万兴科技：2021年年度报告

万兴科技集团股份有限公司2021年年度报告

2022年4月

股票代码： 300624.SZ

致投资者的

一封信

A Letterto Investors

能，实现从真人演示到虚拟数字人演示的技术跨越。对外投资创新型技术公司，如国内领先的实时3D云平台Realibox，并与多所知名高校建立联合研究工作室，共同研发新技术、新应用，打造新工具。除此之外，我们也在持续加大文档创意、绘图创意产品研发投入，确保公司产品在各细分创意软件市场的竞争优势。第二、持续推进中台建设，构建适合小团队创业的创意软件内部创业孵化支撑体系，推动公司前台产品创新团队的规模化复制和各创意软件细分赛道的快速布局。随着创作者经济的兴起，创意软件市场规模快速扩张，行业细分领域广泛，产品品类繁杂。与此同时，创意软件市场用户需求日新月异，如何搭建一个既能保持小团队灵活机动同时又能兼顾大平台高效赋能的组织架构，是公司实现下一步发展需要面对的重要命题。为此，公司很早就提出了“大平台、中产品、小团队”的经营发展理念，希望通过强化集团中台与复制事业部前台的双轮驱动战略，实现数字创意软件中产品的规模化创新，进而推动公司跨越式发展。2021，我们持续推进以多媒体技术为主的技术中台建设，持续升级公司技术创新中心，加大业界高端技术人才的引进。目前整个团队规模近100人，包括多名音频算法、编解码、视频算法和AI方面的博士。公司全年投入技术中台费用超过7000万。这一年，我们自主开发、引进了多项多媒体算法和技术，申请布局了一系列与公司主营业务相关的海内外专利。2021，我们持续加强全球化营销中台建设，积极应对流量红利消退的负面影响，不断开拓流量蓝海，推动营销团队的本地化、主流化升级。一年来，公司持续深耕美日欧市场，并不断培育以中国及韩国为主的亚洲、非洲、中美洲、南美洲等国家和地区市场，多个语言市场持续快速发展，其中中国市场销售收入稳定增长，约占公司软件销售收入的12%。此外，公司新拓代理商数量同比增长243%，新增客户覆盖多家世界500强和行业头部公司，全球政企销售收入同比增长64%。海外单一市场、单一渠道对于公司收入状况的影响不断降低。2021，我们持续推进公司人才中台建设，以“整合全球人才、服务全球市场”的经营理念广纳各地精英，为前台事业部内部创业提供了稳定的人才供应链。我们秉承“人才在哪、办公室就在哪”的布局思路，不断扩增区域运营基地，目前公司已在深圳、北京、杭州、郑州、温哥华、东京、西安等地建设了运营基地，长沙作为公司未来最大的运营中心目前已有近500名员工。我们始终坚持双高人才的招聘策略，一手抓高潜人才的校招，一手抓高端人才的社招，超前储备战略人才，持续提升人才密度。截至2021年底，公司全球人才总数近1400人。2021年，我们一手继续抓平台能力建设，另一手抓内部创业。通过实施“动车组”合伙人内部创业促进计划，一方面吸引更多的创业者加盟万兴，另一方面激励公司内部的员工升级为各前台事业部的事业合伙人，共享事业成功。截止2021年底，公司内部已有14个事业部（工作室）从事不同方向的创意软件创新创业，内部孵化的研发设计协同软件获得了中金领投的近亿元Pre-A轮融资。公司内部创新创业氛围蔚然成风，团队活力大幅提升。第三、顺应软件产业发展大势，全面推进各项业务SaaS化转型升级，积极借力海量资源与云服务赋能数字创意新生代。

尊敬的各位投资者：

大家好！阳春三月春风暖，花红柳绿袭人间！在这春暖花开的季节，我很高兴与各位投资者再次以信会友，总结过去，展望未来，共同探讨万兴百年的发展大计。首先，我谨代表董事会和管理层对各位股东表示衷心的感谢，感谢大家一直以来对公司发展所给予的理解与支持！感谢各位在公司发展过程中所给予我们的各种建议和意见！更要感谢各位睿智的投资人选择了万兴并继续一路同行！过去的2021，疫情依旧肆虐，全球经济、政治形势更加复杂多变。面对极度不确定的经营环境，万兴全体同仁众志成城，苦练内功，积极应对流量红利消退、人民币对美元汇率持续上涨等诸多不利因素影响，实现公司2021年全年营收稳中有升，成功跨越10亿元人民币大关，按美元口径计算，全年营收同比增长11.40%。2021年恰逢万兴的十八周岁成人之年，我们聚焦战略，重点围绕以下几方面开展工作并取得了一定的成果：

第一、聚焦创作者经济，深耕视频创意软件为主的数字创意软件主航道，积极探索元宇宙相关的机会。

比尔?盖茨早在1996年就预言了互联网的本质就是内容为王。以互联网为代表的IT技术的发展，让互联网的内容正快速地从过去的图文时代向今天的视频时代以及未来的元宇宙3D时代演进，并吸引大批的新生代创意工作者成为内容创作的主力军，服务与赋能创作者的创意软件产业正迎来高速发展的黄金时期。根据Adobe研究发布预测数据，全球创意软件及服务市场容量有望在2024年达到630亿美金，在2023年410亿的市场规模预测基础上大幅增长50%。2024年全球创意软件潜在用户规模预计冲刺50亿，其中，专业设计师群体约6800万、以意见表达及营销传播为主的半专业创作者约达到9亿，以娱乐消费为主的普通用户约达到40亿，市场空间和用户规模正在急速扩大。2021年，公司管理层审时度势，大力拓宽以视频创意软件为主的创意软件产品布局。对内，公司持续夯实视频技术底座，完成了新一代视频技术引擎WES产品化落地，加强了计算机视觉、音频领域关键技术研发，特别是基于2D和3D图形图像的AI算法技术研究，实现WondershareDemoCreator、Anireel、FilmoraV11、Media.io等新版软件的研发与上线。对外，公司斥资2.14亿元战略控股拥有10亿用户的移动视频软件出海明星企业杭州格像科技有限公司。至此，公司在视频创意软件领域实现了“云端+桌面端+移动端”的全覆盖，并逐步向各细分场景渗透。目前，视频创意软件贡献了公司一半以上的营收，已成为公司最核心及最具发展潜力的业务。同时，伴随元宇宙新时代到来，创作者经济生态持续演进，公司也不断探索布局元宇宙相关的产品。公司旗下泛知识视频创作软件万兴录演已上线“虚拟人”功

万兴科技董事长 吴太兵

SaaS化是软件的未来，未来所有成功的软件企业都将是SaaS化的企业。截止2021年底，公司所有产品月活跃用户数已近亿，并且还在快速增长中，已具备推进订阅制的良好用户基础。这一年，我们在不断提升终端产品用户粘性的同时，也持续加大了云平台的建设力度，引进全链路用户旅程体验管理系统，自研用户订阅管理平台，为全面推进订阅制提供了坚实的技术基础。目前公司云平台研发团队已超百人，年投入数千万元。这一年，我们围绕用户需求，通过自研、外部合作等方式持续推进Filmstock素材资源库建设。目前，资源素材颗粒已超过10万个，基本能满足世界各国用户的个性化视频创作需求。2021，公司订阅收入占总收入近60%，其中续费收入已占总收入的24.3%，SaaS转型初见成效。刚刚过去的2021年，是公司团队规模大发展、业务投资大布局之年，但同时也是万兴自成立以来利润压力最大的一年。我们加大研发布局，这一年公司年度研发投入高达

3.28亿元，占同期营业收入的近三分之一，较2020年支出增加1.1亿元、增长超50%，

比2019年增长将近翻番。但受限于研发投入回报周期，我们投入的研发难以带来当下营收的大幅增长。我们持续加大平台建设构建内部创意软件创业创新平台。全球化营销中台、技术中台、人才中台等平台的建设为公司长期发展打牢基础，但也会给当期利润带来压力。我们全面推进SaaS化转型，但正如Adobe转型过程中曾经历过的短期收入增长后劲不足问题一样，传统软件企业订阅制的推进会导致当期客单价的下降，并进而影响当期收入和利润。我们感受到了各位投资人对我们的期许，也曾努力追求长期与短期发展的平衡，但最终我们在未来巨大的发展机会和短期盈利之间选择了前者。我们坚信，这也会是那些真正关心万兴长期发展、期待中国软件走向全球、真正坚持长期主义的投资者的共同选择。展望未来，视频创作全民化、创作者经济将继续加速崛起，存量市场因SaaS化而加速激活，多方助力创意软件正进入高速成长期，而中国市场而将因为国产替代加速更有望成为未来最大的增量市场。新的一年，我们将继续以视频创意软件为核心，紧抓科技发展新趋势，赋能多产品创新和多场景创作能力。新的一年，我们也将进一步优化订阅平台、云存储及多端协同的SaaS基础服务能力，持续推进SaaS化转型。新的一年，公司将继续坚持“大平台、小团队”的组织体系建设，积极孵化创新业务，持续提升团队战斗力。志之所趋，无远弗届，穷山距海，不能限也。我们坚信，远见者稳进，稳健者远行。面对巨大的发展机遇和行业增长潜力，站在全新时代的起点，全体万兴人将以归零的二次创业心态，永葆创业激情，胸怀愿景、使命和信念，披荆斩棘，全力以赴，再出发！

再次感谢所有投资者对我们的持续关注、信任和支持！再次向相伴相守、坚持长期主义的每一位投资者致敬!

能，实现从真人演示到虚拟数字人演示的技术跨越。对外投资创新型技术公司，如国内领先的实时3D云平台Realibox，并与多所知名高校建立联合研究工作室，共同研发新技术、新应用，打造新工具。除此之外，我们也在持续加大文档创意、绘图创意产品研发投入，确保公司产品在各细分创意软件市场的竞争优势。第二、持续推进中台建设，构建适合小团队创业的创意软件内部创业孵化支撑体系，推动公司前台产品创新团队的规模化复制和各创意软件细分赛道的快速布局。

随着创作者经济的兴起，创意软件市场规模快速扩张，行业细分领域广泛，产品品类繁杂。与此同时，创意软件市场用户需求日新月异，如何搭建一个既能保持小团队灵活机动同时又能兼顾大平台高效赋能的组织架构，是公司实现下一步发展需要面对的重要命题。为此，公司很早就提出了“大平台、中产品、小团队”的经营发展理念，希望通过强化集团中台与复制事业部前台的双轮驱动战略，实现数字创意软件中产品的规模化创新，进而推动公司跨越式发展。2021，我们持续推进以多媒体技术为主的技术中台建设，持续升级公司技术创新中心，加大业界高端技术人才的引进。目前整个团队规模近100人，包括多名音频算法、编解码、视频算法和AI方面的博士。公司全年投入技术中台费用超过7000万。这一年，我们自主开发、引进了多项多媒体算法和技术，申请布局了一系列与公司主营业务相关的海内外专利。2021，我们持续加强全球化营销中台建设，积极应对流量红利消退的负面影响，不断开拓流量蓝海，推动营销团队的本地化、主流化升级。一年来，公司持续深耕美日欧市场，并不断培育以中国及韩国为主的亚洲、非洲、中美洲、南美洲等国家和地区市场，多个语言市场持续快速发展，其中中国市场销售收入稳定增长，约占公司软件销售收入的12%。此外，公司新拓代理商数量同比增长243%，新增客户覆盖多家世界500强和行业头部公司，全球政企销售收入同比增长64%。海外单一市场、单一渠道对于公司收入状况的影响不断降低。2021，我们持续推进公司人才中台建设，以“整合全球人才、服务全球市场”的经营理念广纳各地精英，为前台事业部内部创业提供了稳定的人才供应链。我们秉承“人才在哪、办公室就在哪”的布局思路，不断扩增区域运营基地，目前公司已在深圳、北京、杭州、郑州、温哥华、东京、西安等地建设了运营基地，长沙作为公司未来最大的运营中心目前已有近500名员工。我们始终坚持双高人才的招聘策略，一手抓高潜人才的校招，一手抓高端人才的社招，超前储备战略人才，持续提升人才密度。截至2021年底，公司全球人才总数近1400人。2021年，我们一手继续抓平台能力建设，另一手抓内部创业。通过实施“动车组”合伙人内部创业促进计划，一方面吸引更多的创业者加盟万兴，另一方面激励公司内部的员工升级为各前台事业部的事业合伙人，共享事业成功。截止2021年底，公司内部已有14个事业部（工作室）从事不同方向的创意软件创新创业，内部孵化的研发设计协同软件获得了中金领投的近亿元Pre-A轮融资。公司内部创新创业氛围蔚然成风，团队活力大幅提升。

第三、顺应软件产业发展大势，全面推进各项业务SaaS化转型升级，积极借力海量资源与云服务赋能数字创意新生代。

尊敬的各位投资者：

大家好！阳春三月春风暖，花红柳绿袭人间！在这春暖花开的季节，我很高兴与各位投资者再次以信会友，总结过去，展望未来，共同探讨万兴百年的发展大计。首先，我谨代表董事会和管理层对各位股东表示衷心的感谢，感谢大家一直以来对公司发展所给予的理解与支持！感谢各位在公司发展过程中所给予我们的各种建议和意见！更要感谢各位睿智的投资人选择了万兴并继续一路同行！过去的2021，疫情依旧肆虐，全球经济、政治形势更加复杂多变。面对极度不确定的经营环境，万兴全体同仁众志成城，苦练内功，积极应对流量红利消退、人民币对美元汇率持续上涨等诸多不利因素影响，实现公司2021年全年营收稳中有升，成功跨越10亿元人民币大关，按美元口径计算，全年营收同比增长11.40%。2021年恰逢万兴的十八周岁成人之年，我们聚焦战略，重点围绕以下几方面开展工作并取得了一定的成果：

第一、聚焦创作者经济，深耕视频创意软件为主的数字创意软件主航道，积极探索元宇宙相关的机会。

比尔?盖茨早在1996年就预言了互联网的本质就是内容为王。以互联网为代表的IT技术的发展，让互联网的内容正快速地从过去的图文时代向今天的视频时代以及未来的元宇宙3D时代演进，并吸引大批的新生代创意工作者成为内容创作的主力军，服务与赋能创作者的创意软件产业正迎来高速发展的黄金时期。根据Adobe研究发布预测数据，全球创意软件及服务市场容量有望在2024年达到630亿美金，在2023年410亿的市场规模预测基础上大幅增长50%。2024年全球创意软件潜在用户规模预计冲刺50亿，其中，专业设计师群体约6800万、以意见表达及营销传播为主的半专业创作者约达到9亿，以娱乐消费为主的普通用户约达到40亿，市场空间和用户规模正在急速扩大。2021年，公司管理层审时度势，大力拓宽以视频创意软件为主的创意软件产品布局。对内，公司持续夯实视频技术底座，完成了新一代视频技术引擎WES产品化落地，加强了计算机视觉、音频领域关键技术研发，特别是基于2D和3D图形图像的AI算法技术研究，实现WondershareDemoCreator、Anireel、FilmoraV11、Media.io等新版软件的研发与上线。对外，公司斥资2.14亿元战略控股拥有10亿用户的移动视频软件出海明星企业杭州格像科技有限公司。至此，公司在视频创意软件领域实现了“云端+桌面端+移动端”的全覆盖，并逐步向各细分场景渗透。目前，视频创意软件贡献了公司一半以上的营收，已成为公司最核心及最具发展潜力的业务。同时，伴随元宇宙新时代到来，创作者经济生态持续演进，公司也不断探索布局元宇宙相关的产品。公司旗下泛知识视频创作软件万兴录演已上线“虚拟人”功

SaaS化是软件的未来，未来所有成功的软件企业都将是SaaS化的企业。截止2021年底，公司所有产品月活跃用户数已近亿，并且还在快速增长中，已具备推进订阅制的良好用户基础。这一年，我们在不断提升终端产品用户粘性的同时，也持续加大了云平台的建设力度，引进全链路用户旅程体验管理系统，自研用户订阅管理平台，为全面推进订阅制提供了坚实的技术基础。目前公司云平台研发团队已超百人，年投入数千万元。这一年，我们围绕用户需求，通过自研、外部合作等方式持续推进Filmstock素材资源库建设。目前，资源素材颗粒已超过10万个，基本能满足世界各国用户的个性化视频创作需求。2021，公司订阅收入占总收入近60%，其中续费收入已占总收入的24.3%，SaaS转型初见成效。刚刚过去的2021年，是公司团队规模大发展、业务投资大布局之年，但同时也是万兴自成立以来利润压力最大的一年。我们加大研发布局，这一年公司年度研发投入高达

3.28亿元，占同期营业收入的近三分之一，较2020年支出增加1.1亿元、增长超50%，

比2019年增长将近翻番。但受限于研发投入回报周期，我们投入的研发难以带来当下营收的大幅增长。我们持续加大平台建设构建内部创意软件创业创新平台。全球化营销中台、技术中台、人才中台等平台的建设为公司长期发展打牢基础，但也会给当期利润带来压力。我们全面推进SaaS化转型，但正如Adobe转型过程中曾经历过的短期收入增长后劲不足问题一样，传统软件企业订阅制的推进会导致当期客单价的下降，并进而影响当期收入和利润。我们感受到了各位投资人对我们的期许，也曾努力追求长期与短期发展的平衡，但最终我们在未来巨大的发展机会和短期盈利之间选择了前者。我们坚信，这也会是那些真正关心万兴长期发展、期待中国软件走向全球、真正坚持长期主义的投资者的共同选择。展望未来，视频创作全民化、创作者经济将继续加速崛起，存量市场因SaaS化而加速激活，多方助力创意软件正进入高速成长期，而中国市场而将因为国产替代加速更有望成为未来最大的增量市场。新的一年，我们将继续以视频创意软件为核心，紧抓科技发展新趋势，赋能多产品创新和多场景创作能力。新的一年，我们也将进一步优化订阅平台、云存储及多端协同的SaaS基础服务能力，持续推进SaaS化转型。新的一年，公司将继续坚持“大平台、小团队”的组织体系建设，积极孵化创新业务，持续提升团队战斗力。志之所趋，无远弗届，穷山距海，不能限也。我们坚信，远见者稳进，稳健者远行。面对巨大的发展机遇和行业增长潜力，站在全新时代的起点，全体万兴人将以归零的二次创业心态，永葆创业激情，胸怀愿景、使命和信念，披荆斩棘，全力以赴，再出发！

再次感谢所有投资者对我们的持续关注、信任和支持！再次向相伴相守、坚持长期主义的每一位投资者致敬!

A Letterto Investors

能，实现从真人演示到虚拟数字人演示的技术跨越。对外投资创新型技术公司，如国内领先的实时3D云平台Realibox，并与多所知名高校建立联合研究工作室，共同研发新技术、新应用，打造新工具。除此之外，我们也在持续加大文档创意、绘图创意产品研发投入，确保公司产品在各细分创意软件市场的竞争优势。第二、持续推进中台建设，构建适合小团队创业的创意软件内部创业孵化支撑体系，推动公司前台产品创新团队的规模化复制和各创意软件细分赛道的快速布局。随着创作者经济的兴起，创意软件市场规模快速扩张，行业细分领域广泛，产品品类繁杂。与此同时，创意软件市场用户需求日新月异，如何搭建一个既能保持小团队灵活机动同时又能兼顾大平台高效赋能的组织架构，是公司实现下一步发展需要面对的重要命题。为此，公司很早就提出了“大平台、中产品、小团队”的经营发展理念，希望通过强化集团中台与复制事业部前台的双轮驱动战略，实现数字创意软件中产品的规模化创新，进而推动公司跨越式发展。2021，我们持续推进以多媒体技术为主的技术中台建设，持续升级公司技术创新中心，加大业界高端技术人才的引进。目前整个团队规模近100人，包括多名音频算法、编解码、视频算法和AI方面的博士。公司全年投入技术中台费用超过7000万。这一年，我们自主开发、引进了多项多媒体算法和技术，申请布局了一系列与公司主营业务相关的海内外专利。2021，我们持续加强全球化营销中台建设，积极应对流量红利消退的负面影响，不断开拓流量蓝海，推动营销团队的本地化、主流化升级。一年来，公司持续深耕美日欧市场，并不断培育以中国及韩国为主的亚洲、非洲、中美洲、南美洲等国家和地区市场，多个语言市场持续快速发展，其中中国市场销售收入稳定增长，约占公司软件销售收入的12%。此外，公司新拓代理商数量同比增长243%，新增客户覆盖多家世界500强和行业头部公司，全球政企销售收入同比增长64%。海外单一市场、单一渠道对于公司收入状况的影响不断降低。2021，我们持续推进公司人才中台建设，以“整合全球人才、服务全球市场”的经营理念广纳各地精英，为前台事业部内部创业提供了稳定的人才供应链。我们秉承“人才在哪、办公室就在哪”的布局思路，不断扩增区域运营基地，目前公司已在深圳、北京、杭州、郑州、温哥华、东京、西安等地建设了运营基地，长沙作为公司未来最大的运营中心目前已有近500名员工。我们始终坚持双高人才的招聘策略，一手抓高潜人才的校招，一手抓高端人才的社招，超前储备战略人才，持续提升人才密度。截至2021年底，公司全球人才总数近1400人。2021年，我们一手继续抓平台能力建设，另一手抓内部创业。通过实施“动车组”合伙人内部创业促进计划，一方面吸引更多的创业者加盟万兴，另一方面激励公司内部的员工升级为各前台事业部的事业合伙人，共享事业成功。截止2021年底，公司内部已有14个事业部（工作室）从事不同方向的创意软件创新创业，内部孵化的研发设计协同软件获得了中金领投的近亿元Pre-A轮融资。公司内部创新创业氛围蔚然成风，团队活力大幅提升。

第三、顺应软件产业发展大势，全面推进各项业务SaaS化转型升级，积极借力海量资源与云服务赋能数字创意新生代。

尊敬的各位投资者：

大家好！阳春三月春风暖，花红柳绿袭人间！在这春暖花开的季节，我很高兴与各位投资者再次以信会友，总结过去，展望未来，共同探讨万兴百年的发展大计。首先，我谨代表董事会和管理层对各位股东表示衷心的感谢，感谢大家一直以来对公司发展所给予的理解与支持！感谢各位在公司发展过程中所给予我们的各种建议和意见！更要感谢各位睿智的投资人选择了万兴并继续一路同行！过去的2021，疫情依旧肆虐，全球经济、政治形势更加复杂多变。面对极度不确定的经营环境，万兴全体同仁众志成城，苦练内功，积极应对流量红利消退、人民币对美元汇率持续上涨等诸多不利因素影响，实现公司2021年全年营收稳中有升，成功跨越10亿元人民币大关，按美元口径计算，全年营收同比增长11.40%。2021年恰逢万兴的十八周岁成人之年，我们聚焦战略，重点围绕以下几方面开展工作并取得了一定的成果：

第一、聚焦创作者经济，深耕视频创意软件为主的数字创意软件主航道，积极探索元宇宙相关的机会。

比尔?盖茨早在1996年就预言了互联网的本质就是内容为王。以互联网为代表的IT技术的发展，让互联网的内容正快速地从过去的图文时代向今天的视频时代以及未来的元宇宙3D时代演进，并吸引大批的新生代创意工作者成为内容创作的主力军，服务与赋能创作者的创意软件产业正迎来高速发展的黄金时期。根据Adobe研究发布预测数据，全球创意软件及服务市场容量有望在2024年达到630亿美金，在2023年410亿的市场规模预测基础上大幅增长50%。2024年全球创意软件潜在用户规模预计冲刺50亿，其中，专业设计师群体约6800万、以意见表达及营销传播为主的半专业创作者约达到9亿，以娱乐消费为主的普通用户约达到40亿，市场空间和用户规模正在急速扩大。2021年，公司管理层审时度势，大力拓宽以视频创意软件为主的创意软件产品布局。对内，公司持续夯实视频技术底座，完成了新一代视频技术引擎WES产品化落地，加强了计算机视觉、音频领域关键技术研发，特别是基于2D和3D图形图像的AI算法技术研究，实现WondershareDemoCreator、Anireel、FilmoraV11、Media.io等新版软件的研发与上线。对外，公司斥资2.14亿元战略控股拥有10亿用户的移动视频软件出海明星企业杭州格像科技有限公司。至此，公司在视频创意软件领域实现了“云端+桌面端+移动端”的全覆盖，并逐步向各细分场景渗透。目前，视频创意软件贡献了公司一半以上的营收，已成为公司最核心及最具发展潜力的业务。同时，伴随元宇宙新时代到来，创作者经济生态持续演进，公司也不断探索布局元宇宙相关的产品。公司旗下泛知识视频创作软件万兴录演已上线“虚拟人”功

SaaS化是软件的未来，未来所有成功的软件企业都将是SaaS化的企业。截止2021年底，公司所有产品月活跃用户数已近亿，并且还在快速增长中，已具备推进订阅制的良好用户基础。这一年，我们在不断提升终端产品用户粘性的同时，也持续加大了云平台的建设力度，引进全链路用户旅程体验管理系统，自研用户订阅管理平台，为全面推进订阅制提供了坚实的技术基础。目前公司云平台研发团队已超百人，年投入数千万元。这一年，我们围绕用户需求，通过自研、外部合作等方式持续推进Filmstock素材资源库建设。目前，资源素材颗粒已超过10万个，基本能满足世界各国用户的个性化视频创作需求。2021，公司订阅收入占总收入近60%，其中续费收入已占总收入的24.3%，SaaS转型初见成效。刚刚过去的2021年，是公司团队规模大发展、业务投资大布局之年，但同时也是万兴自成立以来利润压力最大的一年。我们加大研发布局，这一年公司年度研发投入高达

3.28亿元，占同期营业收入的近三分之一，较2020年支出增加1.1亿元、增长超50%，

比2019年增长将近翻番。但受限于研发投入回报周期，我们投入的研发难以带来当下营收的大幅增长。我们持续加大平台建设构建内部创意软件创业创新平台。全球化营销中台、技术中台、人才中台等平台的建设为公司长期发展打牢基础，但也会给当期利润带来压力。我们全面推进SaaS化转型，但正如Adobe转型过程中曾经历过的短期收入增长后劲不足问题一样，传统软件企业订阅制的推进会导致当期客单价的下降，并进而影响当期收入和利润。我们感受到了各位投资人对我们的期许，也曾努力追求长期与短期发展的平衡，但最终我们在未来巨大的发展机会和短期盈利之间选择了前者。我们坚信，这也会是那些真正关心万兴长期发展、期待中国软件走向全球、真正坚持长期主义的投资者的共同选择。展望未来，视频创作全民化、创作者经济将继续加速崛起，存量市场因SaaS化而加速激活，多方助力创意软件正进入高速成长期，而中国市场而将因为国产替代加速更有望成为未来最大的增量市场。新的一年，我们将继续以视频创意软件为核心，紧抓科技发展新趋势，赋能多产品创新和多场景创作能力。新的一年，我们也将进一步优化订阅平台、云存储及多端协同的SaaS基础服务能力，持续推进SaaS化转型。新的一年，公司将继续坚持“大平台、小团队”的组织体系建设，积极孵化创新业务，持续提升团队战斗力。志之所趋，无远弗届，穷山距海，不能限也。我们坚信，远见者稳进，稳健者远行。面对巨大的发展机遇和行业增长潜力，站在全新时代的起点，全体万兴人将以归零的二次创业心态，永葆创业激情，胸怀愿景、使命和信念，披荆斩棘，全力以赴，再出发！

再次感谢所有投资者对我们的持续关注、信任和支持！再次向相伴相守、坚持长期主义的每一位投资者致敬!

万兴科技董事长

2022年4月22日

A Letterto Investors

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人吴太兵、主管会计工作负责人孙淳及会计机构负责人(会计主管人员)蒋荷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

有关公司本年度业绩大幅下滑的原因及相关改善盈利能力的措施已在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析”、“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述。

提请投资者注意以下风险：

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于宏观经济、市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大投资者注意投资风险。

1、产品创新孵化风险

软件行业发展迅速，产品更迭频繁，公司需牢牢把握市场发展趋势和用户需求，持续进行新产品研发，快速满足用户需求，不断丰富公司产品与服务，持续提升公司竞争力。在产品创新孵化过程中公司需要投入大量人力、物力和财力资源，存在新产品规划合理性、产品技术实现程度与开发进度、市场推广效果等诸多不确定风险。创新孵化失败或者创新产品效益不及预期可能导致前期投入成为沉没成本，对公司的利润产生不利影响。

对此，公司将加强行业研究、紧密连接用户，确保对用户需求和市场趋势预判的准确性及前瞻性，严格进行新产品规划与开发过程管理，推动新产品按时按质交付，通过产品研发快速迭代机制持续丰富产品功能与性能、优化性能产品，更好地满足用户需求，有节奏开展市场推广活动，促进创新孵化产品成功。

2、技术研发风险

公司基于对未来市场的预测，积极进行与业务主赛道相关人工智能、3D、虚拟人等领域新技术的探索、研究与实现。这类技术研发投入大、研发周期长、研发持续性要求高。如果技术与市场发展的需求不匹配、技术实现不理想、研发进度延后、技术成果没有充分应用到产品，或应用到产品后没有促进用户满意度和产品销售收入提升，大额技术研发投入可能对公司业绩造成不利影响。

对此，公司将密切关注新兴领域的技术动态和市场发展，加强技术研发、可行性研究和分析论证，强化创新技术的预研及市场验证等，根据市场需求变化和技术发展趋势，动态调整和优化新技术的研发工作，严格研发过程管理，增加技术研发与产品规划的协同性，保障公司在相关技术上领先地位的同时，提升技术研发成果转化。

3、全球宏观经济不确定性风险

目前全球政治军事争端加剧，疫情反复，经济持续波动，全球经济不确定性风险增加。公司面向全球用户销售数字创意软件产品及服务，可能受到宏观经济波动下的用户购买意愿、支付能力、付费行为以及国际支付通道畅通与否等多种因素影响，对公司的应急响应体系和宏观经济变化应对能力均提出更高的要求，存在因全球区域市场波动影响公司未来业绩的风险。

对此，公司将密切关注全球政治经济形势，加大以中国为主的非英语国家市场拓展，增加收入来源地，持续降低单一市场收入占比，引进本地化支付结算渠道，提升突发事项应变处理能力等措施应对风险，保障公司业务持续健康发展。

4、汇率波动风险

公司软件产品与服务主要以境外销售为主，以美元、欧元、日元等多币种进行结算，人民币汇率会随国内外政治、经济、金融环境等的变化而影响。近年来受全球疫情反复、国际局势演变、原油价格波动、全球经济发展不平衡等多因素影响，人

民币兑换汇率波动加剧，可能对公司经营业绩产生不利影响。对此，公司将加强外汇风险防范，密切关注汇率走势，根据业务发展需要，灵活选用外汇避险工具组合，降低汇率波动对公司业绩的影响。

5、人才竞争风险

公司属于人才密集型企业，高素质产品、技术团队是公司核心竞争力的基本保障。随着行业竞争持续加剧，人才争夺日趋激烈，人力成本持续提升，公司在精英人才引进和保留等方面面临一定的压力和挑战。若公司无法有效地吸引、保留优秀人才，快速转化校招高潜人才，将对公司未来发展造成不利影响。

对此，公司将通过全球化布局、提供有竞争力的薪酬、加大品牌宣传、通过外招内推等方式广纳社会优秀人才，在全国重点院校招聘优秀应届毕业生进行培养，内部拓宽员工职业发展通道等举措吸引、培养和保留优秀、高潜人才，为公司长期发展奠定人才基础。

6、商誉减值风险

近年公司积极投资并购，持续拓展公司业务布局，但也因此形成较大金额商誉。若未来相关资产经营状况恶化，自身业务下降或者因其他因素导致资产状况和盈利能力未达预期，则公司存在商誉减值的风险，可能对公司的财务状况和经营业绩造成一定的不利影响。

对此，公司将基于严格的内控管理制度，继续每年度末对形成商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试。同时，公司也将审慎筛选并购标的，不断加强目标公司的生产经营管理、业务拓展和文化融合，提升标的资产的盈利能力，实现公司与之协同发展，尽力降低商誉减值的风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，未分配利润结转以后年度。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 13

第四节 公司治理 ...... 44

第五节 环境和社会责任 ...... 64

第六节 重要事项 ...... 66

第七节 股份变动及股东情况 ...... 84

第八节 优先股相关情况 ...... 92

第九节 债券相关情况 ...... 93

第十节 财务报告 ...... 96

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他相关文件。

释义

释义项	指	释义内容
本公司、公司、股份公司、万兴科技	指	万兴科技集团股份有限公司
控股股东、实际控制人	指	吴太兵
报告期、本报告期	指	2021年1月1日-2021年12月31日
上期、上年同期	指	2020年1月1日-2020年12月31日
保荐机构、华林证券	指	华林证券股份有限公司
大华、会计师	指	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
深圳万兴	指	深圳万兴软件有限公司
湖南万兴	指	万兴科技（湖南）有限公司
深圳亿图	指	深圳市亿图软件有限公司
湖南亿图	指	亿图软件（湖南）有限公司
深圳斑点猫	指	深圳市斑点猫信息技术有限公司
北京磨刀刻石	指	北京磨刀刻石科技有限公司
杭州格像	指	杭州格像科技有限公司
杭州云像	指	杭州云像科技有限公司
香港格像	指	格像科技有限公司
日本万兴软件	指	株式会社万兴软件
日本万兴	指	株式会社万兴日本（为株式会社万兴软件全资子公司）
加拿大万兴	指	万兴科技（加拿大）有限公司
万胜全球	指	万胜全球有限公司（为万兴科技（新加坡）有限公司全资子公司）
香港万博	指	万博科技（香港）有限公司
香港斯博	指	斯博科技有限公司
香港亿博	指	亿博科技有限公司
香港智亚达	指	智亚达科技有限公司
万兴全球	指	万兴全球有限公司
香港炜博	指	炜博科技有限公司
新加坡万兴	指	万兴科技（新加坡）有限公司
韩国万兴	指	万兴韩国株式会社（Wondershare Korea Co., Ltd.）
家和万兴	指	南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）

杭州华睿嘉银	指	杭州华睿嘉银股权投资合伙企业（有限合伙）
相泰互盈	指	长沙相泰互盈投资合伙企业（有限合伙）
深圳博思云创	指	深圳市博思云创科技有限公司
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
公司法	指	《中华人民共和国公司法》
证券法	指	《中华人民共和国证券法》
深交所	指	深圳证券交易所
中国结算深圳分公司	指	中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
上市规则	指	《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
创业板规范运作	指	《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
股东大会	指	万兴科技集团股份有限公司股东大会
董事会	指	万兴科技集团股份有限公司董事会
监事会	指	万兴科技集团股份有限公司监事会
公司章程	指	万兴科技集团股份有限公司章程
元、万元	指	人民币元、人民币万元
SaaS	指	Software-as-a-Service（软件即服务），一种通过Internet提供软件的模式，厂商将应用软件统一部署在自己的服务器上，客户可以根据自己实际需求，通过互联网向厂商定购所需的应用软件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费用，并通过互联网获得厂商提供的服务

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	万兴科技	股票代码	300624
公司的中文名称	万兴科技集团股份有限公司
公司的中文简称	万兴科技
公司的外文名称（如有）	Wondershare Technology Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Wondershare
公司的法定代表人	吴太兵
注册地址	拉萨市柳梧新区东环路以西、1-4路以北、1-3路以南、柳梧大厦以东8栋2单元6层2号
注册地址的邮政编码	850000
公司注册地址历史变更情况	报告期内无变化
办公地址	深圳市南山区粤海街道海天二路软件产业基地5栋D座10楼
办公地址的邮政编码	518057
公司国际互联网网址	www.wondershare.cn
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	孙淳	彭海霞
联系地址	深圳市南山区粤海街道海天二路软件产业基地5栋D座10楼	深圳市南山区粤海街道海天二路软件产业基地5栋D座10楼
电话	0891-6380624、0755-86665000	0891-6380624、0755-86665000
传真	0891-6506329、0755-86117737	0891-6506329、0755-86117737
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	深圳证券交易所：http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券事务部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
签字会计师姓名	杨谦、谭智青

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
华林证券股份有限公司	深圳市南山区粤海街道深南大道9668号华润置地大厦C座33层	柯润霖、朱文瑾	2021.7.1-2023.12.31

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2021年	2020年	本年比上年增减	2019年
营业收入（元）	1,029,158,102.77	976,477,439.98	5.39%	703,474,142.60
归属于上市公司股东的净利润（元）	27,845,527.64	125,237,982.65	-77.77%	86,260,745.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	10,510,369.15	109,901,744.04	-90.44%	62,773,899.33
经营活动产生的现金流量净额（元）	141,988,388.70	195,357,831.51	-27.32%	123,244,800.28
基本每股收益（元/股）	0.22	0.97	-77.32%	0.68
稀释每股收益（元/股）	0.21	0.96	-78.13%	0.68
加权平均净资产收益率	3.28%	15.86%	-12.58%	12.84%
	2021年末	2020年末	本年末比上年末增减	2019年末
资产总额（元）	1,540,893,281.47	1,064,410,782.73	44.76%	902,960,094.43
归属于上市公司股东的净资产（元）	879,723,915.92	852,468,728.80	3.20%	731,369,915.17

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

√ 是 □ 否

支付的优先股股利	0.00
支付的永续债利息（元）	0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）	0.2144

六、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	253,358,043.08	249,462,142.37	253,957,513.55	272,380,403.77
归属于上市公司股东的净利润	29,330,998.70	17,946,344.40	-25,391,771.97	5,959,956.51
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	26,592,321.38	11,650,661.94	-28,537,884.58	805,270.41
经营活动产生的现金流量净额	-7,846,929.54	72,930,592.32	22,917,180.24	53,987,545.68

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2021年金额	2020年金额	2019年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	3,333,268.53	-2,282,247.28	-413,778.53	主要系处置固定资产及无形资产损益，详见“第十节、财务报

				告七、合并财务报表项目注释73、资产处置收益、75、营业外支出”
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	8,191,701.54	3,969,138.96	8,046,693.85	主要系收到的政府补助，详见“第十节、财务报告七、合并财务报表项目注释67、其他收益”
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益		3,863,035.69
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	4,549,776.83	-953,358.65	518,020.82	主要系交易性金融资产公允价值变动收益，详见“第十节，财务报告七、合并财务报告项目注释70、公允价值变动收益”
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-156,850.02	-1,155,474.36	-155,712.34	详见“第十节、财务报告七、合并财务报表项目注释74、营业外收入、75、营业外支出”
其他符合非经常性损益定义的损益项目	2,044,984.29	14,012,519.68	18,830,473.09	主要系理财收益及计提的深圳亿图和杭州格像业绩承诺奖励，详见“第十节、财务报告七、合并财务报表项目注释64、管理费用、68、投资收益”
减：所得税影响额	1,576,521.45	1,618,966.71	2,471,455.24
少数股东权益影响额（税后）	-948,798.77	498,408.72	867,395.75
合计	17,335,158.49	15,336,238.61	23,486,845.90	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

（一）所属行业情况

公司定位为全球领先的新生代数字创意赋能者，主要从事视频创意、绘图创意、文档创意、实用工具类软件产品与服务的设计、研发、销售和运营。公司所属行业为软件行业，根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订版）及公司现阶段业务情况，公司归类于“I65软件和信息技术服务业”。

（二）行业发展情况

1、软件领域

近年来，受全球疫情“非接触”需求增加影响，软件产品需求量大幅提升，2020年全球软件市场规模约1.35万亿美元。随着国家对数字经济发展的重视程度逐渐提升，我国软件和信息技术服务业结构持续调整，产业生态链不断完善，收入快速增长。根据工信部《2021年软件和信息技术服务业统计公报》统计数据，2021年国内软件企业达到42,232家，累计实现软件业务收入9.50万亿元，同比增长17.70%。

国产软件作为国家数字经济的重要支撑，市场前景广阔。工信部《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》指出，软件是新一代信息技术的灵魂，是数字经济发展的基础，是制造强国、网络强国、数字中国建设的关键支撑。发展软件和信息技术服务业，对于加快建设现代产业体系具有重要意义。预计到2025年，规模以上企业软件业务收入将突破14万亿元，年均增长12%以上。软件行业受国家政策大力支持，大数据、云计算、人工智能、物联网、5G等新兴技术和产业的驱动，以及自主可控软硬件的国产替代需求加速释放等影响，中短期内，国产软件有望保持高景气度，继续平稳较快发展。

2、SaaS领域

随着信息化和数字化转型进程的加速推进，SaaS软件产品与服务已经成为软件和信息服务领域的重要一环，代表了应用软件技术未来的发展趋势。据Globe Newswire预测数据显示，全球SaaS市场规模预计将在2028年达到7,165.20亿美元，在2021年至2028年期间的复合年增长率达到27.50%。受疫情等因素的催化作用，在全面数字化建设的背景下，中国SaaS市场用户数量和市场规模将持续提升，发展潜力巨大。据艾瑞咨询数据显示中国企业级SaaS市场未来三年复合年增长率预计在34%左右，2023年市场规模预计将达到1,304亿元。

3、视频创意领域

互联网、云计算、大数据等先进技术快速发展及应用，5G、人工智能、硬件终端等与内容深度结合，视频逐步嵌入人们的日常生活，凭借各种方便易用的视频创作工具，越来越多的用户成为视频内容创作者，助推视频内容及流量爆发式增长。据IMARC集团数据显示，2021年全球数字视频内容市场价值达到1,514亿美元，预计到2027年市场规模将达到3,911亿美元，复合年增长率达13.38%。Adobe预测，2024年创意云市场潜在的以短视频为主的个人消费者、以中视频为主的交流分享创作者和以长视频为主的专业用户数量分别为40亿人、9亿人和6,800万人，其潜在市场规模达将630亿美元，其中公司视频创意产品主要用户——交流分享创作者市场规模达310亿美元，占比最大，前景广阔。

近年来，我国持续推进网络基础设施建设和智能硬件设备的发展，信息数字化能力不断提升，“提速降费”政策推行，视频社交应用场景逐步丰富。视频内容以承载量大，内容多元化、趣味化，传播力强为优势，成为富媒体信息传播方式中的主流，相关产品用户量和活跃度大幅提升。据CNNIC数据预测，到2023年，全球网络视频用户规模将达到30亿，用户对视频依赖度越来越高。长、短视频红利饱和，中视频成为新兴增量市场。

在物联网技术的普及应用下，视频创作难度和成本大大降低；边缘计算及云计算技术的快速发展，实现视频与VR/AR/MR的深度融合，将帮助受众和创作者进行情感互动、社交关联，为视频创作和用户体验提升带来新的发展机会，助推视频生产的数量和质量大幅增加。

与此同时，视频创意衍生产业----创意素材资源市场需求也随之快速增长，各类多媒体聚合、视频资源、图片资源、音乐素材平台发展迅速，场景化、用户化的各类资源内容为视频创作者提供了更丰富的内容和有趣的玩法，用户可便捷使用各大资源平台的海量视频、音频、文字、图片、Effect特效模板等素材，补充视频内容、提升视频效果，有效增强用户的视频制作体验。

4、绘图软件领域

绘图软件作为当前市场上的高效办公绘图解决方案，涵盖的用户群体和使用范围宽泛，不仅可帮助用户将复杂的思绪、知识和信息等简化成清晰的思维导图；还能有效实现产设研团队管理权限设置、异地管控和团队协同管理，提升团队协作效率。在云协同趋势、疫情常态化下居家办公及人工智能技术快速发展等背景下，企业团队绘图文档协同及产设研团队设计协同等工作需求大幅增加，企业级协同办公场景进一步扩充。据艾瑞咨询数据显示，全球协同办公市场发展迅速，2019年市场规模为310亿美元，预计2024年将达到481亿美元，年增速近10%；2021年国内协同办公市场规模突破500亿元，到2023年将达到806亿元的市场规模，年增速预计将超过20%。

绘图软件作为未来办公和协同工作的新趋势，不仅能帮助工作向更高效、更直观的方向转化，还能有效优化工作流程，提升协同工作效率，在市场需求增加、用户体验诉求提升的基础上，相关产品的市场规模将实现快速发展。

5、办公文档领域

基于云计算基础的云办公软件产品，主要为个人及政企用户提供文档编辑、存储、协作、沟通、移动办公、工作流程等云端SaaS服务，将有效降低办公成本、提高办公效率、提升企业管理水平。其中，PDF作为一种便携电子文档格式，因其具有方便易用、交换安全、可自由共享、多端协同等特点，越来越成为人们日常生活、办公中使用频率较高的电子文档格式之一。

随着互联网技术的发展，用户场景的延伸，数字化、无纸化办公的趋势加剧，电子文档阅读、编辑、转换等处理需求快速增长，使用场景也逐渐从电脑延伸至各种移动硬件设备，云计算、AI等创新技术的兴起及相关算法的逐渐成熟，新型人机交互解决方案的建立，将有效提升文件解析、显示速度，配置更多人性化功能，优化用户体验，也将给行业带来新的增长空间。

当前，PDF在全球范围广泛应用，成为与Office格式并行的电子文档处理格式。据Adobe信息显示，全球桌面端、移动端PDF阅读器/编辑器安装用户约20亿，PDF软件（阅读器和编辑器）和PDF服务（电子签名等）市场规模均持续增长，预计PDF市场规模在2024年将达到320亿美元。

6、实用工具领域

随着智能硬件技术发展，智能电子设备（个人电脑、平板电脑和智能手机）质量显著提升，智能电子设备使用寿命得到延伸，用户更换智能电子设备频率降低，加上全球智能电子设备进一步普及，使全球电子设备保有量逐年攀升。据信息技术研究公司Gartner预测，2022年全球在用智能电子设备总数将达到64亿台，较2021年增长3.2%。近年来，智能电子设备用于移动办公、视频及图片拍摄、制作、存储及分享等场景的快速增长，通过智能电子设备生产、存储的数据越来越多。据IDC预测，2025年全球数据量将增长至175ZB。数据作为数字经济的关键生产要素，其数据资产的重要性日益凸显，数据的高效管理和数据安全已成为智能电子设备用户主要需求之一。相应的对智能电子设备数据管理软件与服务的需求也将持续增长。

（三）市场地位

公司作为国内领先的数字创意软件产品和服务的提供商，在视频创意、绘图创意、文档创意、实用工具等多个细分领域拥有十余年的产品研发和运营经验，产品涵盖范围广泛、数量众多、功能全面。公司聚焦数字创意，致力于以技术、素材、大数据、云服务多维度赋能创意表达，目前已在全球用户市场中拥有一定的市场地位和品牌优势。

公司长期坚持“自主研发、自主品牌、自建渠道”的模式与“开放合作构建生态网络”的思维，在对用户需求与行业趋势的把控、技术快速实现与产品交付方面拥有行业领先优势，多年获得“国家规划布局内重点软件企业”认证。截至2021年12月31日，公司共计申请专利481件，其中发明专利434件；共计授权专利186件，其中发明专利139件；拥有软件著作权386件。目前，公司产品和服务持续销售至全球200多个国家和地区，受到市场的广泛认可和喜爱。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主要产品

1、视频创意软件

公司视频创意类软件旨在为用户提供包含视频、图片、素材在内的优质、便捷视频创意解决方案，致力于利用科技的力量，实现视频创作工具赋能，降低用户创作门槛，提升用户创作质量，优化用户创作体验；通过提供优质内容及特效素材，融合更多人工智能、虚拟人等创新技术，帮助用户高效创作优质视频，相关产品主要涵盖以下类别：

（1）视频类：万兴喵影（英文名称：PC端Filmora、移动端FilmoraGo）主要帮助用户对视频、照片、音频等内容进行高质、高效的个性化编辑、制作和转换，并通过视频社交网站进行传播、分享、存储；万兴录演（英文名称：DemoCreator）系一款屏幕录制与轻视频编辑创作软件，报告期新增虚拟人演示等功能，帮助用户快速捕捉、高效传递灵感，广泛应用于制作教育、培训、演示类视频的制作；动画解说软件（英文名称：Anireel）主要通过提供丰富的场景化模板及人物/动画/音频/文字素材，及智能化的编辑功能，帮助用户快速创作高质量的动画视频。

（2）图片类：图片创意软件（英文名称：Sweet Selfie、Sweet Snap）主要通过丰富的模板、强大的AI抠图、专业滤镜等集成功能，助力自拍美颜软件用户轻松实现图像效果优化及个性化设计需求。

（3）素材资源类：创意资源库（英文名称：Filmstock）是以Effect模板为核心的多媒体素材资源商城，为用户提供超过1500万的正版视频、音频、图片、文字、特效及智能化模板等创作资源服务，满足用户快速、简便制作丰富多彩、个性化的视频作品需求。

主要产品及简述如下：

2、绘图创意软件

公司的绘图创意软件包括亿图脑图（英文名称：EdrawMind）、亿图图示（英文名称：EdrawMax）、墨刀（英文名称：

Mockitt)等，可帮助用户便捷高效完成办公绘图、设计协同等多种创意图形绘制工作，有序构建其知识与想法，绘制各类图形图表、产品原型和思维导图等功能图、工作图，轻松实现职场创意的高效转化，适配各种工作性质和场景。主要产品及简述如下：

3、文档创意软件

公司的文档创意软件主要包括为用户提供功能强大、易用、高效的PDF文档创作解决方案的产品——万兴PDF（英文名称：PDFelement）；多平台应用的PDF开发工具库——万兴PDF SDK (英文名称： PDFelement SDK）具有安全可靠、简单易用、高效便捷、批量处理等功能属性；PDF阅读器（英文名称：PDF Reader）是一款为用户提供流畅、轻便体验的在线PDF阅读、编辑产品，有效丰富了办公产品矩阵，构建一体化的办公生态，充分满足用户多场景、多终端、便捷流程的PDF产品使用需求。主要产品及简述如下：

4、实用工具软件

公司的实用工具软件包括万兴恢复专家（英文名称：Recoverit）、Dr.Fone、万兴手机管家、万兴易修（英文名称：Repairit）等多款实用型应用工具产品。其中，万兴恢复专家（英文名称：Recoverit）、Dr.Fone两款数据管理软件主要为拥有智能手机、平板电脑、新型智能设备等移动智能终端、个人电脑用户解决跨端数据迁移、数据备份、数据恢复、数据安全、设备管理等问题，以提升用户信息尤其是隐私信息的保密性、真实性、完整性及可控性；万兴手机管家适用于手机文件传输场景，可支持跨终端的文件传输、备份和恢复操作；万兴易修（英文名称：Repairit）专注修复损坏的文档、照片和视频。在科技时代全面保护、管理用户的数据。主要产品及简述如下：

（二）报告期内公司经营模式

报告期内，公司持续聚焦视频创意软件业务，积极推动绘图创意、文档创意和实用工具软件产品与服务技术创新与质量提升。作为全球领先的新生代数字创意赋能者，经过多年的发展与沉淀，公司建成了成熟的产品研发及迭代机制，拥有了快速的市场响应能力和全球化的营销推广能力，稳固了公司可持续发展的经营模式。

1、研发模式

公司主要采用自主研发的方式进行软件开发，涵盖市场需求分析、用户调研、产品规划、产品研发、动态优化等多个管理环节。公司以市场需求为核心，建立了多维度的需求调研机制和研发制度，确保产品与技术的双创新制度实施；公司高度重视产品规划，建立了严格的研发质量控制流程，通过持续的产品创新机制、不断完善的敏捷精益研发体系；同时公司建立了产品双周迭代机制，根据用户数据和反馈快速推进新版本、新功能的研发，快速响应市场需求，不断提升产品的市场竞争力，充分满足各类消费者的使用需求，提升用户体验，验证产品价值；积极引入优秀技术人才，通过全方位人才激励政策，确保技术人才与团队的创新积极性，提高公司的技术创新实力。

2、服务模式

基于产品的不同类型、功能与受众群体，公司用订阅模式重新定义“以用户为中心”，支持按月度、年度及终身等不同时间维度的费用支付方式，更好地符合市场趋势，满足用户需求。同时为优化用户体验，提升续费率，公司持续更新软件功能和素材资源，通过各项运营维护与用户体验策略的优化，增加用户留存，延伸用户生命周期。同时，公司持续拓展C端个人用户市场，积极开拓B端政企业务，实现多端多场景精细覆盖。

3、营销模式

公司以自主品牌、自建渠道的模式和开放合作构建生态网络的思维，整合各种网络资源，通过综合利用搜索引擎优化、搜索引擎付费广告、网络红人推广、展示广告、社会化媒体营销、线上代理营销、邮件营销等网络营销推广模式，采取全球化、多元化、本土化的销售、运营方式，以线上销售方式向全球消费者提供丰富的创意软件产品和服务。公司在稳固的全球营销管理体系上，积极探索流量蓝海、紧跟市场趋势，推动营销渠道和形式的优化与创新，持续提升营销团队能力，以获取高覆盖度、高性价比、高转换率的营销流量。

三、核心竞争力分析

1、市场洞察及产品创新能力

公司非常重视产品和技术创新，组建了专业的内部战略研究、技术创新部门，开展行业研究、市场洞察、前沿技术与机会挖掘，赋能各产品部门进行新产品、新功能的探索和技术实现；公司每年组织全员创新创意大赛，营造创新创意氛围，设

立创业者服务机构，为内部创新创业者赋能，积极推进优秀创新型产品落地。

对于内部优秀的创新项目，可依托公司内部创新产品孵化机制，借助公司资金、技术、人才等方面资源优势，获得公司品牌、种子用户群体、营销推广渠道及行政等后台服务部门的支持，帮助内部创新创业者在发展前期将精力集中于产品和客户上，提升创新业务的生产效率和发展速度。2021年公司成功孵化泛知识视频演示创作工具——万兴录演、动画解说类创意视频软件——Anireel、极简/轻量的PDF阅读器（英文名称：PDF Reader）、视频/照片/文档的一站式修复工具万兴易修（英文名称：Repairit）等全新产品。

2、技术研发与质量保障优势

公司坚持“让世界更有创意”的使命，秉承“以市场为导向、效率协作”的产品研发策略，以DevOps敏捷高效的研发管理流程和卓越的质量管理体系进行产品研发。截至2021年12月31日，公司共计申请专利481件，其中发明专利434件；共计授予专利186件，其中发明专利139件；拥有软件著作权386件。

公司推行“用户第一”的产品研发高响应迭代发布机制，以用户体验为本源，全生命周期的产品质量为主线，不断通过渐次迭代完善产品功能、优化用户体验、提升产品质量。公司持续加大前沿技术的研发投入，引入人工智能、深度学习等大数据算法在产品上的应用，围绕产品和技术不断创新、持续升级。

公司注重产品与技术的持续创新，不断加大研发投入，引进优秀研发技术人才，持续进行软件产品快速迭代和新技术、新产品的研发，强化视频创意算法能力、AI基础能力、虚拟数字人及虚拟场景建设与应用，保障技术领先优势。2019年至2021年，公司研发费用连续快速增长，分别为1.56亿元、2.19亿元、3.28亿元，占各期营业收入比例分别为22.11%、22.39%、31.88%。

3、全球化布局及运营优势

公司一直坚持“全球运营”理念，致力于全球市场开拓与布局。在市场渠道、营销、海外用户习惯了解和运营策略制定方面有着得天独厚的优势。公司目前已在北美、日本、新加坡、韩国等主要销售区域设立了分子公司，销售客户遍及全球200多个国家和地区。公司通过大力吸纳多语种、多文化背景、熟悉海外市场的外籍和归国精英人才，开展全球各国家（地区）的产品本地化、海外品牌推广、市场拓展等工作；利用高效全球协同办公系统，为世界各地用户提供本地化、高适应性的产品与服务。

针对全球用户，公司及时洞察并适应全球不同区域市场需求，充分整合内外部资源，为全球不同区域用户提供不同类型的产品解决方案，并根据产品在不同语言国家的销售红利贡献情况，实施因地制宜的推广策略，以提高市场占有率。报告期内，公司持续深耕欧美日市场，实现欧美日市场知名度和市场份额的持续增长；继续大力开拓包括中国市场在内的汉语、德语、法语、意语、葡语、西语、韩语等非英语语言市场；并基于本土化运营效果进行动态调整，保障合理的产出效益，促进非英语国家销售收入快速增长。公司收入来源更加多元化，抗市场风险的能力持续提升。

4、精英人才引进及组织激活能力

公司高度重视精英人才队伍建设，并将人才运营提升至新的战略高度，拓宽全球人才引进渠道，储备并培养大量研发、运营和后备人才，为各产品线各阶段持续输送专业人才。形成了人才培养、人才成就和人才激励的多维人才育用留机制，为员工打造成就事业，实现价值的职业舞台。

公司以“大平台、小团队”的组织管理策略，通过快速组织裂变和有效的人力资源策略，实现从横向组织向纵向组织的发展，凝聚精英人才，激发组织活力；深入运用“IT+人”策略，强化内部信息化建设，促进多地域国际化团队融合，促使业务快速、高效开展，实现公司管理专业化、一体化和高效化；通过全员目标牵引引导工作方向、项目化运作提高执行能力，实现公司战略的及时落地与分析纠偏。

5、“三勤六和”的村落式文化

企业文化是一个公司的灵魂，公司因梦想而生、因文化而强，独具特色的“三勤六和”村落式文化，确保了全员思维方式和价值观统一，为共同的使命、愿景和目标而努力奋斗。公司以开放的视角开展全球协同办公，拓宽视野并提升员工跨文化交流的能力，让不同的文化与思想进行交流、碰撞，营造开放、共享、多元的文化氛围。持续举办“兴创杯”等各类创新创意大赛，为有梦想、敢创想的员工打造释放个体价值的成长平台。

四、主营业务分析

1、概述

报告期内，公司实现营业收入人民币10.29亿元，较上年同期增长5.39%，归属于上市公司股东的净利润2,784.55万元，较去年同期下降77.77%。剔除报告期人民币汇率持续升值对收入的影响，营业收入同比增长11.40%，归母净利润可增加约3,200万元。

公司报告期营业收入增速放缓的原因主要系：①报告期内，公司快速推进订阅转型，订阅收入占整体销售收入比例快速增长至约60%。因订阅用户购买年（季、月）费的价格低于软件许可价格，造成销售订单平均价格同比下降，对公司营业收入增速带来不利影响；②受全球疫情持续、国际经济波动影响，市场流量增速同比大幅下降，对公司营业收入产生一定影响，同时市场流量争夺更趋激烈，流量成本快速增长，使营销费用增速快于营业收入增速；③报告期人民币汇率持续升值，对公司营业收入增长造成不利影响。

报告期归属于上市公司股东的净利润同比下降的原因，除上述收入影响原因外，还包括：①公司大力投入研发，积极引入高精技术人才，强化计算机音视频领域技术算法、AI基础能力、虚拟数字人及虚拟场景的建设与应用；持续推进订阅转型进程，建设和完善订阅支撑平台，综合导致报告期研发费用同比增加1.10亿，同比增长50.09%；②公司在2021年发行可转换公司债券，导致财务费用大幅增长。

在2021年全球经济形势复杂严峻，国际金融环境变化、疫情反复的背景下，公司始终秉持长期主义，坚定初心，聚焦主业，深耕数字创意软件领域；持续通过技术研发、产品创新、战略投资等举措深挖创意软件产品潜力，促进各主要产品市场竞争力不断提升，助力数字创意产业向着智能便捷、丰富全面、沉浸体验的方向持续发展。报告期内，公司管理层主要工作包括以下方面：

（1）以市场为导向专注技术创新、产品优化，提升产品与内容价值

报告期内，公司发布了泛知识视频演示创作工具——万兴录演（英文名称：DemoCreator）、动画解说类创意视频软件——Anireel、极简/轻量的PDF阅读器（英文名称：PDF Reader）、视频/照片/文档的一站式修复工具万兴易修（英文名称：Repairit）等全新产品，丰富公司产品矩阵；同时完成了万兴喵影（英文名称：PC端Filmora、移动端FilmoraGo）、万兴恢复专家（英文名称：Recoverit）、Dr.Fone、MobileTrans等产品的大版本升级，进一步提升产品质量与服务，夯实公司综合竞争力。

公司各产品线业务主要情况如下：

视频创意产品线：视频创意类产品支持Windows、MacOS、iPad OS、Android、iOS、华为鸿蒙等市场主流系统。报告期内，公司进一步加大计算机视觉和音频领域的技术研发，优化底层算法，完成新一代视频技术引擎WES产品化落地，加大硬件使用率和渲染速度，大幅提升产品的编辑性能、专业化和扩展性；强化AI算法的研发力度，推出人像分割等多种分割算法，提升功能使用速度和精度；推出“智能卡点解决方案”、“基于剪辑脚本的一键成片”方案等多种智能剪辑方案，赋能视频创意产品及功能持续创新优化。

万兴喵影（英文名称：PC端Filmora、移动端FilmoraGo）新增研发曲线变速、音视频同步、智能音乐卡点、遮罩等高阶功能，提升用户创作效率、丰富创意玩法；万兴喵影持续预装部分荣耀平板产品，新增预装部分华为鸿蒙、安卓平板产品，有效提升国内市场产品知名度和影响力，为后续用户增长奠定基础；万兴优转（英文名称：UniConverter）新增一键AI抠图，追踪裁剪，自动语音转字幕，智能静音裁剪，智能人像裁剪等功能，增强AI技术实力，提升产品竞争力。

公司并购的格像产品Beat.ly完成了底层渲染引擎升级，AI算法更新；Sweet Selfie完成了底层引擎3.0版本更新，全面优化了用户体验，实现移动端全球化流量大幅增长。实现Beat.ly和Sweet Selfie产品销售收入分别同比增长98%和38%。

报告期内，公司进一步加大资源素材建设力度，搭建、完善Filmstock资源运营平台。同时，公司积极合作Pond5、Jumpstory、看见音乐等全球知名版权素材服务商，通过自产+供应商合作+外包多种生产方式，为用户提供丰富视频、音频、图片、文字、特效等丰富、优质资源内容，赋能用户更高效、便捷的创作。

公司自主研发了WEC特效工具，基于算法技术与AE内容生成能力，组合出全新特效玩法，推进特效的快速批量制作与上线，有效保障资源的生产，截至报告期末累计提供特效资源数量已达10万颗粒；基于全新底层和中间层技术架构，在资源素材平台Filmstock实时动态上架全新资源，在FilmoraV10.5版本中重构资源区，实现海量资源云化，从视频创作的原始素材、第三方OpenFX特效和可一键套用的创意模板等多方面增强内容价值；全年资源素材销售收入超1,000万美元，同比增长超过90%。

绘图创意产品线：进一步丰富产品功能和素材模板，提升企业/团队项目管理效率，增强企业服务能力，优化用户体验。亿图图示（英文名称：EdrawMax）深度加强平台开放性，优化VSS，VSD，VSDX，SVG、SKETCH、RP等多种格式的兼容；丰富产品内表格、容器、图表、地图、公式编辑器等特色功能；提升产品的协作能力，开展第三方平台合作，上线企业协作与管理平台——飞书。亿图脑图（英文名称：EdrawMind）优化升级文件存储格式，实现操作步骤实时存储，新增团队概念，提供协同管理功能；大幅增加社区模板，报告期末累计提供超过8.7万个，有效丰富内容素材，增强社区用户体验，提升社区对产品的促活、留存价值。

文档创意产品线：全新推出轻量PDF阅读器，新增万兴PDF SDK（英文名称：PDFelement SDK）定制化数据提取和翻译转换功能。进一步优化万兴PDF（英文名称：PDFelement）的功能和性能。其中，桌面端产品新增文档对比，触控板签名，多标签等功能，实现渲染速度提升100%，转换质量提升50%；移动端产品新增转换，水印，裁剪，扫描和自定义签章等多种功能，大幅提升产品稳定性，强化产品性能。PDF团队还推出开放式、定制化程度高的插件类产品，优化SDK产品功能及性能，增强企业服务能力，为B端销售量快速提升贡献力量。

实用工具产品线：专注用户需求本质，攻克行业技术瓶颈。万兴恢复专家（英文名称：Recoverit）完成V10版本更新，全新设计数据恢复引擎及底层，大幅度提高产品性能以及恢复成功率，实现内存占用下降达100%，扫描速度提升40%；深度探索差异化功能，优化扫描，过滤等模块功的体验，拓展图片及文档修复功能，扩充文件格式，搭建样例视频特征库，全面覆盖用户文件损坏场景，提高产品核心竞争力；Dr.Fone深耕iOS和Android生态数据获取能力，提升应用数据迁移，数据解析性能，并由此孵化设备密码管理、云迁移等系列产品；MobileTrans率先推出line转机和GBWhatsApp转机功能，布局移动端，覆盖更多转机场景，大幅提升转机速度和转机转换率。

（2）推进SaaS转型，精细化用户运营

报告期内，公司持续推进SaaS化转型升级及内部各体系适配，从0到1打造订阅支撑平台，构建基于用户画像的订阅运营机制，完成电子商城购物车底层架构升级。全面升级交易支付平台，提升灵活订阅交易能力，优化算法智能定价和精细化用户运营能力，延长用户生命周期，提升用户价值贡献。

同时构建体系化的大数据能力，完成大数据底座架构升级，实现技术平台全面上云；引入用户行为分析产品，探索智能算法应用场景，提升运营决策效能。通过数据驱动业务发展，实现全年订阅收入占整体销售收入比例近60%。

（3）全球化营销升级，战略性政企业务拓展

公司积极实行全球化营销策略，一方面持续深耕欧美日市场，推行精细化运营，不断提升产品知名度和美誉度；另一方面，不断培育拓展以中国、韩国为主的亚洲、非洲、中美洲、南美洲等非英语市场。报告期内，中国市场销售收入达整体销售收入约12%，韩国、印度、巴西市场销售收入分别增长约314%、169%、44%，海外单一市场对于公司收入的影响正不断降低。

公司持续关注企业需求，挖掘不同企业用户办公场景，持续打磨产品通用功能，并提供定制化开发与适配服务，深化公司产品在多个垂直领域的延伸应用，通过更广泛渠道触达更多企业用户。报告期内，继续深化与荣耀、中广核等国内外知名

企业的合作；战略性拓展中国出口信用保险、南方电网、贵州电网、百济神州等国内外企业客户，公司新拓展代理商数量较去年同期增长243%，实现全球政企业务销售收入同比增长64%。

（4）本地化精细运营，强化品牌影响力

公司深入研究全球各区域市场用户需求，提供营销渠道、支付、网站、产品、客服等团队成员本地化产品解决方案，持续提升网站内容质量；打通用户反馈通道，关注用户满意度等指标，优化用户服务体系；积极强化公域、私域运用举办/参与线上线下活动，建设并维护社媒渠道，增强用户互动的频率及互动性；提升用户粘性，促进用户活跃与留存。报告期内，公司积极参与各类IT展会/CIO论坛、三星Galaxynote等社群活动，同时亮相华为鸿蒙发布会，旗下万兴喵影牵手HUAWEIMatePadPro举办联名快闪活动，增加公司与产品的曝光度，提升品牌知名度和行业影响力，精准触达目标用户群。

（5）积极洞悉市场趋势，孵化创新产品及功能

公司积极洞悉技术趋势，紧跟市场需求，持续关注元宇宙发展动态，逐步加强视频创意领域AI技术、AR/VR等核心技术的研发和前沿技术探索。全新发布视频演示软件万兴录演，并快速响应市场需求上线虚拟人演示功能，增强产品的趣味性和互动性，满足更多用户教学培训、商业演示、知识分享等场景下演示视频制作需求。

报告期内，公司还成功孵化动画解说类创意视频软件——Anireel、极简/轻量的PDF阅读器（英文名称：PDF Reader）、视频/照片/文档的一站式修复工具万兴易修（英文名称：Repairit）等全新产品。此外，公司积极关注疫情下催生的在线协同设计需求，于报告期内成功孵化新一代设计协同工具Pixso，并将其拆分独立运营，支撑其打造新一代国产化产品设计协作平台，赋能庞大的设计师、产品经理、工程师等用户群体的高效协同设计工作。

（6）发力投资并购扩充产业布局，借力再融资实现产业升级

公司在积极夯实自研产品实力的基础上，持续发力“外延投资并购”。报告期内，完成战略控股杭州格像科技有限公司，引入Beat.ly、StoryChic、SweetSelfie、SweetSnap等多款备受全球用户欢迎的移动视频、图片类产品，加码公司在移动视频创意软件领域的综合实力，协同发展双向赋能，实现报告期内格像业务收入增长超110%。

公司战略投资广州引力波信息科技有限公司，涉足3D/XR技术领域，为新业务的开展奠定基础。与此同时，公司还积极拓展企业合作，通过与多家知名硬件、资源厂商的战略合作，深入目标用户存在场景，扩大营销范围，提升产品实力与知名度。

为充分发挥公司研发和生产优势，报告期内，公司向不特定对象发行可转换公司债券。本次可转债发行总额为人民币37,875万元，主要投向数字创意资源商城建设项目、AI数字创意研发中心建设项目。项目实施后，将与公司原有数字创意软件形成协同效应，丰富创意软件产业布局，增强产品的易用性、创新性，增强用户吸引与留存，提升产品市场竞争力与企业综合实力。

（7）内部提拔+外部引入，加速精英化团队建设

公司积极打造年轻且富有活力的团队，引进高端人才及创新型人才，通过内部提拔和外部引入相结合，增加对年轻化高端精英人才的吸引力度，同时通过知名高校引进优质高潜应届生，培养未来人才，加强人才梯队建设。公司大力强化中后台人才力量，把员工素质提升和组织人效升级作为企业发展的重要命题，助力实现业务赋能。截至2021年12月31日，公司在岗总人数为1,365人，较上年同期增长11.07%，在岗研发人员数量较上年同期增长约26.65%，有效夯实精英化人才战略。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

	2021年		2020年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重

营业收入合计	1,029,158,102.77	100%	976,477,439.98	100%	5.39%
分行业
软件行业	1,026,554,886.68	99.75%	961,396,802.68	98.46%	6.78%
其他行业	2,603,216.09	0.25%	15,080,637.30	1.54%	-82.74%
分产品
视频创意类	583,040,046.11001	56.65%	554,402,906.66	56.78%	5.17%
绘图创意类	102,929,627.65	10.00%	69,654,159.45	7.13%	47.77%
文档创意类	102,176,203.69	9.93%	96,998,508.93	9.93%	5.34%
实用工具类	238,409,009.23	23.17%	240,341,227.64	24.61%	-0.80%
其他	2,603,216.09	0.25%	15,080,637.30	1.54%	-82.74%
分地区
境外	906,366,289.07	88.07%	858,845,054.01	87.95%	5.53%
境内（含港澳台地 区）	122,791,813.70	11.93%	117,632,385.97	12.05%	4.39%
分销售模式
直销	463,179,559.02002	45.01%	502,507,371.82	51.46%	-7.83%
经销	444,610,348.14003	43.20%	457,885,274.95	46.89%	-2.90%
分销	121,368,195.61004	11.79%	16,084,793.21	1.65%	654.55%

注：001 本报告期内，公司根据产品功能及特性，对产品重新分类，对公司整体营业收入、营业成本不产生影响。002 直销模式是指终端客户通过登录公司的自有电子商务网站购买软件，由公司直接将产品销售给终端客户，通过第三方支付平台向终端客户收取软件销售款。第三方支付平台仅为公司产品销售提供代收款服务，产品由公司直接销售给终端客户。003 经销模式指最终客户购买公司软件，选择通过第三方电子商务平台为付款渠道，最终客户完成货款支付后，第三方电子商务平台基于最终客户的订单信息和支付信息向公司在线发送采购需求，公司根据第三方电子商务平台的要求向终端客户发送产品注册码，客户激活软件即可使用。基于软件产品以及互联网在线销售的特性，第三方电子商务平台未先从公司处购进产品储存。004 分销模式指公司将开发完成的软件产品通过互联网发送至分销商平台，分销商平台为公司软件销售业务提供整体推广、用户引流以及支付服务，最终客户在分销商平台上搜索到公司的软件产品，直接付费下载，无需产品注册码即可使用。本期分销收入较上年同期增长654.55%，主要系因为本期收购杭州格像，其销售模式为分销所致。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

单位：元

	2021年度				2020年度
	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	253,358,043.08	249,462,142.37	253,957,513.55	272,380,403.77	197,236,731.88	277,381,447.65	244,011,705.91	257,847,554.54
归属于上市公司股东的净利润	29,330,998.70	17,946,344.40	-25,391,771.97	5,959,956.51	32,623,849.18	56,723,418.93	43,173,632.97	-7,282,918.43

说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分客户所处行业
软件行业	1,026,554,886.68	46,004,769.92	95.52%	6.78%	15.46%	-0.34%
分产品
视频创意类	583,040,046.11	26,044,741.22	95.53%	5.17%	17.99%	-0.49%
绘图创意类	102,929,627.65	6,493,867.26	93.69%	47.77%	102.34%	-1.70%
文档创意类	102,176,203.69	5,182,813.86	94.93%	5.34%	12.58%	-0.32%
实用工具类	238,409,009.23	8,283,347.58	96.53%	-0.80%	-16.82%	0.67%
分地区
境外	906,366,289.07	40,934,850.88	95.48%	5.53%	15.00%	-0.38%
境内（含港澳台地区）	122,791,813.70	5,545,732.06	95.48%	4.39%	-62.25%	7.97%
分销售模式
直销	463,179,559.02	30,323,347.24	93.45%	-7.83%	-23.01%	1.29%
经销	444,610,348.14	12,693,086.85	97.15%	-2.90%	20.53%	-0.55%
分销	121,368,195.61	3,464,148.85	97.15%	654.55%	838.15%	-0.55%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

行业分类	项目	2021年		2020年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
软件行业	服务器费用	11,271,734.93	24.25%	6,023,828.59	11.98%	87.12%
软件行业	CDN 网站加速费	10,188,809.44	21.92%	13,358,208.52	26.57%	-23.73%
软件行业	第三方平台手续费	16,697,250.06	35.92%	17,733,966.27	35.27%	-5.85%
软件行业	其他	7,846,975.49001	16.89%	2,728,835.22	5.42%	187.56%
智能家居行业	智能家居产品销售成本	475,813.02	1.02%	10,280,649.01	20.44%	-95.37%
其他	其他			159,143.71	0.32%	-100.00%
合计		46,480,582.94	100.00%	50,284,631.32	100.00%	-7.57%

注：001 其他包含SDK授权使用费、外购软件、资源素材摊销成本等。说明无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求主营业务成本构成

单位：元

成本构成	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
服务器费用	11,271,734.93	24.25%	6,023,828.59	11.98%	87.12%
CDN 网站加速费	10,188,809.44	21.92%	13,358,208.52	26.57%	-23.73%
第三方平台手续费	16,697,250.06	35.92%	17,733,966.27	35.27%	-5.85%
其他	7,846,975.49	16.89%	2,728,835.22	5.42%	187.56%
智能家居产品销售成本	475,813.02	1.02%	10,280,649.01	20.44%	-95.37%
合计	46,480,582.94	100.00%	50,125,487.61	99.68%	-7.27%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

详见本报告“第十节财务报告八、合并范围的变更”。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	695,310,710.98
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	67.56%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	204,516,993.48	19.87%
2	第二名	167,530,395.29	16.28%
3	第三名	136,185,663.29	13.23%
4	第四名	128,930,887.06	12.53%
5	第五名	58,146,771.86	5.65%
合计	--	695,310,710.98	67.56%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	236,439,151.46
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	50.38%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	152,143,313.25	32.42%
2	第二名	23,230,605.00	4.95%
3	第三名	22,397,900.21	4.77%
4	第四名	21,570,781.85	4.60%
5	第五名	17,096,551.15	3.64%
合计	--	236,439,151.46	50.38%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2021年

2020年

同比增减

重大变动说明

销售费用	482,412,157.17	440,820,383.10	9.44%
管理费用	146,450,535.60	142,059,536.33	3.09%
财务费用	10,184,598.59	238,456.87	4,171.04%	主要系本期发行可转债，利息费用增加所致
研发费用	328,110,901.81	218,609,339.50	50.09%	主要系增加研发人员，相应的带动研发费用增长所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称	项目目的	项目进展	拟达到的目标	预计对公司未来发展的影响
WESV3.5开发与升级项目	完成音视频底层基础平台的开发升级	进行中	提升用户编辑效率，增强软件扩展性和可维护性，为持续发展提供技术保障	提升产品整体性能，强化竞争力
Filmora11产研项目	完成Filmora V11 win和Mac端在国内和海外的全渠道发布及上线	进行中	提升产品体验，强化资源内容服务的用户价值和商业价值	完成产品架构升级，夯实工具层底座
FilmoraGo for iOS V6.0开发与上线项目	完成FilmoraGo for iOS V6.0开发与上线	已完成	新增产品功能，增强模板玩法能力，支撑用户快速成片需求	夯实底层能力，强化产品性能，提升体验流畅度
动画解说类视频制作新品V1.0开发与上线项目	实现Anireel从0到1的搭建，并发布上线	已完成	完成动画解说视频制作软件所需的基础功能的建设，提升用户动画编辑效率	降低用户动画编辑门槛，完成公司在动画领域的布局
VCV13.0开发与上线项目	完成VCV13.0开发与上线	已完成	全面升级底层技术能力，提升产品转换速度和压缩质量	提升产品在转换市场上的品牌价值
EdrawMaxV11.0开发与上线项目	完成EdrawMaxV11.0的开发与上线	已完成	完成在线端云文档优化和在线端首次加载速度提升目标	提升产品性能，增强绘图创意产品实力
MD设计画布V1.0开发及上线项目	完成MD设计画布全新产品的发布	进行中	加快上传速度，打磨产品功能，提升产品体验	完成兼具自由度和可移植性的全新技术探索成果转化
SnapFX拍摄特效系统建设项目	完成SnapFX拍摄特效系统建设	已完成	完成模板效果与相机画面结合，实现智能手势识别功能	丰富产品功能，提升产品便利性与互动性
PDF Reader V1.0开发与上线项目	完成PDF Reader V1.0开发与上线	已完成	完成轻量PDF阅读器的开发和上线，优化多场景下的PDF使用体验	完善办公创意产品的矩阵，提升品牌价值
MobileTransV3.5开发与上线项目	完成MobileTrans V3.5版本开发与上线	已完成	新增产品功能，强化产品性能	细化已有用户转机场景，拓展更多用户场景，持续保持转机行业领先定位

公司研发人员情况

2021年

2020年

变动比例

研发人员数量（人）	789001	623002	26.65%
研发人员数量占比	57.80%	50.69%	7.11%
研发人员学历
博士	7	5	40.00%
硕士	150	54	177.78%
本科	588	490	20.00%
专科及以下	44	74	-41.00%
研发人员年龄构成
30岁以下	444	419	5.97%
30 ~40岁	322	195	65.13%
40岁以上	23	9	155.56%

注：001 此数据为本报告期末研发人员数量002 此数据为上年期末研发人员数量近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2021年	2020年	2019年
研发投入金额（元）	328,110,901.81	218,609,339.50	155,569,811.67
研发投入占营业收入比例	31.88%	22.39%	22.11%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重	0.00%	0.00%	0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

单位：元

项目名称

研发资本化金额

相关项目的基本情况

实施进度

5、现金流

单位：元

项目

2021年

2020年

同比增减

经营活动现金流入小计	1,084,903,377.72	991,699,415.36	9.40%
经营活动现金流出小计	942,914,989.02	796,341,583.85	18.41%
经营活动产生的现金流量净额	141,988,388.70	195,357,831.51	-27.32%
投资活动现金流入小计	195,736,744.55	69,579,809.40	181.31%
投资活动现金流出小计	277,091,830.34	199,992,508.87	38.55%
投资活动产生的现金流量净额	-81,355,085.79	-130,412,699.47	37.62%
筹资活动现金流入小计	375,864,892.00		100.00%
筹资活动现金流出小计	104,468,880.98	43,807,201.05	138.47%
筹资活动产生的现金流量净额	271,396,011.02	-43,807,201.05	719.52%
现金及现金等价物净增加额	330,953,345.00	21,282,925.68	1,455.02%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增长37.62%，主要系本期收回银行结构性存款增加所致。

（2）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长719.52%，主要系公司本期发行可转债收到募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2021年末		2021年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	459,857,313.80	29.84%	121,741,792.91	10.96%	18.88%	主要系公司本期发行可转债收到募集资金所致
应收账款	34,921,058.05	2.27%	23,712,678.15	2.13%	0.14%
存货			357,001.97	0.03%	-0.03%
长期股权投资	70,606,734.45	4.58%	65,856,942.28	5.93%	-1.35%
固定资产	143,226,355.40	9.30%	143,865,242.38	12.95%	-3.65%

使用权资产	20,326,705.32	1.32%	29,533,625.18	2.66%	-1.34%
合同负债	27,610,044.39	1.79%	22,059,114.66	1.99%	-0.20%
租赁负债	8,257,764.03	0.54%	18,338,704.66	1.65%	-1.11%
交易性金融资产	201,515,458.34	13.08%	368,057,120.51	33.12%	-20.04%	主要系报告期末收回银行结构性存款所致
无形资产	37,441,785.75	2.43%	2,057,997.77	0.19%	2.24%	主要系本期子公司购置国有建设用地使用权及资源素材版权所致
商誉	316,434,159.99	20.54%	148,459,739.55	13.36%	7.18%	主要系本期收购杭州格像科技有限公司股权所致
其他非流动资产	160,044,855.79	10.39%	98,159,598.30	8.83%	1.56%	主要系本期预付湖南长沙办公楼款项所致

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	368,057,120.50	1,174,178.26			1,851,055,243.10	2,040,148,968.03	18,002,285.94	198,139,859.77
2.衍生金融资产		3,375,598.57						3,375,598.57
4.其他权益工具投资	26,331,856.80		-11,683,578.25		500,000.00	10,081,856.80		5,066,421.75
金融资产小计	394,388,977.30	4,549,776.83	-11,683,578.25		1,851,555,243.10	2,050,230,824.83	18,002,285.94	206,581,880.09
其他非流动金融资产	35,000,000.00				5,000,000.00			40,000,000.00
上述合计	429,388,977.30	4,549,776.83	-11,683,578.25		1,856,555,243.10	2,050,230,824.83	18,002,285.94	246,581,880.09
金融负债	0.00	48,136.58						48,136.58

其他变动的内容

交易性金融资产的其他变动为报告期内理财产品的投资收益11,728,477.28元及杭州格像被收购前已购买的理财

6,273,808.66元。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	余额（元）	受限原因
货币资金	12,922,665.67	外汇保证金、取得信用卡额度质押的定期存款

合计

合计

12,922,665.67

七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
319,749,827.36001	180,251,568.75	77.39%

注：001 主要系本报告期收购杭州格像科技有限公司股权、支付长沙市中电软件园二期D5栋办公楼购楼款等。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

杭州格像科技有限公司

计算机软硬件技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，品牌策划，设

收购

213,698,000.00

72.44%

自有资金

铭锐（丽水）商业管理合伙企业（有限合伙）、南宁具像信息科技合伙企业

长期

股权投资

工商变更已完成

0.00

0.00

否

2021年06月08日

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn（公告编号：2021- 067）

	计、制作、代理、发布国内广告（除网络广告发布					（有限合伙）、上海格像企业管理合伙企业（有限合伙）
合计	--	--	213,698,000.00	--	--	--	--	--	--	0.00	0.00	--	--	--

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
交易性金融资产（不含衍生金融资产）	368,057,120.50	1,174,178.26		1,857,329,051.76001	2,040,148,968.03	11,728,477.28	198,139,859.77	募集资金+自有资金
衍生金融资产	0.00	3,375,598.57					3,375,598.57	自有资金
其他权益工具投资	26,331,856.80		-11,683,578.25	500,000.00	10,081,856.80		5,066,421.75	自有资金
其他非流动金融资产	35,000,000.00			5,000,000.00			40,000,000.00	自有资金
合计	429,388,977.30	4,549,776.83	-11,683,578.25	1,862,829,051.76	2,050,230,824.83	11,728,477.28	246,581,880.09	--

注：001 报告期内购入的金额包含杭州格像被收购前已购买的理财6,273,808.66元。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2018年	首次公开发行股票	28,962.36	2,863.28	25,068.15	0	7,650	26.41%	3,894.21	存放于募集资金专户及购买现金理财产品	0
2021年	向不特定对象发行可转换公司债券	37,107.15	12,426.31	12,426.31	0	0	0.00%	24,680.84	存放于募集资金专户及购买现金理财产品	0
合计	--	66,069.51	15,289.59	37,494.46	0	7,650	11.58%	28,575.05	--	0
募集资金总体使用情况说明
（一）2018年首次公开发行股票募集资金情况 1、实际募集资金金额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准万兴科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2436号）核准，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，募集资金总额为33,100.00万元，扣除已支付发行费用人民币4,137.64万元，募集资金净额为人民币28,962.36万元。募集资金于2018年1月11日全部到位，上述资金到位情况已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了《验资报告》（大华验字[2018]000017号）。 2、募集资金使用及结余情况 截止2021年12月31日，公司对募集资金项目累计投入25,068.15万元，其中：以前年度累计使用募集资金22,204.87万元，本年度使用募集资金2,863.28万元。截至2021年12月31日，公司募集资金余额为人民币5,587.29万元（含理财利息收入扣除手续费净额），其中募集资金专户余额287.29万元，使用闲置募集资金购买现金管理产品尚未到期余额5,300.00万元。 （二）2021年可转换公司债券募集资金情况 1、实际募集资金金额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意万兴科技集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]283号）核准，公司向不特定对象发行可转换公司债券378.75万张，募集资金总额为人民币37,875.00万元，扣除各项发行费用767.85万元，实际募集资金净额为人民币37,107.15万元。募集资金于2021年6月16日全部到位,上述资金到位情况已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了《验资报告》（大华验字[2021]000449号）。 2、募集资金使用及结余情况 截止2021年12月31日，公司对募集资金项目累计投入12,426.31万元，均为本年度投入。截至2021年12月31日，公司募集资金余额为人民币25,056.90万元（含理财利息收入扣除手续费净额）,其中募集资金专户余额22,056.90万元，使

用闲置募集资金购买现金管理产品尚未到期余额3,000.00万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
首次公开发行股票1、万兴通用消费类软件产品研发及技术改造项目	是	24,094.32	24,094.32	2,863.28	20,200.11	83.84%	2022年12月31日	1,240.44	17,212.96	是	否
首次公开发行股票2、数据运营中心建设项目	否	2,984	2,984		2,984	100.00%	2020年12月31日			不适用	否
首次公开发行股票3、补充运营资金项目	否	1,884.04	1,884.04		1,884.04	100.00%	2019年12月31日			不适用	否
可转换公司债券4、数字创意资源商城建设项目	否	19,929.83	19,929.83	5,116.95	5,116.95	25.67%	2023年09月03日	2,201.95	2,201.95	是	否

可转换公司债券5、AI数字创意研发中心建设项目	否	11,330.02	11,330.02	1,462.06	1,462.06	12.90%	2023年09月03日			不适用	否
可转换公司债券6、补充流动资金	否	5,847.3	5,847.3	5,847.3	5,847.3	100.00%				不适用	否
承诺投资项目小计	--	66,069.51	66,069.51	15,289.59	37,494.46	--	--	3,442.39	19,414.91	--	--
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
合计	--	66,069.51	66,069.51	15,289.59	37,494.46	--	--	3,442.39	19,414.91	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	万兴通用消费类软件产品研发及技术改造项目：根据公司战略规划及国内外市场环境、国产软件替代进口、国内知识产权保护及国内消费者付费意愿的增强等，公司在湖南长沙建立运营中心，主要负责部分产品研发、线上营销及服务，并组建全球客服中心，为更合理使用募集资金，公司于2020年4月17日召开的第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议及2020年5月13日召开的2019年度股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将募集资金投资项目“万兴通用消费类软件产品研发及技术改造项目”在深圳购买办公楼事项变更为在湖南长沙购买办公楼，增加湖南万兴实施主体及实施地点，并使用不超过3,500万元募集资金对湖南万兴进行增资，用于湖南万兴购买办公楼；同时，变更募集资金用途及实施进度，将使用购买办公楼节约的资金用于公司支付收购深圳市亿图软件有限公司51%股权的剩余收购价款；项目实施进度由2020年12月延期至2022年12月31日。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	适用
	以前年度发生
	1、数据运营中心建设项目：2018年10月29日，公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十二次会议分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并经公司股东大会审议通过，同意公司增加部分募集项目实施地点，实施地点由西藏变更为西藏和深圳。 2、万兴通用消费类软件产品研发及技术改造项目：公司于2020年4月17日召开的第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议及2020年5月13日召开的2019年度股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将募集资金投资项目“万兴通用消费类软件产品研发及技术改造项目”在深圳购买办公楼事项变更为在湖南长沙购买办公楼，增加湖南万兴实施主体及实施地点。
募集资金投资项目实施方式调整情况	适用
	以前年度发生
	1、万兴通用消费类软件产品研发及技术改造项目：2018年10月29日，公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十二次会议分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并经公司股东大会审议通过，公司将万兴通用消费类软件产品研发项目实施主体由公司增加为公司和万兴软件，并以2,500.00万元募集资金对万兴软件进行增资；为开发新产品加大研发、营销投入，同时根据市场环境变化，减少部分不适用的设备采购，对万兴通用消费类软件产品研发项目实施方式做了部分调整。 公司于2020年4月17日召开的第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议及2020年5月13日召开的2019年度股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将募集资金投资项目“万兴通用消费类软件产品研发及技术改造项目”在深圳购买办公楼事项变更为在湖南长沙购买办公楼，增加湖南万兴实施主体及实施地点，并使用不超过3,500万元募集资金对湖南万兴进行增资，用于湖南万兴购买办公楼；同时，变更募集资金用途及实施进度，将使用购买办公楼节约的资金用于公司支付收购亿图软件51%股权的剩余收购价款；项目实施进度由2020年12月延期至2022年12月31日。 2、数据运营中心建设项目：公司于2018年10月29日召开的第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十二次会议，2018年11月14日召开的2018年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司将数据运营中心建设项目的投资总额从4,484.00万元减至2,984.00万元，减少自有资金投入，募集资金投资总额不变，并将项目延期，由原来的2018年12月延期至2019年12月。 公司于2019年9月6日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第七次会议审议通过《关于部分募投项目增加实施主体及延期的方案》，公司将“数据运营中心建设项目”实施主体由公司增加为公司和深圳兴之佳，并以1,000.00万元募集资金对深圳兴之佳进行增资，为突出公司集团化管理模式，提升公司管理效率，优化财务结构，对“数据运营中心项目”实施方式做了部分调整；公司结合目前募集资金投资项目的实际进展情况，在募集资金项目投资用途及投资规模都不发生变更的情况下，将“数据运营中心建设项目”、“万兴通用消费类软件产品研发项目”延期，由原来的2019年12月延期至2020年12月。
募集资金投资	适用
	1、首次公开发行：2018年3月20日，公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第七次会议分别审议通

项目先期投入及置换情况	过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司使用募集资金4,454.06万元置换预先投入募投项目自筹资金。大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年3月20日出具了大华核字【2018】001814号《万兴科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。 2、可转换公司债券：2021年7月27日，公司第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十七次会议分别审议通过了《关于使用可转债募集资金置换预先投入的议案》，公司使用可转债募集资金5,531.13万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金（公司于2021年6月30日前使用自筹资金先行投入5,531.13万元），大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年7月27日出具了大华核字【2021】009857号《万兴科技集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。2021年8月6日，公司完成募集资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	1、首次公开发行股票：截止2021年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为5,587.29万元（含理财利息收入扣除手续费净额），其中5,300.00万元用于现金管理，287.29万元存放于募集资金专户。 2、可转换公司债券：截止2021年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为25,056.90万元（含理财利息收入扣除手续费净额），其中3,000.00万元用于现金管理，22,056.90万元存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
深圳万兴软件有限公司	子公司	电子计算机软硬件及其外部设备的技术开发、技术咨询、销售	30,000,000.00	220,332,475.18	181,250,559.70	235,860,222.87	41,284,491.16	41,031,201.45
深圳市亿图软件有限公司	子公司	一般经营项目是：计算机软硬件的技术开发与销售、技术服务、技术咨询；经营进出口业务	5,000,000.00	112,675,417.57	98,567,404.02	85,281,182.94	41,915,847.30	38,462,753.20
深圳市兴之佳科技有限公司	子公司	一般经营项目是：电子计算机软硬件及其外部设备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;软件服务、软件及辅助设备的销售（不含专营、专控、专卖商品）；家庭智能集成设备、移动智能设备的技术开发、技术咨询服务、销售，经营进出口业务。（以上均不含限制项目）	11,000,000.00	17,928,408.88	-16,226,720.67	5,787,676.48	-19,310,238.97	-19,310,240.44
杭州格像科技有限公司	子公司	计算机软硬件的技术开发与销售、技术服务、技术咨询；经营进出口业务，广告服务	3,242,387.00	108,682,896.56	80,709,836.17	73,560,141.01	16,714,980.36	17,590,593.27
万兴科技（湖南）有	子公司	网络技术、智能化技术的研发；应用软	50,000,000.00	551,898,551.95	346,688,278.31	42,900,657.18	-13,691,526.6	-11,810,672.7

限公司

件、计算机硬件的开发；智能化技术的转让、服务；计算机硬件、计算机外围设备、智能装备、计算机软件、计算机辅助设备、计算机、智能产品的销售;信息系统集成服务

9

3

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
杭州格像科技有限公司	收购	纳入合并范围内净利润为17,590,593.27元
万兴韩国株式会社	新设成立	报告期内，对公司净利润无重大影响
万胜全球有限公司	新设成立	报告期内，对公司净利润无重大影响
亿图软件（湖南）有限公司	新设成立	报告期内，对公司净利润无重大影响
深圳格像科技有限公司	新设成立	报告期内，对公司净利润无重大影响

主要控股参股公司情况说明

2021年6月，公司与铭锐（丽水）商业管理合伙企业（有限合伙）、南宁具像信息科技合伙企业（有限合伙）、上海格像企业管理合伙企业（有限合伙）签订关于杭州格像科技有限公司《股权收购协议》，以现金21,369.80万元收购了杭州格像科技有限公司72.44%股权，2021年6月已纳入合并报表范围。报告期内，杭州格像科技有限公司包含子公司格像科技有限公司、杭州云像科技有限公司。

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

1、数字创意市场规模巨大，十四五规划助推重视提升

据Adobe报告显示，未来数字创意将成为一个大型产业，将用于每个人，每个领域，在更多专业市场产生机会，预计到2022年整个数字创意市场规模将到1,280亿美元。与国际潮流呼应，我国也正大力培育和发展数字创意产业，并将其纳入国家战略性新兴产业目录。随着5G网络的逐步普及和以大数据、人工智能、云计算及虚拟现实等为代表的数字技术的不断进步，整个行业已经进入高速成长期，面临巨大的发展机遇和增长潜力。

十四五规划纲要提出要实施文化产业数字化战略，加快发展新型文化企业、文化业态、文化消费模式，壮大数字创意、网络视听、数字出版、数字娱乐、线上演播等产业。从长远价值来看，作为我国战略性新兴产业之一，数字创意产业以科学技术与文化艺术为输入，通过对数字技术和文化艺术资源的创新性转化，将打破现有的产业边界，催生高效的内容创作方式、传播渠道和消费形式，以经济价值和文化影响为输出，有力推动国家经济和社会的发展，支撑文化强国战略落地。

2、视频场景持续扩充，社会化创作浪潮袭来

随着硬件设备、5G网络等的普及和大数据、云计算和人工智能等技术在视频领域的逐步应用，视频将逐渐成为互联网的主要内容，也将成为互联网连接器，充满互联网的各个领域。根据TechCrunch预测，到2025年，视频内容将占所有移动流量的76%。未来每一个互联网的用户都会是视频用户，应用场景也将从娱乐扩展至消费、教育等多种领域。

技术的加持将进一步帮助视频创作者优化内容质量，提升创作效率。其中，大数据技术能够帮助创作者获取创作内容的传播和受众数据，以及创作素材的使用和反馈数据，帮助创作者及时调整创作方向、优化创作质量；云计算技术能够将部分复杂的图形图像渲染技术和计算机视觉技术从本地部署切换成云端部署，突破硬件设备限制，在设备性能无法支撑视频创作所需的运算要求时亦能获得满意的创作成果；而利用计算机图形学、动作捕捉、机器学习、色彩渲染、语言合成等信息技术创造出的虚拟数字人的出现又为视频内容的生产注入了新的活力，在降低人工成本的同时增强了视频的趣味性，大幅提升了创作者创作效率和创作体验，增加用户的视频创作意愿。据量子位数据，我国虚拟数字人市场规模预计在2030年将攀升至2,703亿元；细分赛道虚拟偶像2021年市场规模仅达62亿元人民币，但近年增速始终保持在60%以上，且增速不断提升。

视频消费习惯和方式的改变对视频生产端提出了新的要求，无论是个人用户，还是企业用户，亟需优质、高效、全面的视频创意生产力工具，高频更新、画质清晰、技术超前、内容潮流、操作流畅等用户需求背景下，视频创作社会化新时代正呼唤新生产力工具，以更充足的技术更好的服务创作者。

3、创作者经济崛起，潜在创作者数量激增意愿强烈

据Neo Reach与Influencer Marketing Hub发布的《Creator Earnings:Benchmark Report 2021》报告显示，当前创作者经济的全球市场规模估计约为1,000亿美元，并且随着越来越多的人从兼职创作者转向全职创作者，该市场规模还在不断增长。大约有300万创作者正在主要平台上全职制作内容，除此之外还有4,700万人业余爱好者。年轻一代越来越希望将他们的激情和兴趣货币化，有望成为潜在的创作者。调查显示，美国29%的Z世代孩子想成为YouTube主播。视频逐渐成为人们日常生活的记录工具，有效支撑大众个性化的情绪表达和信息分享需求。伴随创作者经济崛起，赋能创作者创建和管理内容的建造工具和基础设施必不可少。包括文字、图片、视频等形式的生成和编辑软件，将有效助力创作者创建更快、更高效的工作流。

4、XR扩量下的元宇宙发展为创意设计市场带来新增量

随着芯片算力提升、软件设计引擎大众化、各类交互设备的便利化发展，叠加区块链技术以及应用生态的不断丰富，AR（增强现实），VR（虚拟现实）、XR（拓展现实）、3D等技术支撑现实与虚拟世界的互动与融合，不仅满足人们的精神需求，还能大幅提高劳动生产率。XR成为实现元宇宙比移动互联网更加沉浸性必不可少的工具。中国信通院发布的《虚拟（增强）现实白皮书（2017年）》称，2022年VR/AR产业将正式步入深度沉浸阶段，技术升级有望驱动硬件设备市场渗透率不断提升。据IDC预测，未来5年全球VR头显市场将保持强劲增长，预计在2025年出货量达到2,860万台，复合年增长率为41.40%。

随着硬件产品的逐步成熟，技术与内容层市场供给匮乏的问题凸显，为软件及内容生产企业带来了机会。未来，元宇宙的内容创作权利将回归大众，3D设计工具、资产市场、引擎、AI等领域，亟待全新的内容创意体验工具。低门槛、高质量的虚拟场景、内容创作工具，可以大幅降低创作者的制作成本。越来越多的内容分发平台将帮助内容创作者商业化其制作的内容，刺激更多创作者持续为元宇宙虚拟场景创作内容。

5G时代，用户除了关注视频内容之外，更加看重体验感和应用能力，互动视频、沉浸式视频、3D、AR、VR等作为5G基础设施和超高清视频共同叠加产生的高新视频新业态，让视频赋能千行百业的能力得到充分的发挥。高丰富度、高性能、高体验感的视频创作工具迎来全新发展机遇。

5、视频素材规模增长，3D素材资源空间广阔

随着媒体市场由图文向视频化多媒体进阶，人人皆有可能成为视频创作者的背景下，用户对于视频素材的需求大幅提升，视频内容生产对素材的需求更加刚性，根据光大证券数据预测2022年中国音视频素材市场规模或超过300亿元。5G驱动视频内容的高速增长，打开音视频素材新市场，未来的素材市场将进入由需求引导素材生产的阶段，拥有趋势洞察能力及版权素材内容生产能力的企业将成为下一阶段视频创意平台能力者。利用低成本、高效率的方式提升3D算法技术、积累3D素材量，释放3D内容生产力，为元宇宙时代铺垫全面、丰富的内容将成为未来视频创意生态平台的重要建设方向。

6、数字化转型大幕开启，协同办公需求扩量

协同办公可通过计算机和网络向多人提供软件服务，满足企业员工远程办公、实施协同和高效管理的需求，实现及时沟通、数据共享、移动办公等便利功能。在全球疫情带动的远程办公需求增加及企业工作效率提升意愿增强的背景下，视频会

议、文档/设计协同办公软件需求大幅提升，全球协同办公市场快速发展。据艾瑞咨询数据显示，2019年企业协同办公市场规模为310亿美元，预计2024年将达到481亿美元，整体市场增速近10%；2020年中国协同办公市场规模440亿元，预计2023年将达到806亿元。面对持续波动的外围状况、急速增加的企业数量，企业对智能化办公、全面协同，信息安全等概念重视程度日益提升。协同办公产品将帮助企业提升实时协作和管理能力，支撑国产协同办公赛道快速发展，助推数字化转型大幕开启。

（二）公司发展战略

随着数字经济转型等政策规划的逐步落实，高沉浸、高体验的元宇宙市场蓬勃发展，数字创意软件及内容的重要性日益凸显。公司坚持以“让世界更有创意”为使命，秉承“质量为本，客户至上”的经营理念，以“产品运营+人才运营+资本运营”为方针积极响应用户需求，提升用户体验，朝着“技术创新、质量优化、流量升级”的方向持续战略升级，打造面向用户、面向未来、优质高效的数字创意内容生产力工具。

凭借敏感的市场洞察和深厚的技术积累，公司将进一步夯实已有资源和技术优势，持续通过内生增长、外延扩张双轮驱动，从产品向产业延伸，积极拥抱元宇宙，为更多用户提供更全面、高质的数字创意产品与内容服务，致力于在创作者经济时代赋能更多创作者进行高效、优质的内容创作。

（三）2022年经营计划

1、夯实视频创意，积极创作者经济产业布局

公司以视频创意产品为核心，积极巩固底层技术，紧抓创作者经济发展机遇，加速视频创意产品的图像/视频生成及3D/VR/AR/虚拟人等核心技术的引入与研发，并高效推动技术研发成果转化，赋能更多产品功能创新和多场景应用能力提升。同时公司将以市场和客户需求为导向，坚持用户驱动，优化桌面端、移动端、云端产品格局，构建完善的数字创意生态体系，为用户提供多功能、适应多场景的产品与服务，加强场景化、创意好玩、3D沉浸体验的视频素材建设，赋能创作者更高质、高效的进行内容创作。

2、内孵外购丰富业务矩阵，强化综合竞争力

公司继续完善内部创新创业机制，大力鼓励内部产品创新，打磨和裂变更多简单易用、极致体验的数字创意解决方案；积极围绕数字创意产业链开展投资并购及战略合作，联合产业资本相关公司，积极进行新产品、新业态、新模式的探索与创新，推动产业商业化及生态建设，提升企业综合实力。

3、精益研发管理，提升产品体验

公司将继续推进敏捷研发，贯彻双周迭代的快速研发优化机制；精益研发管理过程，完善平台及配套研发进度跟踪及管理制度；构建全链路用户体验管理体系，深度挖掘用户价值，通过体验度量模型持续提升用户体验、改善价值贡献，强化人性化用户运营，高效助力产品增长。

4、全球精细运营，营销升级品牌强化

公司将在巩固传统传播渠道的基础上，强化新型全球社交平台资源积累及本土化社媒渠道的建设，加大集团化品牌建设，实施品牌升级和整合，提升品牌口碑的精准性与影响力，以带动营销的裂变；积极强化商务拓展、下沉渠道商务，拓展多语言市场、增加核心国家布局。

5、加大国内市场投入，提升国内营收占比

公司将进一步加大对国内市场的关注，投入资源深化产品及服务，提供本地化的产品解决方案，打造更加契合市场需求的产品，保障用户需求的及时响应；继续探索各硬件厂商的合作机会，积极联动供应商加速优质素材资源的生产，拓展线上线下销售渠道，提升国内市场份额。

6、提升SaaS运营管理能力，提升云服务质量

将进一步优化订阅平台云存储及多端协同的SaaS基础服务能力，提供数据驱动精细化产品运营能力，构建更丰富的云端产品创新矩阵。持续打造全球混合云原生架构底层、技术框架及DevOps研发、运营一体化平台，赋能公司SaaS产品快速提供全球高可用、高并发及高可拓展的云服务。

7、强化全球高效协同，建设精英化人才团队

进一步完善“IT+人”发展策略，强化IT基础建设，发挥数据价值，以安全、高可用、高可靠的信息系统确保公司全球

化运营管理和业务决策的高效运作。持续优化人才结构，对外积极引进高端研发和产品人才，保障产品和技术的持续创新动力；对内智能化人才组织体系、完善薪酬激励体系、顺畅员工职业发展通道，挖掘员工发展潜力，激发团队活力，鼓励员工与公司长期共同成长。

（四）公司可能面对的风险因素及应对措施

公司可能面临的风险及应对措施已在本报告中“第一节重要提示、目录和释义”中予以描述。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料	调研的基本情况索引
2021年01月13日	东海朗廷	其他	机构	东北证券、东方阿尔法、狄道投资、鼎萨投资、合煦智远、诚鸣资产（排名不分先后）。

具体内容详见公司于2021年1月14日披露的《万兴科技集团股份有限公司投资者关系活动记录表》（2021-001）。

						巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2021年08月27日	线上交流	电话沟通	机构	博时基金、东方阿尔法、信达澳银、华商基金、嘉实基金、工银瑞信基金、汇添富基金、农银汇理基金、天风证券	具体内容详见公司于2021年8月27日披露的《万兴科技集团股份有限公司投资者关系活动记录表》（2021-002）	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
2021年09月02日	线上交流	电话沟通	机构	国盛证券、国信证券、安信证券、施罗德、中信资管、工银瑞信、光大保德信、千合资本、华安资产、东方财富、东方阿尔法、国华投资、兴全基金、和谐汇一、睿远基金、仁桥资产、迎水投资	具体内容详见公司于2021年9月3日披露的《万兴科技集团股份有限公司投资者关系活动记录表》（2021-003）	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和证监会有关法律法规的要求，持续完善公司治理结构，优化内部管理和控制制度，进一步规范工作运作，提高公司治理水平。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会依法运作，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规则》等相关法律、法规和规范性文件的要求召开股东大会，规范股东大会的召集、召开和表决程序，聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，采取现场会议、网络投票相结合的方式召开会议，为股东参加股东大会提供便利，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。

2、关于公司与控股股东

公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及证券监管部门的有关规定正确处理与控股股东的关系。公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。控股股东、实际控制人及其关联人不存在违法违规占用公司资金以及要求公司违法违规提供担保的情形。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定，公司董事会由5名董事组成，其中2名独立董事，设董事长1名。公司董事会均严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》及《董事会议事规则》的程序召集、召开。公司董事按时出席董事会、专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律。董事会下设薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会和审计委员会，除战略委员会外其他委员会中独立董事占比均超过1/2，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。

4、关于监事与监事会

根据《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。监事会人数与人员组成符合法律法规与《公司章程》的要求。公司监事会按照《公司章程》及《监事会议事规则》的程序召集、召开。公司监事会认真履行自己的职责，秉着对全体股东负责的态度，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，充分维护公司及股东的合法权益。为适应不断变化的行业情况与监管情况，公司监事积极参与各类培训，切实提高了履行监事职责的能力。

5、关于内部审计制度的建立与执行

为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司经营管理各层面、各环节的内部控制体系，并不断完善。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高，有效地保证了公司各项经营目标的实现。

6、关于信息披露与透明度

公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》等操作性文件的要求，真实准确、完整及时的披露信息。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》为公司信息披露报纸，巨潮资讯网为公司的信息披露网站，确保全体股东及广大投资者能平等获取有关信息。公司高度重视投资者关系管理工作，重视维护与投资者、监管机构、媒体的关系，热情接待投资者来访，耐心回复投资者咨询。

7、关于公司和相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者进行沟通交流与合作，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的相关规定规范运作，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东及其控制的其他企业保持独立，具有完整的业务体系及面向市场独立及自主的经营能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	临时股东大会	45.43%	2021年04月27日	2021年04月27日	《2021年第一次临时股东大会决议公告》公告编号：2021-045
2020年度股东大会	年度股东大会	42.15%	2021年05月07日	2021年05月07日	《2020年度股东大会决议公告》公告编号：2021-048
2021年第二次临时股东大会	临时股东大会	44.73%	2021年07月23日	2021年07月23日	《2021年第二次临时股东大会决议公告》公告编号：2021-100
2021年第三次临时股东大会	临时股东大会	38.22%	2021年12月16日	2021年12月16日	《2021年第三次临时股东大会决议公告》公告编号：2021-152

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、公司具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

六、红筹架构公司治理情况

□ 适用 √ 不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名

职务

任职状态

性别

年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

股份增减变动的原因

吴太兵

董事长、总经理

现任

男

47

2003年10月08日

2022年04月17日

25,028,560

1,900,000

23,128,560

大宗交易方式减持股份

孙淳

董事、副总经理、财务总监、董事会秘书

现任

男

49

2020年01月22日

2022年04月17日

张铮

董事

现任

男

46

2019年04月18日

2022年04月17日

6,000

6,000

陈琦胜

独立董事

现任

男

52

2017年03月09日

2022年04月17日

戴扬

独立董事

现任

男

53

2021年05月07日

2022年04月17日

刘秋伟

研发总监

现任

男

40

2019年09月06日

2022年04月17日

24,000

6,000

18,000

集中竞价减持股份

杨文亮

监事会主席

现任

男

46

2019年04月18日

2022年04月17日

凌曙光

监事

现任

男

45

2012年12月06日

2022年04月17日

郝晶	职工监事	现任	女	43	2019年04月18日	2022年04月17日
胡立峰	董事、财务总监	离任	男	43	2019年04月18日	2021年07月27日	45,000		11,250		33,750	集中竞价减持股份
黄反之	独立董事	离任	男	55	2015年06月03日	2021年05月07日
合计	--	--	--	--	--	--	25,103,560	0	1,917,250		23,186,310	--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

√ 是 □ 否

报告期内，胡立峰先生因工作变动及个人原因离任公司董事、财务总监职务，原任职日期为：2019年4月18日至2022年4月17日。报告期内，黄反之先生任公司独立董事，任期届满六年离任，原任职日期为：2019年4月18日至2022年4月17日。公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
孙淳	董事	被选举	2021年05月07日	2021年5月7日经股东大会审议通过，选举孙淳先生为公司董事，任职期限至公司第三届董事会届满为止。
孙淳	财务总监	聘任	2021年07月27日	2021年7月27日经董事会审议通过，聘任孙淳先生为公司财务总监，任职期限至公司第三届董事会届满为止。
戴扬	独立董事	被选举	2021年05月07日

2021年5月7日经股东大会审议通过，选举戴扬先生为公司独立董事，任职期限至公司第三届董事会届满为止。

胡立峰	董事	离任	2021年05月07日	2021年5月7日，因工作变动辞任公司董事职务。
胡立峰	财务总监	解聘	2021年07月27日	2021年7月27日，因个人原因辞任公司财务总监职务。
黄反之	独立董事	任期满离任	2021年05月07日	黄反之先生任期届满六年。

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

公司第三届董事会由5名董事组成，其中独立董事2名，各成员全部由公司股东大会选举产生，每届任期三年。公司董事

基本情况如下：

吴太兵先生：中国国籍，无永久境外居留权，1975年生，工商管理专业硕士，政协深圳市南山区第五届委员、中国软件行业协会第七届理事会理事、深圳市软件行业协会第七届理事及副会长、深圳市青年联合会常委第七届常务委员、第九届中国财经峰会2020新时代商业领袖、创业家&黑马授予2018十大年度创业家、湖南民建企业家联谊促进会轮值会长。1996年-2002年历任中国建设银行郴州市分行系统工程师、深圳开发科技股份有限公司软件工程师、广州世纪龙信息网络有限公司产品经理、深圳市东软科技有限公司高级软件工程师，主要从事软件研发工作；2003年筹建深圳市万兴软件有限公司，担任董事长（或执行董事）、总经理；2021年11月至今任职固生堂控股有限公司独立董事；现任本公司董事长、总经理。

孙淳先生：中国国籍，无永久境外居留权，1973年生，会计专业学士，注册会计师。2002年-2004年任深圳创维RGB电子有限公司审计部项目经理，主要从事内部审计工作；2004年-2007年任深圳天音科技发展有限公司会计部经理，主要负责公司会计核算工作；2008年-2011年任金蝶软件（中国）有限公司财务部副总经理，主要负责公司会计核算和财务共享中心建设；2011年9月加入万兴科技历任副总经理、财务总监、董事、董事会秘书、副总裁；现任本公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书。

张铮先生：中国国籍，无永久境外居留权，1976年生，国际贸易学士。1999年-2000年任宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司销售代表；2000年12月-2001年4月任深圳市联技术有限公司市场企划专员；2001年5月-2012年任TCL数码公司产品市场处副经理、营销总监，TCL集团电子商务中心产品总监兼电购业务总监，主要负责产品策略及网络运营；2012年加入万兴科技历任国内渠道营销总监、海外营销中心副总监、事业部总经理，现任本公司董事。

陈琦胜先生：中国国籍，无永久境外居留权，1970年生，工商管理专业硕士，注册会计师、特许公认会计师（ACCA）。1992年-1998年就职于铁道部武汉江岸车辆厂；1998年-1999年任深圳高威联合会计师事务所审计项目经理；2000年-2006年任大鹏证券有限责任公司财务经理；2006年-2007年任深圳市天威数据网络股份有限公司代理总经理；2007年-2016年任深圳市凯立德科技股份有限公司副总经理、财务总监、董秘；现任深圳市琦晟咨询有限责任公司执行董事、总经理，深圳海云安网络安全技术有限公司监事，广东翼卡车联网服务有限公司董事，湖北翼卡科技有限公司董事；2017年3月起至今担任本公司独立董事。

戴扬先生：中国国籍，无永久境外居留权，1969年生，中文专业学士。1991年-1997年任职西藏山南地区第一中学教师；1997年-2000年任职西藏山南地区城乡建设环境保护局办公室科员、副主任科员；2000年-2008年任职中国证监会西藏证监会建管处处长；2009年-2017年任职西藏矿业发展股份有限公司党委书记、董事长、总经理；2017年-2018年任职永泰矿业发展股份有限公司副总裁；2018年-2019年任职海南海德实业股份有限公司董事长、副董事长；2019年8月至今任职云南白药集团股份有限公司独立董事；2020年5月至今任职西藏水资源有限公司独立董事；2021年3月至今任职昆船智能技术股份有限公司独立董事；2021年5月起至今担任本公司独立董事。

（二）监事会成员

公司第三届监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，由公司职工代表大会选举产生，另2名非职工代表监事全部由公司股东大会选举产生，每届任期三年。公司监事基本情况如下：

杨文亮先生：中国国籍，无永久境外居留权，1976年生，计算机应用专业。1998年-2012年于深圳长城开发科技股份有限公司，历任IT工程师、信息安全高级工程师，主要负责信息安全。2012年3月加入万兴科技，历任信息安全主管、信息中心副经理、信息安全部经理、信息工程部副总监；现任本公司监事会主席、部门总监。

凌曙光先生：中国国籍，无永久境外居留权，1977年生，计算机信息管理专业学士。2001年-2005年历任东莞依时利计算机科技有限公司软件部经理、研发部副经理，主要负责软件研发等工作；2006年-2008年任深圳市复兴科技有限公司技术总监，负责软件研发；2008年2月加入万兴科技历任开发部经理、技术总监；现任本公司监事、资深软件开发工程师。

郝晶女士：中国国籍，无永久境外居留权，1979年生，汉语言文学专业学士。2003年-2005年任深圳市中小企业发展促进会《深圳中小企业》编辑部副主编；2005年4月-2013年12月任宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司总裁办公室高级秘书；2014年2月加入万兴科技历任总裁秘书、总裁办公室主任、行政服务部经理；现任本公司职工代表监事、总裁办公室副主任。

（三）高级管理人员

公司高级管理人员共3名，全部专职在公司领取薪水，基本情况如下：

1、吴太兵先生：董事长、总经理，简历见“（一）董事会成员”。

2、孙淳先生：董事、副总经理、财务总监、董事会秘书，简历见“（一）董事会成员”。

3、刘秋伟先生：中国国籍，无永久境外居留权，1982年生，信息管理与信息技术专业学士学位。2005年7月-2008年3月任惠州市天敏科技有限公司软件工程师；2008年3月加入万兴科技历任高级研发经理、研发中心经理、部门总监；现任本公司研发总监。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
吴太兵	宿迁兴亿网络科技有限公司	董事	2021年07月13日	2024年07月12日	否
吴太兵	宿迁家兴网络科技有限公司	董事	2021年07月12日	2024年07月11日	否
孙淳	宿迁兴亿网络科技有限公司	董事长	2021年07月13日	2024年07月12日	否
张铮	宿迁家兴网络科技有限公司	董事长	2021年07月12日	2024年07月11日	否
刘秋伟	宿迁兴亿网络科技有限公司	监事			否
在股东单位任职情况的说明	无

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
吴太兵	株式会社万兴软件	董事			否
吴太兵	万博科技（香港）有限公司	董事			否
吴太兵	Wondershare Technology Inc.	董事			否
吴太兵	深圳市斑点猫信息技术有限公司	执行董事兼总经理			否
吴太兵	深圳市云威物联科技有限公司	执行董事兼总经理			否
吴太兵	深圳市逆为投资咨询合伙企业(有限合伙)	执行事务合伙人			否
吴太兵	上海控龙智能科技股份有限公司	监事			否
孙淳	深圳万兴软件有限公司	执行董事兼总经理			否
孙淳	深圳市兴之佳科技有限公司	执行董事兼总经理			否

孙淳	深圳市亿图软件有限公司	董事长			否
孙淳	深圳市斯博科技有限公司	执行董事兼总经理			否
孙淳	万兴科技（湖南）有限公司	执行董事			否
孙淳	亿图软件（湖南）有限公司	执行董事兼总经理			否
孙淳	杭州格像科技有限公司	董事长			否
孙淳	北京磨刀刻石科技有限公司	董事			否
郝晶	深圳市晶方科技有限公司	监事			否
郝晶	深圳市艺方管理咨询有限公司	监事			否
郝晶	亿博科技有限公司	董事			否
杨文亮	智亚达科技有限公司	董事			否
陈琦胜	深圳市琦晟咨询有限责任公司	执行董事、总经理			是
陈琦胜	深圳海云安网络安全技术有限公司	监事			否
陈琦胜	广东翼卡车联网服务有限公司	董事			否
陈琦胜	湖北翼卡科技有限公司	董事			否
戴扬	昆船智能技术股份有限公司	独立董事			是
戴扬	云南白药集团股份有限公司	独立董事			是
戴扬	西藏水资源有限公司	独立董事			是
胡立峰	湖南福中医养科技股份有限公司	监事			否
黄反之	深圳市分享成长投资管理有限公司	管理合伙人			是
黄反之	深圳昊天龙邦复合材料有限公司	董事			否
黄反之	昆山韦睿医疗科技有限公司	董事			否
黄反之	心有灵犀科技股份有限公司	董事			否
黄反之	上海海优威新材料股份有限公司	董事			否
黄反之	深圳市柠檬网联科技股份有限公司	董事			否
黄反之	南京贝登医疗股份有限公司	董事			否
黄反之	上海享学网络科技有限公司	董事			否
黄反之	上海长森药业有限公司	董事			否
黄反之	上海影随网络科技有限公司	董事			否
黄反之	健医信息科技（上海）股份有限公司	董事			否
黄反之	深圳市佳广投资有限公司	董事			否
黄反之	艾托金生物医药（苏州）有限公司	董事			否
黄反之	杭州科畅科技咨询有限公司	董事			否

黄反之	杭州捷诺飞生物科技股份有限公司	董事			否
黄反之	北京力泰克科技有限公司	董事			否
黄反之	上海张强医疗科技股份有限公司	董事			否
黄反之	北京唯迈医疗设备有限公司	董事			否
黄反之	杭州百凌生物科技有限公司	董事			否
黄反之	北京开鲜生态农业有限公司	监事			否
黄反之	深圳兰度生物材料有限公司	董事			否
黄反之	伦琴(上海)医疗科技有限公司	董事			否
黄反之	聚融医疗科技(杭州)有限公司	董事			否
黄反之	深圳唯公科技有限公司	董事			否
黄反之	华脉汇百通信息技术(北京)有限公司	董事			否
黄反之	华扬联众数字技术股份有限公司	独立董事			是
黄反之	深圳市迈步机器人科技有限公司	董事			否
黄反之	苏州茵络医疗器械有限公司	董事			否
黄反之	北京天科雅生物科技有限公司	董事			否
黄反之	上海谷森医药有限公司	董事			否
黄反之	茵络（无锡）医疗器械有限公司	董事			否
黄反之	深圳微点生物技术股份有限公司	董事			否
黄反之	北京法自然健康管理有限公司	董事			否
黄反之	北京范恩柯尔生物科技有限公司	董事			否
黄反之	深圳市安捷力数据智能有限责任公司	董事			否
黄反之	杭州智联网科技有限公司	董事			否
黄反之	成都西岭源药业有限公司	董事			否
黄反之	苏州同心医疗科技股份有限公司	董事			否
黄反之	上海奥科达生物医药科技有限公司	董事			否
黄反之	浙江海昶生物医药技术有限公司	董事			否
黄反之	深圳半岛医疗有限公司	董事			否
黄反之	上海术木医疗科技有限公司	董事			否
黄反之	广州华津医药科技有限公司	董事			否
黄反之	领航基因科技（杭州）有限公司	董事			否
黄反之	北京橙意健康管理有限公司	董事			否
黄反之	深圳市圣集康护有限公司	董事			否
黄反之	厚凯（北京）医疗科技有限公司	董事			否
黄反之	深圳廷美奥生物技术有限公司	董事			否

黄反之	上海影随网络科技有限公司	董事			否
黄反之	普利瑞医疗科技（苏州）有限公司	董事			否
在其他单位任职情况的说明	无

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定；在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员薪酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴；独立董事津贴根据股东大会所通过的决议进行支付
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	依据公司年度盈利水平及董事、监事、高级管理人员职责的履行情况，年度绩效的完成情况综合确定
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	董事、监事、高级管理人员报酬均已按照相关标准全额支付

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
吴太兵	董事长、总经理	男	47	现任	153.12	否
孙淳	董事、财务总监、董事会秘书	男	49	现任	159.53	否
张铮	董事	男	46	现任	118.78	否
陈琦胜	独立董事	男	52	现任	9.6	否
戴扬	独立董事	男	53	现任	6.22	否
刘秋伟	研发总监	男	40	现任	109.63	否
杨文亮	监事会主席	男	46	现任	73.06	否
郝晶	职工监事	女	43	现任	48.81	否
凌曙光	监事	男	45	现任	121.1	否
胡立峰	董事、财务总监	男	43	离任	34.98	否
黄反之	独立董事	男	55	离任	3.38	否
合计	--	--	--	--	838.21	--

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次	召开日期	披露日期	会议决议
第三届董事会第二十三次会议	2021年01月20日	2021年01月21日	《第三届董事会第二十三次会议决议公告》公告编号：2021-003
第三届董事会第二十四次会议	2021年04月09日	2021年04月09日	《第三届董事会第二十四次会议决议公告》公告编号：2021-019
第三届董事会第二十五次会议	2021年04月15日	2021年04月16日	《第三届董事会第二十五次会议决议公告》公告编号：2021-025
第三届董事会第二十六次会议	2022年05月07日	2022年05月07日	《第三届董事会第二十六次会议决议公告》公告编号：2021-049
第三届董事会第二十七次会议	2021年06月04日	2021年06月07日	《第三届董事会第二十七次会议决议公告》公告编号：2021-059
第三届董事会第二十八次会议	2021年06月24日	2021年06月24日	《第三届董事会第二十八次会议决议公告》公告编号：2021-076
第三届董事会第二十九次会议	2021年07月07日	2021年07月08日	《第三届董事会第二十九次会议决议公告》公告编号：2021-086
第三届董事会第三十次会议	2021年07月27日	2021年07月27日	《第三届董事会第三十次会议决议公告》公告编号：2021-102
第三届董事会第三十一次会议	2021年08月26日	2021年08月27日	《第三届董事会第三十一次会议决议公告》公告编号：2021-111
第三届董事会第三十二次会议	2021年09月22日	2021年09月23日	《第三届董事会第三十二次会议决议公告》公告编号：2021-125
第三届董事会第三十三次会议	2021年10月28日	2021年10月29日	《第三届董事会第三十三次会议决议公告》公告编号：2021-134
第三届董事会第三十四次会议	2021年11月26日	2021年11月29日	《第三届董事会第三十四次会议决议公告》公告编号：2021-140

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
吴太兵	12	12	0	0	0	否	4
张铮	12	12	0	0	0	否	4
孙淳	9	9	0	0	0	否	2

胡立峰	3	3	0	0	0	否	2
陈琦胜	12	8	4	0	0	否	4
黄反之	3	3	0	0	0	否	2
戴扬	9	0	9	0	0	否	2

连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称	成员情况	召开会议次数	召开日期	会议内容	提出的重要意见和建议	其他履行职责的情况	异议事项具体情况（如有）
第三届董事会审计委员会	陈琦胜、黄反之、张铮	2	2021年01月15日	《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。	审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作细则》及相关法律法规的规定开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致同意相关议案。	无	无
			2021年04月12日	1、《关于公司2020年度审计委员会履职情况报告的议案》； 2、《关于公司2020年内部审计工作报告及2021年内部审计工作计划的议案》； 3、《关于公司<2020年年度报告全文及其摘要>的议案》； 4、《关于公司2020年度财务决算报告的议案》； 5、《关于公司2020年度利润分配预案的议案》；		无	无

				6、《关于公司<2020年度内部控制自我评价报告>的议案》； 7、《关于公司<2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》； 8、《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》； 9、《关于公司续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为2021年度审计机构的议案》； 10、《关于公司<2021年第一季度报告>的议案》。
第三届董事会审计委员会	陈琦胜、戴扬、张铮	2	2021年08月20日	1、《关于公司<2021年半年度报告全文及摘要>的议案》； 2、《关于公司<2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》。	审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作细则》及相关法律法规的规定开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致同意相关议案。	无	无
			2021年10月26日	《关于公司<2021年第三季度报告>的议案》		无	无
第三届董事会薪酬与考核委员会	黄反之、陈琦胜、胡立峰	1	2021年04月06日	1、《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。2、关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》。	薪酬与考核委员会严格按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》及相关法律法规对审议事项进行核查审议，一致同意相关议案。	无	无
第三届董事会薪酬与考核委员会	戴扬、陈琦胜、孙淳	4	2021年05月07日	1、《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》； 2、《关于向激励对象首次授予2021年限制性股票的议案》。		无	无
			2021年06月18日	《关于公司2018年限制性股票激励计划预留授予部分第二期解除限售的议案》。		无	无
			2021年08月20日	1、《关于调整2020年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格并注销部分已授予股票期权的议案》；2、《关于2020年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》。		无	无
			2021年11月22日	1、《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三期解除限售的议案》；		无	无

				2、《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格、回购数量及回购注销部分限制性股票的议案》。
第三届董事会提名委员会	陈琦胜、黄反之、胡立峰	1	2021年04月12日	1、《关于选举公司非独立董事的议案》； 2、《关于选举公司独立董事的议案》。	提名委员会就候选人资格进行了认真审查，一致同意相关议案。	无	无
第三届董事会提名委员会	陈琦胜、戴扬、孙淳	1	2021年07月22日	《关于聘任公司高级管理人员的议案》。		无	无
第三届董事会战略委员会	吴太兵、陈琦胜、张铮	1	2021年06月02日	1、《关于进一歩明确公司向不特定对象发行可转换公司债券具体方案的议案》 1.1发行规模； 1.2票面利率； 1.3转股价格的确认； 1.4发行对象； 1.5发行方式； 1.6赎回条款； 1.7向原股东优先配售的安排； 2、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券上市的议案》； 3、《关于现金收购杭州格像科技有限公司72.44%股权的议案》。	战略委员会就公司重大决策、投资事项进行了研究，并一致同意相关议案。	无	无

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）	311
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）	1,054
报告期末在职员工的数量合计（人）	1,365
当期领取薪酬员工总人数（人）	1,365

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
销售人员	409
技术人员	789
财务人员	29
行政人员	0
行政管理人员	138
合计	1,365
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	287
本科	988
大专及以下	90
合计	1,365

2、薪酬政策

公司的薪酬政策即通过建立公平、公正的薪酬管理体系，发挥薪酬的激励作用，调动员工的工作积极性，体现公司价值导向和企业文化，使薪酬与岗位价值、员工绩效、公司发展的短期收益、中期收益以及长期收益结合起来。根据员工贡献、能力、责任及行业薪酬水平来作为定薪的依据，员工年度收入由月度工资、月度绩效奖金、专项津贴及激励等福利构成。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

报告期内，公司职工薪酬总额4.82亿元，占营业总成本的47.38%。职工薪酬作为公司营业总成本的重要组成部分，其增减变动对净利润的影响较大。公司研发人员年末人数为789人，占年末总人数的57.80%，研发人员薪酬占薪酬总额的58.09%。

3、培训计划

公司弘扬勤学文化，基于任职资格标准深入运营人才发展与培养，推动公司人才精英化建设，鼓励员工自主学习，自我提升，驱动业务快速发展。

报告期内，公司维护运营线上学习平台-万兴学堂，共计上线212门线上课程，丰富学习形式。另外，持续加大内部培训和外出学习的资助支持，围绕数字创意、SaaS、元宇宙、技术创新等方面开展各类学习活动。

2021年度，公司内部开展1,796场学习分享活动，线下参与培训人次达36,308人次，人均学习投入18.5小时，充分推动团队知识及经验的沉淀与分享，促进以老带新，支撑业务发展需要。

勤思勤学勤实践是公司“三勤六和”企业文化的核心内容，重点实施了校招应届生、管理人员、产品经理、新型技术开发人员的定向培养项目，基于任职资格标准要求实施能力提升行动，并进一步完善了员工职业发展通道，鼓励和推动内部晋级晋升、干部竞聘、内部流动等，打造万兴特色人才成长平台，有效促进团队活力，提升公司综合竞争力。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2021年4月15日、2021年5月7日分别召开了第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十二次会议及2020年度股东大会，审议通过2020年年度权益分派方案：以公司2020年12月31日总股本129,947,040 股为基数，向全体股东每10股派2.00元人民币现金（含税）。2021年5月21日权益分配实施完毕。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.00
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	0
现金分红金额（元）（含税）	0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	00
可分配利润（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	0.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经大华会计事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度实现归属上市公司股东的净利润为2,784.55万元，母公司实现的净利润为2,073.81万元，公司按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金207.38万元后，截至2021年12月31日母公司累计可分配利润为20,647.43万元。 结合公司目前的经营情况、历年利润分配情况以及2022年资金安排计划和发展规划，在兼顾公司发展、未来投资计划及股东利益的前提下，公司董事会拟定2021年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，

未分配利润结转以后年度。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因	公司未分配利润的用途和使用计划
根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等的有关规定，公司最近三年以现金方式累计分配的利润占最近三年（2019至2021年）实现的年平均可分配利润的比例已超过30%，符合相关法律法规和《公司章程》的规定。 鉴于公司战略发展需要，对经营性的流动资金需求较大，且业务拓展需要资金投入，同时鉴于公司在长沙购买的办公楼已建成封顶正在装修拟投入使用、国有建设用地已取得不动产权证书拟进行规划建设，公司需做好相应的资金储备，以保障公司健康可持续发展，更好地维护股东的长远利益。综合考虑公司长期发展目标和短期经营实际情况，在符合利润分配原则的前提下，经董事会研究，拟定了2021年度不进行现金分红的方案。	公司2021年度未分配利润累积滚存至下一年度，以满足公司日常经营和项目建设带来的营运资金的需求，为公司中长期发展战略的顺利实施以及健康、可持续发展提供可靠的保障。今后，公司将一如既往地重视以现金分红形式对投资者进行回报，严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，严格执行相关的利润分配制度，与投资者共享公司发展的成果。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、股权激励

（一）2021年限制性股票激励计划实施进展

报告期内，公司推出2021年限制性股票激励计划，经公司董事会、股东大会审议通过，同意向249名激励对象授予

895.80万股第二类限制性股票，首次授予价格为40.00元/股，首次授予日为2021年5月7日。详见公司刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告，相关审批程序如下：

1、2021年4月9日，公司召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见，公司独立董事陈琦胜先生就提交股东大会审议的本次激励计划相关议案向全体股东征集了投票权。北京国枫律师事务所对此出具了相应的法律意见书。

2、2021年4月27日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。

3、2021年5月7日，公司召开第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予2021年限制性股票的议案》，公司独立董事对议案内容发表了同意的独立意见；同意向249名激励对象授予895.80万份第二类限制性股票，首次授予价格为40.00元/股，首次授予日为2021年5月7日。

（二）2020年股票期权激励计划实施进展

报告期内，公司2020年股票期权激励计划经董事会同意，调整首次授予部分行权价格并注销部分首次已授予未能行权的

55.495万份股票期权，于2021年9月7日办理完成期权注销；首次授予部分第一个行权期行权条件成就，为符合行权条件的153名激励对象，可行权的股票期权72.855万份，实际可行权期限自2021年9月15日至2022年9月2日；同时取消公司2020年股票期权激励计划预留部分的64.70万份股票期权。详见公司刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告，相关审批程序如下：

2021年8月26日，公司分别召开了第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于调整2020年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格并注销部分已授予股票期权的议案》、《关于取消2020年股票期权激励计划预留部分股票期权的议案》、《关于2020年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》，参与本次会议的董事吴太兵先生、张铮先生、孙淳先生系本次激励计划的激励对象回避表决，其他出席董事会的非关联董事人数不足3人。根据公司2020年第二次临时股东大会的授权，仅因关联董事回避导致出席董事会会议的非关联董事人数不足三人时，相关授权实施事项不再提交股东大会审议。公司独立董事对该议案内容发表了同意的独立意见。北京植德律师事务所对此出具了相应的法律意见书。

（三）2018年限制性股票激励计划实施进展

报告期内，公司2018年限制性股票激励计划预留授予部分第二个限售期及首次授予部分第三个限售期解除限售条件已成就，经董事会同意，为满足预留授予部分第二个限售期解除限售条件的22名激励对象办理解除限售19.96万股股票并于2021年7月8日上市流通；为满足首次授予部分第三个限售期解除限售条件的88名激励对象办理解除限售39.744万股股票并于2021年12月13日上市流通；同时，回购注销18位激励对象已获授但尚未解锁的6.08万股限制性股票并于2022年2月24日完成回购注销手续。详见公司刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告，相关审批程序如下：

1、2021年6月24日，公司分别召开了第三届董事会第二十八次会议及第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划预留授予部分第二期解除限售的议案》，公司独立董事对该议案内容发表了同意的独立意见。北京国枫律师事务所对此出具了相应的法律意见书

2、2021年11月26日，公司分别召开了第三届董事会第三十四次会议及第三届监事会第三十一会议，审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三期解除限售的议案》和《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格、回购数量及回购注销部分限制性股票的议案》，出席本次董事会的董事张铮先生系关联董事，其对相关议案履行了回避表决程序，公司独立董事对该议案内容发表了同意的独立意见。北京植德律师事务所对此出具了相应的法律意见书。

3、2021年12月16日，公司召开了2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格、回购数量及回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销18名激励对象已获授但尚未解除限售的6.08万股限制性股票。董事、高级管理人员获得的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

姓名	职务	年初持有股票期权数量	报告期新授予股票期权数量	报告期内可行权股数	报告期内已行权股数	报告期内已行权股数行权价格（元/股）	期末持有股票期权数量	报告期末市价（元/股）	期初持有限制性股票数量	报告期新授予限制性股票数量	限制性股票的授予价格（元/股）	本期已解锁股份数量	期末持有限制性股票数量
吴太兵	董事长、总经理	200,000	0	0	0	0	140,000	55.11	0	0	0	0	0
孙淳	董事兼副总经理、财务总	120,000	0	0	0	0	84,000	55.11	0	0	0	0	0

	监、董事会秘书
张铮	董事	90,000	0	27,000	0	0	90,000	55.11	2,400	0	0	2,400	0
刘秋伟	研发总监	60,000	0	18,000	0	0	60,000	55.11	9,600	250,000	40	9,600	0
胡立峰	原董事、财务总监	50,000	0	0	0	0	0	55.11	24,000	50,000	40	24,000	0
合计	--	520,000	0	45,000	0	--	374,000	--	36,000	300,000	--	36,000	0
备注（如有）		公司实施2020年股票期权激励计划，授予吴太兵20万份期权、孙淳12万份期权。报告期内，因个人绩效考核结果为C/D档，本期不符合行权条件，对其已获授未行权合计9.6万份期权已统一注销；授予胡立峰5万份期权，因个人原因离职，已不符合行权条件，对其已获授未行权的5万份期权已统一注销。

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司采用高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，对董事会负责，承担董事会下达的经营目标。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审核批准。公司通过不断建立和完善有效的激励与约束机制，调动高级管理人员的积极性与创造性，加快公司发展。

2、员工持股计划的实施情况

□ 适用 √ 不适用

3、其他员工激励措施

□ 适用 √ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

报告期内，公司股权激励计划产生的费用合计2,203.93万元，剔除股权激励费用后2021年归属于上市公司股东净利润4,988.48万元。其中核心技术人员的股权激励费用1,420.83万元， 占股权激励总费用的64.47%

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司严格按照各项法律法规以及公司内部控制制度规范经营、优化治理、管控风险，强调内部控制的力度与效率，重视相关责任的权责及落实，保证了公司内控体系的完整合规、有效可行，实现了公司健康科学的运营目标，保障了全体股东的利益。

公司董事会审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司内部控制管理进行监督和评价。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，2021年公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。未来期间，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称	整合计划	整合进展	整合中遇到的问题	已采取的解决措施	解决进展	后续解决计划
杭州格像科技有限公司	公司资产、人员、财务、业务等方面全部纳入集团统一管理	已整合完成	无	不适用	不适用	不适用

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2022年04月23日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	①公司董事、监事和高级管理人员舞弊；②公司更正已公布的财务报告；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错误；④董事会及相关机构对内部控制的监督无效。	定性标准即涉及业务性质的严重程度，公司根据其直接或潜在负面影响的性质、影响范围等因素确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：下列迹象表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：①公司重大决策缺乏决策程序或严重不合理且造成重大损失；②公司人员因内部控制原因违反国家法律、法规，并给公司造成重大损 失和严重不利影响；③公司经营活动严重违反国家法律法规；④重要业务长期 缺乏制度控制或制度系统性失效；⑤内部控制评价的结果是重大缺陷但未得到整改。
定量标准	重大缺陷：错报金额≥资产总额的1% ；重要缺陷：资产总额的0.5%≤错报金额<资产总额的1%；一般缺陷：错报金额<资	公司根据缺陷造成直接财产损失占公司资产总额的比率确定非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准，标准参

	产总额的0.5%。	照财务报告内控缺陷定量标准。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统，公司严格认真梳理填报内容，完成专项自查工作。通过本次自查，认为公司治理结构较为完善，运作规范。未来，公司将按照相关法律法规相关要求，持续加强内部监督和管理，不断优化治理制度与体系，督促各部门及相关人员不断学习，切实提高公司规范运作水平及公司治理有效性，以确保维护广大投资者的利益。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常经营中认真执行环境保护相关法律法规，报告期内未出现因环境问题而受到行政处罚的情况。

二、社会责任情况

1、完善公司治理结构

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、规章制度的要求，及时制定与修订相关规章制度；积极推进内控体系建设，完善公司法人治理结构，明确公司股东大会、董事会、监事会等各自应履行的职责和议事规则，为公司的规范运作提供了完善的制度保障，有效强化了公司决策的公正性，保障公司的持续经营，为实现股东受益、员工成长、客户满意奠定基础。

2、注重职工关怀及权益保护

公司注重人文关怀：公司严格遵守《劳动法》等法律法规要求，依法与员工签订《劳动合同》，并按照国家和地方法律法规为员工办理医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险，并为员工缴纳住房公积金，认真执行员工法定假期、婚假、丧假、产假、工伤假等制度。公司推行全国同岗同薪和普惠安居计划、股权激励计划等立体式薪酬福利体系，每年组织员工进行体检、团建活动，努力为员工提供安全有保障的工作环境。

公司注重职工培训：公司搭建了完备的培训体系，并不断改进完善，主要以内训和外训两种形式进行。内部培训方面，公司设立课程讲师、新员工导师制度，在公司内部开设新员工岗前培训、在岗业务培训，以及各项法规、公司规章、制度等全生命周期培训，全面立体帮助员工获得成长与提升；外部培训方面，公司积极聘请外部讲师、组织员工参加外部培训，为不同层级员工制定富有针对性的专项培训，拓宽员工的思维视野，提高员工专业技能和综合素质。公司每年都根据发展战略、人员情况制定相应的培训计划，为员工搭建良好的职业发展通道，为公司发展储备人才。

3、重视投资者关系管理

公司高度重视投资者关系管理工作，贯彻真实、准确、完整、及时、公平的原则，认真履行信息披露义务，积极与投资者进行有效沟通，向外传递企业价值，以塑造公司在资本市场的良好形象。

近年来，公司主动适应市场趋势和行业变革，在保障公司持续创新、快速发展的基础上，不断拓展资本市场参与的深度与广度，不仅通过路演、投资者热线电话、互动易平台等多种线上渠道与投资者交流，公司也适机邀请分析师、研究员深入公司调研，与公司领导层面对面交流，让投资者更加了解公司价值，提升资本市场和相关机构对公司的关注与认可。

4、关心社会公益事业

（1）精准扶贫规划

公司坚持心系民生、回馈社会，在西藏全方位开展精准扶贫活动。

为贯彻落实中共中央、国务院《关于打赢脱贫攻坚战的决定》和西藏自治区委、区政府“引领发展，服务群众，改善贫困村发展条件”的扶贫要求，着眼于藏区脱贫与未来可持续发展，公司采取产业扶贫、教育扶贫、就业扶贫等方式，深入西藏最贫困地区一线，与西藏大学签订扶贫框架协议，具体如下：

1)与西藏大学信息学院建立实训基地，为贫困大学生提供实习及就业平台；

2)与西藏大学签订协议，设立“万兴科技大学生奖学金”。

（2）精准扶贫概要

报告期内，公司向西藏大学捐赠第五笔奖学金，用于激励贫困大学生。公司在西藏大学设立的“万兴科技大学生奖学金”计划拨款已全额完成，后续将继续履行公司的社会责任，积极参与西藏大学的教育扶贫工作。

（3）其他公益事业

公司本着优势互补、资源共享、协同育人、互惠多赢、共同发展的原则与中南大学建立双方长期、紧密的校企合作。充分发挥校企双方的优势，构建“三全育人”联合机制，提升人才培养能力，盘活校企资源优势，促进学生全面发展，拓宽学生发展空间，与中南大学签订校企合作协议，设立“中南大学教育基金”,用于支持中南大学计算机学院发展、鼓励优秀师生。

报告期内，公司董事长吴太兵先生通过中华思源工程扶贫基金会向湖南省桂阳县四里镇中小学校捐赠现金，用于桂阳县四里镇中学校舍提质改造工程建设。

报告期内，全资子公司湖南万兴向湖南科技大学“ACM集训队”提供赞助费用。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内，公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	王小兵、黄勇、刘彩莲、郑丽明	业绩承诺及补偿	王小兵、黄勇、刘彩莲、郑丽明（以下简称：承诺方）承诺深圳亿图在2019年度、2020 年度及2021年度实现的经审计后的税后净利润（以扣除非经常性损益的净利润为计算依据） 总额应不低于6,300万元,其中每年分别不低于人民币 1,800 万元（含本数）、2,100 万元（含本数）、2,400 万元（含本数）； 若深圳亿图截至当期期末累计实现净利润数小于截至当期期末累计承诺净利润数，则承诺方作为业绩补偿主体，应当以现金向公司承担业绩补偿义务。具体计算方式如下：1、2019年实际实现的净利润未达到1,800万元的85%，应补偿金额=交易对价×（1,800万元-2019年实际实现净利润额）÷ 6,300万元；2、2019年、2020年累计实际实现的净利润总额未达到3,900万元的85%，2020年应补偿金额=交易对价×（3,900万元-2019年和2020年累积实际实现净利润额）÷ 6,300万元-累计已补偿金额；3、业绩承诺期间实际实现的净利润总额未达到6,300万的，2021年应补偿金额=交易对价×（6,300万元-业绩承诺期间累计实际实现净利润额）÷ 6,300万元-累计已补偿金额。各方同意，无论承诺方根据约定是否需要在当期进行补偿，其在此前已经实施的业绩补偿行为均不可撤销。在深圳亿图业绩承诺期间前两个年度，如承诺方根据《股权收购协议》规定需要支付业绩补偿，则承诺方应当在收到公司关于业绩补偿的书面要求之日起10个工作日内向公司支付当期应补偿款项。在业绩承诺期间最后一个年度，如承诺方根据《股权收购协议》规定需要支付业绩补偿，公司将在第六期交易价款中扣减承诺方当期应补偿款项后，将剩余部分支付给赣州易图投资咨询合伙企业（有限合伙）和赣州思为投资咨询合伙企业（有限合伙）。如承诺方在业绩承诺期间最后一个年度的应补偿金额超出第六期交易价款，则第六期交易价款公司不予支付，承诺方还应当按照应补偿金额与第六期交易价款之间的差额向公司进行补偿，承诺方应当在收到公司关于补偿差额的书面要	2019年05月27日	2022年05月26日	正常履行中

		求之日起10个工作日内向公司支付差额部分。
万兴科技集团股份有限公司	其他承诺	公司与王小兵、黄勇、刘彩莲、郑丽明一致同意，在业绩承诺期间内，若深圳亿图期末累计实际实现净利润额超过6,300万元，则超出部分的50%作为奖励支付给王小兵和黄勇，但奖励总额不超过交易对价的5%，奖励款项与第六期交易价款一并支付，王小兵和黄勇同意公司依法就该部分奖励代扣代缴个人所得税款。	2019年05月27日	2022年05月26日	正常履行中
铭锐（丽水）商业管理合伙企业（有限合伙）、南宁具像信息科技合伙企业（有限合伙）、上海格像企业管理合伙企业（有限合伙）、陈继、梅启鹏、谢衍涛、赵洪亮、郑青林、王鼎、万兴科技集团股份有限公司	业绩承诺及补偿	铭锐（丽水）商业管理合伙企业（有限合伙）、南宁具像信息科技合伙企业（有限合伙）、上海格像企业管理合伙企业（有限合伙）（以简称承诺方1）、陈继、梅启鹏、谢衍涛、赵洪亮、郑青林、王鼎（以下简称：承诺方2）承诺杭州格像在2021年度、2022年度、2023年度实现的经审计的扣除非经常性损益后的净利润总额应不低于10,800万元，其中：1）2021年度实现的净利润不低于1,800万元；2）2021年度与2022年度实现的净利润总额不低于5,600万元；3）2021年度、2022年度及2023年度实现的净利润总额不低于10,800万元。业绩承诺期间实际实现的净利润未达到前条承诺金额的，承诺方1和承诺方2应按照对公司进行补偿：（1）2021年实际实现的净利润未达到1,800万元的85%，应以现金方式进行业绩补偿，当期应补偿金额=交易对价×（2021年承诺净利润-2021年实际实现净利润）÷ 10,800万元；如2021年实际实现的净利润未达到本条第一款第一项承诺金额的50%，应以现金方式进行额外补偿，额外应补偿金额=交易对价×（2021年承诺净利润-2021年实际实现净利润）÷ 10,800万元，且该额外应补偿金额不计入累计已补偿金额。（2）2021年、2022年累计实际实现的净利润总额未达到5,600万元的85%的，应以现金方式进行业绩补偿，当期应补偿金额=交易对价×（5,600万元-2021年和2022年累积实际实现净利润总额）÷ 10,800万元-累计已补偿金额；如2021年、2022年累计实际实现的净利润总额未达到5,600万元的50%，应以现金方式进行额外补偿，额外应补偿金额=交易对价×（5,600万元-2021年和2022年累积实际实现净利润总额）÷ 10,800万元-累计已补偿金额，且该额外应补偿金额不计入累计已补偿金额。（3）业绩承诺期间实际实现的净利润总额未达到10,800万元的，当期应补偿金额=交易对价×（10,800万元-业绩承诺期间累计实际实现净利润总额）÷ 10,800万元-累计已补偿金额；如业绩承诺期间实际实现的净利润总额未达到10,800万的50%，应以现金方式进行额外补偿，额外应补偿金额=交易对价×（10,800万元-业绩承诺期间累积实际实现净利润总额）÷ 10,800万元-累计已补偿金额，且该额外应补偿金额不计入累计已补偿金额。各方同意，已履行的业绩补偿行为不可撤销。在杭州格像业绩承诺期间前两个年度，如承诺方1和承诺方2根据《股权收购协议》	2021年06月07日	2024年6月6日	正常履行中

			规定需要支付业绩补偿，则承诺方应当在收到公司关于业绩补偿的书面要求之日起10个工作日内向公司支付当期应补偿金额。在业绩承诺期间最后一个年度，如承诺方根据《股权收购协议》规定需要支付业绩补偿，公司将在第五期交易价款中扣减承诺方的应补偿金额后，将剩余部分支付给承诺。如承诺方在业绩承诺期间最后一个年度的应补偿金额超出第五期交易价款，则承诺方应当按照实际差额向甲方进行补偿，承诺方应当在收到万兴科技关于补偿差额的书面要求之日起10个工作日内向万兴科技支付差额部分。在业绩承诺期间内，若杭州格像期末累计实际实现净利润额超过10,800万元，则超出部分按照以下计算方式作为奖励由杭州格像以分红形式支付给承诺方1：若杭州格像期末累计实际实现净利润额超过10,800万元，则超出部分的50%作为承诺方1的业绩奖励，上述业绩奖励总额不应超过交易对价的5.00%，奖励方案与方式由杭州格像董事会根据本条约定决定。万兴科技应在其2023年年度报告公告后10个工作日内促使杭州格像支付奖励并依法就该部分奖励代扣代缴各项税款。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	宿迁家兴网络科技有限公司（原名为深圳市家兴投资有限公司）;宿迁兴亿网络科技有限公司（原名为：深圳市亿兴投资有限公司）;吴太兵	股份限售承诺	公司控股股东、实际控制人吴太兵以及一致行动人亿兴投资、家兴投资承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份；在上述锁定期满后二十四个月内减持的，减持价格不低于发行价格；发行人股票上市后六个月内如股票价格连续20个交易日的收盘价格均低于发行价格，或者发行人股票上市后六个月期末（2018年7月18日）收盘价低于发行价格，其直接或间接持有的发行人股票的锁定期自动延长六个月。本企业/本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。	2018年01月18日	2021年01月17日	已履行完毕
	孙淳;朱伟;王志	股份减持承诺	担任公司董事和高级管理人员的朱伟、王志荣（间接持股）、孙淳承诺：本人所持股票在锁定期届满后二十四个月	2018年01月18	2021年01月17	已履行完毕

荣		内减持的，减持价格不低于发行价格。本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格，如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。	日	日
吴太兵	股份减持承诺	公司控股股东、实际控制人吴太兵承诺：未来五年内，如确因自身经济需求，在锁定期满后（三十六个月），可根据需要以集中竞价交易、大宗交易、协议转让或其他合法的方式适当转让部分发行人股票，但并不会因转让发行人股票影响本人控股地位。在上述锁定期满后二十四个月内，如本人拟转让持有的发行人股票，则每十二个月转让数量不超过本人所持发行人股票数量的5%，且转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格。在本人拟转让所持发行人股票时，本人将在减持前三个交易日通过发行人公告减持意向。	2018年01月18日	2023年01月17日	正常履行中
万兴科技集团股份有限公司;吴太兵	股份回购承诺	发行人承诺：如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法公开回购首次公开发行股票的全部新股。本公司如因招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而受到如下处罚时，本公司将按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》规定的程序，履行上述回购承诺：1、中国证券监督管理委员会或其派出机构公布对本公司作出处罚决定；2、本公司未受行政处罚，但被人民法院认定承担相应责任并作出生效裁决。回购股份的价格根据以虚假信息揭露日为基准经前复权计算的发行价格和虚假信息揭露日前二十日交易均价孰高为定价依据。其中对发行价格进行调整的前复权计算公式参照《深圳证券交易所交易规则》除权（息）参考价计算公式。(承诺明细里暂时填的是发行价格）控股股东承诺：如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法回购已转让的原限售股份。本人或发行人因招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏而受到如下处罚时，本人将按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规，履行上述回购承诺： 1、中国证监会或其派出机构公布对本人或发行人作出处罚决定； 2、本人及发行人未受行政处罚，但被人民法院认定承担相应责任并作出生效裁决。回购股份的价格根据以虚假信息披露日为基准经前复权计算的发行价格和虚假信息披露日前二十日交易均价孰高为定价依据。其中对发行价格进行调整的前复权计算公式参照《深圳证券交易所交易规则》除权（息）参考价计算公式。(承	2018年01月18日	长期	正常履行中

		诺明细里暂时填的是发行价格）
万兴科技集团股份有限公司	分红承诺	利润分配的承诺（一）发行前滚存未分配利润的安排经公司2017年第三次临时股东大会决议，本次发行前的滚存未分配利润由本次发行后的新老股东按发行后的持股比例共同享有。（二）发行后的利润分配政策公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。1、公司的利润分配形式：采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利，但以现金分红为主。在具备现金分红的条件下，应优先选择以现金形式分红。 2、公司现金方式分红的具体条件和比例：公司主要采取现金分红的利润分配政策，即公司当年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、任意公积金后有可分配利润的，则公司应当进行现金分红；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。公司单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的15%。同时，公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，在提出利润分配方案时，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。公司的利润分配方案应根据公司章程的规定，遵守中国证监会、证券交易所等相关部门的有关规定，经董事会审议后，提交股东大会表决通过。3、发放股票股利的具体条件：若公司快速成长，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在进行现金股利分配之余，提出实施股票股利分配预案。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或者转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。4、利润分配的期间间隔：一般进行年度分红，公司董事会也可以根据公司的资金需求状况及收益留存状况提议进行中期分红。公司董事会应在定期报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。5、利润分配应履行的审议程序：公司的利润分配方案由公司董事会根据法律法规及规范性文件的规定，结合公司盈利情况、资金需	2018年01月18日	长期	正常履行中

		求及股东回报规划，制定利润分配方案并对利润分配方案的合理性进行充分讨论，独立董事发表独立意见，形成专项决议后提交股东大会审议。公司董事会、股东大会在制定、讨论及审议利润分配方案时，应充分考虑社会公众投资者、独立董事及监事会的意见，独立董事应对年度利润分配方案发表独立意见，公司董事会办公室应及时将监事会意见、社会公众通过电话、邮件等方式提出的意见汇总后及时提交给公司董事会，以供公司董事会、股东大会参考。股东大会审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票的方式。6、利润分配政策的调整：在遇到战争、自然灾害等不可抗力时或发生其他对公司生产经营造成重大影响的情形时，或公司自身经营状况发生重大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配方案，必须由董事会作出专题讨论，详细论证说明理由；公司董事会应将调整利润分配的方案发送至独立董事及监事会，由独立董事发表专项意见并经监事会审议通过；同时，公司应充分听取中小股东的意见，应通过网络、电话、邮件等方式收集中小股东意见，并由公司董事会办公室将中小股东意见汇总后交由公司董事会；公司董事会应在充分考虑独立董事、监事会及中小股东意见后形成议案，审议通过后提交公司股东大会以特别决议审议通过。股东大会审议利润分配政策变更事项时，必须提供网络投票方式。7、公司应当及时行使对全资或控股子公司的股东权利，根据全资或控股子公司章程的规定，促成全资或控股子公司向公司进行现金分红，并确保该等分红款在公司向股东进行分红前支付给公司。公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见；公司最近3年未进行现金利润分配的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份。公司将根据自身实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事的意见，在上述利润分配政策规定的范围内制定或调整股东回报计划。若公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配的议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
吴太兵	关于同业竞争、关联交	避免同业竞争的承诺：为保障本公司及本公司其他股东的合法权益，避免同业竞争事项，本公司控股股东、实际控制人吴太兵出具《关于避免同业竞争的承诺书》，承诺如下：为避免对万兴科技的生产经营构成新的（或可能的）、	2018年01月18日	长期	正常履行中

	易、资金占用方面的承诺	直接（或间接）的业务竞争，承诺人承诺，在承诺人作为万兴科技控股股东、实际控制人期间：1、承诺人将不会投资于任何与万兴科技的产品生产或业务经营构成竞争或可能构成竞争的企业；2、承诺人保证将促使承诺人及其附属企业不直接或间接从事、参与或进行与万兴科技的产品生产或业务经营相竞争的任何活动；3、如万兴科技此后进一步拓展产品或业务范围，承诺人及其附属企业将不与万兴科技拓展后的产品或业务相竞争，如承诺人或其附属企业与万兴科技拓展后的产品或业务构成或可能构成竞争，则承诺人将亲自或促成附属企业采取措施，以按照最大限度符合万兴科技利益的方式退出该等竞争，包括但不限于：（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；（2）停止经营构成或可能构成竞争的业务；（3）将相竞争的业务转让给无关联的第三方；（4）将相竞争的业务纳入到万兴科技来经营。4、承诺人确认并向万兴科技声明，将促使附属企业履行本承诺函所述的有关义务。避免资金占用的承诺：公司控股股东、实际控制人吴太兵承诺自签署之日起，本人及本人所控制的企业将不会以下列任何方式占用公司资金：（一）要求公司为本人垫付、承担工资、福利、保险、广告等费用、成本和其他支出；（二）要求公司代本人偿还债务；（三）要求公司有偿或无偿、直接或间接拆借资金给本人使用；（四）要求公司通过银行或非银行金融机构向本人提供委托贷款；（五）要求公司委托本人进行投资活动；（六）要求公司为本人开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；（七）要求公司在没有商品和劳务对价情况下以其他方式向本人提供资金；（八）不及时偿还公司承担对本人的担保责任而形成的债务；（九）中国证监会及深圳证券交易所认定的其他情形。
陈江江;陈琦胜;邓爱国;黄反之;廖越平;凌曙光;刘莉莉;孙淳;万兴科技集团股份有限公司;王志荣;吴太兵;朱建寰;朱伟	IPO稳定股价承诺	（一）触发实施稳定股价方案的条件：公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司当日已公告每股净资产（当日已公告每股净资产为：1、发行人最近一期报告期期末公告的每股净资产，或者2、如最近一期报告期期末财务数据公告后至下一报告期期末财务数据公告前期间因分红、配股、转增等情况导致发行人股份或权益发生变化时，则为经调整后的每股净资产，下同）情形时，本公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回购公司部分股票，以稳定公司股价。（二）稳定股价的具体措施1、控股股东、实际控制人增持自公司股票上市交易后三年内触发启动条件的，公司控股股东、实际控制人吴太兵先生将增持公司股份，增持股份应当遵循以下原则：（1）增持股份不应导致公司的股权分布不符合上市条件；（2）增持股份的价格不超过最近一期经审计的每股净资产的价格；（3）增持股份的方式为集中竞价交易或中国证监会认	2018年01月18日	2021年01月17日	已履行完毕

		完毕后，应在2个交易日内公告公司股份变动报告，并依法注销所回购的股份，办理工商变更登记。3、董事、高级管理人员的增持：当公司回购股票实施完成后，公司股价仍未达到停止条件时，有增持义务的董事、高级管理人员应在公司回购股票完成且公告之日起3个交易日内，就其增持公司股票的具体计划书面通知公司并进行公告，相关董事、高级管理人员应在增持公告作出之日起下一个交易日开始启动增持，并于30日内实施完毕。（四）股价稳定方案的优先顺序：启动条件触发后，将先以控股股东增持股票的方式稳定股价；控股股东增持股票实施完成后，公司股价仍未达到停止条件的，则由公司进行回购；公司回购股票实施完成后，公司股价仍未达到停止条件的，则由有增持义务的董事、高级管理人员进行增持。（五）约束措施：1、若公司或相关责任主体未采取稳定股价的具体措施的，公司及相关责任主体将及时进行公告并向投资者道歉，并将在定期报告中披露相关责任主体关于稳定股价的具体措施的履行情况以及未采取上述稳定股价的具体措施时的补救及改正情况。2、若公司控股股东未采取稳定股价的具体措施的，则在其采取稳定股价的具体措施并实施完毕（因公司股价不满足启动股价稳定措施的具体条件而终止实施的，视为实施完毕，下同）前，除因被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让股份的情形外，其持有的公司股份不得转让。同时公司有权以其获得的上一会计年度的现金分红（税后）的50%为限，扣减其在当年度或以后年度在公司利润分配方案中所享有的现金分红（税后）。3、若公司有增持义务的董事、高级管理人员未采取稳定股价的具体措施的，则公司有权以其获得的上一会计年度的薪酬（税后）的50%为限，扣减其在当年度或以后年度在公司获得的薪酬（税后）。4、公司将提示及督促公司未来新聘任的董事、高级管理人员履行公司发行上市时董事、高级管理人员已作出的关于股价稳定措施的相应承诺。
陈江江;陈琦胜;邓爱国;黄反之;廖越平;凌曙光;刘莉莉;孙淳;万兴科技集团股份有限公司;王	其他承诺	未履行承诺的约束措施发行人承诺：如本公司违反首次公开发行上市作出的任何公开承诺的，本公司将在股东大会及本公司的章程所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因，并向全体股东及其他公众投资者道歉。如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，发行人将依法向投资者赔偿相关损失。如该等已违反的承诺仍可继续履行，发行人将继续履行该等承诺。发行人控股股东及实际控制人吴太兵承诺：如本人违反在发行人首次公开发行上市时作出的任何公开承诺，本人将在股东大会及发行人的章程所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因，并向全体股东及其他公众投资者道歉。如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，本人将	2018年01月18日	长期	正常履行中

志荣;吴太兵;朱建寰;朱伟		依法向投资者赔偿相关损失。如该等已违反的承诺仍可继续履行，本人将继续履行该等承诺。如本人违反回购股份的相关承诺，发行人有权将与本人履行回购义务所需款项等额的应付现金股利予以截留，直至本人履行回购义务。如本人违反关于股份转让的相关承诺，应将出售股份而取得的收益（转让所得扣除税费后的金额）上缴给发行人。如本人违反关于股份锁定的相关承诺，应将违规出售股份而取得的收益（转让所得扣除税费后的金额）上缴给发行人。如本人违反减持价格的相关承诺，应向发行人作出补偿，补偿金额按发行价格与减持价格之差，以及对应的减持股份数相乘计算。发行人全体董事及高级管理人员承诺：如本人违反在发行人首次公开发行上市时作出的任何公开承诺，本人将在股东大会及发行人的章程所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因，并向全体股东及其他公众投资者道歉。如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，本人将依法向投资者赔偿相关损失。如该等已违反的承诺仍可继续履行，本人将继续履行该等承诺。如本人违反关于股份转让的相关承诺，应将出售股份而取得的收益（转让所得扣除税费后的金额）上缴给发行人。如本人违反关于股份锁定的相关承诺，应将违规出售股份而取得的收益（转让所得扣除税费后的金额）上缴给发行人。如本人违反减持价格的相关承诺，应向发行人作出补偿，补偿金额按发行价格与减持价格之差，以及对应的减持股份数相乘计算。发行人全体监事承诺：如本人违反在发行人首次公开发行上市时作出的任何公开承诺，本人将在股东大会及发行人的章程所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因，并向全体股东及其他公众投资者道歉。如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，本人将依法向投资者赔偿相关损失。如该等已违反的承诺仍可继续履行，本人将继续履行该等承诺。
吴太兵	其他承诺	公司实际控制人、控股股东吴太兵承诺：如果报告期内公司及其控股子公司因来源于海外收入导致公司需要在收入来源地补缴税金，或支付滞纳金、罚金或其他相关费用，本人将全额承担该等税金、滞纳金、罚金或其他相关费用。如报告期内公司与控股子公司之间的内部交易因转让定价问题导致公司及其控股子公司被当地主管税务机关处罚，需要补缴税金，或支付滞纳金、罚金或其他相关费用，本人将全额承担该等税金、滞纳金、罚金或其他相关费用。如公司及其控股子公司被要求为员工补缴或追偿社会保险及住房公积金，将无条件全额承担应补缴或被追偿的金额以及为此所产生的相关费用。	2018年01月18日	长期	正常履行中
陈江江;陈琦胜;	其他承	依法承担赔偿或者补偿责任的承诺，发行人承诺：如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资	2018年01月18	长期	正常履

邓爱国;黄反之;廖越平;凌曙光;刘莉莉;孙淳;万兴科技集团股份有限公司;王志荣;吴太兵;朱建寰;朱伟	诺	者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。发行人控股股东、实际控制人吴太兵承诺：如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺：如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。	日		行中
陈琦胜;邓爱国;黄反之;廖越平;孙淳;万兴科技集团股份有限公司;王志荣;吴太兵;朱建寰;朱伟	其他承诺	填补被摊薄即期回报的措施及承诺：本次发行完成后，本公司股本和净资产都将大幅增加，但鉴于募集资金投资项目有一定的实施周期，净利润可能不会同步大幅增长，可能导致本公司每股收益、净资产收益率等指标下降，投资者面临本公司首次公开发行并在创业板上市后即期回报被摊薄的风险。鉴于此，本公司拟通过完善利润分配政策、扩大业务规模、实施募投项目等方式，提高公司盈利能力，以填补股东被摊薄即期回报并承诺如下：1、完善利润分配政策，强化投资者回报：本公司制定了《公司章程（草案）》和《未来分红回报规划（2017-2019）》分配具体规划和计划安排，本公司利润分配政策和未来分红回报规划重视对投资者的合理、稳定投资回报。本次发行完成后，本公司将广泛听取投资者尤其是独立董事、中小股东的意见和建议，不断完善本公司利润分配政策，强化对投资者的回报。2、扩大业务规模，加大研发投入：公司为消费类软件企业，市场空间广阔，未来本公司将在稳固现有市场和客户的基础上，加强现有产品和业务的市场开拓和推广力度，不断扩大主营业务的经营规模，提高本公司盈利规模；同时，本公司将不断加大研发投入，优化营销布局，加强人才队伍建设，持续提升产品竞争力和本公司盈利能力。3、加快募投项目实施进度，加强募集资金管理：本次募投项目均围绕本公司主营业务展开，其实施有利于提升本公司竞争力和盈利能力。本次发行募集资金到位后，本公司将加快推进募投项目实施，使募投项目早日实现预期收益。同时，本公司将根据《公司章程（草案）》、《募集资金使用管理办法》及其他相关法律法规的要求，加强募集资金管理，规范使用募集资金，以保证募集资金按照既定用途实现预期收益。发行人全体董事、高管承诺：本人作为万兴科技股份有限公司（以下简称"公司"）的董事/高级管理人员，将忠实、勤勉地履行职责，维护公	2018年01月18日	长期	正常履行中

		司和全体股东的合法权益，根据中国证监会的相关要求，为保证公司首次公开发行股票后的填补回报措施能够得到切实履行，现本人作出如下不可撤销的承诺和保证：（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；（3）本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；（4）本人承诺公司董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）若公司后续推出公司股权激励的，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（6）有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；发行人控股股东、实际控制人吴太兵对公司首次公开发行股票摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行作出如下承诺：本人不越权干预公司经营管理活动，不得侵占公司利益。
孙淳;王志荣;朱伟	其他承诺	担任公司董事和高级管理人员的朱伟、王志荣、孙淳承诺：本人所持股票在上述锁定期届满后二十四个月内减持的，减持价格不低于发行价格（此项已在减持承诺里录入信息）；发行人股票上市后六个月内如股票价格连续20个交易日的收盘价格均低于发行价格，或者发行人股票上市后六个月期末（2018年7月18日）收盘价低于发行价格，则本人所持公司股票的锁定期自动延长六个月。本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。	2018年01月18日	2021年07月17日	已履行完毕
吴太兵	其他承诺	担任公司董事和高级管理人员的吴太兵承诺：本人所持股票在上述锁定期届满后二十四个月内减持的，减持价格不低于发行价格（此项已在减持承诺里录入信息）；发行人股票上市后六个月内如股票价格连续20个交易日的收盘价格均低于发行价格，或者发行人股票上市后六个月期末（2018年7月18日）收盘价低于发行价格，则本人所持公司股票的锁定期自动延长六个月。本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。	2018年01月18日	2023年07月17日	正常履行中
吴太兵	其他承诺	吴太兵先生自愿承诺：自首次公开发行限售股解禁上市流通之日起6个月内（即2021年1月18日至2021年7月17日），不通过二级市场竞价交易方式减持本人直接及通过员工持股平台间接持有公司股份，包括承诺期间因送	2021年01月18日	2021年7月17日	已履行完毕

			股、公积金转增股本等权益分派产生的新增股份。在上述承诺期间，若违反承诺减持公司股份，则减持公司股份所得收益全部归公司所有，并承担由此引发的法律责任。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产或项目名称	预测起始时间	预测终止时间	当期预测业绩（万元）	当期实际业绩（万元）	未达预测的原因（如适用）	原预测披露日期	原预测披露索引
深圳亿图	2019年05月27日	2021年12月31日	2,400	3,871.81	不适用	2019年05月27日	详见巨潮资讯网于2019年05月27日披露的《关于现金收购深圳市亿图软件有限公司51%股权的公告》
杭州格像	2021年06月07日	2023年12月31日	1,800	2,876.39	不适用	2021年06月07日	详见巨潮资讯网于2021年06月07日披露的《关于现金收购杭州格像科技有限公司72.44%股权的公告》
北京磨刀	2020年10月30日	2023年12月31日	0001	0.82	不适用	2021年11月01日	不适用

注：001 北京磨刀业绩承诺指标包含营业收入和扣除非经营性损益后的净利润两项指标,此处列示的金额为扣除非经营性损益后的净利润。公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

根据《股权收购协议》及《补充协议》，业绩承诺方王小兵、黄勇、刘彩莲、郑丽明承诺标的公司在业绩承诺期间内实现扣除非经营性损益后的净利润总额应不低于6,300万元，即2019年度、2020年度、2021年度扣除非经营性损益后的净利润分别不低于人民币1,800万元、2,100万元、2,400万元。根据《股权收购协议》，业绩承诺方铭锐（丽水）商业管理合伙企业（有限合伙）、南宁具像信息科技合伙企业（有限合伙）、上海格像企业管理合伙企业（有限合伙）（以简称承诺方1）、陈继、梅启鹏、谢衍涛、赵洪亮、郑青林、王鼎

（以下简称：承诺方2），承诺杭州格像在2021年度、2022年度、2023年度实现的经审计的扣除非经营性损益后的净利润总额应不低于10,800万元，其中2021年度不低于1,800万元，2021年度与2022年度不低于5,600万元，2021年度、2022年度及2023年度不低于10,800万元。根据《股权收购协议》，业绩承诺方张元一、上海峰瑞创业投资中心（有限合伙）、北京莫克波特科技合伙企业（有限合伙）承诺北京磨刀在业绩承诺期间内实现营业收入总额应不低于5,700万元，实现扣除非经营性损益后的净利润总额应不低于0元，即2021年度至2023年度营业收入分别不低于人民币1,300万元、1,800万元、2,600万元，2021年度至2023年度扣除非经常性损益后的净利润均不低于人民币0元。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

（1）深圳亿图

根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《深圳市亿图软件有限公司审计报告》大华审字【2022】007415号，深圳亿图2021年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润为3,871.81万元，超过承诺的2,400万元，完成本年预测业绩承诺。因此，2021年度深圳亿图扣除非经常性损益后的净利润达到业绩承诺。

（2）杭州格像

根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《杭州格像科技有限公司审计报告》大华审字【2022】007418号，杭州格像2021年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润为2,876.39万元，超过承诺的1,800万元，完成本年预测业绩承诺。因此，2021年度杭州格像扣除非经常性损益后的净利润达到业绩承诺。

（3）北京磨刀

根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《北京磨刀刻石科技有限公司审计报告》大华审字【2022】007417号，北京磨刀2021年度营业收入为1,764.84万元，超过承诺的1,300万元，扣除非经常性损益后的净利润为0.82万元，超过承诺的0元，完成本年预测业绩承诺。因此，2021年度北京磨刀营业收入和扣除非经常性损益后的净利润均达到业绩承诺。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

详见本报告“第十节、财务报告五、重要会计政策与会计估计44、重要会计政策和会计估计变更”。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

详见本报告“第十节财务报告八、合并范围的变更及九、在其他主体中的权益”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	90
境内会计师事务所审计服务的连续年限	10
境内会计师事务所注册会计师姓名	杨谦、谭智青
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	杨谦（1年）、谭智青（4年）

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼（本公司作为原告方）	1,327.69	否	已调解	已调解，案件正在由法院强制执行	被告同意涉案金额支付1,327.69万元，截止2021年12月31日已支付200万元，剩余款项待法院执行回款。		不适用
未达到重大诉讼披露标准的其他	121.8	否	一审判决，被告上诉	一审判决，判决被告赔偿121.80	进行中		不适用

诉讼（本公司作为原告方）				万元
未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼（本公司作为原告方）	733.52	否	已和解，和解协议执行完毕。	暂无影响	被告赔付我司685万元，案件已经结案。		不适用

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

报告期内，公司存在租赁房产情形，该等房屋主要用于日常办公等用途，该等租赁行为对公司的生产经营、财务状况不构成重大影响，具体明细参考“第十节、财务报告之十四、承诺及或有事项之1、重要承诺事项”。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额	逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品	自有资金	32,500	11,500	0	0
银行理财产品	募集资金	33,000	8,300	0	0
合计		65,500	19,800	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会 《关于同意万兴科技集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可（2021）283号）核准，公司于2021年6月9日向社会公开发行了3,787,500张可转换公司债券，每张面值100元，按面值发行，期限为6年。经深圳证券交易所同意，公司本次公开发行的37,875万元可转换公司债券于2021年7月1日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“万兴转债”，债券代码“123116”。详见公司于巨潮资讯网披露的《万兴科技集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》等相关公告。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、全资子公司湖南万兴购买湖南省长沙市中电软件园二期D5栋办公楼主体结构已正式封顶，公司已根据双方签订的《房屋定制协议书》、《长沙市商品房买卖合同》支付了全部购房款。详见公司刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告（公告编号：2021-012）。

2、全资子公司湖南万兴通过长沙市国土资源网上交易系统举办的国有建设用地使用权挂牌出让活动中竞得编号[2021]长沙市 083 号宗地的国有建设用地使用权，并取得了《长沙市国有建设用地使用权网上挂牌出让成交确认书》及《付款与交地协议》。详见公司刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告（公告编号：2021-088、2021-110）。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	49,647,824	38.21%				-30,759,354	-30,759,354	18,888,470	14.53%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	49,643,024	38.21%				-30,754,554	-30,754,554	18,888,470	14.53%
其中：境内法人持股	23,931,424	18.42%				-23,931,424	-23,931,424	0	0.00%
境内自然人持股	25,711,600	19.79%				-6,823,130	-6,823,130	18,888,470	14.53%
4、外资持股	4,800	0.00%				-4,800	-4,800	0	0.00%
其中：境外法人持股
境外自然人持股	4,800	0.00%				-4,800	-4,800	0	0.00%
二、无限售条件股份	80,299,216	61.79%				30,770,351	30,770,351	111,069,567	85.47%
1、人民币普通股	80,299,216	61.79%				30,770,351	30,770,351	111,069,567	85.47%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	129,947,040	100.00%				10,997	10,997	129,958,037	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，公司于2021年1月14日公司披露了《关于部分首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2021-002），首次公开发行前已发行的部分股份48,959,984股解除限售，占公司总股本的37.68%，解除限售后实际可上市流通的股份19,564,905股，占公司当时股本总额的15.06%，限售股份上市流通日为2021年1月19日。

2、报告期内，公司2018年限制性股票预留部分第二期解除限售，经公司2018年第二次临时股东大会授权，公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十五次会议审议通过《关于公司2018年限制性股票激励计划预留授予部分第二期解除限售的议案》，公司2018年限制性股票激励计划预留授予部分第二个限售期解除限售19.96万股，上市流通日为2021年7月8日。其中，公司董事、财务总监胡立峰先生2.40万股转为高管锁定股，进入限售条件股份。

3、报告期内，公司2018年限制性股票首次授予部分第三期解除限售，经公司2018年第二次临时股东大会授权，公司第三届董事会第三十四次会议和第三届监事会第三十一次会议审议通过《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三期解除限售的议案》，公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三个限售期解除限售39.744万股，上市流通日为2021年12月13日。其中，公司董事张铮先生、刘秋伟先生合计1.20万股转为高管锁定股，进入限售条件股份。

4、报告期内，有限售条件股份比例下降和无限售条件股份比例上升，是由于按照规定公司董事、监事及高级管理人员在每年度期初按其持有公司股份25%计为可转让股份法定额度所致。

5、报告期内，经中国证券监督管理委员会《关于同意万兴科技集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕283号）核准，“万兴转债”自2021年12月16日起开始转股，截至2021年12月31日，共计转股10,997股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司部分首次公开发行前已发行股份已完成锁定承诺，并获深圳证券交易所同意，同时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份解禁手续，该部分股份于2021年1月19日上市流通，具体内容详见同日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站的相关公告。

2、报告期内，公司2018年限制性股票预留授予部分第二期解除限售，经公司2018年第二次临时股东大会授权，公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十五次会议审议通过，并获深圳证券交易所同意，同时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份解禁手续，该部分股份于2021年7月8日上市流通。

3、报告期内，公司2018年限制性股票首次授予部分第三期解除限售，经公司2018年第二次临时股东大会授权，公司第三届董事会第三十四次会议和第三届监事会第三十一次会议审议通过，并获深圳证券交易所同意，同时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份解禁手续，该部分股份于2021年12月13日上市流通。

4、报告期内，公司发行的可转换公司债券期限为6年（即自2021年6月9日至2027年6月8日），转股的起止日期是2021年12月16日至2027年6月8日。股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东等财务指标的影响，详见第二节

五、主要会计数据和财务指标。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
吴太兵	25,028,560		-6,257,140	18,771,420	高管锁定股	2021年1月19日已上市流通，董事、高级管理人员每年解限25%
宿迁兴亿网络科技有限公司	19,817,104		-19,817,104	0	首发前限售股	2021年1月19日已上市流通
宿迁家兴网络科技有限公司	4,114,320		-4,114,320	0	首发前限售股	2021年1月19日已上市流通
2018年股权激励计划限制性股票（首次授予）	445,440		-397,440	48,000	2018年限制性股票激励限售	按照激励计划分批解锁，期末限售股待公司回购注销
2018年股权激励计划限制性股票（预留授予）	212,400		-199,600	12,800	2018年限制性股票激励限售	按照激励计划分批解锁，期末限售股待公司回购注销
张铮	3,600	2,400	-1,500	4,500	高管锁定股	按高管锁定股相关规定执行
刘秋伟	14,400	9,600	-6,000	18,000	高管锁定股	按高管锁定股相关规定执行
胡立峰	12,000	33,000	-11,250	33,750	高管锁定股	按高管锁定股相关规定执行
合计	49,647,824	45,000	-30,804,354	18,888,470	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期	披露索引	披露日期
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
万兴转债（123116）	2021年06月09日	按面值发行，每张面值为人民币100元；利率为：第一年0.40%、第二年0.70%、	3,787,500	2021年07月01日	3,787,500	2027年06月08日	《万兴科技集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券上市	2021年06月29日

	第三年1.00%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.50%。		公告书》www.cninfo.com.cn
其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

公司于2021年6月9日公开发行了3,787,500张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额37,875.00万元，于2021年7月1日起在深交所挂牌交易，债券简称“万兴转债”，债券代码“123116”。本次发行的可转换公司债券，期限为6年，即自2021年6月9日至2027年6月8日，转股的起止日期是2021年12月16日至2027年6月8日。

可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。第一年0.40%、第二年0.70%、第三年

1.00%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.50%。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，万兴转债自2021年12月16日起开始转股，万兴转债因转股减少5,478张，转股数量为10,997股，截至2021年12月31日，公司总股本为129,958,037股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	23,828	年度报告披露日前上一月末普通股股东总数	27,940	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）	0	年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）		0	持有特别表决权股份的股东总数（如有）	0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押、标记或冻结情况
							股份状态		数量
吴太兵	境内自然人	17.80%	23,128,560	-1,900,000	18,771,420	4,357,14	质押		4,200,000

						0
宿迁兴亿网络科技有限公司	境内非国有法人	14.57%	18,929,004	-888,100		18,929,004
香港中央结算有限公司	境外法人	5.22%	6,785,173	384,724		6,785,173
宿迁家兴网络科技有限公司	境内非国有法人	2.85%	3,702,970	-411,350		3,702,970
中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金	其他	1.93%	2,512,400	2,512,400		2,512,400
石世红	境内自然人	1.15%	1,500,000	1,500,000		1,500,000
广发证券股份有限公司－大成睿景灵活配置混合型证券投资基金	其他	1.02%	1,331,921	1,331,921		1,331,921
中国银行股份有限公司－大成景气精选六个月持有期混合型证券投资基金	其他	0.76%	983,900	983,900		983,900
刘穗龙	境内自然人	0.68%	883,000	883,000		883,000
中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金	其他	0.54%	705,593	699,593		705,593
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）		不适用
上述股东关联关系或一		吴太兵先生为公司控股股东及实际控制人，宿迁兴亿网络科技有限公司、宿迁家兴网络科技有

致行动的说明	限公司（兴亿网络、家兴网络的实际控制人为吴太兵先生）为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明	不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）	不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
宿迁兴亿网络科技有限公司	18,929,004	人民币普通股	18,929,004
香港中央结算有限公司	6,785,173	人民币普通股	6,785,173
吴太兵	4,357,140	人民币普通股	4,357,140
宿迁家兴网络科技有限公司	3,702,970	人民币普通股	3,702,970
中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金	2,512,400	人民币普通股	2,512,400
石世红	1,500,000	人民币普通股	1,500,000
广发证券股份有限公司－大成睿景灵活配置混合型证券投资基金	1,331,921	人民币普通股	1,331,921
中国银行股份有限公司－大成景气精选六个月持有期混合型证券投资基金	983,900	人民币普通股	983,900
刘穗龙	883,000	人民币普通股	883,000
中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投	705,593	人民币普通股	705,593
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	吴太兵先生为公司控股股东及实际控制人，宿迁兴亿网络科技有限公司、宿迁家兴网络科技有限公司（兴亿网络、家兴网络的实际控制人为吴太兵先生）为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）	1、股东宿迁兴亿网络科技有限公司通过普通证券账号持有5,643,104股，通过信用证券账户持有13,285,900股，合计持有18,929,004股。 2、股东宿迁家兴网络科技有限公司通过普通证券账号持有862,970股，通过信用证券账户持有2,840,000股，合计持有3,702,970股。

公司是否具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
吴太兵	中国	否
主要职业及职务	吴太兵先生，万兴科技控股股东，现任本公司董事长、总经理
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	不适用

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
吴太兵	本人	中国	否
主要职业及职务	吴太兵先生，万兴科技实际控制人，现任本公司董事长、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
宿迁兴亿网络科技有限公司	彭海霞	2010年05月31日	479,249	信息咨询服务、市场调查、企业管理等

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、企业债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

√ 适用 □ 不适用

1、转股价格历次调整情况

“万兴转债”初始转股价格为49.78元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价。截至2021年12月31日，公司可转换公司债券转股价未做调整。

2、累计转股情况

√ 适用 □ 不适用

转债简称	转股起止日期	发行总量（张）	发行总金额	累计转股金额（元）	累计转股数（股）	转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例	尚未转股金额(元)	未转股金额占发行总金额的比例
万兴转债	2021年12月16日至2027年06月08日	3,787,500	378,750,000.00	547,800.00	10,997	0.01%	378,202,200.00	99.86%

3、前十名可转债持有人情况

单位：股

序号	可转债持有人名称	可转债持有人性质	报告期末持有可转债数量（张）	报告期末持有可转债金额（元）	报告期末持有可转债占比
1	李怡名	境内自然人	426,933	42,693,300.00	11.29%
2	中国银行股份有限公司－天弘增强回报债券型证券投资基金	其他	269,252	26,925,200.00	7.12%
3	中国光大银行股份有限公司－博时转债增强债券型证券投资基金	其他	227,632	22,763,200.00	6.02%
4	张鹏	境内自然人	161,433	16,143,300.00	4.27%
5	泰康资产增强收益混合型养老金产品－中国建设银行股份有限公司	其他	137,718	13,771,800.00	3.64%
6	泰康资产鑫全·多策略2号固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	其他	135,581	13,558,100.00	3.58%
7	泰康资产丰瑞混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	其他	134,259	13,425,900.00	3.55%
8	中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金	境外法人	103,167	10,316,700.00	2.73%
9	丁碧霞	境内自然人	101,927	10,192,700.00	2.70%
10	中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金	其他	95,588	9,558,800.00	2.53%

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

截至2021年12月31日，公司资产总额154,089.33万元，负债总额66,143.60万元，资产负债率42.93%。目前公司经营情况稳定，资产结构较为合理，不存在兑付风险。

2020年10月21日，中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《万兴科技集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》（中鹏信评【2020】第Z【876】号02），经评定，发行主体长期信用等级为A+，评级展望为稳定，债券信用等级为A+。2021年8月7日，中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《万兴科技集团股份有限公司主体及“万兴转债”2021年度跟踪评级报告》（中鹏信评【2021】跟踪第【1209】号02），经评定，维持公司主体信用等级为A+，评级展望维持为稳定，同时维持“万兴转债”的信用等级为A+。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□ 适用 √ 不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□ 是 √ 否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目	本报告期末	上年末	本报告期末比上年末增减
流动比率	3.92	3.21	22.12%
资产负债率	42.93%	22.18%	20.75%
速动比率	3.85	3.13	23.00%
	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润	1,051.04	10,990.17	-90.44%001
EBITDA全部债务比	26.61%	002
利息保障倍数	5.41	1,845.39	-99.71%003
现金利息保障倍数	004	2,676.03	-100.00%
EBITDA利息保障倍数	8.75	1,870.41	-99.53%005
贷款偿还率	006
利息偿付率	100.00%	100.00%

注：001 主要系本期加大研发投入，净利润下滑所致。002 公司2020年度无有息债务，故EBITDA全部债务比指标不适用。003 主要系本年发行了可转换债券，利息支出增加所致。004 主要系本期未支付现金利息支出，故该指标不适用。005 主要系本年发行了可转换债券，利息支出增加所致。006 截至2020年12月31日无有息债务，公司于2021年6月9日发行可转换债券，截至2021年12月31日暂未到偿还期。

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2022年04月22日
审计机构名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	大华审字【2022】007408
注册会计师姓名	杨谦、谭智青

审计报告正文

1、审计意见

我们审计了万兴科技集团股份有限公司(以下简称“万兴科技”)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万兴科技2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于万兴科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

3、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（1）软件收入确定

1）事项描述

2021年度软件收入金额为102,655.49万元，软件收入占当期营业收入的比例为99.75%。公司主要从事软件产品的研发与销售，销售方式以线上渠道为主，通过自建的电子商务平台向全球用户提供软件以及相关增值服务，由于公司软件产品线上销售的终端客户主要为境外个人消费者，其在线交易的销售订单数量较大、单笔订单金额较小、终端客户数量较为庞大，其软件产品销售收入确认是否真实、准确、完整对公司经营成果影响重大，故我们将软件产品收入确认作为关键审计事项。

2）审计应对

我们对于软件产品销售收入确认的真实性、准确性和完整性所实施的重要审计程序包括：

①通过查阅相关文件、对关键人员进行访谈、执行穿行测试等方式，了解具体业务流程及内部控制制度，对销售与收款业务流程的风险进行了评估，对与销售与收款业务流程相关的内部控制运行的有效性进行了测试，包含以消费者身份在第三方平台注册账户执行购买流程，将消费者订单信息与CBS系统记录的订单信息进行核对，测算CBS系统与第三方平台关于消费者订单信息对接的及时性和准确性；

②与管理层进行访谈，对与收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评估，进而评估公司销售收入确认时点是否恰当；

③我们对万兴科技信息系统进行了独立测试，对其从一般层面和应用控制层面进行了测试与评价，对万兴科技业务涉及的网站访问量及浏览量、产品下载量等流程和模块执行了测试程序；

④了解2021年度内合作的第三方平台的变动情况，获取新增平台的合作协议、原有合作平台的变更合作协议，查阅其佣金及分成标准、手续费收取标准、结算方式及结算周期等主要合同条款；

⑤从第三方平台导出销售订单明细，将公司账面收入确认金额与平台销售订单明细金额进行核对，并查阅当期是否存在异常退货；将销售订单明细与公司CBS系统明细进行匹配，并查阅是否存在同一邮箱大量重复购买的情况；

⑥获取公司所有银行账户的银行流水，将银行流水列示的销售回款明细与从第三方平台导出的销售打款明细进行核对，并了解差异原因，核对银行流水回款单位与合作的第三方平台名称是否一致；

⑦向第三方平台函证报告期内的产品销售金额及当期回款金额等，确认公司账面收入确认金额是否真实、准确和完整；

⑧抽取资产负债表日前后部分软件收入确认凭证，并进行双向核查。从资产负债表日前后若干天的收入明细记录追查至第三方平台销售订单明细；从资产负债表日前后若干天的第三方平台销售订单明细追查至收入明细记录，以确定销售是否存在跨期现象；

基于已执行的审计工作我们认为，管理层对软件收入确认符合相关的《企业会计准则》和公司会计政策。

（2）商誉减值

1）事项描述

截止2021年12月31日，万兴科技合并财务报表中商誉的账面价值为31,643.42万元，商誉减值准备金额为0万元，期末商誉账面价值占资产总额20.54%。万兴科技的商誉产生是2019年通过支付现金的方式购买深圳市亿图软件有限公司（以下简称“深圳亿图”）51.00%股权、2020年通过支付现金的方式购买北京磨刀刻石科技有限公司（以下简称“北京磨刀”）56.6647%股权，以及2021年通过支付现金的方式购买杭州格像科技有限公司（以下简称“杭州格像”）72.44%股权，并购时点支付价款与深圳亿图、北京磨刀及杭州格像可辨认净资产公允价值的差额，管理层在2021年12月31日对商誉进行了减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，特别是在预测相关资产组的未来收入及长期收入增长率、毛利率、经营费用、折现率等相关指标时涉及管理层的重大判断。该等估计均存在固定不确定性，受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。

2）审计应对

我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括：

①评价与管理层确定商誉可收回金额相关的关键内部控制的设计和运行有效性。

②与公司管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性。

③与公司管理层聘请的外部评估机构讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性。

④评价由公司管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质。

⑤测试未来现金流量净现值的计算是否准确。

⑥评估管理层对商誉及商誉减值的财务报表披露是否恰当。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对商誉减值的列报和披露是适当的。

4、其他信息

万兴科技管理层对其他信息负责。其他信息包括万兴科技2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

5、管理层和治理层对财务报表的责任

万兴科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，万兴科技管理层负责评估万兴科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算万兴科技、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督万兴科技的财务报告过程。

6、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万兴科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万兴科技不能持续经营。

5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6）就万兴科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

7）我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：万兴科技集团股份有限公司

2021年12月31日

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	459,857,313.80	121,741,792.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	201,515,458.34	368,057,120.51
衍生金融资产
应收票据
应收账款	34,921,058.05	23,712,678.15
应收款项融资
预付款项	12,997,833.54	14,785,272.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	11,263,530.01	14,460,735.05
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		357,001.97
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,645,367.66	4,878,999.52
流动资产合计	725,200,561.40	547,993,601.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	5,614,793.62	2,161,783.80
长期股权投资	70,606,734.45	47,989,432.17
其他权益工具投资	5,066,421.75	26,331,856.80
其他非流动金融资产	40,000,000.00	35,000,000.00
投资性房地产

固定资产	143,226,355.40	143,865,242.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	20,326,705.32
无形资产	37,441,785.75	2,057,997.77
开发支出
商誉	316,434,159.99	148,459,739.55
长期待摊费用	7,474,816.09	7,548,224.01
递延所得税资产	9,456,091.91	4,843,306.92
其他非流动资产	160,044,855.79	98,159,598.30
非流动资产合计	815,692,720.07	516,417,181.70
资产总计	1,540,893,281.47	1,064,410,782.73
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	48,136.58
衍生金融负债
应付票据
应付账款	4,642,323.02	2,587,892.27
预收款项
合同负债	27,610,044.39	22,059,114.66
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	89,852,351.82	81,849,334.13
应交税费	11,480,397.83	16,053,827.56
其他应付款	36,941,736.00	46,360,155.90
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款

持有待售负债
一年内到期的非流动负债	13,694,674.46
其他流动负债	949,200.93	1,543,154.35
流动负债合计	185,218,865.03	170,453,478.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券	356,927,256.17
其中：优先股
永续债
租赁负债	8,257,764.03
长期应付款	103,178,595.40	63,600,000.00
长期应付职工薪酬	5,853,488.66
预计负债
递延收益	2,000,000.00	2,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	476,217,104.26	65,600,000.00
负债合计	661,435,969.29	236,053,478.87
所有者权益：
股本	129,958,037.00	129,947,040.00
其他权益工具	23,256,133.00
其中：优先股
永续债
资本公积	296,226,445.75	317,818,923.33
减：库存股	1,166,720.00	12,339,060.00
其他综合收益	-10,933,578.25	750,000.00
专项储备
盈余公积	44,014,271.91	39,516,898.51
一般风险准备
未分配利润	398,369,326.51	376,774,926.96
归属于母公司所有者权益合计	879,723,915.92	852,468,728.80
少数股东权益	-266,603.74	-24,111,424.94
所有者权益合计	879,457,312.18	828,357,303.86

负债和所有者权益总计

1,540,893,281.47

1,064,410,782.73

法定代表人：吴太兵 主管会计工作负责人：孙淳 会计机构负责人：蒋荷

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	186,279,928.09	61,817,568.41
交易性金融资产	123,011,184.41	210,610,180.56
衍生金融资产
应收票据
应收账款	22,583,176.66	6,642,471.86
应收款项融资
预付款项	2,188,401.01	4,613,992.94
其他应收款	96,705,884.60	53,142,704.72
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	974,945.08	1,384,635.32
流动资产合计	431,743,519.85	338,211,553.81
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	2,026,797.30	1,691,830.80
长期股权投资	906,860,103.39	310,386,127.83
其他权益工具投资	4,566,421.75	26,331,856.80
其他非流动金融资产	40,000,000.00	35,000,000.00
投资性房地产
固定资产	122,568,815.72	126,566,032.14
在建工程
生产性生物资产

油气资产
使用权资产	382,250.02
无形资产	3,320,859.56	1,224,829.67
开发支出
商誉
长期待摊费用	566,151.98	1,103,734.22
递延所得税资产	29,318,184.47	20,501,198.76
其他非流动资产	262,666.09
非流动资产合计	1,109,872,250.28	522,805,610.22
资产总计	1,541,615,770.13	861,017,164.03
流动负债：
短期借款
交易性金融负债	9,007.21
衍生金融负债
应付票据
应付账款	5,157,222.85	2,147,140.66
预收款项
合同负债	52,324.66	2,153,219.37
应付职工薪酬	39,256,140.15	40,649,005.04
应交税费	2,055,930.75	2,494,115.08
其他应付款	298,342,550.17	77,877,332.07
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	348,155.18
其他流动负债		126,600.00
流动负债合计	345,221,330.97	125,447,412.22
非流动负债：
长期借款
应付债券	356,927,256.17
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	103,178,595.40	63,600,000.00

长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	460,105,851.57	63,600,000.00
负债合计	805,327,182.54	189,047,412.22
所有者权益：
股本	129,958,037.00	129,947,040.00
其他权益工具	23,256,133.00
其中：优先股
永续债
资本公积	344,686,169.66	322,107,551.66
减：库存股	1,166,720.00	12,339,060.00
其他综合收益	-10,933,578.25	750,000.00
专项储备
盈余公积	44,014,271.91	39,516,898.51
未分配利润	206,474,274.27	191,987,321.64
所有者权益合计	736,288,587.59	671,969,751.81
负债和所有者权益总计	1,541,615,770.13	861,017,164.03

3、合并利润表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、营业总收入	1,029,158,102.77	976,477,439.98
其中：营业收入	1,029,158,102.77	976,477,439.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,016,377,228.17	857,508,219.23
其中：营业成本	46,480,582.94	50,284,631.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金

赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,738,452.06	5,495,872.11
销售费用	482,412,157.17	440,820,383.10
管理费用	146,450,535.60	142,059,536.33
研发费用	328,110,901.81	218,609,339.50
财务费用	10,184,598.59	238,456.87
其中：利息费用	10,853,933.62	75,907.20
利息收入	3,096,934.98	547,153.40
加：其他收益	14,579,243.24	7,281,265.66
投资收益（损失以“－”号填列）	12,331,209.83	16,898,038.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	602,732.55	-977,517.33
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	4,549,776.83	-953,358.65
信用减值损失（损失以“-”号填列）	502,197.29	4,275,438.60
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-3,030,520.52
资产处置收益（损失以“-”号填列）	3,339,721.49	7,401.26
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	48,083,023.28	143,447,485.14
加：营业外收入	602,207.02	125,446.53
减：营业外支出	765,510.00	3,570,569.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	47,919,720.30	140,002,362.24
减：所得税费用	-1,086,691.86	5,969,527.66

五、净利润（净亏损以“－”号填列）	49,006,412.16	134,032,834.58
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	49,006,412.16	134,032,834.58
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	27,845,527.64	125,237,982.65
2.少数股东损益	21,160,884.52	8,794,851.93
六、其他综合收益的税后净额	-11,683,578.25
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-11,683,578.25
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-11,683,578.25
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-11,683,578.25
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额
七、综合收益总额	37,322,833.91	134,032,834.58
归属于母公司所有者的综合收益总额	16,161,949.39	125,237,982.65
归属于少数股东的综合收益总额	21,160,884.52	8,794,851.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.22	0.97
（二）稀释每股收益	0.21	0.96

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：吴太兵 主管会计工作负责人：孙淳 会计机构负责人：蒋荷

4、母公司利润表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、营业收入	243,257,712.48	289,269,812.21
减：营业成本	4,421,977.24	5,633,392.58
税金及附加	1,250,353.45	989,702.15
销售费用	56,055,441.80	51,674,318.66
管理费用	76,430,328.27	92,635,499.11
研发费用	121,647,440.44	93,914,184.79
财务费用	6,870,456.49	-4,607,095.30
其中：利息费用	9,656,036.32	75,906.97
利息收入	2,053,804.35	371,176.73
加：其他收益	7,259,617.35	2,012,623.67
投资收益（损失以“－”号填列）	30,949,504.80	13,184,035.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,384,195.83	-977,517.33
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	913,063.31	-980,098.60

信用减值损失（损失以“-”号填列）	-2,419,998.81	-13,177,544.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-1,800,000.00	-6,000,000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-7,943.07	28,058.68
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	11,475,958.37	44,096,884.74
加：营业外收入	710,391.13	24,134.03
减：营业外支出	200,000.00	1,222,325.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	11,986,349.50	42,898,692.81
减：所得税费用	-8,751,731.22	44,693.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	20,738,080.72	42,853,999.34
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	20,738,080.72	42,853,999.34
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	-11,683,578.25
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-11,683,578.25
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-11,683,578.25
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值

准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	9,054,502.47	42,853,999.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,017,028,093.31	983,255,211.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	7,984,611.95	1,786,878.13
收到其他与经营活动有关的现金	59,890,672.46	6,657,325.71
经营活动现金流入小计	1,084,903,377.72	991,699,415.36
购买商品、接受劳务支付的现金	47,577,244.10	29,286,533.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	449,802,872.87	304,706,430.20
支付的各项税费	22,157,912.52	13,231,909.15
支付其他与经营活动有关的现金	423,376,959.53	449,116,711.35
经营活动现金流出小计	942,914,989.02	796,341,583.85
经营活动产生的现金流量净额	141,988,388.70	195,357,831.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	183,496,405.21	45,240,000.00
取得投资收益收到的现金	12,122,707.66	14,208,519.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	117,631.68	131,289.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		10,000,000.00
投资活动现金流入小计	195,736,744.55	69,579,809.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	117,165,992.29	119,376,223.94
投资支付的现金	6,620,000.00	58,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	153,305,838.05	22,616,284.93
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	277,091,830.34	199,992,508.87
投资活动产生的现金流量净额	-81,355,085.79	-130,412,699.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,264,892.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	1,264,892.00
取得借款收到的现金	374,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	375,864,892.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	32,872,230.24	31,389,531.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	6,882,822.24	3,010,266.00
支付其他与筹资活动有关的现金	71,596,650.74	12,417,670.05
筹资活动现金流出小计	104,468,880.98	43,807,201.05
筹资活动产生的现金流量净额	271,396,011.02	-43,807,201.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-1,075,968.93	144,994.69
五、现金及现金等价物净增加额	330,953,345.00	21,282,925.68
加：期初现金及现金等价物余额	115,981,303.13	94,698,377.45
六、期末现金及现金等价物余额	446,934,648.13	115,981,303.13

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	230,924,703.05	252,546,062.96
收到的税费返还	1,230,758.71	58,538.49
收到其他与经营活动有关的现金	12,972,977.44	2,708,831.33
经营活动现金流入小计	245,128,439.20	255,313,432.78
购买商品、接受劳务支付的现金	6,825,279.93	6,499,408.61
支付给职工以及为职工支付的现金	168,538,396.70	156,472,515.50
支付的各项税费	2,313,797.39	4,675,593.27
支付其他与经营活动有关的现金	42,689,428.69	88,566,367.28
经营活动现金流出小计	220,366,902.71	256,213,884.66
经营活动产生的现金流量净额	24,761,536.49	-900,451.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	97,757,265.23	167,000,000.00
取得投资收益收到的现金	29,959,539.35	14,357,552.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	106,731.68	58,325.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	171,057,646.54	10,000,000.00
投资活动现金流入小计	298,881,182.80	191,415,877.83

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	5,419,354.67	778,065.93
投资支付的现金	58,120,000.00	102,665,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	485,196,500.00	22,616,284.93
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	548,735,854.67	126,059,950.86
投资活动产生的现金流量净额	-249,854,671.87	65,355,926.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	374,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	374,600,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	25,989,408.00	28,379,265.00
支付其他与筹资活动有关的现金	2,288,863.50	7,157,180.27
筹资活动现金流出小计	28,278,271.50	35,536,445.27
筹资活动产生的现金流量净额	346,321,728.50	-35,536,445.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	1,414,903.67	4,409,541.74
五、现金及现金等价物净增加额	122,643,496.79	33,328,571.56
加：期初现金及现金等价物余额	61,317,568.41	27,988,996.85
六、期末现金及现金等价物余额	183,961,065.20	61,317,568.41

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2021年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

129,947,040.00

317,818,923.33

12,339,060.00

750,000.00

39,516,898.51

376,774,926.96

852,468,728.80

-24,111,424.94

828,357,303.86

加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他									1,786,751.01		16,080,759.10		17,867,510.11		17,867,510.11
二、本年期初余额	129,947,040.00				317,818,923.33	12,339,060.00	750,000.00		41,303,649.52		392,855,686.06		870,336,238.91	-24,111,424.94	846,224,813.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	10,997.00			23,256,133.00	-21,592,477.58	-11,172,340.00	-11,683,578.25		2,710,622.39		5,513,640.45		9,387,677.01	23,844,821.20	33,232,498.21
（一）综合收益总额							-5,315,435.05				27,845,527.64		22,530,092.59	21,160,884.52	43,690,977.11
（二）所有者投入和减少资本	10,997.00			23,256,133.00	22,578,618.00	-11,172,340.00							57,018,088.00	9,566,758.92	66,584,846.92
1．所有者投入的普通股														9,566,758.92	9,566,758.92
2．其他权益工具持有者投入资本	10,997.00			23,256,133.00	539,302.47								23,806,432.47		23,806,432.47
3．股份支付计入所有者权益的金额					22,039,315.53								22,039,315.53		22,039,315.53
4．其他						-11,172,340.00							11,172,340.00		11,172,340.00
（三）利润分配									2,073,808.07		-28,063,216.07		-25,989,408.00	-6,882,822.24	-32,872,230.24

1．提取盈余公积									2,073,808.07		-2,073,808.07
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-25,989,408.00		-25,989,408.00	-6,882,822.24	-32,872,230.24
4．其他
（四）所有者权益内部结转							-6,368,143.20		636,814.32		5,731,328.88
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							-6,368,143.20		636,814.32		5,731,328.88
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-44,171,095.58								-44,171,095.58		-44,171,095.58
四、本期期末余额	129,958,037.00			23,256,133.00	296,226,445.75	1,166,720.00	-10,933,578.25		44,014,271.91		398,369,326.51		879,723,915.92	-266,603.74	879,457,312.18

上期金额

单位：元

项目	2020年年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	81,427,500.00				360,867,827.35	31,108,520.00	750,000.00		35,231,498.58		284,201,609.24		731,369,915.17	-31,007,761.61	700,362,153.56
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	81,427,500.00				360,867,827.35	31,108,520.00	750,000.00		35,231,498.58		284,201,609.24		731,369,915.17	-31,007,761.61	700,362,153.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	48,519,540.00				-43,048,904.02	-18,769,460.00			4,285,399.93		92,573,317.72		121,098,813.63	6,896,336.67	127,995,150.30
（一）综合收益总额											125,237,982.65		125,237,982.65	8,794,851.93	134,032,834.58
（二）所有者投入和减少资本	-251,160.00				12,070,118.52	-18,769,460.00							30,588,418.52		30,588,418.52
1．所有者投入的普通股	-251,160.00				-6,340,200.00								-6,591,360.00		-6,591,360.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付

计入所有者权益的金额
4．其他					18,410,318.52	-18,769,460.00							37,179,778.52		37,179,778.52
（三）利润分配									4,285,399.93		-32,664,664.93		-28,379,265.00	-3,010,266.00	-31,389,531.00
1．提取盈余公积									4,285,399.93		-4,285,399.93
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-28,379,265.00		-28,379,265.00	-3,010,266.00	-31,389,531.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转	48,770,700.00				-48,770,700.00
1．资本公积转增资本（或股本）	48,770,700.00				-48,770,700.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-6,348,322.54								-6,348,322.54	1,111,750.74	-5,236,571.80
四、本期期末余额	129,947,040.00				317,818,923.33	12,339,060.00	750,000.00		39,516,898.51		376,774,926.96		852,468,728.80	-24,111,424.94	828,357,303.86

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2021年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	129,947,040.00				322,107,551.66	12,339,060.00	750,000.00		39,516,898.51	191,987,321.64		671,969,751.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他									1,786,751.01	16,080,759.10		17,867,510.11
二、本年期初余额	129,947,040.00				322,107,551.66	12,339,060.00	750,000.00		41,303,649.52	208,068,080.74		689,837,261.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	10,997.00			23,256,133.00	22,578,618.00	-11,172,340.00	-11,683,578.25		2,710,622.39	-1,593,806.47		46,451,325.67
（一）综合收益总额							-5,315,435.05			20,738,080.72		15,422,645.67
（二）所有者投入和减少资	10,997.00			23,256,133.00	22,578,618.00	-11,172,3						57,018,088.00

本						40.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	10,997.00			23,256,133.00	539,302.47							23,806,432.47
3．股份支付计入所有者权益的金额					22,039,315.53							22,039,315.53
4．其他						-11,172,340.00						11,172,340.00
（三）利润分配									2,073,808.07	-28,063,216.07		-25,989,408.00
1．提取盈余公积									2,073,808.07	-2,073,808.07
2．对所有者（或股东）的分配										-25,989,408.00		-25,989,408.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转							-6,368,143.20		636,814.32	5,731,328.88
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							-6,368,143.20		636,814.32	5,731,328.88
6．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他												0.00
四、本期期末余额	129,958,037.00			23,256,133.00	344,686,169.66	1,166,720.00	-10,933,578.25		44,014,271.91	206,474,274.27		736,288,587.59

上期金额

单位：元

项目	2020年年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	81,427,500.00				358,808,133.14	31,108,520.00	750,000.00		35,231,498.58	181,797,987.23		626,906,598.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	81,427,500.00				358,808,133.14	31,108,520.00	750,000.00		35,231,498.58	181,797,987.23		626,906,598.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	48,519,540.00				-36,700,581.48	-18,769,460.00			4,285,399.93	10,189,334.41		45,063,152.86
（一）综合收益总额										42,853,999.34		42,853,999.34
（二）所有者投入和减少资本	-251,160.00				12,070,118.52	-18,769,460.00						30,588,418.52
1．所有者投入的普通股	-251,160.00				-6,340,200.00							-6,591,360.00
2．其他权益工具持有者投入

资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					18,410,318.52	-18,769,460.00						37,179,778.52
（三）利润分配									4,285,399.93	-32,664,664.93		-28,379,265.00
1．提取盈余公积									4,285,399.93	-4,285,399.93
2．对所有者（或股东）的分配										-28,379,265.00		-28,379,265.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转	48,770,700.00				-48,770,700.00
1．资本公积转增资本（或股本）	48,770,700.00				-48,770,700.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	129,947,040.00				322,107,551.66	12,339,060.00	750,000.00		39,516,898.51	191,987,321.64		671,969,751.81

三、公司基本情况

万兴科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市万兴软件有限公司（以下简称“万兴有限”），于2003年9月28日领取了深圳市工商行政管理局（已更名为深圳市市场监督管理局）核发的工商登记注册号为4403012123500（已变更为440301102943337）的企业法人营业执照。公司于2012年12月26日完成工商变更登记，整体变更为深圳万兴信息科技股份有限公司。2016年11月公司注册地址由广东省深圳市迁至西藏自治区拉萨市，公司名称变更为万兴科技股份有限公司，注册资本为人民币6,000.00万元。

根据公司2017年第三次临时股东大会会议决议和公司章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2436号文《关于核准万兴科技股份有限公司公开发行股票的批复》的核准，公司于1月5日向社会公众投资者定价发行人民币普通股（A股）2,000万股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币16.55元，经此发行，公司于2018年4月8日完成工商变更登记，注册资本变更为人民币8,000.00万元。

公司实施2018年股权激励计划，向122名激励对象首次授予2018年限制性股票114.20万股，公司于2018年12月25日完成工商变更登记，公司总股本由8,000万股增加至8,114.20万股。

2019年6月14日公司召开的第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议通过的《关于向激励对象授予2018年限制性股票激励计划预留部分的议案》，向28名激励对象授予限制性股票28.55万股，公司于2019年8月21日完成工商变更登记，公司总股本由8,114.20万股增加至8,142.75万股。

根据万兴科技公司2019年第三届董事会第十次会议、2019年第二次临时股东大会审议并通过的《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格及回购注销部分限制性股票的议案》和《关于减少注册资本暨修改<公司章程>的议案》，万兴科技公司拟对16名激励对象已获授予但未解除限售的合计14.30万股限制性股票进行回购注销。万兴科技公司本次申请减少注册资本人民币14.30万元，变更后的注册资本为人民币8,142.75万元。

根据万兴科技公司2020年4月17日召开第三届董事会第十三次会议决议、2020年5月13日召开的2019年度股东大会决议和公司章程规定，万兴科技公司以总股本8,128.45万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股，转增基准日期2020年5月21日，转增后万兴科技公司的股本由8,128.45万股增加至13,005.52万股，变更后的注册资本为人民币13,005.52万元。

根据万兴科技公司2020年第三届董事会第十六次会议、2020年第一次临时股东大会审议并通过的《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格、回购数量及回购注销部分限制性股票的议案》和《关于减少注册资本暨修改<公司章程>的议案》，万兴科技公司拟对12名激励对象已获授予但未解除限售的合计10.816万股限制性股票进行回购注销。万兴科技公司本次申请减少注册资本人民币10.816万元，变更后的注册资本为人民币12,994.704万元。

根据万兴科技2020年第二次临时股东大会决议，第三届董事会第十七次会议决议、第二十次会议决议及第二十七次会议决议，第三届监事会第十四次会议决议、第十七次会议决议第二十四次会议决议，并经中国证券监督管理委员会《关于同意万兴科技集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可（2021）283号）核准，万兴科技于2021年6月9日向社会公开发行了3,787,500张可转换公司债券，每张面值100元，按面值发行，期限为6年，发行总额人民币37,875.00万元（债券简称：万兴转债，债券代码：123116）。万兴转债自2021年12月16日起开始转股，截至2021年12月31日止，因万兴转债进入转股期，减少了债券5,478张，每张面值100元，转股价格为49.78元/股，共转换普通股（A）股10,997股，完成该阶段可转债转股后，万兴科技的注册资本为人民币129,958,037.00元（尚未办理工商变更），股本为人民币129,958,037.00元。

截至2021年12月31日，本公司统一社会信用代码为91540195754285145H，注册资本为人民币12,995.8037万元，公司总部注册地址：拉萨市柳梧新区东环路以西、1-4路以北、1-3路以南、柳梧大厦以东8栋2单元6层2号，实际控制人为吴太兵。

本公司属软件行业，主要从事开发并销售软件产品，主要产品包括视频创意类、绘图创意类、文档创意类和实用工具类

四大类软件，可应用于个人电脑、平板电脑、移动终端等不同应用终端，适用Windows、MacOS、iOS、Android等主要操作系统。本财务报告已经公司董事会于2022年4月22日批准报出。

本公司将株式会社万兴软件、万博科技（香港）有限公司、万兴科技（加拿大）有限公司、深圳万兴软件有限公司、深圳市斑点猫信息技术有限公司、深圳市斯博科技有限公司、斯博科技有限公司、炜博科技有限公司、万兴科技（湖南）有限公司、万兴全球有限公司、深圳市兴之佳科技有限公司、深圳市亿图软件有限公司、亿博科技有限公司、智亚达科技有限公司、株式会社万兴日本、万兴科技（新加坡）有限公司、北京磨刀刻石科技有限公司、杭州格像科技有限公司等24家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见“第十节财务报告八、合并范围的变更、九、在其他主体中的权益”之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的计量(本节(10))、其他权益工具发生减值的判断标准(本节(10))、固定资产折旧和无形资产摊销(本节(24)、(30))、商誉发生减值的判断标准(本节(31))及收入的确认时点(本节(39))、房屋租赁负债确认(本节(42))等。本公司在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见(本节

(43))。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从开发或升级软件产品起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

3）已办理了必要的财产权转移手续。

4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的

初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

Ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

Ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

Ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

Ⅳ.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

（1）金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

1）以摊余成本计量的金融资产。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股

利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（2）金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，能够消除或显著减少会计错配：

根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合

同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

（3）金融资产和金融负债的终止确认

1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

收取该金融资产现金流量的合同权利终止。该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。2）金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分在终止确认日的账面价值。

②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、

定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

①信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

Ⅰ.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

Ⅱ.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

Ⅲ.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

Ⅳ.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

Ⅴ.本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

②已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

Ⅰ.发行方或债务人发生重大财务困难；

Ⅱ.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

Ⅲ.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

Ⅳ.债务人很可能破产或进行其他财务重组；

Ⅴ.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

Ⅵ.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

Ⅶ.金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

③预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、逾期天数组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

Ⅰ.对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

Ⅱ.对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

Ⅲ.对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

④减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告五、重要会计政策与会计估计10、金融工具”。本公司对单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票	承兑人为非金融机构，存在信用损失风险	比照应收账款计提逾期信用损失

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见详见“第十节、财务报告五、重要会计政策与会计估计10、金融工具”。

本公司对单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称

确定组合的依据

计提方法

信用风险特征组合

信用风险特征组合

逾期天数

按逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表计提

整个存续期间预期信用损失率对照表如下：

逾期天数	预期损失准备率（%）

未逾期

未逾期	0.01
1-90天	3.00

91-180天

91-180天	15.00
181-365天	50.00
365天以上	100.00

13、应收款项融资

不适用

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见详见“第十节、财务报告五、重要会计政策与会计估计10、金融工具”。

本公司对单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及

对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
应收关联公司款项	信用风险特征	按逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表计提
应收押金、保证金及备用金
其他

整个存续期预期信用损失率对照表如下：

逾期天数	预期损失准备率（%）
	应收关联公司款项	应收押金、保证金及备用金	其他
未逾期	0.01	0.01	0.01
1-180天	0.02	0.80	0.50

181天-1年

181天-1年	1.00	3.00	3.00
1-2年	15.00	15.00	15.00

2-3年

2-3年	50.00	50.00	50.00
3年以上	100.00	100.00	100.00

15、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、库存商品、发出商品等。

（2）存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；

2）包装物采用一次转销法。

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见详见“第十节、财务报告五、重要会计政策与会计估计10、金融工具”。

17、合同成本

不适用

18、持有待售资产

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

（2）持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

19、债权投资

本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告五、重要会计政策与会计估计10、金融工具”。20、其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告五、重要会计政策与会计估计10、金融工具”。

21、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、财务报告五、重要会计政策与会计估计10、金融工具”。

本公司对对单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的长期应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
应收员工借款	信用风险特征	按逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表计提

应收房屋押金

应收房屋押金

信用风险特征

按逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表计提

整个存续期预期信用损失率对照表如下：

逾期天数	预期损失准备率（%）

未逾期

未逾期	0.01
1-180天	0.50
181天-1年	3.00

1-2年

1-2年	15.00
2-3年	50.00
3年以上	100.00

22、长期股权投资

（1）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本“第十节、财务报告五、重要会计政策与会计估计5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：

1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；

2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；

3）与被投资单位之间发生重要交易；

4）向被投资单位派出管理人员；

5）向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	10-50	0.00%-5.00%	1.90%-10.00%
通用设备	年限平均法	5-10	0.00%-5.00%	9.50%-20.00%
办公设备	年限平均法	5	0.00%-5.00%	19.00%-20.00%
电子设备	年限平均法	3-5	0.00%-5.00%	19.00%-33.33%
运输设备	年限平均法	5	0.00%-5.00%	19.00%-20.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

适用于2020年12月31日之前当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

（1）在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，

包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）本公司发生的初始直接费用；4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括外购的办公和管理系统软件、商标、域名等。

1）无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
外购软件	2-10	未来可使用期限
域名	5	未来可使用期限

商标

商标

5

未来可使用期限

土地使用权

50

土地使用权证登记使用年限

著作权

著作权	10	未来可使用期限
其他	5-10	未来可使用期限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）内部研究开发支出会计政策

1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。2）开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

31、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

32、长期待摊费用

（1）摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

（2）摊销年限

类别	摊销年限	备注
装修费	受益期间	-

33、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

35、租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

36、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

（3）会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

本公司的收入主要来源于如下业务类型：软件产品授权业务、资源商城素材销售业务和广告推广服务业务。

（1）收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认

收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

（2）特定交易的收入处理原则

1）附有销售退回条款的合同在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。

销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。

2）附有质量保证条款的合同

评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

3）附有客户额外购买选择权的销售合同

公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。

4）向客户授予知识产权许可的合同

评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履行相关履约义务。

5）售后回购

①因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视为租赁交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。

②应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。

（3）收入确认的具体方法

公司收入按业务模式主要分为软件产品授权业务、资源商城素材销售业务、广告推广服务业务。

1）软件产品授权业务

本公司在线销售软件时，用户通过搜索引擎、直接登陆公司网站或进入App Store商店浏览相关软件产品信息，再通过第三方平台购买支付，完成在线交易。用户在线下单并付款，第三方平台在确认支付成功后，通过网络即时向公司内部销

售系统发送订单确认信息，公司后台系统收到该信息后触发用户购买成功邮件，完成交易。销售软件产品时，以用户获得使用权益，软件产品控制权转移给购买方时点确认收入。

2）资源商城素材销售业务本公司在销售资源商城的素材时，用户需登录本公司的软件使用，由于本公司负有保证软件稳定安全运行的合同义务及后续资源更新的义务，属于在一段时间内履行的履约义务，根据付费素材的使用期限分期确认收入。3）广告推广服务业务在与第三方互联网广告推广平台（以下简称第三方平台）合作推广模式下，根据第三方平台提供的当期结算数据或双方对账结果确认收入。40、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（3）会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

项目	核算内容
采用总额法核算的政府补助类别	本公司除收到与政策性优惠贷款贴息外，其余都采用总额法核算

与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确

认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1）本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁，主要包括价值小于5,000.00元的资产。

本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

项目	采用简化处理的租赁资产类别
短期租赁	租赁期小于1年
低价值资产租赁	租赁资产价值小于5,000.00元

本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债

②使用权资产和租赁负债的会计政策详见“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计29、使用权资产及35、租赁负债”。

2）本公司作为出租人的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

3）售后回租

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或

者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。

（2）融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

②取决于指数或比率的可变租赁付款额；

③合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

④租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；

⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司于2021年1月1日开始执行新租赁准则,相关会计政策详见”第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计29、使用权资产及35、租赁负债”。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号-租赁》	公司于2021年4月15日召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十二次会议审议批准	本公司于2021年1月1日首次执行新租赁准则，根据新租赁准则的衔接规定，公司根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。新租赁准则的执行对本公司2021年年初留存收益无重大影响。
本公司自2021年2月2日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释		2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕

第14号》		1号，以下简称“解释14号”），自2021年2月2日起施行（以下简称“施行日”）。
本公司自2021年12月31日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》		2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），于发布之日起实施。执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。

本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见附注四。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。

此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：

本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。

执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下：

项目	2020年12月31日	累积影响金额	2021年1月1日
使用权资产		29,533,625.18	29,533,625.18

预付款项

预付款项	14,785,272.92	-594,118.31	14,191,154.61
资产合计	14,785,272.92	28,939,506.87	43,724,779.79

租赁负债

租赁负债		18,338,704.66	18,338,704.66
一年内到期的非流动负债		10,600,802.21	10,600,802.21
负债合计		28,939,506.87	28,939,506.87

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	121,741,792.91	121,741,792.91
结算备付金

拆出资金
交易性金融资产	368,057,120.51	368,057,120.51
衍生金融资产
应收票据
应收账款	23,712,678.15	23,712,678.15
应收款项融资
预付款项	14,785,272.92	14,191,154.61	-594,118.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	14,460,735.05	14,460,735.05
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	357,001.97	357,001.97
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,878,999.52	4,878,999.52
流动资产合计	547,993,601.03	547,399,482.72	-594,118.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	2,161,783.80	2,161,783.80
长期股权投资	47,989,432.17	65,856,942.28	17,867,510.11
其他权益工具投资	26,331,856.80	26,331,856.80
其他非流动金融资产	35,000,000.00	35,000,000.00
投资性房地产
固定资产	143,865,242.38	143,865,242.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产

使用权资产		29,533,625.18	29,533,625.18
无形资产	2,057,997.77	2,057,997.77
开发支出
商誉	148,459,739.55	148,459,739.55
长期待摊费用	7,548,224.01	7,548,224.01
递延所得税资产	4,843,306.92	4,843,306.92
其他非流动资产	98,159,598.30	98,159,598.30
非流动资产合计	516,417,181.70	563,818,316.99	47,401,135.29
资产总计	1,064,410,782.73	1,111,217,799.71	46,807,016.98
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	2,587,892.27	2,587,892.27
预收款项
合同负债	22,059,114.66	22,059,114.66
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	81,849,334.13	81,849,334.13
应交税费	16,053,827.56	16,053,827.56
其他应付款	46,360,155.90	46,360,155.90
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		10,600,802.21	10,600,802.21
其他流动负债	1,543,154.35	1,543,154.35

流动负债合计	170,453,478.87	181,054,281.08	10,600,802.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		18,338,704.66	18,338,704.66
长期应付款	63,600,000.00	63,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,000,000.00	2,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	65,600,000.00	83,938,704.66	18,338,704.66
负债合计	236,053,478.87	264,992,985.74	28,939,506.87
所有者权益：
股本	129,947,040.00	129,947,040.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	317,818,923.33	317,818,923.33
减：库存股	12,339,060.00	12,339,060.00
其他综合收益	750,000.00	750,000.00
专项储备
盈余公积	39,516,898.51	41,303,649.52	1,786,751.01
一般风险准备
未分配利润	376,774,926.96	392,855,686.06	16,080,759.10
归属于母公司所有者权益合计	852,468,728.80	870,336,238.91	17,867,510.11
少数股东权益	-24,111,424.94	-24,111,424.94
所有者权益合计	828,357,303.86	846,224,813.97	17,867,510.11
负债和所有者权益总计	1,064,410,782.73	1,111,217,799.71	46,807,016.98

调整情况说明

1）执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下：

项目

2020年12月31日

累积影响金额

2021年1月1日

使用权资产

使用权资产		29,533,625.18	29,533,625.18
预付款项	14,785,272.92	-594,118.31	14,191,154.61
租赁负债		18,338,704.66	18,338,704.66

一年内到期的非流动负债

一年内到期的非流动负债

10,600,802.21

10,600,802.21

2）公司的联营公司南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）(以下简称“南京家和”)自2021年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称<新金融工具准则>）。

南京家和于2021年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则首次执行日的公允价值之间的差额，计入期初留存收益。

南京家和执行新金融工具准则对本公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：

项目

2020年12月31日

2021年1月1日

调整数

长期股权投资

长期股权投资	47,989,432.17	65,856,942.28	17,867,510.11
盈余公积	39,516,898.51	41,303,649.52	1,786,751.01
未分配利润	376,774,926.96	392,855,686.06	16,080,759.10

母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	61,817,568.41	61,817,568.41
交易性金融资产	210,610,180.56	210,610,180.56
衍生金融资产
应收票据
应收账款	6,642,471.86	6,642,471.86
应收款项融资
预付款项	4,613,992.94	4,613,992.94
其他应收款	53,142,704.72	53,142,704.72
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,384,635.32	1,384,635.32

流动资产合计	338,211,553.81	338,211,553.81
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	1,691,830.80	1,691,830.80
长期股权投资	310,386,127.83	328,253,637.94	17,867,510.11
其他权益工具投资	26,331,856.80	26,331,856.80
其他非流动金融资产	35,000,000.00	35,000,000.00
投资性房地产
固定资产	126,566,032.14	126,566,032.14
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		799,250.06	799,250.06
无形资产	1,224,829.67	1,224,829.67
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,103,734.22	1,103,734.22
递延所得税资产	20,501,198.76	20,501,198.76
其他非流动资产
非流动资产合计	522,805,610.22	541,472,370.39	18,666,760.17
资产总计	861,017,164.03	879,683,924.20	18,666,760.17
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	2,147,140.66	2,147,140.66
预收款项
合同负债	2,153,219.37	2,153,219.37
应付职工薪酬	40,649,005.04	40,649,005.04
应交税费	2,494,115.08	2,494,115.08
其他应付款	77,877,332.07	77,877,332.07
其中：应付利息

应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		379,973.18	379,973.18
其他流动负债	126,600.00	126,600.00
流动负债合计	125,447,412.22	125,827,385.40	379,973.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		419,276.88	419,276.88
长期应付款	63,600,000.00	63,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	63,600,000.00	64,019,276.88	419,276.88
负债合计	189,047,412.22	189,846,662.28	799,250.06
所有者权益：
股本	129,947,040.00	129,947,040.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	322,107,551.66	322,107,551.66
减：库存股	12,339,060.00	12,339,060.00
其他综合收益	750,000.00	750,000.00
专项储备
盈余公积	39,516,898.51	41,303,649.52	1,786,751.01
未分配利润	191,987,321.64	208,068,080.74	16,080,759.10
所有者权益合计	671,969,751.81	689,837,261.92	17,867,510.11
负债和所有者权益总计	861,017,164.03	879,683,924.20	18,666,760.17

调整情况说明

1）执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下：

项目

2020年12月31日

累积影响金额

2021年1月1日

使用权资产

使用权资产		799,250.06	799,250.06
租赁负债		419,276.88	419,276.88
一年内到期的非流动负债		379,973.18	379,973.18

2）公司的联营公司南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）(以下简称”南京家和”)自2021年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称<新金融工具准则>）。南京家和于2021年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则首次执行日的公允价值之间的差额，计入期初留存收益。

南京家和执行新金融工具准则对本公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
长期股权投资	47,989,432.17	65,856,942.28	17,867,510.11

盈余公积

盈余公积	39,516,898.51	41,303,649.52	1,786,751.01
未分配利润	376,774,926.96	392,855,686.06	16,080,759.10

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、应税服务收入、广告服务业、技术服务、不动产租赁服务	0.00%、3.00%、6.00%、9.00%、13.00%
城市维护建设税	实缴流转税税额	7.00%
企业所得税	应纳税所得额	详见各纳税主体税率说明
日本消费税	应纳税销售额	10.00%
欧盟增值税	销售货物、应税服务收入	15.00%-27.00%
澳大利亚GST	销售货物、应税服务收入	10.00%
新加坡GST	销售货物、应税服务收入	7.00%
加拿大GST	销售货物、应税服务收入	5.00%
加拿大（魁北克）QST	销售货物、应税服务收入	9.975%

教育费附加	实缴流转税税额	3.00%
地方教育附加	实缴流转税税额	2.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15.00%
株式会社万兴软件	详见“第十节、财务报告六、税项2、税收优惠”
株式会社万兴日本	详见“第十节、财务报告六、税项2、税收优惠”
深圳市斑点猫信息技术有限公司	15.00%
深圳万兴软件有限公司	详见“第十节、财务报告六、税项2、税收优惠”
深圳市斯博科技有限公司	25.00%
万兴科技（湖南）有限公司	15.00%
深圳市兴之佳科技有限公司	25.00%
深圳市亿图软件有限公司	12.50%
万兴科技（新加坡）有限公司	17.00%
万胜全球有限公司	28.00%
北京磨刀刻石科技有限公司	25.00%
万博科技（香港）有限公司	16.50%
炜博科技有限公司	16.50%
斯博科技有限公司	16.50%
万兴全球有限公司	16.50%
亿博科技有限公司	16.50%
亿图软件（湖南）有限公司	25.00%
智亚达科技有限公司	16.50%
万兴科技（加拿大）有限公司	28.00%
杭州格像科技有限公司	15.00%
杭州格像科技有限公司西安分公司	25.00%
杭州云像科技有限公司	25.00%
格像科技有限公司	16.50%
万兴韩国株式会社	详见“第十节、财务报告六、税项2、税收优惠”
深圳格像科技有限公司	25.00%

2、税收优惠

（1）根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号，以下简称39号公告）规定，本公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为，适用税率分别为13.00%、

9.00%。根据西藏自治区拉萨市国家税务局货物与劳务税科2017年10月13日出具的《出口退（免）税备案表》，本公司软

件出口免征增值税。根据拉萨市国家税务局柳梧新区税务分局2017年7月21日拉国税柳税通【2017】3753号《税务事项通知书》（增值税即征即退备案通知书）的批复，本公司销售其自行开发生产软件产品增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司之子公司深圳市亿图软件有限公司，根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号，以下简称39号公告）规定，本公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16.00%和10.00%税率的，税率分别调整为13.00%、9.00%。根据财税[2011]100号文件，对其增值税实际税负超过3.00%的部分实行即征即退政策。

（2）根据《财政部国家税务总局关于全国推开营业税改征增值税试点的通知》（财税【2016】36号）规定：广告服务业适用6.00%的增值税税率。

（3）本公司之子公司株式会社万兴软件、株式会社万兴日本系从事软件销售企业。按照日本最新的《消费税法》规定，从2019年10月1日起按照销售额的10%缴纳日本消费税，故2021年本公司之子公司在日本地区实现的销售收入按10.00%缴纳日本消费税。对于设置在日本境外的企业，按照日本最新的《消费税法》规定，从2019年10月1日起按照销售额的

10.00%缴纳日本消费税，故2021年本公司之子公司万博科技（香港）有限公司在日本地区实现的销售收入按10.00%缴纳日本消费税。

（4）本公司及境外香港子公司系从事软件销售企业，在欧盟成员国地区实现的销售收入需缴纳欧盟增值税，其税率为

15.00%-27.00%。

（5）本公司及境外香港子公司系从事软件销售企业，根据澳大利亚2017年7月1日生效的GST法规，在澳大利亚地区实现的销售收入需缴纳澳大利亚GST税，其税率为10.00%。

（6）本公司之子公司万兴科技（新加坡）有限公司，根据新加坡《消费税法》相关规定，纳税人从事的经营活动中产生的应纳税商品和提供的应纳税服务，按照标准税率7.00%缴纳消费税。新加坡财政部于2018年2月19日提交预算案计划，对于消费税部分，消费税税率将在2021年至2025年间，从目前的7.00%提高到9.00%；受新冠疫情影响，2021年仍按7.00%缴纳消费税，故2021年本公司之子公司万兴科技（新加坡）有限公司在新加坡地区实现的销售收入按7.00%缴纳新加坡消费税。根据新加坡《所得税法》相关规定，企业获得的一切新加坡境内来源的所得，以及在新加坡境内获得的境外来源的所得，均需缴纳企业所得税，其税率标准为17.00%。故2021年本公司之子公司在新加坡地区实现的销售收入按17.00%缴纳新加坡企业所得税。

（7）本公司于2020年11月5日获得由西藏自治区科学技术厅、西藏自治区财政厅、国家税务总局西藏自治区税务局共同认定的高新技术企业证书，有效期：三年，证书编号：GR202054000014。根据《财政部 国家税务总局 科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》(财税〔2015〕119号)：国家认定的高新技术企业发生的产品研发费用未形成无形资产的，允许按其当年实际发生额的75.00%在所得税前加计扣除，故本公司2021年实际发生的研发费用可以75.00%税前加计扣除。

（8）本公司之境外子公司株式会社万兴软件、株式会社万兴日本系本公司在日本注册成立的全资子公司，根据日本相关税收法律规定，母公司实收资本折算日元超过5.00亿日元，按照非中小企业的税率缴纳，所得税种包括：1．法人税 ：

按照应纳所得额×23.2%计算应纳法人税额；2.地方法人税：按法人税额×4.4%缴纳地方法人税。3．都民税包含均等割和法人税割。均等割：每年缴纳7.00万日元。法人税割：按照法人税额×12.9%缴纳。4．法人事业税：资本金小于1亿日元的普通法人以所得为征税对象，盈利在400万日元以下部分×3.5%+盈利400万日元以上至800万日元以下的部分×5.3%+盈利800万日元以上部分×7%。5.地方法人特别税：需按法人事业税×37%缴纳地方法人特别税。

（9）本公司之子公司深圳市斑点猫信息技术有限公司，2019年12月9日，深圳市斑点猫信息技术有限公司获得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期：三年，证书编号：GR201944203213。根据《中华人民共和国企业所得税法》第28条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按

15.00%的税率征收企业所得税。

（10）根据《关于集成电路设计企业和软件企业2019年度企业所得税汇算清缴适用政策的公告》财政部、税务总局公告2020年第29号的规定，在2019年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本公司之子公司深圳万兴软件有限公司自2019年度开始盈利，2019年度和2020年度属于免交期，2021年开始减半征收。故2021年本公司之子公司深圳万兴软件有限公司减半征收

企业所得税。

（11）本公司之控股子公司深圳市亿图软件有限公司，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税。2021年12月23日，深圳市亿图软件有限公司获得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：

GR202144205668，有效期：三年。根据财税〔2012〕27号文件，我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照

25.00%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本公司自2017年度开始盈利，2017年度和2018年度属于免交期，2019年开始减半征收。故2021年本公司之子公司深圳市亿图软件有限公司减半征收企业所得税。

（12）本公司之全资子公司万兴科技（湖南）有限公司于2021年9月18日获得了湖南省科学技术厅，湖南省财政厅国家税务总局湖南省税务局联合颁布发的高新技术企业证书，证书编号：GR202143000498，有效期：三年。

（13）本公司之控股子公司杭州格像科技有限公司于2021年12月16日获得了浙江省科学技术厅、浙江省财政厅和国家税务总局浙江省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202133002987，有效期：三年。

（14）本公司之境外二级子公司万博科技（香港）有限公司、三级子公司炜博科技有限公司、三级子公司斯博科技有限公司、三级子公司万兴全球有限公司、三级子公司亿博科技有限公司、三级子公司智亚达科技有限公司、三级子公司格像科技有限公司注册地均为香港，其企业所得税按照香港政府规定的16.50%税率执行。

（15）本公司之境外三级子公司万兴软件（加拿大）有限公司，四级子公司万胜全球有限公司注册地均为加拿大，其企业所得税按照加拿大政府规定的28.00%税率执行。

（16）本公司之境外四级子公司万兴韩国株式会社注册地为韩国，按照韩国政府规定缴纳法人税，纳税政策纯盈利在2亿韩元以下，法人税为纯盈利的10%；纯盈利超过2亿韩元，2亿韩元部分法人税为纯盈利的10%，超过2亿韩元部分的法人税为纯盈利部分的20%；纯盈利在200亿韩元至3000亿韩元之间的法人税为纯盈利部分的22%；纯盈利超过3000亿韩元的，法人税为纯盈利部分的25%。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行存款	446,934,648.13	114,734,980.18
其他货币资金	12,922,665.67	7,006,812.73
合计	459,857,313.80	121,741,792.91
其中：存放在境外的款项总额	13,253,562.58	29,115,348.08
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	12,922,665.67	7,006,812.73

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项目

期末余额

期初余额

保证金

保证金

10,943,440.45

1,746,322.95

用于担保的定期存款

1,979,225.22

5,260,489.78

合计

合计

12,922,665.67

7,006,812.73

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	201,515,458.34	368,057,120.51
其中：
衍生金融资产	3,375,598.57
其他	198,139,859.77	368,057,120.51
其中：
合计	201,515,458.34	368,057,120.51

其他说明：

期末分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产-其他，系与黄金价格、伦敦银行同业拆放利率（USD 1MLIBOR）等挂钩的结构性存款，衍生金融资产为远期结售汇。

3、衍生金融资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目

期末余额

期初余额

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目

期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	24,100.57	0.07%	24,100.57	100.00%	0.00
其中：
单项计提预期信用损失的应收账款	24,100.57	0.07%	24,100.57	100.00%	0.00
按组合计提坏账准备的应收账款	34,924,550.50	99.93%	3,492.45	0.01%	34,921,058.05	23,715,049.66	100.00%	2,371.51	0.01%	23,712,678.15
其中：
信用风险特征组合	34,924,550.50	100.00%	3,492.45	0.01%	34,921,058.05	23,715,049.66	100.00%	2,371.51	0.01%	23,712,678.15
合计	34,948,651.07	100.00%	27,593.02	0.08%	34,921,058.05	23,715,049.66	100.00%	2,371.51	0.01%	23,712,678.15

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
个人客户	3,736.00	3,736.00	100.00%	预计无法收回
友盟同欣（北京）科技有限公司	2,000.00	2,000.00	100.00%	预计无法收回
NEWBORN TOWN INTERNATIONAL	2,800.97	2,800.97	100.00%	预计无法收回
HAPPY FLY TECHNOLOGY CO., LTD	2,366.53	2,366.53	100.00%	预计无法收回

CLOUD STAR MOBI TECH LIMITED	1,882.94	1,882.94	100.00%	预计无法收回
JOYCLICK PTE LTD	4,218.80	4,218.80	100.00%	预计无法收回
OASIS SANQI NETWORK TECHNOLOGY LIMITED	7,095.33	7,095.33	100.00%	预计无法收回
合计	24,100.57	24,100.57	--	--

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
未逾期	34,924,550.50	3,492.45	0.01%
合计	34,924,550.50	3,492.45	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	34,928,286.50
1至2年	4,218.80
2至3年	14,145.77
3年以上	2,000.00
5年以上	2,000.00
合计	34,948,651.07

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提预期信用损失的应收账款		3,736.00			20,364.57	24,100.57
按组合计提预期信用损失的应收账款	2,371.51		-504,506.55		505,627.49	3,492.45
合计	2,371.51	3,736.00	-504,506.55		525,992.06	27,593.02

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称	收回或转回金额	收回方式
Lihosg Pte Ltd	492,821.62	银行存款
合计	492,821.62	--

其他变动主要为合并杭州格像科技有限公司及前期已核销坏账本期收回产生。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	6,881,499.01	19.69%	688.15
第二名	4,231,842.11	12.11%	423.18
第三名	2,559,569.27	7.32%	255.96

第四名	2,195,517.36	6.28%	219.55
第五名	1,948,830.75	5.58%	194.88
合计	17,817,258.50	50.98%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位：元

项目

期末余额

期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	12,997,833.54	100.00%	14,191,154.61	100.00%
合计	12,997,833.54	--	14,191,154.61	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)	预付款时间	未结算原因
第一名	4,440,298.09	34.16	1年以内	未到结算期

第二名

第二名	1,457,182.17	11.21	1年以内	未到结算期
第三名	806,055.62	6.20	1年以内	未到结算期
第四名	460,883.48	3.55	1年以内	未到结算期

第五名

第五名

458,333.33

3.53

1年以内

未到结算期

合计

7,622,752.69

58.65

其他说明：

8、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	11,263,530.01	14,460,735.05
合计	11,263,530.01	14,460,735.05

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

2）重要逾期利息

单位：元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	6,064,655.48	7,730,043.30
代付员工社保公积金	2,531,527.80	2,151,799.29
备用金	573,443.73	591,563.48
代收款	641,554.33	1,226,214.00
其他	565,438.09	157,936.37
即征即退增值税款	949,111.25	2,662,486.61
合计	11,325,730.68	14,520,043.05

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	1,446.22		57,861.78	59,308.00
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提			3,212.43	3,212.43
本期转回	-4,984.51			-4,984.51
其他变动	4,664.75			4,664.75
2021年12月31日余额	1,126.46		61,074.21	62,200.67

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	11,257,681.56

1至2年	3,407.31
2至3年	2,000.00
3年以上	62,641.81
4至5年	3,580.03
5年以上	59,061.78
合计	11,325,730.68

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款	59,308.00	3,212.43	-4,984.51		4,664.75	62,200.67
合计	59,308.00	3,212.43	-4,984.51		4,664.75	62,200.67

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	代付社保、公积金	2,531,527.80	1年以内	22.35%	253.15
第二名	押金及保证金	2,000,000.00	1年以内	17.66%	200.00
第三名	押金及保证金	1,500,000.00	1年以为	13.24%	150.00
第四名	即征即退增值税	949,111.25	1年以内	8.38%	94.91

第五名	其他应收往来	637,570.00	1年以内	5.63%	63.76
合计	--	7,618,209.05	--	67.26%	761.82

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
即征即退增值税	即征即退增值税	949,111.25	1年以内	2022年3月

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况。

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期未发生转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额。其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料				217,916.63	217,916.63
库存商品				1,236,451.29	1,236,451.29
发出商品				384,837.56	27,835.59	357,001.97
委托加工物资				30,934.75	30,934.75
合计				1,870,140.23	1,513,138.26	357,001.97

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	217,916.63			217,916.63
库存商品	1,236,451.29			1,236,451.29
发出商品	27,835.59			27,835.59
委托加工物资	30,934.75			30,934.75
合计	1,513,138.26			1,513,138.26

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元

项目

变动金额

变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位：元

项目

本期计提

本期转回

本期转销/核销

原因

其他说明：

11、持有待售资产

单位：元

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位：元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预缴企业所得税	210,878.55	788,055.10
增值税留抵扣税额	3,804,121.93	4,090,944.42
其他	630,367.18
合计	4,645,367.66	4,878,999.52

其他说明：

14、债权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

重要的债权投资

单位：元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位：元

项目

期初余额

应计利息

本期公允价

期末余额

成本

累计公允价

累计在其他

备注

值变动

值变动

综合收益中确认的损失准备

重要的其他债权投资

单位：元

其他债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
房屋押金	2,784,186.16	278.43	2,783,907.73
员工购房借款	2,831,169.00	283.11	2,830,885.89	2,162,000.00	216.20	2,161,783.80
减：一年内到期的长期应收款：
合计	5,615,355.16	561.54	5,614,793.62	2,162,000.00	216.20	2,161,783.80	--

坏账准备减值情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	216.20			216.20
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——

本期计提	345.34			345.34
2021年12月31日余额	561.54			561.54

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）*1	65,856,942.28			1,561,758.76			-394,230.38			67,024,470.66
深圳市博思云创科技有限公司*2		6,120,000.00		-959,026.21					-1,578,710.00	3,582,263.79
小计	65,856,942.28	6,120,000.00		602,732.55			-394,230.38		-1,578,710.00	70,606,734.45
合计	65,856,942.28	6,120,000.00		602,732.55			-394,230.38		-1,578,710.00	70,606,734.45

其他说明

注*1：南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）系由万兴科技集团股份有限公司于2018年11月认缴出资9,800.00万元，实缴出资4,900.00万元，出资比例为49.00%。

南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）期初余额较上期末余额增加1,786.75万元系南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）首次执行新金融工具准则进行追溯调整而相应调增投资账面价值。

注*2：深圳市博思云创科技有限公司系由万兴科技集团股份有限公司于2021年12月认缴出资112.00万元，实缴出资112.00万元，出资比例为6.22%，深圳市亿图软件有限公司以无形资产500.00万元认缴出资，无形资产所有权已转移，出资比例为

27.78%。

18、其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
上海控龙智能科技有限公司
浙江威欧希科技股份有限公司		10,081,856.80
惠州市瑞时智控科技有限公司	12,833.57	5,000,000.00
深圳市多度科技有限公司	4,553,588.18	11,250,000.00
长沙信产软件有限公司	500,000.00
合计	5,066,421.75	26,331,856.80

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
上海控龙智能科技有限公司			500,000.00		管理层持有意图
浙江威欧希科技股份有限公司		6,368,143.20		6,368,143.20	管理层持有意图	其他权益工具投资处置其公允价值变动不可重分类进损益
惠州市瑞时智控科技有限公司			4,987,166.43		管理层持有意图
深圳市多度科技有限公司		1,250,000.00	6,696,411.82		管理层持有意图
合计		7,618,143.20	12,183,578.25	6,368,143.20	管理层持有意图

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
杭州华睿嘉银股权投资合伙企业（有限合伙）	5,000,000.00	5,000,000.00

长沙相泰互盈投资合伙企业（有限合伙）	30,000,000.00	30,000,000.00
广州引力波信息科技有限公司	5,000,000.00
合计	40,000,000.00	35,000,000.00

其他说明：

其他非流动金融资产说明：

广州引力波信息科技有限公司系万兴科技集团股份有限公司于2021年7月认缴出资人民币500.00万元，2021年7月实际出资人民币500.00万元，出资比例为3.2258%。

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	143,226,355.40	143,865,242.38
合计	143,226,355.40	143,865,242.38

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋建筑物	通用设备	办公设备	电子设备	运输设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	140,245,407.08	38,703.53	5,932,153.87	42,770,184.59	4,775,479.13	193,761,928.20
2.本期增加金额		23,600.00	270,215.96	14,085,033.02	334,769.91	14,713,618.89

（1）购置		23,600.00	198,301.10	13,288,716.19	334,769.91	13,845,387.20
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加			71,914.86	796,316.83		868,231.69
3.本期减少金额		27,830.88	2,451,160.76	9,455,380.47	395,751.01	12,330,123.12
（1）处置或报废		27,830.88	2,451,160.76	9,455,380.47	395,751.01	12,330,123.12
4.期末余额	140,245,407.08	34,472.65	3,751,209.07	47,399,837.14	4,714,498.03	196,145,423.97
二、累计折旧
1.期初余额	22,381,585.17	12,496.76	3,744,945.15	21,633,815.13	2,123,843.61	49,896,685.82
2.本期增加金额	3,686,899.69	6,059.50	599,254.27	9,535,118.48	768,328.32	14,595,660.26
（1）计提	3,686,899.69	6,059.50	763,581.05	8,782,452.84	768,328.32	14,007,321.40
非同一控制下企业合并			46,978.50	541,360.36		588,338.86
其他			-211,305.28	211,305.28
3.本期减少金额		13,539.20	2,402,539.29	8,761,448.01	395,751.01	11,573,277.51
（1）处置或报废		13,539.20	2,402,539.29	8,761,448.01	395,751.01	11,573,277.51
4.期末余额	26,068,484.86	5,017.06	1,941,660.13	22,407,485.60	2,496,420.92	52,919,068.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	114,176,922.22	29,455.59	1,809,548.94	24,992,351.54	2,218,077.11	143,226,355.40
2.期初账面价值	117,863,821.91	26,206.77	2,187,208.72	21,136,369.46	2,651,635.52	143,865,242.38

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目

期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明

（5）固定资产清理

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

22、在建工程

单位：元

项目

期末余额

期初余额

（1）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

（4）工程物资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位：元

项目	房屋及建筑物	运输工具	电子设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	29,533,625.18			29,533,625.18
2.本期增加金额	4,489,493.17			4,489,493.17

租赁	4,194,782.06			4,194,782.06
非同一控制下企业合并	294,711.11			294,711.11
3.本期减少金额
4.期末余额	34,023,118.35			34,023,118.35
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	13,696,413.03			13,696,413.03
（1）计提	13,644,860.21			13,644,860.21
非同一控制下企业合并	51,552.82			51,552.82
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	13,696,413.03			13,696,413.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	20,326,705.32			20,326,705.32
2.期初账面价值	29,533,625.18			29,533,625.18

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	外购软件	域名	商标	著作权	其他	合计
一、账面原值

1.期初余额				7,996,632.35	1,626,281.98	589,056.59			10,211,970.92
2.本期增加金额	24,152,605.00			4,752,309.33		7,020,000.00	3,180,000.00	7,084,991.23	46,189,905.56
（1）购置	24,152,605.00			4,752,309.33				7,084,991.23	35,989,905.56
（2）内部研发
（3）企业合并增加						7,020,000.00	3,180,000.00		10,200,000.00
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	24,152,605.00			12,748,941.68	1,626,281.98	7,609,056.59	3,180,000.00	7,084,991.23	56,401,876.48
二、累计摊销
1.期初余额				6,385,456.74	1,534,925.18	233,591.23			8,153,973.15
2.本期增加金额	201,271.70			1,397,816.84	27,983.64	7,157,811.36	1,696,000.00	325,234.04	10,806,117.58
（1）计提	201,271.70			1,397,816.84	27,983.64	488,811.36	185,500.00	325,234.04	2,626,617.58
非同一控制下企业合并						6,669,000.00	1,510,500.00		8,179,500.00
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	201,271.70			7,783,273.58	1,562,908.82	7,391,402.59	1,696,000.00	325,234.04	18,960,090.73
三、减值准

备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	23,951,333.30			4,965,668.10	63,373.16	217,654.00	1,484,000.00	6,759,757.19	37,441,785.75
2.期初账面价值				1,611,175.61	91,356.80	355,465.36			2,057,997.77

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

27、开发支出

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
深圳市亿图软件有限公司	111,601,318.43					111,601,318.43
北京磨刀刻石科技有限公司	36,858,421.12					36,858,421.12
杭州格像科技有限公司		167,974,420.44001				167,974,420.44
合计	148,459,739.55	167,974,420.44				316,434,159.99

注：001 2021年6月11日，本公司以人民币213,698,000.00元取得杭州格像科技有限公司72.44%股权，收购成本与可辨认净资产公允价值45,723,579.56元的差额计入商誉。

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
深圳市亿图软件有限公司
北京磨刀刻石科技有限公司
杭州格像科技有限公司
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息深圳市亿图软件有限公司于评估基准日的评估范围是万兴科技并购深圳市亿图软件有限公司形成商誉相关的资产组，深圳市亿图软件有限公司经营业务主要是办公绘图软件的研究和开发，故公司将深圳市亿图软件有限公司整体作为一个资产组，采用收益法，以未来若干年度内的资产组净现金流量作为依据，采用适当折现率折现后加总计算得出资产组的预计未来现金流量现值。北京磨刀刻石科技有限公司于评估基准日的评估范围是万兴科技并购北京磨刀刻石科技有限公司形成商誉相关的资产组，北京磨刀刻石科技有限公司经营业务主要是工具软件开发，故公司将北京磨刀刻石科技有限公司整体作为一个资产组，采用收益法，以未来若干年度内的资产组净现金流量作为依据，采用适当折现率折现后加总计算得出资产组的预计未来现金流量现值。

杭州格像科技有限公司于评估基准日的评估范围是万兴科技并购杭州格像科技有限公司形成商誉相关的资产组，杭州

格像科技有限公司经营业务主要是移动端APP开发，故公司将杭州格像科技有限公司整体作为一个资产组，采用收益法，以未来若干年度内的资产组净现金流量作为依据，采用适当折现率折现后加总计算得出资产组的预计未来现金流量现值。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

（1）可回收金额方法的确定过程

根据《会计准则第8号—资产减值》的相关规定，可收回金额是公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者，即：

可收回金额=Max（公允价值-处置费用，预计未来现金流量的现值）

预计未来现金流量的现值（在用价值），是指资产组（CGU）在现有会计主体，按照现有的经营模式持续经营该资产组的前提下未来现金流的现值。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，应当根据公平交易中销售协议价格或与资产组相同或相似资产在其活跃市场上反映的价格作为公允价值，减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。

本公司采用预计未来现金流量现值方法确定可回收金额。

（2）资产组的确定

根据会计准则的规定，我们将营运资金（经营性流动资产 -经营性流动负债）和经营性非流动资产定义为资产组。

（3）重要假设及依据

1）国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。

2）假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与现时方向保持一致。

3）未来的经营管理班子尽职，并继续保持现有的经营管理模式持续经营。

4）在未来的经营期内，资产评估对象的营业和管理等各项期间费用不会在现有基础上发生大幅的变化，并随经营规模的变化而同步变动。

5）有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。

（4）关键参数

本公司采用未来现金流量折现方法的主要假设：

被投资单位	关键参数
	详细预测期	预测期 增长率	稳定期增长率	利润率	税前折现率[注4]
深圳市亿图软件有限公司	2022年-2026年 （后续为稳定期）	[注1]	与预测期末2026年持平	根据预测的收入成本费用等计算	15.62%
北京磨刀刻石科技有限公司	2022年-2026年 （后续为稳定期）	[注2]	与预测期末2026年持平	根据预测的收入成本费用等计算	16.79%
杭州格像科技有限公司	2022年-2026年 （后续为稳定期）	[注3]	与预测期末2026年持平	根据预测的收入成本费用等计算	15.60%

注1：根据深圳市亿图软件有限公司管理层分析，估值基准日后深圳市亿图软件有限公司主营业务为图形文档研究和开发，为企业、政府、学校以及个人提供高效、高质、易用的绘图软件，帮助用户提高沟通效率，其产品为亿图图示、MindMaster、亿图项目管理软件EdrawProject等产品的研发及销售。根据历史收入数据，公司对管理层上述业务的品牌、研发、价格、销售渠道等影响营业收入的主要指标及其历史变动趋势进行了分析，综合考虑了估值基准日后各种因素对该等指标变动的影响，从而预测得出亿图软件各项业务的营业收入，预计2022年-2026年收入增长率分别为10.00%、10.00%、8.00%、5.00%、

3.00%。

注2：根据北京磨刀刻石科技有限公司管理层分析，估值基准日后北京磨刀刻石科技有限公司主营业务为产品原型绘制

与开发，同时为互联网产品研发过程中提供流程图、思维导图绘制帮助，为政企事业单位、学校以及个人提供高效、快捷、流畅、易用的产品协作软件，帮助用户提升工作效率，减少沟通成本。其产品为墨刀原型工具、墨刀设计工具、墨刀流程图、墨刀思维导图。根据历史收入数据，公司对管理层上述业务的品牌、研发、价格、销售渠道等影响营业收入的主要指标及其历史变动趋势进行了分析，综合考虑了估值基准日后各种因素对该等指标变动的影响，从而预测得出北京磨刀各项业务的营业收入，预计2022年-2026年收入增长率分别为40.00%、20.00%、10.00%、8.00、5.00%。注3：根据杭州格像科技有限公司管理层分析，估值基准日后杭州格像科技有限公司主营业务为移动端APP开发，其主要产品为Sweet Selfie（海外美颜相机）、Sweet Snap（美颜滤镜）及Story Chic（短视屏制作APP）等。根据历史收入数据，公司对管理层上述业务的品牌、研发、价格、销售渠道等影响营业收入的主要指标及其历史变动趋势进行了分析，综合考虑了估值基准日后各种因素对该等指标变动的影响，从而预测得出杭州格像各项业务的营业收入，预计2022年-2026年收入增长率分别为15.00%、10.00%、5.00%、3.00%、2.00%。

注4：公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前折现率，考虑所得税的影响。商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	7,548,224.01	5,863,003.42	5,936,411.34		7,474,816.09
合计	7,548,224.01	5,863,003.42	5,936,411.34		7,474,816.09

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	23,640.07	4,074.16	1,754.46	228.11
可抵扣亏损	13,659,555.42	2,048,933.32
应付职工薪酬	47,353,896.23	7,103,084.43	43,430,788.04	4,343,078.81
递延收益	2,000,000.00	300,000.00	2,000,000.00	500,000.00
合计	63,037,091.72	9,456,091.91	45,432,542.50	4,843,306.92

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		9,456,091.91		4,843,306.92

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	310,587,099.04	178,627,536.36
资产减值准备	63,048.48	1,573,279.51
合计	310,650,147.52	180,200,815.87

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2024	8,633,781.16	8,633,781.16
2025	16,040,937.52	21,292,194.37
2026	63,595,349.95	35,116,251.02	-
2027	35,652,345.13	35,652,345.13	-
2028	30,698,024.65	26,858,789.19	-
2029	30,716,999.96	30,716,999.96	-
2030	25,608,432.38	20,357,175.53	-
2031	99,641,228.29		-
合计	310,587,099.04	178,627,536.36	--

其他说明：

本公司之子公司株式会社万兴软件根据日本的所得税政策，亏损可在未来7年内抵扣；本公司之子公司加拿大万兴根据加拿大的所得税政策，亏损可在未来10年内抵扣；本公司之子公司香港斯博、香港万博、香港炜博、香港智亚达根据香港的利得税政策，亏损未有规定可抵消期限，即税务亏损可无限期抵扣。根据国家税务总局2018年8月23日发布的《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转弥补年限有关企业所得税处理问题的公告》（国家税务总局公告2018年第45号），2018年具备科技型中小企业资格的，无论2013年至2017年是否具备资格，其2013年至2017年发生的尚未弥补完的亏损，均准予结转以后年度弥补，最长结转年限为10年。本公司之子公司深圳斑点猫公司2014年度-2021年度发生的亏损均可延长至10年抵扣。

31、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备、软件购置款及装修费	3,357,053.79		3,357,053.79	4,146,926.30		4,146,926.30
预付购房款	156,687,802.00		156,687,802.00	94,012,672.00		94,012,672.00
合计	160,044,855.79		160,044,855.79	98,159,598.30		98,159,598.30

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
交易性金融负债	48,136.58
其中：
衍生金融负债	48,136.58
其中：
合计	48,136.58

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元

种类

期末余额

期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付费用采购	962,286.88	422,192.62
应付材料采购	840,942.11	936,207.67
应付资产采购	2,614,860.98	492,334.45
应付装修工程采购	224,233.05	737,157.53
合计	4,642,323.02	2,587,892.27

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收账款

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	27,610,044.39	22,059,114.66
合计	27,610,044.39	22,059,114.66

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	81,849,334.13	461,544,060.82	453,695,452.77	89,697,942.18
二、离职后福利-设定提存计划		17,132,285.66	17,017,876.02	114,409.64
三、辞退福利		405,695.78	365,695.78	40,000.00
合计	81,849,334.13	479,082,042.26	471,079,024.57	89,852,351.82

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	81,849,334.13	412,180,651.43	405,336,096.45	88,693,889.11
2、职工福利费		19,865,585.95	19,033,851.84	831,734.11
3、社会保险费		7,840,584.29	7,764,028.11	76,556.18
其中：医疗保险费		7,153,427.54	7,078,391.28	75,036.26
工伤保险费		366,062.73	364,542.81	1,519.92
生育保险费		321,094.02	321,094.02

4、住房公积金		19,168,421.52	19,168,421.52
5、工会经费和职工教育经费		2,488,817.63	2,393,054.85	95,762.78
合计	81,849,334.13	461,544,060.82	453,695,452.77	89,697,942.18

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		16,551,025.83	16,440,475.41	110,550.42
2、失业保险费		581,259.83	577,400.61	3,859.22
合计		17,132,285.66	17,017,876.02	114,409.64

其他说明：

40、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,723,535.05	2,930,423.84
企业所得税	1,390,339.53	2,484,893.04
个人所得税	3,946,287.82	3,337,094.11
日本消费税	366,738.99	2,777,011.56
欧盟增值税	3,409,352.11	3,885,126.91
澳大利亚GST税	203,032.63	208,054.35
印花税	33,785.36	63,356.04
教育费附加	86,434.42	153,414.56
城建税	116,967.65	214,453.15
土地使用税	203,924.27
合计	11,480,397.83	16,053,827.56

其他说明：

41、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	36,941,736.00	46,360,155.90
合计	36,941,736.00	46,360,155.90

（1）应付利息

单位：元

项目

期末余额

期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付广告费	23,845,645.05	19,818,023.68
限制性股票回购义务	1,133,760.00	12,339,060.00
预收股权转让款		10,000,000.00
预收股权回购款	4,553,588.18
其他	7,408,742.77	4,203,072.22
合计	36,941,736.00	46,360,155.90

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的租赁负债	13,694,674.46	10,600,802.21
合计	13,694,674.46	10,600,802.21

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	949,200.93	1,543,154.35
合计	949,200.93	1,543,154.35

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
合计	--	--	--

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可转换公司债券	356,927,256.17
合计	356,927,256.17

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	本期转股	期末余额
万兴转债	378,750,000.00	2021年6月8日	6年	378,750,000.00		378,750,000.00	853,804.41	-22,128,748.24		-547,800.00	356,927,256.17
合计	--	--	--	378,750,000.00		378,750,000.00	853,804.41	-22,128,748.24		-547,800.00	356,927,256.17

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]283号”核准，公司于2021年6月9日公开发行378.75万张可转换公司债券，每张面值100.00元，发行总额37,875.00万元，债券期限6年。可转换公司债券票面利率：第一年0.40%，第二年0.70%，第三年

1.00%，第四年1.80%，第五年2.50%，第六年3.50%。每年付息一次，到期按债券面值的115%（含最后一期利息）的价格赎回未转股的可转债。公司发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。可转换公司债券发行时发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。公司发行的37,875.00万元可转换公司债券，扣除发行费用7,678,500.95元后，发行日金融负债成分公允价值347,781,681.13元计入应付债券，权益工具成分的公允价值23,289,817.92元计入其他权益工具。

根据有关规定和公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的约定，本次发行的可转换公司债券转股期限自2021年12月16日起可转换为公司股份。

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额总额	22,849,455.35	30,741,199.37
未确认融资费用	-897,016.86	-1,801,692.50

一年内到期的租赁负债	-13,694,674.46	-10,600,802.21
合计	8,257,764.03	18,338,704.66

其他说明

本期确认租赁负债利息费用1,224,333.88元。

48、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	103,178,595.40	63,600,000.00
合计	103,178,595.40	63,600,000.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	103,178,595.40	63,600,000.00

其他说明：

2019年5月本公司与王小兵、黄勇、刘彩莲、郑丽明、赣州易图投资咨询合伙企业（有限合伙）、赣州思为投资咨询合伙企业（有限合伙）签订关于深圳市亿图软件有限公司《股权收购协议》，协议中约定万兴科技集团股份有限公司以12,750.00万元的交易对价收购赣州易图投资咨询合伙企业（有限合伙）持有深圳市亿图软件有限公司51.00%的股权。万兴科技分别于2019年5月27日支付2,040.00万元、2019年5月29日支付1,530.00万元、2019年6月10日支付1,530.00万元、2020年6月18日支付2,550.00万元，2021年10月14日支付2,550.00万元，剩余股权转让款预计在2022年进行支付。

2020年10月本公司与张元一、上海峰瑞创业投资中心（有限合伙）、北京莫克波特科技合伙企业（有限合伙）、北京磨刀刻石科技有限公司签订关于北京磨刀刻石科技有限公司《股权收购协议》协议中约定万兴科技集团股份有限公司以1,800.00万元的交易对价收购张元一持有北京磨刀刻石科技有限公司26.6667%的股权。万兴科技于2020年10月支付540.00万元，2021年1月支付436.12万元，2021年5月支付103.88万元，剩余股权转让款预计在2022年-2024年进行支付。

2021年6月本公司与铭锐（丽水）商业管理合伙企业（有限合伙）、南宁具像信息科技合伙企业（有限合伙）、上海格像企业管理合伙企业（有限合伙）与杭州格像科技有限公司签订关于杭州格像科技有限公司《股权收购协议》中约定万兴科技集团股份有限公司以21,369.80万元收购铭锐（丽水）商业管理合伙企业（有限合伙）持有的杭州格像科技有限公司27.52%的股权、南宁具像信息科技合伙企业（有限合伙）持有的杭州格像科技有限公司34.00%的股权和上海格像企业管理合伙企业（有限合伙）持有的杭州格像科技有限公司10.92%的股权。万兴科技分别于2021年6月7日支付7,265.80万元、2021年6月21日支付6,904.00万元，剩余股权转让款预计在2022年-2024年进行支付。

（2）专项应付款

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
超额业绩奖励	5,853,488.66
合计	5,853,488.66

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	2,000,000.00			2,000,000.00	见下表
合计	2,000,000.00			2,000,000.00	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目

期初余额

本期新增补

本期计入营

本期计入其

本期冲减成

其他变动

期末余额

与资产相关/

		助金额	业外收入金额	他收益金额	本费用金额			与收益相关
万兴科技第二运营总部建设项目补助	2,000,000.00						2,000,000.00	与资产相关
合计	2,000,000.00						2,000,000.00	与资产相关

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	129,947,040.00				10,997.00	10,997.00	129,958,037.00

其他说明：

本期其他变动系万兴转债自2021年12月16日起开始转股，万兴转债因转股减少5,478.00张，转股数量为10,997.00股。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
万兴转债			3,787,500	23,289,817.92	5,478	33,684.92	3,782,022	23,256,133.00
合计			3,787,500	23,289,817.92	5,478	33,684.92	3,782,022	23,256,133.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]283号”核准，公司于2021年6月9日公开发行378.75万张可转换公司债券，每张面值100.00元，发行总额37,875.00万元，债券期限6年。可转换公司债券票面利率：第一年0.40%，第二年0.70%，第三年

1.00%，第四年1.80%，第五年2.50%，第六年3.50%。每年付息一次，到期按债券面值的115%（含最后一期利息）的价格赎回未转股的可转债。公司发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。公司于2021年6月9日公开发行378.75万张可转换公司债券，每张面值100.00元，发行总额37,875.00万元，债券期限6年。公司发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。可转换公司债券发行时发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价 款的比例进行分摊。公司发行的37,875.00万元可转换公司债券，扣除发行费用7,678,500.95元后，发行日金融负债成分公允价值347,781,681.13元计入应付债券，权益工具成分的公允价值23,289,817.92元计入其他权益工具。

万兴转债自2021年12月16日起开始转股，截至2021年12月31日万兴转债因转股减少5,478张，转股数量为10,997.00股，权益工具减少账面价值33,684.92元。其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	276,698,404.33	33,037,390.76	44,171,095.58	265,564,699.51
其他资本公积	41,120,519.00	22,039,315.53	32,498,088.29	30,661,746.24
合计	317,818,923.33	55,076,706.29	76,669,183.87	296,226,445.75

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）本期股本溢价增加系万兴转债2021年12月16日起开始转股，增加资本公积539,302.47元；剩余股本溢价增加系2018年发行的限制性股票累计已行权部分，从其他资本公积结转至股本溢价32,498,088.29元。本期股本溢价减少系收购少数股东股份，减少股本溢价44,171,095.58元。

（2）本期其他资本公积增加系2021年度限制性股票和股票期权激励费用分摊计入其他资本公积金额。

56、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股份支付	12,339,060.00		11,172,340.00	1,166,720.00
合计	12,339,060.00		11,172,340.00	1,166,720.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少为限制性股票解禁。

57、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得	减：前期计	减：前期	减：所得	税后归属	税后归属

		税前发生额	入其他综合收益当期转入损益	计入其他综合收益当期转入留存收益	税费用	于母公司	于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	750,000.00	-11,683,578.25				-11,683,578.25		-10,933,578.25
其他权益工具投资公允价值变动	750,000.00	-11,683,578.25				-11,683,578.25		-10,933,578.25
其他综合收益合计	750,000.00	-11,683,578.25				-11,683,578.25		-10,933,578.25

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	41,303,649.52	2,073,808.07		43,377,457.59
其他		636,814.32		636,814.32
合计	41,303,649.52	2,710,622.39		44,014,271.91

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

法定盈余公积上期末余额与期初余额的差异1,786,751.01元系本公司联营企业南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）自2021年1月1日适用新金融工具准则调整期初数所致。其他盈余公积本期增加系其他权益工具投资本期处置时持有期间公允价值变动由其他综合收益结转所致。

60、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	376,774,926.96	284,201,609.24
调整后期初未分配利润	392,855,686.06001	284,201,609.24
加：本期归属于母公司所有者的净利润	27,845,527.64	125,237,982.65

减：提取法定盈余公积	2,073,808.07	4,285,399.93
应付普通股股利	25,989,408.00	28,379,265.00
加：其他综合收益结转留存收益	5,731,328.88
期末未分配利润	398,369,326.51	376,774,926.96

注：001 调整前上期末未分配利润与调整后期初未分配利润的差异16,080,759.10元系本公司联营企业南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）自2021年1月1日执行新金融工具准则调整期初数所致。调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润16,080,759.10元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,028,705,595.53	46,480,582.94	975,458,714.83	50,125,487.61
其他业务	452,507.24	0.00	1,018,725.15	159,143.71
合计	1,029,158,102.77	46,480,582.94	976,477,439.98	50,284,631.32

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2		合计
商品类型
其中：
视频创意类	583,040,046.11			583,040,046.11
绘图创意类	102,929,627.65			102,929,627.65
文档创意类	102,176,203.69			102,176,203.69
实用工具类	238,409,009.23			238,409,009.23
其他	2,603,216.09
按经营地区分类
其中：
境外	906,366,289.07			906,366,289.07

境内（含港澳台地 区）	122,791,813.70			122,791,813.70
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
直销	463,179,559.02			463,179,559.02
经销	444,610,348.14			444,610,348.14
分销	121,368,195.61			121,368,195.61
合计	1,029,158,102.77			1,029,158,102.77

与履约义务相关的信息：

对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为27,610,044.39元，其中，25,910,698.11元预计将于2022年度确认收入，938,388.12元预计将于2023年度确认收入，760,958.16元预计将于2024年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	615,948.77	369,967.41
教育费附加	265,527.21	152,994.95
房产税	1,083,390.91	812,543.19

土地使用税	209,142.59
印花税	382,732.98	187,273.83
日本消费税		3,857,675.82
其他	4,925.23	3,973.74
地方教育附加	176,784.37	111,443.17
合计	2,738,452.06	5,495,872.11

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
员工薪酬	113,483,530.07	64,325,462.65
限制性股票分摊	1,626,789.14	1,330,025.09
广告宣传费	344,390,587.90	363,032,524.91
折旧与摊销	1,585,561.54	1,981,546.24
其他营销费用	14,698,510.15	8,449,095.21
期权成本分摊费用	2,461,716.33	1,701,729.00
使用权资产累计折旧	4,165,462.04
合计	482,412,157.17	440,820,383.10

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
房租物业水电费	2,484,473.27	7,877,437.49
办公费	5,200,741.86	6,374,400.26
员工薪酬	88,173,555.09	81,811,367.39
折旧与摊销	12,613,162.09	8,799,188.47
差旅费	2,357,253.61	1,652,604.38
会务费	2,035,923.55	2,690,039.95
中介机构服务费	2,941,067.27	4,697,030.68
品牌服务费	5,032,312.39	4,625,862.44
限制性股票分摊	1,579,115.42	2,403,087.75
期权成本分摊费用	2,163,433.56	3,858,060.89

使用权资产累计折旧	2,858,825.01
其他费用	19,010,672.48	17,270,456.63
合计	146,450,535.60	142,059,536.33

其他说明：

65、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	279,862,687.59	187,592,379.51
限制性股票分摊	5,260,731.52	4,178,215.79
折旧与摊销	6,825,486.01	4,937,955.53
水电物业管理费	4,409,882.24	8,799,848.11
期权成本分摊费用	8,947,529.56	4,939,200.00
使用权资产累计折旧	6,620,573.16
其他	16,184,011.73	8,161,740.56
合计	328,110,901.81	218,609,339.50

其他说明：

66、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	9,629,599.74	75,907.20
减：利息收入	3,096,934.98	547,153.40
汇兑损益	1,075,948.65	-144,994.69
银行手续费	1,351,651.30	854,697.76
未确认融资费用本期摊销	1,224,333.88
合计	10,184,598.59	238,456.87

其他说明：

利润表中的利息支出为本附注中利息支出与未确认融资费用本期摊销之和。

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
加拿大GST退税款	177,159.81	200,689.51

与日常经营活动相关的政府补助	14,094,071.01	6,915,345.95
个税手续费返还	308,012.42	165,230.20
合计	14,579,243.24	7,281,265.66

68、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	602,732.55	-977,517.33
理财产品	11,728,477.28	14,012,519.68
取得控制权时股权按公允价值重新计量产生的利得		3,863,035.69
合计	12,331,209.83	16,898,038.04

其他说明：

69、净敞口套期收益

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明：

70、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	4,549,776.83	-953,358.65
合计	4,549,776.83	-953,358.65

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	502,197.29	4,275,438.60
合计	502,197.29	4,275,438.60

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失		-3,030,520.52
合计		-3,030,520.52

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	-81,568.51	7,401.26
无形资产处置利得或损失	3,421,290.00
合计	3,339,721.49	7,401.26

74、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
违约赔偿收入	153,000.00	20,000.00	153,000.00
无需支付的应付款	30,062.71	19,360.16	30,062.71
其他	419,144.31	86,086.37	419,144.31
合计	602,207.02	125,446.53	602,207.02

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	225,000.00	770,253.00	225,000.00
违约赔偿支出	494,950.28	510,628.51	494,950.28

其他	39,106.76	39.38	39,106.76
非流动资产报废损失	6,452.96	2,289,648.54	6,452.96
合计	765,510.00	3,570,569.43	765,510.00

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	3,519,959.85	5,433,794.07
递延所得税费用	-4,606,651.71	535,733.59
合计	-1,086,691.86	5,969,527.66

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	47,919,720.30
按法定/适用税率计算的所得税费用	7,187,958.05
子公司适用不同税率的影响	-3,492,263.76
调整以前期间所得税的影响	113,012.74
非应税收入的影响	-823,813.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,475,861.78
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-5,763,857.63
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	23,383,331.50
税率变动的影响	-2,629,441.93
加计扣除费用的影响	-22,537,842.67
所得税费用	-1,086,691.86

其他说明

77、其他综合收益

详见附注“第十节、财务报告七、合并财务报表项目注释 57、其他综合收益”。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	3,096,934.98	547,153.40
政府补助收入	8,191,701.54	5,835,139.17
营业外收入	153,000.00	109,802.94
往来款	48,141,023.52
个税手续费返还	308,012.42	165,230.20
合计	59,890,672.46	6,657,325.71

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
日常付现费用	412,196,841.36	439,410,222.47
往来款	7,006,812.73	6,263,567.99
员工购房借款	3,453,355.16	2,162,000.00
营业外支出	719,950.28	1,280,920.89
合计	423,376,959.53	449,116,711.35

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
预收股权转让款		10,000,000.00
合计		10,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
发行可转债支付的费用	1,309,913.80
限制性股票回购款		6,657,180.27
保函保证金		500,000.00
取得信用卡额度质押的定期存款	5,915,852.94	5,260,489.78
购买子公司少数股东股权支付的现金	52,000,000.00
租赁	12,370,884.00
合计	71,596,650.74	12,417,670.05

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	49,006,412.16	134,032,834.58
加：资产减值准备	-502,197.29	-1,244,918.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	14,007,321.40	11,988,064.63
使用权资产折旧	13,644,860.21
无形资产摊销	2,626,617.58	938,526.05
长期待摊费用摊销	5,936,411.34	2,928,196.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-3,339,721.49	-7,401.26
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	6,452.96	2,289,648.54
公允价值变动损失（收益以“－”	-4,549,776.83	953,358.65

号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	11,929,882.27	-69,087.49
投资损失（收益以“－”号填列）	-14,271,050.17	-16,898,038.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-4,612,784.99	535,733.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	357,001.97	8,625,328.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-9,471,572.96	-11,378,188.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	59,181,217.01	44,253,454.91
其他	22,039,315.53	18,410,318.52
经营活动产生的现金流量净额	141,988,388.70	195,357,831.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	446,934,648.13	114,734,980.18
减：现金的期初余额	114,734,980.18	94,698,377.45
加：现金等价物的期末余额		1,246,322.95
减：现金等价物的期初余额	1,246,322.95
现金及现金等价物净增加额	330,953,345.00	21,282,925.68

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	141,698,000.00
其中：	--
杭州格像科技有限公司	141,698,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	19,292,161.95
其中：	--

杭州格像科技有限公司	19,292,161.95
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	30,900,000.00
其中：	--
北京磨刀刻石科技有限公司	5,400,000.00
深圳市亿图软件有限公司	25,500,000.00
取得子公司支付的现金净额	153,305,838.05

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	446,934,648.13	114,734,980.18
可随时用于支付的银行存款	446,934,648.13	114,734,980.18
二、现金等价物		1,246,322.95
三个月内到期的保证金		1,246,322.95
三、期末现金及现金等价物余额	446,934,648.13	115,981,303.13
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物		1,246,322.95

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目

期末账面价值

受限原因

货币资金	12,922,665.67	保证金、取得信用卡额度质押的定期存款等
合计	12,922,665.67	--

其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	19,321,330.17
其中：美元	2,310,066.31	6.3757	14,728,289.76
欧元	37,239.41	7.2197	268,857.36
港币	39,490.23	0.8176	32,287.20
加币	329,423.38	5.0046	1,648,632.24
韩元	98,516,805.00	0.0054	528,050.07
日元	38,170,415.00	0.0554	2,115,213.54
应收账款	--	--	34,000,399.70
其中：美元	3,966,188.17	6.3757	25,287,225.92
欧元	191,716.26	7.2197	1,384,133.89
港币	6,532,153.25	0.8176	5,340,688.48
日元	34,427,121.00	0.0554	1,907,778.92
英镑	550.18	8.6064	4,735.07
瑞士法郎	1,515.85	6.9776	10,576.99
加币	9,998.49	5.0046	50,038.45
澳元	1,644.12	4.6220	7,599.12
新西兰元	54.28	4.3554	236.41
菲律宾比索	11,860.40	0.3116	3,695.99
新加坡元	294.90	4.7179	1,391.32
新台币	1,890.00	0.2325	439.35
以色列新谢克尔	591.28	2.0136	1,190.60
雷亚尔	61.57	1.1915	73.36
挪威克朗	823.62	0.7234	595.83
长期借款	--	--
其中：美元

欧元
港币
其他应收款			1,520,249.80
其中：美元	157,832.38	6.3757	1,006,291.25
港币	10,000.00	0.8176	8,176.00
日元	5,965,874.00	0.0554	330,598.91
欧元	23.04	7.2196	166.34
加币	31,842.05	5.0046	159,356.72
新加坡元	3,000.00	4.7179	14,153.70
韩元	281,134.59	0.0054	1,506.88
应付账款			323,969.57
其中：美元	46,834.42	6.3757	298,602.21
英镑	2,947.50	8.6064	25,367.36
其他应付款			25,632,152.26
其中：美元	3,695,363.19	6.3757	23,560,527.00
日元	24,244,130.70	0.0554	1,343,382.05
欧元	80,025.71	7.2197	577,761.62
加币	30,068.65	5.0046	150,481.59

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

子公司名称（全称）

注册地

业务性质

注册资本

记账本位币

株式会社万兴软件

株式会社万兴软件	日本	软件销售	8000万日元	人民币
万博科技（香港）有限公司	香港	软件销售	50万港币	人民币
万兴科技（加拿大）有限公司	加拿大	品牌推广	-	人民币

炜博科技有限公司

炜博科技有限公司	香港	软件销售	10万港币	人民币
斯博科技有限公司	香港	软件销售	10万港币	人民币
万兴全球有限公司	香港	软件销售	10万港币	人民币

亿博科技有限公司

亿博科技有限公司	香港	软件销售	10万港币	人民币
智亚达科技有限公司	香港	软件销售	10万港币	人民币
株式会社万兴日本	日本	软件销售	800万日元	人民币

万兴科技（新加坡）有限公司

万兴科技（新加坡）有限公司	新加坡	软件销售	1万新币	人民币
万胜全球有限公司	加拿大	软件销售	-	人民币

万兴韩国株式会社

万兴韩国株式会社

韩国

软件销售

1亿韩元

人民币

格像科技有限公司

香港

软件销售

2港币

人民币

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助	14,094,071.01	其他收益	14,094,071.01
合计	14,094,071.01		14,094,071.01

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
杭州格像科技有限公司	2021年06月11日	213,698,000.00	72.44%	收购	2021年06月11日	取得控制权	73,560,141.01	17,590,593.27

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本
--现金	213,698,000.00
--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	213,698,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	45,723,579.56
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	167,974,420.44

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

本公司根据被收购企业目前所拥有的资源和专利技术，并根据行业经验对其进行估值，经交易双方充分协商确认72.44%的股权转让价格为21,369.80万元。大额商誉形成的主要原因：

2021年6月11日，本公司通过股权受让方式取得杭州格像科技有限公司72.44%股权，对杭州格像科技有限公司实现非同一控制下合并，合并成本21,369.80万元与取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额4,572.36万元的差额形成商誉。其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

	杭州格像科技有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：
货币资金	19,292,161.95	19,292,161.95
应收款项	4,753,187.93	4,753,187.93
存货
固定资产	279,892.86	279,892.86
无形资产	2,020,500.00	2,020,500.00
使用权资产	243,158.29	243,158.29
递延所得税资产	6,133.28	6,133.28
合同资产	3,849,500.78	3,849,500.78
预付账款	1,016,029.28	1,016,029.28
其他应收款	46,642,896.78	46,642,896.78
其他流动资产	1,279,042.49	1,279,042.49
交易性金融资产	6,273,808.66	6,273,808.66
负债：

借款
应付款项	412,419.64	412,419.64
递延所得税负债
预收账款	8,426,063.36	8,426,063.36
其他应付款	10,014,877.31	10,014,877.31
应交税费	347,591.66	347,591.66
应付职工薪酬	3,165,560.15	3,165,560.15
租赁负债	170,557.28	170,557.28
净资产	63,119,242.90	63,119,242.90
减：少数股东权益	17,395,663.34	17,395,663.34
取得的净资产	45,723,579.56	45,723,579.56

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元

合并成本
--现金

--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

	合并日	上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）2021年2月2日，本公司通过新设立的方式成立子公司亿图软件（湖南）有限公司。截止2021年12月31日，本公司暂未实际出资。

（2）2021年6月30日，本公司通过新设立的方式成立子公司万胜全球有限公司。截止2021年12月31日，本公司暂未实际出资。

（3）2021年11月8日，本公司通过新设立的方式成立子公司万兴韩国株式会社。截止2021年12月31日，本公司已实际出资。

（4）2021年12月22日，本公司通过新设立的方式成立子公司深圳格像科技有限公司。截止2021年12月31日，本公司暂未实际出资。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
株式会社万兴软件	日本	日本	软件销售	100.00%		投资设立
万博科技（香港）有限公司	香港	香港	软件销售	100.00%		投资设立
万兴科技（加拿大）有限公司	加拿大	加拿大	品牌推广	100.00%		投资设立
深圳市斑点猫信息技术有限公司	深圳	深圳	电子产品研发与销售	59.70%		投资设立
深圳万兴软件有限公司	深圳	深圳	电子计算机软硬件及其外部设备的技术开发、技术咨询、销售	100.00%		投资设立
深圳市斯博科技有限公司	深圳	深圳	电子计算机软件、硬件、外部设备及计算机耗材的销售，家庭智能集成设备、移动智能设备的技术开发、技术咨询、技术服务等	100.00%		投资设立

斯博科技有限公司	香港	香港	电子计算机软件产品、硬件及外部设备的销售，经营电子商务业务	100.00%		投资设立
炜博科技有限公司	香港	香港	电子计算机软件产品、硬件及外部设备的销售，经营电子商务业务	100.00%		投资设立
万兴科技(湖南)有限公司	湖南	湖南	网络技术、智能化技术的研发;应用软件、计算机硬件的开发;智能化技术的转让、服务;计算机硬件、计算机外围设备、智能装备、计算机软件、计算机辅助设备、计算机、智能产品的销售;信息系统集成服务	100.00%		投资设立
万兴全球有限公司	香港	香港	电子计算机软件产品、硬件及外部设备的销售，电子商务业务、跨境电商。	100.00%		投资设立
万胜全球有限公司	加拿大	加拿大	软件销售	100.00%		投资设立
万兴韩国株式会社	韩国	韩国	软件销售	100.00%		投资设立
智亚达科技有限公司	香港	香港	电子计算机软件产品、硬件及外部设备的销售，电子商务业务、跨境电商。	100.00%		投资设立
深圳市兴之佳科技有限公司	深圳	深圳	一般经营项目是：电子计算机软硬件及其外部设备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;软件服务、软件及辅助设备的销售(不含专营、专控、专卖商品)；家庭智能集成设备、移动智能设备的技术开发、技术咨询服务、销售，经营进出口业务。（以上均不含限制项目），	100.00%		投资设立
深圳市亿图软件有限公司	深圳	深圳	一般经营项目是：计算机软硬件的技术开发与销售、技术服务、技术咨询；经营进出口业务。	61.00%		非同一控制下企业合并
亿博科技有限公司	香港	香港	电子计算机软件产品、硬件及外部设备的销售，电子商		61.00%	投资设立

			务业务、跨境电商。
亿图软件（湖南）有限公司	湖南	湖南	软件、计算机硬件的开发；计算机技术开发、技术服务；计算机、计算机软件、计算机硬件销售；软件批发；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。		61.00%	投资设立
株式会社万兴日本	日本	日本	电子计算机软件、硬件、网络及外部设备的技术开发 技术咨询；计算机耗材的销售及经营进出口业务。网站策划、制作、经营与咨询业务。	100.00%		投资设立
万兴科技（新加坡）有限公司	新加坡	新加坡	其他软件研发、网上销售（收入主要来自网上销售）	100.00%		投资设立
北京磨刀刻石科技有限公司	北京	北京	一技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务（不含医用软件）；软件开发；设计、制作、代理、发布广告。	65.66%		非同一控制下企业合并
杭州格像科技有限公司	杭州	杭州	计算机软硬件的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，品牌策划，设计、制作、代理、发布国内广告（除网络广告发布）；批发、零售：计算机软硬件，电子产品（除专控），监控设备，办公智能设备；货物进出口、技术进出口	72.44%		非同一控制下企业合并
杭州云像科技有限公司	杭州	杭州	计算机软硬件的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，品牌策划，设计、制作、代理、发布国内广告（除网络广告发布）；批发、零售：计算机软硬件，电子产品（除专控），监控设备，办公智能设备；货物进出口、技术进出口		72.44%	非同一控制下企业合并

格像科技有限公司	香港	香港	互联网广告、电子品及软件的开发及销售		72.44%	非同一控制下企业合并
深圳格像科技有限公司	深圳	深圳	软件开发；信息技术咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；广告设计、代理；广告制作；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业管理；市场调查（不含涉外调查）；计算机系统服务；数据处理服务。	47.61%	44.52%	投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
深圳市亿图软件有限公司	39.00%	16,818,882.47	6,882,822.24	38,441,287.56
杭州格像科技有限公司	27.56%	4,847,967.51		22,243,630.85

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
深圳市亿图软件有限公司	109,809,827.36	2,865,590.21	112,675,417.57	14,108,013.55	0.00	14,108,013.55	85,587,699.60	74,751.87	85,662,451.47	11,511,224.65	0.00	11,511,224.65
杭州格像科技	100,823,	7,859,29	108,682,	19,535,3	8,437,74	27,973,0	83,106,6	2,549,68	85,656,3	22,366,5	170,557.	22,537,0

有限公司

600.85

5.71

896.56

17.16

3.23

60.39

27.87001

4.43

12.30

12.12

28

69.40

注：001 本公司于2021年6月11日取得杭州格像科技有限公司72.44%股权,期初余额为购买日的金额。

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
深圳市亿图软件有限公司	85,281,182.94	38,462,753.20	38,462,753.20	35,923,807.16	64,997,846.83	35,116,441.07	35,116,441.07	39,428,641.03
杭州格像科技有限公司	73,560,141.01	17,590,593.27	17,590,593.27	67,299,233.50

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称	变动时间	变动前持股比例	变动后持股比例
深圳市亿图软件有限公司	2021年6月	51%	61%

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价	52,000,000.00
--现金	52,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	52,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	7,828,904.42
差额	44,171,095.58

其中：调整资本公积	44,171,095.58
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）	南京	南京	商务服务业	49.00%		权益法
深圳市博思云创科技有限公司	深圳	深圳	软件开发	6.22%	16.95%	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润

--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）	深圳市博思云创科技有限公司	南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）	深圳市博思云创科技有限公司
流动资产	56,295,496.62	9,449,145.70	59,106,709.91
非流动资产	81,891,646.41	4,958,333.33	76,697,777.69
资产合计	138,187,143.03	14,407,479.03	135,804,487.60
流动负债	25,277.78	1,142,188.46	25,333.33
非流动负债
负债合计	25,277.78	1,142,188.46	25,333.33
少数股东权益
归属于母公司股东权益	138,161,865.25	13,265,290.57	135,779,154.27
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他

对联营企业权益投资的账面价值	67,024,470.66	3,582,263.79	65,856,942.28
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	3,187,262.78	-2,854,709.43	-1,994,933.32
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	3,187,262.78	-2,854,709.43	-1,994,933.32
营业成本		218,918.09
销售费用		139,630.89
管理费用	4,030,277.78	376,903.49	4,026,279.76
研发费用		2,153,166.86
财务费用	-277,699.21	-6,877.78	-429,683.21
公允价值变动损益	5,193,868.72
投资收益	1,745,972.63	27,030.14	1,601,663.23
营业外收入		1.98
本年度收到的来自联营企业的股利	394,230.38		196,000.00

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期

本期末累积未确认的损失

分享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、其他非流动资产、股权投资、其他权益工具投资、应收款项以及应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司主要面临在线销售收款结算导致的平台信用风险。公司在线销售软件产品，通过第三方平台进行收款，并按照约定的比例向第三方平台支付相应的费用。公司对第三方平台的选择有较大自主权，同时公司采取以下措施加强平台资金管理，确保公司不致面临重大信用风险：

1）引入第三方平台时，设定较高的准入条件，充分了解平台的企业资信信息、市场口碑并进行信用风险评估等。加强平台信用政策管理的内部控制，平台信用政策的调整通过必要的审核批准程序。

2）缩短第三方平台的结算周期，加快资金回笼频率。

3）引入多家第三方平台，均衡风险，互为备份，及时规避与减少风险影响范围。本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产以及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他境内外大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和良好的资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确认应收账款、其他应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失准备率，来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，逾期天数可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。截止2021年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄	账面余额	减值准备
应收账款	34,948,651.07	27,593.02

其他应收款

其他应收款	11,325,730.68	62,200.67
长期应收款（含一年内到期的款项）	5,615,355.16	561.54
合计	51,889,736.91	90,355.23

截止2021年12月31日，本公司的前五大收款结算客户的应收款占本公司应收款项总额50.98%。

（2）流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司财务部持续监控公司短期和长期的资金需求，加强现金资本及资产配置结构管理，以确保维持充裕的现金储备；同时优化融资结构与筹资规划的管理，保持融资持续性与灵活性，目前本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

截止2021年12月31日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额
	1年以内	1-2年	2-3年	3-4年	4-5年	5年以上	合计
应付账款	4,642,323.02						4,642,323.02
其他应付款	36,941,736.00						36,941,736.00
租赁负债（含一年内到期）	13,849,677.16	7,662,221.50	1,337,556.69				22,849,455.35

长期应付款

长期应付款	51,578,595.40	25,800,000.00	25,800,000.00				103,178,595.40
合计	107,012,331.58	33,462,221.50	27,137,556.69	-	-	-	167,612,109.77

（3）市场风险

1）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司软件产品主要以境外销售为主，且主要以外币进行结算。本公司财务部门负责监控市场汇率变动及公司外币资产与负债的规模，通过配对外币收支财务政策的实施，最大程度降低和规避面临的外汇风险。

1.截止2021年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见“第十节、财务报告

七、合并财务报表项目注释82、外币货币性项目”。

2.敏感性分析：

截止2021年12月31日，对于本公司各类美元、港币、日元、欧元及加币金融资产和美元、日元、欧元及加币金融负债，

如果人民币对美元、港币、日元、欧元及加币升值或贬值10.00%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约2,888,585.78元。

（4）利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。截止2021年12月31日，本公司无银行借款，不存在利率风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产		201,515,458.34		201,515,458.34
（三）其他权益工具投资			5,066,421.75	5,066,421.75
（六）交易性金融负债		48,136.58		48,136.58
（八）其他非流动金融资产			40,000,000.00	40,000,000.00
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

交易性金融资产为公司购买的银行理财产品、结构性存款、远期外汇，理财产品和结构性存款的公允价值根据预期收益率进行确认；远期外汇的公允价值采用类似于远期定价以及现值方法的估值技术进行计量，模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，包括交易对手的信用质量、即期和远期汇率和利率曲线。交易性金融负债为公司与银行签订的外汇期权合同，其公允价值基于柏力克-舒尔斯(Black-Scholes)模型，采用无风险利率、外汇、大宗商品、权益类合约标的的市场价格及价格波动率等市场数据计算确定。所使用的市场数据源为彭博、路孚特、万得等供应商提供的活跃市场报价。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

其他权益工具投资和其他非流动金融资产对近期有融资或转让价格的，按照其融资或转让价格进行调整作为公允价值，没有近期融资或转让价格且被投资企业基本面未发生重大变化的情况下，按照投资成本作为公允价值。其他权益工具投资中核算的惠州市瑞时智控科技有限公司、深圳市多度科技有限公司本期公允价值发生变动，分别减少公允价值4,987,166.43元和6,696,411.82元。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是吴太兵。其他说明：

截止2021年12月31日，本公司股东吴太兵直接持有本公司17.80%的股权，本公司股东吴太兵通过持有宿迁兴亿网络科技有限公司56.34%的股权间接持有本公司8.23%的股权、本公司股东吴太兵通过持有宿迁家兴网络科技有限公司59.10%的股权间接持有本公司1.79%的股权。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“第十节、财务报告九、在其他主体中的权益1、在子公司的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“第十节、财务报告九、在其他主体中的权益3、在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）	联营企业
深圳市博思云创科技有限公司	联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
孙淳	本公司董事、副总经理、董事会秘书、财务总监
张铮	本公司董事
陈琦胜	本公司独立董事
戴杨	本公司独立董事
凌曙光	本公司监事
郝晶	本公司监事
杨文亮	本公司监事
刘秋伟	本公司研发总监
胡立峰	本公司原财务总监、前董事
黄反之	本公司原独立董事
吴小兵	本公司控股股东、实际控制人吴太兵之弟
宿迁家兴网络科技有限公司	本公司股东、持有本公司2.85%股权，本公司控股股东、实际控制人吴太兵持有其59.10%的股权
宿迁兴亿网络科技有限公司	本公司股东，持有本公司14.57%股权，本公司控股股东、实际控制人吴太兵持有其56.34%的股权
深圳市云威物联科技有限公司	本公司控股股东、实际控制人吴太兵控制的公司
深圳市逆为投资咨询合伙企业(有限合伙)	本公司控股股东、实际控制人吴太兵控制的公司

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方

关联交易内容

本期发生额

获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	8,382,100.00	9,925,441.66

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	吴小兵	200,000.00	20.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称

关联方

期末账面余额

期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额	8,958,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	597,040.00
公司本期失效的各项权益工具总额	1,998,750.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	66.81元/股24个月，66.81元/股36个月

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

40.00元/股12个月，40.00元/股24个月，40.00元/股36个月，40.00元/股48个月，40.00元/股60个月

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	按照国际通行的布莱克-斯科尔定价模型（B-S模型）对上述两对权证的价值进行计算确定
可行权权益工具数量的确定依据	股东大会及董事会
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	63,159,834.53
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	22,039,315.53

其他说明

根据公司2020年9月3日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十五次会议，分别审议通过《关于调整2020年股票期权激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予2020年股票期权的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）及公司《2020年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《股票期权激励计划》”或“本激励计划”）的相关规定，董事会认为公司激励计划规定的首次授予条件已经成就，根据公司2020年第一次临时股东大会、2020年第二次临时股东大会的授权，同意向181名激励对象授予323.30万份股票期权，首次授权日2020年9月3日，行权价格为67.01元/股。因公司实施2020年年度权益分派，本激励计划股票期权行权价格由67.01元/股调整为66.81元/股。公司2020年股票期权激励对象为181人，授予323.30万份股票期权，因公司本次激励计划中25名激励对象因个人原因离职，已不符合行权条件，其已获授未行权的44.80万份股票期权已由公司注销，本次激励计划激励对象由181名调整为156名，已获授的股票期权由323.30万份调整为278.50万份。

根据公司2021年第一次临时股东大会授权，公司于2021年5月7日召开第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第二十三次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予2021年限制性股票的议案》，确定2021年5月7日为首次授予日，以

40.00元/股授予价格向符合授予条件的249名激励对象授予895.80万股第二类限制性股票。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）租赁活动

本公司作为承租人，主要租赁活动为房屋租赁，在租赁开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。截至2021年12月31日，本公司的房屋租赁（长期）情况如下：

出租单位	租赁标的物	合同期限	约定条款
夏薇	拉萨市柳梧新区东环路以西1-4号以北1-3路以南柳梧大厦以东8栋2单元6层1号、6层2号	2016年12月1日起至2022年11月30日止	前三年每月租金为人民币30,718.80元/月；第四年开始每年租金在前一年的基础上递增5%。2019年-2022年租金合计为1,553,261.59元
长沙中电软件园有限公司	湖南省长沙市高新区尖山路39号长沙中电软件园总部大楼9层	2018年12月16日起至2023年12月15日止	2019年2月1日起开始收取租金，自2019年2月1日起至2021年1月31日止月租金为人民币98,291.00元，自2021年2月1日起至2023年12月15日止，月租金为106,154.00元
深圳湾科技发展有限公司	深圳市南山区软件产业基地5栋裙楼306号房	2019年12月4日至2022年12月3日	租金按房屋出租面积每平方米126.36元/月计算，月租金总额为117,418.77元，租金标准自2019年11月29日后每年1月1日起在上年租金基础上每年依次递增5%
西安翎羽瞻客商业管理有限公司	西安市高新区锦业一路52号宝德云谷国际B栋1203	2020年9月26日至2022年9月25日	租金每月15,336.09元
杭州聚展创想投资管理有限公司	华星路96号3幢第12层（网金大厦）	2021年7月12日至2024年12月31日	第1年：2021年8月12日至2022年8月11日，年租金单价为：3元每天每平方米；年租金合计1,346,850.00元。第2年：2022年8月12日至2023年8月11日，年租金单价为：3.1元每天每平方米；年租金合计1,391,745.00 元。第3年：2023年8月12日至2024年8月11日，年租金单价为：3.2元每天每平方米；年租金合计1,436,640.00元。第4年：自2024年8月12日至2024年12月31日合计4个月20天；租金单价为：3.2元每天每平方米；租金合计558,912.00元。

深圳湾科技发展有限公司

深圳湾科技发展有限公司	深圳市南山区软件产业基地项目4栋A座901号	2020年4月17日至2023年4月16日	租金按房屋出租面积每平方米每月134.01元计算，月租金总额为210,768.25元，租金标准自2020年4月13日（补充协议签订日期）后每年1月1日起在上年租金基础上每年依次递增5%
深圳湾科技发展有限公司	深圳市南山区软件产业基地4栋A座602号	2020年4月4日至2023年4月3日	月租金总额为144,379.71元，租赁期限内租金自第2个自然年起每1个自然年在上一年度租金标准基础上调增5%

MasterLesseeMarsLimited合同会

MasterLesseeMarsLimited合同会

THEPORTALAKIHABAR

2020年4月1日至2022年3

租金总计840,400日元/月

社

A東京都千代田区東神田二丁目10番9号3階

月31日

长沙中电软件园有限公司

长沙中电软件园有限公司	湖南省长沙市高新区尖山路39号长沙中电软件园总部大楼13、17层	2020年9月15日-2022年9月14日	2020年10月15日起开始交租金，月租金96,721.50元，2021年10月1日-2022年9月14日租金为104,459.20元
深圳湾科技发展有限公司	深圳市南山区软件产业基地5栋B座6-7楼	2020年7月3日至2023年7月2日	2020年7月3日-2020年8月24日为免租期，2020年8月25日开始计算房租，月租金为386,871.87元/月，每自然年上涨5%
APPIADEVELOPMENTS(2001)LIMITED	4445LougheedHwy,Burnaby,BCV5C0E4(units200,201,202)	2017年11月1日至2022年10月31日	租金为212,275加币/年
北京乐康物业管理有限责任公司	北京市朝阳区曙光西里甲6号院8号楼1109-1111	2020年12月01日至2023年01月15日	2020年12月16日开始计算房租，月租金为103,019.55元/月

（2）简化处理的短期租赁和低价值资产租赁情况

本公司简化处理的短期租赁包括租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁以及首次执行《企业会计准则第21号-租赁》日后12个月内完成的租赁。公司2021年度计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用为1,737,308.94元。

（3）未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出

1）可变租赁付款额

公司所签订租赁合同中无可变租赁付款额相关条款。

2）续租选择权

本公司全资子公司深圳万兴软件有限公司与深圳湾科技发展有限公司签订的关于深圳市南山区软件产业基地（工业区）5栋B座6-7层01-02号租赁合同中约定了在同等条件下，深圳万兴软件有限公司享有有限续租权，管理层预计未来不会续租。

3）终止租赁选择权

公司所签订租赁合同中无终止租赁选择权相关条款。

4）余值担保

公司所签订租赁合同中无余值担保情况。

5）承租人已承诺但尚未开始的租赁。

6）公司无已承诺但尚未开始的租赁。

（4）公司本期无租赁导致的限制或承诺

（5）公司本期无售后租回情况

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（1）合同纠纷

2020年7月2日，万兴科技集团股份有限公司就与陈建衡、深圳市多度科技有限公司签订的《关于深圳市多度科技有限公司之投资协议》合同纠纷向深圳市南山区人民法院提起诉讼，受理案件编号为（2020）粤0305民初19055号，经深圳市南山区人民法院诉讼调解后结案。因陈建衡未完全执行民事调解书确定的还款义务，万兴科技集团股份有限公司遂向深圳市南山区人民法院申请强制执行，执行案件编号为（2021）粤0305执13774号，在本案件执行过程中，陈建衡已向万兴科技集团股

份有限公司支付2,000,000.00元，深圳市南山区人民法院拍卖陈建衡位于龙岗区的房产并已拍卖成交，并扣划了陈建衡的部分银行存款。万兴科技集团股份有限公司已收到南山区人民法院转账的房产拍卖款1,553,588.18元，以及该院依法扣划并支付给万兴科技集团股份有限公司177,727.49元。2021年12月29日，万兴科技集团股份有限公司就与陈建衡就执行案件达成和解意向，且深圳市多度科技有限公司自愿承诺为陈建衡履行（2020）粤0305民初19055号民事调解书确定的还款义务提供执行担保，若陈建衡未依据执行和解协议履行还款等相关义务时自愿接受直接强制执行。陈建衡承诺于2021年12月30日前向万兴科技集团股份有限公司支付人民币100.00万元，万兴科技集团股份有限公司同意在收到该款项且收到深圳市多度科技有限公司提供的同意担保的董事会或者股东会决议原件和执行担保书后，于5个工作日内向南山区人民法院提交终止本案本次强制执行程序并解除限制高消费和个人银行账户冻结的书面申请。

经双方同意，陈建衡应于2022年6月30日前向甲方清偿(2020)粤0305民初19055号民事调解书确定的全部剩余未还款项。陈建衡及深圳市多度科技有限公司在收到融资款时应优先偿还给万兴科技集团股份有限公司，如有违反则万兴科技集团股份有限公司可随时申请恢复强制执行。截止至2021年12月31日，万兴科技集团股份有限公司已收到陈建衡转账100万元。

（2）未决诉讼或仲裁

2020年7月10日，深圳市斑点猫信息技术有限公司因珠海锐力科技有限公司、宋俊华未履行签订的《定制采购合同》向广东省深圳市南山区人民法院提起诉，案件号为（2020）粤0305民初20065号；2021年7月8日，深圳市南山区人民法院依法作出判决，判决如下：确认深圳市斑点猫信息技术有限公司与被告珠海锐力科技有限公司、宋俊华于2019年5月20日签订的《定制采购合同》已解除；珠海锐力科技有限公司应于判决生效之日起十日内向深圳市斑点猫信息技术有限公司提货 2,035个猫眼PCBA板并支付货款121.8万元；宋俊华对珠海锐力科技有限公司上述应付深圳市斑点猫信息技术有限公司121.8万元的债务承担连带清偿责任。截至本报告日止，珠海锐力科技有限公司已提起上诉，二审尚未开庭审理。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

公司实际控制人吴太兵质押4,200,000.00股，占公司总股本的3.23％。质押用于个人融资，质押权人为渤海证券股份有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系，质押开始日期2021年9月7日，到期日期2022年9月6日。质押股份已在中国证券登记结算有限责任公司办理质押登记。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位：元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

回购并注销限制性股票根据公司2021年第三届董事会第三十四次会议、2021年第三次临时股东大会审议并通过的《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格、回购数量及回购注销部分限制性股票的议案》和《关于减少注册资本暨修改<公司章程>的议案》，公司于2022年2月10日已通过在招商银行股份有限公司深圳软件基地支行开立的人民币存款账户支付给18名限制性股票激励对象合计人民币1,194,590.22元，其中限制性股票回购本金合计人民币1,133,760.00元，减少注册资本人民币60,800.00元，减少资本公积人民币1,072,960.00元，截至本报告日，公司已完成工商变更。除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目		分部间抵销	合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	22,585,435.20	100.00%	2,258.54	0.01%	22,583,176.66	6,643,136.18	100.00%	664.32	0.01%	6,642,471.86
其中：
信用风险特征组合	22,585,435.20	100.00%	2,258.54	0.01%	22,583,176.66	6,643,136.18	100.00%	664.32	0.01%	6,642,471.86
合计	22,585,435.20	100.00%	2,258.54	0.01%	22,583,176.66	6,643,136.18	100.00%	664.32	0.01%	6,642,471.86

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
未逾期	22,585,435.20	2,258.54	0.01%
合计	22,585,435.20	2,258.54	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	22,585,435.20
合计	22,585,435.20

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提预期信用损失的应收账款	664.32	1,594.22				2,258.54
合计	664.32	1,594.22				2,258.54

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	8,552,404.15	37.87%	855.24
第二名	7,731,511.99	34.23%	773.15
第三名	4,026,270.94	17.83%	402.63
第四名	783,075.14	3.47%	78.31
第五名	535,302.18	2.37%	53.53
合计	21,628,564.40	95.77%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	96,705,884.60	53,142,704.72
合计	96,705,884.60	53,142,704.72

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
纳入合并范围的关联方往来	247,057,614.10	205,507,429.29
押金	1,524,599.31	1,923,218.11
代付员工社保公积金	937,615.48	864,552.77
备用金	573,126.73	311,563.48
代收款		116,306.99

其他	564,623.29
合计	250,657,578.91	208,723,070.64

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	5,314.81		155,575,051.11	155,580,365.92
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	4,051,399.45			4,051,399.45
本期转回			-1,633,028.36	-1,633,028.36
本期核销	-4,047,042.70			-4,047,042.70
2021年12月31日余额	9,671.56		153,942,022.75	153,951,694.31

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	97,440,956.85
1至2年	24,685,625.50
2至3年	31,876,941.07
3年以上	96,654,055.49
3至4年	28,669,220.32
4至5年	41,124,155.94
5年以上	26,860,679.23
合计	250,657,578.91

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
计提预期信用减值	155,580,365.	4,051,399.45	-1,633,028.36	-4,047,042.70		153,951,694.31

损失的其他应收款	92
合计	155,580,365.92	4,051,399.45	-1,633,028.36	-4,047,042.70		153,951,694.31

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称	转回或收回金额	收回方式
深圳市斑点猫信息技术有限公司	1,633,028.36	银行存款
合计	1,633,028.36	--

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的应收款项	4,047,042.70

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
深圳市斯博科技有限公司	往来款	4,047,042.70	无法收回	内部审批	是
合计	--	4,047,042.70	--	--	--

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	往来款	153,942,022.75	3年以上	61.42%	153,942,022.75
第二名	往来款	77,052,652.97	1年以内	30.74%	7,705.26
第三名	往来款	16,062,938.38	1年以内	6.41%	1,606.29
第四名	押金及保证金	1,000,000.00	1年以内	0.40%	100.00
第五名	代扣款项	600,985.96	1年以内	0.24%	60.10
合计	--	248,658,600.06	--	99.21%	153,951,494.40

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	846,693,195.66	7,800,000.00	838,893,195.66	268,396,695.66	6,000,000.00	262,396,695.66
对联营、合营企业投资	67,966,907.73		67,966,907.73	65,856,942.28		65,856,942.28
合计	914,660,103.39	7,800,000.00	906,860,103.39	334,253,637.94	6,000,000.00	328,253,637.94

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
株式会社万兴软件	5,307,306.66					5,307,306.66
深圳市斑点猫信息技术有限公司	0.00					0.00	6,000,000.00
深圳万兴软件有限公司	30,000,000.00					30,000,000.00
万博科技（香港）有限公司	403,800.00					403,800.00
深圳市斯博科技有限公司	1,800,000.00			1,800,000.00		0.00	1,800,000.00
深圳市兴之佳科技有限公司	11,000,000.00					11,000,000.00
深圳市亿图软件有限公司	127,500,000.00	52,000,000.00				179,500,000.00
万兴科技（湖	45,000,000.00	312,598,500.0				357,598,500.00

南）有限公司		0
北京磨刀刻石科技有限公司	41,385,589.00					41,385,589.00
杭州格像科技有限公司		213,698,000.00				213,698,000.00
合计	262,396,695.66	578,296,500.00		1,800,000.00		838,893,195.66	7,800,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
南京创熠家和万兴创业投资中心（有限合伙）	65,856,942.28			1,561,758.76			-394,230.38			67,024,470.66
深圳市博思云创科技有限公司		1,120,000.00		-177,562.93						942,437.07
小计	65,856,942.28	1,120,000.00		1,384,195.83			-394,230.38			67,966,907.73
合计	65,856,942.28	1,120,000.00		1,384,195.83			-394,230.38			67,966,907.73

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本

主营业务	242,981,939.78	4,421,977.24	289,006,241.84	5,633,392.58
其他业务	275,772.70		263,570.37
合计	243,257,712.48	4,421,977.24	289,269,812.21	5,633,392.58

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2		合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为52,324.66元，其中，52,324.66元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于2024年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,384,195.83	-977,517.33
理财产品	3,131,595.21	11,028,418.83
子公司分红	26,433,713.76	3,133,134.00
合计	30,949,504.80	13,184,035.50

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	3,333,268.53	主要系处置固定资产及无形资产损益，详见“第十节、财务报告七、合并财务报表项目注释73、资产处置收益、75、营业外支出”
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	8,191,701.54	主要系收到的政府补助，详见“第十节、财务报告七、合并财务报表项目注释67、其他收益”
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	4,549,776.83	主要系交易性金融资产公允价值变动收益，详见“第十节，财务报告七、合并财务报告项目注释70、公允价值变动收益”
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-156,850.02	详见“第十节、财务报告七、合并财务报表项目注释74、营业外收入、75、营业外支出”
其他符合非经常性损益定义的损益项目	2,044,984.29	主要系理财收益及计提的深圳亿图和杭州格像业绩承诺奖励，详见“第十节、财务报告七、合并财务报表项目注释64、管理费用、68、投资收益”
减：所得税影响额	1,576,521.45
少数股东权益影响额	-948,798.77

合计

17,335,158.49

--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	3.28%	0.22	0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.24%	0.08	0.08

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他