第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李小勤、主管会计工作负责人王俊宝及会计机构负责人(会计主管人员)张玉琴声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告包含公司对未来发展的期望等前瞻性表述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险与应对措施详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”的“十一、公司未来发展的展望”相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以80,000,000为基数,向全体股东每10股派发现金红利12.00元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增6股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................... Error! Bookmark not defined.第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................... Error! Bookmark not defined.第三节 管理层讨论与分析 ................................................................. Error! Bookmark not defined.第四节 公司治理.................................................................................. Error! Bookmark not defined.第五节 环境和社会责任 ..................................................................... Error! Bookmark not defined.第六节 重要事项.................................................................................. Error! Bookmark not defined.第七节 股份变动及股东情况 ............................................................. Error! Bookmark not defined.第八节 优先股相关情况 ..................................................................... Error! Bookmark not defined.第九节 债券相关情况 ......................................................................... Error! Bookmark not defined.第十节 财务报告.................................................................................. Error! Bookmark not defined.
备查文件目录
一、载有法定代表人李小勤女士、主管会计工作负责人王俊宝先生及会计机构负责人(会计主管人员)张玉琴女士签名并盖章的财务报表;
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
四、其它材料。
以上备查文件的备置地点:公司证券事务部
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
匠心家居、公司、本公司 | 指 | 常州匠心独具智能家居股份有限公司 |
携手家居 | 指 | 常州携手智能家居有限公司,公司全资子公司 |
美能特机电 | 指 | 常州美能特机电制造有限公司,公司全资子公司 |
常州美闻 | 指 | 常州美闻贸易有限公司,公司全资子公司 |
海南美链 | 指 | 匠心美链(海南)智能家居有限公司,公司全资子公司 |
匠心美链 | 指 | 广东匠心美链家居有限公司,海南美链全资子公司 |
海南医疗 | 指 | 海南匠心医疗科技有限公司,公司全资子公司 |
海南匠心 | 指 | 海南匠心独具智能家居有限公司,公司全资子公司 |
匠心医疗 | 指 | 江苏匠心医疗科技有限公司,海南匠心医疗全资子公司 |
匠心美国 | 指 | HHC USA Corporation,公司全资子公司 |
匠心越南 | 指 | MotoMotion Vietnam Limited Company,匠心美国全资子公司 |
匠心新加坡 | 指 | MotoMotion Singapore Private Limited,海南匠心全资子公司 |
常州锐新 | 指 | 常州市锐新医疗器械有限公司,原名常州市锐新机械有限公司,公司前身 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
Ashley | 指 | Ashley Furniture Industries, Inc.,一家美国家具企业 |
Pride Mobility | 指 | Pride Mobility Products Corporation,一家美国医疗护理产品企业 |
HomeStretch | 指 | HomeStretch, Inc.,一家美国家具企业 |
Bob's Discount | 指 | Bob's Discount Furniture, LLC,一家美国家具企业 |
Flexsteel | 指 | Flexsteel Industries, Inc.,一家美国家具企业 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《常州匠心独具智能家居股份有限公司章程》 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 匠心家居 | 股票代码 | 301061 |
公司的中文名称 | 常州匠心独具智能家居股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 匠心家居 | ||
公司的外文名称(如有) | HHC Changzhou Corp. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | MOTO | ||
公司的法定代表人 | 李小勤 | ||
注册地址 | 常州市星港路61号 | ||
注册地址的邮政编码 | 213023 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 报告期内公司注册地址未发生变更 | ||
办公地址 | 常州市星港路61号 | ||
办公地址的邮政编码 | 213023 | ||
公司国际互联网网址 | http://www.hhc-group.com.cn/ | ||
电子信箱 | investor_relations@hhc-group.com.cn |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张聪颖 | 王丽 |
联系地址 | 常州市星港路61号 | 常州市星港路61号 |
电话 | 0519-85582889 | 0519-85582889 |
传真 | 0519-85582856 | 0519-85582856 |
电子信箱 | investor_relations@hhc-group.com.cn | investor_relations@hhc-group.com.cn |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所 http://www.szse.cn/ |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/ |
公司年度报告备置地点 | 常州市星港路61号 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市西溪路128号新湖商务大厦 |
签字会计师姓名 | 田业阳、盛小川 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
中信建投证券股份有限公司 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 | 吕岩、傅志武 | 2021年9月13日至2024年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
营业收入(元) | 1,924,962,891.05 | 1,318,133,279.53 | 46.04% | 1,174,698,779.13 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 298,438,802.31 | 205,604,985.45 | 45.15% | 112,938,879.96 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 297,630,676.36 | 197,772,750.21 | 50.49% | 169,975,336.09 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 255,119,728.89 | 237,405,369.23 | 7.46% | 111,826,737.58 |
基本每股收益(元/股) | 4.59 | 3.43 | 33.82% | 1.92 |
稀释每股收益(元/股) | 4.59 | 3.43 | 33.82% | 1.92 |
加权平均净资产收益率 | 22.38% | 27.27% | -4.89% | 21.49% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
资产总额(元) | 3,097,471,136.38 | 1,343,673,976.22 | 130.52% | 1,055,936,414.23 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 2,495,318,592.47 | 853,308,305.14 | 192.43% | 654,758,353.14 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 457,457,706.55 | 524,648,672.18 | 507,581,876.70 | 435,274,635.62 |
归属于上市公司股东的净利润 | 83,678,655.08 | 66,803,109.73 | 85,920,348.76 | 62,036,688.74 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 82,568,025.62 | 67,527,155.79 | 84,943,303.62 | 62,592,191.33 |
经营活动产生的现金流量净额 | 71,890,572.75 | 38,091,138.99 | 38,298,663.28 | 106,839,353.87 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -193,607.91 | 174,254.00 | -84,301.54 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2,926,757.14 | 8,642,381.27 | 3,876,290.51 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,719,084.64 | 424,413.89 | 0.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,957,328.70 | 68,724.66 | 118,423.36 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 14,992.14 | 99,247.63 | -60,126,567.82 | |
减:所得税影响额 | 701,771.36 | 1,576,786.21 | 820,300.64 | |
合计 | 808,125.95 | 7,832,235.24 | -57,036,456.13 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
√ 适用 □ 不适用
注:其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系代扣代缴个税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司主要从事智能电动沙发、智能电动床及其核心配件的研究、设计、开发、生产、销售及服务。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》(2017年修订),公司所处行业为“C21家具制造业”中的“C2190其他家具制造”。国家统计局发布的2021年规模以上工业企业主要财务指标(分行业)显示,家具制造业的营业收入为8,004.60亿元人民币,较2020年同比增长13.5%。海关总署的数据显示,2021年全国出口重点商品中家具及其零件的累计出口额达到4,771.9亿元人民币,较2020年同比增长18.2%。
公司的核心市场是美国、加拿大、澳大利亚和欧洲部分国家,故一向对这些区域的行业情况比较关注。
1、政府补贴和疫情导致的居家生活方式促进了对家具产品的需求
2021年上半年,全球疫苗接种的范围扩大,疫情趋缓带动经济逐步复苏。
截至2021年,美国的总人口约为3.31亿,仅次于中国和印度。自2021年3月以来,美国总统拜登推出了一系列财政补贴、刺激法案:“美国援救计划(American Rescue Plan)”、“美国工作计划(American Jobs Plan)”和美国家庭计划(American FamiliesPlan)”,大大增加了居民购买力,促使市场需求强劲反弹。
同一时期,减少了旅行及外出聚会的美国民众因为疫情导致的居家工作及生活方式而更加注重“home improvement”(家居改善)。根据家居改善网站 Angi 的最新报告,2021年美国消费者用于家居改善的消费支出较2020年同比增长28%。
美国行业权威杂志 Furniture Today 于2021年12月23日预测,当年美国家具和床上用品的销售额将达到近1,204亿美元,较2020年同比增长4.5%。4.5%的增幅是自2012年以来的最高增幅,与当年消费支出的增幅比例相同。
截至2021年春,加拿大总人口约为3,699万。加拿大全国约有3,000个家具零售商,大部分销售的产品都依赖进口,其中近一半来自中国。据加拿大边境服务管理局(CBSA)估计,加拿大每年从中国及越南进口价值约为6.75亿美元的软体家具产品(包括沙发、软床等)。
根据 Home & Lifestyle 于2021年11月2日提供的资讯,2021年澳大利亚总人口约为2,569万,其家具市场的规模预计可达到76亿美元。政府鼓励住宅行业发展的各项法令和政策及较低的按揭利率,都为澳大利亚家具需求的持续增长提供了有利环境。
2、网上购买家具成为一种趋势和习惯,居家生活方式更是推波助澜
受益于互联网及支付技术的日益普及,全球电子商务业蓬勃发展,大量消费者开始养成网络购物的习惯。因为物流业的迅猛发展、家具包装的重新设计和运输成本的下降,在线订购家具为消费者带来了更多的选择和更大的便利,逐渐成为一种行业新趋势。
根据全球领先的研究型数据统计公司 Statista 的报告,2017-2020年,全球家具市场线上销售额的占比逐年升高,线上渠道已成为全球家具市场发展的新引擎。2020-2021年,因为疫情带来的居家工作及生活新方式更是起到了推波助澜的作用。
根据美国家具行业杂志 Home News Now 2022年4月1日的报告,位于波士顿的全美规模最大的家居电商购物平台Wayfair,2021年销售额达到63.5亿美元,连续第二年成为全美家具行业第一大零售商,又一次超过Ashley Homestore(Ashley的零售品牌,2021年在全美共有813家实体店)。排名第三的是亚马逊(Amazon),全球规模最大的电子商务公司,2021年全美家具销售额达到49.8亿美元。
未来,随着电商渠道的不断扩大及物流、电子支付等配套产业的同步发展,线上家具市场的占比有望继续扩大。Statista的数据显示,2025年,美国家具和家居用品电商渠道的收入有望达到612.12亿美元,而欧洲亦有望达到519.64亿美元。
因为公司一直专注于国际市场的销售与服务,最近几年家居行业的跨境电商之发展也是公司密切关注的。家居行业是跨境电商的后起之秀,自2015年后因为一些家居园艺类的小件生活用品受到平台热捧促进了它的快速发展。
根据《第一财经》2022年1月4日的报道,中国跨境电商的规模近5年来增长了近10倍。海关总署的数据显示,2020年,中国跨境电商的规模已达到1.7万亿元人民币。2021年前三季度,中国跨境电商的进出口额同比2020年增长20.1%。根据《中国服务贸易指南网》2021年12月27日的报道,2021年中国跨境电商的海外仓数量已超过1,800个,分布在美国、英国、澳大利亚、德国、日本等国家和地区,面积超过1,200万平方米。
根据《深氪新消费》(界面官方财经号)2022年3月2日的报道,近年来家居及厨房用品在跨境电商全平台的销量中占第三位,全年的增速达到150%,在线产品的数量增长达到179%,购买地区和数量同样有较大增幅。
由于家具类产品的特殊性,物流涉及仓储、干线运输、支线运输和终端服务等环节,服务链条长,运营难度高,容易导致货物破损,总体成本较高。公司的产品,由于体积大、重量不轻,“最后一公里的尾程配送”费用相对不低。未来,关注新业态、新模式的同时,公司对产品设计、包装、运送及安装方式都要有全新的定位和考量。
3、对智能家居产品的需求持续上升,世界新兴市场及中国市场空间巨大
功能沙发,又称作多功能沙发,是指相对于普通沙发而言,新增姿态调整、 转向、摇摆、按摩、储藏、充电等功能的新型软体家具。功能沙发符合人体工学设计, 依靠内置的线性驱动系统作为核心动力来源,用户通过手动、电动及无线、蓝牙控制,可实现不同的坐姿及躺卧角度切换并享受各种其它功能。
全电动、多功能、可智能控制的智能沙发和智能床是公司的核心产品。
根据“智研咨询”提供的报告,2014年全球功能沙发的市场规模为152.87亿美元,2019年增至251.00亿美元,2020 年受疫情影响降为244.73亿美元。
2019年,美国功能沙发的市场规模为118 亿美元,欧洲为45.92 亿美元;2020 年美国功能沙发的市场规模降为114.83 亿美元,欧洲降至43.53 亿美元。由于欧洲地区经济增速放缓,而亚太地区功能沙发市场的增速突出,亚太地区功能沙发的市场规模占比与欧洲地区的差距正逐步缩小。
全球功能沙发市场的发展主要依赖于全球经济水平及城镇化率的提升而增长。随着中国、印度、巴西等发展中国家经济水平的提升,功能沙发渗透率有望在新型经济体市场得到可观增长,从而带动全球功能沙发市场规模的扩张。
根据 IMARC(the International Market Analysis Research and Consulting Group)的报告,全球功能单椅(单人位沙发)的市场在2021年达到37亿美元。展望未来,2027年全球功能单椅的市场规模将达到51亿美元,2022-2027年间的复合年增长率为5.5%。
根据“智研咨询”提供的报告,我国以传统沙发消费为主,功能性沙发仍属小众。近几年,功能沙发的增速明显高于沙发行业的整体增速,2020年市场规模已经达到96.34亿元人民币,市场渗透率为15.9%;2021年的市场预测可达到117.77亿元人民币。
未来在住房、消费、老龄化等因素影响下,功能沙发有望继续保持平稳的增长。由于功能沙发在我国的普及率相比美国的差距明显,增量市场空间很大。因功能沙发具备各种特殊功能,在沙发更新时能够保有更多的存量市场。预计到2027年,中国功能沙发的市场规模将达到173.17亿元,产量达到1,792.9万个。
智能电动床同时采用了高科技硬件技术和人体工学设计,让消费者在使用床的过程中可根据需要调节角度、调整姿态并享受按摩、腰托、充电等功能。
根据“智研咨询”提供的报告,随着全球智能化应用的不断深入,全球智能电动床的市场规模呈现出良好的增长趋势,截至2020年,全球智能电动床的市场规模达到40.58亿美元,同比增长20.09%。
随着欧美日等发达国家及地区将电动床的使用从纯护理转至家用市场,全球智能电动床市场的占比逐渐从护理主导变成家用主导。截至2020年,全球家用领域的智能电动床规模达到22.55亿美元,占比55.57%。
美国是智能电动床的第一大市场。智能电动床约在2004年出现在美国市场,2013年后开始快速发展。2015年美国智能电动床的市场规模为4.80亿美元,2020年增至18.01亿美元,市占率不足15%。目前美国智能电动床消费主体的年龄主要集中在30-40岁。2021年美国智能电动床的市场规模为20.91亿美元,2027年有望达到47.19亿美元。
中国是全球主要的智能电动床生产国之一,大量产品出口至海外市场。
2019年我国智能电动床的产量为357.58万张,国内需求仅为90.08万张,占比 25.19%。2019年国内智能电动床的市场规模为19.34亿元人民币,自2014年以来市场规模的复合年增长率为20.16%。
预计到2026年,我国智能电动床的需求总量将增至179.45万张,市场规模将扩大到39.91亿元人民币。
4、家具制造业向工业4.0方向发展,设备及制造自动化日益得到关注
家具制造属传统劳动密集型产业,部分家具企业起步时几乎就是一个手工作坊。当前,全球的家具企业都面临着劳动
力成本高且资源缺乏、环保压力持续上升、市场竞争日益激励、用户需求日益个性化等普遍性问题,逼迫整个行业及企业自身做出积极、有效的改变。 家具行业向工业4.0方向发展成为大势所趋。只有通过借鉴学习工业4.0,以人工智能技术、物联网、大数据、云计算、数字化、智能化等作为家具制造业的核心技术,才能重建企业的成本优势、创新商业模式、优化产业链。
Ashley 成立于1970年,是全球规模最大的家具制造工厂。根据商业技术新闻网站 ZD Net 2019年5月22日的报道,Ashley于2014年开始在美国的生产线使用第一台机器人,到2019年已经实现了“减少15%人工、增加10%产出”的阶段性成果。根据Ashely 最新一期的公司介绍,他们在20个不同品类的家具产品中生产13,000个SKU(库存量单位),已经在美国的生产线使用了200多台机器人,大大提高了生产效率,彻底减轻了员工搬运重物的负担。除了机器人之外,家具行业自动化还需要应用大量的数控加工设备、玻璃精雕、激光切割、注塑机机械手等。在木质家具行业,从学徒开始,一个熟练工人的培养至少需要1年的时间。随着自动化改造的实现,按下启动按钮前后只需要1秒钟。
BizVibe 一个面向全球贸易专业人士的B2B社交网络平台在其2021年6月8日的报道中特别指出,制造自动化必然成为家庭和机构用家具制造业的主要趋势。家具制造传统上是劳动密集型的,但家具制造商正在将自动化引入该行业。用机器人完成制造流程、用人工智能工具检测木材缺陷是制造商正广泛采用的创新。这一趋势必将对家庭和机构用家具制造企业产生强烈的影响,尤其在北美、欧洲和亚太地区。
公司一向重视生产设备和生产过程的自动化,在中国及越南的生产基地均使用了最新的自动化设备和适合自身的自动化工艺流程。2021年12月,公司成立了专门的自动化部门,专注于流程的自动化改造和自动化设备的设计、制作和使用。
5、产能向东南亚国家特别是越南转移的趋势将难以改变
公司从中国出口美国的产品,于2018年9月开始被加征10%的关税,于2019年5月开始被加征25%的关税。
为了规避高昂的关税,保持自身的竞争力,也为了增加发展所需要的产能,公司于2019年6月赴越南的平阳省组建全资孙公司-匠心越南。经过15个月艰苦卓绝的努力,匠心越南成为越南家具行业主要的出口企业。2021年7月越南疫情全面爆发之际,匠心越南的员工人数超过2,500人,创历史最高纪录。
2021年,凭借中国疫情管控的优势和固有的供应链优势,相当一部分的出口欧美家具订单回流中国,导致中国家具出口逆势扩张,规模不降反升。
然而,随着全球产业链逐步恢复、只要中美贸易摩擦没有实质性的缓和,产能向东南亚国家特别是越南转移的趋势将难以改变。越南签署了多个自由贸易协定,包括跨太平洋伙伴关系协定(Trans-Pacific Partnership)、越南-韩国自由贸易协定等,为其进出口贸易的发展扫清障碍、铺平道路。这几年,随着中国劳动力成本的不断上升,越南及其它东南亚国家相对低廉的劳动力成本和较为宽松的用工环境将促使更多的业务和产能进行转移。
6、不同国家出台各种反倾销政策,低价不再是出口的法宝
2020年美国商务部裁定来自中国、塞尔维亚及东南亚等8个国家的床垫“倾销”,反倾销税率高达97.78%、112.11%和
763.28%,在行业引起震动。
2021年8月,加拿大边境服务管理局(CBSA)根据“特别进口措施法”(SIMA)第38(1)条,对来自中国和越南的部分软垫坐具进行了倾销和补贴的最终裁定,导致非单独应诉的企业从中国出口此类商品的反倾销税率高达188%,外加15.9%的反补贴税率;从越南出口此类商品的反倾销税率高达179.5%,外加5.5%的反补贴税率。
公司从一开始就联合加拿大律师团队、中国律师团队及越南的专业人士积极应诉,配合提供各种资料及相关证据,最终获得了相对较低的税率:从中国出口的反倾销税率为17.2%,外加3%的反补贴税率;从越南出口的反倾销税率为13.5%,外加3.7%的反补贴税率,确保公司出口加拿大业务可以稳定、持续地发展。
7、海运费及美国境内各项费用暴涨,采购成本上涨及终端涨价会影响需求
2021年,国际市场逐步从疫情中复苏,欧美企业急于补足库存,国际海运业务的需求空前高涨。与此同时,美国开工率严重不足,国际码头停摆,大量船只排队等候,数以万计满载进口货物的集装箱滞留在港口,一箱难求,海运价格暴涨。
根据国际网上物流平台 Freightos 的数据显示,2021年8月,一个40英尺集装箱从中国上海运往美国西海岸的海运费一度飙升到2万美元。而全球疫情暴发前的2020年2月,这一价格只在1,500美元左右,涨了11倍多。
进入三季度,受新冠变异病毒的影响,美国一些劳动者因为“钱发太多”而选择“在家失业”。劳动力奇缺,导致供应链出现巨大瓶颈,美国境内各项费用(港口费、卡车费、人工费、集装箱滞留费等)暴涨,客户的采购成本急剧上升。
根据美国消费者新闻与商业频道(CNBC)2022年2月10日的报道,2021年,美国家具和床上用品的价格较2020年同比上涨17%。
根据美国 BLB&B Advisors 的报告,2021年10月和11月,美国的通货膨胀率分别达到6.2%和6.8%,创1982年以来的最高水平,这在很大程度上是由食品、能源和住房价格飙升推动的。
在“补贴减少”、“产品涨价”、“通货膨胀”的多重压力下,公司已预见到未来(至少短时间内)欧美市场(尤其美国)消费需求减弱的必然趋势。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司的主要客户和市场都在国外,尤以北美市场为主,其中美国的比例最高。公司为国外的客户服务,主要用三种不同的方式:OBM(自主品牌销售Original Brand Manufacturer)、ODM (按自身设计为品牌客户制造Original Design Manufacturer)和OEM(按品牌客户的设计制造Original Equipment Manufacturer)。采用OBM方式交易的主要是国外的家具零售商,ODM和OEM主要是国外知名的家具工厂和品牌商。目前,客户的数量以OBM为多,销售收入以ODM为多,OEM的占比相对较小。
截至2021年底,Furniture Today 2020年全美排名前100位的家具零售商有21家是公司的客户,其中16家都向公司采购自主品牌的产品。
公司的产品设计在英国、美国、中国及越南共同完成,概念设计以英国、美国为主,中国和越南团队负责概念的落地与实现。
公司目前的推广方式主要靠参加美国行业展览会,一年四次。公司在高点与拉斯维加斯都有长期租赁的展厅,总面积超过5,000平方米。
公司的产品主要在越南的平阳省和中国的常州市生产。为了合理地规避赴美关税,公司目前在越南的生产比重已超过中国。
2021年,我国出口保持高速增长,中国货物贸易进出口总额首次超过6万亿美元,较2020年增长30%。贸易顺差创下历史新高。2021年前三季度我国外贸占国际市场的份额也创新高,达到15%。
在这种有利的大背景下,公司结合自身创新研发、国际化布局的优势,坚持 发扬吃苦耐劳、心细如发的精神,取得了“增收且增利”的较好成绩。
1、大环境助力公司主营业务大幅增长
虽然三季度、四季度的生产及发货因为越南疫情、中国限电、美国港口拥堵、国际物流受限等因素而受到较大影响,公司2021年的销售收入达到19.25亿元人民币,比2020年增长46.04%。和销售收入同比例增长的是公司净利润。2021年,公司净利润达到2.98亿元人民币,同比增长45.15%。
2、公司智能电动沙发的增收十分显著
2021年,公司第一大核心产品-智能电动沙发的销售收入达到13.42亿元人民币,占主营业务收入的70.20%,同比增长
73.74%。2020年,智能电动沙发在主营业务收入的占比只有58.92%。
自2020年开始,公司重点开发、推广多人位沙发(两个及两个座位以上的组合沙发),大量选用了真皮材料,增收的效果较为显著。2021年,多人位沙发的销售收入同比增长138.46%。
3、公司专注于美国市场,保持对主要客户及产品的聚焦
2021年,公司一如既往地专注于美国市场的开发与服务,对美国市场的销售收入达到16.80亿元人民币,占主营业务收入的87.65%,同比增长43.43%。公司全年开发了13个新客户,其中10个客户的总部都在美国,包括COSTCO(开市客)和
Miskelly’s Furniture(Furniture Today 2020年全美排名前100位的家具零售商)。
4、公司更加注重创新设计,大幅增加研发投入,获得了更多的专利
公司一向追求并坚持自主设计、自主创新,公司和两个常州的全资生产型子公司均是“高新技术企业”。截至2021年底,公司共有研发人员271人,全年研发费用支出达到9,382.02万元人民币,同比增长31.50%,占全年营业收入的4.87%。
坚持原创设计是公司的基因,公司高度重视知识产权的保护。截至2021年底,公司拥有377项境内外专利,其中发明专利11项、实用新型专利106项、外观专利260项。同一时期,申请中的专利有107项,其中发明专利43项、实用新型专利18项、外观专利46项。
5、公司进一步加快国际化进程,积极拓展美国以外的国际市场
积极拓展美国以外的国际市场是公司重要的战略路径之一。
2021年,在加拿大对来自中国和越南的部分软垫坐具进行反倾销、反补贴的制裁之下,公司对加拿大的销售收入同比增长了62.3%。Leon’s(上市公司)是加拿大规模最大的家具零售商之一,2021年成为公司的客户。
2021年,公司对澳大利亚的销售收入同比增长了32.7%。公司已考虑在合适的时机组团参加当地的行业展会,寻求与当地的伙伴合作。
2021年10月,公司成立了全资孙公司匠心新加坡(MotoMotion Singapore Private Limited)。新加坡是东南亚的经济领头羊,人均GDP排名全球前十。2022年1月1日,区域全面经济伙伴关系协定(RCEP)正式生效。新加坡地处东南亚的战略位置,可在6小时内飞抵东南亚的任一国家,是深入该区域快速增长的消费市场之理想选择。公司希望匠心新加坡能充分利用其特殊的地理位置、丰富的人才资源与和谐的国际关系为公司开辟更为广泛的国际市场。
截至2021年底,公司有全资的美国子公司、越南孙公司、新加坡孙公司和长期聘请的英国设计中心,共有外籍员工1,756人,占比达到53.20%。
6、匠心越南实现核心配件的自制,公司垂直整合的能力更为强劲
2021年二季度,匠心越南的金属制造工厂正式投入运营,焊接机器人、全自动浸漆线、全自动喷塑线均为最新设备,效率高、一致性好。自此,匠心越南不仅提供了自身成品生产所需的电机、线束、智能沙发铁架、智能床床架等核心配件,而且可以将更多的智能家具配件从越南直接出口给美国的家具工厂,有效规避了赴美关税。同一时期,公司全资子公司美能特机电开始了部分注塑件的自制,配备的都是全新的注塑机及机械手,既提高了电机之核心部件的品质,又与因为原材料成本上涨而带来的供应商提价形成了有效对冲,且在中国限电的9-10月之特殊时段保障了供应链的稳定。
7、成立专为中国市场服务的设计研发团队,践行一贯的“设计先行”原则
2021年8月,专为中国市场服务的匠心美链在广东佛山开始组建。佛山被誉为“中国家具制造重镇”、“中国家具材料之都”和“中国家具商贸之都”,从产品的设计、生产、销售到原辅材料的供应,有着非常完整的家具产业链,年家具制造及材料交易的总产值和交易额超过1,000亿元人民币。
秉承一贯的“设计先行”、“产品先行”的原则,匠心美链目前的主要功能是新产品设计及开发、产品打样、技术资料储备及小批量生产。
8、成立专注康养行业的匠心医疗,全身心投入新产品的设计与研发
2021年10月,专为中国康养市场服务的匠心医疗在常州总部开始组建。首批自主设计、开发的产品包括康养机构智能床、多体位康复治疗床、家用护理智能床等。在设计、开发自身产品的同时,匠心医疗积极探索和其它中外专业机构的合作,包括国内下游客户(例如养老公寓、康复医院)、以色列研究机构等。
9、积极参与社会公益事业,服务本地民众,推广“精致养老”的概念
公司上市后,在总部所在的常州市钟楼区展开“适老智能沙发捐赠活动”,为一部分病、残老人提供了助起、休养的便利。2021年10月,公司联合钟楼区民政局冠名赞助2021 年钟楼区“匠心家居杯 ”公益创新创业大赛,资助并鼓励相关机构和社会
组织参与社区治理及公共服务,鼓励大家参与推广“精致养老”的概念。
在取得以上工作进展的同时,公司时时刻刻在总结、分析存在的问题和日后需要改进的地方。
1、和世界级家具企业相比,仍有不小的差距
公司非常清楚地认识到自己和世界级家具企业之间的差距,一刻不敢懈怠。美国功能沙发的鼻祖La-Z-Boy,9个月(2021年4月25日- 2022年1月22日)的营业收入达到106.17亿元人民币(16.72亿美元,汇率6.3492),归属于母公司的净利润达到5.87亿元人民币(9,255万美元,汇率6.3492)。意大利规模最大的家具企业Natuzzi,2021年营业收入达到30.86亿元人民币(4.274亿欧元, 汇率7.2197)。敏华控股在中国功能沙发市场的占有率超过50%。根据欧睿国际2021年4月发布的市场调研报告,敏华控股已连续3年蝉联“全球功能沙发销售量第一企业”。敏华控股2020年4月1日 - 2021年3月31日的营业收入达到138.90亿元人民币(164.34亿元港币,汇率0.8452),归属于母公司的净利润达到16.27亿元人民币(19.25亿元港币,汇率0.8452),其中境外营业收入(不包括HOME集团及其它业务)达到46.11亿元人民币。公司2021年境外营业收入达到18.81亿元人民币,是敏华控股的40.79%。(以上汇率均以各公司报告期最后一天交易日的中国银行中行折算价为准。)
2、智能电动床的营收下滑
2021年,智能电动床的销售收入非但没有增加,反而下降了4.56%。
智能电动床的市场规模本身就比智能电动沙发小。根据“智研咨询”提供的报告,2020年美国智能电动床的市场规模达到
18.01亿美元,市占率不足15%。同年,美国功能沙发的市场规模达到114.83 亿美元。
公司智能电动床的客户大部分是家具零售商,销售的是公司自主品牌产品,推广周期较长,见效较慢。
2021年三季度越南严重的疫情,导致在相对偏僻的四期工厂(智能电动床生产基地)招不到足够的、愿意配合越南政府“三就地”模式(就地生产、就地用餐、就地住宿)的员工,相当一部分的智能电动床订单因此无法按时生产、出运。
除了以上一些客观原因,和智能电动沙发相比,公司没有投入同样多的研发人力、物力和财力,需要反思并纠正。
3、中国市场的主营业务收入占比太小,仅为1.63%
对中国市场的销售主要集中在智能家具配件上,而大部分也都是美国客户指定其中国代工厂向公司采购的。中国市场的主营业务收入占比太小,仅为1.63%。公司的中国市场完全没有打开,没有适销对路的产品,没有销售渠道,没有品牌影响力,没有产品及服务的痕迹。
4、未能成功开展直接的电商零售业务
根据Statista 2021年9月29日的报告, 2021 年美国家具和家居用品电商零售收入达到 550 亿美元,占全美电商零售总额的 12 %。家居和家装用品是增长最快的电商品类之一。家具和电器是 2018 至 2025 年期间预计复合年增长率最高的电商零售类别,超过时尚(服饰)、3C小电子等其它核心电商领域。
公司虽有部分产品在Costco.com、Costco.ca、Amazon、Wayfair等平台上销售,却全部借助客户和他们的渠道,至今没有任何直接的电商零售业务,不利于自身品牌在海外的推广,也不利于“种草”及培养自己未来的直接用户。
5、没有和船公司的合约,运费“随行就市”,不利于长期发展
2021年,公司90.90%的集装箱按照FOB(Free On Board,船上交货)条款出运,由客户负责派船接运货物。表面上,成倍增长的海运费对公司实际利润的影响不大。长远来看,公司没有和船公司的合约,运费“随行就市”,会在以下几个方面有影响:1)不利于发展中小客户,因为他们更希望公司提供DDP(Delivered Duty Paid,目的地完税后交货)条款;2)无法
掌控DDP条款下的交易成本,增加的运费只能由公司承担;3)无法为FOB客户提供更多的订舱资源和选择,从而加速FOB订单产成品的出运;4)不利于海外及跨境电商业务的拓展,因为产品需要从海外仓库发货。
6、外汇管理不足,未能采取措施主动规避汇兑损益的风险
2021年,公司销售商品、提供劳务收到的外汇合计2.93亿美元,产生了1,609万元人民币的汇兑损失,一定程度上影响了公司盈利。自报告期以来,公司从未采用外汇套期保值等相关金融衍生工具,保守有余,主动学习并尝试的精神不足。
7、四季度出现前所未有的高产成品库存
持续高涨的赴美海运费、紧缺的集装箱、美国高通胀率和越南疫情后的“劳工荒”导致公司四季度末的产成品价值达到6,722.33万元人民币,同比增长68.38%。因为同样的原因,四季度的销售同比减少854.15万元人民币,降幅接近2%。
三、核心竞争力分析
公司虽然成立于2002年,现有的核心管理团队却是2013年才真正开始参与经营的。经过两年多的努力,公司于2015年7月第一次参加美国拉斯维加斯家具展,正式推出自己研究、设计与开发的智能电动单椅和智能电动床。和2013年相比,经过8年多的努力和坚持,公司取得了营业收入增长近4倍,净利润增长近7倍的业绩。
总结而言,公司认为自身的核心竞争力主要表现在以下几个方面:
1、国际化
(1)文化国际化:公司用了相对较短的时间在行业里树立起自己独特的形象与口碑,与公司一直坚持建设与推广国际化的文化有关。公司尊重不同的国家、民族与文化,尊重来自不同国家和文化背景的所有员工,提倡平等、公开和公平。公司的信息化系统同时有3种语言(中文、英文和越南语),主张团队合作,推崇互帮互助。
(2)核心团队国际化:由于公司主要服务国际市场尤其是北美市场,公司在研究、(产品)定位、设计、开发端的核心管理干部及推广、销售和售后服务端的管理干部以外籍人士居多。公司的实际控制人虽然一直保有中国国籍,也没有申请过海外居留权,却有着10年以上在海外生活、工作的经历,谙熟国外的文化和规则,容易与海外客户及核心团队深入交流与合作。
(3)产品国际化:因为公司一直在研究、设计适合国际市场的产品;因为公司一直关注着北美市场用户的体验和感受,这些年公司向市场推出了一系列有创新意义,有自主知识产权而且美观、舒适的产品,逐步得到更多零售商客户和品牌商客户的认可。
(4)生产布局国际化:公司通过匠心越南不仅成功规避了25%的赴美关税,也充分利用了东南亚一带年轻而有成本优势的劳动力资源,扩大了发展所需产能,保障了自身的竞争优势。未来,公司有可能根据需要做更多的国际化布局,既有生产的,也有营销、服务的。
(5)服务意识国际化:服务国际市场和客户,需要具备相当强的国际化服务意识。公司一直要求并培训员工克服地域、时差、语言、理念和需求上的差异,竭尽全力地按照“用户思维”服务客户,让客户满意。
2、坚持创新的基因
从现有核心管理团队接手企业运营开始,公司一直坚持靠自主研究和设计开发新产品,杜绝抄袭与模仿。
自2015年第一次参加美国行业展览会开始,公司坚持每半年推出创新产品,不仅仅是产品外观的改变,更涉及到产品功能、结构、选材、使用方法等。公司产品的差异化、特殊性和先进性帮助公司取得了这些年的快速发展。
因为公司坚持在创新、研发领域的投入,在美国的软体家具行业,公司逐渐成为了“NEW”(新)的代名词。客户来到公司展厅,一般会说的第一句话都是“What is new, MOTO ? ”。
3、追求高品质的精神
即便在欧美的家具市场,不同品牌、不同厂家、不同商家提供的产品良莠不齐。有的企业一味追求“极致性价比”,为了低价不惜选用各种廉价的材料、采用简单粗暴的工艺。
公司推出自身产品的第一天就追求“好产品”、“高品质”,一直坚持至今。这种对“高品质”的追求体现并落实在产品的各个方面,包括但不限于原材料、工艺、核心配件、外观、舒适性、耐久性、安全性和环保性等。
今天,在积极探索各个新兴市场的时候,公司也从来没有想过改变这样的原则和精神。“高品质”已经成为公司在行业内的标签。
4、客户及消费者基础
因为公司的国际化水准,因为公司一直坚持创新,一直追求并保证了“高品质”,公司这些年来成功奠定了比较深厚且稳定的客户及消费者基础。2021年,公司的客户数量有增无减,销售收入前20名的客户均有不同比例的增长。未来,公司希望并计划为客户提供更多的增值服务,进一步加强与客户的粘度。
5、供应链的垂直整合
和传统不带功能的家具不同,智能电动沙发和智能电动床主要通过众多核心配件(金属结构件、电机、电子控制系统、线束、开关等)有机、协调的配合来实现各种功能。
公司从2015年开始自制一部分金属结构件和电机,2018年开始自制开关和电子控制系统,2021年二季度实现在匠心越南的核心配件自制。对供应链的垂直整合能力在匠心越南的健康发展过程中起到了较大的推动及促进作用。
在创新产品的设计与开发过程中,公司能依靠自身快速提供各种全新的核心配件,帮助验证设计的合理性,效率高、浪费少。这些年,公司在供应链上实现的闭环有效地保护了公司的知识产权,有助于自身在市场上取得优势。
6、执行力
公司核心管理团队是个专注、务实、具有较强执行力的团队。执行力是把企业战略、规划转化为效益及可持续发展的关键。无论是最初的产品开发、赴美参展,还是后来的整合配件供应商、组建美国售后服务中心,直到近期开设越南工厂、新建中国市场研发中心,公司充分体现了较强的完成任务的意愿,完成任务的能力和完成任务的程度。坚持信念、吃苦耐劳、心细如发、勤俭节约的精神体现在公司各个阶段的发展过程中,确保公司有了较强的执行力和战斗力。
四、主营业务分析
1、概述
参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 |
营业收入合计 | 1,924,962,891.05 | 100% | 1,318,133,279.53 | 100% | 46.04% |
分行业 | |||||
家具行业 | 1,912,072,529.20 | 99.33% | 1,311,033,151.10 | 99.46% | 45.84% |
其他 | 12,890,361.85 | 0.67% | 7,100,128.43 | 0.54% | 81.55% |
分产品 | |||||
智能电动沙发 | 1,342,189,116.20 | 69.73% | 772,520,917.35 | 58.61% | 73.74% |
智能电动床 | 257,367,618.98 | 13.37% | 269,675,134.49 | 20.46% | -4.56% |
配件 | 283,705,971.24 | 14.74% | 244,270,818.88 | 18.53% | 16.14% |
其他 | 41,700,184.63 | 2.17% | 31,666,408.81 | 2.40% | 31.69% |
分地区 | |||||
境内 | 44,008,768.79 | 2.29% | 34,309,702.13 | 2.60% | 28.27% |
境外 | 1,880,954,122.26 | 97.71% | 1,283,823,577.40 | 97.40% | 46.51% |
分销售模式 | |||||
直接销售 | 1,924,962,891.05 | 100.00% | 1,318,133,279.53 | 100.00% | 46.04% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
家具行业 | 1,912,072,529.20 | 1,368,873,707.35 | 28.41% | 45.84% | 61.09% | -6.78% |
其他 | 12,890,361.85 | 2,089,978.31 | 83.79% | 81.55% | 83.92% | -0.21% |
分产品 | ||||||
智能电动沙发 | 1,342,189,116.20 | 957,824,689.20 | 28.64% | 73.74% | 94.86% | -7.73% |
智能电动床 | 257,367,618.98 | 175,642,976.64 | 31.75% | -4.56% | -2.48% | -1.46% |
配件 | 283,705,971.24 | 220,713,528.37 | 22.20% | 16.14% | 32.41% | -9.56% |
其他 | 41,700,184.63 | 16,782,491.45 | 59.75% | 31.69% | 34.07% | -0.72% |
分地区 | ||||||
境内 | 44,008,768.79 | 25,949,527.24 | 41.04% | 28.27% | 42.92% | -6.05% |
境外 | 1,880,954,122.26 | 1,345,014,158.42 | 28.49% | 46.51% | 61.52% | -6.64% |
分销售模式 | ||||||
直接销售 | 1,924,962,891.05 | 1,370,963,685.66 | 28.78% | 46.04% | 61.12% | -6.67% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
家具行业-智能电动沙发 | 销售量 | 件 | 776,204 | 472,900 | 64.14% |
生产量 | 件 | 792,268 | 503,000 | 57.51% | |
库存量 | 件 | 73,336 | 48,667 | 50.69% | |
家具行业-智能电动床 | 销售量 | 件 | 137,117 | 153,600 | -10.73% |
生产量 | 件 | 135,000 | 159,100 | -15.15% | |
库存量 | 件 | 10,697 | 15,287 | -30.03% | |
家具行业-智能家居配件 | 销售量 | 件 | 9,876,200 | 6,268,700 | 57.55% |
生产量 | 件 | 9,956,000 | 6,503,000 | 53.10% | |
库存量 | 件 | 520,990 | 1,634,883 | -68.13% | |
其他 | 销售量 | 吨 | 3,786.8 | 626.87 | 504.08% |
生产量 | 吨 | 3,786.8 | 626.87 | 504.08% | |
库存量 | 吨 | 0 | 0 | 0.00% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内相关数据同比增长30%以上主要系公司业务规模扩大,销售量、生产量及库存规模同步增长所致。
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业分类行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
家具行业 | 原材料 | 995,387,663.52 | 72.60% | 649,335,950.87 | 76.32% | -3.72% |
家具行业 | 直接人工 | 173,094,357.96 | 12.63% | 117,847,148.03 | 13.85% | -1.22% |
家具行业 | 制造费用 | 119,652,725.62 | 8.73% | 82,553,118.13 | 9.70% | -0.97% |
家具行业 | 货代费、运费等 | 80,738,960.25 | 5.89% | 0.00 | 0.00% | |
其他 | 原材料 | 2,089,978.31 | 0.15% | 1,136,331.07 | 0.13% | 0.02% |
合计 | 1,370,963,685.66 | 100.00% | 850,872,548.10 | 100.00% |
说明2020年度,货代运输费在销售费用中列示;2021年度,与收入合同履约义务相关的货代运输费本期调整至主营业务成本列示。
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
海南美链 | 新设 | 2021/7/15 | 5,900,000.00 | 100.00% |
匠心美链
匠心美链 | 新设 | 2021/8/10 | 4,550,000.00 | 100.00% |
海南医疗 | 新设 | 2021/8/11 | 500,000.00 | 100.00% |
匠心医疗
匠心医疗 | 新设 | 2021/10/11 | 480,000.00 | 100.00% |
海南匠心 | 新设 | 2021/7/30 | ||
匠心新加坡 | 新设 | 2021/10/12 |
注:为完善公司业务体系及分工,进一步促进公司的整体业务及收入增长,巩固并提升公司的综合竞争力,进而实现公司的长期战略发展目标,报告期内共新设6家子公司,报告期末均并入合并报表范围。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 1,236,290,659.07 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 64.22% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 第一名 | 502,561,573.80 | 26.11% |
2 | 第二名 | 335,907,901.46 | 17.45% |
3 | 第三名 | 177,349,214.35 | 9.21% |
4 | 第四名 | 111,361,022.03 | 5.79% |
5 | 第五名 | 109,110,947.43 | 5.67% |
合计 | -- | 1,236,290,659.07 | 64.22% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 185,121,928.01 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 16.04% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 第一名 | 39,513,936.68 | 3.42% |
2 | 第二名 | 38,901,965.20 | 3.37% |
3 | 第三名 | 36,837,290.31 | 3.19% |
4 | 第四名 | 36,449,633.89 | 3.16% |
5 | 第五名 | 33,419,101.93 | 2.90% |
合计 | -- | 185,121,928.01 | 16.04% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 42,671,507.14 | 94,164,284.38 | -54.68% | 主要系本期与收入合同履约义务相关的货代运输费调整至主营业务成本列示所致。 |
管理费用 | 59,167,710.52 | 35,057,541.47 | 68.77% | 主要系不能冲减资本公积的上市发行费用及按新租赁准则核算的使用权资产折旧增加所致。 |
财务费用 | 10,512,022.05 | 35,384,414.91 | -70.29% | 主要系汇兑损失减少所致。 |
研发费用 | 93,820,209.12 | 71,364,870.92 | 31.47% | 主要系新品开发投入加大所致。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
声控物联网智能沙发 | 开发具有声控系统的智能沙发,并能通过无线的方式连接至网络中。 | 项目已完成 | 开发声控系统模块,并实现沙发物联网功能。 | 保障公司产品在万物互联的科技前景下能满足消费市场的需求。 |
分布式软体家居的智能识别与协同控制系统 | 研究以低功耗分布式技术,实现家居产品在智能环境下的识别、管理、 | 项目已完成 | 实现特定环境下的多用户精确识别与个性化智能家居自动控制,实现设备自主发现、 | 开发全新的智能家居产品的控制技术,强化公司在智能化技术应用上的先进性。 |
控制及互联互通。 | 网络自组织和自动接入等功能。 | |||
智能多媒体体感娱乐沙发 | 研发智能多媒体体感娱乐系统并集成到智能沙发上,使用户产生身临其境的沉浸感。 | 小批试产阶段 | " 研发可植入于智能家居的多媒体体感系统。此系统可根据媒体源做出声,力及触觉反馈并能适配于虚拟现实系统,使用户产生身临其境的沉浸感。 " | 进一步满足公司产品在多媒体及娱乐方面的市场需求。 |
具有按摩加热的智能多电机助起沙发 | 研发一种具有按摩和加热功能的助起沙发,提升高龄用户的舒适性。 | 小批试产阶段 | 研发在智能多电机助起沙发上,以腰托机构及加热系统,来实现对腰部按摩及加热的功能。 | 丰富公司产品的功能性,提升产品的适老化水平,关爱老龄用户,提高市场竞争力。 |
多功能茶几 | 将茶几与智能沙发集成一体,扩充储物空间和扩大沙发的功能性。 | 项目已完成 | 以最大化的空间利用及集成多功能配件,对沙发茶几进行全新的设计,满足用户对储物空间和智能功能的需求。 | 丰富公司产品的功能性,提高市场竞争力。 |
安全防夹智能床 | 研发硬件及相应的软件保护程序,预防智能床在运动过程中造成的挤压伤害,提高智能床的安全可靠性。 | 小批试产阶段 | 通过全新设计的电子控制、结构和驱动方式,和增加硬件保护、软件保护程序来侦测及预防机构运动过程中的异常动作。 | 进一步提升公司产品的安全性和可靠性。 |
X系列零靠墙智能电动床 | 研发超薄的零靠墙机构,保证床体在运动时始终贴近床头,方便获取床头柜上的物品或开关、灯,同时降低运输成本及仓储费用。 | 项目已完成 | 通过全新的结构设计,保持电动床结构在运动过程中始终与床头贴近,可折叠的超薄结构进一步方便运输及搬运。 | 此产品填补了市场上同时具有零靠墙、可折叠和超薄的空缺,将会成为我公司今后新的业务增长点,具有巨大的经济效益。 |
悬浮旋转式剪式机构 | 实现可快速整理床上用品的床架结构,减轻酒店保洁人员频繁置换床上用品的劳动强度及缩短整理时间。 | 开发阶段 | 通过坡度导轨及旋转结构来实现床板悬浮,旋转及前后移动,并通过床锁组件将位置锁定,避免床板意外滑动。 | 该产品适用于商用酒店场景,可帮助公司拓展相关的市场及领域。 |
可自由调节角度的多功能沙发机构 | 研发一种能灵活调节脚托、腰托、头枕及靠背的机构,方便用户自由调整沙发到舒适的角度。 | 开发阶段 | 通过对助起沙发机构的改进研发,采用四电机独立控制的系统,实现对脚托、腰托、头枕、靠背的精准控制,实现了可自由调节角度的目标。 | 将公司单、双电机助起沙发机构进行升级换代,进一步扩大该领域的市场。 |
零重力多功能沙发机构 | 实现人体在休息姿势时的零重力负压感,消除人体疲劳,提供更好的舒适感。 | 项目已完成 | 通过抬高沙发机构脚部的离地高度,并加大背部与地面的夹角,实现休息姿势时人体的零重力负压感。 |
随着消费者对功能沙发的了解,能达到零重力休息姿势的功能沙发,更能满足消费者对该类别产品的期望。
倾斜智能电动床研发 | 研发一种轻量化的倾斜智能电动床,能实现倾斜休闲角度的同时,还需具有轻薄及易于运输的特点。 | 小批试产阶段 | 通过对现有倾斜床的研发改进,开发新型的连杆机构,实现床体的减重。 | 产品在同类竞品中具有更好的物流优势,能降低成本并提升产品的市场竞争力。 |
智能医疗护理床 | 通过电子控制及人性化的结构,降低护理人员的工作强度和提升用户的舒适性及多用性。 | 小批试产阶段 | 通过对直线推杆电机、智能控制系统的研发,实现护理床各个部位的自由角度调节,从而减轻人体不同位置的压力,促进血液循环。 | 帮助公司在康养及护理领域的市场开拓。 |
两线制霍尔电机 | 开发新型的智能家居驱动系统,加强智能家居控制的精准度,提升消费者体验感。 | 项目已完成 | 通过优化电路结构,研发两线制霍尔电机,为智能沙发控制系统提供更精确的信号。 | 进一步强化公司关键零部件的技术与质量水平。 |
舒曼波按摩控制系统 | 升级智能床的按摩系统,提高用户按摩效果。 | 小批试产阶段 | 在舒曼波按摩控制系统上开发内置定时功能及压力传感器,提升智能床按摩电机的控制精度。 | 优化公司产品性能,确保产品在该领域的市场竞争力。 |
公司研发人员情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 271 | 209 | 29.67% |
研发人员数量占比 | 8.21% | 6.24% | 1.97% |
研发人员学历 | |||
本科 | 51 | 41 | 24.39% |
硕士 | 0 | 0 | 0.00% |
其他 | 220 | 168 | 30.95% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 78 | 56 | 39.29% |
30 ~40岁 | 120 | 97 | 23.71% |
41-50岁 | 61 | 44 | 38.64% |
51岁以上 | 12 | 12 | 0.00% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021年 | 2020年 | 2019年 | |
研发投入金额(元) | 93,820,209.12 | 71,364,870.92 | 66,666,864.10 |
研发投入占营业收入比例 | 4.87% | 5.41% | 5.68% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 2,174,330,259.50 | 1,520,023,016.99 | 43.05% |
经营活动现金流出小计 | 1,919,210,530.61 | 1,282,617,647.76 | 49.63% |
经营活动产生的现金流量净额 | 255,119,728.89 | 237,405,369.23 | 7.46% |
投资活动现金流入小计 | 229,191,566.49 | 48,242,040.46 | 375.09% |
投资活动现金流出小计 | 1,551,434,422.92 | 137,043,344.97 | 1,032.08% |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,322,242,856.43 | -88,801,304.51 | -1,388.99% |
筹资活动现金流入小计 | 1,515,446,258.49 | 271,373,801.00 | 458.43% |
筹资活动现金流出小计 | 226,359,813.58 | 232,219,073.05 | -2.52% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,289,086,444.91 | 39,154,727.95 | 3,192.29% |
现金及现金等价物净增加额 | 211,851,489.37 | 146,747,732.02 | 44.36% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
项 目 | 同比增减 | 主要原因 |
经营活动现金流入小计 | 43.05% | 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 |
经营活动现金流出小计
经营活动现金流出小计 | 49.63% | 主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。 |
投资活动现金流入小计 | 375.09% | 主要系本期理财产品赎回增加所致。 |
投资活动现金流出小计
投资活动现金流出小计 | 1032.08% | 主要系本期理财产品投资增加所致。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1388.99% | 主要系本期理财产品投资增加所致。 |
筹资活动现金流入小计 | 458.43% | 主要系收到募集资金增加所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额 | 3192.29% | 主要系收到募集资金增加所致。 |
现金及现金等价物净增加额 | 44.36% | 主要系汇率变动对现金及现金等价物的影响增加所致。 |
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 872,023,777.01 | 28.15% | 626,195,681.18 | 46.60% | -18.45% | 主要系销售增长,货款回笼增长所致。 |
应收账款 | 178,442,730.85 | 5.76% | 172,154,671.87 | 12.81% | -7.05% | |
存货 | 393,432,635.38 | 12.70% | 280,165,753.06 | 20.85% | -8.15% | 主要系本期为生产储备的材料及生产的产品增加所致。 |
固定资产 | 133,789,345.23 | 4.32% | 121,122,050.25 | 9.01% | -4.69% | |
在建工程 | 988,771.60 | 0.03% | 750,276.54 | 0.06% | -0.03% | 主要系智能家具生产基地项目费用增加所致。 |
使用权资产 | 88,911,411.55 | 2.87% | 84,806,189.37 | 6.31% | -3.44% | 主要系公司执行新租赁准则确认的资产增加所致。 |
短期借款 | 0.00% | 42,557,709.05 | 3.17% | -3.17% | 主要系本期银行贷款偿还所致。 | |
合同负债 | 6,564,574.53 | 0.21% | 323,038.59 | 0.02% | 0.19% | |
租赁负债 | 69,528,679.93 | 2.24% | 90,396,573.10 | 6.73% | -4.49% | 主要系公司执行新租赁准则确认的负债所致。 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
2.衍生金融资产 | 46,000,000.00 | 308,758.04 | 1,010,600,000.00 | 211,600,000.00 | 845,308,758.04 | |||
上述合计 | 46,000,000.00 | 308,758.04 | 1,010,600,000.00 | 211,600,000.00 | 845,308,758.04 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金
货币资金 | 795,800.00 | 土地购置质押的定期存单 |
货币资金 | 68,121,531.57 | 票据保证金 |
货币资金 | 4,616,803.12 | 进口保证金 |
货币资金
货币资金 | 140,265.40 | 信用卡保证金 |
货币资金 | 652,870.19 | 电费保证金 |
合 计 | 74,327,270.28 |
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
1,551,434,422.92 | 137,043,344.97 | 1,032.08% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 46,000,000.00 | 308,758.04 | 0.00 | 1,010,600,000.00 | 211,600,000.00 | 1,410,326.60 | 845,308,758.04 | 募集资金和自有资金 |
合计 | 46,000,000.00 | 308,758.04 | 0.00 | 1,010,600,000.00 | 211,600,000.00 | 1,410,326.60 | 845,308,758.04 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2021 | 创业板A股发行人民币普通股 | 135,260.63 | 11,646.67 | 11,646.67 | 0 | 0 | 0.00% | 123,613.96 | 按照《募集资金三方监管协议》的要求存放于募集资金专户中 | 0 |
合计 | -- | 135,260.63 | 11,646.67 | 11,646.67 | 0 | 0 | 0.00% | 123,613.96 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕2591号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网上按市值申购向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的公众投资者直接定价的发行方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票2,000万股,发行价为每股人民币72.69元,共计募集资金145,380.00万元,坐扣承销和保荐费用7,557.26万元后的募集资金为137,822.74万元,已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2021年9月3日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除律师费、审计及验资费、用于本次发行的信息披露费用、 |
发行手续费及其他发行费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,562.11万元后,公司本次募集资金净额为135,260.63万元。上述募集资金已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2021年9月3日出具了天健验〔2021〕15-6号《验资报告》。公司已经就本次募集资金的存放签订了《募集资金三方监管协议》,募集资金已经全部存放于募集资金专户。 为规范募集资金的使用和管理,保护投资者的权益,公司设立了募集资金专用账户,并且分别与江苏银行股份有限公司常州分行、招商银行股份有限公司常州分行、苏州银行股份有限公司常州分行、江苏江南农村商业银行股份有限公司及中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》,对募集资金的存放和使用进行专户管理。 截至2021年12月31日,公司募集资金余额为1,238,834,249.15元(含利息收入),其中11,834,249.15元存放于募集资金专户中,1,227,000,000.00元用于现金管理。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
新建智能家具生产基地项目 | 否 | 78,859.9 | 78,859.9 | 1,646.67 | 1,646.67 | 2.09% | 2024年09月30日 | 不适用 | 否 | ||
新建研发中心项目 | 否 | 9,757.4 | 9,757.4 | 0 | 0 | 0.00% | 2023年09月30日 | 不适用 | 否 | ||
新建营销网络项目 | 否 | 12,230.2 | 12,230.2 | 0 | 0 | 0.00% | 2024年09月30日 | 不适用 | 否 | ||
承诺投资项目小计 | -- | 100,847.5 | 100,847.5 | 1,646.67 | 1,646.67 | -- | -- | -- | -- | ||
超募资金投向 | |||||||||||
永久性补充流动资金 | 否 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
未明确投向 | 否 | 24,413.13 | 24,413.13 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | ||||
超募资金投向 | -- | 34,413.13 | 34,413.13 | 10,000 | 10,000 | -- | -- | -- | -- |
小计 | |||||||||||
合计 | -- | 135,260.63 | 135,260.63 | 11,646.67 | 11,646.67 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | ||||||||||
公司于2021年9月28日召开公司第一届董事会第二十二次会议和第一届监事会第十二次会议,审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,并于2021年10月15日经2021年第一次临时股东大会审议通过,同意公司使用超募资金人民币10,000.00万元永久性补充流动资金。 公司于2021年9月28日召开公司第一届董事会第二十二次会议和第一届监事会第十二次会议,审议通过了《使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,并于2021年10月15日经2021年第一次临时股东大会审议通过,同意公司拟使用总额度不超过人民币13.5亿元(含本数,含超募资金)的暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买保本型投资产品、结构性存款和大额存单以及其他安全性高、流动性好、有保本约定、不影响募集资金投资计划正常进行的投资产品,并在上述额度内滚动使用。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见;保荐机构出具了相应的核查意见。 | |||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目先 | 适用 | ||||||||||
公司于2021年9月28日召开第一届董事会第二十二次会议和第一届监事会第十二次会议,审议通过《关于使用 |
期投入及置换情况 | 募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用本次发行募集资金置换预先已经投入募集资金投资项目的自筹资金人民币16,466,723.63元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对前述置换预先投入自筹资金事项进行了审验鉴证,并出具了《关于常州匠心独具智能家居股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2021〕15-70号)。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年12月31日,尚未使用的募集资金余额为123,883.42万元(其中存放于专户的募集资金913.95万元,专户存储累计利息扣除手续费269.47万元,理财为122,700.00万元),实际结余募集资金123,883.42万元。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
匠心越南 | 子公司 | 智能电动沙发、智能电动床的研发、设计、生产和销售 | 20,928,600.00 | 790,704,662.07 | 452,585,828.77 | 1,266,561,086.35 | 269,610,919.22 | 269,507,550.65 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
匠心美链(海南)智能家居有限公司 | 新设 | 报告期纳入合并范围净利润为-120,465.05元 |
海南匠心独具智能家居有限公司 | 新设 | 报告期纳入合并范围净利润为-2.5元 |
广东匠心美链家居有限公司 | 新设 | 报告期纳入合并范围净利润为-2,294,871.9元 |
海南匠心医疗科技有限公司 | 新设 | 报告期纳入合并范围净利润为-54.51元 |
江苏匠心医疗科技有限公司 | 新设 | 报告期纳入合并范围净利润为-10,711.87元 |
MotoMotion Singapore Private Limited | 新设 | 报告期纳入合并范围净利润为-272,467.99元 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)公司未来发展的展望
2022年注定是不寻常的一年。公司面对的客观环境是复杂、多变而且充满挑战的。2022年初,全球经济状况弱于预期。新冠病毒变异株造成新的威胁、能源价格上涨、供应链失衡带来负面影响,加上通货膨胀加剧、债务和收入不平等直接危及到经济复苏,世界银行对2022年全球经济增长的预期从2021年的5.5%降至4.1%。
2022年2月24日,俄罗斯和乌克兰的矛盾正式升级为“俄乌战争”,并迅速发展成为第二次世界大战以来欧洲最大规模的
战争。2022年3月17日,美联储宣布加息25个基点(即0.25%),这是2018年以来美联储首次加息。美联储透露“预计今年将继续加息”,以减缓处在40年来最高水平的通货膨胀。
公司此前经历并克服了种种困难和危机。面对新的压力和挑战,2022年及未来的2-3年,公司将坚守哪些战略路径、采取哪些有效措施促进健康、有序的发展,并为巩固公司可持续发展的能力奠定坚实的基础?
1、坚持创新,坚持基础研究,立志成为全球化的科技集团
无论在美国还是中国的家具行业,公司既不是资产规模、销售收入名列前茅的企业,也不是历史悠久、久负盛名的企业。客户信任并倚重公司的一个主要原因是公司一直坚持创新,坚持提高、强化自己的“产品力”。公司一直坚持 “人无我有、人有我优”的追求,关注最终消费者的需求,关注用户体验。
从一开始,公司的创新(无论是原始创新、独立创新还是集成创新)就带有较强的国际化背景,有自己的国际化研究、设计及产品团队,也有长期合作的国际化“设计中心”。未来,公司会坚持全球化视野,广泛吸纳并用好全球设计及科研人才,立志成为全球化的科技集团。
企业的创新和研究机构不同,企业必须依靠效益才能生存并持续创新。公司应建立、执行并不断完善自身的制度和体系,确保我们的持续创新紧紧围绕公司的战略目标,有方法、有节奏、且一直受控、能创造效益。
2、坚持国际化的方向不变,审慎考虑在欧洲及北美新设机构
新冠疫情爆发后的两年多来,国外的客户来中国、公司的中国团队出访国外都变得异常艰难,美国行业主流展览会一度甚至完全停摆。
2021年下半年,随着美国、新加坡、越南等国的防疫政策的改变,美国行业展会逐步恢复,公司的客户(零售商的买手)也开始恢复参加展会(选品)、要求访问工厂。
凭借相对成熟的国际化布局,公司不仅在最近的几届美国行业展会如期参展,还将其中一个高点展厅进行了彻底的升级改造。全新的展厅位于整个展会城市的核心主楼,面积也从原来的20,704 平方英尺(约 1,923 平方米)扩大到51,644 平方英尺(约 4,798 平方米)。
虽然中国团队无法出行,公司的新加坡团队去了美国参加展会并在那里接受内部培训。国外客户要求看厂、验厂,匠心越南变成了第一选择。全新海外客户要求公司组团去现场访问,公司就从匠心越南派遣工程师团队。
未来,为了拓展更多美国以外的国际市场,公司正审慎考虑在欧洲设立全新的营销、服务机构,并有可能在北美设立全新的生产型基地。
3、进一步深化“垂直整合”,审慎探索其它合适的整合机会
迄今为止,公司的垂直一体化主要是后向的,只涉及到供应商和核心配件。未来,公司会将这种“垂直整合”进一步深化,逐步涉足更多核心配件的部件、原材料等。随着公司生产基地的国际化,这种“垂直整合”的广度和深度对保障国际化生产布局的成功显得尤为重要。
未来,公司会同时探索尚未涉足的前向一体化和横向一体化的整合机会,助力公司外延式增长。所有这些整合都必须是
审慎的、有意义的,事先要进行充分、科学的调研和论证,切忌“草率行事”,绝对不搞“形式主义”。
4、专注拓展中国市场,追求“国际国内双循环”,积极推广自主品牌
公司进入中国市场,面对的是完全不同的商业模式和渠道。公司需要进行大量的品牌宣传,需要开设自营店,需要招募经销商,还需要开展形式多样的线上推广及销售,包括但不限于电商、直播、引流、“种草”等等。
公司自2021年接触并学习这些全新模式的同时,也在积极争取和国内知名家具企业、家装企业等ToB客户探讨战略合作,希望用公司在产品设计、开发及品质上的优势助力这些客户在软体家具上的拓展,尤其是功能沙发这一品类。
根据智研咨询提供的报告,我国功能沙发已初步发展,目前正处于开拓阶段,未来会持续保持明显高于沙发整体行业的增速。
无论在哪一个市场(国际或国内)、哪一个领域(家居或康养),公司都会按照既定方针积极、有序地建设、推广公司的自主品牌:MOTO、MotoMotion、MotoSleep和MotoCare。
5、高度重视信息化建设,为公司进行数字化转型做好充足的准备
公司一向重视信息化建设。2019年,公司已获得两化融合管理体系评定证书。与国际接轨的信息化管理有效地帮助了公司提高运营效率、降低运营风险和成本、不断提高持续经营的能力。
数字化转型是通过技术和文化变革来改进或替换现有的资源。这意味着,在数字化的大背景下,实现数字化转型需要让
公司的各个方面进行变化,任重而道远。
为了确保公司找到独特的战略定位、强化竞争优势,数字化转型是“难且必须要做的事”。千里之行,始于足下,公司会更多、更系统地投入信息化建设,为数字化转型做好充足的准备。
6、一如既往地重视人才战略、重视组织的建设和迭代
坚守以上各个战略路径,贯彻各项战术的有效实施,文化、体制和组织缺一不可,而其中文化及体制的建设又是靠组织实现的。
公司目前没有授权职业经理人全权管理企业。实际控制人和一批有着共同理念及追求、有着各自显著的专长与技能,并通过股权激励享有部分股东权益、与公司形成利益共同体的职业经理人携手合作的机制更加适合公司的发展。
2021年9月公司上市之际,共有54人受益于第一次股权激励,其中7人系外籍员工。公司后续将根据实际情况适时开展更多的股权激励,可能会有更多的外籍员工加入。
人才战略不是一个概念,也不是一个口号。除了持续的股权激励计划,公司尊重人才,敬仰人才,从文化和体制上确保给予人才“充分发挥才智的平台”。
人才不是独立存在的,是通过组织为企业服务并提供价值的。公司一向视自己为创业型企业,而创业型企业的竞争力几乎等于战略x组织能力。未来,公司应该更加注重组织的建设和迭代,培养好各个层级、各个阶段所需要的各种人才,确保为公司中长期的稳健发展提供充足的人才资源。
7、坚定遵从公司的使命,执着宣扬公司的文化和核心价值观
2015年开始,公司就确定了自己的愿景和使命。在世界经济下行的大背景下,公司“奢而不贵”的使命更能显现其必要性和重要性。“奢”是注重“品”和“质”,是“人无我有”、“人有我优”。“不贵”是“精准”、“效率”和“集成”。无论客观环境如何具有挑战性,公司会坚定遵从这一使命,让更多的用户因为公司的智能家居产品而有效改善他们的生活品质。
公司的文化建设贯穿公司的整个发展过程。有人说,企业文化是一朵价值观的云,无处不在,但又看不见摸不着。通过这几年的不断摸索和总结,公司将自己的核心文化定义为:做正确的事,成为有价值的人,在中国及海外所有机构进行不断的、一致的宣导和推广。
宣导公司的文化就是宣导并落实公司的核心价值观:We are a PASSION DRIVEN (充满激情)company open toVOLUNTARY CHANGE (主动求变)and through CONSTANT LEARNING (不断学习)and CONTINUOUSIMPROVEMENT(持续进步), our TEAMWORK(团队合作) is ADDING VALUE (贡献价值)to ourselves and mostimportantly, to you, our customer.
通过长期而坚定的努力,公司希望自己成长为一个文化型的组织,用文化的力量促进员工与企业共同成长,用文化的力量确保企业实现稳定发展的长期目标。
(二)公司主要面临的风险及应对措施
1、宏观经济下行风险
公司的主要产品智能电动沙发和智能电动床为日常消费品,最终消费者是居民家庭,消费者的购买能力及购买意愿将随着宏观经济形势的变化而波动。如果全球经济增长放缓,消费者对智能家具产品消费能力和意愿可能出现下滑,从而对公司经营业绩产生不利影响。公司将高度关注宏观经济运行中的潜在风险,大力推进研发与技术创新、丰富产品结构,加快新市场开拓,提升管理水平,审慎扩大全球生产布局来应对由此带来的影响。
2、海外市场风险
1)随着国际贸易保护主义的抬头和去全球化趋势的上升,国际贸易摩擦和争端可能长期存在并持续影响国际贸易的发展。目前,公司主要生产的智能电动沙发、智能电动床和部分智能家具配件均在美国的贸易保护清单内,智能电动沙发在加拿大“反倾销、反补贴”清单内。若未来贸易摩擦进一步加剧,可能导致公司承担的税收成本进一步增加,将对公司经营业绩产生不利影响。
2)2020年下半年以来,持续高涨的赴美海运费、紧缺的集装箱、美国高通胀率和越南疫情后的“劳工荒”及俄乌战争导致我国与越南等出口国海运周期大幅增长,出现“一箱难求”等现象,不仅影响公司的出货情况,也影响客户的下单速度。若上述情况不能得到缓解,将对公司经营业绩产生不利影响。
面对海外市场的不利因素,公司将根据实际经营状况,搭建互相支持的国际化生产基地网络,帮助公司提高整体产能和全球供货能力,提升公司的整体竞争力。
3、国内市场开拓风险
1)智能家具国内市场占有率较低,发展空间广阔。但由于家具行业与房地产行业的相关性,如果宏观调控导致房地产市场持续低迷,将对公司国内市场的开拓产生不利影响。
2)行业内研发和创新意识淡泊。若公司产品遭到仿冒、抄袭,不仅会影响公司的创新计划、品牌形象和消费者对公司产品的购买意愿,还会增加公司的维权成本,从而对公司国内市场的开拓产生不利影响。
3)智能电动家具已经逐渐成为家具制造业的一个新增长点,广阔的市场前景吸引大量的企业开始进入智能电动家居领域,市场竞争的加剧也会给公司国内市场的开拓带来更多的挑战。
公司一贯秉承“设计先行”、“产品先行”的原则,将建立更加完善的知识产权管控体系,审慎推进国内市场布局与渠道建设,坚持 “人无我有、人有我优”的经营理念,降低开拓国内市场时由于上述原因可能会带给公司的不利影响。
4、原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料包括金属加工件、钢材、电子元器件、电机金属零件、皮、纺织面料、木制品、填充材料等。公司直接材料成本占主营业务成本的比重较高,原材料价格波动对公司主营业务成本影响较大,进而影响公司经营业绩的稳定性。公司将通过优化供应链资源,科学安排生产计划与适当备料,改进生产工艺,提高自动化水平和材料利用率,与客户约定产品售价调整机制等措施降低主要原材料价格波动对产品成本的影响程度。
5、新冠疫情风险
2020年初以来,全球范围爆发新冠疫情,目前全球疫情形势依然严峻,若未来疫情进一步发展或病毒大规模变异,可能
导致各国重新采取更为严格的疫情防控措施。相关影响可能随着疫情持续存在并影响公司持续经营能力。公司将继续密切关注全球疫情发展及防控动向,积极配合政府做好疫情防控工作,在确保公司全体员工生命安全的前提下有序进行生产经营,最大程度地避免新冠疫情对公司生产经营及销售产生的不利影响。
6、汇率波动风险
目前公司以外销为主,并主要以美元作为结算币种。人民币汇率的大幅波动将对公司以美元结算的收入和汇兑损益产生较大影响。随着公司进一步拓宽国际市场,出口业务规模增长,汇率波动导致的汇兑损益金额可能有所增长。若人民币进一步持续升值,也将对公司以人民币计价的收入产生负面影响,同时将导致公司形成汇兑损失,进而影响公司的经营业绩。公司将通过加强研发投入,提高产品议价能力,开展远期结售汇业务以确保将净风险敞口维持在可接受的水平,努力提高公司内销占比,最大程度降低面临的汇率波动风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全了公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,提高公司的规范运作水平和治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况基本符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
1、 股东和股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关法律法规、规范性文件和公司规章制度的有关规定和要求,规范地召集、召开了股东大会。公司平等地对待所有股东,公众股东享有与大股东平等的地位,使其可以充分依法行使自身的合法权利。公司邀请律师现场见证股东大会并出具了法律意见书,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,不存在损害股东利益的情形。
2、 公司与控股股东
公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等规定和要求,规范自身行为,依法行使其权利并承担相应的义务,不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,不存在控股股东占用公司资金及公司为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、 董事与董事会
公司第一届董事会设董事9名,其中独立董事3名。董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定和要求开展工作,按时出席董事会、专门委员会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。 董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各自的议事细则的规定履行职权,勤勉尽责。
4、 监事与监事会
公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履职的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
5、 绩效考核与激励机制
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。高级管理人员的聘任程序公开、透明,符合法律、法规的规定。公司董事会下设的提名、薪酬和考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核。
6、 相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,加强与各方的沟通和交流,重视公司的社会责任,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。
7、 关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求,指定董事会秘书为信息披露事务的负责人,保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。同时,明确董事会秘书办公室是负责公司信息披露工作的专门机构,负责信息披露日常事务,维护公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者问题,向投资者提供公司已披露的资料。公司指定巨潮资讯网为公司信息披露的指定网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作,在资产、人员、财务、机构、业务等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立,具有独立完整的业务体系及面向市场独立持续经营的能力。
1、资产完整
公司拥有与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统,具备独立面向市场自主经营的能力。
2、人员独立
公司建立、健全了法人治理结构,董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》的相关规定产生。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务,未在公司股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司财务人员未有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情况。公司具备独立的劳动、人事、工资管理体系。
3、财务独立
公司设立了独立的财务会计部门,配备了专职财务人员,建立了符合会计制度要求、独立、完整的会计核算体系,制订了内部财务管理制度等内控制度,能够独立作出财务决策。公司独立开立银行账户,独立纳税,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
4、机构独立
公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立健全了股东大会、董事会、监事会的三会议事制度,建立了独立董事制度,公司已建立健全内部经营管理机构并独立行使经营管理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
5、业务独立
公司已经建立符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构,在经营及管理上独立运作,具有完整的研发、采购、生产和销售业务体系及直接面向市场自主经营的能力。公司业务独立于公司股东,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2021年05月13日 | 1、审议通过《公司2020年度董事会工作报告》2、审议通过《公司2020年度监事会工作报告》3、审议 |
通过《公司2020年年度报告》4、审议通过《公司2020年度利润分配预案》5、审议通过《公司2020年度财务决算报告》6、审议通过《公司2021年度财务预算报告》7、审议通过《公司2020年度独立董事述职报告》8、审议通过《关于续聘公司审计机构的议案》9、审议通过《关于公司2020年度日常关联交易确认及2021年度日常关联交易》10、审议通过《关于确认2020年度非独立董事、监事、高级管理人员薪酬的议案》 | |||||
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 73.52% | 2021年10月15日 | 2021年10月15日 | 1、审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》2、审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》3、审议通过《关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数 | 本期增持股份 | 本期减持股份 | 其他增减变动 | 期末持股数 | 股份增减变动 |
(股) | 数量(股) | 数量(股) | (股) | (股) | 的原因 | |||||||
李小勤 | 董事长 | 现任 | 女 | 51 | 2018年12月21日 | 2021年12月21日 | 34,680,000 | 34,680,000 | ||||
李小勤 | 总经理 | 现任 | 女 | 51 | 2018年12月21日 | 2021年09月28日 | ||||||
徐梅钧 | 董事 | 现任 | 男 | 39 | 2018年12月21日 | 2021年12月21日 | 1,200,000 | 1,200,000 | ||||
徐梅钧 | 总经理 | 现任 | 男 | 39 | 2021年09月28日 | 2021年12月21日 | ||||||
张聪颖 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 46 | 2018年12月21日 | 2021年12月21日 | ||||||
Liu Chih-Hsiung | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 43 | 2018年12月21日 | 2021年12月21日 | ||||||
郭慧怡 | 董事 | 现任 | 女 | 44 | 2019年09月30日 | 2021年12月21日 | 0 | |||||
许红梅 | 董事 | 现任 | 女 | 52 | 2018年12月21日 | 2021年12月21日 | 0 | |||||
冯建华 | 独立董事 | 现任 | 女 | 69 | 2020年02月19日 | 2021年12月21日 | 0 | |||||
王宏宇 | 独立董事 | 现任 | 男 | 42 | 2020年02月19日 | 2021年12月21日 | 0 | |||||
郭欣 | 独立董事 | 现任 | 男 | 46 | 2020年02月19日 | 2021年12月21日 | 0 | |||||
丁立 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 54 | 2019年09月30日 | 2021年12月21日 | ||||||
陈娟 | 监事 | 现任 | 女 | 41 | 2018年 | 2021年 |
12月21日 | 12月21日 | |||||||||||
王雪荣 | 监事 | 现任 | 女 | 41 | 2018年12月21日 | 2021年12月21日 | ||||||
王俊宝 | 财务总监 | 现任 | 男 | 52 | 2018年12月21日 | 2021年12月21日 | ||||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 35,880,000 | 0 | 0 | 35,880,000 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
李小勤 | 总经理 | 离任 | 2021年09月28日 | 2021年9月28日因个人原因申请辞去公司总经理职务,但仍继续担任公司董事长、战略委员会主任委员、提名委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核委员会委员 |
徐梅钧 | 总经理 | 聘任 | 2021年09月28日 | 于2021年9月28日召开的第一届董事会第二十二次会议统一聘任徐梅钧先生担任公司总经理职务 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事情况
李小勤女士,出生于1971年,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任国家体育运动委员会(现国家体育总局)中国奥林匹克委员会国际司国际联络员,Fortune Venture集团副董事长兼首席执行官;2018年12月至2021年9月,任公司董事长、总经理;现任公司董事长,IAM Investment Limited、HIH Investment Limited、HHC Holding Limited、FBS Holding Limited、Home Health & Care Group Limited执行董事。
徐梅钧先生,出生于1983年,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任东莞嘉丰机电设备有限公司、浙江嘉丰机电有限公司、杭州普菲特汽车配件有限公司、常州伟泰科技股份有限公司、常州天力兰宝科技有限公司、常州大正机电科技有限公司管理职位;2016年8月至今,任携手家居总经理;2016年8月至2018年8月,任常州锐新副总经理;2018年9月至2018年11月,任常州锐新董事、副总经理;2018年12月至2021年9月,任公司董事、副总经理;现任携手家居董事长、总经理,美能特机电董事长、总经理,常州美闻董事长、总经理,公司董事、总经理。
张聪颖先生,出生于1976年,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中级工程师。历任上海科邦电子工程有限公司工程师,邯郸市市政工程管理处调度员,上海天彦投资咨询有限公司项目经理,枫桥投资咨询(上海)有限公司副总经理,上海明弈投资管理有限公司副总经理,上海美科机械有限公司副总经理,上海美闻国际贸易有限公司投资部总经理,常州莫迪凯德医药信息科技有限公司董事;2012年11月至2016年5月,任常州锐新监事;2016年6月至2018年11月,任常州锐新董事、副总经理;2018年12月至今,任公司董事、副总经理、董事会秘书。
Liu Chih-Hsiung先生,出生于1979年,南非共和国国籍,本科学历。历任Carter Harris(South Africa)服装设计师、TURNINGMachinery(HK)产品设计副总经理、万福阁家具(昆山)有限公司产品设计研发经理、Freeform Creation(pty) Ltd.产品设计研
发总监;2016年10月至2018年11月,任常州锐新副总经理;2018年12月至今,任公司董事、副总经理。郭慧怡女士,出生于1978年,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。历任科常州科合机电有限公司贸易部经理,上海美科机械有限公司董事长秘书,上海明弈投资管理有限公司董事长秘书,上海科合机械有限公司董事长秘书,上海锐新财务经理,匠心美国财务经理、财务副总裁,常州美闻监事,美能特机电监事,常州锐新监事,携手家居监事;2019年至今,任公司董事、匠心美国财务副总裁、常州美闻监事、美能特机电监事、携手家居监事。
许红梅女士,出生于1970年,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,中级会计师。历任宝钢集团常州冶金机械厂(现常州宝钢冶金机械有限公司)经营处科员、计划财务处会计、常州宝菱冶金设备制造有限公司(现常州宝菱重工机械有限公司)财务课课长、制管工具部财务主管。2018年6月至2018年11月,任常州锐新初级财务总监;2018年12月至今,任公司董事;2021年4月至今,任公司董事、董事长办公室高级总监。
冯建华女士,出生于1953年,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级经济师。1973年11月至2013年9月,历任江苏省镇江地区行政公署轻纺工业局科员,江苏省轻工业厅科长、调研员,江苏省家具行业协会秘书长、会长,江苏省工商联家具装饰业商会会长;2013年9月至今,任江苏省家具行业协会执行会长兼秘书长,江苏省工商联家具装饰业商会执行会长兼秘书长;2020年2月至今,任公司独立董事。
王宏宇先生,出生于1980年,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中国执业律师。2003年12月至2011年4月,历任江苏远闻律师事务所律师、合伙人、主任;2011年9月至今,任江苏宏润律师事务所高级合伙人、主任;2015年1月至2021年2月,任江苏天目湖旅游股份有限公司独立董事; 2019年6月至2020年7月,任无锡德林防务装备股份有限公司独立董事;2020年2月至今,任公司独立董事。
郭欣先生,出生于1976年,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级经济师。1997年7月至2006年11月,任常州汇丰会计师事务所有限公司审计部副经理;2006年12月至2010年10月,任常州永佳税务师事务所有限公司审计部经理;2010年11月至2015年2月,任常州尚瑞税务师事务所有限公司所长;2015年3月至今,任中汇江苏税务师事务所有限公司常州分公司所长;2020年2月至今,任公司独立董事。
(二)监事情况
丁立先生,出生于1968年,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任苏州西门子电器有限公司PLC新品技术开发工程师,苏州紫兴纸业有限公司IT部门经理,嘉盛半导体(苏州)有限公司IT部门经理,万福阁家具(昆山)有限公司IT总监;2017年1月至今,任公司信息化总监;2019年6月至2019年8月,任公司董事;2019年9月至今,任公司监事,2019年10月当选为监事会主席。
陈娟女士,出生于1981年,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2003年2月至2012年5月,任常州高昇服饰有限公司船务部经理;2012年6月至2018年5月,历任常州锐新经营部经理助理、物流部经理;2018年6月至今任公司物流部初级总监,其中2018年6月至2019年11月兼任公司客服部初级总监;2018年12月至今,任公司职工代表监事
王雪荣女士,出生于1981年,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1999年9月至2015年9月,历任科合机电销售助理、上海美科机械有限公司综合计划部综合计划员、上海美闻国际贸易有限公司综合计划部副经理、上海锐新财务部应收账款高级主管;2015年10月至今任常州美闻上海分公司财务部高级主管。2018年12月至今,任公司监事。
(三)高级管理人员
徐梅钧先生,简历详见本节七、任职情况之“(一)董事”。
张聪颖先生,简历详见本节七、任职情况之“(一)董事”。
Liu Chih-Hsiung先生,简历详见本节七、任职情况之“(一)董事”。
王俊宝先生,出生于1970年,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中级会计师。历任宝钢集团常州冶金机械厂(现常州宝钢冶金机械有限公司)财务处科员、纪检审监处处长助理、经营处副处长、计划财务处副处长、常州市常冶实业公司副经理,常州宝菱重工机械有限公司预算部副部长、财务部副部长、物流部部长;2018年8月至2018年11月,任常州锐新高级财务总监;2018年12月至今,任公司财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
李小勤 | 宁波梅山保税港区随遇心蕊投资有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年01月11日 | 否 | |
李小勤 | 宁波明明白白企业管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2019年02月21日 | 否 | |
李小勤 | 常州清庙之器企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2019年12月16日 | 否 | |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
王雪荣 | 上海彩鸿电子有限公司 | 执行董事 | 2005年11月14日 | 否 | |
冯建华 | 江苏省家具行业协会 | 执行会长 | 1985年09月01日 | 是 | |
冯建华 | 南京鸿瑞会展服务有限公司 | 监事 | 2010年08月27日 | 否 | |
冯建华 | 南京圣博工贸有限公司 | 监事 | 2002年03月28日 | 否 | |
冯建华 | 江苏省苏商家具行业发展研究院有限公司 | 董事长 | 2007年10月10日 | 否 | |
王宏宇 | 江苏宏润律师事务所 | 高级合伙人、主任 | 2011年09月13日 | 是 | |
郭欣 | 中汇江苏税务师事务所有限公司常州分公司 | 所长 | 2015年02月02日 | 是 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序:公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定;在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付,董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会所通过的决议来进行支付。确定依据:董事和高级管理人员的报酬按照公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定,结合岗位绩效评价结果及薪酬分配政策等考核确定并发放。实际支付:报告期内,董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
李小勤 | 董事长 | 女 | 51 | 现任 | 48.79 | 否 |
徐梅钧 | 董事、总经理 | 男 | 39 | 现任 | 39.5 | 否 |
张聪颖 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 46 | 现任 | 62.1 | 否 |
Liu Chih-Hsiung | 董事、副总经理 | 男 | 43 | 现任 | 60.93 | 否 |
郭慧怡 | 董事 | 女 | 44 | 现任 | 44.96 | 否 |
许红梅 | 董事 | 女 | 52 | 现任 | 38.38 | 否 |
冯建华 | 独立董事 | 女 | 69 | 现任 | 5 | 否 |
王宏宇 | 独立董事 | 男 | 41 | 现任 | 5 | 否 |
郭欣 | 独立董事 | 男 | 46 | 现任 | 5 | 否 |
丁立 | 监事会主席 | 男 | 54 | 现任 | 43.89 | 否 |
陈娟 | 监事 | 女 | 41 | 现任 | 26.54 | 否 |
王雪荣 | 监事 | 女 | 41 | 现任 | 20.14 | 否 |
王俊宝 | 财务总监 | 男 | 52 | 现任 | 56.78 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 457.01 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第一届董事会第十九次会议 | 2021年04月23日 | 1、审议通过《公司2020年度总经理工作报告》;2、审议通过《公司2020年度董事会工作报告》;3、审议通过《公司 |
2020年年度报告》;4、审议通过《公司2020年度利润分配预案》;5、审议通过《公司2020年度财务决算报告》;6、审议通过《公司2021年度财务预算报告》;7、审议通过《公司2020年度独立董事述职报告》;8、审议通过《关于续聘公司审计机构的议案》;9、审议通过《关于公司2020年度日常关联交易确认及2021年度日常关联交易预测的议案》;10、审议通过《关于确认2020年度非独立董事、监事、高级管理人员薪酬的议案》;11、审议通过《关于公司2020年度审计报告及相关报告的议案》;12、审议通过《关于提请召开公司2020年度股东大会的议案》。 | |||
第一届董事会第二十次会议 | 2021年07月12日 | 1、审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》。 | |
第一届董事会第二十一次会议 | 2021年08月05日 | 1、审议通过《于设立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储监管协议的议案》。 | |
第一届董事会第二十二次会议 | 2021年09月28日 | 2021年09月29日 | 1、审议《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》;2、审议《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》;3、审议《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》;4、审议《关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的议案》;5、审议《关于对外投资设立孙公司的议案》;6、审议《关于公司总经理辞职及聘任总经理的议案》;7、审议《关于向子公司实缴出资的议案》;8、审议《关于提请召开公司2021年第一次临时股东大会的议案》。 |
第一届董事会第二十三次会 | 2021年10月26日 | 2021年10月26日 | 1、审议《公司2021年第三季 |
议 | 度报告》;2、审议《关于公司向银行申请授信的议案》。 | ||
第一届董事会第二十四次会议 | 2021年11月16日 | 2021年11月16日 | 1、审议《关于变更公司注册资本及公司类型、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
李小勤 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
徐梅钧 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
张聪颖 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
Liu Chih-Hsiung | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
郭慧怡 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
许红梅 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
冯建华 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
王宏宇 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
郭欣 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司全体董事勤勉尽责,严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作,高度关注公司规范运作和经营情况,根据公司的实际情况,对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,形成一致意见,并坚决监督和推动董事会决议的执行,确保决策科学、及时、高效,维护公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
董事会审计委员会 | 郭欣、王宏宇、李小勤 | 2 | 2021年04月23日 | 1、对《公司2020年年度报告》进行了审核;2、审议通过《公司2020年度利润分配预案》;3、审议通过《公司2020年度财务决算报告》;4、审议通过《公司2021年度财务预算报告》;5、对《关于续聘公司审计机构的议案》进行了审核;6、审议通过《关于公司2020年度日常关联交易确认及2021年度日常关联交易预测的议案》;7、对《关于公司2020年度审计报告及相关报告的议案》进行了审核。 | 董事会审计委员会委员充分沟通,表示一致同意 | ||
2021年09月28日 | 1、审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》;2、审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》;3、审议 | 董事会审计委员会委员充分沟通,表示一致同意 |
通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》;4、审议通过《关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的议案》;5、审议通过《关于向子公司实缴出资的议案》。 | |||||||
董事会薪酬与考核委员会 | 冯建华、郭欣、李小勤 | 1 | 2021年04月23日 | 1、审议通过《关于确认2020年度非独立董事、监事、高级管理人员薪酬的议案》。 | 董事会薪酬与考核委员会委员充分沟通,表示一致同意 | ||
董事会战略委员会 | 李小勤、徐梅钧、冯建华 | 2 | 2021年07月12日 | 1、审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》 | 董事会战略委员会委员充分沟通,表示一致同意 | ||
2021年09月28日 | 1、审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》;2、审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》;3、审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》;4、审议通过《关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的议 | 董事会战略委员会委员充分沟通,表示一致同意 |
案》;5、审议通过《关于对外投资设立孙公司的议案》;6、审议通过《关于向子公司实缴出资的议案》。 | |||||||
董事会提名委员会 | 王宏宇、郭欣、李小勤 | 1 | 2021年09月28日 | 审议通过《关于公司总经理辞职及聘任总经理的议案》。 | 董事会战略委员会委员充分沟通,表示一致同意 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 730 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 2,571 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 3,301 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 3,278 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 18 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 2,733 |
销售人员 | 63 |
技术人员 | 221 |
财务人员 | 30 |
行政人员 | 254 |
合计 | 3,301 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士 | 4 |
本科 | 127 |
大专 | 221 |
高中及以下 | 2,949 |
合计 | 3,301 |
2、薪酬政策
公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方有关劳动法规的规定与员工签订劳动合同,向员工提供稳定而有竞争力的薪酬,为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及公积金。报告期内,公司的员工薪酬以按岗定薪与绩效考核、季度考评相结合的方式,按照职位价值分配的原则,根据个人实际能力及所在岗位的风险、责任及贡献,并给合工作资历、经验等,确定每位员工具体的薪酬。同时,为员工提供节日礼品、带薪休假等,切实保障了员工福利。
3、培训计划
公司重视人才的引进与培养,为不同阶段、不同岗位的员工提供符合其需求的培训。通过新员工入职培训、员工上岗前培训等促使新员工能尽早地投入公司集体并尽快地履行本职工作;根据员工的工作职责和发展方向,岗位培训可分为管理技能培训、专业技术技能培训,岗位培训坚持内部培训与外部培训相结合,提升员工技能水平和业务能力,凝聚优秀而稳定的管理骨干团队。公司通过持续的专业培训提高员工素质,为公司的稳健发展提供了保证。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数(小时) | 667,867 |
劳务外包支付的报酬总额(元) | 18,982,049.42 |
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1. 公司利润分配政策为:
(一)利润分配政策的基本原则
公司在经营状况良好、现金流能够满足正常经营和长期发展需求的前提下,应重视对投资者的合理投资回报,优先采用现金分红的利润分配方式。公司应积极实施利润分配政策,并保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得影响公司持续经营和发展能力。
(二)公司利润分配的形式:公司可以采取现金、股票或者现金和股票相结合的方式进行利润分配。具备现金分红条件的,应当优先采用现金分红进行利润分配。
(三)利润分配的条件和比例:
1、利润分配的条件:公司该年度实现盈利,累计可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)期末余额为正,且不存在影响利润分配的重大投资计划或现金支出事项,实施分红不会影响公司后续持续经营。
重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
2、现金分红的条件及比例:在满足利润分配条件、现金分红不损害公司持续经营能力、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告的前提下,并经公司股东大会审议通过后,公司应当采取现金方式分配利润。公司采取现金方式分配利润的,以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。
现金分红的期间间隔:公司原则上每年进行一次以现金分红方式进行的利润分配,必要时也可以提议进行中期利润分配,具体分配比例由董事会根据公司经营状况、《公司章程》和中国证监会的有关规定拟订,提交股东大会审议决定。
在符合现金分红条件情况下,若公司董事会根据当年公司盈利情况及资金需求状况未进行现金分红的,公司应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见,并交该利润分配方案提交股东大会审议,股东大会审议时,应为投资者提供网络投票便利条件。
3、董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照《公司章程》规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;
(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;
(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%;
公司在实际分红时具体所处发展阶段由公司董事会根据具体情况确定。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
4、股票股利分红的条件:公司可以根据年度盈利情况、公积金及现金流状况以及未来发展需求,在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下,采取股票股利的方式分配利润。公司采取股票股利进行利润分配的,应充分考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素,以确保分配方案符合全体股东的整体利益,具体比例由公司董事会审议通过后,提交股东大会审议决定。
(四)利润分配的期间间隔:原则上公司按年度进行利润分配,必要时也可以进行中期利润分配。
(五)利润分配的决策程序和机制:公司每年的利润分配预案由公司董事会结合章程规定、盈利情况、资金情况等因素提出、拟订。董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,并充分听取独立董事的意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。独立董事应当对利润分配预案发表明确的独立意见。利润分配预案应经三分之二以上的董事(其中应至少包括过半数的独立董事)同意并通过后方可提交股东大会审议,在股东大会审议时,公司应按照相关法律法规的要求在必要时为投资者提供网络投票便利条件。公司监事会应当对董事会制订或修改的利润分配预案进行审议并发表意见,并对董事会及管理层执行公司分红政策情况和决策程序进行监督。
(六)利润分配政策调整:根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要以及外部经营环境,确有必要对本章程确定的利润分配政策进行调整或者变更的,由董事会进行详细论证提出预案,且独立董事发表明确意见,并提交股东大会审议,并经出席股东大会的股东所持表决权的三分二以上通过,并提供网络投票方式方便中小股东参加股东大会。调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规以及中国证监会、证劵交易所的有关规定。
(七)对股东权益的保护:
1、董事会和股东大会在对公司利润政策进行决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和社会公众股东的意见。股东大会对现金分红预案进行审议前,应当通过电话、网络、邮箱、来访接待等渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关注的问题。
2、若当年盈利但未提出现金利润分配预案,公司应在年度报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见。
3、存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 12.00 |
每10股转增数(股) | 6 |
分配预案的股本基数(股) | 80,000,000 |
现金分红金额(元)(含税) | 96,000,000.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 96,000,000.00 |
可分配利润(元) | 696,864,003.54 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
拟以公司股份总数8,000万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利12.00元人民币(含税),预计派发现金红利人民币9,600万元(含税), 拟以资本公积转增股本的方式向全体股东每10 股转增6股,预计转增4,800万股,不送红股,剩余未分配利润结转下一年度。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
(1)报告期内根据公司《内部控制手册》及其配套指引的规定,对内部控制体系进行适时的更新和完善,建立一套流程科学、简洁适用、运行有效的适合公司的内部控制体系,并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系,对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。
(2)强化董事会及关键岗位的内控意识,充分认识内控在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性,明确具体责任人,发挥表率作用。
(3)加强内部控制培训及学习。公司不定期组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习,提高管理层的公司治理水平。有针对性地开展面向核心管理人员、普通员工的合规培训,以提高风险防范意识,强化合规经营意识,确保内部控制体系得到有效执行,切实提升公司规范运作水平,促进公司健康可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
- | - | - | - | - | - | - |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月22日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn披露的《2021年度内部控制自我评价报告》 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | (1)重大缺陷:董事、监事和高级管理人员舞弊;审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司未能首先发现;已经发现并报告给董事会的重 | 出现以下情形的,可认定为重大缺陷,其他情形视其影响程度分别确定重要缺陷或一般缺陷。 ①企业决策程序不科学; ②违犯国家法律、法规,如环境污染; |
大缺陷在合理的时间内未加以改正;公司审计委员会和公司内部审计部门对内部控制的监督无效。 (2)重要缺陷:未按公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实、准确目标。 (3)一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | ③管理人员或关键岗位技术人员纷纷流失; ④媒体负面新闻频现; ⑤内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改; ⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。 | |
定量标准 | (1)重大缺陷:错报金额>利润总额 5%或错报金额>资产总额 2%。 (2)重要缺陷:利润总额 2%≤错报金额≤利润总额 5%或资产总额 1%≤错报金额≤资产总额 2%。 (3)一般缺陷:错报金额 <利润总额 2%或错报金额 <资产总额 0.5%。 | ①重大缺陷:该缺陷造成财产损失大于或等于财务报表资产总额的1%; ②重要缺陷:该缺陷造成财产损失大于或等于财务报表资产总额的0.5%,但小于1%; ③一般缺陷:该缺陷造成财产损失小于财务报表资产总额的0.5%。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息 公司十分重视环境保护和污染防治工作,积极采取有效措施,加强环境保护工作。公司在厂房内安装了中央集尘设备、废气处理设施、活性炭装置等,在厂区内推行清洁生产、定岗管理,符合国家有关环境保护的要求。报告期内,公司严格遵守国家环境保护相关法律法规,没有发生污染事故和纠纷,亦不存在因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情形。公司始终把环境治理、持续改进环境作为公司的工作重点。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司主要从事智能电动沙发、智能电动床及其核心配件的设计、研发、生产和销售,不属于重污染行业。在产品设计、原材料及供应商选择、生产制造整个业务过程中,公司坚持绿色发展的理念,遵守国家环境保护相关的法律法规。
(1) 股东和债权人保护方面
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规的要求,不断加强完善公司治理结构,建立健全公司内部控制制度,促进和确保公司的规范有效运作,切实维护广大投资者利益,并加强对信息披露工作的管理,规范公司信息披露行为,保证真实、准确、完整的披露信息,充分有效地保障了投资者的知情权。同时积极履行信披义务,能够实现公司、股东、员工长期和谐发展,在兼顾公司可持续发展的情况下,制定并实施了合理的利润分配方案,坚持与股东共同分享公司的生产经营成果。
(2) 职工权益保护
公司坚持“以人为本”,坚决维护和保障员工的各项合法权益,鼓励员工在公司长期发展。在劳动关系方面,按照《劳动法》及《劳动合同法》等法律法规制定了《人事管理制度》《劳动合同管理规定》等内部文件,建立健全劳动保障、薪酬福利制度及健康与安全等方面来保障员工的合法权益。在劳动保护方面,公司实施了设置安全健康管理机构、提供劳动防护用品、配备安全健康管理人员等劳动保护措施,定期组织员工进行职业健康检查。在工会制度方面,建立了工会制度和工会组织,支持职工通过工会维护自身合法权益。在员工培训岗位晋升方面,根据公司发展需要以及员工岗位培训需求,有计划、有步骤地开展各项培训,包含岗位技能类、业务提升类、管理提升类、安全管理类等大类,通过提高员工素质满足岗位要求,从而达到员工晋升加薪的目标。
(3) 供应商、客户权益保护
对供应链的管理上主张“互惠互利、共赢发展”,严格把关供应商的准入门槛,建立了较为完善的供应商管理体系,不断优化供应商队伍,与供应商保持良好的战略合作关系。公司始终坚持“以客户的需求和满意”为核心,不断提升研发创新能力及产品质量,为客户提供高性价比的产品及服务,并致力于与客户建立长期稳定的合作关系,建立较强的合作粘性。
(4) 公共关系及社会公益事业
公司积极承担社会责任,重视与社会各方建立良好的公共关系,与各级政府保持联系并接受监督,履行纳税人义务,积极参与公益事业,在力所能及的范围内,支持地区建设,为推进和谐社会贡献自己的力量。报告期内,为帮助改善一批行动不便、丧失腰腹能力的老人的居家条件,公司定向为部分社区街道的老人、企事业单位的离退休员工赠送了一批助起沙发。
(5) 环境保护方面
公司坚持绿色发展的理念,遵守国家环境保护相关的法律法规。报告期内,公司采取了逐步更新老旧设备、节约用水、用电高峰有序用电、通过OA等信息化管理系统推行无纸化办公、开展节能减排知识培训和宣传等措施,践行环保节能理念,并将生态环保要求融入公司业务同步发展,实现经济效益、社会效益和环境效益的统一。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 李小勤、徐梅钧 | 股份限售承诺 | 1、本人自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人持有的公司股份(包括直接和间接持有的股份,下同),也不由公司回购该部分股份。2、本人在锁定期满后两年内进行股份减持的,减持价格不低于发行价(指公司首次公开发行股票的发行价格,如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照深圳证券交易所的有关规定作除权除息处理,下同)。3、在本人担任公司董事、高级管理人员期间,本人每年转让的股份不超过本人持有发行人股份总数的25%;本人自公司处离职后6个月内,不转让持有的公司股份。4、公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末 | 2021年09月13日 | 2021年9月13日~2025年3月13日 | 正常履行 |
(2022年3月13日,非交易日顺延)收盘价低于发行价,本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月。5、本人锁定期满后在一定时间内将继续长期持有公司股份,若本人锁定期满后拟减持公司股份的,本人将遵守中国证监会及深圳证券交易所关于减持股份的相关规定。6、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。7、若本人未履行上述承诺,本人持有的公司股份自本人未履行上述减持意向之日起六个月内不得减持。由此所得收益归公司所有,本人应向公司董事会上缴该等收益。如果因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | |||||
宁波梅山保税港区随遇心蕊投资有限公司、宁波明明白白企业管理合伙企业(有限合伙)、常州清庙之器企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 股份限售承诺 | 1、自公司首次公开发行的股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本公司/本合伙企业持有的公司股份(包括直接和间接持有的股份,下同),也不由公司回购该部分股份。2、本公司/本合伙企业在锁定期满后两年内进行股份减持的,减持价格不低于发行价(指公司首次公开发行股票的发行价格,如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照证券交易所的有关 | 2021年09月13日 | 2021年9月13日~2025年3月13日 | 正常履行 |
规定作除权除息处理,下同)。3、公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2022年3月13日,非交易日顺延)收盘价低于发行价,本公司/本合伙企业所持发行人股票的锁定期限自动延长6个月。4、本公司/本合伙企业作为公司的股东,若本公司/本合伙企业锁定期满后拟减持公司股份的,本公司将遵守中国证监会及证券交易所关于减持股份的相关规定。5、若本公司/本合伙企业未履行上述承诺,本公司/本合伙企业持有的公司股份自本公司/本合伙企业未履行上述减持意向之日起六个月内不得减持。由此所得收益归公司所有,本公司/本合伙企业应向公司董事会上缴该等收益。如果本公司/本合伙企业因未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的,本公司/本合伙企业将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | |||||
李小勤、徐梅钧、张聪颖、Liu Chih-Hsiung、郭慧怡、许红梅、丁立、陈娟、王雪荣、王俊宝 | 股份限售承诺 | 1、本人自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人持有的发行人股份(包括直接和间接持有的股份,下同),也不由发行人回购该部分股份。2、本人在锁定期满后两年内进行股份减持的,减持价格不低于 | 2021年09月13日 | 2021年9月13日~2025年3月13日 | 正常履行 |
得收益归公司所有,本人应向公司董事会上缴该等收益。如果因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | |||||
本公司 | 分红承诺 | (一)利润分配政策的基本原则。公司在经营状况良好、现金流能够满足正常经营和长期发展需求的前提下,应重视对投资者的合理投资回报,优先采用现金分红的利润分配方式。公司应积极实施利润分配政策,并保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得影响公司持续经营和发展能力。(二)公司利润分配的形式。公司可以采取现金、股票或者现金和股票相结合的方式进行利润分配。具备现金分红条件的,应当优先采用现金分红进行利润分配。(三)利润分配的条件和比例 。1、利润分配的条件:公司该年度实现盈利,累计可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)期末余额为正,且不存在影响利润分配的重大投资计划或现金支出事项,实施分红不会影响公司后续持续经营。 重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过 | 2021年09月13日 | 长期 | 正常履行 |
方式方便中小股东参加股东大会。调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规以及中国证监会、证劵交易所的有关规定。(七)对股东权益的保护 。1、董事会和股东大会在对公司利润政策进行决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和社会公众股东的意见。股东大会对现金分红预案进行审议前,应当通过电话、网络、邮箱、来访接待等渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关注的问题。2、若当年盈利但未提出现金利润分配预案,公司应在年度报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见。
3、存在股东违规占用公
司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
本公司、李小勤、宁波梅山保税港区随遇心蕊投资有限公司、宁波明明白白企业管理合伙企业(有限合伙)
股份回购承诺 | 1、保证本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形。2、如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本人/本公司/本合伙企业将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回发行人本次公开发行的全部新股。 | 2021年09月13日 | 长期 | 正常履行 |
李小勤、徐梅钧、张聪颖、Liu Chih-Hsiung、郭慧怡、许红梅、王俊宝 | 稳定股价承诺 | 公司上市后三年内,若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一年经审计的每股净资产,公司将通过回购公司股票或公司实际控制人、控股股东、董事(不含独立董事)及高级管理人员增持公司股票的方式启动股价稳定措施。遵守公司董事会作出的稳定股价的具体实施方案,并根据该具体实施方案采取包括但不限于回购公司股票或董事会作出的其他稳定股价的具体实施措施。 | 2021年09月13日 | 2021年9月13日~2024年9月13日 | 正常履行 |
本公司 | 其他承诺 | 1、公司承诺本次发行及上市后将采取多方面措施提升公司的盈利能力与水平,尽量减少因本次发行及上市造成的每股收益摊薄的影响。2、公司发行上市申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。3、保证将严格履行本公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书披露的承诺事项。 | 2021年09月13日 | 长期 | 正常履行 |
李小勤 | 其他承诺 | 1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益,切实履行对公司填补即期回报的相关措施。2、公司发行上市申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。3、保证将严格 | 2021年09月13日 | 长期 | 正常履行 |
履行本公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书披露的承诺事项。 | ||||||
李小勤、徐梅钧、张聪颖、Liu Chih-Hsiung、郭慧怡、许红梅、冯建华、王宏宇、郭欣、王俊宝 | 其他承诺 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;承诺若公司未来实施股权激励计划,其行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。2、公司发行上市申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。3、保证将严格履行本公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书披露的承诺事项。 | 2021年09月13日 | 长期 | 正常履行 | |
宁波梅山保税港区随遇心蕊投资有限公司、宁波明明白白企业管理合伙企业(有限合伙)、常州清庙之器企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 其他承诺 | 保证将严格履行本公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书披露的承诺事项。 | 2021年09月13日 | 长期 | 正常履行 | |
股权激励承诺 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 |
承诺是否按时履行 | 是 |
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。
2、公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3、公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
海南美链
海南美链 | 新设 | 2021/7/15 | 5,900,000.00 | 100.00% |
匠心美链 | 新设 | 2021/8/10 | 4,550,000.00 | 100.00% |
海南医疗 | 新设 | 2021/8/11 | 500,000.00 | 100.00% |
匠心医疗
匠心医疗 | 新设 | 2021/10/11 | 480,000.00 | 100.00% |
海南匠心 | 新设 | 2021/7/30 |
匠心新加坡
匠心新加坡 | 新设 | 2021/10/12 |
注:为完善公司业务体系及分工,进一步促进公司的整体业务及收入增长,巩固并提升公司的综合竞争力,进而实现公司的长期战略发展目标,报告期内共新设6家子公司,报告期末均并入合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 70 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 田业阳、盛小川 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4年 |
境外会计师事务所名称(如有) | 无 |
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) | 无 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 | 涉案金额(万 | 是否形成预计 | 诉讼(仲裁) | 诉讼(仲裁)审理 | 诉讼(仲裁)判决 | 披露日期 | 披露索引 |
况 | 元) | 负债 | 进展 | 结果及影响 | 执行情况 | ||
未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼 | 306.93 | 否 | 已结案 | 公司最终给付金额231.67万元 | 按法院民事调解书执行 | ||
未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼 | 18.9 | 否 | 尚未判决 | / | / | ||
未达到重大仲裁披露标准的其他仲裁 | 14.56 | 否 | 已调解 | 公司最终给付金额1.5万元 | 按劳动人事争议仲裁委员会调解书执行 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
序号 | 承租方 | 出租方 | 租赁地址 | 面积 | 租赁期限 |
1 | 公司、美能特机电、常州美闻 | 李小勤 | 花之园18幢甲单元501室等 | 合计926.37平方米 | 2021.01.01-2021.12.31 |
2 | 公司 | 常州钟楼经济开发区投资建设有限公司 | 常州市星港路65-17号 | 7,522.77平方米 | 2021.01.01-2023.12.31 |
3 | 常州市星港路65-16号 | 3925.25平方米 | 2021.07.01-2023.12.31 |
4 | 北京梦想加信息技术有限公司上海第二分公司 | 上海市闵行区申长路1588弄3号楼5层 | 164.81平方米 | 2021.05.10-2023.05.09 | |
5 | 美能特机电 | 常州亚美柯机械设备有限公司 | 常州市樱花路19号 | 3967.79平方米 | 2021.11.01-2024.10.31 |
6 | 海南美链 | 海南易友创服信息科技有限公司 | 海南省澄迈县老城镇高新技术产业示范区海南生态软件园B07幢三层308房 | 23.89平方米 | 2021.09.15-2022.09.30 |
7 | 匠心美国 | Tupelo Community Warehouse, LLC | 158A Plant Road, Tupelo, Mississippi, USA | 75,000平方英尺 | 2018.6.1-2021.6.31 |
8 | 1008 S. Baldwin, LLC | 1008 S. Baldwin Avenue, Unit# G, Arcadia, CA 91007, USA | 410平方英尺 | 2019.6.1-2023.5.31 2021.6.1-2022.5.31 | |
9 | IHFC Properties SPE, LLC | Showroom C800 IHFC-Hamilton 222 S. Hamilton Street, High Point, NC 27260, USA | 51,644平方英尺 | 2021.11.01-2028.10.31 | |
10 | MARKET SQUARE AC I SPE, LLC | Space No. 900 National Furniture Mart 200 South Main Street, High Point, North Carolina, USA | 20,704平方英尺 | 2018.3.14 - 2021.10.31 | |
11 | WMCV Phase 2 SPE, LLC | Space No. B-1480 14 floor, 475 S. Grand Central Pkwy., Las Vegas, Nevada, USA | 4,831平方英尺 | 2020.01.01-2023.2.28 | |
12 | 匠心越南 | BW工业发展股份公司 | 越南平阳省本猫公社梭华区美福3号工业园DE4街道C-1B-CN地段,工厂C-1B-D1至C-1B-D4A;C-1B-B5至C-1B-B8 | 13,128平方米 | 2019.07.08-2025.07.08(一期) |
13,482平方米 | 2019.09.16-2025.09.16(二期) | ||||
13 | 越南平阳省本猫公社梭华区美福3号工业园C-1B-CN地段,工厂C-1B-B11,C-1B-B12-C | 6,420平方米 | 2020.01.02-2025.07.08 | ||
14 | 越南平阳省本猫公社梭华区美福3号工业园C-1B-CN地段,工厂C-1B-B12-B | 1,284.3平方米 | 2020.10.08-2025.07.08 | ||
15 | NGOC MINH建筑房地产有限公司 | 越南平阳省本猫公社梭华区美福3号工业园DE3街道D-5L1-CN地段的1号工厂和2号工厂 | 11,421平方米 | 2020.04.06-2025.04.05 |
16 | 越南平阳省本猫公社梭华区美福3号工业园XE1街道D-5L2-CN地段的1号工厂和2号工厂 | 9,929平方米 | 2020.08.27-2025.08.27 | ||
17 | 江动(越南)机械责任有限公司 | 越南平阳省槟吉市美福二工业区,F-2E-CN座B幢、C幢、D幢 | 11,372.4平方米 | B幢、D幢租赁期限为2021.01.01-2025.12.31 | |
C幢租赁期限为2021.03.01-2025.12.31 | |||||
18 | 银黄发服务及房地产有限公司 | 越南平阳省槟吉市美福二工业区,NE5路,L2B-CN区 | 6,900平方米 | 2021.05.09- 2024.05.09 | |
19 | 英心美福责任有限公司 | 越南平阳省槟吉市美福三工业区,NE5路,B-2A3-CN区 | 7,060平方米 | 2021.11.30-2024.11.30 | |
20 | 大福光明药品贸易股份公司 | 越南平阳省槟吉市美福三工业区,NE4路,B-2A2-CN区 | 7,060平方米 | 2021.11.30-2024.11.30 | |
21 | 匠心新加坡 | THE HIVE COWORKING SPACE SINGAPORE PTE LTD | Dedicated Desk 26 1 Kallang Junction, #06-01 Vanguard Campus, Singapore 339263 | 工位 | 2021.02.01 - 2022.07.31 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
常州携手 | 4,000 | 4,000 | 连带责任 | 无 | 无 | 2020.09.1 | 否 | 否 |
智能家居有限公司 | 保证 | 6-2023.09.04 | |||||||||
常州携手智能家居有限公司 | 4,000 | 4,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2021.05.21-2022.05.20 | 否 | 否 | |||
常州携手智能家居有限公司 | 5,000 | 5,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2021.07.13-2022.05.24 | 否 | 否 | |||
常州携手智能家居有限公司 | 2,000 | 2,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2020.04.27-2023.04.27 | 否 | 否 | |||
常州美闻贸易有限公司 | 2,000 | 2,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2020.09.16-2023.09.04 | 否 | 否 | |||
常州美闻贸易有限公司 | 500 | 500 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2020.04.27-2023.04.27 | 否 | 否 | |||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 17,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 17,500 | ||||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 17,500 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 12,281.68 | ||||||||
子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
公司担保总额(即前三大项的合计) | |||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 17,500 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 17,500 | ||||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 17,500 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 12,281.68 | ||||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 4.92% | ||||||||||
其中: | |||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | ||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 |
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 |
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 |
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
其他类 | 募集资金 | 122,700 | 122,700 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 自有资金 | 8,030.88 | 8,030.88 | 0 | 0 |
合计 | 130,730.88 | 130,730.88 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 60,000,000 | 100.00% | 60,000,000 | 75.00% | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 60,000,000 | 100.00% | 60,000,000 | 75.00% | |||||
其中:境内法人持股 | 24,120,000 | 40.20% | |||||||
境内自然人持股 | 35,880,000 | 59.80% | |||||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | 25.00% | |||||
1、人民币普通股 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | 25.00% | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 60,000,000 | 100.00% | 20,000,000 | 20,000,000 | 80,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于同意常州匠心独具智能家居股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可
[2021]2591 号)同意注册,公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票2,000万股,发行价为每股人民币72.69元,共计募集资金145,380.00万元,扣除发行费用10,119.37万元,公司本次募集资金净额为135,260.63万元。上述募集资金已经天
健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2021年9月3日出具了天健验〔2021〕15-6号《验资报告》。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
(1)董事会审议。2020年4月20日,公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司申请首次公开发行人民币普通股(A股)股票并在创业板上市的议案》及与本次发行相关的议案。
(2)股东会审议。2020年5月6日,公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司申请首次公开发行人民币普通股(A股)股票并在创业板上市的议案》及与本次发行相关的议案。
(3)监管部门的批准情况。
①2021年3月11日,深圳证券交易所上市审核中心公布了《创业板上市委2021年第15次审议会议结果公告》,会议结果表明常州匠心独具智能家居股份有限公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。
②2021年8月2日,中国证券监督管理委员会出具《关于同意常州匠心独具智能家居股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2591 号),同意常州匠心独具智能家居股份有限公司的注册申请,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票20,000,000股。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
详见本报告“第二节 公司简介和主要财务指标”的“五、主要会计数据和财务指标”相关内容。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
李小勤 | 34,680,000 | 0 | 0 | 34,680,000 | 首发限售承诺 | 2025年3月13日 |
宁波梅山保税港区随遇心蕊投资有限公司 | 19,320,000 | 0 | 0 | 19,320,000 | 首发限售承诺 | 2025年3月13日 |
宁波明明白白企业管理合伙企业(有限合伙) | 3,150,000 | 0 | 0 | 3,150,000 | 首发限售承诺 | 2025年3月13日 |
常州清庙之器企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 1,650,000 | 0 | 0 | 1,650,000 | 首发限售承诺 | 2025年3月13日 |
徐梅钧 | 1,200,000 | 0 | 0 | 1,200,000 | 首发限售承诺 | 2025年3月13 |
日 | ||||||
合计 | 60,000,000 | 0 | 0 | 60,000,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
人民币普通股(A)股 | 2021年08月30日 | 72.69元/股 | 20,000,000 | 2021年09月13日 | 20,000,000 | 巨潮资讯网《公司首次公开发行股票并在创业板上市发行公告》 | 2021年08月27日 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意常州匠心独具智能家居股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2591 号)同意注册,常州匠心独具智能家居股份有限公司(以下简称“公司”)采用网上按市值申购向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的公众投资者直接定价的发行方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票2,000万股,发行价为每股人民币72.69元,共计募集资金145,380.00万元,坐扣承销和保荐费用7,557.26万元后的募集资金为137,822.74万元,已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2021年9月3日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除律师费、审计及验资费、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费及其他发行费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,562.11万元后,公司本次募集资金净额为135,260.63万元。上述募集资金已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2021年9月3日出具了天健验〔2021〕15-6号《验资报告》。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2021年11月16日,公司第一届董事会第二十四次会议,审议通过《关于变更公司注册资本及公司类型、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》,经中国证券监督管理委员会《关于同意常州匠心独具智能家居股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2591 号)同意注册,公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票2,000万股,新增注册资本2,000万元人民币,公司注册资本由6,000万元人民币变更为8,000万元人民币。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 14,153 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 17,657 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||||
李小勤 | 境内自然人 | 43.35% | 34,680,000 | 0 | 34,680,000 | 0 | ||||
宁波梅山保税港区随遇心蕊投资有限公司 | 境内非国有法人 | 24.15% | 19,320,000 | 0 | 19,320,000 | 0 | ||||
宁波明明白白企业管理合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.94% | 3,150,000 | 0 | 3,150,000 | 0 | ||||
常州清庙之器企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 2.06% | 1,650,000 | 0 | 1,650,000 | 0 | ||||
徐梅钧 | 境内自然人 | 1.50% | 1,200,000 | 0 | 1,200,000 | 0 | ||||
中国工商银行股份有限公司-诺安先锋混合型证券投资基金 | 其他 | 1.12% | 892,393 | 0 | ||||||
上海睿亿投资发展中心 | 其他 | 0.96% | 766,400 | 0 |
(有限合伙)-睿亿投资攀山二期证券私募投资基金 | ||||||||
易方达基金-建设银行-易方达研究精选1号股票型资产管理计划 | 其他 | 0.85% | 676,900 | 0 | ||||
李文北 | 境内自然人 | 0.55% | 443,823 | 0 | ||||
中国银行股份有限公司-长城环保主题灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.31% | 250,000 | 0 | ||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中:实际控制人李小勤与徐梅钧为夫妻关系,因此李小勤、徐梅钧为一致行动人。同时李小勤是宁波梅山保税港区随遇心蕊投资有限公司的控股股东、宁波明明白白企业管理合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人、常州清庙之器企业管理咨询合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人。除此外,未知上述股东相互之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
中国工商银行股份有限公司-诺安先锋混合型证券投资基金 | 892,393 | 人民币普通股 | 892,393 | |||||
上海睿亿投资发展中心(有限合伙)-睿亿投资攀山二期证券私募投资 | 766,400 | 人民币普通股 | 766,400 |
基金 | |||
易方达基金-建设银行-易方达研究精选1号股票型资产管理计划 | 676,900 | 人民币普通股 | 676,900 |
李文北 | 443,823 | 人民币普通股 | 443,823 |
中国银行股份有限公司-长城环保主题灵活配置混合型证券投资基金 | 250,000 | 人民币普通股 | 250,000 |
中国建设银行股份有限公司-长城竞争优势六个月持有期混合型证券投资基金 | 249,986 | 人民币普通股 | 249,986 |
曾志民 | 231,700 | 人民币普通股 | 231,700 |
上海睿亿投资发展中心(有限合伙)-睿亿投资定增精选十期私募证券投资基金 | 217,700 | 人民币普通股 | 217,700 |
中国银行股份有限公司-长城成长先锋混合型证券投资基金 | 200,000 | 人民币普通股 | 200,000 |
法国兴业银行 | 182,300 | 人民币普通股 | 182,300 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东相互之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 1、上海睿亿投资发展中心(有限合伙)-睿亿投资攀山二期证券私募投资基金,通过普通证券账户持有公司股份数为16,500股,通过融资融券信用账户持有公司股份数为749,900股,合计持有公司股份数766,400股。 2、上海睿亿投资发展中心(有限合伙)-睿亿投资定增精选十期私募证券投资基金,通过普通证券账户持有公司股份数为35,000股,通过融资融券信用账户持有公司股份数为182,700股,合计持有公司股份数217,700股。 |
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
李小勤 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 李小勤任公司董事长 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
李小勤 | 本人 | 中国 | 否 |
徐梅钧 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 李小勤任公司董事长,徐梅钧任公司董事、总经理 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
宁波梅山保税港区随遇心蕊投资有限公司 | 李小勤 | 2018年11月28日 | 壹亿伍仟万元整 | 实业投资、项目投资、资产管理、投资管理、投资咨询。(未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
详见本报告“第六节 重要事项”之“一、承诺履行情况”的“1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截止报告期末尚未履行完毕的承诺事项”。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2022年04月20日 |
审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 天健审【2022】15-5号 |
注册会计师姓名 | 田业阳、盛小川 |
审计报告正文常州匠心独具智能家居股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了常州匠心独具智能家居股份有限公司全体股东(以下简称匠心家居公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了匠心家居公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于匠心家居公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十一)及五(二)1。
匠心家居公司的营业收入主要来自于智能电动沙发、智能电动床、配件等产品。2021年度,匠心家居公司营业收入金额为人民币1,924,962,891.05元。
匠心家居公司外销收入确认的具体时点为:(1) FOB贸易条款下,货物报关出口,根据提单于提单日确认收入;(2)FOB-CDP(Customs Duty Paid)贸易条款下,完成货物清关后确认收入;(3) 对于直接在境外仓库提货的或送货上门的客户,在将产品交付给购货方,经客户确认时,确认销售收入。内销收入确认的具体时点为:匠心家居公司已根据合同或订单约定将产品交付给购货方,经客户确认时,确认销售收入。
由于营业收入是匠心家居公司关键业绩指标之一,可能存在匠心家居公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将营业收入的确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同订单、销售发票、出库单及客户签收单等;对于出口收入,以抽样方式检查销售合同订单、出库单、出口报关单、货运提单、清关记录、客户签收单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(九)及五(一)4。
截至2021年12月31日,匠心家居公司应收账款账面余额为人民币188,748,215.51元,坏账准备为人民币10,305,484.66元,账面价值为人民币178,442,730.85元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大,且应收账款减值测试涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估匠心家居公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
匠心家居公司治理层(以下简称治理层)负责监督匠心家居公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对匠心家居公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致匠心家居公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就匠心家居公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:田业阳(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:盛小川
二〇二二年四月二十日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:常州匠心独具智能家居股份有限公司
2021年12月31日
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 872,023,777.01 | 626,195,681.18 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 845,308,758.04 | 46,000,000.00 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 148,100.72 | 279,570.05 |
应收账款 | 178,442,730.85 | 172,154,671.87 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 4,315,815.51 | 4,212,643.50 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 13,563,849.94 | 15,273,297.90 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 393,432,635.38 | 280,165,753.06 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 501,108,192.71 | 34,409,675.99 |
流动资产合计 | 2,808,343,860.16 | 1,178,691,293.55 |
非流动资产: |
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 133,789,345.23 | 121,122,050.25 |
在建工程 | 988,771.60 | 750,276.54 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 88,911,411.55 | |
无形资产 | 35,005,400.16 | 16,476,364.06 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 12,998,803.99 | 9,038,097.32 |
递延所得税资产 | 11,800,044.58 | 6,308,416.65 |
其他非流动资产 | 5,633,499.11 | 11,287,477.85 |
非流动资产合计 | 289,127,276.22 | 164,982,682.67 |
资产总计 | 3,097,471,136.38 | 1,343,673,976.22 |
流动负债: | ||
短期借款 | 42,557,709.05 | |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 210,087,929.65 | 141,292,356.06 |
应付账款 | 230,470,654.95 | 245,535,499.60 |
预收款项 | 1,173,715.48 | 1,242,015.31 |
合同负债 | 6,564,574.53 | 323,038.59 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 |
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 25,684,698.95 | 22,944,656.94 |
应交税费 | 11,324,759.13 | 21,832,487.12 |
其他应付款 | 5,968,285.00 | 560,003.35 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 28,271,639.32 | |
其他流动负债 | 8,078,780.95 | |
流动负债合计 | 519,546,257.01 | 484,366,546.97 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 69,528,679.93 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 9,490,426.69 | 3,267,176.53 |
递延收益 | 798,400.00 | 1,173,600.00 |
递延所得税负债 | 2,788,780.28 | 1,558,347.58 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 82,606,286.90 | 5,999,124.11 |
负债合计 | 602,152,543.91 | 490,365,671.08 |
所有者权益: | ||
股本 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,717,859,605.83 | 385,253,338.86 |
减:库存股 |
其他综合收益 | -10,781,446.56 | -7,337,048.34 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 11,376,429.66 | 8,150,801.01 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 696,864,003.54 | 407,241,213.61 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,495,318,592.47 | 853,308,305.14 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 2,495,318,592.47 | 853,308,305.14 |
负债和所有者权益总计 | 3,097,471,136.38 | 1,343,673,976.22 |
法定代表人:李小勤 主管会计工作负责人:王俊宝 会计机构负责人:张玉琴
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 382,967,056.88 | 342,229,671.15 |
交易性金融资产 | 845,308,758.04 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 148,100.72 | 279,570.05 |
应收账款 | 96,011,245.99 | 180,633,428.74 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 1,757,382.31 | 3,441,293.06 |
其他应收款 | 976,489.78 | 746,903.01 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 56,838,670.95 | 53,767,196.51 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 467,377,093.19 | 9,887,954.16 |
流动资产合计 | 1,851,384,797.86 | 590,986,016.68 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 |
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 249,813,166.88 | 197,645,766.88 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 10,714,591.32 | 10,851,384.99 |
在建工程 | 306,142.01 | |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 3,864,679.86 | |
无形资产 | 19,889,981.56 | 954,132.01 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 4,080,954.49 | 2,346,408.32 |
递延所得税资产 | 647,843.72 | 627,504.32 |
其他非流动资产 | 154,022.65 | 3,614,466.25 |
非流动资产合计 | 289,471,382.49 | 216,039,662.77 |
资产总计 | 2,140,856,180.35 | 807,025,679.45 |
流动负债: | ||
短期借款 | 42,557,709.05 | |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 109,138,929.65 | 79,705,356.06 |
应付账款 | 97,263,420.29 | 143,299,824.04 |
预收款项 | 555,931.14 | 568,757.33 |
合同负债 | 1,163,199.67 | 178,837.98 |
应付职工薪酬 | 8,093,528.14 | 7,883,420.71 |
应交税费 | 313,048.51 | 308,436.29 |
其他应付款 | 5,454,677.32 | 89,003.67 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,266,712.84 | |
其他流动负债 | 3,853,346.81 |
流动负债合计 | 224,249,447.56 | 278,444,691.94 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 1,853,578.44 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 1,866,586.39 | 419,536.13 |
递延收益 | 480,400.00 | 802,600.00 |
递延所得税负债 | 1,014,498.41 | 829,735.27 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 5,215,063.24 | 2,051,871.40 |
负债合计 | 229,464,510.80 | 280,496,563.34 |
所有者权益: | ||
股本 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,720,414,739.19 | 387,808,472.22 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 11,376,429.66 | 8,150,801.01 |
未分配利润 | 99,600,500.70 | 70,569,842.88 |
所有者权益合计 | 1,911,391,669.55 | 526,529,116.11 |
负债和所有者权益总计 | 2,140,856,180.35 | 807,025,679.45 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 1,924,962,891.05 | 1,318,133,279.53 |
其中:营业收入 | 1,924,962,891.05 | 1,318,133,279.53 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,582,475,407.24 | 1,093,273,775.71 |
其中:营业成本 | 1,370,963,685.66 | 850,872,548.10 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 5,340,272.75 | 6,430,115.93 |
销售费用 | 42,671,507.14 | 94,164,284.38 |
管理费用 | 59,167,710.52 | 35,057,541.47 |
研发费用 | 93,820,209.12 | 71,364,870.92 |
财务费用 | 10,512,022.05 | 35,384,414.91 |
其中:利息费用 | 5,895,005.58 | 1,748,891.08 |
利息收入 | 12,110,283.32 | 14,392,435.54 |
加:其他收益 | 2,941,749.28 | 8,741,628.90 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,410,326.60 | 424,413.89 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 308,758.04 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,001,903.85 | -1,522,594.59 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -915,514.33 | -1,567,174.36 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -98,584.46 | 174,629.00 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 344,132,315.09 | 231,110,406.66 |
加:营业外收入 | 267,702.97 | 91,258.60 |
减:营业外支出 | 3,320,055.12 | 22,908.94 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 341,079,962.94 | 231,178,756.32 |
减:所得税费用 | 42,641,160.63 | 25,573,770.87 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 298,438,802.31 | 205,604,985.45 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 298,438,802.31 | 205,604,985.45 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 298,438,802.31 | 205,604,985.45 |
2.少数股东损益 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | -3,444,398.22 | -7,055,033.45 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,444,398.22 | -7,055,033.45 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -3,444,398.22 | -7,055,033.45 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他 |
综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -3,444,398.22 | -7,055,033.45 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 294,994,404.09 | 198,549,952.00 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 294,994,404.09 | 198,549,952.00 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 4.59 | 3.43 |
(二)稀释每股收益 | 4.59 | 3.43 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:李小勤 主管会计工作负责人:王俊宝 会计机构负责人:张玉琴
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 555,570,593.34 | 520,321,724.96 |
减:营业成本 | 438,447,884.89 | 407,843,468.98 |
税金及附加 | 2,559,042.73 | 2,303,242.86 |
销售费用 | 13,885,111.66 | 26,411,078.33 |
管理费用 | 27,523,698.60 | 18,144,068.86 |
研发费用 | 31,883,661.46 | 24,953,065.62 |
财务费用 | 2,430,043.42 | 20,137,881.34 |
其中:利息费用 | 722,085.55 | 1,748,891.08 |
利息收入 | 8,222,720.81 | 10,010,578.48 |
加:其他收益 | 2,067,861.19 | 5,136,272.04 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 72,198.82 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 308,758.04 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 249,998.46 | -24,295.58 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -117,084.65 | -595,014.61 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -206,233.54 | 174,629.00 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 41,216,648.90 | 25,220,509.82 |
加:营业外收入 | 54,041.42 | 21,724.26 |
减:营业外支出 | 2,961,625.96 | 632.27 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 38,309,064.36 | 25,241,601.81 |
减:所得税费用 | 6,052,777.89 | 1,199,713.95 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 32,256,286.47 | 24,041,887.86 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 32,256,286.47 | 24,041,887.86 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 32,256,286.47 | 24,041,887.86 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,920,524,186.45 | 1,322,571,700.30 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 155,369,573.35 | 93,588,479.33 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 98,436,499.70 | 103,862,837.36 |
经营活动现金流入小计 | 2,174,330,259.50 | 1,520,023,016.99 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,398,834,268.27 | 894,873,476.90 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 286,330,786.75 | 188,230,693.56 |
支付的各项税费 | 61,512,999.62 | 36,856,710.87 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 172,532,475.97 | 162,656,766.43 |
经营活动现金流出小计 | 1,919,210,530.61 | 1,282,617,647.76 |
经营活动产生的现金流量净额 | 255,119,728.89 | 237,405,369.23 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 227,600,000.00 | 46,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 1,410,326.60 | 424,413.89 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 181,239.89 | 1,817,626.57 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 229,191,566.49 | 48,242,040.46 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 62,038,622.92 | 45,043,344.97 |
投资支付的现金 | 1,488,600,000.00 | 92,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 795,800.00 | |
投资活动现金流出小计 | 1,551,434,422.92 | 137,043,344.97 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,322,242,856.43 | -88,801,304.51 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 1,378,227,358.49 | |
其中:子公司吸收少数股东投资 |
收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 137,218,900.00 | 271,373,801.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,515,446,258.49 | 271,373,801.00 |
偿还债务支付的现金 | 179,776,609.05 | 229,288,196.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 564,450.18 | 1,276,787.03 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 46,018,754.35 | 1,654,090.02 |
筹资活动现金流出小计 | 226,359,813.58 | 232,219,073.05 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,289,086,444.91 | 39,154,727.95 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -10,111,828.00 | -41,011,060.65 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 211,851,489.37 | 146,747,732.02 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 585,845,017.36 | 439,097,285.34 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 797,696,506.73 | 585,845,017.36 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 636,081,456.54 | 588,624,799.61 |
收到的税费返还 | 52,479,638.15 | 48,787,133.31 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 56,473,505.83 | 79,788,240.31 |
经营活动现金流入小计 | 745,034,600.52 | 717,200,173.23 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 442,991,227.37 | 502,016,341.03 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 98,833,510.60 | 71,544,411.16 |
支付的各项税费 | 6,602,385.27 | 6,407,581.20 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 89,125,375.27 | 79,834,830.89 |
经营活动现金流出小计 | 637,552,498.51 | 659,803,164.28 |
经营活动产生的现金流量净额 | 107,482,102.01 | 57,397,008.95 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 165,600,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 72,198.82 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 77,055.13 | 1,817,626.57 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 580,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 166,329,253.95 | 1,817,626.57 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 26,221,216.64 | 5,596,422.27 |
投资支付的现金 | 1,524,767,400.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,375,800.00 | |
投资活动现金流出小计 | 1,552,364,416.64 | 5,596,422.27 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,386,035,162.69 | -3,778,795.70 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 1,378,227,358.49 | |
取得借款收到的现金 | 137,218,900.00 | 271,373,801.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,515,446,258.49 | 271,373,801.00 |
偿还债务支付的现金 | 179,776,609.05 | 229,288,196.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 564,450.18 | 1,276,787.03 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,704,676.10 | 1,654,090.02 |
筹资活动现金流出小计 | 199,045,735.33 | 232,219,073.05 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,316,400,523.16 | 39,154,727.95 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,221,001.50 | -28,228,130.46 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 36,626,460.98 | 64,544,810.74 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 322,205,064.33 | 257,660,253.59 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 358,831,525.31 | 322,205,064.33 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 60,000,000.00 | 385,253,338.86 | -7,337,048.34 | 8,150,801.01 | 407,241,213.61 | 853,308,305.14 | 853,308,305.14 | ||||||||
加:会计政策变更 | -5,590,383.73 | -5,590,383.73 | -5,590,383.73 | ||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 385,253,338.86 | -7,337,048.34 | 8,150,801.01 | 401,650,829.88 | 847,717,921.41 | 847,717,921.41 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 20,000,000.00 | 1,332,606,266.97 | -3,444,398.22 | 3,225,628.65 | 295,213,173.66 | 1,647,600,671.06 | 1,647,600,671.06 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -3,444,398.22 | 298,438,802.31 | 294,994,404.09 | 294,994,404.09 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 20,000,000.00 | 1,332,606,266.97 | 1,352,606,266.97 | 1,352,606,266.97 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 20,000,000.00 | 1,332,606,266.97 | 1,352,606,266.97 | 1,352,606,266.97 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 3,225, | -3,225, |
628.65 | 628.65 | ||||||||||||||
1.提取盈余公积 | 3,225,628.65 | -3,225,628.65 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 80,000,000.00 | 1,717,859,605.83 | -10,781,446.56 | 11,376,429.66 | 696,864,003.54 | 2,495,318,592.47 | 2,495,318,592.47 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利 | 其他 | 小计 | |||||
优先 | 永续 | 其他 |
股 | 债 | 收益 | 准备 | 润 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 60,000,000.00 | 385,253,338.86 | -282,014.89 | 5,746,612.22 | 204,040,416.95 | 654,758,353.14 | 654,758,353.14 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 385,253,338.86 | -282,014.89 | 5,746,612.22 | 204,040,416.95 | 654,758,353.14 | 654,758,353.14 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -7,055,033.45 | 2,404,188.79 | 203,200,796.66 | 198,549,952.00 | 198,549,952.00 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | -7,055,033.45 | 205,604,985.45 | 198,549,952.00 | 198,549,952.00 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 2,404,188.79 | -2,404,188.79 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,404,188.79 | -2,404,188.79 | |||||||||||||
2.提取一般风 |
险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 385,253,338.86 | -7,337,048.34 | 8,150,801.01 | 407,241,213.61 | 853,308,305.14 | 853,308,305.14 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余 | 60,000, | 387,808, | 8,150,80 | 70,569, | 526,529,11 |
额 | 000.00 | 472.22 | 1.01 | 842.88 | 6.11 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 387,808,472.22 | 8,150,801.01 | 70,569,842.88 | 526,529,116.11 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 20,000,000.00 | 1,332,606,266.97 | 3,225,628.65 | 29,030,657.82 | 1,384,862,553.44 | |||||||
(一)综合收益总额 | 32,256,286.47 | 32,256,286.47 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 20,000,000.00 | 1,332,606,266.97 | 1,352,606,266.97 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 20,000,000.00 | 1,332,606,266.97 | 1,352,606,266.97 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 3,225,628.65 | -3,225,628.65 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 3,225,628.65 | -3,225,628.65 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 80,000,000.00 | 1,720,414,739.19 | 11,376,429.66 | 99,600,500.70 | 1,911,391,669.55 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 60,000,000.00 | 387,808,472.22 | 5,746,612.22 | 48,932,143.81 | 502,487,228.25 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 387,808,472.22 | 5,746,612.22 | 48,932,143.81 | 502,487,228.25 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,404,188.79 | 21,637,699.07 | 24,041,887.86 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 24,041,887.86 | 24,041,887.86 | ||||||||||
(二)所有者投 |
入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 2,404,188.79 | -2,404,188.79 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,404,188.79 | -2,404,188.79 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 387,808,472.22 | 8,150,801.01 | 70,569,842.88 | 526,529,116.11 |
三、公司基本情况
1、公司基本情况
常州匠心独具智能家居股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由常州市锐新医疗器械有限公司出资设立,于2018年12月27日在常州市市场监督管理局登记注册,总部位于江苏省常州市。公司现持有统一社会信用代码为9132040073826482XM的营业执照,注册资本8,000.00万元,股份总数8,000万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股6,000万股;无限售条件的流通股份A股2,000万股。公司股票于2021年9月13日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属家具制造业。主要经营活动为智能家具的研发、生产和销售。产品主要有:智能电动沙发、智能电动床、配件等。
本财务报表业经公司2022年4月20日第一届董事会第二十七次(临时)会议批准对外报出。本公司将常州携手智能家居有限公司(以下简称携手家居)、常州美能特机电制造有限公司(以下简称美能特机电)、常州美闻贸易有限公司(以下简称常州美闻)、HHC USA Corporation(以下简称匠心美国)、MotoMotion Vietnam LimitedCompany(以下简称匠心越南)、匠心美链(海南)智能家居有限公司(以下简称海南美链)、广东匠心美链家居有限公司(以下简称匠心美链)、海南匠心医疗科技有限公司(以下简称海南医疗)、江苏匠心医疗科技有限公司(以下简称匠心医疗)、海南匠心独具智能家居有限公司(以下简称海南匠心)、MotoMotion Singapore Private Limited(以下简称匠心新加坡)等11家子公司纳入报告期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注八“合并范围的变更”和九“在其他主体中的权益”之说明。
2、合并范围变化
(1)本报告期末纳入合并范围的子公司
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例 | |
直接 | 间接 |
1 | 常州携手智能家居有限公司 | 携手家居 | 100% | |
2 | 常州美能特机电制造有限公司 | 美能特机电 | 100% |
3 | 常州美闻贸易有限公司 | 常州美闻 | 100% | |
4 | HHC USA Corpration | 匠心美国 | 100% | |
5 | MotoMotion Vietnam Limited Company | 匠心越南 | 100% |
6 | 匠心美链(海南)智能家居有限公司 | 海南美链 | 100% | |
7 | 海南匠心医疗科技有限公司 | 海南医疗 | 100% | |
8 | 海南匠心独具智能家居有限公司 | 海南匠心 | 100% |
9 | 广东匠心美链家居有限公司 | 匠心美链 | 100% | |
10 | 江苏匠心医疗科技有限公司 | 匠心医疗 | 100% | |
11 | MotoMotion Singapore Private Limited | 匠心新加坡 | 100% |
(2)本期新增子公司
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 本期纳入合并范围原因 |
1 | 匠心美链(海南)智能家居有限公司 | 海南美链 | 2021年7-12月 | 投资设立 |
2 | 海南匠心医疗科技有限公司 | 海南医疗 | 2021年8-12月 | 投资设立 |
3 | 海南匠心独具智能家居有限公司 | 海南匠心 | 2021年8-12月 | 投资设立 |
4 | 广东匠心美链家居有限公司 | 匠心美链 | 2021年8-12月 | 投资设立 |
5 | 江苏匠心医疗科技有限公司 | 匠心医疗 | 2021年10-12月 | 投资设立 |
6 | MotoMotion Singapore Private Limited | 匠心新加坡 | 2021年10-12月 | 投资设立 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,匠心美国、匠心越南、匠心新加坡等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.)外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日当月月初的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2) 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表
折算差额,计入其他综合收益。10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始
确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——合并范围内关联方往来组合
应收账款——合并范围内关联方往来组合 | 应收合并范围内关联方款项 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 20.00 |
3-4年 | 50.00 |
4-5年
4-5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、10、金融工具。
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5.00% | 4.75% |
通用设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 5.00% | 9.5-31.67% |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5.00% | 9.5-19.00% |
运输工具 | 年限平均法 | 4-10年 | 5.00% | 9.5-23.75% |
其他设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 5.00% | 9.5-31.67% |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、软件等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权
土地使用权 | 50 |
软件 | 5-10 |
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
按时点确认的收入
公司主要销售智能电动沙发、智能电动床、配件等产品。内销产品收入:公司已根据合同或订单约定将产品交付给购货方,经客户确认时,确认销售收入。外销产品收入:(1) FOB贸易条款下,货物报关出口,根据提单于提单日确认收入;(2)FOB-CDP(Customs Duty Paid)贸易条款下,完成货物清关后确认收入;(3) 对于直接在境外仓库提货的或送货上门的客户,在将产品交付给购货方,经客户确认时,确认销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损
益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(2)融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。 | 不适用 | 其他说明(1) |
公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | 不适用 | |
公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | 不适用 |
其他说明:
(1) 本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。
1) 对于首次执行日前已存在的合同,公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
2) 对本公司作为承租人的租赁合同,公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。具体处理如下:
对于首次执行日前的融资租赁,公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁,公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率)计量使用权资产。
在首次执行日,公司按照本财务报表附注三(十七)的规定,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:
项 目 | 资产负债表 | ||
2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
使用权资产 | 84,806,189.37 | 84,806,189.37 |
租赁负债 | 90,396,573.10 | 90,396,573.10 |
未分配利润
未分配利润 | 407,241,213.61 | -5,590,383.73 | 401,650,829.88 |
首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为6.00%。
3) 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 626,195,681.18 | 626,195,681.18 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 46,000,000.00 | 46,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 279,570.05 | 279,570.05 | |
应收账款 | 172,154,671.87 | 172,154,671.87 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 4,212,643.50 | 4,212,643.50 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 15,273,297.90 | 15,273,297.90 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 280,165,753.06 | 280,165,753.06 | |
合同资产 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 34,409,675.99 | 34,409,675.99 | |
流动资产合计 | 1,178,691,293.55 | 1,178,691,293.55 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 121,122,050.25 | 121,122,050.25 | |
在建工程 | 750,276.54 | 750,276.54 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 84,806,189.37 | 84,806,189.37 | |
无形资产 | 16,476,364.06 | 16,476,364.06 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 9,038,097.32 | 9,038,097.32 | |
递延所得税资产 | 6,308,416.65 | 6,308,416.65 | |
其他非流动资产 | 11,287,477.85 | 11,287,477.85 | |
非流动资产合计 | 164,982,682.67 | 249,788,872.04 | 84,806,189.37 |
资产总计 | 1,343,673,976.22 | 1,428,480,165.59 | 84,806,189.37 |
流动负债: | |||
短期借款 | 42,557,709.05 | 42,557,709.05 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 141,292,356.06 | 141,292,356.06 |
应付账款 | 245,535,499.60 | 245,535,499.60 | |
预收款项 | 1,242,015.31 | 1,242,015.31 | |
合同负债 | 323,038.59 | 323,038.59 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 22,944,656.94 | 22,944,656.94 | |
应交税费 | 21,832,487.12 | 21,832,487.12 | |
其他应付款 | 560,003.35 | 560,003.35 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 8,078,780.95 | 8,078,780.95 | |
流动负债合计 | 484,366,546.97 | 484,366,546.97 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 90,396,573.10 | 90,396,573.10 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 3,267,176.53 | 3,267,176.53 | |
递延收益 | 1,173,600.00 | 1,173,600.00 | |
递延所得税负债 | 1,558,347.58 | 1,558,347.58 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 5,999,124.11 | 96,395,697.21 | 90,396,573.10 |
负债合计 | 490,365,671.08 | 580,762,244.18 | 90,396,573.10 |
所有者权益: | |||
股本 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 385,253,338.86 | 385,253,338.86 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -7,337,048.34 | -7,337,048.34 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 8,150,801.01 | 8,150,801.01 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 407,241,213.61 | 401,650,829.88 | -5,590,383.73 |
归属于母公司所有者权益合计 | 853,308,305.14 | 847,717,921.41 | -5,590,383.73 |
少数股东权益 | |||
所有者权益合计 | 853,308,305.14 | 847,717,921.41 | -5,590,383.73 |
负债和所有者权益总计 | 1,343,673,976.22 | 1,428,480,165.59 | 84,806,189.37 |
调整情况说明本公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号一一租赁》(以下简称新租赁准则)。公司作为承租人, 根据新租赁准则衔接规定, 对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新租赁准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
因执行新租赁准则,本公司合并财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产84,806,189.37元、租赁负债90,396,573.10元及未分配利润--5,590,383.73元。
母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 342,229,671.15 | 342,229,671.15 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 279,570.05 | 279,570.05 | |
应收账款 | 180,633,428.74 | 180,633,428.74 | |
应收款项融资 |
预付款项 | 3,441,293.06 | 3,441,293.06 | |
其他应收款 | 746,903.01 | 746,903.01 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 53,767,196.51 | 53,767,196.51 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 9,887,954.16 | 9,887,954.16 | |
流动资产合计 | 590,986,016.68 | 590,986,016.68 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 197,645,766.88 | 197,645,766.88 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 10,851,384.99 | 10,851,384.99 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 954,132.01 | 954,132.01 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 2,346,408.32 | 2,346,408.32 | |
递延所得税资产 | 627,504.32 | 627,504.32 | |
其他非流动资产 | 3,614,466.25 | 3,614,466.25 | |
非流动资产合计 | 216,039,662.77 | 216,039,662.77 | |
资产总计 | 807,025,679.45 | 807,025,679.45 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 42,557,709.05 | 42,557,709.05 |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 79,705,356.06 | 79,705,356.06 | |
应付账款 | 143,299,824.04 | 143,299,824.04 | |
预收款项 | 568,757.33 | 568,757.33 | |
合同负债 | 178,837.98 | 178,837.98 | |
应付职工薪酬 | 7,883,420.71 | 7,883,420.71 | |
应交税费 | 308,436.29 | 308,436.29 | |
其他应付款 | 89,003.67 | 89,003.67 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 3,853,346.81 | 3,853,346.81 | |
流动负债合计 | 278,444,691.94 | 278,444,691.94 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 419,536.13 | 419,536.13 | |
递延收益 | 802,600.00 | 802,600.00 | |
递延所得税负债 | 829,735.27 | 829,735.27 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,051,871.40 | 2,051,871.40 | |
负债合计 | 280,496,563.34 | 280,496,563.34 | |
所有者权益: | |||
股本 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 |
永续债 | |||
资本公积 | 387,808,472.22 | 387,808,472.22 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 8,150,801.01 | 8,150,801.01 | |
未分配利润 | 70,569,842.88 | 70,569,842.88 | |
所有者权益合计 | 526,529,116.11 | 526,529,116.11 | |
负债和所有者权益总计 | 807,025,679.45 | 807,025,679.45 |
调整情况说明根据新租赁准则规定,该政策对母公司无影响,可比期间信息不予调整。
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、13%、 |
消费税 | 不适用 | - |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、17%、20%、25%、25.41% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
本公司 | 15% |
携手家居 | 15% |
常州美能特 | 15% |
匠心美国 | 25.41% |
匠心越南 | 20% |
匠心新加坡 | 17% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 本公司
根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号:
GR201932006845),公司2021年企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率计缴。
2. 携手家居
根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号:
GR202032007997),公司2021年企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率计缴。
3. 美能特机电
根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号:
GR201932006949),公司2021年企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策,减按15%的税率计缴。
4. 匠心越南
根据越南当地外商投资企业税收优惠政策,企业经申请、认定,自盈利年度当年或次年起享受企业所得税2免4减半的优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 72,243.19 | 117,167.51 |
银行存款 | 798,419,830.61 | 585,495,209.54 |
其他货币资金 | 73,531,703.21 | 40,583,304.13 |
合计 | 872,023,777.01 | 626,195,681.18 |
其中:存放在境外的款项总额 | 258,633,520.62 | 118,867,802.13 |
其他说明期末银行存款中795,800.00元系土地购置质押的定期存单。期末其他货币资金中68,121,531.57元系使用受限的银行承兑汇票保证金,652,870.19元系匠心越南电费保证金,4,616,803.12元系匠心美国进口保证金,140,265.40元系信用卡保证金。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 845,308,758.04 | 46,000,000.00 |
其中: | ||
衍生金融资产 | 845,308,758.04 | 46,000,000.00 |
其中: | ||
合计 | 845,308,758.04 | 46,000,000.00 |
其他说明:
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 148,100.72 | 279,570.05 |
合计 | 148,100.72 | 279,570.05 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 148,100.72 | 100.00% | 148,100.72 | 279,570.05 | 100.00% | 279,570.05 | ||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 148,100.72 | 100.00% | 148,100.72 | 279,570.05 | 100.00% | 279,570.05 | ||||
合计 | 148,100.72 | 100.00% | 148,100.72 | 279,570.05 | 100.00% | 279,570.05 |
按单项计提坏账准备:0
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按单项计提坏账准备:0
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按单项计提坏账准备:0
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按单项计提坏账准备:0
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:0
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
银行承兑汇票 | 148,100.72 | ||
合计 | 148,100.72 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
4、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 655,297.38 | 0.35% | 655,297.38 | 100.00% | 670,632.22 | 0.37% | 670,632.22 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 188,092,918.13 | 99.65% | 9,650,187.28 | 5.13% | 178,442,730.85 | 181,360,524.46 | 99.63% | 9,205,852.59 | 5.08% | 172,154,671.87 |
其中: | ||||||||||
合计 | 188,748,215.51 | 100.00% | 10,305,484.66 | 5.46% | 178,442,730.85 | 182,031,156.68 | 100.00% | 9,876,484.81 | 5.43% | 172,154,671.87 |
按单项计提坏账准备:655,297.38
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户一 | 655,297.38 | 655,297.38 | 100.00% | 预计很可能收不回 |
合计 | 655,297.38 | 655,297.38 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:9,650,187.28
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按账龄组合计提坏账准备 | |||
1年以内 | 187,456,150.14 | 9,372,807.51 | 5.00% |
1-2年 | 309,288.21 | 30,928.84 | 10.00% |
2-3年 | 25,630.70 | 5,126.13 | 20.00% |
3-4年 | 514.97 | 257.51 | 50.00% |
4-5年 | 301,334.11 | 241,067.29 | 80.00% |
合计 | 188,092,918.13 | 9,650,187.28 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 187,456,150.14 |
1至2年 | 309,288.21 |
2至3年 | 25,630.70 |
3年以上 | 957,146.46 |
3至4年 | 130,090.36 |
4至5年 | 827,056.10 |
合计 | 188,748,215.51 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 670,632.22 | -15,334.84 | 655,297.38 | |||
按组合计提坏账准备 | 9,205,852.59 | 526,581.80 | -82,247.11 | 9,650,187.28 | ||
合计 | 9,876,484.81 | 526,581.80 | -97,581.95 | 10,305,484.66 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 26,325,470.91 | 13.95% | 1,326,093.08 |
第二名 | 23,065,253.21 | 12.22% | 1,153,262.66 |
第三名 | 16,695,439.19 | 8.85% | 834,771.96 |
第四名 | 16,242,014.27 | 8.61% | 812,100.71 |
第五名 | 13,509,448.10 | 7.16% | 675,472.41 |
合计 | 95,837,625.68 | 50.79% |
5、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止 确认金额 |
银行承兑汇票
银行承兑汇票 | 110,171,000.00 |
小 计 | 110,171,000.00 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 4,255,927.82 | 98.61% | 4,150,321.11 | 98.52% |
1至2年 | 43,835.34 | 1.02% | 51,962.39 | 1.23% |
2至3年 | 5,692.35 | 0.13% | 5,860.00 | 0.14% |
3年以上 | 10,360.00 | 0.24% | 4,500.00 | 0.11% |
合计 | 4,315,815.51 | -- | 4,212,643.50 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项 余额的比例(%) |
第一名 | 1,934,297.38 | 44.82 |
第二名 | 630,913.77 | 14.62 |
第三名
第三名 | 373,215.58 | 8.65 |
第四名 | 216,350.00 | 5.01 |
第五名 | 190,000.00 | 4.40 |
合计
合计 | 3,344,776.73 | 77.50 |
其他说明:
7、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 13,563,849.94 | 15,273,297.90 |
合计 | 13,563,849.94 | 15,273,297.90 |
(1)应收股利
(2)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 15,646,934.54 | 10,605,353.22 |
出口退税 | 5,585,442.64 | |
代扣代缴社保 | 616,249.32 | 422,938.38 |
员工备用金 | 107,971.03 | 28,471.90 |
应收代垫款项 | 35,776.53 | |
其他 | 19,719.04 | |
合计 | 16,406,931.42 | 16,661,925.18 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 539,071.37 | 413,112.37 | 436,443.54 | 1,388,627.28 |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -227,481.23 | 227,481.23 | ||
--转入第三阶段 | -389,411.24 | 389,411.24 | ||
本期计提 | 376,390.78 | 203,780.11 | 895,151.16 | 1,475,322.05 |
其他变动 | -20,867.85 | -20,867.85 | ||
2021年12月31日余额 | 687,980.92 | 454,962.47 | 1,700,138.09 | 2,843,081.48 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 6,254,618.43 |
1至2年 | 4,549,624.68 |
2至3年 | 3,894,112.39 |
3年以上 | 1,708,575.92 |
3至4年 | 1,574,520.59 |
5年以上 | 134,055.33 |
合计 | 16,406,931.42 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 0.00 | 395,000.00 | 395,000.00 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,388,627.28 | 1,080,322.05 | -20,867.85 | 2,448,081.48 | ||
合计 | 1,388,627.28 | 1,475,322.05 | -20,867.85 | 2,843,081.48 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 押金保证金 | 5,855,767.85 | 1-2年1,365,103.08元,2-3年3,754,351.76元,3-4年736,313.01元 | 35.69% | 1,255,537.17 |
第二名 | 押金保证金 | 3,180,041.54 | 1-2年 | 19.38% | 318,004.15 |
第三名 | 押金保证金 | 1,586,327.28 | 1年以内 | 9.67% | 79,316.36 |
第四名 | 押金保证金 | 1,064,016.69 | 1年以内 | 6.49% | 53,200.83 |
第五名 | 押金保证金 | 1,035,277.98 | 1年以内 | 6.31% | 51,763.90 |
合计 | -- | 12,721,431.34 | -- | 77.54% | 1,757,822.41 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 126,011,409.68 | 1,007,401.83 | 125,004,007.85 | 96,047,080.52 | 1,556,343.10 | 94,490,737.42 |
在产品 | 17,525,310.88 | 17,525,310.88 | 11,944,141.21 | 11,944,141.21 | ||
库存商品 | 67,333,508.07 | 110,214.03 | 67,223,294.04 | 39,995,273.98 | 71,768.74 | 39,923,505.24 |
发出商品 | 42,776,556.01 | 42,776,556.01 | 54,793,833.26 | 54,793,833.26 | ||
自制半成品 | 139,458,547.25 | 989,458.57 | 138,469,088.68 | 79,121,906.04 | 885,761.50 | 78,236,144.54 |
委托加工物资 | 2,435,190.03 | 812.11 | 2,434,377.92 | 778,203.50 | 812.11 | 777,391.39 |
合计 | 395,540,521.92 | 2,107,886.54 | 393,432,635.38 | 282,680,438.51 | 2,514,685.45 | 280,165,753.06 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,556,343.10 | 264,733.63 | 813,674.90 | 1,007,401.83 | ||
库存商品 | 71,768.74 | 49,747.91 | -330.71 | 10,971.91 | 110,214.03 | |
自制半成品 | 885,761.50 | 601,032.79 | 497,335.72 | 989,458.57 | ||
委托加工物资 | 812.11 | 812.11 | ||||
合计 | 2,514,685.45 | 915,514.33 | -330.71 | 1,321,982.53 | 2,107,886.54 |
注:确定可变现净值的具体依据、报告期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转销存货跌价 准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 已计提跌价准备的存货领用生产或直接对外出售 |
自制半成品 | ||
委托加工物资 | ||
库存商品 | 相关产品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 已计提跌价准备的存货对外出售 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
9、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税额 | 34,495,277.74 | 26,605,436.33 |
预缴企业所得税 | 3,607,278.59 | 6,444,109.67 |
待摊费用 | 1,005,636.38 | 1,360,129.99 |
理财产品 | 462,000,000.00 | |
合计 | 501,108,192.71 | 34,409,675.99 |
其他说明:
10、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 133,789,345.23 | 121,122,050.25 |
合计 | 133,789,345.23 | 121,122,050.25 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 通用设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 106,250,871.81 | 62,766,245.83 | 9,481,523.44 | 5,868,937.88 | 5,108,165.37 | 189,475,744.33 |
2.本期增加金额 | 5,198,738.27 | 20,897,195.03 | 2,757,767.48 | 1,879,291.24 | 832,262.99 | 31,565,255.01 |
(1)购置 | 4,495,485.56 | 20,897,195.03 | 2,757,767.48 | 1,879,291.24 | 733,833.19 | 30,763,572.50 |
(2)在建工程转入 | 703,252.71 | 98,429.80 | 801,682.51 | |||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 1,725,690.92 | 1,063,332.45 | 33,200.00 | 162,032.51 | 62,607.97 | 3,046,863.85 |
(1)处置或报废 | 1,063,332.45 | 33,200.00 | 162,032.51 | 62,607.97 | 1,321,172.93 | |
(2)其他减少 | 1,725,690.92 | 1,725,690.92 | ||||
4.期末余额 | 109,723,919.16 | 82,600,108.41 | 12,206,090.92 | 7,586,196.61 | 5,877,820.39 | 217,994,135.49 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 42,983,555.23 | 16,152,816.34 | 3,281,150.15 | 2,978,127.64 | 2,958,044.72 | 68,353,694.08 |
2.本期增加金额 | 5,384,205.59 | 7,893,308.80 | 1,918,164.87 | 1,262,801.75 | 716,202.75 | 17,174,683.76 |
(1)计提 | 5,384,205.59 | 7,893,308.80 | 1,918,164.87 | 1,262,801.75 | 716,202.75 | 17,174,683.76 |
3.本期减少金额 | 439,329.80 | 640,811.43 | 31,540.00 | 153,815.85 | 58,090.50 | 1,323,587.58 |
(1)处置或报废 | 640,811.43 | 31,540.00 | 153,815.85 | 58,090.50 | 884,257.78 | |
(2)其他减少 | 439,329.80 | 439,329.80 | ||||
4.期末余额 | 47,928,431.02 | 23,405,313.71 | 5,167,775.02 | 4,087,113.54 | 3,616,156.97 | 84,204,790.26 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金 |
额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 61,795,488.14 | 59,194,794.70 | 7,038,315.90 | 3,499,083.07 | 2,261,663.42 | 133,789,345.23 |
2.期初账面价值 | 63,267,316.58 | 46,613,429.49 | 6,200,373.29 | 2,890,810.24 | 2,150,120.65 | 121,122,050.25 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
11、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 988,771.60 | 750,276.54 |
合计 | 988,771.60 | 750,276.54 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
零星工程 | 682,629.59 | 682,629.59 | 750,276.54 | 750,276.54 | ||
智能家具生产基地项目 | 306,142.01 | 306,142.01 | ||||
合计 | 988,771.60 | 988,771.60 | 750,276.54 | 750,276.54 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
零星工程 | 750,276.54 | 740,639.42 | 801,682.51 | 6,603.86 | 682,629.59 | 其他 | ||||||
智能家具生产基地项目 | 788,599,000.00 | 306,142.01 | 306,142.01 | 2.10% | 2.00% | 募股资金 | ||||||
合计 | 788,599,000.00 | 750,276.54 | 1,046,781.43 | 801,682.51 | 6,603.86 | 988,771.60 | -- | -- | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
12、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
13、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值: | ||
1.期初余额 | 101,242,861.95 | 101,242,861.95 |
2.本期增加金额 | 26,280,948.82 | 26,280,948.82 |
1)租入 | 26,280,948.82 | 26,280,948.82 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 127,523,810.77 | 127,523,810.77 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 16,436,672.58 | 16,436,672.58 |
2.本期增加金额 | 22,175,726.64 | 22,175,726.64 |
(1)计提 | 22,175,726.64 | 22,175,726.64 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 38,612,399.22 | 38,612,399.22 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 88,911,411.55 | 88,911,411.55 |
2.期初账面价值 | 84,806,189.37 | 84,806,189.37 |
其他说明:
14、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 18,920,159.57 | 2,873,258.82 | 21,793,418.39 | ||
2.本期增加金额 | 16,438,749.45 | 3,923,782.84 | 20,362,532.29 | ||
(1)购置 | 16,438,749.45 | 3,923,782.84 | 20,362,532.29 | ||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 35,358,909.02 | 6,797,041.66 | 42,155,950.68 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 3,441,621.96 | 1,875,432.37 | 5,317,054.33 | ||
2.本期增加金额 | 621,372.13 | 1,212,124.06 | 1,833,496.19 | ||
(1)计提 | 621,372.13 | 1,212,124.06 | 1,833,496.19 | ||
3.本期减少金额 |
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 4,062,994.09 | 3,087,556.43 | 7,150,550.52 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 31,295,914.93 | 3,709,485.23 | 35,005,400.16 | ||
2.期初账面价值 | 15,478,537.61 | 997,826.45 | 16,476,364.06 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
15、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计 |
其他说明
16、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修 | 5,816,564.94 | 6,705,447.25 | 3,740,519.19 | 8,781,493.00 | |
其他 | 3,221,532.38 | 3,156,954.80 | 2,161,176.19 | 4,217,310.99 | |
合计 | 9,038,097.32 | 9,862,402.05 | 5,901,695.38 | 12,998,803.99 |
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 4,203,197.31 | 648,449.49 | 5,458,118.84 | 830,157.46 |
内部交易未实现利润 | 51,124,769.29 | 7,668,715.39 | 23,545,304.80 | 3,531,795.72 |
可抵扣亏损 | 17,502,060.21 | 2,894,305.88 | 4,161,311.46 | 624,196.72 |
递延收益 | 798,400.00 | 119,760.00 | 1,173,600.00 | 176,040.00 |
预计负债 | 1,866,586.39 | 279,987.96 | 419,536.13 | 62,930.42 |
其他 | 743,166.70 | 188,825.86 | 1,711,172.25 | 1,083,296.33 |
合计 | 76,238,179.90 | 11,800,044.58 | 36,469,043.48 | 6,308,416.65 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
固定资产税前一次性扣除 | 18,283,110.41 | 2,742,466.57 | 10,388,983.87 | 1,558,347.58 |
交易性金融资产等公允价值变动收益 | 308,758.04 | 46,313.71 | ||
合计 | 18,591,868.45 | 2,788,780.28 | 10,388,983.87 | 1,558,347.58 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 11,800,044.58 | 6,308,416.65 | ||
递延所得税负债 | 2,788,780.28 | 1,558,347.58 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 701,606.53 | 476,389.52 |
合计 | 701,606.53 | 476,389.52 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明:
18、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付的工程设备款 | 5,633,499.11 | 5,633,499.11 | 8,261,011.00 | 8,261,011.00 | ||
资本化中介机构费 | 3,026,466.85 | 3,026,466.85 | ||||
合计 | 5,633,499.11 | 5,633,499.11 | 11,287,477.85 | 11,287,477.85 |
其他说明:
19、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 42,557,709.05 | |
合计 | 42,557,709.05 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
20、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 210,087,929.65 | 141,292,356.06 |
合计 | 210,087,929.65 | 141,292,356.06 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料款 | 201,382,676.18 | 228,526,940.19 |
工程设备款 | 2,163,200.52 | 2,015,010.73 |
服务费及其他 | 26,924,778.25 | 14,993,548.68 |
合计 | 230,470,654.95 | 245,535,499.60 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
22、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 1,173,715.48 | 1,242,015.31 |
合计 | 1,173,715.48 | 1,242,015.31 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
23、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 6,564,574.53 | 323,038.59 |
合计 | 6,564,574.53 | 323,038.59 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
24、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 22,944,656.94 | 272,368,419.73 | 269,645,015.72 | 25,668,060.95 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 16,742,843.09 | 16,726,205.09 | 16,638.00 | |
三、辞退福利 | 83,000.00 | 83,000.00 | ||
合计 | 22,944,656.94 | 289,194,262.82 | 286,454,220.81 | 25,684,698.95 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,818,367.95 | 253,300,476.65 | 250,508,762.89 | 23,610,081.71 |
2、职工福利费 | 1,609,042.24 | 7,132,234.48 | 7,368,246.24 | 1,373,030.48 |
3、社会保险费 | 8,240,706.66 | 8,229,957.36 | 10,749.30 | |
其中:医疗保险费 | 7,043,188.82 | 7,033,609.30 | 9,579.52 | |
工伤保险费 | 635,718.39 | 635,556.99 | 161.40 | |
生育保险费 | 561,799.45 | 560,791.07 | 1,008.38 |
4、住房公积金 | 133,329.00 | 1,846,926.00 | 1,699,106.00 | 281,149.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 383,917.75 | 1,848,075.94 | 1,838,943.23 | 393,050.46 |
合计 | 22,944,656.94 | 272,368,419.73 | 269,645,015.72 | 25,668,060.95 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 16,172,197.94 | 16,156,064.14 | 16,133.80 | |
2、失业保险费 | 570,645.15 | 570,140.95 | 504.20 | |
合计 | 16,742,843.09 | 16,726,205.09 | 16,638.00 |
其他说明:
25、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 273,877.56 | |
企业所得税 | 10,115,795.54 | 20,232,806.29 |
个人所得税 | 442,325.54 | 318,891.48 |
城市维护建设税 | 38,356.05 | 183,460.27 |
房产税 | 312,689.76 | 312,707.18 |
土地使用税 | 137,159.93 | 104,004.93 |
教育费附加 | 16,438.31 | 78,625.82 |
地方教育附加 | 10,958.87 | 52,417.22 |
印花税 | 33,466.60 | 28,203.20 |
财产税 | 217,568.53 | 243,158.69 |
其他 | 4,334.48 | |
合计 | 11,324,759.13 | 21,832,487.12 |
其他说明:
注:财产税为匠心美国需要缴纳的财产税。
26、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 5,968,285.00 | 560,003.35 |
合计 | 5,968,285.00 | 560,003.35 |
(1)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 202,028.77 | 134,214.57 |
费用报销款 | 5,740,604.12 | 323,253.20 |
应付暂收款 | 42,001.91 | |
其他 | 25,652.11 | 60,533.67 |
合计 | 5,968,285.00 | 560,003.35 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
27、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 28,271,639.32 | |
合计 | 28,271,639.32 |
其他说明:
28、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货代费用 | 4,562,500.52 | |
运费 | 1,489,473.15 | |
水电费 | 738,928.26 | |
售后服务费 | 231,111.13 | |
咨询费 | 441,512.50 |
展会费 | 342,907.38 | |
其他 | 272,348.01 | |
合计 | 8,078,780.95 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
合计 | -- | -- | -- |
其他说明:
注:本期末货代运费全部调整至主营业务成本列示,相应的短期应付费用余额调整至应付账款列示
29、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
厂房租赁 | 69,528,679.93 | 90,396,573.10 |
合计 | 69,528,679.93 | 90,396,573.10 |
其他说明注:期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注三(二十七)1之说明
30、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 9,490,426.69 | 3,267,176.53 | 与本年度收入相关,应发生但由于新冠疫情影响递延至以后期间发生的售后服务费用 |
合计 | 9,490,426.69 | 3,267,176.53 | -- |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
31、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 1,173,600.00 | 375,200.00 | 798,400.00 | 政府补助款 |
合计 | 1,173,600.00 | 375,200.00 | 798,400.00 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
三位一体专项资金 | 813,600.00 | 255,200.00 | 558,400.00 | 与资产相关 | ||||
工业和信息产业转型升级专项资金 | 360,000.00 | 120,000.00 | 240,000.00 | 与资产相关 | ||||
合计 | 1,173,600.00 | 375,200.00 | 798,400.00 |
其他说明:
注:政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注七 84、政府补助之说明
32、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 60,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 80,000,000.00 |
其他说明:
根据公司2021年第一届第十四次董事会和2020年第二次临时股东大会决议,公司申请通过向社会公开发行人民币普通股(A股)增加注册资本人民币2,000.00万元,变更后的注册资本为人民币8,000.00万元。经中国证券监督管理委员会《关于同意常州匠心独具智能家居股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2591号)核准,公司获准向社会公开发行人民币普通股(A股)股票2,000万股,每股面值1元,每股发行价格为人民币72.69元,募集资金总额为1,453,800,000.00元。减除发行费用人民币101,193,733.03元(不含税)后,募集资金净额为1,352,606,266.97元,其中,计入实收股本20,000,000.00万元,计入资本公积(股本溢价)1,332,606,266.97元。
33、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 385,253,338.86 | 1,332,606,266.97 | 0.00 | 1,717,859,605.83 |
合计 | 385,253,338.86 | 1,332,606,266.97 | 0.00 | 1,717,859,605.83 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司2021年第一届第十四次董事会和2020年第二次临时股东大会决议,公司申请通过向社会公开发行人民币普通股(A股)增加注册资本人民币2,000.00万元,变更后的注册资本为人民币8,000.00万元。经中国证券监督管理委员会《关于同意常州匠心独具智能家居股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2591号)核准,公司获准向社会
公开发行人民币普通股(A股)股票2,000万股,每股面值1元,每股发行价格为人民币72.69元,募集资金总额为1,453,800,000.00元。减除发行费用人民币101,193,733.03元(不含税)后,募集资金净额为1,352,606,266.97元,其中,计入实收股本20,000,000.00万元,计入资本公积(股本溢价)1,332,606,266.97元。
34、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -7,337,048.34 | -3,444,398.22 | -3,444,398.22 | -10,781,446.56 | ||||
外币财务报表折算差额 | -7,337,048.34 | -3,444,398.22 | -3,444,398.22 | -10,781,446.56 | ||||
其他综合收益合计 | -7,337,048.34 | -3,444,398.22 | -3,444,398.22 | -10,781,446.56 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
35、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
36、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 8,150,801.01 | 3,225,628.65 | 11,376,429.66 | |
合计 | 8,150,801.01 | 3,225,628.65 | 11,376,429.66 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系按照母公司净利润的10%计提的法定盈余公积。
37、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 407,241,213.61 | 204,040,416.95 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -5,590,383.73 | |
调整后期初未分配利润 | 401,650,829.88 | 204,040,416.95 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 298,438,802.31 | 205,604,985.45 |
减:提取法定盈余公积 | 3,225,628.65 | 2,404,188.79 |
期末未分配利润 | 696,864,003.54 | 407,241,213.61 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-5,590,383.73元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-5,590,383.73元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
38、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,912,072,529.20 | 1,368,873,707.35 | 1,311,033,151.10 | 849,736,217.03 |
其他业务 | 12,890,361.85 | 2,089,978.31 | 7,100,128.43 | 1,136,331.07 |
合计 | 1,924,962,891.05 | 1,370,963,685.66 | 1,318,133,279.53 | 850,872,548.10 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 1,924,962,891.05 | 1,924,962,891.05 | ||
其中: | ||||
智能电动沙发 | 1,342,189,116.20 | 1,342,189,116.20 | ||
智能电动床 | 257,367,618.98 | 257,367,618.98 | ||
配件 | 283,705,971.24 | 283,705,971.24 | ||
其他 | 41,700,184.63 | 41,700,184.63 | ||
按经营地区分类 | 1,924,962,891.05 | 1,924,962,891.05 | ||
其中: | ||||
境内 | 44,008,768.79 | 44,008,768.79 |
境外 | 1,880,954,122.26 | 1,880,954,122.26 | ||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | 1,924,962,891.05 | 1,924,962,891.05 | ||
其中: | ||||
在某一时点确认收入 | 1,924,962,891.05 | 1,924,962,891.05 | ||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 | 1,924,962,891.05 | 1,924,962,891.05 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为323,038.59元。
39、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,498,980.00 | 2,460,840.88 |
教育费附加 | 642,420.02 | 1,054,646.09 |
房产税 | 1,250,741.62 | 1,250,776.46 |
土地使用税 | 482,329.72 | 416,019.72 |
车船使用税 | 4,397.36 | 6,687.30 |
印花税 | 759,259.40 | 286,046.60 |
地方教育附加 | 428,279.98 | 703,097.41 |
财产税 | 273,864.65 | 252,001.47 |
合计 | 5,340,272.75 | 6,430,115.93 |
其他说明:
40、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
货代运输费 | 2,150,134.17 | 60,121,532.93 |
职工薪酬 | 16,537,628.10 | 14,499,028.33 |
售后服务 | 10,978,260.32 | 8,208,383.71 |
展会及样品费 | 2,525,695.56 | 4,907,750.52 |
差旅费 | 519,727.40 | 625,844.06 |
其他 | 9,960,061.59 | 5,801,744.83 |
合计 | 42,671,507.14 | 94,164,284.38 |
其他说明:
与收入合同履约义务相关的货代运输费本期调整至主营业务成本列示
41、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 28,774,316.90 | 17,552,280.65 |
办公及差旅费 | 8,533,227.58 | 5,638,651.84 |
折旧和无形资产、长期待摊费用摊销 | 10,600,119.53 | 5,229,900.65 |
中介费 | 6,881,401.13 | 2,817,126.11 |
其他 | 4,378,645.38 | 3,819,582.22 |
合计 | 59,167,710.52 | 35,057,541.47 |
其他说明:
42、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接材料投入 | 60,188,414.95 | 45,743,586.67 |
职工薪酬 | 22,778,655.17 | 17,285,412.54 |
委托外部研究开发费用 | 5,871,153.68 | 4,730,880.68 |
折旧和无形资产、长期待摊费用摊销 | 2,185,675.10 | 1,108,676.04 |
其他费用 | 2,796,310.22 | 2,496,314.99 |
合计 | 93,820,209.12 | 71,364,870.92 |
其他说明:
43、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 5,895,005.58 | 1,748,891.08 |
减:利息收入 | 12,110,283.32 | 14,392,435.54 |
汇兑损益 | 16,084,826.02 | 47,796,799.04 |
手续费 | 642,473.77 | 452,814.68 |
现金折扣 | -221,654.35 | |
合计 | 10,512,022.05 | 35,384,414.91 |
其他说明:
44、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 375,200.00 | 375,200.00 |
与收益相关的政府补助 | 2,551,557.14 | 8,267,181.27 |
代扣个人所得税手续费返还 | 14,992.14 | 99,247.63 |
合 计 | 2,941,749.28 | 8,741,628.90 |
45、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,410,326.60 | 424,413.89 |
合计 | 1,410,326.60 | 424,413.89 |
其他说明:
46、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
47、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 308,758.04 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 308,758.04 | |
合计 | 308,758.04 |
其他说明:
48、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -1,475,322.05 | -784,951.88 |
应收账款坏账损失 | -526,581.80 | -737,642.71 |
合计 | -2,001,903.85 | -1,522,594.59 |
其他说明:
49、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -915,514.33 | -1,567,174.36 |
合计 | -915,514.33 | -1,567,174.36 |
其他说明:
50、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -98,584.46 | 174,629.00 |
合计 | -98,584.46 | 174,629.00 |
51、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
罚没收入 | 6,114.78 | 1,232.02 | 6,114.78 |
无法支付款项 | 150,612.04 | 78,504.38 | 150,612.04 |
其他 | 110,976.15 | 11,522.20 | 110,976.15 |
合计 | 267,702.97 | 91,258.60 | 267,702.97 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
52、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 72,062.04 | 72,062.04 | |
非流动资产毁损报废损失 | 95,023.45 | 375.00 | 95,023.45 |
滞纳金 | 3,131,406.54 | 21,143.92 | 3,131,406.54 |
其他支出 | 21,563.09 | 1,390.02 | 21,563.09 |
合计 | 3,320,055.12 | 22,908.94 | 3,320,055.12 |
其他说明:
53、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 46,916,950.71 | 26,720,552.42 |
递延所得税费用 | -4,275,790.08 | -1,146,781.55 |
合计 | 42,641,160.63 | 25,573,770.87 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 341,079,962.94 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 51,161,994.44 |
子公司适用不同税率的影响 | -4,800,962.20 |
调整以前期间所得税的影响 | 3,884,556.10 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,363,041.76 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -41,717.19 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 158,765.29 |
研发等加计扣除影响 | -9,084,517.57 |
所得税费用 | 42,641,160.63 |
其他说明
54、其他综合收益
详见附注七之57、其他综合收益。
55、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回的保证金 | 83,332,516.82 | 81,003,294.32 |
经营性利息收入 | 12,110,283.32 | 14,392,435.54 |
收到的政府补助 | 2,551,557.14 | 8,365,419.24 |
收到的押金等 | 93,935.70 | 78,462.34 |
收到其他营业外收入等 | 348,206.72 | 23,225.92 |
合计 | 98,436,499.70 | 103,862,837.36 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的保证金 | 116,622,805.48 | 74,522,924.80 |
直接付现费用 | 51,331,235.02 | 77,990,927.14 |
财务费用-手续费 | 642,473.77 | 452,814.68 |
支付的押金等 | 627,830.09 | 9,667,565.87 |
营业外支出等 | 3,308,131.61 | 22,533.94 |
合计 | 172,532,475.97 | 162,656,766.43 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付购置土地保证金 | 795,800.00 | |
合计 | 795,800.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付使用权资产对应的租金及押金 | 28,848,658.00 | |
支付资本化的中介机构费用 | 17,170,096.35 | 1,654,090.02 |
合计 | 46,018,754.35 | 1,654,090.02 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
56、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 298,438,802.31 | 205,604,985.45 |
加:资产减值准备 | 2,917,418.18 | 3,089,768.95 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 17,174,683.76 | 13,394,207.01 |
使用权资产折旧 | 22,175,726.64 | |
无形资产摊销 | 1,641,710.78 | 967,060.64 |
长期待摊费用摊销 | 5,901,695.38 | 5,413,652.07 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 98,584.46 | -174,629.00 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 95,023.45 | 375.00 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -308,758.04 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 21,899,831.60 | 49,545,690.12 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -1,410,326.60 | -424,413.89 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -5,491,627.93 | -1,063,457.72 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,230,432.70 | -6,866.79 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -114,182,065.94 | -68,690,250.12 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -54,796,597.83 | 16,677,109.55 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 59,735,195.97 | 13,072,137.96 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 255,119,728.89 | 237,405,369.23 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 |
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 797,696,506.73 | 585,845,017.36 |
减:现金的期初余额 | 585,845,017.36 | 439,097,285.34 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 211,851,489.37 | 146,747,732.02 |
(2)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 797,696,506.73 | 585,845,017.36 |
其中:库存现金 | 72,243.19 | 117,167.51 |
可随时用于支付的银行存款 | 797,624,030.61 | 585,495,209.54 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 232.93 | 232,640.31 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 797,696,506.73 | 585,845,017.36 |
其他说明:
57、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
58、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 74,327,270.28 | 土地购置保证金795,800.00元、票据保证金68,121,531.57元、进口保证金4,616,803.12元、信用卡保证金140,265.40元、电费保证金652,870.19元 |
合计 | 74,327,270.28 | -- |
其他说明:
59、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 768,543,203.87 |
其中:美元 | 97,163,843.24 | 6.3757 | 619,487,515.36 |
欧元 | |||
港币 | |||
越南盾 | 532,333,395,149.11 | 0.0002800 | 149,055,688.51 |
应收账款 | -- | -- | 181,207,992.19 |
其中:美元 | 28,421,662.28 | 6.3757 | 181,207,992.19 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他应收款 | 14,526,852.36 | ||
其中:美元 | 215,587.40 | 6.3757 | 1,374,520.59 |
越南盾 | 46,658,686,029.00 | 0.0002800 | 13,064,637.00 |
新加坡元 | 18,587.67 | 4.7179 | 87,694.77 |
应付账款 | 46,118,569.74 | ||
其中:美元 | 1,676,837.95 | 6.3757 | 10,691,015.72 |
越南盾 | 126,524,994,116.67 | 0.0002800 | 35,427,554.02 |
其他应付款 | 492,724.05 | ||
其中:美元 | 49,541.48 | 6.3757 | 315,861.61 |
越南盾 | 631,641,673.22 | 0.0002800 | 176,862.44 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
被投资单位 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
匠心美国 | 美国.加利福尼亚洲 | 美元 | 业务收支以美元为主 |
匠心越南
匠心越南 | 越南.平阳省 | 越南盾 | 业务收支以越南盾为主 |
匠心新加坡 | 新加坡 | 新加坡元 | 业务收支以新加坡元为主 |
60、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
61、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
年产20万套智能家具自动化生产线技术改造项目 | 260,000.00 | 其他收益 | 52,000.00 |
年产20万套智能医疗床全自动生产线技术改造项目 | 300,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
年产65万套智能家居现代化产线及研发中心升级改造 | 451,000.00 | 其他收益 | 90,200.00 |
市级"三位一体"补助资金 | 530,000.00 | 其他收益 | 53,000.00 |
ERP、SCM、PDA条码管理系统集成互联项目 | 600,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
武进国家高新技术产业开发区科学技术局 财政局《关于下达2020年武进国家高新区高新技术企业培育奖励资金的通知》(武新科发〔2021〕2号) | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
中共江苏常州钟楼经济开发区工作委员会 江苏常州钟楼经济开发区管理委员会《钟楼经济开发区党工委关于表彰2020年度创新发展先进单位及个人的决定》(钟经开工委〔2021〕4号) | 110,000.00 | 其他收益 | 110,000.00 |
常州市财政局 常州市市场监督管理局 常州市知识产权局《关于印发常州市知识产权战略推进专项资金实施细则的通知》(常财工贸〔2019〕12号) | 18,698.00 | 其他收益 | 18,698.00 |
常州市商务局 常州市财政局《关于下达2021年常州市商务发展专项资金(外贸、服贸、 | 757,300.00 | 其他收益 | 757,300.00 |
会展项目)的通知》(常商贸〔2021〕274号) | |||
常州市商务局 常州市财政局《关于下达2021年省级商务发展专项资金(第一批)预算指标的通知》(常商发〔2021〕353号) | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
江苏省财政厅《关于下达2021年商务发展专项资金(第一批)预算指标的通知》(苏财工贸〔2021〕36号) | 201,800.00 | 其他收益 | 201,800.00 |
常州市钟楼区人民政府《关于加快科技创新促进高质量发展的若干措施政策》(钟政发〔2020〕70号) | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
常州市武进区工业和信息化局、常州市武进区财政局《关于下达2019年度武进区实施工业强区战略加快工业经济创新发展扶持政策资金的通知》(武工信发〔2020〕49号、武财工贸〔2020〕15号) | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
常州市武进区财政局《2020年"三位一体"第一批项目资金》(武财工贸〔2020〕16号) | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
常州市工业和信息化局 常州市财政局《关于下达2020年度常州市工业互联网专项资金的通知》(常工信融合〔2020〕269号) | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
常州市商务局 常州市财政局《关于下达2020年常州市外经贸发展专项资金("走出去"部分)的通知》(常商经〔2021〕263号) | 7,800.00 | 其他收益 | 7,800.00 |
常州市人力资源和社会保障局 常州市财政局《关于组织开展以工代训的通知》(常人社发〔2021〕42号) | 205,800.00 | 其他收益 | 205,800.00 |
常州市人力资源和社会保障局 常州市财政局《关于组织开展以工代训的通知》(常人 | 117,500.00 | 其他收益 | 117,500.00 |
社发〔2020〕87号) | |||
江苏省人民政府《省政府关于落实就业优先政策进一步做好稳就业工作的实施意见》(苏政发〔2020〕53号)、常州市人民政府办公室《市政府办公室关于促进高校毕业生在常就业创业若干措施的通知》(常政办发〔2020〕53号) | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
常州市人力资源和社会保障局 常州市财政局《关于实施延续部分减负稳岗扩就业政策的通知》(常人社发〔2021〕129号) | 659.14 | 其他收益 | 659.14 |
钟楼区人才工作领导小组办公室 钟楼区科学技术局 钟楼区财政局《关于拔付入选2020年"常州市领军型创新人才引进培育项目"专项资金的通知》(钟科发〔2020〕8号) | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
62、其他
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
海南美链 | 新设 | 2021/7/15 | 5,900,000.00 | 100.00% |
匠心美链
匠心美链 | 新设 | 2021/8/10 | 4,550,000.00 | 100.00% |
海南医疗 | 新设 | 2021/8/11 | 500,000.00 | 100.00% |
匠心医疗
匠心医疗 | 新设 | 2021/10/11 | 480,000.00 | 100.00% |
海南匠心 | 新设 | 2021/7/30 | ||
匠心新加坡 | 新设 | 2021/10/12 |
2、其他
美国国会于 2017 年 12 月 20 日通过《减税和就业法案》,规定自 2018 年 1 月 1 日起,美国的联邦所得税由15%-39%八档超额累进税率调整至21%的单一税率。加州政府企业所得税税率为8.84%,且最低需向加州政府缴纳 800 美元每年的年税,可在联邦所得税申报时税前列支
美国政府针对美国企业“全球无形资产低税收入”征税,即对美国企业控制的外国子公司取得的超过一定有形资产常规回报率的收入征收“全球无形资产低税收入税”(GILTI税)。相关收入需按美国企业联邦所得税税率21%缴税,符合条件的给予50%的免税额,实际税率一般在10.5%左右。匠心越南由匠心美国投资设立,在享受越南当地所得税优惠政策期间,匠心越南的税率很可能低于美国现行税率,故匠心美国将被征收“全球无形资产低税收入税”
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
携手家居 | 中国.常州 | 中国.常州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
常州美闻 | 中国.常州 | 中国.常州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
美能特机电 | 中国.常州 | 中国.常州 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
匠心美国 | 美国.洛杉矶 | 美国.特拉华 | 商业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
匠心越南 | 越南.平阳省 | 越南.平阳省 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
海南美链 | 中国.澄迈县 | 中国.澄迈县 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
匠心美链 | 中国.佛山 | 中国.佛山 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
海南医疗 | 中国.澄迈县 | 中国.澄迈县 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
匠心医疗 | 中国.常州 | 中国.常州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
海南匠心 | 中国.澄迈县 | 中国.澄迈县 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
匠心新加坡 | 新加坡 | 新加坡 | 商业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)5及五(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的50.79%(2020年12月31日:68.56%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
金融负债 |
短期借款
短期借款 | |||||
应付票据 | 210,087,929.65 | 210,087,929.65 | 210,087,929.65 | ||
应付账款 | 230,470,654.95 | 230,470,654.95 | 230,470,654.95 |
其他应付款
其他应付款 | 5,968,285.00 | 5,968,285.00 | 5,968,285.00 | ||
一年内到期的非流动负债 | 28,271,639.32 | 31,363,745.31 | 31,363,745.31 | ||
租赁负债 | 69,528,679.93 | 76,624,746.91 | 61,343,202.31 | 15,281,544.60 | |
小 计 | 544,327,188.85 | 554,515,361.82 | 477,890,614.91 | 61,343,202.31 | 15,281,544.60 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 |
金融负债
金融负债 | |||||
短期借款 | 42,557,709.05 | 42,712,215.82 | 42,712,215.82 |
应付票据
应付票据 | 141,292,356.06 | 141,292,356.06 | 141,292,356.06 | ||
应付账款 | 245,535,499.60 | 245,535,499.60 | 245,535,499.60 | ||
其他应付款 | 560,003.35 | 560,003.35 | 560,003.35 | ||
一年内到期的非流动负债 |
租赁负债
租赁负债 | |||||
小 计 | 429,945,568.06 | 430,100,074.83 | 430,100,074.83 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司所承担的市场利率变动风险不重大。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七之82、外币货币性项目之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 80,308,758.04 | 765,000,000.00 | 845,308,758.04 | |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 80,308,758.04 | 765,000,000.00 | 845,308,758.04 | |
(3)衍生金融资产 | 80,308,758.04 | 765,000,000.00 | 845,308,758.04 | |
持续以公允价值计量的资产总额 | 80,308,758.04 | 765,000,000.00 | 845,308,758.04 | |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为金融机构理财产品,公允价值按照产品说明书、理财产品净值等资料计算确定其公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司的结构性存款按照预计收益率确定结构性存款的公允价值。但由于嵌入衍生工具的公允价值难以计量,故以账面成本作为公允价值最佳估计,即按照本金作为其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。因剩余期限短,本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是李小勤。其他说明:
本公司控股股东为李小勤,截至2021年12月31日李小勤女士持股比例为68.62%,实际控制人为李小勤。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之1、在子公司中的权益。
3、关联交易情况
(1)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
李小勤 | 个人住房 | 296,400.00 | 296,400.00 |
关联租赁情况说明
(2)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 4,570,100.00 | 3,574,700.00 |
4、关联方应收应付款项
(1)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | |||
李小勤 | 315,861.61 | 323,253.20 | |
小计 | 315,861.61 | 323,253.20 |
5、关联方承诺
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
6、其他
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
拟分配的利润或股利 | 每10股转增6股并派发现金股利12元 | 96,000,000.00 |
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 96,000,000.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 96,000,000.00 |
十六、其他重要事项
1、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因本公司主要业务为生产和销售智能电动沙发、智能电动床、配件等产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报表附注五(二)1之说明。
(4)其他说明
2、其他
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注七之25、使用权资产说明;
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五之42、租赁说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项 目 | 本期数 |
短期租赁费用 | 296,400.00 |
低价值资产租赁费用(短期租赁除外)
低价值资产租赁费用(短期租赁除外) | |
合 计 | 296,400.00 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 | 本期数 |
租赁负债的利息费用 | 5,250,555.40 |
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 |
转租使用权资产取得的收入
转租使用权资产取得的收入 | |
与租赁相关的总现金流出 | 29,145,058.00 |
售后租回交易产生的相关损益
售后租回交易产生的相关损益 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十之说明。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 |
例 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 97,402,938.45 | 100.00% | 1,391,692.46 | 1.43% | 96,011,245.99 | 182,359,060.02 | 100.00% | 1,725,631.28 | 0.95% | 180,633,428.74 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 27,833,849.12 | 28.58% | 1,391,692.46 | 5.00% | 26,442,156.66 | |||||
合并范围内关联方往来组合 | 69,569,089.33 | 71.42% | 69,569,089.33 | |||||||
合计 | 97,402,938.45 | 100.00% | 1,391,692.46 | 1.43% | 96,011,245.99 | 182,359,060.02 | 100.00% | 1,725,631.28 | 0.95% | 180,633,428.74 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
应收账款--账龄组合 | 27,833,849.12 | 1,391,692.46 | 5.00% |
应收账款--合并范围内关联方往来组合 | 69,569,089.33 | ||
合计 | 97,402,938.45 | 1,391,692.46 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 84,063,571.46 |
1至2年 | 13,339,366.99 |
合计 | 97,402,938.45 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,725,631.28 | -333,938.82 | 1,391,692.46 | |||
合计 | 1,725,631.28 | -333,938.82 | 1,391,692.46 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 44,160,108.84 | 45.34% | |
第二名 | 25,408,980.49 | 26.09% | |
第三名 | 16,646,189.52 | 17.09% | 832,309.48 |
第四名 | 5,559,266.11 | 5.71% | 277,963.31 |
第五名 | 2,605,559.36 | 2.68% | 130,277.97 |
合计 | 94,380,104.32 | 96.91% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 976,489.78 | 746,903.01 |
合计 | 976,489.78 | 746,903.01 |
(1)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 664,889.45 | 455,872.39 |
代扣代缴社保 | 455,251.53 | 324,719.84 |
员工备用金 | 22,169.32 | 28,471.90 |
其他 | 19,719.04 | |
合计 | 1,142,310.30 | 828,783.17 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 25,300.16 | 11,800.00 | 44,780.00 | 81,880.16 |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第三阶段 | -10,000.00 | 10,000.00 | ||
本期计提 | 16,620.36 | -1,800.00 | 69,120.00 | 83,940.36 |
2021年12月31日余额 | 41,920.52 | 123,900.00 | 165,820.52 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 838,410.30 |
2至3年 | 100,000.00 |
3年以上 | 203,900.00 |
3至4年 | 200,000.00 |
5年以上 | 3,900.00 |
合计 | 1,142,310.30 |
3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 押金保证金 | 300,000.00 | 2-3年100,000.00元,3-4年200,000.00元 | 26.26% | 120,000.00 |
第二名 | 押金保证金 | 167,795.05 | 1年以内 | 14.69% | 8,389.75 |
第三名 | 押金保证金 | 92,499.60 | 1年以内 | 8.10% | 4,624.98 |
第四名 | 押金保证金 | 54,594.80 | 1年以内 | 4.78% | 2,729.74 |
第五名 | 押金保证金 | 50,000.00 | 1年以内 | 4.38% | 2,500.00 |
合计 | -- | 664,889.45 | -- | 58.21% | 138,244.47 |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 249,813,166.88 | 249,813,166.88 | 197,645,766.88 | 197,645,766.88 | ||
合计 | 249,813,166.88 | 249,813,166.88 | 197,645,766.88 | 197,645,766.88 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
常州美闻 | 8,088,980.62 | 8,088,980.62 |
携手家居 | 97,006,661.00 | 97,006,661.00 | |||||
匠心美国 | 25,613,275.94 | 45,767,400.00 | 71,380,675.94 | ||||
美能特机电 | 66,936,849.32 | 66,936,849.32 | |||||
海南美链 | 5,900,000.00 | 5,900,000.00 | |||||
海南医疗 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
合计 | 197,645,766.88 | 52,167,400.00 | 249,813,166.88 |
(2)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 555,101,604.41 | 438,049,456.11 | 520,164,846.65 | 407,567,219.55 |
其他业务 | 468,988.93 | 398,428.78 | 156,878.31 | 276,249.43 |
合计 | 555,570,593.34 | 438,447,884.89 | 520,321,724.96 | 407,843,468.98 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 555,570,593.34 | 555,570,593.34 | ||
其中: | ||||
智能电动沙发 | 371,752,168.51 | 371,752,168.51 | ||
智能电动床 | 526,643.01 | 526,643.01 | ||
配件 | 66,085,802.63 | 66,085,802.63 | ||
其他 | 117,205,979.19 | 117,205,979.19 | ||
按经营地区分类 | 555,570,593.34 | 555,570,593.34 | ||
其中: | ||||
境内 | 18,279,397.82 | 18,279,397.82 | ||
境外 | 537,291,195.52 | 537,291,195.52 | ||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: | ||||
按合同期限分类 | 555,570,593.34 | 555,570,593.34 | ||
其中: | ||||
在某一时点确认收入 | 555,570,593.34 | 555,570,593.34 | ||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 | 555,570,593.34 | 555,570,593.34 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明:
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为178,837.98元。
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 72,198.82 | |
合计 | 72,198.82 |
6、其他
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
直接材料投入
直接材料投入 | 12,967,489.19 | 10,951,079.79 |
职工薪酬 | 13,511,742.33 | 9,390,278.33 |
委托外部研究开发费用 | 3,615,017.95 | 2,733,966.60 |
折旧和无形资产、长期待摊费用摊销
折旧和无形资产、长期待摊费用摊销 | 239,369.05 | 243,625.34 |
其他费用 | 1,550,042.94 | 1,634,115.56 |
合 计 | 31,883,661.46 | 24,953,065.62 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -193,607.91 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2,926,757.14 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,719,084.64 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,957,328.70 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 14,992.14 | |
减:所得税影响额 | 701,771.36 | |
合计 | 808,125.95 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
√ 适用 □ 不适用
注:其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系代扣代缴个税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 22.38% | 4.59 | 4.59 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 22.32% | 4.58 | 4.58 |
3、其他