浙江天宇药业股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人屠勇军、主管会计工作负责人王秀娟及会计机构负责人(会计主管人员)王冲声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
报告期内,公司实现营业收入25.45亿元,较2020年营业收入25.87亿元,基本保持稳定。归属于上市公司股东的净利润20,467.61万元,较上年同期下降
69.32%,主要受以下几方面因素影响:
1、报告期内公司主营业务沙坦类原料药及中间体产品市场销售价格竞争激烈,叠加人民币汇率升值因素影响,仿制药原料药及中间体业务收入下降;
2、报告期内国内化学基础原料持续上涨、环保投入增加及限电限产政策对公司产能利用率产生一定影响,综合导致生产成本提高,进而使毛利率受价格和成本的双重影响较去年同期下降;
3、2021年公司加快原料药、制剂一体化的转型升级,加速制剂项目研发投入,费用化的研发支出22,740.02万元,同比增长26.99%。
4、2020年公司实施新一轮的限制性股票激励计划,股份支付累计计提费用影响报告期利润3,936.79万元。
公司主营业务和核心竞争力未发生重大不利变化,除上述原因导致个别财
务指标发生变化外,不存在其他重大不利变化,亦不存在产能过剩、技术替代等情况,持续经营能力不存在重大风险。
本报告涉及的发展战略及未来前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者关注,并注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以347,977,159为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................... 错误!未定义书签。第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................. 错误!未定义书签。第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 错误!未定义书签。第四节 公司治理.............................................................................................. 错误!未定义书签。第五节 环境和社会责任 ................................................................................. 错误!未定义书签。第六节 重要事项.............................................................................................. 错误!未定义书签。第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 错误!未定义书签。第八节 优先股相关情况 ................................................................................. 错误!未定义书签。第九节 债券相关情况 ..................................................................................... 错误!未定义书签。第十节 财务报告.............................................................................................. 错误!未定义书签。
备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、其他有关资料。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司,发行人 | 指 | 浙江天宇药业股份有限公司 |
临海天宇 | 指 | 临海天宇药业有限公司 |
滨海三甬 | 指 | 滨海三甬药业化学有限公司 |
昌邑天宇 | 指 | 昌邑天宇药业有限公司 |
浙江诺得 | 指 | 浙江诺得药业有限公司 |
浙江京圣 | 指 | 浙江京圣药业有限公司 |
上海启讯 | 指 | 上海启讯医药科技有限公司 |
江苏宇锐 | 指 | 江苏宇锐医药科技有限公司 |
浙江乾星 | 指 | 浙江乾星医药有限公司 |
浙江逸腾 | 指 | 浙江逸腾药业有限公司 |
海南威拓 | 指 | 海南威拓国际贸易有限公司 |
联科小贷 | 指 | 台州市黄岩联科小额贷款股份有限公司 |
圣庭投资 | 指 | 浙江台州圣庭投资有限公司(该公司于2021年10月更名为上海臻菡科技有限公司) |
圣庭生物 | 指 | 浙江圣庭生物科技有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
登记机构 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
保荐机构、主承销商 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
《公司章程》 | 指 | 《浙江天宇药业股份有限公司章程》 |
《股东大会议事规则》 | 指 | 《浙江天宇药业股份有限公司股东大会议事规则》 |
《董事会议事规则》 | 指 | 《浙江天宇药业股份有限公司董事会议事规则》 |
《独立董事工作制度》 | 指 | 《浙江天宇药业股份有限公司独立董事工作制度》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
巨潮资讯网 | 指 | www.cninfo.com.cn,中国证监会指定创业板信息披露网站 |
元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
报告期 | 指 | 2021年度1月-12月 |
原料药(API) | 指 | Active Pharmaceutical Ingredients,即药物活性成份,是构成药物药理作用的基础物质,通过化学合成、植物提取或者生物技术等方法所制备的药物活性成份 |
CDMO | 指 | Contract Development Manufacture Organization,合同定制生产,主要为跨国制药公司提供药品研发、生产、销售等定制服务 |
化学原料药 | 指 | 以化学合成为主要方法生产制造的原料药,是原料药体系中最大的组成部分 |
OTC | 指 | Over The Counter的缩写,即非处方药 |
Frost & Sullivan | 指 | 沙利文咨询 |
IQVIA | 指 | 艾昆纬(纽交所代码:IQV)是全球领先的信息、创新技术和研发外包服务企业 |
Clarivate | 指 | 科睿唯安,是全球领先的专业咨询服务提供者 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 天宇股份 | 股票代码 | 300702 |
公司的中文名称 | 浙江天宇药业股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 天宇股份 | ||
公司的外文名称(如有) | Zhejiang Tianyu Pharmaceutical Co., Ltd. | ||
公司的法定代表人 | 屠勇军 | ||
注册地址 | 浙江省台州市黄岩江口化工开发区 | ||
注册地址的邮政编码 | 318020 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
办公地址 | 浙江省台州市黄岩江口化工开发区 | ||
办公地址的邮政编码 | 318020 | ||
公司国际互联网网址 | www.tianyupharm.com | ||
电子信箱 | stock@tianyupharm.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王艳 | 姜露露 / 杨鹏 |
联系地址 | 浙江省台州市黄岩江口化工开发区 | 浙江省台州市黄岩江口化工开发区 |
电话 | 0576-89189669 | 0576-89189669 |
传真 | 0576-89189660 | 0576-89189660 |
电子信箱 | stock@tianyupharm.com | stock@tianyupharm.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 证券时报、上海证券报、证券日报、中国证券报 |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 |
签字会计师姓名 | 金晨希、陈丹萍 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
中信建投证券股份有限公司 | 北京市东城区朝阳门内大街2号凯恒中心 | 黄建飞、楼黎航 | 2021年1月1日至2023年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
营业收入(元) | 2,545,009,527.24 | 2,587,395,711.15 | -1.64% | 2,110,595,680.52 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 204,676,095.23 | 667,060,796.19 | -69.32% | 585,725,746.35 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 160,785,455.62 | 592,199,080.72 | -72.85% | 576,415,800.15 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -262,230,037.31 | 622,180,520.44 | -142.15% | 427,836,939.19 |
基本每股收益(元/股) | 0.59 | 2.06 | -71.36% | 3.26 |
稀释每股收益(元/股) | 0.59 | 2.05 | -71.22% | 3.22 |
加权平均净资产收益率 | 5.65% | 28.54% | -22.89% | 33.66% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
资产总额(元) | 5,800,601,655.48 | 4,889,568,135.11 | 18.63% | 2,840,227,797.77 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 3,709,213,349.61 | 3,546,738,191.13 | 4.58% | 2,037,135,649.10 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 758,922,502.57 | 608,209,953.29 | 572,701,915.62 | 605,175,155.76 |
归属于上市公司股东的净利润 | 133,460,919.02 | 47,159,622.31 | 25,423,098.34 | -1,367,544.44 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 133,453,524.66 | 26,394,546.12 | 16,200,836.27 | -15,263,451.43 |
经营活动产生的现金流量净额 | -74,377,478.53 | -54,130,233.10 | -56,842,661.37 | -76,879,664.31 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -16,025,067.95 | -5,305,962.11 | -4,072,614.99 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 19,411,332.73 | 25,467,937.11 | 15,511,170.62 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 54,871,822.70 | 68,604,075.59 | 1,283,311.46 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,586,434.76 | -1,357,318.72 | -786,813.44 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 28,945.44 | 16,472.10 | 个税手续费返还 | |
减:所得税影响额 | 8,809,958.55 | 12,563,488.50 | 2,625,107.45 | |
合计 | 43,890,639.61 | 74,861,715.47 | 9,309,946.20 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
天宇股份是一家专业从事研发、生产和销售中间体、原料药及制剂业务的医药制造企业。产品主要涉及降血压、降血糖、抗病毒、抗哮喘、抗凝血等药物,按照业务模式的不同,分为CDMO原料药及中间体、仿制药原料药及中间体、制剂业务。多年以来公司坚持以打造适应公司治理的系统能力为己任,不断提高运营效率,力求打造行业领先的综合经营能力。
(一)医药市场发展现状
1、全球医药市场发展现状
随着世界经济发展、人口总量增长、人口老龄化程度提高以及人们保健意识增强、新型国家城市化建设的推进和各国医疗保障体制的不断完善,医药产业规模迅速扩大,其增长速度远高于同期全球经济增长速度,已经成为全球经济的支柱性产业。根据Frost & Sullivan的统计数据,2016-2020年全球生物医药行业市场规模年均复合增长率达3.02%。2020年全球生物医药行业市场规模已达1.3万亿美元。据Frost & Sullivan预测,2021年-2025年预期年均复合增长率为5.3%,预期2025年全球生物医药市场收入将达到1.71万亿美元。发展中国家药品市场的快速发展、仿制药品数量的急速增加,继续驱动全球药品市场保持较快发展。
全球医药行业的结构也在发生变化,主要体现在药品市场分国别和地区的市场规模及增长速度方面。由于近年来大量创新药的专利保护不断到期,创新药研发成本不断上升,以及发达国家政府大力控制医疗费用支出,未来几年发达国家和地区的医药市场增速将逐步放缓。早在2013年,北美与欧洲药品市场的销售额同比增速分别为1.9%、2.4%,日本药品市场同比增速为0.1%,均低于全球药品市场的年复合增速。而随着大量医药制造企业因成本压力转移至以中国、印度为首的发展中国家,以及政府在卫生健康产业上加大投入等有利因素驱动,以中国、巴西、俄罗斯和印度为代表的新兴医药市场在经济快速发展的背景下,仍将快速增长。
2、国内医药市场发展现状
中国是全球医药市场中最大的新兴医药市场。根据Frost & Sullivan的统计数据,2020年中国医药市场规模为1.45万亿人民币,位居全球第二,仅次于美国。近十年以来,中国医药市场实现了快速增长,主要由于中国政府持续扩大农村和城市居民的医保覆盖,并不断推动公立医院系统和基层医疗服务的建设。
医药行业是集高附加值和社会效益于一体的高新技术产业,我国也一直将医疗产业作为重点支柱产业予以扶持。根据Frost&Sullivan的统计数据,2016年中国医药市场规模达到13,294亿元,从2016年到2021年国内市场以5.4%的年复合增长率增长至17,292亿元规模,并将于2025年达到22,873亿元规模。随着十四五规划纲要的落地与实施,医疗制度的改革及资本进入限制的逐步放开,将推动医药行业市场进入一个高速发展的通道。
(二)原料药行业的情况
1、全球原料药行业情况
随着国际原料药生产重心转移和跨国制药企业控制成本,全球化学原料药的生产重心已经向发展中国家转移,中印两国承接产业链转移效果显著,据Clarivate数据,中国目前成为全球第一大原料药生产国与出口国,提供全球约30%的原料药产能。Mordor Intelligence 数据显示,2020年全球原料药市场规模为1,749.6亿美元,其预计2026年有望达到2,458.8亿美元,2021-2026年预测年复合增长率为5.84%,原料药行业稳步增长。根据 Evaluate Pharma《World Preview 2017, Outlook to 2022》医药市场调研报告显示,2017-2022 年期间预计将有1,940亿美元左右销售额的原研药专利到期。随着全球医药行业再次进入原研药专利集中到期的时期,大批重磅炸弹级原研药专利到期为仿制药市场的繁荣提供了强大动力,带动原料药用量的提高,为原料药生产企业提供巨大的发展机遇。
2、国内原料药行业情况
随着医疗政策的转变,环保政策的持续发力和企业治理水平的不断提高,产业利润逐渐向龙头企业集中,国家集采政策红利使我国仿制药市场规模扩大。贸易战以来,发达国家也不断重视生物医药产业。2021年11月9日,国家发改委、工信部联合颁布《关于推动原料药产业高质量发展实施方案的通知》,强调了原料药行业在医药产业链的战略地位,明确了推动
原料药产业高质量发展的基本原则、发展目标和重点任务,对原料药产业转型升级、可持续发展具有重要意义。未来,原料药产业将大力发展特色原料药和创新原料药,提高新产品、高附加值产品比重,推动原料药生产规模化、集约化发展,鼓励优势企业做大做强,提升产业集中度;引导原料药领域专业化合同研发生产服务等新业态发展;鼓励原料药、制剂一体化发展,引导原料药企业依托优势品种发展制剂。公司积极响应国家政策,结合原料药优势加速实现原料药制剂一体化转型升级。根据Frost&Sullivan数据预测,中国抗高血压药物市场将在2022年达到1,149亿人民币。其中,沙坦类药物的降压效果彻底、副作用少,药效长并且可以和其他沙坦类药物连用,目前成为最广泛应用的高血压治疗药物。
(三)公司所处的行业地位
公司目前已形成了以沙坦类药物原料药及中间体产品为主,抗病毒、抗哮喘、抗凝血药物原料药及中间体、CDMO业务多元发展的业务格局,是全球规模最大、品种最为齐全的沙坦类抗高血压药物原料药及中间体生产企业之一。公司各生产基地均按照严格的GMP质量体系、EHS管理体系规范建设生产,公司产品销往欧盟、印度、韩国、日本、美国等国家和地区。经过持续的发展与提升,公司与默沙东(MSD)、诺华(Novartis)、赛诺菲(Sanofi)、武田(Takeda)、第一三共(DaiichiSankyo)、梯瓦(Teva)、晖致(Viatris)、阿拉宾度(Aurobindo)等全球大型制剂厂商建立了长期、稳定的合作关系。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“药品、生物制品业务”的披露要求
报告期内,公司产品主要涉及降血压、降血糖、抗病毒、抗哮喘、抗凝血等药物,按照业务模式的不同,分为仿制药原料药及中间体、CDMO原料药及中间体、制剂业务。 报告期内,公司实现营业收入25.45亿元,较2020年营业收入25.87亿元,基本保持稳定。归属于上市公司股东的净利润20,467.61万元,较上年同期下降69.32%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,078.55万元,较上年同期下降72.85%。报告期内,公司各业务板块营业收入如下:
单位:万元
类别 | 2021年 | 2020年 | 变动比例 |
仿制药原料药及中间体 | 196,391.82 | 249,223.18 | -21.20% |
CDMO原料药及中间体 | 55,723.58 | 8,538.08 | 552.65% |
制剂 | 397.36 | - | - |
其他 | 1,988.19 | 978.32 | 103.22% |
小计
小计 | 254,500.95 | 258,739.57 | -1.64% |
1、仿制药原料药及中间体
报告期内,公司仿制药原料药及中间体实现收入196,391.82万元,较上年同期收入249,223.18万元下降21.20%。主要受沙坦类原料药及中间体市场价格下降、人民币汇率升值;部分中间体产品转移场地重新布局及下半年停电或限电影响产能等因素造成较上年同期销售额下降,其中原料药销量比去年略有下滑,中间体销量较去年同期下滑19.87%。
公司持续推进与全球大型制剂厂商及原研公司的合作,3个产品的API为原研持续稳定供应。公司的GMP质量体系、生产管理体系、EHS管理体系等综合能力进一步得到提升和认可,公司产品逐步实现从中间体向原料药转移。报告期内,公司向国际大型制剂厂商的营业收入147,615.39万元,2020年同期收入123,205.98万元,同比增长19.81%,占公司营业收入的
58.00%,其中与原研制剂公司合作的收入27,229.81 万元,2020年同期收入23,382.08 万元,同比增长16.46%,公司的原料药客户质量明显提高。新增6个API与原研客户开展业务推进,分别处在注册验证、文件递交、样品质量确认等阶段。报告期内,公司获得国家药监部门批准的API注册产品8个,正在审评审批中的注册产品9个,正在验证注册和推进商业化合作的新老客户近100家,国内原料药市场有望保持快速增长。
2、CDMO原料药及中间体
报告期内,CDMO业务呈快速增长,营业收入为55,723.58万元, 2020年同期收入8,538.08万元,同比增长552.65%,公司
不仅拥有良好的仿制药GMP平台开拓CDMO业务,同时公司在研发、设计、验证、生产组织等方面有出色的能力,促使我们的产品供应水平高效、质量稳定、成本优势明显。2021年公司出色的完成了默沙东的抗疫新药紧急项目研发。公司在极短的时间内为客户提供了从研发至商业化的服务,进一步得到了客户的高度认可与信赖。CDMO业务服务是公司业务的重要组成部分,公司顺势而为,一方面将扩建研发和业务团队,另一方面将向上游Ⅰ期、Ⅱ期临床产品延伸,继续提升CDMO业务的竞争能力和业务量。
3、制剂业务
报告期内,公司厄贝沙坦片75mg和0.15g规格获得药品注册证书,实现制剂销售收入397.36万元,为公司打造原料药、制剂一体化开启新的篇章。公司围绕“打造慢病管理著名品牌”的战略目标,围绕医疗市场和OTC市场进行布局,医疗市场通过和业务合作伙伴进行市场开发和产品推广,与各省的龙头医药商业公司合作,实现在医疗机构(包括公立等级医院、基层医疗机构和民营医院等)的销售;OTC市场在“大开发、广覆盖、重销量”的导向下,以大区、省区为业务销售单元开拓市场,组建了OTC自营团队,积极拓展药房连锁市场,有效激发市场活力,市场覆盖率和品牌影响力快速提升。2022年随着奥美沙坦酯片、奥美沙坦酯氢氯噻嗪片、厄贝沙坦氢氯噻嗪片等产品的获批,产品种类进一步丰富,OTC市场开发销量有望得到快速提升。
三、核心竞争力分析
作为国内最具竞争优势的沙坦类药物原料药及中间体的主要供应商之一,公司持续专注于化学原料药及其关键中间体的合成工艺研究、专利申请及规模化生产,公司强调体系化管理,不断提升服务于客户的产品注册认证能力以及自身产品的注册认证能力,以技术创新和产品注册认证为推动力,将产品“做精、做细、做强”为目标,贡献于人类的健康事业。
(1)技术研发优势
原料药及中间体研发,公司以质量源于设计,EHS源于设计,成本源于设计,效益源于设计的原则,持续推进工艺研发创新、规范研发质量体系建设,以技术创新为抓手做好产品工艺设计、质量控制,在设计源头解决质量、EHS等问题,打造公司的核心竞争优势。
公司从事医药行业20多年,在原料药研发领域积累了深厚的行业经验和扎实的专业基础,建设了一支具有极强凝聚力和创新精神的研发团队。于2020年至2021年期间参与默沙东抗新冠药中间体的工艺设计及优化等工作,在较短的时间内完成工艺开发、小试、验证、商业化生产等全部工作,在新药研发里程碑中发挥了重要作用,得到了客户的高度认可与信任。目前公司已获得原料药及中间体发明专利授权42项,报告期末,公司公开中的原料药及中间体发明专利27项,获得发明专利授权8项。
制剂研发方面,公司秉承科学严谨的研发理念,建立了完善的研发管理体系,配备了先进的研发设备和研发精英团队。公司现有3个制剂研发中心,包括诺得药业研发中心、江苏宇锐研发中心、上海天鹤年研发中心,研发场地面积合计约8,000平米。三个制剂研发中心均组建了工艺开发、质量分析、注册、项目管理、技术转移等职能齐全的专业团队。报告期末,公司已拥有制剂研发人员300多人。分布在浙江、江苏、上海三地的研发中心形成立体互动的科技创新体系,通过自我创新能力,形成了仿创结合、原料药与制剂协同的研发和技术网络,具备固体缓控释、难溶药物增溶、首仿和挑战专利产品等高端仿制药的研发能力,建立了针对药物制剂开发的关键技术平台。通过该关键技术平台,实现公司自主研发制剂项目的产业化和高端项目的孵化。
公司持续优化组织架构,强化研发项目管理和风险控制,全力加快研发成果转化速度。报告期内,公司厄贝沙坦片的两个规格75mg和0.15g获得药品注册证书,已申报待审批的品规14个,在研的品规71个。截止目前,公司已获得制剂发明专利授权4项,公开中的制剂发明专利21项。公司将进一步加强遴选药物工作中的临床价值导向,提升团队的专业能力和项目管理能力,加快高端剂型的开发,提高新产品获批效率。
公司连续多年高效投入研发,报告期内,合计研发费用投入2.27亿元,较去年同期增长26.99%,近5年研发费用复合增长率为39.99%。其中制剂研发费用10,604.38万元,较去年同期7,582.94万元增长39.85%。
(2)产业链的完整性与规模优势
公司凭借多年的生产经营积累和技术研发创新,通过工程设计、工艺优化、节能减排等方面的持续跟踪和改进,不断提升绿色合成技术,降低生产成本。公司是为数不多的从中间体到原料药、制剂一体化的制造企业。同时,公司分布各区域
的多个生产基地也较好地规避风险,能为客户提供安全可靠、稳定的服务,完整的产业链使公司的产品更具市场竞争力。随着原料药规模的不断扩大,中间体生产能力急需扩张,报告期内,公司新建生产基地昌邑天宇投入使用,使产品供应链体系更加稳固,生产能力进一步释放。公司主导产品为沙坦类抗高血压药物原料药及中间体。经过在沙坦类原料药及中间体行业20年的生产经营积累,公司已发展成为该细分领域国内生产规模最大、品种最全的沙坦类抗高血压药物原料药及中间体的生产企业之一。规模优势突出:
一方面,规模优势使公司在原料采购、成本控制等方面具有显著的规模效应;另一方面,在规模优势的基础上,公司通过不断拓展产业链和持续优化生产工艺,形成了覆盖面宽、相关性强、技术及功能相辅相成的心脑血管药物产品系列。
(3)合规高效的质量体系
公司以打造建立“与国际接轨、国内一流的合规高效质量管理体系”为目标,切实加强质量体系建设,实施公司质量管理文件体系全面升级优化工作并取得重大成功。同时公司积极开展FDA/欧盟检查准备,推行公司GMP常态化工作,多次邀请外部专家进行模拟检查,开展内部飞行检查。报告期内,公司共通过外部审计92次,其中官方审计11次,客户审计81次。公司有6个原料药通过GMP符合性检查,2个原料药产品通过出口欧盟检查。公司建立质量系统模板及标准化工作模板,实现公司质量体系统一性、合规性,提升集团质量管理工作效率并促进公司质量管理体系持续改进。国际注册方面,公司紧跟国际注册法规的变化,及时调整并完善公司内部注册制度。缬沙坦(新工艺)、磷酸西格列汀产品取得CEP证书,更新产品证书6个;国内注册方面,公司获得国家药监部门批准的注册产品8个,正在审评审批中的注册产品9个,极大地丰富了公司产品种类,为公司后续持续发展奠定了基础。浙江天宇和临海天宇通过了QEHS三体系认证,并取得了新的认证证书。
(4)客户资源优势
医药中间体及原料药的质量直接决定了最终制剂产品的品质,因此,大型制剂生产企业在选择医药中间体及原料药供应商时,对供应商技术能力、环保、职业健康、质量管理、供应稳定性、交货期等各方面有着严格的综合考评和准入制度。经过在沙坦类抗高血压药物领域研发、生产的长期积淀,凭借优良的产品品质、满足客户需求的全系列产品、突出的技术及质量文件的服务能力,公司获得了高端客户的认可,赢得了良好的市场声誉。公司始终坚持为全球供应最高质量的医药产品,成为最可信赖的制药企业,致力于全面提升服务客户的能力、效率和态度。经过长期的业务合作,公司与优质客户建立了相互依存、稳定的合作关系,客户范围覆盖国际原研药、仿制药巨头企业以及其它具有国际或区域影响力的医药企业,报告期内,公司法规市场的销售收入逐年稳健提升,形成较强的客户粘性,欧、美、日、韩、中等法规市场的收入163,611.70万元,较去年同期增长6.63%。
(5)管理优势
2021年是公司组织与管理变革的深化之年。公司聚焦于打造组织系统能力与提升运营管理效率,以管理干部的能力提升与队伍建设为主要抓手,要求干部以德为先,以廉为鉴,以才为本,以勤为基,以绩为重,率先垂范,打造一支有执行力、有战斗力、有凝聚力的干部队伍,做到自我驱动、赋能团队、高效执行。公司注重核心技术人才的培养,制定专业人才任职资格标准,搭建并完善“T+Y”人才发展体系和双通道职业晋升体系,识别并激活技术人才潜力。公司以业务战略与绩效考核驱动组织运营效率的系统提升,梳理并明确公司组织绩效指标与考核方法,构建了个人绩效考核体系,牵引各层级干部员工从研发设计、精益生产、计划管理、成本管理等综合维度提升运营效率,有效推动公司战略落地。
战略路线制定以后,干部人才是核心要素。公司通过外引内培的方式,不断对人才发展进行升级,2021年引进高级管理人员20人,其中博士3人,硕士4人,公司硕博学历以上优秀人才占比率提升约20%,关键核心岗位员工新入职人数较上年增加近八成。与此同时,通过大学生“宇跃计划”、班组长“蔚蓝计划”、“天宇大讲堂”等系列学习发展项目的实施,帮助员工掌握岗位专业知识与技能、转变心态角色、促进文化认同与融入,从而能够在岗位上更快更好地发挥自己的才干,逐步成长为公司未来发展的中坚力量,助力公司业务目标达成。
公司实施了限制性股票激励计划,建立、健全长效激励约束机制,吸引和留住专业管理人才、核心技术和业务人才,充分调动其积极性和创造性,有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力,有效地将股东、公司和核心团队三方利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,确保公司发展战略和经营目标的实现。
(6)产业集群和区位优势
公司位于浙江省台州市。医药医化是台州市的经济主导产业之一,是台州市着力培育的有国际影响力的产业集群,台州医药医化产业有良好的基础,产业规模大、产品数量多,综合实力强,是国内领先的特色原料药生产基地,重要的医药产
品出口基地。作为全国医药化工行业聚集区域之一,已形成从精细化工品到医药中间体、原料药、制剂的完整产业链,在心血管、抗感染、抗肿瘤、激素、神经系统用药等领域在全球市场居主导地位。
此外,台州在地域上毗邻上海、杭州等高校及科研机构聚集的地区,具有明显的研发区位优势。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内,公司实现营业收入25.45亿元,较2020年营业收入25.87亿元,基本保持稳定。归属于上市公司股东的净利润20,467.61万元,较上年同期下降69.32 %;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,078.55万元,较上年同期下降72.85%。
报告期内公司净利润下滑主要受主营业务毛利下降、研发费用增长、管理费用增长等因素影响。影响主营业务毛利的主要因素有以下几个方面:
a.公司的沙坦类原料药及中间体产品因市场竞争周期激烈导致的产品降价;
b.人民币汇率升值。报告期内,平均记账汇率6.4477,去年同期平均记账汇率6.9338,同比升值7.01%,影响收入1.39亿元;
c.公司生产规模建设扩大,新投入使用的生产基地产能利用率较低,完工产品分摊的固定成本较高;
d.化学基础原料价格持续上涨,环保费用支出增加、部分产品生产场地转移、限电限产造成的产能冲击,导致生产成本提高。
面对各种问题挑战,管理团队率先垂范、不畏艰难,带领全体员工发扬艰苦奋斗的优良传统。狠抓系统管理能力和人员能力的提高,狠抓工作效率的进一步提升,继续以创新思维发展进步,取得了较好的节能降耗的目标,为公司今后的发展打下良好的基础。
报告期内管理费用发生额43,554.47万元,较上年同期增长18.21%,主要变动原因是报告期内职工薪酬、环保费用及限制性股票激励计划计提费用增长导致;
研发费用22,740.02万元,较去年同期增长26.99%,主要变动原因是公司加快原料药、制剂一体化的转型升级,加速制剂项目研发投入;经营活动产生的现金流量净额-26,223.00万元,较上年同期减少142.15%,主要变动原因是报告期内上游化学原材料涨价,公司新建生产基地投入使用,原料采购量增加导致购买商品支付的现金增加。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 2,545,009,527.24 | 100% | 2,587,395,711.15 | 100% | -1.64% |
分行业 | |||||
仿制药原料药及中间体 | 1,963,918,172.41 | 77.17% | 2,492,231,756.45 | 96.32% | -21.20% |
CDMO原料药及中间体 | 557,235,847.74 | 21.90% | 85,380,752.05 | 3.30% | 552.65% |
制剂 | 3,973,616.20 | 0.16% |
其他 | 19,881,890.89 | 0.78% | 9,783,202.65 | 0.38% | 103.22% |
分产品 | |||||
降血压类原料药及中间体 | 1,752,875,126.33 | 68.87% | 2,284,140,851.57 | 88.28% | -23.26% |
抗病毒类原料药及中间体 | 332,152,525.49 | 13.05% | 19,126,597.65 | 0.74% | 1,636.60% |
抗凝血类原料药及中间体 | 190,908,450.59 | 7.50% | 49,313,466.80 | 1.91% | 287.13% |
抗哮喘类原料药及中间体 | 138,750,348.87 | 5.45% | 134,815,493.65 | 5.21% | 2.92% |
其他 | 130,323,075.96 | 5.12% | 99,999,301.48 | 3.86% | 30.32% |
分地区 | |||||
外销 | 1,849,973,618.89 | 72.69% | 1,875,261,291.83 | 72.48% | -1.35% |
内销 | 695,035,908.35 | 27.31% | 712,134,419.32 | 27.52% | -2.40% |
分销售模式 | |||||
直销 | 435,044,411.71 | 17.00% | 401,858,697.59 | 72.48% | 8.26% |
经销 | 2,109,965,115.53 | 83.00% | 2,185,537,013.56 | 27.52% | -3.46% |
变更口径的理由
为了使投资者对公司CDMO业务产品用途有更清晰的认识,公司2021年度报告将CDMO业务归类至“分行业”栏目,并将CDMO产品按用途细分至“分产品”栏目。
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
仿制药原料药及中间体 | 1,963,918,172.41 | 1,324,767,505.07 | 32.54% | -21.20% | 10.00% | -19.13% |
CDMO原料药及中间体 | 557,235,847.74 | 272,952,888.43 | 51.02% | 552.65% | 575.94% | -1.69% |
分产品 | ||||||
降血压类原料药及中间体 | 1,752,875,126.33 | 1,140,718,223.82 | 34.92% | -23.26% | 7.66% | -18.69% |
抗病毒类原料药及中间体 | 332,152,525.49 | 178,786,104.06 | 46.17% | 1,636.60% | 992.79% | 31.71% |
分地区 | ||||||
外销 | 1,849,973,618.89 | 1,152,690,133.05 | 37.69% | -1.35% | 26.75% | -13.82% |
内销 | 695,035,908.35 | 459,509,810.14 | 33.89% | -2.40% | 34.51% | -18.14% |
分销售模式 | ||||||
直销 | 435,044,411.71 | 265,070,078.97 | 39.07% | 8.26% | 57.85% | -19.14% |
经销 | 2,109,965,115.53 | 1,347,129,864.22 | 36.15% | -3.46% | 24.38% | -14.29% |
变更口径的理由
为了使投资者对公司CDMO业务产品用途有更清晰的认识,公司2021年度报告将CDMO业务归类至“分行业”栏目,并将CDMO产品按用途细分至“分产品”栏目。
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
仿制药原料药及中间体 | 销售量 | 吨 | 3,157.16 | 3,601.01 | -12.33% |
生产量 | 吨 | 4,187.16 | 3,398.78 | 23.20% | |
库存量 | 吨 | 2,791.39 | 1,761.39 | 58.48% | |
CDMO原料药及中间体 | 销售量 | 吨 | 476.87 | 45.31 | 952.46% |
生产量 | 吨 | 518.85 | 83.27 | 523.09% | |
库存量 | 吨 | 123.41 | 81.43 | 51.55% | |
制剂 | 销售量 | 万片 | 876.85 | ||
生产量 | 万片 | 2,790.16 | |||
库存量 | 万片 | 1,913.31 |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
仿制药原料药及中间体的库存量增长主要系三方面原因:
1)产品分工布局调整过程中,仿制药中间体生产仅能满足自用,影响了对外交货,造成销量的下降;
2)随着各场地生产分工调整完成,产品整体布局优化后,生产线切换减少,产能利用率提升,生产量增加;
3)为了降低单位成本,各车间多采用满负荷产能投料,产成品增加。
CDMO原料药及中间体的销售量、生产量、库存量增长主要是为了满足增长的市场需求?
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
仿制药原料药及 | 原材料 | 888,865,149.40 | 55.13% | 818,000,214.20 | 65.39% | 8.66% |
中间体 | ||||||
仿制药原料药及中间体 | 人工 | 133,101,830.15 | 8.26% | 115,221,257.85 | 9.21% | 15.52% |
仿制药原料药及中间体 | 制造费用 | 302,800,525.52 | 18.78% | 271,072,211.00 | 21.67% | 11.70% |
CDMO原料药及中间体 | 原材料 | 189,122,725.27 | 11.73% | 28,303,443.67 | 2.26% | 568.20% |
CDMO原料药及中间体 | 人工 | 23,603,051.69 | 1.46% | 3,551,287.67 | 0.28% | 564.63% |
CDMO原料药及中间体 | 制造费用 | 60,227,111.47 | 3.74% | 8,526,382.13 | 0.68% | 606.36% |
制剂 | 原材料 | 713,804.23 | 0.04% | |||
制剂 | 人工 | 198,037.89 | 0.01% | |||
制剂 | 制造费用 | 1,144,613.50 | 0.07% |
说明无
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
(一) 合并范围的增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 认缴出资额 | 出资比例(%) |
海南威拓国际贸易有限公司 | 设立 | 2021年4月 | 1,000,000.00 | 100.00 |
(二) 合并范围的减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
浙江一家化工有限公司 | 全资子公司之间的吸收合并 | 2021年7月 | 23,018,826.13 | -333,627.73 |
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 1,208,602,844.04 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 47.49% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户一 | 371,619,214.38 | 14.60% |
2 | 客户二 | 305,364,597.79 | 12.00% |
3 | 客户三 | 279,856,265.62 | 11.00% |
4 | 客户四 | 127,827,010.76 | 5.02% |
5 | 客户五 | 123,935,755.49 | 4.87% |
合计 | -- | 1,208,602,844.04 | 47.49% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 343,467,925.03 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 16.86% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商一 | 122,355,752.25 | 6.01% |
2 | 供应商二 | 68,321,386.28 | 3.35% |
3 | 供应商三 | 59,186,260.22 | 2.91% |
4 | 供应商四 | 50,360,132.40 | 2.47% |
5 | 供应商五 | 43,244,393.88 | 2.12% |
合计 | -- | 343,467,925.03 | 16.86% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 32,203,080.89 | 33,344,702.65 | -3.42% | |
管理费用 | 435,544,686.23 | 368,442,865.50 | 18.21% | 主要系职工薪酬、环保费和股权激励费用增加 |
财务费用 | 17,978,860.73 | 37,715,894.70 | -52.33% | 主要系汇兑损失减少 |
研发费用 | 227,400,161.91 | 179,065,203.96 | 26.99% | 主要系公司制剂研发项目投入持续 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
增加
主要研发项目名称
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
缬沙坦片、缬沙坦氨氯地平片、缬沙坦氢氯噻嗪片、氯沙坦钾氢氯噻嗪片、利伐沙班片、非布司他片、磷酸西格列汀片等制剂新产品研发 | 制剂产品研发 | 已申报 | 实现商业化生产,满足市场需求 | 丰富公司的产品结构,提高市场竞争力 |
TY005、TY008、TY010 | 仿制药原料药工艺研发 | 小试中 | 实现商业化生产,满足市场需求 | 丰富公司的产品结构,提高市场竞争力 |
TY009、TY010 | 仿制药中间体工艺研发 | 小试中 | 实现商业化生产,满足市场需求 | 丰富公司的产品结构,提高市场竞争力 |
TY007 | 仿制药原料药工艺研发 | 中试中 | 实现商业化生产,满足市场需求 | 丰富公司的产品结构,提高市场竞争力 |
TY001 | 仿制药中间体工艺研发 | 中试中 | 实现商业化生产,满足市场需求 | 丰富公司的产品结构,提高市场竞争力 |
TY006 | 仿制药原料药工艺研发 | 验证中 | 实现商业化生产,满足市场需求 | 丰富公司的产品结构,提高市场竞争力 |
TY002 | 仿制药中间体工艺研发 | 验证完成 | 实现商业化生产,满足市场需求 | 丰富公司的产品结构,提高市场竞争力 |
TY003、TY004 | 仿制药原料药工艺研发 | 项目完结 | 实现商业化生产,满足市场需求 | 丰富公司的产品结构,提高市场竞争力 |
QX008、QX012 | CDMO项目研发 | 小试完成 | 实现商业化生产,满足市场需求 | 丰富公司的产品结构,提高市场竞争力 |
QX003、QX006、QX010、QX011 | CDMO项目研发 | 中试完成 | 实现商业化生产,满足市场需求 | 丰富公司的产品结构,提高市场竞争力 |
QX001、QX002、QX004、QX005、QX007、QX009 | CDMO项目研发 | 验证完成 | 实现商业化生产,满足市场需求 | 丰富公司的产品结构,提高市场竞争力 |
公司研发人员情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 765 | 722 | 5.96% |
研发人员数量占比 | 15.33% | 16.76% | -1.43% |
研发人员学历 | |||
本科 | 396 | 374 | 5.88% |
硕士 | 77 | 59 | 30.51% |
博士 | 10 | 7 | 42.86% |
其他 | 282 | 282 | 0.00% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 502 | 462 | 8.66% |
30 ~40岁 | 219 | 209 | 4.78% |
其他 | 44 | 51 | -13.73% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021年 | 2020年 | 2019年 | |
研发投入金额(元) | 227,400,161.91 | 179,065,203.96 | 112,254,684.15 |
研发投入占营业收入比例 | 8.94% | 6.92% | 5.32% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 2,494,136,369.99 | 2,333,697,470.95 | 6.87% |
经营活动现金流出小计 | 2,756,366,407.30 | 1,711,516,950.51 | 61.05% |
经营活动产生的现金流量净额 | -262,230,037.31 | 622,180,520.44 | -142.15% |
投资活动现金流入小计 | 856,859,698.58 | 157,939,501.67 | 442.52% |
投资活动现金流出小计 | 1,659,234,557.38 | 675,240,465.53 | 145.72% |
投资活动产生的现金流量净额 | -802,374,858.80 | -517,300,963.86 | -55.11% |
筹资活动现金流入小计 | 837,468,500.00 | 1,361,035,046.28 | -38.47% |
筹资活动现金流出小计 | 607,801,993.79 | 350,534,762.46 | 73.39% |
筹资活动产生的现金流量净 | 229,666,506.21 | 1,010,500,283.82 | -77.27% |
额 | |||
现金及现金等价物净增加额 | -841,085,563.70 | 1,094,852,384.81 | -176.82% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动现金流出较上年同期增长61.05%,主要系本期生产规模扩大,原材料采购和职工薪酬支出增加;投资活动现金流入较上年同期增长442.52%,主要系本期收回银行理财增加;投资活动现金流出较上年同期增长145.72%,主要系本期购买银行理财增加、产能扩建对应建设支出增加;筹资活动现金流入较上年同期减少38.47%,主要系公司上年同期发行股份募集资金,本期未发生股权融资;筹资活动现金流出较上年同期增加73.39%,主要系公司本期偿还债务增加;现金及现金等价物净增加额较上年同期下降176.82%,主要系公司本期未发生股权融资、生产规模扩大带来的原材料采购和职工薪酬支出增加、以及产能扩建对应建设支出增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异主要是购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加78,786.38万元,同比增长87.76%,变动主要原因是:
1、报告期内上游化学原材料受供应紧张及限电限产政策影响涨价,导致购买商品支付的现金增加;
2、公司是拥有中间体、原料药、制剂完整产业链的制造企业,报告期内,子公司昌邑天宇生产基地建设完成投入使用,原材料、中间体在各生产场地的周转量及库存商品增加,因此购买商品支付的现金增加。报告期末,公司存货159,850.15万元,较上年同期增长60,365.76万元。
五、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 476,753,491.74 | 8.22% | 1,296,236,116.08 | 26.43% | -18.21% | |
应收账款 | 456,659,525.94 | 7.87% | 390,292,083.60 | 7.96% | -0.09% | |
合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
存货 | 1,598,501,501.65 | 27.56% | 994,843,945.65 | 20.29% | 7.27% | |
投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
长期股权投资 | 42,105,025.56 | 0.73% | 9,561,125.27 | 0.19% | 0.54% | |
固定资产 | 1,869,725,065.02 | 32.23% | 1,267,343,511.27 | 25.84% | 6.39% | |
在建工程 | 556,355,418.73 | 9.59% | 396,130,524.27 | 8.08% | 1.51% | |
使用权资产 | 38,912,275.62 | 0.67% | 19,089,059.52 | 0.39% | 0.28% |
短期借款 | 422,964,290.01 | 7.29% | 202,194,786.10 | 4.12% | 3.17% | |
合同负债 | 46,829,378.87 | 0.81% | 17,122,837.75 | 0.35% | 0.46% | |
长期借款 | 97,117,601.00 | 1.67% | 48,058,819.44 | 0.98% | 0.69% | |
租赁负债 | 23,853,632.30 | 0.41% | 9,285,172.26 | 0.19% | 0.22% |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 833,000,000.00 | 785,000,000.00 | 48,000,000.00 | |||||
2.衍生金融资产 | 37,909,880.00 | -12,965,760.00 | 1,939,633,092.56 | 1,565,687,372.56 | 24,944,120.00 | |||
上述合计 | 37,909,880.00 | -12,965,760.00 | 2,772,633,092.56 | 2,350,687,372.56 | 72,944,120.00 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 169,280,311.20 | 定期存款质押、银行承兑汇票保证金、外汇衍生品交易保证金、劳务保证金、土地履约保证金 |
固定资产 | 163,960,694.45 | 房产用于借款抵押担保 |
无形资产 | 37,009,895.10 | 土地用于借款抵押担保 |
合计
合计 | 370,250,900.75 | -- |
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
70,700,000.00 | 9,800,000.00 | 621.43% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
金融衍生工具 | 37,909,880.00 | -12,965,760.00 | 0.00 | 1,939,633,092.56 | 1,565,687,372.56 | 63,718,725.82 | 24,944,120.00 | 自有资金 |
其他 | 0.00 | 833,000,000.00 | 785,000,000.00 | 4,118,856.88 | 48,000,000.00 | 募集资金 | ||
合计 | 37,909,880.00 | -12,965,760.00 | 0.00 | 2,772,633,092.56 | 2,350,687,372.56 | 67,837,582.70 | 72,944,120.00 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2020年 | 向特定对象发行股票 | 89,405.81 | 64,234.65 | 64,234.65 | 0 | 0 | 0.00% | 26,057.65 | 见募集资金总体使用情况说明 | 0 |
合计 | -- | 89,405.81 | 64,234.65 | 64,234.65 | 0 | 0 | 0.00% | 26,057.65 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
2020年向特定对象发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2842号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用代销方式,向特定对象发行人民币普通股(A股)股票11,117,974股,发行价为每股人民币80.95元,共计募集资金899,999,995.30元,坐扣承销和保荐费用4,245,283.02元后的募集资金为895,754,712.28元,已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2020年12月29日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计费、律师费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,696,617.19元后,公司本次募集资金净额为894,058,095.09元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕675号)。 募集资金使用和结余情况:公司2021年度实际使用募集资金64,234.65万元,2021年度收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为886.49万元;累计已使用募集资金64,234.65万元,累计收到银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为886.49万元。截至2021年12月31日,募集资金余额为人民币26,057.65万元(包括累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额)。 根据公司2021年12月28日召开的第四届董事会第十六次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金15,000.00万元。 截至2021年12月31日,公司使用募集资金进行现金管理余额为7,800.00万元,暂时补充流动资金金额为15,000.00万元,永久性补充流动资金金额3,081.15元,尚未使用的募集资金余额3,257.34万元存放于公司募集资金专户。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
1. 年产3,550吨原料药等项目 | 否 | 33,655 | 33,655 | 33,868.78 | 33,868.78 | 100.64% | 2021年12月31日 | -3,438.77 | -3,438.77 | 否 | 否 |
2. 年产1,000吨沙坦主环等19个医药中间体产业化项目 | 否 | 25,745 | 25,745 | 2,115.81 | 2,115.81 | 8.22% | 2022年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
3. 年产670吨艾瑞昔布呋喃酮等 | 否 | 10,600 | 10,600 | 8,250.06 | 8,250.06 | 77.83% | 2021年12月31 | -3.5 | -3.5 | 否 | 否 |
6个医药中间体技改项目 | 日 | ||||||||||
4. 补充流动资金 | 否 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
承诺投资项目小计 | -- | 90,000 | 90,000 | 64,234.65 | 64,234.65 | -- | -- | -3,442.27 | -3,442.27 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
无 | |||||||||||
合计 | -- | 90,000 | 90,000 | 64,234.65 | 64,234.65 | -- | -- | -3,442.27 | -3,442.27 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 年产3,550吨原料药等项目:2021年5月,部分车间达到预定可使用状态进入调试生产阶段,截止2021年12月31日,已完成3个车间及公用工程等设施投入使用,项目规划的产能尚未完全释放,完工产品分摊的固定成本较高,报告期内亏损3,438.77万元; 年产670吨艾瑞昔布呋喃酮等6个医药中间体技改项目:本项目于2021年12月完成建设达到预定可使用状态,项目规划的产能尚未释放。该项目部分工程正处于竣工结算中,未使用的募集资金余额2,493.75万元。 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
公司2021年4月21日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次会议,审议并通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》,同意公司使用募集资金19,845.67万元置换截至2021年1月26日前预先投入募集资金项目的自筹资金19,802.45万元和已支付的发行费用的自筹资金43.22万元(详见公司公告2021-048)。公司于2021年4月23日完成了上述置换工作。 | |||||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | ||||||||||
公司于2021年12月28日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在不影响募集资金项目建设的情况下,使用不超过人民币 15,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月,公司承诺到期及时归还至募集资金专用账户。 公司子公司京圣药业于2021年12月29日已将15,000.00万元转入其账户。 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
公司于2021年10月21日召开第四届董事会第十四次会议,审议通过了《关于注销部分募集资金专户的议案》,公司向特定对象发行股票募投项目年产3,550吨原料药等项目的募集资金账户已基本使用完毕,节余3,080.01元(实际金额以资金转出当日专户余额为准),为了提高公司账户管理及资金使用效率,结合公司实际经营情况,拟将该募集资金相关账户中剩余少量节余资金用于永久补充流动资金,后期公司将以自有资金继续投入年产3,550吨原料药等项目的建设。节余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用,公司对募集资金专户进行销户。 公司于2021年11月4日注销上述募集资金专户,结余资金3,081.15元已全部转至昌邑天宇账户中,用于永久补充流动资金。 | |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年12月31日,公司使用募集资金进行现金管理余额为7,800.00万元,暂时补充流动资金金额为15,000.00万元,永久性补充流动资金金额3,081.15元,尚未使用的募集资金余额3,257.34万元存放于公司募集资金专户。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:万元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
临海天宇药业有限公司 | 子公司 | 医药中间体制造、化工原料批发、零售 | 19,888.00 | 158,535.36 | 99,648.12 | 122,209.19 | 14,933.7 | 12,389.02 |
滨海三甬药业化学有限 | 子公司 | 化工产品制造、化工原料(除有毒和危险 | 1,788.00 | 29,862.16 | 10,651.09 | 41,693.23 | 5,608.04 | 5,219.84 |
公司 | 品外)销售 | |||||||
昌邑天宇药业有限公司 | 子公司 | 药品生产;货物进出口;技术进出口 | 35,500.00 | 85,595.97 | 63,005.33 | 8,867.49 | -3,430.27 | -3,438.77 |
浙江京圣药业有限公司 | 子公司 | 有机中间体制造;化工原料 | 39,416.87 | 89,550.19 | 66,879.87 | 29,154.97 | -3,482.21 | -3,766.32 |
浙江诺得药业有限公司 | 子公司 | 从事药品、保健食品、医疗器械研发、生产、销售,技术进出口与货物进出口,医药技术研发、技术转让 | 30,000.00 | 21,742.17 | 16,503.52 | 397.36 | -624.28 | -624.65 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
海南威拓国际贸易有限公司 | 设立 | 无 |
浙江一家化工有限公司 | 全资子公司之间吸收合并 | 无 |
主要控股参股公司情况说明无
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
公司的愿景是为全球供应最高质量的医药产品,成为最可信赖的制药企业,始终秉承以不断的创新把产品和企业“做精、做细、做强”,以“为客户提供最优质的产品和服务”为己任,以“尊重、创新、团队、敬业”的经营为理念,稳步推进产业升级的步伐。公司始终坚持以客户为导向,深化组织与管理变革,打造组织能力更强,协同效应更快,进一步提高系统的思维模式解决问题的能力,从而使公司变得更具效率,更具竞争力,更有活力。公司将继续保持沙坦类原料药成本的竞争性和销量的增长,增强全员成本意识,实施全面预算管理,全面做好降本工作,推进精益生产管理。凭借公司的研发、技术、质量、注册、客户等优势,开拓其他非沙坦类原料药的全球销售市场,在现有3个原料药为原研服务的基础上,努力推进15-20个原料药为原研服务的目标,带动原料药全球销售市场占有率的提升。继续做大做强CDMO产品,以良好的研发能力增强市场竞争力,获得更多客户的青睐。
提高制剂产品的研发速度和效率,不断提升研发人员的技术能力和项目管理水平,拓展公司产品治疗领域,优化工艺降低成本,提升产品竞争力。2022年随着公司制剂产品的不断获批,公司将扩大营销规模,建立覆盖全渠道的营销队伍,使研发、生产、销售及原料药一体化形成合力,以追求规模化的集约成本面向市场,面向客户,进而提高公司的持续盈利能力。
风险提示:
(一)市场竞争的风险
原料药及医药中间体是公司核心业务,该行业的国际化分工合作特征十分明显。随着全球仿制药市场的蓬勃发展和国际原料药产业加快向发展中国家转移,中国和印度依靠成本优势迅速成长为主要原料药生产和出口国家。随着市场竞争的优胜劣汰以及国家推进产业结构优化升级、防止盲目投资和低水平扩张的法规和政策的推动,国内已经发展出不少资金实力和人才储备雄厚、技术和工艺领先的原料药及中间体生产企业,市场参与者的竞争实力不断增强。此外,尽管原料药及中间体
行业属于资金密集型与技术密集型的行业,但仍有新的竞争者加入该领域。原料药及中间体行业竞争者实力的增强以及新竞争者的加入,市场整体供给能力增强,市场供应结构发生变化,公司面临的市场竞争可能加剧,进而可能对公司经营业绩产生不利影响。
(二)产品类别相对集中的风险
公司多年来专注于沙坦类原料药及中间体的研发和生产,储备了系列化的沙坦类原料药及中间体产品,积累了丰富的化学合成工艺技术,拥有较强的技术优势和规模优势。公司产品主要以沙坦类抗高血压药物原料药及中间体为主,2019年度、2020年度及本报告期公司降血压类原料及中间体收入占公司营业收入的比重分别为86.57%、88.28%和68.87%。尽管近年来公司不断研究开发新的药品种类,丰富了公司的产品种类,但沙坦类原料药及中间体的销售收入依旧占有较大的比重。随着现代医学手段的发展以及化学、生物制药技术的进步,新的抗高血压治疗手段或新的药品可能获得重大突破,并对现有药品产生较大的冲击。如沙坦类抗高血压药物发生被其他新药替代,而公司后续新开发的产品尚未形成盈利来源,将对公司的盈利能力构成不利影响。
(三)产品质量控制的风险
由于药品直接关系人体健康甚至生命安全,因此政府药品监督管理部门及制剂生产企业对于原料药及中间体产品的品质要求较高。公司产品主要用于生产制剂或是原料药,产品结构和产品种类丰富,存在原材料种类多、生产流程长、生产工艺复杂等特点,在原材料采购、产品生产、存储和运输等环节操作不当都会影响产品的质量。公司严格按照国家药品GMP规范建立了一整套质量管理体系,并确保其得到贯彻执行,产品生产质量管理体系也符合美国、欧盟等市场的规范要求。公司生产质量控制制度涵盖了原料采购、生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各个环节,有效保障了公司生产经营全过程的稳定性和可控性,保证了产品质量的稳定和安全。
(四)环保及安全生产风险
公司日常生产经营过程中产生的废水、废气等污染物较多,公司内部建立了严格的环保控制制度,同时按照环保部门要求对废水、废气等污染物投入了相应的废物处理设备,并由环保部门通过在线监测设备进行远程监测,但在实际的生产过程中,依然会出现由于人员操作等问题导致环保设备使用不当或废物排放不合规等情况,从而受到环保部门的相关处罚。随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施,国家环保政策日益完善,环境污染治理标准日趋提高,行业内环保治理成本将不断增加。如果政府出台更加严格的环保标准和规范,公司可能需要加大环保投入,增加环保费用支出;此外,公司主要客户均为国内外知名企业,对产品质量和环境治理也有严格要求,可能导致公司进一步增加环保治理的费用,从而影响公司盈利水平。
公司一贯重视安全生产,制订了《安全生产责任制》和《消防管理制度》等多项规章制度并贯彻落实,旨在建立有效的安全生产体系:员工日常培训和应急演练方面,公司制定了专门的培训管理制度以及应对安全事故的预案,并就安全生产对公司全体员工进行定期培训,对新员工进行上岗前安全教育,讲解岗位安全注意要点和应急处理方法;设备检测和维修方面,公司每年都会对主要生产设备进行检修和改进,强化工程设计中防火、防爆、防腐、防毒要求;岗位操作规范方面,公司根据自身的生产特点,制订了岗位操作SOP、安全监督、安全考核等一系列行之有效的安全管理规章和制度,并在生产经营中严格贯彻执行。同时,公司购买了相应的财产保险,以减轻意外事故的经济影响。但由于在生产中涉及易燃、易爆、有毒物质,如使用管理不当可能造成火灾、爆炸、中毒事故;若操作不当或设备老化失修,也可能导致安全事故的发生,从而对公司正常生产经营造成不利影响。
(五)汇率波动风险
公司2019年度、2020年度及本报告期营业收入中外销收入占比分别为62.44%、72.48%和72.69%,主要以美元结算为主。报告期各期末,公司均有一定数额的外币应收账款,人民币汇率波动将直接影响到公司外币应收账款的价值,并给公司出口产品在国际上的竞争力带来影响,进而对公司经营带来一定的不利影响。人民币汇率升值可能会造成外币应收账款的汇兑损失,并可能对公司出口产品的国际市场竞争力和盈利能力造成不利影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内 | 调研的基本情况索引 |
容及提供的资料 | ||||||
2021年08月27日 | 天宇总部 | 电话沟通 | 机构 | 参与业绩说明会投资者 | - | 巨潮资讯网 |
2021年10月22日 | 天宇总部 | 电话沟通 | 机构 | 参与业绩说明会投资者 | - | 巨潮资讯网 |
2021年11月09日 | 天宇总部 | 实地调研 | 机构 | 研究员 | - | 巨潮资讯网 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和中国证监会有关法律法规等相关要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作,提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理结构的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等要求。
(一)关于股东与股东大会
公司股东按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》、公司的《股东大会议事规则》的规定组织股东大会,所有股东不管持股多少享有平等地位,并承担相应义务。公司治理结构能够保证所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保股东合法行使权益,保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内的股东大会均由董事会召集召开,并根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定,以及相关法律法规未规定的重要事项均最终由股东大会表决,不存在越权审批或先实施后审议的情况。
报告期内,公司共召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会,会议均由董事会召集、召开。
(二)关于董事和董事会
公司董事会有7名董事,其中包括3名独立董事,董事会的人数和人员构成符合《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规定。董事会及成员能够根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《董事会议事规则》及公司《独立董事任职及议事制度》等制度运作并开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时参加培训,熟悉相关法律法规。按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的要求,公司董事会下设战略与投资委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会,专门委员会严格按照有关法律法规及各专门委员会工作细则等制度履行其职责,为董事会的科学决策提供了有益的补充。
报告期内,公司共召开了十一次董事会,会议均由董事长召集、召开。
(三)关于监事和监事会
公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
报告期内,公司共召开了八次监事会,会议均由监事会主席召集、召开。
(四)关于公司与控股股东
公司控股股东为自然人屠勇军先生和林洁女士,报告期内屠勇军先生担任公司的董事长。作为控股股东,屠勇军先生和林洁女士严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上拥有独立完整的体系,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
(五)关于绩效评价与激励约束机制
公司逐步建立和完善公正、透明的企业绩效标准和激励约束机制,公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。
(六)关于信息披露与透明度
公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《公司章程》以及公司《信息披露事务管理制度》等相关规定,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。董事会秘书为信息披露负责人,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料等,并指定《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》《中国证券报》和中国证监会创业板指定信息披露网站(巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)为公司信息披露报。
(七)关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,推动公司持续、稳定、健康发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
1、资产独立方面
公司具备独立的招投标、采购、建设、运营等系统,合法拥有与主营业务相关的土地、办公场所、配套设备以及专利、计算机软件著作权、特许经营权的所有权或使用权,资产完整。
2、人员独立方面
公司研发、采购、生产、销售、行政和财务人员均完全独立于股东,公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书及其他高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬,均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务;公司的财务人员不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。
3、财务独立方面
公司设立财务管理中心并配备专职财务人员,具有独立的财务核算体系、规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度,能够独立作出财务决策。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户或混合纳税的情形,也不存在资产被股东占用或其它损害公司利益的情况。
4、机构独立方面
公司按照《公司法》、《公司章程》及其他相关法律、法规及规范性文件规定,建立了符合公司实际情况、独立、健全的内部管理机构,独立行使管理职权,公司生产经营和办公场所与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。
5、业务独立方面
公司的主营业务为医药中间体、原料药、制剂的研发、生产和销售。拥有完整的采购、研发、注册、质量、生产和销售体系,在业务经营的各个环节上均保持独立,不存在依赖控股股东及其他关联方的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 60.17% | 2021年04月02日 | 2021年04月02日 | 巨潮资讯网公告编号:2021-027 |
2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 60.16% | 2021年05月12日 | 2021年05月12日 | 巨潮资讯网公告编号:2021-056 |
2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 57.75% | 2021年07月01日 | 2021年07月01日 | 巨潮资讯网公告编号:2021-072 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
屠勇军 | 董事长、总经理、董事 | 现任 | 男 | 59 | 2011年05月28日 | 25,905,753 | 31,203,656 | 57,109,409 | ||||
林洁 | 董事 | 现任 | 女 | 53 | 2011年05月28日 | 71,530,819 | 6,727,000 | 57,224,655 | 122,028,474 | |||
方红军 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 60 | 2011年05月28日 | 725,035 | 580,028 | 1,305,063 | ||||
任海峙 | 独立董事 | 现任 | 女 | 50 | 2016年04月21日 | 0 | 0 | |||||
施继元 | 独立董事 | 现任 | 男 | 50 | 2016年04月21日 | 0 | 0 | |||||
赵新 | 独立董事 | 现任 | 男 | 50 | 2017年12月15日 | 0 | 0 | |||||
马成 | 监事 | 现任 | 男 | 52 | 2011年 | 1,676,64 | 1,341,31 | 3,017,96 |
05月28日 | 9 | 9 | 8 | |||||||||
杨伟国 | 监事 | 现任 | 男 | 55 | 2014年05月05日 | 0 | ||||||
汪秀林 | 监事 | 现任 | 男 | 50 | 2014年05月05日 | 0 | ||||||
程荣德 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 56 | 2011年05月28日 | 784,912 | 350,000 | 627,930 | 1,062,842 | |||
杨小松 | 副总经理 | 现任 | 男 | 50 | 2016年06月07日 | 25,173 | 20,138 | 45,311 | ||||
朱国荣 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2016年06月07日 | 63,564 | 50,851 | 114,415 | ||||
王艳 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 女 | 42 | 2016年04月26日 | 84,752 | 38,138 | 67,801 | 114,415 | |||
邓传亮 | 副总经理 | 现任 | 男 | 48 | 2020年06月22日 | 17,902 | 14,321 | 32,223 | ||||
王福军 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2020年06月22日 | 0 | 0 | 0 | ||||
王秀娟 | 财务总监 | 现任 | 女 | 37 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | ||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 100,814,559 | 0 | 7,115,138 | 91,130,699 | 184,830,120 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
王艳 | 财务总监 | 离任 | 2021年04月19日 | 工作调整 |
王艳 | 副总经理 | 聘任 | 2021年04月19日 | 董事会聘任 |
王秀娟 | 财务总监 | 聘任 | 2021年04月19日 | 董事会聘任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
屠勇军先生,中国国籍,无境外永久居留权,1963年生,大专学历,高级经济师。历任黄岩区劳动人事局科长、黄岩区二轻工业局副局长、临海天宇总经理、黄岩二轻工艺品有限公司副董事长、滨海呈祥化工贸易有限公司监事。现任本公司董事长兼总经理、圣庭投资监事。林洁女士,中国国籍,无境外永久居留权,1969年生,中专学历。曾先后就职于浙江黄岩兴达化工厂、浙江黄岩天宇化工厂,历任滨海呈祥化工贸易有限公司执行董事、总经理、浙江乐能科技有限公司监事。现任公司董事、圣庭投资执行董事兼经理、圣庭生物董事长兼经理。
方红军先生,中国国籍,无境外永久居留权,1962年生,本科学历,高级国际商务师。历任杭州化工学校教师、校办公室主任、党支部书记,浙江省医药保健品进出口有限公司西药分公司副总经理,江苏同禾药业有限公司副总经理,常熟万兴化工有限公司副总经理,湖南洞庭药业股份有限公司董事,苏州万禾进出口有限公司总经理、公司副总经理。现任公司董事、副总经理。
程荣德先生,中国国籍,无境外永久居留权,1966年生,工程师,本科学历。曾任黄岩化工四厂技术科科长、永宁制药厂车间主任、公司副总经理。现任公司董事、副总经理。
任海峙女士,中国国籍,无境外永久居留权,1972年生,硕士研究生学历。1992年至今在上海立信会计金融学院任职。现任公司独立董事、上海立信会计金融学院副教授、今创集团股份有限公司独立董事、上海观安信息技术股份有限公司独立董事、格力博(江苏)股份有限公司独立董事、上海南方模式生物科技股份有限公司独立董事。
施继元先生,中国国籍,无境外永久居留权,1972年生,博士研究生学历。历任上海金融高等专科学校金融系助教、讲师、副教授。现任公司独立董事、上海立信会计金融学院教授、南昌理工学院兼职教授、常州市凯迪电器股份有限公司独立董事、长安国际信托股份有限公司独立董事、上海电影股份有限公司独立董事。
赵新先生,中国国籍,无永久境外居留权,1972年生,博士研究生学历。2010年入选上海市“浦江人才计划”、2015年上海市自然科学一等奖(第二完成人)、2017年国家杰出青年科学基金获得者。历任云南省楚雄师范学院化学系助教、美国哈佛大学化学与化学生物学系博士后、美国芝加哥大学化学系博士后、中科院上海有机化学研究所副研究员和课题组长。现任公司独立董事,中科院上海有机化学研究所研究员、课题组长、博士生导师。
2、监事会成员
马成先生,中国国籍,无境外永久居留权,1970年生,博士研究生学历。曾年就职于浙江大学生物学博士后流动站,历任浙江大学化学系副教授。现任公司监事会主席,浙江大学化学系教授、博士生导师。
汪秀林先生,中国国籍,无境外永久居留权,1972年生,大学学历。历任黄岩化工六厂化验室科员、天宇有限质控中心经理、总监。现任公司监事、副总裁助理。
杨伟国先生,中国国籍,无境外永久居留权,1967年生,本科学历。历任宁安市职业高中教师、牡丹江市子晨药业有限公司生产部经理、浙江东邦药业有限公司生产部经理、临海天宇生产部经理、副总经理;现任公司职工监事、总裁助理。
3、高级管理人员
屠勇军先生、方红军先生和程荣德先生,详见本节“1、董事会成员”。
杨小松先生,中国国籍,拥有加拿大、香港居留权,1972年生,研究生学历。曾任日本住友商事上海分公司化工部精密化学品科主任、住商医药(上海)有限公司业务部总经理、上海康鹏化学有限公司市场销售副总裁、上海天祥质量技术服务有限公司医药化学业务部总经理。现任公司副总经理。
朱国荣先生,中国国籍,无境外永久居留权,1975年生,研究生学历,工程师。曾任浙江海正药业股份有限公司总经理
助理、合成线事业部总经理、中央研究院常务副院长,海旭生物材料有限公司运营副总经理,临海天宇副总经理。现任公司副总经理。王艳女士,中国国籍,无境外永久居留权,1980年生,中级会计师,本科学历。历任台州添盈工艺品有限公司主办会计、本州车业集团有限公司财务主管、公司财务副经理、财务经理、财务总监。现任公司副总经理、董事会秘书。
邓传亮先生,中国国籍,无境外永久居留权,1974 年生,大学学历,化学工程师和执业药师。历任浙江海正药业工艺员、车间主任、事业部副总经理,公司总部生产副总经理。现任本公司副总经理。
王福军先生,中国国籍,无境外永久居留权,1973 年生,研究生学历,高级工程师。历任浙江车头制药股份有限公司技术中心主任,江苏八巨药业有限公司(北区)总经理,现任公司副总经理、京圣药业总经理。
王秀娟女士,中国国籍,无境外永久居留权,1985年出生,中国注册会计师,毕业于北京大学,光华管理学院财务管理专业学士。历任三胞集团有限公司助理总裁,南京新街口百货股份有限公司财务总监和南京领行科技股份有限公司财务总经理。2021年4月入职本公司,现任公司财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
屠勇军 | 圣庭投资 | 监事 | 2010年11月07日 | 否 | |
林洁 | 圣庭投资 | 执行董事、总经理 | 2010年11月17日 | 否 | |
在股东单位任职情况的说明 | 公司董事长兼总经理屠勇军先生在圣庭投资任监事职务;公司董事林洁女士在圣庭投资执行董事及总经理职务。 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
屠勇军 | 浙江台州圣庭投资有限公司 | 监事 | 2010年11月17日 | 否 | |
屠勇军 | 杭州圣行医疗科技有限公司 | 董事长 | 2019年06月14日 | 否 | |
屠勇军 | 上海星可高纯溶剂有限公司 | 董事 | 2019年12月02日 | 否 | |
林洁 | 浙江圣庭生物科技有限公司 | 董事长、总经理 | 2013年06月26日 | 否 | |
林洁 | 浙江台州圣庭投资有限公司 | 执行董事、总经理 | 2010年11月17日 | 否 | |
林洁 | 上海星可高纯溶剂有限公司 | 董事 | 2019年12月02日 | 否 | |
任海峙 | 上海立信会计金融学院之会计学院 | 副教授 | 2009年01月19日 | 是 |
任海峙 | 上海观安信息技术股份有限公司 | 独立董事 | 2019年01月01日 | 是 | |
任海峙 | 今创集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年09月01日 | 是 | |
任海峙 | 格力博(江苏)股份有限公司 | 独立董事 | 2020年09月28日 | 是 | |
任海峙 | 上海南方模式生物科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年04月01日 | 是 | |
施继元 | 上海立信会计金融学院之金融学院 | 教授 | 2011年01月01日 | 是 | |
施继元 | 常州市凯迪电器股份有限公司 | 独立董事 | 2016年03月01日 | 是 | |
施继元 | 南昌理工学院 | 兼职教授 | 2017年04月01日 | 是 | |
施继元 | 长安国际信托股份有限公司 | 独立董事 | 2017年06月01日 | 是 | |
施继元 | 上海电影股份有限公司 | 独立董事 | 2018年07月26日 | 是 | |
马成 | 浙江大学化学系 | 教授 | 2006年12月26日 | 是 | |
赵新 | 中科院上海有机化学研究所 | 研究员、课题组长、博士生导师 | 2008年05月20日 | 是 | |
杨小松 | 上海铱菁商贸有限公司 | 监事 | 2010年07月21日 | 否 | |
杨小松 | 上海夏实信息科技有限公司 | 监事 | 2016年12月14日 | 否 | |
王秀娟 | 无锡三胞医疗管理有限公司 | 监事 | 2019年01月21日 | 否 | |
王秀娟 | 山东登瑞生物科技有限公司 | 董事 | 2019年01月07日 | 否 | |
王秀娟 | 山东丹卓生物科技有限公司 | 董事 | 2019年01月07日 | 否 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
根据《公司法》、《公司章程》的规定,董事会薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序对高级管理人员进行绩效评价,经公司董事会审议决定。监事、董事的报酬由股东大会决定。董、监、高的报酬确定依据:董事、监事、高级管理人员采用年薪制,结合绩效考核,依照公司经营目标完成情况确定个人报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
屠勇军 | 董事长、总经理、董事 | 男 | 59 | 现任 | 151.29 | 否 |
林洁 | 董事 | 女 | 53 | 现任 | 78.8 | 否 |
方红军 | 董事、副总经理 | 男 | 60 | 现任 | 90.5 | 否 |
任海峙 | 独立董事 | 女 | 50 | 现任 | 8 | 否 |
施继元 | 独立董事 | 男 | 50 | 现任 | 8 | 否 |
赵新 | 独立董事 | 男 | 50 | 现任 | 8 | 否 |
马成 | 监事 | 男 | 52 | 现任 | 0 | 否 |
杨伟国 | 监事 | 男 | 55 | 现任 | 65.9 | 否 |
汪秀林 | 监事 | 男 | 50 | 现任 | 86.33 | 否 |
程荣德 | 董事、副总经理 | 男 | 56 | 现任 | 92.8 | 否 |
杨小松 | 副总经理 | 男 | 50 | 现任 | 74 | 否 |
朱国荣 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 92.73 | 否 |
王艳 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 42 | 现任 | 92.44 | 否 |
邓传亮 | 副总经理 | 男 | 48 | 现任 | 93.17 | 否 |
王福军 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 72.4 | 否 |
王秀娟 | 财务总监 | 女 | 37 | 现任 | 49.48 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 1,063.84 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第四届董事会第六次会议 | 2021年01月22日 | 2021年01月23日 | 第四届董事会第六次会议决 |
议公告 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) | |||
第四届董事会第七次会议 | 2021年03月15日 | 2021年03月16日 | 第四届董事会第七次会议决议公告 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
第四届董事会第八次会议 | 2021年03月17日 | 2021年03月18日 | 第四届董事会第八次会议决议公告 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
第四届董事会第九次会议 | 2021年04月19日 | 2021年04月20日 | 第四届董事会第九次会议决议公告 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
第四届董事会第十次会议 | 2021年04月21日 | 2021年04月22日 | 第四届董事会第十次会议决议公告 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
第四届董事会第十一次会议 | 2021年06月07日 | 2021年06月08日 | 第四届董事会第十一次会议决议公告 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
第四届董事会第十二次会议 | 2021年07月01日 | 2021年07月02日 | 第四届董事会第十二次会议决议公告 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
第四届董事会第十三次会议 | 2021年08月26日 | 2021年08月27日 | 第四届董事会第十三次会议决议公告 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
第四届董事会第十四次会议 | 2021年10月21日 | 2021年10月22日 | 第四届董事会第十四次会议决议公告 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
第四届董事会第十五次会议 | 2021年11月18日 | 2021年11月19日 | 第四届董事会第十五次会议决议公告 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
第四届董事会第十六次会议 | 2021年12月28日 | 2021年12月29日 | 第四届董事会第十六次会议决议公告 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
屠勇军 | 11 | 9 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
林洁 | 11 | 4 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
方红军 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
程荣德 | 11 | 9 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
任海峙 | 11 | 0 | 11 | 0 | 0 | 否 | 3 |
施继元 | 11 | 0 | 11 | 0 | 0 | 否 | 3 |
赵新 | 11 | 0 | 11 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司全体董事勤勉尽责,严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作,高度关注公司规范运作和经营情况。根据公司的实际情况,对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,形成一致意见,并坚决监督和推动董事会决议的执行,确保决策科学、及时、高效,维护公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
审计委员会 | 任海峙、施继元、方红军 | 3 | 2021年04月19日 | 1、《2020年年度报告全文及其摘要》;2、《2020年度财务决算报告》;3、《2020年度利润分配预案》;4、《2020年度内部控制自我评价报告》;5、《关于2020年度募集 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经 | 无 | 无 |
资金存放与使用情况的专项报告的议案》;6、《关于续聘2021年度审计机构的议案》;7《关于2021年度日常关联交易预计的议案》;8、《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》 | 过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | |||
2021年08月26日 | 1、《2021年半年度报告及摘要的议案》;2、《关于<2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》;3、《关于新增2021年度日常关联交易预计的议案》; | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案 | 无 | 无 |
2021年10月21日 | 1、《2021年第三季度报告的议案》;2、《关于注销部分募集资金专户的议案》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案 | 无 | 无 |
提名委员会 | 赵新、任海峙、林洁 | 1 | 2021年04月19日 | 1、《关于变更公司财务总监暨聘任副总经理的议案》 | 提名委员会就候选人资格进行了审查,一致通过相关议案。 | 无 | 无 |
战略决策委员会 | 屠勇军、方红军、赵新 | 3 | 2021年01月22日 | 1、《关于使用募集资金向全资子公司追加投资的议案(一)》;2、《关于使用募集资金向全资子公司追加投资的议案(二)》 | 战略与投资决策委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | 无 | 无 |
2021年06月07日 | 1、《关于全资子公司之间吸收合并的议案》 | 战略与投资决策委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | 无 | 无 | |||
2021年12月28日 | 1、《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 | 战略与投资决策委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》 | 无 | 无 |
《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | |||||||
考核与薪酬委员会 | 施继元、赵新、程荣德 | 3 | 2021年03月17日 | 1、《关于回购注销部分限制性股票的议案》; | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | 无 | 无 |
2021年04月19日 | 1、《关于董事、高级管理人员薪酬的议案》;2、《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三个限售期可解除限售议案》;3、《关于公司2018年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第二个限售期可解除限售议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 | 无 | 无 | |||
2021年11月 | 1、《关于调整 | 薪酬与考核委 | 无 | 无 |
18日 | 2020年限制性股票激励计划预留授予数量的议案》;2、《关于向2020年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》 | 员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 1,404 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 3,587 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 4,991 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 4,991 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 2,592 |
销售人员 | 178 |
技术人员 | 1,660 |
财务人员 | 45 |
行政人员 | 516 |
合计 | 4,991 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
专科及以下 | 3,915 |
本科 | 952 |
硕士 | 113 |
博士 | 11 |
合计 | 4,991 |
2、薪酬政策
公司已建立一套公平、公正的薪酬制度,实行年薪制与非年薪制、行政与技术双通道等工资管理模式,采用工作业绩、工作能力、工作态度三者相结合的考核模式,每位员工都能依法享受到法定的福利,充分调动了员工的工作积极性,发挥了工资考核应有的激励作用。公司根据生产经营情况和市场薪酬水平,每年还将不断完善员工的工资与绩效考核体系,确保公司薪酬水平具有一定的市场竞争力和更好地取信于员工。
3、培训计划
2021年,公司的培训以战略发展为导向,结合生产经营目标,总结工作短板,搜集培训需求,按照公司培训控制程序文件要求,采取内外部培训相结合的方式,制定公司年度培训计划并组织落实完成,年人均培训约30课时。首先重点抓好基础培训工作,如新员工三级教育,五新教育,车间开车培训,产品生产、清洗、安全SOP等培训,做好新员工上岗评估和在岗人员技能评估,确保员工日常工作质量,减少工作偏差。同时购买在线培训课程学习,如《从优秀到卓越-药物分析/质量研究人员成长之路》、《欧美及中国清洁验证重点难点解析》等。安排人员走出去学习和请老师进来授课,如《经营管理哲学》、《车间现场管理能力提升》、《化工热安全》、《特种岗位资质》等,提升公司管理技巧与技术水平。2022年,公司的培训将进一步立足战略发展,结合生产经营目标和人才培养的需要,科学合理的制定年度培训计划,切实组织落实到位,为完成公司2022年生产经营目标提供强有力的支持。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.00 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 0 |
现金分红金额(元)(含税) | 34,797,715.90 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 34,797,715.90 |
可分配利润(元) | 1,310,143,122.57 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
2022年4月21日,公司第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议分别审议通过了《2021年度利润分配预案》。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
1、2021年4月19日,公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第九次会议,审议通过了《关于公司 2018 年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三个限售期可解除限售议案》、《关于公司 2018 年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第二个限售期可解除限售议案》,分别同意向符合解除限售条件的 147 名首次授予激励对象解除限售1,164,264 股限制性股票、向符合解除限售条件的 7 名预留授予激励对象解除限售 123,050 股限制性股票。 上述限制性股票分别在2021年6月9日和2021年4月30日流通上市。
2、公司于2021年11月18日召开的第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十三次会议,审议通过了《关于调整 2020年限制性股票激励计划预留授予数量的议案》、《关于向 2020 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,董事会确定以 2021年11月18日为预留限制性股票的授予日,同意向符合授予条件的 41 名激励对象授予 29.60 万股限制性股票,剩余 60.40 万股作废。
(注:根据《上市公司股权激励管理办法》、《浙江天宇药业股份有限公司2020年限制性股票激励计划》第十章节中:
“若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票归属登记前,公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、缩股等事项,应对限制性股票数量进行相应的调整。
公司于2021年5月12日召开2020年度股东大会,审议通过了《2020年度利润分配预案》,公司本次的利润分配以总股本193,320,644股为基数,向全体股东每10股派发现金股利5元(含税),共计派发现金红利96,660,322.00元(含税),其余未分配利润结转下年;同时以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增8股。
根据上述调整方法及2020年第二次临时股东大会的授权,2020年限制性股票激励计划预留部分限制性股票数量由原
50.00万股调整为90.00万股。)
董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格(元/股) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价(元/股) | 期初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格(元/股) | 本期已解锁股份数量 | 期末持有限制性股票数量 |
王秀娟 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 40,000 | 23.16 | 0 | 0 |
合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 0 | 40,000 | -- | 0 | 0 |
备注(如有) | 无 |
高级管理人员的考评机制及激励情况
激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施,依据归属前最近一次考核结果确认归属系数。激励对象个人考核评价结果分为“A”、“B”、“C”、“D”、“E”五个考核等级,对应的可归属情况如下。
考核等级 | A | B | C | D | E |
考核结果(S) | S ≥90 | 90>S≥80 | 80>S≥70 | 70>S≥60 | S<60 |
个人层面归属比例 | 100% | 85% | 70% | 50% | 0 |
在公司业绩目标达成的前提下,激励对象当年实际归属的限制性股票数量=个人当年计划归属的数量×个人归属比例。激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属的或不能完全归属的,作废失效,不可递延至下一年度。
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监管和专项监督的基础上,坚持以风险导向为原则,对公司内部控制体系进行持续的改进及优化,以适应不断变化的外部环境及内部管理为要求。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月22日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | (1)重大缺陷:1、董事、监事和高级管理人员任何程度的舞弊行为;2、年度注册会计师发现公司当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;3、董事会审计委员会对公司外部财务报告及对财务报告的内部控制监督失效;4、合规性监管职能失效,违反法规的行为可能对财务报告可靠性产生重大影响;5、已向管理层汇报但经过合理整改期限后,管理层仍然没有对重要缺陷进行纠正。 | (1)重大缺陷:1、公司经营活动严重违反法律法规并被处以重罚或承担刑事责任;2、企业连年亏损,持续经营收到挑战;3、重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制;4、中高级管理人员和高级技术人员流失严重;5、内部控制评价的结果,特别是重大或重要缺陷未得到整改;6、其他对公司产生重大负面影响的情形。 |
定量标准 | (1)重大缺陷:利润总额潜在错报≥利润总额10%或超过1,000万元以上;资产总额错报≥资产总额3%或超过6,000万元;直接财产损失1,000万元以上。(2)重要缺陷:利润总额5%或500万元≤利润总额潜在错报<利润总额10%或1000万元;资产总额1.5%或3,000万元≤资产总额错报<资产总额3%或6,000万元;直接财产损失500万元(含500万元)-1,000万元。(3)一般缺陷:利润总额潜在错报<利润总额5%或500万元;资产总额错报<资产总额1.5%或3,000万元;直接财产损失500万 | (1)重大缺陷:直接财产损失金额≥人民币1,000万元;(2)重要缺陷:人民币500万元≤直接财产损失金额<1,000万元;(3)一般缺陷:直接财产损失金额<人民币500万元。 |
元以下。 | ||
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
浙江天宇药业股份有限公司 | COD | 间接排放 | 1 | 厂界 | 133.79mg/L | COD<500mg/L;《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准 | 16.1442t/a | 61.848t/a | 无 |
浙江天宇药业股份有限公司 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 厂界 | 1.98mg/L | NH4-N<35mg/L;《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013) | 0.2387t/a | 4.329t/a | 无 |
浙江天宇药业股份有限公司 | 总氮 | 间接排放 | 1 | 厂界 | 39.97mg/L | TN<70mg/L;《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)B级标准 | 4.8235t/a | 8.659t/a | 无 |
浙江天宇药业股份有限公司 | 非甲烷总烃 | 有组织排放 | 2 | 厂区内 | 27mg/m? | NMHC<60mg/m?;《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)表 | 7.8712t/a | 30.096t/a | 无 |
1和《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)表2 | |||||||||
临海天宇药业有限公司 | COD | 间接排放 | 1 | 厂界北 | 240mg/L | COD<500mg/L;《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准 | 43.55t/a | 94.4t/a | 无 |
临海天宇药业有限公司 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 厂界北 | 2.82mg/L | NH4-N<35mg/L;《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013) | 0.422t/a | 6.603t/a | 无 |
临海天宇药业有限公司 | 总氮 | 间接排放 | 1 | 厂界北 | 48.25mg/L | TN<70mg/L;《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)B级标准 | 7.79t/a | 13.216t/a | 无 |
临海天宇药业有限公司 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 1 | 厂区内 | 4.17mg/m? | SO2<200mg/m?;《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)表3 | 0.682t/a | 2.23t/a | 无 |
临海天宇药业有限公司 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 1 | 厂区内 | 46.75mg/m? | NOx<200mg/m?;《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)表3 | 7.37t/a | 18.44t/a | 无 |
临海天宇药业有限公司 | 非甲烷总烃 | 有组织排放 | 1 | 厂区内 | 33.56mg/m? | NMHC<60mg/m?;《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)表1和《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)表2 | 5.34t/a | 42t/a | 无 |
滨海三甬药业化学有限公司 | COD | 间接排放 | 1 | 厂界 | 136.01mg/L | COD<500mg/L;盐城市化工园区污水处理厂接管标准-盐环函[2007]12号 | 7.047t/a | 14.969t/a | 无 |
滨海三甬药业化学有限公司 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 厂界 | 2.123mg/L | H4-N<35mg/L;盐城市化工园区污水处理厂接管标准-盐环函[2007]12号 | 0.11t/a | 0.194t/a | 无 |
滨海三甬药业化学有限公司 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 1 | 厂区内 | 19.97mg/m? | NOx<200mg/m?;《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019) | 0.609t/a | /(许可证无限制) | 无 |
滨海三甬药业化学有限公司 | 非甲烷总烃 | 有组织排放 | 1 | 厂区内 | 3.78mg/m? | NMHC<60mg/m?;《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019) | 0.27t/a | 6.53t/a | 无 |
浙江京圣药业有限公司 | COD | 间接排放 | 1 | 厂界 | 260.72mg/L | COD<500mg/L;《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准 | 24.257t/a | 45.85t/a | 无 |
浙江京圣药业有限公司 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 厂界 | 5.46mg/L | NH4-N<35mg/L;《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013) | 0.508 t/a | 3.21 t/a | 无 |
浙江京圣药业有限公司 | 非甲烷总烃 | 有组织排放 | 2 | 厂区内 | 29.22mg/m? | NMHC<60mg/m?;《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)表1和《制药工业大气污染物排放标准》(GB37823-2019)表2 | 5.68 t/a | 13.12t/a | 无 |
昌邑天宇药业有限公司 | COD | 间接排放 | 1 | 厂界西北 | 329.8mg/L | COD<1500mg/L;329.8mg/L COD<1500mg/L; | 17.77t/a | 268.29t/a | 无 |
昌邑天宇药业有限公司 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 厂界西北 | 24.4mg/L | NH4-N<100mg/L;《潍坊信环水务有限公司与昌邑天宇药业有限公司协议标准》 | 1.31t/a | 17.89t/a | 无 |
昌邑天宇药业有限公司 | 总氮 | 间接排放 | 1 | 厂界西北 | 49.6mg/L | TN<120mg/L;《潍坊信环水务有限公司与昌邑天宇药业有限公司协议标准》 | 2.67t/a | 21.46t/a | 无 |
昌邑天宇药业有限公司 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 1 | 厂区内西北 | 0mg/m? | SO2<50mg/m?;《区域性大气污染物综合排放标》(DB37/2376-2019)表1重点控制区a | 0t/a | 0.07t/a | 无 |
昌邑天宇药业有限公司 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 1 | 厂区内西北 | 8.35mg/m? | NOx<100mg/m?;《区域性大气污染物综合排放标》(DB37/2376-2019)表1重点控制区a | 0.19t/a | 21.07t/a | 无 |
昌邑天宇药业有限公司 | 非甲烷总烃 | 有组织排放 | 2 | 厂区内西北 | 42.9mg/m? | NMHC<60mg/m?;《挥发性有机物排放标准第6部分:有机化工行业》(DB 37/2018.6-2018)表1---其他Ⅱ时段 | 3.43t/a | 15.78t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
1)废水治理:
各公司均建立完善的雨污分流和初期雨水收集系统,建设符合生产需要的污水治理设施,以满足日常的处理能力及异常情况下的应急能力。公司废水经厂内废水处理设施处理达标后纳入园区污水管网,废水排放在线监控数据与环保部门联网。
2)废气处理:
各公司均匹配了足够能力的工艺尾气冷凝设施、膜吸收装置、酸碱废气喷淋设施、生物除臭等预处理装置,同时末端处理都建有RTO焚烧系统。
3)固废处理:
各公司均建有符合要求的危废专用仓库;危险废物建有完善的出入库台帐,均委托有资质的处置单位进行处置。通过污染治理设施的建立和有效运行,保证了生产经营活动中产生的污染物的有效收集、处理,确保达标排放和处置。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况各公司均取得所在地生态环境局核发的《排污许可证》;其建设项目环境影响评价由具有环评资质的单位编制,并经环保部门批准。
突发环境事件应急预案
针对各项环境风险因素,各公司均组织编写或定期修订《突发环境事故应急预案》,并经专家评审报主管环保部门备案。公司每年定期组织举办各类环保培训和应急预案演练,不断提高员工的环保管理意识和事故防范应急能力。环境自行监测方案
当地环保部门定期对公司进行监督性监测。公司制定了自行监测方案或委托第三方监测方案,通过省级重点监控企业自行监测信息平台,及时公开企业在线自动监测及人工监测信息,全面接受社会各界监督。以上监测数据,结果均达标。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
浙江天宇药业股份有限公司 | 环境违法行为 | 建设项目需要配套建设的环境保护设施未经验收 | 罚款49万元 | 无重大影响 | 按照监管要求立即整改 |
浙江天宇药业股份有限公司 | 环境违法行为 | 未依法报批建设项目 | 罚款1.59万元 | 无重大影响 | 按照监管要求立即整改 |
临海天宇药业有限公司 | 环境违法行为 | 未按照国家环境保护标准贮存危险废物 | 罚款11.5万元 | 无重大影响 | 按照监管要求立即整改 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
其他环保相关信息无
二、社会责任情况
无
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 林洁、屠勇军 | 其他承诺 | 在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数的25%;离职后半年内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。 | 2017年09月04日 | 担任董事、监事或高级管理人员期间 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
方红军、程荣德 | 其他承诺 | 在本人担任发行人董事、高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每年转让的股份不超过本人直接或间接持 | 2017年09月04日 | 担任董事、监事或高级管理人员期间 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
有的发行人股份数的25%;离职后半年内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;如在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;如在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。 | |||||
马成 | 其他承诺 | 在本人担任发行人监事期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数的25%;离职后半年内不转让本 | 2017年09月04日 | 担任公司监事期间 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
人直接或间接持有的发行人股份;如在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份;如在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。 | |||||
林洁、屠勇军、屠善增、王菊清、浙江台州圣庭投资有限公司 | 股份减持承诺 | 在承诺的股票锁定期满后的两年内,本人/本公司减持股份数量不超过在发行人上市时所持股票总数的30%,减持价格不低于首次公开发行股票的发行价。如遇除权、除息事项,前述发行价和减持数量上限作 | 2017年09月04日 | 承诺的股票锁定期满后的两年内 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
相应调整。本人/本公司拟减持所持发行人股票的,将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、减持对发行人治理结构及其持续经营影响的说明,并由发行人在减持前三个交易日予以公告。 | |||||
屠勇军、林洁、屠善增、王菊清 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于避免同业竞争的承诺:本人及本人控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外,单独或与第三方,以任何形式直接或间接从事或参与任何与公司及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;不会在中国境内和境外,以任何形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与公司及其控 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;亦不会在中国境内和境外,以其他形式介入(不论直接或间接)任何与公司及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。本人不会利用实际控制人地位损害公司以及其他股东的合法权益。如因本人未履行承诺给公司造成损失的,本人将赔偿公司的实际损失。 | |||||
浙江台州圣庭投资有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于避免同业竞争的承诺:本公司及本公司控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外,单独或与第三方,以任何形式直接或间接从事 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
未履行承诺给天宇股份造成损失的,本公司将赔偿天宇股份的实际损失。 | |||||
屠勇军、林洁 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于减少及规范关联交易的承诺:本人已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。除已经披露的关联交易外,本人以及本人控制的其他企业与天宇药业之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
屠勇军、林洁 | 利润分配的承诺 | 本人将采取一切必要的合理措施,促使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及公司上市后生效的《公司章程(草案)》的相关规定,严格执行相应 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
的利润分配政策和分红回报规划。本人采取的措施包括但不限于:(1)根据《公司章程(草案)》中规定的利润分配政策及分红回报规划,督促相关方提出利润分配预案;(2)在审议公司利润分配预案的股东大会上,通过本人所在控制的公司股东,对符合利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票;(3)督促公司根据相关决议实施利润分配。 | |||||
公司董事 | 利润分配的承诺 | 本人将采取一切必要的合理措施,促使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及公司上市后生效的《公司章程(草案)》的相关规定,严格执行相应的利润分配 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
政策和分红回报规划。本人采取的措施包括但不限于:(1)根据《公司章程(草案)》中规定的利润分配政策及分红回报规划,提出利润分配预案;(2)在审议公司利润分配预案的董事会上,对符合利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票;(3)督促公司根据相关决议实施利润分配。 | |||||
公司高级管理人员 | 利润分配的承诺 | 本人将采取一切必要的合理措施,促使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及公司上市后生效的《公司章程(草案)》的相关规定,严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。本人采取的措施包括但不限于:(1)根 | 2016年08月12日 | 长期有效 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
据《公司章程(草案)》中规定的利润分配政策及分红回报规划,督促相关方提出利润分配预案;(2)督促公司根据相关决议实施利润分配。 | |||||
控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员 | 摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 一、 公司控股股东、实际控制人的承诺:1、本人承诺依照相关法律、法规及《公司章程》的有关规定行使股东权利,承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承 | 2020年06月22日 | 2020年向特定对象发行实施完毕 | 严格履行,不存在违反承诺的情形 |
或者投资者的补偿责任。 | ||||||
天宇股份 | 关于不得将募集资金直接或变相用于类金融业务的承诺 | 本次募集资金不超过9亿元,公司承诺在本次募集资金使用完毕前或募集资金到位的36个月内,不得新增对类金融业务的资金投入(包含增资、借款等各种形式的资金投入),类金融业务包括但不限于:融资租赁、商业保理和小贷业务。 | 2020年09月20日 | 2023年12月28日 | 严格履行,不存在违反承诺的情形 | |
海富通基金;九泰基金;光大保德信基金;泰康资产管理责任有限公司;财通基金;常州投资集团有限公司;华菱津杉(天津)产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 认购股份限售承诺 | 本次非公开发行股份自上市日起6个月内不转让上述股份 | 2020年12月28日 | 2021年7月20日 | 严格履行,不存在违反承诺的情形 | |
股权激励承诺 | 天宇股份 | 股权激励承诺 | 本公司不为本次限制性股票激励计划的激励对象通过本计划获得限制性股票提供贷款以及其 | 2020年11月20日 | 股权激励存续期内 | 严格履行,不存在违反承诺的情形。 |
他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、 合并范围的增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 认缴出资额 | 出资比例(%) |
海南威拓国际贸易有限公司 | 设立 | 2021年4月 | 1,000,000.00 | 100.00 |
2、合并范围的减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
浙江一家化工有限公司 | 全资子公司之间的吸收合并 | 2021年7月 | 23,018,826.13 | -333,627.73 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 60 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 12年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 金晨希、陈丹萍 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2年、3年 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
江西如益科技发展有限公司 | 受本公司高管家庭成员重大影响的公司 | 关联采购 | 采购货物 | 市场价 | 市场价 | 1,594.11 | 30.16% | 2,000 | 否 | 银行承兑汇票 | 无 | 2021年04月20日 | 巨潮资讯网 |
上海星可高纯溶剂有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 | 关联采购 | 采购货物 | 市场价 | 市场价 | 2,268.87 | 35.69% | 3,000 | 否 | 电汇 | 无 | 2021年04月20日 | 巨潮资讯网 |
滨海宇美科技有限公司 | 本公司49%的参股公司 | 委托加工 | 委托加工 | 市场价格或成本加成 | 市场价格或成本加成 | 66.44 | 100.00% | 200 | 否 | 电汇 | 无 | 2021年08月27日 | 巨潮资讯网 |
合计 | -- | -- | 3,929.42 | -- | 5,200 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 无 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 无 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
临海天宇药业有限公司 | 2021年04月20日 | 5,000 | 2020年09月29日 | 3,402 | 连带责任保证 | 无 | 否 | 1 | 是 | 否 |
临海天宇药业有限公司 | 2021年04月20日 | 1,800 | 2020年12月10日 | 1,480.85 | 连带责任保证 | 无 | 否 | 1 | 是 | 否 |
浙江京圣药业有限公司 | 2021年04月20日 | 5,000 | 2020年09月29日 | 1,155 | 连带责任保证 | 无 | 否 | 1 | 是 | 否 |
临海天宇药业有限公司 | 2021年04月20日 | 8,000 | 2021年06月18日 | 4,814 | 连带责任保证 | 无 | 否 | 1 | 否 | 否 |
临海天宇药业有限公司 | 2021年04月20日 | 9,500 | 2021年07月15日 | 8,650 | 连带责任保证 | 无 | 否 | 3 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 120,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 63,930.95 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 120,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 19,501.85 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) |
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 120,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 63,930.95 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 120,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 19,501.85 |
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 5.26% | ||
其中: |
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 6,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 2,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 20,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 2,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 15,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 6,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 3,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 4,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 2,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 3,500 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 6,500 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 13,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 3,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 2,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 1,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 8,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 11,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 2,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 1,500 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 1,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 6,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 2,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 6,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 1,800 | 1,800 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 15,000 | 0 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 |
合计 | 149,300 | 7,800 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2021年6月7日,公司召开第四届董事会第十一次会议,审议通过了《关于全资子公司之间吸收合并的议案》。为整合资源、降低管理成本、提高运营效率,公司全资子公司临海天宇吸收合并公司全资子公司一家化工,合并完成后,一家化工的所有资产,包括但不限于固定资产、流动资产等财产合并纳入临海天宇;一家化工的所有负债包括但不限于银行贷款、应付款项、应依法缴纳的税款及其它应当承担的义务和责任由临海天宇承继。公司于2021年7月完成了上述吸收合并工作,并取得了由临海市市场监督管理局换发的《营业执照》。
2、2021年1月23日公司子公司诺得药业收到国家药品监督管理局核准签发的关于厄贝沙坦片的《药品注册证书》,标志着公司可在境内生产、销售厄贝沙坦片,是公司“原料药、制剂一体化”战略重大阶段性成果,制剂业务丰富了公司业务板块,进一步增加公司业务收入,将会对公司经营产生积极影响。
3、公司子公司昌邑天宇自2021年5月起部分车间达到预定可使用状态进入调试生产阶段,截止2021年12月31日,已完成3个车间及公用工程等设施投入使用。昌邑天宇2021年实现营业收入8,867.49万元,是公司中间体产品的重要生产基地。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 77,146,337 | 42.34% | 68,137,078 | -1,290,299 | 66,846,779 | 143,993,116 | 41.38% | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 77,146,337 | 42.34% | 68,137,078 | -1,290,299 | 66,846,779 | 143,993,116 | 41.38% | ||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 77,146,337 | 42.34% | 68,137,078 | -1,290,299 | 66,846,779 | 143,993,116 | 41.38% | ||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 105,077,223 | 57.66% | 11,117,974 | 86,501,532 | 1,287,314 | 98,906,820 | 203,984,043 | 58.62% | |
1、人民币普通股 | 105,077,223 | 57.66% | 11,117,974 | 86,501,532 | 1,287,314 | 98,906,820 | 203,984,043 | 58.62% | |
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 182,223,560 | 100.00% | 11,117,974 | 154,638,610 | -2,985 | 165,753,599 | 347,977,159 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1. 2021年1月20日公司向特定对象发行新增普通股(A 股)股票 11,117,974 股上市,股票限售期为新增股份上市之日起6 个月。公司2021年1月22日召开第四届董事会第六次会议及2020年第一次临时股东大会的授权,同意将公司注册资本变更为人民币193,341,534元,总股本变更为193,341,534股,并于2021年1月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办
理完成了新增股票手续,公司股份总数由182,233,560股变更为193,341,534股。
2. 2021年3月1日,公司披露了《关于限制性股票回购注销完成的公告》(编号:2021-017),公司于 2021年3月1日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了股权激励限制性股票的回购注销手续。本次回购注销完成后,公司股份总数由 193,341,534 股变更为 193,323,629 股。
3. 2018年限制性股票激励计划预留授予第二个限售期解除限售股份123,050 股于2021年4月30日上市流通。
4. 2021年5月25日,公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2021-056)。公司于 2021年5月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了股权激励限制性股票的回购注销手续。本次回购注销完成后,公司股份总数由 193,323,629 股变更为 193,320,644 股。
5. 2018年限制性股票激励计划首次授予第三个限售期解除限售股份1,164,264 股于2021年6月9日上市流通。
6. 2021年6月10日公司披露了《关于2020年度权益分派实施的公告》,公司以总股本 193,320,644 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 5 元(含税),共计派发现金红利 96,660,322.00 元(含税),其余未分配利润结转下年;同时以资本公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 8 股。权益分派实施完成后公司股本增至347,977,159股。
7.2021年7月15日公司披露了《关于公司向特定对象发行限售股解禁上市流通的提示性公告》,公司向特定对象发行新增普通股(A 股)股票 11,117,974 股将于2021年7月20日正式流通上市。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江天宇药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2020〕2842 号)核准,并经深圳证券交易所同意,浙江天宇药业股份有限公司(以下简“公司”)向特定对象发行人民币普通股(A 股)股票 11,117,974 股,发行价格为每股人民币 80.95 元,募集资金总额为人民币 899,999,995.30 元,扣除发行费用人民币 5,941,900.21元后,公司募集资金净额为人民币 894,058,095.09 元。募集资金已于 2020 年12 月 29 日划至公司指定账户。天健会计师事务所(特殊普通合伙)已于 2020年12月30日对上述发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具“天健验〔2020〕675 号”《验资报告》。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
林洁 | 53,648,114 | 42,918,491 | 96,566,605 | 高管锁定股 | - | |
屠勇军 | 19,429,315 | 23,402,741 | 42,832,056 | 高管锁定股 | - | |
马成 | 1,257,487 | 1,005,989 | 2,263,476 | 高管锁定股 | - | |
程荣德 | 784,912 | 274,720 | 1,059,632 | 高管锁定股 | - | |
方红军 | 725,035 | 253,762 | 978,797 | 高管锁定股 | - | |
朱国荣 | 63,564 | 22,247 | 85,811 | 高管锁定股 | - |
杨小松 | 25,173 | 8,811 | 33,984 | 高管锁定股 | - | |
李功勇 | 25,314 | 8,860 | 34,174 | 高管锁定股 | - | |
邓传亮 | 17,902 | 6,264 | 24,166 | 高管锁定股 | - | |
王艳 | 63,564 | 50,851 | 114,415 | 高管锁定股 | - | |
其他股权激励限售股合计 | 1,105,957 | 0 | 1,105,957 | 0 | 股权激励锁定股 | - |
首发后限售股合计 | 0 | 20,012,353 | 20,012,353 | 0 | 特定对象发行股票,锁定期6个月 | 2021年7月20日 |
合计 | 77,146,337 | 87,956,229 | 21,127,170 | 143,993,116 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 12,927 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 11,227 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 |
林洁 | 境内自然人 | 35.07% | 122,028,474 | 50497655 | 96,566,605 | 25,461,869 | 质押 | 10,800,000 |
屠勇军 | 境内自然人 | 16.41% | 57,109,409 | 31203656 | 42,832,056 | 14,277,353 | 质押 | 18,100,000 |
浙江台州圣庭投资有限公司 | 境内非国有法人 | 6.19% | 21,544,945 | 9575531 | 0 | 21,544,945 | ||
屠善增 | 境内自然人 | 3.01% | 10,479,056 | 4657358 | 0 | 10,479,056 | ||
广发银行股份有限公司-国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.98% | 6,900,000 | 2900000 | 0 | 6,900,000 | ||
中国建设银行股份有限公司-汇添富创新医药主题混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.24% | 4,299,943 | 0 | 4,299,943 | |||
#珠海阿巴马资产管理有限公司-阿巴马元享红利11号私募证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.16% | 4,033,000 | 0 | 4,033,000 | |||
国泰基金管理有限公司-社保基金四二一组合 | 境内非国有法人 | 0.94% | 3,273,572 | 2879104 | 0 | 3,273,572 | ||
马成 | 境内自然人 | 0.87% | 3,017,968 | 1341319 | 2,263,476 | 754,492 | ||
交通银行股份有限公司-永赢长远价值混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.74% | 2,565,660 | 0 | 2,565,660 |
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,公司第一大股东林洁女士和第二大股东屠勇军先生系夫妻关系,二者分别直接持有公司股票122,028,474股和57,109,409股,并通过全额出资设立的浙江台州圣庭投资有限公司间接持有公司股票21,544,945股,为公司控股股东、实际控制人;屠勇军先生系持有公司10,479,056股的屠善增先生之子。 | ||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 无 | ||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
林洁 | 30,507,119 | 人民币普通股 | 30,507,119 |
浙江台州圣庭投资有限公司 | 21,544,945 | 人民币普通股 | 21,544,945 |
屠勇军 | 14,277,353 | 人民币普通股 | 14,277,353 |
屠善增 | 10,479,056 | 人民币普通股 | 10,479,056 |
广发银行股份有限公司-国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金 | 7,176,200 | 人民币普通股 | 7,176,200 |
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 4,806,746 | 人民币普通股 | 4,806,746 |
中国建设银行股份有限公司-汇添富创新医药主题混合型证券投资基金 | 4,751,743 | 人民币普通股 | 4,751,743 |
#珠海阿巴马资产管理有限公司-阿巴马元享红利11号私募证券投资基金 | 3,733,000 | 人民币普通股 | 3,733,000 |
中国工商银行股份有限公司-汇添富医药保健混合型证券投资基金 | 2,856,526 | 人民币普通股 | 2,856,526 |
中国工商银行股份有限公司-汇添富医疗积极成长一年持有期混合型证券投资基金 | 2,752,241 | 人民币普通股 | 2,752,241 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,公司第一大股东林洁女士和第二大股东屠勇军先生系夫妻关系,二者分别直接持有公司无限售股票30,507,119股和14,277,353股,并通过全额出资设立的浙江台州圣庭投资有限公司间接持有公司无限售股票21,544,945股,为公司控股股东、实际控制人;屠勇军先生系持有公司无限售股票10,479,056股的屠善增先生之子。 | ||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 无 |
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
屠勇军 | 中国 | 否 |
林洁 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 屠勇军先生现任公司董事长、总经理;林洁女士现任公司董事。 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
屠勇军 | 本人 | 中国 | 否 |
林洁 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 屠勇军先生现任公司董事长、总经理;林洁女士现任公司董事。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2022年04月21日 |
审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 天健审〔2022〕3028号 |
注册会计师姓名 | 金晨希、陈丹萍 |
审计报告正文浙江天宇药业股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江天宇药业股份有限公司(以下简称天宇股份公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了天宇股份公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于天宇股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)、五(二)1及十四(一)。
天宇股份公司主要销售医药中间体、原料药、其他精细化学品等产品。2021年度,天宇股份公司财务报表之营业收入项目金额为人民币2,545,009,527.24元。
天宇股份公司销售产品属于在某一时点履行的履约义务。天宇股份公司国内销售在将产品交付给购货方,并已经收回货款或取得了收款凭证时,确认销售收入;国外销售在产品报关出口,取得提单,并已经收回货款或取得了收款凭证时,确认销售收入。
由于营业收入是天宇股份公司的关键业绩指标之一,可能存在天宇股份公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
审计过程中,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的条款,评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定;
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单及客户签收单等;对于出口收入,向海关函证,取得海关出具的关于天宇股份公司2021年度进出口货物情况表,将经海关证实的金额与外销收入进行对比分析,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单、客户签收单、货运提单等支持性文件,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)以及五(一)7。
截至2021年12月31日,天宇股份公司财务报表之存货项目账面余额为人民币1,631,426,351.38元,跌价准备为人民币32,924,849.73元,账面价值为人民币1,598,501,501.65元。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价、未来市场趋势等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及管理层重大判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况等进行比较;
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;
(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估天宇股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
天宇股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督天宇股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报
是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序
,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对天宇股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致天宇股份公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就天宇股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:浙江天宇药业股份有限公司
2021年12月31日
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 476,753,491.74 | 1,296,236,116.08 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 72,944,120.00 | 37,909,880.00 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 456,659,525.94 | 390,292,083.60 |
应收款项融资 | 32,423,890.14 | 52,777,764.42 |
预付款项 | 40,919,382.52 | 55,134,749.54 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 6,216,532.17 | 9,295,151.26 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 1,598,501,501.65 | 994,843,945.65 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 147,789,458.76 | 74,422,364.33 |
流动资产合计 | 2,832,207,902.92 | 2,910,912,054.88 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 42,105,025.56 | 9,561,125.27 |
其他权益工具投资 | 36,500,000.00 | 500,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 1,869,725,065.02 | 1,267,343,511.27 |
在建工程 | 556,355,418.73 | 396,130,524.27 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 38,912,275.62 | |
无形资产 | 374,753,297.40 | 241,344,785.75 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 3,547,073.53 | 1,173,397.62 |
递延所得税资产 | 15,002,968.70 | 9,050,108.05 |
其他非流动资产 | 31,492,628.00 | 53,552,628.00 |
非流动资产合计 | 2,968,393,752.56 | 1,978,656,080.23 |
资产总计 | 5,800,601,655.48 | 4,889,568,135.11 |
流动负债: | ||
短期借款 | 422,964,290.01 | 202,194,786.10 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 487,245,000.00 | 446,442,442.10 |
应付账款 | 685,401,211.77 | 357,161,205.84 |
预收款项 | 111,859.91 | 157,241.82 |
合同负债 | 46,829,378.87 | 17,122,837.75 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 108,578,378.36 | 81,606,786.58 |
应交税费 | 15,041,542.41 | 56,408,356.11 |
其他应付款 | 17,087,580.02 | 54,098,126.96 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 972,584.39 | |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 93,323,280.60 | 14,179,684.77 |
其他流动负债 | 864,119.35 | 348,523.11 |
流动负债合计 | 1,877,446,641.30 | 1,229,719,991.14 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 97,117,601.00 | 48,058,819.44 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 |
租赁负债 | 23,853,632.30 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 8,153,888.03 | 7,342,711.79 |
递延收益 | 70,919,406.62 | 50,829,940.70 |
递延所得税负债 | 13,897,136.62 | 6,878,480.91 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 213,941,664.57 | 113,109,952.84 |
负债合计 | 2,091,388,305.87 | 1,342,829,943.98 |
所有者权益: | ||
股本 | 347,977,159.00 | 182,223,560.00 |
其他权益工具 | 894,058,095.09 | |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,492,718,226.02 | 724,136,264.74 |
减:库存股 | 14,179,684.77 | |
其他综合收益 | -137,100.00 | -137,100.00 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 108,221,501.18 | 94,523,928.70 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,760,433,563.41 | 1,666,113,127.37 |
归属于母公司所有者权益合计 | 3,709,213,349.61 | 3,546,738,191.13 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 3,709,213,349.61 | 3,546,738,191.13 |
负债和所有者权益总计 | 5,800,601,655.48 | 4,889,568,135.11 |
法定代表人:屠勇军 主管会计工作负责人:王秀娟 会计机构负责人:王冲
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 299,223,286.57 | 1,184,482,139.69 |
交易性金融资产 | 24,177,890.00 | 37,733,440.00 |
衍生金融资产 |
应收票据 | ||
应收账款 | 349,858,982.97 | 263,206,995.73 |
应收款项融资 | 31,840,293.36 | 43,945,845.16 |
预付款项 | 288,528,118.99 | 231,223,611.72 |
其他应收款 | 3,875,613.07 | 5,262,529.44 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 458,477,826.86 | 313,191,481.79 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 32,145,288.82 | 12,299,688.60 |
流动资产合计 | 1,488,127,300.64 | 2,091,345,732.13 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 2,297,246,571.72 | 1,291,081,963.71 |
其他权益工具投资 | 36,500,000.00 | 500,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 347,534,154.15 | 330,374,611.69 |
在建工程 | 68,976,415.29 | 30,465,138.05 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 28,563,288.62 | |
无形资产 | 24,191,885.46 | 24,218,259.41 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | ||
其他非流动资产 | 25,492,628.00 | 22,252,628.00 |
非流动资产合计 | 2,828,504,943.24 | 1,698,892,600.86 |
资产总计 | 4,316,632,243.88 | 3,790,238,332.99 |
流动负债: | ||
短期借款 | 294,855,417.50 | 47,037,112.50 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 266,200,000.00 | 215,844,420.00 |
应付账款 | 150,693,567.18 | 147,198,715.01 |
预收款项 | 91,269.80 | 115,079.36 |
合同负债 | 38,678,105.03 | 14,450,128.05 |
应付职工薪酬 | 49,508,236.09 | 41,395,627.60 |
应交税费 | 6,768,975.06 | 43,769,841.04 |
其他应付款 | 13,568,962.66 | 20,241,578.24 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 972,584.39 | |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 89,694,555.27 | 14,179,684.77 |
其他流动负债 | 710,025.47 | 292,439.04 |
流动负债合计 | 910,769,114.06 | 544,524,625.61 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 97,117,601.00 | 48,058,819.44 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 17,082,265.53 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 3,568,983.89 | 2,757,807.65 |
递延收益 | 5,046,961.72 | 6,381,592.40 |
递延所得税负债 | 7,410,709.56 | 5,519,932.91 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 130,226,521.70 | 62,718,152.40 |
负债合计 | 1,040,995,635.76 | 607,242,778.01 |
所有者权益: | ||
股本 | 347,977,159.00 | 182,223,560.00 |
其他权益工具 | 894,058,095.09 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,512,706,974.07 | 746,258,747.70 |
减:库存股 | 14,179,684.77 | |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 104,809,352.48 | 91,111,780.00 |
未分配利润 | 1,310,143,122.57 | 1,283,523,056.96 |
所有者权益合计 | 3,275,636,608.12 | 3,182,995,554.98 |
负债和所有者权益总计 | 4,316,632,243.88 | 3,790,238,332.99 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 2,545,009,527.24 | 2,587,395,711.15 |
其中:营业收入 | 2,545,009,527.24 | 2,587,395,711.15 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 2,346,831,900.25 | 1,894,174,430.24 |
其中:营业成本 | 1,612,199,943.19 | 1,251,008,899.26 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 21,505,167.30 | 24,596,864.17 |
销售费用 | 32,203,080.89 | 33,344,702.65 |
管理费用 | 435,544,686.23 | 368,442,865.50 |
研发费用 | 227,400,161.91 | 179,065,203.96 |
财务费用 | 17,978,860.73 | 37,715,894.70 |
其中:利息费用 | 16,327,908.05 | 4,410,463.97 |
利息收入 | 10,048,320.03 | 4,113,942.33 |
加:其他收益 | 19,529,098.12 | 25,595,766.94 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 65,681,482.99 | 25,726,090.86 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,156,099.71 | -238,874.73 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -12,965,760.00 | 42,639,110.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -5,012,727.08 | -4,377,616.85 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -25,389,469.59 | -7,265,248.86 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 59,942.52 | 205,993.10 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 240,080,193.95 | 775,745,376.10 |
加:营业外收入 | 1,448,535.06 | 1,193,792.30 |
减:营业外支出 | 23,119,980.29 | 8,063,066.23 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 218,408,748.72 | 768,876,102.17 |
减:所得税费用 | 13,732,653.49 | 101,815,305.98 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 204,676,095.23 | 667,060,796.19 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 204,676,095.23 | 667,060,796.19 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 204,676,095.23 | 667,060,796.19 |
2.少数股东损益 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 204,676,095.23 | 667,060,796.19 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 204,676,095.23 | 667,060,796.19 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.59 | 2.06 |
(二)稀释每股收益 | 0.59 | 2.05 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:屠勇军 主管会计工作负责人:王秀娟 会计机构负责人:王冲
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 2,173,491,507.09 | 2,346,542,701.60 |
减:营业成本 | 1,648,891,121.38 | 1,506,313,006.52 |
税金及附加 | 6,917,452.81 | 15,523,033.56 |
销售费用 | 26,580,835.07 | 26,317,493.42 |
管理费用 | 223,837,922.68 | 153,674,731.66 |
研发费用 | 155,365,440.00 | 138,011,300.51 |
财务费用 | 15,197,454.47 | 26,210,114.16 |
其中:利息费用 | 9,838,071.97 | 1,789,729.48 |
利息收入 | 4,708,524.11 | 3,376,241.97 |
加:其他收益 | 6,825,876.48 | 10,071,862.60 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 60,928,966.11 | 26,871,743.95 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,156,099.71 | -238,874.73 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -13,555,550.00 | 40,506,610.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -5,707,879.06 | -664,352.40 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -801,428.76 | -612,302.72 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 67,415.48 | 103,747.83 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 144,458,680.93 | 556,770,331.03 |
加:营业外收入 | 813,750.25 | 609,079.20 |
减:营业外支出 | 7,041,274.21 | 3,413,280.13 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 138,231,156.97 | 553,966,130.10 |
减:所得税费用 | 1,255,432.17 | 70,327,125.28 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 136,975,724.80 | 483,639,004.82 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 136,975,724.80 | 483,639,004.82 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 136,975,724.80 | 483,639,004.82 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,201,444,806.53 | 2,170,022,218.02 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 238,625,145.99 | 125,366,610.77 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 54,066,417.47 | 38,308,642.16 |
经营活动现金流入小计 | 2,494,136,369.99 | 2,333,697,470.95 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,685,570,358.21 | 897,706,581.16 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 593,309,823.96 | 424,602,817.05 |
支付的各项税费 | 184,212,112.24 | 103,575,841.52 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 293,274,112.89 | 285,631,710.78 |
经营活动现金流出小计 | 2,756,366,407.30 | 1,711,516,950.51 |
经营活动产生的现金流量净额 | -262,230,037.31 | 622,180,520.44 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 17,580,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 67,837,582.70 | 27,973,505.59 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 773,115.88 | 739,780.80 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 788,249,000.00 | 111,646,215.28 |
投资活动现金流入小计 | 856,859,698.58 | 157,939,501.67 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 736,389,702.38 | 506,053,318.87 |
投资支付的现金 | 70,700,000.00 | 10,676,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,644,855.00 | 37,699,449.98 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 846,500,000.00 | 120,811,696.68 |
投资活动现金流出小计 | 1,659,234,557.38 | 675,240,465.53 |
投资活动产生的现金流量净额 | -802,374,858.80 | -517,300,963.86 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 895,754,712.28 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 837,468,500.00 | 465,080,334.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 200,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 837,468,500.00 | 1,361,035,046.28 |
偿还债务支付的现金 | 489,257,600.00 | 255,594,374.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 112,427,078.13 | 94,940,388.46 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,117,315.66 | |
筹资活动现金流出小计 | 607,801,993.79 | 350,534,762.46 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 229,666,506.21 | 1,010,500,283.82 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,147,173.80 | -20,527,455.59 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -841,085,563.70 | 1,094,852,384.81 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,148,558,744.24 | 53,706,359.43 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 307,473,180.54 | 1,148,558,744.24 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,039,386,054.04 | 1,730,981,279.80 |
收到的税费返还 | 153,367,276.44 | 85,887,634.78 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 10,458,189.03 | 12,864,475.42 |
经营活动现金流入小计 | 2,203,211,519.51 | 1,829,733,390.00 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,739,700,217.28 | 875,424,819.49 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 231,319,522.65 | 190,246,636.35 |
支付的各项税费 | 122,550,121.98 | 48,912,286.08 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 231,845,737.25 | 166,731,114.57 |
经营活动现金流出小计 | 2,325,415,599.16 | 1,281,314,856.49 |
经营活动产生的现金流量净额 | -122,204,079.65 | 548,418,533.51 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 17,580,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 63,085,065.82 | 27,973,505.59 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 817,940.19 | 12,227,741.18 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 191,220.61 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,835,000.00 | 111,646,215.28 |
投资活动现金流入小计 | 65,738,006.01 | 169,618,682.66 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 69,492,186.34 | 106,982,535.47 |
投资支付的现金 | 1,033,246,790.09 | 307,685,993.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 110,735,015.28 | |
投资活动现金流出小计 | 1,102,738,976.43 | 525,403,543.75 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,037,000,970.42 | -355,784,861.09 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 895,754,712.28 | |
取得借款收到的现金 | 663,468,500.00 | 206,080,334.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 663,468,500.00 | 1,101,835,046.28 |
偿还债务支付的现金 | 288,257,600.00 | 110,594,374.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 105,593,756.75 | 92,372,922.93 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,332,578.95 | |
筹资活动现金流出小计 | 397,183,935.70 | 202,967,296.93 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 266,284,564.30 | 898,867,749.35 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,610,041.35 | -10,615,426.20 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -898,530,527.12 | 1,080,885,995.57 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,117,823,813.69 | 36,937,818.12 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 219,293,286.57 | 1,117,823,813.69 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 182,223,560.00 | 894,058,095.09 | 724,136,264.74 | 14,179,684.77 | -137,100.00 | 94,523,928.70 | 1,666,113,127.37 | 3,546,738,191.13 | 3,546,738,191.13 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 182,223,560.00 | 894,058,095.09 | 724,136,264.74 | 14,179,684.77 | -137,100.00 | 94,523,928.70 | 1,666,113,127.37 | 3,546,738,191.13 | 3,546,738,191.13 | ||||||
三、本期增减变 | 165,7 | -894, | 768,58 | -14,17 | 13,697 | 94,320 | 162,47 | 162,47 |
动金额(减少以“-”号填列) | 53,599.00 | 058,095.09 | 1,961.28 | 9,684.77 | ,572.48 | ,436.04 | 5,158.48 | 5,158.48 | |||||||
(一)综合收益总额 | 204,676,095.23 | 204,676,095.23 | 204,676,095.23 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 11,097,084.00 | 923,238,476.28 | -15,133,799.02 | 949,469,359.30 | 949,469,359.30 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -20,890.00 | -15,133,799.02 | 15,112,909.02 | 15,112,909.02 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 11,117,974.00 | 882,940,121.09 | 894,058,095.09 | 894,058,095.09 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 39,367,897.39 | 39,367,897.39 | 39,367,897.39 | ||||||||||||
4.其他 | 930,457.80 | 930,457.80 | 930,457.80 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 954,114.25 | 13,697,572.48 | -110,355,659.19 | -97,612,200.96 | -97,612,200.96 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 13,697,572.48 | -13,697,572.48 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | 954,114.25 | -96,658,086.71 | -97,612,200.96 | -97,612,200.96 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 154,656,515.00 | -894,058,095.09 | -154,656,515.00 | -894,058,095.09 | -894,058,095.09 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 154,656,515.00 | -154,656,515.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | -894,058,095.09 | -894,058,095.09 | -894,058,095.09 | ||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 13,856,170.12 | 13,856,170.12 | 13,856,170.12 | ||||||||||||
2.本期使用 | -13,856,170.12 | -13,856,170.12 | -13,856,170.12 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 347,977,159.00 | 1,492,718,226.02 | -137,100.00 | 108,221,501.18 | 1,760,433,563.41 | 3,709,213,349.61 | 3,709,213,349.61 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 182,223,560.00 | 704,300,719.37 | 26,346,161.66 | -137,100.00 | 94,523,928.70 | 1,082,570,702.69 | 2,037,135,649.10 | 2,037,135,649.10 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 |
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 182,223,560.00 | 704,300,719.37 | 26,346,161.66 | -137,100.00 | 94,523,928.70 | 1,082,570,702.69 | 2,037,135,649.10 | 2,037,135,649.10 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 894,058,095.09 | 19,835,545.37 | -12,166,476.89 | 583,542,424.68 | 1,509,602,542.03 | 1,509,602,542.03 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 667,060,796.19 | 667,060,796.19 | 667,060,796.19 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 894,058,095.09 | 19,835,545.37 | -12,410,590.06 | 926,304,230.52 | 926,304,230.52 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 894,058,095.09 | -12,410,590.06 | 906,468,685.15 | 906,468,685.15 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 8,458,503.24 | 8,458,503.24 | 8,458,503.24 | ||||||||||||
4.其他 | 11,377,042.13 | 11,377,042.13 | 11,377,042.13 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 244,113.17 | -91,098,371.51 | -91,342,484.68 | -91,342,484.68 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | 244,113.17 | -91,098,371.51 | -91,342,484.68 | -91,342,484.68 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 7,580,000.00 | 7,580,000.00 | 7,580,000.00 | ||||||||||||
1.资本公积转 |
增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 7,580,000.00 | 7,580,000.00 | 7,580,000.00 | ||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 222,034.83 | 222,034.83 | 222,034.83 | ||||||||||||
2.本期使用 | -222,034.83 | -222,034.83 | -222,034.83 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 182,223,560.00 | 894,058,095.09 | 724,136,264.74 | 14,179,684.77 | -137,100.00 | 94,523,928.70 | 1,666,113,127.37 | 3,546,738,191.13 | 3,546,738,191.13 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 182,223,560.00 | 894,058,095.09 | 746,258,747.70 | 14,179,684.77 | 91,111,780.00 | 1,283,523,056.96 | 3,182,995,554.98 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 |
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 182,223,560.00 | 894,058,095.09 | 746,258,747.70 | 14,179,684.77 | 91,111,780.00 | 1,283,523,056.96 | 3,182,995,554.98 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 165,753,599.00 | -894,058,095.09 | 766,448,226.37 | -14,179,684.77 | 13,697,572.48 | 26,620,065.61 | 92,641,053.14 | |||||
(一)综合收益总额 | 136,975,724.80 | 136,975,724.80 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 11,097,084.00 | 921,104,741.37 | -15,133,799.02 | 947,335,624.39 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | -20,890.00 | -15,133,799.02 | 15,112,909.02 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 11,117,974.00 | 882,940,121.09 | 894,058,095.09 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 39,367,897.39 | 39,367,897.39 | ||||||||||
4.其他 | -1,203,277.11 | -1,203,277.11 | ||||||||||
(三)利润分配 | 954,114.25 | 13,697,572.48 | -110,355,659.19 | -97,612,200.96 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 13,697,572.48 | -13,697,572.48 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | 954,114.25 | -96,658,086.71 | -97,612,200.96 | |||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 154,656,515.00 | -894,058,095.09 | -154,656,515.00 | -894,058,095.09 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 154,656,515.00 | -154,656,515.00 | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | -894,058,095.09 | -894,058,095.09 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | 2,362,922.19 | 2,362,922.19 | ||||||||||
2.本期使用 | -2,362,922.19 | -2,362,922.19 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 347,977,159.00 | 1,512,706,974.07 | 104,809,352.48 | 1,310,143,122.57 | 3,275,636,608.12 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 182,223,560.00 | 729,115,158.61 | 26,346,161.66 | 91,111,780.00 | 883,402,423.65 | 1,859,506,760.60 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 182,223,560.00 | 729,115,158.61 | 26,346,161.66 | 91,111,780.00 | 883,402,423.65 | 1,859,506,760.60 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以 | 894,058,095. | 17,143,589.09 | -12,166,476.89 | 400,120,633.31 | 1,323,488,794.38 |
“-”号填列) | 09 | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 483,639,004.82 | 483,639,004.82 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 894,058,095.09 | 17,143,589.09 | -12,410,590.06 | 923,612,274.24 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 894,058,095.09 | -12,410,590.06 | 906,468,685.15 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 8,458,503.24 | 8,458,503.24 | ||||||||||
4.其他 | 8,685,085.85 | 8,685,085.85 | ||||||||||
(三)利润分配 | 244,113.17 | -91,098,371.51 | -91,342,484.68 | |||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | 244,113.17 | -91,098,371.51 | -91,342,484.68 | |||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 7,580,000.00 | 7,580,000.00 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收 | 7,580,000.00 | 7,580,000.00 |
益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | 153,355.92 | 153,355.92 | ||||||||||
2.本期使用 | -153,355.92 | -153,355.92 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 182,223,560.00 | 894,058,095.09 | 746,258,747.70 | 14,179,684.77 | 91,111,780.00 | 1,283,523,056.96 | 3,182,995,554.98 |
三、公司基本情况
浙江天宇药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由浙江天宇药业有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2011年6月24日在台州市工商行政管理局办妥变更登记手续,总部位于浙江省台州市。公司持有统一社会信用代码为91331000148144211K的营业执照,注册资本347,977,159元,股份总数347,977,159股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份143,993,116股;无限售条件的流通股份203,984,043股。公司股票已于2017年9月19日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属医药行业。主要经营活动为医药中间体、原料药、制剂及其他精细化学品的生产和销售,货物与技术进出口。产品主要有:医药中间体、原料药、制剂及其他精细化学品。
本公司将临海天宇药业有限公司、滨海三甬药业化学有限公司、昌邑天宇药业有限公司、浙江京圣药业有限公司、上海启讯医药科技有限公司、浙江诺得药业有限公司、上海天鹤年药业有限公司、江苏宇锐医药科技有限公司、浙江逸腾药业有限公司、海南威拓国际贸易有限公司等十家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。本财务报表业经公司2022年4月21日第四届董事会第十七次会议批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项指定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方
法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年
1-2年 | 30.00 |
2-3年 | 80.00 |
3年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
无
12、应收账款
无
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法无
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子
交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 6-20 | 0-5 | 16.67-4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0-5 | 33.33-9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 0-5 | 25.00-19.00 |
其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0-5 | 33.33-9.50 |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
见本节“五、42、租赁”。30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 37.67-50 |
企业管理软件 | 2-5 |
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
见本节“五、16、合同资产”。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
见本节“五、42、租赁”。
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履
行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售医药中间体、原料药、其他精细化学品等产品。公司销售产品属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于
补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法/将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收
入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
无
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
1. 企业会计准则变化引起的会计政策变更
本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。
(1) 对于首次执行日前已存在的合同,公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
(2) 对本公司作为承租人的租赁合同,公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。具体处理如下:
对于首次执行日前的融资租赁,公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁,公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日,公司按照本财务报表附注三(十七)的规定,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
A. 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:
项 目 | 资产负债表 | ||
2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
使用权资产 | 19,089,059.52 | 19,089,059.52 | |
预付款项 | 55,134,749.54 | -4,484,761.89 | 50,649,987.65 |
一年内到期的非流动负债
一年内到期的非流动负债 | 14,179,684.77 | 5,319,125.37 | 19,498,810.14 |
租赁负债 | 9,285,172.26 | 9,285,172.26 |
首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为3.85%。
B. 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
a. 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债;
b. 公司在计量租赁负债时,对具有相似特征的租赁合同采用同一折现率;
c. 使用权资产的计量不包含初始直接费用;
d. 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期;
e. 作为使用权资产减值测试的替代,公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产;
f. 首次执行日前发生租赁变更的,公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
(3) 对公司作为出租人的租赁合同,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2. 公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3. 公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,296,236,116.08 | 1,296,236,116.08 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 37,909,880.00 | 37,909,880.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 390,292,083.60 | 390,292,083.60 | |
应收款项融资 | 52,777,764.42 | 52,777,764.42 | |
预付款项 | 55,134,749.54 | 50,649,987.65 | -4,484,761.89 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 9,295,151.26 | 9,295,151.26 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 994,843,945.65 | 994,843,945.65 | |
合同资产 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 74,422,364.33 | 74,422,364.33 | |
流动资产合计 | 2,910,912,054.88 | 2,906,427,292.99 | -4,484,761.89 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 9,561,125.27 | 9,561,125.27 | |
其他权益工具投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,267,343,511.27 | 1,267,343,511.27 | |
在建工程 | 396,130,524.27 | 396,130,524.27 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 19,089,059.52 | 19,089,059.52 | |
无形资产 | 241,344,785.75 | 241,344,785.75 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 1,173,397.62 | 1,173,397.62 | |
递延所得税资产 | 9,050,108.05 | 9,050,108.05 | |
其他非流动资产 | 53,552,628.00 | 53,552,628.00 | |
非流动资产合计 | 1,978,656,080.23 | 1,997,745,139.75 | 19,089,059.52 |
资产总计 | 4,889,568,135.11 | 4,904,172,432.74 | 14,604,297.63 |
流动负债: | |||
短期借款 | 202,194,786.10 | 202,194,786.10 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 446,442,442.10 | 446,442,442.10 |
应付账款 | 357,161,205.84 | 357,161,205.84 | |
预收款项 | 157,241.82 | 157,241.82 | |
合同负债 | 17,122,837.75 | 17,122,837.75 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 81,606,786.58 | 81,606,786.58 | |
应交税费 | 56,408,356.11 | 56,408,356.11 | |
其他应付款 | 54,098,126.96 | 54,098,126.96 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 972,584.39 | 972,584.39 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 14,179,684.77 | 19,498,810.14 | 5,319,125.37 |
其他流动负债 | 348,523.11 | 348,523.11 | |
流动负债合计 | 1,229,719,991.14 | 1,235,039,116.51 | 5,319,125.37 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 48,058,819.44 | 48,058,819.44 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 9,285,172.26 | 9,285,172.26 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 7,342,711.79 | 7,342,711.79 | |
递延收益 | 50,829,940.70 | 50,829,940.70 | |
递延所得税负债 | 6,878,480.91 | 6,878,480.91 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 113,109,952.84 | 122,395,125.10 | 9,285,172.26 |
负债合计 | 1,342,829,943.98 | 1,357,434,241.61 | 14,604,297.63 |
所有者权益: | |||
股本 | 182,223,560.00 | 182,223,560.00 | |
其他权益工具 | 894,058,095.09 | 894,058,095.09 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 724,136,264.74 | 724,136,264.74 | |
减:库存股 | 14,179,684.77 | 14,179,684.77 | |
其他综合收益 | -137,100.00 | -137,100.00 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 94,523,928.70 | 94,523,928.70 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,666,113,127.37 | 1,666,113,127.37 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 3,546,738,191.13 | 3,546,738,191.13 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益合计 | 3,546,738,191.13 | 3,546,738,191.13 | |
负债和所有者权益总计 | 4,889,568,135.11 | 4,904,172,432.74 | 14,604,297.63 |
母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,184,482,139.69 | 1,184,482,139.69 | |
交易性金融资产 | 37,733,440.00 | 37,733,440.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 263,206,995.73 | 263,206,995.73 | |
应收款项融资 | 43,945,845.16 | 43,945,845.16 | |
预付款项 | 231,223,611.72 | 226,738,849.83 | -4,484,761.89 |
其他应收款 | 5,262,529.44 | 5,262,529.44 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 313,191,481.79 | 313,191,481.79 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动 |
资产 | |||
其他流动资产 | 12,299,688.60 | 12,299,688.60 | |
流动资产合计 | 2,091,345,732.13 | 2,086,860,970.24 | -4,484,761.89 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,291,081,963.71 | 1,291,081,963.71 | |
其他权益工具投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 330,374,611.69 | 330,374,611.69 | |
在建工程 | 30,465,138.05 | 30,465,138.05 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 10,235,243.69 | 10,235,243.69 | |
无形资产 | 24,218,259.41 | 24,218,259.41 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 22,252,628.00 | 22,252,628.00 | |
非流动资产合计 | 1,698,892,600.86 | 1,709,127,844.55 | 10,235,243.69 |
资产总计 | 3,790,238,332.99 | 3,795,988,814.79 | 5,750,481.80 |
流动负债: | |||
短期借款 | 47,037,112.50 | 47,037,112.50 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 215,844,420.00 | 215,844,420.00 | |
应付账款 | 147,198,715.01 | 147,198,715.01 | |
预收款项 | 115,079.36 | 115,079.36 | |
合同负债 | 14,450,128.05 | 14,450,128.05 | |
应付职工薪酬 | 41,395,627.60 | 41,395,627.60 | |
应交税费 | 43,769,841.04 | 43,769,841.04 |
其他应付款 | 20,241,578.24 | 20,241,578.24 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 972,584.39 | 972,584.39 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 14,179,684.77 | 17,237,621.26 | 3,057,936.49 |
其他流动负债 | 292,439.04 | 292,439.04 | |
流动负债合计 | 544,524,625.61 | 547,582,562.10 | 3,057,936.49 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 48,058,819.44 | 48,058,819.44 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 2,692,545.31 | 2,692,545.31 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 2,757,807.65 | 2,757,807.65 | |
递延收益 | 6,381,592.40 | 6,381,592.40 | |
递延所得税负债 | 5,519,932.91 | 5,519,932.91 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 62,718,152.40 | 65,410,697.71 | 2,692,545.31 |
负债合计 | 607,242,778.01 | 612,993,259.81 | 5,750,481.80 |
所有者权益: | |||
股本 | 182,223,560.00 | 182,223,560.00 | |
其他权益工具 | 894,058,095.09 | 894,058,095.09 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 746,258,747.70 | 746,258,747.70 | |
减:库存股 | 14,179,684.77 | 14,179,684.77 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 91,111,780.00 | 91,111,780.00 | |
未分配利润 | 1,283,523,056.96 | 1,283,523,056.96 | |
所有者权益合计 | 3,182,995,554.98 | 3,182,995,554.98 |
负债和所有者权益总计 | 3,790,238,332.99 | 3,795,988,814.79 | 5,750,481.80 |
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、6% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
本公司 | 15% |
临海天宇药业有限公司 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
2020年,公司被认定为高新技术企业,有效期为2020-2022年。根据高新技术企业所得税优惠政策,公司在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。2021年,临海天宇药业有限公司被认定为高新技术企业,有效期为2021-2023年。根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。根据财政部、税务总局、海关总署公告〔2019〕第39号《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》文件规定,自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵扣应纳税额。本期上海启讯医药科技有限公司符合上述行业纳税标准,适用上述政策。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 84,115.72 | 94,931.23 |
银行存款 | 307,459,064.82 | 1,151,782,813.01 |
其他货币资金 | 169,210,311.20 | 144,358,371.84 |
合计 | 476,753,491.74 | 1,296,236,116.08 |
其他说明期末银行存款中包括为外汇衍生品交易而质押的定期存款70,000.00元;其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金146,296,500.00 元,土地履约保证金21,840,000.00 元,劳务工资保证金1,073,811.20 元。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 72,944,120.00 | 37,909,880.00 |
其中: | ||
衍生金融资产 | 24,944,120.00 | 37,909,880.00 |
结构性存款 | 48,000,000.00 | |
其中: | ||
合计 | 72,944,120.00 | 37,909,880.00 |
其他说明:
截至2021年12月31日,本公司与相关银行签订的外汇衍生品交易未到期交割的合同金额为16,700.00万美元。
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
无
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 480,773,185.20 | 100.00% | 24,113,659.26 | 5.02% | 456,659,525.94 | 410,833,772.21 | 100.00% | 20,541,688.61 | 5.00% | 390,292,083.60 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 480,773,185.20 | 100.00% | 24,113,659.26 | 5.02% | 456,659,525.94 | 410,833,772.21 | 100.00% | 20,541,688.61 | 5.00% | 390,292,083.60 |
合计 | 480,773,185.20 | 100.00% | 24,113,659.26 | 5.02% | 456,659,525.94 | 410,833,772.21 | 100.00% | 20,541,688.61 | 5.00% | 390,292,083.60 |
按单项计提坏账准备:无按组合计提坏账准备:账龄组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 480,473,185.20 | 24,023,659.26 | 5.00% |
1-2年 | 300,000.00 | 90,000.00 | 30.00% |
合计 | 480,773,185.20 | 24,113,659.26 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 480,473,185.20 |
1至2年 | 300,000.00 |
合计 | 480,773,185.20 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 20,541,688.61 | 3,571,970.65 | 24,113,659.26 | |||
合计 | 20,541,688.61 | 3,571,970.65 | 24,113,659.26 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
无
(3)本期实际核销的应收账款情况
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 119,922,875.51 | 24.94% | 5,996,143.78 |
客户二 | 51,139,883.59 | 10.64% | 2,556,994.18 |
客户三 | 28,114,618.25 | 5.85% | 1,405,730.91 |
客户四 | 21,113,958.06 | 4.39% | 1,055,697.90 |
客户五 | 16,201,800.00 | 3.37% | 810,090.00 |
合计 | 236,493,135.41 | 49.19% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 32,423,890.14 | 52,777,764.42 |
合计 | 32,423,890.14 | 52,777,764.42 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票
银行承兑汇票 | 389,926,721.62 |
小 计 | 389,926,721.62 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 37,249,296.62 | 91.04% | 45,414,351.84 | 89.67% |
1至2年 | 221,256.39 | 0.54% | 1,992,258.25 | 3.93% |
2至3年 | 271,454.51 | 0.66% | 2,681,002.56 | 5.29% |
3年以上 | 3,177,375.00 | 7.76% | 562,375.00 | 1.11% |
合计 | 40,919,382.52 | -- | 50,649,987.65 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为20,514,268.09元,占预付款项期末余额合计数的比例为50.13%。其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本节五、44、(1)之说明。
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 6,216,532.17 | 9,295,151.26 |
合计 | 6,216,532.17 | 9,295,151.26 |
(1)应收利息
无
(2)应收股利
无
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 6,874,756.67 | 6,102,123.67 |
应收暂付款 | 1,352,002.81 | 997,380.29 |
应收出口退税 | 794,709.38 | 3,230,667.54 |
备用金 | 30,000.00 | 75,250.00 |
其他 | 283,910.02 | |
合计 | 9,051,468.86 | 10,689,331.52 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 447,884.84 | 946,295.42 | 1,394,180.26 | |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -262,940.14 | 262,940.14 | ||
本期计提 | -59,740.72 | 1,500,497.15 | 1,440,756.43 | |
2021年12月31日余额 | 125,203.98 | 2,709,732.71 | 2,834,936.69 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 2,504,079.65 |
1至2年 | 5,258,802.70 |
2至3年 | 782,473.14 |
3年以上 | 506,113.37 |
合计 | 9,051,468.86 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,394,180.26 | 1,440,756.43 | 2,834,936.69 | |||
合计 | 1,394,180.26 | 1,440,756.43 | 2,834,936.69 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
无
4)本期实际核销的其他应收款情况
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
滨海医药产业园招商服务中心 | 押金保证金 | 5,000,000.00 | 1-2年 | 55.24% | 1,500,000.00 |
应收出口退税 | 应收出口退税 | 794,709.38 | 1年以内 | 8.78% | 39,735.47 |
青岛优益禾医药化工有限公司 | 应收暂付款 | 485,000.00 | 1年以内 | 5.36% | 24,250.00 |
上海慈浩物业管理有限公司 | 押金保证金 | 453,600.00 | 1年以内237,600.00元,2-3年216,000.00元 | 5.01% | 184,680.00 |
青岛雪洁助剂有限公司 | 应收暂付款 | 360,000.00 | 2-3年 | 3.98% | 288,000.00 |
合计 | -- | 7,093,309.38 | -- | 78.37% | 2,036,665.47 |
6)涉及政府补助的应收款项无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 178,910,050.81 | 5,291,221.06 | 173,618,829.75 | 113,439,127.96 | 4,518,595.06 | 108,920,532.90 |
在产品 | 282,006,316.72 | 1,426,050.58 | 280,580,266.14 | 135,607,843.49 | 941,535.00 | 134,666,308.49 |
库存商品 | 1,008,320,015.82 | 25,215,965.04 | 983,104,050.78 | 653,080,089.32 | 19,363,064.81 | 633,717,024.51 |
周转材料 | 66,058,153.50 | 638,722.00 | 65,419,431.50 | 63,461,211.13 | 730,241.10 | 62,730,970.03 |
发出商品 | 96,131,814.53 | 352,891.05 | 95,778,923.48 | 55,278,867.42 | 753,165.46 | 54,525,701.96 |
委托加工物资 | 283,407.76 | 283,407.76 | ||||
合计 | 1,631,426,351.38 | 32,924,849.73 | 1,598,501,501.65 | 1,021,150,547.08 | 26,306,601.43 | 994,843,945.65 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 4,518,595.06 | 3,612,531.13 | 2,839,905.13 | 5,291,221.06 | ||
在产品 | 941,535.00 | 1,426,050.58 | 941,535.00 | 1,426,050.58 | ||
库存商品 | 19,363,064.81 | 19,508,640.91 | 13,655,740.68 | 25,215,965.04 |
周转材料 | 730,241.10 | 489,355.92 | 580,875.02 | 638,722.00 | ||
发出商品 | 753,165.46 | 352,891.05 | 753,165.46 | 352,891.05 | ||
合计 | 26,306,601.43 | 25,389,469.59 | 18,771,221.29 | 32,924,849.73 |
可变现净值的具体依据:存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
本期转销存货跌价准备系部分出售或耗用期初已计提存货跌价准备的存货。
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税待抵扣及留抵进项税额 | 126,102,733.80 | 72,086,046.16 |
预缴企业所得税 | 21,686,724.96 | 2,336,318.17 |
合计 | 147,789,458.76 | 74,422,364.33 |
其他说明:
无
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
滨海宇美科技有限公司 | 9,561,125.27 | 14,700,000.00 | -2,112,215.82 | 22,148,909.45 | |||||||
杭州谓玄股权投资合伙企业(有限合伙) | 20,000,000.00 | -43,883.89 | 19,956,116.11 | ||||||||
小计 | 9,561,125.27 | 34,700,000.00 | -2,156,099.71 | 42,105,025.56 | |||||||
合计 | 9,561,125.27 | 34,700,000.00 | -2,156,099.71 | 42,105,025.56 |
其他说明
2020年7月,公司与山东成美科技有限公司共同成立滨海宇美科技有限公司,注册资本8,000万元。截至2021年12月31日,公司持有滨海宇美科技有限公司49%的出资额,公司已出资2,450万元,5名董事中公司派任2名。
2021年2月,公司与杭州澜亭私募基金有限公司、杭州地渊天时企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、杭州禅道企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、杭州观成企业管理咨询合伙企业(有限合伙)、陈琳共同成立杭州谓玄股权投资合伙企业(有限合伙)。截至2021年12月31日,公司持有杭州谓玄股权投资合伙企业(有限合伙)30.82%的出资额,公司已出资2,000万元,投资决策委员会中占一席。
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
安源医药科技(上海)有限公司 | 30,000,000.00 | |
珠海高瓴祈暄医疗健康产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 6,000,000.00 | |
台州市生物医化产业研究院有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
滨海宏博环境技术服务股份有限公司 | ||
合计 | 36,500,000.00 | 500,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
安源医药科技(上海)有限公司 | ||||||
珠海高瓴祈暄医疗健康产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | ||||||
台州市生物医化产业研究院有限公司 | ||||||
滨海宏博环境技术服务股份有限公司 |
其他说明:
公司持有对安源医药科技(上海)有限公司、珠海高瓴祈暄医疗健康产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)、台州市生物医化产业研究院有限公司、滨海宏博环境技术服务股份有限公司的股权投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
19、其他非流动金融资产
无20、投资性房地产
无
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,869,725,065.02 | 1,267,343,511.27 |
合计 | 1,869,725,065.02 | 1,267,343,511.27 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 619,239,361.71 | 1,147,854,191.49 | 26,049,404.57 | 69,580,834.47 | 1,862,723,792.24 |
2.本期增加金额 | 193,298,123.09 | 576,833,935.64 | 4,459,747.36 | 19,742,620.56 | 794,334,426.65 |
(1)购置 | 48,415,508.39 | 157,588,637.98 | 4,459,747.36 | 19,742,620.56 | 230,206,514.29 |
(2)在建工程转入 | 144,882,614.70 | 419,245,297.66 | 564,127,912.36 | ||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 13,957,211.57 | 13,183,522.39 | 399,452.00 | 313,617.11 | 27,853,803.07 |
(1)处置或报废 | 13,957,211.57 | 13,183,522.39 | 399,452.00 | 313,617.11 | 27,853,803.07 |
4.期末余额 | 798,580,273.23 | 1,711,504,604.74 | 30,109,699.93 | 89,009,837.92 | 2,629,204,415.82 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 136,115,168.02 | 403,650,484.83 | 17,314,641.07 | 38,299,987.05 | 595,380,280.97 |
2.本期增加金额 | 34,414,133.86 | 130,151,344.19 | 3,019,197.69 | 8,638,601.44 | 176,223,277.18 |
(1)计提 | 34,414,133.86 | 130,151,344.19 | 3,019,197.69 | 8,638,601.44 | 176,223,277.18 |
3.本期减少金额 | 2,227,228.53 | 9,225,719.66 | 379,479.40 | 291,779.76 | 12,124,207.35 |
(1)处置或报废 | 2,227,228.53 | 9,225,719.66 | 379,479.40 | 291,779.76 | 12,124,207.35 |
4.期末余额 | 168,302,073.35 | 524,576,109.36 | 19,954,359.36 | 46,646,808.73 | 759,479,350.80 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 630,278,199.88 | 1,186,928,495.38 | 10,155,340.57 | 42,363,029.19 | 1,869,725,065.02 |
2.期初账面价值 | 483,124,193.69 | 744,203,706.66 | 8,734,763.50 | 31,280,847.42 | 1,267,343,511.27 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
无
(3)通过经营租赁租出的固定资产
无
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
车间、门卫、仓库等 | 106,126,457.29 | 尚在办理中 |
(5)固定资产清理
无
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 491,088,535.05 | 348,582,143.79 |
工程物资 | 65,266,883.68 | 47,548,380.48 |
合计 | 556,355,418.73 | 396,130,524.27 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
浙江天宇技术改造工程 | 57,224,584.58 | 57,224,584.58 | 24,171,139.21 | 24,171,139.21 | ||
临海天宇厂房及技术改造工程 | 33,269,559.65 | 33,269,559.65 | 59,676,138.19 | 59,676,138.19 | ||
滨海三甬安全环保工程 | 4,198,829.11 | 4,198,829.11 | ||||
滨海三甬生产安装工程 | 2,459,039.38 | 2,459,039.38 | 1,510,098.38 | 1,510,098.38 | ||
京圣生产基地建设工程 | 119,580,687.27 | 119,580,687.27 | 68,634,314.26 | 68,634,314.26 | ||
昌邑生产基地建设工程 | 178,737,322.11 | 178,737,322.11 | 186,046,951.24 | 186,046,951.24 | ||
诺得药业生产基地建设(一期) | 72,205,867.20 | 72,205,867.20 | 4,111,423.40 | 4,111,423.40 | ||
逸腾药业配套设施工程 | 22,786,920.45 | 22,786,920.45 | ||||
其他零星工程 | 4,824,554.41 | 4,824,554.41 | 233,250.00 | 233,250.00 | ||
合计 | 491,088,535.05 | 491,088,535.05 | 348,582,143.79 | 348,582,143.79 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
浙江天宇技术改造工程 | 251,810,000.00 | 24,171,139.21 | 59,502,520.72 | 26,449,075.35 | 57,224,584.58 | 33.23% | 30.00% | 自筹 | ||||
临海天宇厂房及技术改造工程 | 233,990,000.00 | 59,676,138.19 | 79,012,494.96 | 103,798,973.10 | 1,620,100.40 | 33,269,559.65 | 59.27% | 55.00% | 自筹、募股资金 | |||
滨海三甬安全环保工程 | 13,700,000.00 | 4,198,829.11 | 9,354,155.15 | 13,552,984.26 | 98.93% | 100.00% | 自筹 | |||||
滨海三甬生 | 17,120,00 | 1,510,09 | 15,330,0 | 14,381,1 | 2,459,03 | 98.37% | 95.00% | 自筹 |
产安装工程 | 0.00 | 8.38 | 51.91 | 10.91 | 9.38 | |||||||
京圣生产基地建设工程 | 2,334,400,000.00 | 68,634,314.26 | 149,801,836.92 | 98,855,463.91 | 119,580,687.27 | 93.57% | 90.00% | 自筹、募股资金 | ||||
昌邑生产基地建设工程 | 553,410,000.00 | 186,046,951.24 | 299,547,425.70 | 306,857,054.83 | 178,737,322.11 | 87.75% | 80.00% | 自筹、募股资金 | ||||
诺得药业生产基地建设(一期) | 300,000,000.00 | 4,111,423.40 | 68,094,443.80 | 72,205,867.20 | 24.07% | 20.00% | 自筹 | |||||
逸腾药业配套设施工程 | 161,010,000.00 | 22,786,920.45 | 22,786,920.45 | 14.15% | 10.00% | 自筹 | ||||||
其他零星工程 | 5,180,000.00 | 233,250.00 | 4,824,554.41 | 233,250.00 | 4,824,554.41 | 97.64% | 95.00% | 自筹 | ||||
合计 | 3,870,620,000.00 | 348,582,143.79 | 708,254,404.02 | 564,127,912.36 | 1,620,100.40 | 491,088,535.05 | -- | -- | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
无
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用设备 | 65,266,883.68 | 65,266,883.68 | 47,548,380.48 | 47,548,380.48 | ||
合计 | 65,266,883.68 | 65,266,883.68 | 47,548,380.48 | 47,548,380.48 |
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值: | ||
1.期初余额 | 19,089,059.52 | 19,089,059.52 |
2.本期增加金额 | 28,041,317.86 | 28,041,317.86 |
(1)租入 | 28,041,317.86 | 28,041,317.86 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 47,130,377.38 | 47,130,377.38 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 8,218,101.76 | 8,218,101.76 |
(1)计提 | 8,218,101.76 | 8,218,101.76 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 8,218,101.76 | 8,218,101.76 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 38,912,275.62 | 38,912,275.62 |
2.期初账面价值 | 19,089,059.52 | 19,089,059.52 |
其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本节五、44、(1)之说明。
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 企业管理软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 271,306,141.53 | 8,253,713.37 | 279,559,854.90 | ||
2.本期增加金额 | 139,173,724.37 | 3,211,288.21 | 142,385,012.58 | ||
(1)购置 | 139,173,724.37 | 3,211,288.21 | 142,385,012.58 | ||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 410,479,865.90 | 11,465,001.58 | 421,944,867.48 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 32,089,369.88 | 6,125,699.27 | 38,215,069.15 | ||
2.本期增加金额 | 6,355,340.46 | 2,621,160.47 | 8,976,500.93 | ||
(1)计提 | 6,355,340.46 | 2,621,160.47 | 8,976,500.93 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 38,444,710.34 | 8,746,859.74 | 47,191,570.08 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 372,035,155.56 | 2,718,141.84 | 374,753,297.40 | ||
2.期初账面价值 | 239,216,771.65 | 2,128,014.10 | 241,344,785.75 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
无
28、商誉
无
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
排污权交易费 | 970,324.62 | 1,977,215.00 | 412,605.49 | 2,534,934.13 | |
装修费 | 203,073.00 | 959,633.03 | 150,566.63 | 1,012,139.40 | |
合计 | 1,173,397.62 | 2,936,848.03 | 563,172.12 | 3,547,073.53 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
内部交易未实现利润 | 81,525,121.38 | 12,503,698.41 | 55,749,149.59 | 8,362,372.43 |
应收账款坏账准备 | 23,932,066.60 | 3,593,671.78 | 20,541,688.61 | 3,081,253.29 |
存货跌价准备 | 32,363,150.11 | 5,392,585.31 | 21,528,101.96 | 3,229,215.30 |
预计负债 | 8,153,888.03 | 1,223,083.20 | 7,342,711.79 | 1,101,406.77 |
股权激励费用 | 22,434,050.42 | 3,595,699.32 | 69,732,023.57 | 10,459,803.53 |
合计 | 168,408,276.54 | 26,308,738.02 | 174,893,675.52 | 26,234,051.32 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
固定资产加速折旧 | 143,075,252.90 | 21,461,287.94 | 122,506,281.11 | 18,375,942.18 |
交易性金融资产 | 24,944,120.00 | 3,741,618.00 | 37,909,880.00 | 5,686,482.00 |
合计 | 168,019,372.90 | 25,202,905.94 | 160,416,161.11 | 24,062,424.18 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 11,305,769.32 | 15,002,968.70 | 17,183,943.27 | 9,050,108.05 |
递延所得税负债 | 11,305,769.32 | 13,897,136.62 | 17,183,943.27 | 6,878,480.91 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收账款坏账准备 | 181,592.66 | |
其他应收款坏账准备 | 2,834,936.69 | 1,394,180.26 |
存货跌价准备 | 561,699.62 | 4,778,499.47 |
可抵扣亏损 | 129,958,615.18 | 107,108,106.87 |
合计 | 133,536,844.15 | 113,280,786.60 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 10,911,166.30 | ||
2022年 | 10,065,080.30 | ||
2023年 | 20,682,419.63 | ||
2024年 | 8,845,854.25 | 34,046,713.41 | |
2025年 | 26,909,432.19 | 31,402,727.23 | |
2026年 | 94,203,328.74 | ||
合计 | 129,958,615.18 | 107,108,106.87 | -- |
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付购房款 | 20,092,628.00 | 20,092,628.00 | 22,392,628.00 | 22,392,628.00 | ||
预付土地款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 29,000,000.00 | 29,000,000.00 | ||
合作建房 | 5,400,000.00 | 5,400,000.00 | 2,160,000.00 | 2,160,000.00 | ||
合计 | 31,492,628.00 | 31,492,628.00 | 53,552,628.00 | 53,552,628.00 |
其他说明:
1) 预付购房款
2020年,公司为购置位于台州的商用物业预付购房款20,092,628.00元,截至2021年12月31日,房屋尚未交付。
2) 预付土地款
2020年,昌邑天宇药业有限公司与山东昌邑经济开发区管理委员会签订《昌邑经济开发区项目框架协议》,截至2021年12月31日,昌邑天宇药业有限公司已预付土地款600.00万元。
3) 合作建房
2015年1月,公司与台州市黄岩模塑中心大厦有限公司达成协议,公司与台州市黄岩区197家企业共同投资建设台州市黄岩模具博览中心大厦,待项目完工后,公司有权按出资比例分得相应房产。截至2021年12月31日,该大厦仍在建设施工中,公司已实际出资540.00万元。
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 191,500,000.00 | 73,000,000.00 |
信用借款 | 230,540,000.00 | 129,000,000.00 |
应付利息 | 924,290.01 | 194,786.10 |
合计 | 422,964,290.01 | 202,194,786.10 |
短期借款分类的说明:
无
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 487,245,000.00 | 446,442,442.10 |
合计 | 487,245,000.00 | 446,442,442.10 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付费用类款项 | 19,104,630.59 | 23,712,309.34 |
应付购买长期资产款项 | 215,519,212.50 | 130,168,708.97 |
应付货款 | 450,777,368.68 | 203,280,187.53 |
合计 | 685,401,211.77 | 357,161,205.84 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
无
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁款 | 111,859.91 | 157,241.82 |
合计 | 111,859.91 | 157,241.82 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
无
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 46,829,378.87 | 17,122,837.75 |
合计 | 46,829,378.87 | 17,122,837.75 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 79,540,342.55 | 560,434,000.20 | 534,433,046.03 | 105,541,296.72 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 2,066,444.03 | 60,250,514.86 | 59,279,877.25 | 3,037,081.64 |
合计 | 81,606,786.58 | 620,684,515.06 | 593,712,923.28 | 108,578,378.36 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 77,225,701.93 | 477,105,143.61 | 452,150,412.77 | 102,180,432.77 |
2、职工福利费 | 28,401,709.79 | 28,401,709.79 |
3、社会保险费 | 1,523,212.03 | 28,393,704.13 | 28,136,766.27 | 1,780,149.89 |
其中:医疗保险费 | 1,418,010.70 | 23,979,889.65 | 23,833,858.22 | 1,564,042.13 |
工伤保险费 | 101,965.13 | 4,174,510.86 | 4,066,884.76 | 209,591.23 |
生育保险费 | 3,236.20 | 239,303.62 | 236,023.29 | 6,516.53 |
4、住房公积金 | 448,812.00 | 17,704,666.27 | 17,621,810.07 | 531,668.20 |
5、工会经费和职工教育经费 | 342,616.59 | 8,828,776.40 | 8,122,347.13 | 1,049,045.86 |
合计 | 79,540,342.55 | 560,434,000.20 | 534,433,046.03 | 105,541,296.72 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,957,579.86 | 57,887,454.37 | 56,906,528.71 | 2,938,505.52 |
2、失业保险费 | 108,864.17 | 2,363,060.49 | 2,373,348.54 | 98,576.12 |
合计 | 2,066,444.03 | 60,250,514.86 | 59,279,877.25 | 3,037,081.64 |
其他说明:
无
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房产税 | 4,354,796.44 | 3,515,631.27 |
城镇土地使用税 | 4,752,372.41 | 2,040,773.19 |
残疾人保障金 | 2,550,678.62 | 544,428.00 |
增值税 | 1,232,641.21 | 193,257.14 |
代扣代缴个人所得税 | 1,049,610.69 | 646,511.37 |
城市维护建设税 | 471,660.83 | 1,025,660.43 |
教育费附加 | 216,612.94 | 701,673.81 |
印花税 | 257,419.85 | 468,885.79 |
地方教育附加 | 144,408.62 | 467,782.53 |
环境保护税 | 10,171.52 | 5,289.02 |
企业所得税 | 46,443,346.06 | |
车船税 | 1,169.28 | |
土地增值税 | 355,117.50 |
合计 | 15,041,542.41 | 56,408,356.11 |
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 972,584.39 | |
其他应付款 | 17,087,580.02 | 53,125,542.57 |
合计 | 17,087,580.02 | 54,098,126.96 |
(1)应付利息
无
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
限制性股票现金股利 | 972,584.39 | |
合计 | 972,584.39 |
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付暂借款 | 30,735,152.00 | |
应付佣金及海运费 | 15,445,725.95 | 14,116,145.36 |
应付收购股权款 | 5,644,855.00 | |
应付暂收款 | 484,254.99 | 256,619.52 |
押金保证金 | 577,296.61 | 153,240.00 |
其他 | 580,302.47 | 2,219,530.69 |
合计 | 17,087,580.02 | 53,125,542.57 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 79,051,704.56 | |
一年内到期的租赁负债 | 14,271,576.04 | 5,319,125.37 |
限制性股票回购义务 | 14,179,684.77 | |
合计 | 93,323,280.60 | 19,498,810.14 |
其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本节五、44、(1)之说明。
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 864,119.35 | 348,523.11 |
合计 | 864,119.35 | 348,523.11 |
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
信用借款 | 97,117,601.00 | 48,058,819.44 |
合计 | 97,117,601.00 | 48,058,819.44 |
46、应付债券
无
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 29,141,161.98 | 10,714,560.00 |
减:租赁负债未确认融资费用 | -5,287,529.68 | -1,429,387.74 |
合计 | 23,853,632.30 | 9,285,172.26 |
其他说明期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本节五、44、(1)之说明。
48、长期应付款
无
49、长期应付职工薪酬
无
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 8,153,888.03 | 7,342,711.79 | |
合计 | 8,153,888.03 | 7,342,711.79 | -- |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
2018年,公司对部分缬沙坦产品进行召回,根据预计退、换货产生的损失,确认预计负债8,538,863.42元。公司根据实际退货产生的损失冲减预计负债,截至2021年12月31日,尚有预计负债7,342,711.79元。2021年,公司部分产品退货,根据预计退、换货产生的损失,确认预计负债811,176.24元。
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 50,829,940.70 | 30,605,600.00 | 10,516,134.08 | 70,919,406.62 | 与资产相关 |
合计 | 50,829,940.70 | 30,605,600.00 | 10,516,134.08 | 70,919,406.62 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
振兴实体经济(传统产业改造)财 | 23,218,219.75 | 10,389,300.00 | 6,660,957.08 | 26,946,562.67 | 与资产相关 |
政专项激励资金 | ||||||||
招商引资扶持款 | 18,011,510.46 | 399,486.00 | 17,612,024.46 | 与资产相关 | ||||
制造业高质量发展补贴 | 8,300,000.00 | 138,333.34 | 8,161,666.66 | 与资产相关 | ||||
振兴实体经济技术改造财政专项补助资金 | 6,356,300.00 | 105,938.34 | 6,250,361.66 | 与资产相关 | ||||
年产508吨沙坦类心血管药物原料药产业化项目补助 | 5,473,566.50 | 1,011,350.04 | 4,462,216.46 | 与资产相关 | ||||
入驻扶持奖励设备补贴 | 4,660,000.00 | 435,499.96 | 4,224,500.04 | 与资产相关 | ||||
年产500吨F0101等产业化项目补助 | 2,333,333.32 | 500,000.04 | 1,833,333.28 | 与资产相关 | ||||
在线检测系统补助 | 724,185.00 | 90,000.00 | 73,168.56 | 741,016.44 | 与资产相关 | |||
数智化管理系统补助 | 500,000.00 | 291,666.66 | 208,333.34 | 与资产相关 | ||||
五条心血管原料药粗品生产线GMP技术改造补助 | 370,000.20 | 147,999.96 | 222,000.24 | 与资产相关 | ||||
信息自动化系统建设补助 | 162,500.00 | 310,000.00 | 330,833.34 | 141,666.66 | 与资产相关 | |||
危废房示范建设补助资金 | 116,666.56 | 50,000.04 | 66,666.52 | 与资产相关 | ||||
在线监控系统运维补助 | 30,600.00 | 6,120.00 | 24,480.00 | 与资产相关 | ||||
智慧能源消费实时在线 | 13,833.21 | 2,000.04 | 11,833.17 | 与资产相关 |
监测接入补助 | ||||||||
老厂区拆迁补偿款 | 37,325.70 | 29,860.68 | 7,465.02 | 与资产相关 | ||||
水质在线监控系统补助 | 13,200.00 | 7,920.00 | 5,280.00 | 与资产相关 | ||||
经济转型升级补助 | 25,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关 | |||||
布瓦西坦的合成新工艺研究补助 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
合计 | 50,829,940.70 | 30,605,600.00 | 10,516,134.08 | 70,919,406.62 |
其他说明:
无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 182,223,560.00 | 11,117,974.00 | 154,656,515.00 | -20,890.00 | 165,753,599.00 | 347,977,159.00 |
其他说明:
根据公司第四届第一次董事会和2020年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江天宇药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2020〕2842号)核准,公司获准向特定对象发行人民币普通股(A股)股票。2020年12月,公司实际向15名特定对象发行人民币普通股(A股)股票11,117,974股,每股面值1.00元,每股发行价格80.95元,募集资金总额899,999,995.30元,减除发行费用人民币5,941,900.21元后,募集资金净额为894,058,095.09元,其中计入股11,117,974万元,资本公积(股本溢价)882,940,121.09元。上述募集资金到位情况业经天健会计事务所(特殊普通合伙)《验资报告》(天健验〔2020〕675号)审验。2021年1月在中国证券登记结算有限责任公司登记完成。
根据公司2020年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司向蒙海平等3名已离职对象按每股11.3626元回购限制性股票17,905股,减少注册资本17,905.00元,变更后注册资本为193,323,629元。公司已全额支付股份回购款203,447.35元,其中,减少股本17,905.00元,减少资本公积(股本溢价)185,542.35元。上述减资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙) 《验资报告》(天健验〔2021〕33号)审验。上述事项公司已于2021年4月25日办妥变更登记手续。
根据公司2021年第一次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司向周继刚等1名已离职对象按每股11.3626元回购限制性股票2,985股,减少注册资本2,985.00元,变更后注册资本为193,320,644元。公司已全额支付股份回购款33,917.36元,其中,减少股本2,985.00元,减少资本公积(股本溢价)30,932.36元。上述减资业经天健会计师事
务所(特殊普通合伙) 《验资报告》(天健验〔2021〕231号)审验。上述事项公司已于2021年6月17日办妥变更登记手续。根据公司2021年度股东大会审议通过的《2020年度利润分配预案》,以公司总股本193,320,644股为基数,向全体股东每10股派5元(含税),同时,以资本公积金向全体股东每10股转增8股,转增股本154,656,515.00元,转增后股本347,977,159元。上述转增业经天健会计师事务所(特殊普通合伙) 《验资报告》(天健验〔2021〕417号)审验。上述事项公司已于2021年9月17日办妥变更登记手续。
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
尚未登记的再融资股份 | 11,117,974 | 894,058,095.09 | 11,117,974 | 894,058,095.09 | ||||
合计 | 11,117,974 | 894,058,095.09 | 11,117,974 | 894,058,095.09 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
根据公司第四届第一次董事会和2020年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江天宇药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2020〕2842号)核准,公司获准向特定对象发行人民币普通股(A股)股票。2020年12月,公司实际向15名特定对象发行人民币普通股(A股)股票11,117,974股,每股面值1.00元,每股发行价格80.95元,募集资金总额899,999,995.30元,减除发行费用人民币5,941,900.21元后,募集资金净额为894,058,095.09元,其中计入股11,117,974万元,资本公积(股本溢价)882,940,121.09元。上述募集资金到位情况业经天健会计事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕675号)。2021年1月在中国证券登记结算有限责任公司登记完成。
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 701,013,473.85 | 909,447,387.96 | 154,872,989.71 | 1,455,587,872.10 |
其他资本公积 | 23,122,790.89 | 39,367,897.39 | 25,360,334.36 | 37,130,353.92 |
合计 | 724,136,264.74 | 948,815,285.35 | 180,233,324.07 | 1,492,718,226.02 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1)资本公积(股本溢价)本期增加包括:
①特定对象发行股票资本溢价882,940,121.09元。
②因限制性股票解锁,从资本公积(其他资本公积)转入资本公积(股本溢价) 16,514,615.50元;
③已解锁限制性股票,允许税前扣除的股份支付费用超过会计上确认的费用相应所得税影响,由其他资本公积转入8,845,718.86元,解锁确认1,146,932.51元。
2)资本公积(股本溢价)本期减少系注销限制性股票减少216,474.71元,资本公积转增股本154,656,515.00元,详见本财务报表附注股本之说明。
3)资本公积(其他资本公积)本期增加包括:
因确认限制性股票股份支付费用而相应增加资本公积39,367,897.39元,详见本财务报表附注十三之说明;
4)资本公积(其他资本公积)本期减少包括:
①资本公积(其他资本公积)本期减少系限制性股票解锁,从资本公积(其他资本公积)转入资本公积(股本溢价)16,514,615.50元。
②因以前年度预计税法允许扣除的股份支付费用超过会计上确认的费用,相应企业所得税影响8,845,718.86元,前期已确认其他资本公积,本期限制性股票到期解锁,结转计入股本溢价。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
附有回购义务的限制性股票 | 14,179,684.77 | 954,114.25 | 15,133,799.02 | |
合计 | 14,179,684.77 | 954,114.25 | 15,133,799.02 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1)本期因2018年限制性股票首次授予第三期和预留授予第二期满足解锁条件,对已分红的现金股利解除部分回购义务,增加库存股951,878.96元;
2)公司2018年限制性股票股利为可撤销的现金股利,本期离职员工未解锁股票的股利将撤销,增加库存股2,235.29元;
3)公司2018年限制性股票第三期以及预留授予第二期部分1,287,314股于本期满足解锁条件,解除回购义务,相应减少库存股14,896,434.31元;
4)公司本期因回购限制性股票减少库存股237,364.71元。
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -137,100.00 | -137,100.00 | ||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -137,100.00 | -137,100.00 | ||||||
二、将重分类进损益的其他综合 | 0.00 | 0.00 |
收益 | ||||||||
其他综合收益合计 | -137,100.00 | -137,100.00 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 13,856,170.12 | 13,856,170.12 | ||
合计 | 13,856,170.12 | 13,856,170.12 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 94,523,928.70 | 13,697,572.48 | 108,221,501.18 | |
合计 | 94,523,928.70 | 13,697,572.48 | 108,221,501.18 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1) 本项目较母公司盈余公积差额3,412,148.70元,系以前年度同一控制下合并。
2) 根据章程规定,按母公司2021年度实现被合并前净利润提取10%的法定盈余公积。
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,666,113,127.37 | 1,082,570,702.69 |
调整后期初未分配利润 | 1,666,113,127.37 | 1,082,570,702.69 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 204,676,095.23 | 667,060,796.19 |
减:提取法定盈余公积 | 13,697,572.48 | |
应付普通股股利 | 96,658,086.71 | 91,098,371.51 |
加:本期其他综合收益转留存收益 | 7,580,000.00 | |
期末未分配利润 | 1,760,433,563.41 | 1,666,113,127.37 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,528,519,429.20 | 1,601,114,444.41 | 2,586,025,077.71 | 1,250,479,844.81 |
其他业务 | 16,490,098.04 | 11,085,498.78 | 1,370,633.44 | 529,054.45 |
合计 | 2,545,009,527.24 | 1,612,199,943.19 | 2,587,395,711.15 | 1,251,008,899.26 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
仿制药原料药及中间体 | 1,963,918,172.41 | 1,963,918,172.41 | ||
CDMO原料药及中间体 | 557,235,847.74 | 557,235,847.74 | ||
制剂 | 3,973,616.20 | 3,973,616.20 | ||
其他 | 19,836,508.98 | 19,836,508.98 | ||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: | ||||
在某一时点确认收入 | 2,544,964,145.33 | 2,544,964,145.33 |
在某一时段内确认收入 | 45,381.91 | 45,381.91 | ||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 | 2,545,009,527.24 | 2,545,009,527.24 |
与履约义务相关的信息:
对于商品销售类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 4,940,450.02 | 8,886,290.15 |
教育费附加 | 2,458,613.12 | 4,368,699.83 |
房产税 | 5,536,876.67 | 3,981,777.69 |
车船使用税 | 36,033.77 | 33,656.58 |
印花税 | 1,725,619.64 | 1,409,758.31 |
城镇土地使用税 | 5,133,909.20 | 2,883,913.56 |
地方教育附加 | 1,639,075.41 | 2,912,466.55 |
环境保护税 | 34,589.47 | 120,301.50 |
合计 | 21,505,167.30 | 24,596,864.17 |
其他说明:
无
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 12,916,132.28 | 11,906,751.09 |
业务费 | 7,572,513.89 | 14,314,493.85 |
股权激励费用 | 3,824,372.40 | 856,795.73 |
办公费 | 3,277,820.78 | 3,392,751.94 |
宣传费 | 966,123.84 | 873,583.40 |
产品质量保证 | 811,176.24 | |
差旅费 | 571,854.72 | 382,718.64 |
样品费 | 336,430.61 | 257,799.05 |
其他 | 1,926,656.13 | 1,359,808.95 |
合计 | 32,203,080.89 | 33,344,702.65 |
其他说明:
无
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 199,886,448.60 | 180,926,777.06 |
折旧与摊销 | 42,491,493.31 | 37,521,000.19 |
维修费 | 30,130,016.68 | 38,702,654.66 |
环保费 | 36,956,967.91 | 20,083,564.33 |
中介服务费 | 25,218,192.99 | 22,988,701.74 |
股权激励费用 | 20,462,547.87 | 4,543,457.53 |
办公费 | 20,109,897.44 | 20,115,904.50 |
业务招待费 | 15,404,895.32 | 13,331,059.67 |
检测费 | 17,630,326.11 | 11,812,574.49 |
税金 | 2,725,144.18 | 1,671,915.23 |
其他 | 24,528,755.82 | 16,745,256.10 |
合计 | 435,544,686.23 | 368,442,865.50 |
其他说明:
无
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 93,267,861.39 | 65,964,262.44 |
材料 | 61,750,264.97 | 56,176,554.09 |
委外开发费 | 1,024,392.74 | 2,090,320.76 |
试验费 | 35,240,377.30 | 29,768,105.62 |
折旧 | 23,968,209.93 | 20,961,340.82 |
股权激励费用 | 6,286,710.34 | 1,472,535.81 |
其他 | 5,862,345.24 | 2,632,084.42 |
合计 | 227,400,161.91 | 179,065,203.96 |
其他说明:
无
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 16,327,908.05 | 4,410,463.97 |
减:利息收入 | 10,048,320.03 | 4,113,942.33 |
汇兑损益 | 10,577,727.68 | 36,242,185.93 |
银行手续费 | 1,121,545.03 | 1,177,187.13 |
合计 | 17,978,860.73 | 37,715,894.70 |
其他说明:
无
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 10,516,134.08 | 6,657,656.40 |
与收益相关的政府补助 | 8,895,198.65 | 18,810,280.71 |
增值税进项税加计抵减 | 88,819.95 | 111,357.73 |
代扣个人所得税手续费返还 | 28,945.44 | 16,472.10 |
合计 | 19,529,098.12 | 25,595,766.94 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -2,156,099.71 | -238,874.73 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,150,000.00 |
银行理财收益 | 4,118,856.88 | 898,795.59 |
处置分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 63,718,725.82 | 22,916,170.00 |
合计 | 65,681,482.99 | 25,726,090.86 |
其他说明:
无
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -12,965,760.00 | 42,639,110.00 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -12,965,760.00 | 42,639,110.00 |
合计 | -12,965,760.00 | 42,639,110.00 |
其他说明:
无
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -5,012,727.08 | -4,377,616.85 |
合计 | -5,012,727.08 | -4,377,616.85 |
其他说明:
无
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -25,389,469.59 | -7,265,248.86 |
合计 | -25,389,469.59 | -7,265,248.86 |
其他说明:
无
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 59,942.52 | 205,993.10 |
合计 | 59,942.52 | 205,993.10 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
罚没收入 | 118,276.00 | 84,170.00 | 118,276.00 |
无需支付的款项 | 1,322,354.89 | 1,068,554.83 | 1,322,354.89 |
固定资产毁损报废收益 | 5.81 | 5.81 | |
其他 | 7,898.36 | 41,067.47 | 7,898.36 |
合计 | 1,448,535.06 | 1,193,792.30 | 1,448,535.06 |
其他说明:
无
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 6,127,194.00 | 1,998,038.00 | 6,127,194.00 |
非流动资产毁损报废损失 | 16,085,016.28 | 5,511,955.21 | 16,085,016.28 |
行政罚款 | 858,800.00 | 543,450.00 | 858,800.00 |
滞纳金 | 47,988.50 | 9,623.01 | 47,988.50 |
其他 | 981.51 | 0.01 | 981.51 |
合计 | 23,119,980.29 | 8,063,066.23 | 23,119,980.29 |
其他说明:
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 11,519,925.92 | 89,753,693.79 |
递延所得税费用 | 2,212,727.57 | 12,061,612.19 |
合计 | 13,732,653.49 | 101,815,305.98 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 218,408,748.72 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 32,761,312.31 |
子公司适用不同税率的影响 | 5,572,913.79 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,088,621.85 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -6,983,511.64 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 12,752,552.34 |
研发费用加计扣除 | -32,459,235.16 |
所得税费用 | 13,732,653.49 |
其他说明无
77、其他综合收益
无
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 39,500,798.65 | 33,038,537.81 |
银行存款利息收入 | 10,048,320.03 | 4,113,942.33 |
往来款 | 4,379,277.68 | 656,284.55 |
收回保函保证金 | 384,000.00 | |
其他 | 138,021.11 | 115,877.47 |
合计 | 54,066,417.47 | 38,308,642.16 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
费用及其他支出 | 277,607,340.14 | 234,892,459.01 |
支付银行承兑汇票保证金 | 11,349,174.00 | 50,257,326.00 |
往来款 | 4,314,338.39 | 479,564.17 |
劳务保证金 | 3,260.36 | 2,361.60 |
合计 | 293,274,112.89 | 285,631,710.78 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回银行理财 | 785,000,000.00 | 111,646,215.28 |
收回远期结汇保证金 | 3,249,000.00 | |
合计 | 788,249,000.00 | 111,646,215.28 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买银行理财 | 833,000,000.00 | 104,670,015.28 |
支付土地履约保证金 | 13,500,000.00 | 8,340,000.00 |
投资保证金 | 5,000,000.00 | |
支付外汇衍生品保证金 | 1,272,000.00 | |
支付外汇衍生品交易损失 | 1,132,540.00 |
支付长期资产清理费用 | 397,141.40 | |
合计 | 846,500,000.00 | 120,811,696.68 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回国内信用证借款保证金 | 200,000.00 | |
合计 | 200,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
离职员工回购库存股款 | 237,364.71 | |
支付租金 | 5,879,950.95 | |
合计 | 6,117,315.66 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 204,676,095.23 | 667,060,796.19 |
加:资产减值准备 | 30,402,196.67 | 11,642,865.71 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 176,223,277.18 | 130,076,909.36 |
使用权资产折旧 | 8,218,101.76 | |
无形资产摊销 | 8,976,500.93 | 6,018,158.90 |
长期待摊费用摊销 | 563,172.12 | 660,712.97 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -59,942.52 | -205,993.10 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 16,085,010.47 | 5,511,955.21 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 12,965,760.00 | -42,639,110.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 26,905,635.73 | 40,652,649.90 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -65,681,482.99 | -25,726,090.86 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -5,952,860.65 | -5,878,088.00 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 7,018,655.71 | 11,536,375.26 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -763,467,341.17 | -140,187,155.75 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -315,072,680.17 | -326,320,770.96 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 355,455,034.49 | 275,115,477.44 |
其他 | 40,514,829.90 | 14,861,828.17 |
经营活动产生的现金流量净额 | -262,230,037.31 | 622,180,520.44 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 307,473,180.54 | 1,148,558,744.24 |
减:现金的期初余额 | 1,148,558,744.24 | 53,706,359.43 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -841,085,563.70 | 1,094,852,384.81 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
无
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
无
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 307,473,180.54 | 1,148,558,744.24 |
其中:库存现金 | 84,115.72 | 94,931.23 |
可随时用于支付的银行存款 | 307,389,064.82 | 1,148,463,813.01 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 307,473,180.54 | 1,148,558,744.24 |
其他说明:
无
80、所有者权益变动表项目注释
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 169,280,311.20 | 定期存款质押、银行承兑汇票保证金、外汇衍生品交易保证金、劳务保证金、土地履约保证金 |
固定资产 | 163,960,694.45 | 房产用于借款抵押担保 |
无形资产 | 37,009,895.10 | 土地用于借款抵押担保 |
合计 | 370,250,900.75 | -- |
其他说明:
无
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | 5,261,580.30 | 6.3757 | 33,546,257.52 |
欧元 | 17,257.00 | 7.2197 | 124,590.36 |
港币 | |||
日元 | 2.00 | 0.05542 | 0.11 |
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 59,744,364.64 | 6.3757 | 380,912,145.64 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他应付款 | |||
其中:美元 | 2,427,841.68 | 6.3757 | 15,479,190.20 |
其他说明:
无
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
无
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
税收优惠 | 1,938,113.01 | 其他收益 | 1,938,113.01 |
科技补助 | 1,325,000.00 | 其他收益 | 1,325,000.00 |
发展补贴 | 1,235,000.00 | 其他收益 | 1,235,000.00 |
人才引进补贴 | 1,191,194.38 | 其他收益 | 1,191,194.38 |
复工补贴 | 1,175,232.39 | 其他收益 | 1,175,232.39 |
财政专项奖金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
稳岗补贴 | 485,431.28 | 其他收益 | 485,431.28 |
培训补贴 | 251,740.00 | 其他收益 | 251,740.00 |
就业扶贫示范基地奖补 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
工会经费补贴 | 11,923.59 | 其他收益 | 11,923.59 |
质量管理奖 | 11,264.00 | 其他收益 | 11,264.00 |
其他零星补贴 | 70,300.00 | 其他收益 | 70,300.00 |
递延收益 | 10,516,134.08 | 其他收益 | 10,516,134.08 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
无
85、其他
无
八、合并范围的变更
(一) 合并范围的增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 认缴出资额 | 出资比例(%) |
海南威拓国际贸易有限公司 | 设立 | 2021年4月 | 1,000,000.00 | 100.00 |
(二) 合并范围的减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
浙江一家化工有限公司 | 全资子公司之间的吸收合并 | 2021年7月 | 23,018,826.13 | -333,627.73 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
临海天宇药业有限公司 | 台州市 | 台州市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
滨海三甬药业化 | 滨海县 | 滨海县 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下的企 |
学有限公司 | 业合并 | |||||
昌邑天宇药业有限公司 | 昌邑市 | 昌邑市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
浙江京圣药业有限公司 | 台州市 | 台州市 | 制造业 | 100.00% | 收购 | |
上海启讯医药科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 技术研究 | 100.00% | 设立 | |
浙江诺得药业有限公司 | 台州市 | 台州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
上海天鹤年药业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 技术研究 | 100.00% | 设立 | |
江苏宇锐医药科技有限公司 | 常州市 | 常州市 | 技术研究 | 100.00% | 设立 | |
浙江逸腾药业有限公司 | 台州市 | 台州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
海南威拓国际贸易有限公司 | 海口市 | 海口市 | 贸易 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用其他说明:
无
(2)重要的非全资子公司
无
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
无
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
无
(2)重要合营企业的主要财务信息
无
(3)重要联营企业的主要财务信息
无
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 42,105,025.56 | 9,561,125.27 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | -2,156,099.71 | -238,874.73 |
--综合收益总额 | -2,156,099.71 | -238,874.73 |
联营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等;
3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 定量标准
债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款;
2) 定性标准
① 债务人发生重大财务困难;
② 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2021年12月31日,本公司应收账款的49.19%(2020年12月31日:42.37%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 422,964,290.01 | 432,275,026.98 | 432,275,026.98 | ||
应付票据 | 487,245,000.00 | 487,245,000.00 | 487,245,000.00 |
应付账款
应付账款 | 685,401,211.77 | 685,401,211.77 | 685,401,211.77 | ||
其他应付款 | 17,087,580.02 | 17,087,580.02 | 17,087,580.02 | ||
一年内到期的非流动负债 | 93,323,280.60 | 96,255,285.64 | 96,255,285.64 | ||
长期借款 | 97,117,601.00 | 105,780,724.29 | 105,780,724.29 |
租赁负债
租赁负债 | 23,853,632.30 | 29,141,161.98 | 29,141,161.98 | ||
小 计 | 1,826,992,595.70 | 1,853,185,990.68 | 1,718,264,104.41 | 134,921,886.27 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 |
短期借款
短期借款 | 202,194,786.10 | 208,494,780.54 | 208,494,780.54 |
应付票据 | 446,442,442.10 | 446,442,442.10 | 446,442,442.10 |
应付账款
应付账款 | 357,161,205.84 | 357,161,205.84 | 357,161,205.84 | ||
其他应付款 | 54,098,126.96 | 54,098,126.96 | 54,098,126.96 | ||
一年内到期的非流动负债 | 19,498,810.14 | 19,498,810.14 | 19,498,810.14 | ||
长期借款 | 48,058,819.44 | 53,261,666.67 | 1,861,902.78 | 51,399,763.89 |
租赁负债
租赁负债 | 9,285,172.26 | 10,714,560.00 | 10,714,560.00 | ||
小 计 | 1,136,739,362.84 | 1,149,671,592.25 | 1,087,557,268.36 | 62,114,323.89 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本节七、82之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 72,944,120.00 | 72,944,120.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 72,944,120.00 | 72,944,120.00 | ||
(1)衍生金融资产 | 24,944,120.00 | 24,944,120.00 | ||
(2)结构性存款 | 48,000,000.00 | 48,000,000.00 | ||
(三)其他权益工具投资 | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 | ||
应收款项融资 | 32,423,890.14 | 32,423,890.14 |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于交易性金融资产,根据资产负债表日负债的市场活跃报价确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1.因被投资企业台州市生物医化产业研究院有限公司、安源医药科技(上海)有限公司、珠海高瓴祈暄医疗健康产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量;
2. 因被投资企业滨海宏博环境技术服务股份有限公司预计未来不能产生净现金流,将可收回金额零元作为公允价值的合理估计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的 | 母公司对本企业的 |
持股比例 | 表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是屠勇军、林洁夫妇。其他说明:
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
滨海宇美科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
江西如益科技发展有限公司 | 受本公司高管家庭成员重大影响的公司 |
上海星可高纯溶剂有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
台州市生物医化产业研究院有限公司 | 本公司参股公司 |
浙江圣庭生物科技有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
其他说明无
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
江西如益科技发展有限公司 | 采购货物 | 15,941,061.93 | 20,000,000.00 | 否 | 17,454,867.25 |
上海星可高纯溶剂 | 采购货物 | 22,688,689.16 | 30,000,000.00 | 否 | 8,274,488.42 |
有限公司 | |||||
台州市生物医化产业研究院有限公司 | 检测费 | 933,962.28 | |||
浙江圣庭生物科技有限公司 | 核酸检测费 | 880,236.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
滨海宇美科技有限公司 | 受托加工 | 664,387.74 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
(3)关联租赁情况
无
(4)关联担保情况
无
(5)关联方资金拆借
无
(6)关联方资产转让、债务重组情况
无
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 10,638,400.00 | 11,126,700.00 |
(8)其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 滨海宇美科技有限公司 | 750,758.15 | 37,537.91 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 江西如益科技发展有限公司 | 9,912,000.00 | 1,536,000.00 |
应付账款 | 上海星可高纯溶剂有限公司 | 916,297.83 | 2,350,184.42 |
应付票据 | 江西如益科技发展有限公司 | 4,238,000.00 | 10,300,000.00 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 296,000.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 1,287,314.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 604,000.00 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 首次授予的限制性股票,自授予日起12个月后、24个月后、36个月后、可分别申请解锁所获授首次限制性股票总量的30%、30%和40%。预留授予的限制性股票,自预留授予日起12个月后和24个月后可分别申请解锁所获授预留限制性股票总量的50%和50%。 |
其他说明
(1) 2018年限制性股票
经公司2018年第二次临时股东大会和三届九次董事会审议通过,公司通过定向增发对公司符合条件的激励对象共154人实施限制性股票激励计划。根据该计划,公司授予限制性股票数量共2,182,000股,其中首次授予2,017,000股,预留165,000股。首次授予的限制性股票授予价格为16.95元/股。激励计划首次授予的限制性股票在首次授予部分限制性股票上市日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为30%、30%和40%。预留的限制性股票在预留授予部分限制性股票上市日起满12个月后分两期解除限售,每期解除限售的比例各为50%。
根据公司2017年度股东大会审议通过的《2017年度利润分配预案》,公司将首次授予股票由原2,017,000股调整为2,984,960股,预留部分限制性股票数量由原165,000股调整为246,100股。
经公司2019年3月4日三届九次董事会审议通过,公司向符合授予条件的7名激励对象授予预留的246,100股限制性股票,预留限制性股票授予价格为13.55元/股。
首次授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为:(1)以2017年度营业收入为基数,2018年度、2019年度、2020年度公司营业收入增长率分别不低于15%、30%、50%;(2)以2017年度净利润为基数,2018年度、2019年度、2020年度公司净利润增长率分别不低于15%、30%、50%。预留授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为:(1)以2017年度营业收入为基数, 2019年度、2020年度公司营业收入增长率分别不低于30%、50%;(2)以2017年度净利润为基数, 2019年度、2020年度公司净利润增长率分别不低于30%、50%。计算业绩指标所用的净利润为以公司经审计的归属于上市公司股东的净利润,并剔除本次及其它激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。同时,根据公司现有考核办法,激励对象上一年度个人绩效考核需达标。
经公司2020年4月23日三届二十二次董事会审议,公司2019年绩效考核已满足行权条件,对符合解锁条件的激励对象持有的限制性股票1,011,765股予以解锁。
经公司2021年4月19日四届九次董事会审议,公司2020年绩效考核已满足行权条件,对符合解锁条件的激励对象持有的限制性股票1,287,314股予以解锁。
(2) 2020年限制性股票
经公司2020年第二次临时股东大会和四届五次董事会审议通过,公司通过定向增发对公司符合条件的激励对象共265人实施限制性股票激励计划。根据该计划,公司授予限制性股票数量共2,907,000股,其中首次授予2,407,000股,预留500,000股。首次授予的限制性股票授予价格为47.68元/股。激励计划首次授予的限制性股票在首次授予部分限制性股票上市日起满12个月后分三期解除限售,每期解除限售的比例分别为30%、30%和40%。预留的限制性股票在预留授予部分限制性股票上市日起满12个月后分两期解除限售,每期解除限售的比例各为50%。
首次授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为:(1)以2019年度营业收入为基数,2021年度、2022年度、2023年度公司营业收入增长率分别不低于35%、50%、60%;(2)以2019年度净利润为基数,2021年度、2022年度、2023年度公司净利润增长率分别不低于35%、50%、60%。预留授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为:(1)以2019年度营业收入为基数, 2022年度、2023年度公司营业收入增长率分别不低于50%、60%;(2)以2019年度净利润为基数, 2022年度、2023年度公司净利润增长率分别不低于50%、60%。计算业绩指标所用的净利润为以公司经审计的归属于上市公司股东的净利润,并剔除本次及其它激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。同时,根据公司现有考核办法,激励对象上一年度个人绩效考核需达标。
根据公司2020年度股东大会审议通过的《2020年度利润分配预案》,公司将预留部分限制性股票数量由原500,000股调整为900,000股。
经公司2021年11月18日四届十五次董事会审议通过,公司向符合授予条件的41名激励对象授予预留的296,000股限制性股票,预留限制性股票授予价格为23.16元/股,剩余604,000股作废。
公司2021年业绩条件未达到行权条件,对激励对象持有的限制性股票722,100股未能解锁,冲回资本公积-其他资本公积39,322,629.58元。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | (1)2018年限制性股票:按照授予日公司股票收盘价扣除授予员工的价格作为公允价值; (2)2020年限制性股票:按照授予日公司股票期权的公允价值(采用期权定价模型确定) |
可行权权益工具数量的确定依据 | (1)2018年限制性股票:已全部解锁; (2)2020年限制性股票:预计可行权权益工具数量的最佳估计为3,328,820股 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 78,057,884.92 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 39,367,897.39 |
其他说明
(1)2018年限制性股票
根据公司估计可解锁的限制性股票数量,计算公司限制性股票成本在各年度摊销情况如下:
单位:万元
项 目 | 2018年 | 2019年 | 2020年 | 2021年 | 合计摊销 |
限制性股票成本 | 1,284.00 | 1,739.14 | 845.85 | 223.75 | 4,092.74 |
(2)2020年限制性股票
1)根据公司估计可解锁的限制性股票数量,计算公司限制性股票成本在各年度摊销情况如下:
单位:万元
项 目 | 2021年 | 2022年 | 2023年 | 合计摊销 |
限制性股票成本 | 3,713.04 | 4,217.85 | 1,937.70 | 9,868.59 |
2)本期以公司股票期末收盘价格为基础对股份支付产生的暂时性差异确认递延所得税资产3,595,699.32元,全部计入所得税费用3,595,699.32元。
3)2021年度公司尚未满足限制性股票解锁的业绩条件,故2021年度不确认2020年限制性股票第一期股份支付39,322,629.58元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司承诺以募集资金投资建设“年产3,550吨原料药等项目”、“年产1,000吨沙坦主环等19个医药中间体产业化项目”和“年产670吨艾瑞昔布呋喃酮等6个医药中间体技改项目”,项目承诺投资总额不低于7亿元。截至2021年12月31日,公司已使用募集资金投入64,234.65万元。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
2021年4月浙江黄岩热电有限公司向台州市黄岩区人民法院提起诉讼,要求公司支付蒸汽款10,153,153.00元。本公司认为浙江黄岩热电有限公司未按照约定的“气热联动价格机制”进行计价,向公司多收了蒸汽款5,070,749.97元。2021年12月,经台州市黄岩区人民法院《(2021)浙1003民初 2249号》一审判决,驳回原告诉讼请求,原告应于判决生效之日起十日内向公司返还蒸汽款5,070,749.97元。浙江黄岩热电有限公司不服上述判决,已于2022年1月11日向浙江省台州市中级人民法院上诉。截至本财务报表批准日,本案尚在审理中。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
无
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 34,797,715.90 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 34,797,715.90 |
根据2022年4月21日公司第四届董事会第十七次会议审议通过的2021年度利润分配方案,每10股派发现金股利1元(含税)。
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本公司不存在多种经营。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
仿制药原料药及中间体 | 1,963,918,172.41 | 1,324,767,505.07 |
CDMO原料药及中间体 | 557,235,847.74 | 272,952,888.43 |
制剂 | 3,973,616.20 | 2,056,455.62 |
其他 | 3,391,792.85 | 1,337,595.29 |
合计 | 2,528,519,429.20 | 1,601,114,444.41 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因无
(4)其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 368,272,613.65 | 100.00% | 18,413,630.68 | 5.00% | 349,858,982.97 | 277,059,995.51 | 100.00% | 13,852,999.78 | 5.00% | 263,206,995.73 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 368,272,613.65 | 100.00% | 18,413,630.68 | 5.00% | 349,858,982.97 | 277,059,995.51 | 100.00% | 13,852,999.78 | 5.00% | 263,206,995.73 |
合计 | 368,272,613.65 | 100.00% | 18,413,630.68 | 5.00% | 349,858,982.97 | 277,059,995.51 | 100.00% | 13,852,999.78 | 5.00% | 263,206,995.73 |
按单项计提坏账准备:无按组合计提坏账准备:账龄组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 368,272,613.65 | 18,413,630.68 | 5.00% |
合计 | 368,272,613.65 | 18,413,630.68 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 368,272,613.65 |
合计 | 368,272,613.65 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 13,852,999.78 | 4,560,630.90 | 18,413,630.68 | |||
合计 | 13,852,999.78 | 4,560,630.90 | 18,413,630.68 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
无
(3)本期实际核销的应收账款情况
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为210,457,880.47元,占应收账款期末余额合计数的比例为57.15%,相应计提的坏账准备合计数为10,522,894.02元。
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 3,875,613.07 | 5,262,529.44 |
合计 | 3,875,613.07 | 5,262,529.44 |
(1)应收利息
无
(2)应收股利
无
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 5,526,275.00 | 5,259,824.00 |
应收暂付款 | 183,914.12 | 368,855.12 |
备用金 | 30,000.00 | 75,250.00 |
其他 | 275,928.21 | |
合计 | 5,740,189.12 | 5,979,857.33 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 265,262.53 | 452,065.36 | 717,327.89 | |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -250,250.00 | 250,250.00 | ||
本期计提 | 3,636.22 | 1,143,611.94 | 1,147,248.16 | |
2021年12月31日余额 | 18,648.75 | 1,845,927.30 | 1,864,576.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 372,975.00 |
1至2年 | 5,005,000.00 |
2至3年 | 88,934.12 |
3年以上 | 273,280.00 |
合计 | 5,740,189.12 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 717,327.89 | 1,147,248.16 | 1,864,576.05 | |||
合计 | 717,327.89 | 1,147,248.16 | 1,864,576.05 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
无
4)本期实际核销的其他应收款情况无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
滨海医药产业园招商服务中心 | 押金保证金 | 5,000,000.00 | 1-2年 | 87.11% | 1,500,000.00 |
台州市黄岩桔乡供应链管理有限公司 | 押金保证金 | 227,353.00 | 1年以内 | 3.96% | 11,367.65 |
潍坊邦德化工有限公司 | 应收暂付款 | 135,000.00 | 3年以上 | 2.35% | 135,000.00 |
上海龙之梦大酒店资 | 押金保证金 | 110,289.00 | 1年以内 | 1.92% | 5,514.45 |
产管理有限公司 | |||||
台州新奥燃气有限公司 | 押金保证金 | 50,000.00 | 3年以上 | 0.87% | 50,000.00 |
合计 | -- | 5,522,642.00 | -- | 96.21% | 1,701,882.10 |
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,255,141,546.16 | 2,255,141,546.16 | 1,281,520,838.44 | 1,281,520,838.44 | ||
对联营、合营企业投资 | 42,105,025.56 | 42,105,025.56 | 9,561,125.27 | 9,561,125.27 | ||
合计 | 2,297,246,571.72 | 2,297,246,571.72 | 1,291,081,963.71 | 1,291,081,963.71 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
临海天宇药业有限公司 | 350,623,031.19 | 50,121,678.83 | 400,744,710.02 | ||||
滨海三甬药业化学有限公司 | 33,643,502.57 | 3,375,304.45 | 37,018,807.02 | ||||
昌邑天宇药业有限公司 | 233,500,000.00 | 458,210,640.40 | 691,710,640.40 | ||||
浙江京圣药业有限公司 | 472,767,033.26 | 282,335,768.51 | 755,102,801.77 |
上海启讯医药科技有限公司 | 12,832,423.42 | 2,815,419.71 | 15,647,843.13 | ||||
浙江诺得药业有限公司 | 107,800,000.00 | 70,513,196.72 | 178,313,196.72 | ||||
上海天鹤年药业有限公司 | 31,342.21 | 31,342.21 | |||||
江苏宇锐医药科技有限公司 | 718,364.89 | 718,364.89 | |||||
浙江逸腾药业有限公司 | 27,010,000.00 | 147,843,840.00 | 174,853,840.00 | ||||
浙江一家化工有限公司 | 43,344,848.00 | -43,344,848.00 | |||||
海南威拓国际贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
合计 | 1,281,520,838.44 | 1,016,965,555.72 | -43,344,848.00 | 2,255,141,546.16 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
滨海宇美科技有限公司 | 9,561,125.27 | 14,700,000.00 | -2,112,215.82 | 22,148,909.45 | |||||||
杭州谓玄股权投资合伙企业(有限合伙) | 20,000,000.00 | -43,883.89 | 19,956,116.11 | ||||||||
小计 | 9,561,125.27 | 34,700,000.00 | -2,156,099.71 | 42,105,025.56 | |||||||
合计 | 9,561,125.27 | 34,700,000.00 | -2,156,099.71 | 42,105,025.56 |
(3)其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,154,827,344.35 | 1,631,614,677.57 | 2,341,275,860.83 | 1,501,917,027.17 |
其他业务 | 18,664,162.74 | 17,276,443.81 | 5,266,840.77 | 4,395,979.35 |
合计 | 2,173,491,507.09 | 1,648,891,121.38 | 2,346,542,701.60 | 1,506,313,006.52 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
仿制药原料药及中间体 | 1,624,660,529.16 | 1,624,660,529.16 | ||
CDMO原料药及中间体 | 526,308,650.65 | 526,308,650.65 | ||
其他 | 22,498,517.72 | 22,498,517.72 | ||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: | ||||
在某一时点确认收入 | 2,173,467,697.53 | 2,173,467,697.53 | ||
在某一时段内确认收入 | 23,809.56 | 23,809.56 | ||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 | 2,173,491,507.09 | 2,173,491,507.09 |
与履约义务相关的信息:
对于商品销售类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
无
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -2,156,099.71 | -238,874.73 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 13,113.09 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,150,000.00 | |
银行理财收益 | 898,795.59 | |
处置分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 63,085,065.82 | 24,048,710.00 |
合计 | 60,928,966.11 | 26,871,743.95 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -16,025,067.95 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按 | 19,411,332.73 |
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 54,871,822.70 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,586,434.76 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 28,945.44 | 个税手续费返还 |
减:所得税影响额 | 8,809,958.55 | |
合计 | 43,890,639.61 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.65% | 0.59 | 0.59 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.44% | 0.46 | 0.46 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称无
4、其他
无