。 | ||||
甲醛废水的中水回用系统的工艺研发 | 公司甲醛生产过程中会产生部分高浓度废水,我司拟开发针对处理高浓度甲醛废水的工艺,进一步提高江天化学废水处理能力。 | 已完成阶段性研发 | 拟开发一套厌氧水解试验装置,可降低现有废水处理的成本,减少药剂消耗,进一步削减固体废物的产生量。 | 增加废水处理的技术储备,实现企业可持续发展。 |
多聚甲醛解聚液产品品控提升工艺的研发 | 多聚甲醛的解聚液与传统甲醛相比,因其含水量较低、产品品质稳定,下游生产中废水少等特点而受广泛使用。本项目通过进一步的工艺优化、产品优化,自动化提升、安全环保的本质化,以降低生产成本。 | 完成阶段性开发 | 实现控制和降低解聚液中的含水量,保证解聚液的清和解聚的完全、提升解聚的收得率。 | 通过进一步的自动化提升、精准的投料、安全的操作及安全环保的本质化,提升产品市场竞争能力。 |
可同时生产不同含量规格多聚甲醛的生产装置及工艺技术的研发 | 多聚甲醛分为低含量多聚甲醛和高含量多聚甲醛两种类型,生产工艺上存在一定的差异性。我司拟通过对现有装置和工艺的改造,实现不同规格多聚甲醛的全覆盖生产。 | 完成阶段性开发 | 拟开发出一套可切换生产不同规格多聚甲醛的装置和工艺。 | 可根据客户不同需求实现定制化生产,继续保持公司在多聚甲醛行业的领先地位,进一步提升多聚甲醛的核心市场竞争力。 |
高纯度氯甲烷合成工艺中催化剂回收再利用的研发 | 目前在氯甲烷合成工艺中,氯化锌作为一次性催化剂使用,失活后无法有效处理,最终均作为危废处理,对公司也产生了较大的经济损失。我司拟开发一个催化剂氯化锌再回收方法,解决目前废弃氯化锌无法回收的难题。 | 已完成阶段性研发 | 实现去除废弃氯化锌中的杂质,提高氯化锌浓度,最终提炼出合格的氯化锌并回收使用的目的。 | 减少危废处理费用,降低了处理能耗,减少危废总量,降低环保处理成本,实现绿色发展。 |
测定三嗪轴浆沉降稳定性工艺的研发 | 目前三嗪轴浆存在稳定性不足的情况,会堵塞输送泵、管道等。本项目拟开发出一种用于解决三嗪轴浆沉降的工艺方法或装置。 | 已完成阶段性研发 | 实现解决三嗪轴浆沉降稳定性的问题,最终达到保证三嗪轴浆使用效果的目的。 | 提升装置生产能力,进一步提升产品市场竞争能力。 |
公司研发人员情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 45 | 46 | -2.17% |
研发人员数量占比 | 23.08% | 23.83% | -0.75% |
研发人员学历 | |||
本科 | 25 | 18 | 38.88% |
硕士 | 2 | 1 | 100.00% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 6 | 5 | 20.00% |
30~40岁 | 27 | 23 | 17.39% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021年 | 2020年 | 2019年 | |
研发投入金额(元) | 22,753,775.13 | 14,598,575.22 | 18,982,926.51 |
研发投入占营业收入比例 | 3.20% | 3.34% | 3.80% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用√不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 642,137,201.72 | 367,798,009.67 | 74.59% |
经营活动现金流出小计 | 603,645,490.07 | 315,293,465.14 | 91.46% |
经营活动产生的现金流量净额 | 38,491,711.65 | 52,504,544.53 | -26.69% |
投资活动现金流入小计 | 56,035,491.04 | 61,529,577.11 | -8.93% |
投资活动现金流出小计 | 131,713,428.24 | 78,986,858.92 | 66.75% |
投资活动产生的现金流量净额 | -75,677,937.20 | -17,457,281.81 | -333.50% |
筹资活动现金流入小计 | 1,000,000.00 | 259,969,500.00 | -99.62% |
筹资活动现金流出小计 | 62,747,073.96 | 73,573,495.25 | -14.72% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -61,747,073.96 | 186,396,004.75 | -133.13% |
现金及现金等价物净增加额 | -99,454,484.40 | 220,630,788.48 | -145.08% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
(1)经营活动现金流量:2021年公司新增产能释放,主要产品产销量增加,经营活动现金流量(流入和流出)同比增幅较大,随着销售的稳步增长,回笼的银行承兑汇票增加,同时原材料采购现金支出比例增加,经营性现金净流量较上年下降26.69%。
(2)投资活动现金流量:2021年度公司与南通国泰创业投资有限公司、南通江山农药化工股份有限公司、南通产控邦盛创业投资管理有限公司共同发起设立南通产控邦盛创业投资合伙企业(有限合伙),于当年度完成了首期出资款1,300万元;此外,2021年公司将暂时闲置的资金进行现金管理,增加资金持有收益,截止2021年12月31日,公司持有银行保本型的结构性存款产品1.12亿元。上述原因使2021年公司投资活动产生的现金流量净额较上年下降333.50%。
(3)筹资活动现金流量:2021年公司筹资活动产生的现金流量净额较上年下降24,814.31万元,主要为:①2020年12月31日公司收到IPO募集资金2.28亿元,增加2020年筹资活动现金净流入;②2021年公司缩小贷款规模,清偿到期借款,有息负债较年初减少3,300万元。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
2021年公司经营活动产生的现金流量净额3,849.17万元,为当年净利润的50.76%,主要原因为:随着销售产生的现金流入增加,以及因募集资金补充流动资金等原因,公司流动资金持有增加,报告期公司缩小负债规模,其中年末应付票据较年初减少了3,280万元。
五、非主营业务情况
√适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 593,251.93 | 0.67% | 公司购买的结构性存款取得的到期收益。 | 否 |
公允价值变动损益 | 11,549.48 | 0.01% | 其他非流动金融资产公允值变动损益。 | 否 |
资产减值 | -358,811.00 | -0.41% | 于2021年12月31日,公司产成品按照成本与市场孰低计提跌价准备。 | 否 |
营业外收入 | 2,035,423.55 | 2.31% | 收到地方政府企业上市奖励等收入。 | 否 |
营业外支出 | 375,799.21 | 0.43% | 主要为公司非流动资产报废及捐赠支出。 | 否 |
其他收益 | 355,044.08 | 0.40% | 与日常经营相关的政府补助。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 185,442,687.22 | 23.87% | 284,897,171.62 | 37.43% | -13.56% | 货币资金年末减少主要为偿还到期借款、到期票据以及现汇支付采购等支出影响。 |
应收账款 | 60,966,736.84 | 7.85% | 57,886,583.59 | 7.61% | 0.24% | 报告期公司销售增加,同时加强客户回款管理,使公司应收账款周转速度增加,年末应收账款较年初增长5.32%。 |
存货 | 40,598,248.46 | 5.23% | 31,558,981.69 | 4.15% | 1.08% | 2021年四季度,公司销量增加,相应经营周转库存增加,且受原材料上涨因素影响,期末库存总额较期初增长28.64%。 |
固定资产 | 249,975,496.77 | 32.18% | 267,954,483.54 | 35.20% | -3.02% | 固定资产年末较年初下降6.71%,主要为当期计提折旧影响。 |
在建工程 | 56,416,766.21 | 7.26% | 61,994,496.84 | 8.14% | -0.88% | 在建工程年末较年初下降9%,主要受当期部分设备转固影响。 |
短期借款 | 20,000,000.00 | 2.63% | -2.63% | 短期借款年末较年初减少2000万元,主要原因为公司本年减少负债规模,偿还到期借款所致。 | ||
合同负债 | 6,071,136.65 | 0.78% | 2,933,545.03 | 0.39% | 0.39% | |
长期借款 | 21,500,000.00 | 2.77% | 47,500,000.00 | 6.24% | -3.47% | 公司本年偿还到期借款,以及根据还款计划,重分类减少应于一年内偿还的长期借款,使该项目年末较年初减少2600万元。 |
境外资产占比较高
□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 201,000,000.00 | 89,000,000.00 | 112,000,000.00 | |||||
4.其他权益工具投资 | 11,549.48 | 13,000,000.00 | 13,011,549.48 | |||||
应收款项融资 | 39,687,754.81 | 39,687,754.81 | ||||||
上述合计 | 0.00 | 11,549.48 | 0.00 | 0.00 | 214,000,000.00 | 89,000,000.00 | 39,687,754.81 | 164,699,304.29 |
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容其他变动的内容:本年度,公司将持有的银行承兑汇票,根据持有目的以及金融准则的规定,分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”,列报为“应收款项融资”。报告期末,应收款项融资余额为3,968.78万元报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况无
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
135,406,794.07 | 43,205,674.64 | 213.40% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
南通产控邦盛创业投资合伙企业(有限合伙) | 股权投资 | 新设 | 2,600.00注 | 26.00% | 自有资金 | 南通产控邦盛创业投资管理有限公司、南通国泰创业投资有限公司、南通江山农药化工股份有限公司 | 存续期8年,其中投资期3年,管理及退出期5年,经基金投资人同意,基金存续期限可延长2年 | 私募投资基金 | 进行中 | 11,549.48 | 否 | 2021年08月03日 | 详见2021年8月3日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于参与发起设立投资基金的关联交易的公告》(公告编号:2021-042) | |
合计 | -- | -- | 2,600.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 11,549.48 | -- | -- | -- |
注:根据《南通产控邦盛科创投资基金(有限合伙)基金合伙协议》,公司以人民币认缴出资2,600万元,占认缴出资总额的26%。认缴出资根据投资业务的实际需要分三期缴付,各期认缴比例分别为50%、30%、20%,2021年度,公司完成首次出资,实际出资金额为1,300万元。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
迁出长江一 | 自建 | 是 | 化工 | 0.00 | 0.00 | 尚未 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2021年 | 详见2021年11月10 |
公里安全环保提升项目(甲醇下游新材料及中间体一体化项目) | 投入 | 11月10日 | 日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《南通江天化学股份有限公司关于签署<资协议>的公告》(公告编号:2021-063) | |||||||||
合计 | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 112,000,000.00 | 201,000,000.00 | 89,000,000.00 | 593,251.93 | 112,000,000.00 | 自有资金和募集资金 | ||
基金 | 13,000,000.00 | 11,549.48 | 13,000,000.00 | 13,011,549.48 | 自有资金 | |||
其他 | 39,687,754.81 | 39,687,754.81 | 自有资金 | |||||
合计 | 125,000,000.00 | 11,549.48 | 0.00 | 253,687,754.81 | 89,000,000.00 | 593,251.93 | 164,699,304.29 | -- |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2020年 | 首次公 | 22,847.7 | 13,359.3 | 13,359.3 | 0 | 0 | 0.00% | 9,559.58 | 除用于 | 0 |
开发行 | 8 | 5 | 5 | 现金管理外,其他暂未使用的募集资金均存放在公司募集资金专户 | ||||||
合计 | -- | 22,847.78 | 13,359.35 | 13,359.35 | 0 | 0 | 0.00% | 9,559.58 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意南通江天化学股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可字[2020]3213号)文件,并经深圳证券交易所同意,本公司于2020年12月向社会公开发行人民币普通股20,050,000股,发行价格人民币13.39元,募集资金合计26,846.95万元,扣除承销费用、保荐费用以及累计发生的其他相关发行费用3,999.17万元(不含增值税)后,募集资金净额人民币22,847.78万元。截止2020年12月31日,本公司上述募集资金已全部到位,业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了XYZH/2020SUAA20016号的《验资报告》。公司2021年度实际使用募集资金投入募投项目13,359.35万元,收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为71.14万元。截至2021年12月31日,除现金管理未到期余额4,400万元外,其余存放于募集资金专户的金额为5,159.58万元(包括专户存储利息及现金管理收益扣除手续费后净额71.14万元)。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
年产1000吨1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪、5000吨水杨醛技改项目 | 否 | 11,220.72 | 8,873.09 | 2,214.92 | 2,214.92 | 24.96% | 2022年11月 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
年产18000 | 否 | 3,676.1 | 2,906.98 | 1,094.45 | 1,094.45 | 37.65% | 2022 | 0 | 0 | 不适 | 否 |
吨系列防霉杀菌剂、3200吨冶炼萃取技改项目 | 年11月 | 用 | |||||||||
绿色智能化工厂建设项目 | 否 | 7,996 | 6,323.05 | 5,305.32 | 5,305.32 | 83.90% | 2022年11月 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
补充流动资金及偿还银行贷款 | 否 | 6,000 | 4,744.66 | 4,744.66 | 4,744.66 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
承诺投资项目小计 | -- | 28,892.82 | 22,847.78 | 13,359.35 | 13,359.35 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
不适用 | |||||||||||
合计 | -- | 28,892.82 | 22,847.78 | 13,359.35 | 13,359.35 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换
募集资金投资项目先期投入及置换 | 适用 |
2021年
月
日公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议,审议通过了《关于使用募集资金
情况 | 置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金8,614.69万元,上述议案经公司股东大会审议通过。公司独立董事和保荐机构对该事项均发表了同意意见。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司的预先投入募投项目的自筹资金进行了鉴证,并出具了《关于南通江天化学股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项审核报告》(XYZH/2021SUAA20050)。本期,公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金8,614.69万元。2021年4月16日公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议,审议通过了《关于使用银行票据支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,同意公司在募集资金投资项目实施期间,根据实际情况使用银行承兑汇票(包括开立的银行承兑汇票和背书等方式取得的银行承兑汇票)支付募集资金投资项目所需资金,并定期从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户。公司独立董事和保荐机构对该事项均发表了同意意见。2021年度,公司不存在将募集资金从募集资金专项账户转入一般账户,用于投入募集资金投资项目的情况。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
2021年4月16日,公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用不超过5,000.00万元(含本数)的闲置募集资金暂时补充流动资金。截至报告期末,公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金用途及去向 | 2021年4月16日公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议,2021年5月11日公司召开2020年年度股东大会,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下,使用不超过人民币5,000万元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理,使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内,资金可循环滚动使用。公司独立董事和保荐机构对该事项均发表了同意意见。截至2021年12月31日,公司尚未使用的募集资金为9,559.58万元,其中,存放在募集资金专户的存款5,159.58万元,未到期银行结构性存款余额4,400万元。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:万元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
南通荣钰工业服务有限公司 | 子公司 | 工程项目建设技术服务;设备、电气、仪表检修、维修的技术服务等 | 3,362 | 3,350.62 | 3,336.94 | 138.77 | -6.69 | -7.41 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明
南通荣钰成立于2019年5月21日,设立时注册资本2,000万元,2019年6月,公司以土地使用权及地上建筑物经评估作价1,362万元向南通荣钰增资,增资完成后,注册资本变更为3,362万元,注册地和经营场所为南通市开发区中央路16号,主要从事工程项目建设专业化技术服务,南通荣钰本期收入主要为房屋租赁收入。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望
1.公司发展战略公司将继续专注于以甲醇下游深加工为产业链的高端专用精细化学品的研发、生产和销售。公司根据自身能力、经营状况、资源水平,结合国际国内经济的发展和政策等外部环境及其发展趋势,制定发展战略和目标。
公司将以多聚甲醛为核心产品,通过对多聚甲醛产能的扩量,实现固体甲醛替代体液甲醛、颗粒多聚替代粉末多聚、国产多聚替代进口多聚的目标;纵向延伸现有产业链,围绕多聚甲醛下游产业链,新建高附加值新产品项目;完善财务管控平台和HSEQ智能管控平台的建设;发挥资本市场的优势,谋划外向扩张的机会,最终形成甲醇下游产业链的深加工体系,将公司建成国内具有一定规模的专业精细化工企业。
在十四五期间,为全面落实长江大保护战略,推动生态优先、绿色发展,公司根据长江大保护、能耗双控、专精特新等政策和市场情况,积极响应政府号召,于2021年11月8日与南通市经济技术开发区管理委员会签署《投资协议》,在开发区南区建设迁出长江一公里安全环保提升项目(甲醇下游新材料及中间体一体化项目)。在完成南区项目建设投产后,北区按期退出。公司南区新项目将优化产品结构、淘汰劣势产业、调整优化存量,节能降耗、降碳减排,优化优势产业链强链补链
延链,规划形成以甲醇为原料的新材料及中间体一体化产业链,做优做强产业同时大幅降低单位能耗和排放,实现安全、绿色、低碳、提质、增效高质量再次发展。
2.经营计划2022年,面对搬迁改造攻坚任务,公司将综合研判国内外疫情发展、整体经济形势和行业特性,重点做好以下工作。一是全力做好现有厂区生产经营。要求各部门加强协同,不断优化生产工艺、细化生产管控、固化规范流程、开拓国内外市场,确保生产经营稳中向好。继续将多聚甲醛替代进口作为重点,对客户实行分类定价策略,以技术销售先行,提高技术服务水平。外贸推动在欧洲、南美等区域寻找高端客户,提高颗粒多聚甲醛的市场竞争力和占有率。
二是组建专班高效推进南区新项目实施。要求科学严谨做好项目可行性研究,办理项目备案、环保、安全、能源、建设规划许可和施工许可等前置审核程序,并及时履行国资审批后开展项目建设,在“十四五”期间实施东进战略。在做好前期各项审批同时,做好内部资金平衡预算和财务规范处理。三是强化内控合规建设促进企业依法经营。要求全员强化合规发展意识,不断健全合规管理体系,培育公司合规文化。将法律规范内化为公司流程制度,细化明确各岗位合规经营责任,不断提升依法合规经营水平。
四是加强人才队伍建设。根据公司发展、市场拓展和规范化运作的需要,客观分析公司现有人才缺项,针对部分员工知识能力结构已不能满足公司发展要求的问题,加大外部招聘和内部培养力度。加快推进公司薪酬改革,开辟技术型岗位和管理型岗位双晋升通道;加强全面预算管理对公司经营行为的管控,提高生产作业单位成本质量意识,提高营销部门盈利能力;提高重大决策的科学性和风险防范能力,提高公司组织运作效率和全员整体素质提升。充实专业技术型人才,确保现有厂区继续保持安全绿色高效生产,南区建设科学规划积极稳妥实施,销售部门做好新厂区产能扩大后市场培育和新产品调研工作。
五是打造“红色引领绿色智造”党建品牌,推进公司高质量发展。党建工作与公司生产经营深度融合,依托项目攻坚队、后勤保障队和科技创新队三支党建队伍助力公司南区建设。党支部、工会继续做好员工和企业的沟通桥梁作用,帮扶困难员工,促进公司和员工的共同发展。
3.可能面对的风险
1.宏观经济和原材料波动风险
公司所处行业会受宏观经济及市场供需状况的影响,如果未来国内和国际宏观经济情况不能持续向好或出现波动,公司主要原材料的采购价格受国际原油价格及国内外市场供应情况的影响,直接材料占公司主营业务成本的比重较高,原材料价格上涨幅度及频繁程度给公司的经营管理带来挑战,从而对公司的生产经营产生不利影响。公司将密切关注宏观经济与市场环境变化,加强对主要原材料国内外行情走势的监测与分析,与主要供应商建立了长期合作关系,加强与主要原材料供应商的沟通,从而有效规避原材料价格波动的风险。
2.环境保护和生产安全风险
安全生产和环境保护是化工企业生存和发展的基石。公司一直严格执行有关安全、环保方面的法律法规和规章制度,但随着国家在安全环保方面的管理力度不断加强,有关标准和要求可能会发生变化,如果公司不能及时适应相应的变化,可能将对生产和发展受到一定程度影响。公司一直高度重视环境保护和安全生产工作,将继续紧密围绕《安全生产专项整治三年行动工作方案》,推进公司安全管理建设,通过公司数据平台对工艺安全、机械完整性、作业安全、安全行为等进行数据化监管,确保环保治理符合要求,保证企业安全稳定运行。
3.技术风险
核心技术的拥有、扩展和应用是企业实现快速增长的重要保障,因此,高素质的专业技术人员已成为企业发展的关键。若出现重要核心技术人员流失或核心技术泄露的情形,将对公司新产品的研发以及技术能力的储备造成影响。公司将继续完善人才发展体系、绩效管理体系,强调变革、意识危机,充分调动其积极性和创造性,保持组织活力,提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力。
4.应收账款坏账风险
随着公司业务规模的扩大,应收账款余额可能保持在较高水平。虽然公司已建立了严谨的应收账款管理体系,且主要客户相对稳定,信用较好,资金回收有保障,若国际、国内经济环境发生重大变化导致公司主要客户经营发生困难,公司仍将面临出现应收账款无法收回而损害公司利益的风险。公司建立完善收账款的内控制度和企业信用管理机制,根据成本效益原则,制定合理的信用制度,控制应收账款规模,保证企业资金的正常运行。
5.新冠肺炎疫情带来的不确定性风险随着新型冠状病毒肺炎全球肆虐,业务连续性及世界经济秩序均受到影响。虽然公司针对性的制定了诸多应急方案和应对措施,但如果新冠疫情的变化对行业上下游造成影响,从而会对公司的生产经营产生不利影响。公司通过在销售、供应和生产等关键因素全面防控公司经营风险,以“提质、增效、降耗”为抓手,优化运营模式,详细制定年度目标,确保公司2022年经营计划的实施。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2021年04月27日 | 全景网“投资者关系互动平台”http://ir.p5w.net/ | 其他 | 其他 | 参与公司2020年度业绩网上说明会的投资者 | 详见巨潮资讯网投资者关系活动记录表 | 2021年4月27日巨潮资讯网投资者关系活动记录表(2021-001)(http://www.cninfo.com.cn) |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,不断加强信息披露工作,积极开展投资者关系管理工作,促进公司规范运作,提高公司治理水平。
1.股东与股东大会公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序,平等对待所有股东,按照法律法规规定为所有股东参加股东大会提供网络投票方式,使其充分行使股东权利。报告期内,公司共召开一次年度股东大会,两次临时股东大会,会议由董事会召集召开,出席股东大会的人员资格及股东大会的召开和表决程序合法,并聘请律师对股东大会进行鉴证并出具法律意见书。在审议影响中小股东利益的重大事项议案时,均单独说明了中小股东的表决情况和表决结果,切实维护了中小股东利益。
2.公司与控股股东
公司控股股东、实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》、《公司控股股东和实际控制人行为规范》等相关规定和要求,规范自身行为,不存在违法干预公司正常决策程序和经营活动的情形,未损害公司及全体股东的利益。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作,不存在控股股东利用其控股地位侵害其他股东利益的行为,也不存在控股股东非经营性占用公司资金以及公司为控股股东提供担保等情形。
3.董事和董事会
公司董事会设董事9名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求开展工作。本着对全体股东负责的态度,公司全体董事严格按照相关法律规定和要求,履行董事职责,遵守董事行为规范,积极参加相关培训和学习,提高规范运作水平。董事会召开期间,每位董事均从自身专业角度对审议事项进行深入分析研究,从公司长远发展角度出发,提出了自己的观点和建议。报告期内,公司共召开7次董事会会议,董事会的召集、召开、表决方式符合《公司法》、《公司章程》和《公司董事会议事规则》的规定,不存在违反相关法律、法规行使职权的行为。
4.监事和监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的监事提名、选聘程序选举监事,现有监事5名,其中职工代表监事2名,不少于监事会成员的三分之一,监事会人数及构成符合相关法律法规的要求。公司全体监事严格按照《公司章程》、《公司监事会议事规则》等规定,本着对公司及全体股东负责的态度,认真履行职责。报告期内,公司共召开7次监事会,监事会依法履行监督职责,了解公司经营情况,检查公司财务,对公司董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,积极发挥监事会应有的作用,维护公司及股东的合法权益。
5.独立董事制度的运行情况
公司独立董事共有3人,其任职条件、选举更换程序等符合《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》等相关规定和要求。公司独立董事严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》独立公正地履行职责,充分了解公司经营运作情况、董事会议题内容等,维护上市公司和全体股东的利益,尤其关注中小股东的合法权益保护,同时独立董事利用自已的专业知识特长和经验,对公司的战略发展、内部控制、经营管理、规范运作等方面提供了专业性的建议。
6.专门委员会工作开展情况
公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权,不受公司其他部门和个人的干预。四个专门委员会在自己职责范围内积极开展工作,
在董事会科学决策中发挥了各自的作用。
7.投资者关系管理
公司注重投资者管理关系的构建和维护,按照《投资者关系管理制度》的要求,不断加强与投资者的沟通交流,及时对投资者在互动易等相关平台提出的问题进行解答,确保投资者能够及时获取公司公开信息,保证信息公平性。报告期内,公司共回答互动易用户的提问161条,公司对所有提问均做了回复,回复率达到100%。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的要求规范运作,与公司控股股东及其控制的其他企业在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全分开,具有完整的业务体系及直接面向市场独立持续经营的能力。
(一)资产完整
公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售业务系统和配套设施,具有面向市场独立经营的能力。公司拥有对生产经营所需有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,不存在资产被公司控股股东及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情形。
(二)人员独立
公司董事、监事、高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不存在股东超越董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司劳动、人事及工资体系独立,员工按照规范程序招聘录用,并签订劳动合同。公司所有高级管理人员均在公司领薪,不存在在控股股东或其控制的其他企业兼职和领薪情形。
(三)财务独立
公司设立了独立完整的财务部门,配备了专职财务人员,建立了独立的财务核算体系,具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司拥有独立的银行账户,依法独立纳税,不存在与股东或任何其他单位或个人共用银行账户的情形。
(四)机构独立
公司拥有独立的生产经营和办公场所,不存在与股东及其他关联方混合经营、合署办公的情形。公司根据其自身经营发展的需要,设立了独立完整的组织机构,各机构和部门之间分工明确、协调合作。公司股东大会、董事会和监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定规范运作,并建立了独立董事制度。
(五)业务独立
公司拥有独立完整的研发、生产和销售业务体系,并拥有从事上述业务所需的完整、独立的产、供、销系统和人员,具备独立面向市场自主经营的能力。公司独立核算和决策,不存在需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 71.86% | 2021年02月23日 | 2021年02月23日 | 巨潮资讯网《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-008) |
2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 71.87% | 2021年05月11日 | 2021年05月11日 | 巨潮资讯网《2020年年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-037) |
2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 71.93% | 2021年11月26日 | 2021年11月26日 | 巨潮资讯网《2021年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-069) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用√不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用√不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
朱辉 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 50 | 2014年08月08日 | 2022年11月10日 | 1,785,000 | 0 | 0 | 0 | 1,785,000 | |
陆强新 | 董事 | 离任 | 男 | 57 | 2014年08月08 | 2021年04月12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
日 | 日 | ||||||||||
成刚 | 董事 | 现任 | 男 | 48 | 2021年05月11日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
陈云光 | 董事 | 现任 | 男 | 56 | 2019年11月11日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
申志刚 | 董事 | 现任 | 男 | 39 | 2019年11月11日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张进 | 董事 | 现任 | 男 | 59 | 2020年04月07日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
宋金华 | 董事 | 现任 | 男 | 55 | 2014年08月08日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
刘志耕 | 独立董事 | 现任 | 男 | 59 | 2016年11月11日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
蒋卫忠 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2016年11月11日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
李啸风 | 独立董事 | 现任 | 男 | 53 | 2016年11月11日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
黄培丰 | 监事会主席 | 离任 | 男 | 48 | 2014年08月08日 | 2021年04月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张建 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 54 | 2021年05月11日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
罗莹莹 | 监事 | 现任 | 女 | 40 | 2019年11月11日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
顾玉宝 | 监事 | 现任 | 男 | 59 | 2020年09月28日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
徐翔 | 职工监事 | 离任 | 男 | 49 | 2019年04月15日 | 2021年04月15日 | 139,500 | 0 | 0 | 0 | 139,500 |
陆辉 | 职工监事 | 现任 | 男 | 46 | 2015年02月10日 | 2022年11月10日 | 144,500 | 0 | 0 | 0 | 144,500 |
张桂泉 | 职工监事 | 现任 | 男 | 52 | 2021年04月15日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
陈梅 | 董事会秘书 | 离任 | 女 | 55 | 2019年11月11日 | 2021年04月16日 | 595,000 | 0 | 0 | 0 | 595,000 |
陈梅 | 副总经理、财务负责人 | 现任 | 女 | 55 | 2014年08月08日 | 2022年11月10日 | 595,000 | 0 | 0 | 0 | 595,000 |
沙晓东 | 副总经理 | 现任 | 男 | 43 | 2021年04月16日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张永锋 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2014年08月08日 | 2022年11月10日 | 595,000 | 0 | 0 | 0 | 595,000 |
任建军 | 副总经理 | 现任 | 男 | 48 | 2015年05月12日 | 2022年11月10日 | 173,750 | 0 | 0 | 0 | 173,750 |
徐翔 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2021年04月16日 | 2022年11月10日 | 139,500 | 0 | 0 | 0 | 139,500 | |
史彬 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 40 | 2021年04月16日 | 2022年11月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 3,432,750 | 0 | 0 | 3,432,750 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√是□否报告期内,陆强新先生因工作安排原因于2021年4月辞去公司董事职务;黄培丰先生因工作安排原因于2021年4月辞去公司监事会主席职务;徐翔先生因工作安排原因于2021年4月辞去公司监事职务;陈梅女士因工作安排原因于2021年4月辞去公司董事会秘书职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
陆强新 | 董事 | 离任 | 2021年04月12日 | 因工作原因辞去董事一职 |
成刚 | 董事 | 聘任 | 2021年5月11日 | 聘任为非独立董事 |
黄培丰 | 监事 | 离任 | 2021年04月12日 | 因工作原因辞去监事一职 |
张建 | 监事 | 聘任 | 2021年5月11日 | 聘任为监事 |
徐翔 | 副总经理 | 任免 | 2021年04月16日 | 因工作原因辞去职工监事一职,改任副总经理 |
张桂泉 | 职工监事 | 被选举 | 2021年4月15日 | 经职工代表大会选举为职工监事 |
沙晓东 | 副总经理 | 聘任 | 2021年4月16日 | 聘为副总经理 |
史彬 | 董事会秘书 | 聘任 | 2021年4月16日 | 聘为董事会秘书 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责本公司董事简历如下:
朱辉先生,1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历,高级工程师、高级经济师。1994年7月至2000年5
月任南通石油化工总公司技术员;2000年6月至2014年8月历任江天有限总经理助理、副总经理、常务副总经理、总经理、董事长。2014年8月至报告期末任本公司董事长、总经理。成刚先生,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学学历。历任海安县壮志乡团委干事、书记、韩洋乡组织委员、海安县委组织部组织员、副科长、科长、海安县党代表联络办公室副主任、海安县雅周镇党委书记、镇长、雅周科技产业(铸锻热机械)园党工委书记、管委会主任;南通市保障房建设投资有限公司副总经理、南通市中央创新区建设投资有限公司副总经理、党委副书记;2020年12月至报告期末任产控集团党委副书记、董事、工会主席。2021年4月至报告期末任本公司董事。
陈云光先生,1966年出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历,高级会计师。1987年9月至1990年10月任南通市建材局农房公司财务科副科长;1990年11月至2003年1月任南通市审计局商贸审计科副科长;2003年1月至2003年7月任南通市建设局计划财务处副处长;2003年7月至2012年11月任南通市建设局计划财务处处长;2012年11月至2019年2月历任南通城市建设集团有限公司副总经理、党委副书记。2019年2月至报告期末任产控集团副总经理。2019年4月至报告期末任本公司董事。
申志刚先生,1983年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,研究生学位,经济师、助理会计师。2005年6月至2009年9月任金陵饭店股份有限公司会计;2009年9月至2010年10月任德讯科技股份有限公司会计;2010年11月至2021年8月历任产控集团科员、战略发展部部长。2021年9月至报告期末任金通灵科技集团股份有限公司董事、常务副总经理,2019年11月至报告期末任本公司董事。
张进先生,1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,经济师、助理工程师。1983年至1992年任南通无线电仪器厂工艺员、团委副书记;1992年至2004年任南通兴东机场安检站监护队长、运输安检科副科长;1992年至报告期末历任新源投资事务部经理、投资部经理、资产部经理、监事。2020年4月至报告期末任本公司董事。
宋金华先生,1967年出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历,经济师、中国注册策划师,并已取得董事会秘书资格证。2008年2月至报告期末历任江山股份总经理助理、副总经理,且任江山股份董事会秘书。2014年8月至报告期末任本公司董事。
刘志耕先生,1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,注册会计师、高级会计师、高级审计师。1981年12月至1990年12月任如皋市税务局专管员;1991年1月至1997年9月历任南通市审计事务所科员、部门副主任;1997年9月至2016年12月任南通市注册会计师协会副秘书长;2009年12月至2019年6月任中共南通市注册会计师行业党委副书记;2019年7月至报告期末任文峰大世界连锁发展股份有限公司总审计师。2016年11月至报告期末任公司独立董事。
李啸风先生,1969年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历,副教授。1992年8月至1994年8月历任浙江新华机器厂技术员;2000年12月至报告期末历任浙江大学化学系讲师、副教授。2016年11月至报告期末任公司独立董事。
蒋卫忠先生,1964年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2003年4月至2018年3月任江苏洲际英杰律师事务所副主任、合伙人律师、党支部书记;2018年3月至报告期末任北京市炜衡(南通)律师事务所合伙人律师。2016年11月至报告期末任公司独立董事。本公司监事简历如下:
张建先生,1968年出生,中国国籍,无永久境外居留权,大学学历。历任中国民航南通站航行科飞行报告室副主任、主任、中国民航南通站团委副书记、中国民航南通站客货销售代理公司副总经理、中国民航南通站客运销售代理公司副总经理、中国民航南通站货运销售代理公司副总经理、总经理、南通兴东机场有限公司货运部经理、南通空港实业有限公司副总经理、董事、南通兴东机场有限公司总经理助理、副总经理、党委委员。2020年12月至报告期末任产控集团副总经理。2021年4月至报告期末任本公司监事。
罗莹莹女士,1982年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级会计师资格。2006年1月至2011年12月历任江苏大生集团有限公司会计、总账会计;2011年12月至2012年9月任赛磊那(南通)环保建材有限公司财务主管;2012年10月至2016年5月任南通润邦海洋工程装备有限公司总账会计;2016年6月至报告期末历任南通新源投资发展有限公司总账会计、副经理、董事。2019年11月至报告期末任本公司监事。
顾玉宝先生,1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,会计师、审计师资格。历任南通树脂有限公司财务科科长、江山股份资产财务部副经理、计财部副经理、管理部经理、审计部经理、财务部经理、审计监察部风控总监。现任江山股份财务副总监兼财务部总经理,2020年10月至报告期末任本公司监事。
陆辉先生,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,化工中级职称。1998年12月至1999年11月任南通大伦化工有限公司硫酸车间操作工;1999年12月至2004年5月任南通大伦化工有限公司硫酸二甲酯车间管理员;2004年6月至2014年8月历任江天有限工艺工程师、甲醛车间主任、生产部副经理兼一车间主任;2014年8月至今历任本公司生产部副经理、工会副主席。2015年2月至报告期末任本公司监事。
张桂泉先生,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任南通市港闸粮食实业总公司唐闸饲料厂生产科长、江苏东洋之花化妆品股份有限公司生产科长、经理、南通瑞普埃尔生物工程有限公司生产科长。现任本公司工程师。2021年4月至报告期末任本公公司监事。本公司高管简历如下:
朱辉先生,简历详见本节董事会成员部分。
陈梅女士,1967年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级经济师。1988年12月至1999年11月任南乡实业股份有限公司财务会计;1999年12月至2014年8月历任江天有限主管会计、财务部副经理、总经理助理兼财务部经理、财务负责人。2014年8月至2021年4月任本公司副总经理、财务负责人、董事会秘书。2021年4月至今任本公司副总经理、财务负责人。
沙晓东先生,1979年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任南通工贸国有资产经营有限公司办公室科员、资产营运部科员,南通产业控股集团有限公司办公室副主任、主任、职工董事。历任南通产业控股集团有限公司办公室主任(法律事务部部长)、职工董事。2021年4月至今任本公司副总经理。
张永锋先生,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历,高级工程师。1992年8月至2001年2月任南通醋酸化工厂设备员;2001年3月至2014年8月历任江天有限机械工程师、生产部副经理兼机械工程师、总经理助理、副总经理。2014年8月至今任本公司副总经理。
任建军先生,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中级职称、注册安全工程师。1998年1月至2002年1月任申华化学工业有限公司操作工;2002年2月至2014年8月历任江天有限氯甲烷车间带班长、值班长、氯甲烷车间主任兼运行工程师、生产部副经理、运行保障部经理、总经理助理;2014年8月至2015年2月任本公司总经理助理、监事。2015年2月至今任本公司副总经理。
徐翔先生,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1992年1月至2001年11月任南通合板工业有限公司仓储课课长;2001年12月至2003年3月任三林合板(南通)有限公司仓库管理;2003年3月至2014年8月历任江天有限营销部销售员、主管、副经理、经理;2014年8月至2021年4月任本公司营销部经理;2021年4月至今任本公司副总经理。
史彬先生,1982年出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历。曾任南通新世界文化传媒有限公司采编、南通观音山镇中沙村经济合作社社长助理、南通观音山一城三园项目办事处办事员、南通观音山街道中桥社区居委会副主任、南通产业控股集团有限公司党办科员、南通江天化学股份有限公司证券事务代表、纪检委员。2021年4月至今任本公司董事会秘书。在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
成刚 | 南通产业控股集团有限公司 | 党委副书记、董事、工会主席 | 2020年12月 | 是 | |
成刚 | 南通江山农药化工股份有限公司 | 监事会主席 | 2022年3月31日 | 否 | |
陈云光 | 南通产业控股集团有限公司 | 党委委员、 | 2019年02月 | 是 |
副总经理 | |||||
陈云光 | 南通江山农药化工股份有限公司 | 董事 | 2019年05月14日 | 否 | |
张进 | 南通新源投资发展有限公司 | 监事资产部经理 | 2019年08月06日 | 是 | |
宋金华 | 南通江山农药化工股份有限公司 | 副总经理、董事秘书 | 2012年02月25日 | 是 | |
罗莹莹 | 南通新源投资发展有限公司 | 财务部副经理 | 2019年11月 | 是 | |
顾玉宝 | 南通江山农药化工股份有限公司 | 财务副总监、财务部总经理 | 2020年07月06日 | 是 |
在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
成刚 | 南通国泰创业投资有限公司 | 董事 | 2021年11月17日 | 否 | |
成刚 | 南通投资管理有限公司 | 董事 | 2021年03月 | 否 | |
成刚 | 中海油销售南通有限公司 | 副董事长 | 2021年07月 | 否 | |
成刚 | 南通醋酸化工股份有限公司 | 监事会主席 | 2021年05月21日 | 否 | |
成刚 | 金通灵科技集团股份有限公司 | 监事会主席 | 2021年09月03日 | 否 | |
成刚 | 南通市产业投资母基金有限公司 | 董事 | 2022年01月 | 否 | |
成刚 | 南通科技创业投资管理有限公司—科创基金(Ⅱ期)决策委员会 | 委员 | 2022年01月 | 否 | |
陈云光 | 金通灵科技集团股份有限公司 | 董事 | 2021年09月03日 | 否 | |
陈云光 | 南通产业技术研究院有限公司 | 监事会主席 | 2019年02月 | 否 | |
申志刚 | 南通国泰创业投资有限公司 | 董事 | 2019年04月09日 | 否 | |
申志刚 | 南通纺织控股集团纺织染有限公司 | 董事 | 2018年01月18日 | 2021年10月 | 否 |
申志刚 | 精华制药集团股份有限公司 | 监事 | 2016年12月20日 | 2022年3月28日 | 否 |
申志刚 | 金通灵科技集团股份有限公司 | 董事、常务副总经理 | 2021年09月03日 | 是 | |
张进 | 南通天生港发电有限公司 | 董事 | 2019年10月08日 | 否 | |
张进 | 南通新源环保有限公司 | 监事 | 2013年08月20日 | 否 | |
宋金华 | 江苏优普生物化学科技股份有限公司 | 董事 | 2013年12月31日 | 否 | |
宋金华 | 哈尔滨利民农化技术有限公司 | 董事 | 2019年09月07日 | 否 | |
罗莹莹 | 南通醋酸化工股份有限公司 | 监事 | 2019年11月18日 | 否 | |
顾玉宝 | 江苏优普生物化学科技股份有限公司 | 监事 | 2020年09月19日 | 否 | |
顾玉宝 | 哈尔滨利民农化技术有限公司 | 董事、财务总监 | 2019年09月07日 | 否 | |
顾玉宝 | 苏州华微特粉体技术有限公司 | 董事、财务总监 | 2016年10月31日 | 否 | |
刘志耕 | 江苏捷捷微电子股份有限公司 | 独立董事 | 2020年09月25日 | 2022年02月28日 | 是 |
刘志耕 | 江苏通光电子线缆股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月18日 | 是 | |
刘志耕 | 江苏镇江建筑科学研究院集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年07月28日 | 是 | |
刘志耕 | 江苏华灿电讯集团股份有限公司 | 独立董事 | 2018年12月21日 | 是 | |
刘志耕 | 江苏万高药业股份有限公司 | 独立董事 | 2020年08月20日 | 是 | |
刘志耕 | 江苏文峰集团有限公司 | 总审计师 | 2021年01月 | 是 | |
蒋卫忠 | 北京市炜衡(南通)律师事务所 | 合伙人 | 2018年03月01日 | 是 | |
蒋卫忠 | 南通仲裁委员会 | 仲裁员 | 1997年03月01日 | 是 | |
李啸风 | 浙江大学 | 副教授 | 2012年12月01日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况不在公司担任实际管理职务的董事不领取薪酬,在公司担任实际职务的董事,其薪酬按照其在公司所任职务相应的薪酬制度确定;独立董事发放津贴;不在公司担任实际管理职务的监事不领取薪酬,在公司担任实际职务的监事,其薪酬按照其在公司所任职务相应的薪酬制度确定;高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会会同经营层根据经营业绩、市场薪资行情、贡献等因素拟定。2021年,公司应支付董事、监事、高级管理人员报酬共617.37万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
朱辉 | 董事长总经理 | 男 | 50 | 现任 | 109.29 | 否 |
陆强新 | 董事 | 男 | 57 | 离任 | 0 | 是 |
成刚 | 董事 | 男 | 48 | 现任 | 0 | 是 |
陈云光 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 0 | 是 |
申志刚 | 董事 | 男 | 39 | 现任 | 0 | 是 |
张进 | 董事 | 男 | 59 | 现任 | 0 | 是 |
宋金华 | 董事 | 男 | 55 | 现任 | 0 | 是 |
李啸风 | 独立董事 | 男 | 53 | 现任 | 6 | 否 |
蒋卫忠 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 6 | 否 |
刘志耕 | 独立董事 | 男 | 59 | 现任 | 6 | 否 |
张建 | 监事会主席 | 男 | 54 | 现任 | 0 | 是 |
黄培丰 | 监事会主席 | 男 | 48 | 离任 | 0 | 是 |
罗莹莹 | 监事 | 女 | 40 | 现任 | 0 | 是 |
顾玉宝 | 监事 | 男 | 59 | 现任 | 0 | 是 |
陆辉 | 监事 | 男 | 46 | 现任 | 25.16 | 否 |
张桂泉 | 监事 | 男 | 52 | 现任 | 20.7 | 否 |
徐翔 | 监事 | 男 | 49 | 任免 | 0 | 否 |
陈梅 | 董事会秘书 | 女 | 55 | 任免 | 0 | 否 |
陈梅 | 副总经理、财务负责人 | 女 | 55 | 现任 | 98.36 | 否 |
沙晓东 | 副总经理 | 男 | 43 | 现任 | 57 | 否 |
张永锋 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 87.43 | 否 |
任建军 | 副总经理 | 男 | 48 | 现任 | 87.43 | 否 |
徐翔 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 57 | 否 |
史彬 | 董事会秘书 | 男 | 40 | 现任 | 57 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 617.37 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第三届董事会第六次会议 | 2021年01月22日 | 2021年01月26日 | 巨潮资讯网《第三届董事会第六次会议决议公告》(公告编号:2021-001) |
第三届董事会第七次会议 | 2021年04月16日 | 2021年04月20日 | 巨潮资讯网《第三届董事会第七次会议决议公告》(公告编号:2021-015) |
第三届董事会第八次会议 | 2021年04月23日 | 审议通过《关于公司2021年第一季度报告的议案》 | |
第三届董事会第九次会议 | 2021年07月30日 | 2021年08月03日 | 巨潮资讯网《第三届董事会第九次会议决议公告》(公告编号:2021-044) |
第三届董事会第十次会议 | 2021年08月13日 | 2021年08月17日 | 巨潮资讯网《第三届董事会第十次会议决议公告》(公告编号:2021-050) |
第三届董事会第十一次会议 | 2021年10月22日 | 2021年10月26日 | 巨潮资讯网《第三届董事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2021-060) |
第三届董事会第十二次会议 | 2021年11月08日 | 2021年11月10日 | 巨潮资讯网《第三届董事会第十二次会议决议公告》(公告编号:2021-065) |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
朱辉 | 7 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
成刚 | 4 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
陈云光 | 7 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
申志刚 | 7 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张进 | 7 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
宋金华 | 7 | 3 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
李啸风 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
蒋卫忠 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
刘志耕 | 7 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》等制度的规定,在2021年度工作中恪尽职守、勤勉尽责,主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等,认真审议董事会各项议案,深入讨论,各抒己见,为公司的经营发展建言献策,作出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求,切实增强了董事会决策的科学性,推动了公司生产经营持续健康发展。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
战略委员会 | 朱辉、成刚、张进、宋金华、李啸风 | 3 | 2021年01月18日 | 1、关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案 | 审议通过相关议案 | ||
2021年04月06日 | 1、关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案2、关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动 | 审议通过相关议案 |
资金的议案3、关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案4、关于使用银行票据支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案5、关于《2020年度募集资金存放与使用情况专项报告》的议案6、关于调整公司组织架构的议案 | |||||
2021年11月01日 | 1、关于签署《投资协议》的议案 | 审议通过相关议案 | |||
审计委员会 | 陈云光、张进、刘志耕、李啸风、蒋卫忠 | 6 | 2021年01月18日 | 1、关于变更会计师事务所的议案2、关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案 | 审议通过相关议案 |
2021年04月06日 | 1、关于2020年财务决算报告的议案2、关于2020年度利润分配预案的议案3、关于2020年度内部控制自我 | 审议通过相关议案 |
评价报告的议案4、关于续聘会计师事务所的议案5、关于2021年度日常关联交易预计额度的议案6、关于2021年度向银行申请综合授信额度的议案7、关于会计政策变更的议案 | |||||
2021年04月06日 | 1、关于公司2021年第一季度报告的议案 | 审议通过相关议案 | |||
2021年07月24日 | 1、关于参与发起设立投资基金的关联交易议案 | 审议通过相关议案 | |||
2021年10月15日 | 1、关于公司2021年第三季度报告的议案2、关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的议案 | 审议通过相关议案 | |||
2021年11月01日 | 1、关于签署《搬迁补偿合同》的议案 | 审议通过相关议案 | |||
提名委员会 | 朱辉、申志刚、刘志耕、李啸风、蒋卫忠 | 1 | 2021年04月06日 | 1、关于补选成刚为公司董事的议案2、关于聘任沙晓东为公司副总经理 | 审议通过相关议案 |
的议案3、关于聘任徐翔为公司副总经理的议案4、关于聘任史彬为公司董事会秘书的议案 | |||||
薪酬与考核委员会 | 朱辉、申志刚、刘志耕、李啸风、蒋卫忠 | 1 | 2021年04月06日 | 1、关于公司高级管理人员2020年度薪酬确定的议案 | 审议通过相关议案 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 192 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 3 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 195 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 195 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 123 |
销售人员 | 16 |
技术人员 | 25 |
财务人员 | 6 |
行政人员 | 25 |
合计 | 195 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 4 |
大学本科/专科 | 144 |
中专及以下 | 47 |
合计 | 195 |
2、薪酬政策
薪酬由基础工资和奖金组成,根据职位等级和能力等级确定基础工资,根据绩效评价结果确定奖金。参考同行业薪酬水平,兼顾公司的实际情况,适时进行调整。
3、培训计划
公司培训计划主要根据员工工作实际需要开展专业技能培训。公司培训计划以内训为主,辅以外部培训,提高员工综合能力,提升公司发展潜力。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
报告期内公司严格按照有关法律法规和规范性文件以及公司章程规定的利润分配政策和审议程序实施利润分配方案,公司分红标准和分红比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备。在分配预案拟定和决策时,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,积极听取了中小股东的意见和诉求,维护了中小股东的合法权益。2020年度利润分配预案为:以总股本80,200,000.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币2.1元(含税),合计派发现金红利16,842,000.00元人民币(含税)。该方案经2021年4月16日召开的公司第三届董事会第七次会议及2021年5月11日召开的2020年年度股东大会审议通过,并于2021年6月22日实施完毕。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 2.88 |
每10股转增数(股) | 8 |
分配预案的股本基数(股) | 80,200,000 |
现金分红金额(元)(含税) | 23,097,600.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 23,097,600.00 |
可分配利润(元) | 193,776,688.54 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司合并报表2021年度实现归属上市公司股东的净利润为75,825,895.54元,公司母公司2021年度实现净利润为75,750,074.64元,根据《公司章程》规定,按母公司净利润的10%提取法定盈余公积7,575,007.46元,截至2021年12月31日,公司母公司累计未分配利润为194,631,485.75元,合并报表累计未分配利润为193,776,688.54元。按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定,结合公司自身发展阶段和资金需求,综合考量对股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展,公司2021年度的利润分配及资本公积金转增股本的预案为:以公司现有总股本8,020万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.88元(含税),合计派发现金红利23,097,600元(含税),同时,以资本公积金向全体股东每10股转增8股,转增后公司总股本将增加至14,436万股。本次利润分配不送红股,剩余未分配利润结转以后年度分配。在利润分配及资本公积金转增股本的预案披露日至实施权益分派股权登记日期间,公司总股本若发生变动的,公司将按照“现金分红总额、转增股本总额固定不变”的原则,对各分配比例进行调整。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
在董事会、管理层及全体员工的持续努力下,公司已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系,从公司层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制及必要的内部监督机制,为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供了合理保障。
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括:南通江天化学股份有限公司及全资子公司南通荣钰工业服务有限公司。纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、社会责任、信息披露、内部审计、人力资源、研发管理、财务报告、募集资金管理、资产管理、销售与收款、采购与付款、关联交易、对外投资、对外担保等。具体阐述如下:
1、组织架构
公司严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的相关要求,建立了健全、规范的公司治理结构和议事规则。在决策、执行、监督等方面划分了明确的职责权限,形成了科学有效的职责分工和相互制衡机制。同时公司各部门、全资子公司均制定了完备的工作制度,形成了一整套完整、合规、有效的体系。
2、社会责任
公司重视履行社会责任,在安全生产、质量、环境、职业健康等方面制定了较为完善的管理制度及标准体系,在严格质量控制和检验的同时落实安全生产责任制,在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗。公司以促进社会和谐为己任,认真履行对股东、员工及其他相关利益方应尽的责任和义务,主动接受监管部门、社会各界的监督,不断提升社会责任管理体系的建设,为和谐社会做出应有的贡献。
3、信息披露
为了保证公司真实、准确、完整地披露信息,公司制定了《信息披露管理制度》明确规定了信息披露的原则、内容及披露标准、披露流程、信息披露的职责划分、档案管理、信息保密等内容。制定未公开重大信息的保密措施,明确内幕信息知情人的范围和保密责任;明确规定公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人等相关信息披露义务人在信息披露事务中的权利和义务、信息披露义务人的责任、投资者关系活动的行为规范等,并严格按照有关规定履行信息披露义务。公司建立了有效的信息沟通和反馈渠道,所有应当披露的信息均通过深圳证券交易所指定网站公开发布,并遵循及时、真实、准确和完整性原则,确保所有利益相关者能够公平的获取相关信息。
4、内部审计
公司审计部为专门的内部审计机构,对董事会审计委员会负责,制定了《内部审计制度》。配备了专职审计人员,对公司内部机构的设置和职责履行情况、财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行监督检查,以促进公司完善内部控制体系,改善经营管理,提高经济效益。审计部和内审人员在董事会审计委员会的指导下,独立行使审计职权,不受其他任何部门或个人的干涉。
5、人力资源
人才是提升企业竞争力的核心,公司充分认识到人力资源对公司发展的重要性,因此结合自身实际,制定了有利于可持续发展的管理制度,实行劳动合同制,对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细规定,并建立了一套完善的绩效考核体系。
6、研发管理
公司鼓励自主创新,重视新产品开发,设立了专门的技术研发中心,在研发过程中严格遵循相关流程,同时贯彻执行《保密协议》,确保整个研发过程有章可循、规范、安全、有效,有力地保障了研发成果的质量,提高了产品竞争力,实现了效益最大化。
7、财务报告
公司在财务方面建立严格的内部审批流程,清晰地划分了审批权限,明确了授权及签章等内部控制环节,实施了有效的控制管理,对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制,确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。对于年度财务报告,聘请具有相关资质的会计师事务所进行审计并出具审计报告。
8、募集资金管理
公司制定了《募集资金管理办法》等,对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更、使用情况的监督、信息披露等做了明确规定,保证了募集资金使用的规范、公开、透明。公司的募集资金管理始终严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理办法》等有关制度执行。
9、资产管理
公司制定了《固定资产管理制度》、《存货管理制度》等对公司资产实施管理。明确了各层次固定资产的采购权限,并建立了较完善的请购、审批、采购、验收、财产日常管理、定期清查等程序,采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施,确保财产安全。报告期内,公司不存在影响资产安全的情形。10、销售与收款
公司制定了《合同管理制度》、产品定价管理办法等,对销售合同的订立与审批、销售与收款管理,应收账款对账等内部作了明确规定。财务对货款回收情况进行监控,定期向销售部提供应收账款明细,由销售部负责催收货款。报告期内,公司在销售与收款的控制方面没有重大漏洞。
11、采购与付款
公司制定了《采购管理程序》、《采购操作规范》、《供应商管理制度》等,在物资的请购与审批、询价与供应商选择、采购、验收与相关会计记录、付款申请、审批与执行环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。采购所需支付的款项按照合同约定条款支付,付款时由采购员提出付款申请,经采购主管审核、财务负责人复核、报总经理审批后,方可办理付款手续。报告期内,公司在采购与付款的控制方面没有重大漏洞。
12、子公司管理
为加强对子公司的管理,规范公司内部运作,维护公司和投资者利益,根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定,结合公司情况,制定了子公司管理的相关制度,旨在加强对子公司的管理,建立有效的控制机制,提供公司整体运作效率和抗风险能力。
13、对外投资、对外担保、关联交易管理制度
(1)对外投资的内部控制:公司在《公司章程》以及《对外投资管理制度》中明确规定了对外投资的审批权限、决策程序,并严格执行。
(2)对外担保的内部控制:公司在《公司章程》以及《对外担保管理制度》中明确规定了对外担保的审批权限、决策程序,并严格执行相关规定。
(3)关联交易的内部控制:根据《公司章程》及《关联交易管理制度》有关规定,为避免由关联交易产生利益冲突,董事会审议有关关联交易事项时,执行关联董事回避制度,股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东严格执行关联股东回避制度,不参加表决,股东大会决议公告充分披露非关联股东的表决情况。
重点关注的高风险领域主要包括:货币资金管理(特别关注募集资金)、资产管理、销售与收款、采购与付款、财务报告等方面。
上述纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月19日 |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷①公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失或不利影响;②已经发现并报告给管理层的财务报告内部控制重大缺陷在经过合理时间后,未得到整改;③公司已经公告的财务报告发生重大差错或违规事件;④注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,但公司内部控制运行中未能发现该错报;⑤审计委员会和内部审计部门对公司财务报告内部控制监督无效。重要缺陷①未依照公认会计准则选择和应用会计政策;②未建立反舞弊程序和控制措施;③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷除重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。 | 重大缺陷①严重违反国家法律、法规或规范性文件,受到国家政府部门行政处罚,且已正式对外披露并对公司造成重大负面影响;②违反决策程序,导致重大决策失误,给公司造成重大财产损失;③重要业务缺乏制度性控制或制度系统性失效;④媒体频频曝光重大负面新闻,对公司声誉造成重大损害,且难以恢复声誉;⑤造成重大人员伤亡的安全责任事故;⑥内部控制重大缺陷未得到整改;⑦对公司造成重大不利影响的其他情形。重要缺陷①公司经营活动违反国家法律法规,受到省级以下政府部门处罚;②违反决策程序,导致决策失误,给公司造成较大财产损失;③重要业务制度或系统存在缺陷;④媒体出现负面新闻,波及局部区域;⑤内部控制重要缺陷未得到整改;⑥对公司造成重要不利影响的其他情形。一般缺陷①违反公司内部规章制度,但未造成损失或者造成的损失轻微;②决策程序效率不高,影响公司生产经营;③一般业务制度或系统存在缺陷;④内部控制一般缺陷未得到整改。 |
定量标准 | 类别:利润总额指标重大缺陷:错报金额>利润总额的5%。重要缺陷:利润总额的2%<错报金额≤利润总额的5%。一般缺陷:错报金额≤利润总额的2% | 重大缺陷:给公司带来的直接损失金额≥利润总额的5%,对公司带来较大影响并以公告形式对外披露。重要缺陷利润总额的2%<给公司带来的直接损失金额<利润总额的5%以下,受到省级(含省级)以上政府部门或监管机构处罚,但未造成重大负面影响。一般缺陷给公司带来的直接损失金 |
额≤利润总额的2%,受到省级以下政府部门处罚,但未造成负面影响。 | ||
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
我们认为,江天化学公司于2021年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 | |
内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2022年04月19日 |
内部控制鉴证报告全文披露索引 | 详见于2022年4月19日刊登在巨潮资讯网的《南通江天化学股份有限公司2021年度内部控制鉴证报告》 |
内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是□否
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
南通江天化学股份有限公司 | 化学需氧量、氨氮、总氮(以N计)、总磷(以P计) | 间接排放 | 1个 | 污水总排口 | CODcr≤500mg/L;氨氮≤45mg/L;总磷≤8mg/L;总氮≤70mg/L | 执行《污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015》、《污水综合排放标准GB8978-1996》 | CODcr:26.084519t;氨氮:0.475278t;总氮(以N计):2.824204t;总磷(以P计):0.016527t | CODcr:61.724t;氨氮:1.98t;总氮(以N计):3.08t;总磷(以P计):0.022t | 无 |
南通江天化学股份有限公司 | 甲醇、甲醛、甲酸、一氧化碳、挥发性有机物、颗粒物、氯化氢、硫酸雾、氯甲烷、氯苯、丙烯腈、乙酸、丙酮、硫化氢、臭气浓度、氨(氨气) | 直接排放 | 8个 | 甲醛装置3个;多聚甲醛装置2个;氯甲烷装置1个;联合厂房装置1个;污水处理站1个 | 甲醇≤50mg/Nm3;甲醛≤5mg/Nm3;甲酸≤49.5mg/Nm3;挥发性有机物≤80mg/Nm3;颗粒物≤20mg/Nm3;氯化氢≤100mg/Nm3;硫酸雾≤45mg/Nm3;氯甲烷 | 执行《化学工业挥发性有机物排放标准DB32-3151-2016》、《石油化学工业污染物排放标准GB31571-2015》、《大气污染物综合排放标准GB16297-1996》 | VOCs:4.744372t;颗粒物:0.39648t | VOCs:21.5041t;颗粒物:0.89t | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司对部分污染物防治设施进行提升改造,环保设施均正常运行,各类污染物均能稳定达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司各建设项目均已做环境影响评价并取得批复许可,并按规定申领《排污许可证》。突发环境事件应急预案
2021年8月按照要求重新修订突发环境应急预案,并组织专家评审通过后,于2021年8月9日在生态环境部门备案。环境自行监测方案
根据《企业事业单位环境信息公开办法》、《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》和《排污单位自行监测技术指南》的规定要求以及排污许可证中规定的监测频次及要求,公司制定了自行监测方案,并按照方案内容及时进行监测。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
≤20mg/Nm
;氯苯≤20mg/Nm
;丙烯腈≤5mg/Nm
;丙烯腈≤5mg/Nm
;乙酸≤
157.5mg/Nm
;丙酮≤40mg/Nm
;臭气浓度≤1500mg/Nm
公司或子公司名
称
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用其他环保相关信息无
二、社会责任情况公司秉持“质量第一,用户至上”的宗旨,遵循“合作、双盈”的原则,执着追求、持续创新,积极践行社会责任和国企责任,促进企业与社会、环境的和谐发展。
1.股东和投资者权益保护公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定,建立了完善的公司治理结构,依法召开股东大会,积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例,确保所有股东充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司认真履行信息披露义务,确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平;公司注重投资者关系管理工作,通过网络、电话等沟通渠道,并公平对待所有投资者,保障投资者知情权。
2.职工权益保护公司坚持以人为本,严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规,不断改善员工的工作条件和生活环境。进一步加强公司人才梯度建设,优化干部队伍结构。制定《干部选拔任用管理工作办法(试行)》,进一步规范内部晋升流程,完成了总监级、经理级和主管、主管助理级部分岗位人员的选拔任用工作。加强校企合作,组织南通大学化工专业学生前来参观学习,开展实习生讲座;加强同科研院所的沟通和交流,内培外引,多措并举开拓人才引进通道,建立了科学的员工薪酬制度和激励机制,实现员工与公司的共同发展。
3.供应商与客户权益保护公司与供应商、客户建立了长期良好的合作关系。公司注重与供应商的沟通与协调,制定了《供应商管理制度》、《招标管理制度》、《采购管理程序》等制度和程序文件,规范公司采购活动,建立公平、公正的评估体系,构筑互利互信的合作平台。客户方面,公司秉持“质量第一,用户至上”的宗旨,遵循“合作、双盈”的原则,注重产品的稳定生产和供货能力,满足客户差异化诉求,不断提升产品售后服务质量,为客户提供满足其个性化需求的优质产品。
4.环境保护与可持续发展公司严格遵守相关法规要求,获取所有必须的环境许可证、批准文书和登记证,维护并定期更新,合法处理固体废弃物。在日常运营中积极利用高效环保的设备进行生产,在资源使用、能源消耗方面不断优化改进,不断提高资源的使用效率。建立高效污水、废气处理系统,制订科学可行的突发环境事件应急预案,积极采取措施应对可能存在的环保风险及安全风险。
5.社会公益事业继续对困难职工开展帮扶,为全员及配偶子女购买重大疾病保险,给生重病的职工带去了实实在在的帮助。公司工会、群团组织积极响应“我为群众办实事”、“两在两同同心抗疫”等活动,组织青年党员、积极分子开展爱心帮扶、社区志愿服务,同时积极组织参加市国资系统乒乓球比赛、道德讲堂、青年人才培训等活动,进一步丰富职工生活,展示员工风采,凝心聚力促进公司发展。
6.制度建设与信息披露公司不断完善内控制度建设,严格贯彻安全生产二级标准化以及“五位一体”智能化管理,覆盖采购、储存、生产、运输的各个环节。信息披露严格按照法规指引开展,严格遵守国家法律、法规及证券监管部门、深圳证券交易所对上市公司相关要求,保证信息披露真实、准确、完整、及时。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求公司坚持“安全第一,预防为主,综合治理”的方针,认真落实“党政同责,一岗双责”的安全生产责任制,不断加强安全生产基础工作。深入贯彻落实习近平总书记关于安全生产的重要批示指示精神,按照党中央、国务院决策部署和省委省政府、市委市政府具体工作要求,坚持问题导向和目标导向,坚持标本兼治和专项整治,紧扣“落实安全责任,推动安全发展”主线,压紧压实企业主体责任,夯实安全生产基层基础。
1.贯彻学习安全重要指示,深度开展安全生产专项整治行动。深入学习习近平总书记、李克强总理关于安全生产重要指示批示精神,贯彻落实中央及省、市、区关各监管职能部门关于安全生产专项整治行动工作会议精神,部署专项整治工作,签署重大隐患自查承诺书、制定自查自纠方案,对照各级政府文件要求开展自查,组织公司全员签订安全生产责任制,明确各部门各岗位之责任要求,鼓励全员积极参与隐患排查,对发现重大事故隐患人员给与奖励;对照《江苏省工业企业安全生产风险报告规定》及《江苏省工业企业较大以上安全风险目录》开展安全风险辨识管控工作。2021年度完成安全风险辨识管控信息整理汇总,编制了《安全风险分级管控报告》,完成江苏省工业企业安全生产风险报告系统中进行风险上报,年度安
全风险管控评价。
2.压实安全管理主体责任。确保安全责任落实,思想观念是根源。公司高度重视安全生产,从眼前利益向长远利益转变,从小局利益向大局利益转变,从处理安全向防范安全转变,正确厘清生产、效益和发展的关系,积极支持安全生产,持续加大安全投入。2021年以来在主要负责人的牵头下先后成立了安全生产专项整治三年行动领导工作小组、深度检查领导工作小组等,有针对性的开展安全检查、整改落实、制度建设、责任落实等工作。
3.注重安全教育培训,提升全员安全意识。制定江天公司中长期安全教育培训计划,有效地对所有从业人员进行安全知识的学习,提高广大员工安全知识水平和安全操作技能。主要负责人开展《重大危险源管理》、《双重预防机制构建》等专题培训。利用安全月活动开展《班组安全生产标准化建设》、《违章作业与指挥》、《危化品企业意外事故与应急措施》、《企业落实安全生产主题责任重点事项清单》主题培训;并与开发区消防大队组织联合消防演练和个人应急能力大比武等一系列活动。
4.加强事故隐患排查治理,落实安全风险辨识管控。以2021年新安法颁布为契机,推动公司双重预防机制构建,对公司《安全检查与隐患排查治理管理制度》进行修订,开展综合性隐患排查、专项隐患排查、季节性隐患排查、节前隐患排查、专家检查等,组织学习省140号令,推动企业安全风险分区,风险管控,扎实做好“一图、两单、三卡、八必须”工作,员工接班时进行“三卡口述”、风险点交接。
5.加强危险作业安全管理,提升作业审批层级。根据《化学品生产单位特殊作业安全规范》和《江苏省安监局关于印发加强化工(危险化学品)企业动火作业安全管理工作指导意见的通知》等文件要求,制定相应的特殊作业许可作业办法,在执行过程中,不断总结,不断完善制度,及时对全员进行宣导培训。
6.利用信息化管理,丰富安全管理手段。公司已将公司安全风险分区管理、重大危险源监控信息、生产人员在岗管理、全流程管理信息模块接入市五位一体平台,重大危险源信息接入省信息化管理平台。2021年5月份完成信息化平台验收,运用“双重预防”机制,将安全风险辨识管控和隐患排查治理相结合,根据安全风险管控措施辨识评估等级,分级管控并落实到相应责任人。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内,公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴等工作。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 南通产业控股集团有限公司 | 股份限售承诺 | 发行人控股股东产控集团承诺:自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内,本公司不转让或者委托他人管理本次发行前所直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购本次发行前所直接或间接持有的发行人股份。发行人股票上市后6个月内如连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2021年7月7日,如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,则本公司持有的发行人股票锁定期限将自动延长6个月。如法律、行政法规、部门规章或中国证券监督管理委员会、证券交易所对本公司持有的发行人股份的锁定期另有规定的,则本公司同意按照该等规定执行。 | 2021年01月07日 | 2024-01-06 | 正常履行中 |
南通新源投资发展有限公司;南通江山农药化工股份有限公司 | 股份限售承诺 | 发行人股东新源投资、江山股份承诺:自发行人首次公开发行股票上市之日起12个月内,本公司不转让或者委托他人管理本次发行前所直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购本次发行前所直接或间接持有的发行人股份。如法律、行政法规、部门规章或中国证券监督管理委员会、证券交易所对本公司持有的发行人股份的锁定期另有规定的,则本公司同意按照该等规定 | 2021年01月07日 | 2022-01-06 | 正常履行中 |
执行。 | |||||
朱辉、张永锋、陈梅、任建军 | 股份限售承诺 | 担任发行人董事、高级管理人员的股东朱辉、张永锋、陈梅、任建军承诺:自发行人首次公开发行股票上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本次发行前所直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购本次发行前所直接或间接持有的发行人股份。发行人股票上市后6个月内如连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2021年7月7日,如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,则本人持有的发行人股票锁定期限将自动延长6个月。董事和高级管理人员不因自身职务变更、离职等原因违反上述承诺。 | 2021年01月07日 | 2022-01-06 | 正常履行中 |
徐翔、陆辉 | 股份限售承诺 | 担任发行人监事的股东徐翔、陆辉承诺:自发行人首次公开发行股票上市之日起12个月内,本人不转让或者委托他人管理本次发行前所直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购本次发行前所直接或间接持有的发行人股份。如法律、行政法规、部门规章或中国证券监督管理委员会、证券交易所对本人持有的发行人股份的锁定期另有规定的,则本人同意按照该等规定执行。监事不因自身职务变更、离职等原因违反上述承诺。 | 2021年01月07日 | 2022-01-06 | 正常履行中 |
南通产业控股集团有限公司 | 股份减持承诺 | 产控集团作为持有发行人5%以上股份的股东,在锁定期届满后关于持股意向及减持意向承诺如下:本公司将根据商业投资原则,审慎制定锁期满24个月内的股票减持计划,并根据《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所届时有效的减持要求及相关规定转让部分或全部发行人股票。减持方式包括但不限于大宗交易、协议转让、集中竞价或其他合法方式。减持价格将不低于公司首次公开发行价格,若公司股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项的,减持底价将相应进行调整。本公司在减持所持有的发行人股份前,将提前3个交易日予以公告,并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所届时有效的减持要求及相关规定及时、准确地履行信息披露义务。如本公司系通过二级市场竞价交易方式减持所持有的发行人股份的,应当在首次卖出股份的15个交易日前向深圳证券交易所报告减持计划并予以公告。本公司持有的发行人股票在锁定期 | 2024年01月06日 | 2026-01-06 | 正常履行中 |
满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。本公司减持发行人股票前,如发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项,则上述发行价做相应调整。 | |||||
南通新源投资发展有限公司;南通江山农药化工股份有限公司 | 股份减持承诺 | 新源投资及江山股份作为持有发行人5%以上股份的股东,在锁定期届满后关于持股意向及减持意向承诺如下:本公司将根据商业投资原则,审慎制定锁定期满后24个月内的股票减持计划,并根据《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所届时有效的减持要求及相关规定转让部分或全部发行人股票。减持方式包括但不限于大宗交易、协议转让、集中竞价或其他合法方式。减持价格将不低于公司首次公开发行价格,若公司股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项的,减持底价将相应进行调整。本公司在减持所持有的发行人股份前,将提前3个交易日予以公告,并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所届时有效的减持要求及相关规定及时、准确地履行信息披露义务。如本公司系通过二级市场竞价交易方式减持所持有的发行人股份的,应当在首次卖出股份的15个交易日前向深圳证券交易所报告减持计划并予以公告。本公司持有的发行人股份的锁定期限届满后,本公司减持所持发行人股份时,将按照相关法律法规及证券交易所的规则进行并及时、准确地履行信息披露义务。 | 2022年01月06日 | 2024-01-06 | 正常履行中 |
朱辉、张永锋、陈梅、任建军、徐翔、陆辉 | 股份减持承诺 | 担任发行人董事、监事、高级管理人员的股东朱辉、张永锋、陈梅、任建军、徐翔、陆辉减持承诺:上述承诺的股份锁定期限届满后,本人在任职期间每年转让的发行人股份不超过本人直接或间接持有发行人的股份总数的25%;最高减持比例25%,且在可减持区间每年保持相同承诺减持;本人离职后,自申报离职之日起六个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。此外,本人在发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让本人持有的发行人股份;在发行人首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人持有的发行人股份。董事、监事和高级管理人员不因自身职务变更、离职等原因违反上述承诺。 | 2022年01月06日 | 长期 | 正常履行中 |
朱辉、张永锋、陈梅、任建军 | 股份减持承诺 | 担任发行人董事、高级管理人员的股东朱辉、张永锋、陈梅、任建军减持承诺:本人持有的发行人股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。本人减持发行人股票前,如发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项,则上述发行价做相应调整。董事和高级管理人员不因自身职务变更、离职等原因违反上述承诺。 | 2022年01月06日 | 2024-01-06 | 正常履行中 |
南通江天化学股份有限公司;南通产业控股集团有限公司 | 股份回购承诺 | 发行人南通江天化学股份有限公司、控股股东南通产业控股集团有限公司承诺:本公司保证本公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市,不存在任何欺诈发行的情形。如本公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序,购回本公司首次公开发行的全部新股。 | 2021年01月07日 | 长期 | 正常履行中 |
南通江天化学股份有限公司 | 分红承诺 | (一)上市后股利分配政策根据发行上市后适用的《南通江天化学股份有限公司章程(草案)》,以及公司制定的《上市后三年股东分红回报规划》,本次发行上市后公司的股利分配政策及规划如下:1、本规划的制定原则规划的制定着眼于对投资者的合理回报,公司的长远和可持续发展,综合分析考虑公司战略发展规划、行业发展趋势、公司实际经营情况及股东的要求和意愿,以求为投资者建立合理、科学、有效的回馈机制,从而保证公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策。公司董事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。2、公司上市后未来三年具体股东回报规划:(1)利润分配形式公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或法律法规允许的其他方式分配股利。公司优先采用现金分红的利润分配方式。在具备现金分红条件时,应当采用现金分红进行利润分配。公司可以根据实际情况采取股票股利分配,如公司不具备现金分红条件或董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配或公司经营情况良好在满足现金分红后时。采用股票股利进行利润分配的,公司董事会应综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄因素。(2)现金分红的具体计划公司进行现金分红应同时具备以下条件:①公司该年度实现的可供 | 2021年01月07日 | 2024-01-06 | 正常履行中 |
和诉求,及时答复中小股东关心的问题。(3)公司因特殊情况而不进行现金分红或现金分配低于规定比例时,公司应在定期报告中披露未进行现金分红或现金分配低于规定比例的原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明,独立董事应发表独立意见。(4)公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利的派发事项。存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。4、本规划的制定周期和调整机制:(1)公司至少每三年重新审阅一次本规划,并根据公司即时生效的利润分配政策对本规划做出相应修改,确定该时段的公司股东回报规划。(2)公司制定上市后三年股东回报规划,由董事会向股东大会提交议案进行表决,独立董事对此发表独立意见,提交股东大会审议,并需经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。(二)滚存利润的安排根据公司2019年第一次临时股东大会及2020年第一次临时股东大会决议,公司本次发行前滚存未分配利润由发行后的新老股东按照持股比例共享。 | |||||
南通产业控股集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 公司控股股东产控集团出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,内容如下:1、本公司目前在中国境内外未直接或间接从事或参与任何在商业上对南通江天化学股份有限公司(以下简称“发行人”)构成同业竞争的业务或活动。2、本公司将来也不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对发行人构成同业竞争的业务及活动;或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以任何方式为与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织提供任何资金、业务、技术和管理方面的帮助。3、对于本公司将来可能出现的下属全资、控股、参股企业所从事的业务与发行人或其合并报表范围内的子公司有竞争或构成竞争的情况,承诺在发行人提出要求时出让本公司在该等企业中的全部出资或股份,并承诺给予公司对该等出资或股份的优先购买权,并将尽最大努力促使有关 | 2021年01月07日 | 长期 | 正常履行中 |
交易的价格公平合理。4、本公司愿意承担因违反上述承诺而对发行人造成的全部损失。5、本承诺函持续有效,直至本公司不对发行人有重大影响为止。 | |||||
南通产业控股集团有限公司;南通新源投资发展有限公司;南通江山农药化工股份有限公司;任建军、刘志耕、宋金华、张永锋、张进、徐翔、朱辉、李啸风、申志刚、罗莹莹、蒋卫忠、陆强新、成刚、陆辉、陈云光、陈梅、黄培丰、张建、张桂泉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 控股股东/实际控制人、5%以上的股东、董监高就关于规范和减少关联交易的措施承诺:1、公司严格按照《公司法》和《公司章程》的要求,建立了完善的股东大会、董事会、监事会制度,并通过《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《关联交易管理制度》等制度,对关联交易的决策权力和程序等方面做出了较为详尽的规定。今后公司将尽量避免或减少关联交易,对于无法避免的关联交易,将严格按照法律法规、《公司章程》等相关规定进行操作,确保关联交易的公平、公允、合理。2、公司建立了关联股东和关联董事的回避制度,董事会、股东大会对关联交易事项进行决策时,关联董事、关联股东进行回避。3、公司制定了《独立董事工作制度》,强化独立董事对关联交易事项的监督。4、为保障发行人及其他中小股东的合法权益,公司持股比例5%以上的股东及全体董事、监事、高级管理人员签署了《关于规范和减少关联交易的承诺函》。 | 2021年01月07日 | 长期 | 正常履行中 |
南通江天化学股份有限公司;南通产业控股集团有限公司;朱辉、任建军、陈梅、张永锋 | IPO稳定股价承诺 | (一)触发股价稳定方案的条件本次公开发行股票并在证券交易所上市后三年内,公司股票连续5个交易日的收盘价低于公司最近一期末经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整)的110%时,则启动本方案第一阶段措施;若公司股票连续20个交易日的收盘价低于公司最近一期末经审计的每股净资产,则启动本方案第二、三、四阶段措施。 | 2021年01月07日 | 2024-01-06 | 正常履行中 |
定股价预案。(三)终止股价稳定方案的条件触发股价稳定方案时点至股价稳定方案尚未实施前或股价稳定方案实施后,若出现以下任一情形,则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕,已公告的稳定股价方案终止执行:1、公司股票连续5个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整);2、相关增持或者回购资金使用完毕;3、继续实施股价稳定方案将导致公司股权分布不符合上市条件。(四)责任追究机制自股价稳定方案触发之日起,公司董事会应在10个交易日内制订稳定公司股价的具体方案,并在履行完毕相关内部决策程序和外部审批/备案程序(如需)后实施,且按照上市公司信息披露要求予以公告。董事会不履行上述义务的,全体董事以上一年度从公司领取的薪酬为限承担相应的赔偿责任。公司未能履行回购公司股票的承诺,则公司应在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述措施的具体原因并向投资者公开道歉,且以承诺的最大回购金额为限承担相应的赔偿责任。董事(不含外部董事和独立董事)、高级管理人员未能履行增持公司股票的承诺,则董事(不含外部董事和独立董事)、高级管理人员应向投资者公开道歉,且当年从公司领取税后薪酬的20%归公司所有,如在任职期间连续两次未能主动履行其增持义务,由董事会、单独或持有公司10%以上股份的股东提请股东大会同意更换相关董事,由公司董事会解聘相关高级管理人员。 | |||||
南通江天化学股份有限公司;南通产业控股集团有限公司;南通新源投资发展有限公司;南通江山 | 其他承诺 | (一)发行人、控股股东承诺、董事、监事、高级管理人员关于首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺1、发行人承诺本公司承诺首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。若首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在中国证监会或有管辖权的人民法院作出公司存在上述事实的 | 2021年01月07日 | 长期 | 正常履行中 |
农药化工股份有限公司;任建军、刘志耕、宋金华、张永锋、张进、徐翔、朱辉、李啸风、申志刚、罗莹莹、蒋卫忠、陆强新、成刚、陆辉、陈云光、陈梅、黄培丰、张建、张桂泉;平安证券股份有限公司;瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)承诺;万隆(上海)资产评估有限公司; | 最终认定或生效判决后及时提出股份回购预案,提交董事会、股东大会讨论,依法回购首次公开发行的全部新股,回购价格按照发行价(若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转赠股本、配股等除权除息事项的,发行价应相应调整)加算银行同期存款利息确定,并根据相关法律、法规规定的程序实施。若因首次公开发行股票的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。2、控股股东承诺本公司承诺发行人首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。若首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在中国证监会或有管辖权的人民法院作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后,依法回购已转让的原限售股份(届时如有)。若因首次公开发行股票的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。3、董事、监事、高级管理人员承诺本人承诺发行人首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。若因首次公开发行股票招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,本人将依法赔偿投资者损失。(二)发行人首次公开发行股票后填补被摊薄即期回报的措施及承诺公司首次公开发行股票并在创业板上市后,公司的总股本和净资产将有较大幅度的增加,但本次募集资金项目的建设及产生效益还需要一定时间,公司的净利润可能难以实现同步增长,本次发行将摊薄即期回报。公司承诺通过如下方式努力提升经营水平,增加未来收益,以填补被摊薄的即期回报:1、加快募投项目投资进度,尽早实现项目预期收益,公司募集资金主要用于主营业务相关项 |
到位后,预计募投项目效益的充分体现需要一定的时间,募集资金到位当年,随着公司股本的扩张,基本每股收益和稀释每股收益可能出现下降。公司董事、高级管理人员对公司填补回报具体措施履行承诺如下:(1)本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(2)本人全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规范,本人的任何职务消费行为均将在为履行本人对公司的职责之必须的范围内发生,本人承诺对日常的职务消费行为进行约束,避免浪费或超前消费。(3)本人承诺不动用公司资产从事与自身履行职责无关投资、消费活动。(4)本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促使公司董事会、薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。(5)若公司未来实施股权激励,本人承诺在自身职责和权限范围内,将全力支持公司将该员工激励的行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本承诺函出具日后至公司本次发行实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且本人上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。本人承诺严格履行所作出的上述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反所作出的承诺或拒不履行承诺,本人将按照《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(证监会公告[2015]31号)等相关规定履行解释、道歉等相应义务,并同意中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所和中国上市公司协会依法作出的监管措施或自律监管措施;给公司或者股东造成损失的,本人愿意依法承担相应补偿责任。 | |||
股权激励承诺 | |||
其他对公司中小股东所作承诺 | |||
承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√适用□不适用公司董事会认为:本次会计政策变更是公司根据国家财政部相关文件要求进行的合理变更,符合《企业会计准则》及相关规定,能够更准确、公允地反映公司经营成果和财务状况,不存在损害公司及股东利益的情形,决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定,同意本次会计政策变更。
关于会计政策变更事项详见本报告第十节之五之33、重要会计政策和会计估计变更。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 48 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈正军、季昊楠 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 陈正军2年、季昊楠2年 |
是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用本年度,公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度内部控制审计机构,审计费用共计48万元,其中:财务报表审计费用36万元,内部控制审计费用12万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
中海油销售南通有限公司 | 本公司控股股东之参股企业 | 采购 | 采购柴油 | 参考市场定价 | 市场价 | 7.37 | 100.00% | 20 | 否 | 现汇或银行承兑 | - | 2021年04月16日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
南通江山新能科技有限公司 | 本公司持股5%以上的股东江山股份之子公司 | 采购 | 采购盐酸、烧碱 | 参考市场定价 | 市场价 | 321.01 | 39.59% | 1,000 | 否 | 现汇或银行承兑 | - | 2021年04月16日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
南通江山农药化工股份有限公司 | 本公司持股5%以上的股东 | 销售 | 代加工甲醛制品和销售多聚甲醛 | 参考市场定价 | 市场价 | 2,066.45 | 2.58% | 3,000 | 否 | 现汇或银行承兑 | - | 2021年04月16日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn); |
合计 | -- | -- | 2,394.83 | -- | 4,020 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 无 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√适用□不适用
共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产(万元) | 被投资企业的净资产(万元) | 被投资企业的净利润(万元) |
南通国泰创业投资有限公司、江山股份、南通产控邦盛创业投资管理有限公司 | 南通国泰创业投资有限公司为公司控股股东南通产控控股子公司,南通产控邦盛为南通国泰参股公司,江山股份为公司持股5%以上股东 | 南通产控邦盛创业投资合伙企业(有限合伙) | 股权投资 | 10,000万元人民币 | 4,959.4 | 4,959.4 | 4.4 |
被投资企业的重大在建项目的进展情况(如有) | 不适用 |
4、关联债权债务往来
√适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√适用□不适用
2022年1月4日,南通产控邦盛创业投资基金(有限合伙)已根据《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
关于参与发起设立投资基金的关联交易进展公告 | 2022年01月06日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√适用□不适用
截至2021年
月
日,公司租用其他公司5000立方米的碳钢储罐一个,2500立方米的不锈钢储罐一个,用于存放本公司原料及产成品。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√适用□不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
其他类 | 募集资金 | 4,400 | 4,400 | 0 | 0 |
其他类 | 自有资金 | 7,700 | 6,800 | 0 | 0 |
合计 | 12,100 | 11,200 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
(2)委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
为全面落实长江大保护战略,推行生态优先、绿色发展,推进开发区高质量发展再上新台阶,根据2021年3月1日起施行的《中华人民共和国长江保护法》和其他相关法律法规,南通经济技术开发区化工园区管理办公室结合上级出台的系列产业转型升级和企业提质增效文件精神,拟对公司所在化工园区内相关企业实施协议搬迁。2021年7月13日,公司及全资子公司南通荣钰工业服务有限公司(以下简称“公司及全资子公司”)收到南通经济技术开发区化工园区管理办公室下发的《南通开发区化工园区产业提升改造搬迁通知》,具体内容详见公司于2021年7月14日披露的《公司及全资子公司关于收到<南通开发区化工园区产业提升改造搬迁通知>的公告》(2021-041),公司及全资子公司积极响应政府号召支持开发区发展启动前期工作。
南通经济技术开发区化工园区管理办公室和南通能达沿江科创园发展有限公司(南通经济技术开发区国有控股企业)委托江苏佳绩房地产土地资产评估咨询有限公司对公司及全资子公司列入搬迁范围的房屋、附属物及机器设备等资产进行价值评估。公司同时聘请第三方评估机构对评估结果进行复核咨询。南通经济技术开发区化工园区管理办公室结合省、市、开发区管委会出台的产业转型升级和企业提质增效文件精神,对公司及全资子公司实施合同搬迁,南通能达沿江科创园发展有限公司(南通经济技术开发区国有控股企业)配合南通经济技术开发区化工园区管理办公室对公司及全资子公司实施搬迁补偿,并支付所有搬迁补偿费用。为此,各方就相关搬迁补偿事宜签订《南通经济技术开发区化工园区非住宅房屋搬迁补偿合同》,本次搬迁总价款合计人民币553,848,264元(不含土地使用权补偿),土地使用权补偿按照等价等面积置换原则,补偿总价为老厂区土地面积*新项目土地摘牌单价。具体内容详见公司于2021年11月10日披露的《关于签署〈搬迁补偿合同〉的公告》(2021-062)。
2021年11月8日公司与南通市经济技术开发区管理委员会签署《投资协议》,在江苏省南通经济技术开发区南区建设迁
出长江一公里安全环保提升项目。公司南区新项目将优化产品结构、淘汰劣势产业、调整优化存量,节能降耗、降碳减排,优化优势产业链强链补链延链,规划形成以甲醇为原料的新材料及中间体一体化产业链,做优做强产业同时大幅降低单位能耗和排放,实现安全、绿色、低碳、提质、增效高质量再次发展。具体内容详见公司于2021年11月10日披露的《关于签署〈投资协议〉的公告》(2021-063)。
十七、公司子公司重大事项
√适用□不适用南通荣钰在2021年7月份收到了关于提升改造搬迁通知,具体请见2021年7月14日披露于巨潮资讯网公司及全资子公司《关于收到<南通开发区化工园区产业提升改造搬迁通知>的公告》(2021-041)。
南通经济技术开发区化工园区管理办公室结合省、市、开发区管委会出台的产业转型升级和企业提质增效文件精神,对公司及全资子公司实施合同搬迁,南通能达沿江科创园发展有限公司(南通经济技术开发区国有控股企业)配合南通经济技术开发区化工园区管理办公室对公司及全资子公司实施搬迁补偿,具体内容详见公司于2021年11月10日披露的《关于签署〈搬迁补偿合同〉的公告》(2021-062)。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 61,184,962 | 76.29% | -1,034,962 | -1,034,962 | 60,150,000 | 75.00% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 54,206,017 | 67.59% | -6,017 | -6,017 | 54,200,000 | 67.58% | |||
3、其他内资持股 | 6,975,748 | 8.70% | -1,025,748 | -1,025,748 | 5,950,000 | 7.42% | |||
其中:境内法人持股 | 1,019,148 | 1.27% | -1,019,148 | -1,019,148 | 0 | 0.00% | |||
境内自然人持股 | 5,956,600 | 7.43% | -6,600 | -6,600 | 5,950,000 | 7.42% | |||
4、外资持股 | 3,197 | 0.00% | -3,197 | -3,197 | 0 | 0.00% | |||
其中:境外法人持股 | 3,097 | 0.00% | -3,097 | -3,097 | 0 | 0.00% | |||
境外自然人持股 | 100 | 0.00% | -100 | -100 | 0 | 0.00% | |||
二、无限售条件股份 | 19,015,038 | 23.71% | 1,034,962 | 1,034,962 | 20,050,000 | 25.00% | |||
1、人民币普通股 | 19,015,038 | 23.71% | 1,034,962 | 1,034,962 | 20,050,000 | 25.00% | |||
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | |||||||
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | |||||||
4、其他 | 0 | 0.00% | |||||||
三、股份总数 | 80,200,000 | 100.00% | 80,200,000 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用
1.报告期内,公司部分股东的持有人类别由境内一般法人变更为国有法人,产生了217股股份性质变动,并已在2021年7月7日解限后上市流通;
2.报告期内,网下配售限售股1,034,962股于2021年7月7日上市流通。股份变动的批准情况
√适用□不适用
公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请将首次公开发行网下配售限售股解除限售,解除限售股份数量为1,034,962股,解除限售股份的上市流通日期为2021年
月
日。平安证券股份有限公司作为保荐机构,对公司本次网下配售限售股解禁上市流通事项出具了核查意见。股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
南通产业控股集团有限公司 | 30,100,000 | 0 | 30,100,000 | 首发前限售 | 2024-1-7 | |
南通新源投资发展有限公司 | 12,050,000 | 0 | 12,050,000 | 首发前限售 | 2022-1-10 | |
南通江山农药化工股份有限公司 | 12,050,000 | 0 | 12,050,000 | 首发前限售 | 2022-1-10 | |
其他限售股东 | 5,950,000 | 0 | 5,950,000 | 首发前限售 | 2022-1-10 | |
网下发行限售股东 | 1,034,962 | 0 | 1,034,962 | 0 | 首发后限售网下配售 | 已于2021-7-7解除限售并上市流通 |
合计 | 61,184,962 | 0 | 1,034,962 | 60,150,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
√适用□不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
人民币普通股(A股) | 2020年12月25日 | 13.39 | 20,050,000 | 2021年01月07日 | 20,050,000 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn);公告名称:《首次公开发行股票并在创业板上市发行公告》 | 2021年01月06日 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
公司首次公开发行人民币普通股股票于2021年1月7日正式在深圳证券交易所创业板挂牌上市。发行后公司股份总数由6,015万股增至8,020万股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
公司首次公开发行人民币普通股股票于2021年1月7日正式在深圳证券交易所创业板挂牌上市。发行后公司股份总数由6,015万股增至8,020万股。报告期内,公司股本总数8,020万股。报告期期初,公司资产总额为76,113.94万元,负债总额为22,380.67万元,资产负债率为29.40%;报告期期末,公司资产总额为77,678.63万元,负债总额为18,046.96万元,资产负债率为23.23%。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 9,794 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 9,715 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||||
南通产业控股集团有限公司 | 国有法人 | 37.53% | 30,100,000 | 0 | 30,100,000 | 0 | ||||
南通新源投资发展有限公司 | 国有法人 | 15.02% | 12,050,000 | 0 | 12,050,000 | 0 | ||||
南通江山农药化工股份有限公司 | 境内非国有法人 | 15.02% | 12,050,000 | 0 | 12,050,000 | 0 | ||||
朱辉 | 境内自然人 | 2.23% | 1,785,000 | 0 | 1,785,000 | 0 | ||||
张永锋 | 境内自然人 | 0.74% | 595,000 | 0 | 595,000 | 0 | ||||
陈梅 | 境内自然人 | 0.74% | 595,000 | 0 | 595,000 | 0 | ||||
付益平 | 境内自然人 | 0.34% | 272,000 | 未知 | 0 | 272,000 | ||||
胡岳荣 | 境内自然人 | 0.28% | 228,260 | 未知 | 0 | 228,260 | ||||
陈金龙 | 境内自然人 | 0.24% | 193,300 | 未知 | 0 | 193,300 |
任建军 | 境内自然人 | 0.22% | 173,750 | 0 | 173,750 | 0 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期末,上述股东中,产控集团与新源投资同受南通市国资委控制;产控集团持有江山股份29.30%股权。除此之外,本公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
付益平 | 272,000 | 人民币普通股 | 272,000 | |||||
胡岳荣 | 228,260 | 人民币普通股 | 228,260 | |||||
陈金龙 | 193,300 | 人民币普通股 | 193,300 | |||||
詹世和 | 162,748 | 人民币普通股 | 162,748 | |||||
李汉军 | 131,768 | 人民币普通股 | 131,768 | |||||
陈崇云 | 130,900 | 人民币普通股 | 130,900 | |||||
周遵文 | 115,500 | 人民币普通股 | 115,500 | |||||
金振明 | 109,700 | 人民币普通股 | 109,700 | |||||
UBSAG | 104,147 | 人民币普通股 | 104,147 | |||||
徐志伟 | 100,000 | 人民币普通股 | 100,000 | |||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 公司股东胡岳荣除通过普通证券账户持有93,200股外,还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有135,060股,实际合计持有228,260股;公司股东陈金龙除通过普通证券账户持有6,800股外,还通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有186,500股,实际合计持有193,300股;公司股东陈崇云除通过普通证券账户持有1,500股外,还通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有129,400股,实际合计持有 |
公司是否具有表决权差异安排
□适用√不适用公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人
130,900股。控股股东名称
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
南通产业控股集团有限公司 | 张剑桥 | 2005年03月08日 | 91320600771508291H | 南通市人民政府国有资产监督管理委员会授权国有资产的经营、资产管理、企业管理、资本经营、投资及融资咨询服务;土地、房屋、设备的租赁;船舶、海洋工程配套设备的销售;自营和代理上述商品及技术的进出口业务。第一类医疗器械批发;第二类医疗器械批发(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至2021年12月31日,持有精华制药(002349)34.29%股份;持有金通灵(300091)27.88%的股权;持有江山股份(600389)29.30%股权;持有醋化股份(603968)7.77%股权;持有中航高科(600862)2.66%股权;持有神马电力(603530)0.88%的股权。 |
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人
实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
南通市国资委 | 陆雪松 | 11320600769875906F | 按照市政府授权,履行出资人职责,监管市属企业的国有资产,加强国有资产管理 | |
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 截止2021年末,南通市国资委持有南通产控90%股权。南通产控合计控制金通灵(300091)表决权42.04%、持有精华制药(002349)34.29%股权。 |
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
南通新源投资发展有限公司 | 王丽红 | 1994年12月20日 | 13000万元 | 一般项目:股权投资;以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动 |
南通江山农药化工股份有限公司 | 薛健 | 1990年10月18日 | 29700万元 | 化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物、纳米材料、耐火绝热产品制造、加工、销售(国家有专项规定的办理审批手续后经营)。经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。化学技术咨询服务。工业盐的零售。在港区内从事货物装卸、仓储经营。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
第九节债券相关情况
□适用√不适用
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2022年04月15日 |
审计机构名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | XYZH/2022SUAA20010 |
注册会计师姓名 | 陈正军季昊楠 |
审计报告正文
审计报告
XYZH/2022SUAA20010南通江天化学股份有限公司全体股东:
1.审计意见
我们审计了南通江天化学股份有限公司(以下简称江天化学公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了江天化学公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2.形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于江天化学公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
3.关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
1.收入确认事项 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
如本节五、28和本节七、33营业收入、营业成本所述,江天化学公司2021年实现营业收入70,997.48万元,为2020年度营业收入的162.20%。由于收入是江天化学公司的关键业绩指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。 | 我们实施的主要程序如下:(1)评价、测试与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性;(2)检查销售合同,识别与商品的控制权转移相关条款与条件,评价公司收入确认政策是否符合企业会计准则规定;(3)实施分析性复核,分产品就客户构成、销售单价和毛利率与历史数据进行比对,复核收入及其变动的合理性;(4)抽样检查与收入相关的销售合同或订单、出库单(经客户签收)、出口报关单及货运提单、收款单据等凭据,评价收入记录的真实性;(5)对主要客户的销售收入进行函证,对出口销售收入核对海关电子报关统里的报关数据;(6)对资产负债表日前后记录的收入交易实施截止性测试,检查出库单中记录的客户签收日期、出口报关单中记录的出口报关完成日期等,评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
2.资产搬迁事项 | |
如本节十六所述,江天化学公司于2021年11月签署《搬迁补偿合同》,搬迁总价款55,384.83万元(不含土地使用权补偿)。截至2021年末,公司已收到第一笔搬迁补偿款5,538.48万元,并计入长期应付款。由于该事项属于特殊事项且金额巨大,对2021年度及以后年度财务报表具有重大影响,因此我们将资产搬迁事项作为关键审计事项。 | 我们实施的主要程序如下:(1)获取《拆迁补偿合同》、《投资协议》、《评估报告》等与资产搬迁相关的文件,取得了公司与资产搬迁相关的各项公告;(2)对公司管理层和负责资产搬迁的主要人员进行访谈,询问了搬迁实施和重建计划,并查看整体搬迁项目截至2021年12月31日的现状;(3)检查已收到的搬迁补偿款资金,复核了会计处理的正确性;(4)复核管理层对整体搬迁补偿总金额的估计和判断,分析账面固定资产、在建工程和无形资产是否存在减值迹象。 |
4.其他信息
江天化学公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括江天化学公司2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
5.管理层和治理层对财务报表的责任
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估江天化学公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算江天化学公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督江天化学公司的财务报告过程。
6.注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的
审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对江天化学公司持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致江天化学公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就江天化学公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师:(项目合伙人)陈正军 |
中国注册会计师:季昊楠
中国注册会计师:季昊楠中国北京
中国北京 | 二○二二年四月十五日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:南通江天化学股份有限公司
2021年
月
日
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 185,442,687.22 | 284,897,171.62 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 112,000,000.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 60,966,736.84 | 57,886,583.59 |
应收款项融资 | 39,687,754.81 | 32,717,322.29 |
预付款项 | 1,229,705.91 | 1,226,467.64 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 178,239.79 | 420,639.56 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 40,598,248.46 | 31,558,981.69 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 969,428.96 | 6,132,891.38 |
流动资产合计 | 441,072,801.99 | 414,840,057.77 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 13,011,549.48 | |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 249,975,496.77 | 267,954,483.54 |
在建工程 | 56,416,766.21 | 61,994,496.84 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 13,322,396.31 | 14,067,765.60 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,285,223.48 | 148,225.32 |
递延所得税资产 | 884,754.74 | 856,600.04 |
其他非流动资产 | 817,302.30 | 1,277,792.68 |
非流动资产合计 | 335,713,489.29 | 346,299,364.02 |
资产总计 | 776,786,291.28 | 761,139,421.79 |
流动负债: | ||
短期借款 | 20,000,000.00 | |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
应付票据 | 32,800,000.00 | |
应付账款 | 50,470,754.49 | 92,914,427.13 |
预收款项 | ||
合同负债 | 6,071,136.65 | 2,933,545.03 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 11,928,363.20 | 9,299,495.57 |
应交税费 | 6,328,371.94 | 2,821,451.16 |
其他应付款 | 1,470,839.15 | 1,380,697.66 |
其中:应付利息 | 55,878.47 | 133,448.33 |
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 26,000,000.00 | 13,000,000.00 |
其他流动负债 | 726,055.68 | 325,986.69 |
流动负债合计 | 102,995,521.11 | 175,475,603.24 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 21,500,000.00 | 47,500,000.00 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 55,384,826.00 | |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 589,292.00 | 831,061.92 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 77,474,118.00 | 48,331,061.92 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
负债合计 | 180,469,639.11 | 223,806,665.16 |
所有者权益: | ||
股本 | 80,200,000.00 | 80,200,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 287,360,943.00 | 287,360,943.00 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 34,979,020.63 | 27,404,013.17 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 193,776,688.54 | 142,367,800.46 |
归属于母公司所有者权益合计 | 596,316,652.17 | 537,332,756.63 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 596,316,652.17 | 537,332,756.63 |
负债和所有者权益总计 | 776,786,291.28 | 761,139,421.79 |
法定代表人:朱辉主管会计工作负责人:陈梅会计机构负责人:周利君
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 183,913,678.57 | 272,005,429.24 |
交易性金融资产 | 99,000,000.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 60,966,736.84 | 57,886,583.59 |
应收款项融资 | 39,687,754.81 | 32,717,322.29 |
预付款项 | 1,229,705.91 | 1,226,467.64 |
其他应收款 | 178,239.79 | 420,639.56 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 40,598,248.46 | 31,558,981.69 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 412,983.97 | 4,573,978.49 |
流动资产合计 | 425,987,348.35 | 400,389,402.50 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 29,009,576.47 | 29,009,576.47 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 13,011,549.48 | |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 238,418,834.03 | 255,691,983.41 |
在建工程 | 56,416,766.21 | 61,994,496.84 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 11,672,929.76 | 12,370,718.33 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,285,223.48 | 148,225.32 |
递延所得税资产 | 884,754.74 | 856,600.04 |
其他非流动资产 | 817,302.30 | 1,277,792.68 |
非流动资产合计 | 351,516,936.47 | 361,349,393.09 |
资产总计 | 777,504,284.82 | 761,738,795.59 |
流动负债: | ||
短期借款 | 20,000,000.00 | |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
应付票据 | 32,800,000.00 | |
应付账款 | 50,470,754.49 | 92,778,511.46 |
预收款项 | ||
合同负债 | 6,071,136.65 | 2,933,545.03 |
应付职工薪酬 | 11,855,227.41 | 9,241,093.94 |
应交税费 | 6,266,667.76 | 2,684,692.95 |
其他应付款 | 1,468,875.45 | 1,380,528.86 |
其中:应付利息 | 55,878.47 | 133,448.33 |
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 26,000,000.00 | 13,000,000.00 |
其他流动负债 | 726,055.68 | 325,986.69 |
流动负债合计 | 102,858,717.44 | 175,144,358.93 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 21,500,000.00 | 47,500,000.00 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 55,384,826.00 | |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 589,292.00 | 831,061.92 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 77,474,118.00 | 48,331,061.92 |
负债合计 | 180,332,835.44 | 223,475,420.85 |
所有者权益: | ||
股本 | 80,200,000.00 | 80,200,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 287,360,943.00 | 287,360,943.00 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 34,979,020.63 | 27,404,013.17 |
未分配利润 | 194,631,485.75 | 143,298,418.57 |
所有者权益合计 | 597,171,449.38 | 538,263,374.74 |
负债和所有者权益总计 | 777,504,284.82 | 761,738,795.59 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 709,974,754.86 | 437,705,981.44 |
其中:营业收入 | 709,974,754.86 | 437,705,981.44 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 623,966,522.39 | 375,596,128.44 |
其中:营业成本 | 562,093,534.88 | 327,932,624.71 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 3,649,826.43 | 3,171,013.90 |
销售费用 | 9,979,559.87 | 7,850,424.26 |
管理费用 | 36,147,308.22 | 25,960,810.53 |
研发费用 | 6,863,430.46 | 7,044,546.17 |
财务费用 | 5,232,862.53 | 3,636,708.87 |
其中:利息费用 | 5,114,007.69 | 3,137,635.25 |
利息收入 | 1,093,155.13 | 341,311.59 |
加:其他收益 | 355,044.08 | 528,572.52 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 593,251.93 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 11,549.48 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -146,915.79 | -730,118.61 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -358,811.00 | -174,275.60 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 28,183.95 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 86,462,351.17 | 61,762,215.26 |
加:营业外收入 | 2,035,423.55 | 2,483,416.19 |
减:营业外支出 | 375,799.21 | 42,700.13 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 88,121,975.51 | 64,202,931.32 |
减:所得税费用 | 12,296,079.97 | 9,197,662.51 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 75,825,895.54 | 55,005,268.81 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 75,825,895.54 | 55,005,268.81 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 75,825,895.54 | 55,005,268.81 |
2.少数股东损益 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 75,825,895.54 | 55,005,268.81 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 75,825,895.54 | 55,005,268.81 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.9455 | 0.9145 |
(二)稀释每股收益 | 0.9455 | 0.9145 |
法定代表人:朱辉主管会计工作负责人:陈梅会计机构负责人:周利君
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 709,974,754.86 | 437,705,981.44 |
减:营业成本 | 562,093,534.88 | 327,932,624.71 |
税金及附加 | 3,405,759.51 | 2,958,851.88 |
销售费用 | 9,979,559.87 | 7,850,424.26 |
管理费用 | 36,218,214.16 | 25,286,441.00 |
研发费用 | 6,863,430.46 | 7,044,546.17 |
财务费用 | 5,324,872.56 | 3,687,669.47 |
其中:利息费用 | 5,114,007.69 | 3,137,635.25 |
利息收入 | 1,000,874.30 | 289,460.99 |
加:其他收益 | 351,702.34 | 525,980.30 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 432,402.87 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 11,549.48 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -146,915.79 | -730,118.61 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -358,811.00 | -174,275.60 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 28,183.95 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 86,379,311.32 | 62,595,193.99 |
加:营业外收入 | 2,035,423.55 | 2,483,416.19 |
减:营业外支出 | 368,580.26 | 42,700.13 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 88,046,154.61 | 65,035,910.05 |
减:所得税费用 | 12,296,079.97 | 9,197,662.51 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 75,750,074.64 | 55,838,247.54 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 75,750,074.64 | 55,838,247.54 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 75,750,074.64 | 55,838,247.54 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 635,929,021.50 | 365,456,386.43 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 1,662,198.23 | 403,559.59 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 4,545,981.99 | 1,938,063.65 |
经营活动现金流入小计 | 642,137,201.72 | 367,798,009.67 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 515,611,015.70 | 245,499,696.58 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,817,225.98 | 27,978,789.24 |
支付的各项税费 | 23,566,858.36 | 22,132,148.89 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 27,650,390.03 | 19,682,830.43 |
经营活动现金流出小计 | 603,645,490.07 | 315,293,465.14 |
经营活动产生的现金流量净额 | 38,491,711.65 | 52,504,544.53 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 628,847.04 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 21,818.00 | 1,767,966.16 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 55,384,826.00 | 59,761,610.95 |
投资活动现金流入小计 | 56,035,491.04 | 61,529,577.11 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,713,428.24 | 78,986,858.92 |
投资支付的现金 | 13,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 112,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 131,713,428.24 | 78,986,858.92 |
投资活动产生的现金流量净额 | -75,677,937.20 | -17,457,281.81 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 239,969,500.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 1,000,000.00 | 20,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,000,000.00 | 259,969,500.00 |
偿还债务支付的现金 | 34,000,000.00 | 53,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,677,073.96 | 18,812,895.24 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,070,000.00 | 1,760,600.01 |
筹资活动现金流出小计 | 62,747,073.96 | 73,573,495.25 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -61,747,073.96 | 186,396,004.75 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -521,184.89 | -812,478.99 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -99,454,484.40 | 220,630,788.48 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 284,897,171.62 | 64,266,383.14 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 185,442,687.22 | 284,897,171.62 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 635,929,021.50 | 365,456,386.43 |
收到的税费返还 | 1,662,198.23 | 403,559.59 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 3,574,071.18 | 1,883,452.03 |
经营活动现金流入小计 | 641,165,290.91 | 367,743,398.05 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 515,611,015.70 | 245,499,696.58 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,439,174.36 | 27,842,640.19 |
支付的各项税费 | 23,246,030.76 | 22,032,235.93 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 28,976,384.71 | 19,947,632.21 |
经营活动现金流出小计 | 604,272,605.53 | 315,322,204.91 |
经营活动产生的现金流量净额 | 36,892,685.38 | 52,421,193.14 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 458,347.04 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 21,818.00 | 1,767,966.16 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 55,384,826.00 | 59,761,610.95 |
投资活动现金流入小计 | 55,864,991.04 | 61,529,577.11 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,581,168.24 | 71,938,436.41 |
投资支付的现金 | 13,000,000.00 | 10,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 99,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 118,581,168.24 | 81,938,436.41 |
投资活动产生的现金流量净额 | -62,716,177.20 | -20,408,859.30 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 239,969,500.00 | |
取得借款收到的现金 | 1,000,000.00 | 20,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,000,000.00 | 259,969,500.00 |
偿还债务支付的现金 | 34,000,000.00 | 53,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,677,073.96 | 18,812,895.24 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,070,000.00 | 1,760,600.01 |
筹资活动现金流出小计 | 62,747,073.96 | 73,573,495.25 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -61,747,073.96 | 186,396,004.75 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -521,184.89 | -812,478.99 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -88,091,750.67 | 217,595,859.60 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 272,005,429.24 | 54,409,569.64 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 183,913,678.57 | 272,005,429.24 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 80,200,000.00 | 287,360,943.00 | 27,404,013.17 | 142,367,800.46 | 537,332,756.63 | 537,332,756.63 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 80,200,000.00 | 287,360,943.00 | 27,404,013.17 | 142,367,800.46 | 537,332,756.63 | 537,332,756.63 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 7,575,007.46 | 51,408,888.08 | 58,983,895.54 | 58,983,895.54 | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 75,825,895.54 | 75,825,895.54 | 75,825,895.54 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 7,575,007.46 | -24,417,007.46 | -16,842,000.00 | -16,842,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 7,575,007.46 | -7,575,007.46 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -16,842,000.00 | -16,842,000.00 | -16,842,000.00 | |||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | 3,888,529.91 | 3,888,529.91 | 3,888,529.91 | |||||||||
2.本期使用 | 3,888,529.91 | 3,888,529.91 | 3,888,529.91 | |||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 80,200,000.00 | 287,360,943.00 | 34,979,020.63 | 193,776,688.54 | 596,316,652.17 | 596,316,652.17 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续 | 其他 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
债 | 股 | 益 | ||||||||||||
一、上年期末余额 | 60,150,000.00 | 78,933,105.05 | 21,820,188.42 | 106,179,356.40 | 267,082,649.87 | 267,082,649.87 | ||||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||||
同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 60,150,000.00 | 78,933,105.05 | 21,820,188.42 | 106,179,356.40 | 267,082,649.87 | 267,082,649.87 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 20,050,000.00 | 208,427,837.95 | 5,583,824.75 | 36,188,444.06 | 270,250,106.76 | 270,250,106.76 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 55,005,268.81 | 55,005,268.81 | 55,005,268.81 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 20,050,000.00 | 208,427,837.95 | 228,477,837.95 | 228,477,837.95 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 20,050,000.00 | 208,427,837.95 | 228,477,837.95 | 228,477,837.95 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||||
(三)利润分配 | 5,583,824.75 | -18,816,824.75 | -13,233,000.00 | -13,233,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 5,583,824.75 | -5,583,824.75 | ||||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -13,233,000.00 | -13,233,000.00 | -13,233,000.00 | |||||||||||
4.其他 | ||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
1.资本公积转增 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | 4,199,985.79 | 4,199,985.79 | 4,199,985.79 | |||||||||
2.本期使用 | 4,199,985.79 | 4,199,985.79 | 4,199,985.79 | |||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 80,200,000.00 | 287,360,943.00 | 27,404,013.17 | 142,367,800.46 | 537,332,756.63 | 537,332,756.63 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 80,200,000.00 | 287,360,943.00 | 27,404,013.17 | 143,298,418.57 | 538,263,374.74 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 80,200,000.00 | 287,360,943.00 | 27,404,013.17 | 143,298,418.57 | 538,263,374.74 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 7,575,007.46 | 51,333,067.18 | 58,908,074.64 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 75,750,074.64 | 75,750,074.64 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(三)利润分配 | 7,575,007.46 | -24,417,007.46 | -16,842,000.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | 7,575,007.46 | -7,575,007.46 | |||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -16,842,000.00 | -16,842,000.00 | |||||||
3.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
6.其他 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | 3,888,529.91 | 3,888,529.91 | |||||||
2.本期使用 | 3,888,529.91 | 3,888,529.91 | |||||||
(六)其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 80,200,000.00 | 287,360,943.00 | 34,979,020.63 | 194,631,485.75 | 597,171,449.38 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 60,150,000.00 | 78,933,105.05 | 21,820,188.42 | 106,276,995.78 | 267,180,289.25 | |||||||
加:会计政策变更 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
前期差错更正 | |||||||||
其他 | |||||||||
二、本年期初余额 | 60,150,000.00 | 78,933,105.05 | 21,820,188.42 | 106,276,995.78 | 267,180,289.25 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 20,050,000.00 | 208,427,837.95 | 5,583,824.75 | 37,021,422.79 | 271,083,085.49 | ||||
(一)综合收益总额 | 55,838,247.54 | 55,838,247.54 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 20,050,000.00 | 208,427,837.95 | 228,477,837.95 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | 20,050,000.00 | 208,427,837.95 | 228,477,837.95 | ||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(三)利润分配 | 5,583,824.75 | -18,816,824.75 | -13,233,000.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | 5,583,824.75 | -5,583,824.75 | |||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -13,233,000.00 | -13,233,000.00 | |||||||
3.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
6.其他 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | 4,199,985.79 | 4,199,985.79 | |||||||
2.本期使用 | 4,199,985.79 | 4,199,985.79 | |||||||
(六)其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 80,200,000.00 | 287,360,943.00 | 27,404,013.17 | 143,298,418.57 | 538,263,374.7 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
三、公司基本情况
南通江天化学股份有限公司(以下简称本公司)前身为南通江天化学品有限公司,系由南通江山农药化工股份有限公司(以下简称江山股份)和南通天生港电力投资服务有限公司共同出资于1999年11月4日在江苏省南通市成立,注册资本为人民币4,500万元。本公司经多次增资、股权转让,整体变更前注册资本变更为人民币12,030万元。
根据公司2014年6月18日第二次临时股东会决议,有限公司整体变更为股份有限公司,以截至2014年4月30日止的净资产13,908.31万元折合股份总数6,015万股,申请登记注册资本为人民币6,015万元,于2014年8月12日取得江苏省南通工商行政管理局核发的营业执照。
根据公司2016年2月第一次临时股东大会决议,持股平台所持股份转为骨干员工直接持股,股权转让后,南通产业控股集团有限公司(以下简称产控集团)出资3,010万元,占注册资本50.04%,南通新源投资发展有限公司出资1,205万元,占注册资本20.03%,江山股份出资1,205万元,占注册资本20.03%,朱辉等27名自然人出资595万元,占注册资本9.90%。
根据2020年11月27日,中国证券监督管理委员会“证监许可字[2020]3213号”文《关于同意南通江天化学股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》,本公司获准向社会公开发售人民币普通股股票(“A”股)20,050,000股,每股面值人民币1元,注册资本增加人民币2,005万元,变更后的注册资本为人民币8,020万元。2020年12月25日本公司实际发行人民币普通股2,005万股,业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具XYZH/2020SUAA20016号《验资报告》,于2021年3月9日取得江苏省南通工商行政管理局换发的营业执照,统一社会信用代码为91320600717452733F。本公司股票于2021年1月7日在深圳证券交易所上市交易,股票代码为300927。
本公司的经营范围:多聚甲醛、甲醛、氯甲烷的生产、销售;第3类易燃液体,第4类易燃固体、自燃物品和遇湿自燃物品;第6类毒害品;第8类腐蚀品批发(以上化学危险品凭有效许可证生产经营,不得超范围经营危险化学品,不得经营剧毒化学品、成品油、一类易制毒品和监控化学品。经营场所及未经批准的其他场所均不得存放危险化学品)。乙二醇半缩醛、1,3,5-三丙烯酰基六氢-均三嗪化学品(危险品除外)的生产、销售;多聚甲醛、甲醛、氯甲烷及其下游产品的开发、技术咨询、技术培训(非学历、非职业技能培训);化工产品(除危险品)销售;自营和代理各类商品和技术的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
本公司的母公司为南通产业控股集团有限公司,所属的最终控制方为南通市国有资产监督管理委员会。
截至2021年12月31日,本集团(本公司及子公司以下统称本集团)纳入合并范围的子公司共1户,系南通荣钰工业服务有限公司。与上年相比,本年无变化。详见本节“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本节“
五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、合并财务报表的编制方法本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
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6、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
8、金融工具本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
1)金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产,按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对
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于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产到期日在一年以内的分类为交易性金融资产,到期日在一年以上的分类为其他非流动金融资产。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益工具投资。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
2)金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
(2)金融负债1)金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含属于金融负债的衍生工具),包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,此类金融负债按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类金融负债,本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的,在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。
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本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。2)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
(4)金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。
(6)金融工具的减值1)减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款等按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。
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预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
于每个资产负债表日,本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
对于应收票据、应收账款及应收融资款,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于其他应收款采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。购买或源生已发生信用减值的金融资产,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额及该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30日,信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的金融资产单独进行减值测试,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。4)金融资产减值的会计处理方法
本集团在资产负债表日计算各类金融资产的预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失,认定相关应收款项等金融资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收账款”或“应收票据”或“其他应收款”等。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。
9、应收票据本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行,未发生信用减值 |
商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分,与“应收账款”组合划分相同 |
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10、应收账款
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本集团无包含重大融资成分的应收款项。
除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为以下组合:
项目 | 确定组合的依据 |
账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
11、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本集团将收到的既以持有收取现金流量为目的又以出售为目的银行承兑汇票分类为应收款项融资列示。应收款项融资后续计量确定,鉴于银行承兑汇票的期限不超过一年,资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大,本集团认为该部分银行承兑汇票的期末公允价值等于其面值。
12、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
应收款项账龄组合中,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失,账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下:
账龄 | 预期信用损失率(%) |
1年以内(含1年,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3-4年 | 50.00 |
4-5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
13、存货
本集团存货主要包括原材料、自制半成品、周转材料、库存商品等。存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
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库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
14、合同成本
(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履
约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。
合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。
(2)与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(3)与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,
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根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》核算的,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当按比例转入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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16、投资性房地产不适用
17、固定资产
(1)确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、仪器仪表设备、交通运输设备、其他等。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3%-5% | 4.75%-4.85% |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3%-5% | 9.50%-9.70% |
仪器仪表设备 | 年限平均法 | 5 | 3%-5% | 19.00%-19.40% |
交通运输设备 | 年限平均法 | 5 | 3%-5% | 19.00%-19.40% |
其他 | 年限平均法 | 5-10 | 3%-5% | 9.50%-19.40% |
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
18、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
19、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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20、使用权资产
使用权资产,是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。(
)初始计量
在租赁期开始日,本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
(2)后续计量
在租赁期开始日后,本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产,本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起,本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值,本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。
21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;非专利技术、软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
无形资产由于无法预见其为本集团带来经济利益期限,因此其使用寿命不确定。在每个会计期间,本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
(2)内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
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开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、经营租赁资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括第三套甲醛项目电增容费、媒体宣传费。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。第三套甲醛项目电增容费的摊销年限为10年,媒体宣传费的摊销年限为2年。
24、合同负债合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。
25、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费
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和职工教育经费、非货币性福利等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
26、租赁负债
(
)初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。1)租赁付款额
租赁付款额,是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③本集团合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
)折现率
在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:①本集团自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;②“借款”的期限,即租赁期;③“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;④“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;⑤经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。(
)后续计量
在租赁期开始日后,本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;
②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本集团所采用的修订后的折现率。(
)重新计量
在租赁期开始日后,发生下列情形时,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产
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的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);②保余值预计的应付金额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);
③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动(该情形下,采用修订后的折现率折现);④购买选择权的评估结果发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现);⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现)。
27、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入。
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始时,按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
1.客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2.客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
3.在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团考虑下列迹象:
1.本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
2.本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
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3.本集团已将该商品的实物转移给客户。
4.本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5.客户已接受该商品或服务等。本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
本集团销售多聚甲醛、甲醛、氯甲烷等化学品的业务通常仅包括转让商品的履约义务,内销业务在商品已经发出并收到客户的签收单时,商品的控制权转移,本集团在该时点确认收入实现;对于外销业务在商品完成海关报关手续时,确认收入实现。本集团给予客户的信用期通常为30-180天,与行业惯例一致,不存在重大融资成分。
29、政府补助
本集团的政府补助包括项目补贴、政府奖励。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。3)属于其他情况的,直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税
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资产。
31、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法租金的处理在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。提供的激励措施提供免租期的,本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
折旧对于经营租赁资产中的固定资产,本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。
可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。经营租赁的变更经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁的会计处理方法
初始计量在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量
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本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁条件的,本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
32、其他重要的会计政策和会计估计安全生产费
本集团根据《财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企[2012]16号)的规定,按第八条危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照规定标准平均逐月提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时,计入相关产品的成本,同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁(2018年修订)》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”)。 | 相关会计政策变更已经本公司第三届董事会第七次会议于2021年4月16日决议批准。本集团于2021年1月1日起开始执行前述新租赁准则 | 本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整,不调整可比期间信息。 |
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
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(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用是否需要调整年初资产负债表科目
□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
本报告期,本公司的租赁事项涉及租用的化学品储罐,用于存储公司原材料及产成品,属于短期租赁,根据新租赁准则的规定,对于短期租赁和低价值资产租赁,承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。报告期内,公司发生的租赁费用在租赁期内摊销计入成本费用,不需要调整年初资产负债表科目。
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税收入按销售税率计算销项税额,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 13%、6% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
注:本集团出口商品之增值税适用“免、抵、退”税政策,出口商品退税率主要为13%。不同企业所得税税率纳税主体说明:
纳税主体名称 | 所得税税率 |
南通江天化学股份有限公司 | 15% |
南通荣钰工业服务有限公司 | 25% |
2、税收优惠
2019年,根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕
号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕
号)有关规定,本公司被认定为高新技术企业,取得了编号为GR201932001151的《高新技术企业证书》,发证日期为2019年
月
日,有效期三年。2021年度本公司按
%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
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项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 732.57 | 883.39 |
银行存款 | 185,441,954.65 | 284,896,288.23 |
其他货币资金 | ||
合计 | 185,442,687.22 | 284,897,171.62 |
其中:存放在境外的款项总额 | ||
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 112,000,000.00 | |
其中: | ||
结构性存款 | 112,000,000.00 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
合计 | 112,000,000.00 |
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
其中: |
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 | 64,175,512.46 | 100.00% | 3,208,775.62 | 5.00% | 60,966,736.84 | 60,933,245.88 | 100.00% | 3,046,662.29 | 5.00% | 57,886,583.59 |
其中: |
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账龄组合 | 64,175,512.46 | 100.00% | 3,208,775.62 | 5.00% | 60,966,736.84 | 60,933,245.88 | 100.00% | 3,046,662.29 | 5.00% | 57,886,583.59 |
合计 | 64,175,512.46 | 100.00% | 3,208,775.62 | 5.00% | 60,966,736.84 | 60,933,245.88 | 100.00% | 3,046,662.29 | 5.00% | 57,886,583.59 |
按组合计提坏账准备:账龄组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内(含1年) | 64,175,512.46 | 3,208,775.62 | 5.00% |
合计 | 64,175,512.46 | 3,208,775.62 | -- |
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 64,175,512.46 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
合计 | 64,175,512.46 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
账龄组合坏账准备 | 3,046,662.29 | 162,113.33 | 3,208,775.62 | |||
合计 | 3,046,662.29 | 162,113.33 | 3,208,775.62 |
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 10,644,455.35 | 16.59% | 532,222.77 |
客户2 | 8,236,444.23 | 12.83% | 411,822.21 |
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客户3 | 6,373,777.58 | 9.93% | 318,688.88 |
客户4 | 5,934,404.72 | 9.25% | 296,720.24 |
客户5 | 5,674,147.64 | 8.84% | 283,707.38 |
合计 | 36,863,229.52 | 57.44% | 1,843,161.48 |
4、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 39,687,754.81 | 32,717,322.29 |
合计 | 39,687,754.81 | 32,717,322.29 |
年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 165,862,653.66 | |
合计 | 165,862,653.66 |
5、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 715,872.88 | 58.22% | 972,074.00 | 79.26% |
1至2年 | 271,826.14 | 22.10% | 168,984.16 | 13.78% |
2至3年 | 160,847.41 | 13.08% | 29,848.08 | 2.43% |
3年以上 | 81,159.48 | 6.60% | 55,561.40 | 4.53% |
合计 | 1,229,705.91 | -- | 1,226,467.64 | -- |
账龄超过
年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额662,031.00元,占预付款项期末余额合计数的比例
53.84%。
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
6、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 178,239.79 | 420,639.56 |
合计 | 178,239.79 | 420,639.56 |
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金、保证金 | 178,239.79 | 420,639.56 |
合计 | 178,239.79 | 420,639.56 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 41,150.44 | 41,150.44 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -15,197.54 | -15,197.54 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 25,952.90 | 25,952.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况按账龄披露
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 19,002.69 |
1至2年 | 165,371.16 |
2至3年 | 16,218.84 |
3年以上 | 3,600.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 3,600.00 |
合计 | 204,192.69 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款 | 41,150.44 | -15,197.54 | 25,952.90 | |||
合计 | 41,150.44 | -15,197.54 | 25,952.90 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
中国石化国际事业有限公司北京招标中心 | 押金、保证金 | 196,092.69 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 96.04% | 21,902.90 |
天津-有库科技(天津)有限公司 | 押金、保证金 | 4,500.00 | 1-2年 | 2.20% | 450.00 |
江苏炜赋集团南通物业发展有限公司 | 押金、保证金 | 3,600.00 | 5年以上 | 1.76% | 3,600.00 |
合计 | -- | 204,192.69 | -- | 100.00% | 25,952.90 |
7、存货
(1)存货分类
单位:元
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 27,672,915.14 | 27,672,915.14 | 21,040,114.46 | 21,040,114.46 | ||
自制半成品 | 605,713.51 | 605,713.51 | 292,455.56 | 292,455.56 | ||
库存商品 | 11,089,534.91 | 358,811.00 | 10,730,723.91 | 8,776,021.76 | 8,776,021.76 | |
周转材料 | 1,588,895.90 | 1,588,895.90 | 1,450,389.91 | 1,450,389.91 | ||
合计 | 40,957,059.46 | 358,811.00 | 40,598,248.46 | 31,558,981.69 | 31,558,981.69 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 358,811.00 | 358,811.00 | ||||
合计 | 358,811.00 | 358,811.00 |
8、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税 | 556,444.99 | 5,744,475.92 |
待摊费用 | 412,983.97 | 388,415.46 |
合计 | 969,428.96 | 6,132,891.38 |
9、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 13,011,549.48 | |
其中:权益工具投资 | 13,011,549.48 | |
合计 | 13,011,549.48 |
10、固定资产
单位:元
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 249,975,496.77 | 267,954,483.54 |
固定资产清理 | ||
合计 | 249,975,496.77 | 267,954,483.54 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 交通运输设备 | 仪器仪表设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 108,614,995.49 | 356,252,390.75 | 2,578,722.36 | 87,050,428.52 | 14,288,684.55 | 568,785,221.67 |
2.本期增加金额 | 2,904,767.62 | 6,520,886.48 | 243,480.89 | 5,219,176.55 | 512,357.69 | 15,400,669.23 |
(1)购置 | 1,809,733.71 | 243,480.89 | 343,008.86 | 534,991.76 | 2,931,215.22 | |
(2)在建工程转入 | 2,904,767.62 | 4,711,152.77 | 4,876,167.69 | -22,634.07 | 12,469,454.01 | |
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 1,996,129.16 | 415,196.26 | 20,504.27 | 903,617.92 | 3,335,447.61 | |
(1)处置或报废 | 1,996,129.16 | 415,196.26 | 20,504.27 | 903,617.92 | 3,335,447.61 |
4.期末余额
4.期末余额 | 111,519,763.11 | 360,777,148.07 | 2,407,006.99 | 92,249,100.80 | 13,897,424.32 | 580,850,443.29 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 40,865,119.91 | 199,581,550.92 | 2,325,854.60 | 52,325,737.37 | 5,732,475.33 | 300,830,738.13 |
2.本期增加金额 | 4,812,184.35 | 19,313,984.51 | 79,789.88 | 7,276,582.86 | 1,654,894.84 | 33,137,436.44 |
(1)计提 | 4,812,184.35 | 19,313,984.51 | 79,789.88 | 7,276,582.86 | 1,654,894.84 | 33,137,436.44 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 1,820,550.81 | 394,436.45 | 19,639.07 | 858,601.72 | 3,093,228.05 | |
(1)处置或报废 | 1,820,550.81 | 394,436.45 | 19,639.07 | 858,601.72 | 3,093,228.05 |
4.期末余额
4.期末余额 | 45,677,304.26 | 217,074,984.62 | 2,011,208.03 | 59,582,681.16 | 6,528,768.45 | 330,874,946.52 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
三、减值准备 |
1.期初余额 |
2.本期增加金额 |
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 65,842,458.85 | 143,702,163.45 | 395,798.96 | 32,666,419.64 | 7,368,655.87 | 249,975,496.77 |
2.期初账面价值 | 67,749,875.58 | 156,670,839.83 | 252,867.76 | 34,724,691.15 | 8,556,209.22 | 267,954,483.54 |
(2)暂时闲置的固定资产情况无
(3)通过经营租赁租出的固定资产
无
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
无
(5)固定资产清理
无
11、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 49,899,381.51 | 54,893,256.67 |
工程物资 | 6,517,384.70 | 7,101,240.17 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
合计 | 56,416,766.21 | 61,994,496.84 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
年产18000吨系列防霉杀菌剂项目 | 9,428,056.02 | 9,428,056.02 | 9,428,056.02 | 9,428,056.02 | ||
年产5000吨水杨醛项目 | 13,873,719.40 | 13,873,719.40 | 13,873,719.40 | 13,873,719.40 | ||
年产3200吨冶炼萃取剂项目 | 1,516,410.36 | 1,516,410.36 | 1,516,410.36 | 1,516,410.36 | ||
年产1000吨1,3,5—三丙烯酰基六氢均三嗪装置项目 | 13,603,416.86 | 13,603,416.86 | 10,370,745.52 | 10,370,745.52 | ||
绿色智能化工厂建设项目 | 11,477,778.87 | 11,477,778.87 | 19,704,325.37 | 19,704,325.37 | ||
合计 | 49,899,381.51 | 49,899,381.51 | 54,893,256.67 | 54,893,256.67 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
年产18000吨系列防霉杀菌剂项目 | 27,213,000.00 | 9,428,056.02 | 9,428,056.02 | 34.65% | 35 | 募股资金 | ||||||
年产5000吨水杨醛项目 | 47,205,000.00 | 13,873,719.40 | 13,873,719.40 | 29.39% | 30 | 募股资金 | ||||||
年产3200吨冶炼萃取剂项目 | 9,548,000.00 | 1,516,410.36 | 1,516,410.36 | 15.88% | 16 | 募股资金 | ||||||
年产1000吨1,3,5—三丙烯酰基六氢均三嗪 | 25,002,000.00 | 10,370,745.52 | 3,232,671.34 | 13,603,416.86 | 54.41% | 54 | 募股资金 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
装置项目 | ||||||||||
绿色智能化工厂建设项目 | 79,960,000.00 | 19,704,325.37 | 4,242,907.51 | 12,469,454.01 | 11,477,778.87 | 72.27% | 72 | 募股资金 | ||
合计 | 188,928,000.00 | 54,893,256.67 | 7,475,578.85 | 12,469,454.01 | 49,899,381.51 | -- | -- | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
无
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用设备及材料 | 6,517,384.70 | 6,517,384.70 | 7,101,240.17 | 7,101,240.17 | ||
合计 | 6,517,384.70 | 6,517,384.70 | 7,101,240.17 | 7,101,240.17 |
12、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 20,398,679.29 | 10,209,735.34 | 91,854.69 | 30,700,269.32 | |
2.本期增加金额 | 152,830.19 | 152,830.19 | |||
(1)购置 | 152,830.19 | 152,830.19 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 20,398,679.29 | 10,209,735.34 | 244,684.88 | 30,853,099.51 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 7,149,278.36 | 9,391,370.67 | 91,854.69 | 16,632,503.72 | |
2.本期增加金额 | 420,374.04 | 467,636.76 | 10,188.68 | 898,199.48 | |
(1)计提 | 420,374.04 | 467,636.76 | 10,188.68 | 898,199.48 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 7,569,652.40 | 9,859,007.43 | 102,043.37 | 17,530,703.20 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 12,829,026.89 | 350,727.91 | 142,641.51 | 13,322,396.31 | |
2.期初账面价值 | 13,249,400.93 | 818,364.67 | 14,067,765.60 |
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
无
13、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
第三套甲醛项目电增容费 | 148,225.32 | 84,699.96 | 63,525.36 | ||
媒体宣传和产品推介服务支出 | 2,443,396.16 | 1,221,698.04 | 1,221,698.12 | ||
合计 | 148,225.32 | 2,443,396.16 | 1,306,398.00 | 1,285,223.48 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
14、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 358,811.00 | 53,821.65 | ||
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
信用减值准备 | 3,208,775.62 | 481,316.34 | 3,046,662.27 | 456,999.34 |
应付职工薪酬 | 1,741,486.33 | 261,222.95 | 1,832,942.73 | 274,941.41 |
递延收益 | 589,292.00 | 88,393.80 | 831,061.93 | 124,659.29 |
合计 | 5,898,364.95 | 884,754.74 | 5,710,666.93 | 856,600.04 |
(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 884,754.74 | 856,600.04 | ||
递延所得税负债 |
(3)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 25,952.90 | 41,150.44 |
可抵扣亏损 | 854,797.21 | 930,618.11 |
合计 | 880,750.11 | 971,768.55 |
15、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程、设备款 | 817,302.30 | 817,302.30 | 1,277,792.68 | 1,277,792.68 | ||
合计 | 817,302.30 | 817,302.30 | 1,277,792.68 | 1,277,792.68 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
16、短期借款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 20,000,000.00 | |
合计 | 20,000,000.00 |
17、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 32,800,000.00 | |
银行承兑汇票 | ||
合计 | 32,800,000.00 |
18、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料 | 38,913,256.12 | 38,321,271.74 |
设备、工程款 | 5,588,529.61 | 34,448,656.10 |
运费 | 3,323,460.50 | 3,931,565.79 |
其他 | 2,645,508.26 | 16,212,933.50 |
合计 | 50,470,754.49 | 92,914,427.13 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
无
19、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
合同预收款 | 6,071,136.65 | 2,933,545.03 |
合计 | 6,071,136.65 | 2,933,545.03 |
20、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 9,299,495.57 | 37,199,572.06 | 34,570,704.43 | 11,928,363.20 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 3,249,520.82 | 3,249,520.82 | ||
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 9,299,495.57 | 40,449,092.88 | 37,820,225.25 | 11,928,363.20 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,945,914.97 | 30,038,577.68 | 27,485,910.65 | 9,498,582.00 |
2、职工福利费 | 1,655,489.34 | 1,655,489.34 | ||
3、社会保险费 | 1,810,835.92 | 1,810,835.92 | ||
其中:医疗保险费 | 1,579,865.40 | 1,579,865.40 | ||
工伤保险费 | 230,970.52 | 230,970.52 | ||
生育保险费 | ||||
4、住房公积金 | 161,051.14 | 2,349,683.10 | 2,275,165.00 | 235,569.24 |
5、工会经费和职工教育经费 | 2,192,529.46 | 1,344,986.02 | 1,343,303.52 | 2,194,211.96 |
6、短期带薪缺勤 | ||||
7、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 9,299,495.57 | 37,199,572.06 | 34,570,704.43 | 11,928,363.20 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 3,151,042.70 | 3,151,042.70 | ||
2、失业保险费 | 98,478.12 | 98,478.12 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
3、企业年金缴费 | |||
合计 | 3,249,520.82 | 3,249,520.82 |
21、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,998,795.95 | |
消费税 | ||
企业所得税 | 2,683,327.93 | 1,583,442.19 |
个人所得税 | 998,726.96 | 726,320.99 |
城市维护建设税 | 189,835.04 | 41,902.54 |
房产税 | 115,057.89 | 186,055.12 |
土地使用税 | 144,483.48 | 144,483.49 |
印花税 | 42,548.23 | 100,386.17 |
教育费附加 | 135,596.46 | 29,930.39 |
环境保护税 | 20,000.00 | 8,930.27 |
合计 | 6,328,371.94 | 2,821,451.16 |
22、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 55,878.47 | 133,448.33 |
应付股利 | ||
其他应付款 | 1,414,960.68 | 1,247,249.33 |
合计 | 1,470,839.15 | 1,380,697.66 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 55,878.47 | 108,698.33 |
企业债券利息 | ||
短期借款应付利息 | 24,750.00 | |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
其他 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
合计 | 55,878.47 | 133,448.33 |
(2)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金及保证金 | 1,055,150.00 | 1,023,150.00 |
其他 | 359,810.68 | 224,099.33 |
合计 | 1,414,960.68 | 1,247,249.33 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
风险保证金 | 905,150.00 | 业务未结束 |
合计 | 905,150.00 | -- |
23、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 26,000,000.00 | 13,000,000.00 |
一年内到期的应付债券 | ||
一年内到期的长期应付款 | ||
一年内到期的租赁负债 | ||
合计 | 26,000,000.00 | 13,000,000.00 |
24、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 726,055.68 | 325,986.69 |
合计 | 726,055.68 | 325,986.69 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
25、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 47,500,000.00 | 60,500,000.00 |
减:一年内到期的长期借款 | -26,000,000.00 | -13,000,000.00 |
合计 | 21,500,000.00 | 47,500,000.00 |
其他说明,包括利率区间:
本集团长期借款利率为3.85%
26、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | ||
专项应付款 | 55,384,826.00 | |
合计 | 55,384,826.00 |
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
拆迁补偿款 | 55,384,826.00 | 55,384,826.00 | 整体搬迁 | ||
合计 | 55,384,826.00 | 55,384,826.00 | -- |
27、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 831,061.92 | 241,769.92 | 589,292.00 | 政府补助 | |
合计 | 831,061.92 | 241,769.92 | 589,292.00 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
13万吨甲醛技改项目 | 320,000.00 | 160,000.00 | 160,000.00 | 与资产相关 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
专项资金 | ||||||
氯甲烷、三嗪技改项目专项资金 | 511,061.92 | 81,769.92 | 429,292.00 | 与资产相关 |
28、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 80,200,000.00 | 80,200,000.00 |
29、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 287,360,943.00 | 287,360,943.00 | ||
其他资本公积 | ||||
合计 | 287,360,943.00 | 287,360,943.00 |
30、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 3,888,529.91 | 3,888,529.91 | ||
合计 | 3,888,529.91 | 3,888,529.91 |
31、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 27,404,013.17 | 7,575,007.46 | 34,979,020.63 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 27,404,013.17 | 7,575,007.46 | 34,979,020.63 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
32、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 142,367,800.46 | 106,179,356.40 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 142,367,800.46 | 106,179,356.40 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 75,825,895.54 | 55,005,268.81 |
减:提取法定盈余公积 | 7,575,007.46 | 5,583,824.75 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 16,842,000.00 | 13,233,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 193,776,688.54 | 142,367,800.46 |
33、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 707,976,065.30 | 561,177,904.82 | 436,514,875.26 | 327,025,570.90 |
其他业务 | 1,998,689.56 | 915,630.06 | 1,191,106.18 | 907,053.81 |
合计 | 709,974,754.86 | 562,093,534.88 | 437,705,981.44 | 327,932,624.71 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 收入 | 成本 |
商品类型 | 709,974,754.86 | 562,093,534.88 |
其中: | ||
多聚甲醛 | 347,537,058.51 | 248,773,003.07 |
甲醛 | 267,719,187.87 | 244,266,255.11 |
氯甲烷 | 48,168,708.64 | 41,419,804.38 |
三嗪 | 29,393,973.20 | 17,064,598.74 |
其他产品 | 17,155,826.64 | 10,569,873.58 |
按经营地区分类 | 709,974,754.86 | 562,093,534.88 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
其中: | ||
境内 | 629,587,821.37 | 502,181,711.91 |
境外 | 80,386,933.49 | 59,911,822.97 |
合计 | 709,974,754.86 | 562,093,534.88 |
34、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
城市维护建设税 | 1,373,547.30 | 1,155,424.99 |
教育费附加 | 981,105.22 | 825,303.55 |
资源税 | ||
房产税 | 459,886.78 | 425,929.71 |
土地使用税 | 577,933.95 | 577,933.96 |
车船使用税 | ||
印花税 | 179,992.06 | 126,238.83 |
车船税 | 1,290.00 | 1,800.00 |
环境保护税 | 76,071.12 | 58,382.86 |
合计 | 3,649,826.43 | 3,171,013.90 |
35、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 6,308,636.12 | 4,954,877.70 |
仓储费 | 1,460,157.19 | 744,565.35 |
业务招待费 | 42,096.00 | 175,384.70 |
保险费 | 906,801.33 | 631,126.83 |
差旅费 | 118,525.53 | 159,775.79 |
折旧费 | 131,460.90 | 135,215.64 |
其他 | 1,011,882.80 | 1,049,478.25 |
合计 | 9,979,559.87 | 7,850,424.26 |
36、管理费用
单位:元
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 11,878,946.38 | 7,594,134.54 |
修理费用 | 5,578,285.69 | 3,734,360.00 |
环境保护费 | 4,979,774.47 | 4,966,605.74 |
折旧费 | 3,750,022.21 | 2,782,870.40 |
无形资产及长期待摊费用 | 2,204,597.48 | 972,710.76 |
物料消耗 | 820,555.84 | 1,068,453.19 |
服务及咨询费 | 3,034,133.57 | 614,988.77 |
交通及差旅费 | 501,919.83 | 923,955.58 |
水电办公费 | 616,612.99 | 1,114,696.48 |
其他 | 2,782,459.76 | 2,188,035.07 |
合计 | 36,147,308.22 | 25,960,810.53 |
37、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 5,202,376.47 | 5,020,261.23 |
直接材料 | 773,112.83 | 985,974.68 |
水电费用 | 348,687.00 | 352,733.36 |
折旧费用 | 539,254.16 | 646,311.61 |
其他 | 39,265.29 | |
合计 | 6,863,430.46 | 7,044,546.17 |
38、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 2,757,504.10 | 1,364,826.33 |
减:利息收入 | 1,093,155.13 | 341,311.59 |
加:承兑汇票贴息 | 2,356,503.59 | 1,772,808.92 |
汇兑损失 | 1,124,572.82 | 727,763.88 |
手续费 | 87,437.15 | 112,621.33 |
合计 | 5,232,862.53 | 3,636,708.87 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
39、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
13万吨甲醛技改项目补助 | 160,000.00 | 160,000.00 |
氯甲烷、三嗪技改项目专项资金 | 81,769.92 | 81,769.92 |
南通市经济技术开发区管理委员会科技奖励 | 50,000.00 | |
南通市经济技术开发区财政局2020市区产业转型升级商务项目资金 | 47,600.00 | |
南通市经济技术开发区财政局2020年度区知识产权资助奖励资金 | 12,000.00 | |
南通市经济技术开发区财政局2020年度省级绿色金融奖 | 14,812.00 | |
个人所得税退税代扣代缴手续费 | 23,220.42 | |
南通市经济技术开发区财政局出口信用保险补贴 | 20,300.00 | |
南通市财政局应急管理局2021年二级标准化优秀企业奖励 | 30,000.00 | |
其他政府补助 | 12,941.74 | 189,202.60 |
合计 | 355,044.08 | 528,572.52 |
40、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 593,251.93 | |
合计 | 593,251.93 |
41、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
其他非流动金融资产 | 11,549.48 |
合计 | 11,549.48 |
42、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | 15,197.54 | -1,730.94 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -162,113.33 | -728,387.67 |
合计 | -146,915.79 | -730,118.61 |
43、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -358,811.00 | -174,275.60 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、合同资产减值损失 | ||
十三、其他 | ||
合计 | -358,811.00 | -174,275.60 |
44、资产处置收益
单位:元
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置收益 | 28,183.95 |
45、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 |
罚款收入 | 35,271.24 | 16,189.50 | 35,271.24 |
非流动资产毁损报废利得 | 152.18 | 152.18 | |
其他 | 0.13 | 1,467,226.69 | 0.13 |
合计 | 2,035,423.55 | 2,483,416.19 | 2,035,423.55 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
企业上市(IPO)扶持奖励 | 南通经济技术开发区管理委员会 | 补助 | 奖励上市而给予的政府补助 | 是 | 否 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
46、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
公益性捐赠支出 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
非流动资产毁损报废损失 | 221,964.03 | 42,530.43 | 221,964.03 |
滞纳金 | 169.70 | ||
其他 | 53,835.18 | 53,835.18 | |
合计 | 375,799.21 | 42,700.13 | 375,799.21 |
47、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 12,324,234.67 | 9,274,537.27 |
递延所得税费用 | -28,154.70 | -76,874.76 |
合计 | 12,296,079.97 | 9,197,662.51 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 88,121,975.51 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,218,296.33 |
子公司适用不同税率的影响 | -7,414.29 |
调整以前期间所得税的影响 | -39,400.34 |
非应税收入的影响 | -1,732.42 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 31,251.50 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -8,043.21 |
研发费加计扣除的影响 | -896,877.60 |
所得税费用 | 12,296,079.97 |
48、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行存款利息收入 | 1,093,155.13 | 341,311.59 |
各类政府补贴收入 | 2,114,667.38 | 1,286,802.60 |
工程项目安全保证金及风险抵押金等 | 426,600.00 | 293,759.96 |
罚款及补偿款收入 | 35,271.24 | 16,189.50 |
其他往来 | 876,288.24 | |
合计 | 4,545,981.99 | 1,938,063.65 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他销售、管理及研发费用 | 27,318,502.01 | 18,852,423.96 |
手续费等财务费用 | 87,666.38 | 112,621.33 |
捐赠、赞助支出 | 100,000.00 | |
滞纳金 | 7,218.95 | 169.70 |
其他往来 | 137,002.69 | 717,615.44 |
合计 | 27,650,390.03 | 19,682,830.43 |
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
试制品销售收入(含税) | 59,761,610.95 | |
搬迁补偿款 | 55,384,826.00 | |
合计 | 55,384,826.00 | 59,761,610.95 |
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买结构性存款 | 112,000,000.00 | |
合计 | 112,000,000.00 |
(5)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付上市中介机构费用 | 9,070,000.00 | 1,760,600.01 |
合计 | 9,070,000.00 | 1,760,600.01 |
49、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
净利润 | 75,825,895.54 | 55,005,268.81 |
加:资产减值准备 | 358,811.00 | 174,275.60 |
信用减值损失 | 146,915.79 | 730,118.61 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 33,137,436.44 | 16,183,807.17 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 898,199.48 | 888,010.80 |
长期待摊费用摊销 | 1,306,398.00 | 84,699.96 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -28,183.95 | |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 221,811.85 | -1,424,696.26 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -11,549.48 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 3,278,688.99 | 2,177,305.32 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -593,251.93 | |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -28,154.70 | -76,874.76 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -9,398,077.77 | 13,242,570.05 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -33,509,823.33 | -58,458,288.87 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -32,899,818.31 | 24,248,301.97 |
其他 | -241,769.92 | -241,769.92 |
经营活动产生的现金流量净额 | 38,491,711.65 | 52,504,544.53 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 185,442,687.22 | 284,897,171.62 |
减:现金的期初余额 | 284,897,171.62 | 64,266,383.14 |
加:现金等价物的期末余额 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -99,454,484.40 | 220,630,788.48 |
(2)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 185,442,687.22 | 284,897,171.62 |
其中:库存现金 | 732.57 | 883.39 |
可随时用于支付的银行存款 | 185,441,954.65 | 284,896,288.23 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 |
三、期末现金及现金等价物余额
三、期末现金及现金等价物余额 | 185,442,687.22 | 284,897,171.62 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
50、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | 2,999,799.21 | 6.3757 | 19,125,819.83 |
欧元 | 1,503,929.41 | 7.2197 | 10,857,919.16 |
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 25,800.00 | 6.3757 | 164,493.06 |
欧元 | 242,856.00 | 7.2197 | 1,753,347.46 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
51、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关 | 2,370,000.00 | 241,769.92 | |
其中:13万吨甲醛技改项目专项资金 | 1,600,000.00 | 递延收益 | 160,000.00 |
氯甲烷、三嗪技改项目专项资金 | 770,000.00 | 递延收益 | 81,769.92 |
与收益相关 | 2,113,274.16 | 2,113,274.16 | |
其中:南通市财政局应急管理局2021年二级标准化优秀企业奖励 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
南通市经济技术开发区财政局知识产权资助奖励 | 12,000.00 | 其他收益 | 12,000.00 |
南通市经济技术开发区财政局2020年度省级绿色金融奖 | 14,812.00 | 其他收益 | 14,812.00 |
通市经济技术开发区财政局出口信用保险补贴 | 20,300.00 | 其他收益 | 20,300.00 |
个人所得税退税代扣代缴手续费 | 23,220.42 | 其他收益 | 23,220.42 |
企业上市(IPO)扶持奖励 | 2,000,000.00 | 营业外收入 | 2,000,000.00 |
其他政府补助 | 12,941.74 | 其他收益 | 12,941.74 |
八、合并范围的变更
本集团纳入合并范围的子公司共
户,纳入合并范围的子公司与年初相比未有变化。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
南通荣钰工业服务有限公司 | 南通 | 南通 | 工程项目建设技术服务;设备、电气、仪表检修、维修的技术服务等 | 100.00% | 设立 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
(2)重要的非全资子公司
无
十、与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等,各项金融工具的详细情况说明见本节五。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
各类风险管理目标和政策:本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、欧元有关,除本集团部分业务以美元、欧元进行采购和销售外,本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2021年12月31日,除下表所述资产及负债的美元余额和欧元余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、欧元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
货币资金-美元 | 2,999,799.21 | 2,465,638.54 |
货币资金-欧元 | 1,503,929.41 | 35.32 |
应收账款-美元 | 25,800.00 | 212,864.20 |
应收账款-欧元 | 242,856.00 | 808,794.00 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定浮动利率合同的相对比例。于2021年12月31日,本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为47,500,000.00元。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。
3)价格风险
无。
(2)信用风险
于2021年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失,具体包括:
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合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计:36,863,229.52元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
2021年12月31日金额:
项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
金融资产 | |||||
货币资金 | 185,442,687.22 | 185,442,687.22 | |||
交易性金融资产 | 112,000,000.00 | 112,000,000.00 | |||
应收账款 | 64,175,512.46 | 64,175,512.46 | |||
应收款项融资 | 39,687,754.81 | 39,687,754.81 | |||
其他应收款 | 204,192.69 | 204,192.69 | |||
其他非流动金融资产 | 13,011,549.48 | 13,011,549.48 | |||
金融负债 | |||||
应付账款 | 50,470,754.49 | 50,470,754.49 | |||
其他应付款 | 1,414,960.68 | 1,414,960.68 | |||
应付利息 | 55,878.47 | 55,878.47 | |||
应付职工薪酬 | 11,928,363.20 | 11,928,363.20 | |||
一年内到期的非流动负债 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | |||
长期借款 | 21,500,000.00 | 21,500,000.00 |
(4)敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
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量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
1)外汇风险敏感性分析外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:
项目 | 汇率变动 | 2021年度 | 2020年度 | ||
对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
所有外币 | 对人民币升值5% | 1,355,817.13 | 1,355,817.13 | 1,018,632.25 | 1,018,632.25 |
所有外币 | 对人民币贬值5% | -1,355,817.13 | -1,355,817.13 | -1,018,632.25 | -1,018,632.25 |
2)利率风险敏感性分析利率风险敏感性分析基于下述假设:
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:
项目 | 利率变动 | 2021年度 | 2020年度 | ||
对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
浮动利率借款 | 增加1% | -544,141.62 | -544,141.62 | -270,937.50 | -270,937.50 |
浮动利率借款 | 减少1% | -544,141.62 | -544,141.62 | 270,937.50 | 270,937.50 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 112,000,000.00 | 112,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入 | 112,000,000.00 | 112,000,000.00 |
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当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | 112,000,000.00 | 112,000,000.00 | ||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
(五)生物资产 | ||||
应收款项融资 | 39,687,754.81 | 39,687,754.81 | ||
其他非流动金融资产 | 13,011,549.48 | 13,011,549.48 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 13,011,549.48 | 13,011,549.48 | ||
(1)权益工具投资 | 13,011,549.48 | 13,011,549.48 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 151,687,754.81 | 13,011,549.48 | 164,699,304.29 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
(七)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 |
持续以公允价值计量的负债总额
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据
本集团的应收款项融资,期限较短,面值与公允价值相近。本集团的结构性存款,采用现金流量折现法进行估值。
3.持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团的非上市基金投资,采用相关投资的资产净值进行估值。
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
南通产业控股集团有限公司 | 南通 | 国有资产经营 | 1,280,000,000 | 37.53% | 37.53% |
本企业的母公司情况的说明:本企业最终控制方是南通市国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本节九、1.(
)企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
中海油销售南通有限公司 | 本公司母公司之参股企业 |
南通江山新能科技有限公司 | 参股本公司的股东之子公司 |
南通江山农药化工股份有限公司 | 参股本公司的股东 |
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
中海油销售南通有限公司 | 采购柴油 | 65,206.33 | 200,000.00 | 否 | 88,440.01 |
南通江山新能科技有限公司 | 采购盐酸、烧碱 | 2,840,822.74 | 10,000,000.00 | 否 | |
合计 | 2,906,029.07 | 10,200,000.00 | 88,440.01 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
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南通江山农药化工股份有限公司 | 代加工甲醛制品 | 9,246,185.57 | 8,964,103.73 |
南通江山农药化工股份有限公司 | 销售多聚甲醛 | 9,041,026.55 | |
合计 | 18,287,212.12 | 8,964,103.73 |
(2)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
薪酬合计 | 5,535,000.00 | 2,800,000.00 |
(8)其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 南通江山农药化工股份有限公司 | 1,217,769.90 | 60,888.50 | 421,815.48 | 21,090.77 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 中海油销售南通有限公司 | 17,208.83 | |
应付账款 | 南通江山新能科技有限公司 | 284,846.80 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
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2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
无
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
项目 | 内容 |
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拟分配的利润或股利 | 于2022年4月15日,本公司第三届董事会召开第十三次会议,批准2021年度利润分配及资本公积金转增股本方案为:以公司现有总股本8020万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.88元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增8股。 |
3、其他资产负债表日后事项说明
会计政策变更
根据2021年12月30日印发的《企业会计准则解释第15号》(以下简称“解释15号”)中“一、关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”,企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。
该解释“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”内容自2022年1月1日起施行,并根据该解释的要求应进行追溯调整。
本公司自施行日起执行解释15号,执行解释15号对本公司报告期内财务报表无重大影响。
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外,本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
根据2021年3月1日起施行的《中华人民共和国长江保护法》和其他相关法律法规,南通经济技术开发区化工园区管理办公室结合上级出台的系列产业转型升级和企业提质增效文件精神,拟对本集团所在化工园区内相关企业实施协议搬迁。
2021年7月13日,本集团收到南通经济技术开发区化工园区管理办公室下发的《南通开发区化工园区产业提升改造搬迁通知》。经2021年11月26日2021年第二次临时股东大会审议通过《关于签署〈拆迁补偿合同〉的议案》,本集团与南通经济技术开发区化工园区管理办公室、南通能达沿江科创园发展有限公司(南通经济技术开发区国有控股企业)与公司签订了《南通经济技术开发区化工园区非住宅房屋搬迁补偿合同》,本次搬迁总价款合计人民币553,848,264.00元(不含土地使用权补偿)。土地使用权补偿按照等价等面积置换原则,补偿总价为老厂区土地面积乘以新项目土地摘牌单价。
根据合同约定:合同生效后,本集团提交土地使用权证等文件资料30日内,南通能达沿江科创园发展有限公司向公司支付补偿总额的10%。2021年12月20日,本集团已办理完毕上述手续并收到南通能达沿江科创园发展有限公司支付的第一笔搬迁补偿款人民币55,384,826.00元。
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 64,175,512.46 | 100.00% | 3,208,775.62 | 5.00% | 60,966,736.84 | 60,933,245.88 | 100.00% | 3,046,662.29 | 5.00% | 57,886,583.59 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 64,175,512.46 | 100.00% | 3,208,775.62 | 5.00% | 60,966,736.84 | 60,933,245.88 | 100.00% | 3,046,662.29 | 5.00% | 57,886,583.59 |
合计 | 64,175,512.46 | 100.00% | 3,208,775.62 | 5.00% | 60,966,736.84 | 60,933,245.88 | 100.00% | 3,046,662.29 | 5.00% | 57,886,583.59 |
按单项计提坏账准备:无。按组合计提坏账准备:账龄组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内(含1年) | 64,175,512.46 | 3,208,775.62 | 5.00% |
合计 | 64,175,512.46 | 3,208,775.62 | -- |
确定该组合依据的说明:
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 64,175,512.46 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
合计 | 64,175,512.46 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款坏账准备 | 3,046,662.29 | 162,113.33 | 3,208,775.62 | |||
合计 | 3,046,662.29 | 162,113.33 | 3,208,775.62 |
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 10,644,455.35 | 16.59% | 532,222.77 |
客户2 | 8,236,444.23 | 12.83% | 411,822.21 |
客户3 | 6,373,777.58 | 9.93% | 318,688.88 |
客户4 | 5,934,404.72 | 9.25% | 296,720.24 |
客户5 | 5,674,147.64 | 8.84% | 283,707.38 |
合计 | 36,863,229.52 | 57.44% | 1,843,161.48 |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 178,239.79 | 420,639.56 |
合计 | 178,239.79 | 420,639.56 |
(1)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金、保证金 | 178,239.79 | 420,639.56 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
合计 | 178,239.79 | 420,639.56 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 41,150.44 | 41,150.44 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -15,197.54 | -15,197.54 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 25,952.90 | 25,952.90 |
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 19,002.69 |
1至2年 | 165,371.16 |
2至3年 | 16,218.84 |
3年以上 | 3,600.00 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 3,600.00 |
合计 | 204,192.69 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 41,150.44 | -15,197.54 | 25,952.90 | |||
合计 | 41,150.44 | -15,197.54 | 25,952.90 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
无。
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
中国石化国际事业有限公司北京招标中心 | 押金、保证金 | 196,092.69 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 96.04% | 21,902.90 |
天津-有库科技(天津)有限公司 | 押金、保证金 | 4,500.00 | 1-2年 | 2.20% | 450.00 |
江苏炜赋集团南通物业发展有限公司 | 押金、保证金 | 3,600.00 | 5年以上 | 1.76% | 3,600.00 |
合计 | -- | 204,192.69 | -- | 100.00% | 25,952.90 |
6)涉及政府补助的应收款项
无。
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 29,009,576.47 | 29,009,576.47 | 29,009,576.47 | 29,009,576.47 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 29,009,576.47 | 29,009,576.47 | 29,009,576.47 | 29,009,576.47 |
对子公司投资
单位:元
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
南通荣钰工业服务有限公司 | 29,009,576.47 | 29,009,576.47 | |||||
合计 | 29,009,576.47 | 29,009,576.47 |
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 707,976,065.30 | 561,177,904.82 | 436,514,875.26 | 327,025,570.90 |
其他业务 | 1,998,689.56 | 915,630.06 | 1,191,106.18 | 907,053.81 |
合计 | 709,974,754.86 | 562,093,534.88 | 437,705,981.44 | 327,932,624.71 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 收入 | 成本 |
商品类型 | 707,976,065.30 | 561,177,904.82 |
其中: | ||
多聚甲醛 | 347,537,058.51 | 248,833,081.14 |
甲醛 | 267,719,187.87 | 243,933,202.20 |
氯甲烷 | 48,168,708.64 | 41,419,804.38 |
三嗪 | 29,393,973.20 | 16,873,802.20 |
其他产品 | 17,155,826.64 | 11,033,644.96 |
按经营地区分类 | ||
其中: | ||
境内 | 629,587,821.37 | 502,181,711.91 |
境外 | 80,386,933.49 | 59,911,822.97 |
合计 | 707,976,065.30 | 561,177,904.82 |
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 432,402.87 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | |
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | |
处置其他债权投资取得的投资收益 | |
合计 | 432,402.87 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -221,811.85 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2,355,044.08 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 604,801.41 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
对外委托贷款取得的损益 | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
受托经营取得的托管费收入 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -118,563.81 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
减:所得税影响额
减:所得税影响额 | 356,799.04 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 2,262,670.79 | -- |
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 13.41% | 0.9455 | 0.9455 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.01% | 0.9172 | 0.9172 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
南通江天化学股份有限公司2021年年度报告
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他