深圳科瑞技术股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人PHUA LEE MING、主管会计工作负责人宋淳及会计机构负责人(会计主管人员)饶乐乐声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成本公司对投资者的实质承诺,敬请投资者对此保持足够的风险认识,理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请广大投资者注意投资风险。
公司业务经营受各种风险因素影响,公司已在本报告中详细描述公司可能面对的风险,包括宏观经济环境及国内外疫情反复导致经济下滑的风险、原材料价格波动的风险、国际业务的汇率波动风险、项目孵化投入的风险等,敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之十一“公司未来发展的展望”。请投资者及相关人士对此保持足够的风险意识,注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以截止至2021年12月31日公司总股本411,644,520股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.34元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................. 错误!未定义书签。第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................. 错误!未定义书签。第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................... 错误!未定义书签。第四节 公司治理 ......................................................................................... 错误!未定义书签。第五节 环境和社会责任 .............................................................................. 错误!未定义书签。第六节 重要事项 ......................................................................................... 错误!未定义书签。第七节 股份变动及股东情况 ...................................................................... 错误!未定义书签。第八节 优先股相关情况 .............................................................................. 错误!未定义书签。第九节 债券相关情况 .................................................................................. 错误!未定义书签。第十节 财务报告 ......................................................................................... 错误!未定义书签。
备查文件目录
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
科瑞技术、公司、本公司 | 指 | 深圳科瑞技术股份有限公司 |
新加坡科瑞技术 | 指 | COLIBRI TECHNOLOGIES PTE LTD,发行人控股股东 |
苏州科瑞 | 指 | 科瑞自动化技术(苏州)有限公司 |
中山科瑞 | 指 | 中山科瑞自动化技术有限公司 |
香港科瑞 | 指 | 香港科瑞精密有限公司 |
CLIP | 指 | CLIP Automation,Inc. |
新加坡精密 | 指 | COLIBRI PRECISION PTE. LTD. |
泰国科瑞 | 指 | COLIBRI AUTOMATION(THAILAND)CO., LTD. |
成都鹰诺 | 指 | 成都市鹰诺实业有限公司 |
鹰诺国际 | 指 | 鹰诺国际(香港)有限公司 |
鹰诺智能 | 指 | 鹰诺(成都)智能技术有限公司 |
菲律宾鹰诺 | 指 | Philippines Innorev Automation Inc, |
鹰诺软件 | 指 | 深圳市鹰诺软件有限公司 |
科瑞软件 | 指 | 深圳市科瑞软件技术有限公司 |
科瑞科技 | 指 | 深圳市科瑞技术科技有限公司(原:深圳帝光电子有限公司) |
科瑞新能源 | 指 | 深圳市科瑞技术新能源有限公司 |
新能源装备 | 指 | 深圳市科瑞新能源装备技术有限公司 |
鼎力智能 | 指 | 惠州市鼎力智能科技有限公司 |
岳阳鼎力 | 指 | 岳阳鼎力智能科技有限公司 |
深圳鼎力 | 指 | 深圳市鼎力智能技术有限公司 |
九沐宏科 | 指 | 北京九沐宏科股权投资中心(有限合伙) |
宁波九沐 | 指 | 宁波九沐深禾股权投资管理有限公司 |
君科丹木投资 | 指 | 深圳君科丹木投资有限公司 |
君科丹木基金 | 指 | 深圳君科丹木创业投资合伙企业(有限合伙) |
瑞联智造 | 指 | 深圳市瑞联智造科技有限公司 |
邦普医疗 | 指 | 深圳邦普医疗设备系统有限公司 |
中科瑞智 | 指 | 中科瑞智科技(深圳)有限公司 |
洛特福 | 指 | 武汉洛特福动力技术有限公司 |
农谷环保 | 指 | 湖北农谷环保科技有限公司 |
深圳鹰诺 | 指 | 深圳市鹰诺实业有限公司 |
华苗投资 | 指 | 深圳市华苗投资有限公司 |
惠志投资 | 指 | 深圳市惠志投资合伙企业(有限合伙) |
乐志投资 | 指 | 深圳市乐志投资合伙企业(有限合伙) |
AOI | 指 | Automated Optical Inspection,自动光学检测 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《深圳科瑞技术股份有限公司章程》 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
期末 | 指 | 2021年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 科瑞技术 | 股票代码 | 002957 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 深圳科瑞技术股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 科瑞技术 | ||
公司的外文名称(如有) | Shenzhen Colibri Technologies Co., Ltd. | ||
公司的法定代表人 | PHUA LEE MING | ||
注册地址 | 深圳市光明区玉塘街道田寮社区光侨路九号路科瑞智造产业园B栋301 | ||
注册地址的邮政编码 | 518107 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 2021年9月27日,公司完成工商变更,注册地址由“深圳市南山区粤海街道高新区中区麻雀岭工业区M-7栋中钢大厦一层及M-6栋中钢大厦五层B区”变更为“深圳市南山区粤海街道麻岭社区麻雀岭工业区中钢大厦101”。2022年3月28日,公司完成工商变更,注册地址由“深圳市南山区粤海街道麻岭社区麻雀岭工业区中钢大厦101”变更为“深圳市光明区玉塘街道田寮社区光侨路九号路科瑞智造产业园B栋301” | ||
办公地址 | 深圳市南山区粤海街道麻岭社区麻雀岭工业区中钢大厦101 | ||
办公地址的邮政编码 | 518057 | ||
公司网址 | www.colibri.com.cn | ||
电子信箱 | bod@colibri.com.cn |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 李单单 | 康岚 |
联系地址 | 深圳市南山区粤海街道麻岭社区麻雀岭工业区中钢大厦101 | 深圳市南山区粤海街道麻岭社区麻雀岭工业区中钢大厦101 |
电话 | 0755-26710011 -1688 | 0755-26710011 -1688 |
传真 | 0755-26710012 | 0755-26710012 |
电子信箱 | bod@colibri.com.cn | bod@colibri.com.cn |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
组织机构代码 | 9144030072854000X9 |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无变更 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
签字会计师姓名 | 黄绍煌、张端颖 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
国海证券股份有限公司 | 广西壮族自治区桂林市辅星路 13 号 | 许超、贾伟强 | 2019 年7月26日至2021 年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
营业收入(元) | 2,161,223,057.27 | 2,014,349,383.34 | 7.29% | 1,871,951,550.71 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 35,041,219.40 | 293,158,574.55 | -88.05% | 261,699,335.74 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -4,568,692.46 | 242,176,112.17 | -101.89% | 242,959,675.59 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 42,971,056.25 | 200,515,595.63 | -78.57% | 327,328,643.53 |
基本每股收益(元/股) | 0.09 | 0.72 | -87.50% | 0.68 |
稀释每股收益(元/股) | 0.09 | 0.72 | -87.50% | 0.68 |
加权平均净资产收益率 | 1.42% | 12.07% | -10.65% | 13.79% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
总资产(元) | 4,779,516,827.63 | 3,539,977,501.69 | 35.02% | 3,203,006,243.66 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 2,472,547,530.54 | 2,535,339,957.73 | -2.48% | 2,331,586,157.02 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
项目 | 2021年 | 2020年 | 备注 |
营业收入(元) | 2,161,223,057.27 | 2,014,349,383.34 | 租赁收入10,453,557.32元;废品收入1,901,608.41元 |
营业收入扣除金额(元) | 12,355,165.73 | 12,825,689.92 | 其他业务收入 |
营业收入扣除后金额(元) | 2,148,867,891.54 | 2,001,523,693.42 | 其他业务收入 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 458,438,280.20 | 625,340,586.70 | 632,636,762.40 | 444,807,427.97 |
归属于上市公司股东的净利润 | 31,374,659.08 | 61,542,884.55 | 78,102,889.27 | -135,979,213.50 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 25,240,874.00 | 43,946,274.58 | 55,541,349.70 | -129,297,190.74 |
经营活动产生的现金流量净额 | 56,258,499.78 | -96,094,779.51 | 164,805,657.20 | -81,998,321.22 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -120,344.57 | -89,982.21 | -234,186.03 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 21,647,434.04 | 30,141,153.66 | 19,581,448.51 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 46,821,062.97 | 37,603,546.42 | 4,670,457.81 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,514,555.89 | 563,406.96 | -2,402,280.77 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 397,025.62 | 718,251.53 | 307,097.54 | |
减:所得税影响额 | 14,849,224.65 | 10,268,042.69 | 3,676,312.15 | |
少数股东权益影响额(税后) | 9,771,485.66 | 7,685,871.29 | -493,435.24 | |
合计 | 39,609,911.86 | 50,982,462.38 | 18,739,660.15 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
公司主要从事工业自动化设备的研发、设计、生产、销售和技术服务,以及精密零部件制造业务,公司产品主要包括自动化检测设备和自动化装配设备、自动化设备配件、精密零部件,应用于移动终端、新能源、汽车、硬盘、医疗健康等行业。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所属行业为“C35专用设备制造业”。根据《国民经济行业分类》 (GB/T4754-2017),公司所属行业为“C35专用设备制造业”。根据国家发改委、科技部、工业和信息化部、商务部、知识产权局联合修订的《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南(2011年度)》,公司所属行业为“七、先进制造业”之“94、工业自动化”。根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类(2018)》,公司所属行业为“高端装备制造产业(2)”之“智能制造装备产业(2.1)”。
我国制造业体量庞大,正处于传统制造向智能制造发展的加速转型阶段,自动化行业经过数十年的发展,已经出现一批具有较强自主创新能力的优秀企业,凭借定制化产品与技术、响应速度及个性化服务特点,形成了较强的市场竞争力,在中国较为发达的行业中占据了越来越重要的位置。
在移动终端行业,生产制造特别是产品装配和功能检测环节定制化要求较高,且受下游客户的产品升级换代影响,移动终端行业特别是国际领先品牌客户存在持续稳定的定制化设备需求,该行业目前以中国设备供应商为主。2020年以来,新冠疫情导致办公环境和出行方式发生变化,极大的刺激了人们对在线办公和教育、居家娱乐的需求,平板产品、笔记本电脑产品的销量出现大幅增长,同时随着近年来国际巨头对AR(增强现实)/VR(虚拟现实)的专注投入,相关硬件方案走向成熟、软件生态逐步完善,AR/VR产品也迎来了快速增长的机会,消费端的应用有望快速推进,具体的行业爆发时间点将取决于国内外各移动终端品牌厂商的产品推进时间。根据IDC统计,2021年全球AR/VR头显出货量达1,123万台,同比增长
92.1%,预计2024年将继续增长至2130万台。AR/VR终端产品的爆发以及国内移动终端产业链的自动化程度渗透率提升都将带动新一轮自动化设备的需求增长。
在新能源领域,日本、韩国等海外企业在行业发展早期凭借技术优势,处于锂电设备行业的领先地位。近年来,受国际和国内的鼓励性政策的影响,在国际新能源汽车巨头及国内各大造车新势力引领下,新能源电动汽车应用及技术持续升级,消费者对电动汽车接受程度在不断提高。新能源汽车销量的快速增长,直接拉动新能源电池厂商的持续扩产需求,对上游的新能源电池制造设备也出现了大规模的间接需求。近年来,随着自主研发与创新能力不断加强,国内新能源电池制造设备企业快速崛起,且在成本、交付及售后服务等各方面表现出较海外企业更强的竞争力,市场占有率不断提升。未来,随着动力锂电池在能量密度、安全性等性能方面的不断提升,以及充、换电等配套设施的不断完善,预计新能源汽车需求仍将保持快速增长,也将带动新能源电池制造设备行业进一步扩产提速,根据GGII数据,到2025年全球动力锂电池出货量预计将超过
1.55TWh,动力电池产业将跨入TWh时代,国内新能源电池生产设备企业将持续受益。
精密零部件及模具产品广泛应用于机械设备制造业。随着设备制造业智能化、自动化转型升级,关键零部件国产化需求不断提升,为国内精密零部件行业带来了广阔的市场空间。目前在传统的关键零部件领域,中国品牌零部件企业逐步掌握了产品的核心技术,自主创新体系也在初步的形成。随着技术的不断积累,优秀的零部件企业正在实现国产替代。另外,国外装备行业为缩短交期与成本,纷纷到中国寻求精密零部件供应商。制造业是现代工业体系的核心产业,随着行业结构升级加速,市场对于高精密和大型零件的需求呈现持续增长的趋势。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司主营业务与经营模式
公司主要从事工业自动化设备的研发、设计、生产、销售和技术服务,以及精密零部件制造业务。产品主要包括自动化检测设备和自动化装配设备、自动化设备配件、精密零部件。
公司自2001年成立以来,专注于自动化技术在先进制造领域的跨行业应用。公司产品主要应用于移动终端、新能源、汽
车、硬盘、医等领域或下游行业。公司与各行业领先品牌企业均建立了良好与稳定的业务合作关系。在行业竞争不断加剧的大环境下,公司致力于自动化技术的迭代与创新,为推动智能制造贡献一份力量。公司持续积累机器视觉与光学、精密传感与测试、运动控制与机器人、软件技术、精密机械设计五大领域的相关技术,形成了高速自动化、精密测控、数字智能互联三大共性技术平台以及与下游行业各类产品相关的专用核心技术平台,能够满足多种复杂自动化系统集成的技术要求,满足客户对公司产品的高精度、高速度、信息化、安全性与可靠性的要求。随着传统制造向智能制造转型,公司行业专用产品和各类通用技术平台的丰富,公司能够为多行业客户提供包括行业专用设备,工厂物流、立库、智能制造信息系统等全流程、系统性的智能制造解决方案。
(二)报告期公司主要产品应用及其行业地位
公司自2001年成立以来,公司定位并专注在非标自动化技术在先进制造领域跨行业的应用与发展,是跨行业的非标自动化设备及解决方案领先供应商。公司是移动终端行业整机检测设备领先供应商;在新能源业务领域,公司定位于新能源锂电制造设备行业中后段解决方案提供商;在精密零部件业务上,公司定位于成为中高端精密零部件精密机械加工行业的优秀企业。公司与各行业领先或知名品牌客户合作,使得公司在研发技术实力、快速交付能力、售后服务等方面均处于行业领先水平,受到国内外行业客户的认可,获得了持续的业务机会。在移动终端领域,公司为品牌客户提供各类摄像头检测设备、红外安全检测设备、马达振动检测设备、光感应传感器设备等检测设备,主要应用于智能手机整机的检测,拥有行业内最为完整的整机检测方案,是移动终端行业整机检测设备领先供应商。其中,公司自主研发的摄像头检测和标定技术广泛应用于行业内绝大部分领先品牌客户,代表着行业领先水平。
在新能源领域,公司定位于新能源锂电制造设备行业中后段解决方案提供商,聚焦新能源电池行业龙头企业,是裸电芯制作和电芯装配段设备的领先供应商。公司的叠片、绕胶、真空封装、包Mylar(聚酯薄膜)、压力成型、尺寸检测、包蓝膜、化成分容等生产设备,广泛应用于各类消费电池和动力电池领域,技术和性能处于业内领先水平,是相关设备的领先供应商。其中,公司的叠片技术,在叠片效率和对齐精度等方面均处于行业领先水平;公司的化成分容装备,产品系列丰富,产品质量和技术能力获得行业头部客户的认可与好评。
公司的精密零部件及模具产品应用于对精度要求比较高的自动化设备上或作为机械零部件直接对外销售。公司的精密零部件除了部分满足公司内部设备需求,主要对外进行销售,下游客户涵盖领域更为广泛。公司产品在精度、质量与服务方面能满足包括硬盘、消费电子、新能源、计量仪器、医疗、半导体、LED等国际品牌客户的要求,有较强的竞争力。
在其他领域,公司为硬盘、汽车、医疗等下游行业的核心设备供应商,为行业客户提供高精密、高速装配与灌装生产线。
三、核心竞争力分析
(一)业务和客户优势
公司自2001年成立以来,专注于自动化技术在先进制造领域的跨行业应用。公司自2001年为硬盘行业客户提供精密自动化装配与检测设备以来,伴随着中国制造发展和下游客户的自动化需求, 2007年进入新能源锂电业务,2008年,进入智能手机整机检测业务,2015年后陆续开始为电子烟、汽车、医疗、食品与物流等多个行业领先品牌客户提供自动化设备与相关服务。在各下游行业,公司均是和国内外行业领导或知名品牌客户合作,其中,移动终端行业,公司为全球市场占有率前6的品牌客户中的5家提供服务;在新能源行业,公司为全国动力电池装机量排名前10的企业中的7家提供相关的设备与服务。多行业发展与领先品牌客户的合作关系有效保障了公司业务的持续性和稳定性。
(二)研发及技术优势
公司建立了成熟的研发体系,具有专业的研发条件,拥有多项核心技术,具备较强的技术应用能力。经过二十一年的发展,积累了丰富的技术成果与实战经验,例如,公司在移动终端摄像头检测与标定技术、新能源叠片技术均代表了行业领先水平。公司引入了IPD(集成产品开发)管理模式,结合各业务板块及产品特点,构建了相关平台化技术和平台产品,形成了从行业专用技术、共性平台技术、到平台产品以及各行业产品线的多层架构。围绕自动化核心技术需求,公司形成了高速、高精、高智的三大共性技术平台。通过推动信息化与自动化的深度融合,公司能够为多行业客户提供包括行业专用设备,工厂物流、立库、智能制造信息系统等全流程、系统性的智能制造解决方案。
公司凭借行业领先的技术研发能力,于2021年获得 “2021年粤港澳大湾区战略性新兴产业领航企业50强”,“2021智慧物
流技术创新奖”,“2021年度优秀集成商”,“高工锂电产业研究院2021年年度技术—激光焊接系统”等行业奖项及荣誉。
为保持技术的领先性及可持续性,报告期内,公司进一步加强了研发团队的建设、加大了关键核心技术的研发投入。截止报告期末,公司研发人员数量为985人,同比有大规模增加。截止报告期末,累计获得专利244项,其中发明专利50项;计算机软件著作权112项。对公司各项主营业务形成了有力的支撑。
(三)快速响应与运营优势
随着技术的快速变革以及市场竞争的日趋激烈,对客户需求的快速响应能力直接影响着企业的市场竞争力。作为具有二十年跨行业自动化技术应用和丰富项目经验的团队,公司能够快速为各行业客户提供各类高效可靠的自动化解决方案,具备迅速抓住新行业、新兴领域的能力。同时,公司在与国内外知名客户的合作过程中形成了完善的供应链系统,充分利用各分子公司区域布局优势,实施资源协调和分配,能够实现跨地区的大项目协作,高效完成大批量多地产品同时交付。公司建立了覆盖中国各区域、欧美及东南亚地区的售后服务网络,为客户提供设备预防性维护、操作培训及设备故障处理等一系列技术服务。公司的运营网络支持了国内外品牌客户业务在中国及全球的快速发展。
(四)国际化优势
公司自成立以来一直着眼于全球化布局,重视国际化探索,与国内外客户建立了稳固的业务合作关系。在国际化管理理念的指引下,公司质量管理体系日臻完善,产品质量稳步提高,国际市场竞争力逐渐增强。为了拓展境外市场,快速响应客户需求,公司在香港、泰国、新加坡、菲律宾等地设立了分支机构。本土化经营有助于公司了解当地市场情况,准确把握客户需求,提供及时便捷的服务。目前,公司建立了一支由中国、东南亚、北美等国家和地区员工组成的人才队伍,分布于研发、生产、销售等环节,跨国的人才体系构成了公司多元的企业文化。国际化的管理理念与团队,国际化的业务实施与交付能力构成了公司的国际化优势。2018年,中美贸易摩擦加剧,特别是2020年开始疫情反复,公司加快海外业务布局并组建售后服务团队,以泰国分子公司为基地,加快东南亚业务的拓展,承接品牌客户国内产能的海外溢出。
四、主营业务分析
1、概述
2021年公司围绕3+N业务战略开展经营活动,三大战略业务经营情况符合预期,在移动终端、新能源、精密零部件业务领域的销售规模、产品开发及业务线拓展等阶段性目标均达到规划预期。但N类业务,主要包括医疗、物流、新零售、等受到行业周期性波动及疫情期间下游客户需求变化的影响未达预期,收入和利润均出现大幅下滑,影响了公司整体业绩达成。此外,公司积极开拓国内业务并加大国产品牌零部件资源占比,国内业务占比及供应链竞争力进一步加强。
报告期内,公司实现营业收入216,122.31万元,同比增长7.29%;其中,移动终端业务实现销售收入115,567.89万元,占营业收入的53.47%;新能源业务实现销售收入63,512.07万元,同比增长76%,占营业收入的29.39%;精密零部件业务实现销售收入25,961.05万元,占总体营业收入的12.01%。三大战略业务收入占比合计94.87%。
报告期内,公司实现归属于上市公司股东的净利润3,504.12万元,较上年同期下降88.05%。主要是由于:1、公司着力发展新能源锂电设备业务,相关业务占营业收入比重提升。但由于动力锂电设备业务拓展期毛利率较低及报告期原材料价格及人工成本上涨等综合因素,综合毛利率同比下降。随着业务规模及产品成熟度的提高,供应链成本与产品结构的优化,公司整体业务盈利能力有望得到逐步提升。2、公司主动加大主营业务研发与管理投入,截止报告期末公司人员总数3152人,其中研发人员985人,研发投入占主营业务收入比重提升,总体研发费用、管理费用、销售费用同比大幅增长。3、公司对部分盈利能力较弱、经营风险较高、收入和利润未达预期的业务进行了客观评估和审慎的资产减值测试,计提了部分资产减值损失;4、公司2020年参股武汉洛特福动力技术有限公司,受疫情及芯片短缺影响,2021年其业绩未达预期,公司按照谨慎性原则对其进行了评估减值。5、其他重大诉讼事项也对归属于上市公司股东净利润造成了一定的影响。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 2,161,223,057.27 | 100% | 2,014,349,383.34 | 100% | 7.29% |
分行业 | |||||
设备制造业 | 2,148,867,891.54 | 99.43% | 2,001,523,693.42 | 99.36% | 8.28% |
其他 | 12,355,165.73 | 0.57% | 12,825,689.92 | 0.64% | -3.67% |
分产品 | |||||
自动化设备 | 1,654,921,067.67 | 76.57% | 1,358,159,932.99 | 67.42% | 23.21% |
自动化设备配件 | 181,451,993.17 | 8.40% | 309,753,920.78 | 15.38% | -41.42% |
精密零部件 | 259,610,542.75 | 12.01% | 269,410,160.06 | 13.37% | -3.64% |
技术服务 | 52,884,287.95 | 2.45% | 64,199,679.59 | 3.19% | -17.63% |
其他 | 12,355,165.73 | 0.57% | 12,825,689.92 | 0.64% | -3.67% |
分地区 | |||||
出口 | 934,153,785.84 | 43.22% | 882,638,492.06 | 43.82% | 5.84% |
内销 | 1,227,069,271.43 | 56.78% | 1,131,710,891.28 | 56.18% | 10.05% |
分销售模式 | |||||
直接销售 | 2,161,223,057.27 | 100.00% | 2,014,349,383.34 | 100.00% | 8.21% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
设备制造业 | 2,148,867,891.54 | 1,416,197,646.48 | 34.10% | 7.36% | 18.66% | -6.28% |
分产品 | ||||||
自动化设备 | 1,654,921,067.67 | 1,106,644,507.51 | 33.13% | 21.85% | 40.31% | -8.80% |
精密零部件 | 259,610,542.75 | 185,880,220.37 | 28.40% | -3.64% | -1.20% | -1.77% |
分地区 | ||||||
出口 | 934,153,785.84 | 621,895,840.82 | 33.43% | 5.84% | 23.03% | -9.30% |
内销 | 1,227,069,271.43 | 794,301,805.66 | 35.27% | 8.43% | 15.45% | -3.94% |
分销售模式 | ||||||
直接销售 | 2,148,867,891.54 | 1,416,197,646.48 | 34.10% | 7.36% | 18.66% | -6.28% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
专用设备制造业(设备) | 销售量 | 台 | 14,242 | 13,819 | 3.06% |
生产量 | 台 | 14,302 | 14,922 | -4.15% | |
库存量 | 台 | 1,508 | 1,448 | 4.14% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
合同标的 | 对方当事人 | 合同总金额 | 合计已履行金额 | 本报告期履行金额 | 待履行金额 | 是否正常履行 | 合同未正常履行的说明 | 本期及累计确认的销售收入金额 | 应收帐款回款情况 |
锂电池生 产设备 | 新能源科技有限公司及其控股子公司 | 14,893.56 | 211.87 | 211.87 | 14,681.69 | 是 | 不适用 | 1,523.67 | 部分回款 |
锂电池生 产设备 | 蜂巢新能源科技股份有限公司及其控股子公司 | 18,578.76 | 0 | 0 | 18,578.76 | 是 | 不适用 | ||
锂电池生 产设备 | 宁德时代新能源科技股份有限公司及其控股子公司 | 48,718.13 | 12,283.37 | 9,417.85 | 36,434.76 | 是 | 不适用 | ||
锂电池生 产设备 | 江苏正力新能电池技术 | 18,769.08 | 0 | 0 | 18,769.08 | 是 | 不适用 |
重大合同进展与合同约定出现重大差异且影响合同金额30%以上
□ 适用 √ 不适用
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业和产品分类
单位:元
有限公司及其控股子公司
行业分类
行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
设备制造业 | 直接材料 | 1,167,471,326.60 | 82.44% | 986,997,084.02 | 82.70% | 18.29% |
设备制造业 | 直接人工 | 97,025,940.55 | 6.85% | 82,229,865.88 | 6.89% | 17.99% |
设备制造业 | 制造费用 | 151,700,379.33 | 10.71% | 124,239,898.97 | 10.41% | 22.10% |
单位:元
产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
自动化设备 | 直接材料 | 973,445,392.42 | 87.96% | 699,517,575.33 | 88.69% | 39.16% |
自动化设备 | 直接人工 | 51,076,054.05 | 4.62% | 35,753,932.16 | 4.53% | 42.85% |
自动化设备 | 制造费用 | 82,123,061.04 | 7.42% | 53,455,723.77 | 6.78% | 53.63% |
自动化设备配件 | 直接材料 | 91,648,567.88 | 91.09% | 177,281,045.69 | 93.78% | -48.30% |
自动化设备配件 | 直接人工 | 3,622,376.38 | 3.60% | 5,425,606.20 | 2.87% | -33.24% |
自动化设备配件 | 制造费用 | 5,336,927.84 | 5.30% | 6,338,860.19 | 3.35% | -15.81% |
精密零部件 | 直接材料 | 88,384,429.34 | 47.55% | 89,905,946.53 | 47.79% | -1.69% |
精密零部件 | 直接人工 | 33,255,400.58 | 17.89% | 33,790,207.92 | 17.96% | -1.58% |
精密零部件 | 制造费用 | 64,240,390.45 | 34.56% | 64,445,315.01 | 34.25% | -0.32% |
技术服务 | 直接材料 | 13,992,936.96 | 60.67% | 20,292,516.47 | 73.65% | -31.04% |
技术服务 | 直接人工 | 9,072,109.54 | 39.33% | 7,260,119.60 | 26.35% | 24.96% |
技术服务 | 制造费用 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
说明不适用
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
2021年与2020年相比,新增合并范围内公司6家,具体情况如下:
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 纳入合并范围原因 |
1 | 鹰诺(成都)智能技术有限公司 | 鹰诺智能 | 2021年度 | 设立 |
2 | 深圳市科瑞技术新能源有限公司 | 科瑞新能源 | 2021年度 | 设立 |
3 | 深圳市科瑞新能源装备技术有限公司 | 新能源装备 | 2021年度 | 设立 |
4 | 惠州市鼎力智能科技有限公司 | 鼎力智能 | 2021年度 | 非同一控制下企业合并 |
5 | 深圳市鼎力智能技术有限公司 | 深圳鼎力 | 2021年度 | 非同一控制下企业合并 |
6 | 岳阳鼎力智能科技有限公司 | 岳阳鼎力 | 2021年度 | 非同一控制下企业合并 |
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 1,237,297,386.53 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 57.25% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户一 | 412,294,418.60 | 19.08% |
2 | 客户二 | 385,683,161.31 | 17.85% |
3 | 客户三 | 184,719,446.43 | 8.55% |
4 | 客户四 | 160,702,351.69 | 7.44% |
5 | 客户五 | 93,898,008.51 | 4.34% |
合计 | -- | 1,237,297,386.53 | 57.25% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 164,714,621.40 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 11.87% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
比例序号
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商一 | 56,735,533.74 | 4.09% |
2 | 供应商二 | 30,622,012.44 | 2.21% |
3 | 供应商三 | 28,484,157.05 | 2.05% |
4 | 供应商四 | 25,692,424.51 | 1.85% |
5 | 供应商五 | 23,180,493.66 | 1.67% |
合计 | -- | 164,714,621.40 | 11.87% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 122,065,851.92 | 93,810,121.74 | 30.12% | 主要系售后人员增加,薪酬增加 |
管理费用 | 117,908,799.15 | 101,783,818.33 | 15.84% | 主要系薪酬增加,股权激励费用增加 |
财务费用 | -11,371,409.03 | 18,902,337.96 | -160.16% | 主要系定期存款利息收入所致 |
研发费用 | 371,023,602.27 | 230,020,444.08 | 61.30% | 主要系研发项目投入增加且研发人员增加 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
高速EV叠片技术 | 丰富公司产品线,进一步提升公司叠片机的产品领先性 | 进行中 | 提升EV叠片速度,完成高速EV叠片机研发制作 | 公司锂电业务产品技术开发,增加营收机会 |
热复合EV叠片技术 | 丰富公司产品线,进一步提升公司叠片机的产品领先性 | 进行中 | 完成热复合EV叠片机研发制作 | 公司锂电业务产品技术开发,增加营收机会 |
高效率真空封装技术 | 提高封装效率,减少设备占地面积 | 进行中 | 完成新一代真空封装机的研发及制作 | 公司锂电业务产品技术开发,增加营收机会 |
电芯贴胶技术 | 针对不同的电池,不同的需求,开发出不同的贴胶方式。为绕胶、贴胶增加更多的技术储备 | 已完成 | 完成采用平贴方式对叠片电池进行绕胶的验证,完成采用手指贴胶的方式提高贴胶松紧度的验证。 | 公司锂电业务产品技术开发,增加营收机会 |
包蓝膜尺寸测量一体机 | 丰富公司产品线,进一步提升公司包蓝膜机的产品领先性 | 已完成 | 完成包蓝膜尺寸测量一体机的研发制作 | 公司锂电业务产品开发,增加营收机会 |
顶盖复合机 | 丰富公司产品线,进一步提升公司顶盖复合机的产品领先性 | 已完成 | 完成顶盖复合机的研发制作 | 公司锂电业务产品开发,增加营收机会 |
极耳成型机 | 丰富公司产品线,进一步提升公司极耳成型机产品领先性 | 已完成 | 完成极耳成型机的研发制作 | 公司锂电业务产品开发,增加营收机会 |
高速脉冲热熔包Mylar机 | 丰富公司产品线,进一步提升公司包Mylar机的产品领先性 | 已完成 | 完成包Mylar机的研发制作 | 公司锂电业务产品开发,增加营收机会 |
EV软包装配线 | 丰富公司产品线,进一步提升公司EV软包装配线的产品领先性 | 进行中 | 完成EV软包装配线的研发制作 | 公司锂电业务产品开发,增加营收机会 |
EV叠片机双动子PnP模组开发 | 降低叠片机的成本及降低耗电量 | 已完成 | 成本下降,耗电量下降 | 公司锂电业务产品技术开发,增加营收机会 |
精密AA技术 | 为实现亚微米级精密AA技术应用提供理论与数据支持 | 已完成 | 实现亚微米级别精密AA应用,提升客户光器件耦合良率 | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
立体贴合技术平台 | 5G天线立体贴合技术的研发 | 进行中 | 攻克FPC 5G天线贴合技术,实现手机5G天线的自动化装配 | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
手机中框外观检测技术2.0 | 打破传统的3C行业人工目检缺陷的模式,进一步提升公司在缺陷视觉检测领域的产品领先性 | 已完成 | 实现手机中框缺陷检测,达到国内视觉检测领域领先水平 | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
手机125度超广角摄像头模拟无穷远拍摄测试治具 | 为超广角摄像头手机提供一个精准高效的检测平台 | 已完成 | 超广角摄像头普及在高端手机上的检测需求,提高客户产品良率 | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
手机后摄像头IR及可见光功能测试技术 | 为手机后摄像头IR及可见光功能测试进行技术积累 | 已完成 | 批量导入并在行业内树立标杆 | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
手机后摄像头双层测试技术 | 手机后摄像头双层测试技术,进一步提升公司摄像头测试的领先性 | 已完成 | 测试后摄像头的远焦,近焦和脏污性能,为客户产品整机品质提供保障 | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
一体机屏幕外观色彩自动检测技术 | 为实现一体机屏幕外观色彩自动检测提供理论及数据支持 | 已完成 | 完成屏幕外观色彩自动检测技术验证 | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
导热模块测试技术 | 提供手机5G 模块的散射模组的性能测试,帮忙客户把控产品质量 | 进行中 | 测试散热模块性能 | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
折叠屏铰链测试技术 | 折叠屏手机铰链性能测试技术研究 | 进行中 | 测试折叠手机铰链在不同角度下的扭矩,兼顾整机、半屏幕及 无屏幕三种产品状态 | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
智能电话触控屏矩阵压力测试设备 | 提升公司压力测试保障技术领先性 | 已完成 | 完成智能电话触控屏矩阵压力测试设备的研发制作 | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
智能数字加工机器人 | 提升公司在智能终端领域技术领先性 | 已完成 | 单次循环节拍:4s-7s;24H运转,设备可靠性≥99%;封装合格率:≥99%;纸盒容量≥100张,分纸率≥99.5% | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
数字化智能存储终端制造工艺研发 | 为更好解决无线传感器网络中的能量供给问题,对数字化智能存储终端制造工艺进行研发,改善数字智能存储终端的生产效能 | 已完成 | 预留多种功能选择接口,可以根据不同应用场景的实际需求,自定义输出电压电量,结合高性能贴片天线,最终可以实现 3 米范围内 2.0V~5.5V 的直流电压稳定供给。 | 移动终端业务产品技术开发,支持业务增长 |
液体灌装技术 | 为IVD灌装设备的试剂分装提供理论与数据支持 | 进行中 | 提升IVD试剂灌装设备灌装工艺质量,为获取同类产品订单提供技术支撑 | 医疗行业灌装产品技术开发,支持业务增长 |
焊接封膜技术 | 保持在IVD灌装设备瓶口热压成型密封工艺经验的优势 | 已完成 | 提升IVD试剂灌装设备封膜工艺质量,为获取同类产品订单提供技术支撑 | 医疗行业灌装产品技术开发,支持业务增长 |
新能源汽车动力总成组装测试线 | 提升公司新能源汽车动力总成组装测试技术领先性 | 已完成 | 完成新能源汽车动力总成组装测试线的研发制作 | 汽车电子测试及装配产品技术研发,增加营收机会 |
车载发动机废气再循环机构组装测试线 | 提升公司车载发动机废气再循环机构组装测试技术领先性 | 已完成 | 完成车载发动机废气再循环机构组装测试线的研发及制作 | 汽车电子测试及装配产品技术研发,增加营收机会 |
设备数字化系统 | 紧随智能制造趋势,通过设备数字化系统,布局数字工厂软件业务 | 已完成 | 通过对设备运维管理进行数字化、智能化升级,提升工厂内部人、机、料、法、环等生产要素的运营效率 | 智能制造方案技术开发,增加营收机会 |
基于柔性控制的焊缝缺陷自动打磨控制技术研发 | 使用机器人取代人工完成自动打磨任务,以提高汽车制造的生产效率 | 已完成 | 设计焊缝缺陷自动打磨控制系统,主要以焊瘤和带缺陷的长条焊缝两种典型焊缝缺陷为目标,从二者存在形式及特点出发,分别对打磨工 | 提升精密机械加工技术壁垒,增加营收 |
艺和打磨轨迹两方面进行建模,实现运行高效、平稳以及避障。 | ||||
多自由度五轴联动混合驱动型机床可控技术的研发 | 将一种新型的混联机构作为混联机床机械本体,设计出一种新型龙门式五轴联动混联机床 | 已完成 | 采用现代化的自动控制技术,实现精确控制机床进给速度、提高整机的自动化程度,进行控制系统的改造设计,从而提高机床加工的准确性及效率。 | 提升精密机械加工技术壁垒,增加营收 |
基于数字化信号控制的工业产品检测技术研发 | 利用机器视觉实现工业生产缺陷检测的智能控制,降低劳动成本、提升生产效率 | 已完成 | 选取合适的软硬件搭建视觉检测系统,并设计一套基于工控机、工业相机、漫反射光源的硬件平台。 | 视觉缺陷检测技术研发 |
公司研发人员情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 985 | 664 | 48.34% |
研发人员数量占比 | 31.25% | 30.59% | 0.66% |
研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
本科 | 666 | 474 | 40.51% |
硕士 | 55 | 59 | -6.78% |
研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
30岁以下 | 484 | 263 | 84.03% |
30~40岁 | 426 | 345 | 23.48% |
公司研发投入情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发投入金额(元) | 371,023,602.27 | 230,020,444.08 | 61.30% |
研发投入占营业收入比例 | 17.17% | 11.42% | 5.75% |
研发投入资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
研发项目投入增加且研发人员增加研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 2,178,092,279.18 | 2,049,152,120.83 | 6.29% |
经营活动现金流出小计 | 2,135,121,222.93 | 1,848,636,525.20 | 15.50% |
经营活动产生的现金流量净额 | 42,971,056.25 | 200,515,595.63 | -78.57% |
投资活动现金流入小计 | 2,153,578,106.98 | 2,534,320,619.90 | -15.02% |
投资活动现金流出小计 | 2,256,598,997.08 | 2,504,821,690.08 | -9.91% |
投资活动产生的现金流量净额 | -103,020,890.10 | 29,498,929.82 | -449.24% |
筹资活动现金流入小计 | 471,110,110.35 | 129,946,300.00 | 262.54% |
筹资活动现金流出小计 | 487,933,226.40 | 412,354,768.72 | 18.33% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -16,823,116.05 | -282,408,468.72 | -94.43% |
现金及现金等价物净增加额 | -84,770,913.41 | -70,797,803.46 | 19.74% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
(1)公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少78.57%,主要是采购材料流出增加,薪酬支出增加;
(2)公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少449.24%,主要是公司收购鼎力智能、投资产业基金、基建支出;
(3)公司筹资活动产生的现金流入较上年增加262.54%,主要是银行短期借款增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 16,014,022.31 | 15.40% | 主要系公司购买理财产品到期收到的收益 | 是,未到期理财将持续产生损益,且公司未来将继续合理规划理财 |
公允价值变动损益 | 3,807,040.66 | 3.66% | 主要系公司购买理财产品公允价值发生变动计提的收益 | 理财产品损益具有可持续性,投资损益的公允价值变动不具有可持续性 |
资产减值 | -50,252,320.51 | -48.31% | 按企业会计准则计提的存货跌价损失及合同资产减值损失 | 按照会计准则的资产减值具有可持续性,按单项计提的减值不具有可持续性 |
营业外收入 | 102,493.54 | 0.10% | 其他 | 否 |
营业外支出 | 4,950,154.71 | 4.76% | 其他 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 935,335,535.14 | 19.57% | 1,030,923,363.08 | 29.12% | -9.55% | 主要系银行存款减少 |
应收账款 | 1,006,332,259.31 | 21.06% | 890,157,664.60 | 25.15% | -4.09% | 主要系订单增加,收入增加 |
合同资产 | 60,884,085.66 | 1.27% | 9,032,232.44 | 0.26% | 1.01% | 主要系一年以内的质保金增加 |
存货 | 1,049,473,512.37 | 21.96% | 359,201,870.76 | 10.15% | 11.81% | 主要系订单增加,备货所致 |
投资性房地产 | 38,436,769.72 | 0.80% | 38,166,667.48 | 1.08% | -0.28% | |
长期股权投资 | 6,369,107.00 | 0.13% | 137,330.80 | 0.00% | 0.13% | 主要系新增股权投资 |
固定资产 | 456,153,001.28 | 9.54% | 453,363,568.41 | 12.81% | -3.27% | |
在建工程 | 112,317,839.41 | 2.35% | 20,438,473.26 | 0.58% | 1.77% | 主要系建设科瑞智造产业园区 |
使用权资产 | 60,975,380.34 | 1.28% | 15,170,809.20 | 0.00% | 1.28% | 执行新租赁准则 |
短期借款 | 225,310,115.55 | 4.71% | 100,283,500.00 | 2.83% | 1.88% | 主要系银行短期贷款 |
合同负债 | 501,324,753.43 | 10.49% | 50,306,904.88 | 1.42% | 9.07% | 主要系预收新能源业务货款 |
长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
租赁负债 | 35,414,705.70 | 0.74% | 7,204,161.10 | 0.20% | 0.54% | 执行新租赁准则 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 194,525,817.40 | 16,036,143.44 | 1,072,050,000.00 | 1,183,859,456.46 | 98,752,504.38 | |||
2.衍生金融资产 | 7,881,700.00 | 3,493,829.78 | 4,387,870.22 | |||||
金融资产小计 | 202,407,517.40 | 16,036,143.44 | 1,072,050,000.00 | 1,187,351,936.24 | 103,140,374.60 | |||
上述合计 | 202,407,517.40 | 16,036,143.44 | 1,072,050,000.00 | 1,187,351,936.24 | 103,140,374.60 | |||
金融负债 | 3,507,726.59 | 3,507,726.59 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 | 2021年12月31日账面价值 | 受限原因 |
货币资金-银行存款
货币资金-银行存款 | 405,203,216.46 | 意图持有至到期的定期存款 |
货币资金-其他货币资金 | 223,794,682.02 | 保证金及定期存款 |
应收票据
应收票据 | 31,531,958.15 | 票据质押 |
合计 | 660,529,856.63 |
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
279,564,210.74 | 109,303,200.93 | 155.77% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
被投资 | 主要业 | 投资方 | 投资金 | 持股比 | 资金来 | 合作方 | 投资期 | 产品类 | 截至资 | 预计收 | 本期投 | 是否涉 | 披露日 | 披露索 |
公司名称 | 务 | 式 | 额 | 例 | 源 | 限 | 型 | 产负债表日的进展情况 | 益 | 资盈亏 | 诉 | 期(如有) | 引(如有) | |
惠州市鼎力智能科技有限公司 | 自动化设备制造 | 收购 | 276,800,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 不适用 | 于2021年12月30日完成全部股权过户 | 0.00 | 1,677,637.00 | 否 | 2021年11月29日 | 详见刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网的《关于全资子公司现金购买惠州市鼎力智能科技有限公司100%股权的公告》(公告编号:2021-085) |
深圳市科瑞技术新能源有限公司(子公司) | 自动化设备制造 | 新设 | 300,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 不适用 | 于 2021 年 8 月 2 日办理完成工商设立,截至12月31 | 0.00 | -270,575.02 | 否 | 2021年10月30日 | 详见刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、 |
日已实缴出资17,925万元 | 《证券日报》及巨潮资讯网的《关于对全资子公司增资并投资设立全资孙公司的公告(更新后)》(公告编号:2021-071) | |||||||||||||
深圳市科瑞新能源装备技术有限公司(孙公司) | 自动化设备制造 | 新设 | 300,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 不适用 | 已于 2021 年 10 月 13 日办理完成工商设立登记,截至12月31日已实缴出资300万元 | 0.00 | -4,124,223.00 | 否 | 2021年10月30日 | 详见刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网的《关于对全资子公司增资并投资设立全资孙公司的公告(更新后)》(公告编号: |
2021-071) | ||||||||||||||
深圳君科丹木投资有限公司 | 投资 | 新设 | 7,000,000.00 | 40.00% | 自有资金 | 君联资本管理股份有限公司、海南经济特区丹木产业投资有限公司 | 30年 | 不适用 | 截至12月31日已实缴出资700万元 | 0.00 | -711,764.65 | 否 | 2021年04月23日 | 详见刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网的《关于对外投资并参与设立股权投资基金暨关联交易的公告》(公告编号:2021-028) |
合计 | -- | -- | 883,800,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -3,428,925.67 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
科瑞智造产业园建设项目 | 自建 | 是 | 专用自动化设备行业 | 74,512,097.62 | 93,886,419.88 | 募集资金、自筹资金 | 16.08% | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2020年10月28日 | 详见刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网的《关于变更募集资金投资项目的公告》(公告编号:2020-064) |
智慧工厂机器人与运动控制集成运用研发及生产车间建设工程项目 | 自建 | 是 | 专用自动化设备行业 | 18,431,419.53 | 18,431,419.53 | 自筹资金 | 11.43% | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | |
合计 | -- | -- | -- | 92,943,517.15 | 112,317,839.41 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
动 | |||||||||||||
基金 | 941807 | 华泰启泰科瑞FOF1号 | 30,000,000.00 | 公允价值计量 | 0.00 | 2,046,000.00 | 2,046,000.00 | 30,000,000.00 | 0.00 | 2,046,000.00 | 32,046,000.00 | 交易性金融资产 | 闲置自有资金 |
信托产品 | 无 | 无 | 0.00 | 成本法计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 73,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2,187,315.11 | 70,000,000.00 | 其他 | 闲置自有资金 |
基金 | 无 | 无 | 0.00 | 成本法计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 155,000,000.00 | 125,000,000.00 | 2,702,589.04 | 30,000,000.00 | 其他 | 闲置自有资金 |
信托产品 | 无 | 无 | 0.00 | 成本法计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000,000.00 | 20,000,000.00 | 156,293.74 | 10,000,000.00 | 其他 | 闲置募集资金 |
合计 | 30,000,000.00 | -- | 0.00 | 2,046,000.00 | 2,046,000.00 | 288,000,000.00 | 148,000,000.00 | 7,092,197.89 | 142,046,000.00 | -- | -- | ||
证券投资审批董事会公告披露日期 | 2021年04月23日 | ||||||||||||
证券投资审批股东会公告披露日期(如有) | 2021年05月19日 |
(2)衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额(如有) | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
银行 | 无 | 否 | 远期结售汇 | 39,255.45 | 39,255.45 | 62,349.87 | 84,429.09 | 17,176.23 | 6.00% | 2,074.05 | |||
银行 | 无 | 否 | 期权 | 30,150 | 30,150 | 12,758.1 | 42,908.1 | 0 | |||||
合计 | 69,405.45 | -- | -- | 69,405.45 | 75,107.97 | 127,337.19 | 17,176.23 | 6.00% | 2,074.05 | ||||
衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
涉诉情况(如适用) | 不适用 | ||||||||||||
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有) | 2021年04月23日 | ||||||||||||
衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有) | |||||||||||||
报告期衍生品持仓的风险分析及控 | 外汇套期保值业务的风险分析 |
制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则,不做投机性、 套利性的交易操作,在签订合约时严格按照公司预测付款(回款)期限和付款(回款)金额进行交易。外汇套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时,降低汇率波动对公司的影响,但同时外汇套期保值业务也会存在一定风险: 1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行结售汇汇率报价可能低于公司对客户(供应商)报价汇率,使公司无法按照报价汇率进行锁定,造成汇兑损失。在外汇汇率波动较大时,公司判断汇率大幅波动方向与外汇套期保值合约方向不一致时,将造成汇兑损失。 2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内控制度不完善而造成风险。 3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,会造成延期交割导致公司损失。 4、交易违约风险:外汇套期保值交易对手出现违约,不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失,将造成公司损失。 5、法律风险:因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 公司采取的风险控制措施 1、公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》,该制度就公司外汇套期保值业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定,该制度符合监管部门的有关 要求,能满足实际操作的需要,所制定的风险控制措施是切实有效的。 2、为避免内部控制风险,公司财务中心负责统一管理外汇套期保值业务。所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,不得进行投机和套利交易,并严格按照《外汇套期保值管理制度》的规定进行业务操作,有效地保证制度的执行。 3 、当公司外汇套期保值业务出现重大风险或可能出现重大风险的,财务中心应提交分析报告和解决方案,并随时跟踪业务进展情况;董事会应立即商讨应对措施,综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对策略,提出切实可行的解决措施,实现对风险的有效控制;内审部应认真履行监督职能,发现违规情况立即向董事长及公司董事会报告。 |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期保值》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南,对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理,反映资产负债表及损益表相关项目。 |
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无重大变化 |
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司及子公司开展外汇套期保值业务以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的,有利于降低汇率波动对公司的影响,是必要和可行的,不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。公司开展外汇套期保值业务事项履行了相关的决策程序,符合法律法规和《公司章程》的相关规定。因此,独立董事一致同意公司及子公司开展上述外汇套期保值业务。 |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2019年 | 首次公开发行 | 56,577.53 | 9,986.63 | 28,365.58 | 0 | 37,361.46 | 66.04% | 30,779.66 | 募集资金专用账户余额534.35万元,用于现金管理的理财产品待转回余额30,245.31万 元 | 0 |
合计 | -- | 56,577.53 | 9,986.63 | 28,365.58 | 0 | 37,361.46 | 66.04% | 30,779.66 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳科瑞技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2019]1223号)文件核准,公司首次公开发行人民币普通股(A股)4,100万股,发行价格15.10元/股,募集资金总额为619,100,000.00元,扣减不含税发行费用53,324,700.00元,实际募集资金净额565,775,300.00元。该次募集资金已于2019年7月23日全部到位,上述资金到账情况业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2019]48320001号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 2、2021年,公司使用募集资金99,866,275.80元,收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为10,979,409.68元;截止2021年12月31日,公司累计使用募集资金283,655,786.19元,累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为25,832,283.66元,使用利息投入155,188.93元,未使用的募集资金余额为307,796,608.54元(含募集资金现金管理及增值部分),其中:募集资金专用账户余额5,343,480.28元,用于现金管理的理财产品待转回余额302,453,128.26元。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目 | 募集资金承诺投资 | 调整后投资总额 | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入 | 截至期末投资进度 | 项目达到预定可使 | 本报告期实现的效 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发 |
(含部分变更) | 总额 | (1) | 金额(2) | (3)=(2)/(1) | 用状态日期 | 益 | 生重大变化 | |||
承诺投资项目 | ||||||||||
1.中山科瑞自动化技术有限公司自动化设备及配套建设项目 | 是 | 35,556.09 | 10,024.17 | 0 | 10,024.17 | 100.00% | 2020年12月31日 | -301.62 | 否 | 是 |
2.自动化装备及配套建设项目 | 是 | 11,829.54 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 是 | ||
3.技术中心升级改造项目 | 否 | 5,516.9 | 5,516.9 | 0 | 5,516.9 | 100.00% | 2020年06月30日 | 不适用 | 否 | |
4.信息化系统建设项目 | 否 | 3,675 | 3,675 | 559.66 | 2,683.52 | 73.02% | 2022年04月30日 | 不适用 | 否 | |
5.科瑞智造产业园建设项目 | 是 | 0 | 37,361.46 | 9,426.97 | 10,140.99 | 27.14% | 2023年03月31日 | 不适用 | 否 | |
承诺投资项目小计 | -- | 56,577.53 | 56,577.53 | 9,986.63 | 28,365.58 | -- | -- | -301.62 | -- | -- |
超募资金投向 | ||||||||||
无 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||||
合计 | -- | 56,577.53 | 56,577.53 | 9,986.63 | 28,365.58 | -- | -- | -301.62 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 原募投项目“中山科瑞自动化技术有限公司自动化设备及配套建设项目”基础工程已经建设完成,剩余募集资金已变更投入科瑞智造产业园建设项目。目前,中山的高端制造业产业集聚还不明显,技术人才缺乏,物流供应链配套不发达,业务产能扩张需求放缓,未实现预期效应。 | |||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 原募投项目“中山科瑞自动化技术有限公司自动化设备及配套建设项目”基础工程已经建设完成,基本达到投入使用状态,相对于深圳、东莞,中山的高端制造业产业集聚还不明显,技术人才缺乏,物流供应链配套不发达,业务产能扩张需求放缓,剩余资金暂时不需要投资于中山科瑞自动化技术有限公司自动化设备及配套建设项目。 原募投项目“自动化装备及配套建设项目”的实施主体为公司控股子公司成都市鹰诺实业有限公司,其自有资金可以满足其自身的研发、生产以及业务扩张的需求,暂不需要使用募集资金。 公司将募投项目“中山科瑞自动化技术有限公司自动化设备及配套建设项目”结项, 并将原计划投入 “中山科瑞自动化技术有限公司自动化设备及配套建设项目”中的剩余募集资金26,617.95万元和“自动化装备及配套建设项目”暂未投入的募集资金12,114.96万元,合计38,732.91万元(含累计利息和现金管理收益,具体金额以资金转出日银行结息后实际金额为准),变更投资科瑞智造产业园建设项目,实施主体为公司全资子公司科瑞科技。 此事项已通过公司第三届董事会第十次会议,第三届监事会第九次会议、2020年第四次临时股东大会审议批准,独立董事发表同了明确同意的独立意见,保荐机构发表了同意意见。具体内容详见公司分别于2020年10月28日、2020年11月17日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和指定信息披露媒体刊登的《关于变更募集资金投资项目的公告》(公告编号:2020-064)、《2020年第四次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-069)。 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
经公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第九次会议审议同意,公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金133,172,506.67元及已支付发行费用的自筹资金16,456,775.47元,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次募集资金投资项目的预先投入情况及已支付发行费用的自筹资金事项进行了专项审核,并出具了《深圳科瑞技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》瑞华核字[2019]48320010号),独立董事和保荐机构均发表了同意意见,2019年度内已置换完毕。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司于2021年4月22日召开的第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十次会议及2021年5月18日召开的2020年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司在正常经营和募集资金正常使用的前提情况下,使用闲置募集资金不超过人民币35,000万元(含本数)进行现金管理,投资产品的期限不超过12个月,该额度在经审批的投资期限内可以循环滚动使用,授权总经理签署相关合同文件,由财务部门负责具体组织实施。有效期自股东大会审议通过之日起12个月。公司独立董事对公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的方案发表了明确同意的独立意见,保荐机构发表了同意意见。 截止2021年12月31日止,本公司募集资金的存放情况:1、募集资金专户存储情况:交通银行股份有限公司深圳科技园支行账户443899991010008342171,余额为284,522.01元;深圳农村商业银行龙华支行账户000281018964,余额为1.81元;招商银行股份有限公司深圳科苑支行账户755903324910626,余额为1,092,883.15元;深圳农村商业银行龙华支行账户000298353676余额为3,966,073.31元;2、购买理财产品余额情况:深圳农村商业银行龙华支行理财户000281018964,余额为98,000,000.00元;招商银行股份有限公司深圳科苑支行,余额为10,000,000.00元;深圳农村商业银行龙华支行理财户000298353676,余额为194,451,944.40元;国海证券股份有限公司深圳深南大道证券营业部专用结算账户31061088,余额为1,183.86元。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
科瑞智造产业园建设项目 | 1.中山科瑞自动化技术有限公司自动化设备及配套建设项目 & 2.自动化装备及配套建设项 | 37,361.46 | 9,426.97 | 10,140.99 | 27.14% | 2023年03月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
合计 | -- | 37,361.46 | 9,426.97 | 10,140.99 | -- | -- | 0 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | (1)变更原因 原募投项目“中山科瑞自动化技术有限公司自动化设备及配套建设项目”基础工程已经建设完成,基本达到投入使用状态,相对于深圳、东莞,中山的高端制造业产业集聚还不明显,技术人才缺乏,物流供应链配套不发达,业务产能扩张需求放缓,剩余资金暂时不需要投资于中山科瑞自动化技术有限公司自动化设备及配套建设项目。 原募投项目“自动化装备及配套建设项目”的实施主体为公司控股子公司成都市鹰诺实业有限公司,其自有资金可以满足其自身的研发、生产以及业务扩张的需求,暂不需要使用募集资金。 公司在深圳地区的研发、办公、生产场地都是通过租赁方式取得,已在深圳市南山、宝安、龙岗、光明区租赁十余处办公及生产场地,年租金费用高达1,500.00万元以上。租赁场地虽然短期内能满足业务扩张的需求,但是随着公司规模的扩大,公司多地管理费成本增加、资源利用率偏低、租赁场地的使用不稳定性都增加了公司的经营成本和经营风险。因此,公司亟需集研发、生产、办公于一体的综合化总部基地或产业园区。 2019年,公司收购深圳帝光电子有限公司(现更名为深圳市科瑞技术科技有限公司)100%股权,其拥有坐落于深圳市光明区玉塘街道长圳社区光侨路九号路的A608-0133号工业用地可用于科瑞智造产业园建设项目的建设。科瑞智造产业园建设项目建设完成后,公司将形成稳定经营场所,公司研发、生产、办公环境将得到明显改善,有利于公司节约租赁成本,提高管理效率,降低租赁场所不稳定的风险。 综上所述,公司在深圳建设用地成熟的情况下,将募集资金优先用于科瑞智造产业园的建设,在深圳总部建立一个集研发、生产、办公于一体的综合性产业园区,改善公司研发、生产、办公环境,降低租赁场所不稳定的风险,提高管理效率,有利于提高募集资金的使用效率,提升公司的经营效益,符合公司发展战略,有利于为公司和股东创造更大收益。 (2)决策程序及信息披露情况 |
公司于2020年10月27日召开第三届董事会第十次会议,第三届监事会第九次会议, 2020年11月16日召开2020年第四次临时股东大会,审议通过了《关于公司变更募集资金投资项目的议案》,独立董事发表了明确同意的独立意见,保荐机构发表了同意意见。具体内容详见公司分别于2020年10月28日、2020年11月17日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和指定信息披露媒体刊登的《关于变更募集资金投资项目的公告》(公告编号:2020-064)、《2020年第四次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-069)。 | |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 |
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
成都市鹰诺实业有限公司 | 子公司 | 光机电自动化技术开发及相关设备、电脑硬盘驱动器产品及传感器组件、精密电子控制组件、光纤通信组件、半导体器件、电磁阀零 | 10,000万元 | 1,306,098,596.16 | 937,562,598.62 | 1,165,735,353.75 | 244,264,605.28 | 233,420,103.41 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
件、精密机械零件的生产、销售及相关技术咨询;计算机软件开发、系统集成;商品批发与零售;货物及技术进出口;公司产品维修(测试)(以上经营范围不含国家法律、行政法规和国务院决定限制、禁止和需前置审批的项目)公司名称
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
深圳市科瑞技术新能源有限公司 | 设立 | 对公司2021年年度报告无重大影响 |
深圳市科瑞新能源装备技术有限公司 | 设立 | 对公司2021年年度报告无重大影响 |
深圳市科瑞新能源装备技术有限公司 | 设立 | 对公司2021年年度报告无重大影响 |
惠州市鼎力智能科技有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 对公司2021年年度报告无重大影响 |
深圳市鼎力智能技术有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 对公司2021年年度报告无重大影响 |
岳阳鼎力智能科技有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 对公司2021年年度报告无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)行业格局和趋势
全球疫情持续反复、中美贸易摩擦愈演愈烈等多项因素的影响渗透至全球各个行业。对于国内自动化设备行业,既是挑
战也是机遇。首先,全球移动终端行业情绪受到市场需求的复苏而相应升温,终端产品如智能耳机、平板电脑等销量不降反升,部分移动终端自动化设备厂商业绩呈逆势增长态势,叠加元宇宙概念爆发等因素刺激,AR/VR产业受益,行业发展有望迎来新高。在新能源领域,得益于国内外新能源汽车消费政策的支持,全球锂电池市场需求增长猛烈,有效驱动新能源动力电池产业的高速发展,也为新能源装备行业持续带来更多的发展与机会。在精密零部件领域,随着各行业产业升级,市场需求稳步增长。
(二)公司发展战略
在三大主营业务方面,移动终端业务将持续在整机检测、模组检测、AR/VR、自动化解决方案等领域开拓市场需求。新能源业务将延续战略定位,持续聚焦于制芯、方铝电池装配、软包/圆柱电池装配、化成分容设备市场,增强业务竞争力以提升市占率与业务增长。在精密零部件业务上,公司将继续根据内、外部零部件的增长需求,保持资源投入,为客户提供高精密、高质量、高可靠性的智能设备精密零部件产品。在N类业务方面,公司将重点关注IVD、光伏AGV、HW客户的份额提升,同时积极完善智能工厂、智慧物流的能力建设。为加快国际化布局,公司将同步提升海外市场的业务功能和占比,吸纳国际品牌客户的产能海外溢出。同时优化并整合N类及X类培育型业务,聚焦至有明确发展机会的行业。2022年,公司将在继续加大和保障研发投入规划下,管理并提高研发效率与投入产出比。基于业务战略规划及各业务线的产品规划,公司制定了有针对性的共性技术开发和专用产品技术研发,对核心产品加大研发投入,保持产品的先进性,同时对重要产品进行预研与开发,以争取更高的市场份额与核心竞争力。公司在移动终端领域将重点开展AR/VR模组及整机测试技术、摄像头模组装配段的组装技术及标定技术的研发。在新能源领域将在极耳激光模切技术、刀片电池激光焊接技术;高速圆柱电池装配技术,及热复合技术上进行技术攻关。精密零部件领域将继续对精密零部件加工技术和装备持续投入。其他领域将重点关注医疗行业IVD试剂灌装+封膜,灌装+旋盖工艺的进一步研发,以保持公司在该领域的领先性。另外,公司将关注新兴市场的业务需求,为未来持续的业绩增长提供支持。人力资源与组织发展方面,公司将加快推进管理团队年轻化的目标。基于公司各业务单元发展的阶段的不同,制定差异化薪酬体系。强化结果导向的薪酬激励政策以提升公司领导队伍工作的积极性。在供应链与资源配置方面,公司将继续加大战略供应商,特别是国内品牌供应商的占比,积极开拓资质产能占比宝藏供给,提升成本竞争力;公司将结合业务发展生产需求及各地区场地定位,合理规划现有场地资源及功能,满足业务拓展的需要。为配合新能源业务的高速增长,公司将加大生产场地的场合、扩张以配合业务增长的需求。财务管理方面,公司将继续基于净现金流、投资收益率、净资产收益率等财务健康指标进行运营规划与管理,不断提高企业效率、资本质量和资产利用率。在投资方面,2022年公司将依照战略布局,重点为移动终端和精密零部件业务提升新技术与市场竞争力的机会寻找优质资源。针对国家政策鼓励、技术壁垒高的产业领域,公司将借助产业基金,寻找协同机会。针对投资项目,公司将认真做好投后管理工作,实现投后项目的增值与收益。为提高公司决策质量,降低决策风险,公司将进一步提升董事会及专业委员会在公司管理中的参与程度,在公司战略规划与业务方向、人力资源政策、技术研发路径等中国大事项中,提供专业意见,发挥指导作用。同时全面加强与资本市场的沟通交流,广泛吸纳各方的意见与建议。
(三)报告期经营计划完成情况
2021年公司围绕3+N业务战略开展经营活动,三大主营业务经营情况良好,销售规模、利润实现及业务线拓展等阶段性目标均达到规划预期。公司在新能源领域加大动力锂电池设备的研发投入,积极拓展行业核心客户,并完成锂电池生产核心工艺化成分容标的并购,截止报告期末,公司新能源锂电设备业务在手订单合计超过18亿元。但N类业务,主要包括医疗、物流、新零售等受到疫情期间下游客户投资节奏的影响未达预期,收入和业绩大幅下滑,影响了公司整体业绩达成。公司结合N业务现状及所在的各行业发展趋势,进行了业务布局的优化与资源的整合,战略性梳理并关闭了进展缓慢、预期成长性较差、盈利能力较低且经营风险较高的部分N类业务,同时调整国内、国际业务收入与拓展比重,聚焦至行业内具有明确增长点的国内业务方向。公司经营风险得到了控制、资产质量得以提升,也为2022年的经营打下了坚实的基础。
1、移动终端业务符合预期,AR/VR业务有所增长
2021年,受下游行业需求拉动、外迁放缓的影响,公司移动终端业务总体达成符合预期。移动终端摄像头测试设备为公
司的核心收入产品,市场份额在移动终端摄像头测试设备领域继续保持行业前列。公司长期深耕检测设备应用工序及细分领域,近年来持续布局并积累AR/VR相关检测及装备设备品类的技术储备及能力。2021年,公司在AR/VR产品领域实现销售收入7,400万元,同比增长46.2%。为移动终端业务未来相应业务的持续增长打下了基础。
2、新能源加快增长,外延并购补齐整体解决方案能力
公司的新能源业务定位于锂电制造设备行业中后段解决方案提供商,聚焦新能源电池行业龙头企业,是裸电芯制作和电芯装配段设备的领先供应商之一。现有核心产品包括:制芯、方铝电芯装配设备、软包/圆柱电芯装配设备。主要客户包括宁德时代、亿纬锂能、瑞浦能源、蜂巢能源和中航锂电、国轩高科、孚能科技等。通过自身持续的技术升级、产能提升,获得了市场的认可,在客户数量、质量、业务占比等方面均有显著提升,有效降低了新能源业务客户结构单一的风险,收入也实现了较高幅度的增长。公司于2021年下半年成功完成了对惠州市鼎力智能科技有限公司的收购。鼎力智能专注于锂电池充放电智能化测试设备的设计、研发、生产、销售和技术服务,是行业内少数可同时为各类型动力电池(圆柱、软包、方形锂电池)提供锂电池后处理工序整套整线解决方案的供应商,获得行业内领先客户的广泛认可。本次收购进一步补齐公司在锂电中后段化成分容产业线,完成了公司新能源设备中后段整线的布局,具备了方铝和软包电心装配整线的供应能力。
3、精密零部件及夹模具领域加快布局,业务有序开展
在精密零部件业务领域,公司产品定位于中高端精密零部件、夹治具和模具产品,广泛应用于硬盘、消费电子、新能源、计量仪器、医疗、半导体、LED等领域,主要客户包括HW、SEAGATE、MPT、HONEYWELL、ATS、SPEA、ASM等在内的国内外知名品牌客户。报告期公司重点加强了精密零部件对内部设备业务自供产能提升的投入,提高了公司新能源业务量产过程中的自制零部件比重,有效降低供应链成本。2021年,公司精密零部件及夹模具业务收入稳定,受原材料价格上涨、主要客户战略调整等因素影响,部分品牌客户订单及产品毛利率受到较大影响,导致收入未达预期。公司在精密零部件行业布局多年,长期与行业领先客户保持紧密的合作关系,积累了较为成熟的技术及市场经验,未来公司将围绕现有产业布局与规划保持稳定的产出与增长。
4、积极布局,聚焦热点需求,整理收入和利润未达预期的业务
除三大主营业务外,公司对新兴市场和培育型业务也保持关注,并坚持投入研发资源,储备行业机会,培育有持续增长机会的业务线。2021年,公司在AGV领域的探索取得了一定的成果。公司定位在光伏AGV及自动化集成与3C产线物流周转AGV及自动化集成业务,及环境检测机器人等。2021年与国内某车载激光雷达龙头企业成功建立战略合作关系并获得其AGV搬运线订单,2022年将继续展开合作。
(四)2022年度经营计划
2022年公司将延续3+N战略,稳健三大主营业务的规模和盈利能力,加强公司经营与成本管理、支持主营业务与战略业务的新兴投资活动,优化组织与人力的规划与发展。公司将在保障主营业务增长的同时,也将密切关注新业务发展机会与结构占比、持续提升业务盈利能力、保持收入与利润的稳态。
在业务规划方面,公司将稳固三大主营业务占比份额,给予主要的研发投入与支持;优化整合N类及X类培育型业务,聚焦至有明确发展机会的行业;加大国内客户和国内业务占比,同时加快海外业务发展的规模。在经营与成本方面,基于国内业务持续增长的趋势,公司将进一步强化国内业务供应链的发展与成本管控,加快战略供应商的合作和采购比重,同时加大自制产能的投入,通过持续的管理优化活动提升盈利能力。战略与投资方面,公司将延续自我发展和投资并行的战略,加快产业投资平台的战略投资节奏,积极寻找能够与公司实现产业协同、补充优质资源、提升公司市场竞争力的机会。同时为了进一步加强投后项目的管理与融合,尽快完成资源整合,形成公司整体竞争优势。人力发展与规划方面,加快推进管理团队年轻化的目标;基于公司各业务单元发展的阶段的不同,制定差异化薪酬体系,强化结果导向以提升公司管理团队工作的积极性。最后,为提升专业决策团队在公司战略和业务等方面的影响和作用,公司将重点强化专业委员会和董事会在公司管理中的指导作用。围绕战略与业务方向、人才梯队建设、技术研发路径等发展规划向公司提供意见和建议。同时全面加强与资本市场的沟通交流,广泛吸纳各方的意见与建议。2022年度公司总体经营目标为实现销售收入28~32亿元,以上目标不代表公司对2022年的盈利预测。全球经济形势、国家政策、行业政策、社会环境、市场需求变化等多方面因素都将对公司业务带来直接和间接的影响,请投资者特别注意。
(五)可能面对的风险及应对措施
1、宏观经济环境及国内外疫情反复导致经济下滑的风险
2021年全球受到了三种新冠变异病毒的接连挑战,国际间的互动与交往的限制也依然存在,即使部分下游应用行业保持增长趋势,但增速仍无法与疫情开始前所相提并论。常态化疫情防控已成国际趋势,经济恢复也仍需要时间。此外,中美关系近年多变,而公司的主营业务中有较大比重的为海外龙头企业,不稳定的国际政治环境将一定程度影响公司所在行业,或可能导致订单减少、盈利能力下降等风险。因此,全球疫情的不可控性、市场供需关系的不确定性、以及经济的不稳定性,对公司经营业务增速都有不确定程度的影响。公司将密切关注宏观经济的变化,妥善制定应对措施,同时布局跨领域业务,分散风险、提高抗风险能力。
2、原材料价格波动的风险
由于疫情在全球的持续,导致包括芯片在内的众多原材料交付周期延长、价格上涨等系列影响。原材料价格的波动会直接对公司的生产成本、销售和利润产生不利影响,有可能带来公司毛利率水平和利润水平下滑的风险。公司会密切关注原材料价格的波动,内部通过设计与采购、计划于项目管理协作,对战略供应链协作并对关键器件进行管控,妥善制定应对措施。
3、国际业务的汇率波动风险
公司在出口产品、进口原材料时主要以美元结算。对当期利润有一定的影响。如人民币出现短期内大幅升值,公司产品出口以及经营业绩可能受到不利影响,公司面临汇率变化对经营业绩带来波动的风险。公司将积极关注汇率变动趋势,通过调整外汇策略并开展远期结售汇业务,尽可能规避汇兑损失风险。
4、项目孵化投入的风险
近年来,公司逐步加大其他业务板块的收入与占比。由于公司早期参与的业务板块较多,外部环境变化等因素,可能对公司盈利能力产生一定的风险及影响。公司将严格规划业务比重,提高管理效率,在业务板块的选择和产品开发必须进行科学有效的市场和业务分析,有计划有步骤地选择有资源和技术优势的业务与产品组合进行开拓。同时,定期进行业务和产品的评审,及时优化和调整业务方向,以保障需求、资源与技术优势的匹配性,规避早期投入项目的风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2021年01月06日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 其他 | 机构 | 现场调研参与人员:华泰证券 肖群稀;恒生前海基金 祁滕;电话调研参与人员:长信基金 程昕,齐菲;太平洋基金 曾博文 | 1、公司移动终端领域业务情况及展望;2、公司新能源领域业务目前的业务情况及未来规划;3、公司如何做到非标自动化设备跨行业应用;4、公司电子烟领域业务的进展及规划。未提供 | 《科瑞技术:2021年1月6日投资者关系活动记录表》,2021年1月7日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
其他材料。 | ||||||
2021年01月08日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 实地调研 | 机构 | 中金证券 郭威秀;时機資本(Skybound capital) 吴一新;聆泽投资 沙小川;枫驰投资 邢折;进化论资产 冼颖彤;平安基金 张荫先 | 1、公司介绍各个领域业务的进展、景气度的判断;2、对公司未来的展望;3、公司精密零部件业务介绍;4、2020年投资洛特福项目介绍;5、公司的技术核心竞争力 | 《科瑞技术:2021年1月8日投资者关系活动记录表》,2021年1月12日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
2021年01月14日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 实地调研 | 机构 | 信达机械 刘崇武;华西证券 俞能飞;中庚基金 张传杰;新华基金 王浩;华泰证券 肖群稀;博时基金 张喆、柴琪婉;瑞士信贷 张钊;Stoneylake 北京磐澤資產管理公司 熊威明;Spring Gate 泉观资本 方雪、叶恒妗;光大证券 王锐 | 1、公司各个业务板块和下游行业中,未来的发展重点及战略规划; 2、公司AOI业务规划;3、公司跨行业多品类的产品线结构下,如何协调资源共享与效率提升;4、公司是否考虑收并购的方式拓展公司业务及规模;5、2020年疫情影响下,公司客户回款对公司现金流的影响;6、公司为什么选择自愿披露2020年业绩预告。 | 《科瑞技术:2021年1月14日-2月2日投资者关系活动记录表》,2021年2月9日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
2021年04月29日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 其他 | 其他 | 参与本次业绩说明会的投资者 | 1、董事长的外籍身份,会影响公司的长远与稳定发展;2、公司整个财务指标、现金流等目前是否正常; |
《科瑞技术:2021年4月29日投资者关系活动记录表》,2021年5月14日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。
3、公司致力于高端的电子产品的自动化,是否去调研市场,整合市场,租赁加服务促进工业自动化,为以后的人口老年化,而主动的去布局市场;4、公司对未来的股价的信心;5、公司下半年的在手订单情况 | ||||||
2021年05月28日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 实地调研 | 机构 | 招商证券股份有限公司:刘荣 华创证券有限责任公司:岳阳 | 1、公司未来发展战略;2、公司未来产能布局规划;3、公司叠片机的产品及技术优势;4、叠片工艺和卷绕工艺的区别,以及未来叠片工艺和卷绕工艺的发展趋势;5、移动终端业务未来的增长点;6、公司整体业务毛利率的变化趋势; | 《科瑞技术:2021年5月28日-6月1日投资者关系活动记录表》,2021年6月1日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
2021年05月31日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 其他 | 机构 | 招商证券股份有限公司:刘荣(现场) 华创证券有限责任公司:岳阳 华泰证券股份有限公司:肖群稀 万家基金管理有限公司:张希晨 大成基金管理有限公司:王晶晶、朱倩、陈铭(现场) 南 | 1、公司未来发展战略;2、公司未来产能布局规划;3、公司叠片机的产品及技术优势;4、叠片工艺和卷绕工艺的区别,以及未来叠片工艺和卷绕工艺的发展趋势;5、移动终端业务未来的 | 《科瑞技术:2021年5月28日-6月1日投资者关系活动记录表》,2021年6月1日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
方基金管理股份有限公司:万朝辉、钟星梦 招商基金管理有限公司:高岩、李觅、亢思汗 银华基金管理股份有限公司:郭磊、刘懿、向伊达 | 增长点;6、公司整体业务毛利率的变化趋势; | |||||
2021年06月01日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 其他 | 机构 | 招商证券股份有限公司:刘荣 华创证券有限责任公司:岳阳 华泰证券股份有限公司:肖群稀(现场) 信达澳银基金管理有限公司:冯明远、曾国富、徐聪、吴凯 景顺长城基金管理有限公司:李进(现场) Hang Seng Bank:Cathyl Pang Macquarie Group Limited:Gloria Yu Neuberger Bermen ASIA:Aaron Xiao 万家基金管理有限公司:张希晨 交银施罗德基金管理有限公司:郭若 华商基金管理有限公司:童立 华夏未来资本管理有限公司:丁鑫 国海证券股份有限公司:吴正明 安信基金 | 1、公司未来发展战略;2、公司未来产能布局规划;3、公司叠片机的产品及技术优势;4、叠片工艺和卷绕工艺的区别,以及未来叠片工艺和卷绕工艺的发展趋势;5、移动终端业务未来的增长点;6、公司整体业务毛利率的变化趋势; | 《科瑞技术:2021年5月28日-6月1日投资者关系活动记录表》,2021年6月1日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
朱光灵 平安资产管理有限责任公司:孙峥、向蓓尔、王晶、张良 招商基金管理有限公司:高岩、亢思汗、陈西中、李京洋 南方基金管理股份有限公司:萧嘉倩、张延闽、鱼晋华、张磊、万朝辉、 周承川 大成基金管理有限公司:王晶晶、陈铭、朱倩 光大保德信基金管理有限公司:徐晓杰、陈飞达 富国基金管理有限公司:蒲世林、投资经理、吴栋栋、崔宇 中海基金管理有限公司:王泉涌、左剑 | ||||||
2021年06月02日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 其他 | 机构 | 华创证券有限责任公司:岳阳 易方达基金管理有限公司:欧阳良琦、何信、贾健 中欧基金管理有限公司:金旭炜 太平资产管理有限公司:徐纯波、李治平 鹏华基金管理有限公司:郭盈、杜亮、杨发鑫、丁冯佳 中邮创业基金管理有限公司:金振振、许忠海 | 1、 公司高层管理成员及管理风格介绍;2、公司战略目标中选择移动终端、新能源、精密零部件与模具发展成为三个超十亿的支柱产业的原因;3、公司对 AR/VR 领域未来的发展趋势判断,以及公司 AR/VR 业务的现状及技术储备情况;4、公 | 《科瑞技术:2021年6月2日-2021年6月3日投资者关系活动记录表》,2021年6月3日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
华商基金管理有限公司:邱凯、管俊玮、王华、高兵、王毅文、艾定飞、闵文强 | 司 2021 年业务增长主要来源;5、公司筹备产业基金的主要目的,未来投资方向。 | |||||
2021年06月03日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 其他 | 机构 | 招商证券股份有限公司:刘荣 太保资产管理有限公司:恽敏、扬琴 融通基金管理有限公司:邹曦、吴丹 海富通基金管理有限公司:刘文慧、王经纬 交银施罗德基金管理有限公司:郭斐 | 1、 公司高层管理成员及管理风格介绍;2、公司战略目标中选择移动终端、新能源、精密零部件与模具发展成为三个超十亿的支柱产业的原因;3、公司对 AR/VR 领域未来的发展趋势判断,以及公司 AR/VR 业务的现状及技术储备情况;4、公司 2021 年业务增长主要来源;5、公司筹备产业基金的主要目的,未来投资方向。 | 《科瑞技术:2021年6月2日-2021年6月3日投资者关系活动记录表》,2021年6月3日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
2021年06月04日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 其他 | 机构 | 招商证券股份有限公司:刘荣(现场) 华创证券有限责任公司:岳阳(现场) 上投摩根基金管理有限公司:黄进(现场) 建信基金管理有限责任公司:张湘龙、赵兵兵、朱林浩 银河基金管理有限公司:刘丛 | 1、精密零部件和夹模具业务与自动化设备业务之间的关系;2、公司 2020 年存货计提减值损失比较大,主要和哪些行业或产品有关。 | 《科瑞技术:2021年6月4日-2021年6月7日投资者关系活动记录表》,2021年6月7日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
菁、神玉飞 | ||||||
2021年06月07日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 其他 | 机构 | 中国国际金融股份有限公司:郭威秀、石婷婷 国泰基金管理有限公司:谢泓材 国信投资有限公司:张亚滨 中国人民保险集团:利铮 Sunrise Capital(上海晨曦股权投资基金管理有限公司):林娟 汇丰晋信基金管理有限公司:陶雨涛 上海煜德投资管理中心(有限合伙):王秀平 兴全基金管理有限公司:沈平虹、李扬、沈度 平安基金管理有限公司:季清斌、翟森 金元顺安基金管理有限公司:徐勇 天弘基金管理有限公司:张寓 太平洋资产管理有限责任公司:张玮、恽敏 国联安基金管理有限公司:刘佃贵 华泰保兴基金管理有限公司:李昱奇 中融基金管理有限公司:王可汗 浦银安盛基金管理有限公司:朱胜波 信银理财有限责 | 1、精密零部件和夹模具业务与自动化设备业务之间的关系;2、公司 2020 年存货计提减值损失比较大,主要和哪些行业或产品有关。 | 《科瑞技术:2021年6月4日-2021年6月7日投资者关系活动记录表》,2021年6月7日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
任公司:薛潇 幸福人寿保险股份有限公司:饶宇 珠海富道股权投资基金管理有限公司:张继圣 平安资产管理有限责任公司:向蓓尔 广东锦洋投资管理有限公司:赖硕华 招商银行股份有限公司:左腾飞 深圳鑫然投资管理有限公司:巫丽敏 富国基金管理有限公司:袁晓昀 施罗德投资集团:Sheldon Zhang 财信证券有限责任公司:顾少华 | ||||||
2021年06月21日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 其他 | 机构 | 中泰机械:冯胜 华创证券:岳阳 太平洋证券:曾博文、刘国清 中金公司:郭威秀 长城基金:杨维维 易方达基金:贾健、祁禾、李中阳、李荣耀 中欧基金:袁维德 万家基金:张希晨 、刘洋 建信基金:孙晟 国泰基金:高亮 粤开证券:方科 中融基金:王可汗 富安达基金:龙海敏 圓石投資:陈一鸣 | 1、公司新能源事业部整体发展历程及规划;2、 公司在新能源行业的竞争优势;3、公司的叠片机是采用的技术路线;4、公司对叠片机的发展趋势分析;5、公司的移动终端业务发展稳定,未来的增长突破口;6、公司在管理方面的特色。 | 《科瑞技术:2021年6月21日-2021年6月25日投资者关系活动记录表》,2021年6月27日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
汐泰投资:朱纪刚、陈扬亚 盘京投资:王莉 聚鸣投资:蔡成吉 泰康资产:诸凯 银华基金:王智伟、郭磊、王浩、张珂 国寿资产:秦苗、王子杰、和川、刘卓炜、赵文龙 | ||||||
2021年08月24日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 电话沟通 | 机构 | 易方达基金、中信建投、华泰证券、中泰证券、银河证券、申万宏源、中金公司、观富资产、上银基金、华安基金、银华基金、守正基金、名禹资产、青骊投资、淡水泉投资、东方证券、长城财富、兴证全球基金、华商基金、中邮保险、富国基金、中信证券、华西证券、赢仕投资、汇安基金、中金资管、建信基金、瑞华投资、交银康联人寿、万吨资管、金恩投资、华创证券、景林资产、杭州惠生投资、聚鸣投资、源乘投资、龙石资本、招商证券、民生加银基金、中信保诚基金、光大保德信 | 1、公司 2021 年上半年度经营情况;2、公司 3+N 的战略规划落地进展情况;3、新能源行业的竞争格局、公司的竞争力以及未来的发展规划;4、公司上半年毛利率下降的原因;5、公司各项费用增长的原因;6、对于新能源相关业务整体毛利率较低情况,公司未来会采取措施;7、新能源赛道自去年底以来扩产趋势明显,公司作为锂电设备供应商目前也在加速扩产阶段。目前公司现有的产能及未来 1-2 年的产能及主要产区情况;8、公司的叠片机是采用哪种技 | 《科瑞技术:2021年8月24日-2021年8月25日投资者关系活动记录表》,2021年8月25日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
基金、翎展基金、明世伙伴基金、国海证券、诺德基金、方瀛研究与投资、盘京投资、昶元投资、平安基金、凯金金控、平安资管、兴业证券、光大证券、阳光天泓基金、融信盈通、和谐汇一资产、山高投资、圆信永丰、山高資管、远望资产、国泰基金、长江证券、慎知资产、恒生前海、盛信投资、中欧基金、拾贝投资、中银基金、世诚投资、重阳投资、太平洋证券、华夏未来资本、太平洋资产、泓澄投资、太平资产、工银瑞信基金、同犇投资、加拿大蒙特利尔银行、瑞信银行、LMR Partners、百年保险、弘尚资产、蔚林资本、睿亿投资、新同方投资、中融鼎(深圳)投资、鑫然投资、信达证券、兴业基金、红象投资、途灵资管、万家基金、金鹰基金、安信证券、弘信投 | 术路线?叠片机在动力锂电和消费锂电应用中,对精度和效率的要求差异情况。 |
资、迎水投资、云杉投资、星泰投资、磐稳投资、海通证券 | ||||||
2021年10月28日 | 深圳市南山区高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦七栋一楼 | 其他 | 机构 | 易方达基金:贾健、王坤(现场) 华泰证券:肖群稀 华创证券:岳阳、王帅 安信基金:曾博文 中泰证券:冯胜、王子杰、汪壑 太平洋证券:刘国清、王希 Regents Capital:Deborah WANG 汇丰晋信:韦钰 国泰基金:高亮 承珞投资:彭志松 中银三星人寿保险:郭泰 盛世知己:徐成钰 昶元投资:姚德昌 财信证券:罗琨 申万宏源:刘建伟 华西证券:曾雪菲 上银基金:杨朝辉 途灵资产:赵梓峰 兴业机械:王卫秦 长城财富:杨海达 灏浚投资:柯海平 利位投资:黄宇翔 盘京投资:王莉 惠升基金:章韧 平安基金:张荫先 招银理财:张弛 致远投资:江才正、刘雪峰 中金公司:石婷婷 新时代证券:乔 | 1、前三季度公司经营情况;2、公司叠片机的技术的来源和下一代叠片机的研发情况;3、公司在移动终端领域的前景展望;4、公司未来产能储备与人员扩张准备情况。 | 《科瑞技术:2021年10月28日投资者关系活动记录表》,2021年10月29日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网。 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定,结合自身实际情况,持续完善公司治理结构,严格执行三会运作、内部控制、信息披露、投资者关系管理等方面相关法律、法规和《公司章程》及其他管理制度,不断提升公司治理水平。截至报告期末,公司治理主要情况如下:
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等法律法规和公司制度的规定,规范股东大会的召集、召开、表决程序,确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。报告期内,公司共召开4次股东大会,根据《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》等有关规定,为方便股东行使表决权,公司以现场与网络投票相结合的方式召开股东大会,并对影响中小投资者利益的重大事项进行单独计票,将计票结果进行公开披露。在股东大会召开过程中,公司充分保障股东的发言权,并积极认真地回复股东的提问,确保各股东平等的行使自己的权利。
2、关于董事和董事会
公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,董事会的人数、构成均符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。公司全体董事均严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等有关规定开展工作和履行职责,认真出席董事会和股东大会,积极参加培训,学习有关法律法规。独立董事充分利用其财务、法律、行业技术等方面的专业特长,为公司发展战略的制定和决策建言献策,并独立履行职责,对公司重大事项发表独立意见,确保公司和中小股东的利益。公司董事会下设5个专门委员会,分别是战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、技术委员会,专门委员会根据各委员会议事规则召开会议和履行职责,在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。报告期内,董事会共召开了6次会议,会议的召集、召开和表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定。
3、关于监事和监事会
公司监事会由3名监事组成,其中1名为职工代表监事,公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事会由监事会主席召集并主持,所有监事均出席历次会议。公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。在日常工作中,公司监事勤勉尽责,审核公司年度财务报表、利润分配、股权激励方案等事项,对公司董事、高级管理人员的行为进行监督,对公司重大投资、重大财务决策事项进行监督。报告期内,公司共召开5次监事会会议。
4、管理层
公司总经理及其他高级管理人员职责清晰,能够严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等各项管理制度履行职责,勤勉尽责,切实贯彻、执行董事会的决议,并通过对其工作业绩、工作能力、管理水平、创新意识等综合素质的考量来权衡判断是否能胜任相应的职务。
5、信息披露与投资者关系管理
公司严格按照《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度的要求,切实履行信息披露义务,指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的报纸和网站,通过接待来访、回答咨询、网络互动、业绩说明会等方式,与投资者保持良好沟通,增强投资者对公司的认可和了解。同时,公司建立了信息披露重大差错责任追究机制,加大了对年报信息披露责任人的问责力度,提高年报信息披露质量和透明度;建立了内幕信息知情人登记管理机制,明确了对内幕信息知情人的管理和责任追究。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司自设立以来,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司股东及实际控制人分开,具有独立、完整的资产和业务体系及面向市场、自主经营的能力。报告期内,公司与控股股东不存在关联交易,也不存在控股股东占用上市公司资金的现象。
1、资产独立:公司对与生产经营相关的房屋、设备、土地使用权、商标、专利等资产均合法拥有所有权或使用权。公司与股东之间的资产产权界定清晰,生产经营场所独立,公司未以资产或信用为各股东的债务提供担保。
2、人员独立:公司拥有自己独立的人事管理部门,独立负责员工劳动、人事和工资管理,与公司控股股东、实际控制人的相关管理体系完全分离。公司的董事、总经理及其他高级管理人员均通过合法程序选举产生,不存在控股股东、其他任何部门、单位或人士违反《公司章程》规定干预公司人事任免的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、财务独立:公司按照《企业会计准则》的要求,设有独立的财务部门,建立了独立、健全、规范的会计核算体系和财务管理制度,独立做出财务决策。现有财务人员均专职在公司工作,未在股东单位及其他企业任职。公司设有独立的财务部门并配有专职会计人员。公司及各下属子公司均依法独立纳税并依法独立在银行开立账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税或共用银行账户的情况。
4、机构独立:公司各级管理部门和各机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业运作,依法行使各自职权,不存在股东单位和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况。公司建立了较为高效完善的组织结构,拥有完整的设计、研发、采购、生产、销售系统及配套服务部门,独立行使经营管理权,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。
5、业务独立:公司主要从事工业自动化设备的研发、设计、生产、销售和技术服务,以及精密零部件制造业务,不存在依赖控股股东或其他股东进行采购或销售的情况,业务运营与各股东单位及实际控制人及其控制的其他企业完全分开,不存在竞争关系。公司业务独立完整,具备独立自主经营并参与市场竞争的能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 62.23% | 2021年05月18日 | 2021年05月19日 | 会议审议通过了以下议案:1、《公司2020年度董事会工作报告》;2、《公司2020年度监事会工作报告》;3、《公司2020年度财务决算报告》;4、《公司2021年度财务预算报告》;5、《公司 |
2020年度报告及其摘要》;6、《公司2020年度利润分配预案》;7、《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》;8、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》;9、《关于使用自有闲置资金进行证券投资的议案》;10、《关于2021年度向银行申请综合授信额度的议案》;11、《关于2020年度公司董事、高级管理人员薪酬的议案》;12、《关于2020年度公司监事薪酬的议案》;13、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》;14、《关于修订<对外投资管理制度>的议案》;15、《关于对外投资并参与设立股权投资基金暨关联交易的议案》。具体内容详见公司于2021年5月18日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2020年年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-035)等相关内容。 | |||||
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 74.29% | 2021年09月15日 | 2021年09月16日 | 会议审议通过了以下议案:1、《关于变 |
更注册地址、减少注册资本并修订 <公司章程> 的议案》。具体内容详见公司于2021年9月16日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-052)等相关内容。 | |||||
2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 73.59% | 2021年11月15日 | 2021年11月16日 | 会议审议通过了以下议案:1、《关于修订 <公司章程> 的议案》。具体内容详见公司于2021年11月16日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2021年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-074)等相关内容。 |
2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 72.46% | 2021年12月14日 | 2021年12月15日 | 会议审议通过了以下议案:1、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》;2、《关于减少注册资本并修订 <公司章程> 的议案》。具体内容详见公司于2021年12月15日刊登于《证券时报》、《中国证券 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2021年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-090)等相关内容。
姓名
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
PHUA LEE MING | 董事长 | 现任 | 男 | 60 | 2013年10月10日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
彭绍东 | 副董事长、总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2014年01月13日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
刘少明 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 64 | 2013年10月10日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
LIM CHIN LOON | 董事 | 现任 | 男 | 64 | 2013年10月10日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
王俊峰 | 董事 | 现任 | 男 | 47 | 2016年09月02日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
何重心 | 董事、内部审计负责人 | 现任 | 女 | 72 | 2016年10月17日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
曹广忠 | 独立董事 | 现任 | 男 | 53 | 2019年10月15 | 2022年10月14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
日 | 日 | |||||||||||
韦佩 | 独立董事 | 现任 | 男 | 40 | 2019年10月15日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
郑馥丽 | 独立董事 | 现任 | 女 | 48 | 2019年10月15日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
李志粉 | 监事会主席、人力资源中心高级经理 | 现任 | 女 | 44 | 2013年10月10日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
杨光勇 | 监事 | 现任 | 男 | 54 | 2019年10月15日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
谭慧姬 | 职工代表监事 | 现任 | 女 | 46 | 2013年10月10日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
ZHU DE HUA | 副总经理 | 现任 | 男 | 58 | 2013年10月10日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
李单单 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 女 | 50 | 2013年10月10日 | 2022年10月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
宋淳 | 财务负责人 | 现任 | 女 | 51 | 2016年10月17日 | 2022年10月14日 | 18,000 | 0 | 0 | 0 | 18,000 | 不适用 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 18,000 | 0 | 0 | 0 | 18,000 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、公司董事情况
PHUA LEE MING先生,1961年9月出生,新加坡国籍,工商管理硕士学历,在精密元器件行业拥有超过25年的工程、制造和管理经验。曾任职于Matshushita Denshi (S) Pte PHUA LEE MING先生,1961年9月出生,新加坡国籍,工商管理硕士学历,在精密元器件行业拥有超过25年的工程、制造和管理经验。曾任职于Matshushita Denshi (S) Pte Ltd、Applied MagneticsSingapore、Conner Peripherals Singapore、开发科技(新加坡)有限公司、深圳长城开发科技股份有限公司;1995年7月至今,
任COLIBRI TECHNOLOGIES PTE LTD董事;2001年7月至2013年10月,任科瑞有限(系公司前身“科瑞自动化技术(深圳)有限公司”)董事长;2017年4月至2018年12月,任瑞安(深圳)医疗器械有限责任公司执行董事;2013年10月至今,任公司董事长。彭绍东先生,1966年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,拥有在中国市场自动化设备领域的丰富营销经验。曾任职于武汉钢铁设计研究院、深圳长城开发科技股份有限公司、SHENZHEN INNOREV INDUSTRIAL CO.,LIMITED、深圳市绿汇科技有限公司;2000年9月至2001年7月,任深圳市国诺实业有限公司副总经理;2001年7月至2004年8月,任科瑞有限(系公司前身“科瑞自动化技术(深圳)有限公司”)经理;2004年9月至2016年10月,任深圳市鹰诺实业有限公司执行董事、总经理;2011年6月至今,任成都市鹰诺实业有限公司董事、总经理;2013年12月至2016年10月,任公司董事;2016年10月至2018年2月,任公司董事、总经理;2016年10月至今,任深圳市鹰诺实业有限公司执行董事;2018年2月至今,任公司副董事长、总经理;2020年6月至今,任深圳市先亚生物科技有限公司董事;2021年5月至今,任深圳君科丹木投资有限公司董事;2021年8月至今,任深圳市科瑞技术新能源有限公司总经理;2021年10月,任深圳市科瑞新能源装备技术有限公司执行董事;2022年2月,任惠州市鼎力智能科技有限公司董事。
刘少明先生,1957年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,瑞士洛桑高等工业学院工业机器人专业博士研究生学历,高级工程师,在工业机器人、自动化和设备制造领域拥有丰富经验。曾任职于深圳天特数控设备有限公司、深圳市特力(集团)股份有限公司、深圳长城开发科技股份有限公司;2001年7月至2013年10月,任科瑞有限(系公司前身“科瑞自动化技术(深圳)有限公司”)副董事长、总经理;2012年8月至今,任深圳市华苗投资有限公司执行董事;2016年1月至2017年4月,任深圳市瑞东投资有限公司执行董事、总经理;2017年4月至今任深圳市瑞东投资有限公司监事;2013年10月至2016年10月,任公司董事、总经理;2016年10月至今,任公司董事、副总经理;2021年。LIM CHIN LOON先生,1957年10月出生,新加坡国籍,高中学历。曾任职于KAI SIONG TIMBER MERCHANT CO、TECK HIN HUNG TIMBER MERCHANT ;现任 SONG MENG INDUSTRIES PTE. LTD. 董事总经理, S. L. ASIACORPORATION SDN BERHAD董事长,SMI INVESTMENT PTE. LTD.董事,ASIA CONSORTIUM PTE. LTD.董事长、总经理,大理帝龙矿泉饮料有限公司董事长,星联钢网(深圳)有限公司董事长、总经理,任松明机械工业(深圳)有限公司董事长,鲁冰系统工程(深圳)有限公司董事长,TECK HIN HUNG TRADING PTE. LTD.董事长,KHOON LOON HOLDINGPTE. LTD.董事长,COLIBRI TECHNOLOGIES PTE LTD董事,星联钢商贸顾问(深圳)有限公司执行董事、总经理, SMIAGRO-TECH PTE. LTD.董事,松明农牧科技(深圳)有限公司董事长,ASEARA PTE LTD董事,迪科海力科技(深圳)有限公司监事,星联钢网(广东)有限公司董事长;2013年10月至今,任公司董事。
王俊峰先生,1974年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,MBA硕士。在智能制造及医疗健康领域拥有近10年的产业背景,并且在成长期投资领域积累了丰富的研究投资经验。曾任北京合康新能科技股份有限公司董事,中国阳光纸业控股有限公司董事,千里马机械供应链股份有限公司董事,上海东硕环保科技有限公司董事,青岛百洋智能科技股份有限公司董事,哈尔滨瀚邦医疗科技有限公司董事,苏州瑞博生物技术有限公司董事,苏州特瑞药业有限公司董事,志诺维思(北京)基因科技有限公司董事,信达生物制药(苏州)有限公司董事,北京瑞博开拓医药科技有限公司董事,君联资本管理股份有限公司投资经理、高级投资经理、执行董事,青岛乾程科技股份有限公司董事;现任君联资本管理股份有限公司董事总经理,青岛惠城环保科技股份有限公司董事,北京凯因科技股份有限公司董事,北京高能时代环境技术股份有限公司董事,海迪科(苏州)光电科技有限公司董事,北京华夏科创仪器股份有限公司董事,堆龙德庆符禺山企业管理有限公司法定代表人,赛睿尼有限公司董事,北京六合宁远科技有限公司董事,成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司董事,北京艺妙神州医药科技有限公司董事,蓬莱和甘生物制药有限公司董事,Healthy Growth Limited (康长有限公司)董事,翌圣生物科技(上海)股份有限公司董事;2016年9月至今,任公司董事。
何重心女士,1949年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,中级会计师,对企业会计理论和实践具有37年的丰富经验。1974年1月至1993年5月,任江西矿山机械厂会计;1993年8月至2001年3月,任深圳市特发特力电子有限公司会计主管。2001年7月至2013年10月,任科瑞有限(系公司前身“科瑞自动化技术(深圳)有限公司”)财务经理;2013年10月至2016年10月,任公司财务负责人;2016年10月至今,任公司董事、高级经理。
曹广忠先生,1968年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学位,获得国家教学成果二等奖。历任西安交通大学机电一体化专业副教授、韩国科学技术院(KAIST)控制工程领域科技研究组博士后研究员;现任深圳大学机电与控制工程学院自动化科学系教授;任深圳市兴禾自动化股份有限公司独立董事;2019年10月至今,任公司独立董事。
韦佩先生,1981年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。历任国浩律师集团(深圳)事务所律师助理、北京市嘉源(深圳)律师事务所律师,现任北京市嘉源(深圳)律师事务所合伙人;2019年10月至今,任公司独立董事。郑馥丽女士,1973年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中国注册会计师。历任汕头市汕特会计师事务所合伙人、深圳市义达会计师事务所项目经理、信永中和会计师事务所深圳分所高级经理、任五洲松德联合会计师事务所深圳分所总监、致同会计师事务所合伙人;现任深圳市金奥博科技股份有限公司独立董事、科力尔电机集团股份有限公司独立董事、中山大洋电机股份有限公司独立董事、深圳市飞荣达科技股份有限公司独立董事;任深圳市前海德成企业管理咨询有限公司总经理、任深圳德成会计师事务所(普通合伙)执行事务合伙人;2019年10月至今,任公司独立董事。
2、公司监事情况
李志粉女士,1977年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,拥有10多年的人力资源管理经验。曾任职于东吴液化空气有限公司、美日薄膜(苏州)有限公司;2006年9月至2011年2月,任苏州长城开发科技有限公司人事行政部经理;2011年6月至2015年12月,任科瑞自动化技术(苏州)有限公司人事行政经理;2016年1月至今,任公司人力资源中心经理;2016年10月至2016年12月,任公司监事;2016年12月至今任公司监事会主席。
杨光勇先生,1967年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,拥有超过20年的精密元器件行业实践和管理经验。曾就职于重庆望江机器厂军品科研所、深圳长城开发股份有限公司、加拿大温哥华迈尔斯壁炉工业公司。2006年3月至今,历任公司品质经理、工程经理、部门经理,现任事业部总监;2019年10月至今,任公司监事。
谭慧姬女士,1975年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任职于深圳长城开发科技股份有限公司;2001年7月至2013年10月,历任科瑞有限(系公司前身“科瑞自动化技术(深圳)有限公司”)采购部主管、物流部高级经理;2013年10月至今,历任公司物流中心高级经理、建服中心总监;2016年12月至今,任公司职工代表监事。
3、公司高级管理人员情况
彭绍东先生,任公司总经理,简介同上。
刘少明先生,任公司副总经理,简介同上。
ZHU DE HUA先生:1963年1月出生,加拿大国籍,本科学历。曾任合肥工业大学教师;1992年8月至2001年1月,任深圳长城开发科技股份有限公司磁头厂副总经理;2001年3月至2004年6月,任Auto Parts Trading Co., Ltd销售经理;2004年6月至2013年10月,任科瑞有限(系公司前身“科瑞自动化技术(深圳)有限公司”)副总经理;2013年10月至今,任公司副总经理。
李单单女士:1971年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,EMBA硕士学位。曾任职于昆山统一企业食品有限公司、深圳巨灵信息技术有限公司;1996年3月至2012年4月,历任深圳长城开发科技股份有限公司工长、经理、高级经理、部门经理、事业部总经理;2012年7月至2013年10月,任科瑞有限(系公司前身“科瑞自动化技术(深圳)有限公司”)质量系统中心负责人;2012年8月至今,任深圳市华苗投资有限公司监事;2013年10月至2016年10月,任公司副总经理、董事会秘书;2016年10月至今,任公司董事会秘书;2017年4月至今,任公司副总经理。
宋淳女士 : 1970年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中级会计师。曾任陕西经济管理干部学院教师、深圳广银投资开发有限公司会计、深圳市鸿寅实业有限公司财务科科长;1998年5月至2004年8月,任麦当劳餐厅(深圳)有限公司财务高级督导;2004年8月至2015年10月,任沛顿科技(深圳)有限公司财务总监;2015年10月至2016年10月,任公司财务中心高级经理;2016年10月至今,任公司财务负责人。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
PHUA LEE MING | COLIBRI TECHNOLOGIES PTE LTD | 董事 | 1995年07月01日 | 否 | |
彭绍东 | 深圳市鹰诺实业有限公司 | 执行董事 | 2004年09月 | 否 |
07日 | |||||
刘少明 | 深圳市华苗投资有限公司 | 执行董事 | 2012年07月03日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | COLIBRI TECHNOLOGIES PTE LTD | 董事 | 2011年03月08日 | 否 | |
王俊峰 | 天津君联晟晖投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 | 2016年05月19日 | 是 | |
李单单 | 深圳市华苗投资有限公司 | 监事 | 2012年07月03日 | 否 | |
李单单 | 深圳市惠志投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2016年11月04日 | 否 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
彭绍东 | 深圳市先亚生物科技有限公司 | 董事 | 2020年06月01日 | 否 | |
彭绍东 | 深圳君科丹木投资有限公司 | 董事 | 2021年05月27日 | 否 | |
刘少明 | 深圳市瑞东投资有限公司 | 监事 | 2017年04月10日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | SONG MENG INDUSTRIES PTE.LTD. | 董事、总经理 | 1983年02月25日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | S.L.ASIA CORPORATION SDN BERHAD | 董事长 | 1984年05月25日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | SMI INVESTMENT PTE. LTD. | 董事 | 1993年06月28日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | ASIA CONSORTIUM PTE. LTD. | 董事长、总经理 | 1993年12月27日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | 大理帝龙矿泉饮料有限公司 | 董事长 | 1993年12月31日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | 星联钢网(深圳)有限公司 | 董事长、总经理 | 1994年03月23日 | 是 | |
LIM CHIN LOON | 松明机械工业(深圳)有限公司 | 董事长 | 1994年01月12日 | 是 | |
LIM CHIN LOON | 鲁冰系统工程(深圳)有限公司 | 董事长 | 1995年01月20日 | 是 |
LIM CHIN LOON | TECK HIN HUNG TRADING PTE. LTD. | 董事长 | 1995年08月25日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | KHOON LOON HOLDING PTE. LTD. | 董事长 | 1995年08月25日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | 星联钢商贸顾问(深圳)有限公司 | 执行董事、总经理 | 2013年06月19日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | SMI AGRO-TECH PTE. LTD. | 董事 | 2016年09月26日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | 松明农牧科技(深圳)有限公司 | 董事长 | 2017年12月25日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | ASEARA PTE LTD | 董事 | 2018年07月18日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | 迪科海力科技(深圳)有限公司 | 监事 | 2021年07月22日 | 否 | |
LIM CHIN LOON | 星联钢网(广东)有限公司 | 董事长 | 2021年11月01日 | 否 | |
王俊峰 | 君联资本管理股份有限公司 | 董事总经理 | 2004年05月12日 | 是 | |
王俊峰 | 北京高能时代环境技术股份有限公司 | 董事 | 2010年06月11日 | 2021年01月06日 | 否 |
王俊峰 | 道博嘉美有限公司 | 董事 | 2011年07月05日 | 否 | |
王俊峰 | 北京凯因科技股份有限公司 | 董事 | 2011年07月29日 | 否 | |
王俊峰 | 海迪芯半导体(南通)有限公司 | 董事 | 2012年04月01日 | 否 | |
王俊峰 | 北京华夏科创仪器股份有限公司 | 董事 | 2012年05月04日 | 否 | |
王俊峰 | 青岛惠城环保科技股份有限公司 | 董事 | 2015年09月19日 | 2021年09月03日 | 否 |
王俊峰 | 堆龙德庆符禺山企业管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2016年05月20日 | 否 | |
王俊峰 | Serania Limited(赛睿尼有限公司) | 董事 | 2016年05月05日 | 否 | |
王俊峰 | 北京六合宁远医药科技股份有限公司 | 监事 | 2018年03月29日 | 否 | |
王俊峰 | Healthy Growth Limited (康长有限公司) | 董事 | 2018年03月30日 | 否 |
王俊峰 | 成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司 | 董事 | 2018年05月08日 | 否 | |
王俊峰 | 北京艺妙神州医药科技有限公司 | 董事 | 2018年06月20日 | 否 | |
王俊峰 | 天津艾米德生物制药有限公司(更名前为蓬莱和甘生物制药有限公司) | 董事 | 2018年07月16日 | 2021年02月23日 | 否 |
王俊峰 | 北京维卓致远医疗科技发展有限责任公司 | 董事 | 2020年11月30日 | 否 | |
王俊峰 | 成都华健未来科技有限公司 | 董事 | 2020年10月21日 | 否 | |
王俊峰 | 北京盛诺基医药科技股份有限公司 | 董事 | 2019年04月01日 | 否 | |
王俊峰 | 翌圣生物科技(上海)股份有限公司 | 董事 | 2021年07月16日 | 否 | |
曹广忠 | 深圳市兴禾自动化股份有限公司 | 独立董事 | 2020年10月16日 | 是 | |
曹广忠 | 深圳大学机电与控制工程学院自动化科学系 | 教授 | 2000年02月29日 | 是 | |
韦佩 | 北京市嘉源(深圳)律师事务所 | 合伙人 | 2016年01月10日 | 是 | |
郑馥丽 | 深圳市前海德成企业管理咨询有限公司 | 总经理 | 2017年11月10日 | 否 | |
郑馥丽 | 深圳市金奥博科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年03月18日 | 是 | |
郑馥丽 | 科力尔电机集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年02月06日 | 是 | |
郑馥丽 | 中山大洋电机股份有限公司 | 独立董事 | 2019年06月01日 | 是 | |
郑馥丽 | 深圳德成会计师事务所(普通合伙) | 执行事务合伙人 | 2019年12月23日 | 是 | |
郑馥丽 | 深圳市飞荣达科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年11月15日 | 是 | |
李单单 | 深圳邦普医疗设备系统有限公司 | 监事 | 2015年11月05日 | 否 | |
李单单 | 武汉洛特福动力技术有限公司 | 董事 | 2020年08月19日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序:董事报酬经薪酬与考核委员会审核、董事会审议通过后股东大会审议;监事报酬经监事会审议通过后股东大会审议;高级管理人员报酬经薪酬与考核委员会拟定后报董事会审议;独立董事津贴依据股东大会决议支付;
2、确定依据:在公司任职的非独立董事、监事按其岗位、行政职务,以及在实际工作中的履职能力和工作绩效领取薪酬。未在公司担任非独立董事以外其他职务的董事,及独立董事,每人每年10 万元(含税)。
3、实际支付情况:报告期内,在公司任职的董事、监事、高级管理人员的薪酬按月发放,未在公司担任非独立董事以外其他职务的董事和独立董事薪酬按季度发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
PHUA LEE MING | 董事长 | 男 | 60 | 现任 | 237.59 | 否 |
彭绍东 | 副董事长、总经理 | 男 | 55 | 现任 | 106.15 | 否 |
刘少明 | 董事 | 男 | 64 | 现任 | 62.86 | 否 |
LIM CHIN LOON | 董事 | 男 | 64 | 现任 | 10 | 是 |
王俊峰 | 董事 | 男 | 47 | 现任 | 10 | 是 |
何重心 | 董事、内部审计负责人 | 女 | 72 | 现任 | 34.32 | 否 |
曹广忠 | 独立董事 | 男 | 53 | 现任 | 10 | 是 |
韦佩 | 独立董事 | 男 | 40 | 现任 | 10 | 是 |
郑馥丽 | 独立董事 | 女 | 48 | 现任 | 10 | 是 |
李志粉 | 监事会主席 | 女 | 44 | 现任 | 56.04 | 否 |
杨光勇 | 监事、 | 男 | 54 | 现任 | 71.61 | 否 |
谭慧姬 | 职工代表监事 | 女 | 46 | 现任 | 58.13 | 否 |
ZHU DE HUA | 副总经理 | 女 | 58 | 现任 | 53.38 | 否 |
李单单 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 50 | 现任 | 80.01 | 否 |
宋淳 | 财务负责人 | 女 | 51 | 现任 | 61.48 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 871.57 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第三届董事会第十三次会议 | 2021年01月29日 | 2021年01月30日 | 会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》,具体内容详见公司于2021年1月30日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第三届董事会第十三次会议公告》(公告编号:2021-003)等相关内容。 |
第三届董事会第十四次会议 | 2021年04月22日 | 2021年04月23日 | 会议审议通过了以下议案:1、《公司2020年度总经理工作报告》; 2、《公司2020年度董事会工作报告》; 3、《公司2020年度财务决算报告》; 4、《公司2021年度财务预算报告》; 5、《公司2020年度报告及其摘要》; 6、《公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》; 7、《公司2020年度内部控制自我评价报告》; 8、《公司2020年度内部控制规则落实自查表》; 9、《公司2020年度利润分配预案》; 10、《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》; 11、《公司2021年第一季度报告全文及正文》; 12、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》; 13、《关于使用自有闲置资金 |
进行证券投资的议案》; 14、《关于开展外汇套期保值业务的议案》; 15、《关于预计2021年度日常关联交易的议案》; 16、《关于2021年度向银行申请综合授信额度的议案》; 17、《关于2020年度公司董事、高级管理人员薪酬的议案》; 18、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》; 19、《关于会计政策变更的议案》; 20、《关于修订<对外投资管理制度>的议案》; 21、《关于2020年度计提资产减值准备的议案》; 22、《关于对外投资并参与设立股权投资基金暨关联交易的议案》; 23、《关于提高治理水平实现高质量发展的自查报告》; 24、《关于提请召开公司2020年度股东大会通知的议案》;具体内容详见公司于2021年4月23日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第三届董事会第十四次会议公告》(公告编号:2021-012)。 | |||
第三届董事会第十五次会议 | 2021年08月23日 | 2021年08月24日 | 会议审议通过了以下议案:1、《公司2021年半年度报告及其摘要》; 2、《公司2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》; 3、《关于变更注册地址、减少注册资本并修订 <公司章程> 的议案》; 4、《关于提请召开公司2021 |
年第一次临时股东大会的议案》;具体内容详见公司于2021年8月24日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第三届董事会第十五次会议公告》(公告编号:2021-044)。 | |||
第三届董事会第十六次会议 | 2021年10月27日 | 2021年10月28日 | 会议审议通过了以下议案:1、《关于公司2021年第三季度报告的议案》; 2、《关于为控股子公司申请银行授信提供担保的议案》; 3、《关于修订 <公司章程> 的议案》; 4、《关于对全资子公司增资并投资设立全资孙公司的议案》; 5、《关于提请召开公司2021年第二次临时股东大会的议案》;具体内容详见公司于2021年10月28日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第三届董事会第十六次会议公告》(公告编号:2021-064)。 |
第三届董事会第十七次会议 | 2021年11月24日 | 2021年11月25日 | 会议审议通过了以下议案:1、《关于公司2020年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》; 2、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》; 3、《关于减少注册资本并修订 <公司章程> 的议案》; 4、《关于提请召开公司2021年第三次临时股东大会的议案》;具体内容详见公司于 |
2021年11月25日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第三届董事会第十七次会议公告》(公告编号:2021-076)。 | |||
第三届董事会第十八次会议 | 2021年11月28日 | 2021年11月29日 | 会议审议通过了以下议案:1、《关于全资子公司现金购买惠州市鼎力智能科技有限公司100%股权的议案》,具体内容详见公司于2021年11月29日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第三届董事会第十八次会议公告》(公告编号:2021-083)。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
PHUA LEE MING | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 4 |
彭绍东 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
刘少明 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
LIM CHIN LOON | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
王俊峰 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
何重心 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
曹广忠 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 4 |
韦佩 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
郑馥丽 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司全体董事严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》等相关法律法规规定,恪尽职守、勤勉尽责,能够积极主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等,按时出席相关会议,对提交董事会审议的各项议案,均能深入讨论,各抒已见,为公司的经营发展建言献策,作出决策时能够充分考虑中小股东的利益和诉求,切实增强了董事会决策的科学性,推动公司经营管理各项工作的持续、稳定、健康发展。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
第三届董事会审计委员会 | 郑馥丽、韦佩、何重心 | 3 | 2021年04月11日 | 会议审议通过以下议案: 1、《公司2020年度财务决算报告》; 2、《公司2021年度财务预算报告》; 3、《公司2020年度报告及其摘要》; 4、《公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》; 5、《关于公司2020年度内部审计工作报告的议案》; 6、《公司2020年度内部控制自我评价报告》; 7、《公司2020 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过相关议案。 | 审阅公司年度内部审计工作报告与计划,并督促内部审计计划的实施;与年审会计师沟通年报审计事项。 | 不适用 |
金暨关联交易的议案》; | |
2021年08月12日 |
会议审议通过以下议案:
1、《关于公司
2021年半年度报告及其摘要的议案》;
2、《关于公司
2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》;
不适用 | |||||||
2021年10月19日 | 审议以下议案: 1、《关于公司2021年第三季度报告的议案》; 2、《关于为控股子公司申请银行授信提供担保的议案》; | 不适用 | |||||
第三届董事会薪酬与考核委员会 | 曹广忠、LIM CHIN LOON、郑馥丽 | 2 | 2021年04月11日 | 审议以下议案: 1、《关于2020年度公司董事、高级管理人员薪酬的议案》; 2、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》; | 不适用 | ||
2021年11月19日 | 会议审议通过以下议案: 1、《关于公司2020年限制性股票激励计划 | 不适用 |
第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》; 2、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》; | |||||||
第三届董事会战略与发展委员会 | PHUA LEE MING、刘少明、彭绍东、王俊峰、郑馥丽 | 4 | 2021年04月11日 | 会议审议通过以下议案: 1、《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》; 2、《关于公司2020年度报告及其摘要的议案》; 3、《关于公司2020年度利润预案的议案》; 4、《关于对外投资并参与设立股权投资基金暨关联交易的议案》; | 不适用 | ||
2021年08月17日 | 会议审议通过《关于公司2021年半年度报告及其摘要的议案》; | 不适用 | |||||
2021年10月19日 | 会议审议通过《关于对全资子公司增资并投资设立全资孙公司的议案》; | 不适用 | |||||
2021年11月25日 | 会议审议通过《关于全资子公司支付现金 | 不适用 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
购买惠州市鼎力智能科技有限公司100%股权的议案》;报告期末母公司在职员工的数量(人)
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 1,155 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 1,997 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 3,152 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 3,823 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 7 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 1,760 |
销售人员 | 91 |
技术人员 | 985 |
财务人员 | 40 |
行政人员 | 276 |
合计 | 3,152 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 73 |
本科 | 982 |
大专 | 942 |
其他学历 | 1,155 |
合计 | 3,152 |
2、薪酬政策
为了保障员工利益,规范薪酬管理和支付,按照市场化原则,提供业内富有竞争力的薪酬水平,保存和吸纳优秀人才,根据国家法律法规,依据公司薪酬理念,制定基本政策。公司报告期内优化了薪酬结构,针对不同职级及类型的员工设定了不同浮动比例和周期的浮动工资政策及制度。公司在报告期内优化了绩效奖金管理规定,针对不同层级员工使用不同的绩效考核管理工具及制度进行绩效考核和绩效奖金发放规则,充分并及时激励员工,调动员工的积极性和创造性。
3、培训计划
公司结合战略规划和年度经营计划,针对不同类别的员工制定有针对性的年度培训计划,采用内训和外训结合、理论和实践结合、培训和考核结合的方式推动培训工作的开展和实施。报告期内,公司通过科瑞E学堂线上学习平台建设,采用线上线下相结合的方式开展内部系列专题培训,重点针对员工专业能力尤其是研发人员专业能力进行有计划地培训培养,全面助力员工成长和公司发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格按照有关规定实施公司的利润分配方案,相关审议程序和决策机制完备。公司分配预案拟定和决策时,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,公司也听取了中小股东的意见和诉求,相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议,并由独立董事发表独立意见,审议通过后在规定时间内进行实施,切实保证了全体股东的利益。
公司于2021年4月22日召开了第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十次会议,分别审议通过了《公司2020年度利润分配预案》,同意以截止至2020年12月31日公司总股本411,837,400为基数,向全体股东每10股派送现金股利2.3元(含税),共计人民币94,722,602元,利润分配后,剩余未分配利润转入下一年度。2020年度公司不送红股,不进行资本公积金转增股本。2020年年度利润分配方案已获2021年5月18日召开的2020年度股东大会审议通过。
公司于2021年6月10日完成回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票18,300股,公司总股本由411,837,400股减少至411,819,100股。根据公司2020年度利润分配方案,按照“每股分配金额不变,调整分派总额”的原则进行相应调整,调整后2020年度利润分配实施以总股本411,819,100股为基数,分配比例无调整,分配总金额调整为94,718,393.00 元。
上述权益分派方案已于2021年6月24日实施完成。本次实施的权益分派方案与股东大会审议通过的利润分配预案及其调整原则一致,且距离公司2020年年度股东大会审议通过的时间未超过两个月。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透 | 是 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
明:
每10股送红股数(股)
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.34 |
分配预案的股本基数(股) | 411,644,520 |
现金分红金额(元)(含税) | 13,995,913.68 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 13,995,913.68 |
可分配利润(元) | 392,112,334.08 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
公司以截至2021年12月31日公司总股本411,644,520股为基数,向全体股东每10股派送现金股利0.34元(含税),共计人民币13,995,913.68元,剩余未分配利润转入下一年度。2021年度公司不送红股,不进行资本公积金转增股本。 若在分配方案实施前,公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,则按照“每股分配金额不变,调整分派总额”的原则进行相应调整,具体金额以实际派发为准。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
《2020年限制性股票激励计划》在报告期的执行情况:
(1)公司于2021年4月22日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十次会议,2021年5月18日召开公司2020年度股东大会审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票议案》。公司对由于离职不再具备激励对象资格的3名激励对象已获授但尚未解锁的18,300股限制性股票应进行回购注销。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,公司监事会对该事项进行了核查并发表核查意见,律师出具了相应的法律意见书。2021年6月10日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司完成上述限制性股票回购注销登记,公司股份总数由411,837,400股变更为411,819,100股。
(2)2021年10月14日,公司披露了《关于2020年限制性股票激励计划预留权益失效的公告》(公告编号:2021-060),自本激励计划经公司股东大会审议通过已超过12个月,本激励计划预留的44.91万股限制性股票的激励对象尚未明确,预留权益失效。
(3)公司于2021年11月24日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于公司2020
年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,根据《2020年限制性股票激励计划(草案)》等相关规定,第一个解除限售期解除限售条件已经成就,本次符合解除限售条件的激励对象共计136人,可申请解除限售的限制性股票数量共计762,170股;2021年12月3日,公司披露了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予第一期解除限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2021-086),本次解除限售股份的上市流通日期为2021年12月3日。
(4)公司于2021年11月24日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议,2021年12月14日召开2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司对由于离职不再具备激励对象资格和未达成或部分达成2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期的解除限售条件的40名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计174,580股进行回购注销。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,公司监事会对该事项进行了核查并发表核查意见,律师出具了相应的法律意见书。2021年12月28日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司完成上述限制性股票回购注销登记,公司股份总数由411,819,100股减少为411,644,520股。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格(元/股) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价(元/股) | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格(元/股) | 期末持有限制性股票数量 |
宋淳 | 财务负责人 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25.43 | 18,000 | 9,000 | 0 | 12.77 | 18,000 |
合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 18,000 | 9,000 | 0 | -- | 18,000 |
备注(如有) | 1、宋淳女士股份锁定承诺:在担任公司董事、监事或者高级管理人员期间,每年转让的公司股份不超过直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五;在离职后半年内,不转让直接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有的公司股票总数的比例不超过50%。2、若所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,该等股票的减持价格将不低于发行价。 2、根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则(2017年修订)》规定董监高在任期届满前离职的,应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守下列限制性规定:(一)每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;(二)离职后半年内,不得转让其所持本公司股份。 |
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了完善的绩效考评及激励体系,2021年初通过战略规划与评审,设定了各分子公司、各业务线、各产品线的业绩目标及2021年度关键战略举措及重点工作任务,通过高级管理人员的业绩承诺书及组织绩效目标指标将高级管理人员的绩效考核和激励机制与公司、部门业绩挂钩。每季度由公司、各分子公司的IPMT管理团队评估各层级业绩目标和关键战略举措及重点工作任务的完成情况。每年末根据公司及分子公司年度业绩目标的完成情况,以及高级管理人员个人在业绩目标达成中的个人贡献,由集团管理团队对高级管理人员进行年度绩效考核,并核定当年的绩效奖励金额。
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内,公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定,结合内外部环境、内部机构及管理要求的改变对内部控制体系进行适时的更新和完善,全面梳理、修订公司各业务板块日常工作流程,建立完善设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系。报告期内,公司强化董事会及关键岗位的内控意识和责任,充分认识内控在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性,明确具体责任人,发挥表率作用。同时,公司及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习,提高管理层的公司治理水平。有针对性地开展面向中层管理人员、普通员工的合规合法培训,以提高风险防范意识,强化合规经营意识,确保内部控制制度得到有效执行,切实提升公司规范运作水平,促进公司健康可持续发展。报告期内,公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏;纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏;公司内部控制设计健全、合理,内部控制执行基本有效,不存在重大遗漏。公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
鼎力智能 | 公司加快了对子公司的各项整合与优化,包括在业务、资产、财务、人员和机构等方面进行了培训与整合。制订了统一发展规划,促进业务的有效融合,以优化资源配置,提高经营效率和效益。 | 集团在2022年将继续推进并完成子公司在财务、内部控制与审计管理等各方面的整合与统一,逐步提高集团管控效果与协同力度,同时提升子公司和集团整体的盈利能力 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月27日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 详见本公司于 2022 年 4 月 27 日在巨潮资讯网披露的《2021年度内部控制自我评价报告》 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷: 1、董事、监事和高级管理人员存在任何程度的舞弊行为;2、公司更正已公布的财务报告;3、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;4、公司决策程序出现重大失误;5、公司对重大经济业务的会计处理违反会计法律法规或《企业会计准则》;6、公司随意变更会计政策或会计估计,导致相关财务信息严重失真;7、公司缺乏对外提供财务报告的流程、审批权限等正式制度,或制度完全未得到执行;8、公司凭证、账簿、报表等会计资料管理混乱,未按照相关法律法规整理、归档或保存;9、因财务报告相关的信息披露差错导致监管机构处罚;10、 董事会审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 重要缺陷: 1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策;2、未建立反舞弊程序和控制措施;3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施,且没有相应的补偿性控制;4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷: 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控 | 重大缺陷: 1、公司经营活动严重违反国家法律法规;2、中高级管理人员和高级技术人员严重流失;3、媒体负面新闻频频曝光,对公司声誉造成重大损害;4、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;5、内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。 重要缺陷: 1、关键岗位业务人员流失严重;2、媒体出现负面新闻,波及局部区域;3、重要业务制度控制或系统存在缺陷;4、内部控制重要缺陷未得到整改。 一般缺陷: 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
制缺陷。 | ||
定量标准 | 重大缺陷: 1、资产总额潜在错报:错报金 额≥资产总额的 0.5%;2、营业收入潜在错报:错报金额≥营业收入的 1%。 重要缺陷: 1、资产总额潜在错报:资产总额的 0.3%≤错报金额﹤资产总额的0.5%;2、营业收入潜在错报:营业收入的 0.5%≤错报金额﹤营业收入的 1%。 一般缺陷: 1、资产总额潜在错报:错报金额﹤资产总额的0.3%;2、营业收入潜在错报:错报金额﹤营业收入的 0.5%。 | 重大缺陷: 直接财产损失金额≥资产总额的 0.5%; 重要缺陷: 资产总额的0.3%≤直接财产损失金额﹤资产总额的0.5%; 一般缺陷: 直接财产损失金额﹤资产总额的 0.3%。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
按照中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》的部署要求,公司本着实事求是的原则,严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、以及内部规章制度,对专项活动的自查事项进行了自查,并进行了认真地在中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统进行填写,在2021年4月份完成了上市公司治理专项自查活动。通过本次自查,公司认为本公司较好地遵守了《公司法》《证券法》等法律法规、规章指引以及公司章程等相关制度,公司治理结构较为完善,运作规范,不存在重大问题的失误。随着公司内部、外部环境不断的发生变化,公司将继续加强自身建设、规范运作,不断提高公司治理和经营管理水平,进一步完善内部控制体系。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上股票市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》的有关规定,认真履行信息披露义务,积极承担社会责任,与股东、客户、供应商、员工共享发展成果,积极回馈社会,实现共创共赢。
1、股东和投资者权益保护
报告期内,公司持续加强股东和投资者权益保护,不断完善治理体系,加强信息披露管理,提高信息披露的透明度,真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。同时,公司通过股东大会、投资者交流会、网上业绩说明会、深交所互动易网上平台等多种方式,持续与股东、投资者进行有效沟通交流。
公司积极回馈广大股东,公司严格按照有关规定实施公司的利润分配方案,相关审议程序和决策机制完备。公司分配预案拟定和决策时,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,公司也听取了中小股东的意见和诉求,相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议,并由独立董事发表独立意见,审议通过后在规定时间内进行实施,切实保证了全体股东的利益。报告期内,公司审议通过了2020年度利润分配方案,持续通过现金分红,积极回报股东。
2、员工权益责任保障
公司推行科学与公正的薪酬福利管理机制,制定《员工薪酬福利管理制度》保证公司员工工资福利。公司为加强公司女工孕期、产期、哺乳期管理,遵守女工权益保障相关法规和其他要求;加强公司的职业健康安全管理工作,促进公司全面健康发展,保障员工职业健康;加强公司安全管理,保障员工的人身安全及公司财产安全。
3、客户和供应商权益保护
公司积极构建和发展与客户、供应商的战略合作伙伴关系,注重与各相关方的沟通与协调,共同构筑信任与合作的平台,切实履行公司对客户、对供应商的社会责任。同时,公司严格按照法律法规、道德、良好习俗等社会标准和正当的秩序,合理经营,并与所有利益相关方保持透明的合作关系。
4、安全生产和环境保护
公司在日常管理、产品开发、生产制造等环节,始终坚持以节能环保的绿色理念为基石,遵守环境安全法规,提高全体员工环境保护意识,预防污染、节能降耗、保护环境,实现环境管理体系的有效运行和环境绩效的持续改进。公司对化学品的管理,应包括化学品的采购、储存、发放、使用、应急处理及废弃处理等各个环节,防止发生化学品安全事故;公司消防工作围绕“预防为主、防消结合”的工作方针,通过建立健全各项消防安全规章制度,加强消防安全管理,达到零火灾、零爆炸事故的目标。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司本报告期暂未开展精准扶贫工作。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
股改承诺 | ||||||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 发行人控股股东新加坡科瑞技术、实际控制人Phua Lee Ming | 股份锁定承诺 | 1、自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理本次发行前直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。2、上述承诺锁定期届满后,在担任公司董事、监事或者高级管理人员期间,每年转让的公司股份不超过直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五;在离职后半年内,不转让直接或间接 | 2019年07月26日 | 2019年7月26日至2022年7月25日 | 正在履行,未发生违反承诺的事项。 |
股份锁定期的承诺,则违规减持公司股票的收入将归公司所有。如未将违规减持公司股票的收入在减持之日起 10 日内交付公司,则公司有权将与上述所得相等金额的应付股东现金分红予以截留,直至其将违规减持公司股票的收入交付至公司。5、若上述承诺与中国证监会关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符或未能满足相关规定的,本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调整。 | |||||
发行人股东华苗投资、惠志投资、乐志投资 | 股份锁定承诺 | 自公司股票上市之日起三十六个月内,本公司/本机构不转让或委托他人管理本次发行前直接或间接持有的公司股份, | 2019年07月26日 | 2019年7月26日至2022年7月25日 | 正在履行,未发生违反承诺的事项。 |
也不由公司回购该部分股份。 | |||||
林振伦、刘少明、何重心、李志粉、谭慧姬、李单单、宋淳 | 股份锁定承诺 | 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理本次发行前直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份 | 2019年07月26日 | 2019年7月26日至2022年7月25日 | 正在履行,未发生违反承诺的事项。 |
彭绍东、林振伦、刘少明、何重心、李志粉、谭慧姬、李单单、宋淳 | 股份锁定承诺 | 1、上述承诺锁定期届满后,在担任公司董事、监事或者高级管理人员期间,每年转让的公司股份不超过直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五;在离职后半年内,不转让直接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有的公司股票总数的比例不超过50%。2、若所持公司股票在锁定 | 2019年07月26日 | 长期 | 正在履行,未发生违反承诺的事项。 |
股东现金分红予以截留,直至其将违规减持公司股票的收入交付至公司。 | |||||
发行人科瑞技术 | 填补即期回报的具体措施和承诺 | 1、加快募投项目投资进度,争取早日实现项目。预期效益募集资金到位后,公司将调配内部各项资源,加快推进募投项目建设,提高募投资金使用效率,争取募投项目早日达产。随着项目逐步投入和达产后,公司的盈利能力和经营业绩将会显著提升,将有助于填补本次发行对即期回报的摊薄。2、加强募集资金管理,防范募集资金使用风险。公司已经根据相关法律法规制定了《募集资金管理制度》,对募集资金的管理、专户存储、三方监管等方面进行了明确规定。本次 | 2019年07月26日 | 长期 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 |
者,公司已根据中国证监会的相关规定及监管要求,细化了《公司章程(草案)》相关利润分配的条款,公司董事会也制定了《未来三年股东回报规划(2020-2022)》。公开发行后,公司将严格执行公司分红政策,在符合利润分配条件的情况下,积极对股东给予回报,降低本次发行对公司即期回报的摊薄,确保公司股东特别是中小股东的利益得到保护。 | |||||
公司全体董事、高级管理人员 | 填补即期回报的具体措施和承诺 | 1、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、本人将全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行 | 2019年07月26日 | 长期 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 |
议案时投赞成票(如有投票/表决权)。5、若公司未来实施员工股权激励,将全力支持公司将该员工股权激励的行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在公司董事会或股东大会审议该员工股权激励议案时投赞成票(如有投票/表决权)。6、若上述承诺与中国证监会关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符或未能满足相关规定的,本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调整。 | |||||
控股股东新加坡科瑞技术 | 关于招股说明书真实、准确及完整的承诺 | 1.如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构 | 2019年07月26日 | 长期 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 |
违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,本公司自愿无条件地遵从该等规定。 | |||||
实际控制人潘利明、全体董事、监事、高级管理人员 | 关于招股说明书真实、准确及完整的承诺 | 1.如果本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,自赔偿责任成立之日起三十日内,本公司将依法赔偿投资者损失。2.约束措施:如果本公司未能履行上述承诺,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并按证券监督管理部门及司法机关认定的实际损失向投资者依法进行赔偿。若法律、法规、规范性文件及中国 | 2019年07月26日 | 长期 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 |
证监会或深圳证券交易所对本公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,本公司自愿无条件地遵从该等规定。 | |||||
控股股东新加坡科瑞技术、实际控制人潘利明 | 避免同业竞争承诺 | 1.本公司(本人)目前除持有科瑞技术股份外,未投资其他与科瑞技术及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织,或从事其他与科瑞技术及其子公司相同、类似的经营活动;也未(派遣他人)在与科瑞技术及其子公司经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任职。2.本公司(本人)未来将不以任何方式从事(包括与他人合作直接或间接从事)或投资于任何业务与科 | 2019年07月26日 | 长期 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 |
瑞技术及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织;或(派遣他人)在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员。 | |||||
控股股东新加坡科瑞技术、实际控制人潘利明 | 减少及规范关联交易承诺 | 本人/本公司在科瑞技术任职期间和离任后十二个月内,以及作为科瑞技术持股5%以上股东期间,本人/本公司投资的其他全资、控股子企业或公司将尽量避免与科瑞技术发生关联交易,如与科瑞技术发生不可避免的关联交易,本人及本公司下属的其他全资、控股子企业或公司将严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳科 | 2019年07月26日 | 长期 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 |
瑞技术股份有限公司章程》、《深圳科瑞技术股份有限公司关联交易管理制度》等有关规定履行有关程序,规范关联交易行为,严格履行回避表决义务,并按有关规定及时履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害科瑞技术及其他股东的合法权益。 | |||||
控股股东新加坡科瑞技术、实际控制人潘利明、全体董事及高级管理人员 | 稳定股价措施及承诺 | (一)启动和停止稳定股价措施的条件。1、启动条件:公司上市后三年内,如公司股票连续20个交易日收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产(若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期经审计的每股净资产不具可比性的,上述 | 2019年07月26日 | 长期 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 |
每股净资产应做相应调整,下同),应当在30日内开始实施相关稳定股价的方案,并提前公告具体实施方案。2、停止条件:在稳定股价具体方案的实施期间内或实施前,如公司股票连续20个交易日收盘价高于最近一期经审计的每股净资产,则停止实施稳定股价措施。稳定股价具体方案实施完毕或停止实施后,若出现触发稳定股价预案启动条件的,则再次启动稳定股价预案。(二)稳定股价的具体措施。1、公司控股股东增持。2、公司董事及高级管理人员增持。3、公司回购。 | |||||
持股5%以上股东 | 持股意向及减持意向承诺 | 1.新加坡科瑞技术、华苗投资、深圳鹰诺承诺锁定期 | 2019年07月26日 | 长期 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 |
满后两年内,上述股东每年减持股票数量不超过公司首次公开发行股票前其持有的公司股份的25%。在三个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数,不超过公司股份总数的百分之一。2.天津君联承诺锁定期满后两年内,天津君联每年减持股票数量不超过公司首次公开发行股票前其持有的公司股份的100%。3.在三个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数,不超过公司股份总数的百分之一。 | |||||
控股股东新加坡科瑞技术、实际控制人潘利明 | 补缴社会保险或住房公积金的相关承诺 | 如有关社会保险主管部门和住房公积金管理部门要求科瑞技术补缴其首次公开发行股票并上市之前应缴 | 2019年07月26日 | 长期 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 |
纳的社会保险费用(包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险五种基本保险)和住房公积金费用,本公司/本人将以现金对科瑞技术补缴的上述费用进行全额补偿。 | ||||||
控股股东新加坡科瑞技术、实际控制人潘利明 | 不占用资金承诺 | 自承诺之日起,本人及本人控制的其他企业将严格遵守法律法规、规范性文件及科瑞技术相关规章制度的规定,不以任何方式违规占用或使用科瑞技术的资金、资产和资源,也不会违规要求科瑞技术为本公司、本人及本人控制的其他企业的借款或其他债务提供担保 | 2019年07月26日 | 长期 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 | |
股权激励承诺 | 所有激励对象 | 关于激励计划信息披露文件真实、准确及完整的承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不 | 2020年10月27日 | 2020年10月27日-2022年10月26日 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 |
符合限制性股票授予条件或解除限售安排的,未解除限售的限制性股票由公司统一回购注销处理,激励对象获授限制性股票已解除限售的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将依股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | ||||||
公司科瑞技术 | 不提供财务资助承诺 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2020年10月27日 | 2020年10月27日-2022年10月26日 | 正在履行,未发生违反承诺的事项 | |
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩(万元) | 当期实际业绩(万元) | 未达预测的原因(如适用) | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
鼎力智能 | 2021年01月01日 | 2024年12月31日 | 2,000 | 816.38 | 由于疫情影响,公司年底部分海外订单验收延迟,收入未能在本年度确认;为稳定团队、促进公司发展,相对2020年,公司加大了对核心骨干员工年度奖金。 | 2021年11月29日 | 《关于全资子公司现金购买惠州市鼎力智能科技有限公司100%股权的公告》(公告编号:2021-085)于2021年11月29日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)和指定信息披露媒体。 |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
1、业绩承诺情况
公司全资子公司深圳市科瑞技术新能源有限公司现金购买鼎力智能100%股权,根据科瑞新能源与交易对方曾爱良、梁红云、宁波金亨恒源瑞泉投资管理合伙企业(有限合伙)(以上交易对手方合称 “业绩补偿义务人”)签署的《业绩承诺补偿及超额业绩奖励协议》,业绩补偿义务人承诺鼎力智能2021年度、2022年度、2023年度、2024年度实现的扣除非经常性损益后的净利润最低值分别为2,000万元、2,500万元、3,500万元、4,000万元。
2、业绩承诺补偿
(1)业绩补偿义务人承诺,除2021年度外,若鼎力智能业绩承诺期内任一会计年度累计实现净利润未达到截至当年累计承诺净利润时,业绩补偿义务人应向科瑞新能源提供现金补偿。
(2)业绩承诺期内当期应补偿金额的计算公式为:
当期应补偿金额=(截至当期期末标的公司累计承诺净利润-截至当期期末标的公司累计实现净利润)÷12,000万元×(乙方所持对赌股权的交易对价)-以前年度补偿金额。
在业绩承诺期间,如标的公司触发 2021 年度业绩承诺补偿,乙方无须向甲方进行现金补偿,但后续年度累计业绩承诺未实现的,乙方应向甲方进行现金补偿。
(3)补偿方式
业绩承诺期间内,鼎力智能每个会计年度专项审计报告出具之日起5个工作日内,上市公司可以书面方式或公开披露方式通知业绩补偿义务人当年度利润补偿事宜。业绩补偿义务人在接到书面通知或上市公司公开披露后的10个工作日内,按所持对赌股权的相对比例向上市公司支付补偿金额。
业绩补偿义务人在任一会计年度需承担的累计业绩补偿金额不超过业绩补偿义务人累计取得的现金对价,超出部分无需另行补偿。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于深圳科瑞技术股份有限公司对惠州市鼎力智能科技有限公司2021年度业绩承诺实现情况说明的审核报告》(容诚专字[2022]518Z0409号),鼎力智能经审计的2021年度扣除非经常性损益后的净利润为816.38万元。2021年度鼎力智能实现的扣除非经常性损益后的净利润低于2021年度承诺净利润,鼎力智能未实现2021年度的业绩承诺。目前,鼎力智能的产品获得新能源行业品牌客户的广泛认可,在手订单充足。2022年,公司将强化预算及精细化管理,确保业绩承诺顺利达成。2021年度业绩承诺未达成情况对商誉减值测试无影响。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司于2021年4月22日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》,公司独立董事对此发表了同意的独立意见。本次会计政策变更概述如下:
(一)会计政策变更原因
根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号-租赁》(以下统称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
(二)变更日期
根据新租赁准则的要求,公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,对原采用的相关会计政策进行相应变更。
(三)变更前公司所采用的会计政策
本次会计政策变更前,公司执行的会计政策为财政部2006年发布的《企业会计准则第21号-租赁》及其相关规定。
(四)变更后公司所采用的会计政策
变更后,公司执行财政部于2018年12月修订并发布的《企业会计准则第21号-租赁》。本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。除上述政策变更外,其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其
他相关规定执行。
本年会计政策变更的具体内容,参见《深圳科瑞技术股份有限公司关于会计政策变更的公告》(公告编号:2021-026)。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2021年与2020年相比,新增合并范围内公司6家,具体情况如下:
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 纳入合并范围原因 |
1 | 鹰诺(成都)智能技术有限公司 | 鹰诺智能 | 2021年度 | 设立 |
2 | 深圳市科瑞技术新能源有限公司 | 科瑞新能源 | 2021年度 | 设立 |
3 | 深圳市科瑞新能源装备技术有限公司 | 新能源装备 | 2021年度 | 设立 |
4 | 惠州市鼎力智能科技有限公司 | 鼎力智能 | 2021年度 | 非同一控制下企业合并 |
5 | 深圳市鼎力智能技术有限公司 | 深圳鼎力 | 2021年度 | 非同一控制下企业合并 |
6 | 岳阳鼎力智能科技有限公司 | 岳阳鼎力 | 2021年度 | 非同一控制下企业合并 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 100 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 黄绍煌、张端颖 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 黄绍煌:1年;张端颖:1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
科瑞技术与中山凯旋真空科技股份有限公司承揽合同纠纷诉讼与反诉讼案件 | 1,866 | 否 | 2021年10月13日收到广东省中山市第二人民法院(以下简称“法院”)送达的《应诉通知书》及其传票; 2021年10月29日,公司以快递形式向法院寄送反诉状及相关证据材料,就前述诉讼事项提起反诉。原定于2021年11月3日诉讼案件延期至2021年11月30日开庭。2022年4月24日收到法院作出的(2021)粤2072民初18270号《民事判决书》。 | 2022年4月24日收到法院作出的(2021)粤2072民初18270号《民事判决书》,判决结果如下:1、解除原告中山凯旋真空科技股份有限公司与公司签订的编ZSKX2020041501的《委托设备生产(加工)合同》;2、公司应于判决发生法律效力之日起7日内退还货款1866万元给原告中山凯旋真空科技股份有限公司;3、驳回原告中山凯旋真空科技股份有限公司的其他诉讼请求;4、驳回公司(反诉原告)的全部反诉请求。该判决为一审判决,判决结果影响公司2021年度归属于上市公司股东的净利润为2,061万元,公司计划向中山市中级人民法院提起上诉。 | 不适用 | 2022年04月25日 | 详见刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网的《关于收到法院传票的公告》(2021-061);《关于收到法院传票的公告》(补充更正后)(公告编号:2021-063);《关于诉讼进展的公告》(公告编号:2021-075)等公告;《关于收到一审<民事判决书>的公告》(公告编号:2022-020) |
截止报告期末尚未结案的未达到重大诉讼披露标准的其 | 388.13 | 否 | 二审均已受理,暂未开庭 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
他诉讼、仲裁共计2笔
共同投资方
共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产(万元) | 被投资企业的净资产(万元) | 被投资企业的净利润(万元) |
深圳君科丹木投资有限公司 | 公司参股公司 | 深圳君科丹木创业投资合伙企业(有限合伙) | 创业投资(限投未上市公司)、以自有资金从事投资活动以及信息咨询服务 | 34,100万元 | 16,967.31 | 16,957.31 | -92.69 |
被投资企业的重大在建项目的进展情况(如有) | 不适用 |
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
①本公司作为承租人
项 目 | 2021年度金额 |
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 968,582.03 |
本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用(短期租赁除外) |
租赁负债的利息费用
租赁负债的利息费用 | 1,627,354.20 |
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
转租使用权资产取得的收入 |
与租赁相关的总现金流出
与租赁相关的总现金流出 | 11,696,517.41 |
售后租回交易产生的相关损益 |
②本公司作为出租人
项 目 | 2021年度金额 |
租赁收入
租赁收入 | 10,410,949.57 |
中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 | 10,410,949.57 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
成都市鹰诺实业有限公司 | 2021年10月28日 | 22,000 | 2021年11月30日 | 15,000 | 连带责任保证 | 2021.11.30-2022.11.30 | 否 | 是 | |||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 22,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 15,000 | ||||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 22,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 15,000 | ||||||||
子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
公司担保总额(即前三大项的合计) | |||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 22,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 15,000 | ||||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 22,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 15,000 |
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 6.07% |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 |
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 53,040 | 19,000 | 0 | 0 |
券商理财产品 | 自有资金 | 15,500 | 3,000 | 0 | 0 |
信托理财产品 | 自有资金 | 7,300 | 7,000 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 35,740 | 28,800 | 0 | 0 |
信托理财产品 | 募集资金 | 3,000 | 1,000 | 0 | 0 |
其他类 | 自有资金 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 |
合计 | 117,580 | 61,800 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司与中山凯旋真空科技股份有限公司(以下简称“中山凯旋”)之间的诉讼具体情况及进展详见公司分别于2021年10月15日、2021年10月16日、2021年11月3日、2021年11月18日、2022年4月25日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网披露了《关于收到法院传票的公告》(公告编号:2021-061)、《关于收到法院传票的补充更正公告》(公告编号:2021-062)、《关于收到法院传票的公告(补充更正后)》(公告编号:2021-063)、《关于诉讼延期开庭的公告》(公告编号:2021-072)、《关于诉讼进展的公告》(公告编号:2021-075)、《关于收到民事诉讼一审判决书的公告》(2022-020)。
截至本报告披露日,该诉讼进展更新如下:
1、公司于2021年10月13日收到广东省中山市第二人民法院(以下简称“法院”)送达的《应诉通知书》及其传票,案号为(2021)粤2072民初18270号,获悉法院已于2021年9月22日受理中山凯旋起诉的承揽合同纠纷案件。
2、2021年10月29日,公司以快递形式向法院寄送反诉状及相关证据材料,就前述诉讼事项提起反诉。
3、2021年11月2日,公司接到法院电话通知,原定于2021年11月3日诉讼案件延期开庭,具体开庭时间以法院另行通知为准。
4、2021年11月30日,案件开庭审理。
5、2022年4月24日,公司收到广东省中山市第二人民法院作出的(2021)粤2072民初18270号《民事判决书》。
本次判决属于一审判决,为维护公司及全体股东利益,公司将在上诉期内提起上诉,公司将根据诉讼事项的进展情况,及时履行信息披露义务。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 257,950,197 | 62.63% | -950,550 | -950,550 | 256,999,647 | 62.43% | |||
1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0.00% | ||||||
2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0.00% | ||||||
3、其他内资持股 | 86,295,645 | 20.95% | -950,550 | -950,550 | 85,345,095 | 20.73% | |||
其中:境内法人持股 | 84,458,245 | 20.51% | 84,458,245 | 20.52% | |||||
境内自然人持股 | 1,837,400 | 0.45% | -950,550 | -950,550 | 886,850 | 0.21% | |||
4、外资持股 | 171,654,552 | 41.68% | 171,654,552 | 41.70% | |||||
其中:境外法人持股 | 171,654,552 | 41.68% | 171,654,552 | 41.70% | |||||
境外自然人持股 | 0.00% | 0.00% | |||||||
二、无限售条件股份 | 153,887,203 | 37.37% | 757,670 | 757,670 | 154,644,873 | 37.57% | |||
1、人民币普通股 | 153,887,203 | 37.37% | 757,670 | 757,670 | 154,644,873 | 37.57% | |||
2、境内上市的外资股 | 0.00% | 0.00% | |||||||
3、境外上市的外资股 | 0.00% | 0.00% | |||||||
4、其他 | 0.00% | 0.00% | |||||||
三、股份总数 | 411,837,400 | 100.00% | -192,880 | -192,880 | 411,644,520 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司发生3次股份变动,系公司《2020年限制性股票激励计划》实施过程中,回购并注销部分限制性股票、解锁限制性股票所致。详细情况如下:
1、2021年6月10日,公司完成回购注销3名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计18,300股,公司股份总数由411,837,400股减少为411,819,100股。
2、2021年12月3日,公司2020年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票解除限售数量为762,170股,解除限售股份的上市流通日期为2021年12月3日。其中,高级管理人员在报告期解除限售的股份,按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第10 号——股份变动管理》的规定由中国结算深圳分公司对其在当年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。
3、2021年12月28日,公司完成回购注销40名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计174,580股,公司股份总数由411,819,100股减少为411,644,520股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2021年4月22日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十次会议,2021年5月18日召开公司2020年度股东大会审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票议案》。公司对由于离职不再具备激励对象资格的3名激励对象已获授但尚未解锁的18,300股限制性股票应进行回购注销。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,公司监事会对该事项进行了核查并发表核查意见,律师出具了相应的法律意见书。
2、公司于2021年11月24日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,根据《2020年限制性股票激励计划(草案)》等相关规定,第一个解除限售期解除限售条件已经成就,本次符合解除限售条件的激励对象共计136人,可申请解除限售的限制性股票数量共计762,170股;
3、公司于2021年11月24日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议,2021年12月14日召开2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司对由于离职不再具备激励对象资格和未达成或部分达成2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期的解除限售条件的40名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计174,580股进行回购注销。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,公司监事会对该事项进行了核查并发表核查意见,律师出具了相应的法律意见书。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2020年度公司基本每股收益和稀释每股收益为0.72元/股,按照最新股份计算为0.71元/股;2020年度归属于公司普通股股东的每股净资产为6.1562元/股,按照最新的股本计算为6.1591元/股,2021年年度报告中公司每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产已按照最新股本计算。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
COLIBRI TECHNOLOGIES PTE LTD | 171,654,552 | 0 | 0 | 171,654,552 | 首发前限售股 | 2022/7/25 |
深圳市华苗投资有限公司 | 75,921,360 | 0 | 0 | 75,921,360 | 首发前限售股 | 2022/7/25 |
深圳市惠志投资合伙企业(有限合伙) | 4,609,918 | 0 | 0 | 4,609,918 | 首发前限售股 | 2022/7/25 |
深圳市乐志投资合伙企业(有限合伙) | 3,926,967 | 0 | 0 | 3,926,967 | 首发前限售股 | 2022/7/25 |
2020年限制性股票激励计划 | 1,837,400 | 0 | 762,170 | 882,350 | 股权激励限售股 | 限制性股票按照解锁条件分批解锁 |
宋淳 | 0 | 4,500 | 0 | 4,500 | 高管锁定股份 | 按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第10 号——股份变动管理》规定执行 |
合计 | 257,950,197 | 4,500 | 762,170 | 256,999,647 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司股份总数及股东结构变动具体情况详见本报告“第七节股份变动及股东情况”之“一、股份变动情况”的“股份变动情况表格”和“股份变动的原因”。公司实施的股权激励计划不会对股东结构及资产和负债结构产生重大影响。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 16,106 | 年度报告披露日前上一月末普通 | 22,454 | 报告期末表决权恢复的优先股股 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决 | 0 |
股股东总数 | 东总数(如有)(参见注8) | 权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | |||||||||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||
股份状态 | 数量 | ||||||||||||
COLIBRI TECHNOLOGIES PTE LTD | 境外法人 | 41.70% | 171,654,552 | 0 | 171,654,552 | 0 | |||||||
深圳市华苗投资有限公司 | 境内非国有法人 | 18.44% | 75,921,360 | 0 | 75,921,360 | 0 | |||||||
深圳市鹰诺实业有限公司 | 境内非国有法人 | 11.38% | 46,848,912 | -905,000 | 0 | 46,848,912 | |||||||
君联资本管理股份有限公司-天津君联晟辉投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.83% | 15,757,043 | -6,588,000 | 0 | 15,757,043 | |||||||
中国建设银行股份有限公司-易方达创新驱动灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 2.91% | 11,986,766 | 11,986,766 | 0 | 11,986,766 | |||||||
深圳市惠志投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.12% | 4,609,918 | 0 | 4,609,918 | 0 | |||||||
GOLDEN SEEDS VENTURE(S) PTE. LTD. | 境外法人 | 1.07% | 4,384,941 | -4,136,000 | 0 | 4,384,941 | |||||||
深圳市乐志投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 0.95% | 3,926,967 | 0 | 3,926,967 | 0 | |||||||
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.76% | 3,112,839 | 3,112,839 | 0 | 3,112,839 | |||||||
中投长春创业投资基金管理有限公司-深圳市中投金瑞新兴产业股权投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 0.63% | 2,604,900 | -2,517,231 | 0 | 2,604,900 |
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 深圳市华苗投资有限公司的监事李单单女士同时担任深圳市惠志投资合伙企业(有限合伙)的执行合伙人,故深圳市华苗投资有限公司与深圳市惠志投资合伙企业(有限合伙)为一致行动人。 | ||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 不适用 | ||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
深圳市鹰诺实业有限公司 | 46,848,912 | 人民币普通股 | 46,848,912 |
君联资本管理股份有限公司-天津君联晟辉投资合伙企业(有限合伙) | 15,757,043 | 人民币普通股 | 15,757,043 |
中国建设银行股份有限公司-易方达创新驱动灵活配置混合型证券投资基金 | 11,986,766 | 人民币普通股 | 11,986,766 |
GOLDEN SEEDS VENTURE(S) PTE. LTD. | 4,384,941 | 人民币普通股 | 4,384,941 |
香港中央结算有限公司 | 3,112,839 | 人民币普通股 | 3,112,839 |
中投长春创业投资基金管理有限公司-深圳市中投金瑞新兴产业股权投资合伙企业(有限合伙) | 2,604,900 | 人民币普通股 | 2,604,900 |
银华鼎利绝对收益股票型养老金产品-中国工商银行股份有限公司 | 2,426,352 | 人民币普通股 | 2,426,352 |
中国建设银行股份有限公司-信达澳银新能源产业股票型证券投资基金 | 2,157,780 | 人民币普通股 | 2,157,780 |
天津合勤同道股权投资合伙企业(有限合伙) | 1,723,940 | 人民币普通股 | 1,723,940 |
大家资产-民生银行-大家资产-盛世精选5号集合资产管理产品 | 1,526,350 | 人民币普通股 | 1,526,350 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 不适用 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:外商控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
COLIBRI TECHNOLOGIES PTE LTD | 无 | 1994年08月11日 | 199405641H | 其他控股公司 |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境外自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
PHUA LEE MING | 本人 | 新加坡 | 是 |
主要职业及职务 | PHUA LEE MING(潘利明)先生,1961 年 9 月出生,新加坡国籍,工商管理硕士学历,在精密元器件行业拥有超过25年的工程、制造和管理经验。曾任职于 Matshushita Denshi (S) Pte Ltd、Applied Magnetics Singapore、Conner Peripherals Singapore、开发科技(新加坡)有限公司、深圳长城开发科技股份有限公司;1995 年7月至今,任 COLIBRI TECHNOLOGIES PTE LTD 董事;2001 年 7 月至 2013 年 10 月,任科瑞有限 (系公司前身“科瑞自动化技术(深圳)有限公司”)董事长;2017 年 4 月至 2018 年 12 月,任瑞安(深圳)医疗器械有限责任公司执行董事;2013年 10 月至今,任公司董事长。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
深圳市华苗投资有限公司 | 刘少明 | 2012年08月15日 | 1000万元人民币 | 股权投资,经济信息咨询,企业管理咨询(以上法律、行政法规、国务院决定规定登记前须经批准的项目除外)。 |
深圳市鹰诺实业有限公司 | 彭绍东 | 2004年09月07日 | 100万元人民币 | 股权投资;投资管理(不含证券、期货、保险及其它金融业务);企业管理咨询(不含职业介绍及人才中介服务);经济信息咨询(不含限制项目);国内贸易。(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外)。 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
方案披露时间 | 拟回购股份数量 | 占总股本的比例 | 拟回购金额 | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量(股) | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有) |
2021年04月22日 | 18,300 | 0.0044% | 237,900.00 | 2021年6月10日 | 公司2020年限制性股票激励计划中的3名激励对象因个人原因离职而不再具备激励资格,根据《2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法》和《激励计划(草案)》相关规定,前述离职对象已获授但尚未解锁的18,800股限制性股票应由公司回购注销。 | 18,300 | 1.00% |
2021年11月25日 | 174,580 | 0.0424% | 2,229,386.60 | 2021年12月28日 | 公司2020年限制性股票激励计划中激励对象因离职、未达成或部分达成2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期的解除限售条件共计40名,根据《2020年限制性股票激励计划实施考核管 | 174,580 | 9.50% |
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2022年04月26日 |
审计机构名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 容诚审字[2022]518Z0238号 |
注册会计师姓名 | 黄绍煌 张端颖 |
审计报告正文
审 计 报告容诚审字[2022]518Z0238号
深圳科瑞技术股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了深圳科瑞技术股份有限公司(以下简称科瑞技术公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了科瑞技术公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于科瑞技术公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1、事项描述
参见财务报表附注三、26及五、42。
科瑞技术公司的营业收入主要来自于自动化设备销售。2021年度主营业务收入金额为2,148,867,891.54 元,占营业收入的比例为99.43%。
由于营业收入是科瑞技术公司关键业绩指标之一,可能存在科瑞技术公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将主营业务收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对收入确认实施的相关程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,结合产品特性,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入实施相关的分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、验收报告等;对于出口收入,获取电子口岸信息与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证报告期销售额;
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)存货可变现净值
1、事项描述
参见财务报表附注三、12及五、8。
截至2021年12月31日,科瑞技术公司合并财务报表中存货账面余额为人民币1,101,048,896.85元,存货跌价准备余额为人民币51,575,384.48元,存货账面价值1,049,473,512.37元。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对存货可变现净值实施的相关程序主要包括:
(1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3)以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较;
(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;
(5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;
(6)结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
(7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
科瑞技术公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括科瑞技术公司2021年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
科瑞技术公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估科瑞技术公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算科瑞技术公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督科瑞技术公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(
)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对科瑞技术公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致科瑞技术公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就科瑞技术公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师(项目合伙人): 黄绍煌
中国注册会计师:张端颖
中国·北京2022年4月26日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:深圳科瑞技术股份有限公司
2021年12月31日
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 935,335,535.14 | 1,030,923,363.08 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 103,140,374.60 | 202,407,517.40 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 5,312,705.38 | 361,292.01 |
应收账款 | 1,006,332,259.31 | 890,157,664.60 |
应收款项融资 | 165,024,208.71 | 131,115,742.48 |
预付款项 | 71,278,370.09 | 10,515,767.44 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 28,272,379.85 | 13,012,298.17 |
其中:应收利息 |
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 1,049,473,512.37 | 359,201,870.76 |
合同资产 | 60,884,085.66 | 9,032,232.44 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 106,765,006.42 | 160,207,216.06 |
流动资产合计 | 3,531,818,437.53 | 2,806,934,964.44 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 6,369,107.00 | 137,330.80 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 176,066,935.86 | 80,163,012.43 |
投资性房地产 | 38,436,769.72 | 38,166,667.48 |
固定资产 | 456,153,001.28 | 453,363,568.41 |
在建工程 | 112,317,839.41 | 20,438,473.26 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 60,975,380.34 | |
无形资产 | 81,120,846.45 | 78,382,609.06 |
开发支出 | ||
商誉 | 208,780,772.08 | |
长期待摊费用 | 19,172,987.22 | 12,617,031.81 |
递延所得税资产 | 59,554,767.56 | 43,941,497.48 |
其他非流动资产 | 28,749,983.18 | 5,832,346.52 |
非流动资产合计 | 1,247,698,390.10 | 733,042,537.25 |
资产总计 | 4,779,516,827.63 | 3,539,977,501.69 |
流动负债: | ||
短期借款 | 225,310,115.55 | 100,283,500.00 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 |
交易性金融负债 | 3,507,726.59 | |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 266,463,147.34 | 105,490,248.35 |
应付账款 | 656,746,797.92 | 381,803,458.38 |
预收款项 | ||
合同负债 | 501,324,753.43 | 50,306,904.88 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 74,623,107.76 | 70,793,074.28 |
应交税费 | 18,536,079.73 | 9,287,578.35 |
其他应付款 | 159,459,845.20 | 36,977,526.55 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 27,843,155.27 | 33,226.68 |
其他流动负债 | 60,912,304.39 | 6,233,808.10 |
流动负债合计 | 1,991,219,306.59 | 764,717,052.16 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 35,414,705.70 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 11,995,465.80 | 5,567,688.96 |
递延收益 | 19,320,523.96 | 21,757,398.95 |
递延所得税负债 | 5,346,775.15 | 2,921,926.46 |
其他非流动负债 | 10,042.52 | 10,100.00 |
非流动负债合计 | 72,087,513.13 | 30,257,114.37 |
负债合计 | 2,063,306,819.72 | 794,974,166.53 |
所有者权益: | ||
股本 | 411,644,520.00 | 411,837,400.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 788,514,632.35 | 785,512,298.62 |
减:库存股 | 21,378,760.00 | 23,886,200.00 |
其他综合收益 | -12,825,247.70 | -4,352,946.98 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 140,734,580.06 | 140,734,580.06 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,165,857,805.83 | 1,225,494,826.03 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,472,547,530.54 | 2,535,339,957.73 |
少数股东权益 | 243,662,477.37 | 209,663,377.43 |
所有者权益合计 | 2,716,210,007.91 | 2,745,003,335.16 |
负债和所有者权益总计 | 4,779,516,827.63 | 3,539,977,501.69 |
法定代表人:PHUA LEE MING 主管会计工作负责人:宋淳 会计机构负责人:饶乐乐
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 247,402,128.42 | 639,107,639.45 |
交易性金融资产 | 42,046,000.00 | 103,261,745.21 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 5,312,705.38 | 237,839.51 |
应收账款 | 317,916,413.99 | 353,519,101.59 |
应收款项融资 | 155,915,417.19 | 128,248,498.54 |
预付款项 | 20,390,653.19 | 7,102,919.69 |
其他应收款 | 529,967,236.23 | 309,569,396.24 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 |
存货 | 294,368,963.50 | 155,092,505.61 |
合同资产 | 32,567,941.16 | 8,612,221.03 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 31,370,757.04 | 141,939,869.00 |
流动资产合计 | 1,677,258,216.10 | 1,846,691,735.87 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 568,189,884.85 | 350,730,276.09 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 139,691,235.86 | 46,248,072.43 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 48,493,916.16 | 38,625,655.84 |
在建工程 | 1,064,151.00 | |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 18,522,920.29 | |
无形资产 | 8,255,198.43 | 8,803,143.57 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 6,176,444.69 | 6,179,905.00 |
递延所得税资产 | 21,622,080.27 | 8,582,071.78 |
其他非流动资产 | 13,100,722.29 | 3,151,166.52 |
非流动资产合计 | 824,052,402.84 | 463,384,442.23 |
资产总计 | 2,501,310,618.94 | 2,310,076,178.10 |
流动负债: | ||
短期借款 | 140,209,555.55 | |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 101,443,465.99 | 19,408,937.36 |
应付账款 | 206,123,462.96 | 270,471,918.25 |
预收款项 |
合同负债 | 175,929,474.44 | 44,298,745.22 |
应付职工薪酬 | 13,722,295.32 | 31,508,524.10 |
应交税费 | 2,191,071.95 | 5,367,853.00 |
其他应付款 | 64,296,021.66 | 30,192,080.62 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 9,747,133.15 | |
其他流动负债 | 22,793,316.51 | 5,553,996.08 |
流动负债合计 | 736,455,797.53 | 406,802,054.63 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 9,312,632.39 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 2,245,002.98 | 873,380.23 |
递延收益 | 13,064,281.03 | 15,146,532.94 |
递延所得税负债 | 2,259,209.21 | 633,937.40 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 26,881,125.61 | 16,653,850.57 |
负债合计 | 763,336,923.14 | 423,455,905.20 |
所有者权益: | ||
股本 | 411,644,520.00 | 411,837,400.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 814,861,021.66 | 812,050,827.98 |
减:库存股 | 21,378,760.00 | 23,886,200.00 |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 140,734,580.06 | 140,734,580.06 |
未分配利润 | 392,112,334.08 | 545,883,664.86 |
所有者权益合计 | 1,737,973,695.80 | 1,886,620,272.90 |
负债和所有者权益总计 | 2,501,310,618.94 | 2,310,076,178.10 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 2,161,223,057.27 | 2,014,349,383.34 |
其中:营业收入 | 2,161,223,057.27 | 2,014,349,383.34 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 2,045,100,034.42 | 1,663,165,851.93 |
其中:营业成本 | 1,428,734,226.58 | 1,206,200,684.73 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 16,738,963.53 | 12,448,445.09 |
销售费用 | 122,065,851.92 | 93,810,121.74 |
管理费用 | 117,908,799.15 | 101,783,818.33 |
研发费用 | 371,023,602.27 | 230,020,444.08 |
财务费用 | -11,371,409.03 | 18,902,337.96 |
其中:利息费用 | 9,703,117.39 | 3,056,736.82 |
利息收入 | 34,451,091.63 | 20,976,372.98 |
加:其他收益 | 41,266,837.68 | 38,819,623.97 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 16,014,022.31 | 26,710,682.30 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -768,223.80 | -62,669.20 |
以摊余成本计量的金融 |
资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 3,807,040.66 | 10,830,194.92 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -18,311,870.22 | -15,426,580.74 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -50,252,320.51 | -46,637,899.97 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 212,760.71 | -50,445.21 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 108,859,493.48 | 365,429,106.68 |
加:营业外收入 | 102,493.54 | 1,547,248.71 |
减:营业外支出 | 4,950,154.71 | 1,023,378.75 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 104,011,832.31 | 365,952,976.64 |
减:所得税费用 | 9,348,992.83 | 18,741,623.22 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 94,662,839.48 | 347,211,353.42 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 94,662,839.48 | 347,211,353.42 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 35,041,219.40 | 293,158,574.55 |
2.少数股东损益 | 59,621,620.08 | 54,052,778.87 |
六、其他综合收益的税后净额 | -9,727,988.80 | -11,815,163.95 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -8,472,300.72 | -9,894,098.46 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -8,472,300.72 | -9,894,098.46 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -8,472,300.72 | -9,894,098.46 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -1,255,688.08 | -1,921,065.49 |
七、综合收益总额 | 84,934,850.68 | 335,396,189.47 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 26,568,918.68 | 283,264,476.09 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 58,365,932.00 | 52,131,713.38 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.09 | 0.72 |
(二)稀释每股收益 | 0.09 | 0.72 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:PHUA LEE MING 主管会计工作负责人:宋淳 会计机构负责人:饶乐乐
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 780,966,061.39 | 845,529,265.69 |
减:营业成本 | 616,514,151.37 | 527,059,613.38 |
税金及附加 | 2,698,636.45 | 4,432,209.60 |
销售费用 | 70,606,727.78 | 82,608,062.41 |
管理费用 | 51,112,161.72 | 49,038,230.03 |
研发费用 | 167,421,022.63 | 139,324,807.63 |
财务费用 | -17,691,553.11 | -15,346,941.98 |
其中:利息费用 | 6,297,389.22 | |
利息收入 | 26,470,067.22 | 18,965,391.90 |
加:其他收益 | 18,822,237.79 | 27,035,208.72 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 85,887,896.35 | 185,572,633.72 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -768,223.80 | -62,669.20 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -13,588,406.93 | 4,226,249.32 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -11,127,980.12 | -5,402,685.11 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -36,262,159.49 | -8,480,367.23 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 21,728.29 | -165,116.07 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -65,941,769.56 | 261,199,207.97 |
加:营业外收入 | 3,290.12 | 145,473.90 |
减:营业外支出 | 4,087,140.16 | 810,229.73 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -70,025,619.60 | 260,534,452.14 |
减:所得税费用 | -10,932,528.42 | 1,929,073.92 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -59,093,091.18 | 258,605,378.22 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -59,093,091.18 | 258,605,378.22 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -59,093,091.18 | 258,605,378.22 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,060,958,431.02 | 1,945,410,263.94 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加 |
额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 71,170,507.14 | 66,145,963.96 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 45,963,341.02 | 37,595,892.93 |
经营活动现金流入小计 | 2,178,092,279.18 | 2,049,152,120.83 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,461,728,425.82 | 1,275,293,245.46 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 509,054,091.97 | 391,354,290.50 |
支付的各项税费 | 63,109,049.06 | 101,063,279.17 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 101,229,656.08 | 80,925,710.07 |
经营活动现金流出小计 | 2,135,121,222.93 | 1,848,636,525.20 |
经营活动产生的现金流量净额 | 42,971,056.25 | 200,515,595.63 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 2,049,772,959.45 | 2,472,717,320.11 |
取得投资收益收到的现金 | 42,683,677.24 | 41,271,884.44 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,155,161.95 | 1,735,115.35 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 51,966,308.34 | 18,596,300.00 |
投资活动现金流入小计 | 2,153,578,106.98 | 2,534,320,619.90 |
购建固定资产、无形资产和其他 | 182,930,461.73 | 70,928,429.49 |
长期资产支付的现金 | ||
投资支付的现金 | 1,905,237,288.16 | 2,387,997,632.43 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 145,852,052.38 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 22,579,194.81 | 45,895,628.16 |
投资活动现金流出小计 | 2,256,598,997.08 | 2,504,821,690.08 |
投资活动产生的现金流量净额 | -103,020,890.10 | 29,498,929.82 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 2,500,000.00 | 23,886,200.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,500,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 468,051,360.00 | 105,710,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 558,750.35 | 350,100.00 |
筹资活动现金流入小计 | 471,110,110.35 | 129,946,300.00 |
偿还债务支付的现金 | 345,359,530.86 | 148,608,936.47 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 129,338,320.16 | 135,375,696.94 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 26,866,832.06 | 50,454,101.09 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,235,375.38 | 128,370,135.31 |
筹资活动现金流出小计 | 487,933,226.40 | 412,354,768.72 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -16,823,116.05 | -282,408,468.72 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -7,897,963.51 | -18,403,860.19 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -84,770,913.41 | -70,797,803.46 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 391,108,550.07 | 461,906,353.53 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 306,337,636.66 | 391,108,550.07 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 789,355,049.54 | 813,843,528.99 |
收到的税费返还 | 14,998,274.43 | 14,429,060.00 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 23,839,994.30 | 22,416,800.72 |
经营活动现金流入小计 | 828,193,318.27 | 850,689,389.71 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 678,700,945.02 | 404,671,982.45 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 246,565,003.23 | 203,432,150.17 |
支付的各项税费 | 11,556,644.78 | 39,581,504.02 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 250,964,293.54 | 109,961,315.62 |
经营活动现金流出小计 | 1,187,786,886.57 | 757,646,952.26 |
经营活动产生的现金流量净额 | -359,593,568.30 | 93,042,437.45 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 1,082,900,000.00 | 1,301,122,620.11 |
取得投资收益收到的现金 | 95,191,401.72 | 201,608,700.28 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 161,117.43 | 1,125,000.45 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 720,000.00 | 37,599,752.84 |
投资活动现金流入小计 | 1,178,972,519.15 | 1,541,456,073.68 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,567,719.35 | 23,549,435.95 |
投资支付的现金 | 851,378,973.56 | 1,339,448,072.43 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 300,562,951.38 | |
投资活动现金流出小计 | 878,946,692.91 | 1,663,560,459.76 |
投资活动产生的现金流量净额 | 300,025,826.24 | -122,104,386.08 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 23,886,200.00 | |
取得借款收到的现金 | 350,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 350,000,000.00 | 23,886,200.00 |
偿还债务支付的现金 | 210,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 99,114,195.10 | 82,000,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,061,741.50 | |
筹资活动现金流出小计 | 318,175,936.60 | 82,000,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 31,824,063.40 | -58,113,800.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,279,768.81 | -1,858,886.23 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -29,023,447.47 | -89,034,634.86 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 87,092,745.93 | 176,127,380.79 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 58,069,298.46 | 87,092,745.93 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 411,837,400.00 | 785,512,298.62 | 23,886,200.00 | -4,352,946.98 | 140,734,580.06 | 1,225,494,826.03 | 2,535,339,957.73 | 209,663,377.43 | 2,745,003,335.16 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 411,837,400.00 | 785,512,298.62 | 23,886,200.00 | -4,352,946.98 | 140,734,580.06 | 1,225,494,826.03 | 2,535,339,957.73 | 209,663,377.43 | 2,745,003,335.16 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -192,880.00 | 3,002,333.73 | -2,507,440.00 | -8,472,300.72 | -59,637,020.20 | -62,792,427.19 | 33,999,099.94 | -28,793,327.25 | |||||||
(一)综合收益总额 | -8,472,300.72 | 35,041,219.40 | 26,568,918.68 | 58,365,932.00 | 84,934,850.68 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -192,880.00 | 2,810,193.68 | -2,507,440.00 | 5,124,753.68 | 2,500,000.00 | 7,624,753.68 |
1.所有者投入的普通股 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 5,124,753.68 | 5,124,753.68 | 5,124,753.68 | ||||||||||||
4.其他 | -192,880.00 | -2,314,560.00 | -2,507,440.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -94,678,239.60 | -94,678,239.60 | -26,866,832.06 | -121,545,071.66 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -94,678,239.60 | -94,678,239.60 | -26,866,832.06 | -121,545,071.66 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | 192,140.04 | 192,140.04 | |||||||||||||
(六)其他 | 192,140.05 | 192,140.05 | 192,140.05 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 411,644,520.00 | 788,514,632.35 | 21,378,760.00 | -12,825,247.70 | 140,734,580.06 | 1,165,857,805.83 | 2,472,547,530.54 | 243,662,477.37 | 2,716,210,007.91 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 410,000,000.00 | 760,974,174.00 | 5,541,151.48 | 114,874,042.24 | 1,040,196,789.30 | 2,331,586,157.02 | 207,985,765.14 | 2,539,571,922.16 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 410,000,000.00 | 760,974,174.00 | 5,541,151.48 | 114,874,042.24 | 1,040,196,789.30 | 2,331,586,157.02 | 207,985,765.14 | 2,539,571,922.16 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,837,400.00 | 24,538,124.62 | 23,886,200.00 | -9,894,098.46 | 25,860,537.82 | 185,298,036.73 | 203,753,800.71 | 1,677,612.29 | 205,431,413.00 | ||||||
(一)综合收益总额 | -9,894,098.46 | 293,158,574.55 | 283,264,476.09 | 52,131,713.38 | 335,396,189.47 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资 | 1,837,400. | 24,538,124.6 | 23,886,200.0 | 2,489,324.62 | 2,489,324.62 |
本 | 00 | 2 | 0 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,837,400.00 | 22,048,800.00 | 23,886,200.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,489,324.62 | 2,489,324.62 | 2,489,324.62 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 25,860,537.82 | -107,860,537.82 | -82,000,000.00 | -50,454,101.09 | -132,454,101.09 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 25,860,537.82 | -25,860,537.82 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -82,000,000.00 | -82,000,000.00 | -50,454,101.09 | -132,454,101.09 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 411,837,400.00 | 785,512,298.62 | 23,886,200.00 | -4,352,946.98 | 140,734,580.06 | 1,225,494,826.03 | 2,535,339,957.73 | 209,663,377.43 | 2,745,003,335.16 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 411,837,400.00 | 812,050,827.98 | 23,886,200.00 | 140,734,580.06 | 545,883,664.86 | 1,886,620,272.90 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 411,837,400.00 | 812,050,827.98 | 23,886,200.00 | 140,734,580.06 | 545,883,664.86 | 1,886,620,272.90 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -192,880.00 | 2,810,193.68 | -2,507,440.00 | -153,771,330.78 | -148,646,577.10 | |||||||
(一)综合收益总额 | -59,093,091.18 | -59,093,091.18 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -192,880.00 | 2,810,193.68 | -2,507,440.00 | 5,124,753.68 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入 |
资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 5,124,753.68 | 5,124,753.68 | ||||||||||
4.其他 | -192,880.00 | -2,314,560.00 | -2,507,440.00 | |||||||||
(三)利润分配 | -94,678,239.60 | -94,678,239.60 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -94,678,239.60 | -94,678,239.60 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 411,644,520.00 | 814,861,021.66 | 21,378,760.00 | 140,734,580.06 | 392,112,334.08 | 1,737,973,695.80 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 410,000,000.00 | 787,512,703.36 | 114,874,042.24 | 395,138,824.46 | 1,707,525,570.06 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 410,000,000.00 | 787,512,703.36 | 114,874,042.24 | 395,138,824.46 | 1,707,525,570.06 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,837,400.00 | 24,538,124.62 | 23,886,200.00 | 25,860,537.82 | 150,744,840.40 | 179,094,702.84 | ||||||
(一)综合收益总额 | 258,605,378.22 | 258,605,378.22 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 1,837,400.00 | 24,538,124.62 | 23,886,200.00 | 2,489,324.62 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,837,400.00 | 22,048,800.00 | 23,886,200.00 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,489,324.62 | 2,489,324.62 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 25,860,537.82 | -107,860,537.82 | -82,000,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 25,860,537.82 | -25,860,537.82 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -82,000,000.00 | -82,000,000.00 | ||||||||||
3.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 411,837,400.00 | 812,050,827.98 | 23,886,200.00 | 140,734,580.06 | 545,883,664.86 | 1,886,620,272.90 |
三、公司基本情况
深圳科瑞技术股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经深圳市经济贸易和信息化委员会深经贸信息资字[2013]1407号文批准,由科瑞自动化技术(深圳)有限公司(以下简称科瑞有限公司)以整体变更的方式,由科瑞有限公司全体股东于2013年7月16日发起设立,于2013年10月18日在深圳市市场监督管理局登记注册,总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为9144030072854000X9的营业执照。法人代表为PHUA LEE MING。
2019年7月5日,经中国证券监督管理委员会《关于深圳科瑞技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2019〕1223号)的核准,公司首次向社会公开发行人民币普通股4,100万股(每股面值1.00元)。本次公开发行完成后的股份总数为41,000万股,注册资本为人民币410,000,000.00元。公司股票已于2019年07月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
根据公司第三届董事会第八次会议及2020年第三次临时股东大会审议通过的《关于深圳科瑞技术股份有限公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2020年限制性股票激励计划有关事项的议案》、第三届董事会第十次会议决议审议通过的《关于向2020年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,公司向177名激励对象授予限制性股票185.74万股,在授予日后,1名激励对象因个人原因离职,其所获授的2万股限制性股票予以取消,故公司实际授予限制性股票的激励对象为176名,实际授予的限制性股票数量为183.74万股。本次发行后公司累计股本为411,837,400.00元。
根据公司第三届董事会第十四次会议审议通过的《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票议案》,公司回购注销部分已离职激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计18,300股,本次回购注销完成后,公司累计股本减少为411,819,100.00元。根据公司第三届董事会第十七次会议审议通过的《关于减少注册资本并修订<公司章程>议案》,公司对部分激励对象已获授但尚未解锁的174,580股限制性股票由公司进行回购注销,回购后公司累计股本减少为411,644,520.00元。截至2021年12月31日,本公司注册资本及股本均为人民币411,644,520.00元,注册地址:深圳市南山区粤海街道高新区中区麻雀岭工业区中钢大厦101。
本公司属于专用设备制造业,经营范围为:光机电自动化相关设备的设计开发及生产经营;系统集成;计算机软件开发;企业先进制造及配套自动化方案咨询与服务;机器设备租赁业务(不含金融租赁业务)。
财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2022年4月26日决议批准报出。
(1)本报告期末纳入合并范围的子公司
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
直接 | 间接 |
1 | 成都市鹰诺实业有限公司 | 成都鹰诺 | 75.00 | |
2 | Colibri Automation (Thailand) Co.,Ltd. | 泰国科瑞 | 65.00 | 25.00 |
3 | Colibri Precision PTE LTD. | 新加坡科瑞 | 100.00 |
4 | 香港科瑞精密有限公司 | 香港科瑞 | 100.00 | |
5 | 科瑞自动化技术(苏州)有限公司 | 苏州科瑞 | 75.00 | 25.00 |
6 | 中山科瑞自动化技术有限公司 | 中山科瑞 | 100.00 | |
7 | 鹰诺国际(香港)有限公司 | 鹰诺国际 | 100.00 | |
8 | Philippines Innorev Automation INC | 菲律宾鹰诺 | 99.99 |
9 | 深圳市鹰诺软件有限公司 | 鹰诺软件 | 100.00 | |
10 | 鹰诺(成都)智能技术有限公司 | 鹰诺智能 | 100.00 | |
11 | 深圳市瑞联智造科技有限公司 | 瑞联智造 | 51.15 |
12 | 深圳市科瑞技术科技有限公司 | 科瑞科技 | 100.00 | |
13 | 北京九沐宏科股权投资中心(有限合伙) | 九沐宏科 | 99.97 |
14 | 深圳市科瑞软件技术有限公司 | 科瑞软件 | 100.00 | |
15 | 深圳市科瑞技术新能源有限公司 | 科瑞新能源 | 100.00 | |
16 | 深圳市科瑞新能源装备技术有限公司 | 新能源装备 | 100.00 | |
17 | 惠州市鼎力智能科技有限公司 | 鼎力智能 | 100.00 |
18 | 深圳市鼎力智能技术有限公司 | 深圳鼎力 | 100.00 | |
19 | 岳阳鼎力智能科技有限公司 | 岳阳鼎力 | 100.00 |
(2)本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内新增子公司:
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 纳入合并范围原因 |
1 | 鹰诺(成都)智能技术有限公司 | 鹰诺智能 | 2021年度 | 设立 |
2 | 深圳市科瑞技术新能源有限公司 | 科瑞新能源 | 2021年度 | 100设立 |
3 | 深圳市科瑞新能源装备技术有限公司 | 新能源装备 | 2021年度 | 设立 |
4 | 惠州市鼎力智能科技有限公司 | 鼎力智能 | 2021年度 | 非同一控制下企业合并 |
5 | 深圳市鼎力智能技术有限公司 | 深圳鼎力 | 2021年度 | 非同一控制下企业合并 |
6 | 岳阳鼎力智能科技有限公司 | 岳阳鼎力 | 2021年度 | 非同一控制下企业合并 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币,境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6(6)。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6(6)。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
(2)关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体,则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围,其他子公司不予以合并,对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时,除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外,企业自转变日起对其他子公司不再予以合并,并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时,应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范
围,原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价,按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
(3)合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(4)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(5)合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
(6)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,对丧失子公司控制权之前的各项交易,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;在合并财务报表中,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在个别财务报表中,在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;在合并财务报表中,对于丧失控制权之前的每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(以下简称即期汇率的近似汇率)折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
(3)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2)金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类:
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
(3)金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据确定组合的依据如下:
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
组 合 | 应收票据预期信用损失率(%) |
1.商业承兑汇票 | 参考应收账款 |
2.银行承兑汇票 |
应收账款确定组合的依据如下:
应收账款组合1 账龄组合
应收账款组合2 合并范围内关联方组合
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。本公司对应收合并范围内关联方组合不计提坏账准备,对账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下:
账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年
2-3年 | 30.00 |
3-4年 | 50.00 |
4-5年
4-5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
其他应收款确定组合的依据如下:
其他应收款组合1 应收房屋租赁押金其他应收款组合2 应收政府款项其他应收款组合3 账龄组合其他应收款组合4 合并范围内关联方组合对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下:
应收款项融资组合1 银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。合同资产确定组合的依据如下:
合同资产组合1 未到期质保金对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(6)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一
个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;
B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;
B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。
(7)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8)金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
12、存货
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品及周转材料等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
13、合同资产及合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、10。 合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
14、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
15、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D.通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分,以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出,计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、21。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量
折旧或摊销方法
(1)投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
(2)投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,计提资产减值方法见附注三、21。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销,投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:
类 别 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋、建筑物
房屋、建筑物 | 30 | 10.00 | 3.00 |
17、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 10 | 4.5-3 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 10 | 9 |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 10 | 18 |
办公及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 10 | 18 |
对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
18、在建工程
1)在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额
19、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。20、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
计算机软件 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2)内部研究开发支出会计政策
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,各项费用摊销的年限如下:
项 目 | 摊销年限 |
经营租赁方式租入的固定资产改良支出
经营租赁方式租入的固定资产改良支出 | 5年 |
23、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
A.服务成本;
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
(1)预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、股份支付
(1)股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
(5)股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
(6)股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:
①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价
值的部分,计入当期损益。
26、收入确认原则和计量方法
(1)一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
⑤客户已接受该商品。
质保义务
根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
主要责任人与代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。应付客户对价合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。
(2)具体方法
本公司收入确认的具体方法如下:
①商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让自动化检测设备和自动化装配设备、自动化设备配件、精密零部件等产品的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。
内销产品收入确认需满足以下条件:对于合同约定需安装调试的,在完成合同约定安装调试且经客户验收合格后确认收入的实现;对于其他设备及零配件在交付并经客户签收后确认收入;
外销产品收入确认需满足以下条件:对于合同约定需安装调试的,在报关出口并完成合同约定安装调试且经客户验收合格后确认收入的实现;对于其他设备及零配件在完成出口报关手续并取得客户签收单后确认收入。
②提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同包含技术服务、维修服务,本公司按照订单约定内容提供服务,在服务完成并经客户验收合格后确认收入,属于在某一时点履行的履约义务。
27、政府补助
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
①本公司能够满足政府补助所附条件;
②本公司能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额1元计量。
(3)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期
损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:
A.该项交易不是企业合并;
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
A.商誉的初始确认;
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
29、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起适用
(1)租赁的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
(2)单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
(2)融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
· 租赁负债的初始计量金额;· 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;· 承租人发生的初始直接费用;
· 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见附注三、24。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
· 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;· 取决于指数或比率的可变租赁付款额;· 购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;· 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;· 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。本公司作为出租人的会计处理方法在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日,本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人在租赁变更生效日,本公司重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响,区分以下情形进行会计处理:
· 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;· 其他租赁变更,相应调整使用权资产的账面价值。B.本公司作为出租人经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;如果租赁变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
售后租回
本公司按照附注三、26的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本公司作为卖方(承租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照附注三、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
②本公司作为买方(出租人)
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注三、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并对资产出租进行会计处理。
30、限制性股票
股权激励计划中,本公司授予被激励对象限制性股票,被激励对象先认购股票,如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件,则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的,在授予日,本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价);同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
31、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
未上市权益投资的公允价值确定
未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率,因此具有不确定性。在有限情况下,如果用以确定公允价值的信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
32、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
2021年4月22日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十次会议,分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》,公司独立董事对此发表了同意的独立意见。 | 根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号-租赁》(以下统称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 |
执行新租赁准则
2018年12月7日,财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日执行新租赁准则,对会计政策的相关内容进行调整,详见附注三、29。
对于首次执行日前已存在的合同,本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
对于首次执行日之后签订或变更的合同,本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。
①本公司作为承租人
本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1 月1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整:
A.对于首次执行日前的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产;
B.在首次执行日,本公司按照附注三、21,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁,采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。除此之外,本公司对于首次执行日前的经营租赁,采用下列一项或多项简化处理:
· 将于首次执行日后12个月内完成的租赁,作为短期租赁处理;· 计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;· 使用权资产的计量不包含初始直接费用;· 存在续租选择权或终止租赁选择权的,本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;· 作为使用权资产减值测试的替代,本公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次
执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;· 首次执行日之前发生租赁变更的,本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
②本公司作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外,本公司未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整,而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。因执行新租赁准则,本公司合并财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产15,170,809.20元、租赁负债7,204,161.10元、一年内到期的其他非流动负债7,004,854.38元、其他流动资产961,793.72元。本公司母公司财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产6,580,150.60元、租赁负债3,054,467.27元、一年内到期的其他非流动负债3,525,683.33元。
于2021年1月1日,本公司及母公司将原租赁准则下披露重大经营租赁尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下:
项 目 | 本公司 | 母公司 |
2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额
2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 | 16,244,750.04 | 8,075,524.23 |
减:采用简化处理的最低租赁付款额 | ||
其中:短期租赁 | 1,221,048.81 | 1,221,048.81 |
剩余租赁期超过12个月的低价值资产租赁
剩余租赁期超过12个月的低价值资产租赁 | ||
加:2020年12月31日融资租赁最低租赁付款额 |
2021年1月1日新租赁准则下最低租赁付款额
2021年1月1日新租赁准则下最低租赁付款额 | 15,023,701.23 | 6,854,475.42 |
2021年1月1日增量借款利率加权平均值 | 4.75% | 4.75% |
2021年1月1日租赁负债 | 14,209,015.48 | 6,580,150.60 |
列示为: |
一年内到期的非流动负债
一年内到期的非流动负债 | 7,004,854.38 | 3,525,683.33 |
租赁负债 | 7,204,161.10 | 3,054,467.27 |
执行《企业会计准则解释第14号》2021年1月26日,财政部发布了《企业会计准则解释第14号》(财会[2021]1号)(以下简称“解释14号”),自公布之日起施行。本公司于2021年1月26日执行解释14号,执行解释14号对本公司本报告期内财务报表无重大影响。
执行《企业会计准则解释第15号》中“关于资金集中管理相关列报”的规定2021年12月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号)(以下简称“解释15号”),其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行,本公司自2021年12月30日起执行该规定,执行资金集中管理相关列报规定对本公司财务报表未产生影响。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,030,923,363.08 | 1,030,923,363.08 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 202,407,517.40 | 202,407,517.40 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 361,292.01 | 361,292.01 | |
应收账款 | 890,157,664.60 | 890,157,664.60 | |
应收款项融资 | 131,115,742.48 | 131,115,742.48 | |
预付款项 | 10,515,767.44 | 10,515,767.44 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 13,012,298.17 | 13,012,298.17 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 359,201,870.76 | 359,201,870.76 | |
合同资产 | 9,032,232.44 | 9,032,232.44 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 160,207,216.06 | 159,245,422.34 | -961,793.72 |
流动资产合计 | 2,806,934,964.44 | 2,805,973,170.72 | -961,793.72 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 137,330.80 | 137,330.80 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 80,163,012.43 | 80,163,012.43 | |
投资性房地产 | 38,166,667.48 | 38,166,667.48 | |
固定资产 | 453,363,568.41 | 453,363,568.41 | |
在建工程 | 20,438,473.26 | 20,438,473.26 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 15,170,809.20 | 15,170,809.20 | |
无形资产 | 78,382,609.06 | 78,382,609.06 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 12,617,031.81 | 12,617,031.81 | |
递延所得税资产 | 43,941,497.48 | 43,941,497.48 | |
其他非流动资产 | 5,832,346.52 | 5,832,346.52 | |
非流动资产合计 | 733,042,537.25 | 748,213,346.45 | 15,170,809.20 |
资产总计 | 3,539,977,501.69 | 3,554,186,517.17 | 14,209,015.48 |
流动负债: | |||
短期借款 | 100,283,500.00 | 100,283,500.00 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 3,507,726.59 | 3,507,726.59 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 105,490,248.35 | 105,490,248.35 | |
应付账款 | 381,803,458.38 | 381,803,458.38 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 50,306,904.88 | 50,306,904.88 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 70,793,074.28 | 70,793,074.28 | |
应交税费 | 9,287,578.35 | 9,287,578.35 | |
其他应付款 | 36,977,526.55 | 36,977,526.55 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 33,226.68 | 7,038,081.06 | 7,004,854.38 |
其他流动负债 | 6,233,808.10 | 6,233,808.10 | |
流动负债合计 | 764,717,052.16 | 771,721,906.54 | 7,004,854.38 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 7,204,161.10 | 7,204,161.10 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 5,567,688.96 | 5,567,688.96 |
递延收益 | 21,757,398.95 | 21,757,398.95 | |
递延所得税负债 | 2,921,926.46 | 2,921,926.46 | |
其他非流动负债 | 10,100.00 | 10,100.00 | |
非流动负债合计 | 30,257,114.37 | 37,461,275.47 | 7,204,161.10 |
负债合计 | 794,974,166.53 | 809,183,182.01 | 14,209,015.48 |
所有者权益: | |||
股本 | 411,837,400.00 | 411,837,400.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 785,512,298.62 | 785,512,298.62 | |
减:库存股 | 23,886,200.00 | 23,886,200.00 | |
其他综合收益 | -4,352,946.98 | -4,352,946.98 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 140,734,580.06 | 140,734,580.06 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,225,494,826.03 | 1,225,494,826.03 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,535,339,957.73 | 2,535,339,957.73 | |
少数股东权益 | 209,663,377.43 | 209,663,377.43 | |
所有者权益合计 | 2,745,003,335.16 | 2,745,003,335.16 | |
负债和所有者权益总计 | 3,539,977,501.69 | 3,554,186,517.17 | 14,209,015.48 |
调整情况说明 于2021年1月1日,对于首次执行日前的经营租赁,本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,金额为14,209,015.48元,其中将于一年内到期的金额7,004,854.38元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产,金额为15,170,809.20元;同时,预付款项减少961,793.72元。母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 639,107,639.45 | 639,107,639.45 | |
交易性金融资产 | 103,261,745.21 | 103,261,745.21 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 237,839.51 | 237,839.51 | |
应收账款 | 353,519,101.59 | 353,519,101.59 |
应收款项融资 | 128,248,498.54 | 128,248,498.54 | |
预付款项 | 7,102,919.69 | 7,102,919.69 | |
其他应收款 | 309,569,396.24 | 309,569,396.24 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 155,092,505.61 | 155,092,505.61 | |
合同资产 | 8,612,221.03 | 8,612,221.03 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 141,939,869.00 | 141,939,869.00 | |
流动资产合计 | 1,846,691,735.87 | 1,846,691,735.87 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 350,730,276.09 | 350,730,276.09 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 46,248,072.43 | 46,248,072.43 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 38,625,655.84 | 38,625,655.84 | |
在建工程 | 1,064,151.00 | 1,064,151.00 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 6,580,150.60 | 6,580,150.60 | |
无形资产 | 8,803,143.57 | 8,803,143.57 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 6,179,905.00 | 6,179,905.00 | |
递延所得税资产 | 8,582,071.78 | 8,582,071.78 | |
其他非流动资产 | 3,151,166.52 | 3,151,166.52 | |
非流动资产合计 | 463,384,442.23 | 469,964,592.83 | 6,580,150.60 |
资产总计 | 2,310,076,178.10 | 2,316,656,328.70 | 6,580,150.60 |
流动负债: |
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 19,408,937.36 | 19,408,937.36 | |
应付账款 | 270,471,918.25 | 270,471,918.25 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 44,298,745.22 | 44,298,745.22 | |
应付职工薪酬 | 31,508,524.10 | 31,508,524.10 | |
应交税费 | 5,367,853.00 | 5,367,853.00 | |
其他应付款 | 30,192,080.62 | 30,192,080.62 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 3,525,683.33 | 3,525,683.33 | |
其他流动负债 | 5,553,996.08 | 5,553,996.08 | |
流动负债合计 | 406,802,054.63 | 410,327,737.96 | 3,525,683.33 |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 3,054,467.27 | 3,054,467.27 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 873,380.23 | 873,380.23 | |
递延收益 | 15,146,532.94 | 15,146,532.94 | |
递延所得税负债 | 633,937.40 | 633,937.40 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 16,653,850.57 | 19,708,317.84 | 3,054,467.27 |
负债合计 | 423,455,905.20 | 430,036,055.80 | 6,580,150.60 |
所有者权益: | |||
股本 | 411,837,400.00 | 411,837,400.00 | |
其他权益工具 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 812,050,827.98 | 812,050,827.98 | |
减:库存股 | 23,886,200.00 | 23,886,200.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 140,734,580.06 | 140,734,580.06 | |
未分配利润 | 545,883,664.86 | 545,883,664.86 | |
所有者权益合计 | 1,886,620,272.90 | 1,886,620,272.90 | |
负债和所有者权益总计 | 2,310,076,178.10 | 2,316,656,328.70 | 6,580,150.60 |
调整情况说明
于2021年1月1日,对于首次执行日前的经营租赁,本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,金额为6,580,150.60元,其中将于一年内到期的金额3,525,683.33元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产,金额为6,580,150.60元。
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
33、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、6%、0% |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表 |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按不含增值税的租金收入的12%计缴。 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
本公司 | 15% |
泰国科瑞 | 20% |
新加坡科瑞 | 17% |
香港科瑞 | 16.5% |
苏州科瑞 | 15% |
中山科瑞 | 15% |
成都鹰诺 | 15% |
鹰诺国际 | 16.5% |
菲律宾鹰诺 | 附注 3.(1) |
鹰诺软件 | 25% |
瑞联智造 | 25% |
科瑞科技 | 25% |
科瑞软件 | 25% |
科瑞新能源 | 25% |
新能源装备 | 25% |
鼎力智能 | 15% |
深圳鼎力 | 25% |
岳阳鼎力 | 25% |
惠州鼎力 | 25% |
2、税收优惠
(1)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于对深圳市2021年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》,本公司通过高新技术企业复审(证书编号GR202144202443),有效期三年(2021年至2023年),故2021年度按15%税率计缴企业所得税。
(2)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于江苏省2019年第二批高新技术企业备案的复函》,子公司苏州科瑞通过高新技术企业复审(证书编号),有效期三年(2019年至2021年),故2021年度按15%税率计缴企业所得税。
(3)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于四川省2021年第一批备案高新技术企业名单的公告》,子公司成都鹰诺通过高新技术企业复审(证书编号GR202151001808),有效期三年(2021年至2023年),故2021年度按15%税率计缴企业所得税。
(4)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于对广东省2021年认定的第二批高新技术企业进行备案公示的通知)》,子公司中山科瑞通过高新技术企业审核(证书编号GR202144004524),有效期三年(2021年至2023年),故2021年度按15%税率计缴企业所得税。
(5)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于对广东省2021年认定的第二批高新技术企业进行备案公示的通知)》,子公司鼎力智能通过高新技术企业复审(证书编号GR202144007945),有效期三年(2021年至2023年),故2021年度按15%税率计缴企业所得税。
3、其他
(1)菲律宾鹰诺为注册在菲律宾经济区的信息技术型企业(取得PEZA认证),享受该经济区的税收优惠政策。根据菲律宾对经济开发区的财政激励政策,在经济开发区内创办的企业,若新开办的企业在经济开发区内有同类企业,则享受4年的免税政策,但需满足“在运行第一年,企业应至少投入400.00万菲律宾比索的全新机器设备,即该类机器设备先前在菲律宾从未投入使用”相关条件。在运行第一年,菲律宾鹰诺满足上述免税条件,因此2020年享受免税政策。
(2)公司出口货物增值税实行“免、抵、退”税收政策,退税率分别为13%、9%或0%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 566,301.56 | 557,902.14 |
银行存款 | 710,973,201.56 | 959,881,617.80 |
其他货币资金 | 223,796,032.02 | 70,483,843.14 |
合计 | 935,335,535.14 | 1,030,923,363.08 |
其中:存放在境外的款项总额 | 109,528,869.22 | 91,135,945.94 |
其他说明
(1)使用受限的银行存款
项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
定期存款 | 405,203,216.46 | 514,415,928.77 |
结构性存款
结构性存款 | 54,915,041.10 | |
合计 | 405,203,216.46 | 569,330,969.87 |
(2)使用受限的其他货币资金
项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
银行承兑汇票保证金 | 110,835,775.02 | 23,121,940.87 |
定期存款
定期存款 | 93,844,414.40 | |
远期结汇产品保证金 | 14,354,230.55 | 26,041,469.64 |
受监管的招标款[注] | 2,835,200.05 | 2,826,592.69 |
诉讼冻结资金
诉讼冻结资金 | 1,541,992.00 | |
保函保证金 | 383,070.00 | |
外汇掉期产品保证金 | 3,812,814.94 |
卖出看涨期权保证金
卖出看涨期权保证金 | 14,681,025.00 | |
合计 | 223,794,682.02 | 70,483,843.14 |
[注] 该款项系预收广州市职业技能鉴定指导中心关于“广州市职业技能鉴定指导中心电气电子实训设备采购及相关服务项目”的招标款,受中国银行监管,须项目完成验收手续后方能解除监管,截至报告日该款项仍处于监管状态;其他货币资金中1,350.00元系证券公司活期存款。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 103,140,374.60 | 202,407,517.40 |
其中: | ||
银行理财产品 | 98,752,504.38 | 194,525,817.40 |
远期结汇产品 | 4,387,870.22 | 7,881,700.00 |
其中: | ||
合计 | 103,140,374.60 | 202,407,517.40 |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 5,312,705.38 | 361,292.01 |
合计 | 5,312,705.38 | 361,292.01 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 5,592,321.45 | 100.00% | 279,616.07 | 5.00% | 5,312,705.38 | 380,307.38 | 100.00% | 19,015.37 | 5.00% | 361,292.01 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 5,592,321.45 | 100.00% | 279,616.07 | 5.00% | 5,312,705.38 | 380,307.38 | 100.00% | 19,015.37 | 5.00% | 361,292.01 |
合计 | 5,592,321.45 | 100.00% | 279,616.07 | 5.00% | 5,312,705.38 | 380,307.38 | 100.00% | 19,015.37 | 5.00% | 361,292.01 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
商业承兑汇票 | 5,592,321.45 | 279,616.07 | 5.00% |
合计 | 5,592,321.45 | 279,616.07 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
商业承兑汇票 | 19,015.37 | 260,600.70 | 279,616.07 | |||
合计 | 19,015.37 | 260,600.70 | 279,616.07 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 62,242,961.02 | 5.47% | 57,033,553.40 | 91.63% | 5,209,407.62 | 3,859,701.12 | 0.40% | 3,859,701.12 | 100.00% | |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,075,859,529.30 | 94.53% | 74,736,677.61 | 6.95% | 1,001,122,851.69 | 949,203,497.35 | 99.60% | 59,045,832.75 | 6.22% | 890,157,664.60 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 1,075,859,529.30 | 94.53% | 74,736,677.61 | 6.95% | 1,001,122,851.69 | 949,203,497.35 | 99.60% | 59,045,832.75 | 6.22% | 890,157,664.60 |
合计 | 1,138,10 | 100.00% | 131,770, | 11.58% | 1,006,332 | 953,063,1 | 100.00% | 62,905,53 | 6.60% | 890,157,66 |
2,490.32 | 231.01 | ,259.31 | 98.47 | 3.87 | 4.60 |
按单项计提坏账准备:57,033,553.40
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
龙能科技(宁夏)有限责任公司 | 20,400,000.64 | 20,400,000.64 | 100.00% | 预计无法收回 |
深圳市赢合科技股份有限公司 | 30,123,321.37 | 24,913,913.75 | 82.71% | 预计无法收回 |
无锡鼎加弘思饮品科技有限公司 | 10,582,999.50 | 10,582,999.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
深圳市比克动力电池有限公司 | 769,079.51 | 769,079.51 | 100.00% | 预计无法收回 |
湖州南浔遨优电池有限公司 | 217,560.00 | 217,560.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
福建绿色黄金生物科技有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 62,242,961.02 | 57,033,553.40 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 907,004,561.23 | 45,350,228.02 | 5.00% |
1-2年 | 129,128,955.27 | 12,912,895.53 | 10.00% |
2-3年 | 29,134,880.02 | 8,740,464.01 | 30.00% |
3-4年 | 3,596,819.38 | 1,798,409.69 | 50.00% |
4-5年 | 5,298,165.20 | 4,238,532.16 | 80.00% |
5年以上 | 1,696,148.20 | 1,696,148.20 | 100.00% |
合计 | 1,075,859,529.30 | 74,736,677.61 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 897,041,869.63 |
1至2年 | 141,520,964.07 |
2至3年 | 37,438,562.32 |
3年以上 | 62,101,094.30 |
3至4年 | 51,361,360.97 |
4至5年 | 9,043,585.13 |
5年以上 | 1,696,148.20 |
合计 | 1,138,102,490.32 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 3,859,701.12 | 11,502,079.01 | 3,859,701.12 | 45,531,474.39 | 57,033,553.40 | |
按组合计提坏账准备 | 59,045,832.75 | 6,262,811.29 | 988,774.92 | 10,416,808.49 | 74,736,677.61 | |
合计 | 62,905,533.87 | 17,764,890.30 | 4,848,476.04 | 55,948,282.88 | 131,770,231.01 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 4,848,476.04 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 135,651,183.09 | 11.92% | 7,617,086.38 |
客户二 | 107,388,366.18 | 9.44% | 12,292,817.83 |
客户三 | 88,132,011.63 | 7.74% | 5,405,376.27 |
客户四 | 75,036,713.43 | 6.59% | 3,756,840.10 |
客户五 | 74,008,089.53 | 6.50% | 3,755,573.09 |
合计 | 480,216,363.86 | 42.19% |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 165,024,208.71 | 131,115,742.48 |
合计 | 165,024,208.71 | 131,115,742.48 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
应收票据按减值计提方法分类披露
类 别 | 2021年12月31日 | |||
计提减值准备的基础 | 计提比例(%) | 减值准备 | 备注 | |
按单项计提减值准备 |
按组合计提减值准备
按组合计提减值准备 | 165,024,208.71 |
1.银行承兑汇票 | 165,024,208.71 |
合计
合计 | 165,024,208.71 |
(续上表)
类 别 | 2020年12月31日 | |||
计提减值准备的基础 | 计提比例(%) | 减值准备 | 备注 | |
按单项计提减值准备 |
按组合计提减值准备
按组合计提减值准备 | 131,115,742.48 | |||
1.银行承兑汇票 | 131,115,742.48 | |||
合计 | 131,115,742.48 |
说明:
①期末本公司已质押的应收票据
项 目 | 已质押金额 |
银行承兑汇票 | 31,531,958.15 |
合计 | 31,531,958.15 |
②期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据
项 目 | 终止确认金额 | 未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 57,851,870.20 |
合计
合计 | 57,851,870.20 |
用于贴现或背书的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。
其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 70,911,201.13 | 99.48% | 10,200,052.90 | 97.00% |
1至2年 | 351,506.24 | 0.49% | 295,621.88 | 2.81% |
2至3年 | 1,844.59 | 0.00% | 20,092.66 | 0.19% |
3年以上 | 13,818.13 | 0.02% | ||
合计 | 71,278,370.09 | -- | 10,515,767.44 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 2021年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
供应商一 | 20,545,651.86 | 28.83 |
供应商二
供应商二 | 6,678,637.16 | 9.37 |
供应商三 | 4,747,999.97 | 6.66 |
供应商四 | 3,277,559.28 | 4.60 |
供应商五 | 2,874,425.00 | 4.03 |
合计
合计 | 38,124,273.27 | 53.49 |
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 28,272,379.85 | 13,012,298.17 |
合计 | 28,272,379.85 | 13,012,298.17 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 17,056,141.29 | 9,275,916.26 |
员工个人借款 | 1,766,363.78 | |
员工备用金 | 620,335.99 | 314,376.73 |
应收出口退税 | 11,221,328.42 | 5,046,583.85 |
外部往来 | 3,888,740.44 | |
其他 | 920,387.54 | 1,011,347.06 |
合计 | 35,473,297.46 | 15,648,223.90 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 166,830.90 | 1,470.83 | 2,467,624.00 | 2,635,925.73 |
2021年1月1日余额在 | —— | —— | —— | —— |
本期 | ||||
--转入第二阶段 | -66,588.41 | 66,588.41 | ||
--转入第三阶段 | -76,555.53 | 76,555.53 | ||
本期计提 | 227,587.97 | 87,006.83 | 314,594.80 | |
本期转回 | 28,215.58 | 28,215.58 | ||
其他变动 | 33,775.15 | 93,333.15 | 4,151,504.36 | 4,278,612.66 |
2021年12月31日余额 | 361,605.61 | 133,176.81 | 6,706,135.19 | 7,200,908.26 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 26,993,801.32 |
1至2年 | 1,331,768.10 |
2至3年 | 1,782,777.64 |
3年以上 | 5,364,950.40 |
3至4年 | 3,449,850.40 |
4至5年 | 403,100.00 |
5年以上 | 1,512,000.00 |
合计 | 35,473,297.46 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
崇州市国家税务局 | 出口退税 | 11,221,328.42 | 1年以内 | 31.63% | |
深圳市阿宝房地产投资管理有限公司 | 房屋租赁押金 | 2,000,354.00 | 1-5年 | 5.64% | |
东莞市中天自动化科技有限公司 | 外部往来 | 2,332,743.60 | 3-4年 | 6.58% | 2,332,743.60 |
中山火炬开发区临海工业园开发有限公司 | 保证金 | 1,500,000.00 | 5年以上 | 4.23% | 1,500,000.00 |
惠州长城开发科技有限公司 | 押金 | 1,372,642.00 | 1年以内 | 3.87% | 13,113.50 |
合计 | -- | 18,427,068.02 | -- | 51.95% | 3,845,857.10 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 176,569,421.81 | 12,890,057.36 | 165,980,153.45 | 79,768,265.39 | 8,489,624.82 | 71,278,640.57 |
在产品 | 469,918,842.17 | 2,427,991.38 | 467,490,850.79 | 115,715,241.54 | 115,715,241.54 | |
库存商品 | 70,430,661.39 | 17,356,708.64 | 53,073,952.75 | 101,773,808.33 | 34,250,935.23 | 67,522,873.10 |
周转材料 | 2,960,404.13 | 766,895.12 | 2,193,509.01 | 1,878,751.68 | 479,425.72 | 1,399,325.96 |
消耗性生物资产 | 0.00 | |||||
合同履约成本 | 0.00 | |||||
发出商品 | 358,115,442.91 | 16,493,019.93 | 339,321,633.98 | 84,033,705.49 | 2,078,682.35 | 81,955,023.14 |
自制半成品 | 22,608,068.55 | 1,640,712.05 | 20,967,356.50 | 18,318,695.94 | 832,895.24 | 17,485,800.70 |
委托加工物资 | 446,055.89 | 446,055.89 | 3,844,965.75 | 3,844,965.75 | ||
合计 | 1,101,048,896.85 | 51,575,384.48 | 1,049,473,512.37 | 405,333,434.12 | 46,131,563.36 | 359,201,870.76 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||||
原材料 | 8,489,624.82 | 9,119,589.55 | 4,732,331.40 | 9,451,488.41 | 12,890,057.36 | ||||
在产品 | 1,110,854.04 | 1,317,137.34 | 2,427,991.38 | ||||||
库存商品 | 34,250,935.23 | 23,848,843.40 | 40,743,069.99 | 17,356,708.64 | |||||
周转材料 | 479,425.72 | 341,490.21 | 437,543.50 | 491,564.31 | 766,895.12 | ||||
自制半成品 | 832,895.24 | 644,506.21 | 1,188,181.38 | 1,024,870.78 | 1,640,712.05 | ||||
发出商品 | 2,078,682.35 | 13,464,461.39 | 1,545,815.02 | 595,938.83 | 16,493,019.93 | ||||
合计 | 46,131,563.36 | 48,529,744.80 | 9,221,008.64 | 52,306,932.32 | 51,575,384.48 | ||||
项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销存货 跌价准备的原因 | |||||||
原材料、自制半成品、周转材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 生产领用、报废 | |||||||
库存商品、发出商品 | 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 | 出售 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
未到期的质保金 | 64,088,511.22 | 3,204,425.56 | 60,884,085.66 | 9,507,613.09 | 475,380.65 | 9,032,232.44 |
合计 | 64,088,511.22 | 3,204,425.56 | 60,884,085.66 | 9,507,613.09 | 475,380.65 | 9,032,232.44 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
企业合并导致的变动 | 16,717,968.06 | 非同一控制下企业合并 |
合计 | 16,717,968.06 | —— |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明:
(1)按合同资产减值准备计提方法分类披露
类 别 | 2021年12月31日 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 整个存续期预期信用损失率(%) | ||
按单项计提减值准备 | |||||
按组合计提减值准备 | 64,088,511.22 | 100.00 | 3,204,425.56 | 5.00 | 60,884,085.66 |
1.未到期质保金组合
1.未到期质保金组合 | 64,088,511.22 | 100.00 | 3,204,425.56 | 5.00 | 60,884,085.66 |
合计 | 64,088,511.22 | 100.00 | 3,204,425.56 | 5.00 | 60,884,085.66 |
(2)合同资产减值准备变动情况
项 目 | 2020年12月31日 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 合并增加 | 2021年12月31日 |
按组合计提减值准备 | 475,380.65 | 1,722,575.71 | 1,006,469.20 | 3,204,425.56 |
合计
合计 | 475,380.65 | 1,722,575.71 | 1,006,469.20 | 3,204,425.56 |
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
理财产品 | 60,881,095.89 | 127,964,504.11 |
增值税留抵及待抵扣进项税 | 25,916,972.81 | 5,542,119.51 |
预缴企业所得税 | 19,954,854.62 | 20,177,555.55 |
其他待摊费用 | 12,083.10 | 6,523,036.89 |
-961,793.72 | ||
合计 | 106,765,006.42 | 159,245,422.34 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
深圳邦普医疗设备系统有限公司 | 13,286,438.65 | ||||||||||
中科瑞智科技(深圳)有限公司 | 137,330.80 | -56,459.15 | 80,871.65 | ||||||||
深圳君科丹木投资有限公司 | 7,000,000.00 | -711,764.65 | 6,288,235.35 | ||||||||
小计 | 137,330.80 | 7,000,000.00 | -56,459.15 | -768,223.80 | 6,369,107.00 | 13,286,438.65 | |||||
合计 | 137,330.80 | 7,000,000.00 | -56,459.15 | -768,223.80 | 6,369,107.00 | 13,286,438.65 |
其他说明深圳邦普医疗设备系统有限公司受市场环境变化及自身经营策略影响,导致其未来经营存在较大不确定性,基于谨慎性原则,本公司于2017年对持有的该公司长期股权投资全额计提减值准备。
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
权益工具投资 | 176,066,935.86 | 80,163,012.43 |
合计 | 176,066,935.86 | 80,163,012.43 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 39,835,571.27 | 39,835,571.27 | ||
2.本期增加金额 | 1,947,282.05 | 1,947,282.05 | ||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 1,947,282.05 | 1,947,282.05 | ||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 41,782,853.32 | 41,782,853.32 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 1,668,903.79 | 1,668,903.79 | ||
2.本期增加金额 | 1,677,179.81 | 1,677,179.81 | ||
(1)计提或摊销 | 1,598,932.72 | 1,598,932.72 | ||
(2)固定资产转入 | 78,247.09 | 78,247.09 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 3,346,083.60 | 3,346,083.60 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 38,436,769.72 | 38,436,769.72 | ||
2.期初账面价值 | 38,166,667.48 | 38,166,667.48 |
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 456,153,001.28 | 453,363,568.41 |
合计 | 456,153,001.28 | 453,363,568.41 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 353,471,321.73 | 169,067,574.53 | 8,920,311.76 | 41,655,600.85 | 573,114,808.87 |
2.本期增加金额 | 38,288,603.82 | 2,745,366.40 | 8,499,800.89 | 49,533,770.30 | |
(1)购置 | 35,636,005.28 | 1,165,459.06 | 4,899,528.29 | 41,700,992.63 | |
(2)在建工程转入 | |||||
(3)企业合并增加 | 7,434,556.15 | 1,685,825.09 | 4,280,990.48 | 13,401,371.72 | |
(4)外币报表折算 | -4,781,957.61 | -105,917.75 | -680,718.69 | -5,568,594.05 | |
3.本期减少金额 | 1,947,282.05 | 12,508,204.67 | 428,178.51 | 1,571,075.44 | 16,454,740.67 |
(1)处置或报废 | 12,508,204.67 | 428,178.51 | 1,571,075.44 | 14,507,458.62 | |
(2)转出投资性房地产 | 1,947,282.05 | 1,947,282.05 | |||
4.期末余额 | 351,524,039.68 | 194,847,973.68 | 11,237,499.65 | 48,584,325.49 | 606,193,838.50 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 24,586,556.51 | 66,200,645.06 | 6,408,796.29 | 22,555,242.60 | 119,751,240.46 |
2.本期增加金额 | 13,359,086.17 | 13,820,872.31 | 1,464,407.24 | 6,855,370.91 | 35,499,736.63 |
(1)计提 | 13,359,086.17 | 14,270,653.24 | 773,573.94 | 5,051,103.49 | 33,454,416.84 |
(2)企业合并增加 | 1,659,476.44 | 761,812.71 | 2,200,922.75 | 4,622,211.90 |
(3)外币报表折算 | -2,109,257.37 | -70,979.41 | -396,655.33 | -2,576,892.11 | |
3.本期减少金额 | 78,247.09 | 3,384,019.07 | 385,360.65 | 1,362,513.06 | 5,210,139.87 |
(1)处置或报废 | 3,384,019.07 | 385,360.65 | 1,362,513.06 | 5,131,892.78 | |
(2)转出投资性房地产 | 78,247.09 | 78,247.09 | |||
4.期末余额 | 37,867,395.59 | 76,637,498.30 | 7,487,842.88 | 28,048,100.45 | 150,040,837.22 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 313,656,644.09 | 118,210,475.38 | 3,749,656.77 | 20,536,225.04 | 456,153,001.28 |
2.期初账面价值 | 328,884,765.22 | 102,866,929.47 | 2,511,515.47 | 19,100,358.25 | 453,363,568.41 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 112,317,839.41 | 20,438,473.26 |
合计 | 112,317,839.41 | 20,438,473.26 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
科瑞智造产业园建设项目 | 93,886,419.88 | 93,886,419.88 | 19,374,322.26 | 19,374,322.26 | ||
智慧工厂机器人与运动控制集成运用研发及生产车间建设工程项目 | 18,431,419.53 | 18,431,419.53 | ||||
其他 | 1,064,151.00 | 1,064,151.00 | ||||
合计 | 112,317,839.41 | 112,317,839.41 | 20,438,473.26 | 20,438,473.26 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
科瑞智造产业园建设项目 | 586,192,100.00 | 19,374,322.26 | 74,512,097.62 | 93,886,419.88 | 16.08% | 16.08 | 募股资金 | |||||
智慧工 | 161,279, | 18,431,4 | 18,431,4 | 11.43% | 11.43 | 其他 |
厂机器人与运动控制集成运用研发及生产车间建设工程项目 | 400.00 | 19.53 | 19.53 | |||||||||
合计 | 747,471,500.00 | 19,374,322.26 | 92,943,517.15 | 112,317,839.41 | -- | -- | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值: | ||
1.期初余额 | 15,170,809.20 | 15,170,809.20 |
2.本期增加金额 | 67,401,742.03 | 67,401,742.03 |
3.本期减少金额 | 9,212,454.12 | 9,212,454.12 |
4.期末余额 | 73,360,097.11 | 73,360,097.11 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 17,646,896.89 | 17,646,896.89 |
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | 5,262,180.12 | 5,262,180.12 |
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 12,384,716.77 | 12,384,716.77 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 60,975,380.34 | 60,975,380.34 |
2.期初账面价值 | 15,170,809.20 | 15,170,809.20 |
其他说明:
2021年度使用权资产计提的折旧金额为13,743,454.99元,其中计入营业成本折旧费用为9,264,978.23元,计入销售费用折旧费用为92,542.27元,计入管理费用折旧费用为1,077,082.40元,计入研发费用折旧费用为3,308,852.09元。
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 72,581,971.15 | 24,202,688.98 | 96,784,660.13 | ||
2.本期增加金额 | 5,865,858.00 | 2,125,619.94 | 7,991,477.94 | ||
(1)购置 | 5,865,858.00 | 1,935,380.86 | 7,801,238.86 | ||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | 297,461.39 | 297,461.39 | |||
(4)外币报表折算 | -107,222.31 | -107,222.31 | |||
3.本期减少金额 | 565,361.18 | 565,361.18 | |||
(1)处置 | 565,361.18 | 565,361.18 | |||
4.期末余额 | 78,447,829.15 | 25,762,947.74 | 104,210,776.89 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 5,032,298.14 | 13,369,752.93 | 18,402,051.07 | ||
2.本期增加金额 | 1,765,225.86 | 3,456,679.45 | 5,221,905.31 | ||
(1)计提 | 1,765,225.86 | 3,557,349.75 | 5,322,575.61 | ||
(2)企业合并增加 | 192,986.75 | 192,986.75 | |||
(3)外币报表折算 | -100,670.30 | -100,670.30 | |||
3.本期减少金额 | 462,964.53 | 462,964.53 | |||
(1)处置 | 462,964.53 | 462,964.53 | |||
4.期末余额 | 6,797,524.00 | 16,556,454.60 | 23,353,978.60 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 71,650,305.15 | 9,206,493.14 | 80,856,798.29 | ||
2.期初账面价值 | 67,549,673.01 | 10,832,936.05 | 78,382,609.06 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计 |
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
鼎力智能 | 208,780,772.08 | 208,780,772.08 | ||||
合计 | 208,780,772.08 | 208,780,772.08 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
合计 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 7,339,784.23 | 11,700,663.07 | 4,259,235.83 | -185,358.85 | 14,966,570.32 |
软件服务费 | 5,277,247.58 | 183,029.89 | 1,253,860.57 | 4,206,416.90 | |
合计 | 12,617,031.81 | 11,883,692.96 | 5,513,096.40 | -185,358.85 | 19,172,987.22 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 47,681,647.68 | 8,330,008.76 | 46,547,391.54 | 6,983,783.73 |
内部交易未实现利润 | 316,951.53 | 47,542.73 | ||
可抵扣亏损 | 175,433,137.66 | 26,866,297.89 | 110,858,135.46 | 22,926,194.97 |
信用减值准备 | 133,624,947.73 | 19,990,671.83 | 63,638,611.51 | 9,681,761.08 |
递延收益 | 19,320,523.96 | 2,898,078.59 | 21,757,398.95 | 3,263,609.84 |
预计负债 | 9,798,069.93 | 1,469,710.49 | 5,063,657.64 | 759,548.65 |
股权激励费用 | 1,831,649.87 | 274,747.48 | ||
交易性金融工具公允价 | 28,726.59 | 4,309.00 |
值变动 | ||||
合计 | 385,858,326.96 | 59,554,767.56 | 250,042,523.09 | 43,941,497.48 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
固定资产折旧 | 13,408,090.55 | 2,011,213.59 | 8,620,588.19 | 1,293,088.23 |
交易性金融工具公允价值变动 | 8,910,090.47 | 1,336,513.57 | 10,858,921.51 | 1,628,838.23 |
其他非流动金融资产公允价值变动 | 12,908,545.39 | 1,936,281.81 | ||
内部交易未实现利润 | 81,280.64 | 62,766.18 | ||
合计 | 35,308,007.05 | 5,346,775.15 | 19,479,509.70 | 2,921,926.46 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 59,554,767.56 | 43,941,497.48 | ||
递延所得税负债 | 5,346,775.15 | 2,921,926.46 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 6,151,333.29 | 1,381,970.23 |
可抵扣亏损 | 55,254,024.01 | 43,166,466.64 |
预计负债 | 462,116.37 | 199,119.59 |
股权激励费用 | 24,753.39 | |
长期股权投资成本 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
合计 | 79,867,473.67 | 62,772,309.85 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 62,495.24 | ||
2022年 | 2,947,066.13 | 3,839,631.12 | |
2023年 | 7,983,381.62 | 7,983,381.62 | |
2024年 | 15,505,366.90 | 15,667,249.09 | |
2025年 | 4,165,019.18 | 4,676,482.25 | |
2026年及以后 | 24,653,190.18 | 10,937,227.32 | |
合计 | 55,254,024.01 | 43,166,466.64 | -- |
其他说明:
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付的长期资产款项 | 28,749,983.18 | 28,749,983.18 | 5,832,346.52 | 5,832,346.52 | ||
合计 | 28,749,983.18 | 28,749,983.18 | 5,832,346.52 | 5,832,346.52 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 60,123,999.99 | 5,034,500.00 |
信用借款 | 165,186,115.56 | 95,249,000.00 |
合计 | 225,310,115.55 | 100,283,500.00 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融负债 | 3,507,726.59 | |
其中: | ||
远期结汇产品 | 293,500.00 | |
外汇掉期产品 | 35,903.08 | |
卖出看涨期权 | 3,178,323.51 | |
其中: | ||
合计 | 3,507,726.59 |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 266,463,147.34 | 105,490,248.35 |
合计 | 266,463,147.34 | 105,490,248.35 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 637,454,400.77 | 362,893,861.69 |
应付工程款 | 9,660,347.59 | 15,877,224.35 |
应付其他 | 9,632,049.56 | 3,032,372.34 |
合计 | 656,746,797.92 | 381,803,458.38 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收商品款 | 501,324,753.43 | 50,306,904.88 |
合计 | 501,324,753.43 | 50,306,904.88 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
企业合并导致的变动 | 373,171,673.87 | 非同一控制下企业合并 |
合计 | 373,171,673.87 | —— |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 70,239,395.67 | 487,858,816.53 | 484,033,672.22 | 74,064,539.98 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 553,678.61 | 26,776,066.63 | 26,771,177.46 | 558,567.78 |
合计 | 70,793,074.28 | 514,634,883.16 | 510,804,849.68 | 74,623,107.76 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 69,949,922.62 | 441,581,270.82 | 437,699,469.47 | 73,831,723.97 |
2、职工福利费 | 17,972,113.49 | 17,972,113.49 | ||
3、社会保险费 | 71,100.96 | 12,143,093.54 | 12,140,803.85 | 73,390.65 |
其中:医疗保险费 | 65,396.61 | 10,986,649.35 | 10,983,954.16 | 68,091.80 |
工伤保险费 | 2,348.85 | 323,796.09 | 324,116.70 | 2,028.24 |
生育保险费 | 3,355.50 | 832,648.10 | 832,732.99 | 3,270.61 |
4、住房公积金 | 218,372.09 | 15,705,864.38 | 15,901,397.05 | 22,839.42 |
5、工会经费和职工教育经费 | 456,474.30 | 319,888.36 | 136,585.94 | |
合计 | 70,239,395.67 | 487,858,816.53 | 484,033,672.22 | 74,064,539.98 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 552,671.96 | 26,267,147.71 | 26,262,310.19 | 557,509.48 |
2、失业保险费 | 1,006.65 | 508,918.92 | 508,867.27 | 1,058.30 |
合计 | 553,678.61 | 26,776,066.63 | 26,771,177.46 | 558,567.78 |
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 11,411,999.57 | 6,637,946.85 |
企业所得税 | 1,334,890.70 | 160,711.51 |
个人所得税 | 2,648,288.86 | 1,071,741.80 |
城市维护建设税 | 1,593,283.47 | 806,787.57 |
教育费附加 | 682,835.77 | 345,766.10 |
地方教育附加 | 455,223.85 | 230,510.73 |
其他 | 409,557.51 | 34,113.79 |
合计 | 18,536,079.73 | 9,287,578.35 |
其他说明:
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 159,459,845.20 | 36,977,526.55 |
合计 | 159,459,845.20 | 36,977,526.55 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付投资款 | 100,800,000.00 | |
押金保证金 | 2,891,545.60 | 2,058,977.60 |
预提费用 | 12,995,862.60 | 6,267,184.97 |
往来款 | 21,393,677.00 | 4,765,163.98 |
限制性股票回购义务 | 21,378,760.00 | 23,886,200.00 |
合计 | 159,459,845.20 | 36,977,526.55 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
广州市职业技能鉴定指导中心电气电子实训设备采购及相关服务项目 | 2,657,070.00 | 项目尚未启动 |
合计 | 2,657,070.00 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 33,226.68 | |
一年内到期的租赁负债 | 27,843,155.27 | 7,004,854.38 |
合计 | 27,843,155.27 | 7,038,081.06 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 60,912,304.39 | 6,233,808.10 |
合计 | 60,912,304.39 | 6,233,808.10 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
合计 | -- | -- | -- |
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
合计 | -- | -- | -- |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 36,931,964.47 | 7,500,998.95 |
未确认融资费用 | -1,517,258.77 | -296,837.85 |
合计 | 35,414,705.70 | 7,204,161.10 |
其他说明
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 10,260,186.30 | 5,567,688.96 | |
待执行的亏损合同 | 1,735,279.50 | ||
合计 | 11,995,465.80 | 5,567,688.96 | -- |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 21,757,398.95 | 1,500,000.00 | 3,936,874.99 | 19,320,523.96 | |
合计 | 21,757,398.95 | 1,500,000.00 | 3,936,874.99 | 19,320,523.96 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
移动终端摄像头综合参数及标准系统设备产业化 | 2,374,999.96 | 500,000.00 | 1,874,999.96 | 与资产相关 | ||||
SCARA工业机器人关键环节提升 | 1,858,737.41 | 352,704.08 | 1,506,033.33 | 与资产相关 | ||||
深圳智能装配自动化关键技术工程实验室项目 | 1,245,035.87 | 529,649.99 | 715,385.88 | 与资产相关 | ||||
工业机器人与AGV协同工作的数字化智能车 | 2,088,511.53 | 458,222.20 | 1,630,289.33 | 与资产相关 |
间建设 | ||||||||
成都财政局关于企业技术改造和新引进重大工业项目补助 | 57,354.16 | 27,530.00 | 29,824.16 | 与资产相关 | ||||
2013年第二批新引进重大工业项目补助 | 98,204.17 | 33,670.00 | 64,534.17 | 与资产相关 | ||||
基础设施补贴 | 6,455,307.68 | 293,423.08 | 6,161,884.60 | 与资产相关 | ||||
机器视觉工业检测系统关键技术研究 | 2,088,746.40 | 369,364.76 | 1,719,381.64 | 与资产相关 | ||||
高像素摄像头模组(CCM)检测设备关键技术研发 | 3,490,501.67 | 982,257.32 | 2,508,244.35 | 与资产相关 | ||||
深圳智能装配自动化关键技术工程实验室提升项目 | 2,000,000.00 | 1,500,000.00 | 303,336.88 | 3,196,663.12 | 与资产相关 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
少数股东出资款 | 10,042.52 | 10,100.00 |
合计 | 10,042.52 | 10,100.00 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 |
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 411,837,400.00 | -192,880.00 | -192,880.00 | 411,644,520.00 |
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 781,221,068.10 | 7,806,218.35 | 2,314,560.00 | 781,221,068.10 |
其他资本公积 | 4,291,230.52 | 6,237,286.06 | 8,726,610.68 | 7,293,564.25 |
合计 | 785,512,298.62 | 3,002,333.73 | 788,514,632.35 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 23,886,200.00 | 2,507,440.00 | 21,378,760.00 | |
合计 | 23,886,200.00 | 2,507,440.00 | 21,378,760.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期库存股变动系因员工离职等原因将未达到股权激励解锁条件公司予以回购。累计库存股占已发行股份的总比例
5.19%。
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余 |
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 额 | ||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -4,352,946.98 | -9,727,988.80 | -8,472,300.72 | -1,255,688.08 | -12,825,247.70 | |||
外币财务报表折算差额 | -4,352,946.98 | -9,727,988.80 | -8,472,300.72 | -1,255,688.08 | -12,825,247.70 | |||
其他综合收益合计 | -4,352,946.98 | -9,727,988.80 | -8,472,300.72 | -1,255,688.08 | -12,825,247.70 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 140,734,580.06 | 140,734,580.06 | ||
合计 | 140,734,580.06 | 140,734,580.06 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,225,494,826.03 | 1,040,196,789.30 |
调整后期初未分配利润 | 1,225,494,826.03 | |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,225,494,826.03 | 1,040,196,789.30 |
减:提取法定盈余公积 | 25,860,537.82 | |
应付普通股股利 | 94,678,239.60 | 82,000,000.00 |
期末未分配利润 | 1,165,857,805.83 | 1,225,494,826.03 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,148,867,891.54 | 1,416,197,646.48 | 2,001,523,693.42 | 1,193,466,848.87 |
其他业务 | 12,355,165.73 | 12,536,580.10 | 12,825,689.92 | 12,733,835.86 |
合计 | 2,161,223,057.27 | 1,428,734,226.58 | 2,014,349,383.34 | 1,206,200,684.73 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位:元
项目 | 本年度(万元) | 具体扣除情况 | 上年度(万元) | 具体扣除情况 |
营业收入金额 | 2,161,223,057.27 | 租赁收入10,453,557.32元;废品收入1,901,608.41元 | 2,014,349,383.34 | 租赁收入11,862,159.30元;废品收入963,530.62元 |
营业收入扣除项目合计金额 | 12,355,165.73 | 其他业务收入 | 12,825,689.92 | 其他业务收入 |
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.57% | 0.64% | ||
一、与主营业务无关的业务收入 | —— | —— | —— | —— |
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 12,355,165.73 | 其中租赁收入10,453,557.32元;废品收入1,901,608.41元 | 12,825,689.92 | 其中租赁收入11,862,159.30元;废品收入963,530.62元 |
与主营业务无关的业务收入小计 | 12,355,165.73 | 其他业务收入 | 12,825,689.92 | 其他业务收入 |
二、不具备商业实质的收入 | —— | —— | —— | —— |
不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | 不适用 |
营业收入扣除后金额 | 2,148,867,891.54 | 其他业务收入 | 2,001,523,693.42 | 其他业务收入 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 2,161,223,057.27 | |||
其中: | ||||
自动化设备 | 1,654,921,067.67 | |||
自动化设备配件 | 181,451,993.17 | |||
精密零部件 | 259,610,542.75 | |||
技术服务 | 52,884,287.95 | |||
其他 | 12,355,165.73 | |||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
出口 | 934,153,785.84 | |||
内销 | 1,227,069,271.43 | |||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: | ||||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
直接销售 | 2,161,223,057.27 | |||
合计 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明对于销售商品类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务;对于提供服务类交易,本公司在完成服务时确认履约义务。
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 7,476,987.13 | 5,414,732.98 |
教育费附加 | 3,204,423.06 | 2,320,599.85 |
房产税 | 1,919,744.13 | 1,140,068.41 |
土地使用税 | 441,703.22 | 951,770.47 |
车船使用税 | 28,477.39 | 8,820.00 |
印花税 | 1,531,346.57 | 1,065,386.82 |
地方教育费附加 | 2,136,282.03 | 1,547,066.56 |
合计 | 16,738,963.53 | 12,448,445.09 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 83,510,907.11 | 67,227,518.03 |
售后维护费 | 17,024,511.13 | 15,749,029.19 |
差旅费 | 6,033,674.04 | 6,108,338.73 |
业务招待费 | 2,222,569.02 | 2,971,756.64 |
其他费用 | 13,274,190.62 | 1,753,479.15 |
合计 | 122,065,851.92 | 93,810,121.74 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 72,826,437.07 | 68,652,271.57 |
折旧与摊销 | 10,433,284.80 | 7,005,349.45 |
咨询顾问费 | 6,924,751.19 | 4,656,311.54 |
租赁费 | 968,582.03 | 3,067,118.42 |
汽车、差旅费 | 1,815,484.45 | 2,123,713.81 |
办公费 | 2,248,334.35 | 1,578,015.78 |
业务招待费 | 1,347,596.23 | 1,387,180.91 |
其他费用 | 21,344,329.03 | 13,313,856.85 |
合计 | 117,908,799.15 | 101,783,818.33 |
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 237,772,541.83 | 162,015,715.32 |
材料费用 | 94,749,560.65 | 42,038,763.48 |
汽车、差旅费 | 11,151,331.81 | 5,703,004.56 |
折旧与摊销 | 7,037,968.50 | 3,699,961.64 |
业务招待费 | 1,564,481.40 | 2,353,070.19 |
办公费 | 7,494,012.63 | 1,254,524.39 |
其他费用 | 11,253,705.45 | 12,955,404.50 |
合计 | 371,023,602.27 | 230,020,444.08 |
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 9,703,117.39 | 3,056,736.82 |
其中:租赁负债利息支出 | 1,627,354.20 | |
减:利息收入 | 34,451,091.63 | 20,976,372.98 |
利息净支出 | -24,747,974.24 | -17,919,636.16 |
汇兑净损失 | 10,763,519.99 | 35,986,930.48 |
银行手续费 | 2,613,045.22 | 835,043.64 |
合计 | -11,371,409.03 | 18,902,337.96 |
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、计入其他收益的政府补助 | 40,869,812.06 | 38,101,372.44 |
其中:与递延收益相关的政府补助 | 3,321,044.98 | 3,173,665.69 |
与递延收益相关的政府补助 | 615,830.01 | 24,152.38 |
直接计入当期损益的政府补助 | 36,932,937.07 | 34,903,554.37 |
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 397,025.62 | 718,251.53 |
其中:个税扣缴税款手续费 | 397,025.62 | 718,251.53 |
合计 | 41,266,837.68 | 38,819,623.97 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -768,223.80 | -62,669.20 |
应收款项融资贴现利息 | -449,787.65 | -1,402,465.63 |
处置金融工具取得的投资收益 | 17,232,033.76 | 28,175,817.13 |
合计 | 16,014,022.31 | 26,710,682.30 |
其他说明:
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 17,898,495.27 | 14,337,921.51 |
交易性金融负债 | -3,507,726.59 |
其他非流动金融资产公允价值变动 | -14,091,454.61 | |
合计 | 3,807,040.66 | 10,830,194.92 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -260,600.70 | -19,015.37 |
应收账款坏账损失 | -17,764,890.30 | -14,691,963.52 |
其他应收款坏账损失 | -286,379.22 | -715,601.85 |
合计 | -18,311,870.22 | -15,426,580.74 |
其他说明:
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -48,529,744.80 | -48,499,127.36 |
十二、合同资产减值损失 | -1,722,575.71 | 1,861,227.39 |
合计 | -50,252,320.51 | -46,637,899.97 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | 166,833.45 | -50,445.21 |
其中:固定资产 | -6,656.19 | -50,445.21 |
使用权资产 | 219,416.90 | |
合计 | 212,760.71 | -50,445.21 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 |
额 | |||
赔款收入 | 97,399.77 | 1,411,861.29 | 97,399.77 |
其他 | 5,093.77 | 135,387.42 | 5,093.77 |
合计 | 102,493.54 | 1,547,248.71 | 102,493.54 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
公益性捐赠支出 | 53,000.00 | 802,204.00 | 53,000.00 |
非流动资产毁损报废损失 | 338,199.05 | 39,537.00 | 338,199.05 |
滞纳金 | 546,718.74 | 504,513.81 | |
其他 | 622,675.59 | 181,637.75 | 200.00 |
非常损失 | 3,389,561.33 | ||
合计 | 4,950,154.71 | 1,023,378.75 | 895,912.86 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 10,497,078.13 | 39,048,102.06 |
递延所得税费用 | -1,148,085.30 | -20,306,478.84 |
合计 | 9,348,992.83 | 18,741,623.22 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 104,011,832.31 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 15,601,774.85 |
子公司适用不同税率的影响 | -13,672,383.93 |
调整以前期间所得税的影响 | 593,478.68 |
非应税收入的影响 | 115,233.57 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 518,655.82 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -273,656.87 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 46,310,327.10 |
研发费用加计扣除 | -39,554,102.85 |
其他 | -290,333.54 |
所得税费用 | 9,348,992.83 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注五、38其他综合收益。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 25,076,307.69 | 1,906,850.54 |
政府补助 | 19,210,559.05 | 32,543,929.86 |
押金及保证金收款 | 1,053,772.80 | 346,703.11 |
其他 | 622,701.48 | 2,798,409.42 |
合计 | 45,963,341.02 | 37,595,892.93 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现银行手续费 | 2,398,358.88 | 1,019,192.37 |
付现管理与研发费用 | 55,395,226.12 | 44,087,145.87 |
付现销售费用 | 37,333,826.55 | 31,799,880.73 |
支付与经营活动相关的保证金及押金 | 4,417,691.11 | 3,018,520.39 |
其他 | 1,684,553.42 | 1,000,970.71 |
合计 | 101,229,656.08 | 80,925,710.07 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回外汇业务保证金 | 51,966,308.34 | 15,117,300.00 |
收到看涨期权费用 | 3,479,000.00 | |
合计 | 51,966,308.34 | 18,596,300.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付外汇业务保证金 | 22,579,194.81 | 45,895,628.16 |
合计 | 22,579,194.81 | 45,895,628.16 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到子公司少数股东借款 | 340,000.00 | |
收到其他筹资款 | 10,100.00 | |
收回票据保证金 | 558,750.35 | |
合计 | 558,750.35 | 350,100.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
偿还关联方借款 | 127,811,384.96 | |
支付票据保证金 | 558,750.35 | |
回购注销库存股 | 2,507,440.00 |
支付租赁负债的本金和利息 | 10,727,935.38 | |
合计 | 13,235,375.38 | 128,370,135.31 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 94,662,839.48 | 347,211,353.42 |
加:资产减值准备 | 68,564,190.73 | 62,064,480.71 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 35,053,349.56 | 33,096,097.44 |
使用权资产折旧 | 13,743,454.99 | |
无形资产摊销 | 5,058,527.45 | 4,987,622.32 |
长期待摊费用摊销 | 5,513,096.40 | 3,062,066.83 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -212,760.71 | 50,445.21 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 333,105.28 | 39,537.00 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -3,807,040.66 | -10,830,194.92 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 13,583,796.59 | -10,162,190.63 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -22,545,715.47 | -26,710,682.30 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -2,862,471.69 | -21,717,818.23 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,522,246.35 | 1,411,339.39 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -260,672,634.55 | -292,467,766.14 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -120,391,021.28 | -181,989,006.41 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 212,740,215.09 | 287,578,805.39 |
其他 | 2,687,878.69 | 4,891,506.55 |
经营活动产生的现金流量净额 | 42,971,056.25 | 200,515,595.63 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 306,337,636.66 | 391,108,550.07 |
减:现金的期初余额 | 391,108,550.07 | 461,906,353.53 |
加:现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -84,770,913.41 | -70,797,803.46 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 176,000,000.00 |
其中: | -- |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 30,147,947.62 |
其中: | -- |
其中: | -- |
取得子公司支付的现金净额 | 145,852,052.38 |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 306,337,636.66 | 391,108,550.07 |
其中:库存现金 | 566,301.56 | 557,902.14 |
可随时用于支付的银行存款 | 305,769,985.12 | 390,550,647.93 |
二、现金等价物 | 0.00 | |
三、期末现金及现金等价物余额 | 306,337,636.66 | 391,108,550.07 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金-银行存款 | 405,203,216.46 | 意图持有至到期的定期存款 |
货币资金-其他货币资金 | 223,794,682.02 | 见附注五、1 |
应收票据 | 31,531,958.15 | 票据质押 |
合计 | 660,529,856.63 | -- |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 181,690,007.88 |
其中:美元 | 25,701,294.13 | 6.3757 | 163,863,740.98 |
欧元 | 320,795.78 | 7.2197 | 2,316,049.29 |
港币 | 1,220,772.75 | 0.8176 | 998,103.80 |
日元 | 6,230,257.00 | 0.0554 | 345,156.24 |
泰铢 | 64,710,297.56 | 0.1912 | 12,372,608.89 |
瑞士法郎 | 85,749.57 | 6.9776 | 598,326.20 |
新加坡元 | 85,091.92 | 4.7179 | 401,455.17 |
菲律宾比索 | 6,351,457.22 | 0.1251 | 794,567.30 |
应收账款 | -- | -- | 353,719,967.53 |
其中:美元 | 51,549,261.40 | 6.3757 | 328,662,625.91 |
欧元 | 401,012.53 | 7.2197 | 2,895,190.16 |
港币 | |||
日元 | 1,630,350.00 | 0.0554 | 90,321.39 |
泰铢 | 115,438,441.79 | 0.1912 | 22,071,830.07 |
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他应收款 | 410,233.29 | ||
其中:新加坡元 | 6,676.40 | 4.7179 | 31,498.59 |
泰铢 | 1,554,300.00 | 0.1912 | 297,182.16 |
菲律宾比索 | 651,898.81 | 0.1251 | 81,552.54 |
短期借款 | 5,100,560.00 | ||
其中:美元 | 800,000.00 | 6.3757 | 5,100,560.00 |
应付账款 | 1,948,178.66 | ||
其中:美元 | 305,563.10 | 6.3757 | 1,948,178.66 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司全资香港科瑞、鹰诺国际、新加坡科瑞均为贸易性公司或投资性公司,通常以美元进行商品和劳务销售价格的计价和结算,因此确定美元为其记账本位币。本公司子公司泰国科瑞位于泰国,根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定泰铢为其记账本位币。鹰诺国际子公司菲律宾鹰诺位于菲律宾,根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定菲律宾比索为其记账本位币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
移动终端摄像头综合参数及 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 500,000.00 |
标准系统设备产业化 | |||
SCARA工业机器人关键环节提升 | 4,000,000.00 | 递延收益 | 352,704.08 |
深圳智能装配自动化关键技术工程实验室项目 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 529,649.99 |
工业机器人与AGV协同工作的数字化智能车间建设 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 458,222.20 |
机器视觉工业检测系统关键技术研究 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 369,364.76 |
高像素摄像头模组(CCM)检测设备关键技术研发 | 2,250,000.00 | 递延收益 | 366,427.31 |
成都财政局关于企业技术改造和新引进重大工业项目补助 | 275,300.00 | 递延收益 | 27,530.00 |
2013年第二批新引进重大工业项目补助 | 336,700.00 | 递延收益 | 33,670.00 |
基础设施补贴 | 7,629,000.00 | 递延收益 | 293,423.08 |
深圳智能装配自动化关键技术工程实验室提升项目 | 3,500,000.00 | 递延收益 | 303,336.88 |
增值税软件退税 | 19,222,378.02 | 其他收益 | 19,222,378.02 |
所得税返还 | 9,000,000.00 | 其他收益 | 9,000,000.00 |
深圳市南山区科技创新局企业研发投入支持计划补助款 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
科创委高新处20年研发资助补助款 | 1,904,000.00 | 其他收益 | 1,904,000.00 |
崇州市新经济和科技局2020工业发展资金 | 1,540,000.00 | 其他收益 | 1,540,000.00 |
2022年高新技术企业培育资助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
高像素摄像头模组(CCM)检测设备关键技术研发 | 615,830.01 | 其他收益 | 615,830.01 |
疫情稳定补贴 | 400,502.13 | 其他收益 | 400,502.13 |
崇州市新经济和科技局研发准备金补贴 | 370,600.00 | 其他收益 | 370,600.00 |
稳岗补贴 | 357,180.92 | 其他收益 | 357,180.92 |
省级研发机构认定奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
科技研发机构补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
其他 | 688,276.00 | 其他收益 | 688,276.00 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
鼎力智能 | 2021年11月30日 | 276,800,000.00 | 100.00% | 现金购买 | 2021年11月30日 | 实际交割日 | 128,979,690.77 | 1,677,637.00 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 | 鼎力智能 |
--现金 | 276,800,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | 276,800,000.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 68,019,227.92 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 208,780,772.08 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
鼎力智能 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | 107,442,209.02 | 107,442,209.02 |
应收款项 | 158,664,635.03 | 158,664,635.03 |
存货 | 478,675,238.23 | 478,675,238.23 |
固定资产 | 8,779,159.82 | 8,779,159.82 |
无形资产 | ||
交易性金融资产 | 27,077,190.41 | 27,077,190.41 |
使用权资产 | 24,852,715.36 | 24,852,715.36 |
其他资产 | 55,670,936.15 | 55,670,936.15 |
负债: | ||
借款 | 2,880,000.00 | 2,880,000.00 |
应付款项 | 313,221,317.61 | 313,221,317.61 |
递延所得税负债 | 857,033.78 | 857,033.78 |
合同负债 | 424,171,326.15 | 424,171,326.15 |
租赁负债 | 11,404,696.46 | 11,404,696.46 |
其他负债 | 40,608,482.10 | 40,608,482.10 |
净资产 | 68,019,227.92 | 68,019,227.92 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 68,019,227.92 | 68,019,227.92 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本 | |
--现金 | |
--非现金资产的账面价值 | |
--发行或承担的债务的账面价值 | |
--发行的权益性证券的面值 | |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | ||
净资产 | ||
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
(1)2021年12月3日,本公司之孙公司鹰诺国际出资设立鹰诺(成都)智能技术有限公司,注册资本800.00万美元,其中公司持股100.00%,自设立日起纳入本公司合并范围。
(2)2021年8月2日,本公司出资设立深圳市科瑞技术新能源有限公司,注册资本30,000.00万元人民币,其中公司持股
100.00%,自设立日起纳入本公司合并范围。
(3)2021年10月13日,本公司之子公司科瑞新能源出资设立深圳市科瑞新能源装备技术有限公司,注册资本30,000.00万元人民币,其中公司持股100.00%,自设立日起纳入本公司合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
成都鹰诺 | 成都 | 成都 | 制造业 | 75.00% | 设立 | |
泰国科瑞 | 泰国 | 泰国 | 生产及销售 | 65.00% | 25.00% | 设立 |
新加坡科瑞 | 新加坡 | 新加坡 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
鹰诺国际 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
香港科瑞 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
苏州科瑞 | 苏州 | 苏州 | 生产及销售 | 75.00% | 25.00% | 购买 |
中山科瑞 | 中山 | 中山 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
菲律宾鹰诺 | 菲律宾 | 菲律宾 | 服务 | 99.99% | 设立 | |
瑞联智造 | 深圳 | 深圳 | 研发 | 51.15% | 设立 | |
科瑞科技 | 深圳 | 深圳 | 租赁 | 100.00% | 购买 | |
科瑞软件 | 深圳 | 深圳 | 研发 | 100.00% | 设立 | |
鹰诺软件 | 深圳 | 深圳 | 研发 | 100.00% | 设立 | |
北京九沐 | 北京 | 北京 | 投资 | 99.97% | 设立 | |
科瑞新能源 | 深圳 | 深圳 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
新能源装备 | 深圳 | 深圳 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
鼎力智能 | 惠州 | 惠州 | 生产及销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
深圳鼎力 | 深圳 | 深圳 | 研发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
岳阳鼎力 | 岳阳 | 岳阳 | 生产 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
成都市鹰诺实业有限公司 | 25.00% | 58,355,026.27 | 26,866,832.06 | 238,873,795.14 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
成都市鹰诺实业有限公司 | 1,209,223,239.58 | 96,875,356.58 | 1,306,098,596.16 | 357,215,940.47 | 11,320,057.07 | 368,535,997.54 | 1,132,242,108.06 | 83,705,578.50 | 1,215,947,686.56 | 403,914,133.90 | 11,193,443.61 | 415,107,577.51 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
成都市鹰诺实业有限公司 | 1,165,735,353.75 | 233,420,103.42 | 231,083,786.42 | 168,083,533.30 | 1,074,596,300.70 | 215,275,734.33 | 208,932,830.37 | 89,944,129.28 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 | |
--现金 | |
--非现金资产的公允价值 | |
购买成本/处置对价合计 | |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
差额 | |
其中:调整资本公积 | |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 | ||
其中:现金和现金等价物 | ||
非流动资产 | ||
资产合计 |
流动负债 | ||
非流动负债 | ||
负债合计 | ||
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | ||
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对合营企业权益投资的账面价值 | ||
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | ||
财务费用 | ||
所得税费用 | ||
净利润 | ||
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | ||
本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 | ||
非流动资产 | ||
资产合计 | ||
流动负债 | ||
非流动负债 | ||
负债合计 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | ||
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | ||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | ||
净利润 | ||
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | ||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 6,369,107.00 | 137,330.80 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | 0.00 | 497,417.72 |
--其他综合收益 | 0.00 | 497,417.72 |
--综合收益总额 | 0.00 | 497,417.72 |
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理(例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核)。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款及合同资产等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用
风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款及合同资产,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;
违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的41.82%(比较期:54.33%);本公司其他应收款
中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的51.95%(比较:61.85%)。
2.流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2021年12月31日,本公司金融负债到期期限如下:
项目名称 | 2021年12月31日 | ||
1年以内 | 1-3年 | 3年以上 |
短期借款
短期借款 | 225,310,115.55 | ||
应付票据 | 266,463,147.34 | ||
应付账款 | 656,746,797.92 |
其他应付款
其他应付款 | 159,459,845.20 | ||
一年内到期的非流动负债 | 27,843,155.27 |
租赁负债
租赁负债 | 35,414,705.70 | ||
合计 | 1,335,823,061.28 | 35,414,705.70 |
(续上表)
项目名称 | 2020年12月31日 | ||
1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 100,283,500.00 |
交易性金融负债
交易性金融负债 | 3,507,726.59 | ||
应付票据 | 105,490,248.35 | ||
应付账款 | 381,803,458.38 |
其他应付款
其他应付款 | 36,977,526.55 | ||
一年内到期的非流动负债 | 33,226.68 | ||
合计 | 628,095,686.55 |
3.市场风险
(1)外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以美元、泰铢、欧元计价的资产和负债有关,除本公司设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用美元、泰铢、菲律宾比索、人民币计价结算外,本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截止2021年12月31日,本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下(出于列报考虑,风险敞口金额以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算):
资产负债表项目 | 币种 | 外币余额 | 折算人民币余额 |
货币资金
货币资金 | 美元 | 25,701,294.13 | 163,863,740.98 |
欧元 | 320,795.78 | 2,316,049.29 | |
港币 | 1,220,772.75 | 998,103.80 | |
日元 | 6,230,257.00 | 345,156.24 | |
泰铢 | 64,710,297.56 | 12,372,608.89 |
瑞士法郎 | 85,749.57 | 598,326.20 |
新加坡元
新加坡元 | 85,091.92 | 401,455.17 |
菲律宾比索 | 6,351,457.22 | 794,567.30 |
应收账款
应收账款 | 美元 | 51,549,261.40 | 328,662,625.91 |
欧元 | 401,012.53 | 2,895,190.16 | |
日元 | 1,630,350.00 | 90,321.39 | |
泰铢 | 115,438,441.79 | 22,071,830.07 | |
其他应收款 | 新加坡元 | 6,676.40 | 31,498.59 |
泰铢 | 1,554,300.00 | 297,182.16 | |
菲律宾比索 | 651,898.81 | 81,552.54 | |
短期借款 | 美元 | 800,000.00 | 5,100,560.00 |
应付账款 | 美元 | 1,948,178.66 | 1,948,178.66 |
本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
②敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变,本公司于2021年12月31日人民币对以下币种的汇率变动使人民币升值10%将导致利润总额的增加(减少以“-”列示)情况如下:
币 种 | 利润总额 |
美元 | -48,547,762.82 |
欧元 | -521,123.95 |
港币
港币 | -99,810.38 |
日元 | -43,547.76 |
泰铢 | -3,474,162.11 |
瑞士法郎
瑞士法郎 | -59,832.62 |
新加坡元 | -43,295.38 |
菲律宾比索 | -87,611.98 |
于2021年12月31日,在假定其他变量保持不变的前提下,人民币对上述币种的汇率变动使人民币贬值10%将导致利润总额的变化和上表列示的金额相同但方向相反。上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动,以变动后的汇率对资产负债表日本公司持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的,外币报表折算差额未包括在内。
(2)利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 103,140,374.60 | 103,140,374.60 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 103,140,374.60 | 103,140,374.60 | ||
(2)权益工具投资 | 98,752,504.38 | 98,752,504.38 | ||
(3)衍生金融资产 | 4,387,870.22 | 4,387,870.22 | ||
(二)应收款项融资 | 165,024,208.71 | 165,024,208.71 | ||
(三)其他非流动金融资产 | 176,066,935.86 | 176,066,935.86 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 103,140,374.60 | 341,091,144.57 | 444,231,519.17 | |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产98,753,854.38元,系公司本期购买且尚未到期的理财产品,根据投资额及预计收益确定公允价值。本公司持有的交易性金融资产4,387,870.22元,系公司根据持有的远期结售汇锁定汇率和资产负债表日的剩余交割期限对应的远期汇率之间的差额确认。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司截至2021年12月31日应收款项融资均为未到期的银行承兑汇票,票据承兑人信用状况良好,经营或财务情况未发生重大不利变化,预计到期收回风险较低,本公司以票据账面金额作为公允价的合理估计进行计量。本公司持有的武汉洛特福动力技术有限公司、北京君联惠康股权投资合伙企业(有限合伙)、深圳君科丹木创业投资合伙企
业(有限合伙)、Clip Automation的股权投资,以投资估值报告作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
COLIBRI TECHNOLOGIES PTE LTD | 新加坡 | 商业 | 19.8万新加坡元 | 41.68% | 41.68% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是PHUA LEE MING。其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
中科瑞智科技(深圳)有限公司 | 本公司联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
刘少明 | 本公司董事、副总经理 |
深圳市瑞东投资有限公司 | 刘少明投资的企业 |
武汉洛特福动力技术有限公司 | 本公司之参股公司 |
湖北农谷环保科技有限公司 | 武汉洛特福动力技术有限公司之子公司 |
湖北洛特福环保设备有限公司 | 武汉洛特福动力技术有限公司之子公司 |
王俊峰 | 本公司董事 |
北京君联惠康股权投资合伙企业(有限合伙) | 本公司董事王俊峰先生系执行事务合伙人委派代表 |
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
中科瑞智科技(深圳)有限公司 | 采购原材料 | 否 | 42,743.35 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
武汉洛特福动力技术有限公司 | 销售商品 | 1,475,231.84 | 4,440,201.52 |
湖北洛特福环保设备有限公司 | 销售商品 | 3,229,893.64 | |
湖北农谷环保科技有限公司 | 销售商品 | 40,299.00 | 1,498,669.10 |
深圳邦普医疗设备系统有限公司 | 销售商品 | 15,509,734.51 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 13,931,382.76 | 17,855,935.01 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 武汉洛特福动力技术有限公司 | 1,457,230.77 | 72,861.54 | 5,017,427.72 | 250,871.39 |
应收账款 | 湖北洛特福环保设备有限公司 | 3,649,779.81 | 182,488.99 | ||
应收账款 | 湖北农谷环保科技有限公司 | 1,984,039.87 | 111,413.65 | ||
应收账款 | 深圳邦普医疗设备系统有限公司 | 3,826,000.00 | 382,600.00 | 3,826,000.00 | 191,300.00 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 762,200.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 1,075,200.00 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,614,078.30 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,124,753.68 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额:
(1)资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
购建长期资产承诺
购建长期资产承诺 | 31,783,048.00 |
(2)经营租赁承诺
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | 2020年12月31日 |
资产负债表日后第1年
资产负债表日后第1年 | 20,041,877.55 |
资产负债表日后第2年 | 23,375,866.51 |
资产负债表日后第3年 | 3,250,127.30 |
以后年度
以后年度 | 1,891,045.54 |
合 计 | 48,558,916.91 |
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告 | 被告 | 诉讼基本情况 | 受理法院 | 标的额 | 案件进展情况 |
深圳爱速客自动化设备有限公司 | 鼎力智能 | 深圳爱速客自动化设备有限公司就与本公司买卖合同纠纷一案向法院提起起诉,一审判决如下:判决定公司向爱速客公司支付货款1,225,710.28元、诉讼费16225.43元、保全费5000元,利息按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率,自2021年1月27日起计至实际付清之日止。鼎力公司于2022年1月26日向惠州市中级人民法院提起上诉 | 惠州市中级人民法院 | 1,225,710.28 | 二审已受理,暂未开庭 |
东莞市中天自动化科技有限公司
东莞市中天自动化科技有限公司 | 鼎力智能 | 东莞市中天自动化科技有限公司就与本公司买卖合同纠纷一案向法院提起起诉,一审判决如下:判决定公司向中天公司支付货款2,655624.63元、诉讼费12,176.6元.鼎力公司于2021年12月14日东莞市中级人民法院提起上诉 | 东莞市中级人民法院 | 2,655624.63 | 二审已受理,暂未开庭 |
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 13,995,913.68 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2022年4月24日,本公司收到中山市第二人民法院送达的(2021)粤2072民初18270号《民事判决书》,一审判决如下:
(1)解除原告中山凯旋真空科技股份有限公司与公司签订的编号为ZSKX2020041501的《委托设备生产(加工)合同》;
(2)公司应于判决发生法律效力之日起7日内退还货款1866万元给原告中山凯旋真空科技股份有限公司;
(3)驳回原告中山凯旋真空科技股份有限公司的其他诉讼请求;
(4)驳回公司(反诉原告)的全部反诉请求。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 11,502,079.01 | 3.25% | 11,502,079.01 | 100.00% | ||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 342,879,119.27 | 96.75% | 24,962,705.28 | 7.28% | 317,916,413.99 | 380,283,270.60 | 100.00% | 26,764,169.01 | 7.04% | 353,519,101.59 |
其中: | ||||||||||
1.账龄组合 | 300,429,720.16 | 84.78% | 24,962,705.28 | 8.31% | 275,467,014.88 | 315,909,446.90 | 83.07% | 26,764,169.01 | 8.47% | 289,145,277.89 |
2.合并范围内关联方组合 | 41,549,399.11 | 11.98% | 42,449,399.11 | 64,373,823.70 | 16.93% | 64,373,823.70 | ||||
合计 | 354,381,198.28 | 100.00% | 36,464,784.29 | 10.29% | 317,916,413.99 | 380,283,270.60 | 100.00% | 26,764,169.01 | 7.04% | 353,519,101.59 |
按单项计提坏账准备:11,502,079.01
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
无锡鼎加弘思饮品科技有限公司 | 10,582,999.50 | 10,582,999.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
深圳市比克动力电池有限公司 | 769,079.51 | 769,079.51 | 100.00% | 预计无法收回 |
福建绿色黄金生物科技有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 11,502,079.01 | 11,502,079.01 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:11,502,079.01
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:24,962,705.28
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 244,451,900.50 | 12,222,595.03 | 5.00% |
1-2年 | 34,870,284.46 | 3,487,028.45 | 10.00% |
2-3年 | 14,333,181.00 | 4,299,954.30 | 30.00% |
3-4年 | 2,685,285.00 | 1,342,642.50 | 50.00% |
4-5年 | 2,392,921.00 | 1,914,336.80 | 80.00% |
5年以上 | 1,696,148.20 | 1,696,148.20 | 100.00% |
合计 | 300,429,720.16 | 24,962,705.28 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
合并范围内关联方组合 | 42,449,399.11 | 0.00 | 0.00% |
合计 | 42,449,399.11 | 0.00 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、10按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 287,078,608.01 |
1至2年 | 37,122,293.26 |
2至3年 | 22,636,863.30 |
3年以上 | 7,543,433.71 |
3至4年 | 3,454,364.51 |
4至5年 | 2,392,921.00 |
5年以上 | 1,696,148.20 |
合计 | 354,381,198.28 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 11,502,079.01 | 11,502,079.01 | ||||
按组合计提坏账准备 | 26,764,169.01 | -862,288.73 | 939,175.00 | 24,962,705.28 | ||
合计 | 26,764,169.01 | 10,639,790.28 | 939,175.00 | 36,464,784.29 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 939,175.00 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 103,277,985.34 | 29.14% | 11,954,130.94 |
客户二 | 88,132,011.63 | 24.87% | 5,405,376.27 |
客户三 | 36,995,954.08 | 10.44% | |
客户四 | 27,129,528.38 | 7.66% | 1,356,476.42 |
客户五 | 21,135,794.87 | 5.96% | 1,073,681.84 |
合计 | 276,671,274.30 | 78.07% | -- |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 529,967,236.23 | 309,569,396.24 |
合计 | 529,967,236.23 | 309,569,396.24 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 9,729,138.27 | 7,752,867.78 |
员工备用金 | 481,219.99 | 121,075.99 |
内部往来 | 522,368,238.36 | 303,668,444.39 |
应收出口退税 | 582,036.83 | |
外部往来 | 164,760.00 | |
合计 | 532,743,356.62 | 312,124,424.99 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 87,404.75 | 2,467,624.00 | 2,555,028.75 | |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -8,588.00 | 8,588.00 | ||
本期计提 | 118,857.64 | 8,588.00 | 93,646.00 | 221,091.64 |
2021年12月31日余额 | 197,674.39 | 17,176.00 | 2,561,270.00 | 2,776,120.39 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 529,942,916.62 |
1至2年 | 171,760.00 |
2至3年 | 800,000.00 |
3年以上 | 1,828,680.00 |
3至4年 | 13,580.00 |
4至5年 | 303,100.00 |
5年以上 | 1,512,000.00 |
合计 | 532,743,356.62 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
科瑞科技 | 内部借款 | 472,499,259.60 | 1年以内 | 88.69% | |
中山科瑞 | 内部借款 | 48,380,553.87 | 1年以内 | 9.08% | |
深圳市阿宝房地产投资管理有限公司 | 房屋租赁押金 | 1,971,054.00 | 1-4年 | 0.37% | |
中山火炬开发区临海工业园开发有限公司 | 履约保证金 | 1,500,000.00 | 5年以上 | 0.28% | 1,500,000.00 |
瑞联智造 | 内部借款 | 1,186,340.84 | 1年以内 | 0.22% | |
合计 | -- | 525,537,208.31 | -- | 98.65% | 1,500,000.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 561,820,777.85 | 561,820,777.85 | 350,592,945.29 | 350,592,945.29 | ||
对联营、合营企业投资 | 19,655,545.65 | 13,286,438.65 | 6,369,107.00 | 13,423,769.45 | 13,286,438.65 | 137,330.80 |
合计 | 581,476,323.50 | 13,286,438.65 | 568,189,884.85 | 364,016,714.74 | 13,286,438.65 | 350,730,276.09 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
成都市鹰诺实业有限公司 | 100,968,766.70 | 10,806,824.66 | 392,930.51 | 111,382,660.85 | |||
科瑞自动化(泰国)有限公司 | 9,355,001.50 | 9,355,001.50 | |||||
科瑞精密(新加坡)有限公司 | 9,312,450.00 | 9,312,450.00 | |||||
香港科瑞精密有限责任公司 | 308,510.00 | 308,510.00 | |||||
科瑞自动化技术(苏州)有限公司 | 15,650,653.07 | 17,624,070.00 | 96,868.79 | 33,177,854.28 | |||
中山科瑞自动化技术有限公司 | 100,033,192.80 | 57,285.12 | 20,547.92 | 100,069,930.00 | |||
深圳市瑞联智造科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
深圳市科瑞技术科技有限公司 | 76,864,371.22 | 76,864,371.22 | |||||
北京九沐宏科股权投资中心(有限合 | 32,100,000.00 | 32,100,000.00 |
伙) | |||||||
深圳市科瑞软件技术有限公司 | 1,000,000.00 | 4,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
深圳市科瑞技术新能源有限公司 | 179,250,000.00 | 179,250,000.00 | |||||
合计 | 350,592,945.29 | 211,738,179.78 | 510,347.22 | 561,820,777.85 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
深圳邦普医疗设备系统有限公司 | 13,286,438.65 | ||||||||||
中科瑞智科技(深圳)有限公司 | 137,330.80 | -56,459.15 | 80,871.65 | ||||||||
深圳君科丹木投资有限公司 | 7,000,000.00 | -711,764.65 | 6,288,235.35 | ||||||||
小计 | 137,330.80 | 7,000,000.00 | 6,369,107.00 | 13,286,438.65 | |||||||
合计 | 137,330.80 | 7,000,000.00 | -768,223.80 | 6,369,107.00 | 13,286,438.65 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
主营业务 | 766,070,196.49 | 615,562,271.76 | 833,560,052.42 | 515,659,599.59 |
其他业务 | 14,895,864.90 | 14,480,961.35 | 11,969,213.27 | 11,400,013.79 |
合计 | 780,966,061.39 | 630,043,233.11 | 845,529,265.69 | 527,059,613.38 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: | ||||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为798,473,141.04元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 80,772,881.68 | 177,381,291.41 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -768,223.80 | -62,669.20 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 6,317,803.60 | 9,656,477.14 |
应收款项融资贴现利息 | -434,565.13 | -1,402,465.63 |
合计 | 85,887,896.35 | 185,572,633.72 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -120,344.57 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 21,647,434.04 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 46,821,062.97 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,514,555.89 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 397,025.62 | |
减:所得税影响额 | 14,849,224.65 | |
少数股东权益影响额 | 9,771,485.66 | |
合计 | 39,609,911.86 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.41% | 0.09 | 0.09 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.18% | -0.01 | -0.01 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
深圳科瑞技术股份有限公司法定代表人:PHUA LEE MING
2022年4月27日