公司代码:605183 公司简称:确成股份
确成硅化学股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准
确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人阙伟东、主管会计工作负责人王今及会计机构负责人(会计主管人员)曹力荣声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据2022年4月21日公司第三届董事会第十九次会议决议,公司2021年度利润分配预案为:拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利5元(含税),具体内容请见公司《2021年度利润分配预案公告》。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”,第六项“关于公司未来发展的讨论与分析”中第(四)条“可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境与社会责任 ...... 41
第六节 重要事项 ...... 46
第七节 股份变动及股东情况 ...... 56
第八节 优先股相关情况 ...... 63
第九节 债券相关情况 ...... 63
第十节 财务报告 ...... 64
备查文件目录 | 一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
二、在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿 | |
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
确成股份、公司、本公司、股份公司 | 指 | 确成硅化学股份有限公司 |
华威国际 | 指 | 华威国际发展有限公司,公司控股股东 |
安徽阿喜 | 指 | 安徽阿喜绿色科技有限公司(原名:安徽确成硅化学有限公司),公司全资子公司 |
东沃化能 | 指 | 无锡东沃化能有限公司,公司全资子公司 |
确成国际 | 指 | 确成硅化国际发展有限公司,公司全资子公司 |
确成泰国 | 指 | 确成硅(泰国)有限公司,公司控股子公司 |
确成贸易 | 指 | 上海确成国际贸易发展有限公司,公司全资子公司 |
三明阿福 | 指 | 三明阿福硅材料有限公司,公司全资子公司 |
无锡确安 | 指 | 无锡确安科技发展有限公司 |
沉淀法二氧化硅 | 指 | 学名沉淀法水合二氧化硅,俗名沉淀白炭黑、白炭黑,是指采用水玻璃溶液与酸(通常使用硫酸)反应,经沉淀、过滤、洗涤、干燥而成,其组成可用SiO2·nH2O表示,其中nH2O是以表面羟基形式存在。因其化学惰性及对化学制剂的稳定性和可明显地提高橡胶产品的力学性能(如拉伸强度、耐磨、抗老化、抗撕裂等),被作为化工填充料广泛用于橡胶工业、动物饲料载体、食品、医药、口腔护理、造纸、涂料、农化、硅橡胶等多个领域。其在橡胶领域多用于替代炭黑而称作白炭黑,而用于橡胶工业外的领域多称作二氧化硅,为便于阅读和理解,除引用其他文件或特别解释外,统称为二氧化硅。 |
高分散二氧化硅 | 指 | 简称HDS,是指在橡胶中分散度达到9.5级以上,产品的物理、化学性能技术要求达到特定标准的新型沉淀法二氧化硅。作为一种配套专用材料,应用于绿色轮胎制造。 |
绿色轮胎 | 指 | 高性能子午线轮胎,是指节能、环保、安全的子午线轮胎产品,具有低滚动阻力、低燃油消耗、出色的操纵稳定性、更短的制动距离、更好的耐磨性、可多次翻新等突出的动态产品特性,并符合《绿色轮胎技术规范》要求的轮胎。国际上亦称为FE轮胎、低滚动阻力轮胎或者UHP轮胎。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 确成硅化学股份有限公司 |
公司的中文简称 | 确成股份 |
公司的外文名称 | Quechen Silicon Chemical Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Quechen Company |
公司的法定代表人 | 阙伟东 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王今 | 曹燕 |
联系地址 | 江苏省无锡市锡山区安镇街道创融大厦C座 | 江苏省无锡市锡山区安镇街道创融大厦C座 |
电话 | 0510-88793288 | 0510-88793288 |
传真 | 0510-88793188 | 0510-88793188 |
电子信箱 | wangjin@quechen.com | caoyan@quechen.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 江苏省无锡市锡山区东港镇青港路25号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 214196 |
公司办公地址 | 江苏省无锡市锡山区安镇街道创融大厦C座10楼 |
公司办公地址的邮政编码 | 214101 |
公司网址 | www.quechen.com |
电子信箱 | ir@quechen.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 董事会秘书办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 确成股份 | 605183 | / |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号4楼 | |
签字会计师姓名 | 王法亮、周鹏飞 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信建投证券股份有限公司 |
办公地址 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 | |
签字的保荐代表人姓名 | 冷鲲、孔林杰 | |
持续督导的期间 | 2020年12月7日-2022年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 1,502,946,503.05 | 1,055,278,399.58 | 42.42 | 1,191,139,549.59 |
归属于上市公司股东的净利润 | 300,074,856.03 | 193,401,395.66 | 55.16 | 269,804,019.94 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 282,903,777.75 | 190,377,192.53 | 48.60 | 258,910,538.16 |
经营活动产生的现金流量净额 | 284,283,630.98 | 270,215,534.08 | 5.21 | 310,281,660.23 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,468,573,320.76 | 2,399,810,265.53 | 2.87 | 1,675,112,637.44 |
总资产 | 2,924,516,188.43 | 2,710,329,921.44 | 7.90 | 2,013,262,019.09 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 0.72 | 0.53 | 35.85 | 0.74 |
稀释每股收益(元/股) | 0.72 | 0.53 | 35.85 | 0.74 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.68 | 0.52 | 30.77 | 0.71 |
加权平均净资产收益率(%) | 12.33% | 11.25% | 增加1.08个百分点 | 17.32% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 11.62% | 11.07% | 增加0.55个百分点 | 16.62% |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 338,395,298.18 | 365,697,572.49 | 331,458,900.63 | 467,394,731.75 |
归属于上市公司股东的净利润 | 67,004,025.28 | 75,156,228.73 | 67,636,352.30 | 90,278,249.72 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 63,992,708.50 | 75,003,946.56 | 66,357,956.05 | 77,549,166.64 |
经营活动产生的现金流量净额 | 105,793,529.47 | 81,572,773.34 | 68,720,287.49 | 28,197,040.68 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | -3,371,170.41 | - | -4,533,399.56 | -3,262,170.01 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 8,708,906.35 | - | 9,123,420.94 | 13,093,380.24 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 11,290,004.11 | - | 107,000.00 | 39,000.00 |
债务重组损益 | - | -20,510.03 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,558,976.09 | - | 13,682.80 | 3,379,894.41 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -146,362.62 | - | -1,264,117.23 | 84,189.44 |
减:所得税影响额 | 2,869,275.20 | - | 422,383.82 | 2,420,302.27 |
少数股东权益影响额(税后) | 0.04 | - | ||
合计 | 17,171,078.28 | - | 3,024,203.13 | 10,893,481.78 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
衍生金融资产 | - | 3,558,197.60 | 3,558,197.60 | 7,550,276.09 |
结构性存款 | 20,000,000.00 | 245,000,000.00 | 225,000,000.00 | 7,298,704.11 |
合计 | 20,000,000.00 | 248,558,197.60 | 228,558,197.60 | 14,848,980.20 |
十二、其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内,由于受到疫情反复冲击,全球复苏之路并不平坦,上半年为良性复苏阶段,主要国家疫苗接种率持续提升,经济加速修复,物价涨幅相对有限。下半年疫情变种卷土重来,主要国家经济复苏放缓的同时供给出现阻滞,物价连创新高,经济呈现“类滞胀”态势,主要经济体经济景气回落,通胀继续飙升。2021年,我国经济面对新冠疫情反复、异常天气增多、全球通胀高企等多重困难,全年GDP同比增长8.1%。经济面临新的需求收缩、供给冲击、预期转弱三重下行压力。居民可支配收入增长放缓,疫情多点散发之下生产、服务业消费反复遭受冲击,内需相对疲软。海外疫情有趋缓迹象,生产不断恢复,需求无法持续维持高位,外需同样面临不确定性。产业结构优化和全球供应链破坏,带来能源价格短期大幅波动,国内部分原材料和能源供应同样出现干扰。同时我们看到,国家从政策引导层面上加大对信息技术、高端制造和新材料等领域的政策支持,“十四五”规划和2035远景目标提出,大力发展战略新兴产业,加快壮大新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等产业。2021 年 12 月,工业和信息化部发布《重点新材料首批次应用示范指导目录(2021 年版)》,其中包含先进基础材料、关键战略材料、前沿新材料三大类共300余种材料。2021年12月29日,工业和信息化部、科学技术部、自然资源部三部门联合发布《“十四五”原材料工业发展规划》(以下简称《规划》)。定位中观层面,《规划》提出了未来5年的总体发展方向和15年远景目标。《规划》指出,“十四五”时期,原材料工业进入高质量发展新阶段,机遇前所未有,挑战更加严峻,机遇和挑战呈现许多新变化。从机遇看,新发展格局加快构建,国内超大规模市场优势进一步发挥,特别是新兴领域和消费升级对高端材料的需求,为原材料工业持续健康发展提供了广阔空间。同时,面对资源能源和生态环境的强约束,碳达峰碳中和的硬任务,人民群众对安全生产的新期盼,原材料工业绿色和安全发展的任务更加紧迫。这些外部政策层面上的鼓励和支持与公司的发展战略高度吻合,为公司下一阶段的发展指明了方向,也奠定了政策基础。报告期内,面对新冠疫情反复、原材料以及能源价格大幅度上涨、限电限产、国际海运价格居高不下等不利形势,公司在积极参加防疫抗疫、保障员工安全和企业正常运行的前提下,充分发挥境内、境外多生产基地、原材料采购渠道多元化、能源结构多元化的优势,通过积极开拓市场,提升产能,提高产品技术含量,提高生产效率,节能降耗,稳定控制由于外部环境变化带来的成本要素上涨,使公司业务保持了一个快速、可持续的发展,重点做了以下几个方面的工作:
1、泰国工厂由于疫情影响国际客户现场验厂延期,所以此前产能利用率相对较低,随着泰国2021年11月1日调整防疫政策,泰国工厂国际客户验厂进度顺利,泰国工厂产能有望大幅度提高。
2、福建现有产能在交替升级改造中,产能利用率较低,2021年进行了大量的升级改造工作,包括硅酸钠、能源供应系统等配套设施升级改造,产品逐步渗透到非橡胶领域细分市场的二氧化硅,使产品应用布局上品种更加系列化、精细化、高端化。
3、2021年下半年,限产限电等带来制造业增长放缓、疫情多点散发等不利因素的影响下,原料成本上升、能效约束加强、阶段性供需失衡等问题逐步显现,大宗商品价格大幅上涨带动国内工业品价格、燃料动力价格持续上涨,生产成本随之上升,公司通过产业链较长优势、良好的采购策略、仓储策略实施,以及大力开展节能降耗、科学排产等成本管控的措施,单位能耗比去年同期有所降低,保持了稳定的利润率水平。受疫情的影响,海运费持续高位运行,海运集装箱订舱、离港等都受到不同程度的影响,对满足客户的需求以及产品的国际竞争力造成不利的局面。
4、公司大力加强研发的投入。首先恢复了2020年因疫情中断的安徽公司的新产品研发工作;其次,对于二氧化硅产品在其他不同应用领域的研发、试验工作全面展开,部分产品已经取得了实质性的进展,同时拥有中试、小批量商业订单等不同阶段的新产品。坚定不移贯彻战略方针,通过自主研发、“产学研合作”、技术引进等方式,进一步拓展新的二氧化硅产品应用领域,打破国外化学品公司的技术垄断,逐步实现高端二氧化硅产品的国产替代。报告期内,公司新申请发明专利7项,获得发明专利授权2项,实用新型专利授权6项,开发新品种3项。报告期内,在硅橡胶、口腔护理、疏水型等新的应用场景中,部分不同型号的新产品已经开始小批量试用。公司本着“储备一批、研发一批、转化一批”的思路,计划每年开发2-3个新产品或新应用,加大研发投入和科技转化,积极寻找新的利润增长点,为公司未来业绩的可持续增长打下坚实基础。
5、克服一切困难,加紧落实募投项目。公司IPO募集资金其中的一个主要投向为“年产7万吨水玻璃、7.5万吨绿色轮胎专用高分散性二氧化硅项目”,项目地址位于全资子公司三明阿福硅材料有限公司内,阿福硅系通过司法程序受让和沿用原停产企业的资产和手续,因原停产企业此前没有办理过“项目节能审查”,根据2021年下半年最新的指引,本募投项目需要办理“项目节能审查”,公司克服困难补办审查手续,截止报告日,已经取得职能部门的相关项目节能审查的意见,募投项目得以推进。
6、持续回报投资者,与公司股东共享公司成长收益,2021年公司继续以较高的分派比例完成了2020 年年度权益分派,以截止2020年12月31日公司总股本414,018,000股为基础,向全体股东每10股派发现金红利5元(含税),合计派发现金红利207,009,000.00元(含税)。
7、为进一步完善公司的法人治理结构,促进公司建立、健全激励约束机制,充分调动公司核心人员的积极性,有效地将股东利益、公司利益和管理人员、核心人员个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,2021年公司共计向全部 81 名激励对象授予限制性股票3,569,900股。授予价格为8.70元/股。
8、2021年10月,公司获得中共江苏省委,江苏省人民政府颁发的“全省脱贫攻坚暨对口帮扶支援合作先进集体”称号;2021年11月,公司获得中国无机盐工业协会颁发的“科技进步奖”。
二、报告期内公司所处行业情况
2020年国家提出“碳中和”目标:“二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值,努力争取2060年前实现碳中和。”
汽车相关行业的重要发展趋势。汽车领域节能减排的技术手段很多,相对而言,绿色轮胎的低阻力技术在经济性、安全性和有效节约能源消耗方面表现优异,在新车配套和零售替换市场普及绿色轮胎是经济有效的节能减排手段,从而达到汽车节能环保的目的。
作为绿色轮胎配套专用材料,高分散白炭黑在橡胶产品中的用量将随着绿色轮胎产量的逐渐提高以及在轮胎胎面中使用比例的提高而不断攀升。继欧洲、美国、日本等国家相继推出轮胎标签法案之后, 中国橡胶工业协会于2014年2月24日发布《绿色轮胎技术规范》,《规范》将原材料的应用放在重要位置,对原材料的使用提出很高的要求,推荐使用发布后的《绿色轮胎环保原材料指南》认定的主要原材料品种。中国橡胶工业协会于2015年4月9日正式发布《绿色轮胎环保原材料指南》,该《指南》的发布,将中国轮胎标签制度工作进度向前推进了一大步,将极大促进绿色轮胎产业化进程,加快轮胎产品升级换代,以及环保原材料的绿色化生产。其中,高分散白炭黑作为补强类原材料成为白炭黑产品唯一被列入该《指南》的推荐类品种。同时,高分散白炭黑作为一种绿色轮胎配套专用新材料,轮胎行业对其的需求成为白炭黑行业新的增长点。
2020年3月11日,国家发展改革委、司法部印发《关于加快建立绿色生产和消费法规政策体系的意见》。《意见》的主要内容包括总体要求、主要任务、组织实施共三个方面,并附《重点任务清单》。《意见》中与汽车行业相关的内容有:一、“主要任务(五)发展
工业循环经济”中提出,以电器电子产品、汽车产品、动力蓄电池、铅酸蓄电池、饮料纸基复合包装物为重点,加快落实生产者责任延伸制度,适时将实施范围拓展至轮胎等品种,强化生产者废弃产品回收处理责任。绿色轮胎是以符合欧盟REACH 环保标准的原材料绿色轮胎、生产全过程践行绿色制造理念、应用过程倡导绿色使用、以及可多次翻新等特性,有着更高的健康、绿色环保的可回收再利用的经济价值,是《意见》中“发展工业循环经济”中一个重要的拓展环节。
2021年2月20日,工业和信息化部组织制定的《乘用车燃料消耗量限值》强制性国家标准(GB19578-2021)由国家市场监督管理总局、国家标准化管理委员会批准发布,于2021年7月1日起正式实施。该标准是我国汽车节能管理的重要支撑标准之一。标准发布实施是落实《汽车产业中长期发展规划》的重要举措,对推动汽车产品节能减排、促进可持续发展、支撑实现我国碳达峰和碳中和战略目标具有重要意义。2021年9月22日,《中共中央 国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》。1)“五、加快构建清洁低碳安全高效能源体系。(九)强化能源消费强度和总量双控。坚持节能优先的能源发展战略,严格控制能耗和二氧化碳排放强度,合理控制能源消费总量,统筹建立二氧化碳排放总量控制制度。做好产业布局、结构调整、节能审查与能耗双控的衔接,对能耗强度下降目标完成形势严峻的地区实行项目缓批限批、能耗等量或减量替代。强化节能监察和执法,加强能耗及二氧化碳排放控制目标分析预警,严格责任落实和评价考核。加强甲烷等非二氧化碳温室气体管控。” 在汽车行驶过程中,约有20%汽油被轮胎滚动阻力所消耗,而以高分散二氧化硅为补强材料的绿色轮胎比普通轮胎降低滚动阻力约30%,节油约5-7%,对于节约能源、降低二氧化碳排放,具有显著的作用。2)“六、加快推进低碳交通运输体系建设。(十五)推广节能低碳型交通工具……提高燃油车船能效标准,健全交通运输装备能效标识制度,加快淘汰高耗能高排放老旧车船。” 结合工业和
信息化部组织制定的《乘用车燃料消耗量限值》,绿色轮胎的低阻力技术在经济性、安全性
和有效节约能源消耗方面表现优异,是提高燃油车船能效标准最简便、直接的手段,对于新能源车来说,低阻力意味着更加省电、更长的续航里程。
三、报告期内公司从事的业务情况
1、主要业务及产品
公司主要从事沉淀法二氧化硅产品的研发、制造和销售。公司是全球主要的二氧化硅(白炭黑)产品专业制造商之一,目前已形成了从原材料硫酸、硅酸钠到最终产品二氧化硅的完整产业链。公司产品主要市场聚焦于橡胶工业领域中的高性能子午线绿色轮胎配套专用材料以及大健康领域的动物饲料用载体和口腔护理。
报告期内,公司主营业务未发生重大变化。
2、经营模式
公司主要采取“研、产、销”一体化的生产经营模式,公司进行了全产业链布局,产品涵盖了二氧化硅及其原材料硅酸钠、硫酸及蒸汽、电力等。公司大力倡导循环经济,在国家提出“碳达峰”的背景下,利用制备硫酸的余热发电,提高了能源使用效率,优化了资源利用效率,生产过程中节约能源消耗降低二氧化碳排放,不断提高公司可持续发展能力。公司的全产业链运营不仅有助于维护供应链的稳定并且各个生产环节可以节约生产成本。公司设有无锡新材料技术研究院,以该平台和博士后创新实践基地为依托,与科研机构、院校等的密切合作,积极开展新型二氧化硅和二氧化硅创新应用的研究,提升公司的研发水平和核心竞争力。
公司产品销售主要按合同或订单形式执行,公司签订的销售合同包括长期供货合同及单次销售合同。公司发货时按具体订单或合同执行。公司销售采取直销与经销相结合的销售模式,以直销为主,经销为辅,直销占比在90%以上。
3、市场地位
公司是世界上主要的二氧化硅生产商之一,是中国目前最大的沉淀法二氧化硅生产商,是世界最大绿色轮胎专用高分散二氧化硅制造商之一,是世界最大的动物饲料载体用二氧化硅生产商之一。公司产品的客户覆盖了橡胶工业领域中主要的国际轮胎巨头和高速发展的中国轮胎企业:2021年世界排名前十五大国际轮胎巨头中的十二大以及国内主要的轮胎行业的上市公司和拟上市公司是公司橡胶工业领域的主要客户;同时,世界排名前五位的国际维生素E行业巨头中的四大是公司动物饲料载体产品的主要客户。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、公司核心产品技术领先
公司自2003年成立以来,始终专注于沉淀法二氧化硅的研发和生产,经过多年积累,公司已经成为国内沉淀法二氧化硅行业的龙头,在专利技术、研发储备等方面处于行业领先地位,使得公司的二氧化硅产品能够始终保持技术领先。公司进行了长期持续的研发投入,近年来研发费用占营业收入的比例均在3%以上。经过多年的积累,公司已具有健全的研发组织机构,公司设立新材料技术研究院,下辖工艺装备、节能环保、新产品开发三个研究室和物理、化学、中心试验三个实验室。公司具有丰富的技术人才资源和专业的研发管理团队。
公司取得了丰硕的研发成果、积累了较强的技术和研发能力。公司3万吨/年二氧化硅生产线获中国石油和化学工业联合会颁发的《科学技术成果鉴定证书》(中石化联鉴字[2016]第113号),鉴定委员会认为,该项目整体技术达到国际先进水平;公司3万吨/年绿色轮胎用高分散二氧化硅生产技术获中国石油和化学工业联合会科技进步二等奖;无机盐工业协会科技进步奖。公司已通过ISO9001、ISO14001、OHSAS18001和ISO22000等质量管理体系认证;公司二氧化硅产品已通过欧盟FAMI-QS、欧盟Reach、TS16949、IATF16949和美国FDA等认证;公司及其子公司已取得34项发明专利和114项实用新型专利的授权,专利覆盖了二氧化硅的专业生产设备、生产制造技术与工艺;公司是中国二氧化硅产品行业标准(HG/T3061-2009)、轮胎分级标准(T/CRIA11003-2016)、高分散二氧化硅国家标准起草单位、中国硅化物(无锡)产业基地、高新技术企业、江苏省无机硅化物工程技术研究中心、江苏省博士后创新实践基地、工信部专精特新“小巨人”企业。
2、良好的产品品牌形象
长期专注于二氧化硅研发和生产使公司在橡胶工业用二氧化硅和饲料添加剂二氧化硅领域取得了良好的市场地位。公司现有客户覆盖了世界主要轮胎生产企业和维生素E生产企业,2021年世界轮胎行业排名前十五大公司中的十二大、国内主要轮胎制造企业以及世界维生素E行业龙头公司。凭借优秀的产品质量,公司获得了国内外优质客户的认可,公司与下游行业龙头企业的长期合作进一步提高了公司在二氧化硅生产行业的知名度,公司是中国二氧化硅出口规模第一名。产品品牌“确成”(“Q&C”)得到了国际国内客户的高度认可,降低了公司新客户、新产品的市场开拓难度。
3、核心主流客户的认证
作为涉及乘客安全的轮胎原材料,下游轮胎生产企业对供应商的选择要求非常高,对供应商进行合格性认证后才会采购其产品。而下游轮胎生产企业对合格供应商的认证周期较长,通常情况下国内客户认证需要1-1.5年,国际客户认证需要2-4年。截至本报告期末,公司的高分散二氧化硅产品已取得国内外多家轮胎公司的认证,并与上述客户形成了良好合作关系。公司作为合格供应商获得主流客户认证提升了公司的市场竞争力和持续盈利能力。
4、核心产品的全产业链运营配套优势明显
公司进行了全产业链布局,产品涵盖了二氧化硅及其原材料硅酸钠、硫酸及蒸汽、电力等。公司的全产业链运营不仅有助于在各个生产环节节约成本,同时有利于公司通过各个环节的工艺创新实现新产品的研究开发;同时,二氧化硅两种主要原材料硅酸钠、硫酸的自产,能够保证原料品质、保障原料供应,从而有效平抑原材料价格波动对生产成本的影响;利用
制备硫酸的余热发电,不仅提高了能源使用效率,且有效防范了限电导致停产的风险,优化了资源利用效率,节约能源消耗降低二氧化碳排放,提升了公司可持续发展能力。
5、公司国际化的产业布局比较好地体现了规模效应和抗风险能力
公司目前二氧化硅总产能位居世界第三,拥有江苏无锡、安徽凤阳、福建沙县国内三个生产基地以及泰国一个海外生产基地,其中核心工厂无锡单体工厂15万吨产能位居世界前列。
1)安徽工厂拥有目前最大单线产能的生产线、无锡工厂生产线自动化程度最高,产能利用率高,使得公司能够进行集约化管理,产品单耗低于同行业平均水平;
2)在采购规模上拥有突出优势。发行人对原材料供应商有较强的议价能力,已与多家知名大型企业(或其旗下企业)建立了长期稳定的合作关系,原材料供应的充足性和及时性能得到有效保障,且通过大规模采购能享受较好的采购政策,从而有效降低原材料的采购成本规模效应明显,降低了单位成本;
3)相对于其他产能规模较小的化工类企业,公司各核心工厂普遍产能规模大,对于各项环保指标更加适合集约化处理,环保投入效率更高。
4)生产基地在地理布局上分散,大幅度降低了因为限电限产、疫情防控、物流限制等突发因素对于产品交付的风险,更好地满足客户对于产品的需求。
5)泰国工厂是公司根据“一带一路”“走出去”战略建成并投产的第一个海外工厂,有效缩短与客户的距离,降低包装、运输成本,降低物流国际风险,更好地服务客户,减少汇率波动风险,降低因可能存在国际贸易摩擦而带来的经营风险,提高了自身的抗风险能力,同时也提高产品的国际竞争力。
五、报告期内主要经营情况
2021年度,公司实现营业收入150,294.65万元,同比增长42.42%;实现归属于上市公司股东的净利润30,007.48万元,同比增长55.16%;受益于公司重要产品绿色轮胎专用材料高分散二氧化硅的市场需求旺盛,销量增长幅度较大。其中,受益于国内绿色轮胎渗透率的提高,国内高分散二氧化硅的销量取得比较快的增长。
2021年末,公司资产总额292,451.62万元,同比增长7.9%;归属母公司所有者权益246,857.33万元,同比增长2.87%。
重要子公司东沃化能实现净利润5,818.90万元;安徽阿喜实现净利润2,885.62万元,确成泰国净利润-1,147.42万元,三明阿福净利润-842.19万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,502,946,503.05 | 1,055,278,399.58 | 42.42 |
营业成本 | 1,007,827,031.02 | 690,803,963.56 | 45.89 |
销售费用 | 6,567,779.38 | 5,764,570.90 | 13.93 |
管理费用 | 56,174,755.89 | 60,641,008.83 | -7.37 |
财务费用 | 26,728,506.25 | 39,325,490.29 | -32.03 |
研发费用 | 57,344,153.03 | 32,516,899.76 | 76.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | 284,283,630.98 | 270,215,534.08 | 5.21 |
投资活动产生的现金流量净额 | -423,586,795.47 | -214,777,939.68 | - |
筹资活动产生的现金流量净额 | -203,866,270.38 | 561,024,446.37 | -136.34 |
投资收益 | 11,290,782.60 | 120,682.80 | 9,255.75 |
信用减值损失 | -2,127,478.60 | 7,171,072.24 | -129.67 |
所得税费用 | 56,901,099.38 | 31,955,996.00 | 78.06 |
营业收入变动原因说明:本期较上期增长42.42%,主要是因为公司报告期主营业务产品二氧化硅销售量增加25.18%,营业收入增加。营业成本变动原因说明:本期较上期增长45.89%,主要是因为公司报告期公司报告期主营业务产品二氧化硅销售量增加25.18%,营业成本增加,由于报告期原材料和能源价格上涨幅度大于产品销售价格的上涨,营业成本增长的比例略大于营业收入的增长比例。财务费用变动原因说明:本期较上期减少32.03%,主要是因为报告期人民币对美元升值幅度同比减少,公司主动管理外汇远期结汇金额增加,汇兑损失减少约1,048万元;外部银行融资减少,利息费用减少。研发费用变动原因说明:本期较上期增长76.35%,主要是因为公司报告期大幅度增加研发投入,恢复了安徽子公司上期因疫情影响而停滞的研发活动。其中,研发材料开支投入增加1,860万元,研发装置投入增加236万元。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上期净支出额增加97.22%,主要是因为报告期公司IPO募集资金短期理财存入结构性存款24,500万元以及投资证券收益凭证8,000万元,合计32,500万元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为报告期现金权益分派20,693万元,上期IPO募集资金净额为人民币62,472万元。投资收益变动原因说明:本期较上期增长9255.75%,主要是因为公司本期IPO募集资金短期理财存入结构性存款利息收入增加以及外汇远期结汇锁定汇率形成的公允价值变动收益增加。信用减值损失变动原因说明:本期较上期增加929.85万元,主要是因为报告期末超过信用期的应收账款余额增加,计提的坏账损失增加。所得税费用变动原因说明:本期较上期增长78.06%,主要是因为报告期公司净利润增加,所得税费用增加。因为未享受所得税优惠的子公司利润增长幅度较大,所得税率较高,合并口径所得税费用增长大于净利润增长。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
见上文“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”注释内容。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
二氧化硅 | 1,407,395,219.65 | 945,282,222.78 | 32.83 | 36.78 | 44.27 | 减少3.49个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内 | 753,852,269.27 | 509,158,900.96 | 32.46 | 29.18 | 39.25 | 减少4.88个百分点 |
境外 | 653,542,950.38 | 436,123,321.82 | 33.27 | 46.74 | 50.62 | 减少1.72个百分点 |
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
二氧化硅 | 吨 | 250,661 | 249,679 | 10,734 | 26.87 | 25.18 | 10.81 |
产销量情况说明
报告期内,受益于公司重要产品绿色轮胎专用材料高分散二氧化硅的市场需求旺盛,销量增长幅度较大。其中,受益于国内绿色轮胎渗透率的提高,国内高分散二氧化硅的销量取得比较快的增长。公司的产量增长主要来自泰国生产基地以及福建生产基地产能的逐步释放。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
二氧化硅 | 材料费 | 444,276,452.67 | 50.95 | 319,394,801.54 | 48.75 | 39.10 | 注1 |
人工费 | 44,512,290.80 | 5.10 | 36,745,524.53 | 5.61 | 21.14 | ||
制造费用 | 118,354,950.11 | 13.57 | 102,108,624.46 | 15.58 | 15.91 | ||
燃料动力 | 264,880,372.62 | 30.38 | 196,946,918.73 | 30.06 | 34.49 | 注2 | |
合计 | 合计 | 872,024,066.20 | 100.00 | 655,195,869.25 | 100.00 | 33.09 |
注1:报告期内,材料费成本较上期增长39.10%,主要原因为:本期产品产销量增长,原材料耗用增加;本期纯碱等原材料价格涨幅较大;注2:报告期内,燃料动力成本较上期增长34.49%,主要原因为:本期产品产销量增长,能源消耗增加;本期能源价格涨幅较大;
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额31,981.57万元,占年度销售总额22.72%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额34,074.47万元,占年度采购总额29.10%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 | 备注 |
销售费用 | 6,567,779.38 | 5,764,570.90 | 13.93% | |
管理费用 | 56,174,755.89 | 60,641,008.83 | -7.37% | |
研发费用 | 57,344,153.03 | 32,516,899.76 | 76.35% | 注a |
财务费用 | 26,728,506.25 | 39,325,490.29 | -32.03% | 注b |
所得税费用 | 56,901,099.38 | 31,955,996.00 | 78.06% | 注c |
注:
a) 主要是因为公司报告期大幅度增加研发投入,恢复了安徽子公司上期因疫情影响而停滞的研发活动。其中,研发材料开支投入增加1,860万元,研发装置投入增加236万元。b) 主要是因为报告期人民币对美元升值幅度同比减少,公司主动管理外汇远期结汇金额增
加,汇兑损失减少约1,048万元;外部银行融资减少,利息费用减少。c) 主要是因为报告期公司净利润增加,所得税费用增加。因为未享受所得税优惠的子公司
利润增长幅度较大,所得税率较高,合并口径所得税费用增长大于净利润增长。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 57,344,153.03 |
本期资本化研发投入 | - |
研发投入合计 | 57,344,153.03 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.82% |
研发投入资本化的比重(%) | - |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 100 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 15.27% |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 6 |
本科 | 44 |
专科 | 50 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 31 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 51 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 14 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 4 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
请参见“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”相关内容
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 790,369,237.95 | 27.03 | 1,174,275,280.94 | 43.33 | -32.69 | 注a |
交易性金融资产 | 248,558,197.60 | 8.50 | 20,000,000.00 | 0.74 | 1,142.79 | 注b |
应收账款 | 503,747,418.85 | 17.22 | 315,505,485.41 | 11.64 | 59.66 | 注c |
应收账款融资 | 82,531,793.66 | 2.82 | 54,349,461.59 | 2.01 | 51.85 | 注d |
预付款项 | 18,179,275.44 | 0.62 | 11,501,358.82 | 0.42 | 58.06 | 注e |
存货 | 169,904,342.68 | 5.81 | 116,384,066.53 | 4.29 | 45.99 | 注f |
其他流动资产 | 116,977,754.66 | 4.00 | 39,541,861.84 | 1.46 | 195.83 | 注g |
在建工程 | 187,138,480.82 | 6.40 | 79,742,836.31 | 2.94 | 134.68 | 注h |
递延所得税资产 | 13,203,419.93 | 0.45 | 8,873,420.97 | 0.33 | 48.80 | 注i |
其他非流动资产 | 46,033,470.92 | 1.57 | 116,171,825.22 | 4.29 | -60.37 | 注j |
应付账款 | 266,544,503.98 | 9.11 | 168,581,144.74 | 6.22 | 58.11 | 注k |
应付职工薪酬 | 15,852,293.75 | 0.54 | 11,392,026.07 | 0.42 | 39.15 | 注l |
应交税费 | 25,525,504.34 | 0.87 | 16,567,419.02 | 0.61 | 54.07 | 注m |
其他应付款 | 40,819,232.76 | 1.40 | 12,537,893.65 | 0.46 | 225.57 | 注n |
其他综合收益 | -13,373,096.40 | -0.46 | 16,695,033.61 | 0.62 | - | 注o |
其他说明
a) 主要是因为公司IPO募集资金短期理财存入结构性存款24,500万元,购买证券收益凭证8,000万元,以及支付募投项目建设资金所致。b) 主要是因为公司IPO募集资金短期理财存入结构性存款24,500万元所致。c) 主要是因为公司报告期营业收入增长42.42%,正常账期内的应收账款相应增加,以及由于出口物流运输周期比以往长,公司垫付的国际物流费用增幅相应较大。d) 主要是因为报告期客户结算中收到的银行承兑汇票增加2,818万元。e) 主要是因为产品产量增加,能源动力需求增加,预付能源费用增加。f) 主要是因为产品产量增加,原材料备货增加2,046万元,年底产成品备货增加2,900万元。
g) 主要是募集资金购买证券收益凭证8,000万元所致。h) 主要是募集资金项目建设进度确认在建工程增加5,494万元、福建子公司技术改造尚未完工项目投入增加,以及公司购买的办公用房以及
员工公寓未完工项目增加6,126万元。i) 主要是因为子公司三明阿福报告期经营所形成的可抵扣亏损。j) 主要是因为上一报告期末本部购买办公用房以及员工公寓预付款6,173万元,本期结转至在建工程。k) 主要是因为公司业务增长较快,采购量增加,期末应付货款增加4,036万元;销售量增加,期末应付国内国际运输装卸费增加4,990万元。l) 主要是因为报告期末计提的员工年终奖以及过节费增加。m) 主要是因为报告期公司净利润增加,期末应交企业所得税增加545万元。n) 主要是因为报告期实施员工股权激励计划所形成限制性股票回购义务,金额为3,106万元。o) 主要是因为报告期泰铢对人民币贬值所形成泰国子公司外币财务报表折算差额。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产346,042,802.35(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为11.83%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,614,637.15 | 非融资保函保证金 |
货币资金 | 5,806,646.00 | 银行承兑汇票保证金 |
交易性金融资产 | 245,000,000.00 | 结构性存款 |
其他流动资产 | 80,000,000.00 | 证券收益凭证 |
合计 | 332,421,283.15 | - |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
化工行业经营性信息分析1 行业基本情况
(1). 行业政策及其变化
√适用 □不适用
我国与二氧化硅行业及其主要应用行业轮胎橡胶行业相关的国家法律法规及政策如下:
名称 | 时间 | 发布单位 | 内容 |
《乘用车燃料消耗量限值》强制性国家标准(GB19578-2021) | 2021.2 | 工业和信息化部 | 该标准规定了燃用汽油或柴油燃料、最大设计总质量不超过3500kg的M1类车辆今后一个时期的燃料消耗量限值要求,是我国汽车节能管理的重要支撑标准之一。标准发布实施是落实《汽车产业中长期发展规划》的重要举措,对推动汽车产品节能减排、促进产业健康可持续发展、支撑实现我国碳达峰和碳中和战略目标具有重要意义 |
《橡胶行业“十四五”发展规划指导纲要》 | 2020.11 | 中国橡胶工业协会 | 橡胶工业总量要保持平稳增长,但年均增长稍低于现有水平,继续稳固中国橡胶工业国际领先的规模影响力和出口份额,争取“十四五”末(2025年)进入橡胶工业强国中级阶段。轮胎行业方面,指导纲要提出,“十四五”期间,绿色轮胎市场化率升至70%以上,达到世界一流水平。 |
《关于加快建立绿色生产和消费法规政策体系的意见》 | 2020.3 | 国家发展改革委、司法部 | 《意见》中与汽车行业相关的内容有:一、“主要任务(五)发展工业循环经济”中提出,以电器电子产品、汽车产品、动力蓄电池、铅酸蓄电池、饮料纸基复合包装物为重点,加快落实生产者责任延伸制度,适时将实施范围拓展至轮胎等品种,强化生产者废弃产品回收处理责任。 |
《轮胎分级标准》 | 2017.12 | 工业和信息化部 | 轮胎分级标准主要包含轮胎滚动阻力、湿地抓着性能、惯性滑行噪声等参数。由确成硅化等14家单位共同起草 |
《石化和化学工业发展规划(2016-2020)》 | 2016.9 | 工业和信息化部 | “三、重要任务和重大工程”之“(二)促进传统行业转型升级”之“专栏2传统化工提质增效工程”提到“发展航空子午胎、绿色子午胎、农用子午胎等高性能轮胎以及低滚动阻力填料、超高强和特高强钢丝帘线、高分散白炭黑及其分散剂等配套原料,推广湿法炼胶及充氮高温硫化等节能工艺,建设轮胎试验场。” |
《轮胎分级标准》 | 2016.9 | 中国橡胶工业协会 | “轮胎滚动阻力系数(RRC分级)”“湿路面相对抓着性能指数(G)分级”“惯性滑行通过噪声分级” |
《轮胎标签管理规定》 | 2016.9 | 中国橡胶工业协会 | “建立中国轮胎标签制度是为了推动中国绿色轮胎产业化,减少二氧化碳排放,促进轮胎制造企业选择用环保无毒的原材料”“适应国内外消费者选购的需求,给消费者明示轮胎产品性能及标签本身的可追溯性” |
《高新技术企业认定管理办法》 | 2016.1 | 科技部、财政部、国家税务总局 | 《国家重点支持的高新技术领域》之“四、新材料”之“(三)高分子材料”之“3.新型橡胶的合成技术及橡胶新材料制备技术。橡胶新品种的制备技术;接枝、共聚技术;卤化技术;特种合成橡胶材料技术;特种氟橡胶、硅橡胶、氟硅橡胶、氟醚橡胶、聚硫橡胶及制品制备技术;新型橡胶功能材料及制品制备技术;重大的橡胶基复合新材料技术等”和“(五)精细和专用化学品”之“4.精细化学品制备及应用技术。新型环保型橡胶助剂、加工型助剂新品种、新型高效及复合橡塑助剂新产品……” |
《中国橡胶行业“十三 | 2015.10 | 中国橡胶工业 | 《沉淀法白炭黑专业“十三五”发展规划指导纲要》篇章之“三、白炭黑行业发展目标”之“(四)培养品牌规划目标” |
五”发展规划指导纲要》 | 协会 | 提出“轮胎用高分散沉淀法白炭黑、硅橡胶用高补强透明沉淀法白炭黑、涂料用特种沉淀法白炭黑、牙膏用特种沉淀法白炭黑是白炭黑行业最主要的发展方向” | |
《中国制造2025》 | 2015.5 | 国务院 | “三、战略任务和重点”之“(六)大力推动重点领域突破发展”之“9.新材料。以特种金属功能材料、高性能结构材料、功能性高分子材料、特种无机非金属材料和先进复合材料为发展重点,加快研发先进熔炼、凝固成型、气相沉积、型材加工、高效合成等新材料制备关键技术和装备,加强基础研究和体系建设,突破产业化制备瓶颈。积极发展军民共用特种新材料,加快技术双向转移转化,促进新材料产业军民融合发展。高度关注颠覆性新材料对传统材料的影响,做好超导材料、纳米材料、石墨烯、生物基材料等战略前沿材料提前布局和研制。加快基础材料升级换代” |
《绿色轮胎原材料推荐指南》 | 2015.3 | 中国橡胶工业协会 | 在橡胶类中将“白炭黑复合橡胶”、在补强类中将“高分散白炭黑”列为推荐类品种 |
(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
二氧化硅按制造方法分类,可分为沉淀法二氧化硅、气相法二氧化硅,国内90%以上的二氧化硅产品是沉淀法二氧化硅。沉淀法二氧化硅学名沉淀水合二氧化硅,普遍采用硅酸盐(主要为硅酸钠)与无机酸(通常使用硫酸或者盐酸)中和沉淀反应的方法来制备。沉淀法二氧化硅广泛用于橡胶、轮胎、制鞋、橡塑制品及硅橡胶、涂料、化妆品、牙膏、饲料等行业。公司产品属于沉淀法二氧化。
根据《中国橡胶工业年鉴》的统计,截至2020年底,国内沉淀法白炭黑生产厂家53家,总产能249万吨,同比增长6.18%,实际产量163.68万吨,同比下降约7%。其中规模在5万吨以上的企业数量16家,产能为177.10万吨,同比增长4.73%;产量129.15万吨,同比下降6.48%。
近年来沉淀法二氧化硅行业的发展具有以下特点:
1、生产专业化:沉淀法二氧化硅生产过程中反应的控制有较高要求,原料的质量、各组分浓度、温度、反应时间、PH值、搅拌速度等多种因素将影响生产二氧化硅的比表面积、结构、分散性和硅烷醇基团的浓度等,各个变量都要求精确的控制和调节。为实现上述生产工艺所能达到的各项指标要求,还需要专业的特种非标核心生产设备。随着我国《绿色轮胎技术规范》的发布,下游客户对产品品质要求的不断提升以及国家环保政策的不断加强,将有越来越多的下游客户需要高品质二氧化硅,推动二氧化硅行业的专业化生产趋势进一步加强。
2、产品应用领域广泛,产品结构向高附加值应用领域升级:二氧化硅应用领域非常广泛,轮胎、其它橡胶制品、硅橡胶、动物饲料、口腔护理、化妆品、食品、药品、生物制药、油墨、涂料、农药、造纸、塑料、建筑节能、特种建材、工业保温、新能源电池等领域都有广泛应用。其中高端的二氧化硅产品技术门槛、壁垒都非常高,大部分核心技术由少数海外化学品公司掌握,并且目前很大程度上依赖进口。低端二氧化硅产品产能过剩,同时高附加值产品又严重依赖进口,行业技术水平提升,产品升级换代以完成进口替代是一个大趋势。
3、环保标准趋严:二氧化硅属化工行业,环保要求非常高。目前,我国在环境保护方面的法律法规包括《环境保护法》、《清洁生产法》、《水污染防治法》、《节约能源法》等,对环保、节能等方面的相关条律的执行力度越来越强,而化工企业由于本身耗能大、排污多的特点,容易到受相关政策严格排查,企业项目通过核准或环评的程序多、难度大。本行业中很多企业使用燃煤方式生产,随着脱硫脱硝的监管要求趋严;排水中含有无机盐成分,随着排放标准进一步提高,要求对于含盐废水进行进一步脱盐处理也是一个趋势。
4、产能呈现规模化、大型化和集中化发展:传统的二氧化硅生产企业不可避免地承受原材料价格波动的风险,而规模较大、全产业链布局的二氧化硅生产企业能够在原材料价格
波动时具有更强的议价能力,减少原材料价格波动对生产成本的影响,有效保证原料品质和持续供应,从而有较强的抗风险能力和竞争能力。公司是全球主要的二氧化硅生产商之一,是中国目前最大的沉淀法二氧化硅生产商,是世界最大绿色轮胎专用高分散二氧化硅制造商之一,是世界最大的动物饲料载体用二氧化硅生产商之一。截至本报告期末,公司沉淀法二氧化硅产能33万吨/年,在建7.5万吨/年,是二氧化硅行业全球第三、亚洲地区最大的生产供应商。
2 产品与生产
(1). 主要经营模式
√适用 □不适用
公司是全球主要的二氧化硅(白炭黑)产品专业制造商之一,目前已形成了从原材料硫酸、硅酸钠到最终产品二氧化硅的完整产业链。公司主要采取“以销定产”的生产模式,对于销售量较大的常用规格产品,维持一定合理库存。公司根据客户要求和订单的变化,通过运营计划部,制定生产计划,向生产部及采购部门下达生产计划和物资采购计划,协调生产资源配备,满足销售的需求。
公司产品销售主要按合同或订单形式执行,公司签订的销售合同包括长期供货合同及单次销售合同。公司发货时按具体订单或合同执行。公司销售采取直销与经销相结合的销售模式,以直销为主,经销为辅,直销占比在90%以上。
公司产品的客户覆盖了橡胶工业领域中主要的国际轮胎巨头和高速发展的中国轮胎企业:2021年世界排名前十五大国际轮胎巨头中的十二大以及国内主要的轮胎行业的上市公司和拟上市公司是公司橡胶工业领域的主要客户;同时,世界排名前五位的国际维生素E行业巨头中的四大是公司动物饲料载体产品的主要客户。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2). 主要产品情况
√适用 □不适用
产品 | 所属细分行业 | 主要上游原材料 | 主要下游应用领域 | 价格主要影响因素 |
沉淀法二氧化硅 | C2613无机盐制造 | 纯碱、石英砂、硫磺 | 橡胶工业、饲料、农药、涂料、油漆、牙膏等 | 原材料价格、运费价格、能源价格、劳动力成本等 |
(3). 研发创新
√适用 □不适用
报告期内公司持续开展技术研发活动,在技术领域内寻求创新突破,提升企业综合竞争力。2021年公司研发经费投入为5,734.42万元,开展了11项研发课题,其中与中国科学院过程工程研究所的产学研合作研究课题1项;新申请发明专利7项,新获授权发明专利2项、实用新型专利6项,截至2021年末,公司及子公司累计取得专利授权148项,其中发明专利授权34项。
公司主持制定行业标准《HG/T3061-2020橡胶配合剂沉淀水合二氧化硅》于2021年4月份实施,作为第一起草单位主持制定国家标准《橡胶配合剂沉淀水合二氧化硅在溶聚丁苯橡胶(S-SBR)和丁二烯橡胶(BR)混合物中的评价方法》完成报批稿,截至2021年末,公司主持或参与制定国家标准、行业标准合计16项。
2021年公司顺利完成了无锡市产业前瞻性与共性关键技术研发项目的结题验收,完成了无锡市科技成果转化项目的中期考核;公司研发平台“江苏省(确成)无机硅化物工程技术研究中心”顺利通过绩效考核并评为优秀;“一种牙膏用低磨损摩擦型二氧化硅制备方法的研究”项目入选2021年度中国石油和化学工业联合会科技指导计划。
(4). 生产工艺与流程
√适用 □不适用
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
主要厂区或项目 | 设计产能 | 产能利用率(%) | 在建产能 | 在建产能已投资额 | 在建产能预计完工时间 |
二氧化硅项目 | 33万吨 | 75.96 | 7.5万吨 | 8,000 | 2023年12月 |
生产能力的增减情况
□适用 √不适用
产品线及产能结构优化的调整情况
√适用 □不适用
根据公司战略规划,报告期内,子公司三明阿福产线优化升级工程持续推进。
非正常停产情况
√适用 □不适用
报告期内,子公司确成泰国因受当地疫情防控政策的影响,存在部分时段停产情况。
3 原材料采购
(1). 主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
主要原材料 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率(%) | 采购量 | 耗用量 |
纯碱(吨) | 大宗采购 | 承兑汇票、电汇 | 72.68 | 45,330.75 | 59,107.50 |
石英砂(吨) | 招标 | 承兑汇票、电汇 | 2.10 | 118,761.25 | 119,016.80 |
硫磺(吨) | 招标 | 承兑汇票、电汇 | 129.41 | 56,414.56 | 62,780.99 |
固体水玻璃(吨) | 招标 | 承兑汇票、电汇 | 19.54 | 160,747.93 | 156,873.31 |
主要原材料价格变化对公司营业成本的影响:各原材料同比价格变动对整体成本的影响:纯碱4.60%,石英砂 0.07%;水玻璃3.95%,硫磺2.94%
(2). 主要能源的基本情况
√适用 □不适用
主要能源 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率(%) | 采购量 | 耗用量 |
天然气(m?) | 市价结算 | 承兑汇票、电汇 | 6.68 | 17,381,885.00 | 17,381,885.00 |
LNG(吨) | 市价采购 | 电汇 | 57.12 | 26,258.23 | 26,260.05 |
电力(kw/h) | 市价结算 | 电汇 | -6.52 | 65,501,211.04 | 65,501,211.04 |
煤(吨) | 市价结算 | 承兑汇票、电汇 | 51.58 | 67,157.78 | 66,678.98 |
主要能源价格变化对公司营业成本的影响:能源同比价格变动对整体成本的影响:天然气
0.85%,LNG 1.85%,电力-0.24%,煤炭2.48%。
(3). 原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
(4). 采用阶段性储备等其他方式的基本情况
□适用 √不适用
4 产品销售情况
(1). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况
□适用 √不适用
(2). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
销售渠道 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
直销 | 1,297,466,318.35 | 37.80 |
经销 | 109,928,901.30 | 25.87 |
会计政策说明
□适用 √不适用
5 环保与安全情况
(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2). 重大环保违规情况
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本报告期,公司注册成立全资子公司“无锡确安科技发展有限公司”,注册资本1000万元,截至报告期末实缴资本200万元。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
衍生金融资产 | 3,558,197.60 | - |
结构性存款 | 245,000,000.00 | 20,000,000.00 |
合计 | 248,558,197.60 | 20,000,000.00 |
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
单位名称 | 2021年12月31日/2021年度 | |||
总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | |
东沃化能 | 12,561.87 | 10,949.26 | 18,405.70 | 5,818.91 |
安徽阿喜 | 27,576.21 | 13,224.10 | 35,701.14 | 2,885.62 |
确成泰国 | 31,990.10 | 17,957.90 | 7,236.76 | -1,147.42 |
三明阿福 | 29,381.83 | 1,953.94 | 12,890.64 | -842.19 |
上海确成 | 4,899.45 | 4,281.02 | 2,941.38 | 217.90 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
具体请参见前文“报告期内公司所处的行业状况”及“化工行业经营性信息分析”
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
1、 推进募投项目按计划实施
积极实施募投项目(7.5万吨高分散二氧化硅+7万吨水玻璃),合理安排国内不同应用产品产能布局,并进一步实现原材料自给。
2、 继续推进全球化布局
泰国子公司作为确成海外投资建设的第一个生产基地,已经正式投产,为公司积累了宝贵的海外投资经验。在疫情、海运问题以及贸易壁垒的复杂局势下,公司将更加重视海外生产基地及研发中心的推进,其中欧洲目前项目正在前期尽调中,泰国工厂二期视现有产能释放情况适时启动。
3、 积极拓展高附加值产品,进入新的应用领域
公司计划一方面通过加大对研发的投入,建设新的研发中心、配备最先进的研发装置,不断提高二氧化硅生产技术水平;另一方面,通过自主研发及引进新的产品应用技术,进一步拓展新的二氧化硅产品应用领域,打破国外化学品公司的技术垄断,逐步实现高端二氧化硅产品的国产替代。
4、 走高质量发展道路
低碳、环保日益成为企业发展的主旋律。新建产能以及现有产能的升级换代将应用最先进的工艺以及装备技术,实施最严格的环保、低碳标准。未来发展,一方面加大研发二氧化硅产品新的应用领域逐步实现进口替代,另一方面进一步加强与国内外轮胎头部企业的合作,适应新技术的要求,向上游原材料绿色、低碳、环保方向的发展,走高质量发展路线。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、市场拓展计划
在绿色轮胎替代普通轮胎、高分散二氧化硅在轮胎中的应用比例越来越大的产业背景下,公司将结合国家产业政策,在国内建设高品质生产线和研发中心,满足客户对高分散二氧化硅及新型二氧化硅的需求;对于已经取得部分认证的牙膏等行业,公司将逐步建设新的产能,逐步扩大二氧化硅的商业应用领域。其中,“一种牙膏用低磨损摩擦型二氧化硅制备方法的研究”项目入选2021年度中国石油和化学工业联合会科技指导计划。
通过自主研发及引进新的产品应用技术,进一步拓展新的二氧化硅产品应用领域,打破国外化学品公司的技术垄断,逐步实现高端二氧化硅产品的国产替代。报告期,开发新品种3项。加大研发投入和科技转化,积极寻找新的利润增长点。
随着泰国子公司一期产能顺利释放,泰国工厂二期将提前适时启动,进一步巩固海外生产基地所具备的物流便利、外汇、制造成本等优势,扩大海外市场的占有率。同时,加速推进因疫情影响而推迟的欧洲项目。
2、技术研发计划
公司高度重视技术创新与产品研发,建立了良好的技术创新与产品研发的组织保障机制。公司拥有专业的研发团队,拥有无锡新材料技术研究院和博士后创新实践基地,具有良好的研发基础。
公司将通过建立海内外研发中心,购置研发设备、吸引海内外研发人才,紧跟市场需求,通过与国内外高校及一流的科研院所以及上游供应商、下游客户合作,进一步提升公司的研发水平,探索新型节能环保二氧化硅产品并拓展二氧化硅产品的应用领域。一方面加大研发二氧化硅产品新的应用领域逐步实现进口替代,另一方面进一步加强与国内外轮胎头部企业的合作,适应新技术的要求,向上游原材料绿色、低碳、环保方向的发展,走高质量发展路线。
3、产能拓展计划
海外生产基地产能拓展:公司计划将在2022年提前启动泰国二期的建设,拟以自有资金建设年产2.5万吨产能;继续推进欧洲项目的前期工作。国内产能拓展:2022年将继续推
进7.5万吨高分散二氧化硅募投项目的建设;并积极寻求新的合适机会和落户地点,以目前领先的节能环保、超低排放的装备和工艺,新建新的高端二氧化硅相关产品的产能。
4、经营计划
2022年目标实现营业收入较本报告期增长25%,生产成本控制在合理水平,费用增幅小于营业收入增幅,净利润增长25%;完成募投项目投资2亿元,自有资金固定资产投资5000万元。本经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,敬请投资者注意投资风险。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、原材料价格波动的风险
公司产品生产所用的主要原材料包括硫磺、纯碱和石英砂等,原材料成本在公司产品成本中所占比重较大。硫磺、纯碱为大宗原材料,其中硫磺的价格受国内外供需市场影响而波动时,会对公司的经营业绩产生一定的影响。尽管公司不断通过技术更新和生产流程优化降低生产成本,通过产品研发提高产品附加值,并且与主要的原材料供应商保持良好的合作关系,但公司仍存在主要原材料价格大幅波动给生产经营带来不利影响的风险。
公司拟通过利用资金优势以及集约采购模式,在一定程度上与部分供应商签署长期框架协议,锁定原材料成本,与销售产品保持同步,抵消因原材料价格波动引起的风险。
2、安全生产风险
子公司无锡东沃的产品,同时也是公司的原材料之一硫酸为危险化学品,如果在生产过程中出现操作不当或设备故障的情况,可能会引起安全事故,对公司生产经营造成影响。尽管公司目前具备了较为完善的安全设施、事故预警和处理机制,整个生产过程完全处于受控状态,但仍无法排除因原材料运输、保管及操作不当、意外和自然灾害等原因而造成安全事故的可能。
公司除通过培训、督查等方式对自身安全管理水平提升外,对客户或者物流供应商进行操作安全事项的宣传和培训,落实责任,并且对他们的资质进行逐项认证,防范安全风险。
3、外汇汇率波动风险
公司产品国外销售比例较大,如果人民币汇率出现大幅波动,如人民币大幅升值,将会对公司出口业务收入造成影响,从而影响公司的盈利水平。
公司与内外资银行保持良好的业务沟通,参加外汇知识培训,适当根据业务需要锁定远期汇率,防范汇率波动带来的风险。
4、核心技术人员流失的风险
核心技术人员的技术水平和研发能力是公司能长期保持技术优势并对市场做出快速反应的保障。能否维持核心技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀技术人员加盟,关系到公司能否继续保持技术领先优势和未来发展的潜力。未来的发展过程中,核心技术人才的流失将是公司潜在的风险,这将对公司的经营及保持持续的经营能力产生一定的影响。
公司一贯注重对核心技术人员的激励,建立健全了一套行之有效的激励制度,鼓励技术创新和专利开发,为技术人员提供良好的科研和生活条件,缔造良好的企业文化氛围,培养员工的归属感和认同感。自公司成立以来,技术队伍不断扩大并保持稳定。
5、实际控制人控制不当风险
公司控股股东为华威国际发展有限公司,阙伟东持有华威国际80%股权,陈小燕持有华威国际20%股权,阙伟东与陈小燕系夫妻关系,为公司的实际控制人。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。
公司不断加强公司治理,认真执行三会的决议,使决策机制规范化、科学化,防范控制不当的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原
因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章和规范性文件以及《公司章程》等规定,不断完善法 人治理结构,健全内部控制体系,切实保障公司及股东的合法权益。报告期内,公司治理状况与 中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
1、股东与股东大会
公司制定了《股东大会议事规则》,保障所有股东,尤其是中小股东享有平等地位。公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会,股东大会审议事项采用现场与网络投票相结合的方式,积极为股东参加会议提供便利,确保所有股东,尤其是中小股东能够依法行使权利。
2、控股股东与公司的关系
公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立,具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东行为规范,严格履行相关承诺事项,不存在损害公司或者其他股东利益的情况。
3、董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的程序提名、选举董事,公司董事会由7名董事组成,其中3名独立董事,董事会的人员构成符合法律、法规的规定。公司董事能够忠实、勤勉地履行职责,并积极参加培训学习,不断提高履职能力。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会,各专门委员会严格按照各委员会议事规则,对各自职责范围内的重大事项进行审议,进一步提升董事会工作质量。
4、监事与监事会
公司严格按照《公司章程》规定的程序提名、选举监事,公司监事会由3名监事组成,其中1名职工监事,监事会的人员构成符合法律、法规的规定与要求。公司监事会严格按照法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》《监事会议事规则》的有关规定开展工作,认真了解公司经营状况,检查公司财务,对董事和高级管理人员履职情况进行监督,维护公司及股东的合法权益。
5、信息披露
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件的监管要求及《公司章程》《信息披露管理制度》的规定,履行信息披露义务,提升信息披露质量,保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平,并做好披露前的保密工作,确保所有投资者可以平等地获取同一信息。
6、关于投资者关系
公司指定证券部专人负责接待投资者来信、来电、来访及咨询,通过上海证券交易所网站投资者互动交流平台回复投资者问题,利用“上证 e 互动”平台举办公司业绩说明会活动,通过多元化投资者互动形式,推动多层次的投资者交流活动。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性
的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年度股东大会 | 2021年5月18日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2021年5月19日 | 《2020年度报告正文及摘要》《2020年度利润分配预案》《关于修订公司<股东大会议事规则>的议案》以及《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》等32项议案 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
阙伟东 | 董事长、总经理 | 男 | 54 | 2019/3/20 | 2022/3/19 | - | - | - | - | 110.88 | 否 |
陈小燕 | 董事 | 女 | 53 | 2019/3/20/ | 2022/3/19 | 13,485,550 | 13,485,550 | - | 80.34 | 否 | |
王今 | 董事、财务总监 董事会秘书 | 男 | 48 | 2019/3/20 | 2022/3/19 | - | - | - | - | 89.49 | 否 |
王梦蛟 Mengjiao Wang | 董事 | 男 | 82 | 2019/3/20 | 2022/3/19 | - | - | - | - | 5.00 | 否 |
俞红梅 | 独立董事 | 女 | 55 | 2019/3/20 | 2022/3/19 | - | - | - | - | 5.00 | 否 |
谢玉梅 | 独立董事 | 女 | 57 | 2019/3/20 | 2022/3/19 | - | - | - | - | 5.00 | 否 |
沈晓冬 | 独立董事 | 男 | 58 | 2019/3/20 | 2022/3/19 | - | - | - | - | 5.00 | 否 |
陈发球 | 监事会主席 | 男 | 59 | 2019/3/20 | 2022/3/19 | - | - | - | - | 10.50 | 否 |
林晓东 | 监事 | 男 | 55 | 2019/3/20 | 2022/3/19 | - | - | - | - | 33.48 | 否 |
徐凤兰 | 职工监事 | 女 | 57 | 2019/3/20 | 2022/3/19 | - | - | - | - | 36.61 | 否 |
徐洪 | 副总经理 | 男 | 56 | 2019/3/20 | 2022/3/19 | - | - | - | - | 42.65 | 否 |
黄伟源 | 副总经理 | 男 | 54 | 2021/1/5 | 2022/3/19 | - | 200,000 | 200,000 | 股权激励 | 51.19 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 13,485,550 | 13,685,550 | 200,000 | / | 475.14 | / |
注:公司第三届董事会、第三届监事会任期已满,公司于2022年3月15日发布《关于董事会、监事会延期换届的公告》(2022-014),鉴于公司尚未完成第四届董事会董事候选人及监事会监事候选人的提名工作,为保证公司董事会及监事会工作的连续性和稳定性,同时确保年度报告编制、审核工作的有序开展,公司董事会及监事会换届将适当延期,董事会各专门委员会、高级管理人员等的任期亦相应顺延。
公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》《关于提名第四届董事会独立董事候选人的议案》,第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于提名第四届监事会非职工代表监事的议案》
姓名 | 主要工作经历 |
阙伟东 | 2003年1月至今担任确成硅化学股份有限公司董事长兼总经理 |
陈小燕 | 2003年1月至今担任确成硅化学股份有限公司董事 |
王今 | 历任通用电气金融公司财务经理,阿尔卡特高真空技术(上海)有限公司财务总监;2011年3月至今任公司董事、董事会秘书兼财务总监 |
王梦蛟Mengjiao Wang | 历任北京橡胶工业硏究设计院教授、高级工程师、总工程师;德国橡胶工业研究所访问科学家、德固赛公司(赢创工业集团前身)高级科学家;美国卡博特公司首席科学家、顾问;2011年3月至今任公司董事、软控股份有限公司首席专家、怡维怡橡胶研究院有限公司董事兼总经理、北京化工大学兼职教授、思通检测技术有限公司法定代表人、执行董事。 |
俞红梅 | 历任大丰经贸学院教务处教师、处长,江苏信息职业技术学院财务处副处长、处长,无锡职业技术学院财经学院教授、财务处处长。2017年4月至今任公司独立董事。 |
谢玉梅 | 历任江南大学社会科学部副教授、商学院教授。2017年11月至今任公司独立董事。 |
沈晓冬 | 历任南京工业大学材料科学与工程学院讲师、副院长、院长,兼任宿迁市南京工业大学新材料研究院院长、南京工业大学东海先进硅基材料研究院院长。2017年11月至今任公司独立董事。 |
陈发球 | 历任开元集团轮胎公司供应部部长、供销公司副总经理、驻上海国资代表、江苏国立化工有限公司总经理顾问。2011年8月至今,任公司安徽确成项目负责人、监事。 |
林晓东 | 曾任职于无锡市煤矿机械厂、无锡长虹蓄电池厂。2003年8月至今,历任确成硅化采购部经理、副部长、公司监事。 |
徐凤兰 | 历任无锡市锡山区张泾镇浒村会计、江苏通用科技股份有限公司主办会计。2005年6月至今,任公司会计部经理、财务部部长、职工监事。 |
徐洪 | 曾任职于南吉化学工业有限公司。2007年2月至今,任确成硅化生产副总经理、技改项目总监 |
黄伟源 | 历任无锡焦化有限公司技术员、技术副处长、总经理助理、副总经理,靖江众达炭材有限公司副总经理。2017年2月至今,历任确成硅化学股份有限公司项目总监、副总经理 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
王梦蛟 | 怡维怡橡胶研究院有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2011/3/1 | - |
思通检测技术有限公司 | 法定代表人、执行董事 | 2014/12/1 | - | |
沈晓冬 | 南京工业大学材料学院 | 院长 | 2013/4/1 | - |
江苏一夫新材料产业技术研究院有限公司 | 董事 | 2018/10/1 | - | |
江苏安珈新材料科技有限公司 | 法定代表人、执行董事兼总经理 | 2017/4/1 | - | |
江苏瑞盈新材料科技发展有限公司 | 法定代表人、执行董事兼总经理 | 2019/12/1 | - | |
江苏一夫科技股份有限公司 | 董事 | 2013/4/1 | - | |
南京瑞千管理咨询合伙企业(有限合伙) | 法定代表人 | 2020/12/1 | - | |
南京瑞珈科技研发合伙企业(有限合伙) | 法定代表人 | 2020/12/1 | - | |
江苏珈云新材料有限公司 | 法定代表人、董事长 | 2020/12/1 | - | |
南京瑞宸新材料技术研究院有限公司 | 法定代表人、董事长兼总经理 | 2021/6/1 | - | |
谢玉梅 | 江南大学商学院 | 教授 | 2001/7/1 | - |
俞红梅 | 无锡职业技术学院 | 财务处处长 | 2017/1/1 | - |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会拟定,薪酬方案提交董事会、股东大会审议通过后确定。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 独立董事及外部董事根据公司津贴标准发放;非独立董事、监事和高级管理人员按其在公司所处岗位薪酬标准,根据绩效考核结果综合确定报酬。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 已按核定标准发放。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 475.14万元 |
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第三届董事会第十一次会议 | 2021年1月6日 | 审议通过聘任公司副总经理的议案 |
第三届董事会第十二次会议 | 2021年3月25日 | 审议通过《关于为全资子公司三明阿福硅材料有限公司提供委托贷款续贷的议案》 |
第三届董事会第十三次会议 | 2021年4月27日 | 审议通过以下议案: 《2020年度报告正文及摘要》《2020年度利润分配预案》《关于修订公司<股东大会议事规则>的议案》《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《2021年第一季度报告》等51项议案 |
第三届董事会第十四次会议 | 2021年7月1日 | 审议通过以下议案: 1、《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单、授予数量和授予价格的议案》 2、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》 |
第三届董事会第十五次会议 | 2021年8月25日 | 审议通过以下议案: 1、《2021年半年度报告》及摘要 2、《2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 |
第三届董事会第十六次会议 | 2021年10月27日 | 审议通过《2021年第三季度报告》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
阙伟东 | 否 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
陈小燕 | 否 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
王今 | 否 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
王梦蛟 | 否 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
俞红梅 | 是 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
谢玉梅 | 是 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
沈晓冬 | 是 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 6 |
其中:现场会议次数 | 5 |
通讯方式召开会议次数 | 1 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 俞红梅、陈小燕、谢玉梅 |
提名委员会 | 沈晓冬、阙伟东、谢玉梅 |
薪酬与考核委员会 | 谢玉梅、王梦蛟、俞红梅 |
战略委员会 | 阙伟东、王梦蛟、陈小燕 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年1月22日 | 公司2021年审计工作安排等相关事项 | 就审计工作安排进行了沟通确认。对审计过程、重点审计事项以及审计工作的独立性进行了确认。 | / |
2021年4月25日 | 审议通过以下议案 1、《2020年度审计报告》 2、《2020年度财务决算报告》 3、《2021年度财务预算报告》 4、《2020年度内部控制自我评价报告》 5、《2020年度募集资金存放与使用情况专项报告》 6、《关于续聘2021年审计机构的议案》 7、《2021年第一季度财务报表》 | 对公司的年度财务报告编制程序,审计报告内容进行了确认;对募集资金的存放与使用出具了核查意见;对一季度财务数据进行了审议 | / |
2021年8月24日 | 1、《2021年半年度报告》 2、《公司2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 | 对公司的年度财务报告编制程序,审计报告内容进行了确认;对募集资金的存放与使用出具了核查意见 | / |
2021年10月26日 | 《2021年第三季度财务报表》 | 对一季度财务数据进行了审议 | / |
(3).报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年1月4日 | 审议关于聘任黄伟源为公司副总经理的议案 | 同意聘任 | / |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4月26日 | 1、拟定《2021年限制性股票激励计划(草案)》 2、拟定《2021年限制性股票激励计划管理办法》 3、拟定《2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》 4、拟定《董事、监事、高级管理人员2021年度薪酬方案》 | 拟定了《2021年限制性股票激励计划(草案)》,拟向符合条件的激励对象授予限制性股票;确定董事、监事、高级管理人员2021年度薪酬方案 | / |
2021年6月24日 | 调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单、授予数量和授予价格 | 激励对象由83人调整为81人,限制性股票数量375.79万股调整为356.99万股;因年度分红,授予价格由9.20元/股调整为8.70元/股 | / |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 284 |
主要子公司在职员工的数量 | 271 |
在职员工的数量合计 | 655 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 2 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 496 |
销售人员 | 8 |
技术人员 | 56 |
财务人员 | 16 |
行政人员 | 79 |
合计 | 655 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 2 |
硕士 | 16 |
本科 | 113 |
大专 | 155 |
高中及以下 | 369 |
合计 | 655 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据战略发展规划,为提高运营效率、增强员工责任感、归属感,实现公司经营管理目标,规范管理行为,制订并实施了《确成硅化学股份有限公司薪酬管理制度》。根据所期待发挥的职责以及应当具备的能力不同,公司设定管理职系、技术职系两个职系;公司薪酬支付以岗位贡献度为核心,依据员工承担相应职位所需具备的任职资格条件和能力水平,同时考虑当地的消费水平因素,综合确定薪酬额度;公司员工薪酬主要由基本工资、奖金、津贴、福利等部分构成;公司依据员工任职资格水平的变化和考核结果进行薪酬调整,推动各类人才的成长。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司重视人才培养,以公司战略发展需求为导向,以提升组织绩效为目标,针对不同层级的员工定制配套培训方案,包括“新人成长导航”、“基层管理干部训练营”、“中层管理能力进阶培训”、“岗位专业增值培训”等。培训形式包括公司内部培训、外聘讲师培训、网络培训以及其他外派培训等。通过培训安排,提升团队综合素质,提升公司整体组织能力。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 403,262小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 1,570.89万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内,公司现金分红政策未进行调整。
《公司章程》第一百五十六条明确规定了公司的利润分配政策,明确了现金分红的标准和比例,建立了独立董事和监事对公司利润分配的监督约束机制,制定了规范、透明的利润分配政策调整或变更的条件和程序。
公司利润分配政策的制定和执行符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监督指引第 3 号——上市公司现金分红》等法律法规的规定,能够保证公司利润分配政策的连续性和稳定性,充分保护中小投资者的合法权益。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2021年4月27日,召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过《关于公司2021年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》和《关于公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》。 | 查询网站www.sse.com.cn: 《第三届董事会第十三次会议决议公告》(公告编号:2021-011)《第三届监事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2021-012)《2021限制性股票激励计划(草案)》《股权激励计划草案摘要公告》(公告编号:2021-027) |
2021年7月1日,召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议,审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单、授予数量和授予价格的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。 | 查询网站www.sse.com.cn: 《第三届董事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2021-029)《第三届监事会第十二次会议决议公告》(公告编号:2021-030)《2021年限制性股票激励计划权益授予公告》(公告编号:2021-032) |
2021年7月12日,公司2021年限制性股票激励计划授予的356.99万股限制性股票在中国登记结算有限责任公司完成登记,公司总股本变更为41,758.79万股。 | 查询网站www.sse.com.cn: 《2021年限制性股票激励计划权益授予结果公告》(公告编号:2021-033) |
2022年2月22日,公司召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十六次会议,审议通过《关于回购注销2021年限制性股票激励计划中部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》,拟回购注销3名激励对象已获授但尚未解除限售的13万股限制性股票 | 查询网站www.sse.com.cn: 《关于回购注销2021年限制性股票激励计划中部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》(公告编号:2022-011) |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格(元) | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价(元) |
黄伟源 | 副总经理 | 0 | 200,000 | 8.7 | 0 | 200,000 | 200,000 | 3,930,000 |
合计 | / | 0 | 200,000 | / | 0 | 200,000 | 200,000 | 3,930,000 |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司股权激励计划设置了明确的个人层面绩效考核要求,绩效考核结果划分为四个档次,对应所获授限制性股票不同的解锁比例。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司根据《公司法》《证券法》《上海证券及股票上市规则》等法律法规及规范性文件的最新规定,建立健全公司内部控制制度,全面修订包括三会议事规则等在内的28项内部控制制度,不断完善内部控制体系,规范制度执行流程,强化监督检查,促进公司持续健康发展。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司严格执行《公司章程》《子公司管理制度》等规章制度的规定,主要通过委派董事、监事、高级管理人员和日常监管两种方式对子公司进行管理,从决策管理、经营管理、人事与薪酬管理、财务管理以及监督与审计等方面规范子公司的组织行为,确保子公司规范、高效、有序的运作,促进子公司健康发展,提高公司整体资产运营质量,维护公司和投资者的合法权益。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
《内部控制审计报告》(披露网站:http://www.sse.com.cn/)是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
单位名称 | 排污类型 | 污染物名称 | 国家/地方污染物排放标准 | 排放总量限制 | 实际排放总量 | 是否达标排放 | |
名称 | 浓度限制 | ||||||
确成股份 | 废水 | 化学需氧量(mg/L) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015);《太湖地区城镇污水处理厂及重点工业行业主要水污染物排放限值》(DB32/1072-2018) | 40 | / | 31.83吨 | 是 |
氨氮(NH3-N)(mg/L) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015);《太湖地区城镇污水处理厂及重点工业行业主要水污染物排放限值》(DB32/1072-2018) | 5 | / | 0.54吨 | 是 | ||
悬浮物(mg/L) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015);《太湖地区城镇污水处理厂及重点工业行业主要水污染物排放限值》(DB32/1072-2018) | 50 | / | 18.99吨 | 是 | ||
废气 | 硫酸雾(mg/m3) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015);《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996) | 10 | / | 0.029吨 | 是 | |
颗粒物(mg/m3) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015);《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996) | 10 | / | 7.98吨 | 是 | ||
东沃化能 | 废水 | 总磷(以P计)(mg/L) | 《硫酸工业污染物排放标准》(GB 26132-2010) | 0.5 | 0.18吨 | 0.0014吨 | 是 |
氨氮(NH3-N)(mg/L) | 《硫酸工业污染物排放标准》(GB 26132-2010) | 5 | / | 0.009吨 | 是 | ||
化学需氧量(mg/L) | 《硫酸工业污染物排放标准》(GB 26132-2010) | 50 | 1.8吨 | 0.27吨 | 是 | ||
悬浮物(mg/L) | 《硫酸工业污染物排放标准》(GB 26132-2010) | 50 | / | 0.25吨 | 是 |
废气 | 二氧化硫(亚硫酸酐)(mg/m3) | 《硫酸工业污染物排放标准》(GB 26132-2010) | 200 | 90吨 | 18.08吨 | 是 | |
硫酸雾(mg/m3) | 《硫酸工业污染物排放标准》(GB 26132-2010) | 5 | / | 1.47吨 | 是 | ||
安徽阿喜 | 废水 | 化学需氧量(mg/L) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015) | 200 | / | 25.5吨 | 是 |
氨氮(NH3-N)(mg/L) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015) | 40 | / | 0.29吨 | 是 | ||
废气 | 氮氧化物(mg/m3) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015) | 300 | 243.5吨 | 70吨 | 是 | |
烟尘(mg/m3) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015) | 10 | / | 0.41吨 | 是 | ||
二氧化硫(mg/m3) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015) | 100 | 109吨 | 26.20吨 | 是 | ||
三明阿福 | 废水 | 化学需氧量(mg/L) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015) | 50 | / | 7.30吨 | 是 |
悬浮物(mg/L) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015) | 50 | / | 5.80吨 | 是 | ||
热风炉废气 | 氮氧化物(mg/m3) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015) | 200 | / | 14.20吨 | 是 | |
颗粒物(mg/m3) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015) | 30 | / | 1.60吨 | 是 | ||
二氧化硫 (mg/m3) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015) | 100 | / | 15.50吨 | 是 | ||
锅炉废气 | 氮氧化物(mg/m3) | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014) | 400 | / | 20.20吨 | 是 | |
颗粒物(mg/m3) | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014) | 80 | / | 0.87吨 | 是 | ||
二氧化硫 (mg/m3) | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014) | 400 | / | 10.50吨 | 是 | ||
废气 | 硫酸雾(mg/m3) | 《无机化学工业污染物排放标准》(GB 31573-2015) | 10 | / | 0.28吨 | 是 |
注:三明阿福主要排放口年度排放总量限值(合计):颗粒物66.3t/a;二氧化硫235.8 t/a;氮氧化物404.6 t/a
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
所属公司 | 环保设施 | 污染物处理类型(主要作用) | 处理能力和运行状况 |
确成股份 | 污水处理设施一期 | Ph调整及沉淀物祛除 | 2,300吨/天,正常 |
污水处理设施二期 | Ph调整及沉淀物祛除 | 3,200吨/天,正常 | |
废气处理设施 | 祛除硫酸雾 | 20,000m?/h,正常 | |
废气处理设施 | 祛除颗粒物排放 | 72,000m?/h,正常 | |
东沃化能 | 污水处理设施 | Ph调整及沉淀物祛除 | 150吨/天,正常 |
尾气脱硫设施 | 减少二氧化硫排放 | 72,000m?/小时,正常 | |
安徽阿喜 | 工业废水处理设备 | 中和、沉淀 | 7,200m3/天,正常 |
生活废水处理设备 | 生化污水处理 | 72m3/天,正常 | |
脱硫设备 | 钙钠双碱法脱硫 | 处理效率≧90%,正常 | |
脱硝设备 | SCR法脱硝 | 处理效率≧80%,正常 | |
三明阿福 | 工业废水处理设施 | PH调整和沉淀物祛除 | 3,000吨/天,正常 |
袋式除尘器 | 去除颗粒物 | 小于20mg/m3,正常 | |
脱硫系统 | 碱法脱硫 | >90%,正常 | |
脱硝系统 | SNCR法尿素脱硝 | >75%,正常 | |
确成泰国 | 600废水处理站 | 沉淀物祛除 | 100m?/天,正常 |
400废水处理系统 | Ph调整及沉淀物祛除 | 233m?/hr,正常 | |
废水沉降罐 | 颗粒物沉淀 | 总容积1800m?,正常 | |
废水罐 | 处理后废水的储存 | 总容积4000m?,正常 | |
袋滤器吹扫成套 | 去除颗粒物 | 130,000m?/h,正常 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司IPO募投项目年产7万吨水玻璃、7.5万吨绿色轮胎专用高分散性二氧化硅项目,取得三明市环境保护局《关于延用福建海能新材料有限公司环评及批复相关事宜的复函》(明环审函[2017]37号),同意公司继续延用2011年5月明环审[2011]17号对《福建省三明汇丰化工有限公司水玻璃和高分散性白炭黑生产线扩建项目环境影响报告书》的批复。报告期内,募投项目正在建设中。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司及子公司根据生产装置及所处行业特性,相应制定了《突发环境事件应急预案》,并报所在地方环保局备案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司根据《中华人民共和国环境保护法》《排污许可管理办法(试行)》等有关规定,按照《排污单位自行监测技术指南》、国家或地方污染物排放(控制)标准等相关规定和要求,制定并严格执行《确成硅化学股份有限公司环境自行监测方案》。
监测方案对废气、废水等排放物的监测点位、监测项目、监测频次及测试要求等做出了明确的规定。监测结果通过网络平台定期公示。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司践行绿色、循环、低碳发展理念,将绿色发展作为推动企业高质量发展的重要引擎,聚焦超低排放与废弃物资源化利用。公司所有在建项目均采用目前行业内国际先进节能环保生产技术。公司严格执行排污许可相关规定,安装在线监测装置,并委托第三方监测机构按季度出具排污监测报告,全面实现达标排放。
报告期内,公司继续推进无锡工厂雨污水排放管道提升改造工程,实现雨污分流;增加异味消除装置,减少有组织和无组织污染物的排放;增加干燥气水换热器装置,减少碳排放,同时通过提升水温,从而提升压滤用水质量,减少新鲜水的消耗;增加气气换热器装置,用来提高产品干燥环节空气温度,减少天然气的消耗;完成福建工厂燃气锅炉项目建设。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
在“碳达峰、碳中和”的大背景下,产品全生命周期的碳排放将得以量化,并且绿色、低碳将成为企业的核心竞争力。公司主要产品高分散二氧化硅应用在绿色轮胎制造行业,不断满足和适应关键客户日益提高的低碳、环保的要求是公司持续加大从生产线设计到装备、工艺全流程绿色低碳化投入的直接驱动力。新建产能以及现有产能的升级换代将应用最先进的工艺以及装备技术,实施最严格的环保、低碳标准。主要体现在以下几点:
1、新装备研发和应用:包括储能装备应用、余热再利用装备研发、二氧化碳资源化利用装备研发等;
2、新工艺研发和应用:节能型加热和干燥工艺、二氧化碳资源化利用工艺等;
3、新设计:不断优化工厂生产线等在布局的规划设计、装备设计,光伏发电补给、从设计端开始打造低碳工厂;
4、打造绿色供应链:针对原材料企业产品建立全生命周期碳排放的考核制度,推动供应商不断降低产品碳排放强度;
公司通过持续的研发和技术改造使产品生产环节碳排放不断降低、生产效率得到提升,并致力推动行业生态的绿色化、低碳化。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司秉持“客户满意、员工幸福、股东高兴、利益相关方共赢”的发展理念,在稳健发展的同时,积极践行企业社会责任。
一、规范治理,诚信经营
公司不断完善并优化公司治理结构,建立健全公司内部管理及控制制度,严格按照相关法律法规、部门规章的要求,规范公司行为。公司“三会一层”权责清晰,积极履行各自职责,切实维护公司及全体股东利益,促进公司长远健康发展。公司注重提高信息披露质量,加强与投资者沟通,提高公司治理水平,保障投资者尤其是中小投资者合法权益。
公司坚持以“客户为中心”的经营理念,持续改进产品品质,推动技术和工艺创新,以更加优质的产品和服务赢得客户的信任,与众多重要客户建立了长期战略合作关系,与客户共创价值。
公司不断完善供应商评价体系建设,建立供应商奖惩机制,同时强化责任落实,加强供应商风险管理,健全供应商管理体系,与供应商互利共赢。
公司重视企业文化建设,秉持“以人为本”的人才理念,完善员工权益保障,建立全员培训体系和公平公正的晋升通道,通过多种形式的激励手段,提高团队凝聚力,共享企业发展成果。成立企业妇联组织,注重保障女性员工权益,推行孕乳期妇女职工关爱举措;成立关心下一代工作委员会,关爱员工子女健康成长。
二、安全发展、绿色发展
公司视安全、环保为生命,打造安全发展、绿色发展的行业标杆企业。
公司已经建立起完善的安全生产管理体系,公司董事长作为安全生产第一责任人,充分强调“将安全生产理念融入每一位确成人的血液中”。
低碳、环保日益成为企业发展的主旋律。公司新建产能以及现有产能的升级换代将应用最先进的工艺以及装备技术,实施最严格的环保、低碳标准。
首先是原材料绿色化,积极开发新型绿色、可再生原材料,使用绿色能源。在原料端做到低碳环保,不断提高资源综合再利用水平。
其次是装备节能技术提高,投入资金建设世界领先的节能环保型硅酸钠炉窑;广泛应用生产过程余热回收装置、中水回用装置等节能降耗装置。
第三是工艺控制技术改进,改进天然气干燥工艺,开发二氧化碳资源化利用工艺,生产水处理回收资源工艺等,降低二氧化碳排放、降低工业废弃物排放。
三、积极履行社会责任,助力抗疫
公司自成立以来,持续十余年在慈善捐款、志愿服务、爱心助学等方面积极履行社会责任,主动回馈社会。
面对疫情,公司在全面做好自身防疫工作的同时,积极助力抗击新型冠状病毒肺炎疫情,向当地政府捐赠抗疫资金,积极组织志愿者队伍支援当地社区,深入基层一线,开展防疫相关志愿服务工作。
四、积极引入ESG评价体系,逐步建立社会责任、环境和公司治理评价指标体系,聘请第三方开展ESG社会责任报告的前期工作。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司及实际控制人在扶贫助学等社会公益事业中长期持续投入人力、物力、财力,2021年10月,公司获得中共江苏省委,江苏省人民政府颁发的“全省脱贫攻坚暨对口帮扶支援合作先进集体”称号。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 控股股东 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内,华威国际不转让或者委托他人管理本次发行前所直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人回购本次发行前所直接和间接持有的发行人股份。发行人上市后六个月内如发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行人首次公开发行股票时的发行价,或者上市后六个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行人首次公开发行股票时的发行价,华威国际持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月。华威国际所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行人首次公开发行股票时的发行价。 | 承诺时间:2020/12/7期限:2020/12/7-2023/12/6 | 是 | 是 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 实际控制人 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。发行人上市后六个月内,如发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后六个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,则本人持有的发行人股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长六个月。本人在上述锁定期届满后两年内减持发行人股票的,减持价格不低于发行人首次公开发行价格。本人在担任发行人董事、高级管理人员期间,每年转让发行人股份不超过本人所持有股份总数的25%;在离职后半年内不转让本人所持有的发行人股份。 | 承诺时间:2020/12/7期限:2020/12/7-2023/12/6 | 是 | 是 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 实际控制人之一致行动人 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。发行人上市后六个月内,如发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后六个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,则本人持有的发行人股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长六个月。本人在上述锁定期届满后两年内减持发行人股票的,减持价格不低于发行人首次公开发行价格。 | 承诺时间:2020/12/7期限:2020/12/7-2023/12/6 | 是 | 是 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 董事、监事、高级管理人员 | 除实际控制人及其一致行动人外的间接持有公司股份的公司董事、监事、高级管理人员王今、林晓东、徐凤兰、徐洪承诺如下:自发行人股票上市之日起十二个月内,本人不转让或者委托他人管理本次发行前所直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人回购本次发行前所直接和间接持有的发行人股份。发行人上市后六个月内,如发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格,或者上市后六个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,则本人持有的发行人股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长六个月。本人在上述锁定期届满后两年内减持发行人股票的,减持价格不低于发行人首次公开发行价格。本人在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间,每年转让发行人股份不超过本人所持有股份总数的25%;在离职后半年内不转让本人所持有的发行人股份。 | 承诺时间:2020/12/7期限:2020/12/7-2021/12/6 | 是 | 是 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 董事、高级管理人员 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。如本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人应在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;如本人违反上述承诺给公司或者股东造成损失的,本人将依法承担补偿责任。 | 承诺时间:2020/12/7期限:长期 | 否 | 是 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 控股股东、非独立董事及高级管理人员 | 关于上市后稳定公司股价的预案具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的招股说明 | 承诺时间:2020/12/7期限:长期 | 否 | 是 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 发行人、控股股东、董事、监事和高级管理人员 | 发行人、控股股东、董事、监事和高级管理人关于未履行承诺相关事宜的承诺,具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的招股说明书 | 承诺时间:2020/12/7期限:长期 | 否 | 是 |
与首次公开发 | 分红 | 公司 | 利润分配的承诺具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的招股说明书 | 承诺时间:2020/12/7期限:长期 | 否 | 是 |
行相关的承诺 | ||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东、实际控制人及其一致行动人 | 避免同业竞争承诺1、本人/本公司现时没有直接或间接经营或者为他人经营任何与公司或其控股子公司经营的业务相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。2、自本承诺函出具之日起,本人/本公司及本人/本公司控制的企业将不会以任何方式从事,包括但不限于单独与他人合作直接或间接从事与公司或其控股子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。3、本人/本公司保证不直接或间接投资并控股于业务与公司或其控股子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。4、若本人/本公司直接或间接参股的公司、企业拟从事的业务与公司或其控股子公司有竞争,则本人/本公司将作为参股股东或促使本人/本公司控制的参股股东对此等事项行使否决权。5、本人/本公司不向其他业务与公司或其控股子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供公司或其控股子公司的专有技术或销售渠道、客户信息等商业秘密。6、若未来本人/本公司或本人/本公司控制的其他企业拟从事的新业务可能与公司或其控股子公司存在同业竞争,本人/本公司将本着公司或其控股子公司优先的原则与公司或其控股子公司协商解决。7、若本人/本公司或本人/本公司所控制的其他企业获得的商业机会与公司或其控股子公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,本人/本公司承诺将上述商业机会通知公司或其控股子公司,在通知中所指定的合理期间内,如公司或其控股子公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业将放弃该商业机会,以确保公司或其控股子公司及其全体股东利益不受损害;如果公司或其控股子公司在通知中所指定的合理期间内不予答复或者给予否定的答复,则视为放弃该商业机会。8、若公司或其控股子公司今后从事新的业务领域,则本人/本公司及本人/本公司控制的其他公司或其他组织将不以控股方式或以参股但拥有实质控制权的方式从事与公司或其控股子公司新的业务领域有直接竞争的业务活动,包括但不限于投资、收购、兼并与公司或其控股子公司今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。9、本人/本公司保证并促使本人的直系亲属、本人/本公司控制的其他企业遵守本承诺,并愿意承担因本人/本公司、本人的直系亲属、本人/本公司控制的其他企业违反上述承诺而给公司或其控股子公司造成的全部经济损失。 | 承诺时间:2020/12/7期限:长期 | 否 | 是 |
与首次公开发 | 其他 | 控股股东、实际控制人 | 关于避免资金占用的承诺函:1、截至本承诺函出具之日,本人/本公司、本人的近亲属及本人/本公司所控制的关联企业不存在以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或其他任何方式占用公司资金、资产等资源的情形。2、本人/本公司保证严格遵守相关法律法规及公司章 | 承诺时间:2020/12/7期限:长期 | 否 | 是 |
行相关的承诺 | 程、资金管理等制度的规定,杜绝以任何方式占用公司资金、资产等资源的行为,在任何情况下不要求公司为本人/本公司提供任何形式的担保,不从事损害公司及其他股东合法权益的行为。3、本人/本公司保证促使本人的近亲属及本人/本公司所控制的关联企业严格遵守相关法律法规及公司章程、资金管理等制度的规定,杜绝以任何方式占用公司资金、资产等资源的行为,在任何情况下不要求公司提供任何形式的担保,不从事损害公司及公司其他股东合法权益的行为。4、本承诺函一经签署,即构成本人/本公司不可撤销的法律义务。如出现因本人/本公司、本人的近亲属及本人/本公司所控制的关联企业违反上述承诺而导致公司或公司其他股东权益受到损害的情况,全部责任均由本人/本公司承担。 | |||||
解决关联交易 | 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 关于减少及避免关联交易的承诺:一、除公司首次公开发行申报的经审计财务报告披露的关联交易(如有)以外,本公司/本人以及本公司/本人所控制的其他企业与确成硅化之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会有关规定应披露而未披露的关联交易。二、本公司/本人将尽量避免本公司/本人以及本公司/本人所控制的其他企业与确成硅化发生关联交易事项,对于不可避免发生的关联业务往来或交易将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。三、本公司/本人及关联方将严格遵守确成硅化《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行,并将履行合法程序,及时对关联交易事项进行信息披露。本公司/本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润,不会通过对确成硅化行使不正当股东权利损害确成硅化及其他股东的合法权益。四、本公司/本人如违反上述承诺给确成硅化造成损失的,本公司/本人将承担全额赔偿责任。 | 承诺时间:2020/12/7期限:长期 | 否 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 60 |
境内会计师事务所审计年限 | 14年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 20 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受
到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | - |
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | - |
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |
报告期内对子公司担保发生额合计 | 133,576,898.94 |
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 77,836,969.27 |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |
担保总额(A+B) | 77,836,969.27 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 3.15% |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | - |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | - |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | - |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | - |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | - |
担保情况说明 | - |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 30,640.00 | 24,500.00 | - |
券商理财产品 | 募集资金 | 8,000.00 | 8,000.00 | - |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
宁波银行股份有限公司无锡太湖新城支行 | 银行理财产品 | 2,000 | 2020/12/28 | 2021/12/28 | 募集资金 | 银行存款 | / | 1%/3.1% | / | 61.66 | 已收回本息 | 是 | 是 | - |
中国农业银行股份有限公司无锡东湖塘支行 | 银行理财产品 | 21,000 | 2021/1/15 | 2021/7/16 | 募集资金 | 银行存款 | / | 1.5%-3.5% | / | 366.49 | 已收回本息 | 是 | 是 | - |
中国农业银行股份有限公司无锡东湖塘支行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2021/1/15 | 2021/7/16 | 募集资金 | 银行存款 | / | 1.5%-3.5% | / | 87.26 | 已收回本息 | 是 | 是 | - |
宁波银行股份有限公司无锡太湖新城支行 | 银行理财产品 | 4,000 | 2021/1/13 | 2021/4/13 | 募集资金 | 银行存款 | / | 1%-3.2% | / | 31.56 | 已收回本息 | 是 | 是 | - |
宁波银行股份有限公司无锡太湖新城支行 | 银行理财产品 | 3,640 | 2021/1/13 | 2021/7/12 | 募集资金 | 银行存款 | / | 1%-3.2% | / | 57.44 | 已收回本息 | 是 | 是 | - |
招商银行股份有限公司无锡锡山支行 | 银行理财产品 | 3,000 | 2021/1/11 | 2021/4/12 | 募集资金 | 银行存款 | / | 1.56%-3.41% | / | 22.44 | 已收回本息 | 是 | 是 | - |
宁波银行股份有限公司 | 银行理 | 3,500 | 2021/1 | 续期至 | 募集 | 银行 | / | 1% / | / | - | - | 是 | 是 | - |
无锡太湖新城支行 | 财产品 | /29 | 2022/4/25 | 资金 | 存款 | 3.4% | ||||||||
招商银行股份有限公司无锡锡山支行 | 银行理财产品 | 1,500 | 2021/2/1 | 2021/5/6 | 募集资金 | 银行存款 | / | 1.56%-3.35% | / | 12.67 | 已收回本息 | 是 | 是 | - |
中国银行股份有限公司无锡东湖塘支行 | 银行理财产品 | 5,100 | 2021/7/28 | 2022/7/26 | 募集资金 | 银行存款 | / | 2.10%/4.12% | / | - | - | 是 | 是 | - |
中国银行股份有限公司无锡东湖塘支行 | 银行理财产品 | 4,900 | 2021/7/28 | 2022/7/26 | 募集资金 | 银行存款 | / | 2.10%/4.13% | / | - | - | 是 | 是 | - |
中国银行股份有限公司无锡东湖塘支行 | 银行理财产品 | 6,000 | 2021/7/28 | 2022/2/10 | 募集资金 | 银行存款 | / | 1.80%/3.70% | / | - | - | 是 | 是 | - |
宁波银行股份有限公司无锡太湖新城支行 | 银行理财产品 | 4,200 | 2021/4/21 | 2022/1/26 | 募集资金 | 银行存款 | / | 1.50%/3.30% | / | - | - | 是 | 是 | - |
方正证券股份有限公司 | 券商理财产品 | 8,000 | 2021/8/12 | 2022/5/11 | 募集资金 | 券商资本 | / | 3.90% | / | - | - | 是 | 是 | - |
招商银行股份有限公司无锡锡山支行 | 银行理财产品 | 800 | 2021/7/26 | 2022/1/7 | 募集资金 | 银行存款 | / | 1.56%/2.91% | / | - | - | 是 | 是 | - |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
流动资金委托贷款 | 自有资金 | 7,000 | 7,000 | - |
募投项目委托贷款 | 募集资金 | 8,000 | 8,000 | - |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 | 委托贷款类型 | 委托贷款金额 | 委托贷款起始日期 | 委托贷款终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托贷款计划 | 减值准备计提金额(如有) |
中国银行无锡东湖塘支行 | 流动资金委托贷款 | 7,000 | 2020/4/10 | 2022/4/9 | 自有资金 | 全资子公司 | / | / | / | / | 未到期 | 是 | 是 | |
中国银行无锡东湖塘支行 | 募投项目委托贷款 | 8,000 | 2020/12/29 | 2023/12/28 | 募集资金 | 全资子公司 | / | / | / | / | 未到期 | 是 | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 365,297,625 | 88.23 | 3,569,900 | - | - | -86,204,405 | -82,634,505 | 282,663,120 | 67.69 |
1、国家持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2、国有法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3、其他内资持股 | 117,460,035 | 28.37 | 3,569,900 | - | - | -86,204,405 | -82,634,505 | 34,825,530 | 8.34 |
其中:境内非国有法人持股 | 61,613,745 | 14.88 | - | - | - | -61,613,745 | -61,613,745 | - | - |
境内自然人持股 | 55,846,290 | 13.49 | 3,569,900 | - | - | -24,590,660 | -21,020,760 | 34,825,530 | 8.34 |
4、外资持股 | 247,837,590 | 59.86 | - | - | - | - | - | 247,837,590 | 59.35 |
其中:境外法人持股 | 247,837,590 | 59.86 | - | - | - | - | - | 247,837,590 | 59.35 |
境外自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、无限售条件流通股份 | 48,720,375 | 11.77 | - | - | - | 86,204,405 | 86,204,405 | 134,924,780 | 32.31 |
1、人民币普通股 | 48,720,375 | 11.77 | - | - | - | 86,204,405 | 86,204,405 | 134,924,780 | 32.31 |
2、境内上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3、境外上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
三、股份总数 | 414,018,000 | 100.00 | 3,569,900 | - | - | - | 3,569,900 | 417,587,900 | 100.00 |
2、股份变动情况说明
√适用 □不适用
2021年7月,公司完成2021年股权激励计划限制性股票的授予工作,公司总股本增加3,569,900股,均为有限售条件股。2021年12月,公司首次公开发行限售期为自上市之日起12个月的限售股86,204,405股正式上市流通。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期内公司总股本增加3,569,900股,对每股收益的影响额约为0.0026元/股,对每股净资产的影响额约为0.051元/股。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
華威國際發展有限公司 | 247,837,590 | - | - | 247,837,590 | 首次公开发行原始股份限售 | 2023年12月7日 |
阙成桐 | 17,770,080 | - | - | 17,770,080 | 首次公开发行原始股份限售 | 2023年12月7日 |
陈小燕 | 13,485,550 | - | - | 13,485,550 | 首次公开发行原始股份限售 | 2023年12月7日 |
无锡确成同心投资企业(有限合伙) | 11,550,000 | 11,550,000 | - | - | 首次公开发行原始股份限售 | 2021年12月7日 |
天津优势股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 4,950,950 | 4,950,950 | - | - | 首次公开发行原始股份限售 | 2021年12月7日 |
佛山市优势集成创业投资合伙企业(有限合伙) | 4,200,000 | 4,200,000 | - | - | 首次公开发行原始股份限售 | 2021年12月7日 |
宁波梅山保税港区麟毅新动力投资管理合伙企业(有限合伙) | 3,307,500 | 3,307,500 | - | - | 首次公开发行原始股份限售 | 2021年12月7日 |
南京优势股权投资基金(有限合伙) | 2,887,500 | 2,887,500 | - | - | 首次公开发行原始股份限售 | 2021年12月7日 |
宁波创世一期股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 2,887,500 | 2,887,500 | - | - | 首次公开发行原始股份限售 | 2021年12月7日 |
宁波鼎锋明道投资管理合伙企业(有限合伙)-鼎锋明道嘉盛1号新三板基金 | 2,378,250 | 2,378,250 | - | - | 首次公开发行原始股份限售 | 2021年12月7日 |
其他股东 | 54,042,705 | 54,042,705 | - | - | 首次公开发行原始股份限售 | 2021年12月7日 |
2021年度限制性股票激励计划激励对象 | 713,980 | 713,980 | 股权激励限售股 | 2022年7月12日 | ||
2021年度限制性股票激励计划激励对象 | 1,249,465 | 1,249,465 | 股权激励限售股 | 2023年7月12日 | ||
2021年度限制性股票激励计划激励对象 | 1,606,455 | 1,606,455 | 股权激励限售股 | 2024年7月12日 | ||
合计 | 365,297,625 | 86,204,405 | 3,569,900 | 282,663,120 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
普通股股票类 | ||||||
A股 (股权激励限制性股票) | 2021/7/12 | 8.70元/股 | 3,569,900 | - | - | - |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内,公司实施了2021年度限制性股票激励计划,向激励对象合计授予356.99万股,授予价格为8.7元/股,共募集资金31,058,130.00元。其中人民币3,569,900.00元记入“实收资本(股本)”,资本溢价人民币27,488,230.00元记入“资本公积(股本溢价)”。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 16,479 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 15,066 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
華威國際發展有限公司 | - | 247,837,590 | 59.35 | 247,837,590 | 无 | - | 境外法人 |
阙成桐 | - | 17,770,080 | 4.26 | 17,770,080 | 无 | - | 境内自然人 |
陈小燕 | - | 13,485,550 | 3.23 | 13,485,550 | 无 | - | 境内自然人 |
无锡确成同心投资企业(有限合伙) | - | 11,550,000 | 2.77 | - | 无 | - | 其他 |
天津优势股权投资基金合伙企业(有限合伙) | - | 4,950,950 | 1.19 | - | 无 | - | 其他 |
中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托-高毅晓峰鸿远集合资金信托计划 | 4,841,850 | 4,841,850 | 1.16 | - | 无 | - | 其他 |
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)-高毅晓峰2号致信基金 | 4,763,873 | 4,763,873 | 1.14 | - | 无 | - | 其他 |
南京优势股权投资基金(有限合伙) | - | 2,887,500 | 0.69 | - | 无 | - | 其他 |
宁波梅山保税港区麟毅新动力投资管理合伙企业(有限合伙) | -549,600 | 2,757,900 | 0.66 | - | 无 | - | 其他 |
佛山市优势集成创业投资合伙企业(有限合伙) | -2,130,800 | 2,069,200 | 0.50 | - | 无 | - | 其他 |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
种类 | 数量 | ||||||
无锡确成同心投资企业(有限合伙) | 11,550,000 | 人民币普通股 | 11,550,000 | ||||
天津优势股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 4,950,950 | 人民币普通股 | 4,950,950 | ||||
中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托-高毅晓峰鸿远集合资金信托计划 | 4,841,850 | 人民币普通股 | 4,841,850 | ||||
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)-高毅晓峰2号致信基金 | 4,763,873 | 人民币普通股 | 4,763,873 | ||||
南京优势股权投资基金(有限合伙) | 2,887,500 | 人民币普通股 | 2,887,500 | ||||
宁波梅山保税港区麟毅新动力投资管理合伙企业(有限合伙) | 2,757,900 | 人民币普通股 | 2,757,900 | ||||
佛山市优势集成创业投资合伙企业(有限合伙) | 2,069,200 | 人民币普通股 | 2,069,200 | ||||
陈抗行 | 2,002,320 | 人民币普通股 | 2,002,320 | ||||
朱永伟 | 1,620,000 | 人民币普通股 | 1,620,000 |
广发证券股份有限公司 | 1,584,945 | 人民币普通股 | 1,584,945 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 华威国际为本公司控股股东,阙伟东、陈小燕分别持有华威国际80%、20%的股权,阙伟东与陈小燕系夫妻关系,为公司的实际控制人。股东阙成桐为阙伟东、陈小燕之子,为公司实际控制人之一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 華威國際發展有限公司 | 247,837,590 | 2023年12月7日 | - | 上市之日起36个月 |
2 | 阙成桐 | 17,770,080 | 2023年12月7日 | - | 上市之日起36个月 |
3 | 陈小燕 | 13,485,550 | 2023年12月7日 | - | 上市之日起36个月 |
4 | 黄伟源 | 200,000 | 见注释 | - | 股权激励限售期 |
5 | 贺庆山 | 180,000 | 见注释 | - | 股权激励限售期 |
6 | 肖芸 | 150,000 | 见注释 | - | 股权激励限售期 |
7 | 李超 | 150,000 | 见注释 | - | 股权激励限售期 |
8 | 金晔柯 | 150,000 | 见注释 | - | 股权激励限售期 |
9 | 许立成 | 100,000 | 见注释 | - | 股权激励限售期 |
10 | 束伟 | 88,300 | 见注释 | - | 股权激励限售期 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 华威国际为本公司控股股东,阙伟东、陈小燕分别持有华威国际80%、20%的股权,阙伟东与陈小燕系夫妻关系,为公司的实际控制人。股东阙成桐为阙伟东、陈小燕之子,为公司实际控制人之一致行动人。 |
注:有限售条件股东中第4至第10位均为公司2021年度限制性股票激励计划激励对象,所获授的限制性股票于2021年7月12日完成登记,限售期为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 华威国际发展有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 阙伟东 |
成立日期 | 2001年12月3日 |
主要经营业务 | 贸易和投资(Trading and Investment) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | - |
其他情况说明 | - |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
请参见以下“公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图”
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 阙伟东 |
国籍 | 中国香港 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长兼总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | / |
姓名 | 陈小燕 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | / |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2022]第ZA11202号
确成硅化学股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了确成硅化学股份有限公司(以下简称确成股份)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了确成股份2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于确成股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)收入确认 | |
确成股份的营业收入主要来源于在中国国内及海外市场向轮胎生产商和饲料添加剂生产企业销售二氧化硅。2021年度,确成股份营业收入150,294.65万元,其中二氧化硅收入140,739.52万元,占营业收入的93.64%。因此我们确定营业收入的真实性和截止性为关键审计事项。 | 根据财务报表附注三、(二十三),外销以货物报关后装船出口日为外销收入确认时点;内销一般在货物运抵买方指定地点,买方对货物进行收货验收后确认为销售的实现;部分客户根据合同约定,在货物发货到对方仓库,根据对方耗用通知单确认为销售的实现。 我们实施的审计程序主要包括:①我们通过审阅销售合同与管理层的访谈,了解和评估了确成股份的收入确认政策。②我们向管理层、治理层进行询问,评价管理层诚信及舞弊风险。③我们了解并测试了与收入相关的内部控制,确定其可依赖。④对收入和成本执行分析程序,包括:区别外销收入和内销收入、本期各月度收入、成本、毛利波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序。⑤结合应收账款函证程序,并抽查收入确认的相关单据,检查已确认的收入的真实性。⑥针对可能出现的完整性风险,我们实施了具有针对性的审计程序,包括但不限于:在增加收入完整性测试样本的基础上,针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试,以评估销售收入是否在恰当的期间确认,是否存在截止问题;在产成品监盘时,增加从实物到账的抽查比例,以确认产成品是否有发出未记录。 |
四、其他信息
确成股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括确成股份2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估确成股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督确成股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对确成股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致确成股份不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就确成股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,
或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师: 王法亮(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师: 周鹏飞
中国 ? 上海 二〇二二年四月二十一日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 确成硅化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 790,369,237.95 | 1,174,275,280.94 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 248,558,197.60 | 20,000,000.00 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 七、5 | 503,747,418.85 | 315,505,485.41 |
应收款项融资 | 七、6 | 82,531,793.66 | 54,349,461.59 |
预付款项 | 七、7 | 18,179,275.44 | 11,501,358.82 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 2,682,534.53 | 120,267.00 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 169,904,342.68 | 116,384,066.53 |
合同资产 | 七、10 | 7,360,567.93 | 720,265.45 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 116,977,754.66 | 39,541,861.84 |
流动资产合计 | 1,940,311,123.30 | 1,732,398,047.58 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 629,044,587.37 | 659,348,380.24 |
在建工程 | 七、22 | 187,138,480.82 | 79,742,836.31 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、25 | 392,885.95 | |
无形资产 | 七、26 | 101,089,656.47 | 106,295,924.33 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、29 | 7,302,563.67 | 7,499,486.79 |
递延所得税资产 | 七、30 | 13,203,419.93 | 8,873,420.97 |
其他非流动资产 | 七、31 | 46,033,470.92 | 116,171,825.22 |
非流动资产合计 | 984,205,065.13 | 977,931,873.86 | |
资产总计 | 2,924,516,188.43 | 2,710,329,921.44 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 70,001,094.00 | 93,284,296.35 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 29,033,230.00 | |
应付账款 | 七、36 | 266,544,503.98 | 168,581,144.74 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 1,669,726.44 | 2,164,417.82 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 15,852,293.75 | 11,392,026.07 |
应交税费 | 七、40 | 25,525,504.34 | 16,567,419.02 |
其他应付款 | 七、41 | 40,819,232.76 | 12,537,893.65 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 78,232.50 | ||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 1,006,357.56 | 166,600.00 |
其他流动负债 | 七、44 | 217,064.47 | 281,374.36 |
流动负债合计 | 450,669,007.30 | 304,975,172.01 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 4,000,000.00 | 4,833,400.00 |
应付债券 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 179,735.19 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 560,318.50 | 710,990.86 |
递延所得税负债 | 533,729.64 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 5,273,783.33 | 5,544,390.86 | |
负债合计 | 455,942,790.63 | 310,519,562.87 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 417,587,900.00 | 414,018,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 800,825,566.57 | 766,167,683.89 |
减:库存股 | 七、56 | 31,058,130.00 | |
其他综合收益 | 七、57 | -13,373,096.40 | 16,695,033.61 |
专项储备 | 七、58 | 3,884,211.25 | 5,288,534.72 |
盈余公积 | 七、59 | 179,085,498.43 | 156,441,596.55 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 1,111,621,370.91 | 1,041,199,416.76 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,468,573,320.76 | 2,399,810,265.53 | |
少数股东权益 | 77.04 | 93.04 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,468,573,397.80 | 2,399,810,358.57 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,924,516,188.43 | 2,710,329,921.44 |
公司负责人:阙伟东 主管会计工作负责人:王今 会计机构负责人:曹力荣
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:确成硅化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 717,574,998.97 | 1,121,921,718.98 | |
交易性金融资产 | 248,558,197.60 | 20,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十七、1 | 467,118,393.51 | 301,809,916.35 |
应收款项融资 | 50,988,241.33 | 41,943,480.10 | |
预付款项 | 83,330,033.42 | 102,598,500.37 |
其他应收款 | 十七、2 | 153,023.29 | 103,627.00 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 59,441,295.73 | 46,078,627.81 | |
合同资产 | 7,360,567.93 | 720,265.45 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 234,003,060.59 | 85,779,407.38 | |
流动资产合计 | 1,868,527,812.37 | 1,720,955,543.44 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 518,098,825.96 | 513,284,044.11 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 123,878,462.52 | 133,631,448.12 | |
在建工程 | 78,008,489.76 | 9,665,380.55 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 392,885.95 | ||
无形资产 | 18,960,108.99 | 19,617,264.19 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 2,267,117.55 | 1,202,267.51 | |
其他非流动资产 | 33,691,896.61 | 93,134,887.36 | |
非流动资产合计 | 775,297,787.34 | 770,535,291.84 | |
资产总计 | 2,643,825,599.71 | 2,491,490,835.28 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 18,760,000.00 | ||
应付账款 | 144,612,430.19 | 73,095,710.84 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 962,557.57 | 1,508,405.60 | |
应付职工薪酬 | 10,770,056.07 | 7,699,570.29 | |
应交税费 | 13,240,278.13 | 9,220,636.87 | |
其他应付款 | 39,930,521.92 | 11,831,889.50 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 172,957.56 | ||
其他流动负债 | 125,132.51 | 196,092.77 | |
流动负债合计 | 228,573,933.95 | 103,552,305.87 | |
非流动负债: |
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 179,735.19 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 533,729.64 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 713,464.83 | ||
负债合计 | 229,287,398.78 | 103,552,305.87 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 417,587,900.00 | 414,018,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 815,673,772.14 | 781,015,889.46 | |
减:库存股 | 31,058,130.00 | ||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 177,851,462.27 | 155,207,560.39 | |
未分配利润 | 1,034,483,196.52 | 1,037,697,079.56 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,414,538,200.93 | 2,387,938,529.41 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,643,825,599.71 | 2,491,490,835.28 |
公司负责人:阙伟东 主管会计工作负责人:王今 会计机构负责人:曹力荣
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 1,502,946,503.05 | 1,055,278,399.58 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 1,502,946,503.05 | 1,055,278,399.58 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,168,527,971.55 | 843,760,558.14 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 1,007,827,031.02 | 690,803,963.56 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 |
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 13,885,745.98 | 14,708,624.80 |
销售费用 | 七、63 | 6,567,779.38 | 5,764,570.90 |
管理费用 | 七、64 | 56,174,755.89 | 60,641,008.83 |
研发费用 | 七、65 | 57,344,153.03 | 32,516,899.76 |
财务费用 | 七、66 | 26,728,506.25 | 39,325,490.29 |
其中:利息费用 | 2,994,664.39 | 4,636,813.16 | |
利息收入 | 6,423,824.05 | 6,339,801.13 | |
加:其他收益 | 七、67 | 4,613,963.47 | 3,318,856.90 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 11,290,782.60 | 120,682.80 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | 3,558,197.60 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -2,127,478.60 | 7,171,072.24 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | 30,580.60 | -96,978.14 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -48,369.37 | -469,928.98 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 351,736,207.80 | 221,561,546.26 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 8,967,096.17 | 9,374,379.34 |
减:营业外支出 | 七、75 | 3,727,353.48 | 5,578,546.21 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 356,975,950.49 | 225,357,379.39 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 56,901,099.38 | 31,955,996.00 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 300,074,851.11 | 193,401,383.39 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 300,074,851.11 | 193,401,383.39 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 300,074,856.03 | 193,401,395.66 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -4.92 | -12.27 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -30,068,141.09 | -20,065,025.00 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 七、77 | -30,068,130.01 | -20,065,018.52 |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 |
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -30,068,130.01 | -20,065,018.52 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -30,068,130.01 | -20,065,018.52 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -11.08 | -6.48 | |
七、综合收益总额 | 270,006,710.02 | 173,336,358.39 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 270,006,726.02 | 173,336,377.14 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -16.00 | -18.75 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.72 | 0.53 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.72 | 0.53 |
公司负责人:阙伟东 主管会计工作负责人:王今 会计机构负责人:曹力荣
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 1,310,445,902.86 | 994,764,684.94 |
减:营业成本 | 十七、4 | 970,716,709.82 | 663,467,300.07 |
税金及附加 | 7,037,690.63 | 8,041,837.62 | |
销售费用 | 6,533,322.67 | 5,564,728.86 | |
管理费用 | 31,766,584.39 | 29,126,909.14 | |
研发费用 | 43,914,122.89 | 31,657,985.10 | |
财务费用 | 13,153,728.92 | 33,903,129.44 | |
其中:利息费用 | 309,333.34 | ||
利息收入 | 5,901,516.15 | ||
加:其他收益 | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 15,458,159.25 | 32,873,950.09 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 3,558,197.60 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,498,479.57 | 7,319,894.80 | |
资产减值损失(损失以“-”号填 | -59,649.88 | 42,412.39 |
列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -40,996.52 | -123,459.24 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 254,740,974.42 | 263,115,592.75 | |
加:营业外收入 | 8,127,896.67 | 5,700,566.11 | |
减:营业外支出 | 28,002.99 | 1,281,986.18 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 262,840,868.10 | 267,534,172.68 | |
减:所得税费用 | 36,401,849.26 | 33,716,384.36 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 226,439,018.84 | 233,817,788.32 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 226,439,018.84 | 233,817,788.32 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.55 | 0.64 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.55 | 0.64 |
公司负责人:阙伟东 主管会计工作负责人:王今 会计机构负责人:曹力荣
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,157,129,656.09 | 981,863,335.78 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 |
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 31,154,050.28 | 9,649,244.99 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、79 | 16,538,332.43 | 16,790,443.71 |
经营活动现金流入小计 | 1,204,822,038.80 | 1,008,303,024.48 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 687,485,733.35 | 553,763,211.25 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 90,134,741.11 | 70,501,592.79 | |
支付的各项税费 | 82,980,587.06 | 70,602,036.25 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、79 | 59,937,346.30 | 43,220,650.11 |
经营活动现金流出小计 | 920,538,407.82 | 738,087,490.40 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 284,283,630.98 | 270,215,534.08 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 185,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 11,290,004.11 | 120,682.80 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 279,574.63 | 238,801.42 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 6,606.98 | |
投资活动现金流入小计 | 31,576,185.72 | 544,484.22 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 130,162,981.19 | 165,315,816.92 | |
投资支付的现金 | 325,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、79 | 30,006,606.98 | |
投资活动现金流出小计 | 455,162,981.19 | 215,322,423.90 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -423,586,795.47 | -214,777,939.68 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 31,058,130.00 | 700,598,992.50 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 149,528,078.47 | 179,090,709.17 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 180,586,208.47 | 879,689,701.67 |
偿还债务支付的现金 | 170,684,508.87 | 179,664,481.58 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 209,846,467.12 | 77,834,719.00 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、79 | 3,921,502.86 | 61,166,054.72 |
筹资活动现金流出小计 | 384,452,478.85 | 318,665,255.30 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -203,866,270.38 | 561,024,446.37 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -25,294,147.79 | -36,650,755.50 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -368,463,582.66 | 579,811,285.27 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,151,411,537.46 | 571,600,252.19 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 782,947,954.80 | 1,151,411,537.46 |
公司负责人:阙伟东 主管会计工作负责人:王今 会计机构负责人:曹力荣
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,011,411,401.79 | 901,670,831.47 | |
收到的税费返还 | 26,243,504.65 | 4,438,740.02 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 15,562,796.62 | 12,259,203.11 | |
经营活动现金流入小计 | 1,053,217,703.06 | 918,368,774.60 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 729,789,309.73 | 613,909,484.80 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 51,272,066.71 | 41,375,426.99 | |
支付的各项税费 | 40,430,682.99 | 50,773,620.01 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 42,586,007.29 | 33,818,272.89 | |
经营活动现金流出小计 | 864,078,066.72 | 739,876,804.69 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 189,139,636.34 | 178,491,969.91 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 120,185,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 15,457,380.76 | 32,948,866.76 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 539.82 | 65,880.94 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 35,457,920.58 | 153,199,747.70 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,130,820.73 | 74,070,955.47 | |
投资支付的现金 | 396,899,492.31 | 101,486,507.69 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 415,030,313.04 | 205,557,463.16 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -379,572,392.46 | -52,357,715.46 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 31,058,130.00 | 700,598,992.50 |
取得借款收到的现金 | 635,720.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 31,693,850.00 | 700,598,992.50 | |
偿还债务支付的现金 | 647,090.00 | 20,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 206,931,231.92 | 73,393,025.01 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,921,502.86 | 61,166,054.72 | |
筹资活动现金流出小计 | 211,499,824.78 | 154,559,079.73 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -179,805,974.78 | 546,039,912.77 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -18,781,238.04 | -38,544,024.67 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -389,019,968.94 | 633,630,142.55 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,101,228,330.76 | 467,598,188.21 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 712,208,361.82 | 1,101,228,330.76 |
公司负责人:阙伟东 主管会计工作负责人:王今 会计机构负责人:曹力荣
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 414,018,000.00 | 766,167,683.89 | 16,695,033.61 | 5,288,534.72 | 156,441,596.55 | 1,041,199,416.76 | 2,399,810,265.53 | 93.04 | 2,399,810,358.57 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 414,018,000.00 | 766,167,683.89 | 16,695,033.61 | 5,288,534.72 | 156,441,596.55 | 1,041,199,416.76 | 2,399,810,265.53 | 93.04 | 2,399,810,358.57 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-” | 3,569,900.00 | 34,657,882.68 | 31,058,130.00 | -30,068,130.01 | -1,404,323.47 | 22,643,901.88 | 70,421,954.15 | 68,763,055.23 | -16.00 | 68,763,039.23 |
号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -30,068,130.01 | 300,074,856.03 | 270,006,726.02 | -16.00 | 270,006,710.02 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,569,900.00 | 34,657,882.68 | 31,058,130.00 | 7,169,652.68 | 7,169,652.68 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,569,900.00 | 34,657,882.68 | 38,227,782.68 | 38,227,782.68 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 31,058,130.00 | -31,058,130.00 | -31,058,130.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 22,643,901.88 | -229,652,901.88 | -207,009,000.00 | -207,009,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 22,643,901.88 | -22,643,901.88 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的 | -207,009,000.00 | -207,009,000.00 | -207,009,000.00 |
分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -1,404,323.47 | -1,404,323.47 | -1,404,323.47 | ||||||||||||
1.本期提取 | 1,799,252.24 | 1,799,252.24 | 1,799,252.24 | ||||||||||||
2.本期使用 | 3,203,575.71 | 3,203,575.71 | 3,203,575.71 |
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 417,587,900.00 | 800,825,566.57 | 31,058,130.00 | -13,373,096.40 | 3,884,211.25 | 179,085,498.43 | 1,111,621,370.91 | 2,468,573,320.76 | 77.04 | 2,468,573,397.80 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 365,297,625.00 | 190,172,102.24 | 36,760,052.13 | 5,583,715.42 | 133,059,817.72 | 944,239,324.93 | 1,675,112,637.44 | 111.79 | 1,675,112,749.23 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 365,297,625.00 | 190,172,102.24 | 36,760,052.13 | 5,583,715.42 | 133,059,817.72 | 944,239,324.93 | 1,675,112,637.44 | 111.79 | 1,675,112,749.23 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 48,720,375.00 | 575,995,581.65 | -20,065,018.52 | -295,180.70 | 23,381,778.83 | 96,960,091.83 | 724,697,628.09 | -18.75 | 724,697,609.34 | ||||||
(一)综 | -20,065,018.52 | 193,401,395.66 | 173,336,377.14 | -18.75 | 173,336,358.39 |
合收益总额 | |||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 48,720,375.00 | 575,995,581.65 | 624,715,956.65 | 624,715,956.65 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 48,720,375.00 | 651,878,617.50 | 700,598,992.50 | 700,598,992.50 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -75,883,035.85 | -75,883,035.85 | -75,883,035.85 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 23,381,778.83 | -96,441,303.83 | -73,059,525.00 | -73,059,525.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 23,381,778.83 | -23,381,778.83 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -73,059,525.00 | -73,059,525.00 | -73,059,525.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公 |
积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -295,180.70 | -295,180.70 | -295,180.70 | ||||||||||||
1.本期提取 | 2,258,878.64 | 2,258,878.64 | 2,258,878.64 | ||||||||||||
2.本期使用 | 2,554,059.34 | 2,554,059.34 | 2,554,059.34 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 414,018,000.00 | 766,167,683.89 | 16,695,033.61 | 5,288,534.72 | 156,441,596.55 | 1,041,199,416.76 | 2,399,810,265.53 | 93.04 | 2,399,810,358.57 |
公司负责人:阙伟东 主管会计工作负责人:王今 会计机构负责人:曹力荣
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 414,018,000.00 | 781,015,889.46 | 155,207,560.39 | 1,037,697,079.56 | 2,387,938,529.41 | ||||||
加:会计政策变更 |
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 414,018,000.00 | 781,015,889.46 | 155,207,560.39 | 1,037,697,079.56 | 2,387,938,529.41 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,569,900.00 | 34,657,882.68 | 31,058,130.00 | 22,643,901.88 | -3,213,883.04 | 26,599,671.52 | |||||
(一)综合收益总额 | 226,439,018.84 | 226,439,018.84 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,569,900.00 | 34,657,882.68 | 31,058,130.00 | 7,169,652.68 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,569,900.00 | 34,657,882.68 | 38,227,782.68 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 31,058,130.00 | -31,058,130.00 | |||||||||
(三)利润分配 | 22,643,901.88 | -229,652,901.88 | -207,009,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 22,643,901.88 | -22,643,901.88 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -207,009,000.00 | -207,009,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 417,587,900.00 | 815,673,772.14 | 31,058,130.00 | 177,851,462.27 | 1,034,483,196.52 | 2,414,538,200.93 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 365,297,625.00 | 205,020,307.81 | 131,825,781.56 | 900,320,595.07 | 1,602,464,309.44 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 365,297,625.00 | 205,020,307.81 | 131,825,781.56 | 900,320,595.07 | 1,602,464,309.44 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 48,720,375.00 | 575,995,581.65 | 23,381,778.83 | 137,376,484.49 | 785,474,219.97 | ||||||
(一)综合收益总额 | 233,817,788.32 | 233,817,788.32 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 48,720,375.00 | 651,878,617.50 | 700,598,992.50 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 48,720,375.00 | 651,878,617.50 | 700,598,992.50 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 23,381,778.83 | -96,441,303.83 | -73,059,525.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 23,381,778.83 | -23,381,778.83 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -73,059,525.00 | -73,059,525.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | -75,883,035.85 | -75,883,035.85 | |||||||||
四、本期期末余额 | 414,018,000.00 | 781,015,889.46 | 155,207,560.39 | 1,037,697,079.56 | 2,387,938,529.41 |
公司负责人:阙伟东 主管会计工作负责人:王今 会计机构负责人:曹力荣
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
确成硅化学股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名无锡确成硅化学有限公司系于2003年1月28日经江苏省无锡工商行政管理局批准,由华威国际发展有限公司2003年1月发起设立,注册资本150万美元。2006年4月4日,根据公司董事会决议及修改后公司章程规定,公司第一次增资,增加注册资本至255万美元,由投资者华威国际发展有限公司追加投资105万美元。2006年6月18日,根据公司股东会决议及修改后公司章程规定,公司第二次增资,增加注册资本至500万美元,由投资者华威国际发展有限公司追加投资245万美元。2007年6月15日,根据公司董事会决议及修改后公司章程规定,公司第三次增资,增加注册资本至700万美元,由投资者华威国际发展有限公司追加投资807,002美元,以2006年度利润转增资本投入1,192,998美元。2009年5月20日,根据公司董事会决议及修改后公司章程规定,公司第四次增资,增加注册资本至800万美元,以2007年度利润转增资本投入100万美元。2011年4月27日,根据公司董事会决议及修改后公司章程规定,公司增加注册资本至833.6131万美元,由无锡确成同心投资企业(有限合伙)投入33.6131万美元。2011年5月5日,根据公司董事会决议及修改后公司章程规定,公司增加注册资本至934.4534万美元,分别由苏州嘉岳九鼎投资中心(有限合伙)投入33.0758万美元;嘉兴永泽九鼎投资中心(有限合伙)投入34.1514万美元;天津优势股权投资基金合伙企业(有限合伙)投入16.8066万美元;佛山市优势集成创业投资合伙企业(有限合伙)投入16.8065万美元。2011年5月31日,根据公司董事会决议及修改后公司章程规定,公司增加注册资本至1,008.4027万美元,分别由天津红杉聚业股权投资合伙企业(有限合伙)投入
33.6131万美元;无锡凯鹏华盈确盈投资合伙企业(有限合伙)投入16.8404万美元;无锡晶磐投资企业(有限合伙)投入23.4958万美元。2011年11月10日,根据《公司法》有关规定及公司折股方案,公司以2011年5月31日经审计的所有者权益(净资产)人民币440,117,932.81元按每股面值1元折算成公司的股本,共折合150,000,000股,共计股本人民币壹亿伍仟万元,同时转入资本公积290,117,932.81元。公司于2011年12月1日在江苏省无锡工商管理局领取了注册号为320200400014746的营业执照,股本150,000,000.00元。公司名称变更为确成硅化学股份有限公司。2015年10月12日,公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。2016年3月24日, 根据公司第一届董事会第十九次会议、2016年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司股票发行方案的议案》, 公司非公开发行股票8,137,500股,发
行价格为16元/股,募集资金总额为130,200,000.00元;股本增至158,137,500.00元。2016年1月15日,经无锡市锡山区商务局批复(锡山外资【2016】3号)同意本次增资,变更后的注册资本为人民币158,137,500.00元。2016年4月27日,根据公司2015年年度股东大会审议通过的《2015年年度权益分派方案》,以158,137,500股股本为基数,以资本公积转增股本,向全体股东每10股转增12股,共计转增股本189,765,000股。2016年5月16日,经无锡市锡山区商务局批复(锡山外资【2016】14号)同意本次增资,变更后的注册资本为人民币347,902,500.00元。2017年5月15日,根据公司召开2016年度股东大会决议,以347,902,500 股股本为基数,以资本公积转增股本,向全体股东每10 股转增0.5股,共计转增股本17,395,125 股,新增注册资本17,395,125.00元,变更后的注册资本为人民币365,297,625.00元。2020年8月26日,根据公司第三届董事会第九次会议决议和修改后的章程规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2020] 2296号《关于核准确成硅化学股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,向社会公开发行人民币普通股(A股)股票48,720,375股,发行价格为14.38元/股,共计募集资金净额为人民币624,715,956.65元,其中人民币48,720,375.00元记入“实收资本(股本)”,资本溢价人民币575,995,581.65元记入“资本公积”,变更后的股本为人民币414,018,000.00元。2021年5月18日,根据公司召开2020年年度股东大会,审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》和《关于2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》。并于之后披露了《公司2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。2021年7月1日,根据公司召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象名单、授予数量和授予价格的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司共计向全部 81 名激励对象授予限制性股票3,569,900股。授予价格为8.70元/股。增加注册资本人民币3,569,900.00元,变更后的注册资本为人民币417,587,900.00元。公司于2021年8月3日取得由无锡市市场监督管理局颁发的企业法人营业执照,统一社会信用代码为:91320200746213635E,注册资本为:41,758.79万元。公司的注册地为:无锡市锡山区东港镇青港路25号。公司法定代表人:阙伟东。公司经营范围:许可证经营项目:研发、生产饲料添加剂(限二氧化硅(I))。一般经营项目:研发、生产无机粉体填料(限白炭黑、二氧化硅、纳米二氧化硅)。本公司的母公司为华威国际发展有限公司,本公司的实际控制人为阙伟东和陈小燕。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 |
无锡东沃化能有限公司 |
安徽阿喜绿色科技有限公司 |
确成硅化国际发展有限公司 |
确成硅(泰国)有限公司 |
上海确成国际贸易发展有限公司 |
三明阿福硅材料有限公司 |
无锡确安科技发展有限公司 |
本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2)合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额
计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1)外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见“金融工具”相关内容
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见“金融工具”相关内容
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
参见“金融工具”相关内容
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见“金融工具”相关内容
15. 存货
√适用 □不适用
1) 存货的分类和成本
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
2) 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3) 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4) 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1) 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2) 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3) 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及构筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5% | 9.5-4.75% |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 31.67-19.00% |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 19.00-9.50% |
运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 19.00-9.50% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2) 借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3) 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4) 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1) 无形资产的计价方法
a) 公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。b) 后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 50年 | 出让土地使用期限 |
技术转让费 | 5年 | 技术转让协议 |
财务软件 | 5年 | 预计软件更新升级期间 |
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
a) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;b) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;c) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;d) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;e) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括码头泊位费,摊销年限为48.75年
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,
并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。本公司的结算模式主要具体原则 :
外销以货物报关后装船出口日为外销收入确认时点;内销一般在货物运抵买方指定地点,买方对货物进行收货验收后确认为销售的实现。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
? 因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;? 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:补助企业相关资产的购建;本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:补偿企业相关费用或损失;对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
A、公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间计入损益;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。B、公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
A、融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用,继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧,对于发生的租金减免,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,计入当期损益,并相应调整长期应付款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。B、融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整长期应收款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
?减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;?减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额,2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;?以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
本公司作为承租人a) 使用权资产在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司发生的初始直接费用;本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
b) 租赁负债在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
c) 短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
d) 租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
e) 新冠肺炎疫情相关的租金减让对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相
关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
本公司作为出租人在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
a) 经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
b) 融资租赁会计处理在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10.金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
c) 新冠肺炎疫情相关的租金减让?对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。?对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
售后租回交易
公司按照本附注“五、38.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。a) 作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。
b) 作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
安全费用
1、计提标准:
财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16号文件的规定,危险品生产企业的安全费以上年度实际销售收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准逐月提取:
(1)全年实际销售收入在1000万元及以下的,按照4%提取;
(2)全年实际销售收入在1000万元至10000万元(含)的部分,按照2%提取;
(3)全年实际销售收入在10000万元至100000万元(含)的部分,按照0.5%提取;
(4)全年实际销售收入在100000万元以上的部分,按照0.2%提取。根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定,中小微型企业和大型企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时,经当地县级以上安全生产监督管理部门、安全监察机构商财政部门同意,企业本年度可以缓提或者少提安全费用。
2、核算方法:
根据财政部《企业会计准则解释第3号》(财会[2009]8号)的有关规定,安全生产费用核算方法如下:
(1)按规定标准提取时,借记“制造费用”科目,贷记“专项储备――安全费”科目。
(2)企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
执行《企业会计准则第21号——租赁》(2018年修订) | 财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 无 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、10%、9%、7%、6% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、16.5%、20% |
土地使用税 | 按使用的土地面积定额征收 | 确成股份、东沃化能:1.5元/㎡、安徽阿喜:8元/㎡、三明阿福:0.8元/㎡ |
教育费附加及地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3%、2% |
环境保护税 | 应税大气污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定;应税水污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定;应税固体废物按照固体废物的排放量确定;应税噪声按照超过国家规定标准的分贝数确定。 | 按应税税目及系数 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
确成硅化学股份有限公司 | 25% |
无锡东沃化能有限公司 | 25% |
安徽阿喜绿色科技有限公司 | 25% |
确成硅化国际发展有限公司 | 16.50% |
确成硅(泰国)有限公司 | 20% |
上海确成国际贸易发展有限公司 | 25% |
三明阿福硅材料有限公司 | 25% |
无锡确安科技发展有限公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司于2016年11月30日被认定为高新技术企业,取得证书编号为GR201632001725的高新技术企业证书,有效期三年。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2020年1月20日的《关于江苏省2019年第三批高新技术企业备案的复函》(国科火字[2020]31
号),公司已通过高新企业资格复审,新的证书编号为GR201932007467。公司2019年度至2021年度企业所得税减按15%计征。控股子公司无锡东沃化能有限公司根据财政部、国家税务局、国家发展改革委财税[2008]117号“关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录(2008年版)的通知”,经江苏省经济贸易委员会审核,公司硫磺制酸余热产品被认定为资源综合利用产品,并于2013年12月9日核发了苏综证书电(2013)第41号《资源综合利用认定证书》,公司蒸汽和电的销售收入享受减按90%计入收入总额的税收优惠。控股子公司无锡东沃化能有限公司根据财政部国家税务总局财税〔2015〕78号“关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知”,纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务(以下称销售综合利用产品和劳务),可享受增值税即征即退政策。具体综合利用的资源名称、综合利用产品和劳务名称、技术标准和相关条件、退税比例等按照本通知所附《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(以下简称《目录》)的相关规定执行,自2015年7月1日起执行。《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用及劳务增值税政策的通知》(财税〔2011〕115号)同时废止。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 55,050.43 | 85,555.72 |
银行存款 | 782,892,904.37 | 1,151,325,981.74 |
其他货币资金 | 7,421,283.15 | 22,863,743.48 |
合计 | 790,369,237.95 | 1,174,275,280.94 |
其中:存放在境外的款项总额 | 35,024,097.84 | 24,121,708.35 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 248,558,197.60 | 20,000,000.00 |
其中: | ||
结构性存款 | 245,000,000.00 | 20,000,000.00 |
远期结汇 | 3,558,197.60 | |
合计 | 248,558,197.60 | 20,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
按组合计提坏账准备 | 513,932,662.63 | 100.00 | 10,185,243.78 | 1.98 | 503,747,418.85 | 323,848,601.84 | 100.00 | 8,343,116.43 | 2.58 | 315,505,485.41 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 513,932,662.63 | 100.00 | 10,185,243.78 | 1.98 | 503,747,418.85 | 323,848,601.84 | 100.00 | 8,343,116.43 | 2.58 | 315,505,485.41 |
合计 | 513,932,662.63 | 100.00 | 10,185,243.78 | 503,747,418.85 | 323,848,601.84 | 100.00 | 8,343,116.43 | 315,505,485.41 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按信用风险特征计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
信用期以内 | 394,338,004.79 | 3,943,380.05 | 1.00 |
90天以内 | 110,317,258.03 | 5,515,862.90 | 5.00 |
90天至180天 | 8,855,976.83 | 442,798.84 | 5.00 |
180天至1年 | 12,020.11 | 4,808.04 | 40.00 |
1年以上 | 409,402.87 | 278,393.95 | 68.00 |
合计 | 513,932,662.63 | 10,185,243.78 | / |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 8,343,116.43 | 1,862,636.74 | -20,509.39 | 10,185,243.78 | ||
合计 | 8,343,116.43 | 1,862,636.74 | -20,509.39 | 10,185,243.78 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 45,220,586.29 | 8.80 | 1,049,698.20 |
第二名 | 44,744,818.35 | 8.71 | 855,336.00 |
第三名 | 40,737,063.35 | 7.93 | 787,602.10 |
第四名 | 36,878,104.63 | 7.18 | 1,267,527.80 |
第五名 | 24,992,767.86 | 4.86 | 564,674.30 |
合计 | 192,573,340.48 | 37.48 | 4,524,838.40 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 82,531,793.66 | 54,349,461.59 |
合计 | 82,531,793.66 | 54,349,461.59 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 213,124,965.03 | - |
合计 | 213,124,965.03 | - |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 18,023,754.44 | 99.15 | 11,457,477.68 | 99.62 |
1至2年 | 118,817.00 | 0.65 | 43,881.14 | 0.38 |
2至3年 | 36,704.00 | 0.20 | - | - |
3年以上 | - | - | - | - |
合计 | 18,179,275.44 | 100.00 | 11,501,358.82 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 3,260,067.30 | 17.93 |
第二名 | 2,643,278.78 | 14.54 |
第三名 | 2,234,496.30 | 12.29 |
第四名 | 1,824,710.10 | 10.04 |
第五名 | 745,428.00 | 4.10 |
合计 | 10,707,980.48 | 58.90 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | - | - |
应收股利 | - | - |
其他应收款 | 2,682,534.53 | 120,267.00 |
合计 | 2,682,534.53 | 120,267.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内(含1年) | 2,801,821.61 |
1年以内小计 | 2,801,821.61 |
1至2年 | 15,600.00 |
2至3年 | 2,830.00 |
3年以上 | - |
3至4年 | 7,500.00 |
4至5年 | - |
5年以上 | 624,231.62 |
合计 | 3,451,983.23 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金及押金 | 128,563.00 | 27,930.00 |
个人借款 | 63,892.57 | 100,000.00 |
赔款 | 2,550,000.00 | |
其他 | 709,527.66 | 624,231.62 |
合计 | 3,451,983.23 | 752,161.62 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 631,894.62 | 631,894.62 | ||
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 264,841.86 | 264,841.86 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | -127,287.78 | -127,287.78 | ||
2021年12月31日余额 | 769,448.70 | 769,448.70 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或 | 转销或 | 其他变动 |
转回 | 核销 | |||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 631,894.62 | 264,841.86 | -127,287.78 | 769,448.70 | ||
合计 | 631,894.62 | 264,841.86 | -127,287.78 | 769,448.70 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 其他 | 2,550,000.00 | 1年以内 | 73.87 | 127,500.00 |
第二名 | 其他 | 556,753.00 | 5年以上 | 16.13 | 556,753.00 |
第三名 | 其他 | 70,000.00 | 1年以内 | 2.03 | 3,500.00 |
第四名 | 个人借款 | 60,000.00 | 1年以内 | 1.74 | 3,000.00 |
第五名 | 保证金及押金 | 55,633.00 | 1年以内 | 1.61 | 2,781.65 |
合计 | 3,292,386.00 | 95.38 | 693,534.65 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 76,998,003.94 | - | 76,998,003.94 | 56,542,736.82 | - | 56,542,736.82 |
在产品 | 1,845,021.65 | - | 1,845,021.65 | 1,946,048.24 | - | 1,946,048.24 |
库存商品 | 75,941,378.82 | 469,829.96 | 75,471,548.86 | 47,058,794.07 | 596,467.10 | 46,462,326.97 |
合同履约成本 | 372,288.04 | - | 372,288.04 | 784,469.81 | - | 784,469.81 |
发出商品 | 15,217,480.19 | - | 15,217,480.19 | 10,648,484.69 | - | 10,648,484.69 |
合计 | 170,374,172.64 | 469,829.96 | 169,904,342.68 | 116,980,533.63 | 596,467.10 | 116,384,066.53 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 596,467.10 | -90,230.48 | -36,406.66 | - | - | 469,829.96 |
合计 | 596,467.10 | -90,230.48 | -36,406.66 | - | - | 469,829.96 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备的合同资产 | 7,434,917.10 | 74,349.17 | 7,360,567.93 | 734,964.74 | 14,699.29 | 720,265.45 |
合计 | 7,434,917.10 | 74,349.17 | 7,360,567.93 | 734,964.74 | 14,699.29 | 720,265.45 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 59,649.88 | - | - | - |
合计 | 59,649.88 | - | - | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、持有待售资产
□适用 √不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
13、其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税 | 33,015,633.99 | 35,299,276.42 |
证券收益凭证 | 80,000,778.49 | - |
应收出口退税 | 3,961,342.18 | 4,242,585.42 |
合计 | 116,977,754.66 | 39,541,861.84 |
14、债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、长期股权投资
□适用 √不适用
18、其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 629,044,587.37 | 659,348,380.24 |
固定资产清理 | - | - |
合计 | 629,044,587.37 | 659,348,380.24 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 通用设备 | 专用设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 460,420,569.28 | 3,704,626.09 | 17,776,119.13 | 678,788,502.39 | 1,160,689,816.89 |
2.本期增加金额 | 18,407,219.42 | 1,380,590.40 | 2,535,396.61 | 24,171,269.92 | 46,494,476.35 |
(1)购置 | |||||
(2)在建工程转入 | 39,700,506.67 | 1,380,590.40 | 2,680,622.26 | 37,368,192.85 | 81,129,912.18 |
(3)外币报表折算差 | -21,293,287.25 | -145,225.65 | -13,196,922.93 | -34,635,435.83 | |
3.本期减少金额 | 863,418.15 | 101,681.95 | 234,341.46 | 13,067,988.12 | 14,267,429.68 |
(1)处置或报废 | 863,418.15 | 101,681.95 | 234,341.46 | 13,067,988.12 | 14,267,429.68 |
4.期末余额 | 477,964,370.55 | 4,983,534.54 | 20,077,174.28 | 689,891,784.19 | 1,192,916,863.56 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 108,476,417.77 | 3,380,024.29 | 11,790,917.19 | 377,694,077.40 | 501,341,436.65 |
2.本期增加金额 | 20,526,003.26 | 140,629.75 | 1,821,383.39 | 48,172,392.42 | 70,660,408.82 |
(1)计提 | 22,023,188.41 | 140,629.75 | 1,880,032.77 | 50,018,743.69 | 74,062,594.62 |
(2)外币报表折算差 | -1,497,185.15 | -58,649.38 | -1,846,351.27 | -3,402,185.80 | |
3.本期减少金额 | 277,599.93 | 96,597.86 | 222,624.38 | 7,532,747.11 | 8,129,569.28 |
(1)处置或报废 | 277,599.93 | 96,597.86 | 222,624.38 | 7,532,747.11 | 8,129,569.28 |
4.期末余额 | 128,724,821.10 | 3,424,056.18 | 13,389,676.20 | 418,333,722.71 | 563,872,276.19 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | - | - | - | - | - |
2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
4.期末余额 | - | - | - | - | - |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 349,239,549.45 | 1,559,478.36 | 6,687,498.08 | 271,558,061.48 | 629,044,587.37 |
2.期初账面价值 | 351,944,151.51 | 324,601.80 | 5,985,201.94 | 301,094,424.99 | 659,348,380.24 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
泰国工厂厂房 | 23,317,999.30 | 尚未办妥 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 187,138,480.82 | 79,742,836.31 |
工程物资 | - | - |
合计 | 187,138,480.82 | 79,742,836.31 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
安徽厂房工程 | 29,221.93 | 29,221.93 | 1,705,732.96 | 1,705,732.96 | ||
安徽水厂污水工艺改造工程 | 4,042,044.55 | 4,042,044.55 | 3,663,016.79 | 3,663,016.79 | ||
安徽白炭黑车间热风炉系统改造工程 | 63,574.00 | 63,574.00 | 3,415,197.72 | 3,415,197.72 | ||
白炭黑四期工程 | 1,203,626.78 | 1,203,626.78 | 870,057.09 | 870,057.09 | ||
待安装设备 | 19,360,306.63 | 19,360,306.63 | 11,298,917.93 | 11,298,917.93 | ||
零星工程 | 598,121.50 | 598,121.50 | 34,995.70 | 34,995.70 | ||
三明阿福厂房工程 | 7,610.07 | 7,610.07 | 1,561,708.27 | 1,561,708.27 | ||
三明阿福待安装设备 | 24,060,461.01 | 24,060,461.01 | 31,363,885.56 | 31,363,885.56 | ||
三明阿福硅酸钠生产线技改工程 | 23,130,656.53 | 23,130,656.53 | 20,934,406.42 | 20,934,406.42 | ||
三明阿福二氧化硅项目 | 10,828,803.62 | 10,828,803.62 | - | - | ||
三明阿福硅酸钠项目 | 35,253,614.12 | 35,253,614.12 | - | - | ||
三明阿福工厂地质基础加固工程 | - | - | 3,817,772.39 | 3,817,772.39 | ||
雨、废水管网及设施提升改造 | 7,295,352.10 | 7,295,352.10 | 1,077,145.48 | 1,077,145.48 | ||
公寓楼 | 21,029,695.73 | 21,029,695.73 | - | - | ||
办公楼 | 40,235,392.25 | 40,235,392.25 | - | - | ||
合计 | 187,138,480.82 | 187,138,480.82 | 79,742,836.31 | 79,742,836.31 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
安徽厂房工程 | 1,705,732.96 | 2,085,610.55 | 3,657,487.39 | 104,634.19 | 29,221.93 | 3,336,017.31 | 自筹、贷款 | |||||
安徽水厂污水工艺改造工程 | 3,663,016.79 | 765,484.24 | 386,456.48 | 4,042,044.55 | 自筹 | |||||||
安徽白炭黑车间热风炉系统改造工程 | 3,415,197.72 | 132,051.57 | 3,483,675.29 | 63,574.00 | 自筹 | |||||||
白炭黑四期工程 | 870,057.09 | 370,267.97 | 36,698.28 | 1,203,626.78 | 2,819,087.89 | 自筹、贷款 | ||||||
待安装设备 | 11,298,917.93 | 31,072,925.15 | 22,879,312.96 | 132,223.49 | 19,360,306.63 | 自筹 | ||||||
零星工程 | 34,995.70 | 1,644,202.41 | 1,078,912.35 | 2,164.26 | 598,121.50 | 自筹 | ||||||
三明阿福厂房工程 | 1,561,708.27 | 1,781,572.01 | 3,335,670.21 | 7,610.07 | 自筹 | |||||||
三明阿福待安装设备 | 31,363,885.56 | 17,343,681.37 | 24,647,105.92 | 24,060,461.01 | 自筹、募投 | |||||||
三明阿福硅酸钠生产线技改工程 | 18,894,029.25 | 11,277,344.93 | 7,040,717.65 | 23,130,656.53 | 自筹 | |||||||
三明阿福二氧化硅项目 | 467,425.71 | 10,361,377.91 | 10,828,803.62 | 募投资金 | ||||||||
三明阿福硅酸钠项目 | 1,572,951.46 | 43,146,346.92 | 9,465,684.26 | 35,253,614.12 | 募投资金 | |||||||
三明阿福工厂地质基础加固工程 | 3,817,772.39 | 1,703,569.20 | 5,521,341.59 | 自筹 | ||||||||
雨、废水管网及设施提升改造 | 1,077,145.48 | 6,218,206.62 | 7,295,352.10 | 自筹 | ||||||||
公寓楼 | 25,302,887.24 | 3,080,525.09 | 1,192,666.42 | 21,029,695.73 | 自筹 | |||||||
办公楼 | 40,235,392.25 | 40,235,392.25 | 自筹 | |||||||||
合计 | 79,742,836.31 | 193,440,920.34 | 81,129,912.18 | 4,915,363.65 | 187,138,480.82 | 6,155,105.20 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
25、使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 523,847.94 | 523,847.94 |
新增租赁 | 523,847.94 | 523,847.94 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 523,847.94 | 523,847.94 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 130,961.99 | 130,961.99 |
(1)计提 | 130,961.99 | 130,961.99 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 130,961.99 | 130,961.99 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 392,885.95 | 392,885.95 |
2.期初账面价值 |
26、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 土地所有权 | 技术转让费 | 财务软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 54,243,942.38 | 60,149,819.28 | 365,480.00 | 2,537,054.02 | 117,296,295.68 |
2.本期增加金额 | 3,584,881.00 | -7,370,354.17 | -3,785,473.17 | ||
(1)购置 | 3,584,881.00 | 3,584,881.00 | |||
(2)外币报表折算差 | -7,370,354.17 | -7,370,354.17 | |||
3.本期减少金额 | 77,596.63 | 77,596.63 | |||
(1)处置 | 77,596.63 | 77,596.63 | |||
4.期末余额 | 57,751,226.75 | 52,779,465.11 | 365,480.00 | 2,537,054.02 | 113,433,225.88 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 8,567,918.32 | 365,480.00 | 2,066,973.03 | 11,000,371.35 | |
2.本期增加金额 | 1,172,531.37 | 177,146.92 | 1,349,678.29 | ||
(1)计提 | 1,172,531.37 | 177,146.92 | 1,349,678.29 | ||
3.本期减少金额 | 6,480.23 | 6,480.23 | |||
(1)处置 | 6,480.23 | 6,480.23 | |||
4.期末余额 | 9,733,969.46 | 365,480.00 | 2,244,119.95 | 12,343,569.41 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 48,017,257.29 | 52,779,465.11 | - | 292,934.07 | 101,089,656.47 |
2.期初账面价值 | 45,676,024.06 | 60,149,819.28 | - | 470,080.99 | 106,295,924.33 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、开发支出
□适用 √不适用
28、商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、
稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
码头泊位费 | 7,499,486.79 | 196,923.12 | 7,302,563.67 | ||
合计 | 7,499,486.79 | 196,923.12 | 7,302,563.67 |
30、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 11,311,534.08 | 1,870,561.98 | 6,899,964.52 | 1,419,847.38 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | 37,295,892.12 | 9,323,973.03 | 27,068,302.85 | 6,767,075.71 |
固定资产帐面价值与计税基础差异 | 3,082,235.38 | 770,558.84 | 2,745,991.52 | 686,497.88 |
股份支付所产生的暂时性差异 | 7,169,652.68 | 1,238,326.08 | ||
合计 | 58,859,314.26 | 13,203,419.93 | 36,714,258.89 | 8,873,420.97 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
交易性金融资产公允价值变动 | 3,558,197.60 | 533,729.64 | - | - |
合计 | 3,558,197.60 | 533,729.64 | - | - |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、其他非流动资产
32、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付长期资产款 | 14,794,023.00 | 14,794,023.00 | 86,171,825.22 | 86,171,825.22 | ||
三年期定期存款 | 31,239,447.92 | 31,239,447.92 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
合计 | 46,033,470.92 | 46,033,470.92 | 116,171,825.22 | 116,171,825.22 |
33、短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 16,825,600.00 | 12,529,250.00 |
信用借款 | 53,175,494.00 | 80,755,046.35 |
合计 | 70,001,094.00 | 93,284,296.35 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
34、交易性金融负债
□适用 √不适用
35、衍生金融负债
□适用 √不适用
36、应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 29,033,230.00 | - |
合计 | 29,033,230.00 | - |
37、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 109,300,451.20 | 68,943,705.58 |
工程设备款 | 55,405,473.06 | 47,699,295.99 |
运输装卸款 | 92,791,252.77 | 42,885,337.85 |
其他款项 | 9,047,326.95 | 9,052,805.32 |
合计 | 266,544,503.98 | 168,581,144.74 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
第一名 | 4,275,553.63 | 尚未结算 |
第二名 | 3,666,113.28 | 尚未结算 |
第三名 | 3,325,315.40 | 尚未结算 |
第四名 | 2,824,818.50 | 尚未结算 |
第五名 | 1,752,500.00 | 尚未结算 |
合计 | 15,844,300.81 | / |
其他说明
□适用 √不适用
38、预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
39、合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年以内(含一年) | 1,530,905.67 | 2,005,448.24 |
一年以上 | 138,820.77 | 158,969.58 |
合计 | 1,669,726.44 | 2,164,417.82 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 11,341,320.17 | 92,363,730.70 | 87,945,699.55 | 15,759,351.32 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 50,705.90 | 3,908,944.75 | 3,866,708.22 | 92,942.43 |
合计 | 11,392,026.07 | 96,272,675.45 | 91,812,407.77 | 15,852,293.75 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,075,953.77 | 80,284,050.21 | 75,790,855.33 | 15,569,148.65 |
二、职工福利费 | 6,133,345.32 | 6,133,345.32 | ||
三、社会保险费 | 185,749.79 | 3,107,431.11 | 3,177,902.77 | 115,278.13 |
其中:医疗保险费 | 152,123.73 | 2,442,816.85 | 2,509,076.64 | 85,863.94 |
工伤保险费 | 12,547.28 | 334,506.99 | 333,162.66 | 13,891.61 |
生育保险费 | 21,078.78 | 330,107.27 | 335,663.47 | 15,522.58 |
四、住房公积金 | 73,720.10 | 1,689,117.00 | 1,695,014.00 | 67,823.10 |
五、工会经费和职工教育经费 | 5,896.51 | 1,149,787.06 | 1,148,582.13 | 7,101.44 |
合计 | 11,341,320.17 | 92,363,730.70 | 87,945,699.55 | 15,759,351.32 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 40,768.86 | 3,651,523.76 | 3,612,126.03 | 80,166.59 |
2、失业保险费 | 9,937.04 | 257,420.99 | 254,582.19 | 12,775.84 |
合计 | 50,705.90 | 3,908,944.75 | 3,866,708.22 | 92,942.43 |
其他说明:
□适用 √不适用
41、应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 5,254,985.70 | 2,313,722.49 |
企业所得税 | 17,284,446.73 | 11,836,997.81 |
个人所得税 | 187,701.70 | 186,711.78 |
城市维护建设税 | 578,888.87 | 259,764.48 |
房产税 | 677,019.13 | 546,413.08 |
教育费附加 | 473,142.68 | 212,200.25 |
环境保护税 | 118,884.58 | 85,542.32 |
土地使用税 | 806,642.23 | 804,111.93 |
印花税 | 109,475.57 | 299,498.55 |
水利基金 | 34,317.15 | 22,456.33 |
合计 | 25,525,504.34 | 16,567,419.02 |
42、其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 78,232.50 | - |
其他应付款 | 40,741,000.26 | 12,537,893.65 |
合计 | 40,819,232.76 | 12,537,893.65 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 78,232.50 | - |
合计 | 78,232.50 | - |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金及保证金 | 879,830.00 | 697,650.00 |
与费用相关款项 | 7,376,595.79 | 11,200,000.00 |
其他 | 1,426,444.47 | 640,243.65 |
限制性股票回购义务 | 31,058,130.00 | - |
合计 | 40,741,000.26 | 12,537,893.65 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
43、持有待售负债
□适用 √不适用
44、1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 833,400.00 | 166,600.00 |
1年内到期的租赁负债 | 172,957.56 | - |
合计 | 1,006,357.56 | 166,600.00 |
45、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 217,064.47 | 281,374.36 |
合计 | 217,064.47 | 281,374.36 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | - | 4,833,400.00 |
信用借款 | 4,000,000.00 | |
合计 | 4,000,000.00 | 4,833,400.00 |
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
47、应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
48、租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 352,692.75 | - |
减:计入一年内到期的非流动负债 | 172,957.56 | - |
合计 | 179,735.19 | - |
49、长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
50、长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
51、预计负债
□适用 √不适用
52、递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 710,990.86 | 150,672.36 | 560,318.50 | ||
合计 | 710,990.86 | 150,672.36 | 560,318.50 | / |
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、其他非流动负债
□适用 √不适用
54、股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 414,018,000.00 | 3,569,900.00 | 3,569,900.00 | 417,587,900.00 |
其他说明:报告期内,公司实施2021年限制性股票激励计划,共计授予3,569,900股限制性股票。授予价格为8.70元/股。共计增加注册资本人民币3,569,900.00元,共募集资金31,058,130.00元。
55、其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
56、资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 766,167,683.89 | 27,488,230.00 | 793,655,913.89 | |
其他资本公积 | 7,169,652.68 | 7,169,652.68 | ||
合计 | 766,167,683.89 | 34,657,882.68 | 800,825,566.57 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)报告期内,公司实施2021年限制性股票激励计划,共计授予3,569,900股限制性股票,授予价格为8.70元/股。共计增加注册资本人民币3,569,900.00元,共募集资金31,058,130.00元,其中3,569,900.00元记入“实收资本(股本)”,27,488,230.00元记入“资本公积(股本溢价)”;
(2)公司以权益结算的股份支付增加资本公积7,169,652.68元。
57、库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票 | 31,058,130.00 | 31,058,130.00 | ||
合计 | 31,058,130.00 | 31,058,130.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
详情请见“53、股本”
58、其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 16,695,033.61 | -30,068,141.09 | -30,068,130.01 | -11.08 | -13,373,096.40 | |||
外币财务报表折算差额 | 16,695,033.61 | -30,068,141.09 | -30,068,130.01 | -11.08 | -13,373,096.40 | |||
其他综合收益合计 | 16,695,033.61 | -30,068,141.09 | -30,068,130.01 | -11.08 | -13,373,096.40 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
不适用
59、专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 5,288,534.72 | 1,799,252.24 | 3,203,575.71 | 3,884,211.25 |
合计 | 5,288,534.72 | 1,799,252.24 | 3,203,575.71 | 3,884,211.25 |
60、盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 156,441,596.55 | 22,643,901.88 | - | 179,085,498.43 |
合计 | 156,441,596.55 | 22,643,901.88 | - | 179,085,498.43 |
61、未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,041,199,416.76 | 944,239,324.93 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | - | - |
调整后期初未分配利润 | 1,041,199,416.76 | 944,239,324.93 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 300,074,856.03 | 193,401,395.66 |
减:提取法定盈余公积 | 22,643,901.88 | 23,381,778.83 |
提取任意盈余公积 | - | - |
提取一般风险准备 | - | - |
应付普通股股利 | 207,009,000.00 | 73,059,525.00 |
转作股本的普通股股利 | - | - |
期末未分配利润 | 1,111,621,370.91 | 1,041,199,416.76 |
62、营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,498,458,936.02 | 1,007,827,031.02 | 1,051,167,516.22 | 688,646,112.98 |
其他业务 | 4,487,567.03 | - | 4,110,883.36 | 2,157,850.58 |
合计 | 1,502,946,503.05 | 1,007,827,031.02 | 1,055,278,399.58 | 690,803,963.56 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
63、税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 4,096,244.25 | 4,520,037.74 |
教育费附加 | 2,942,118.63 | 3,231,507.53 |
房产税 | 2,682,434.96 | 2,332,241.94 |
土地使用税 | 3,280,904.73 | 3,272,336.89 |
车船使用税 | 630.00 | 385.28 |
印花税 | 522,923.72 | 660,878.62 |
环境保护税 | 360,489.69 | 691,236.80 |
合计 | 13,885,745.98 | 14,708,624.80 |
64、销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 2,569,724.82 | 2,040,441.16 |
业务招待费 | 2,379,927.74 | 1,897,430.08 |
其他费用 | 1,618,126.82 | 1,826,699.66 |
合计 | 6,567,779.38 | 5,764,570.90 |
65、管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 24,066,274.34 | 26,923,100.89 |
咨询费 | 5,602,033.51 | 4,922,912.00 |
折旧费 | 8,355,006.86 | 13,309,200.58 |
办公费 | 3,478,703.94 | 4,262,612.61 |
差旅费 | 827,009.44 | 896,172.66 |
业务招待费 | 3,283,643.64 | 5,133,312.04 |
其他费用 | 3,392,431.48 | 5,193,698.05 |
股份支付 | 7,169,652.68 | - |
合计 | 56,174,755.89 | 60,641,008.83 |
66、研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研发人员薪酬 | 16,649,908.36 | 12,497,317.51 |
材料费 | 30,320,931.54 | 13,721,197.00 |
折旧及无形资产摊销 | 2,060,053.93 | 1,933,976.22 |
委托研发费 | 1,100,000.00 | - |
研发装置费 | 2,356,837.17 | - |
其他费用 | 4,856,422.03 | 4,364,409.03 |
合计 | 57,344,153.03 | 32,516,899.76 |
67、财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 2,994,664.39 | 4,636,813.16 |
其中:租赁负债利息费用 | 11,473.38 | |
减:利息收入 | -6,423,824.05 | -6,339,801.13 |
汇兑损益 | 29,529,994.61 | 40,008,585.88 |
其他 | 627,671.30 | 1,019,892.38 |
合计 | 26,728,506.25 | 39,325,490.29 |
68、其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
资源综合利用增值税即征即退 | 4,613,963.47 | 3,318,856.90 |
合计 | 4,613,963.47 | 3,318,856.90 |
69、投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 11,290,782.60 | 120,682.80 |
合计 | 11,290,782.60 | 120,682.80 |
70、净敞口套期收益
□适用 √不适用
71、公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 3,558,197.60 | - |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 3,558,197.60 | - |
合计 | 3,558,197.60 | - |
72、信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 1,862,636.74 | -6,747,791.67 |
其他应收款坏账损失 | 264,841.86 | -423,280.57 |
合计 | 2,127,478.60 | -7,171,072.24 |
73、资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | - | - |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -90,230.48 | 139,390.53 |
三、合同资产减值损失 | 59,649.88 | -42,412.39 |
合计 | -30,580.60 | 96,978.14 |
74、资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置 | -48,369.37 | -469,928.98 |
合计 | -48,369.37 | -469,928.98 |
75、营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 8,708,906.35 | 9,123,420.94 | 8,708,906.35 |
其他 | 258,189.82 | 250,958.40 | 258,189.82 |
合计 | 8,967,096.17 | 9,374,379.34 | 8,967,096.17 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
市区高技能人才补贴 | 26,400.00 | 163,900.00 | 与收益相关 |
凤宁35KV外线补贴款 | 147,000.00 | 147,000.00 | 与资产相关 |
公益性岗位补贴 | 16,566.12 | 628,682.02 | 与收益相关 |
土地出让款返还 | 3,672.36 | 3,672.36 | 与资产相关 |
科技发展项目补助 | 1,000,000.00 | 1,191,800.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区经济和信息化局区现代(工业)产业发展扶持资金 | 1,680,000.00 | 与收益相关 | |
市级硅基新材料产业基地建设专项资金财政拨款 | 700,000.00 | 与收益相关 | |
非公企业党组织上缴党费返还 | 680.00 | 与收益相关 | |
沙县财政局2019年新增规上企业奖励金 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
无锡市劳动就业管理中心失业保险基金稳岗补贴(东沃稳岗补贴) | 57,775.00 | 16,482.00 | 与收益相关 |
无锡国库中心退回手续费 | 27,500.00 | 34,674.93 | 与收益相关 |
收无锡市高技能人才公共实训服务中心(防疫) | 300.00 | 与收益相关 |
收凤阳县财政局失业保险费返还(安徽稳岗补贴) | 37,260.47 | 36,314.00 | 与收益相关 |
收凤阳县财政局中小企业发展专项资金等 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
无锡市锡山区市场监督管理局-现代产业扶持资金 | 459,340.00 | 11,310.00 | 与收益相关 |
东港镇人民政府扶持资金(上市补贴) | 2,500,000.00 | 2,339,900.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区市场监督管理司2019年度知识产权专项补助 | 27,680.00 | 与收益相关 | |
收无锡市高技能人才公共实训服务中心补助一人(防疫) | 300.00 | 与收益相关 | |
应届高校毕业生社会保险补贴 | 35,126.68 | 与收益相关 | |
个人所得税代扣代缴手续费收入 | 486.93 | 398.95 | 与收益相关 |
无锡市锡山水利局2020年度区级节水载体奖励 | 90,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区生太环境局环境污染责任保险保费补贴 | 9,600.00 | 与收益相关 | |
投资促进局2018年惠企政策兑现奖励 | 1,438,600.00 | 与收益相关 | |
就业中心支付一次性吸纳就业补助 | 1,000.00 | 7,000.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区工业和信息化局-英才计划 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
收锡山区工业和信息化局(2021年春节期间连续生产企业奖补资金) | 150,000.00 | 与收益相关 | |
失业保险稳岗补贴(三明稳岗补贴) | 5,485.80 | 与收益相关 | |
省引才奖补资金 | 156,614.96 | 与收益相关 | |
无锡市高技能人才公共实训服务中心稳岗补贴 | 148,600.00 | 与收益相关 | |
博士后工作站进站资助 | 230,000.00 | 与收益相关 | |
锡山区工业和信息化局2021年度无锡市工业转型升级资金(第二批)扶持项目资金 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
稳岗补贴 | 131,045.71 | 与收益相关 | |
无锡市劳动就业管理中心稳岗返还 | 44,259.00 | 与收益相关 | |
无锡技师学院稳岗扩岗以工代训补贴 | 6,200.00 | 与收益相关 | |
2021年度无锡市商务发展资金第一批 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
无锡市锡山区东港镇人民政府(产业发展奖励资金) | 400,000.00 | 与收益相关 | |
智慧叉车补贴 | 2,500.00 | 与收益相关 | |
无锡市锡山区科学技术局锡山区2021年第一批科创产业发展资金(区本级) | 200,000.00 | 与收益相关 | |
锡山区商务局2021年商务发展资金第二批项目(国际市场开拓) | 12,200.00 | 与收益相关 | |
无锡市锡山区科学技术局2021年无锡市准独角兽企业研发费用补助 | 1,350,000.00 | 与收益相关 | |
企业录用高校毕业生补贴 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
合计 | 8,708,906.35 | 9,123,420.94 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
76、营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 10,000.00 | 1,225,000.00 | 10,000.00 |
非流动资产毁损报废损失 | 3,322,801.04 | 4,063,470.58 | 3,322,801.04 |
其他 | 394,552.44 | 290,075.63 | 394,552.44 |
合计 | 3,727,353.48 | 5,578,546.21 | 3,727,353.48 |
77、所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 60,697,368.70 | 37,554,970.84 |
递延所得税费用 | -3,796,269.32 | -5,598,974.84 |
合计 | 56,901,099.38 | 31,955,996.00 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 356,975,950.49 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 89,243,987.62 |
子公司适用不同税率的影响 | |
调整以前期间所得税的影响 | 29,963.39 |
非应税收入的影响 | -1,867,105.97 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,940,343.02 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,586,452.24 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 119,301.27 |
税法规定额外可扣除费用的影响 | -30,978,937.71 |
所得税费用 | 56,901,099.38 |
其他说明:
□适用 √不适用
78、其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
79、现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 6,423,824.05 | 6,339,801.13 |
营业外收入-政府补助 | 8,558,233.99 | 8,972,748.58 |
营业外收入-其他 | 258,189.82 | 250,958.40 |
企业间往来 | 1,298,084.57 | 1,226,935.60 |
合计 | 16,538,332.43 | 16,790,443.71 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
费用支出 | 58,126,079.90 | 40,241,811.19 |
手续费 | 758,810.20 | 1,032,392.38 |
营业外支出 | 404,552.44 | 1,515,075.63 |
企业间往来 | 647,903.76 | 431,370.91 |
合计 | 59,937,346.30 | 43,220,650.11 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
受限货币资金 | 6,606.98 | - |
合计 | 6,606.98 | - |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
受限货币资金本期增加 | - | 6,606.98 |
三年期定期存款 | - | 30,000,000.00 |
合计 | - | 30,006,606.98 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上市费用 | 3,830,188.57 | 61,166,054.72 |
支付的租赁负债 | 91,314.29 | - |
合计 | 3,921,502.86 | 61,166,054.72 |
80、现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 300,074,851.11 | 193,401,383.39 |
加:资产减值准备 | -30,580.60 | 96,978.14 |
信用减值损失 | 2,127,478.60 | -7,171,072.24 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 73,931,632.64 | 73,494,220.59 |
使用权资产摊销 | 130,961.99 | |
无形资产摊销 | 1,349,678.29 | 1,434,472.90 |
长期待摊费用摊销 | 196,923.12 | 383,157.50 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 48,369.37 | 469,928.98 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 3,322,801.04 | 4,063,470.58 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -3,558,197.60 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 32,524,659.00 | 44,645,399.04 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -11,290,782.60 | -120,682.80 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -4,329,998.96 | -5,598,974.84 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 533,729.64 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -53,393,639.01 | 17,549,225.88 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -243,923,338.82 | -30,040,876.31 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 180,823,464.93 | -21,945,243.67 |
其他 | 5,745,618.84 | -445,853.06 |
经营活动产生的现金流量净额 | 284,283,630.98 | 270,215,534.08 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 782,947,954.80 | 1,151,411,537.46 |
减:现金的期初余额 | 1,151,411,537.46 | 571,600,252.19 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -368,463,582.66 | 579,811,285.27 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 782,947,954.80 | 1,151,411,537.46 |
其中:库存现金 | 55,050.43 | 85,555.72 |
可随时用于支付的银行存款 | 782,892,904.37 | 1,151,325,981.74 |
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 782,947,954.80 | 1,151,411,537.46 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
81、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
82、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,614,637.15 | 非融资保函保证金 |
货币资金 | 5,806,646.00 | 银行承兑汇票保证金 |
交易性金融资产 | 245,000,000.00 | 结构性存款 |
其他流动资产 | 80,000,000.00 | 证券收益凭证 |
合计 | 332,421,283.15 | / |
83、外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | 652,538,633.97 | ||
其中:美元 | 101,074,160.19 | 6.3757 | 644,418,523.10 |
欧元 | 635,023.92 | 7.2197 | 4,584,682.19 |
港币 | 161,287.27 | 0.8176 | 131,868.48 |
泰铢 | 17,801,047.07 | 0.1912 | 3,403,560.20 |
应收账款 | 265,959,229.18 | ||
其中:美元 | 39,492,276.68 | 6.3757 | 251,790,908.43 |
欧元 | |||
港币 | |||
泰铢 | 74,102,095.96 | 0.1912 | 14,168,320.75 |
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | 94,897,980.58 | ||
其中:美元 | 10,796,641.17 | 6.3757 | 68,836,145.08 |
欧元 | 42,180.00 | 7.2197 | 304,526.95 |
泰铢 | 131,524,031.99 | 0.1912 | 25,147,394.92 |
其他应付款 | 304,956.82 | ||
其中:泰铢 | 1,594,962.44 | 0.1912 | 304,956.82 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司投资设立的子公司确成硅(泰国)有限公司,其境外主要经营地为泰国,记账本位币为泰铢,选择依据为当地货币。
84、套期
□适用 √不适用
85、政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
凤宁35KV外线补贴款 | 1,470,000.00 | 递延收益 | 147,000.00 |
土地出让返还款 | 183,620.00 | 递延收益 | 3,672.36 |
资源综合利用增值税即征即退 | 4,613,963.47 | 其他收益 | 4,613,963.47 |
市区高技能人才补贴 | 26,400.00 | 营业外收入 | 26,400.00 |
公益性岗位补贴 | 16,566.12 | 营业外收入 | 16,566.12 |
科技发展项目补助 | 1,000,000.00 | 营业外收入 | 1,000,000.00 |
无锡市劳动就业管理中心失业保险基金稳岗补贴(东沃稳岗补贴) | 57,775.00 | 营业外收入 | 57,775.00 |
无锡国库中心退回手续费 | 27,500.00 | 营业外收入 | 27,500.00 |
收凤阳县财政局失业保险费返还(安徽稳岗补贴) | 37,260.47 | 营业外收入 | 37,260.47 |
无锡市锡山区市场监督管理局-现代产业扶持资金 | 459,340.00 | 营业外收入 | 459,340.00 |
东港镇人民政府扶持资金(上市补贴) | 2,500,000.00 | 营业外收入 | 2,500,000.00 |
个人所得税代扣代缴手续费收入 | 486.93 | 营业外收入 | 486.93 |
无锡市锡山水利局2020年度区级节水载体奖励 | 90,000.00 | 营业外收入 | 90,000.00 |
就业中心支付一次性吸纳就业补助 | 1,000.00 | 营业外收入 | 1,000.00 |
收锡山区工业和信息化局(2021年春节期间连续生产企业奖补资金) | 150,000.00 | 营业外收入 | 150,000.00 |
失业保险稳岗补贴(三明稳岗补贴) | 5,485.80 | 营业外收入 | 5,485.80 |
省引才奖补资金 | 156,614.96 | 营业外收入 | 156,614.96 |
无锡市高技能人才公共实训服务中心稳岗补贴 | 148,600.00 | 营业外收入 | 148,600.00 |
博士后工作站进站资助 | 230,000.00 | 营业外收入 | 230,000.00 |
锡山区工业和信息化局2021年度无锡市工业转型升级资金(第二批)扶持项目资金 | 500,000.00 | 营业外收入 | 500,000.00 |
稳岗补贴 | 131,045.71 | 营业外收入 | 131,045.71 |
无锡市劳动就业管理中心稳岗返还 | 44,259.00 | 营业外收入 | 44,259.00 |
无锡技师学院稳岗扩岗以工代训补贴 | 6,200.00 | 营业外收入 | 6,200.00 |
2021年度无锡市商务发展资金第一批 | 1,000,000.00 | 营业外收入 | 1,000,000.00 |
无锡市锡山区东港镇人民政府(产业发展奖励资金) | 400,000.00 | 营业外收入 | 400,000.00 |
智慧叉车补贴 | 2,500.00 | 营业外收入 | 2,500.00 |
无锡市锡山区科学技术局锡山区2021年第一批科创产业发展资金(区本级) | 200,000.00 | 营业外收入 | 200,000.00 |
锡山区商务局2021年商务发展资金第二批 | 12,200.00 | 营业外收入 | 12,200.00 |
项目(国际市场开拓) | |||
无锡市锡山区科学技术局2021年无锡市准独角兽企业研发费用补助 | 1,350,000.00 | 营业外收入 | 1,350,000.00 |
企业录用高校毕业生补贴 | 5,000.00 | 营业外收入 | 5,000.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
86、其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
2021年8月,公司投资设立无锡确安科技发展有限公司,公司持股比例100%。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
安徽阿喜绿色科技有限公司 | 安徽省滁州市 | 凤阳县板桥镇 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
无锡东沃化能有限公司 | 江苏省无锡市 | 无锡市锡山区东港镇青港路25号 | 工业 | 75.00 | 25.00 | 设立 |
确成硅化国际发 | 中国香 | 中国香港 | 贸易 | 100.00 | 设立 |
展有限公司 | 港 | |||||
确成硅(泰国)有限公司 | 泰国 | 泰国 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
上海确成国际贸易发展有限公司 | 上海市 | 上海市杨浦区国权路525号402-403室 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
三明阿福硅材料有限公司 | 福建省沙县 | 福建省沙县高砂镇渡头工业区 | 工业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
无锡确安科技发展有限公司 | 江苏省无锡市 | 无锡市锡山区安镇街道丹山路88号锡东创融大厦C1008室 | 贸易 | 100.00 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、重要的共同经营
□适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已
授权本公司审计部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过审计部经理递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
单位:万元
项目 | 期末余额 | |||||
即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
应付账款 | 22,891.85 | 1,575.64 | 2,186.96 | 26,654.45 | ||
其他应付款 | 4,009.39 | 18.80 | 39.15 | 6.76 | 4,074.10 | |
合计 | 26,901.24 | 1,594.43 | 2,226.12 | 6.76 | 30,728.55 |
项目 | 上年年末余额 | |||||
即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
应付账款 | 13,150.73 | 2,305.89 | 1,401.49 | 16,858.11 | ||
其他应付款 | 1,203.88 | 20.28 | 24.63 | 5.00 | 1,253.79 | |
合计 | 14,354.61 | 2,326.17 | 1,426.12 | 5.00 | 18,111.90 |
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时,本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2021年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加750,074.52元(2020年12月31日:
982,842.96元)。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
单位:元
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 汇率 | 合计 | 美元 | 汇率 | 合计 | |
货币资金 | 101,074,160.19 | 6.3757 | 644,418,523.10 | 84,509,291.14 | 6.5249 | 551,414,673.73 |
应收账款 | 39,492,276.68 | 6.3757 | 251,790,908.43 | 20,226,035.79 | 6.5249 | 131,972,860.93 |
主要外币金融资产小计 | 140,566,436.87 | 6.3757 | 896,209,431.53 | 104,735,326.93 | 6.5249 | 683,387,534.66 |
应付账款 | 10,796,641.17 | 6.3757 | 68,836,145.08 | 3,252,533.36 | 6.5249 | 21,222,454.92 |
合同负债 | 66,739.17 | 6.3757 | 425,508.91 | 12,651.64 | 6.5249 | 82,550.66 |
主要外币金融负债小计 | 10,863,380.33 | 6.3757 | 69,261,653.99 | 3,265,185.00 | 6.5249 | 21,305,005.58 |
合计 | 129,703,056.53 | 6.3757 | 826,947,777.54 | 101,470,141.93 | 6.5249 | 662,082,529.08 |
于2021年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润82,694,777.75元(2020年12月31日: 66,208,252.91元)。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 3,558,197.60 | 3,558,197.60 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 3,558,197.60 | 3,558,197.60 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | 3,558,197.60 | 3,558,197.60 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
(五)生物资产 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 3,558,197.60 | 3,558,197.60 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
项目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
远期结汇 | 3,558,197.60 | 金融机构提供 |
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时
点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种:港元
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
华威国际发展有限公司 | 香港上環禧利街27號富輝商業中心11字樓1101室 | 贸易及咨询 | 100 | 59.35 | 59.35 |
本企业最终控制方是本公司最终控制方是阙伟东先生和陈小燕女士。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
安徽阿喜 | 34,507,523.57 | 2020-1-15 | 2021-9-28 | 是 |
安徽阿喜 | 20,000,000.00 | 2020-7-14 | 2021-7-12 | 是 |
安徽阿喜 | 48,938,789.82 | 2021-7-9 | 2022-12-29 | 否 |
三明阿福 | 3,837,679.45 | 2021-9-10 | 2022-12-14 | 否 |
三明阿福 | 425,906.10 | 2020-3-13 | 2021-3-12 | 是 |
三明阿福 | 639,900.00 | 2020-4-3 | 2021-4-2 | 是 |
三明阿福 | 4,833,400.00 | 2020-9-30 | 2022-9-29 | 否 |
三明阿福 | 166,600.00 | 2020-9-30 | 2021-9-29 | 是 |
确成泰国 | 100万美元 | 2019-11-6 | 2022-4-15 | 否 |
确成泰国 | 100万美元 | 2021-10-13 | 2022-9-28 | 否 |
确成泰国 | 100万美元 | 2021-2-9 | 2022-2-8 | 否 |
确成泰国 | 1,100,000.00 | 2019-9-15 | 2021-12-31 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
以上担保均为公司对全资子公司及控股子公司提供的银行授信担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 475.14 | 399.29 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 31,058,130.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | - |
公司本期失效的各项权益工具总额 | - |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | - |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | - |
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 交易均价 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,169,652.68元 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 7,169,652.68元 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、公司于2021年3月19日在中国银行股份有限公司无锡东湖塘支行开立提单遗失保函保证金人民币6.04万元,用于担保30.10万元的保函价值,有效期是2021年3月19日至2023年3月31日。
2、公司于2021年11月30日在中国银行股份有限公司无锡东湖塘支行开立提单遗失保函保证金人民币11万元,用于担保美金7.20万元的保函价值,有效期是2021年11月30日至2027年11月24日。
3、公司于2021年11月30日在中国银行股份有限公司无锡东湖塘支行开立提单遗失保函保证金人民币21万元,用于担保美金14.39万元的保函价值,有效期是2021年11月30日至2027年11月24日。
4. 公司于2021年1月7日在中国银行股份有限公司无锡东湖塘支行开立海关税款保函保证金人民币10万元,用于担保中华人民共和国南沙海关税款,有效期是2021年1月7
日至2021年7月11日,截至2021年12月31日,保证金还未解出,22年1月保证金全额解出。
5、公司于2019年9月15日在中国银行股份有限公司无锡东湖塘支行开立保证金人民币110万元,用于担保中国银行(泰国)股份有限公司罗勇分行开立泰铢1930万元的非融资性保函,有效期是2019年9月15日至2021年12月31日。
6、母公司确成硅化学股份有限公司于2021年12月27日与中国银行股份有限公司无锡锡山支行签订承兑汇票协议,由中国银行股份有限公司签发12张银行承兑汇票,金额合计人民币1876万元,承兑汇票保证金额为汇票金额20%,金额为人民币375.2万元。子公司安徽阿喜绿色科技有限公司于2021年10月27日与中国民生银行股份有限公司无锡惠山支行签订承兑汇票协议,由中国民生银行股份有限公司无锡惠山支行签发6张银行承兑汇票,金额合计人民币1027.32万元,承兑汇票保证金额为汇票金额20%,金额为人民币
205.46万元。
项目 | 截止2021年12月31日净值 |
银行承兑汇票保证金 | 5,806,646.00 |
非融资保函保证金 | 1,614,637.15 |
合计 | 7,421,283.15 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
公司无资产负债表日存在的重要或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 208,793,950 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | - |
根据公司第三届董事会第十九次会议审议通过的《2021年度利润分配及资本公积转增股本预案》,公司2021年度利润分配及资本公积转增股本预案如下:公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币5元(含税)。如果在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。上述利润分配预案尚待公司股东大会批准。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
公司2022年2月17日设立海南海之沃科技发展有限公司,注册资本5,000万元,法定代表人:陈小燕。
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 476,608,558.27 | 100.00 | 9,490,164.76 | 1.99 | 467,118,393.51 | 309,804,730.82 | 100.00 | 7,994,814.47 | 2.58 | 301,809,916.35 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 476,608,558.27 | 100.00 | 9,490,164.76 | 1.99 | 467,118,393.51 | 309,804,730.82 | 100.00 | 7,994,814.47 | 2.58 | 301,809,916.35 |
合计 | 476,608,558.27 | 100.00 | 9,490,164.76 | 467,118,393.51 | 309,804,730.82 | 100.00 | 7,994,814.47 | 301,809,916.35 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:信用风险特征计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
信用期以内 | 364,963,963.60 | 3,649,639.63 | 1.00 |
90天以内 | 103,448,468.44 | 5,172,423.42 | 5.00 |
90天至180天 | 7,780,791.25 | 389,039.56 | 5.00 |
180天至1年 | 12,020.11 | 4,808.04 | 40.00 |
1年以上 | 403,314.87 | 274,254.11 | 68.00 |
合计 | 476,608,558.27 | 9,490,164.76 | / |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 7,994,814.47 | 1,495,350.29 | 9,490,164.76 | |||
合计 | 7,994,814.47 | 1,495,350.29 | 9,490,164.76 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 45,220,586.29 | 9.49 | 1,049,698.20 |
第二名 | 44,729,562.01 | 9.38 | 855,183.40 |
第三名 | 40,737,063.35 | 8.55 | 787,602.10 |
第四名 | 29,444,498.35 | 6.18 | 1,049,063.50 |
第五名 | 22,850,025.05 | 4.79 | 501,489.80 |
合计 | 182,981,735.05 | 38.39 | 4,243,037.00 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 154,525.57 |
1年以内小计 | 154,525.57 |
1至2年 | 4,400.00 |
2至3年 | 2,830.00 |
合计 | 161,755.57 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及其他 | 161,755.57 | 109,230.00 |
合计 | 161,755.57 | 109,230.00 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 5,603.00 | 5,603.00 | ||
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 3,129.28 | 3,129.28 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 8,732.28 | 8,732.28 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 5,603.00 | 3,129.28 | 8,732.28 | |||
合计 | 5,603.00 | 3,129.28 | 8,732.28 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 个人借款 | 60,000.00 | 1年以内 | 37.09 | 3,000.00 |
第二名 | 保证金及押金 | 55,633.00 | 1年以内 | 34.39 | 2,781.65 |
第三名 | 保证金及押金 | 20,000.00 | 1年以内 | 12.36 | 1,000.00 |
第四名 | 保证金及押金 | 15,000.00 | 1年以内 | 9.27 | 750.00 |
第五名 | 个人借款 | 3,683.52 | 1年以内 | 2.28 | 184.18 |
合计 | 154,316.52 | 95.39 | 7,715.83 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 516,470,044.11 | 516,470,044.11 | 513,284,044.11 | 513,284,044.11 | ||
其他权益工具 | 1,628,781.85 | 1,628,781.85 | ||||
合计 | 518,098,825.96 | 518,098,825.96 | 513,284,044.11 | 513,284,044.11 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
东沃化能 | 34,197,044.11 | 34,197,044.11 | ||||
安徽阿喜 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||||
确成泰国 | 101,208,000.00 | 101,208,000.00 | ||||
上海确成 | 41,814,000.00 | 1,186,000.00 | 43,000,000.00 | |||
确成国际 | 216,065,000.00 | 216,065,000.00 | ||||
三明阿福 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
无锡确安 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
合计 | 513,284,044.11 | 3,186,000.00 | 516,470,044.11 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,309,670,344.45 | 970,608,362.87 | 994,764,684.94 | 663,467,300.07 |
其他业务 | 775,558.41 | 108,346.95 | - | - |
合计 | 1,310,445,902.86 | 970,716,709.82 | 994,764,684.94 | 663,467,300.07 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | - | 30,000,000.00 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 11,290,782.60 | 120,682.80 |
委托贷款利息收入 | 4,167,376.65 | 2,753,267.29 |
合计 | 15,458,159.25 | 32,873,950.09 |
6、 其他
√适用 □不适用
应收账款融资
单位:元 币种:人民币
1、应收款项融资情况
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
应收票据(银行承兑汇票) | 50,988,241.33 | 41,943,480.10 |
合计 | 50,988,241.33 | 41,943,480.10 |
2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 184,400,327.68 | - |
合计 | 184,400,327.68 | - |
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -3,371,170.41 | - |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 8,708,906.35 | - |
委托他人投资或管理资产的损益 | 11,290,004.11 | - |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,558,976.09 | - |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -146,362.62 | - |
减:所得税影响额 | 2,869,275.20 | - |
少数股东权益影响额 | 0.04 | - |
合计 | 17,171,078.28 | - |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 12.33 | 0.72 | 0.72 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.62 | 0.68 | 0.68 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:阙伟东董事会批准报送日期:2022年4月21日
修订信息
□适用 √不适用