公司代码:600114 公司简称:东睦股份
东睦新材料集团股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人朱志荣、主管会计工作负责人肖亚军及会计机构负责人(会计主管人员)肖亚军
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含税),实际分派结果以中国证券登记结算有限责任公司核算的结果为准。
公司2021年年度不进行资本公积转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略、财务预算等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告中描述公司面临的风险,敬请投资者予以关注,详见第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 35
第五节 环境与社会责任 ...... 49
第六节 重要事项 ...... 54
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
第八节 优先股相关情况 ...... 66
第九节 债券相关情况 ...... 66
第十节 财务报告 ...... 67
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管财务工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 | |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公共原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、上市公司、东睦股份 | 指 | 东睦新材料集团股份有限公司 |
天津东睦、天津东睦公司 | 指 | 东睦(天津)粉末冶金有限公司 |
山西东睦、山西东睦公司 | 指 | 山西东睦华晟粉末冶金有限公司 |
南京东睦、南京东睦公司 | 指 | 南京东睦粉末冶金有限公司 |
长春东睦、长春东睦公司 | 指 | 长春富奥东睦粉末冶金有限公司 |
长春新材料、长春新材料公司 | 指 | 长春东睦富奥新材料有限公司 |
广东东睦、广东东睦公司 | 指 | 广东东睦新材料有限公司 |
连云港东睦、连云港东睦公司、连云港新材料公司 | 指 | 连云港东睦新材料有限公司 |
浙江东睦、东睦科达、科达磁电公司 | 指 | 浙江东睦科达磁电有限公司 |
东睦嘉恒、宁波东睦嘉恒、嘉恒投资公司 | 指 | 宁波东睦嘉恒投资管理有限公司 |
华晶粉末公司、东莞华晶公司 | 指 | 东莞华晶粉末冶金有限公司 |
上海富驰、上海富驰公司 | 指 | 上海富驰高科技股份有限公司 |
连云港富驰智造、连云港富驰 | 指 | 连云港富驰智造科技有限公司 |
宁波新金广 | 指 | 宁波新金广投资管理有公司 |
东睦广泰、东睦广泰公司 | 指 | 宁波东睦广泰企业管理合伙企业(有限合伙) |
粉末冶金 | 指 | 一种通过制取金属或非金属粉末(或金属粉末与非金属粉末的混合物)作为原料,经过成形和烧结等工艺过程,制造金属材料、复合材料以及各种几何构造制品的工艺技术 |
PM | 指 | Powder Metallurgy(简称PM)是指粉末冶金压制成形,即单轴向刚性模具压制成形法,是当前粉末冶金工业普遍采用的方法 |
MIM | 指 | Metal Injection Molding(简称MIM),即金属注射成形,是一种结合了粉末冶金压制成形与塑料注射成形两大技术优点的先进成形技术 |
SMC、软磁金属粉芯、软磁复合材料、软磁材料 | 指 | Soft Magnetic Composite(简称SMC),一种软磁材料,是用金属或合金软磁材料制成的粉末,通过特殊的工艺生产出来的一种磁芯 |
粉末冶金产品 | 指 | 本报告中的粉末冶金产品为PM产品、MIM产品及SMC产品的统称 |
粉末冶金零件 | 指 | 本报告中的粉末冶金零件为PM产品和MIM产品的合称 |
粉末冶金制品 | 指 | 本报告中的粉末冶金制品特指压制成形粉末冶金机械结构零件 |
消费电子产品 | 指 | 本报告中的消费电子产品指以MIM工艺为主生产的应用于消费电子领域的产品,也包括以MIM工艺生产的应用于汽车、医疗器械、工具、锁具等领域的产品 |
中国机协粉末冶金协会 | 指 | 中国机械通用零部件工业协会粉末冶金分会 |
公司章程 | 指 | 东睦新材料集团股份有限公司章程 |
元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 东睦新材料集团股份有限公司 |
公司的中文简称 | 东睦股份 |
公司的外文名称 | NBTM New Materials Group Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | NBTM |
公司的法定代表人 | 朱志荣 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 严丰慕 | 唐佑明 |
联系地址 | 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号 | 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号 |
电话 | 0574-87841061 | 0574-87841061 |
传真 | 0574-87831133 | 0574-87831133 |
电子信箱 | yanfm@pm-china.com | tangym@pm-china.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告,公告编号:(临)2008-22、(临)2018-086。 |
公司办公地址 | 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号 |
公司办公地址的邮政编码 | 315191 |
公司网址 | www.pm-china.com |
电子信箱 | tangym@pm-china.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室、上海证券交易所网站 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 东睦股份 | 600114 | 宁波东睦、G东睦 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市钱江路1366号华润大厦B座16楼 | |
签字会计师姓名 | 耿振、方俊鸣 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
营业收入 | 3,591,326,907.23 | 3,283,454,006.62 | 9.38 | 2,161,548,085.52 |
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 3,550,500,318.46 | 3,222,546,111.11 | 10.18 | 1,908,823,827.83 |
归属于上市公司股东的净利润 | 25,819,762.00 | 87,499,091.91 | -70.49 | 307,716,384.92 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -39,269,108.40 | 34,591,158.30 | -213.52 | 105,588,239.32 |
经营活动产生的现金流量净额 | 268,304,871.15 | 127,758,996.76 | 110.01 | 165,047,685.04 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,581,315,138.40 | 2,634,614,285.91 | -2.02 | 2,647,638,160.33 |
总资产 | 6,120,540,647.38 | 5,897,770,008.79 | 3.78 | 4,170,838,850.89 |
股本 | 616,383,477.00 | 616,389,397.00 | -0.001 | 616,490,037.00 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 0.04 | 0.14 | -71.43 | 0.49 |
稀释每股收益(元/股) | 0.04 | 0.14 | -71.43 | 0.49 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.06 | 0.06 | -200.00 | 0.17 |
加权平均净资产收益率(%) | 0.99 | 3.31 | 减少2.32个百分点 | 11.57 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -1.51 | 1.31 | 减少2.82个百分点 | 3.97 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
上海富驰及其控股子公司于2020年3月纳入公司合并报表范围。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 858,308,283.08 | 876,082,247.98 | 956,643,203.05 | 900,293,173.12 |
归属于上市公司股东的净利润 | 45,178,485.56 | 15,476,468.98 | 23,992,690.42 | -58,827,882.96 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 43,838,762.65 | 12,504,754.29 | 19,098,335.63 | -114,710,960.97 |
经营活动产生的现金流量净额 | 45,791,188.94 | 90,702,855.60 | -28,168,775.26 | 159,979,601.87 |
说明:1、第四季度“归属于上市公司股东的净利润”、“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润”与其他季度相比波动大,主要系年末对上海富驰计提商誉减值准备及计提存货跌价准备所致;
2、第三季度“经营活动产生的现金流量净额”与其他季度相比波动大,主要系公司应收账款周转天数大于应付账款周转天数,第三季度销售商品收到的现金流量相对较少,而购买商品、接受劳务支付的现金流量对应当期产值相对较大所致。
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | 45,872,943.59 | -618,989.65 | -5,230,994.83 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 31,635,470.70 | 35,224,982.24 | 17,282,927.15 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 28,111.24 | 590,459.27 | 1,038,390.74 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害 |
而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,034,253.93 | -200,501.11 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,011,009.78 | -829,009.21 | -7,001,145.47 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 11,902,311.86 | 30,647,577.72 | 231,175,485.15 | |
减:所得税影响额 | 4,126,346.90 | 8,167,461.85 | 35,269,502.62 | |
少数股东权益影响额(税后) | 15,246,864.24 | 3,739,123.80 | -132,985.48 | |
合计 | 65,088,870.40 | 52,907,933.61 | 202,128,145.60 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项 目 | 涉及金额 | 原因 |
冲回以前年度多确认的租赁费用 | 11,341,136.39 | 该事项为公司经营活动中的偶发事项 |
个人所得税手续费返还 | 471,332.22 | 该事项为偶发性的款项 |
嘉恒投资公司投资收益 | 89,843.25 | 系其开发房地产项目取得的经营成果,与本公司从事的粉末冶金行业无直接关系,属于公司正常经营损益之外的偶发性收益 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产-远期结售汇 | 214,571.74 | 2,088,710.46 | 1,874,138.72 | 4,519,958.37 |
应收款项融资 | 192,852,923.00 | 145,625,486.50 | -47,227,436.50 | |
其他权益工具投资 | 2,600,000.00 | 4,000,000.00 | 1,400,000.00 | |
交易性金融负债-掉期 | 7,963,193.56 | -7,963,193.56 | -1,485,704.44 | |
合计 | 203,630,688.30 | 151,714,196.96 | -51,916,491.34 | 3,034,253.93 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年,公司董事会与经营管理层坚守广义粉末冶金主业,开拓创新,围绕“PM、SMC、MIM”三大门类,进一步促进三大门类在技术、工程、市场等方面协同发展,不断丰富技术内涵,拓展应用场景,丰富产品线和产品群,持续寻找公司新的增长点。
2021年,是MIM板块由公司主导经营的开端之年,遇到的经营挑战和整合难度超乎预期,公司进一步洞察行业特性和运营规律,根据公司收购前既定方针推进整合举措,锐意改革,调整运营组织架构,适应行业特性;2021年,公司深入研究并确定SMC板块发展战略,确立其在公司的优先发展地位,集中力量提升SMC板块工程能力和标准化水平;2021年,公司面临大宗原材料价格和国际物流运输成本持续上涨、新能源和智能化背景下的供应链结构失衡、疫情背景下的供应链中断、全球政治和宏观经济导致的复杂性和不确定性、用工成本不断增加等困难,凭借着在粉末冶金新材料领域多年的经营管理经验,公司不断采取增收和降本措施,2021年公司营业收入收入达到35.91亿元,同比增长9.38%,但未达到年初公司预期,受收入不达预期、MIM板块计提商誉减值和各种经营环境综合影响,归属于母公司所有者的净利润为2,581.98万元,同比下降
70.49%,与年初预期相差较大,但年度经营活动产生的现金流量净额26,830.49万元,同比增长
110.01%。
(一)报告期内,PM板块收入稳健增长,利润率保持稳定
报告期内,公司PM板块销售收入18.68亿元,同比增长15.09%,占公司主营业务收入的52.60%,PM板块销售收入创历史新高,进一步延续了2020年下半年起的行业回暖趋势。
1、公司继续加大技术创新和开发力度,攻克粉末冶金高强度、高密度、大尺寸等技术难题,拓宽粉末冶金应用面,熟练掌握生坯加工、烧结钎焊、复压复烧等应用技术,强化粉末冶金少无切削、短流程工艺等特性,借助“碳中和、碳达峰”的政策形势,向客户充分展示和推广粉末冶金制备高性能零件低碳和高效等优势,积极为客户开发新产品,拓宽与现有行业客户群的配套合作面。
2、公司不断拓展国际市场,发挥传统燃油汽车等领域的全球性价比优势,将公司粉末冶金产品从国际品牌的中国合资整车厂推广至其全球供应链。目前在与欧系、日系车等全球汽车配套取得有效进展;2021年10月,公司还被日本电装集团评为2020年度中国最佳奖项—“群策群力奖”。
3、公司积极发挥粉末冶金基础件柔性应用的特性,成功开发了全球主流高端品牌汽车变速箱、电子VCT等重要零件,继续重点发展新能源汽车和传统燃油汽车的共用零件(如底盘减震、助力转向、刹车系统等零件),着手开发新能源汽车在电控、差速器领域的传动齿轮等核心零件,着力打造非汽车领域如智能家电家居、光伏、电动工具等结构件、执行机构等应用特色(其中电动工具2021年度销售金额同比增加约41%),探索粉末冶金在精加工、组装设计等方向的价值链延伸。
(二)报告期内,SMC板块收入高速增长,处于行业高景气度成长通道
报告期内,公司SMC板块销售收入持续快速增长,继2020年首次突破3亿元后,2021年一举突破5亿元,达到5.06亿元,同比增长63.85%,已占公司主营业务收入的14.25%,收入增长的主要市场来源为光伏逆变器、高效电源、新能源汽车车载/充电桩等。
1、公司深入研究SMC发展战略,认为SMC板块所服务的下游行业为新能源、信息技术等领域,普遍属于国家扶持的新兴领域,正处于高速发展的战略机遇期,预计未来几年将成为公司重要的利润增长点,为了把握市场发展趋势,公司确定将SMC板块作为公司最优先级发展方向。公司已于2022年3月完成对浙江东睦科达和德清鑫晨新材料有限公司股权收购事项,进一步整合SMC板块资源。
2、公司跨领域调动集团资源,加快工程能力建设,细化技术管理工作,提升生产作业标准和规范水平,生产流畅化和现场管理有一定进步,为今后的长远发展打下坚实基础。
3、公司克服原材料成本大幅波动的困难,深挖内部潜力,积极降本,与客户共克时艰,加强与终端客户的业务推广和技术交流,加大研发投入,加快产品升级换代,巩固在优势材料体系上的技术地位,增强在快速成长领域的技术竞争力。
4、公司将浙江东睦科达作为SMC板块的重要战略支撑点,在集团内部复制推广SMC技术,2021年12月,公司在山西先行启动年产6000吨软磁复合材料生产线基地建设,预计2022年7月建成投产,公司加强对该基地的技术、人员等资源配置,未来根据SMC行业发展等情况大规模扩产,将其打造成集团SMC板块的第二基地。
(三)报告期内,MIM板块短期内遇到一定挑战,正在加快整合和基地布局工作
2021年,MIM板块销售11.77亿元,同比减少8.84%,占公司主营业务收入的33.15%。
报告期内,MIM板块遇到了一定的经营困难和挑战。消费电子行业生态和竞争格局深刻变化,公司尚处于收购后整合的关键阶段,对行业特性和公司运营属性仍在具象化认识中,收购前业已确定的生产基地重构等关键举措尚未完全落地。公司认为,收购拓展MIM板块是公司的战略举措,报告期内,公司加快MIM板块生产基地布局和资源、人员等整合工作,重点推进MIM板块的多项降本措施,随着这些措施的落地,将为MIM板块发展打下坚实基础。
1、基地产能调整。布局建设连云港MIM生产基地、华南生产基地,以缓解上海生产基地成本高居,资源紧张的矛盾。目前初步形成MIM产业三大基地布局,即以上海富驰为MIM产业的研发中心、营销中心及生产制造示范中心,以连云港MIM为低成本、大型现代化的生产基地,构建以华南MIM为高品位、贴近产业链、大型现代化基地。随着客户的生产基地认证、项目实际和新设基地的工程提升情况,加大产能转移力度,经营效果将逐步显现。
2、实现多产品线互为支撑。为更好地调集技术力量和生产基地优势,针对各个应用领域和品牌的专业化运营能力,结合各个生产基地的配套优势,形成了以产品线(事业部)和生产基地相结合的模式,有效加强了公司快速反应能力和专业化运营水平,以适应行业特性。
3、加大市场开发力度。在消费电子领域丰富服务品牌,改变过度依赖重点客户的情况,顺应消费电子市场潮流和MIM重点应用领域(如折叠屏手机转轴、可穿戴设备等)的拓展;同时积极拓展非消费电子领域客户,改变消费电子产业对公司生产制造资源配备的季节性挑战。
4、加快资源整合工作。报告期内,完成上海富驰老厂区搬迁,连云港MIM生产基地一期接近具备投入使用的条件。公司重新梳理和配置各生产基地的基本经营规模,并对现有团队进行了重新优化和配置,2021年3月,东莞华晶与深圳富优驰的团队、资产进行合并优化,并成为上海富驰全资子公司。
公司始终通过不断的技术创新,加大对粉末冶金新门类、新行业的布局,解决行业瓶颈和客户痛点、难点,公司近两年研发费用占营业收入的比例始终维持在7%以上。公司三大板块同属新材料粉末冶金制造分支,随着近年公司粉末冶金工艺技术路线的丰富化,公司已实现了对消费电子、新能源、医疗器械等领域的覆盖,利用公司现有汽车客户资源优势,在客户中综合推广三大技术门类,以高质量的产品和服务,争取更多的产品开发机会,随着公司进一步整合,三大板块的技术、业务、管理的协同,将实现“1+1+1>3”的运营效果,提升公司整体持续经营能力。
二、报告期内公司所处行业情况
公司所属行业主要为新材料行业的子行业——粉末冶金行业。东睦股份作为中国粉末冶金行业的龙头企业和本土品牌,在激烈的市场竞争环境中,逐渐确立了其竞争优势,形成了独特的品牌效应,其商业价值和社会价值也得以展现。
粉末冶金是通过制取金属或非金属粉末(或金属粉末与非金属粉末的混合物)作为原料,经过成形和烧结等工艺过程,制造金属材料、复合材料以及各种几何构造制品的工艺技术,与传统工艺相比,具有节能、节材、节省劳动力、环保、近净成形、个性化、一致性好等优势,其优点使它已成为解决新材料问题的钥匙,在新材料的发展中起着举足轻重的作用,属于现代工业发展的朝阳产业。
利用粉末冶金技术原理及其工艺特性的不同方面,粉末冶金技术可以应用到结构零件、硬质合金、磁性材料、摩擦材料等材料的制备中,其中不少已经发展成为独特的子行业。东睦股份主要从事各种粉末冶金产品的制造,属于粉末冶金领域。
从粉末冶金产品行业的技术发展趋势来看,我国粉末冶金产业未来的发展方向为:
(一)以金属注射成形为代表的粉末冶金新型技术磅礴发展,拓展了粉末冶金产品结构复杂度,提高了粉末冶金制造效率,扩大了粉末冶金产品的应用领域。
(二)通过提高粉末冶金压制制品的密度,弥补传统粉末冶金制品的缺陷,扩大粉末冶金制品对传统制造工艺的替代范围。当前,一般企业粉末冶金制品的烧结密度为6.2~7.4g/cm
,而东睦股份已开发多种先进致密化技术,可以把铁基零件的密度全致密化,大大提高了制品的服役性能。
(三)新的制备工艺的开发,进一步提高粉末冶金产品的一致性、强度、精度和结构复杂度,进一步提高粉末冶金产品制造效率,扩大其制造经济性优势,有利于产业结构升级,有利于拓展粉末冶金的市场应用空间。
(四)为满足轻量化和功能化要求,通过发展合金化手段,丰富粉末冶金材质体系,以进一步开发新的材料体系,实现途径为拓展铝基合金、高强度不锈钢、铁硅铝(软磁材料)、钛合金等材质的粉末冶金制造技术。公司旗下软磁复合磁性材料板块属于新材料行业的子行业----金属软磁元器件行业。软磁材料的主要种类有软磁铁氧体、硅钢、金属磁粉芯、非晶纳米晶等。公司利用现有的粉末冶金产业技术平台,开发和生产应用于直流电感领域的金属磁粉芯。随着第三代功率半导体的应用逐渐普及,电力电子领域朝着高频、高功率密度、高效率的技术方向进一步发展,金属磁粉芯是由金属磁性粉粒,经表面绝缘包覆,与绝缘介质(有机或无机粘合剂)混合压制而成,由于金属磁粉芯采用分布式气隙,避免像铁氧体开气隙造成局部损耗和温升过高,饱和磁通密度远超过铁氧体,具有更强的抗直流过载能力,同时也具有更好的抗机械冲击能力,更宽的工作温度范围(-55℃-200℃)等特点,可以有效弥补硅钢、铁氧体和非晶带材等其它软磁材料的性能不足,应用场景日益丰富。
综合粉末冶金压制成形、金属注射成形和软磁材料三大板块,公司服务的主要领域有:
(一)消费电子行业
在消费电子领域仍然主要由金属注射成形(MIM)板块提供产品服务。智能手机上的SIM卡槽中的推杆、旋臂等不锈钢微小金属部件,线性振动马达中的高比重合金振子,后置摄像头钴铬钼合金支架等近几年来一直是MIM工艺主流产品。2021年折叠屏手机的款式和出货量都快速增长,折叠铰链机构从市场机会变现为强劲需求,公司充分发挥之前两年在折叠屏手机上积累的材料研发和工艺探索经验,积极拓展新的终端客户。智能穿戴产品也持续为MIM板块提供发展动力,蓝牙无线耳机充电盒铰链、VR眼镜铰链、智能手表壳体及按键等产品在公司业务中占有一定份额。另外,公司旗下东莞华晶公司聚焦智能穿戴领域,为不同客户提供塑胶、硅胶产品的综合开发和生产服务。
(二)新能源行业
在新能源领域,主要是金属软磁磁粉芯(SMC)技术。SMC在新能源领域的应用主要包括光伏,储能,充电桩等新兴电力电子领域,这些领域与我国的战略规划和节能减排密切相关,随着今年在国家新基建方面加大投入,上述行业有望取得更快速的发展。
随着电力电子向高频化、小型化、高功率密度的发展,对磁性器件的小型化及损耗等方面提出越来越高的要求,金属磁粉芯主要用在PFC电感、升降压电感、输出滤波电感、功率电感、EMI差模电感电感等场景,由于其具有优秀的抗饱和能力和良好的高温特性,正在逐渐替代其他软磁材料,被广泛应用于电感器件,为电力电子的小型化和可靠性提供了有力材料支撑。
(三)汽车行业
公司产品在汽车方面目前主要为发动机(VVT/VCT、普通链传动和机油泵等产品)、变速箱(链轮、齿轮、油泵、行星齿轮和离合器片等产品)、底盘系统(减震器、四驱、制动和转向器系统产品)的粉末冶金压制成形制品。随着粉末冶金致密化技术的提升、加工工艺和材料体系的丰富发展,粉末冶金替代传统制造工艺(锻件、铸件、机加工)的空间还可进一步扩展。同时,由于中外制造业性价比差异,以及东睦股份多年累积的资本、技术和品牌优势,公司在汽车行业粉末冶金制品的进口替代和全球市场拓展方面还有较大空间。
国内MIM行业在汽车领域的发展不如消费电子行业抢眼,销售规模上也明显低于欧洲和美国。从客户方面看,汽车产品的高可靠性要求使得汽车行业客户在选择MIM新工艺以及新供应商方面表现得谨慎和保守,客户和产品导入周期漫长。从MIM厂商方面看,尽管国内大的MIM企业都把
汽车零部件作为未来发展的重点方向加以培育,但亟需解决的关键问题主要是在产品研发、生产组织和质量管理上匹配汽车行业的严谨要求。目前国内已经形成一定规模的MIM汽车部件产品有:
柴油发动机VNT增压涡轮叶片及拨叉、汽车门锁部件、汽车座椅调节部件、燃油系统高压油泵部件、车内饰部件、发动机汽门摇臂部件、自动变速箱换档滑块等,未来主要是发展高强度、耐高温、低缺陷材料及工艺,以争取更多关键重大项目。公司在粉末冶金压制成形领域积累了丰富的汽车行业客户资源,并形成了成熟的适应汽车行业特点的管理体系和企业文化,有望牵引公司MIM技术板块在汽车领域的应用取得较大突破,形成增量业务。
金属软磁磁粉芯(SMC)技术在新能源汽车领域也有广泛应用。随着汽车向电动化、智能化、自动驾驶的发展,车载电源和电子控制系统被越来越多的应用于新能源汽车领域。金属磁粉芯作为PFC电感和升降压电感的核心材料被广泛应用于新能源汽车车载充电机,车载直流变换器,车载48V控制系统,车载音响控制系统,混合动力汽车电机控制系统,纯电动800V高压驱动系统,燃料电池驱动系统等车载电源领域。
(四)家电行业
家电领域主要为压制成形零件的应用,主要用于空调压缩机和冰箱压缩机。公司依托新品开发能力、大批量生产能力和集团多生产基地协同作战的优势,占据了国内空调压缩机粉末冶金产品的大多数市场份额和冰箱压缩机零件的绝大部分市场份额。
家电领域还有SMC的应用。随着家用电器的智能化、变频化和高效节能的发展趋势,高效开关电源越来越多的用于家电行业,金属磁粉芯作PFC电感,输出滤波电感,差模电感用的主要软磁材料被广泛应用于变频空调、变频洗衣机、平板电视、微波炉、电磁炉等。随着5G和物联网的快速发展,家用电器也即将进入更新换代期,智能化产品占比将逐步提升,这为金属磁粉芯的市场增长带来了很好的发展机遇。
(五)信息通信行业
在信息通信领域,主要是SMC在电源上的应用。目前,我国大数据发展如火如荼,5G商业已经在进行中,工业互联网、产业互联网和智慧城市建设不断提速,随之带动了服务器、以及配套大功率用电设备(UPS、通信电源、服务器电源)需求的持续增长。未来随着国家“东数西算”战略工程的推进,各行业智能化、信息化升级,以及云计算等新技术的不断迭代升级,UPS、服务器电源、通信电源等市场前景持续向好。公司SMC版块积极开发适配该领域的产品和应用解决方案,相关金属磁粉芯产品销售收入实现稳步增长。同时,在5G信息通信和大数据应用领域,随着磁粉芯在高频应用下的性能进一步提高,在高频大电流电感领域大有取代功率铁氧体的趋势。
另外,在信息通信领域还有MIM技术的应用,如环形器腔体为基站信号隔离的服务、利用传感器外壳的形变量为信号输出服务。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司主要利用金属(或非金属)粉末成形技术,从事新材料及其制品的研发、生产、销售及其增值服务,通过新材料技术和加工工艺的不断创新,引领传统产业升级、进口替代和新兴领域开拓。公司主要业务分为粉末冶金压制成形零件(PM)、金属注射成形零件(MIM)和软磁复合材料(SMC)三大板块,公司利用其雄厚的技术实力和先进制造装备,制造的产品能广泛为智能手机、可穿戴设备、计算机、现代通信、医疗器械、传统能源汽车、新能源汽车、高效节能家电、摩托车、工具、锁具等领域提供高精度、高强度粉末冶金结构零部件和材料工艺综合解决方案,软磁复合材料能广泛为新能源、高效节能家电、新能源汽车及充电设施、计算机、数据中心服务器、
5G通信、消费电子、电力电子、电机等领域提供储能及能源转换方案,并在全球逐步形成了显著的比较竞争优势。
公司的经营模式主要是积极参与整机、部件(器件)制造商新产品设计,或者利用提供的设计图纸或提出的性能要求,经过公司产品优化设计及制造流程合理设计后,利用专业的新材料技术、精良的专用设备、复合的制造工艺技术能力和优秀的制程控制水平,进行订单式生产或配套服务,为客户提供个性化材料及制品(元件)技术解决方案。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司在发展过程中不断积累与沉淀,形成自己的核心竞争力,并在竞争中不断巩固和强化,使得公司能够在行业中处于领先地位。
(一)技术研发优势
公司拥有一支高素质的新材料开发设计、制造工艺设计组合、专用模具设计工程人员队伍。公司设立了国家级企业技术中心、国家认可实验室、博士后科研工作站、浙江省东睦新材料粉末冶金重点企业研究院,并与国内著名高校建立了良好的校企合作关系,为东睦股份打造优秀高效的管理与研发制造团队奠定了坚实的基础。母公司及所有子公司均为国家高新技术企业,公司的PM、MIM、SMC三大板块业务在行内都具有突出的研发优势。公司具备了较强的技术吸收消化和再创新能力,具备了根据应用需求设计各种新产品,帮助应用端提升产品力和性价比优势的能力。
截至报告期末,公司获得授权专利数量共计781项,其中发明专利授权237项,实用新型专利授权506项,软件著作权38项。
截至报告期末,公司拥有教授级高级职称人员2名,高级职称人员26名;拥有博士5名,硕士研究生学历人员55名,入选2015年宁波市领军和拔尖人才培养工程(第一层次)1名,入选2019年宁波市领军和拔尖人才培养工程(第三层次)2名。
报告期内,公司主持起草的国家标准《金属粉末 粉末锻造用金属粉末中非金属夹杂物的测定方法》,以及参与起草的另外2项国家标准都已颁布实施,主持起草的1项行业标准审核中。
报告期内,公司获宁波市科技成果评价3项,作为第一完成单位获得宁波市科学技术进步奖一等奖1项;公司作为主要完成单位获得中国有色金属工业科学技术奖一等奖1项;2021年,公司粉末冶金零件被中国机械工业联合会评为“2021年中国机械工业优质品牌产品”;公司的“高密度、复杂形状、大尺寸粉末冶金关键零件”项目荣获全国机械工业产品质量创新大赛金奖;1人荣获“2021年中国机电工业年度创新人物”。
报告期内,东睦科达推出了第二代超级铁硅铝 KPH,相比第一代超级铁硅铝KS-HF在保持相同抗直流特性情况下具有更低的磁芯损耗,适用于中高频,高纹波电感应用场合,可进一步降低电感损耗,提升整机效率,可应用于光伏逆变器、UPS、充电桩等领域,目前该产品已经被全球领先的光伏逆变器生产商应用于其新一代户用光伏逆变器中;推出了第二代铁镍磁粉芯KH-H,相比第一代铁镍磁粉芯KH具有更强的抗直流特性,更低的磁芯损耗,可以更好的提升电感功率密度,提升整机效率,该产品可应用于钛金级服务器电源、高效通信电源、车载电源,目前该产品已经被全球领先的开关电源供应商应用于其新一代钛金级服务器电源。
报告期内,上海富驰针对钨合金粉末容易刺激聚甲醛分解的技术难题,研发了专门的复合粘结剂配方,使MIM钨合金的生产从传统的溶剂脱脂工艺切换到催化脱脂工艺,大大提升了生产过程的效率;针对钛合金的应用,公司研发团队依据钛合金材料的烧结规律对现有烧结装备进行技
术改造,成功地在传统石墨真空炉和连续式烧结炉中实现了钛合金材料的烧结且材料性能优异,突破了这种活性粉末材料的烧结装备瓶颈,为未来的批量化应用提供了重要的可行性保证。
(二)生产管理优势
公司自2007年就开始导入精益生产,吸取国内外精益管理经验,从QCDMS等方面全面推动精益现场管理,涵盖5S、流畅化、TPS、TPM、TQM、标准化等精益生产活动,并在IATF16949质量管理体系基础上,结合实际,形成以BIQ(Built In Quality)为特色、全员参与的精益现场管理模式,满足高端客户高质量、低成本、快交付的全方位要求。
与此同时,公司积极推动信息化和工业化深度融合,自主设计和引进世界顶级设备技术,并引进面向现场的MES、面向产品的PLM、面向质量的QMS、面向管理的IMS、面向成本的ERP等信息系统和智能化质量检测系统及装备,全面进入数字化智能工厂时代,实现全流程追溯、快速高效的生产协同和高效的业务协同体系。同时,向子公司复制输出该管理模式,全面支撑公司高质量发展。
(三)市场渠道优势
经过多年的经营,公司在国内外粉末冶金及相关应用产业界如汽车、家电、摩托车、工具锁具等领域,上海富驰、东莞华晶在国内外主流消费电子品牌,及东睦科达在电子元器件领域拥有较高的知名度和美誉度,在行业中积累了丰富的客户资源,所服务的客户多为全球跨国公司或各产业领域的龙头企业。公司充分利用运用品牌、渠道优势,融合全球资源,通过不断的技术创新,解决行业瓶颈和顾客痛点、难点,让产业链上下游深刻领会东睦品牌的高技术、高性价比和国际化属性,凭底蕴和实力赢得顾客信赖、依赖。
(四)产业规模优势
从三大细分板块看,公司的PM产品在国内具有压倒性的规模优势,MIM产品和SMC产品在国内具有行业领先的规模优势。
公司实现多基地运作。公司以宁波总部为集团经营管理决策中心,PM产品的研发中心、营销中心、管理中心、高端产品生产基地,以上海富驰为MIM及消费电子产业的研发中心、营销中心和高附加值产品生产基地,以东睦科达为SMC产品的经营管理中心。
公司根据“专业化生产,就近配套”和“分别定位,资源协同”的原则,对各生产基地实施战略布局和产业定位,建设了分布在全国各大区域的多家控股子公司,以其作为生产基地和服务窗口,为客户提供了更加便捷、专业的优质服务。
(五)管理团队优势
公司拥有一支经验丰富、结构合理且稳定团结的管理团队,对于行业技术发展趋势和所服务的相关产业发展情况具有良好的分析判断能力,对公司有清晰的战略定位和统筹布局能力,具备了较高的研发、生产、品质、销售等管理能力。公司管理梯队结构合理,具备较强的团队协作能力以及坚韧的战斗力,为公司可持续发展提供了强有力的保障。公司具有良好的创新激励机制和企业文化,有利于稳定核心管理团队、留住核心技术人员和骨干人员,并积极调动其创造性和主动性,鼓励员工与公司共同成长。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司营业收入359,132.69万元,同比增长9.38%,其中主营业务收入355,050.03万元,同比增长10.18%;营业利润4,656.76万元,同比减少63.22%;归属于上市公司的净利润
2,581.98万元,同比减少70.49%,主要系报告期内原辅材料、运费价格大幅上涨,以及MIM销售不达预期,同时确认商誉减值损失8,417.62万元和计提存货跌价准备3,561.56万元所致。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,591,326,907.23 | 3,283,454,006.62 | 9.38 |
营业成本 | 2,799,825,236.05 | 2,522,903,181.73 | 10.98 |
销售费用 | 58,423,741.86 | 55,158,973.57 | 5.92 |
管理费用 | 231,451,336.62 | 223,195,025.30 | 3.70 |
财务费用 | 96,948,509.17 | 90,919,347.54 | 6.63 |
研发费用 | 286,091,579.20 | 244,510,528.44 | 17.01 |
经营活动产生的现金流量净额 | 268,304,871.15 | 127,758,996.76 | 110.01 |
投资活动产生的现金流量净额 | -438,518,964.55 | -1,003,153,504.36 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 117,270,659.53 | 975,382,042.94 | -87.98 |
(1)营业收入变动原因说明:增加主要系报告期内PM和SMC板块业务回暖销售额增加所致;
(2)营业成本变动原因说明:增加主要系报告期内PM和SMC板块业务回暖销售额增加,相应营业成本增加,以及报告期原材料上涨所致;
(3)销售费用变动原因说明:增加主要系报告期内PM和SMC销售额增加,相应销售费用工资、佣金、业务招待费增加所致;
(4)管理费用变动原因说明:增加主要系报告期内人工成本、咨询审计费增加所致;
(5)财务费用变动原因说明:增加主要系报告期内借款利息增加所致;
(6)研发费用变动原因说明:增加主要系报告期内加大研发投入所致;
(7)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:增加主要系报告期销售增长,相应销售商品收到的现金增加所致;
(8)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期收购上海富驰,取得子公司支付的现金净额较多所致;
(9)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:减少主要系上年同期因资产并购导致银行借款增加,以及上年同期收到联营企业东睦嘉恒、东睦广泰拆借款较多所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
公司主营业务为粉末冶金制品(主要特指压制成形粉末冶金机械结构零件)、软磁材料和消费电子产品(也包括以MIM工艺为主,服务汽车、医疗器械、工具、锁具等领域的产品)的研发、生产和销售。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
制造业 | 3,550,500,318.46 | 2,791,190,182.00 | 21.39 | 10.18 | 11.10 | 减少0.65个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
粉末冶金制品 | 1,867,627,277.94 | 1,463,561,431.71 | 21.64 | 15.09 | 15.66 | 减少0.38个百分点 |
软磁材料 | 505,916,973.00 | 414,056,941.45 | 18.16 | 63.85 | 64.00 | 减少0.07个百分点 |
消费电子产品 | 1,176,956,067.52 | 913,571,808.84 | 22.38 | -8.84 | -8.14 | 减少0.59个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内 | 2,959,183,254.34 | 2,368,516,372.83 | 19.96 | 24.21 | 24.03 | 增加0.12个百分点 |
境外 | 591,317,064.12 | 422,673,809.17 | 28.52 | -29.62 | -29.86 | 增加0.24个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1)报告期内,公司主营业务按行业分均为制造业。2)报告期内,公司主营业务按产品分,分别为粉末冶金制品、软磁材料和消费电子产品;公司销售主要以粉末冶金制品和消费电子产品销售为主,销售额分别为18.68亿元和11.77亿元,分别占全部主营业务收入的52.60%和33.15%,软磁材料销售额5.06亿元,同比增长63.85%,占全部主营业务收入的14.25%。
报告期内,主营业务收入增加的主要动因是粉末冶金制品和软磁材料产品不断开发,使产品结构继续优化,相应营业收入增加所致。3)公司主营业务按销售地区分,分别为境内销售和境外销售,其中,报告期内境外销售收入同比减少29.62%,占公司销售总额的16.65%,较2020年度的26.07%权重减少了9.42个百分点。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
粉末冶金制品 | 吨 | 52,878.84 | 51,883.37 | 9,788.39 | 2.37 | 4.99 | 11.29 |
软磁材料 | 吨 | 16,072.61 | 15,380.84 | 2,477.76 | 67.44 | 69.33 | 38.53 |
小计 | 68,951.45 | 67,264.21 | 12,266.15 | 12.57 | 14.98 | 15.89 | |
消费电子产品 | 万件 | 69,491.91 | 68,203.13 | 10,568.36 | -16.52 | -13.36 | 13.85 |
小计 | 69,491.91 | 68,203.13 | 10,568.36 | -16.52 | -13.36 | 13.85 |
产销量情况说明
1)报告期内,随着太阳能光伏行业、变频空调等行业的发展,带动SMC板块业务需求,公司软磁材料生产量与销售量同比大幅增加;2)报告期内,受消费电子行业生态和竞争格局深刻变化等综合因素影响,公司MIM板块订单量出现下滑,消费电子产品产销量均存在一定程度减少。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
制造业 | 2,791,190,182.00 | 100.00 | 2,512,336,230.54 | 100.00 | 11.10 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
粉末冶金制品 | 1,463,561,431.71 | 52.44 | 1,265,375,562.44 | 50.37 | 15.66 | ||
软磁材料 | 414,056,941.45 | 14.83 | 252,466,061.95 | 10.05 | 64.00 | ||
消费电子产品 | 913,571,808.84 | 32.73 | 994,494,606.15 | 39.58 | -8.14 |
成本分析其他情况说明
1)报告期内,公司主营业务成本主要构成情况如下:
单位:万元 币种:人民币
项目 | 2021年 | 2020年 | 增减变化 | 变化率 | ||
金额 | 占成本比例 | 金额 | 占成本比例 | (%) | ||
原辅材料 | 121,089.57 | 43.38% | 101,651.14 | 40.46% | 19,438.43 | 19.12 |
职工薪酬 | 66,729.28 | 23.91% | 59,579.53 | 23.71% | 7,149.75 | 12.00 |
折旧及摊销 | 20,086.68 | 7.20% | 18,011.41 | 7.17% | 2,075.27 | 11.52 |
其他 | 71,213.49 | 25.51% | 71,991.54 | 28.66% | -778.05 | -1.08 |
小计 | 279,119.02 | 100.00% | 251,233.62 | 100.00% | 27,885.40 | 11.10 |
2)报告期内,公司软磁材料营业收入大幅增长,故主营成本增加较多。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额50,112.85万元,占年度销售总额14.11%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额66,159.74万元,占年度采购总额30.77%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额38,623.99万元,占年度采购总额17.96%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
销售费用 | 58,423,741.86 | 55,158,973.57 | 5.92 |
管理费用 | 231,451,336.62 | 223,195,025.30 | 3.70 |
财务费用 | 96,948,509.17 | 90,919,347.54 | 6.63 |
研发费用 | 286,091,579.20 | 244,510,528.44 | 17.01 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 286,091,579.20 |
本期资本化研发投入 | 0.00 |
研发投入合计 | 286,091,579.20 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 7.97 |
研发投入资本化的比重(%) | 不适用 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 1,025 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 18.02 |
研发人员学历结构 |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 3 |
硕士研究生 | 28 |
本科 | 359 |
专科 | 635 |
高中及以下 | |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 268 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 542 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 183 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 31 |
60岁及以上 | 1 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司的研发支出为28,609.16万元,比上年同期增长了17.01%,增长的主要原因系报告期内公司增加研发投入所致。
公司不断致力于技术的自主创新和粉末冶金高端产品的研究开发,以满足粉末冶金产品高端市场,以提升公司产品的质量和竞争力。通过持续滚动的研究开发,不断突破技术瓶颈,储备新的材料、工艺等,将为公司长远地稳固发展带来积极深远的正面影响。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 268,304,871.15 | 127,758,996.76 | 110.01 |
投资活动产生的现金流量净额 | -438,518,964.55 | -1,003,153,504.36 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 117,270,659.53 | 975,382,042.94 | -87.98 |
本报告期内,现金流量表项目变化达30%以上项目情况及主要原因分析:
单位:元 币种:人民币
现金流量表项目 | 报告期 | 上年同期 | 变动额 | 变动幅度 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 149,747,328.74 | 218,387,420.30 | -68,640,091.56 | -31.43% |
取得投资收益收到的现金 | 2,394,669.24 | 353,125.60 | 2,041,543.64 | 578.14% |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 33,045,854.16 | 67,469,075.62 | -34,423,221.46 | -51.02% |
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,390,709.33 | 281,742,570.96 | -279,351,861.63 | -99.15% |
投资支付的现金 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 不适用 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 954,355,696.11 | -954,355,696.11 | -100.00% | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 252,639,342.32 | -252,639,342.32 | -100.00% | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 105,606,086.21 | 49,508,852.81 | 56,097,233.40 | 113.31% |
(1)支付其他与经营活动有关的现金同比减少,主要系报告期内支付票据保证金及租金支付减少所致;
(2)取得投资收益收到的现金同比增加,主要系报告期内远期结售汇收益增加所致;
(3)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比减少,主要系上年同期母公司收到江东南路拆迁补偿款及子公司收到资产处置款项较多所致;
(4)收到其他与投资活动有关的现金同比减少,主要系上年同期收回联营企业广泰拆借款所致;
(5)投资支付的现金同比增加,主要系报告期内增加对宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司的投资所致;
(6)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额同比减少,主要系上年同期收购子公司上海富驰支付收购款所致;
(7)收到其他与筹资活动有关的现金同比减少,主要系上年同期收联营企业嘉恒、广泰拆借款较多所致;
(8)支付其他与筹资活动有关的现金同比增加,主要系报告期内归还东睦广泰拆借款所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
1、本期计提信用减值损失和资产减值损失的情况
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期数 | 说 明 |
信用减值损失 | -2,805,829.98 | |
其中:应收票据减值损失 | 521,499.50 | 主要是报告期末应收商业承兑减少对应计提坏账减少所致 |
应收账款减值损失 | 892,456.46 | 主要是报告期末应收账款减少对应计提坏账减少所致 |
其他应收款减值损失 | -4,219,785.94 | 主要是报告期末上海富驰搬迁补偿款剩余80%部分未收到对应计提坏账所致 |
资产减值损失 | -119,776,678.21 | |
其中:合同资产减值损失 | 15,033.77 | 主要是部分质量保证金收回所致 |
存货跌价损失 | -35,615,555.95 | 主要是报告期内消费电子产能未充分利用,部分存货可变现净值低于成本所致 |
商誉减值损失 | -84,176,156.03 | 主要是上海富驰经营情况不达预期,计提商誉减值损失所致 |
合计 | -122,582,508.19 |
报告期内,公司信用减值损失和资产减值损失合计-12,258.25万元,减少公司利润总额12,258.25万元。
2、资产处置收益情况。报告期内,公司资产处置收益为4,672.75万元,与上年同期3.28万元相比增加142,426.60%,主要系报告期内上海富驰完成厂区搬迁,确认资产处置收益4,292.86万元。
3、非经常性损益情况。报告期内,公司非经常性损益为6,508.89万元,上年同期为5,290.79万元,同比增加23.02%,主要系报告期内因上海富驰搬迁确认资产处置收益4,292.86万元,以及冲回以前年度多确认的租赁费用1,134.11万元所致。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 365,000,388.03 | 5.96 | 447,613,678.16 | 7.59 | -18.46 | |
应收票据 | 12,963,667.92 | 0.21 | 22,872,158.25 | 0.39 | -43.32 | |
应收账款 | 960,138,884.18 | 15.69 | 988,615,115.88 | 16.76 | -2.88 | |
存货 | 755,868,021.80 | 12.35 | 588,055,710.76 | 9.97 | 28.54 | |
合同资产 | 3,664,265.20 | 0.06 | 3,949,906.80 | 0.07 | -7.23 | |
长期股权投资 | 227,067,987.05 | 3.71 | 226,978,143.80 | 3.85 | 0.04 | |
投资性房地产 | 29,816,524.61 | 0.49 | 31,495,078.87 | 0.53 | -5.33 | |
固定资产 | 2,137,308,272.35 | 34.92 | 2,116,510,715.49 | 35.89 | 0.98 | |
在建工程 | 323,157,047.46 | 5.28 | 168,424,512.12 | 2.86 | 91.87 | |
使用权资产 | 65,324,776.54 | 1.07 | ||||
短期借款 | 1,037,775,848.44 | 16.96 | 1,326,609,888.29 | 22.49 | -21.77 | |
合同负债 | 5,052,169.36 | 0.08 | 3,206,964.87 | 0.05 | 57.54 | |
长期借款 | 1,118,924,123.96 | 18.28 | 591,105,546.02 | 10.02 | 89.29 | |
租赁负债 | 61,150,394.33 | 1.00 |
其他说明
资产或负债项目变动幅度超过30%的情况及原因说明:
单位:元 币种:人民币
资产负债表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动额 | 变动幅度 |
交易性金融资产 | 2,088,710.46 | 214,571.74 | 1,874,138.72 | 873.43 |
应收票据 | 12,963,667.92 | 22,872,158.25 | -9,908,490.33 | -43.32 |
预付款项 | 6,995,491.19 | 15,662,284.28 | -8,666,793.09 | -55.34 |
其他应收款 | 73,152,694.78 | 12,884,246.05 | 60,268,448.73 | 467.77 |
一年内到期的非流动资产 | 812,695.43 | 812,695.43 | 不适用 |
其他流动资产 | 36,630,810.28 | 25,882,373.79 | 10,748,436.49 | 41.53 |
长期应收款 | 9,481,128.39 | 9,481,128.39 | 不适用 | |
其他权益工具投资 | 4,000,000.00 | 2,600,000.00 | 1,400,000.00 | 53.85 |
在建工程 | 323,157,047.46 | 168,424,512.12 | 154,732,535.34 | 91.87 |
使用权资产 | 65,324,776.54 | 65,324,776.54 | 不适用 | |
递延所得税资产 | 37,557,554.46 | 23,595,302.04 | 13,962,252.42 | 59.17 |
交易性金融负债 | 7,963,193.56 | -7,963,193.56 | -100.00 | |
应付票据 | 43,213,000.00 | 147,458,230.87 | -104,245,230.87 | -70.69 |
预收款项 | 958,213.54 | 132,630.50 | 825,583.04 | 622.47 |
合同负债 | 5,052,169.36 | 3,206,964.87 | 1,845,204.49 | 57.54 |
其他应付款 | 158,000,845.47 | 242,344,042.19 | -84,343,196.72 | -34.80 |
一年内到期的非流动负债 | 186,435,517.25 | 20,024,291.66 | 166,411,225.59 | 831.05 |
其他流动负债 | 430,737.03 | 311,583.72 | 119,153.31 | 38.24 |
长期借款 | 1,118,924,123.96 | 591,105,546.02 | 527,818,577.94 | 89.29 |
租赁负债 | 61,150,394.33 | 61,150,394.33 | 不适用 | |
库存股 | 15,105,232.00 | -15,105,232.00 | -100.00 | |
其他综合收益 | -839,950.15 | 922,746.39 | -1,762,696.54 | -191.03 |
(1)交易性金融资产同比增加,主要系报告期内远期结售汇业务增加所致;
(2)应收票据同比减少,主要系报告期末已贴现未到期商业承兑汇票减少所致;
(3)预付款项同比减少,主要系报告期末预付材料款减少所致;
(4)其他应收款同比增加,主要系报告期末上海富驰应收未收的拆迁补偿款所致;
(5)一年内到期的非流动资产同比增加,主要系主要系报告期内执行新租赁准则,转租的一年内到期的应收租金计入该科目所致;
(6)其他流动资产同比增加,主要系报告期末待抵扣增值税增加所致;
(7)长期应收款同比增加,主要系报告期内执行新租赁准则,转租的一年内未到期的应收租金计入该科目所致;
(8)其他权益工具投资同比增加,主要系报告期内增加对宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司的投资所致;
(9)在建工程同比增加,主要系报告期内连云港富驰新建厂房所致;
(10)使用权资产同比增加,主要系报告期内执行新租赁准则所致;
(11)递延所得税资产同比增加,主要系报告期内天津东睦和连云港富驰确认递延所得税资产所致增加所致;
(12)交易性金融负债同比减少,主要系上年度母公司新增外币掉期业务,确认相应交易性金融负债,本期到期交割所致所致;
(13)应付票据同比减少,主要系报告期末已开具未到期银行承兑汇票减少所致;
(14)预收款项同比增加,主要系报告期内预收房租款项增加所致;
(15)合同负债同比增加,主要系报告期内预收货款增加所致;
(16)其他应付款同比减少,主要系报告期内归还东睦广泰拆借款所致;
(17)一年内到期的非流动负债同比增加,主要系报告期内一年内到期的长期借款增加所致;
(18)其他流动负债同比增加,主要系报告期内预收货款增加,相应待转销项税增加所致;
(19)长期借款同比增加,主要系报告期内母公司和连云港富驰长期借款增加所致;
(20)租赁负债同比增加,主要系报告期内执行新租赁准则所致;
(21)库存股同比减少,主要系报告期内限制性股票解禁所致;
(22)其他综合收益同比减少,主要系报告期内外币财务报表折算差额减少所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产147,184,747.36(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为2.40%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末,主要受限资产如下:
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 11,783,014.35 | 主要系票据及远期结售汇保证金 |
应收票据 | 9,793,269.36 | 已背书贴现尚未终止确认的票据 |
固定资产 | 135,615,657.46 | 借款抵押 |
无形资产 | 95,887,885.33 | 借款抵押 |
合 计 | 253,079,826.50 |
4. 其他说明
√适用 □不适用
(1)报告期内,因权益分派对资产的影响
2021年6月4日,2020年度权益分配事项实施完毕,以股权登记日2021年6月3日可参与分配的股本数量616,389,397股为基数,每股派发现金红利0.15元(含税),共计派发现金红利92,458,409.55元。
(2)报告期内,因股权激励对资产的影响
1)2021年4月29日,公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的预案》。由于公司第三期限制性股票激励计划激励对象中的1名激励对象已经辞职,不再符合股权激励条件,董事会同意公司以自有资金回购注销1名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票,回购股票数量为5,920股,回购价格为4.76元/股,回购总金额为28,179.20元。公司已于2021年6月18日完成相关注销手续,公司总股本相应减少5,920股。
2)2021年6月16日,公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司第三期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第四次解锁的议案》和《关于公司第三期限制性股票激励计划授予的预留限制性股票第四次解锁的议案》,同意公司第三期限制性股票激励计划第四次解锁,解锁数量共计3,075,440股于2021年6月28日上市,其中首次授予的限制性股票解锁数量为2,868,240股,预留授予的限制性股票解锁数量为207,200股。至此,公司第三期限制性股票激励计划已全部实施完毕。
综上所述,报告期内公司共回购注销限制性股票5,920股,解锁限制性股票3,075,440股。
(3)报告期内,因股权投资对资产的影响
1)2020年5月7日,公司第七届董事会第八次会议审议通过了《关于控股子公司吸收合并的议案》,董事会同意由长春新材料公司吸收合并长春东睦公司,合并完成后,长春新材料公司为续存方,长春东睦公司依法给予注销。
2021年4月16日,长春东睦公司已完成工商注销登记手续,长春新材料公司于2021年4月29日取得换发后的《营业执照》。至此,本次吸收合并事项已完成。
2)为保证连云港富驰智造正常发展,满足其资金需求,上海富驰对连云港富驰智造进行增资,其注册资本由5,000万元增加至15,000万元。2021年3月19日,连云港富驰智造完成相关工商变更登记手续。
3)2021年3月5日,公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》,董事会同意上海富驰新增股本1,162.9834万股,同意公司及东莞华晶公司其他股东以持有的东莞华晶公司100.00%股权认购上海富驰新增股本等事项。
2021年3月23日,东莞华晶公司工商变更登记手续已完成,并取得东莞市市场监督管理局换发的《营业执照》,东莞华晶公司成为上海富驰的全资子公司。截至本报告披露日,上海富驰工商变更手续尚未办理完成。
(4)报告期内,因厂房搬迁对资产的影响
2021年12月30日,上海富驰与宝山区淞南镇人民政府等部门签订了《上海富驰高科技股份有限公司提前解除租赁关系及搬迁补偿协议》,协议约定对上海富驰所涉装饰装修、附属设施、物资搬迁等补偿总金额为82,250,394.00元人民币。上海富驰公司已于2021年12月31日收到搬迁补偿款16,450,078.80元。
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末,公司长期股权投资金额为22,706.80万元,同比增加0.04%,系对联营企业投资;对子公司投资账面余额为179,080.63万元,同比增加0.01%。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
(1)2020年8月14日,公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于拟对外投资暨购买土地使用权的议案》,同意控股子公司上海富驰使用自有或自筹资金购买连云港经济技术开发区内210亩土地使用权,主要用于建设消费电子精密零件自动化生产线,项目预计总投资10.00亿元,项目实施主体为其全资子公司连云港富驰智造。同日,上海富驰与连云港经济技术开发区管理委员会签署了《连云港经济技术开发区用地项目投资协议书》。
2021年1月6日,连云港富驰智造收到连云港市自然资源和规划局发出的《国有建设用地使用权网上成交确认书》,其以人民币2,902.00万元竞得连云港经济技术开发区内编号为LTC2020-G25#地块国有建设用地使用权,并于2021年1月18日收到其与连云港市自然资源和规划局签署的《国有建设用地使用权出让合同》。
截至本报告披露日,连云港富驰智造一期接近具备投入使用的条件,后续的厂房和设备将根据项目进展等情况分期稳步推进。报告期内,连云港富驰智造粉末注射制造产业园的建设共投入14,648.37万元。
(2)2020年11月19日,公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于拟对外投资暨购买土地使用权的议案》,董事会同意公司以自有资金或自筹资金不超过4.20亿元在华南生产基地投资建设“华晶制造基地项目”,项目实施主体为东莞华晶公司或公司根据项目进展情况另行指定。该事项已经公司2020年第三次临时股东大会审议通过。
2020年12月11日,东莞华晶公司与东莞市东城街道办事处签署了《东城街道土地出让产业发展协议》。
截至本报告披露日,上述项目正在建设之中。
(3)2021年3月5日,公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》,董事会同意上海富驰新增股本1,162.9834万股,同意公司及东莞华晶公司其他股东以持有的东莞华晶公司100.00%股权认购上海富驰新增股本等事项。
2021年3月23日,东莞华晶公司工商变更登记手续已完成,并取得东莞市市场监督管理局换发的《营业执照》,东莞华晶公司成为上海富驰的全资子公司。
(4)为保证连云港富驰智造正常发展,满足其资金需求,上海富驰对连云港富驰智造进行增资,其注册资本由5,000万元增加至15,000万元。2021年3月19日,连云港富驰智造完成相关工商变更登记手续。
(5)报告期内,上海富驰罗泾新厂区的建设共投入4,337.29万元。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期初余额 | 期末数 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产-远期结售汇 | 214,571.74 | 2,088,710.46 | 1,874,138.72 | 4,519,958.37 |
合 计 | 214,571.74 | 2,088,710.46 | 2,088,710.46 | 4,519,958.37 |
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要控股参股公司基本情况
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 |
天津东睦公司 | 天津 | 天津 | 制造业 | 100 | 设立 |
山西东睦公司 | 山西运城 | 山西运城 | 制造业 | 75 | 设立 |
长春新材料公司 | 吉林长春 | 吉林长春 | 制造业 | 70 | 设立 |
连云港东睦公司 | 江苏连云港 | 江苏连云港 | 制造业 | 100 | 设立 |
广东东睦公司 | 广东江门 | 广东江门 | 制造业 | 60 | 设立 |
南京东睦公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 制造业 | 100 | 同一控制下合并 |
科达磁电公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 60[注] | 非同一控制下合并 |
上海富驰公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 75 | 非同一控制下合并 |
[注]:2022年2月9日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》,同意公司收购科达磁电公司少数股东持有的40%股权。截至2022年3月16日,科达磁电公司已办理完成相关工商变更登记手续,其已成为公司全资子公司。宁波东睦嘉恒投资管理有限公司是公司持股50%的参股公司,注册地位于宁波市。截至本报告期末,其注册资本为1,000万元。该公司主营投资管理和投资咨询,为房地产项目地块的竞买公司。公司通过此项对外投资房产业务以增加公司的投资收益,提高公司的盈利能力。公司不会以此改变目前主营业务的经营方向。宁波东睦广泰企业管理合伙企业(有限合伙),注册资本为2.50亿元,实收资本2.50亿元,注册地位于宁波市。公司为有限合伙人,以现金出资2.00亿元,占注册资本的80.00%,宁波新金广投资管理有限公司为普通合伙人,并代表该合伙企业执行合伙事务。成立该企业主要目的是更好地发挥公司与宁波新金广投资管理有限公司各自专长和优势,寻找外部项目以及股权投资机会,实现优势资源互补,获取投资收益,增加公司的盈利能力。
2、主要控股参股公司股权变动情况
2021年3月5日,公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》,董事会同意上海富驰新增股本1,162.9834万股,同意公司及东莞华晶公司其他股东以持有的东莞华晶公司100.00%股权认购上海富驰新增股本等事项。2021年3月23日,东莞华晶公司工商变更登记手续已完成,并取得东莞市市场监督管理局换发的《营业执照》,东莞华晶公司成为上海富驰的全资子公司。截至本报告披露日,上海富驰工商变更手续尚未办理完成。
3、主要控股参股公司重大变动情况
(1)主要控股子公司资产和负债情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 | 期末数 | 期初数 | ||||
资产合计 | 负债合计 | 资产负债率 | 资产合计 | 负债合计 | 资产负债率 | |
天津东睦 | 26,664.31 | 8,264.70 | 31.00% | 28,066.08 | 11,082.10 | 39.49% |
连云港东睦 | 24,284.85 | 3,595.33 | 14.80% | 24,005.47 | 2,491.00 | 10.38% |
南京东睦 | 5,697.99 | 1,549.97 | 27.20% | 5,683.07 | 1,902.27 | 33.47% |
山西东睦 | 34,193.06 | 17,568.68 | 51.38% | 30,501.95 | 15,201.64 | 49.84% |
广东东睦 | 20,227.73 | 1,139.53 | 5.63% | 19,462.96 | 1,785.17 | 9.17% |
浙江东睦 | 61,424.46 | 49,583.58 | 80.72% | 47,484.41 | 38,115.95 | 80.27% |
长春新材料[注] | 25,062.19 | 16,088.16 | 64.19% | 26,144.48 | 17,411.41 | 66.60% |
上海富驰[注] | 208,458.75 | 126,629.12 | 60.75% | 176,141.15 | 97,611.07 | 55.42% |
[注]:长春新材料、上海富驰期初数与上年年末数不一致,系按照同一控制下企业合并相关规定进行追溯调整后所致。
(2)主要控股子公司经营成果情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 | 本期营业收入 | 上年同期营业收入 | 同期变化 |
天津东睦 | 16,795.10 | 14,696.62 | 14.28% |
连云港东睦 | 20,794.54 | 20,255.27 | 2.66% |
南京东睦 | 8,302.81 | 7,337.53 | 13.16% |
山西东睦 | 35,673.15 | 27,799.64 | 28.32% |
广东东睦 | 15,221.52 | 13,771.72 | 10.53% |
浙江东睦 | 50,848.95 | 30,988.23 | 64.09% |
长春新材料 | 12,273.24 | 10,186.87 | 20.48% |
上海富驰[注] | 119,524.03 | 130,269.26 | -8.25% |
[注]:上海富驰的上年同期数与2020年年度报告披露数据存在差异,系2021年3月底上海富驰、东莞华晶完成同一控制下企业合并,按照相关规定进行追溯调整后所致。
(3)参股公司情况
截至报告期末,参股公司宁波东睦嘉恒公司净资产5,413.60万元,公司按50%的持股比例计算的净资产份额2,706.80万元。该公司报告期实现净利润17.97万元。
截至报告期末,参股企业宁波东睦广泰企业管理合伙企业(有限合伙)净资产24,690.26万元,该公司报告期实现净利润-2.68万元。根据本公司与宁波新金广投资管理有限公司签订的《合伙协议》约定,在合伙企业存续期间,宁波新金广投资管理有限公司作为普通合伙人保证本公司依据合伙协议实际缴纳的本金(出资额及提供的借款)安全,若其本金出现部分或全部无法收回的情形,由普通合伙人全额补偿。公司不承担东睦广泰公司亏损,不确认相关投资收益。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业格局分析
从全球粉末冶金行业看,主流技术方向为压制成形(PM),已实现快速增长的技术方向为金属注射成形(MIM),潜在的新兴技术方向为增材制造(AM)。
(1)PM行业格局分析
根据相关数据表明,2016年在全球用于粉末冶金的铁粉中,南北美洲占44%,欧洲占24%,亚洲及大洋洲占32%。《2016-2020年中国粉末冶金制造行业发展现状及投资分析预测报告》(中意科创市场调查(北京)有限公司)报道:北美平均每辆汽车中使用粉末冶金制品的重量达到了
18.6kg,与之相对应的欧洲则为7.2kg,日本为8kg,中国约4.5kg,汽车工业仍然是粉末冶金行业最关注的产业和最大潜力市场。
中国粉末冶金行业在高速发展的中国经济的带动下,不断向前发展。2015年,中国机协粉末冶金协会统计的行业产量达到17.81万吨,2016年达到18.45万吨,在经历了2015-2016年的产品结构调整后,2018年产量超过20.00万吨。中国粉末冶金行业规模不断扩大,产品结构更趋合理,中国的粉末冶金行业已经成为全球粉末冶金行业一支重要的力量,从铁粉使用量来看,与欧洲的差距越来越小。
随着粉末冶金技术的不断提升,粉末冶金产品的应用领域在不断向高端市场拓展,只有跨越了技术和资本的双“门槛”,从注重“量”的增长逐渐向注重“质”的增长转变,才能实现粉末冶金行业的产品升级和结构调整,以适应新时代高质量的发展要求。
在中国,多数的国内粉末冶金企业在低端产品市场通过激烈的价格竞争争取生存空间,然而在粉末冶金高端市场,只有少数国内企业与多家国外企业或外资在华独资企业竞争,中国的粉末冶金产业呈现出较明显的结构性产能过剩状况。
(2)MIM行业格局分析
受新冠疫情对终端消费市场的影响,加上全球芯片短缺的背景,MIM行业整体市场需求呈现下滑,设备开机率普遍不足,价格竞争日益加剧,企业赢利空间受到业务量下滑和产品单价下滑的双重挤压。折叠屏手机快速增长,除三星、华为外,小米、OPPO、Vivo、荣耀等主流品牌的折叠屏后机纷纷上市,公司开发的低密度高强度钢和超高强度钢等MIM新材料在折叠屏转轴上获得批量性应用,公司还组建了专门的转轴设计及组装团队来对接终端客户的多样化需求,形成公司在折叠屏手机转轴领域的专业服务优势。2020年MIM制品的主要应用领域分布也有所变化,手机继续保持最大份额但略有下降,电脑、智能穿戴及涉军工类产品占比则大幅度增加,医疗及汽车类产品略有上升,五金机械类产品则明显下降。以销售额为基准应用领域占比:手机56.3%,电
脑8.3%,智能穿戴11.7%,汽车3.5%,五金(包括机械)6.9%,医疗4.5 %,其它(包括军工)
9.3%。与此同时,MIM材料品种则依然以不锈钢为主,市场份额为65%,低合金钢约为23%,钴基合金5%,钨基合金约5%,钛合金0.4%,其他为少量铜及硬质合金等。全球MIM产业在应用领域分布上各个地区有自己的特色。按2018年的估计,美国MIM产业的应用分布(以产品重量计)如下:医疗制品约30%,汽车部件11%,轻武器产品33%,通用工业品12%,3C领域7%,其它应用7%。对于欧洲地区,根据2017年EPMA的调查结果,汽车行业的应用约占欧洲MIM产值的40%以上,其他主要应用领域还包括消费品、轻武器、医疗器械、建筑、电动工具和工具等。
(3)SMC行业格局分析
软磁金属粉芯(SMC)是采用金属或合金软磁材料制成的粉末,通过特殊的工艺压制而成的一种具有良好综合性能的新型软磁复合材料,它既保留了金属软磁和铁氧体软磁的一些优良特性,同时又最大限度地克服了它们的某些缺陷,使得金属磁粉芯磁导率较小但线性度好、饱和磁密较高,工作频率范围较宽,这对于电力电子产品向高精度、高灵敏度,高功率密度和小型化方向发展具有极为重要的意义。SMC主要应用领域为光伏逆变器、变频空调、新能源汽车和充电桩、 数据中心、储能、消费电子等,预计2025年金属磁粉芯需求将超过30万吨。在20世纪末之前,软磁金属粉芯基本上都是美国产品垄断了世界市场,其他工业化国家如日本、德国等也具有相当规模,21世纪初韩国产品有了快速的成长,特别是韩国昌星电子(CSC)在合金磁粉芯领域甚至超过了美磁(Magnetics)。在过去的20多年,我国的金属磁粉芯也有了快速的发展,特别是随着新能源和新能源汽车的快速发展,我国多家企业也开始了金属磁粉芯的研制工作,产品质量和生产规模大大提升,与国际上的差距也大大缩小。铁硅铝和超级铁硅铝合金粉芯作为高性价比金属磁粉芯,国内厂商已经可以完全取代国际同行,并广泛应用于新能源光伏逆变器,UPS电源,充电桩,高端家用电器等领域,该市场领域主要有东睦科达,铂科新材料等厂商占有主要的份额。在高性能金属磁粉芯领域如铁镍合金系列,全球市场主要由美磁,昌星和东睦科达等少数几家生产厂商占有,主要应用于服务器电源,钛金级开关电源,5G通信电源,车载电源等领域。随着碳化硅和氮化镓技术的发展,电力电子向高频化发展有了进一步提升空间,这对金属磁粉芯的高频特性提出更高的要求,也为金属磁粉芯在某些应用场景下取代铁氧体提供了更多的可能性,下一代高频低损耗金属磁粉芯是SMC行业新的增长点。
2、行业的发展趋势分析
2017年,美国粉末冶金工业联合会更新了《2017 PM INDUSTRY ROADMAP》(粉末冶金工业路线图),对未来的粉末冶金市场作了分析。指出,未来10年粉末冶金行业的增长机会包括能源、航空航天、医疗/牙科、电工合金以及磁性材料、国防、工业和消费产品等行业。粉末冶金行业在提升性能、减轻重量等方面能够发挥较大的作用,新能源产业将成为粉末冶金行业的新市场和新应用领域,人口老龄化将继续提升医疗行业中粉末冶金产品的应用范围。 全球经济的发展和生活水平的提升将促进对粉末冶金零部件在消费品中的应用。
轻量化技术是节能减排的重要手段,采用轻质高强度材料和轻量化结构设计是实现轻量化的两大措施。粉末冶金工艺具有节能省材的特点,是节能减排的绿色生产技术。轻质材料的代表是铝基、钛基、镁基材料,其中铝合金是目前最具应用前景的,烧结铝合金零件将铝合金的轻质和粉末冶金的低碳两大优势相结合,可取代部分铁基零件,已经在汽车轻量化应用上大显身手。在一些高端运用上,镁基零件也已有所使用,随着技术进步,结构的复杂性促使其粉末冶金制造工艺也将逐步推广。
MIM是结合了粉末冶金压制成形与塑料注射成形两大技术优点的先进成形技术,突破了金属粉末模压成形工艺在产品形状上的限制,同时利用塑料注射成形技术的优点,能大批量、高效率地生产具有高复杂度、高精度、高强度、外观精美、微小型规格的精密结构零部件。MIM相对压制成形而言,在小微型零件中,其相对密度、三维设计等方面具有一定的比较优势。在全球范围内,MIM工艺已广泛应用于汽车、电子产品、医疗器械、消费品等诸多领域。未来随着行业规模的扩大和原料成本的下降,一些新的应用领域有望被拓展,如大单重的卫浴产品、电子装配治具产品等。
软磁复合材料(SMC)是一种新型磁性材料,因其具有高饱和磁感应强度、低损耗的特点,被誉为“第四代”软磁材料,在高频电机、高频大功率储能电感器等方面具有巨大的应用优势和广阔的市场前景。当前,软磁复合材料产业正处于行业爆发前夜,世界各国纷纷投入巨大精力,加大对金属磁粉芯软磁的研究开发及示范应用力度。随着电子技术的不断进步,市场对于具有较高磁感强度、在大电流工作条件下不易饱和的金属磁粉芯的需求在不断增长。电动汽车为粉末冶金的创新设计提供了机会。例如,软磁复合磁芯可用于主驱动电机和用于油泵和冷却泵的电机。
粉末冶金与高分子材料的复合技术赋予了粉末冶金新的发展活力。将粉末冶金制品与橡胶或塑料结合可在减振降噪领域发挥作用,如粉末冶金包胶链轮应用在发动机VVT系统中可降低噪音,粉末冶金包胶齿轮应用在3缸发动机平衡轴系统中可减少发动机振动。在粉末冶金制品上连接塑料材质的齿轮,可实现其在载荷较小且要求降噪的领域应用。
为了提高粉末冶金制品的耐磨性、耐蚀性,热喷涂、静电喷涂、化学镀、物理气相沉积等表面处理技术将被采用。在粉末冶金制品表面喷涂厚度约十几个微米的有机或无机涂层,可将粉末冶金制品的耐盐雾腐蚀时间延长到500至1000小时。在要求减摩的场合,通过物理气相沉积(PVD)技术在粉末冶金制品表面制备一层厚度约几微米的固体润滑膜,可显著降低摩擦系数,起到减摩的作用。在粉末冶金制品表面化学镀一层厚度均匀的镍磷合金膜,由于镍磷合金硬度高且其为非晶态结构,可同时起到耐蚀和耐磨的作用,从而进一步拓展粉末冶金在耐蚀耐磨领域的应用。
中国粉末冶金与发达国家相比,虽然在技术水平上仍有一定差距,但是随着近年粉末冶金技术在新兴领域的运用,如5G通信、新能源,使得中国在这方面已经走在世界的前列。中国未来粉末冶金发展方向仍然将是围绕产业升级、进口替代和高质量发展要求,不断开发和储备新技术新工艺,并借助精益的自动化制造技术,适应节能环保的新时代要求,并朝着致密化、高精度、高密度、结构复杂、组件、提高磁电性能等方向发展。随着新技术、新工艺、新能源的涌现和突破,诸如注射成形、粉末锻造、链轮包胶、粉末钎焊等技术突破,粉末冶金的产品运用领域不断涌现,市场空间不断拓展。
3、公司的竞争优势与困难
经过多年的技术创新与市场开拓,公司目前已发展成为中国粉末冶金行业的领导者,在国际粉末冶金行业及相关市场也具备较高的品牌知名度。在整体规模上,公司属于中国粉末冶金行业的龙头企业;在技术水平上,公司在国内行业中具有领先地位,在国际上也属技术较为全面的公司;在产品性价比上,公司生产的粉末冶金产品相比国外企业或外资在华独资企业更具优势;在战略布局上,集团下属的多家控股子公司,覆盖了华东、华南、华北,以及东北等区域,已经形成专业化生产,就近配套的战略布局,并具备一定的规模效应;在供应链管理上,公司经过多年的合作与筛选,为建立优秀的供应链打下了坚实的基础。因此,与国外竞争者相比,公司不仅市场领域更广,生产和服务成本较低,而且对技术支持和市场反应速度更快;与国内同行相比,公司则在技术、规模、资金、品牌、以及市场影响力等方面展现出更大的综合优势。
公司在粉末冶金门类布局较为合理,具有产业前瞻性。2020年,公司完成对上海富驰75.00%股权的收购工作,使公司成为全球唯一一家粉末冶金压制成形与金属注射成形产业规模同时达到10亿人民币以上的企业。公司实现了粉末冶金领域传统压制成形和金属注射成形两大工艺在产业平台上的融合,形成了工艺互补关系,可以扩大市场获取的外延,产生倍增器效应,实现在多应用领域零部件的自由设计。公司在早些年布局的SMC产业,将随着新能源行业的蓬勃兴起而进入发展快车道。
近年公司各方面均取得了长足发展,且与全球行业标杆企业的差距也不断缩短,甚至在某些单项领域已经处于领先地位,但也应充分认识到当前公司与全球一流同行相比存在的不足之处,如在全系列新材料技术储备及工艺、高端产品品种、国际化程度等方面,与国外同行仍存在一定差距。此外,与国内同行相比,公司在人力成本、规范成本等方面处于劣势,给公司带来较大竞争压力。除此之外,公司与新收购的企业之间在技术融合及管理整合方面仍有许多工作亟待开展。
4、公司面临的机会与挑战
面临的机会。公司目前已形成PM、SMC、MIM三大业务板块,各业务板块迎来各自的发展机会。在PM领域,以持续创新和精益运营为支撑的高品质、高性价比产品在全球具有很强的竞争力,随着传统汽车零部件行业的大调整,公司迎来全面切入欧、日国际供应链的大机会。在SMC领域,随着新能源行业的蓬勃兴起、信息通信行业的大力发展,以及公司管理的持续改善和资产结构的合理化,SMC也将迎来更大的发展机遇。在MIM领域,随着消费电子的产品创新,医疗器械中手术机器人、远程医疗、腹腔镜等技术的广泛应用,MIM作为一种新兴技术的不断成熟和应用领域的逐步渗透,以及公司对MIM板块的整合和基地重新布局而带来的竞争力提升,公司MIM板块将迎来大发展。
面临的挑战。一是随着汽车行业新能源方向和智能化方向的结构化改变,汽车机械行业将面临较大调整,为此公司已正在加大对粉末冶金新门类、新行业的布局力度。二是随着公司近年业务领域不断拓展,公司面临着对新行业和应用领域的适应、新收购公司的整合、集团公司管理模式的优化调整等挑战,为此公司通过战略梳理分析、优化基地布局、加强内部管理等方式加以应对。三是随着我国经济的持续发展,国内外宏观经济环境正在发生较大变化,在新时势下如何利用好国内外市场、产业等资源、控制各种经营风险、应对各种成本上涨压力,对公司形成了一定的挑战,为此公司定期开展战略研究、持续优化市场与资源的组合和基地布局,倡导技术降本理念,不断与时俱进、灵活应对。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
1、公司的使命、愿景、核心价值观和发展战略
公司的企业使命:聚粉末之力,创绿色未来
公司的企业愿景:成为全球粉末冶金领导者
公司的核心价值观:创新,做别人做不了的事;精益,做好自己能做的事。
公司的发展战略:公司坚持立足高端的战略定位,积极开拓新客户,发展粉末冶金新技术门类,拓展粉末冶金产品的应用场景,加强对上下游产业链的理解和对接,提升面向客户的应用设计能力、智能制造能力、人才与文化能力和集团管控能力。
2、公司发展战略的具体分析
目前,SMC板块正处于行业高景气度成长通道中,预计未来几年将成为公司重要的利润增长点,为了把握市场发展趋势,公司确定将SMC板块作为公司最优先级发展方向;MIM板块加快推进整合、优化和提升;PM板块则进行深度开发和应用。战略发展方向、方式和驱动力。公司将立足粉末冶金工艺技术平台,紧跟全球制造大产业的发展态势,积极延伸和调整应用行业,更多关注以信息通信技术和新能源技术相关的硬件设计和制造。积极融合全球资源,消化吸收世界前沿技术,通过技术创新不断拓宽产品应用领域,继续走技术引领市场的道路。利用公司精细化管理能力,深挖制造运营潜力,为客户创造价值。积极利用公司的优势产品群和优质客户资源群开拓市场,实现公司业务可持续中高速增长。积极加强对产业链的理解和对接,提升面向客户的应用设计能力,提升材料创新和装备自动化改造能力。增强内部协同效应,将集团总部打造为管理中心、综合研发中心、综合营销中心及PM高端产品生产中心,以全球视野整合内外部资源,拓宽公司的技术面和应用面,为全球高端客户服务,与全球同行竞争。将PM行业各控股子公司建成生产中心、服务中心,以其专业化生产、高效就近配套服务,满足客户多层次的产品需求,应对不同层次的行业竞争。将上海富驰定位为MIM行业的研发中心、营销中心及生产制造示范中心,进一步培植技术优势,拓展MIM行业的应用面和客户面。将进一步整合上海富驰旗下东莞华晶和深圳富优驰,建设高品位、贴近产业链、大型现代化的华南MIM产业基地。将充分利用连云港的区位资源和特点,构建低成本、大型现代化的连云港MIM生产基地。将进一步强化东睦科达SMC行业研发中心、营销中心的定位,拓展粉末冶金磁电技术方向在新能源行业的应用。发展理念和目标。公司继续秉持分享、共赢、绿色的发展理念,实现企业基业长青。公司积极为客户创造价值,为股东创造利益,为员工创造前途,为社会创造繁荣。以分享的心态,与企业各利益相关方处理好各种利益关系,实现互利共赢,共同发展。公司在保证健康、快速和可持续发展基础上,坚持现金分红,实实在在回报股东,特别是广大中小股东。公司坚持走节能、节材、清洁生产的绿色发展道路,建环境友好型企业,积极承担社会责任,为企业的基业长青创造良好的内外部环境。公司立足粉末冶金技术,通过创新做别人做不了的事,通过精益做自己能做好的事,并整合全球各种资源,为高端客户提供高品质、高性价比的产品和增值服务,不断巩固东睦在中国粉末冶金行业领导者地位,并奋力成为全球粉末冶金领导者。
3、公司未来发展路线
(1)技术研发战略方面。
坚持自主创新。重视基础性研究,持续加大研发投入,利用国家级企业技术中心等技术创新平台,与高校、科研单位、供应商和客户合作,解决客户痛点和行业普遍性难题,建立独特的技术创新能力。
加快技术融合进程。通过PM和MIM结构零件的组合,实现设计自由化,满足多客户需求;通过软磁材料与粉末冶金制造技术的融合,实现结构功能一体化。
坚持技术丰富化、复杂化、复合化。不断储备新技术,加快开发致密化、包胶、粉末锻造、烧结钎焊、生坯加工等技术工艺在开发高强度、高精度、形状复杂、组合件、轻量化等产品上运用。战略性发展粉末冶金注射成形技术,探索发展块体非晶合金(Bulk Metal Glass,简称BMG,俗称液态金属)和陶瓷注射成形(Ceramic Injection Molding,简称CIM)技术。
不断丰富新材料、新工艺,拓展新领域。基于粉末冶金技术,丰富新的工艺,拓展铝基、铜基、铬基、钛基、不锈钢等材质的粉末冶金制造技术,向多材质方向发展;发展铁硅铝、铁硅镍、
铁镍等软磁材料的商业运用,向新能源方向拓展;适度向下游拓展提供组合部件,扩大粉末冶金的应用领域。
(2)业务发展战略方面。
公司坚持以科技和创新引领市场,并通过做专、做精来提高品质和降低成本,巩固和深耕优势产品市场。实现多领域应用。公司着力研发高精度、致密化等技术在关键领域的运用,拓展PM技术的总量空间和产品附加值;随着近年公司粉末冶金工艺技术路线的丰富化,公司逐步实现了对消费电子、信息通信、医疗器械等领域的覆盖,并作为今后重点发展的应用领域;利用新能源行业发展的大好势头,大力发展SMC产业;利用公司现有汽车客户资源优势,在客户中综合推广PM、MIM 和SMC技术,争取产品开发机会。
积极拓展全球市场。在深耕国内市场做好进口替代的基础上,面向全球市场,围绕重点客户的全球生产布局,公司先行布局服务窗口,更加积极主动地扩大出口份额,特别是将优势产品群从国内配套切换到全球平台配套。通过新品开发和技术服务,巩固核心客户中现有优势产品的供应地位,深挖核心客户内部的跨部门、跨地区的业务潜力。
(3)管理发展战略方面。
凭借公司在粉末冶金行业多年积累的管理、质量、技术等方面的经验,对新布局的MIM产业以及现有的软磁材料产业进行管理整合和优化提升,加强对子公司的领导,特别是在战略、财务和人力资源等方面的管控。尽快探索出适应多元化行业特别是针对消费电子、新能源、医疗器械等新进入行业的经营管控模式。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2022年,公司将积极贯彻执行公司董事会关于年度工作的各项重大部署,紧紧围绕公司发展战略,战略调整SMC板块为公司最优先级发展板块,延伸上游产业链,深挖PM板块技术和业务潜力,同时加快做好MIM团队和资源整合及生产基地协同工作。进一步做好集团管控,做好产品研发和技术储备,抓好成本管控,提升管理水平,推动公司持续健康发展。公司2022年预计实现营业总收入41亿元(该经营目标仅为公司2022年经营计划的前瞻性陈述,不构成公司对投资者的承诺,能否实现取决于宏观政策、市场状况等诸多变化因素,存在不确定性,请投资者注意投资风险)。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济政策变化的风险
目前全球疫情防控进入常态化阶段,经济复苏已加速到来。我国因疫情防控成果显著,经济稳步回升的趋势持续向好,同时国家持续推进减税降费、改善营商环境、市场化改革等举措激发市场主体活力,我国经济长期向好,市场空间广阔,发展韧性强大。在国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局下,国内市场将显现出更多的发展机遇。另一方面,以中美贸易摩擦为代表的国际关系深刻变化以及发达国家的进口紧缩进一步加深了外部扰动的不确定性,我国经济发展仍然面临着宏观环境的诸多不确定因素影响。若宏观经济出现重大不利变化,可能对公司经营业绩产生不利影响。
对此,我们将围绕经营目标任务加速市场拓展,密切关注新形势下的发展机遇,平衡国际、国内两个市场,分散终端应用行业,并且与主要客户供应链保持密切接触,探讨做好国际生产基地布局的预案。
2、生产技术风险
以消费电子为代表的产业领域硬件设计标准日益提高,迫使粉末冶金技术内涵不断丰富,技术层次不断分化,需要材料、工艺、装备和自动化的不断进步,如果公司未能及时赶上并保持领先优势,将会阻碍公司的发展。为此,公司积极创新技术,不断储备新技术和工艺,满足各种终端需求,减低技术风险,同时跟踪各种先进制造技术和制造工艺,在条件成熟时进行扩产投资。
3、汇率风险
人民币汇率的波动不仅会影响公司开拓国外的高端市场,同时也将影响到公司下游客户产品的出口,从而影响公司的销售目标及业绩目标的实现。为此,公司将注重国际和国内两个市场开发的相对平衡,并运用金融技术手段,减少人民币汇率波动造成的不利影响。
4、原材料成本风险
因原辅材料成本在公司粉末冶金压制成形产品的成本中占比较大,且随着经济周期和市场的变化,2021年度,国际大宗原材料价格上涨严重,已影响到公司铁粉原材料的价格,对公司产品成本形成一定的压力,对公司经营目标的实现带来一定的风险。为此,公司将进一步搭建好集团资源共享的平台,进一步完善现有的集团采购平台,提升集团采购的议价能力,同时延伸产业链,减少原材料成本波动的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》制定的法规和有关上市公司治理的规范性文件,以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求,不断完善公司法人治理结构,规范运作,不断加强信息披露管理工作,维护全体股东利益。
(一)公司报告期内建立的各项公司治理制度的情况
随着公司经营规模、资产规模的逐步壮大,在保证公司健康、快速和可持续发展的基础上,公司需进一步完善公司现有的法人治理制度、科学决策权限。报告期内,公司根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司章程指引》等相关规定,对《公司章程》部分条款进行了修订,并履行了相关审批程序。
(二)报告期内公司治理的情况
1、关于股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定和程序,召集和召开股东大会。公司能确保所有股东,特别是中小股东的平等地位及合法权益,保证其充分享有和行使自己的权利;公司所有关联交易严格遵循公平合理的原则,定价依据公开披露,关联董事、关联股东回避表决。报告期内,公司召开了1次年度股东大会,经律师现场见证并出具了股东大会的法律意见书。
2、关于股东与上市公司:公司与股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全分开、保持独立;公司的董事会、监事会和经营机构独立运作。
报告期内,公司不存在控股股东侵占和损害上市公司及其他股东利益的情形。
3、关于董事与董事会:报告期内,公司董事会根据《公司章程》、《董事会议事规则》等制度的规定行使职权,并保证董事会会议严格按照程序进行;独立董事根据公司的《独立董事工作制度》开展工作。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会,并制订了各专门委员会工作细则,各专门委员会能够积极履行职责,为董事会的决策提供科学、专业的意见。
报告期内,公司共召开了董事会会议6次。
4、关于监事与监事会:报告期内,公司监事会根据《公司章程》、《监事会议事规则》等制度的规定履行职责,监事会对公司依法运作进行监督、对公司财务制度和财务状况进行检查、对公司关联交易情况进行监督,对公司内幕信息知情人管理情况进行监督。
报告期内,公司共召开了4次监事会会议。
5、关于信息披露与透明度:公司严格按照公司《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重大信息内部报告制度》等相关规定,积极做好内幕信息知情人登记工作,做好公司重大信息内部报告工作,真实、准确、及时、完整地进行信息披露。
公司确定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。
6、关于投资者关系及相关利益者:公司严格按照公司《投资者关系管理办法》、《董事会秘书工作制度》等相关规定,加强公司与投资者之间的沟通,并通过积极参与宁波辖区上市公司投资者网上集体接待日活动等,增进了投资者对公司的了解和认同,保护投资者合法权益。公司重视社会责任,积极履行社会责任,维护利益相关者的合法权利,促进公司和社会的共同发展。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021-05-21 | 公司《2020年年度股东大会决议公告》刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:(临)2021-029。 | 2021-05-22 | 审议通过了《2020年度财务决算报告》等14项议案。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2021年5月21日,公司召开2020年年度股东大会,会议审议通过了《2020年度财务决算报告》等14项议案;上海市锦天城律师事务所律师现场见证了本次会议并出具了法律意见书;公司《2020年年度股东大会决议公告》(公告编号:(临)2021-029)于2021年5月22日在上海证券交易所网站,以及《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》同时刊登,股东大会的法律意见书也同时在上海证券交易所网站披露。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
朱志荣 | 董事长、总经理 | 男 | 57 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 1,785,400 | 1,345,400 | -440,000 | 大宗交易减持 | 163.00 | 否 |
藤井郭行 | 副董事长 | 男 | 64 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 4.00 | 是 |
芦德宝 | 名誉董事长、董事 | 男 | 77 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 1,627,213 | 1,227,213 | -400,000 | 大宗交易减持 | 163.00 | 否 |
曹阳 | 董事、副总经理 | 男 | 59 | 2001-08-06 | 2022-08-05 | 1,765,800 | 1,325,800 | -440,000 | 大宗交易减持 | 131.00 | 否 |
多田昌弘 | 董事、副总经理 | 男 | 59 | 2001-08-06 | 2022-08-05 | 444,000 | 444,000 | 0 | 不适用 | 107.00 | 否 |
池田行广 | 董事 | 男 | 64 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 4.00 | 是 |
刘新才 | 独立董事 | 男 | 59 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.00 | 否 |
吴红春 | 独立董事 | 男 | 50 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.00 | 否 |
汪永斌 | 独立董事 | 男 | 65 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.00 | 否 |
周海扬 | 监事会召集人 | 男 | 74 | 2013-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.00 | 否 |
山根裕也 | 监事 | 男 | 42 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.00 | 是 |
陈伊珍 | 监事 | 女 | 69 | 2013-08-06 | 2022-08-05 | 102,500 | 102,500 | 0 | 不适用 | 2.00 | 否 |
宋培龙 | 监事 | 男 | 62 | 2014-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 8.00 | 否 |
吴冠正 | 监事 | 男 | 42 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 32.00 | 否 |
严丰慕 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 48 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 948,000 | 718,000 | -230,000 | 大宗交易减持 | 127.00 | 否 |
何灵敏 | 副总经理 | 男 | 52 | 2012-03-10 | 2022-08-05 | 1,575,680 | 1,185,680 | -390,000 | 大宗交易减持 | 127.00 | 否 |
肖亚军 | 总经理助理、财务总监 | 男 | 50 | 2016-08-06 | 2022-08-05 | 872,354 | 654,354 | -218,000 | 大宗交易减持 | 120.00 | 否 |
许凯 | 副总经理(离任) | 男 | 51 | 2015-08-06 | 2021-08-09 | 894,000 | 674,000 | -220,000 | 大宗交易减持 | 83.00 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 10,014,947 | 7,676,947 | -2,338,000 | / | 1,093.00 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
朱志荣 | 男,中国籍,1965年4月生,大专学历,高级经济师,曾任宁波东睦粉末冶金有限公司财务部部长,公司副总经理兼财务总监、财务部部长。2007年8月任公司总经理兼财务总监、财务部部长。2007年8月至今任公司总经理。2014年被评为“第十三届宁波市优秀企业家”,2015年被评为年度浙江省杰出职业经理人“金马奖”, 2019年被评为“2016~2018年度鄞州区劳动模范”,2021年被评为省级“培养工程”专家、“宁波市百名创新人才”、2021年中国机电工业年度创新人物,2021年被聘为昆明理工大学兼职教授。2018年起担任公司党委书记。现担任中国机械通用零部件工业协会粉末冶金分会会长,中国机械通用零部件工业协会副理事长。2019年8月6日起任公司董事长。 |
藤井郭行 | 男,日本国籍,1958年6月生,大学学历。1979年进入睦特殊金属工业株式会社,曾任营业部长,现任睦特殊金属工业株式会社取缔役(董事)、海外事业部部长,睦香港有限公司董事长,睦星塑胶(深圳)有限公司董事长,MUTSUMI & MINGALAR总裁。2006年3月至2019年8月5日任公司监事。2019年8月6日至今任公司副董事长。 |
芦德宝 | 男,中国籍,1945年2月生,大专学历,经济师。1968年进入宁波粉末冶金厂,历任工人、车间主任、副厂长、厂长,1994年任宁波东睦粉末冶金有限公司董事长,1995~1997年任副董事长、副总经理,1997~2004年任副董事长、总经理,2000年获宁波市“劳动模范”称号;2004年8月~2007年8月任公司董事长兼总经理。2007年8月至2019年8月5日任公司董事长。2019年8月6日至今任公司名誉董事长、董事。 |
曹阳 | 男,中国籍,1963年7月生,工商管理硕士、教授级高级工程师。曾任宁波东睦粉末冶金有限公司业务部长、公司董事会秘书。现任公司董事、副总经理。现任山西东睦华晟粉末冶金有限公司、东睦(天津)粉末冶金有限公司、长春东睦富奥新材料有限公司、南京东睦粉末冶金有限公司、连云港东睦新材料有限公司、广东东睦新材料有限公司董事长。现担任宁波金广投资股份有限公司监事。现担任中国机械工程学会粉末冶金分会第九届委员会常务委员、副主任委员,第五届机械工业粉末冶金制品标准化技术委员会主任委员,中国金属学会粉末冶金分会第六届委员会委员,中国材料研究学会粉末冶金分会常务委员,被聘为合肥工业大学、华南理工大学的兼职教授。现任公司董事、副总经理。 |
多田昌弘 | 男,日本国籍,1963年7月生,大学学历。1986年4月进入日本睦特殊金属工业株式会社,1997年7月被派往宁波东睦粉末冶金有限公司;1999年2月至今任公司(2001年8月前为宁波东睦粉末冶金有限公司)董事、副总经理。 |
池田行广 | 男,日本国籍,1958年11月生,大学学历。1981年4月至2017年6月,在日本ETOILE KAITO工作,历任总务部长、营业部长、执行董事。2017年6月至今担任睦特殊金属工业株式会社董事,2017年9月至2020年6月任睦特殊金属工业株式会社管理本部长,2020年6月至今担任睦特殊金属工业株式会社代表取缔役社长(董事长)。现任公司董事。 |
刘新才 | 男,中国籍,1963年3月生,博士学位,教授职称,享受国务院特殊津贴,“国家百千万人才工程”入选者。曾在西北工业大学、南昌航空工业学院任教。曾任宁波大学工学院系主任,曾任宁波大学材料科学与化学工程学院副院长。现担任宁波市2025科技创新委员会委员。现任公司独立董事。 |
吴红春 | 男,中国籍,1972年2月生,大专学历,注册会计师。曾任长兴会计师事务所审计助理、镇海蛟川会计师事务所部门经理、宁波雄镇会计师事务所有限公司副主任会计师、董事。1999年9月至今任宁波雄镇税务师事务所有限公司董事长。2007年10月至今任宁波浙甬会计师事务所有限公司主任会计师、董事长。现任公司独立董事。 |
汪永斌 | 男,中国籍,1957年4月生,大学学历,教授职称。曾在浙江农业大学宁波分校任教。曾任浙江万里学院教授、汽车电子技术研究所所长、汽车技术实验室主任。荣获浙江省和宁波市科学技术进步奖三等奖,浙江省高等院校优秀青年教师等,2017年6月退休。现任宁波继峰汽车零部件股份有限公司(603997.SH)、宁波拓普集团股份有限公司(601689.SH)、浙江动一新能源动力科技股份有限公司、宁波大智机械科技 |
股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。 | |
周海扬 | 男,中国籍,1948年7月生,大专学历,经济师1971年10月进入宁波粉末冶金厂,曾任宁波粉末冶金厂车间主任、动力科科长、销售科科长、厂长助理。1995年7月至2002年2月任宁波金鸡集团副总经理。2002年2月至2004年8月任公司总经理助理兼生产管理部部长,2004年8月至2010年8月任公司副总经理兼业务部部长。2010年8月6日起不再担任公司高管(退休)。2013年4月起任公司监事会监事,2013年8月至今任公司监事会主席。现担任宁波金广投资股份有限公司董事。 |
山根裕也 | 男,日本国籍,1980年3月生,大学学历。2002年4月进入睦特殊金属工业株式会社,历任技术科职员、生产计划科科长,2016年至今担任睦特殊金属工业株式会社执行董事、秋田工厂厂长,2021年6月起任睦特殊金属工业株式会社取缔役、烧结事业部长。现任公司监事。 |
陈伊珍 | 女,中国籍,1953年7月生,医师。曾任宁波金鸡粉末冶金集团股份有限公司厂医、东睦新材料集团股份有限公司厂医。曾任公司工会主席。2001年8月至2013年8月任公司监事会召集人(监事会主席),2013年8月至今任公司监事。现任宁波金广投资股份有限公司监事。 |
宋培龙 | 男,中国籍,1960年2月生,大专学历,政工师。曾任公司人事劳资科副科长、党办副主任、教育办主任,曾任公司党办主任、工会副主席、总经理事务办公室(证券事务办公室)副主任(于2021年2月退休)。2004年8月至今任公司监事。 |
吴冠正 | 男,中国籍,1980年10月生,大学学历,经济师。曾任宁波钢铁有限公司人力资源部管理师、专业管理师。曾任公司综合部人力资源科科长。现任公司监事、审计部审计科科长。 |
严丰慕 | 男,中国籍,1974年2月生,法学硕士。曾就职于宁波市人民政府办公厅、宁波市外经贸委(局)、宁波市国际贸易投资发展有限公司。自2012年9月起就职于公司,2018年起担任公司党委副书记,2019年8月6日起任公司副总经理,2019年10月30日起任公司董事会秘书。现任浙江东睦科达磁电有限公司、上海富驰高科技股份有限公司及其子公司东莞华晶粉末冶金有限公司董事长,宁波东睦嘉恒投资管理有限公司董事,宁波龙睦房地产发展有限公司董事,宁波新慈置业发展有限公司董事,宁波市第十五届人民代表大会代表。 |
何灵敏 | 男,中国籍,1970年6月生,大学学历,工程师。1992年8月起先后在公司模架、模具、技术、制品、生产管理部工作,曾经担任公司模具制造科科长、制品制造部部长助理、生产管理部部长,总经理助理兼生产管理部部长,2012年3月起任公司副总经理兼生产管理部部长。现任公司副总经理。现任山西东睦华晟粉末冶金有限公司、东睦(天津)粉末冶金有限公司、长春东睦富奥新材料有限公司、南京东睦粉末冶金有限公司、连云港东睦新材料有限公司、广东东睦新材料有限公司、浙江东睦科达磁电有限公司、上海富驰高科技股份有限公司及其子公司东莞华晶粉末冶金有限公司董事。 |
肖亚军 | 男,中国籍,1972年10月生,工商管理硕士,高级会计师。曾任公司第六届董事会秘书。现任公司总经理助理兼财务总监。现任山西东睦华晟粉末冶金有限公司、东睦(天津)粉末冶金有限公司、长春东睦富奥新材料有限公司、南京东睦粉末冶金有限公司、连云港东睦新材料有限公司、广东东睦新材料有限公司、浙江东睦科达磁电有限公司、上海富驰高科技股份有限公司及其子公司东莞华晶粉末冶金有限公司董事,宁波东睦嘉恒投资管理有限公司监事。现任遨森电子商务股份有限公司董事。现担任宁波上市公司协会副秘书长、财务总监专业委员会主任委员。 |
许凯 | 男,中国籍,1971年10月生,博士学位。2000年5月至2009年2月任职于美国博格华纳摩斯链条公司高级研发工程师,高级工程师;2009年7月至2010年6月曾任东睦股份总经理特别助理、开发部部长、研究所主任;2010年8月至2015年4月曾任美国博格华纳摩斯链条公司高级工程师(二级)(Senior Engineer,II)和主管工程师(Staff Engineer)。2015年5月任公司总经理特别助理、研究所主任,2015年8月至2021年8月任公司副总经理。 |
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
藤井郭行 | 睦特殊金属工业株式会社 | 取缔役(董事) | 2001-11-22 | 未知 |
池田行广 | 睦特殊金属工业株式会社 | 董事 | 2017-06-01 | 未知 |
池田行广 | 睦特殊金属工业株式会社 | 代表取缔役(董事长) | 2020-06-04 | 未知 |
山根裕也 | 睦特殊金属工业株式会社 | 取缔役(董事)、烧结事业部长 | 2021-05-26 | 未知 |
芦德宝 | 宁波金广投资股份有限公司 | 董事 | 2005-07-26 | 未知 |
周海扬 | 宁波金广投资股份有限公司 | 董事 | 2005-07-26 | 未知 |
曹阳 | 宁波金广投资股份有限公司 | 监事 | 2005-07-26 | 未知 |
陈伊珍 | 宁波金广投资股份有限公司 | 监事 | 2001-04-19 | 未知 |
在股东单位任职情况的说明 | 藤井郭行、山根裕也、池田行广均在股东睦特殊金属工业株式会社任职并领取薪酬;芦德宝、周海扬在股东宁波金广投资股份有限公司担任董事,但不领取薪酬;曹阳、陈伊珍在股东宁波金广投资股份有限公司担任监事,但不领取薪酬。 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
刘新才 | 宁波大学 | 教授 | 2005-05-01 | |
吴红春 | 宁波雄镇税务师事务所有限公司 | 董事长 | 1999-09-01 | |
吴红春 | 宁波浙甬会计师事务所有限公司 | 董事长 主任会计师 | 2007-10-01 | |
汪永斌 | 宁波继峰汽车零部件股份有限公司 | 独立董事 | 2017-11-13 | 2023-11-13 |
汪永斌 | 宁波拓普集团股份有限公司 | 独立董事 | 2020-10-19 | 2023-10-18 |
汪永斌 | 浙江动一新能源动力科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018-05-03 | |
汪永斌 | 宁波大智机械科技股份有限公司 | 独立董事 | ||
在其他单位任职情况的说明 | 刘新才、吴红春、汪永斌分别在各自单位任职并领取薪酬。 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事会实行对公司内部董事、监事,以及高级管理人员的基本年薪与完成年度业绩相结合的年度目标考核制度。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司内部董事、监事,以及高级管理人员报酬中的基本年薪部分由董事会根据不同岗位制定标准,按月发放;完成年度业绩考核部分则按董事会年度经营目标分解,根据财务报表测算结果按月发放。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见本节“四、董事、监事和高级管理人员的情况”之“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 详见本节“四、董事、监事和高级管理人员的情况”之“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
许凯 | 副总经理 | 离任 | 个人原因 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第七届董事会第十四次会议 | 2021年3月5日 | 审议通过了《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》,详见公司公告:(临)2021-006。 |
第七届董事会第十五次会议 | 2021年4月29日 | 审议通过了《2020年度总经理工作报告》等共23项议案,详见公司公告:(临)2021-012。 |
第七届董事会第十六次会议 | 2021年6月22日 | 审议通过了《关于公司第三期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第四次解锁的议案》等共2项议案,详见公司公告:(临)2021-033。 |
第七届董事会第十七次会议 | 2021年8月30日 | 审议通过了《<2021年半年度报告>全文及摘要》等共2项议案,详见公司公告:(临)2021-044。 |
第七届董事会第十八次会议 | 2021年10月26日 | 审议通过了《2021年第三季度报告》等共3项议案,详见公司公告:(临)2021-048。 |
第七届董事会第十九次会议 | 2021年12月30日 | 审议通过了《关于授权上海富驰高科技股份有限公司办理搬迁相关事项的议案》,详见公司公告:(临)2021-055。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 |
朱志荣 | 否 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
藤井郭行 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
芦德宝 | 否 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
曹阳 | 否 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
多田昌弘 | 否 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
池田行广 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
刘新才 | 是 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
吴红春 | 是 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
汪永斌 | 是 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 6 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 3 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 3 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 吴红春(主任委员)、汪永斌、池田行广 |
提名委员会 | 刘新才(主任委员)、朱志荣、汪永斌 |
薪酬与考核委员会 | 汪永斌(主任委员)、藤井郭行、吴红春 |
战略委员会 | 朱志荣(主任委员)、刘新才、曹阳 |
(2).报告期内审计委员会召开三次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4月29日 | 第七届董事会审计委员会第五次会议 | 审议通过了以下议案: 1、《2020年度董事会审计委员会履职情况报告》; 2、《2020年度内部审计工作报告》; 3、《2020年年度报告》全文及摘要; 4、《2020年度内部控制评价报告》; 5、《关于追加确认2020年度部分日常关联交易及新增2021年度日常关联交易预计的议案》; 6、《关于拟续聘公司2021年度会计师事务所的议案》; |
7、《关于公司会计政策变更的议案》; 8、《关于计提资产减值准备的议案》; 9、《2021年第一季度报告》全文及正文。 | |||
2021年8月30日 | 第七届董事会审计委员会第六次会议 | 审议通过了以下议案: 1、《2021年半年度报告》全文及摘要; 2、《关于计提资产减值准备及核销部分应收账款的议案》。 | |
2021年10月23日 | 第七届董事会审计委员会第七次会议 | 审议通过了以下议案: 1、《2021年第三季度报告》; 2、《关于新增2021年度日常关联交易预计的议案》。 |
(3).报告期内薪酬与委员会召开二次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4月29日 | 第七届董事会薪酬与考核委员会第四次会议 | 审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的预案》。 | |
2021年6月22日 | 第七届董事会薪酬与考核委员会第五次会议 | 审议通过了《关于公司第三期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第四次解锁的议案》、《关于公司第三期限制性股票激励计划授予的预留限制性股票第四次解锁的议案》。 |
(4).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 710 |
主要子公司在职员工的数量 | 4,979 |
在职员工的数量合计 | 5,689 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 3,388 |
销售人员 | 145 |
技术人员 | 875 |
财务人员 | 56 |
行政人员 | 232 |
其他 | 993 |
合计 | 5,689 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 5 |
硕士 | 55 |
大学本科 | 583 |
大学专科 | 914 |
其他 | 4,132 |
合计 | 5,689 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司实行岗位工资加工作绩效工资为核心的薪酬考核体系,其中岗位工资以岗位技能要求、工作强度为基础,工作绩效工资主要与员工本人完成工作量和工作质量,以及所属部分的业绩完成情况按月度进行考核;技术岗位除岗位技能要求外,对于在技术、开发、研究方面取得的成就也列入考核奖励范围;业务岗位以完成业务情况按月度进行考核。此外,公司的基层管理者的月度考核直接与公司的营业收入挂钩,中层及以上干部的月度考核则与公司的营业收入和经营利润挂钩。另外,公司还采用了专项激励作为公司薪酬分配制度的辅助手段,激励员工在工作中努力实现突破。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司十分重视企业员工的培训工作,报告期内,公司内设立的“东睦学院”加强了集团培训工作的统筹管理,采用内部培训和外部培训相结合的方式积极开展员工培训活动。同时培训课件通过视频直播等方式共享给各子公司,培训对象覆盖整个集团。员工培训工作内容包括:
1、系统构筑公司培训体系,规范制度建设;
2、尝试创建与职位晋升、薪酬关联的管理技术岗位分级培训机制;
3、推广操作岗位技能矩阵,实现员工能力、培养计划可视化;
4、分层次、分类别地组织开展日常培训工作,增强教育培训的针对性和实效性,确保培训质量。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 8,827,722.10小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 23,441.48万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司历来都非常注重对公司股东的回报,在公司成立时的《公司章程》中就已经载明:“公司可以采用现金或股票方式分配股利”。
2005年3月4日,公司2004年度股东大会审议通过了《公司章程》修正案,其中又进一步新增了现金分配的原则:“公司实施积极的利润分配办法,有关对投资者给予合理的投资回报。公司年度的利润现金分配原则上不低于当年度公司所获净利润的百分之三十”。公司管理层及董事会严格按照《公司章程》的有关规定执行了公司的利润分配政策,并保证了公司实施现金分红的连续性。2013年8月6日,公司2013年第三次临时股东大会审议通过了《公司章程》修正案,对公司利润分配及利润分配政策的调整作了进一步的规定:“公司实施积极的利润分配政策,对投资者给予合理的投资回报。
公司的利润分配政策如下:
1、公司利润分配形式:采取现金或者股票方式分配股利。
2、现金方式分配比例:公司年度的利润现金分配原则上不低于当年度公司所获净利润的百分之三十。
3、公司现金方式分配利润应当至少同时满足以下条件:
(1)公司该年度实现盈利,且该年度实现的可分配利润为正值;
(2)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;
(3)公司无重大投资计划或重大现金支出计划等事项发生(公司拟通过其他融资方式)。重大投资计划或重大现金支出计划是指公司未来12个月内拟建设项目、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%的现金支出计划。
4、公司在经营情况良好,并且董事会认为公司股票价格和公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,提出股票股利分配方案。
公司利润分配政策的调整:
(1)公司的利润分配政策不得随意变更。如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响,或公司自身经营状况发生较大变化时,公司可对利润分配政策进行调整。
(2)公司拟调整利润分配政策时,应经董事会决议通过并经独立董事出具意见后,提交股东大会审议决议。
审议利润分配政策变更事项时,公司股东大会应采用现场投票和网络投票相结合的方式”。
《公司章程》中关于公司利润分配政策及利润分配政策的调整的规定,充分保护了投资者的合法权益。公司自2004年5月上市以来保持每年都实施现金分配。
报告期内,公司对现金分红政策的执行,符合《公司章程》的规定和公司股东大会决议,分红标准和比例明确和清晰;公司年度分配的决策程序和机制完备,独立董事履职尽责并发挥了应有的作用;中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到了充分保护。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司第三期限制性股票激励计划第四次解锁 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)登载的公司相关公告,公告编号:(临)2021-033、(临)2021-035。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
关于实施第三期限制性股票激励计划的财务成本的情况说明:
1、第三期限制性股票公允价值的确定方法
根据《企业会计准则第11号——股份支付》及《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和证监会《2014年上市公司年报会计监管报告》的相关规定,以权益结算的股份支付换取职工服务的,应当以授予日的公允价值计量所授予职工的权益工具价值,即在不考虑解锁日后限售因素的情况下,限制性股票的公允价值应以普通股市价为基础计量。
2、预计未解锁的限制性股票的财务成本
公司采用授予日市价确定限制性股票的公允价值,限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。该等公允价值总额作为公司本次股权激励计划的财务成本在股权激励计划的实施过程中每年按解除限售的比例摊销。
截至报告期末,公司第三期股权激励计划2017年至2021年成本摊销情况如下:
单位:万元 币种:人民币
项目 | 2017年 | 2018年 | 2019年 | 2020年 | 2021年 | 合计 |
第三期激励首次授予 | 2,406.45 | 2,843.99 | 1,463.86 | 469.35 | 109.62 | 7,293.27 |
第三期激励预留部分 | 181.27 | 234.85 | 107.69 | 46.78 | 13.20 | 583.79 |
合计 | 2,587.72 | 3,078.84 | 1,571.55 | 516.13 | 122.82 | 7,877.06 |
上述数据均已经会计师审计。
限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响,但考虑到限制性股票激励计划对公司发展产生的正向作用,由此激发管理、业务、技术团队的积极性,从而提高公司经营效率,激励计划带来的公司业绩提升将高于因其带来的费用增加。
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已建立了目标责任制考核体系,加强对公司高级管理人员的管理和激励。根据公司年度经营目标的分解,实行对公司高级管理人员以基本年薪与完成年度业绩相结合按月考核;根据每个月公司完成利润的实绩,提取对高级管理人员的业绩奖励。报告期内,公司第三期限制性股票激励计划首次授予及预留部分的限制性股票第四次解锁,对公司董事、高级管理人员以及核心技术、业务骨干进行股权激励,取得了良好的激励效果。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求,建立健全内部控制制度,规范内部控制的实施,在强化日常监督和专顶检查的基础上,对公司的关键业务流程、关健控制环节内部控制的有效性进行了自我评价,加大了监督检查力度。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制,并得以有效执行,保护了广大投资者的利益,促进了公司持续稳定发展。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。具体详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《2021年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司已制定《资金管理制度》、《内部审计管理制度》等相关管理制度,将子公司生产经营纳入公司统一管理体系。同时,公司坚持以风险防范为导向,以提升管理实效为目的,不断加强对子公司的管理,建立有效的管控机制,对子公司运营、资产、财务状况等方面进行风险控制,确保了公司参与子公司的重大经营决策、重大人事任免和财务决策过程,提高了公司整体运作效率和抗风险能力。
报告期内,公司子公司运营正常,不存在违反相关制度的情形。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度内部控制的有效性进行了独立审计,并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告:是
内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
(1)母公司排污信息
2021年4月30日,宁波市生态环境局在其网站公布了《宁波市生态环境局关于印发2021年宁波市重点排污单位名录的通知》(甬环发〔2021〕27号),公司被列入《2021年宁波市重点排污单位名录》中的“水环境重点排污单位名录”和“土壤环境污染重点监管单位名录”;2021年5月25日,浙江省生态环境厅在其网站公布了《关于公布2021年浙江省重点排污单位名录的通知》,公司被列入《2021年浙江省重点排污单位名录》,名录类别为水环境,土壤环境。公司主要排污为:废气、废水、噪声和固废。1)废气:主要为上下料及压制粉尘、烧结废气、烧结炉天然气燃烧废气、热处理废气、周转筐清洗废气、涂油机废气、油剂清洗机废气、水基清洗废气及蒸馏回收废气、碳氢清洗废气、实验室有机及无机废气、食堂油烟等。2)废水:主要为冷却水排水、地面冲洗水、周转筐清洗废水、含油废水浓缩装置排水、实验室清洗废水、实验室废气处理设施喷淋废水、职工生活污水等。3)噪声:主要为加料系统、成形机、烧结炉、机加工设备、空压机、风机等设备产生的噪声。4)固废:主要为废金属边角料、废包装材料、集尘灰、亚硫酸钙、油水混合物浓缩液、废油布、含油污泥、脱水泥饼、废矿物油、实验室废试剂、机油滤芯、废酒精、废碳氢清洗剂过滤油、废活性炭、实验室废试剂、废浮油、生活垃圾等一般固废及危险废物。
(2)东睦科达排污信息
2021年3月30日,湖州市生态环境局在其网站公布了《湖州市2021年重点排污单位名录》,东睦科达被列入其中的“湖州市大气环境重点排污单位名录”。
东睦科达主要排污为:废气、废水、噪声和固废。
1)废气:主要为上下料及压制粉尘、烧结废气、含浸废气、混粉废气、热处理废气、滚涂机废气、实验室有机及无机废气、食堂油烟等。
2)废水:主要为冷却水排水、地面冲洗水、平磨废水、职工生活污水等。
3)噪声:主要为混料、成形机、烧结炉、空压机、风机等设备产生的噪声。
4)固废:主要为废金属边角料、废包装材料、废油漆块、废树脂、实验室废试剂、废油、生活垃圾等一般固废及危险废物。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
1、母公司防治污染设施的建设和运行情况
(1)废气
1)上下料及压制粉尘:生产过程采用密闭系统输送,并在车间配置集尘器,废气收集处理后在车间内排放;
2)烧结废气:收集后经碱液喷淋处理,通过15m高排气筒排放;
3)烧结炉天然气燃烧废气:收集后通过15m高排气筒排放;4)热处理废气:汇总后进热处理废气净化装置处理,通过15m高排气筒排放;5)周转筐清洗废气:经设备配套的油雾收集器处理后在车间内排放;6)涂油机废气:经设备配套的烟雾清洁器处理后在车间内排放;7)油剂清洗机废气:经设备配套的烟雾清洁器处理后在车间内排放;8)水基清洗废气及蒸馏回收废气:经油雾处理器、静电油烟净化器处理后通过15m高排气筒排放;
9)碳氢清洗废气:经设备配套的冷凝回收器处理后通过15m高排气管排放;10)实验室有机废气、实验室无机废气汇总后经一级碱喷淋+一级活性炭处理后通过15m高排气筒排放;11)食堂油烟:经油烟净化器处理后通过所在楼屋顶排放。截至本报告期末,经监测,厂界颗粒物、非甲烷总烃无组织排放浓度符合《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)无组织排放浓度限值;烧结炉废气、烧结炉天然气燃烧废气中烟尘排放浓度符合《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078-1996)二级排放标准,SO
、NOx符合《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)中燃气锅炉特别排放限值要求;产品清洗废气、热处理废气排放浓度符合《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中“表2”新污染源大气污染物排放限值二级标准。
说明:实验室有机废气、实验室无机废气属于《年产10000吨高效节能粉末冶金汽车关键零部件生产线技改项目》中的建设内容,环评报告于2019年12月通过备案,该项目一期已建成,正在进行自主竣工环保验收。
(2)废水
冷却水循环使用,定期的排水用作绿化;生活污水直接纳入市政污水管网;生产废水进厂区污水处理站处理后纳入市政污水管网,公司污水处理站采用除油、絮凝沉淀等处理后纳管,废水总排口设在线监控系统并与生态环境部门联网。
截至本报告期末,经监测,污水处理站总排口废水中pH值、化学需氧量、悬浮物、石油类等排放浓度符合《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准;其中氨氮、总磷排放浓度符合《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)要求。
(3)噪声
公司针对各类设备噪声,已采取了在设备基座安装减振垫等隔声、减震等措施。
截至本报告期末,经监测,厂界四周噪声均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类标准。
(4)固废
废金属边角料、废包装材料、集尘灰及亚硫酸钙经统一收集后外售综合利用;油水混合物浓缩液、废油布、含油污泥、脱水泥饼、废矿物油、实验室废试剂、机油滤芯、废酒精、废碳氢清洗剂过滤油、废活性炭、实验室废试剂及废浮油等危废经收集后委托宁波市北仑环保固废处置有限公司、宁波渤川废液处置有限公司等有资质单位安全处置;公司生活垃圾由当地环卫部门收集处理。
2、东睦科达防治污染设施的建设和运行情况
(1)废气
1)上下料及压制粉尘:车间内无组织排放;
2)烧结废气:天然气催化燃烧,通过15m高排气筒排放;3)合金废气:经吸风装置收集后,经布袋除尘,然后经活性炭吸附处理,尾气通过15m高排气筒高空排放;4)倒角粉尘:倒角工序均安装有吸风管,对颗粒物进行收集后,通过布袋除尘装置处理后通过15m高排气筒高空排放;5)含浸及烘干废气:经吸风装置收集后,经活性炭吸附装置进行处理(前光催化后改为二级活性炭吸附),通过15m高排气筒高空排放;6)喷塑粉尘:收集后经滤筒收尘系统收集处理后,通过15m高排气筒高空排放;7)食堂油烟废气:经油烟筒净化装置处理后排放;
(2)废水
生活污水:经化粪池预处理后,纳管排入德清县恒丰污水处理有限公司集中处理,达标排放。
(3)噪声
选用低噪声设备,生产车间安装隔声门窗,生产时保持车间门窗封闭,对风机安装消声器等装置,加强生产管理和设备养护,加强工人的生产操作管理,减少或降低人为噪声的产生,再通过车间墙体隔声及距离衰减。
(4)固废
对固体废物进行分类收集、堆放、分质处理,提高资源综合利用率。处置过程应符合国家有关固废处理的技术规定,确保处置过程不对环境造成二次污染。危险固废必须严格按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2001)进行收集、贮存,委托具有危险固废处理资质的单位进行安全处置并做好台账记录。厂内暂存场所应设置室内储存区,并设置规范的废物识别标志,做好防雨、防渗、防腐等工作。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
(1)已投产验收项目:
母公司:《年产7000吨高效节能粉末冶金汽车关键零件生产线项目环境影响报告表》(2013年),环评批复文号“甬环建表[2013]31号”;《年产3000吨高精度粉末冶金汽车关键零件生产线项目环境影响报告表》(2016年),环评批复号“鄞环建[2016]0371号”。两个项目环评于2018年重新整合为《年产10000吨高效节能粉末冶金汽车关键零部件生产项目环境影响登记表》(浙江省“规划环评+环境标准”清单式改革建设项目),2018年7月通过原鄞州区环保局备案“鄞环规备[2018]13号”,同月通过企业自主竣工环保验收。
东睦科达:德清县环境保护局关于浙江东睦科达磁电有限公司年产2万吨高性能软磁金属磁粉芯项目环境影响报告表德环表[2016]121号,2020年3月已通知阶段性自主环保验收。
(2)正在建设项目:
母公司:《年产10000吨高效节能粉末冶金汽车关键零部件生产线技改项目环境影响登记表》(2019年12月),2019年12月通过宁波市生态环境局鄞州分局备案“鄞环规备[2019]23号”,该项目一期已建成,正在进行自主竣工环保验收。
东睦科达:厂区第二期3号车间正在建设之中。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
(1)公司于2019年12月委托修订了突发环境事件应急预案,并于2019年12月通过宁波市生态环境局鄞州分局备案,备案编号为330212-2019-108-L。
(2)东睦科达于2021年8月委托宝丽环境突发环境事件应急预案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司严格遵守环保法律法规,完善各项环境保护管理和监测制度,重点加强对废气、废水污染治理设施的维护、保养和运行管理,确保废气和废水污染物长期稳定达标排放,并按自行监测相关规范开展监测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
2021年8月26日,湖州市生态环境局德清分局下发编号为湖德环罚[2021]第2000056号行政处罚决定书,对浙江东睦科达未完成排污限期整改并取得排污许可证事项进行处罚,罚款金额
19.00万元。
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
截至报告期末,公司及以下子公司已完成在全国排污许可证管理信息平台的登记和证书发放,详见下表:
公司名称 | 发证日期 | 许可证编号 |
东睦股份 | 2019-11-30 | 91330200610271537C001V |
天津东睦 | 2019-12-31 | 911201117581428540001Q |
上海富驰 | 2020-08-26 | 913101136316158106002U |
广东东睦 | 2020-12-15 | 9144070306849772XJ001Z |
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司2020年5月通过ISO14001环境管理体系监督审核认证、ISO45001职业健康安全管理体系换版审核认证;2020年4月通过IATF16949监督审核认证;2020年11月通过国家认可委员会(CNAS)组织复评ISO17025:2017实验室国家认可评定。公司生产过程严格按照环境管理体系的标准运行,确保生产过程对环境影响降至最小。
公司于2020年被授予“浙江省节水型企业”和“鄞州区绿色供应链管理示范企业”荣誉称号,2021年被授予“鄞州区绿色供应链标杆企业”称号。公司坚持走节能、节材、清洁生产的绿色发展道路,建环境友好型企业,并积极承担社会责任,为企业的基业长青创造良好的内外部环境。
报告期内,公司严格遵守环保法律法规,聘请浙江仁欣环科院有限责任公司作为公司的“环保管家”,全方面协助公司加强对固废、废气、废水污染治理设施的维护、保养和运行管理,确保废气和废水污染物长期稳定达标排放。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期内,公司积极推进达标降本工作,增加环保设施及绿化工程投入,积极推进生产工艺过程节能的持续改进工作,持续开展新工艺、新技术、新材料、新产品的研发利用工作,降低能源消耗和碳排放。公司形成的多项核心技术,推动着原材料、工艺装备国产化和产业链生态系统的完善,特别是NANODUST纳米新材料面世,广泛应用于光伏、新能源汽车、充电桩等领域,为国家碳中和战略落地做出贡献。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
1、支持中国粉末冶金专业的高等教育和科研事业
报告期内,公司分别为中南大学和合肥工业大学的粉末冶金专业的本科生和研究生颁发了“东睦奖学金”,继续奖励这两所高校粉末冶金专业的在校本科生各15名、粉末冶金专业的在读硕士研究生各5名。这是继2011年度公司在这两所高校粉末冶金专业首次设立“东睦奖学金”以来的第十一次颁奖,已累计投入资金230万元。公司与中南大学共建实习基地,为学生提供实习机会。
报告期内,公司为北京科技大学、昆明理工大学和华南理工大学颁发“东睦奖学金”共计32.5万元,用于奖励其品学兼优的粉末冶金相关专业本科生或相关研究领域研究生,以及奖励《粉末冶金技术》优秀论文和评阅人等。
2、积极参与和服务于产业节能,致力于产业的环境保护
报告期内,公司积极推进生产工艺过程节能的持续改进工作。
报告期内,公司加大对SMC板块投资,积极拓展产能,增加光伏和高效家电领域的软磁材料产能,提升对新能源汽车和5G通信等领域软磁材料的供给保障。
公司2020年5月通过ISO14001环境管理体系监督审核认证、ISO45001职业健康安全管理体系换版审核认证;2020年4月通过IATF16949监督审核认证;2020年11月通过国家认可委员会(CNAS)组织复评ISO17025:2017实验室国家认可评定。公司生产过程严格按照环境管理体系的标准运行,确保生产过程对环境影响降至最小。
报告期内,公司被授予 “鄞州区绿色供应链标杆企业”荣誉称号。公司坚持走节能、节材、清洁生产的绿色发展道路,建环境友好型企业,并积极承担社会责任,为企业的基业长青创造良好的内外部环境。
报告期内,公司严格遵守环保法律法规,聘请浙江仁欣环科院有限责任公司作为公司的“环保管家”,全方面协助公司加强对固废、废气、废水污染治理设施的维护、保养和运行管理,确保废气和废水污染物长期稳定达标排放。
3、保护职工权益
公司自2010年取得OHSAS18001职业健康安全管理体系认证以来,严格按照职业健康安全管理体系的标准运行,确保职工的职业健康和公司的安全生产。
报告期内,公司积极推进以机器人(机械手)在生产中替代人工,在保证产品质量稳定性的同时,降低了相关岗位职工的工作强度。
公司在关注企业能够持续稳定发展的同时,也非常重视职工收入的合理增长,公司建立了员工宿舍及食堂,为提供员工良好的福利保证。报告期内,公司的“东睦学院”按计划开展集团培训工作,积极为职工提供不同层次的岗位培训和专业技能培训,提升职工适应岗位技能升级和满足工作需求的能力。
公司始终坚持以人为本,报告期内,公司继续通过购置完善各项配套设施,改善了职工的就餐、住宿、娱乐等生活工作环境。
4、保护客户和供应商合法利益
公司注重客户和供应商的合法利益,保证产品质量的稳定性和产品供应的稳定性是保障客户利益的主要手段;同时公司按照与供应商的合同合理、有序地支付供应商的货款,使供应商的合法利益得以保障。
保障产业链的安全与稳定,和谐共赢,共同发展,是公司保护客户、供应商等利益相关者的社会责任。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2021年4月29日,公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,同意公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。
有关本次会计政策变更的具体影响,详见本报告第十节“财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”之“44.重要会计政策和会计估计的变更”。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 1,600,000.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 21年 |
境外会计师事务所名称 | 不适用 |
境外会计师事务所报酬 | 不适用 |
境外会计师事务所审计年限 | 不适用 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 300,000.00 |
保荐人 | 海通证券股份有限公司 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司不存在控股股东和实际控制人。报告期内,公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等重大情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2021年4月29日,公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于追加确认2020年度部分日常关联交易及新增2021年度日常关联交易预计的议案》,同意公司委托睦特殊金属工业株式会社直接从日本采购材料,同意公司及控股子公司接受睦特殊金属工业株式会社及其子公司睦龙塑胶(东莞)有限公司、睦龙(香港)有限公司的委托,生产部分粉末冶金产品;同意公司及控股子公司向宁波新金广投资管理有限公司采购原材料。该事项已经公司于2021年5月21日召开的2020年年度股东大会审议通过。
2021年10月26日,公司第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于新增2021年度日常关联交易预计的议案》,同意公司及控股子公司2021年度新增与睦特殊金属工业株式会社及其子公司的日常关联交易,新增关联交易金额不超过人民币422万元。
具体内容详见公司公告,公告编号:(临)2021-012、(临)2021-016、(临)2021-029、(临)2021-048、(临)2021-050。
截至报告期末,公司2021年度日常关联交易情况如下:
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易类别 | 2021年预计金额 | 2021年实际发生金额 |
睦特殊金属工业株式会社 | 采购材料 | 14.00 | 5.78 |
宁波新金广投资管理有限公司 | 采购材料 | 55,000.00 | 38,623.99 |
小 计 | 55,014.00 | 38,629.77 | |
睦特殊金属工业株式会社 | 出售成品 | 1,300.00 | 1,145.03 |
睦龙(香港)有限公司 | 出售成品 | 57.00 | 36.61 |
睦龙塑胶(东莞)有限公司 | 出售成品 | 70.00 | 62.69 |
小 计 | 1,427.00 | 1,244.33 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
嘉恒投资公司 | 联营公司 | 0 | 0 | 0 | 625.00 | 625.00 | |
东睦广泰公司 | 联营公司 | 0 | 0 | 0 | 21,263.93 | -8,560.00 | 12,703.93 |
宁波新金广 | 其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,651.77 | 1,651.77 |
合计 | 0 | 0 | 0 | 21,888.93 | -6,908.23 | 14,980.70 | |
关联债权债务形成原因 | 1、公司期初应付嘉恒投资公司余额625.00万元,借款不计息,本期无发生额,截至报告期末,尚有625.00万元未归还。 2、公司期初应付东睦广泰公司21,263.93万元,报告期内归还8,560.00万元,借款不计息,截至报告期末,尚有12,703.93万元未归还。 3、报告期内,公司向宁波新金广借入1,651.77万元,借款不计息,截至报告期末尚未归还。 | ||||||
关联债权债务对公司的影响 | 上述借款不计息,但增加了公司的其他应付款。 |
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
东莞劲胜精密电子组件有限公司 | 东莞华晶 | 房屋 | 2019年1月1日 | 2023年12月31日 | 否 |
租赁主要情况说明
东莞华晶承租位于东莞市东城区牛山外经工业园伟丰路2号的厂房C栋、厂房D栋西边一半、气站、办公大楼2楼靠东边一半。出租人为:东莞劲胜精密电子组件有限公司,出租人为公司非关联方,年租金为5,527,056.00元(无税),租赁期限自2019年1月1日至2023年12月31日。
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 115,900 | |||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 108,700 | |||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
担保总额(A+B) | 108,700 | |||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 42.11 | |||||||||||||
其中: | ||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 24,500 | |||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 24,500 | |||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | |||||||||||||
担保情况说明 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
2021年12月30日,上海富驰与宝山区淞南镇人民政府等部门签订了《上海富驰高科技股份有限公司提前解除租赁关系及搬迁补偿协议》,协议约定对上海富驰所涉装饰装修、附属设施、物资搬迁等补偿总金额为82,250,394.00元人民币。上海富驰公司已于2021年12月31日收到搬迁补偿款16,450,078.80元。
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
2022年2月9日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》和《关于收购德清鑫晨新材料有限公司股权暨关联交易的议案》,同意公司以人民币23,200.00万元收购柯昕和宁波新金广投资管理有限公司合计持有的浙江东睦科达40.00%股权;同意公司以人民币19,400.00万元收购宁波新金广投资管理有限公司、柯昕和丁旭红合计持有的德清鑫晨公司97.00%股权。
为了增强浙江东睦科达的资本实力,公司于2022年2月9日召开第七届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于对浙江东睦科达磁电有限公司增资的议案》,董事会同意公司以自有资金对浙江东睦科达增资22,000万元。本次增资完成后,浙江东睦科达注册资本由3,000万元增加至25,000万元。
截至2022年3月16日,浙江东睦科达和德清鑫晨公司已办理完成相关工商变更登记手续。
上述事项涉及关联交易。具体内容详见公司公告,公告编号:(临)2022-007、(临)2022-008、(临)2022-014、(临)2022-018。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 3,081,360 | 0.50 | -3,081,360 | -3,081,360 | 0 | 0 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 2,874,160 | 0.47 | -2,874,160 | -2,874,160 | 0 | 0 | |||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 2,874,160 | 0.47 | -2,874,160 | -2,874,160 | 0 | 0 | |||
4、外资持股 | 207,200 | 0.03 | -207,200 | -207,200 | 0 | 0 | |||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | 207,200 | 0.03 | -207,200 | -207,200 | 0 | 0 | |||
二、无限售条件流通股份 | 613,308,037 | 99.50 | 3,075,440 | 3,075,440 | 616,383,477 | 100.00 | |||
1、人民币普通股 | 613,308,037 | 99.50 | 3,075,440 | 3,075,440 | 616,383,477 | 100.00 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 616,389,397 | 100.00 | -5,920 | -5,920 | 616,383,477 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
(1)2021年4月29日,公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的预案》,董事会同意公司以自有资金回购注销1名已辞职的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票,回购股票数量共计5,920股。上述股份已于2021年6月18日注销,公司总股本相应减少至616,383,477股。
(2)2021年6月22日,公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司第三期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第四次解锁的议案》和《关于公司第三期限制性股票激励计划授予的预留限制性股票第四次解锁的议案》,董事会同意为第三期限制性股票激励计划的授予对象办理第四次解锁,共计3,075,440股公司限制性股票于2021年6月28日解锁上市。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期内,因公司第三期限制性股票激励计划第四次解锁,以及回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票,致使公司有限售条件股份由3,081,360股减少至0股,无限售条件流通股份由613,308,037股增加至616,383,477股,公司的总股本由616,389,397股减少至616,383,477股。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
公司第三期限制性股票激励计划255名激励对象 | 3,075,440 | 3,075,440 | 0 | 0 | 股权激励禁售期 | 2021-06-28 |
1名已辞职的第三期限制性股票激励计划激励对象 | 5,920 | 5,920 | 0 | 0 | 股权激励禁售期、回购注销 | 2021-06-18 |
合计 | 3,081,360 | 3,081,360 | 0 | 0 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1、公司股份总数及股东结构变动情况
单位:股
类别 | 本次变动前 | 本次变动数 | 本次变动后 |
一、有限售条件的流通股份 | |||
境外法人持有股份 | 0 | 0 | 0 |
境内法人持有股份 | 0 | 0 | 0 |
境内自然人持有股份 | 2,874,160 | -2,874,160 | 0 |
境外自然人持有股份 | 207,200 | -207,200 | 0 |
有限售条件的流通股份合计 | 3,081,360 | -3,081,360 | 0 |
二、无限售条件的流通股份 | |||
人民币普通股 | 613,308,037 | 3,075,440 | 616,383,477 |
无限售条件的流通股份合计 | 613,308,037 | 3,075,440 | 616,383,477 |
三、股份总数 | 616,389,397 | -5,920 | 616,383,477 |
2、普通股股份总数及股东结构变动原因
(1)2021年4月29日,公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的预案》。由于公司第三期限制性股票激励计划激励对象中的1名激励对象已经辞职,不再符合股权激励条件,董事会同意公司以自有资金回购注销1名激励对象已获授但尚未解锁的
限制性股票,回购股票数量为5,920股,回购价格为4.76元/股,回购总金额为28,179.20元。公司已于2021年6月18日完成相关注销手续,公司总股本相应减少5,920股。
(2)2021年6月16日,公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司第三期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第四次解锁的议案》和《关于公司第三期限制性股票激励计划授予的预留限制性股票第四次解锁的议案》,同意公司第三期限制性股票激励计划第四次解锁,解锁数量共计3,075,440股于2021年6月28日上市,其中首次授予的限制性股票解锁数量为2,868,240股,预留授予的限制性股票解锁数量为207,200股。至此,公司第三期限制性股票激励计划已全部实施完毕。
3、股份总数变动引起的资产和负债结构变动情况说明
报告期内,公司股份总数变动主要原因是回购注销1名已辞职的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票引起,仅影响公司所有者权益的结构变动及资产负债变动。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 31,508 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 29,403 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
睦特殊金属工业株式会社 | 0 | 65,467,200 | 10.62 | 0 | 质押 | 35,000,000 | 境外法人 |
宁波金广投资股份有限公司 | 0 | 51,111,016 | 8.29 | 0 | 质押 | 30,000,000 | 境内非国有法人 |
湖州国赞投资管理合伙企业(有限合伙)-国赞价值6号私募证券投资基金 | -1,900,000 | 29,100,000 | 4.72 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
宁波新金广投资管理有限公司 | 0 | 26,358,000 | 4.28 | 0 | 质押 | 7,800,000 | 境内非国有法人 |
上海一村投资管理有限公司-一村投资弈鸣6号私募证券投资基金 | 10,400,000 | 10,400,000 | 1.69 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
中国建设银行股份有限公司-信达澳银新能源产业股票型证券投资基金 | 9,154,440 | 9,154,440 | 1.49 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
应伟国 | -38,280 | 8,522,496 | 1.38 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
中国工商银行股份有限公司-信达澳银周期动力混合型证券投资基金 | 7,578,219 | 7,578,219 | 1.23 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
太平资管-招商银行-太平资产量化17号资管产品 | 6,578,400 | 6,578,400 | 1.07 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
基本养老保险基金一零零六组合 | 6,491,492 | 6,491,492 | 1.05 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
睦特殊金属工业株式会社 | 65,467,200 | 人民币普通股 | 65,467,200 | |||||
宁波金广投资股份有限公司 | 51,111,016 | 人民币普通股 | 51,111,016 | |||||
湖州国赞投资管理合伙企业(有限合伙)-国赞价值6号私募证券投资基金 | 29,100,000 | 人民币普通股 | 29,100,000 | |||||
宁波新金广投资管理有限公司 | 26,358,000 | 人民币普通股 | 26,358,000 | |||||
上海一村投资管理有限公司-一村投资弈鸣6号私募证券投资基金 | 10,400,000 | 人民币普通股 | 10,400,000 | |||||
中国建设银行股份有限公司-信达澳银新能源产业股票型证券投资基金 | 9,154,440 | 人民币普通股 | 9,154,440 | |||||
应伟国 | 8,522,496 | 人民币普通股 | 8,522,496 | |||||
中国工商银行股份有限公司-信达澳银周期动力混合型证券投资基金 | 7,578,219 | 人民币普通股 | 7,578,219 | |||||
太平资管-招商银行-太平资产量化17号资管产品 | 6,578,400 | 人民币普通股 | 6,578,400 | |||||
基本养老保险基金一零零六组合 | 6,491,492 | 人民币普通股 | 6,491,492 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至报告期末,在上述股东中,已知宁波金广投资股份有限公司、湖州国赞投资管理合伙企业(有限合伙)-国赞价值 6号私募证券投资基金、宁波新金广投资管理有限公司和上海一村投资管理有限公司-一村投资弈鸣6号私募证券投资基金均由公司部分骨干人员投资成立,四者之间具有关联关系,但依据《上市公司收购管理办法》规定,上述四方并不构成一致行动关系。除此之外,未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
截至报告期末,公司的单一最大股东为睦特殊金属工业株式会社,持有本公司65,467,200股股份,占公司总股本的10.62%。此外,睦特殊金属工业株式会社于1992年12月在中国香港独资设立了睦香港有限公司,该公司资本金为2,000万港元,主营业务为产品购买和销售业务,其董事长为藤井郭行。1995年1月,睦香港有限公司出资900万港元,独资设立睦星塑胶(深圳)有限公司,住所为广东省深圳市沙井街道共和社区恒明珠科技工业园14栋一区107,其主要经营范围为:生产各类塑胶制品、塑胶配件,销售自制产品;2013年5月该公司注册资本增加至3,050万港元。除睦特殊金属工业株式会社外,不存在其他持有公司股份超过10%的单一股东,因此,公司不存在控股股东。
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
公司的单一最大股东为睦特殊金属工业株式会社。截至本报告期末,鉴于睦特殊金属工业株式会社由池田修二、员工持股会、公司自持股份在睦特殊金属工业株式会社所持股份分别为
27.65%、29.35%和22.59%,且池田修二除直接持股27.65%外,没有在其他股东中间接持有睦特殊金属工业株式会社股份,也没有其他单一自然人间接合计持股超过池田修二,因此,没有单一股东能控制睦特殊金属工业株式会社。
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2022〕3298号
东睦新材料集团股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了东睦新材料集团股份有限公司(以下简称东睦股份公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东睦股份公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东睦股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五/38及附注七/43。
东睦股份公司的营业收入主要来自于销售粉末冶金制品、软磁材料和消费电子产品。2021年度,东睦股份公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币3,591,326,907.23元,其中粉末冶金业务、软磁材料及消费电子产品业务的营业收入为人民币3,550,500,318.46元,占营业收入的98.86%。
东睦股份公司收入确认方法为:(1) 国内销售以产品发运后,经客户签收或经客户领用,已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入;(2) 出口销售以商品报关出口,于产品完成报关且电子口岸系统显示放行相关信息后确认收入。
由于营业收入是东睦股份公司关键业绩指标之一,可能存在东睦股份公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们实施的主要审计程序如下:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 通过检查重大销售合同并询问管理层,了解和评价东睦股份公司收入确认方法是否适当;
(3) 向管理层、东睦股份公司治理层(以下简称治理层)进行询问,评价管理层、治理层诚信及舞弊风险;
(4) 对东睦股份公司各产品收入情况实施分析性复核程序;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、签收单和对账单等;对于出口收入,以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(7) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 商誉减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注七/20。
截至2021年12月31日,东睦股份公司财务报表所示商誉项目账面原值为人民币548,176,607.52元,减值准备为人民币88,963,498.47元,账面价值为人民币459,213,109.05元。
当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时,以及每年年度终了,管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括:详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大,且商誉减值测试涉及重大管理层判断,我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们实施的主要审计程序如下:
(1) 评价管理层对资产组的认定以及在减值测试中采用的关键假设的合理性,复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符;
(2) 测试管理层在减值测试中使用数据的一致性和合理性,并复核减值测试中有关信息的内在准确性;
(3) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确;
(4) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;
(5) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估东睦股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东睦股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东睦股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东睦股份公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就东睦股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:耿振(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:方俊鸣
二〇二二年四月二十二日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 东睦新材料集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 365,000,388.03 | 447,613,678.16 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 2,088,710.46 | 214,571.74 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、3 | 12,963,667.92 | 22,872,158.25 |
应收账款 | 七、4 | 960,138,884.18 | 988,615,115.88 |
应收款项融资 | 七、5 | 145,625,486.50 | 192,852,923.00 |
预付款项 | 七、6 | 6,995,491.19 | 15,662,284.28 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、7 | 73,152,694.78 | 12,884,246.05 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、8 | 755,868,021.80 | 588,055,710.76 |
合同资产 | 七、9 | 3,664,265.20 | 3,949,906.80 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 七、10 | 812,695.43 | |
其他流动资产 | 七、11 | 36,630,810.28 | 25,882,373.79 |
流动资产合计 | 2,362,941,115.77 | 2,298,602,968.71 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 七、12 | 9,481,128.39 | |
长期股权投资 | 七、13 | 227,067,987.05 | 226,978,143.80 |
其他权益工具投资 | 七、14 | 4,000,000.00 | 2,600,000.00 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、15 | 29,816,524.61 | 31,495,078.87 |
固定资产 | 七、16 | 2,137,308,272.35 | 2,116,510,715.49 |
在建工程 | 七、17 | 323,157,047.46 | 168,424,512.12 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、18 | 65,324,776.54 | |
无形资产 | 七、19 | 384,515,436.39 | 392,382,569.81 |
开发支出 | |||
商誉 | 七、20 | 459,213,109.05 | 543,389,265.08 |
长期待摊费用 | 七、21 | 80,157,695.31 | 93,791,452.87 |
递延所得税资产 | 七、22 | 37,557,554.46 | 23,595,302.04 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 3,757,599,531.61 | 3,599,167,040.08 | |
资产总计 | 6,120,540,647.38 | 5,897,770,008.79 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、23 | 1,037,775,848.44 | 1,326,609,888.29 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 七、24 | 7,963,193.56 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、25 | 43,213,000.00 | 147,458,230.87 |
应付账款 | 七、26 | 349,780,246.24 | 375,976,915.60 |
预收款项 | 七、27 | 510,213.54 | 132,630.50 |
合同负债 | 七、28 | 5,448,629.54 | 3,206,964.87 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、29 | 54,438,727.61 | 54,572,160.22 |
应交税费 | 七、30 | 30,357,660.63 | 23,819,276.54 |
其他应付款 | 七、31 | 158,000,845.47 | 242,344,042.19 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、32 | 186,435,517.25 | 20,024,291.66 |
其他流动负债 | 七、33 | 482,276.85 | 311,583.72 |
流动负债合计 | 1,866,442,965.57 | 2,202,419,178.02 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、34 | 1,118,924,123.96 | 591,105,546.02 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、35 | 61,150,394.33 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、36 | 94,784,373.07 | 73,013,335.14 |
递延所得税负债 | 七、22 | 12,060,813.19 | 16,661,504.29 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,286,919,704.55 | 680,780,385.45 | |
负债合计 | 3,153,362,670.12 | 2,883,199,563.47 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、37 | 616,383,477.00 | 616,389,397.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 七、38 | 1,223,232,416.48 | 1,222,033,311.19 |
减:库存股 | 七、39 | 15,105,232.00 | |
其他综合收益 | 七、40 | -839,950.15 | 922,746.39 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、41 | 190,633,633.39 | 190,633,633.39 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、42 | 551,905,561.68 | 619,740,429.94 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,581,315,138.40 | 2,634,614,285.91 | |
少数股东权益 | 385,862,838.86 | 379,956,159.41 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,967,177,977.26 | 3,014,570,445.32 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,120,540,647.38 | 5,897,770,008.79 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:东睦新材料集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 218,966,175.16 | 268,787,025.75 | |
交易性金融资产 | 1,201,834.06 | 25,121.74 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十七、1 | 227,685,622.11 | 280,311,358.13 |
应收款项融资 | 73,440,489.09 | 107,563,376.37 | |
预付款项 | 30,435,849.87 | 42,948,298.37 | |
其他应收款 | 十七、2 | 518,108,839.47 | 401,914,296.49 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 167,217,775.70 | 134,174,243.99 | |
合同资产 | 365,243.90 | 175,885.50 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 5,968,024.72 | ||
流动资产合计 | 1,243,389,854.08 | 1,235,899,606.34 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 1,887,874,336.66 | 2,017,533,363.83 |
其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 600,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 23,788,810.74 | 25,145,282.94 | |
固定资产 | 548,837,344.85 | 556,445,713.35 |
在建工程 | 39,206,662.10 | 24,443,926.37 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 97,689,927.60 | 100,919,210.01 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 12,043,283.86 | 13,739,079.88 | |
递延所得税资产 | 8,633,481.98 | 6,921,019.80 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 2,620,073,847.79 | 2,745,747,596.18 | |
资产总计 | 3,863,463,701.87 | 3,981,647,202.52 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 110,138,569.45 | 490,244,115.80 | |
交易性金融负债 | 7,695,696.85 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 21,690,000.00 | 35,298,000.00 | |
应付账款 | 42,457,919.92 | 52,645,394.54 | |
预收款项 | 66,008.00 | 66,008.00 | |
合同负债 | 981,430.93 | 726,250.99 | |
应付职工薪酬 | 136,855.95 | 154,471.17 | |
应交税费 | 6,664,018.93 | 10,583,539.43 | |
其他应付款 | 136,241,252.51 | 238,839,007.60 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 139,787,939.79 | 20,024,291.66 | |
其他流动负债 | 103,087.10 | 85,085.93 | |
流动负债合计 | 458,267,082.58 | 856,361,861.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 978,750,304.53 | 591,105,546.02 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 24,996,918.21 | 22,043,436.11 | |
递延所得税负债 | 997,343.15 | 1,229,370.32 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,004,744,565.89 | 614,378,352.45 | |
负债合计 | 1,463,011,648.47 | 1,470,740,214.42 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 616,383,477.00 | 616,389,397.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 1,254,139,465.75 | 1,252,940,360.46 | |
减:库存股 | 15,105,232.00 | ||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 190,633,633.39 | 190,633,633.39 | |
未分配利润 | 339,295,477.26 | 466,048,829.25 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,400,452,053.40 | 2,510,906,988.10 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,863,463,701.87 | 3,981,647,202.52 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 3,591,326,907.23 | 3,283,454,006.62 | |
其中:营业收入 | 七、43 | 3,591,326,907.23 | 3,283,454,006.62 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 3,501,384,507.42 | 3,161,439,729.54 | |
其中:营业成本 | 2,799,825,236.05 | 2,522,903,181.73 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、44 | 28,644,104.52 | 24,752,672.96 |
销售费用 | 七、45 | 58,423,741.86 | 55,158,973.57 |
管理费用 | 七、46 | 231,451,336.62 | 223,195,025.30 |
研发费用 | 七、47 | 286,091,579.20 | 244,510,528.44 |
财务费用 | 七、48 | 96,948,509.17 | 90,919,347.54 |
其中:利息费用 | 87,504,380.65 | 70,046,410.13 | |
利息收入 | 1,895,486.42 | 2,377,907.36 | |
加:其他收益 | 七、49 | 32,106,802.92 | 35,838,106.03 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、50 | -1,766,039.11 | -44,408.87 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 89,843.25 | 683,061.01 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、51 | 2,139,484.12 | -343,392.11 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、52 | -2,805,829.98 | -10,491,023.04 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、53 | -119,776,678.21 | -20,399,818.84 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、54 | 46,727,489.46 | 32,785.10 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 46,567,629.01 | 126,606,525.35 | |
加:营业外收入 | 七、55 | 1,694,397.78 | 1,861,224.32 |
减:营业外支出 | 七、56 | 10,629,247.26 | 3,362,266.95 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 37,632,779.53 | 125,105,482.72 | |
减:所得税费用 | 七、57 | -2,592,703.03 | 27,382,656.90 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 40,225,482.56 | 97,722,825.82 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 40,225,482.56 | 97,722,825.82 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 25,819,762.00 | 87,499,091.91 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 14,405,720.56 | 10,223,733.91 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 七、58 | -2,350,262.05 | 1,230,328.52 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,762,696.54 | 922,746.39 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,762,696.54 | 922,746.39 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -1,762,696.54 | 922,746.39 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -587,565.51 | 307,582.13 | |
七、综合收益总额 | 37,875,220.51 | 98,953,154.34 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 24,057,065.46 | 88,421,838.30 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 13,818,155.05 | 10,531,316.04 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.04 | 0.14 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.04 | 0.14 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 1,147,331,869.06 | 1,073,697,903.08 |
减:营业成本 | 十七、4 | 937,268,257.23 | 854,009,659.65 |
税金及附加 | 9,069,399.30 | 9,293,020.40 | |
销售费用 | 13,257,138.37 | 10,290,336.70 | |
管理费用 | 53,956,124.13 | 50,160,045.31 | |
研发费用 | 64,985,372.45 | 44,710,250.70 | |
财务费用 | 50,358,979.24 | 47,179,690.85 | |
其中:利息费用 | 46,428,133.22 | 47,105,937.35 | |
利息收入 | 1,149,176.20 | 1,770,455.87 | |
加:其他收益 | 13,319,806.89 | 18,974,202.58 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 62,351,610.31 | 104,889,813.79 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 89,843.25 | 683,061.01 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,442,057.72 | -265,345.40 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 2,803,609.36 | -2,482,837.96 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -133,061,336.13 | -3,083,897.34 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 133,748.96 | 442,968.83 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -34,573,904.55 | 176,529,803.97 | |
加:营业外收入 | 285,584.01 | 288,428.38 | |
减:营业外支出 | 2,014,239.35 | 1,718,055.53 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -36,302,559.89 | 175,100,176.82 | |
减:所得税费用 | -2,000,793.45 | 13,079,071.71 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -34,301,766.44 | 162,021,105.11 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -34,301,766.44 | 162,021,105.11 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 |
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | -34,301,766.44 | 162,021,105.11 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,907,135,652.45 | 2,337,149,342.81 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 40,688,017.44 | 47,776,652.91 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、59 | 151,547,794.75 | 146,761,327.86 |
经营活动现金流入小计 | 3,099,371,464.64 | 2,531,687,323.58 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,566,384,345.07 | 1,232,429,553.03 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,005,963,640.81 | 818,850,994.26 | |
支付的各项税费 | 108,971,278.87 | 134,260,359.23 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、59 | 149,747,328.74 | 218,387,420.30 |
经营活动现金流出小计 | 2,831,066,593.49 | 2,403,928,326.82 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 268,304,871.15 | 127,758,996.76 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 2,394,669.24 | 353,125.60 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 33,045,854.16 | 67,469,075.62 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、59 | 2,390,709.33 | 281,742,570.96 |
投资活动现金流入小计 | 37,831,232.73 | 349,564,772.18 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 470,434,915.40 | 394,273,851.84 | |
投资支付的现金 | 1,400,000.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 954,355,696.11 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、59 | 4,515,281.88 | 4,088,728.59 |
投资活动现金流出小计 | 476,350,197.28 | 1,352,718,276.54 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -438,518,964.55 | -1,003,153,504.36 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 1,863,648,235.41 | 2,326,232,506.17 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、59 | 252,639,342.32 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,863,648,235.41 | 2,578,871,848.49 | |
偿还债务支付的现金 | 1,458,660,577.45 | 1,347,532,350.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 182,110,912.22 | 206,448,602.74 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 6,828,000.00 | 16,250,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、59 | 105,606,086.21 | 49,508,852.81 |
筹资活动现金流出小计 | 1,746,377,575.88 | 1,603,489,805.55 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 117,270,659.53 | 975,382,042.94 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -10,118,497.59 | -12,214,811.57 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -63,061,931.46 | 87,772,723.77 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 416,279,305.14 | 328,506,581.37 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 353,217,373.68 | 416,279,305.14 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,112,060,132.84 | 899,088,324.03 | |
收到的税费返还 | 4,243,544.00 | 2,493,750.02 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 33,354,747.87 | 47,035,677.03 | |
经营活动现金流入小计 | 1,149,658,424.71 | 948,617,751.08 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 688,049,225.78 | 628,098,421.57 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 225,881,556.63 | 176,226,129.90 | |
支付的各项税费 | 22,211,483.10 | 65,858,622.61 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 39,123,081.85 | 34,177,648.68 | |
经营活动现金流出小计 | 975,265,347.36 | 904,360,822.76 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 174,393,077.35 | 44,256,928.32 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 |
取得投资收益收到的现金 | 43,976,306.00 | 88,753,141.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,203,385.94 | 34,912,429.38 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 31,699,615.67 | 289,199,828.01 | |
投资活动现金流入小计 | 76,879,307.61 | 412,865,398.39 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 63,342,522.14 | 42,299,789.12 | |
投资支付的现金 | 1,400,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,039,000,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 127,823,800.13 | 93,323,419.08 | |
投资活动现金流出小计 | 192,566,322.27 | 1,174,623,208.20 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -115,687,014.66 | -761,757,809.81 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 695,299,685.00 | 1,413,464,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 252,639,342.32 | ||
筹资活动现金流入小计 | 695,299,685.00 | 1,666,103,342.32 | |
偿还债务支付的现金 | 573,086,077.45 | 761,837,350.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 138,038,855.48 | 167,450,715.25 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 85,635,042.55 | 40,595,745.54 | |
筹资活动现金流出小计 | 796,759,975.48 | 969,883,810.79 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -101,460,290.48 | 696,219,531.53 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,346,819.18 | -5,141,458.66 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -47,101,046.97 | -26,422,808.62 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 261,727,425.75 | 288,150,234.37 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 214,626,378.78 | 261,727,425.75 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 616,389,397.00 | 1,222,033,311.19 | 15,105,232.00 | 922,746.39 | 190,633,633.39 | 619,740,429.94 | 2,634,614,285.91 | 379,956,159.41 | 3,014,570,445.32 | ||||||
加:会计政策变更 | -1,203,044.71 | -1,203,044.71 | -411,475.60 | -1,614,520.31 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 616,389,397.00 | 1,222,033,311.19 | 15,105,232.00 | 922,746.39 | 190,633,633.39 | 618,537,385.23 | 2,633,411,241.20 | 379,544,683.81 | 3,012,955,925.01 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -5,920.00 | 1,199,105.29 | -15,105,232.00 | -1,762,696.54 | -66,631,823.55 | -52,096,102.80 | 6,318,155.05 | -45,777,947.75 | |||||||
(一)综合收益总额 | -1,762,696.54 | 25,819,762.00 | 24,057,065.46 | 13,818,155.05 | 37,875,220.51 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -5,920.00 | 1,199,105.29 | -18,188,096.00 | 6,824.00 | 19,388,105.29 | 19,388,105.29 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者 | 1,228,227.84 | 1,228,227.84 | 1,228,227.84 |
权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -5,920.00 | -29,122.55 | -18,188,096.00 | 6,824.00 | 18,159,877.45 | 18,159,877.45 | |||||||||
(三)利润分配 | 3,082,864.00 | -92,458,409.55 | -95,541,273.55 | -7,500,000.00 | -103,041,273.55 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -92,458,409.55 | -92,458,409.55 | -7,500,000.00 | -99,958,409.55 | |||||||||||
4.其他 | 3,082,864.00 | -3,082,864.00 | -3,082,864.00 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 616,383,477.00 | 1,223,232,416.48 | -839,950.15 | 190,633,633.39 | 551,905,561.68 | 2,581,315,138.40 | 385,862,838.86 | 2,967,177,977.26 |
(续上表)
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 616,490,037.00 | 1,217,367,128.51 | 32,291,072.00 | 174,431,522.88 | 671,640,543.94 | 2,647,638,160.33 | 194,150,535.33 | 2,841,788,695.66 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 616,490,037.00 | 1,217,367,128.51 | 32,291,072.00 | 174,431,522.88 | 671,640,543.94 | 2,647,638,160.33 | 194,150,535.33 | 2,841,788,695.66 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -100,640.00 | 4,666,182.68 | -17,185,840.00 | 922,746.39 | 16,202,110.51 | -51,900,114.00 | -13,023,874.42 | 185,805,624.08 | 172,781,749.66 | ||||||
(一)综合收益总额 | 922,746.39 | 87,499,091.91 | 88,421,838.30 | 10,531,316.04 | 98,953,154.34 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -100,640.00 | 4,666,182.68 | -19,082,232.00 | 93,808.00 | 23,741,582.68 | 191,524,308.04 | 215,265,890.72 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 5,161,288.22 | 5,161,288.22 | 5,161,288.22 | ||||||||||||
4.其他 | -100,640.00 | -495,105.54 | -19,082,232.00 | 93,808.00 | 18,580,294.46 | 191,524,308.04 | 210,104,602.50 | ||||||||
(三)利润分配 | 1,896,392.00 | 16,202,110.51 | -139,493,013.91 | -125,187,295.40 | -16,250,000.00 | -141,437,295.40 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 16,202,110.51 | -16,202,110.51 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -123,290,903.40 | -123,290,903.40 | -16,250,000.00 | -139,540,903.40 |
4.其他 | 1,896,392.00 | -1,896,392.00 | -1,896,392.00 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 616,389,397.00 | 1,222,033,311.19 | 15,105,232.00 | 922,746.39 | 190,633,633.39 | 619,740,429.94 | 2,634,614,285.91 | 379,956,159.41 | 3,014,570,445.32 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
母公司所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 616,389,397.00 | 1,252,940,360.46 | 15,105,232.00 | 190,633,633.39 | 466,048,829.25 | 2,510,906,988.10 | |||||
加:会计政策变更 |
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 616,389,397.00 | 1,252,940,360.46 | 15,105,232.00 | 190,633,633.39 | 466,048,829.25 | 2,510,906,988.10 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -5,920.00 | 1,199,105.29 | -15,105,232.00 | -126,753,351.99 | -110,454,934.70 | ||||||
(一)综合收益总额 | -34,301,766.44 | -34,301,766.44 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -5,920.00 | 1,199,105.29 | -18,188,096.00 | 6,824.00 | 19,388,105.29 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,228,227.84 | 1,228,227.84 | |||||||||
4.其他 | -5,920.00 | -29,122.55 | -18,188,096.00 | 6,824.00 | 18,159,877.45 | ||||||
(三)利润分配 | 3,082,864.00 | -92,458,409.55 | -95,541,273.55 | ||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -92,458,409.55 | -92,458,409.55 | |||||||||
3.其他 | 3,082,864.00 | -3,082,864.00 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 616,383,477.00 | 1,254,139,465.75 | 190,633,633.39 | 339,295,477.26 | 2,400,452,053.40 |
(续上表)
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 616,490,037.00 | 1,248,274,177.78 | 32,291,072.00 | 174,431,522.88 | 443,426,930.05 | 2,450,331,595.71 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 616,490,037.00 | 1,248,274,177.78 | 32,291,072.00 | 174,431,522.88 | 443,426,930.05 | 2,450,331,595.71 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -100,640.00 | 4,666,182.68 | -17,185,840.00 | 16,202,110.51 | 22,621,899.20 | 60,575,392.39 | |||||
(一)综合收益总额 | 162,021,105.11 | 162,021,105.11 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -100,640.00 | 4,666,182.68 | -19,082,232.00 | 93,808.00 | 23,741,582.68 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 5,161,288.22 | 5,161,288.22 | |||||||||
4.其他 | -100,640.00 | -495,105.54 | -19,082,232.00 | 93,808.00 | 18,580,294.46 | ||||||
(三)利润分配 | 1,896,392.00 | 16,202,110.51 | -139,493,013.91 | -125,187,295.40 | |||||||
1.提取盈余公积 | 16,202,110.51 | -16,202,110.51 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -123,290,903.40 | -123,290,903.40 | |||||||||
3.其他 | 1,896,392.00 | -1,896,392.00 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 616,389,397.00 | 1,252,940,360.46 | 15,105,232.00 | 190,633,633.39 | 466,048,829.25 | 2,510,906,988.10 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
东睦新材料集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经中华人民共和国对外经济贸易合作部外经贸资二函〔2001〕700号《关于宁波东睦粉末冶金有限公司转制的批复》批准,在原中外合资企业宁波东睦粉末冶金有限公司基础上,整体变更设立的外商投资股份有限公司,于2001年8月21日在宁波市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为91330200610271537C的营业执照,注册资本616,383,477.00元,股份总数616,383,477股(每股面值1元)。其中,无限售条件的流通股份A股616,383,477.00股。公司股票已于2004年5月11日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属粉末冶金行业。公司经营范围:粉末冶金制品、磁性材料、计算机用电感线圈、专用设备、工装模具及原辅材料的研发、生产、销售和技术咨询服务;自有房屋出租。主要产品为摩托车、空调压缩机、冰箱压缩机、电动工具、轿车和消费类电子产品等粉末冶金零件。本财务报表业经公司2022年4月22日第七届董事会第二十二次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将东睦(天津)粉末冶金有限公司(以下简称天津东睦公司)、山西东睦华晟粉末冶金有限公司(以下简称山西东睦公司)、长春富奥东睦粉末冶金有限公司(以下简称长春东睦公司)、长春东睦富奥新材料有限公司(以下简称长春新材料公司)、连云港东睦新材料有限公司(以下简称连云港新材料公司)、广东东睦新材料有限公司(以下简称广东东睦公司)、南京东睦粉末冶金有限公司(以下简称南京东睦公司)、浙江东睦科达磁电有限公司(以下简称科达磁电公司)、上海富驰高科技股份有限公司(以下简称上海富驰公司)、东莞华晶粉末冶金有限公司(以下简称东莞华晶公司)、上海驰声新材料有限公司(以下简称上海驰声公司)、深圳市富优驰科技有限公司(以下简称深圳富优驰公司)、富驰高科技(香港)有限公司(以下简称香港富驰公司)、上海驰卓科技有限公司(以下简称上海驰卓公司)以及连云港富驰智造科技有限公司(以下简称连云港富驰公司)共15家公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注八和九之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及除香港富驰公司外的其他子公司采用人民币为记账本位币;香港富驰公司注册地在香港,因此以港币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排分为共同经营和合营企业。
(2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
合同资产 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 30 |
3-4年 | 50 |
5年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
因公司持有的应收票据期限较短,公允价值与账面金额相近,公司以票面金额确认其公允价值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品。按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物。按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 □不适用
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投
资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-20 | 5%、10% | 4.50%-19.00% |
通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5%、10% | 9.00%-19.00% |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5%、10% | 9.00%-19.00% |
运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5%、10% | 9.00%-19.00% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人
发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
非专利技术 | 5-10 |
专利权 | 5-10 |
土地使用权 | 20-50 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
① 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
② 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
③ 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或
相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债的核算方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计/42.租赁”之说明。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,
公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1)收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
① 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;② 客户能够控制公司履约过程中在建商品;③ 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:① 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;② 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;③ 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
④ 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;⑤ 客户已接受该商品;⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2)收入计量原则
① 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
② 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③ 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
④ 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3)收入确认的具体方法
公司有三大业务板块,一是生产和销售粉末冶金制品,二是生产和销售软磁材料,三是生产和销售消费电子产品。各类业务销售收入确认的具体方法基本一致,具体如下:
公司销售产品,属于在某一时点履行履约义务。内销收入在客户签收或领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1) 公司能够满足政府补助所附的条件;2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1) 企业合并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照原租赁的折现率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照原租赁的折现率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2)与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》(财会〔2018〕35号) | 公司第七届董事会第十五次会议批准 | 详见其他说明1) |
其他说明
1) 本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。
① 对于首次执行日前已存在的合同,公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
② 对本公司作为承租人的租赁合同,公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。具体处理如下:
对于首次执行日前的融资租赁,公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁,公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率),并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日,公司按照本财务报表附注五/30的规定,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。A. 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:
单位:元 币种:人民币
项 目 | 资产负债表 | ||
2020年12月31日 | 新租赁准则调整影响 | 2021年1月1日 | |
使用权资产 | 54,093,194.06 | 54,093,194.06 | |
一年内到期的非流动负债 | 20,024,291.66 | 10,427,419.60 | 30,451,711.26 |
租赁负债 | 45,280,294.77 | 45,280,294.77 | |
未分配利润 | 619,740,429.94 | -1,203,044.71 | 618,537,385.23 |
少数股东权益 | 379,956,159.41 | -411,475.60 | 379,544,683.81 |
B. 本公司2020年度财务报表中披露的重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额为0.00元,将其按首次执行日增量借款利率折现的现值为0.00元,折现后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为55,693,801.58元。
首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为4.84%。
C. 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
a. 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债;
b. 公司在计量租赁负债时,对于租赁期限等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率;
c. 使用权资产的计量不包含初始直接费用;
d. 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期;
e. 作为使用权资产减值测试的替代,公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产;
f. 首次执行日前发生租赁变更的,公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
③ 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
④ 对公司作为出租人的租赁合同,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
⑤ 对首次执行日前已存在的售后租回交易的处理
对首次执行日前已存在的售后租回交易,公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合《企业会计准则第14 号——收入》作为销售进行会计处理的规定。
对首次执行日前作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易,公司作为卖方(承租人)按照与首次执行日存在的其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理,并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。
对首次执行日前作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易,公司作为卖方(承租人)按照与首次执行日存在的其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理,并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。
2) 公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3) 公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 447,613,678.16 | 447,613,678.16 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 214,571.74 | 214,571.74 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 22,872,158.25 | 22,872,158.25 | |
应收账款 | 988,615,115.88 | 988,615,115.88 | |
应收款项融资 | 192,852,923.00 | 192,852,923.00 | |
预付款项 | 15,662,284.28 | 15,662,284.28 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 12,884,246.05 | 12,884,246.05 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 588,055,710.76 | 588,055,710.76 | |
合同资产 | 3,949,906.80 | 3,949,906.80 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 25,882,373.79 | 25,882,373.79 | |
流动资产合计 | 2,298,602,968.71 | 2,298,602,968.71 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 226,978,143.80 | 226,978,143.80 | |
其他权益工具投资 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 | |
其他非流动金融资产 |
投资性房地产 | 31,495,078.87 | 31,495,078.87 | |
固定资产 | 2,116,510,715.49 | 2,116,510,715.49 | |
在建工程 | 168,424,512.12 | 168,424,512.12 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 54,093,194.06 | 54,093,194.06 | |
无形资产 | 392,382,569.81 | 392,382,569.81 | |
开发支出 | |||
商誉 | 543,389,265.08 | 543,389,265.08 | |
长期待摊费用 | 93,791,452.87 | 93,791,452.87 | |
递延所得税资产 | 23,595,302.04 | 23,595,302.04 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 3,599,167,040.08 | 3,653,260,234.14 | 54,093,194.06 |
资产总计 | 5,897,770,008.79 | 5,951,863,202.85 | 54,093,194.06 |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,326,609,888.29 | 1,326,609,888.29 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 7,963,193.56 | 7,963,193.56 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 147,458,230.87 | 147,458,230.87 | |
应付账款 | 375,976,915.60 | 375,976,915.60 | |
预收款项 | 132,630.50 | 132,630.50 | |
合同负债 | 3,206,964.87 | 3,206,964.87 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 54,572,160.22 | 54,572,160.22 | |
应交税费 | 23,819,276.54 | 23,819,276.54 | |
其他应付款 | 242,344,042.19 | 242,344,042.19 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 20,024,291.66 | 30,451,711.26 | 10,427,419.60 |
其他流动负债 | 311,583.72 | 311,583.72 | |
流动负债合计 | 2,202,419,178.02 | 2,212,846,597.62 | 10,427,419.60 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 591,105,546.02 | 591,105,546.02 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 45,280,294.77 | 45,280,294.77 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 |
递延收益 | 73,013,335.14 | 73,013,335.14 | |
递延所得税负债 | 16,661,504.29 | 16,661,504.29 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 680,780,385.45 | 726,060,680.22 | 45,280,294.77 |
负债合计 | 2,883,199,563.47 | 2,938,907,277.84 | 55,707,714.37 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 616,389,397.00 | 616,389,397.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,222,033,311.19 | 1,222,033,311.19 | |
减:库存股 | 15,105,232.00 | 15,105,232.00 | |
其他综合收益 | 922,746.39 | 922,746.39 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 190,633,633.39 | 190,633,633.39 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 619,740,429.94 | 618,537,385.23 | -1,203,044.71 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,634,614,285.91 | 2,633,411,241.20 | -1,203,044.71 |
少数股东权益 | 379,956,159.41 | 379,544,683.81 | -411,475.60 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,014,570,445.32 | 3,012,955,925.01 | -1,614,520.31 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,897,770,008.79 | 5,951,863,202.85 | 54,093,194.06 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
详见前述“(1)重要会计政策变更”之说明。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 268,787,025.75 | 268,787,025.75 | |
交易性金融资产 | 25,121.74 | 25,121.74 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 280,311,358.13 | 280,311,358.13 | |
应收款项融资 | 107,563,376.37 | 107,563,376.37 | |
预付款项 | 42,948,298.37 | 42,948,298.37 | |
其他应收款 | 401,914,296.49 | 401,914,296.49 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 134,174,243.99 | 134,174,243.99 | |
合同资产 | 175,885.50 | 175,885.50 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 1,235,899,606.34 | 1,235,899,606.34 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 2,017,533,363.83 | 2,017,533,363.83 | |
其他权益工具投资 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 25,145,282.94 | 25,145,282.94 | |
固定资产 | 556,445,713.35 | 556,445,713.35 | |
在建工程 | 24,443,926.37 | 24,443,926.37 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 100,919,210.01 | 100,919,210.01 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 13,739,079.88 | 13,739,079.88 | |
递延所得税资产 | 6,921,019.80 | 6,921,019.80 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 2,745,747,596.18 | 2,745,747,596.18 | |
资产总计 | 3,981,647,202.52 | 3,981,647,202.52 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 490,244,115.80 | 490,244,115.80 | |
交易性金融负债 | 7,695,696.85 | 7,695,696.85 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 35,298,000.00 | 35,298,000.00 | |
应付账款 | 52,645,394.54 | 52,645,394.54 | |
预收款项 | 66,008.00 | 66,008.00 | |
合同负债 | 726,250.99 | 726,250.99 | |
应付职工薪酬 | 154,471.17 | 154,471.17 | |
应交税费 | 10,583,539.43 | 10,583,539.43 | |
其他应付款 | 238,839,007.60 | 238,839,007.60 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 20,024,291.66 | 20,024,291.66 | |
其他流动负债 | 85,085.93 | 85,085.93 | |
流动负债合计 | 856,361,861.97 | 856,361,861.97 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 591,105,546.02 | 591,105,546.02 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 22,043,436.11 | 22,043,436.11 | |
递延所得税负债 | 1,229,370.32 | 1,229,370.32 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 614,378,352.45 | 614,378,352.45 | |
负债合计 | 1,470,740,214.42 | 1,470,740,214.42 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 616,389,397.00 | 616,389,397.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,252,940,360.46 | 1,252,940,360.46 | |
减:库存股 | 15,105,232.00 | 15,105,232.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 190,633,633.39 | 190,633,633.39 | |
未分配利润 | 466,048,829.25 | 466,048,829.25 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,510,906,988.10 | 2,510,906,988.10 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,981,647,202.52 | 3,981,647,202.52 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%,9%,6%,5% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%,5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%,16.50%,25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%,12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司、山西东睦公司、广东东睦公司、连云港新材料公司、科达磁电公司、天津东睦公司、东莞华晶公司、长春新材料公司、上海富驰公司、深 | 15.00 |
圳富优驰公司、上海驰声公司 | |
香港富驰公司 | 16.50 |
除上述以外的其他纳税主体 | 25.00 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《关于公布宁波市2020年度第一批高新技术企业名单的通知》(甬高企认领〔2021〕1号),本公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2020年-2022年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《关于对山西省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》,山西东睦公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2021年-2023年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据国科火字〔2020〕50号文件,广东东睦公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2020年-2022年) ,本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《关于公示江苏省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,连云港新材料公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2020年-2022年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《关于公示浙江省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,科达磁电公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2020年-2022年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据国科火字〔2019〕221文件,天津东睦公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2019年-2021年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据国科火字〔2020〕49号文件,东莞华晶公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2019年-2021年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据吉科发办〔2019〕295号文件,长春新材料公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2019年-2021年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《关于公示上海市2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,上海富驰公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2021年-2023年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《关于公示深圳市 2019 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,深圳富优驰公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2019年-2021年),本期企业所得税减按 15%的税率计缴;根据《关于公示上海市2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,上海驰声公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2020年-2022年),本期企业所得税减按 15%的税率计缴。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
说明:本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新租赁准则调整后的2021年1月1日的数据。
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 322,583.97 | 344,729.00 |
银行存款 | 352,894,789.71 | 415,934,576.14 |
其他货币资金 | 11,783,014.35 | 31,334,373.02 |
合计 | 365,000,388.03 | 447,613,678.16 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末数 | 期初数 |
其他货币资金-票据承兑保证金 | 8,820,275.35 | 29,595,600.17 |
其他货币资金-信用证保证金 | 386,977.00 | 135,822.85 |
其他货币资金-电费保证金 | 750,000.00 | 750,000.00 |
其他货币资金-远期结售汇保证金 | 1,825,762.00 | 852,950.00 |
小 计 | 11,783,014.35 | 31,334,373.02 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,088,710.46 | 214,571.74 |
其中: | ||
远期结售汇 | 2,088,710.46 | 214,571.74 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
合计 | 2,088,710.46 | 214,571.74 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 12,963,667.92 | 22,872,158.25 |
合计 | 12,963,667.92 | 22,872,158.25 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 10,308,704.59 | |
合计 | 10,308,704.59 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 13,645,966.23 | 100.00 | 682,298.31 | 5.00 | 12,963,667.92 | 24,075,956.06 | 100.00 | 1,203,797.81 | 5.00 | 22,872,158.25 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 13,645,966.23 | 100.00 | 682,298.31 | 5.00 | 12,963,667.92 | 24,075,956.06 | 100.00 | 1,203,797.81 | 5.00 | 22,872,158.25 |
合计 | 13,645,966.23 | 100.00 | 682,298.31 | 5.00 | 12,963,667.92 | 24,075,956.06 | 100.00 | 1,203,797.81 | 5.00 | 22,872,158.25 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票组合 | 13,645,966.23 | 682,298.31 | 5.00 |
合计 | 13,645,966.23 | 682,298.31 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,203,797.81 | -521,499.50 | 682,298.31 | ||
合计 | 1,203,797.81 | -521,499.50 | 682,298.31 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
4、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 1,006,806,579.38 |
1至2年 | 1,835,511.94 |
2至3年 | 2,509,793.46 |
3年以上 | |
3至4年 | 758,290.85 |
4至5年 | 236,406.17 |
5年以上 | 135,395.07 |
合计 | 1,012,281,976.87 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 220,722.75 | 0.02 | 220,722.75 | 100.00 | 22,056,090.87 | 2.07 | 22,056,090.87 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 1,012,061,254.12 | 99.98 | 51,922,369.94 | 5.13 | 960,138,884.18 | 1,041,750,157.05 | 97.93 | 53,135,041.17 | 5.10 | 988,615,115.88 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 1,012,061,254.12 | 99.98 | 51,922,369.94 | 5.13 | 960,138,884.18 | 1,041,750,157.05 | 97.93 | 53,135,041.17 | 5.10 | 988,615,115.88 |
合计 | 1,012,281,976.87 | 100.00 | 52,143,092.69 | 5.15 | 960,138,884.18 | 1,063,806,247.92 | 100.00 | 75,191,132.04 | 7.07 | 988,615,115.88 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
赫比(上海)家用电器产品有限公司 | 128,142.00 | 128,142.00 | 100.00 | 多次催收未回款,预计无法收回 |
杭州攻壳科技有限公司 | 84,000.00 | 84,000.00 | 100.00 | 多次催收未回款,预计无法收回 |
青岛金泰克模具与成型技术有限公司 | 8,580.75 | 8,580.75 | 100.00 | 多次催收未回款,预计无法收回 |
合计 | 220,722.75 | 220,722.75 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 1,006,806,579.38 | 50,340,328.97 | 5.00 |
1-2年 | 1,707,369.94 | 170,737.01 | 10.00 |
2-3年 | 2,509,793.46 | 752,938.04 | 30.00 |
3-4年 | 758,290.85 | 379,145.43 | 50.00 |
4年以上 | 279,220.49 | 279,220.49 | 100.00 |
合计 | 1,012,061,254.12 | 51,922,369.94 | 5.13 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 22,056,090.87 | -1,651.20 | 21,833,716.92 | 220,722.75 | ||
按组合计提坏账准备 | 53,135,041.17 | -890,805.26 | 3,307.11 | 325,173.08 | 51,922,369.94 | |
合计 | 75,191,132.04 | -892,456.46 | 3,307.11 | 22,158,890.00 | 52,143,092.69 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 22,158,890.00 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
斐翔供应链管理(上海)有限公司 | 货款 | 19,340,606.34 | 对方无可执行资产 | 管理层审批 | 否 |
星星精密科技(东莞)有限公司 | 货款 | 1,971,642.08 | 对方无可执行资产 | 管理层审批 | 否 |
来安县瑞丰粉末冶金有限公司 | 货款 | 521,468.50 | 对方无可执行资产 | 管理层审批 | 否 |
其他零星客户 | 货款 | 325,173.08 | 多次催收未回款,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
合计 | / | 22,158,890.00 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
富联科技(鹤壁)有限公司 | 76,011,175.51 | 7.51 | 3,800,558.78 |
深圳市富世达通讯有限公司 | 49,825,686.99 | 4.92 | 2,491,284.35 |
深圳市奋达智能技术有限公司 | 28,953,419.20 | 2.86 | 1,447,670.96 |
兆旺科技(上海)有限公司 | 21,818,850.53 | 2.16 | 1,090,942.53 |
捷普科技(成都)有限公司 | 18,608,253.49 | 1.84 | 930,412.67 |
合计 | 195,217,385.72 | 19.29 | 9,760,869.29 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
5、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 145,625,486.50 | 192,852,923.00 |
合计 | 145,625,486.50 | 192,852,923.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
第三层次公允价值计量项目中的应收款项融资,因公司持有的应收票据期限较短,公允价值与账面金额相近,公司以票面金额确认其公允价值。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 576,886,335.46 |
小 计 | 576,886,335.46 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 6,801,824.67 | 97.23 | 15,624,891.20 | 99.76 |
1至2年 | 162,918.52 | 2.33 | 37,393.08 | 0.24 |
2至3年 | 30,748.00 | 0.44 | ||
3年以上 | ||||
合计 | 6,995,491.19 | 100.00 | 15,662,284.28 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
中国太平洋财产保险股份有限公司宁波分公司 | 1,061,320.75 | 15.17 |
大唐吉林发电有限公司热力分公司 | 461,211.00 | 6.59 |
连云港骊锋机械制造有限公司 | 417,661.52 | 5.97 |
METAL FINISHING SUPPLY | 326,652.61 | 4.67 |
中国石化销售股份有限公司浙江宁波石油分公司 | 307,984.41 | 4.40 |
合计 | 2,574,830.29 | 36.80 |
7、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 73,152,694.78 | 12,884,246.05 |
合计 | 73,152,694.78 | 12,884,246.05 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 71,474,851.25 |
1至2年 | 3,647,981.77 |
2至3年 | 2,633,522.44 |
3年以上 | |
3至4年 | 249,873.60 |
4至5年 | 5,650,441.02 |
5年以上 | |
合计 | 83,656,670.08 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆迁补偿款[注] | 65,800,315.20 | |
押金保证金 | 15,555,439.12 | 17,143,628.00 |
应收暂付款 | 593,409.84 | 540,018.04 |
职工备用金 | 1,707,505.92 | 1,484,789.37 |
合计 | 83,656,670.08 | 19,168,435.41 |
[注]:上海富驰公司与上海市宝山区淞南镇人民政府于2021 年12 月30 日签订《上海富驰高科技股份有限公司提前解除租赁关系及搬迁补偿协议》(以下简称《搬迁补偿协议》),根据《搬迁补偿协议》约定,上海富驰公司已于2021年12月31日解除承租新华工业园内房屋、场地的租赁关系,并完成搬迁工作,房屋移交手续已办理完成,同时将空房完整移交上海市宝山区淞南镇人民政府。根据《搬迁补偿协议》约定,上海市宝山区淞南镇人民政府补偿上海富驰公司82,250,394.00元,扣除长期待摊费用项目及相关搬迁费用39,321,812.78元后,确认资产处置收益42,928,581.22元。
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 400,788.84 | 403,556.37 | 5,479,844.15 | 6,284,189.36 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -182,399.09 | 182,399.09 | ||
--转入第三阶段 | -263,352.24 | 263,352.24 |
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 3,355,352.82 | 42,194.96 | 822,238.16 | 4,219,785.94 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 3,573,742.57 | 364,798.18 | 6,564,434.55 | 10,503,975.30 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 6,284,189.36 | 4,219,785.94 | 10,503,975.30 | |||
合计 | 6,284,189.36 | 4,219,785.94 | 10,503,975.30 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
上海宝山区淞南镇人民政府 | 拆迁补偿款 | 65,800,315.20 | 1年以内 | 78.66 | 3,290,015.76 |
上海宝山工业园投资管理有限公司 | 押金保证金 | 2,096,892.00 | 1-2年 | 2.51 | 209,689.20 |
湖州莫干山高新技术产业开发区管理委员会 | 押金保证金 | 2,000,000.00 | 4年以上 | 2.39 | 2,000,000.00 |
宁波市鄞州开发建设投资有限公司 | 押金保证金 | 1,840,170.00 | 4年以上 | 2.20 | 1,840,170.00 |
长春汽车经济技术开发区管理委员会 | 押金保证金 | 1,600,000.00 | 2-3年 | 1.91 | 480,000.00 |
合计 | / | 73,337,377.20 | / | 87.67 | 7,819,874.96 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
8、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 110,311,970.65 | 5,973,778.64 | 104,338,192.01 | 98,259,610.85 | 3,154,650.87 | 95,104,959.98 |
在产品 | 199,682,977.03 | 516,022.97 | 199,166,954.06 | 149,041,334.16 | 2,160,214.33 | 146,881,119.83 |
库存商品 | 443,581,243.25 | 38,063,844.64 | 405,517,398.61 | 327,734,923.10 | 20,323,687.29 | 307,411,235.81 |
委托加工物资 | 6,962,615.35 | 6,962,615.35 | ||||
低值易耗品 | 2,167,701.09 | 2,167,701.09 | 16,989,193.79 | 5,983,624.82 | 11,005,568.97 | |
发出商品 | 49,301,911.30 | 4,624,135.27 | 44,677,776.03 | 22,323,732.49 | 1,633,521.67 | 20,690,210.82 |
合计 | 805,045,803.32 | 49,177,781.52 | 755,868,021.80 | 621,311,409.74 | 33,255,698.98 | 588,055,710.76 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 3,154,650.87 | 2,819,127.77 | 5,973,778.64 | |||
在产品 | 2,160,214.33 | 418,194.86 | 2,062,386.22 | 516,022.97 | ||
库存商品 | 20,323,687.29 | 27,756,170.78 | 10,016,013.43 | 38,063,844.64 | ||
发出商品 | 1,633,521.67 | 4,622,062.54 | 1,631,448.94 | 4,624,135.27 | ||
低值易耗品 | 5,983,624.82 | 5,983,624.82 | ||||
合计 | 33,255,698.98 | 35,615,555.95 | 19,693,473.41 | 49,177,781.52 |
说明:确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
在产品 | 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用 |
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额予以确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
发出商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额予以确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
9、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 3,857,121.26 | 192,856.06 | 3,664,265.20 | 4,157,796.63 | 207,889.83 | 3,949,906.80 |
合计 | 3,857,121.26 | 192,856.06 | 3,664,265.20 | 4,157,796.63 | 207,889.83 | 3,949,906.80 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
合同资产 | -15,033.77 | |||
合计 | -15,033.77 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
合同资产减值准备计提情况
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
按组合计提减值准备 | 207,889.83 | -15,033.77 | 192,856.06 |
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
合 计 | 207,889.83 | -15,033.77 | 192,856.06 |
10、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的债权投资 | ||
一年内到期的其他债权投资 | ||
一年内到期的长期应收款 | 812,695.43 | |
合计 | 812,695.43 |
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
11、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税 | 35,579,603.93 | 22,566,759.05 |
预缴所得税 | 1,051,206.35 | 3,315,614.74 |
合计 | 36,630,810.28 | 25,882,373.79 |
12、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 9,481,128.39 | 9,481,128.39 | 4.90% | ||||
其中:未实现融资收益 | 3,509,605.31 | 3,509,605.31 | 4.90% | ||||
分期收款销售商品 | |||||||
分期收款提供劳务 | |||||||
合计 | 9,481,128.39 | 9,481,128.39 | / |
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
13、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
嘉恒投资公司 | 26,978,143.80 | 89,843.25 | 27,067,987.05 | ||||||||
东睦广泰公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||||||
小计 | 226,978,143.80 | 89,843.25 | 227,067,987.05 | ||||||||
合计 | 226,978,143.80 | 89,843.25 | 227,067,987.05 |
14、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司 | 2,000,000.00 | 600,000.00 |
浙江东海聚合投资股份有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
合计 | 4,000,000.00 | 2,600,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
浙江东海聚合投资股份有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 |
说明:公司持有宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司股权(持股比例2.00%)、浙江东海聚合投资股份有限公司股权(持股比例2.00%)的目的为非交易性,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 32,167,983.98 | 11,149,023.83 | 43,317,007.81 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 32,167,983.98 | 11,149,023.83 | 43,317,007.81 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 10,180,181.97 | 1,641,746.97 | 11,821,928.94 | |
2.本期增加金额 | 1,455,291.38 | 223,262.88 | 1,678,554.26 | |
(1)计提或摊销 | 1,455,291.38 | 223,262.88 | 1,678,554.26 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 11,635,473.35 | 1,865,009.85 | 13,500,483.20 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 20,532,510.63 | 9,284,013.98 | 29,816,524.61 | |
2.期初账面价值 | 21,987,802.01 | 9,507,276.86 | 31,495,078.87 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
16、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 2,137,308,272.35 | 2,116,510,715.49 |
固定资产清理 | ||
合计 | 2,137,308,272.35 | 2,116,510,715.49 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 1,087,983,066.52 | 86,120,349.77 | 2,503,676,830.32 | 42,439,837.25 | 3,720,220,083.86 |
2.本期增加金额 | 19,158,943.09 | 6,521,930.42 | 351,652,806.61 | 5,215,474.46 | 382,549,154.58 |
(1)购置 | 5,215,474.46 | 5,215,474.46 | |||
(2)在建工程转入 | 19,158,943.09 | 6,521,930.42 | 351,652,806.61 | 377,333,680.12 | |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 1,599,389.89 | 147,726,141.67 | 4,392,587.91 | 153,718,119.47 | |
(1)处置或报废 | 1,599,389.89 | 143,099,636.13 | 4,392,587.91 | 149,091,613.93 | |
(2)转入在建工程 | 4,626,505.54 | 4,626,505.54 | |||
4.期末余额 | 1,107,142,009.61 | 91,042,890.30 | 2,707,603,495.26 | 43,262,723.80 | 3,949,051,118.97 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 314,915,377.36 | 61,637,212.00 | 1,192,934,427.22 | 27,913,750.94 | 1,597,400,767.52 |
2.本期增加金额 | 50,100,602.70 | 5,888,760.54 | 194,294,495.50 | 5,413,471.19 | 255,697,329.93 |
(1)计提 | 50,100,602.70 | 5,888,760.54 | 194,294,495.50 | 5,413,471.19 | 255,697,329.93 |
3.本期减少金额 | 1,196,205.22 | 42,023,383.95 | 3,149,715.71 | 46,369,304.88 | |
(1)处置或报废 | 1,196,205.22 | 41,602,377.28 | 3,149,715.71 | 45,948,298.21 | |
(2)转入在建工程 | 421,006.67 | 421,006.67 | |||
4.期末余额 | 365,015,980.06 | 66,329,767.32 | 1,345,205,538.77 | 30,177,506.42 | 1,806,728,792.57 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 4,180.71 | 6,304,420.14 | 6,308,600.85 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | 1,294,546.80 | 1,294,546.80 | |||
(1)处置或报废 | 1,294,546.80 | 1,294,546.80 | |||
4.期末余额 | 4,180.71 | 5,009,873.34 | 5,014,054.05 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 742,121,848.84 | 24,713,122.98 | 1,357,388,083.15 | 13,085,217.38 | 2,137,308,272.35 |
2.期初账面价值 | 773,063,508.45 | 24,483,137.77 | 1,304,437,982.96 | 14,526,086.31 | 2,116,510,715.49 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 20,212,004.25 |
小 计 | 20,212,004.25 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
山西东睦公司三期厂房 | 15,715,479.86 | 审批手续未全 |
小 计 | 15,715,479.86 |
17、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 323,157,047.46 | 168,424,512.12 |
工程物资 | ||
合计 | 323,157,047.46 | 168,424,512.12 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
设备安装工程 | 102,751,258.53 | 102,751,258.53 | 91,924,964.12 | 91,924,964.12 | ||
零星装修工程 | 2,767,440.54 | 2,767,440.54 | 14,096,419.53 | 14,096,419.53 | ||
上海富驰罗泾新厂区 | 50,326,852.85 | 50,326,852.85 | 11,547,279.57 | 11,547,279.57 | ||
连云港富驰粉末注射制造产业园 | 167,311,495.54 | 167,311,495.54 | 50,855,848.90 | 50,855,848.90 | ||
合计 | 323,157,047.46 | 323,157,047.46 | 168,424,512.12 | 168,424,512.12 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
设备安装工程 | 91,924,964.12 | 384,269,422.94 | 358,750,324.22 | 14,692,804.31 | 102,751,258.53 | 自有资金 | ||||||
零星装修工程 | 14,096,419.53 | 20,250,700.04 | 18,452,846.41 | 13,126,832.62 | 2,767,440.54 | 自有资金 | ||||||
上海富驰罗泾新厂区 | 89,206,400.00 | 11,547,279.57 | 43,372,899.35 | 130,509.49 | 4,462,816.58 | 50,326,852.85 | 61.57 | 83.50 | 自有资金 | |||
连云港富驰粉末注射制造产业园 | 203,474,397.40 | 50,855,848.90 | 146,483,716.64 | 30,028,070.00 | 167,311,495.54 | 96.98 | 90.00 | 1,587,649.57 | 1,587,649.57 | 4.75 | 自有资金和银行借款 | |
合计 | 292,680,797.40 | 168,424,512.12 | 594,376,738.97 | 377,333,680.12 | 62,310,523.51 | 323,157,047.46 | 1,587,649.57 | 1,587,649.57 | 4.75 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本期在建工程其他减少主要系转入长期待摊费用28,822,008.66元和转入无形资产30,028,070.00元。
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
18、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 67,300,140.39 | 67,300,140.39 |
2.本期增加金额 | 40,703,800.91 | 40,703,800.91 |
(1)租入 | 40,703,800.91 | 40,703,800.91 |
3.本期减少金额 | 14,565,500.81 | 14,565,500.81 |
(1)转租或退租 | 14,565,500.81 | 14,565,500.81 |
4.期末余额 | 93,438,440.49 | 93,438,440.49 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 13,206,946.33 | 13,206,946.33 |
2.本期增加金额 | 16,583,557.11 | 16,583,557.11 |
(1)计提 | 16,583,557.11 | 16,583,557.11 |
3.本期减少金额 | 1,676,839.49 | 1,676,839.49 |
(1)处置 | ||
(2)转租或退租 | 1,676,839.49 | 1,676,839.49 |
4.期末余额 | 28,113,663.95 | 28,113,663.95 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 65,324,776.54 | 65,324,776.54 |
2.期初账面价值 | 54,093,194.06 | 54,093,194.06 |
说明:期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注五/44(1)之说明。
19、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 372,985,478.86 | 124,448,372.54 | 23,780,329.94 | 521,214,181.34 |
2.本期增加金额 | 30,028,070.00 | 4,161,286.00 | 34,189,356.00 | |
(1)购置 | 4,161,286.00 | 4,161,286.00 | ||
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
(4)在建工程转入 | 30,028,070.00 | 30,028,070.00 | ||
3.本期减少金额 |
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 403,013,548.86 | 124,448,372.54 | 27,941,615.94 | 555,403,537.34 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 49,431,948.63 | 64,322,108.00 | 15,077,554.90 | 128,831,611.53 |
2.本期增加金额 | 8,679,601.09 | 29,875,450.01 | 3,501,438.32 | 42,056,489.42 |
(1)计提 | 8,679,601.09 | 29,875,450.01 | 3,501,438.32 | 42,056,489.42 |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | 58,111,549.72 | 94,197,558.01 | 18,578,993.22 | 170,888,100.95 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 344,901,999.14 | 30,250,814.53 | 9,362,622.72 | 384,515,436.39 |
2.期初账面价值 | 323,553,530.23 | 60,126,264.54 | 8,702,775.04 | 392,382,569.81 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0% 。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
20、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
科达磁电公司 | 33,906,834.96 | 33,906,834.96 | ||||
上海富驰公司 | 449,352,466.01 | 64,917,306.55 | 514,269,772.56 | |||
东莞华晶公司 | 64,917,306.55 | 64,917,306.55 | ||||
合计 | 548,176,607.52 | 64,917,306.55 | 64,917,306.55 | 548,176,607.52 |
上海富驰公司和东莞华晶公司本期其他变动说明:根据2021年3月5日公司第七届董事会第十四次会议《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》,公司及东莞华晶公司其他股东以持有的东莞华晶公司100.00%股权认购上海富驰公司新增股本。2021年3月23日,东莞华晶公司工商变更登记手续已完成,东莞华晶公司成为上海富驰公司的全资子公司,且为了业务结构的调整深圳富优驰公司的业务、人员和生产设备于2021年9月陆续注入东莞华晶公司。
在组织架构、业务结构调整后,上海富驰公司、东莞华晶公司已经成为一个无法量化分割整体,故将上海富驰公司和东莞华晶公司合并作为一个资产组组合进行减值测试。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
科达磁电公司 | 4,787,342.44 | 4,787,342.44 | ||
上海富驰公司 | 84,176,156.03 | 84,176,156.03 | ||
合计 | 4,787,342.44 | 84,176,156.03 | 88,963,498.47 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
1)科达磁电公司资产组
单位:元 币种:人民币
资产组或资产组组合的构成 | 科达磁电公司资产组 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 567,434,163.68 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 全部分摊至科达磁电公司资产组 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 615,966,651.21 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
2)上海富驰公司资产组
单位:元 币种:人民币
资产组或资产组组合的构成 | 上海富驰公司资产组 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 1,537,928,027.40 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 全部分摊至上海富驰公司资产组 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 2,243,486,462.77 |
资产组或资产组组合是否与购买日时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
1)科达磁电公司资产组商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率11.86%(2020年度:13.53%),同时考虑同行业总体长期平均增长率得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括:框架协议、产品订单沟通记录、销售增长率、生产成本以及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。根据公司聘请的坤元资产评估公司出具的《东睦新材料集团股份有限公司拟对收购浙江东睦科达磁电有限公司股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组价值评估项目资产评估报告》(坤
元评报〔2022〕246 号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为625,000,000.00元,高于账面价值615,966,651.21元,商誉并未出现减值损失。
关键参数如下:
项目名称 | 关键参数 | |||||
预测期 | 预测期收入增长率 | 永续预测期增长率 | 毛利率(预测期及永续期) | 利润率 | 折现率 | |
科达磁电公司 | 2022年-2026年(后续为永续期) | 2.99%-20.03% | - | 18.55%-19.52% | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 11.86% |
2)上海富驰公司资产组商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率12.04%(2020年度:13.87%),同时考虑同行业总体长期平均增长率得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品在手订单、销售增长率及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估公司出具的《东睦新材料集团股份有限公司拟对收购上海富驰高科技股份有限公司股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组价值评估项目资产评估报告》(坤元评报〔2022〕245号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为2,128,000,000.00元,低于账面价值2,243,486,462.77元,本期应确认商誉减值损失84,176,156.03 元。
关键参数如下:
项目名称 | 关键参数 | |||||
预测期 | 预测期收入增长率 | 永续预测期增长率 | 毛利率(预测期及永续期) | 利润率 | 折现率 | |
上海富驰公司 | 2022年-2026年(后续为永续期) | 8.01%-25.55% | - | 20.50%-28.25% | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 12.04% |
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
公司本次对上海富驰公司资产组计提商誉减值准备84,176,156.03 元,该项减值损失计入公司2021年度损益,减少公司2021年度归属于母公司所有者的净利润84,176,156.03元。
其他说明
□适用 √不适用
21、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
天津东睦公司厂房改造工程 | 11,233,118.81 | 564,599.92 | 3,633,091.64 | 8,164,627.09 |
姜山厂区改造工程 | 13,366,911.59 | 3,418,018.97 | 4,919,640.23 | 11,865,290.33 | |
长春新材料公司新厂区配套设施 | 11,077,501.76 | 568,726.93 | 1,594,827.63 | 10,051,401.06 | |
广东东睦公司厂区改造工程 | 3,503,505.53 | 456,928.11 | 1,134,933.79 | 2,825,499.85 | |
东莞华晶公司厂区改造工程 | 15,738,469.69 | 7,335,570.04 | 4,831,595.27 | 18,242,444.46 | |
南京东睦公司厂房改造工程 | 3,722,602.73 | 717,894.46 | 3,004,708.27 | ||
科达磁电公司厂房改造工程 | 2,816,432.78 | 2,261,168.57 | 1,143,950.01 | 3,933,651.34 | |
山西东睦公司厂房改造工程 | 2,547,015.49 | 2,478,521.02 | 789,501.14 | 4,236,035.37 | |
上海富驰厂区改造工程[注] | 21,000,856.65 | 30,495,441.36 | 8,164,450.24 | 39,321,812.78 | 4,010,034.99 |
连云港富驰厂区改造工程 | 6,024,141.23 | 1,930,646.06 | 764,648.60 | 7,190,138.69 | |
深圳富优驰厂区改造工程 | 7,037,915.40 | 2,865,068.10 | 4,172,847.30 | ||
其他 | 2,760,896.61 | 550,738.90 | 850,618.95 | 2,461,016.56 | |
合计 | 93,791,452.87 | 57,098,275.28 | 31,410,220.06 | 39,321,812.78 | 80,157,695.31 |
[注]:上海富驰厂区改造工程其他减少原因详见本财务报表附注七/7之说明。
22、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 80,972,089.74 | 12,357,302.57 | 63,454,982.93 | 9,518,256.07 |
递延收益 | 90,188,248.76 | 15,200,806.94 | 58,163,664.73 | 8,724,549.71 |
内部交易未实现利润 | 14,847,291.33 | 2,236,827.71 | 21,382,709.09 | 3,218,437.22 |
股权激励 | 4,931,814.98 | 739,772.25 | ||
可抵扣亏损 | 51,607,156.47 | 7,762,617.24 | 8,737,281.39 | 1,310,592.21 |
金融负债公允价值变动 | 557,963.85 | 83,694.58 | ||
合计 | 237,614,786.30 | 37,557,554.46 | 157,228,416.97 | 23,595,302.04 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 72,869,590.55 | 10,930,438.58 | 102,691,443.13 | 15,403,716.47 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
拆迁补偿收益 | 5,447,120.26 | 817,068.04 | 8,170,680.39 | 1,225,602.06 |
金融资产公允价值变动 | 2,088,710.46 | 313,306.57 | 214,571.74 | 32,185.76 |
合计 | 80,405,421.27 | 12,060,813.19 | 111,076,695.26 | 16,661,504.29 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 40,097,482.14 | 71,967,803.80 |
可抵扣亏损 | 529,390,995.40 | 354,913,298.70 |
合计 | 569,488,477.54 | 426,881,102.50 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2025年 | 38,826.44 | ||
2026年 | 19,211,918.02 | 22,088,613.30 | |
2027年 | 5,980,386.71 | 10,180,386.71 | |
2028年 | 60,932,910.51 | 61,195,841.72 | |
2029年 | 67,316,046.18 | 76,646,363.20 | |
2030年 | 166,843,979.45 | 184,763,267.33 | |
2031年 | 209,105,754.53 | ||
合计 | 529,390,995.40 | 354,913,298.70 | / |
23、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 134,243,387.52 | |
信用借款 | 1,028,285,693.07 | 1,171,049,086.38 |
附追索权的商业承兑汇票贴现 | 9,490,155.37 | 21,317,414.39 |
合计 | 1,037,775,848.44 | 1,326,609,888.29 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
24、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 7,963,193.56 | 7,963,193.56 | ||
其中: | ||||
货币掉期 | 7,963,193.56 | 7,963,193.56 | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
合计 | 7,963,193.56 | 7,963,193.56 |
25、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 43,213,000.00 | 147,458,230.87 |
合计 | 43,213,000.00 | 147,458,230.87 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
26、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付购买商品及劳务款 | 259,056,146.15 | 288,891,121.27 |
应付工程及设备款 | 53,806,924.17 | 49,383,869.05 |
应付费用款 | 36,917,175.92 | 37,701,925.28 |
合计 | 349,780,246.24 | 375,976,915.60 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
27、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁费 | 510,213.54 | 132,630.50 |
合计 | 510,213.54 | 132,630.50 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
28、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 5,448,629.54 | 3,206,964.87 |
合计 | 5,448,629.54 | 3,206,964.87 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
29、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 53,270,381.88 | 941,353,662.74 | 942,536,770.82 | 52,087,273.80 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,301,778.34 | 60,581,627.48 | 59,531,952.01 | 2,351,453.81 |
三、辞退福利 | 11,114,727.98 | 11,114,727.98 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 54,572,160.22 | 1,013,050,018.20 | 1,013,183,450.81 | 54,438,727.61 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 47,941,252.13 | 834,716,837.97 | 833,883,983.60 | 48,774,106.50 |
二、职工福利费 | 1,524,442.96 | 44,015,699.12 | 45,540,142.08 | |
三、社会保险费 | 2,397,234.35 | 34,180,852.80 | 35,036,810.65 | 1,541,276.50 |
其中:医疗保险费 | 2,181,562.05 | 29,821,185.00 | 30,674,565.65 | 1,328,181.40 |
工伤保险费 | 78,536.24 | 2,298,987.23 | 2,295,879.04 | 81,644.43 |
生育保险费 | 137,136.06 | 2,060,680.57 | 2,066,365.96 | 131,450.67 |
四、住房公积金 | 878,462.47 | 22,744,520.23 | 22,807,436.80 | 815,545.90 |
五、工会经费和职工教育经费 | 528,989.97 | 5,695,752.62 | 5,268,397.69 | 956,344.90 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 53,270,381.88 | 941,353,662.74 | 942,536,770.82 | 52,087,273.80 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,233,604.54 | 58,693,920.56 | 57,647,145.55 | 2,280,379.55 |
2、失业保险费 | 68,173.80 | 1,887,706.92 | 1,884,806.46 | 71,074.26 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 1,301,778.34 | 60,581,627.48 | 59,531,952.01 | 2,351,453.81 |
30、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 10,195,088.46 | 7,438,778.86 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 7,243,080.53 | 6,861,340.46 |
个人所得税 | 2,312,644.82 | 1,340,285.10 |
城市维护建设税 | 1,883,194.79 | 934,236.25 |
房产税 | 4,866,480.79 | 4,171,695.36 |
土地使用税 | 1,793,551.43 | 1,683,096.21 |
教育费附加 | 945,620.01 | 425,814.57 |
地方教育附加 | 630,413.33 | 275,543.05 |
印花税 | 329,257.28 | 272,661.90 |
土地增值税 | 413,119.91 | |
其他税费 | 158,329.19 | 2,704.87 |
合计 | 30,357,660.63 | 23,819,276.54 |
31、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 158,000,845.47 | 242,344,042.19 |
合计 | 158,000,845.47 | 242,344,042.19 |
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 3,273,679.00 | 3,673,365.28 |
拆借款 | 149,807,009.88 | 218,889,342.32 |
应付暂收款 | 1,779,607.07 | 4,148,473.84 |
预提费用 | 2,873,655.91 | 442,439.99 |
限制性股票回购款 | 15,105,232.00 | |
其他 | 266,893.61 | 85,188.76 |
合计 | 158,000,845.47 | 242,344,042.19 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
32、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 169,831,481.45 | 20,024,291.66 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 16,604,035.80 | 10,427,419.60 |
合计 | 186,435,517.25 | 30,451,711.26 |
说明:期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注五/44(1)之说明。
33、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 482,276.85 | 311,583.72 |
合计 | 482,276.85 | 311,583.72 |
34、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 325,479,931.51 | 365,546,486.11 |
抵押借款 | 133,559,805.89 | 183,622,754.58 |
保证借款 | ||
信用借款 | 659,884,386.56 | 41,936,305.33 |
合计 | 1,118,924,123.96 | 591,105,546.02 |
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
35、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 90,754,487.86 | 64,897,877.84 |
减:未确认融资费用 | 13,000,057.73 | 9,204,076.26 |
减:一年内到期的租赁负债 | 16,604,035.80 | 10,413,506.81 |
合计 | 61,150,394.33 | 45,280,294.77 |
说明:期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注五/44(1)之说明。
36、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 73,013,335.14 | 36,352,200.00 | 14,581,162.07 | 94,784,373.07 | 与资产相关的政府补助 |
合计 | 73,013,335.14 | 36,352,200.00 | 14,581,162.07 | 94,784,373.07 |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
年产1000吨高效节能汽车VVT系统粉末冶金零件生产技改项目 | 178,800.00 | 178,800.00 | 与资产相关 | ||||
年产1500吨高强度汽车发动机粉末冶金链轮生产线技改项目 | 338,730.67 | 169,365.00 | 169,365.67 | 与资产相关 | |||
年产1200吨高精度粉末冶金油泵转子生产线技改项目 | 934,995.95 | 311,941.08 | 623,054.87 | 与资产相关 | |||
年产1500吨高强度汽车真空刹车助力泵转子生产线技改项目 | 1,453,933.60 | 348,399.96 | 1,105,533.64 | 与资产相关 | |||
年产1000吨高精度变量泵转子生产线技改项目 | 1,020,500.20 | 204,099.96 | 816,400.24 | 与资产相关 | |||
东睦粉末冶金材料省级重点研究院项目的补助资金 | 2,235,170.85 | 319,310.16 | 1,915,860.69 | 与资产相关 | |||
年产2000吨高精度粉末冶金齿毂生产线技改项目 | 1,596,908.17 | 269,900.04 | 1,327,008.13 | 与资产相关 |
鄞州区2017年度技术改造项目补助资金 | 2,125,000.00 | 300,000.00 | 1,825,000.00 | 与资产相关 | |||
鄞州工业园区管委会2017年度工业投资(技术改造)第一、二批部分竣工项目补助资金 | 3,613,400.00 | 487,200.00 | 3,126,200.00 | 与资产相关 | |||
鄞州工业园管委会2018年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 1,352,000.08 | 168,999.96 | 1,183,000.12 | 与资产相关 | |||
宁波市2018年度工业投资(技术改造)第一批部分竣工项目补助资金 | 2,726,033.26 | 333,800.04 | 2,392,233.22 | 与资产相关 | |||
宁波鄞州工业园区管理委员会2019年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 2,750,000.00 | 300,000.00 | 2,450,000.00 | 与资产相关 | |||
2020年技术改造补助资金 | 1,717,963.33 | 173,240.04 | 1,544,723.29 | 与资产相关 | |||
连云港生产基地建设项目扶持基金 | 12,204,166.36 | 1,010,000.04 | 11,194,166.32 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司新工厂基础设施补助项目 | 3,801,073.30 | 217,204.20 | 3,583,869.10 | 与资产相关 | |||
德清县级高新技术产业投资项目设备补助 | 462,343.32 | 82,807.80 | 379,535.52 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司低功耗、高DC Bias特性鉄硅EQ磁粉芯研发与产业化项目 | 1,096,666.58 | 140,000.04 | 956,666.54 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司县级技术创新重大产业化项目 | 535,000.00 | 60,000.00 | 475,000.00 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司2019年度智能化技术改造项目奖励资金 | 2,918,077.51 | 299,289.96 | 2,618,787.55 | 与资产相关 | |||
山西东睦年产8500吨粉末冶金烧结炉清洁生产改造项目 | 879,999.72 | 320,000.00 | 559,999.72 | 与资产相关 | |||
山西东睦年产15万套高强度摆线液压马达零件项目 | 1,133,000.29 | 412,000.00 | 721,000.29 | 与资产相关 | |||
山西东睦年产200万套汽车发动机输油泵转子生产线项目 | 233,332.80 | 70,000.00 | 163,332.80 | 与资产相关 | |||
山西东睦技术改 | 1,066,666.80 | 160,000.00 | 906,666.80 | 与资产 |
造项目资金 | 相关 | ||||||
山西东睦2018高强度粉末冶金汽车链轮激光淬火生产线项目 | 1,586,666.55 | 224,000.00 | 1,362,666.55 | 与资产相关 | |||
山西东睦2020年产5000吨高性能粉末冶金软磁芯材料生产性建设项目 | 1,983,333.34 | 200,000.00 | 1,783,333.34 | 与资产相关 | |||
天津东睦汽车齿套生产线建设项目技改资金 | 1,341,625.71 | 193,970.04 | 1,147,655.67 | 与资产相关 | |||
2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金 | 3,089,436.76 | 402,969.96 | 2,686,466.80 | 与资产相关 | |||
天津东睦促进工业企业创新驱动发展专项资金 | 964,871.22 | 116,954.16 | 847,917.06 | 与资产相关 | |||
天津东睦年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金 | 1,754,133.24 | 228,800.04 | 1,525,333.20 | 与资产相关 | |||
天津东睦年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金(2020年度) | 1,754,133.24 | 228,800.04 | 1,525,333.20 | 与资产相关 | |||
高精度高性能粉末冶金汽车零部件生产线技术改造项目 | 651,997.08 | 100,650.00 | 551,347.08 | 与资产相关 | |||
广东东睦2019年(工业企业转型升级)支持企业技术改造资金 | 426,944.72 | 53,940.00 | 373,004.72 | 与资产相关 | |||
广东东睦2019年广东省省级促进经济发展专项(企业技术改造用途)资金 | 744,976.63 | 94,119.96 | 650,856.67 | 与资产相关 | |||
上海富驰可变截面涡轮增压器叶片和调整环零件开发项目 | 3,898,020.83 | 556,860.12 | 3,341,160.71 | 与资产相关 | |||
上海富驰精密零部件近净成型技术(PIM)研究中心建设项目 | 1,497,962.79 | 187,245.36 | 1,310,717.43 | 与资产相关 | |||
深圳富优驰高精度及形状复杂的精密微型卡托的研究开发项目 | 248,000.00 | 248,000.00 | 与资产相关 | ||||
深圳富优驰高精密度金属注射成形(MIM)技术改造提升项目 | 535,714.34 | 535,714.34 | 与资产相关 | ||||
深圳富优驰精密 | 1,507,916.71 | 1,507,916.71 | 与资产 |
注射成形技术改造智能化提升项目 | 相关 | ||||||
东莞华晶公司广东省工业和信息化厅2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金(第一批)项目计划 | 1,538,769.17 | 155,169.96 | 1,383,599.21 | 与资产相关 | |||
东莞华晶公司东莞市工业和信息化局稳增长20年市技改项目 | 2,115,070.02 | 218,239.92 | 1,896,830.10 | 与资产相关 | |||
2019年度工业投资技术改造竣工项目补助 | 4,842,900.00 | 474,361.66 | 4,368,538.34 | 与资产相关 | |||
2021年度市级“5G+工业互联网”试点项目(第二批)补助 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | 与资产相关 | ||||
科达磁电公司2020两化融合项目奖励 | 519,900.00 | 8,665.00 | 511,235.00 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司2021省重点研发计划项目补助资金 | 500,000.00 | 100,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||
上海富驰粉末注射成形技术产业化应用项目 | 9,600,000.00 | 710,417.76 | 8,889,582.24 | 与资产相关 | |||
连云港富驰粉末注射智能制造产业园 | 17,310,000.00 | 584,303.76 | 16,725,696.24 | 与资产相关 | |||
上海驰声液态金属零件研发生产线建设项目 | 260,000.00 | 26,000.00 | 234,000.00 | 与资产相关 | |||
东莞华晶公司2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金(第二批)项目 | 1,169,400.00 | 87,705.00 | 1,081,695.00 | 与资产相关 | |||
上海富驰高性能惰性破片、活性破片、复合惰活性弹芯用钨合金材料组件研制及产业化项目[注] | 1,000,000.00 | -1,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
小 计 | 73,013,335.14 | 36,352,200.00 | 13,581,162.07 | -1,000,000.00 | 94,784,373.07 |
政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注七/65之说明。[注]:根据中共上海市委军民融合发展委员会《关于下达2019年度上海市军民融合发展专项(产业)第一批项目计划的通知》(沪融办〔2019〕64号),公司于2019年收到高性能惰性破片、活性破片、复合惰活性弹芯用钨合金材料组件研制及产业化项目的补助资金1,000,000.00元,该项目已确认终止进行,且预期无法完成该项目的补助要求,相关补助资金本期已退回。
其他说明:
√适用 □不适用
1) 根据《关于下达宁波市2011年度新兴产业和优势产业重点技术改造项目第二批、装备制造产业链技术改造项目第三批、重点技术改造专项项目补助资金的通知》(甬经信技术﹝2011﹞1505号),公司于2012年收到年产1000吨高效节能汽车VVT系统粉末冶金零件生产技改项目的补助资金1,788,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益178,800.00元计入其他收益。
2) 根据《关于下达宁波市2013年度重点产业技术改造项目第一批补助资金的通知》(鄞经信﹝2013﹞149号),公司于2013年收到年产1500吨高强度汽车发动机粉末冶金链轮生产线技改项目的补助资金1,604,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益169,365.00元计入其他收益。
3) 根据《关于下达2013年度技改项目(第二批)补助资金的通知》(鄞经信﹝2013﹞205号)及《关于下达宁波市2014年度重点产业技术改造项目(第一批)补助资金的通知》(鄞经信﹝2014﹞14号文件),公司于2014年收到年产1200吨高精度粉末冶金油泵转子生产线技改项目的补助资金3,106,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益311,941.08元计入其他收益。
4)根据《关于公布2015年度宁波市竣工技术改造专项项目(第一批)、完成年度投资自动化(智能化)成套装备培育试点项目的通知》(甬经信技改﹝2015﹞103号)及《关于下达鄞州区2014年度技改项目补助资金(第二批)的通知》(鄞经信﹝2014﹞213号),公司于2015年收到年产1500吨高强度汽车真空刹车助力泵转子生产线技改项目的补助资金3,484,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益348,399.96元计入其他收益。
5) 根据2015年12月19日宁波市鄞州区经济和信息化局与宁波市鄞州区财政局发布的《关于下达鄞州区2015年度技术改造专项资金的通知》(鄞经信﹝2015﹞175号),公司于2016年收到年产1000吨高精度变量泵转子生产线技改项目的补助资金2,041,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益204,099.96元计入其他收益。
6)根据2017年10月27日宁波市鄞州区科学技术局与宁波市鄞州区财政局发布的《关于转发宁波市2017年度第三批科技项目经费计划及宁波市2017年度中国制造2025专项资金项目经费的通知》(鄞经信﹝2017﹞89号),公司于2017年收到东睦粉末冶金材料省级重点研究院项目的补助资金5,000,000.00元,其中补贴材料试验款2,000,000.00元、设备款3,000,000.00元,根据实际发生的费用及相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益319,310.16元计入其他收益。
7) 根据2016年11月17日宁波市鄞州区经济和信息化局与宁波市鄞州区财政局发布的《关于下达鄞州区2016年度技术改造专项资金的通知》(鄞经信﹝2016﹞135号),公司于2016年收到年产2000吨高精度粉末冶金齿毂生产线技改项目的补助资金2,699,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益269,900.04元计入其他收益。
8)根据《关于下达鄞州区2017年度技术改造专项资金和鄞州区“机器人换人”示范企业奖励资金的通知》(鄞经信﹝2018﹞11号),公司于2018年收到技术改造专项补助资金3,000,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益300,000.00元计入其他收益。
9)根据《关于下达宁波市2017年度工业投资(技术改造)第一、第二批部分竣工项目补助资金的通知》(鄞经信﹝2018﹞48号),公司于2018年收到工业投资(技术改造)竣工项目补助资金4,872,000.00元,根据相关资产折旧年限,本期分摊递延收益487,200.00元计入其他收益。
10)根据《关于下达2018年度鄞州区智能技术改造专项资金和鄞州区“机器换人”示范企业奖励资金的通知》(鄞经信﹝2018﹞129号),公司于2019年收到鄞州区智能技术改造专项资金1,690,000.00元,根据相关资产折旧年限,本期分摊递延收益168,999.96元计入其他收益。
11)根据《关于下达宁波市2018年度工业投资(技术改造)第一批部分竣工项目补助资金的通知》(鄞经信﹝2019﹞9号),公司于2019年收到宁波市2018年度工业投资(技术改造)第一批部分竣工项目补助资金3,338,000.00元,根据相关资产折旧年限,本期分摊递延收益333,800.04元计入其他收益。
12) 根据宁波市鄞州区经济和信息化局、宁波市鄞州区财政局《关于下达2019年度鄞州区智能技术改造专项资金和2018年度市数字化车间竣工项目补助资金的通知》(鄞经信[2020]3号),公司于2020年收到宁波鄞州工业园区管理委员会2019年度鄞州区智能技术改造专项资金的补助资金3,000,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益300,000.00元计入其他收益。
13) 根据宁波市鄞州区经济和信息化局、宁波市鄞州区财政局《关于下达2020年度鄞州区智能技术改造专项资金和通知》(鄞经信[2020]84号),公司于2020年收到2020年度鄞州区智能技术改造项目资金补助的补助资金1,732,400.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益173,240.04元计入其他收益。
14) 根据2011年4月1日连云港经济技术开发区管理委员会与本公司签订的《东睦公司连云港新材料生产基地项目投资意向协议书补充协议》约定,连云港经济技术开发区管理委员会为了支持项目尽快开工建设、竣工投产,按每亩10.1万元(共200亩)的标准给予连云港新材料生产基地建设项目扶持基金。连云港新材料公司于2012年收到上述款项20,200,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益1,010,000.04元计入其他收益。
15) 根据武康镇人民政府与本公司签订的协议书,科达磁电公司投资建设年产2万吨高性能软磁金属磁粉芯项目,作为鼓励项目就土地出让金给予建设补助7.3万元每亩。科达磁电公司目前已投入土地60亩建设,2017年收到补助资金3,475,267.00元,2019年收到补助资金868,816.80元。新厂房于2018年6月达到预定可使用状态,根据相关资产折旧年限,本期分摊递延收益217,204.20元计入其他收益。
16) 根据《关于下达2017年度县级高新技术产业投资项目的通知》(德科﹝2017﹞79号),科达磁电公司于2017年收到设备补助1,000,000.00元,根据相关资产折旧年限,本期分摊递延收益82,807.80元计入其他收益。
17) 根据《德清县科学技术局关于下达2018年度县级技术创新(发明专利)重大产业化项目的通知》(德科﹝2018﹞50号),科达磁电公司于2018年收到低功耗、高DC Bias特性鉄硅EQ磁粉芯研发与产业化项目的补助资金1,400,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益140,000.04元计入其他收益。
18) 根据《关于下达2019年度第三批科技创新专项资金的通知》(德科﹝2019﹞54号),科达磁电公司于2019年收到县级技术创新重大产业化项目的补助资金600,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益60,000.00元计入其他收益。
19) 根据德清县经济和信息化局《关于下达2019年度智能化技术改造项目奖励资金的通知》(德经信发[2020]7号),科达公司于2020年收到2019年度智能化技术改造项目奖励资金的补助资金2,992,900.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益299,289.96元计入其他收益。
20) 根据《关于下达2013年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建投资预算(拨款)的通知》(运财建﹝2013﹞132号),山西东睦公司于2013年收到年产8500吨粉末冶金烧结炉清洁生产改造
项目的补助资金3,200,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益320,000.00元计入其他收益。
21) 根据《关于下达2013年节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程(第二批)中央基建投资预算(拨款)的通知》(运财建﹝2013﹞127号),山西东睦公司于2013年收到年万套高强度摆线液压马达零件项目的补助资金4,120,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益412,000.00元计入其他收益。
22) 根据《关于下达2014年中小企业技术创新项目资金的通知》(运财企﹝2014﹞10号),山西东睦公司于2014年收到年产200万套汽车发动机输油泵转子生产线项目的补助资金700,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益70,000.00元计入其他收益。
23) 根据《关于下达2017年山西省技术改造项目资金(第一批)的通知》(临财建一﹝2017﹞15号),山西东睦公司于2017年收到技术改造项目补助资金1,600,000.00元,根据相关资产折旧年限,本期分摊递延收益160,000.00元计入其他收益。
24) 根据《关于山西东睦华晟粉末冶金有限公司高强度粉末冶金汽车链轮激光淬火生产线项目备案的通知》(临经信字﹝2018﹞5号),山西东睦公司于2019年收到高强度粉末冶金汽车链轮激光淬火生产线项目的补助资金2,240,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益224,000.00元计入其他收益。
25) 根据临猗县财政局《关于拨付运城市2020年市级技术改造项目资金(第二批)的通知》(临财建二(2020)25号),山西东睦公司于2020年收到2020年产5000吨高性能粉末冶金软磁芯材料生产性建设项目的补助资金2,000,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益200,000.00元计入其他收益。
26) 根据《关于做好2017年区级工业企业技术改造第二批扶持项目申报工作的通知》,天津东睦公司于2017年收到汽车齿套生产线建设项目的补助资金1,939,700.00元,根据相关资产折旧年限,本期分摊递延收益193,970.04元计入其他收益。
27) 根据《关于做好2018年区级工业企业技术改造第一批扶持项目申报工作的通知》(西青工信字﹝2018﹞17号),天津东睦公司于2018年收到2000吨汽车动力系统零部件技改项目的补助资金4,029,700.00元,根据相关资产折旧年限,本期分摊递延收益402,969.96元计入其他收益。
28) 根据《关于下达2018年西青区支持企业开展智能升级项目资金计划的通知》(西青工信字﹝2019﹞16号),天津东睦公司于2019年收到促进工业企业创新驱动发展项目的补助资金1,169,541.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益116,954.16元计入其他收益。
29) 根据《关于做好2018年区级工业企业技术改造第一批扶持项目申报工作的通知》(西青工信字﹝2018﹞17号),天津东睦公司于2019年收到年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金2,288,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益228,800.04元计入其他收益。
30) 根据《关于做好2018年区级工业企业技术改造第一批扶持项目申报工作的通知》(西青工信字﹝2018﹞17号),天津东睦公司于2020年收到年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金2,288,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益228,800.04元计入其他收益。
31) 根据《江门市经济和信息化局江门市财政局关于下达2017年省级工业与信息化发展专项资金(支持企业技术改造)项目计划的通知》(江经信技术﹝2018﹞12号),广东东睦公司2018年收到高精度高性能粉末冶金汽车零部件生产线技术改造项目发展专项资金1,006,500.00元,根据相关资产折旧年限,本期分摊递延收益100,650.00元计入其他收益。
32) 根据《江门市2019年省级促进经济高质量发展专项(工业企业转型升级)支持企业技术改造资金项目计划》(江工信技改﹝2019﹞15号),广东东睦公司于2019年收到江门市2019年(工业企业转型升级)支持企业技术改造项目的补助资金539,400.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益53,940.00元计入其他收益。
33) 根据《关于组织2019年促进经济发展专项(企业技术改造用途)资金(新一轮企业技术改造政策支持)项目入选项目库的通知》(粤工信技改函﹝2018﹞440 号),广东东睦公司于2019年收到广东省省级促进经济发展专项项目的补助资金941,200.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益94,119.96元计入其他收益。
34)根据上海市财政局《上海张江国家自主创新示范区发展资金使用和管理办法》(沪财预〔2016〕第149号),上海富驰公司于2017年收到可变截面涡轮增压器叶片和调整环零件开发项目的补助资金4,200,000.00元,于2018年收到1,400,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益556,860.12元计入其他收益。
35)根据上海财政局《上海张江国家自主创新示范区发展资金使用和管理办法》(沪财预〔2016〕第149号),上海富驰公司于2019年收到精密零部件近净成型技术(PIM)研究中心建设项目的补助资金3,250,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益187,245.36元计入其他收益。
36)根据深圳市科技创新委员会《高精度及形状复杂的精密微型卡托的研究开发》(深和技创新函〔2016〕583号),深圳富优驰公司于2016年收到高精度及形状复杂的精密微型卡托的研究开发项目的补助资金600,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益248,000元计入其他收益。
37)根据深圳市经贸信息委《关于组织实施2016年度“中国制造2025"资金(社区股份合作公司产业园区改造提升、技术装备及管理提升、企业品牌培育项目奖励)第二批扶持计划的通知》(深经贸信息预算字〔2016〕32号),深圳富优驰公司于2017年收到高精密度金属注射成形(MIM)技术改造提升项目的补助资金1,250,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益535,714.34元计入其他收益。
38)根据深圳市工业和信息化局《关于2019年技术改造倍增专项技术装备及管理智能化提升项目第一批资助计划公示的通知》(深工信投创字〔2019〕135号),深圳富优驰公司于2019年收到精密注射成形技术改造智能化提升项目的补助资金1,880,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益1,507,916.71元计入其他收益。
39)根据广东省工业和信息化厅《关于下达2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术 改造资金(第一批)项目计划的通知》(粤工信技改函〔2020〕1048号),东莞华晶公司于2020年收到补助资金1,551,700.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益155,169.96元计入其他收益。
40) 根据东莞市工业和信息化局《关于拨付2020年度东莞市技术改造设备奖补项目(第二批)资金的通知》,东莞华晶公司于2020年收到东莞市工业和信息化局稳增长20年市技改项目的补助资金2,182,400.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益218,239.92元计入其他收益。
41)根据宁波市鄞州区经济和信息化局,宁波市鄞州区财政局下达的《关于下达宁波市2019年度工业投资(技术改造)第一批竣工项目补助资金的通知》(鄞经信﹝2020﹞88号),公司于2021年收到2019年度工业投资技术改造竣工项目补助4,842,900.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益474,361.66元计入其他收益。
42)根据宁波市经济和信息化局发布的《关于组织申报2021年度宁波市智能制造项目(第二批)的通知》(甬经信产数﹝2021﹞120号),公司于2021年收到2021年度市级“5G+工业互联网”试点项目(第二批)补助2,150,000.00元,本期还未进行摊销。
43)根据德清县经济和信息化局和德清县财政局关于下达《2020年度智能技改、智能车间、两化融合项目奖励资金的通知》(德经信发[2021]2号),科达磁电公司于2021年收到2020两化融合项目奖励519,900.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益8,665.00元计入其他收益。
44) 根据浙江省科技厅编制的浙江省科技项目计划书合同,科达磁电公司于2021年收到德清县科技局给予的省重点研发计划项目补助500,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益100,000.00元计入其他收益。
45) 根据上海市经济和信息化委员会《2020年度上海市技术改造项目》(沪经信规范〔2018〕1号),上海富驰公司于2021年收到国家金库上海市分库的补助资金9,600,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益710,417.76元计入其他收益。
46) 根据连云港经济技术开发区管理委员会《连云港经济技术开发区用地项目投资协议书》,连云港富驰于2021年收到粉末注射智能制造产业园补助资金17,310,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益584,303.76元计入其他收益。
47) 根据上海市宝山区经济委员会《宝山区先进制造业项目》,上海驰声公司于2021年收到液态金属零件研发生产线建设项目补助资金260,000.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益26,000.00计入其他收益。
48) 根据东莞市工业和信息化局《2021年省级促进经济高质量发展专项技术改造(第二批)资金项目资助计划的公示》(便函[2021]346号),东莞华晶公司于2021年收到补助资金1,169,400.00元,根据相关资产的折旧年限,本期分摊递延收益87,705.00元计入其他收益。
37、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 616,389,397 | -5,920 | -5,920 | 616,383,477 |
其他说明:
2021年4月29日,公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的预案》,公司董事会同意公司以自有资金回购注销1名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票,回购股票数量共计5,920股,回购价格为4.76元/股,回购总金额为28,179.20元(不含印花税、佣金等交易费用)。公司已于2021年6月18日完成注销手续,公司总回购成本为为 28,218.55元,尚未发放的现金红利为6,824.00元,注销减少资本公积29,122.55元。
38、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本 | 1,041,727,124.13 | 147,144,531.29 | 1,188,871,655.42 |
溢价) | ||||
其他资本公积 | 180,306,187.06 | 1,228,227.84 | 147,173,653.84 | 34,360,761.06 |
合计 | 1,222,033,311.19 | 148,372,759.13 | 147,173,653.84 | 1,223,232,416.48 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
其他资本公积本期增加系本期应摊销的股份支付费用,计入其他资本公积1,228,227.84元。其他资本公积本期减少29,122.55元详见本财务报表附注七/37之说明,本期减少147,144,531.29元系解锁部分对应的股权支付费用转入股本溢价。
39、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
未解锁限制性股票 | 18,194,920.00 | 18,194,920.00 | ||
未解锁限制性股票股利 | -3,089,688.00 | -455,380.00 | -3,545,068.00 | |
合计 | 15,105,232.00 | -455,380.00 | 14,649,852.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1) 未解锁限制性股票说明
根据2021年6月22日公司第七届董事会第十六次会议审议通过的《关于公司第三期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第四次解锁暨上市的公告》,公司本期限制性股票解锁2,868,240.00股(除权前数量为1,938,000.00股,公司于2018年4月26日实施了资本公积转增股本,每10股转增4.80股),每股价格5.92元,共计16,976,880.00元。根据2021年6月22日公司第七届董事会第十六次会议审议通过的《关于公司第三期限制性股票激励计划授予的预留限制性股票第四次解锁暨上市的公告》,公司本期限制性股票解锁股207,200.00股(除权前数量为140,000.00股,公司于2018年4月26日实施了资本公积转增股本,每10股转增4.80股),每股价格5.71元,共计1,183,000.00元。根据2021年4月29日召开的公司第七届董事会第十五次会议审议通过的《关于拟回购注销部分限制性股票的预案》,以自有资金回购注销1名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票5,920股, 回购总金额为35,040.00元。
2)未解锁限制性股票股利说明
本期增加:
根据2021年5月21日召开的公司2020年年度股东大会决议(每10股派发现金股利1.50元(含税))以及2020年末第三期未解锁限制性股票308.14万股扣除于2021年6月18日完成注销手续的1名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票5,920股,以及回购尚未解锁的限制性股份尚未发放的现金红利6,824.00元,确认限制性股票回购义务455,380.00元。
本期减少:
根据2018年4月10日召开的公司2017年年度股东大会决议(每10股派发现金股利3.00元(含税)),公司本期限制性股票解锁307.54万股,相应转回限制性股票回购义务623,400.00元。根据2018年8月20日召开的公司2018年第一次临时股东大会决议(每10股派发现金股利2.00元(含税),公司本期限制性股票解锁307.54万股,相应转回限制性股票回购义务务615,088.00元。根据2019年5月17日召开的公司2018 年年度股东大会决议(每10股派发现金股利4.00元(含税)),
公司本期限制性股票解锁307.54万股,相应转回限制性股票回购义务1,230,176.00元。根据 2020年5月21日召开的公司2019年年度股东大会决议(每10股派发现金股利2.00元(含税)),公司本期限制性股票解锁307.54万股,相应转回限制性股票回购义务615,088.00元。
根据2021年5月21日召开的公司2020年年度股东大会决议(每10股派发现金股利1.50元(含税)),公司本期限制性股票解锁307.54万股,相应转回限制性股票回购义务461,316.00元。
40、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 922,746.39 | -2,350,262.05 | -1,762,696.54 | -587,565.51 | -839,950.15 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 922,746.39 | -2,350,262.05 | -1,762,696.54 | -587,565.51 | -839,950.15 | |||
其他综合收益合计 | 922,746.39 | -2,350,262.05 | -1,762,696.54 | -587,565.51 | -839,950.15 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:不适用
41、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 190,633,633.39 | 190,633,633.39 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 |
合计 | 190,633,633.39 | 190,633,633.39 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:不适用
42、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 619,740,429.94 | 671,640,543.94 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -1,203,044.71 | |
调整后期初未分配利润 | 618,537,385.23 | 671,640,543.94 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 25,819,762.00 | 87,499,091.91 |
减:提取法定盈余公积 | 16,202,110.51 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 92,458,409.55 | 123,290,903.40 |
转作股本的普通股股利 | ||
减:回购已授予未解锁限制性股票股利 | -6,824.00 | -93,808.00 |
期末未分配利润 | 551,905,561.68 | 619,740,429.94 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-1,203,044.71 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
43、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,550,500,318.46 | 2,791,190,182.00 | 3,222,546,111.11 | 2,512,336,230.54 |
其他业务 | 40,826,588.77 | 8,635,054.05 | 60,907,895.51 | 10,566,951.19 |
合计 | 3,591,326,907.23 | 2,799,825,236.05 | 3,283,454,006.62 | 2,522,903,181.73 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 3,584,633,280.62 | 2,794,196,592.15 | 3,278,809,885.67 | 2,518,769,914.08 |
(2). 营业收入扣除情况表
单位:元 币种:人民币
项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
营业收入金额 | 3,591,326,907.23 | 3,283,454,006.62 | ||
营业收入扣除项目合计金额 | 40,826,588.77 | 60,907,895.51 | ||
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%) | 1.14 | / | 1.85 | / |
一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 40,826,588.77 | 本公司营业收入主要包括销售粉末冶金制品、软磁材料和消费电子产品等业务收入,销售材料和出租固定资产等实现的收入,属于与主营业务无关的业务收入 | 60,907,895.51 | 本公司营业收入主要包括销售粉末冶金制品、软磁材料和消费电子产品等业务收入,销售材料和出租固定资产等实现的收入,属于与主营业务无关的业务收入 |
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
与主营业务无关的业务收入小计 | 40,826,588.77 | 60,907,895.51 | ||
二、不具备商业实质的收入 | ||||
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 |
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
不具备商业实质的收入小计 | ||||
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
营业收入扣除后金额 | 3,550,500,318.46 | 3,222,546,111.11 |
(3). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 粉末冶金产品 | 合计 |
商品类型 | ||
粉末冶金制品 | 1,867,627,277.94 | 1,867,627,277.94 |
软磁材料 | 505,916,973.00 | 505,916,973.00 |
消费电子产品 | 1,176,956,067.52 | 1,176,956,067.52 |
其他 | 34,132,962.16 | 34,132,962.16 |
按经营地区分类 | ||
境内 | 2,993,299,681.47 | 2,993,299,681.47 |
境外 | 591,333,599.15 | 591,333,599.15 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认收入 | 3,584,633,280.62 | 3,584,633,280.62 |
合计 | 3,584,633,280.62 | 3,584,633,280.62 |
合同产生的收入说明:
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为2,598,684.33元。
(4). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
44、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 7,920,311.26 | 6,221,117.32 |
教育费附加 | 3,760,351.64 | 2,821,734.77 |
资源税 | ||
房产税 | 10,043,116.24 | 8,687,269.15 |
土地使用税 | 2,513,476.27 | 2,540,851.63 |
车船使用税 | 37,896.80 | 41,356.72 |
印花税 | 1,714,377.28 | 2,107,365.84 |
地方教育附加 | 2,506,901.06 | 1,881,156.53 |
土地增值税 | 413,119.91 | |
环境保护税 | 147,673.97 | 38,701.09 |
合计 | 28,644,104.52 | 24,752,672.96 |
45、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 36,890,877.96 | 28,887,912.70 |
业务招待费 | 10,693,894.62 | 9,669,626.82 |
佣金 | 4,422,880.64 | 5,103,341.15 |
差旅费 | 2,724,890.67 | 2,435,391.64 |
咨询费及会务费 | 369,344.50 | 1,441,462.15 |
业务宣传费、展览费及广告费 | 678,281.11 | 382,253.44 |
邮电费 | 311,356.76 | 304,431.41 |
其他 | 2,332,215.60 | 6,934,554.26 |
合计 | 58,423,741.86 | 55,158,973.57 |
46、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 94,290,219.69 | 76,462,116.68 |
折旧 | 24,310,059.30 | 15,945,180.01 |
办公费及差旅费 | 10,252,534.68 | 16,943,642.61 |
无形资产摊销 | 37,774,150.29 | 50,962,735.65 |
长期待摊费用摊销 | 12,109,576.87 | 12,402,315.89 |
咨询审计费 | 11,637,242.41 | 8,202,964.31 |
修理费及水电费 | 6,011,612.20 | 5,946,157.73 |
股权激励费 | 1,228,227.84 | 5,161,288.22 |
业务招待费 | 6,036,581.05 | 5,139,457.48 |
物料消耗 | 3,829,034.21 | 3,713,216.61 |
汽车费用 | 2,693,840.46 | 2,803,872.22 |
税金 | 2,507,155.69 | 1,929,566.54 |
其他 | 18,771,101.93 | 17,582,511.35 |
合计 | 231,451,336.62 | 223,195,025.30 |
47、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 138,922,666.87 | 102,976,006.33 |
试验材料费 | 78,543,339.58 | 91,850,503.94 |
折旧与摊销 | 25,759,313.92 | 19,972,286.71 |
物料消耗 | 31,322,336.16 | 22,549,288.14 |
燃料动力 | 4,204,656.41 | 3,623,827.84 |
其他 | 7,339,266.26 | 3,538,615.48 |
合计 | 286,091,579.20 | 244,510,528.44 |
48、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 87,504,380.65 | 70,046,410.13 |
利息收入 | -1,895,486.42 | -2,377,907.36 |
汇兑损益 | 10,215,025.68 | 21,981,870.28 |
手续费 | 594,482.06 | 593,222.48 |
商业承兑汇票贴现息 | 530,107.20 | 675,752.01 |
合计 | 96,948,509.17 | 90,919,347.54 |
49、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助[注] | 13,581,162.07 | 8,993,183.27 |
与收益相关的政府补助[注] | 18,054,308.63 | 26,231,798.97 |
代扣个人所得税手续费返还 | 471,332.22 | 613,123.79 |
合计 | 32,106,802.92 | 35,838,106.03 |
[注]:本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注七/65之说明。
50、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 89,843.25 | 683,061.01 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
资金拆借利息收入 | 28,111.24 | 590,459.27 |
票据贴现利息 | -2,778,763.41 | -1,513,746.27 |
银行理财收益 | 52,926.12 | |
远期结售汇收益 | 2,679,037.69 | 142,891.00 |
货币掉期收益 | -1,784,267.88 | |
合计 | -1,766,039.11 | -44,408.87 |
51、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 1,840,920.68 | 214,571.74 |
其中:远期结售汇投资产生的公允价值变动收益 | 1,840,920.68 | 214,571.74 |
交易性金融负债 | 298,563.44 | -557,963.85 |
其中:货币掉期投资产生的公允价值变动收益 | 298,563.44 | -557,963.85 |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 2,139,484.12 | -343,392.11 |
52、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 521,499.50 | -1,192,373.06 |
应收账款坏账损失 | 892,456.46 | -11,001,947.27 |
其他应收款坏账损失 | -4,219,785.94 | 1,703,297.29 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -2,805,829.98 | -10,491,023.04 |
53、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -35,615,555.95 | -20,401,818.84 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | -84,176,156.03 | |
十二、其他 | 15,033.77 | 2,000.00 |
合计 | -119,776,678.21 | -20,399,818.84 |
说明:“其他”为合同资产减值损失。
54、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 3,673,567.87 | -43,924.78 |
在建工程处置收益 | 13,731.96 | 76,709.88 |
长期待摊费用处置收益 | 42,928,581.22 | |
使用权资产处置收益 | 111,608.41 | |
合计 | 46,727,489.46 | 32,785.10 |
说明:
(1)本期长期待摊费用处置收益42,928,581.22元的形成详见本财务报表附注七/7之说明。
(2)本期资产处置收益46,727,489.46元全部计入本期非经常性损益。
55、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | 800.00 | 18,826.00 | 800.00 |
政府补助 | |||
无需支付的款项 | 1,335,377.39 | 676,914.11 | 1,335,377.39 |
罚没收入 | 67,877.32 | 570,843.83 | 67,877.32 |
其他 | 290,343.07 | 594,640.38 | 290,343.07 |
合计 | 1,694,397.78 | 1,861,224.32 | 1,694,397.78 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
56、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 854,545.87 | 651,774.75 | 854,545.87 |
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 1,235,000.00 | 1,603,531.14 | 1,235,000.00 |
无法收回款项 | 58,869.02 | 356.84 | 58,869.02 |
罚款支出 | 74,284.99 | 73,172.05 | 74,284.99 |
赔款支出 | 15,800.00 | 984,697.87 | 15,800.00 |
搬迁损失 [注] | 7,462,340.83 | 7,462,340.83 | |
水利建设专项基金 | 69,293.83 | 20,258.67 | 69,293.83 |
其他 | 859,112.72 | 28,475.63 | 859,112.72 |
合计 | 10,629,247.26 | 3,362,266.95 | 10,629,247.26 |
[注]:因公司租赁物位于新桥东片区重点城市更新项目,项目已开展拆迁征收工作,根据公司与深圳市新丰泽实业有限公司签订的《租赁合同解除协议》,本期收到拆迁补偿2,613,300.00元,支付设备搬迁损失及运费1,144,430.83元,支付员工离职补偿8,931,210.00元。
57、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 15,970,240.49 | 24,409,082.16 |
递延所得税费用 | -18,562,943.52 | 2,973,574.74 |
合计 | -2,592,703.03 | 27,382,656.90 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 37,632,779.53 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,644,916.93 |
子公司适用不同税率的影响 | -2,042,595.33 |
调整以前期间所得税的影响 | -708,031.63 |
非应税收入的影响 | 943,973.32 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,725,179.18 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -6,182,058.39 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 39,833,839.04 |
研发加计扣除 | -41,807,926.15 |
所得税费用 | -2,592,703.03 |
58、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注七/40之说明。
59、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 54,406,508.63 | 41,372,322.76 |
房屋出租收入 | 9,305,702.43 | 6,320,720.51 |
收回的票据保证金 | 60,902,228.77 | 92,435,738.94 |
收到关联方往来款 | 16,517,667.56 | |
银行存款利息收入 | 1,895,486.42 | 2,377,907.36 |
收到的押金保证金 | 2,842,869.82 | 1,517,170.80 |
其他 | 5,677,331.12 | 2,737,467.49 |
合计 | 151,547,794.75 | 146,761,327.86 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付票据和信用证等保证金 | 41,567,227.38 | 92,492,130.71 |
业务招待费 | 16,935,144.17 | 14,809,084.30 |
支付职工备用金及借款 | 700,061.24 | 531,146.65 |
差旅费和汽车费 | 7,886,070.74 | 7,552,012.67 |
租金支出 | 15,378,625.30 | 39,046,083.61 |
咨询审计费 | 12,132,650.17 | 8,751,795.69 |
邮电、保险及修理费 | 11,242,214.28 | 10,393,938.56 |
办公费和会务费 | 5,486,925.22 | 14,337,413.99 |
佣金 | 4,422,880.64 | 5,168,907.18 |
银行手续费 | 594,482.06 | 593,222.48 |
其他 | 33,401,047.54 | 24,711,684.46 |
合计 | 149,747,328.74 | 218,387,420.30 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到转租租金 | 632,507.33 | |
东睦广泰公司往来款 | 245,520,657.68 | |
赎回银行理财产品 | 32,100,000.00 | |
收回远期结售汇保证金 | 1,758,202.00 | 4,121,913.28 |
合计 | 2,390,709.33 | 281,742,570.96 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付远期结售汇保证金 | 2,731,014.00 | 4,088,728.59 |
货币掉期业务亏损 | 1,784,267.88 | |
合计 | 4,515,281.88 | 4,088,728.59 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
东睦广泰公司往来款 | 212,639,342.32 | |
嘉恒投资公司往来款 | 40,000,000.00 | |
合计 | 252,639,342.32 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付租赁负债 | 19,971,043.66 | |
东睦广泰公司往来款 | 85,600,000.00 | |
嘉恒投资公司往来款 | 40,000,000.00 | |
东莞华晶公司支付原关联方往来款 | 8,913,107.27 | |
员工离职股份回购 | 35,042.55 | 595,745.54 |
合计 | 105,606,086.21 | 49,508,852.81 |
60、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 40,225,482.56 | 97,722,825.82 |
加:资产减值准备 | 119,776,678.21 | 20,609,708.67 |
信用减值损失 | 2,805,829.98 | 10,281,133.21 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 257,375,884.19 | 217,665,249.54 |
使用权资产摊销 | 16,583,557.11 | |
无形资产摊销 | 42,056,489.42 | 54,556,709.70 |
长期待摊费用摊销 | 31,410,220.06 | 27,655,921.84 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -46,727,489.46 | -32,785.10 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 854,545.87 | 651,774.75 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -2,139,484.12 | 343,392.11 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 97,719,406.33 | 92,028,280.41 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 1,766,039.11 | 44,408.87 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -13,962,252.42 | 10,883,894.00 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -4,600,691.10 | 5,915,598.27 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -203,427,867.00 | -25,849,594.81 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -204,634,969.34 | -338,848,166.41 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 131,945,080.77 | -8,003,187.20 |
其他 | 1,278,410.97 | -37,866,166.91 |
经营活动产生的现金流量净额 | 268,304,871.15 | 127,758,996.76 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 353,217,373.68 | 416,279,305.14 |
减:现金的期初余额 | 416,279,305.14 | 328,506,581.37 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -63,061,931.46 | 87,772,723.77 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 353,217,373.68 | 416,279,305.14 |
其中:库存现金 | 322,583.97 | 344,729.00 |
可随时用于支付的银行存款 | 352,894,789.71 | 415,934,576.14 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 |
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 353,217,373.68 | 416,279,305.14 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
1)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 1,001,813,257.44 | 758,443,316.52 |
其中:支付货款 | 878,903,030.58 | 652,264,083.26 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 122,910,226.86 | 106,179,233.26 |
2) 不属于现金及现金等价物的货币资金的说明
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末数 | 期初数 |
其他货币资金-票据承兑保证金 | 8,820,275.35 | 29,595,600.17 |
其他货币资金-信用证保证金 | 386,977.00 | 135,822.85 |
其他货币资金-电费保证金 | 750,000.00 | 750,000.00 |
其他货币资金-远期结售汇保证金 | 1,825,762.00 | 852,950.00 |
小 计 | 11,783,014.35 | 31,334,373.02 |
61、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
62、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 11,783,014.35 | 主要系票据及远期结售汇保证金 |
应收票据 | 9,793,269.36 | 已背书贴现尚未终止确认的票据 |
存货 | ||
固定资产 | 135,615,657.46 | 借款抵押 |
无形资产 | 95,887,885.33 | 借款抵押 |
合计 | 253,079,826.50 | / |
63、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | - | - | 98,504,448.22 |
其中:美元 | 10,135,377.76 | 6.3757 | 64,620,127.98 |
欧元 | 3,787,380.11 | 7.2197 | 27,343,748.18 |
港币 | 720,319.56 | 0.8176 | 588,933.27 |
日元 | 107,430,303.00 | 0.0554 | 5,951,638.79 |
应收账款 | - | - | 255,301,568.26 |
其中:美元 | 38,558,296.44 | 6.3757 | 245,836,130.61 |
欧元 | 1,127,875.46 | 7.2197 | 8,142,922.46 |
港币 | 52,227.60 | 0.8176 | 42,701.29 |
日元 | 22,724,157.38 | 0.0554 | 1,258,918.32 |
新加坡元 | 4,429.00 | 4.7179 | 20,895.58 |
应付账款 | - | - | 6,219,324.95 |
其中:美元 | 64,641.40 | 6.3757 | 412,134.17 |
欧元 | 160,182.17 | 7.2197 | 1,156,467.21 |
英镑 | 22,785.00 | 8.6064 | 196,096.82 |
港币 | 284,000.00 | 0.8176 | 232,198.40 |
瑞士法郎 | 605,140.50 | 6.9776 | 4,222,428.35 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
64、 套期
□适用 √不适用
65、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 94,784,373.07 | 其他收益 | 13,581,162.07 |
与收益相关的政府补助 | 18,054,308.63 | 其他收益 | 18,054,308.63 |
合计 | 112,838,681.70 | 31,635,470.70 |
(2). 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 原因 |
高性能惰性破片、活性破片、复合惰活性弹芯用钨合金材料组件研制及产业化项目 | 1,000,000.00 | 根据中共上海市委军民融合发展委员会《关于下达2019年度上海市军民融合发展专项(产业)第一批项目计划的通知》(沪融办〔2019〕64号),公司于2019年收到高性能惰性破片、活性破片、复合惰活性弹芯用钨合金材料组件研制及产业化项目的补助资金1,000,000.00元,该项目已确认终止进行,且预期无法完成该项目的补助要求,相关补助资金本期已退回 |
小 计 | 1,000,000.00 |
其他说明:
1)与资产相关的政府补助
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 本期退回 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
年产1000吨高效节能汽车VVT系统粉末冶金零件生产技改项目 | 178,800.00 | 178,800.00 | 其他收益 | 甬经信技术﹝2011﹞1505号 | |||
年产1500吨高强度汽车发动机粉末冶金链轮生产线技改项目 | 338,730.67 | 169,365.00 | 169,365.67 | 其他收益 | 鄞经信﹝2013﹞149号 | ||
年产1200吨高精度粉末冶金油泵转子生产线技改项目 | 934,995.95 | 311,941.08 | 623,054.87 | 其他收益 | 鄞经信﹝2013﹞205号、鄞经信﹝2014﹞14号文件 | ||
年产1500吨高强度汽车真空刹车助力泵转子生产线技改项目 | 1,453,933.60 | 348,399.96 | 1,105,533.64 | 其他收益 | 甬经信技改﹝2015﹞103号、鄞经信﹝2014﹞213号 | ||
年产1000吨高精度变量泵转子生产线技改项目 | 1,020,500.20 | 204,099.96 | 816,400.24 | 其他收益 | 鄞经信﹝2015﹞175号 | ||
东睦粉末冶金材料省级重点研究院项目的补助资金 | 2,235,170.85 | 319,310.16 | 1,915,860.69 | 其他收益 | 鄞经信﹝2017﹞89号 | ||
年产2000吨高精度粉末冶金齿毂生产线技改项目 | 1,596,908.17 | 269,900.04 | 1,327,008.13 | 其他收益 | 鄞经信﹝2016﹞135号 | ||
鄞州区2017年度技术改造项目补助资金 | 2,125,000.00 | 300,000.00 | 1,825,000.00 | 其他收益 | 鄞经信﹝2018﹞11号 | ||
鄞州工业园区管委会2017年度工业投资(技术改造)第一、二批部分竣工项目补助资金 | 3,613,400.00 | 487,200.00 | 3,126,200.00 | 其他收益 | 鄞经信﹝2018﹞48号 | ||
鄞州工业园管委会 2018年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 1,352,000.08 | 168,999.96 | 1,183,000.12 | 其他收益 | 鄞经信﹝2018﹞129号 | ||
宁波市2018年度工业投资(技术改造)第一批部分竣工项目补助资金 | 2,726,033.26 | 333,800.04 | 2,392,233.22 | 其他收益 | 鄞经信﹝2019﹞9号 | ||
宁波鄞州工业园区管理委员会 2019年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 2,750,000.00 | 300,000.00 | 2,450,000.00 | 其他收益 | 鄞经信[2020]3号 | ||
2020年技术改造补助资金 | 1,717,963.33 | 173,240.04 | 1,544,723.29 | 其他收益 | 鄞经信[2020]84号 | ||
连云港生产基地建设项目扶持基金 | 12,204,166.36 | 1,010,000.04 | 11,194,166.32 | 其他收益 | 由连云港经济技术开发区管理委员会拨付 | ||
科达磁电公司新工厂基础设施补助项目 | 3,801,073.30 | 217,204.20 | 3,583,869.10 | 其他收益 | 由湖州莫干山高新技术产业开发区管理委员会拨付 | ||
德清县级高新技术产业投资项目设备补助 | 462,343.32 | 82,807.80 | 379,535.52 | 其他收益 | 德科﹝2017﹞79号 | ||
科达磁电公司低功耗、高DC Bias特性鉄硅EQ磁粉芯研发与产业化项目 | 1,096,666.58 | 140,000.04 | 956,666.54 | 其他收益 | 德科﹝2018﹞50号 | ||
科达磁电公司县级技术创新重大产业化项目 | 535,000.00 | 60,000.00 | 475,000.00 | 其他收益 | 德科﹝2019﹞54号 | ||
科达磁电公司2019年度智能化技术改造项目奖励资金 | 2,918,077.51 | 299,289.96 | 2,618,787.55 | 其他收益 | 德经信发[2020]7号 | ||
山西东睦年产8500吨粉末冶金烧结炉清洁生产改造项目 | 879,999.72 | 320,000.00 | 559,999.72 | 其他收益 | 运财建﹝2013﹞132号 |
山西东睦年产15万套高强度摆线液压马达零件项目 | 1,133,000.29 | 412,000.00 | 721,000.29 | 其他收益 | 运财建﹝2013﹞127号 | ||
山西东睦年产200万套汽车发动机输油泵转子生产线项目 | 233,332.80 | 70,000.00 | 163,332.80 | 其他收益 | 运财企﹝2014﹞10号 | ||
山西东睦技术改造项目资金 | 1,066,666.80 | 160,000.00 | 906,666.80 | 其他收益 | 临财建一﹝2017﹞15号 | ||
山西东睦2018高强度粉末冶金汽车链轮激光淬火生产线项目 | 1,586,666.55 | 224,000.00 | 1,362,666.55 | 其他收益 | 临经信字﹝2018﹞5号 | ||
山西东睦2020年产5000吨高性能粉末冶金软磁芯材料生产性建设项目 | 1,983,333.34 | 200,000.00 | 1,783,333.34 | 其他收益 | 临财建二(2020)25号 | ||
天津东睦汽车齿套生产线建设项目技改资金 | 1,341,625.71 | 193,970.04 | 1,147,655.67 | 其他收益 | 由天津市西青区财政局拨付 | ||
2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金 | 3,089,436.76 | 402,969.96 | 2,686,466.80 | 其他收益 | 西青共信字﹝2018﹞17号 | ||
天津东睦促进工业企业创新驱动发展专项资金 | 964,871.22 | 116,954.16 | 847,917.06 | 其他收益 | 西青工信字﹝2019﹞16号 | ||
天津东睦年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金 | 1,754,133.24 | 228,800.04 | 1,525,333.20 | 其他收益 | 西青工信字﹝2018﹞17号 | ||
天津东睦年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金(2020年度) | 1,754,133.24 | 228,800.04 | 1,525,333.20 | 其他收益 | 西青工信字﹝2018﹞17号 | ||
高精度高性能粉末冶金汽车零部件生产线技术改造项目 | 651,997.08 | 100,650.00 | 551,347.08 | 其他收益 | 江经信技﹝2018﹞12号 | ||
广东东睦2019年(工业企业转型升级)支持企业技术改造资金 | 426,944.72 | 53,940.00 | 373,004.72 | 其他收益 | 江工信技改〔2019〕15号 | ||
广东东睦2019年广东省省级促进经济发展专项(企业技术改造用途)资金 | 744,976.63 | 94,119.96 | 650,856.67 | 其他收益 | 粤工信技改函〔2018〕440号 | ||
上海富驰可变截面涡轮增压器叶片和调整环零件开发项目 | 3,898,020.83 | 556,860.12 | 3,341,160.71 | 其他收益 | 沪财预﹝2016﹞第149号 | ||
上海富驰精密零部件近净成型技术(PIM)研究中心建设项目 | 1,497,962.79 | 187,245.36 | 1,310,717.43 | 其他收益 | 沪财预﹝2016﹞第149号 | ||
深圳富优驰高精度及形状复杂的精密微型卡托的研究开发项目 | 248,000.00 | 248,000.00 | 其他收益 | 深和技创新函﹝2016﹞583号 | |||
深圳富优驰高精密度金属注射成形(MIM)技术改造提升项目 | 535,714.34 | 535,714.34 | 其他收益 | 深经贸信息预算字﹝2016﹞32号 | |||
深圳富优驰精密注射成形技术改造智能化提升项目 | 1,507,916.71 | 1,507,916.71 | 其他收益 | 深工信投创字﹝2019﹞135号 | |||
东莞华晶公司广东省工业和信息化厅2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金(第一批)项目计划 | 1,538,769.17 | 155,169.96 | 1,383,599.21 | 其他收益 | 粤工信技改函[2020]1048号 | ||
东莞华晶公司东莞市工业和信息化局稳增长20年市技改项目 | 2,115,070.02 | 218,239.92 | 1,896,830.10 | 其他收益 | 由东莞市工业和信息化局拨付 | ||
上海富驰高性能惰性破片、活性破片、复合惰活性弹芯用钨合金材料组件研制及产业化项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 沪融办﹝2019﹞64号 | |||
2019年度工业投资技术改造竣工项目补助 | 4,842,900.00 | 474,361.66 | 4,368,538.34 | 其他收益 | 鄞经信﹝2020﹞88号 |
2021年度市级“5G+工业互联网”试点项目(第二批)补助 | 2,150,000.00 | 2,150,000.00 | 其他收益 | 甬经信产数﹝2021﹞120号 | |||
科达磁电公司2020两化融合项目奖励 | 519,900.00 | 8,665.00 | 511,235.00 | 其他收益 | 德经信发[2021]2号 | ||
科达磁电公司2021省重点研发计划项目补助资金 | 500,000.00 | 100,000.00 | 400,000.00 | 其他收益 | 由德清县科技局拨付 | ||
上海富驰粉末注射成形技术产业化应用项目 | 9,600,000.00 | 710,417.76 | 8,889,582.24 | 其他收益 | 沪经信规范〔2018〕1号 | ||
连云港富驰粉末注射智能制造产业园 | 17,310,000.00 | 584,303.76 | 16,725,696.24 | 其他收益 | 由连云港经济技术开发区管理委员会拨付 | ||
上海驰声公司液态金属零件研发生产线建设项目 | 260,000.00 | 26,000.00 | 234,000.00 | 其他收益 | 由上海市宝山区经济委员会拨付 | ||
东莞华晶2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金(第二批)项目 | 1,169,400.00 | 87,705.00 | 1,081,695.00 | 其他收益 | 便函[2021]346号 | ||
小 计 | 73,013,335.14 | 36,352,200.00 | 13,581,162.07 | 1,000,000.00 | 94,784,373.07 |
2)与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
单位:元 币种:人民币
项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
专项补助 | 7,330,675.04 | 其他收益 | 主要由宁波鄞州工业园区管理委员会等拨付 |
科技奖励 | 5,356,140.00 | 其他收益 | 主要由宁波市鄞州区市场监督管理局、德清县财政局、连云港市财政局等拨付 |
其他 | 5,367,493.59 | 其他收益 | 主要由宁波市财政局、宁波鄞州工业园区管理委员会、临猗县工业信息化和科技局等拨付 |
小 计 | 18,054,308.63 |
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
合并范围减少:
单位:元 币种:人民币
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
长春东睦公司 | 同一控制下企业合并(吸收合并) | 2021年4月29日 | 61,611,533.03 | |
上海驰卓公司 | 注销 | 2021年6月25日 | -562,697.86 |
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
天津东睦公司 | 天津 | 天津 | 制造业 | 100 | 设立 | |
山西东睦公司 | 山西运城 | 山西运城 | 制造业 | 75 | 设立 | |
长春新材料公司 | 吉林长春 | 吉林长春 | 制造业 | 70 | 设立 | |
连云港新材料公司 | 江苏连云港 | 江苏连云港 | 制造业 | 100 | 设立 | |
广东东睦公司 | 广东江门 | 广东江门 | 制造业 | 60 | 设立 | |
南京东睦公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 制造业 | 100 | 同一控制下合并 | |
科达磁电公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 60 | 非同一控制下合并 | |
上海富驰公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 75 | 非同一控制下合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:不适用确定公司是代理人还是委托人的依据:不适用
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
山西东睦公司 | 25 | 10,838,719.83 | 7,500,000.00 | 41,344,734.22 |
长春新材料公司 | 30 | 607,417.25 | 26,696,737.36 | |
广东东睦公司 | 40 | 5,707,982.18 | 76,040,185.34 | |
科达磁电公司 | 40 | 8,895,230.83 | 51,540,973.99 | |
上海富驰公司 | 25 | -12,231,195.04 | 190,240,207.95 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | ||
山西东睦公司 | 189,958,598.41 | 151,972,002.20 | 341,930,600.61 | 170,189,807.44 | 5,496,999.50 | 175,686,806.94 | 164,768,535.75 | 140,250,965.96 | 305,019,501.71 | 145,133,415.29 | 6,882,999.50 | 152,016,414.79 | |
长春新材料公司[注] | 74,002,882.18 | 176,618,971.38 | 250,621,853.56 | 160,881,628.66 | 160,881,628.66 | 74,391,426.75 | 187,053,343.92 | 261,444,770.67 | 174,114,091.13 | 174,114,091.13 | |||
广东东睦公司 | 59,626,791.29 | 142,650,466.99 | 202,277,258.28 | 9,820,104.92 | 1,575,208.47 | 11,395,313.39 | 45,124,357.63 | 149,505,205.15 | 194,629,562.78 | 16,027,791.90 | 1,823,918.43 | 17,851,710.33 | |
科达磁电公司 | 330,625,781.11 | 283,618,830.35 | 614,244,611.46 | 486,669,974.95 | 9,165,815.44 | 495,835,790.39 | 233,650,937.10 | 241,193,187.76 | 474,844,124.86 | 371,986,889.93 | 9,172,566.60 | 381,159,456.53 | |
上海富驰公司[注] | 807,102,832.14 | 1,277,484,633.86 | 2,084,587,466.00 | 1,017,407,133.29 | 248,884,065.61 | 1,266,291,198.90 | 796,913,801.23 | 964,497,703.06 | 1,761,411,504.29 | 959,808,873.66 | 16,301,824.05 | 976,110,697.71 |
[注]:长春新材料公司、上海富驰公司期初数与上年年末数不一致,系按照同一控制下企业合并相关规定进行追溯调整后所致。
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
山西东睦公司 | 356,731,499.35 | 43,176,803.24 | 43,176,803.24 | 22,895,534.25 | 277,996,449.68 | 37,905,070.59 | 37,905,070.59 | 25,947,332.48 |
长春新材料公司[注] | 122,732,407.53 | 2,374,230.26 | 2,374,230.26 | 15,074,126.84 | 101,868,650.35 | 1,022,120.92 | 1,022,120.92 | -19,075,245.26 |
广东东睦公司 | 152,215,153.23 | 14,081,670.16 | 14,081,670.16 | 11,887,654.77 | 137,717,194.25 | 10,780,619.33 | 10,780,619.33 | 28,713,563.15 |
科达磁电公司 | 508,489,478.51 | 24,693,209.99 | 24,693,209.99 | -79,813,690.69 | 309,882,302.75 | 13,261,097.04 | 13,261,097.04 | -28,349,866.97 |
上海富驰公司[注] | 1,195,240,269.30 | -27,818,158.33 | -30,168,420.38 | 87,168,550.28 | 1,302,692,559.42 | -16,201,830.91 | -16,439,418.13 | 26,860,637.69 |
[注]:长春新材料公司、上海富驰公司上年同期数与上年披露数不一致,系按照同一控制下企业合并相关规定进行追溯调整后所致。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
嘉恒投资公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 投资 | 50 | 权益法核算 | |
东睦广泰公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 投资 | 80 | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
公司与宁波新金广投资管理有限公司合伙成立东睦广泰公司,注册资本为250,000,000.00元,宁波新金广投资管理有限公司作为普通合伙人,认缴出资50,000,000.00元,出资比例20.00%;公司作为有限合伙人,认缴出资200,000,000.00元,出资比例80.00%,公司不参与执行合伙企业事务,公司对东睦广泰公司不具有控制权。
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
嘉恒投资公司 | 东睦广泰公司 | 嘉恒投资公司 | 东睦广泰公司 | |
流动资产 | 113,164,061.26 | 236,933,857.83 | 156,094,322.22 | 236,929,426.80 |
非流动资产 | 15,669,579.05 | 10,000,000.00 | 15,669,579.05 | 10,000,000.00 |
资产合计 | 128,833,640.31 | 246,933,857.83 | 171,763,901.27 | 246,929,426.80 |
流动负债 | 74,697,666.22 | 31,250.00 | 117,807,613.68 | |
非流动负债 | ||||
负债合计 | 74,697,666.22 | 31,250.00 | 117,807,613.68 | |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 | 54,135,974.09 | 246,902,607.83 | 53,956,287.59 | 246,929,426.80 |
按持股比例计算的净资产份额 | 27,067,987.05 | 197,522,086.26 | 26,978,143.80 | 197,543,541.44 |
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 27,067,987.05 | 200,000,000.00 | 26,978,143.80 | 200,000,000.00 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 380,733.94 | |||
净利润 | 179,686.50 | -26,818.97 | 766,123.11 | 28,978.67 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 179,686.50 | -26,818.97 | 766,123.11 | 28,978.67 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
根据本公司与宁波新金广投资管理有限公司签订的《合伙协议》,在合伙企业存续期间,宁波新金广投资管理有限公司保证本公司依据合伙协议实际缴纳的本金(出资额及提供的借款)安全,若其本金出现部分或全部无法收回的情形,由普通合伙人全额补偿。本公司不承担东睦广泰公司亏损,不确认相关投资损益。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七/3、七/4、七/5、七/7及七/9之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2021年12月31日,本公司应收账款的19.29%(2020年12月31日:17.41%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 2,326,531,453.85 | 2,433,241,967.71 | 1,283,805,424.55 | 942,152,035.03 | 207,284,508.13 |
交易性金融负债 | |||||
应付票据 | 43,213,000.00 | 43,213,000.00 | 43,213,000.00 | ||
应付账款 | 349,780,246.24 | 349,780,246.24 | 349,780,246.24 | ||
其他应付款 | 158,000,845.47 | 158,000,845.47 | 158,000,845.47 | ||
租赁负债 | 77,754,430.13 | 90,754,487.86 | 19,963,385.60 | 27,547,342.17 | 43,243,760.09 |
小 计 | 2,955,279,975.69 | 3,074,990,547.28 | 1,854,762,901.86 | 969,699,377.20 | 250,528,268.22 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 1,937,739,725.97 | 2,056,348,752.63 | 1,402,116,131.68 | 292,352,896.52 | 361,879,724.43 |
交易性金融负债 | 7,963,193.56 | 7,963,193.56 | 7,963,193.56 | ||
应付票据 | 147,458,230.87 | 147,458,230.87 | 147,458,230.87 | ||
应付账款 | 375,976,915.60 | 375,976,915.60 | 375,976,915.60 | ||
其他应付款 | 242,344,042.19 | 242,344,042.19 | 242,344,042.19 |
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
小 计 | 2,711,482,108.19 | 2,830,091,134.85 | 2,175,858,513.90 | 292,352,896.52 | 361,879,724.43 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七/63之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 2,088,710.46 | 2,088,710.46 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 2,088,710.46 | 2,088,710.46 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)远期结售汇 | 2,088,710.46 | 2,088,710.46 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 |
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 145,625,486.50 | 145,625,486.50 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 2,088,710.46 | 149,625,486.50 | 151,714,196.96 | |
(七)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
远期结售汇业务系购买的未到期银行远期外汇收益,已按照银行公开信息进行估值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
(1)应收款项融资:因公司持有的应收票据期限较短,公允价值与账面金额相近,公司以票面金额确认其公允价值。
(2)其他权益工具投资系被投资企业宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司、浙江东海聚合投资股份有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:日元
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
睦特殊金属工业株式会社 | 日本 | 制造业 | 9,040 | 10.62 | 10.62 |
本企业的母公司情况的说明
睦特殊金属工业株式会社为公司单一第一大股东。本企业最终控制方是:公司无实际控制人和控股股东。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见本财务报告附注九/1、九/2之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注九/3之说明。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
东睦广泰公司 | 联营企业 |
嘉恒投资公司 | 联营企业 |
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
睦香港有限公司 | 股东的子公司 |
睦星塑胶(深圳)有限公司 | 股东的子公司 |
睦龙(香港)有限公司 | 股东的子公司 |
睦龙塑胶(东莞)有限公司 | 股东的子公司 |
宁波新金广投资管理有限公司 | 管理层持股公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
睦特殊金属工业株式会社 | 采购材料 | 57,777.00 | 51,909.70 |
宁波新金广投资管理有限公司 | 采购材料 | 386,239,901.10 | 200,871,083.45 |
小 计 | 386,297,678.10 | 200,922,993.15 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
睦特殊金属工业株式会社 | 出售成品 | 11,450,306.08 | 4,867,694.93 |
睦香港有限公司 | 出售成品 | 220,333.83 | |
睦星塑胶(深圳)有限公司 | 出售成品 | 81,722.72 | |
睦龙(香港)有限公司 | 出售成品 | 366,092.99 | 229,844.33 |
睦龙塑胶(东莞)有限公司 | 出售成品 | 626,868.05 | 12,888.24 |
宁波新金广投资管理有限公司 | 出售成品 | 262,608.84 | |
小 计 | 12,443,267.12 | 5,675,092.89 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
嘉恒投资公司 | 6,250,000.00 | 2018-10-16 | ||
东睦广泰公司 | 127,039,342.32 | 2020-04-08 | ||
宁波新金广投资管理有限公司 | 16,517,667.56 | 2021-12-30 |
说明:1)公司期初应付嘉恒投资公司余额6,250,000.00元,借款不计息。截至2021年12月31日公司尚未归还上述款项。
2)根据公司2019年第二次临时股东大会决议通过的《关于对外投资暨关联交易的议案》授权公司董事会办理东睦广泰公司的融资,按公司的出资比例提供借款或担保,总金额不超过2.50亿元,公司期初应付东睦广泰公司212,639,342.32元,本期归还85,600,000.00元。借款不计息,截至2021年12月31日,公司应付东睦广泰公司127,039,342.32元。
3)公司本期向宁波新金广投资管理有限公司借入16,517,667.56元,上述借款不计息。截至2021年12月31日公司尚未归还上述款项。
(3). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
宁波新金广投资管理有限公司 | 固定资产采购 | 485,281.08 |
(4). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,093 | 961 |
(5). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 睦特殊金属工业株式会社 | 1,259,259.15 | 62,962.96 | 32,116.45 | 1,605.82 |
应收账款 | 睦龙(香港)有限公司 | 42,701.29 | 2,135.06 | 187,818.87 | 9,390.94 |
应收账款 | 睦龙塑胶(东莞)有限公司 | 189,535.19 | 9,476.76 | 14,563.71 | 728.19 |
小 计 | 1,491,495.63 | 74,574.78 | 234,499.03 | 11,724.95 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 睦特殊金属工业株式会社 | 21,399.06 | |
应付账款 | 宁波新金广投资管理有限公司 | 3,617,050.10 | 2,825,028.63 |
小 计 | 3,617,050.10 | 2,846,427.69 | |
合同负债 | 睦香港有限公司 | 1,706.84 | |
小 计 | 1,706.84 | ||
其他应付款 | 东睦广泰公司 | 127,039,342.32 | 212,639,342.32 |
其他应付款 | 嘉恒投资公司 | 6,250,000.00 | 6,250,000.00 |
其他应付款 | 宁波新金广投资管理有限公司 | 16,517,667.56 | |
小 计 | 149,807,009.88 | 218,889,342.32 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 3,075,440 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 5,920 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明
详见本财务报告附注库存股之说明。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司根据授予日市价和限制性股票授予价格确定权益工具的公允价值。 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 公司采用获授限制性股票额度基数与对应年度个人绩效考核系数的乘积确定。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 147,144,531.29 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,228,227.84 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 30,819,173.85 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
说明:2022年4月22日,公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司2021年度利润分配的预案》,拟以2021年度利润分配实施公告确定的股权登记日当日可参与分配的股本数量为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含税),实际分派结果以中国证券登记结算有限责任公司核算的结果为准。公司2021年年度不进行资本公积转增股本。该事项尚需提交公司2021年年度股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
根据2022年1月17日公司第七届董事会第二十次会议审议通过的《关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》和《关于收购德清鑫晨新材料有限公司股权暨关联交易的议案》,公司以人民币23,200.00万元收购柯昕和宁波新金广投资管理有限公司合计持有的科达磁电公司
40.00%股权;以人民币19,400.00万元收购宁波新金广投资管理有限公司、柯昕和丁旭红合计持有的德清鑫晨新材料有限公司97.00%股权。截至2022年3月16日,科达磁电公司和德清鑫晨新材料有限公司已办理完成相关工商变更登记手续。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,以业务分部为基础确定报告分部。分别对粉末冶金业务、软磁材料业务、消费电子产品业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 粉末冶金制品 | 软磁材料 | 消费电子产品 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 1,867,627,277.94 | 526,796,699.43 | 1,176,956,067.52 | 34,132,962.16 | 20,879,726.43 | 3,584,633,280.62 |
营业成本 | 1,463,561,431.71 | 432,222,707.25 | 913,571,808.84 | 3,006,410.15 | 18,165,765.80 | 2,794,196,592.15 |
资产总额 | 4,143,356,495.16 | 614,244,611.46 | 2,084,587,466.00 | 721,647,925.24 | 6,120,540,647.38 | |
负债总额 | 1,737,931,468.78 | 495,835,790.39 | 1,266,291,198.90 | 346,695,787.95 | 3,153,362,670.12 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
截至2021年12月31日,睦特殊金属工业株式会社持有公司股份的数量为65,467,200股,占公司总股本的10.62%,其中35,000,000股质押给兴业银行股份有限公司宁波北仑支行,占其持有公司股份总数的53.46%。
8、 其他
√适用 □不适用
租赁:
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注七/18之说明;
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五/42之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 10,746,092.32 | 31,616,932.71 |
低价值资产租赁费用(短期租赁除外) | 232,337.19 | 239,207.78 |
合 计 | 10,978,429.51 | 31,856,140.49 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 3,883,244.78 | 2,021,465.34 |
转租使用权资产取得的收入 | 495,347.69 |
与租赁相关的总现金流出 | 35,418,421.77 | 39,046,083.61 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十(二)之说明。
2. 公司作为出租人
(1) 经营租赁
1) 租赁收入
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁收入 | 6,693,626.61 | 4,644,120.95 |
2) 经营租赁资产
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
固定资产 | 20,212,004.25 | 22,173,758.32 |
无形资产 | 447,974.17 | 27,315.49 |
投资性房地产 | 29,816,524.61 | 31,495,078.87 |
小 计 | 50,476,503.03 | 53,696,152.68 |
经营租出固定资产详见本财务报表附注七/16之说明。
3) 根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
单位:元 币种:人民币
剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
1年以内 | 1,890,171.08 | 404,989.83 |
1-2年 | 1,344,977.12 | 1,097,142.86 |
2-3年 | 3,502,040.80 | 763,505.33 |
3-4年 | 1,268,645.55 | |
4-5年 | 1,395,913.03 | 35,000.00 |
5年以后 | 4,923,704.22 | 34,000.00 |
合 计 | 14,325,451.80 | 2,334,638.02 |
(2) 融资租赁
1) 与融资租赁相关的当期损益
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁投资净额的融资收益 | 632,507.33 |
2) 根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
单位:元 币种:人民币
剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
1年以内 | 1,751,559.60 | |
1-2年 | 1,751,559.60 | |
2-3年 | 1,766,155.93 | |
3-4年 | 1,926,715.56 | |
4-5年 | 1,926,715.56 |
5年以后 | 5,619,587.05 | |
合 计 | 14,742,293.30 |
3) 未折现租赁收款额与租赁投资净额调节表
单位: 元 币种:人民币
项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
未折现租赁收款额 | 14,742,293.30 | |
减:与租赁收款额相关的未实现融资收益 | 4,448,469.48 | |
租赁投资净额 | 10,293,823.82 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 239,638,940.44 |
1至2年 | 26,737.59 |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 239,665,678.03 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 239,665,678.03 | 100.00 | 11,980,055.92 | 5.00 | 227,685,622.11 | 295,085,292.88 | 100.00 | 14,773,934.75 | 5.01 | 280,311,358.13 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 239,574,380.76 | 99.96 | 11,980,055.92 | 5.00 | 227,594,324.84 | 295,071,745.88 | 14,773,934.75 | 5.01 | 280,297,811.13 | |
合并范围内关联往来组合 | 91,297.27 | 0.04 | 91,297.27 | 13,547.00 | 13,547.00 | |||||
合计 | 239,665,678.03 | / | 11,980,055.92 | / | 227,685,622.11 | 295,085,292.88 | / | 14,773,934.75 | / | 280,311,358.13 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 239,547,643.17 | 11,977,382.16 | 5.00 |
1-2年 | 26,737.59 | 2,673.76 | 10.00 |
合计 | 239,574,380.76 | 11,980,055.92 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:合并范围内关联往来组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
合并范围内关联往来组合 | 91,297.27 | ||
合计 | 91,297.27 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 14,773,934.75 | -2,793,878.83 | 11,980,055.92 | |||
合计 | 14,773,934.75 | -2,793,878.83 | 11,980,055.92 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
舍弗勒(南京)有限公司 | 17,355,952.17 | 7.24 | 867,797.61 |
绵阳富临精工股份有限公司 | 14,981,981.68 | 6.25 | 749,099.08 |
Borgwarner Poland SP.Z.O.O. | 14,893,512.20 | 6.21 | 744,675.61 |
上海海立电器有限公司 | 13,065,579.99 | 5.45 | 653,279.00 |
海力达汽车科技有限公司 | 12,004,424.54 | 5.01 | 600,221.23 |
合计 | 72,301,450.58 | 30.16 | 3,615,072.53 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 518,108,839.47 | 401,914,296.49 |
合计 | 518,108,839.47 | 401,914,296.49 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 413,213,699.17 |
1至2年 | 96,538,722.60 |
2至3年 | 120,493.14 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | 10,271,135.31 |
5年以上 | |
合计 | 520,144,050.22 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 2,122,055.10 | 1,945,395.10 |
往来款 | 517,030,637.42 | 400,884,732.28 |
职工备用金 | 982,837.70 | 1,125,697.39 |
应收暂付款 | 8,520.00 | 3,413.00 |
合计 | 520,144,050.22 | 403,959,237.77 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 42,024.65 | 24,285.05 | 1,978,631.58 | 2,044,941.28 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -23,680.93 | 23,680.93 | ||
--转入第三阶段 | -12,049.31 | 12,049.31 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 11,529.97 | 11,445.19 | -32,705.69 | -9,730.53 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 29,873.69 | 47,361.86 | 1,957,975.20 | 2,035,210.75 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 2,044,941.28 | -9,730.53 | 2,035,210.75 | |||
合计 | 2,044,941.28 | -9,730.53 | 2,035,210.75 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
科达磁电公司 | 往来款 | 213,182,098.05 | 1年以内、1-2年 | 40.99 | |
东莞华晶公司 | 往来款 | 129,481,958.10 | 1年以内、1-2年 | 24.89 | |
山西东睦公司 | 往来款 | 105,249,343.82 | 1年以内 | 20.23 | |
长春新材料公司 | 往来款 | 60,767,929.40 | 1年以内 | 11.68 | |
南京东睦公司 | 往来款 | 8,349,308.05 | 4年以上 | 1.61 | |
合计 | / | 517,030,637.42 | / | 99.40 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,790,806,349.61 | 130,000,000.00 | 1,660,806,349.61 | 1,790,555,220.03 | 1,790,555,220.03 | |
对联营、合营企业投资 | 227,067,987.05 | 227,067,987.05 | 226,978,143.80 | 226,978,143.80 | ||
合计 | 2,017,874,336.66 | 130,000,000.00 | 1,887,874,336.66 | 2,017,533,363.83 | 2,017,533,363.83 |
说明:截至2021年12月31日,公司持有上海富驰公司股份的数量为5,608.50万股,其中4,280.63万股质押给中国银行股份有限公司宁波市分行,质押的长期股权投资期末账面价值为796,823,500.97元。
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
天津东睦公司 | 155,758,498.69 | 54,822.48 | 155,813,321.17 | |||
山西东睦公司 | 47,785,228.48 | 63,903.51 | 47,849,131.99 | |||
长春东睦公司[注1] | 21,253,468.62 | 21,253,468.62 | ||||
长春新材料公司 | 20,220,103.15 | 21,288,783.72 | 41,508,886.87 | |||
连云港新材料公司 | 152,045,972.87 | 25,785.63 | 152,071,758.50 | |||
广东东睦公司 | 91,453,827.05 | 22,422.28 | 91,476,249.33 |
南京东睦公司 | 23,173,521.79 | 17,937.83 | 23,191,459.62 | |||
东莞华晶公司[注2] | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | ||||
科达磁电公司 | 104,864,599.38 | 30,942.75 | 104,895,542.13 | |||
上海富驰公司 | 1,039,000,000.00 | 135,000,000.00 | 1,174,000,000.00 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
合计 | 1,790,555,220.03 | 156,504,598.20 | 156,253,468.62 | 1,790,806,349.61 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 |
[注1]:长春东睦公司本期减少系根据2020年5月7日公司第七届董事会第八次会议审议通过的《关于控股子公司吸收合并的议案》,长春新材料公司与长春东睦公司进行吸收合并,由长春新材料公司合并长春东睦公司,2021年4月29日,长春新材料公司完成工商变更手续,吸收合并事项完成。[注2]:东莞华晶公司本期减少系根据2021年3月5日公司第七届董事会第十四次会议《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》,公司及东莞华晶公司其他股东以持有的东莞华晶公司100.00%股权认购上海富驰公司新增股本。2021 年3 月 23 日,东莞华晶公司工商变更登记手续已完成,东莞华晶公司成为上海富驰公司的全资子公司。
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
嘉恒投资公司 | 26,978,143.80 | 89,843.25 | 27,067,987.05 | ||||||||
东睦广泰公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||||||
小计 | 226,978,143.80 | 89,843.25 | 227,067,987.05 | ||||||||
合计 | 226,978,143.80 | 89,843.25 | 227,067,987.05 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,133,598,925.60 | 930,628,316.22 | 1,034,189,588.17 | 848,228,693.10 |
其他业务 | 13,732,943.46 | 6,639,941.01 | 39,508,314.91 | 5,780,966.55 |
合计 | 1,147,331,869.06 | 937,268,257.23 | 1,073,697,903.08 | 854,009,659.65 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 1,144,084,997.76 | 935,609,572.03 | 1,072,321,837.09 | 852,653,187.45 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 制造业 | 合计 |
商品类型 | ||
粉末冶金制品 | 1,133,598,925.60 | 1,133,598,925.60 |
其他 | 10,486,072.16 | 10,486,072.16 |
按经营地区分类 | ||
境内 | 828,926,819.59 | 828,926,819.59 |
境外 | 315,158,178.17 | 315,158,178.17 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认收入 | 1,144,084,997.76 | 1,144,084,997.76 |
合计 | 1,144,084,997.76 | 1,144,084,997.76 |
合同产生的收入说明:
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为494,677.49元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 42,500,000.00 | 88,750,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 89,843.25 | 683,061.01 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
资金拆借利息收入 | 19,723,070.94 | 16,208,373.23 |
票据贴现投资收益 | -599,050.04 | -754,761.45 |
远期结售汇等外汇衍生工具损益 | 1,501,427.74 | 3,141.00 |
货币掉期收益 | -863,681.58 | |
合计 | 62,351,610.31 | 104,889,813.79 |
6、 其他
√适用 □不适用
研发费用:
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
职工薪酬 | 39,573,876.92 | 27,360,203.42 |
试验材料费 | 8,492,778.74 | 3,734,421.65 |
折旧与摊销 | 10,335,404.60 | 6,988,626.32 |
物料消耗 | 3,772,204.19 | 3,941,464.05 |
燃料动力 | 1,486,771.86 | 1,226,938.50 |
其他 | 1,324,336.14 | 1,458,596.76 |
合 计 | 64,985,372.45 | 44,710,250.70 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 45,872,943.59 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 31,635,470.70 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 28,111.24 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 3,034,253.93 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,011,009.78 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 11,902,311.86 | |
减:所得税影响额 | 4,126,346.90 | |
少数股东权益影响额 | 15,246,864.24 | |
合计 | 65,088,870.40 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
冲回以前年度多确认的租赁费用 | 11,341,136.39 | 该事项为公司经营活动中的偶发事项 |
个人所得税手续费返还 | 471,332.22 | 该事项为偶发性的款项 |
嘉恒投资公司投资收益 | 89,843.25 | 系其开发房地产项目取得的经营成果,与本公司从事的粉末冶金行业无直接关系,属于公司正常经营损益之外的偶发性收益 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
单位:元/股
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 0.99 | 0.04 | 0.04 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.51 | -0.06 | -0.06 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
(1)加权平均净资产收益率的计算过程
单位:元 币种:人民币
项 目 | 序号 | 本期数 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 25,819,762.00 | |
非经常性损益 | B | 65,088,870.40 | |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -39,269,108.40 | |
归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 2,633,411,241.20 | |
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 92,458,448.90 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 6 | |
其他 | 股权激励增加的资本公积 | I1 | 1,228,227.84 |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6 | |
外币报表折算差额本期增加 | I2 | -1,762,696.54 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 12 | |
第三期股权激励解锁上市 | I3 | 14,101,252.80 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 6 |
第三期(预留)股权激励解锁上市 | I4 | 975,800.00 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 6 | |
报告期月份数 | K | 12 | |
加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K+I1×J1/K+I2×J2/K+I3×J3/K+I4×J4/K | 2,606,481,841.53 | |
加权平均净资产收益率 | M=A/L | 0.99% | |
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | -1.51% |
(2)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1)基本每股收益的计算过程
单位:元 币种:人民币
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 25,819,762.00 |
非经常性损益 | B | 65,088,870.40 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -39,269,108.40 |
期初股份总数 | D | 616,389,397.00 |
期初股权激励未解锁部分 | E | -3,081,360.00 |
本期第三期股权激励解锁股份 | F1 | 2,868,240.00 |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G1 | 6 |
本期第三期(预留)股权激励解锁股份 | F2 | 207,200.00 |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G2 | 6 |
回购注销减少的股份数 | H | 5,920.00 |
减少股份次月至报告期期末的累积月数 | I | 6 |
报告期月份数 | J | 12 |
发行在外的普通股加权平均数 | K=D+E+F×G/J-H×I/J | 614,842,797.00 |
基本每股收益 | L=A/K | 0.04 |
扣除非经常损益基本每股收益 | M=C/K | -0.06 |
2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
董事长:朱志荣董事会批准报送日期:2022年4月22日
修订信息
□适用 √不适用