交大昂立：2021年年度报告

公司代码：600530 公司简称：交大昂立

上海交大昂立股份有限公司

2021年年度报告

二〇二二年四月

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人周传有、主管会计工作负责人蒋高明及会计机构负责人（会计主管人员）潘许冰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经2022年4月26日公司第八届董事会第六次会议审议通过的2021年度利润分配的预案如下：

根据公司聘请的大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无保留意见的审计报告，2021年度母公司实现净利润为-13,043,703.77元，本年未计提盈余公积，母公司实际累计可供分配利润为215,093,148.61元。公司基于疫情影响以及后续稳定发展的考虑，拟定2021年度利润分配预案：不进行利润分配，资本公积金不转增股本。

本预案尚需经公司2021年年度股东大会批准后方为有效。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

可能存在的相关风险已在本报告中详细描述，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中公司关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 24

第五节 环境与社会责任 ...... 39

第六节 重要事项 ...... 41

第七节 股份变动及股东情况 ...... 49

第八节 优先股相关情况 ...... 55

第九节 债券相关情况 ...... 55

第十节 财务报告 ...... 56

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
	载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件和内控审计报告原件；
	报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
交大昂立、公司、本公司	指	上海交大昂立股份有限公司
大众交通	指	大众交通（集团）股份有限公司
金澹添利二期基金	指	上海金澹资产管理有限公司－金澹资产添利二期私募证券投资基金
中金投资	指	中金投资(集团)有限公司
中金资本	指	上海中金资本投资有限公司
恒石投资	指	上海恒石投资管理有限公司
汇中怡富	指	新疆汇中怡富投资有限公司
上海仁杏	指	上海仁杏健康管理有限公司
昂立教育	指	上海新南洋昂立教育科技股份有限公司
丽水农帮咨询	指	丽水农帮咨询合伙企业（有限合伙）
丽水新诚新创	指	丽水新诚新创科技发展合伙企业（有限合伙）
上海韵简	指	上海韵简实业发展有限公司
上海饰杰	指	上海饰杰装饰设计工程有限公司
董事会	指	上海交大昂立股份有限公司董事会
监事会	指	上海交大昂立股份有限公司监事会
股东大会	指	上海交大昂立股份有限公司股东大会
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
报告期	指	2021年1月1日至2021年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	上海交大昂立股份有限公司
公司的中文简称	交大昂立
公司的外文名称	SHANGHAI JIAODA ONLLY CO.,LTD
公司的外文名称缩写	JIAODA ONLLY
公司的法定代表人	周传有

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	徐敬云	葛欣颖
联系地址	上海市田州路99号13号楼11楼	上海市田州路99号13号楼11楼
电话	021-54277865	021-54277820
传真	021-54277820	021-54277820
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址

上海市松江区环城路666号

公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	上海市徐汇区田州路99号13号楼11楼
公司办公地址的邮政编码	200233
公司网址	http://www.onlly.com.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《上海证券报》、《中国证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	上海市徐汇区田州路99号13号楼11楼

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	交大昂立	600530	*ST交昂

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	大信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层
	签字会计师姓名	郭东星 米毓

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2021年	2020年	本期比上年同期增减(%)	2019年
营业收入	362,576,663.60	332,695,487.68	8.98	332,602,654.23
归属于上市公司股东的净利润	37,177,627.01	92,670,121.92	-59.88	-77,794,294.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	25,330,968.24	7,058,882.62	258.85	-52,129,169.70
经营活动产生的现金流量净额	104,062,540.92	67,178,715.33	54.90	99,064,926.35
	2021年末	2020年末	本期末比上年同期末增减（%）	2019年末
归属于上市公司股东的净资产	875,850,649.00	834,900,061.69	4.90	752,585,076.34
总资产	1,352,345,202.99	1,293,961,078.31	4.51	1,415,800,418.59

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2021年	2020年	本期比上年同期增减(%)	2019年
基本每股收益（元／股）	0.05	0.119	-57.98	-0.10
稀释每股收益（元／股）	0.05	0.119	-57.98	-0.10
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.03	0.01	200.00	-0.07

加权平均净资产收益率（%）	4.17	11.21	减少7.04个百分点	-8.98
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.88	0.85	增加2.03个百分点	-6.02

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2021年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	92,854,861.84	85,543,489.33	83,091,191.37	101,087,121.06
归属于上市公司股东的净利润	16,302,514.71	4,122,041.25	3,329,275.88	13,423,795.17
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	10,286,801.09	6,003,018.57	2,729,348.01	6,311,800.57
经营活动产生的现金流量净额	2,698,588.37	36,381,863.98	20,686,621.14	44,295,467.43

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2021年金额	附注（如适用）	2020年金额	2019年金额
非流动资产处置损益	10,045,181.87		69,149,162.53	-92,644,392.59
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	6,061,284.55		8,789,910.10	9,111,958.79
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-1,968,626.01		17,068,888.06	77,218,033.75
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回				1,650,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-828,421.33		-1,246,161.49	-192,036.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目			-3,046,041.09	983,748.84
减：所得税影响额	1,336,234.67		5,232,811.19	21,191,702.29
少数股东权益影响额（税后）	126,525.64		-128,292.38	600,734.40
合计	11,846,658.77		85,611,239.30	-25,665,124.31

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	13,286,110.47	12,141,976.76	-1,144,133.71	597,491.48
其他权益工具投资	9,135,952.62	9,003,418.19	-132,534.43	0.00
合计	22,422,063.09	21,145,394.95	-1,276,668.14	597,491.48

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司董事会引领公司锚定战略目标、聚焦健康主业、盘活存量资产、提升管理效率，实现了保健品板块的扭亏为赢、医养板块的稳步提升以及不良贷款处置的突破。2021年，公司重点工作为专注主业（保健品板块和医养板块）发展，加快处置非经营性资产的步伐。具体开展工作如下：

（一）保健食品板块：

1、终端产品板块：线下市场，优化渠道结构和终端门店人员配置，保证营业利润的产出；转型优化销售通路，积极探索新的经销模式，重点拓展开发下沉式经销商渠道。线上电商，调整和优化原有的经销合作模式，聚焦以益生菌为主的重点产品，积极探索新媒体整合营销方式。电视购物，在稳固了老品市场份额同时，积极上线新品（SOLO益生菌），有效遏制了销售下滑势头。2021年通过线上线下全体员工的共同努力，保健品终端产品业务整体实现近7年来的首次扭亏为盈。

2、原料业务：通过加大研发力度尤其是对益生菌粉工艺的持续改进和提升，结合工厂生产管理的优化，有效提升了原料业务的竞争力。此外诺德还加大了海内外重点客户的拓展和培育力度，使原料业务尤其是出口业务逆势大幅增长。

3、供应链：不断挖掘生产潜能，开发了新的发酵工艺和冻干工艺，在大幅度提高单批次菌粉的产量的同时缩短了冻干周期，提升原菌粉产量，满足销售的要货需求。

4、研发工作：建立了相对完善的菌种库管理制度和交大昂立自有菌株库，确保后续生产的稳定性和安全性。工艺改进，实现高密度发酵，产量、吨产量大幅提升，菌粉生产成本较大幅度下降，提升了销售竞争力。原料业务推出了新一代代糖原料罗汉果甜苷、实现规模化生产，终端产品储备了“轻幽”、“舒夷”等具有特色功效的益生菌系列新品。

（二）医养板块：

报告期内，由于新冠疫情的影响，公司下属机构部分区域先后响应区域防疫政策实施封闭或半封闭管理。尽管经营环境受到一定影响，但在公司管理层的领导下，医养板块构建、完善运营成本数据分析体系，充分挖掘成本管理潜力，努力保持成本相对竞争优势；通过合理预判，灵活应对，稳住了仁杏全年的总入住率。同时，坚持向管理要效益，积极探索区域协同以提升规模效应的有效举措。积极寻求新项目拓展机会，并在南通市场形成实质性突破，为后续的可持续增长打下了基础。

（三）存量资产盘活方面：

小贷公司的主要贷款处置工作取得阶段性成果，不良资产的处置上取得了实质性的突破，股权投资项目的退出以及闲置的老厂房的处置和利用也在稳步推进。

二、报告期内公司所处行业情况

（一）保健品板块所处行业情况

随着国民对健康的诉求不断提高，民众在医疗保健上的支出快速提升。在此推崇“大健康”的环境下，我国的保健品行业消费规模逐年扩大。从2015-2020年，我国的保健品的销售额呈现逐年上涨的趋势。在2020年疫情爆发后更是呈现了“报复性消费”的增长，达到1984亿元，同比增长11.52%。购买人数的增加是线上保健品行业增长的主要驱动因素。结合Euromonitor预测数据和当前行业发展趋势，消费者保健品消费心理短期承压过去，以及受疫情的影响，预计未来五年行业增速将至少保持在4%左右，2026年行业市场规模约5178亿元。前瞻产业研究院报告显示，中国保健品的渗透率将沿着“一二线城市向三四线城市”“老龄人群向中青年人群”“滋补功能保健向膳食营养补充”的方向逐级演进。

（二）医养板块所处行业情况

目前中国老龄人口数量世界第一，老龄化速度世界第一。根据第七次人口普查显示，60岁及以上人口达18.7%的比例，日益加剧的老龄化态势，势必会增加老年群体的生活照料、康复护理和照护需求，在此背景下，近几年行业受到快速发展和各个领域的瞩目关注。

医疗护理服务作为养老服务中的重要组成部分，在当前的养老服务市场中仍有一定缺失。大部分产品和服务更偏重于照料功能，针对失能、半失能、慢病老人的医疗护理产品不足。随着“医养结合”的不断深入发展，如何让医疗和养老更好的结合成为解决现有养老问题的发展重点。

三、报告期内公司从事的业务情况

报告期内，公司的主要业务为食品及保健食品的原料和终端产品的研发、生产、销售，以及老年医疗护理机构的运营及管理。

（一）公司保健品板块的主要业务、经营模式

1、主要业务：

报告期内，公司保健品板块的主要业务是食品及保健食品的原料和终端产品的研发、生产、销售。公司产品分保健食品、食品，以及保健食品和食品的原料。

保健食品主要是以肠道微生制剂益生菌和中草药植物提取物为核心，开发具有改善肠道菌群失调、增强免疫力、抗疲劳、抗氧化、调节血脂、调节血糖、对化学性肝损伤有一定保护作用等多种功能的系列产品，从不同角度满足不同人群的健康需求。如：昂立多邦胶囊、昂立一号口服液、昂立1号益生菌颗粒、昂立山药葛根口服液（原昂立天益口服液）等。以及膳食营养补充剂，如：鱼油软胶囊、浓缩磷脂软胶囊、葡萄籽芦荟软胶囊、褪黑素维生素B6软胶囊、高乳钙咀嚼片、氨糖软骨素加钙片、破壁灵芝孢子粉灵芝胶囊、美国天然元进口乳清蛋白粉系列等。

健康食品包括依托公司专注于30年的益生菌核心科技开发的昂立超级系列益生菌粉、昂微态系列益生菌粉，依据现代人士饮食结构和营养需求开发的蛋白粉系列及纯正滋补系列，如西洋参片、燕窝饮品、阿胶系列等。

保健食品和食品的原料有益生菌菌粉系列产品、银杏叶提取物、苜蓿提取物、绿茶提取物（茶多酚、儿茶素、EGCG、茶氨酸）、速溶菊花提取物、枸杞提取物、罗汉果提取物、黄精提取物等。

2、经营模式：

（1）采购模式

（a）原辅材料、包装材料的采购模式基本相同。主要包括：制定采购计划、供应商评价与选择（含比价)、合同管理、验收、付款等环节。

（b）代理产品采购主要是公司与代理产品生产厂商签署代理或经销合同。

（2）生产模式

公司生产厂和全资子公司围绕现有的产品结构展开工作，公司产品分成自产产品和委外加工产品。生产厂和全资子公司自产产品主要拥有下列核心生产线，具体情况如下：

分类

自产

委外加工

公司产品生产过程以营销部门输出的产品销量预测数据为依据制定生产计划，工厂组织生产或委托有资质的工厂（事先通过评审后签订委托生产合同）生产。

（3）销售模式

终端产品采用线下和线上相结合的营销模式，线下主要是实体店销售，主要有各大卖场、药房等；线上主要是电视购物、电商渠道等。食品及保健品原料（菌粉和植物提取物系列)主要是直接销售国内外。

（二）公司医养板块的主要业务、经营模式

1、主要业务

报告期内,公司主要业务为老年医疗护理机构的运营及管理,包括对公司旗下营利性医院、护理院的运营，以及向非营利性医院、护理院及养老院输出管理咨询服务。

2、经营模式

公司经营模式包括如下二种：

（1）自营营利性老年医疗护理机构

公司自营营利性老年医疗护理机构共计6家，其中包括护理院、医院。核心服务为向老年群体提供医疗、康复、护理、生活照料及健康管理等服务。主营业务收入包括：医疗护理收入、康复理疗收入、药品试剂销售收入、生活照料收入及餐饮伙食收入等；主营业务成本包括：机构房屋租赁费用、员工薪酬、药品试剂成本、医疗护理设施设备、装修改造及伙食成本等。客户可通

口服液

昂立1号口服液

昂立山药葛根口服液(原昂立天益口服液)。

胶囊剂

胶囊剂

昂立多邦胶囊

昂立西洋参胶囊、昂立纯正破壁灵芝孢子粉灵芝胶囊、昂立100纳豆银杏叶提取物胶囊、昂立100天灿?鱼油软胶囊、昂立100天灿?浓缩磷脂软胶囊、昂立100褪黑素维生素B6软胶囊、昂立100维妥立牌葡萄籽芦荟软胶囊。

颗粒剂

颗粒剂

昂立1号益生菌颗粒、昂立1号益生菌颗粒（4-14岁）、昂立1号胶原蛋白益生菌颗粒

固体饮料

固体饮料

昂立高钙蛋白质粉固体饮料、昂立复合蛋白质粉固体饮料、昂微态系列益生菌粉固体饮料、昂立超级益生菌粉固体饮料、昂立植萃罗汉果黄精复合固体饮料

天然元乳清蛋白粉、Solo Nutrition英国复合15活菌型乳酸菌固体饮料、美之知?果蔬酵素粉。

片剂

片剂

天然元甜橙味多种维生素泡腾片、天然元高乳钙咀嚼片、昂立盐酸氨糖基葡萄糖乳矿物盐片、邦其致胜牡蛎肽片等。

阿胶制品

阿胶制品

昂立纯正贡禧堂阿胶糕、昂立纯正伊甸园牌阿胶浆。

西洋参

西洋参

昂立纯正西洋参切片。

饮料

饮料

美之知弹性蛋白胶原低聚肽果味饮品、昂立纯正燕窝饮品。

菌粉

菌粉

益生菌菌粉系列

植物提取物系列

植物提取物系列

速溶菊花粉、茶叶提取物(儿茶素、EGCG、茶氨酸)、银杏叶提取物、枸杞提取物、罗汉果提取物等

过所在机构当地医疗保险支付相关发生的医疗护理费用，医疗保险支付外的其他费用由客户自费支付。

公司自营机构的经营场所均为经营租赁所得，通过与出租方签订长期租赁协议的方式长期锁定承租房屋及租金，并通过约定到期优先续租权等条款确保机构长期持续稳定运营。

（2）对非营利性老年医疗护理机构输出管理咨询服务

公司为8家非营利性老年医疗护理机构输出管理咨询服务，并按合同约定收取管理咨询服务费。公司通过向非营利机构委派多数理事及签订长期管理咨询服务协议等方式确保公司可以长期输出管理咨询服务，并获得长期稳定的管理咨询收益。公司向前述非营利性机构提供品牌使用许可、信息系统使用许可、财务管理、内控、人力资源咨询、市场推广、供应链管理、装修改造项目管理、价值链分析及风险管理等服务，从而实现品牌、理念、管理输出，促使非营利性机构提升管理效率和服务水平，提高客户满意度，及提升社会效益。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、技术优势

公司经过三十余年的发展，在益生菌筛选、关键技术的研发及产业化方面积累了丰富的经验，掌握了益生菌核心技术，益生菌菌株及其生物制备关键技术是交大昂立的核心竞争力。公司依托高新技术企业研发平台，先后与上海交通大学、江南大学、中国食品发酵工业研究院、上海瑞金医院等进行产学研合作，联合承担和完成国家“863" 重点研发计划项目、国家农转资金项目、以及多项上海市科技计划项目。

公司已取得中国发明专利18件，其中益生菌发明专利11件，还有十余项专利正在申报中。有32株自主知识产品益生菌实现产业化，关键技术指标达到国际先进水平，并获得教育部科学技术进步一等奖、 上海市科学技术二等奖、上海市技术发明三等奖等。近年来，公司着重加大对科研的投入力度，积极开展技术创新工作，激发技术人员创新动力。

2、品牌优势

目前，公司拥有“昂立”“昂立纯正”等商标。累计获得“中国驰名商标”、“中国保健品十大最具公信力品牌”、“上海市著名商标”、“上海市名牌产品”等殊荣。“昂立”已连续二十多年获得上海市著名商标称号，具有较强的生命力与知名度，无形资产的沉淀不断提升了品牌价值。

3、质控优势

公司在同行业中率先通过IS09001质量体系认证和ISO22000食品安全管理体系认证。经过十几年质量和食品安全管理体系的运行，已日趋完善，员工的质量、安全意识进一步增强，各项质量活动均能遵守国家相关法律法规。为了进一步拓展菌粉销售的国际市场，2020年底还通过了NSF的cGMP认证。在公司员工的共同努力下，产品质量稳定，产品安全性好，满足了市场和顾客的需求，维护了昂立品牌的信誉。公司曾获得“上海市质量金奖企业”，拥有完善的质量控制和管理体系。

4、规模优势

公司多年聚焦于老年医疗护理领域，护理床位数位居国内前列，公司在该领域具有一定的规模优势和先发优势。

5、专业优势

公司具有一支经验与能力俱佳的专业运营团队,创设了标准化运营体系,建立了严格的质量控制标准及规范的服务流程，在护理服务质量方面具有很好的社会美誉度和口碑。公司旗下机构的服务质量获得了老人及家属的充分认可，老人满意度居高不下；医疗护理服务水平亦赢得了社会及相关政府部门的肯定和表彰，2019年-2021年期间，公司旗下多达6个机构被民政部门评为四星级养老机构。

6、成本管控优势

公司拥有出色的成本管控能力，建立了运营成本数据分析体系，包括公司、区域、机构三级责任分析单位，定期对各机构的运营成本数据进行同比、环比等结构化分析，及时发现运营成本管理中的不足,充分挖掘成本管理潜力,努力保持成本相对竞争优势。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司2021年度总收入3.63亿元，同比增长8.98%；实现归属于上市公司股东的净利润0.37亿元，同比减少59.88%。本年利润减少较大，主要因为公司于2020年度将全资子公司上海交大昂立生命科技发展有限公司100%的股权出售。上述行为对2020年度报告期利润造成的影响总计4,827万元。（不考虑税费及其他费用）。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	362,576,663.60	332,695,487.68	8.98
营业成本	207,327,528.84	191,771,584.80	8.11
销售费用	45,980,921.75	44,009,736.63	4.48
管理费用	40,473,956.85	44,288,316.59	-8.61
财务费用	19,023,508.54	25,290,683.22	-24.78
研发费用	15,642,908.46	12,754,265.59	22.65
经营活动产生的现金流量净额	104,062,540.92	67,178,715.33	54.90
投资活动产生的现金流量净额	2,343,688.65	83,269,976.56	-97.19
筹资活动产生的现金流量净额	-61,686,615.25	-214,033,339.61	不适用
投资收益	899,730.49	70,909,465.78	-98.73
资产处置收益	5,963,240.29	10,726,302.72	-44.41
营业外收入	639,295.84	5,198,871.07	-87.70

营业收入变动原因说明：本期较上期增加主要由于本期受疫情影响较上年同期减弱，收入有所增长。营业成本变动原因说明：本期较上期增加主要由于新开业机构于本期均已投入运营。销售费用变动原因说明：本期较上期增加主要由于本期增加了线上宣传费用投入。管理费用变动原因说明：本期较上期减少主要由于本期控制管理费用的支出。财务费用变动原因说明：本期较上期减少主要由于本期借款利息减少。研发费用变动原因说明：本期较上期增加主要由于本期增加了研发支出。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上期增加主要由于应收款回款良好。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上期减少主要由于上期处置了泰凌医药及子公司股权。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上期的变化主要由于上期归还了部分银行贷款及回购公司股份。投资收益变动原因说明：本期较上期减少主要由于上期处置了泰凌医药及子公司股权。资产处置收益变动原因说明：本期较上期减少主要由于上期处置了房产。营业外收入变动原因说明：本期较上期减少主要由于上期收到了大额政府补助。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

详见如下：

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比	营业成本比上	毛利率比上

			（%）	上年增减（%）	年增减（%）	年增减（%）
（1）工业	124,396,385.71	89,136,037.56	28.18	19.62	9.04	增加6.95个百分点
（2）商业	209,244,539.63	161,301,844.17	22.91	15.59	13.73	增加1.26个百分点
（3）房地产业	14,236,211.34	3,716,423.38	73.89	37.53	10.29	增加6.45个百分点
（4）医养	159,768,650.32	99,872,957.66	37.49	12.71	19.22	减少3.41个百分点
公司内各业务分部相互抵消	-147,224,934.53	-147,977,012.77
合计	360,420,852.47	206,050,250.00	42.83	12.89	8.55	增加2.29个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
保健品	103,158,950.92	42,435,156.64	58.67	6.53	-19.30	增加13.23个百分点
其他	257,261,901.55	163,615,093.36	36.40	15.67	19.44	减少2.01个百分点
合计	360,420,852.47	206,050,250.00	42.83	12.89	8.55	增加2.29个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
上海地区	325,713,882.15	246,983,529.63	24.17	19.03	24.14	减少3.12个百分点
其他地区	181,931,904.85	107,043,733.14	41.16	11.30	-4.22	增加9.53个百分点
公司内各业务分部相互抵消	-147,224,934.53	-147,977,012.77
合计	360,420,852.47	206,050,250.00	42.83	12.89	8.55	增加2.29个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
昂立一号	瓶	297,600	286,173	18,014	211	179	-20
昂立多邦	盒	6,143,877	5,634,242	503,141	12	78	7

昂立益生菌	支	6,652,164	5,923,748	831,794	-13	90	13
菌粉	千克	31,448	29,821	4,178	66	69	29

产销量情况说明无

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)
（1）工业	原材料、人工工资、折旧、能源等	89,136,037.56	43.26	81,746,278.82	43.07	9.04
（2）商业	产品、人工工资等	161,301,844.17	78.28	141,833,847.05	74.72	13.73
（3）房地产业	人工工资、折旧等	3,716,423.38	1.80	3,369,794.56	1.78	10.29
（4）医养	人工工资、折旧、药品耗材等	99,872,957.66	48.47	83,771,310.39	44.13	19.22
公司内各业务分部相互抵消		-147,977,012.77	-71.82	-120,902,416.34	-63.69	22.39
合计		206,050,250.00	100.00	189,818,814.48	100.00	8.55
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)
保健品	原材料、人工工资、折旧、能源等	42,435,156.64	20.59	52,832,796.15	27.83	-19.68
其他		163,615,093.36	79.41	136,986,018.33	72.17	19.44
合计		206,050,250.00	100.00	189,818,814.48	100.00	8.55

成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

具体参考附注十二、关联方及关联交易 2、本企业的子公司情况。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

前五名客户销售额9,876.48万元，占年度销售总额27.24%；其中前五名客户销售额中关联方销售额3,844.94万元，占年度销售总额10.60 %。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额2,406.52万元，占年度采购总额23.85%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

项目	本期金额	上期金额	增减率%
销售费用	45,980,921.75	44,009,736.63	4.48
管理费用	40,473,956.85	44,288,316.59	-8.61
研发费用	15,642,908.46	12,754,265.59	22.65
财务费用	19,023,508.54	25,290,683.22	-24.78
所得税费用	2,212,227.76	7,069,110.29	-68.71

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

□适用 √不适用

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量	48
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	5.3
研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	1
硕士研究生	7
本科	19
专科	10
高中及以下	11
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	9
30-40岁（含30岁，不含40岁）	15

40-50岁（含40岁，不含50岁）	10
50-60岁（含50岁，不含60岁）	14

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

项目	本期金额	上期金额	增减率
经营活动产生的现金流量净额	104,062,540.92	67,178,715.33	54.90
投资活动产生的现金流量净额	2,343,688.65	83,269,976.56	-97.19
筹资活动产生的现金流量净额	-61,686,615.25	-214,033,339.61	不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

公司于2020年度将持有香港联交所主板上市公司泰凌医药10,674万股全部出售。截止2020年12月31日，公司不再持有泰凌医药的股份。上述行为对2020年度报告期利润造成的影响总计1,716万元。公司于2020年度将全资子公司上海交大昂立生命科技发展有限公司100%的股权出售。上述行为对2020年度报告期利润造成的影响总计4,827万元。（不考虑税费及其他费用）

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	163,430,601.09	12.08	118,012,055.66	9.12	38.49	详见说明
存货	55,666,682.41	4.12	42,962,552.53	3.32	29.57	详见说明
长期股权投资	27,710,566.01	2.05	67,962,711.79	5.25	-59.23	详见说明
长期待摊费用	77,190,788.24	5.71	109,669,657.84	8.48	-29.62	详见说明
短期借款	50,000,000.00	3.70	80,000,000.00	6.18	-37.50	详见说明
其他应付款	58,824,209.92	4.35	95,208,010.13	7.36	-38.22	详见说明
一年内到期的非流动负债	36,952,073.19	2.73	195,066.67	0.02	18,843.30	详见说明
长期借款	105,000,000.00	7.76	132,000,000.00	10.20	-20.45	详见说明

其他说明

1.货币资金的增加主要由于本期经营性现金流较好。

2.存货的增加主要由于本期增加了部分原材料的备货。

3.长期股权投资的减少主要由于本期联营企业的分红冲减了长期股权投资成本。

4.长期待摊费用的减少主要由于本期处置了全资子公司苏州仁杏三香老年公寓有限公司。

5.短期借款的减少主要由于本期归还了部分短期借款。。

6.其他应付款的减少主要由于本期联营企业的往来款转出。

7.一年内到期的非流动负债的增加主要由于部分长期借款转入1年以内。

8.长期借款的减少主要由于部分长期借款转入1年以内。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

1、保健食品产业：

中国保健品市场规模近五年来一直保持稳步增长。2019年中国保健品行业市场规模达2227亿元，同比增长18.5%，预计2021年有望达到3307亿元。随着消费者健康意识的提升，“银发一族”和“年轻一代”将是行业增长的主要驱动人群。

2、医养产业：

2021年内，随着医保政策在不同区域的调整，各区域机构的单床产出也逐渐发生趋势性变化。浙江区域各城市逐渐开始推行DRGS按病种支付的医保结算方式，直接导致了其单床产出及收入结构发生了结构性的变化和调整。而江苏区域更趋向于定额制的结算方式。

医保政策的调整对行业传统的经营管理模式构成了挑战,公司将根据调整后的医保政策合规经营,提高管理效能,向管理要效益。

医药制造行业经营性信息分析

1.行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

自党的十八届五中全会提出将“健康中国建设”作为国家战略以来,健康产业成为了我国经济转型的新引擎《健康中国2030规划纲要》作为推动新时期健康事业的行动纲领，强调了将全民健康作为发展的根本目标。在国家大政方针的指导下，企业及投资者看好营养健康行业的光明前景及发展趋势，纷纷布局及加大投入力度。由此可见，营养健康行业未来可期。在全球新冠疫情肆虐的情况下，消费者对于自身及家人的健康更加看重，加大了对于营养健康物质的摄入及消费，在此趋势下也助推营养健康产业进入了快速发展的轨道。根据《2020年和“十三五”时期特殊食品安全监管工作综述》指出，我国保健食品注册和备案分别为16300余件和6500余件，其中，保健食品注册备案双轨制实施以来，新注册保健食品2000余件。从产品批准情况看，2020年获得新产品注册批件的保健食品数量为715款，均为国产保健食品。获批保健食品剂型种类较多，其中胶囊类产品占保健食品注册总量的30.49%，其次为片剂和软胶囊。从批准的功能看，声称增强免疫力及缓解体力疲劳功能的产品获批最多。除了注册产品，保健食品备案产品也蓬勃发展，截至2020年12月共有1817款保健食品获得备案凭证，其中，1777款为国产保健食品，40款为进口保健食品与此同时，以软糖为代表的新型特殊剂型健康食品、运动营养食品和食品形态的营养健康产品不断受到年轻消费者的青睐。2020年，我国的营养健康行业虽然经过新冠疫情的冲击，在产业链遭受挑战，物流链遭受重创的前提下，依然保持了良好的发展韧性，并且在新冠疫情防控过程中发挥了积极作用。

(2). 主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

公司产品分保健食品、食品，以及保健食品和食品的原料。

保健食品主要是以肠道微生制剂益生菌和中草药植物提取物为核心，开发具有改善肠道菌群失调、增强免疫力、抗疲劳、抗氧化、调节血脂、调节血糖、对化学性肝损伤有一定保护作用等多种功能的系列产品，从不同角度满足不同人群的健康需求。如：昂立多邦胶囊、昂立一号口服液、昂立1号益生菌颗粒、昂立山药葛根口服液（原昂立天益口服液）等。以及膳食营养补充剂，如：鱼油软胶囊、浓缩磷脂软胶囊、葡萄籽芦荟软胶囊、褪黑素维生素B6软胶囊、高乳钙咀嚼片、氨糖软骨素加钙片、破壁灵芝孢子粉灵芝胶囊、美国天然元进口乳清蛋白粉系列等。

健康食品包括依托公司专注于30年的益生菌核心科技开发的昂立超级系列益生菌粉、昂微态系列益生菌粉，依据现代人士饮食结构和营养需求开发的蛋白粉系列及纯正滋补系列，如西洋参片、燕窝饮品、阿胶系列等。

保健食品和食品的原料有益生菌菌粉系列产品、银杏叶提取物、苜蓿提取物、绿茶提取物（茶多酚、儿茶素、EGCG、茶氨酸）、速溶菊花提取物、枸杞提取物、罗汉果提取物、黄精提取物等。

按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况

□适用 √不适用

报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况

□适用 √不适用

报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况

□适用 √不适用

情况说明

□适用 √不适用

按治疗领域或主要药（产）品等分类划分的经营数据情况

□适用 √不适用

情况说明

□适用 √不适用

2.公司药（产）品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

从成立初期开始，公司就潜心研发更适合国人肠道菌群健康的“国人菌”，并推出相关系列产品和宣传。利用由瑞金医院牵头的20家中心联合开展的《基于肠道微生态重建的2型糖尿病治疗新模式多中心临床干预研究》项目为基础，参与了国家重点研发计划“重大慢性非传染性疾病防控研究”专项“肠道与下丘脑在糖尿病发生发展中的作用及干预新方案研究”项目。与瑞金医院合作研究的相关论文于2020年10月发表于Nature Communications杂志上。公司从上述项目中研发了相关关键产业技术，并由此研制适合糖尿病人服用的益生菌产品，并申请了产品配方专利1项，在2021年3月1日成功获得了中国国家专利局授权，“Composition for promotingglucolipid metabolism and preraration and application thereof”的专利于2021年11月25日获得澳大利亚专利局授权。在产品研发方面，我司紧跟市场热点，结合已授权发明专利，开发了一款昂立超级轻幽益生菌粉固体饮料。同时，我司也专注于保健食品的开发和应用。在报告期间，公司获得一个延续注册成功的保健食品批准证书——昂立1号?胶原蛋白益生菌颗粒。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目（含一致性评价项目）	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	研发（注册）所处阶段
清咽润喉固体饮料新产品研究与开发	开发针对呼吸道问题人群，具有镇咳祛痰、消炎等功效的植萃类产品	-	适用于咽喉有不适人群	否	否	项目已完成。产品研发已完成。
应用于乳制品的益生菌关键技术开发	开发高活菌数的益生菌原料	-	无	否	否	已完成技术开发与改进。
乳酸菌粉降本增效以及稳定质量措施	提高菌粉活菌数，及产品稳定性，同时增加产量降低成本	-	无	否	否	主要生产菌株已完成技术改良，产能和活菌数均提高了30%以上。后续还将继续对小众菌株进行技术改良。
鼠李糖GG菌研究与开发	对鼠李糖GG菌的特性、功能以及培养、发酵、冻干等生产技术开展相关研究	-	无	否	否	已进行批量生产，但有部分生产环节仍需进行工艺改进。

(3). 报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药（产）品情况

√适用 □不适用

报告期内，昂立1号?胶原蛋白益生菌颗粒获得保健食品批准证书。

(4). 报告期内主要研发项目取消或药（产）品未获得审批情况

□适用 √不适用

(5). 研发会计政策

□适用 √不适用

(6). 研发投入情况

同行业比较情况

□适用 √不适用

研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明

□适用 √不适用

主要研发项目投入情况

□适用 √不适用

3.公司药（产）品销售情况

(1). 主要销售模式分析

□适用 √不适用

(2). 销售费用情况分析

销售费用具体构成

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

具体项目名称	本期发生额	本期发生额占销售费用总额比例（%）
职工薪酬	18,776,536.03	40.84
租赁费	1,152,066.11	2.51
运输费	224,037.55	0.49
广告费	2,635,902.78	5.73
促销费	16,872,172.43	36.69
其他	6,320,206.85	13.75
合计	45,980,921.75	100.00

同行业比较情况

□适用 √不适用

销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明

□适用 √不适用

4.其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

1． 持有非上市金融企业股权情况。

所持对象名称	最初投资成本（元）	持有数量（股）	占该公司股东比例%	期末账面价值（元）	报告期损益（元）	报告期所有者权益变动（元）	核算科目	股份来源
国泰君安投资管理股份有限公司	1,857,938.87	1752148	0.127	2,672,254.59			其他权益工具
合计	1,857,938.87	1752148	0.127	2,672,254.59

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

2021年12月23日，公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于全资子公司收购南通通州天霞护理院有限公司100%股权的议案》。公司全资子公司上海仁杏健康管理有限公司拟与南通煦风健康科技有限公司签订《股权转让协议》，以自有资金人民币960.00万元收购其持有的南通通州天霞护理院有限公司100%股权。具体内容详见公司于2021年12月24日披露的《关于全资子公司收购南通通州天霞护理院有限公司100%股权的公告》（临：2021-043）。目前该项目已完成交割。

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

1、2021年6月7日，公司第七届董事会第二十七次会议审议通过了《关于对外投资暨松江工厂菌粉扩产项目投资的议案》。为进一步扩大松江工厂菌粉产能，满足订单增长需求，提升公司健康产品销量规模，公司拟以自有资金投资1000万元人民币进行菌粉扩产项目投资，主要用于一次性完成菌粉扩产所需的厂房改造、配套工程等，并增购2台40平方冻干机，全线产能提升至28吨/年（实际产能）左右。具体内容详见公司于2021年6月8日披露的《关于对外投资暨松江工厂菌粉扩产项目投资的公告》（临：2021-022）。目前一台冻干机已安装完毕，项目投资按计划推进。

2、2021年7月29日，公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于下属全资孙公司对外投资暨搬迁的议案》。因嘉兴市城市总体规划需要，嘉兴市秀洲区下属国有企业嘉兴市秀北开发建设有限公司拟对嘉北二期区域国有土地使用权进行回收。公司下属全资孙公司嘉兴市康慈护理院有限公司拟与秀北开发建设签订《动迁协议书》，就原房屋租赁关系的提前解除及补偿等事宜进行磋商。为妥善安置康慈护理院现有入住医疗护理患者及其家属、护理院工作人员，公司拟投资1600万元搬迁康慈护理院。具体内容详见公司于2021年7月30日披露的《关于下属全资孙公司对外投资暨搬迁的公告》（临：2021-032）。目前，项目投资按计划推进。

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

项目名称	期末余额	期初余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	12,141,976.76	13,286,110.47	-1,144,133.71	597,491.48
其他权益工具投资	9,003,418.19	9,135,952.62	-132,534.43

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

2021年5月14日，公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了《关于出售资产的议案》。公司下属子公司上海仁杏健康管理有限公司拟通过与上海大树佰爱养老服务有限公司签订《股权转让协议》，以人民币500万元转让其所持有的苏州仁杏三香老年公寓有限公司100%股权。具体内容详见公司于2021年5月15日披露的《关于出售资产的公告》（临：2021-17）。目前股权已完成交割，项目已完成。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司全称	业务性质	注册资本	经营范围	总资产	净资产	营业收入	净利润
上海诺德生物实业有限公司	工业	15,600.00	天然植物制品	20,103.38	18,936.63	8,870.84	495.07
上海交大昂立生物制品销售有限公司	商业	1,500.00	生物制品销售及其领域内八技服务	7,872.94	-5,037.12	6,070.07	-371.01
上海交大昂立保健品有限公司	商业	1,000.00	保健品生产销售	2,136.39	984.06	3,039.12	-38.46
上海昂立实业有限公司	咨询	5,000.00	投资、企业管理等	3,330.29	3,298.28	144.43	-90.38
上海昂立房地产开发有限公司	房地产	2,120.00	房地产开发、经营	4,612.91	4,399.56	102.38	201.41
上海施惠特投资管理有限公司	投资管理	3,000.00	投资、企业管理等	9,242.12	4,099.06	1,423.62	327.79
昂立国际贸易（上海）有限公司	贸易	1,000.00	货物及技术的进出口业务等	67.80	-1,100.48	0.00	-7.36
上海昂立久鼎典当有限公司	金融业	3,000.00	典当	3,162.08	2,619.51	0.00	-48.34
上海交大昂立视购电子商务有限公司	商业	500.00	电子商务、日用品等的销售等	1,161.78	823.35	903.50	-67.97
昂立国际投资有限公司	投资管理	15,738.75	投资管理	128.09	-9,784.76	0.00	-285.92
上海仁杏健康管理有限公司	咨询	20,000.00	咨询	49,225.65	38,114.87	0.00	-1,600.53
霍尔果斯仁恒医养管理有限公司	咨询	1,000.00	咨询	10,935.51	10,860.53	6,076.46	5,761.21
上海佰仁银港护理院有限公司	医养	500.00	康复医学等	5,990.66	-1,970.99	1,153.49	-762.14
南通乐龄老年护理院有限公司	医养	500.00	康复医学等	4,725.10	232.95	2,084.99	40.84
南通三里敦护理院管理有限公司	医养	100.00	康复医学等	1,884.95	401.59	339.96	165.99
南通三里敦护理院有限公司	医养	500.00	康复医学等	2,917.69	871.48	1,403.64	265.51
嘉兴市康慈护理院有限公司	医养	500.00	康复医学等	1,206.91	618.18	926.32	192.23
宁波江北康养医院有限公司	医养	2,000.00	康复医学等	2,811.82	99.62	4,334.77	246.32

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、保健食品产业：

消费群体年轻化——据智研咨询报告数据显示：当前我国健康养生市场规模已经超过万亿元，平均每位城市常住居民年均花费超过1000元用于健康养生，而18岁-35岁的年轻人群占比高达83.7%。追求药食同源、内服外调两手抓，同时普遍认为摄入类食物与产品的选择都能对养生起到效果。在内服的食品中，保健品成为众多选项之一，且同比2020年增幅达40%。

创新研发产品异军突起——传统保健食品的胶囊、粉剂等等食用起来并不方便，像“药”形态的传统保健食品剂型，正在向年轻人喜欢的糖类、瓶饮等零食化剂型转变，出现了众多吸引年轻消费群体的创新产品。对于正在朝年轻化转型的保健品创新，好吃好玩好分享的“轻养生”产品，除了从包装上迎合年轻人喜好以外，这类保健食品不仅看起来更像零食，还包含了乐趣分享的社交属性。

益生菌市场发展迅速——作为近年增速最快的营养保健细分领域之一，益生菌产品具有多种经过科学临床验证的健康益处，因此具备了多元化应用的市场前景。益生菌产业的应用开发由普通食品、饮料到功能性食品、保健品，再向活菌制药领域拓展。据欧睿国际最新数据显示，2019年全球益生菌市场价值约400亿欧元（约3000亿元人民币）。中国的益生菌市场平均每年增速约15%，预计2022年将达到接近900亿元市场规模。随着我国对益生菌产品的需求大幅增加，益生菌也迎来了井喷式发展。营销模式数字化转型升级——随着移动互联网的普及，保健品线上渠道捕捉了新一轮流量红利，并很好地契合了保健品消费者长尾的需求，发展势头十分迅速。“直播购物”的兴起使得众多保健品行业纷纷加大线上营销的投入力度，给行业带来新的发展机遇和消费增长点。数据显示，几乎1/3的直销企业，都不约而同地提到数字化转型升级，形成了一些社交电商与直销经营融合的参考样本，未来也将成为直销行业拓展市场空间的重点方向。

2、医养产业：

2013年至今，政府多方位出台政策规范，以引导养老服务行业的发展。诸多资本开始试水养老护理行业，包括房地产企业、保险企业、大型国企等，受制于老年人的家庭养老观念、养老消费支付观念以及实际支付能力不足等原因，老年人的养老消费需求无法有效足量释放，行业盈利能力饱受非议。

目前我国的养老护理服务行业处于初步发展阶段，行业集中度非常低，市场空间非常大。随着我国经济的持续发展，人民生活日益富裕，可支配收入日渐增多，尤其是伴随60后新生代老年人（1960年以后出生）步入老年，老年人的有效支付能力显著增加；同时国家亦出台政策如长期照护保险等有效增强了老人的消费支付能力，老人的养老消费有效需求将进一步释放，养老护理市场将进一步扩大。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

1、保健品产业：利用益生菌核心技术扩大产能，扩充益生菌拳头产品群，进行差异化竞争；

2、医养产业：聚焦中端老年医疗护理机构，深耕长三角地区，进行差异化竞争。

(三)经营计划

√适用 □不适用

1、保健食品产业：

以收入和利润的可持续增长为目标。终端产品板块：将主要聚焦于扩大益生菌系列产品的收入规模。线下市场，进一步加大创新转型的力度，进一步优化和调整原有的传统渠道结构，加大团购工作力度。线上市场，继续聚焦于通过新媒体整合营销手段推广益生菌系列产品的探索，进一步加大注重功效的益生菌系列终端产品的研发推广力度，全力提升益生菌系列产品在线上销售的收入规模。电视购物，在巩固现有品类销量的基础上，进一步拓展围绕公司供应链的大健康产品为基础的新品类。在提升东方视购市场份额的同时积极尝试外地电视购物的合作，并尝试向以直播带货模式为主的社交电商平台拓展。继续探索私域运营，在试点总结前期运营的基础上，积极与市场融合，快速迭代升级，探索和逐步完善私域运营系统。此外还将尝试开展与线下渠道的融合发展试点工作。原料业务板块：将加强客户分析与梳理，围绕重点产品、重点客户的挖掘和培育进行差异化竞争，并计划开发食品餐饮渠道客户，扩大乳品和饮料客户。菌粉业务要继续加大研发力度，优化工艺挖掘和培育具有竞争优势的主打菌种和菌株，积极拓展重点行业重点客户。植提业务要继续围绕茶叶综合利用和罗汉果甜苷，优化和提升质量控制和成本控制水平，积极拓展重点客户，提升单品收入规模，在此基础上推进定制化的产品开发。供应链：优化一线岗位人员配置，继续推进全面绩效考核，规范管理，持续完善供应商招投标管理制度，完善供应商年度评审，梳理供应链，加强集采，实现降本增效。研发工作：菌粉方面将在加强益生菌菌株功能试验研究的同时，持续改进生产工艺，优化配方，提高活菌数及稳定性，提高市场竞争力。加大投入，继续发挥在核心菌株和植提业务的优势，积极开发具有真正保健功效的终端产品。

2、医养产业：

（1）持续通过多项手段积极减少新冠疫情对部分区域机构因封闭管理后造成的业绩冲击影响，包括入住率增幅减缓、医疗耗材成本上升等。

（2）在医保政策调整的大环境下，进一步提升机构管理水平、临床医疗技术与护理技能水平，以提升客户满意度为首任。重点关注医保合规和医疗服务的内控管理。

（3）在部分机构内增设新的临床业务板块，为入住率饱和机构设计新的创收产品和渠道。

（4）重点提升新开业项目的入住率。

3、股权资产：

根据公司管理制度及金融办相关规定合规运营，维持典当及小贷类金融牌照。与昂立小贷各股东方保持密切沟通，持续加快清收节奏，集中精力和资源全力回收贷款，争取更快更好完成资产处置目标。加强昂立房产在运营项目的管理，进一步提升效益。积极推动历史遗留项目的处置和清理，推进松江老厂房的出租或处置工作。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、保健食品产业：

（1）政策风险。为促使市场有序发展，近年来国家监管部门不断加大监管力度，修订了《广告法》《食品安全法》，出台了《保健食品注册与备案管理办法》《保健食品标注警示用语指南》，展开保健食品流通领域的整治行动，进一步净化保健食品市场。国家对保健食品行业的监管越来越严格，公司将认真研究学习相关法律法规，规范内部管理，确保公司从容应对行业环境的变化。

（2）行业竞争加剧的风险。近年来行业竞争持续加剧，一是行业内国际领先企业进入中国市场，大型药企和食品企业介入等；二是海外品牌借助跨境电商等方式与国内品牌在线上渠道竞争充分；三是新时代下，新媒体、新渠道、新技术应用等为新品类、新品牌快速发展提供了机会。

2、医养产业：

（1）医保、长照险等政策风险。公司旗下机构老人医疗护理费在很大程度上依赖医保支付和长照险支付，政策变动将影响机构运营。

（2）人力成本上升风险。医疗护理行业是劳动密集型行业，人力成本在总营运成本中占很大份额。

（3）新冠疫情风险。因响应防疫政策实施的相关封闭式管理对入住率提升及主营业务收入提升造成影响的风险。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。形成了股东大会、董事会、监事会、管理层各司其职、相互制衡的公司治理结构。

一、公司治理情况：

1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东大会的表决权；公司关联交易公平合理。

2、关于控股股东与公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会由11名董事组成，其中4名独立董事，董事会的人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。董事会对股东大会负责并报告工作，下设了战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，并制定了各委员会的议事规则，严格按规定运作，强化了董事会的决策职能。

4、关于监事和监事会：公司监事会由4名监事和2名职工监事组成，其人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司制定了监事会议事规则，监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。

5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了企业绩效评价考核办法，使经营者的收入与企业经营业绩相挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。

6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、供应商、职工、消费者等其它相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。

7、关于信息披露：报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司信息披露管理制度》等有关规定，认真履行信息披露义务。2021年，公司共披露定期报告4份，临时公告44份。公司信息披露真实、准确、完整、及时，能客观地反映公司发生的相关事项，保证了信息披露的准确性、可靠性和有用性。

二、内幕知情人登记管理等相关情况：

报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人管理制度》的有关要求，针对各定期报告及重大事项等，实施内幕信息保密和内幕信息知情人登记备案工作。

报告期内，公司修订完善了《股东大会议事规则》、《公司章程》、《独立董事工作制度》。公司对三会规范运作、企业内部控制情况等方面进行了全面自查，加强对董事、监事和高级管理人员的培训，不断推进公司内部控制规范体系建设，提升公司治理水平。公司治理是一项长期工作，公司将持续跟进公司治理相关法律法规的变化，不断完善公司治理的制度体系和运行机制。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东相互独立，具有独立完整的业务体系及自主经营能力。

1、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有完整独立的法人资产，公司对所有的资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

2、人员方面：公司在人事及薪酬管理方面已形成完整的体系，设立了独立的人力资源管理部门，独立于控股股东进行人事及薪酬管理。公司拥有独立的员工队伍，公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》《公司章程》等有关法律、法规及规定合法产生。公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务。

3、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系和规范的财务管理制度，独立进行财务决策。公司开设独立的银行账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东共用银行账户或混合纳税现象。

4、机构方面：公司设立了健全的符合自身经营需要的组织机构体系，独立运作且运行良好，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。

5、业务方面：公司拥有独立完整的业务体系，独立开展业务、独立核算和决策、独立承担责任与风险，不依赖于控股股东或其它任何关联方。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年4月14日	详见上交所网站，公司披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》（临：2021-009）	2021年4月15日	会议审议通过了以下议案：《关于增补独立董事候选人的议案》。
2020年年度股东大会	2021年6月28日	详见上交所网站，公司披露的《2020年年度股东大会决议公告》（临：2021-024）	2021年6月29日	会议审议通过了以下全部议案：（1）《公司2020年度董事会工作报告》、（2）《公司2020年度监事会工作报告》、（3）《关于公司2020年年度报告全文及摘要的议案》、（4）《关于公司2020年度财务决算与2021年度财务预算的议案》、（5）《关于公司2020年度利润分配的预案》、（6）《关于公司2021年度日常关联交易的议案》、（7）《关于变更公司2021年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》、（8）《关于选举董事的议案》、（9）《关于选举监事的议案》、（10）《关于选举独立董事的议案》。
2021年第二次临时股东大会	2021年7月30日	详见上交所网站，公司披露的《2021年第二次临时股东大会决议公告》（临：2021-033）	2021年7月31日	会议审议通过了以下全部议案：（1）《关于延长上海仁杏健康管理有限公司业绩承诺期的议案》、（2）《关于修订<公司章程>的议案》、（3）《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、（4）《关于修订<独立董事工作制度>的议案》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
周传有	董事长	男	57	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-		是
赵思渊	董事	女	50	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-		是
马鹤波	董事	男	44	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-		是
吉超	董事	男	39	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-		是
何俊	董事	男	46	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-		是
唐道清	董事	男	55	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-		否
王昕晨	董事	男	39	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-		否
李霞	独立董事	女	50	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-	6	否
刘峰	独立董事	男	53	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-	8	否
朱网祥	独立董事	男	39	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-	8	否
乔玉湍	独立董事	男	49	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-	4	否

徐军	监事长	男	51	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-		是
蒋贇	监事	男	45	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-		是
周蓉	监事	女	37	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-		是
张荣荣	监事	女	39	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-		是
付昌年	职工监事	男	56	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-	21.9	否
杨朝娟	职工监事	女	49	2021年6月28日	2024年6月27日	0	0	0	-	36	否
蒋高明	总裁	男	50	2021年7月14日	2024年6月27日	0	0	0	-	27	否
唐道清	副总裁	男	55	2021年7月14日	2024年6月27日	0	0	0	-	20.8	否
华宇明	副总裁	男	48	2021年7月14日	2024年6月27日	0	0	0	-	59	否
潘许冰	财务总监	男	38	2021年7月14日	2024年6月27日	0	0	0	-	50	否
徐敬云	董事会秘书	男	44	2021年7月14日	2024年6月27日	0	0	0	-	53	否
杨国平	副董事长（已离任）	男	65	2020年4月27日	2021年6月14日	825,000	825,000	0	-		是
朱敏骏	副董事长（已离任）	男	55	2018年6月15日	2021年6月14日	650,002	650,002	0	-	53	否
娄健颖	董事、副总裁（已离任）	女	58	2018年8月3日	2021年6月14日	400,000	286,300	-113,700	-	33	否
潘敏	独立董事（已离任）	女	51	2018年6月15日	2021年6月14日	0	0	0	-	4	否
李柏龄	独立董事	男	67	2018年6	2021年4	0	0	0	-	2	否

	（已离任）			月15日	月14日
唐芬	监事长（已离任）	女	52	2018年6月15日	2021年6月14日	0	0	0	-		是
李卿	监事（已离任）	男	37	2018年6月15日	2021年6月14日	0	0	0	-		是
王昕晨	总裁（已离任）	男	39	2019年4月18日	2021年6月14日	0	0	0	-	48.7	否
合计	/	/	/	/	/	1,875,002	1,761,302	-113,700	/	434.4	/

姓名	主要工作经历
周传有	本公司董事长，兼任中金投资（集团）有限公司董事长兼首席执行官、上海新南洋昂立教育科技股份有限公司董事长兼总裁、新疆新鑫矿业股份有限公司（HK3833）副董事长、上海现代服务业联合会副会长。
赵思渊	本公司董事，兼任大众交通（集团）股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、上海大众企业管理有限公司董事长、上海大众公用事业（集团）股份有限公司监事。
马鹤波	本公司董事，兼任上海新南洋昂立教育科技股份有限公司副总裁
吉超	本公司董事，兼任上海新南洋昂立教育科技股份有限公司财务总监。
何俊	本公司董事，兼任上海新徐汇（集团）有限公司副总经理。
唐道清	本公司董事、副总裁。
王昕晨	本公司董事。
李霞	本公司独立董事，兼任上海交通大学医学院附属精神卫生中心临床科主任、博士生导师。
刘峰	本公司独立董事，兼任北京大成（上海）律师事务所高级合伙人、最高人民检察院民事行政咨询专家、上海市律师协会知识产权业务委员会主任、上海市知识产权服务行业协会理事、上海市法学会知识产权研究会理事、上海经贸商事调解中心调解员、中国（上海）自由贸易试验区知识产权协会理事、中国民艺法律服务中心特聘专家、上海市科学技术协会法律咨询委员会律师团成员、上海市消保委“消费维权法律专家服务团”团员、上海市浦东新区专业人民调解中心特邀调解员。
朱网祥	本公司独立董事，兼任江苏致邦（泰州）律师事务所主任、江苏致邦律师事务所管理合伙人；江苏省律师协会企业法律顾问专业委员会主任；南京仲裁委员会仲裁员；泰州仲裁委员会仲裁员；中国政法大学江苏校友会秘书长。
乔玉湍	本公司独立董事，兼任中审众环会计师事务所上海分所负责人、浙江瀚叶股份有限公司独立董事。
徐军	本公司监事长，兼任上海茸北工贸实业总公司党支部书记、董事长。
蒋贇	本公司监事，兼任上海大众公用事业（集团）股份有限公司财务总监、大众交通（集团）股份有限公司监事、上海大众燃气有限公司监事。
周蓉	本公司监事，兼任上海新南洋昂立教育科技股份有限公司监察与审计部总经理。

张荣荣	本公司监事，兼任中金投资（集团）有限公司合规与审计部总经理。
付昌年	本公司职工监事，负责公司质量管理体系，食品安全管理体系工作。
杨朝娟	本公司职工监事、专项工作组负责人，兼任上海昂立房地产开发有限公司董事长兼法定代表人。
蒋高明	本公司总裁。
华宇明	本公司副总裁，兼任上海仁杏健康管理有限公司董事、总经理。
潘许冰	本公司财务总监。
徐敬云	本公司董事会秘书、总裁助理，兼任上海仁杏健康管理有限公司董事、副总经理。

其它情况说明

√适用 □不适用

1、2021年3月29日、4月14日，公司第七届董事会第二十四次会议、公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于增补独立董事候选人的议案》，公司独立董事李柏龄先生因个人原因申请辞去公司第七届董事会独立董事及第七届董事会薪酬与考核委员会主任委员、战略委员会委员、审计委员会委员职务，公司增补李霞女士为公司第七届董事会独立董事，任期至第七届董事会届满之日止。

2、2021年6月7日，公司第七届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》。2021年6月28日，公司2020年年度股东大会审议通过了《关于选举董事的议案》、《关于选举独立董事的议案》，选举马鹤波先生、王昕晨先生、吉超先生、何俊先生、周传有先生、赵思渊女士、唐道清先生7人为公司第八届董事会非独立董事，选举刘峰先生、朱网祥先生、乔玉湍先生、李霞女士作为公司第八届董事会独立董事（以姓氏笔划为序），任期至第八届董事会届满之日止。

3、2021年6月7日，公司第七届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。2021年6月28日，公司2020年年度股东大会审议通过了《关于选举监事的议案》，选举张荣荣女士、周蓉女士、徐军先生、蒋贇先生为公司第八届监事会非职工代表监事（以姓氏笔划为序）任期至第八届监事会届满之日止。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
周传有	中金投资（集团）有限公司	董事长兼首席执行官	1995-09-01	至今
周传有	上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	董事长	2019-01-30	至今
周传有	上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	总裁	2020-01-06	至今
赵思渊	大众交通（集团）股份有限公司	董事、副总经理、董事会秘书	2021-05-17	2024-05-16
马鹤波	上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	副总裁	2020-01	至今
吉超	上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	财务总监	2019-02	至今
徐军	上海茸北工贸实业总公司	党支部书记、董事长	2020-05	至今
蒋贇	大众交通（集团）股份有限公司	监事	2021-05-17	2024-05-16
周蓉	上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	监察与审计部总经理	2019-07	至今
张荣荣	中金投资（集团）有限公司	合规与审计部总经理	2012-08	至今
在股东单位任职情况的说明	无

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
赵思渊	上海大众企业管理有限公司	董事长	2019-06-20	2022-06-20
赵思渊	上海大众公用事业（集团）股份有限公司	监事	2020-06-22	2023-06-21
何俊	上海新徐汇（集团）有限公司	副总经理	2021-04	至今
李霞	本公司独立董事，兼任上海交通大学医学院附属精神卫生中心	临床科主任、博士生导师	2021-03	至今
刘峰	北京大成（上海）律师事务所	高级合伙人	2016-06-02	至今
朱网祥	江苏致邦（泰州）律师事务所	主任	2016-07-18	至今
乔玉湍	中审众环会计师事务所上海分所	负责人	2016-01	至今
蒋贇	上海大众公用事业（集团）股份有限公司	财务总监	2020-06-22	2023-06-21
华宇明	上海仁杏健康管理有限公司	董事、总经理	2019-01	至今
徐敬云	上海仁杏健康管理有限公司	董事、副总经理	2019-01	至今

在其他单位任职情况的说明

无

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	根据《公司章程》等有关规定，本公司的独立董事的薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬考核管理办法，以经审计的年度报告的主要经济指标和其他考核指标为依据，对公司高级管理人员进行绩效评价，体现激励约束。同时，董事会薪酬与考核委员会及时将考核评价情况报告董事会。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司已按上述规定的决策程序和确定依据予以支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	本年度公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计：434.4万（税前）。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
杨国平	副董事长	离任	董事会换届
朱敏骏	副董事长	离任	董事会换届
娄健颖	董事、副总裁	离任	董事会换届
李柏龄	独立董事	离任	辞职
潘敏	独立董事	离任	董事会换届
唐芬	监事长	离任	监事会换届
李卿	监事	离任	监事会换届
王昕晨	总裁	离任	董事会换届
赵思渊	董事	选举	董事会换届选举
马鹤波	董事	选举	董事会换届选举
唐道清	董事	选举	董事会换届选举
唐道清	副总裁	聘任	董事会聘任
乔玉湍	独立董事	选举	董事会换届选举
徐军	监事长	选举	监事会换届选举
张荣荣	监事	选举	监事会换届选举
蒋高明	总裁	聘任	董事会聘任

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第七届董事会第二十四次会议	2021年3月29日	《关于增补独立董事候选人的议案》、《关于召开2021年第一次临时股东大会的通知》

第七届董事会第二十五次会议	2021年4月26日	《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度总裁工作报告》、《公司2020年度独立董事述职报告》、《公司董事会审计委员会2020年度履职报告》、《关于公司2020年年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司2020年度利润分配的预案》、《关于公司2020年度财务决算与2021年度财务预算的议案》、《关于公司2021年度日常关联交易的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《公司2020年度内部控制评价报告》、《关于公司高级管理人员2020年度薪酬及2021年度薪酬方案的议案》、《关于公司2021年第一季度报告全文及正文的议案》、《关于申请撤销公司股票退市风险警示的议案》
第七届董事会第二十六次会议	2021年5月14日	《关于出售资产的议案》
第七届董事会第二十七次会议	2021年6月7日	《关于变更公司2021年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》、《关于对外投资暨松江工厂菌粉扩产项目投资的议案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于召开公司2020年年度股东大会的通知》
第八届董事会第一次会议	2021年7月14日	《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》、《关于第八届董事会各专门委员会人选的议案》、《关于聘任公司总裁的议案》、《关于聘任公司副总裁和总会计师的议案》、《关于聘任公司第八届董事会秘书的议案》、《关于聘任公司第八届董事会证券事务代表的议案》、《关于延长上海仁杏健康管理有限公司业绩承诺期的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》0、《关于修订<独立董事工作制度>的议案》、《关于召开2021年第二次临时股东大会的通知》
第八届董事会第二次会议	2021年7月29日	《关于下属全资孙公司对外投资暨搬迁的议案 》
第八届董事会第三次会议	2021年8月26日	《关于公司2021年半年度报告全文及摘要的议案》、《关于高级管理人员职位调整的议案》、《关于调整总裁授权的议案》、《关于制定<重大事项内部报告制度>的议案》
第八届董事会第四次会议	2021年10月26日	《关于公司2021年第三季度报告的议案》
第八届董事会第五次会议	2021年12月23日	《关于全资子公司收购南通通州天霞护理院有限公司100%股权的议案》

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
周传有	否	9	9	7	0	0	否	1
赵思渊	否	5	5	4	0	0	否	0
马鹤波	否	5	5	4	0	0	否	0
吉超	否	9	9	7	1	0	否	1
何俊	否	9	9	7	0	0	否	1

唐道清	否	5	5	4	0	0	否	1
王昕晨	否	9	9	7	0	0	否	2
李霞	是	8	8	7	0	0	否	1
刘峰	是	9	9	7	0	0	否	1
朱网祥	是	9	9	7	0	0	否	2
乔玉湍	是	5	5	4	0	0	否	0
杨国平（已离任）	否	4	4	3	0	0	否	0
朱敏骏（已离任）	否	4	4	3	0	0	否	2
娄健颖（已离任）	否	4	4	3	0	0	否	2
潘敏（已离任）	是	4	4	3	0	0	否	2
李柏龄（已离任）	是	1	1	1	0	0	否	1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	9
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	7
现场结合通讯方式召开会议次数	1

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	乔玉湍、何俊、吉超、李霞、朱网祥
提名委员会	刘峰、周传有、赵思渊、朱网祥、乔玉湍
薪酬与考核委员会	李霞、周传有、赵思渊、刘峰、朱网祥
战略委员会	周传有、赵思渊、马鹤波、何俊、李霞、刘峰、乔玉湍

(2).报告期内审计委员会召开2次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2021年4月26日	审计委员会2020年的履职情况、公司2020年年度报告、利润分配预案、2020年公司财务决算及2021年财务预算、2021年日常性关联交易预案及2020年内部	审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，经过充分沟通讨论，一致通过并同意将议案提交公司董事会审议。	-

	控制评价报告等相关内容。
2021年6月7日	关于公司变更2021年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的相关事项。	审计委员会对公司拟聘任的会计事务所专业胜任能力、投资者保护能力、独立性以及诚信记录状况进行了充分的了解和审查，认为其具有证券、期货相关业务许可等资格，具备为公司提供审计服务的执业资质和胜任能力，具有上市公司审计工作的丰富经验。一致同意将此议案提交公司董事会审议。	-

(3).报告期内提名委员会召开2次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2021年3月29日	关于增补独立董事候选人的事项。	提名委员会对公司增补独立董事候选人在任职资格、所具备的能力和条件以及证监会、上海证券交易所规定的禁止任职情况和市场禁入处罚并且尚未解除等的情况进行了审核。认为本次提名人的提名资格、董事候选人的任职资格、提名程序均符合《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等的有关法律法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情况。	-
2021年6月7日	关于公司董事会换届选举暨第八届董事会董事候选人的事项。	提名委员会根据《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》及《董事会提名委员会实施细则》等有关规定，根据公司股东推荐，查阅了相关个人资料并征求意见，就公司董事会换届选举事项出具了相关审核意见，并同意将董事候选人和独立董事候选人提请公司董事会予以审议。	-

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2021年4月26日	关于公司高级管理人员2020年度薪酬及2021年度薪酬方案的事项。	根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等规章制度的有关规定，薪酬与考核委员会认为公司提出的2020年度高级管理人员薪酬发放方案，是根据2020年度的履职情况进行了考核，根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策确定的，符合公司目前经营管理的实际现状，约束与激励并重，有利于强化公司董事及高级管理人员勤勉尽责，促进公司提升工作效率及经营效益,一致同意该项议案并提交公司董事会审议。同时董事会薪酬与考核委员会根据公司高级管理人员岗位的管辖范围、工作职责、重要性及考核目标等情况制定了2021年度的薪酬考核方案，并提交公司董事会审议。	-

(5).存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	183
主要子公司在职员工的数量	723
在职员工的数量合计	906
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	163
销售人员	88
技术人员	48
财务人员	39
行政人员	193
医务人员	235
护理人员	140
合计	906
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上学历（含博士）	23
本科学历	172
大专学历	256
大专以下	455
合计	906

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司根据企业实际和发展需要、薪酬市场行情制定薪酬政策，并综合考虑岗位相关因素，制定公司各类岗位的薪酬标准：

1、执行国家及本市人力资源和社会保障有关政策，并结合当地本岗位的薪酬市场行情，以岗定薪，具有合理薪酬级差；

2、岗位薪酬考虑岗位的工作内容、工作目标、工作技能要求、工作难度、承担责任及贡献度大小等因素；薪酬标准应符合公平、公正、合理的原则；

3、员工收入水平与其工作岗位、工作目标、工作绩效密切挂钩，与公司整体经济效益挂钩，体现激励导向；

4、岗位绩效考核项目与工作职责相匹配，定量考核与定性考核相结合，个人履行职责情况是定性考核项目的最主要内容；

5、薪酬调整幅度应考虑本市劳动保障政策、公司的经济效益、支付能力和年度人力成本预算等因素；

6、薪酬政策与公司发展战略和长远利益相结合，增强公司核心竞争力。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司关注员工的岗位技能培训和职业能力培养，常规培训包括财务、人事、质控等职能部门业务培训以及中高级管理人员的管理类培训。公司还营造有利于人才成长和才能发挥的良好环境。公司年初制定年度培训计划，通过公开课、内训课等多种形式，分层次从上至下，对公司的各类管理人员、市场、营销、研发等专业人员以及生产岗位人员进行岗位技能、质量管理等培训教育，不断提高员工素质素养及价值创造能力，有力地保证了公司的可持续发展。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包支付的报酬总额

9,254,800

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、公司依据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2022]3号）等相关规定，制定现金分红政策。公司关于利润分配事项的相关决策程序和机制等已在《公司章程》第四十条、第七十六条、第一百零八条、第一百五十三条、第一百五十四条、第一百五十五条、第一百五十六条等相关条款进行了规定。

2、公司于2021年6月28日召开的2020年年度股东大会上审议通过了《关于公司2020年度利润分配的议案》，根据公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无保留意见的审计报告，2020年度母公司实现净利润为8,654,299.06元，本年计提盈余公积865,429.91元，当年可供分配的利润为7,788,869.15元。公司基于疫情影响以及后续稳定发展的考虑，本年度不进行利润分配，资本公积金不转增股本。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的原因	未分配利润的用途和使用计划
2018-2019年，公司连续两年业绩亏损，股票被实施退市风险警示，加上2020年疫情对公司经营的影响，考虑公司后续稳定发展需要，公司决定2020年不进行利润分配，资本公积金不转增股本。	公司留存未分配利润将优先用于支持公司各重点项目的生产运行，为公司中长期发展战略的顺利实施提供可靠保障。公司将一如既往地重视以现金分红形式对股东进行回报，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关制度要求，综合考虑与利润分配相关的各种因素，积极执行公司利润分配政策，与股东共享公司发展成果。

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司已经建立了对高级管理人员的绩效考评机制，制定了高管人员年度薪酬管理考评办法，对高管人员实行年度绩效考核责任书，同时根据公司年度经营目标的完成情况，由董事会薪酬与考核委员会对高管人员进行工作业绩考核，确定高管人员的绩效薪酬，上报董事会。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司董事会对公司各部门和业务单位内部控制设计与运行情况的有效性进行了全面评价，形成了内部控制自我评价报告。根据公司财务报告内部控制重要缺陷、重大缺陷、一般缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重要缺陷和重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重要缺陷和重大缺陷。公司内部控制评价报告详见2022年4月28日上海证券交易所网站www.sse.com.cn 相关公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内，公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性，形成事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环。结合公司的行业特点和业务拓展实际经营情况，进一步加强对子公司的管理，建立了《发展战略管理制度》《基本建设项目投资管理制度》《关联交易决策制度》《对外担保管理制度》《投资管理制度》《内控评价制度》《授权管理制度》等一系列内控管理制度，对子公司的组织、资源、资产、交易、投资和公司的运作进行风险控制，提高了公司整体及子公司运作效率和抗风险能力。报告期内，不存在子公司失去控制的现象。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。内部控制审计报告详见 2022年4月28日登载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的相关公告。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

本公司严格按照《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告〔2020〕69号）有关要求进行了自查自纠。经自查，本公司不存在需要整改问题。

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

2022年1月30日，因新生产工厂建设项目中的废水，废气处理设施的污泥脱水间未安装臭气收集装置及高浓水池未加盖收集，不符合项目环评报告书的要求，受到上海市生态环境局的行政处罚叁拾陆万元罚款。

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司聘请有资质的专业公司，对生产厂在用的雨、污水管道进行检测，评估。并请相关专业公司对在用的雨、污水管道进行维修，杜绝雨污水混流，影响生态环境。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

报告期内，生产厂实施了中央空调冷却水系统的改造项目，该项目经相关的专业部门审核，每年可实现节能约150吨标准煤。

二、 社会责任工作情况

√适用 □不适用

1、公司履行社会责任的宗旨和理念

报告期内，公司秉承社会责任是企业的第一责任的信念，诚信经营、合法经营的经营理念。公司以保健食品、食品和医养为主业，为人类健康提供高品质产品和服务，为社会发展融入和谐元素，是我们永远追求的目标。为此，公司一直秉承“为健康每一天”的经营方针，旨在为大众提供优质、安全、高科技的产品和服务，以提高大众的生活质量和健康水平。为了保证这一方针的实现，公司要求所有员工都必须一丝不苟、兢兢业业，严格管理、规范操作，遵守有关法律法规，不断提高工作质量和管理水平，不断提高产品质量和服务质量，持续满足顾客和适用法律法规的要求。公司从产品和服务质量提升、员工成长规划、文化软实力打造、社会公益活动参与等维度，积极履行企业社会责任，参与和谐社会共建。

2、股东权益保护

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、公司《章程》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》的有关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，保证投资者的知情权，促进公司与投资者之间的良性沟通，树立公司的市场形象。《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露媒体，严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。

3、职工权益保护

公司严格遵守《劳动法》及有关法律法规，依法保护员工的合法权益，严格按照国家和地方有关规定执行社会保障制度，为员工办理养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险和住房公积金等社会保障。建立了完善的薪酬、福利与激励体系；制定全面的安全管理制度，加强员工安全意识。

公司坚持“重视人才、重视知识”的育人用材理念，倡导以人为本，健全基于岗位绩效的薪酬分配体系。对于关键核心人才不断引进、储备与培养，提供员工成长机会和平台，为员工发展提供良好的竞争环境，促进员工个人与企业共同成长。

公司关注员工成长，关心员工生活。公司为员工举办各类培训、每年组织全员体检、疗休养等团建活动，每年举行优秀员工评选活动，表彰年度优秀员工和团体，公司工会和行政还对困难职工进行了访问，送上了公司的关爱，有效提高了公司与员工之间的感召力和凝聚力。

4、社会公益

公司本着“关心公益、回报社会”的理念和强烈的社会责任感，积极参加各种社会公益活动，如：“昂立健康校园行”坚持了十多年，每年教师节公司都派员服务教师，将健康带给辛勤的园丁。公司客户中心多年资助社区、街道困难家庭，免费举办健康知识讲座等等，为社会献爱心和普及健康知识。

5、环境保护与可持续发展

环境保护是企业公民肩负的重要社会责任之一，在强调合法合规运营底线的基础上，本公司采取一切必要措施做好环境保护和污染预防工作。本公司大力推行清洁生产、节能减排。公司重视环保工作，除了加强环保基础管理，也分别在松江生产基地和金农工厂投资建设、更新污水处理设施，同时要求在日常管理中持续加大环保管理力度，及时修订管理制度，强化内部考核，严格规范操作，为公司的环境保护与可持续发展提供了有力的支撑。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	盈利预测及补偿	上海仁杏	在业绩承诺期内累计实现的净利润不低于15,000万元。如上海仁杏累计实际净利润数低于累计承诺净利润数，则上海佰仁健康产业有限公司应当以现金方式对公司进行补偿。	承诺时间2019年，承诺期限三年，即2019年至 2021年	是	否	2020年因受新冠肺炎的持续影响，上海仁杏的经营环境和业务受到重大冲击。上海仁杏下属两家在建机构苏州仁杏三香老年公寓有限公司、上海佰仁银港护理院有限公司及一家扩建机构南通乐龄老年护理院有限公司由于疫情及相关政策因素影响，均较预期延迟较长时间开业，并影响到了开业之后入住率的提升进度。	公司第八届董事会第一次会议、第八届监事会第一次会议、公司2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于延长上海仁杏健康管理有限公司业绩承诺期的议案》，将业绩承诺期延长6个月，即将原业绩承诺期中的2019-2021年度延期为2019-2021年及2022年1-6月份，原业绩承诺期内累计实现的净利润数额（即15,000万元）不变。（详见公司公告：临2021-027）
其他承诺	股份限售	交大昂立	公司副董事长杨国平、副董事长兼总裁朱敏骏截止2008年11月10日以个人自有资金从二级市场购入本公司股票各10万股和8万股，经过2015年利润分配公积金转增至25万股和20万	承诺时间2008年11月12日，承诺期	是	是	不适用	不适用

股，承诺在其本人任职期限以及离职后的半年内不转让所持本公司股份。

限任职期间

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

上海仁杏承诺在2019-2021年度累计实现归属于母公司股东的净利润不低于15,000万元。上海仁杏2021年度实现归属于母公司股东的净利润5,904.68 万元。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见本报告第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

√适用 □不适用

公司已事先与大信会计师事务所（特殊普通合伙）和立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分沟通，各方均已确认本次变更会计师事务所事宜无异仪。前后任会计师事务所已按照《中国注册会计师审计准则第1153号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相关要求，积极沟通做好了相关配合工作。

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

原聘任

现聘任

境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）	大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	1,000,000	800,000
境内会计师事务所审计年限	21	1

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	大信会计师事务所（特殊普通合伙）	200,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2021年6月7日，公司第七届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更公司2021年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》，具体会计师事务所聘任情况详见公司于2021年6月8日在上海证券交易所网站披露的《关于变更会计师事务所的公告》（公告编号：临2021-021）。2021年6月28日，公司2020年年度股东大会审议通过了上述议案，公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司第七届董事会第二十五次会议、2020年年度股东大会审议通过了《关于公司2021年度日常关联交易的议案》，有关内容详见公司分别于2021年4月28日披露的《关于公司2021年度日常关联交易的公告》（公告编号：2021-013）。报告期内，公司与关联方实际发生的日常关联交易情况详见本报告第十节/十二、关联方及关联交易。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2021年7月14日、2021年7月30日，公司分别召开了第八届董事会第一次会议、第八届监事会第一次会议及公司2021年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于延长上海仁杏健康管理有限公司业绩承诺期的议案》，将业绩承诺期延长6个月，即将原业绩承诺期中的2019-2021年度延期为2019-2021年及2022年1-6月份，原业绩承诺期内累计实现的净利润数额（即15,000万元）不变。详见公司于2021年7月15日披露的《关于延长上海仁杏健康管理有限公司业绩承诺期的公告》（公告编号：临2021-027）。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

公司于2019年3月29日召开了2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于收购上海仁杏健康管理有限公司100%股权暨关联交易的议案》，同意公司以现金方式收购上海佰仁健康产业有限公司持有的上海仁杏健康管理有限公司100%股权。上海仁杏承诺在业绩承诺期（2019-2021年度）累计实现的净利润不低于15,000万元。如上海仁杏累计实际净利润数低于累计承诺净利润数，则上海佰仁健康产业有限公司应当以现金方式对公司进行补偿。

公司于2021年7月30日召开了2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于延长上海仁杏健康管理有限公司业绩承诺期的议案》，将业绩承诺期延长6个月，即将原业绩承诺期中的

2019-2021年度延期为2019-2021年及2022年1-6月份，原业绩承诺期内累计实现的净利润数额（即15,000万元）不变。上海仁杏 2019 年度实现归属于母公司股东的净利润 3,583.36 万元，2020 年度实现归属于母公司股东的净利润 5,469.51 万元。2021年度实现归属于母公司股东的净利润 5,904.68万元。三年合计为14,957.55 万元。。

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B）

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

担保总额占公司净资产的比例(%)

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

截止2021年12月31日，全资子公司上海诺德生物实业有限公司为母公司上海交大昂立股份有限公司向农商银行申请办理短期借款0.2亿元提供连带责任担保。截止2021年12月31日，子公司为母公司总计担保金0.2亿元。中金集团为上海交大昂立股份有限公司向上海银行申请办理长期借款1.32亿元（其中0.27亿已在一年期内）提供连带责任担保。截止2021年12月31日，中金集团为交大昂立总计担保金额1.32亿元。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	32,340
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	40,797
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限	质押、标记或冻结情况	股东性质

					售条件股份数量	股份状态	数量
大众交通（集团）股份有限公司	-31,000,000		112,184,187	14.38	0	无	0		境内非国有法人
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	0		105,519,530	13.53	0	无	0		境内非国有法人
上海新路达商业（集团）有限公司	0		47,993,727	6.15	0	无	0		国有法人
上海恒石投资管理有限公司	0		42,227,464	5.41	0	质押	42,227,464		境内非国有法人
中金投资（集团）有限公司	0		36,440,000	4.67	0	质押	30,440,000		境内非国有法人
上海中金资本投资有限公司	0		34,107,028	4.37	0	无	0		境内非国有法人
上海金澹资产管理有限公司－金澹资产添利二期私募证券投资基金	31,000,000		31,000,000	3.97	0	无	0		境内非国有法人
上海茸北工贸实业总公司	0		21,289,412	2.73	0	无	0		境内非国有法人
上海大众集团资本股权投资有限公司	6,321,500		11,910,252	1.53	0	无	0		境内非国有法人
新疆汇中怡富投资有限公司	0		11,815,572	1.51	0	无	0		境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类		数量
大众交通（集团）股份有限公司			112,184,187			人民币普通股		112,184,187
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司			105,519,530			人民币普通股		105,519,530
上海新路达商业（集团）有限公司			47,993,727			人民币普通股		47,993,727
上海恒石投资管理有限公司			42,227,464			人民币普通股		42,227,464
中金投资（集团）有限公司			36,440,000			人民币普通股		36,440,000
上海中金资本投资有限公司			34,107,028			人民币普通股		34,107,028
上海金澹资产管理有限公司－金澹资产添利二期私募证券投资基金			31,000,000			人民币普通股		31,000,000
上海茸北工贸实业总公司			21,289,412			人民币普通股		21,289,412
上海大众集团资本股权投资有限公司			11,910,252			人民币普通股		11,910,252
新疆汇中怡富投资有限公司			11,815,572			人民币普通股		11,815,572
前十名股东中回购专户情况说明		无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		无

上述股东关联关系或一致行动的说明	1、昂立教育、恒石投资、中金资本、中金投资和汇中怡富存在关联关系。 2、恒石投资、中金资本、中金投资和汇中怡富为一致行动人。 3、大众交通、金澹添利二期基金为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

1、2021年3月2日，公司收到股东上海大众资产管理有限公司（以下简称“大众资管”）《关于转让所持上海交大昂立股份有限公司全部股权的函》。公司控股股东大众交通一致行动人大众资管、上海大众集团资本股权投资有限公司（以下简称“大众资本”）签订股权转让协议，以协议签署日（3月2日）本公司收盘价为基准，大众资管将所持本公司6,321,500股股份全部转让给大众资本。本次股权转让后，大众资管将不再持有公司股份，大众资本持有公司11,910,252股股份，占公司总股本的1.53%。本次股权转让后，大众交通及其一致行动人所持公司股份总数不变，仍为155,094,439股股份，占公司总股本的19.89%，大众交通及其一致行动人仍为公司控股股东。详见公告（临：2021-004）。

2、大众交通于2021年9月24日，向金澹添利二期基金内部转让公司股份合计15,500,000股，占公司总股本的1.99%，并增加其为一致行动人，本次变动仅涉及公司控股股东及一致行动人的成员构成发生变化以及股份的内部转让，其合计持股总数未发生变化，大众交通拥有的表决权不变。大众交通2021年12月27日，向“金澹添利二期基金”内部转让公司股份合计15,500,000股，占公司总股本的1.99%，本次变动仅为一致行动人之间的股份内部转让，其合计持股总数未发生变化，大众交通拥有的表决权不变。两次转让合计股份31,000,000股，占公司总股本的3.98%。详细内容请见公司分别于2021年9月25日、2021年12月28日披露的《关于控股股东增加一致行动人及在一致行动人之间内部转让股份完成的公告》（公告编号：临2021-037）、《关于控股股东一致行动人之间转让股份的公告》（公告编号：临2021-044）。

3、2021年10月26日，公司持股5%以上大股东昂立教育分别与丽水农帮咨询、丽水新城新创签订《股权转让协议》，拟以人民币3.80元/股的价格，合计转让公司无限售流通股股份79,549,091股（占公司总股本的10.20%）。具体内容详见公司于2021年10月27日披露的《关于持股5%以上大股东协议转让部分公司股份完成暨股东权益变动的提示性公告》（公告编号：

临2021-040）。

4、2022年3月2日，公司收到昂立教育发来的《告知函》，获悉其将持有的公司无限售流通股股份39,072,641股（占公司总股本的5.01%）通过协议转让给丽水农帮咨询的过户登记手续办理完成，过户日期为2022年2月28日。本次股份过户完成后，丽水农帮咨询持有公司无限售条件流通股股份39,072,641股（占公司总股本的5.01%），昂立教育持有公司无限售条件流通股股份66,446,889股（占公司总股本的8.52%）。具体内容详见公司于2022年3月3日披露的《关于持股5%以上大股东协议转让部分公司股份完成过户登记的公告》（公告编号：临2022-006）。

5、2022年1月27日，公司持股5%以上大股东中金集团及一致行动人分别与上海韵简及一致行动人上海饰杰签订《股权转让协议》，拟以约人民币4.09元/股的价格，合计转让公司无限售条件流通股股份124,590,064股（占公司总股本的15.97%）。具体内容详见公司于2022年1月28日披露的《关于持股5%以上大股东协议转让部分公司股份完成暨股东权益变动的提示性公告》（公告编号：临2022-004）。

6、2022年2月25日，公司收到中金集团发来的《告知函》，获悉其一致行动人恒石投资将持有的公司无限售条件流通股股份42,227,464股（占公司总股本的5.41%）通过协议转让给上海饰杰的过户登记手续办理完成，过户日期为2022年2月24日。本次股份过户完成后，上海饰杰持有公司无限售条件流通股股份42,227,464股（占公司总股本的5.41%），恒石投资不再持有公司股份，中金集团及一致行动人合计持有公司无限售条件流通股股份82,362,600股（占公司总股本的10.56%）。具体内容详见公司于2022年2月26日披露的《关于持股5%以上大股东协议转让部分公司股份完成过户登记的公告》（公告编号：临2022-005）。

7、2022年3月11日，公司收到中金集团及一致行动人发来的《告知函》，获悉中金集团及一致行动人中金资本、汇中怡富将持有的公司无限售流通股股份合计82,362,600股（占公司总股本的10.56%）协议转让给上海韵简的过户登记已办理完成，过户日期为2022年3月10

日。本次股份过户完成后，上海韵简及一致行动人上海饰杰合计持有公司无限售条件流通股股份124,590,064股（占公司总股本的15.97%），中金集团及一致行动人恒石投资、中金资本、汇中怡富不再持有公司股份。具体内容详见公司于2022年3月12日披露的《关于持股5%以上大股东协议转让部分公司股份完成过户登记的公告》（公告编号：临2022-007）。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	大众交通（集团）股份有限公司
单位负责人或法定代表人	杨国平
成立日期	1994-06-06
主要经营业务	企业经营管理咨询、现代物流、交通运输（出租汽车、省际包车客运）、相关的车辆维修（限分公司经营）、洗车场、停车场、汽车旅馆业务（限分公司经营）、机动车驾驶员培训（限分公司经营）；投资举办符合国家产业政策的企业（具体项目另行报批）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	分别持有上市公司吉祥航空23,160,200股、国泰君安40,499,053股、南京公用3,621,331,股、迈瑞医疗1,399,600股（大众交通持有1,170,900股+金澹六期持有250,000股）、世纪华通1,929,354股。
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

大众交通于2021年9月24日，向金澹添利二期基金内部转让公司股份合计15,500,000股，占公司总股本的1.99%，并增加其为一致行动人，本次变动仅涉及公司控股股东及一致行动人的成员构成发生变化以及股份的内部转让，其合计持股总数未发生变化，大众交通拥有的表决权不变。大众交通2021年12月27日，向“金澹添利二期基金”内部转让公司股份合计15,500,000股，占公司总股本的1.99%，本次变动仅为一致行动人之间的股份内部转让，其合计持股总数未发生变化，大众交通拥有的表决权不变。两次转让合计股份31,000,000股，占公司总股本的3.98%。

详细内容请见公司分别于2021年9月25日、2021年12月28日披露的《关于控股股东增加一致行动人及在一致行动人之间内部转让股份完成的公告》（公告编号：临2021-037）、《关于控股股东一致行动人之间转让股份的公告》（公告编号：临2021-044）。

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	上海大众企业管理有限公司
单位负责人或法定代表人	赵思渊
成立日期	1995年3月10日
主要经营业务	出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理，投资管理，投资咨询，商务信息咨询，市场营销策划，企业形象策划，会务服务，室内装潢，经营出租车汽车业务，销售汽车配件、物业管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	持有大众公用股份A股495,143,859股，H股61,178,000股，合计持股数556,321,859股，占总股本的18.84%。
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

法人股东名称	单位负责人或法定代表人	成立日期	组织机构 代码	注册资本	主要经营业务或管理活动等情况
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司	周传有	1983年8月4日	913100001322131129	286,548,830.00	从事教育科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，高新技术产品的生产和销售，教育产业投资，技工贸一体化服务，经营高新技术工业园区，技

		术咨询，转让，服务，投资入股，兴办实体，人员培训，生活服务，自有房屋和仪器设备租赁，化工产品（除危险品外），金属材料、自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
情况说明	无

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大信审字[2022]第17-00063号

上海交大昂立股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了上海交大昂立股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一） 收入确认

1.事项描述

如贵公司合并财务报表附注“重要会计政策和会计估计”之“收入”以及“合并财务报表重要项目注释”之“营业收入和营业成本”所述。2021年度营业收入为362,576,663.60元，其中保健品板块的保健品、食品的销售商品收入为185,938,961.00元，占营业收入的比例为

51.28%，医养板块的咨询和医疗、护理服务收入为 159,875,860.22元占营业收入的比例为

44.09%。保健品板块公司以货物控制权转移到客户作为收入确认时点，由于公司保健品采用经销加直销的销售模式，其中经销模式中对部分区域经销商的销售采用买断模式，以货物到达指定地点并经客户验收并结算的时点作为控制权转移时点确认营业收入；采用委托代销模式，以代理商将货物销售给客户并取得客户结算清单作为控制权转移时点确认营业收入；考虑到营业收入金额重大且为关键业绩指标，存在管理层为了达到特定目的或期望而操纵收入确认的固有风险，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对营业收入确认执行的主要审计程序包括：

1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制，并测试了相关控制运行的有效性；

2、审阅销售合同，并与管理层访谈，了解和评估公司收入确认政策的正确性；

3、检查相关销售合同及报酬条款和各项支持性文件，核对销售合同中控制权时点与收入确认原则的一致性；

4、对重要客户进行函证，函证交易金额和往来余额；

5、对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对各项支持性文件，以及从外部获取支持性信息核对至账面收入，评估销售收入是否在恰当的期间确认；

6、评价其财务报表列报和披露是否恰当。

（二）商誉减值

1、事项描述

如贵公司合并财务报表附注“重要会计政策和会计估计”之“企业合并”、“长期资产减值”以及“合并财务报表重要项目注释”之“商誉”所述，截止2021年12月31日贵公司商誉账面原值为 179,456,296.84 元，商誉减值准备金额为 10,610,199.64 元。管理层确定资产组的可收回金额时作出了重大判断和估计，可收回金额计算中采用的关键假设包括预测期收入、成本增长率、永续增长率及折现率。由于商誉对财务报表整体具有重要性以及商誉减值测试涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将商誉减值测试确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对商誉减值计提执行的审计程序主要包括：

1、了解和评价公司商誉减值测试相关的内部控制；

2、评价管理层聘请外部估值专家的专业胜任能力和独立性；

3、获取经批准的2022年度财务预算，与管理层预测的2022年数据进行比较，评价其预测的合理性；将相关资产组2021年度实际业绩与以前年度的预测数进行比较，评价管理层预测的可靠性；

4、评估假设的合理性，将管理层做出的关键假设如收入的预测增长率、预测毛利率与历史数据进行比较，比较管理层采用的折现率与可比上市公司的相关数据；

5、将业绩承诺公司实现的业绩与承诺业绩进行比较，判断其完成情况，评估商誉减值测试结果的合理性；

6、复核资产组可收回金额和商誉减值损失计算结果；

7、检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

（本页无正文）

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人）

中 国 · 北 京 中国注册会计师：

二○二二年四月二十六日

二、 财务报表

合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 上海交大昂立股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		163,430,601.09	118,012,055.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		12,141,976.76	13,286,110.47
衍生金融资产
应收票据		3,679,327.17
应收账款		83,059,404.14	81,319,615.35
应收款项融资
预付款项		2,106,004.25	4,646,094.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		8,065,939.90	7,083,207.37
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		55,666,682.41	42,962,552.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		3,948,116.41	4,454,806.37
流动资产合计		332,098,052.13	271,764,441.86
非流动资产：
发放贷款和垫款		31,324,500.00	31,324,500.00
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		27,710,566.01	67,962,711.79
其他权益工具投资		9,003,418.19	9,135,952.62
其他非流动金融资产
投资性房地产		100,237,228.13	104,081,520.45
固定资产		131,446,991.30	137,094,236.05
在建工程		1,382,863.80	4,894,034.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		86,193,656.19
无形资产		14,309,764.68	15,546,457.87
开发支出
商誉		168,846,097.20	168,846,097.20
长期待摊费用		77,190,788.24	109,669,657.84
递延所得税资产		8,569,161.03	12,147,385.28

其他非流动资产		364,032,116.09	361,494,083.00
非流动资产合计		1,020,247,150.86	1,022,196,636.45
资产总计		1,352,345,202.99	1,293,961,078.31
流动负债：
短期借款		50,000,000.00	80,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		29,497,565.62	32,757,019.34
预收款项		2,844,822.93	2,881,794.23
合同负债		1,824,522.19	912,013.59
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		16,287,254.22	14,333,318.62
应交税费		10,773,980.85	13,421,453.97
其他应付款		58,824,209.92	95,208,010.13
其中：应付利息
应付股利		138,916.27	138,916.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		36,952,073.19	195,066.67
其他流动负债		986,446.93	6,551,794.84
流动负债合计		207,990,875.85	246,260,471.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		105,000,000.00	132,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		81,083,563.59
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债			1,042,698.00
递延收益		10,703,366.45	7,950,176.97
递延所得税负债		33,998,299.48	34,078,868.66
其他非流动负债
非流动负债合计		230,785,229.52	175,071,743.63
负债合计		438,776,105.37	421,332,215.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		780,000,000.00	780,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积		55,901,055.35	54,864,296.15
减：库存股		25,006,950.00	25,006,950.00
其他综合收益		20,589,058.50	17,852,857.40
专项储备
盈余公积		138,768,496.04	138,768,496.04
一般风险准备
未分配利润		-94,401,010.89	-131,578,637.90
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		875,850,649.00	834,900,061.69
少数股东权益		37,718,448.62	37,728,801.60
所有者权益（或股东权益）合计		913,569,097.62	872,628,863.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,352,345,202.99	1,293,961,078.31

公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：蒋高明 会计机构负责人：潘许冰

母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:上海交大昂立股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		33,974,593.13	39,505,402.21
交易性金融资产		12,141,976.76	13,286,110.47
衍生金融资产
应收票据
应收账款		33,950,140.52	35,886,714.74
应收款项融资
预付款项		1,820,902.78	1,406,318.33
其他应收款		212,026,269.34	212,164,626.35
其中：应收利息
应收股利
存货		15,959,079.63	12,867,937.03
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		309,872,962.16	315,117,109.13
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		1,090,868,320.76	1,091,079,585.84
其他权益工具投资		9,003,418.19	9,135,952.62
其他非流动金融资产

投资性房地产		16,396,583.99	17,153,531.03
固定资产		76,326,061.80	82,813,731.92
在建工程		898,963.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		25,521,088.28
无形资产		1,877,591.89	1,949,186.83
开发支出
商誉
长期待摊费用		37,421,444.15	43,513,596.07
递延所得税资产
其他非流动资产		2,914,998.09	354,165.00
非流动资产合计		1,261,228,470.62	1,245,999,749.31
资产总计		1,571,101,432.78	1,561,116,858.44
流动负债：
短期借款		50,000,000.00	80,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		11,974,927.50	15,510,918.36
预收款项		47,641.09	47,641.09
合同负债
应付职工薪酬		6,264,100.00	4,729,065.00
应交税费		1,915,458.05	537,267.56
其他应付款		158,239,327.83	129,629,876.75
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		31,831,682.06	195,066.67
其他流动负债
流动负债合计		260,273,136.53	230,649,835.43
非流动负债：
长期借款		105,000,000.00	132,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		21,997,445.40
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		6,374,610.69	7,950,176.97
递延所得税负债		1,139,006.00	1,056,507.28
其他非流动负债
非流动负债合计		134,511,062.09	141,006,684.25
负债合计		394,784,198.62	371,656,519.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		780,000,000.00	780,000,000.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积		64,395,138.35	64,395,138.35
减：库存股		25,006,950.00	25,006,950.00
其他综合收益		3,067,401.16	3,166,801.99
专项储备
盈余公积		138,768,496.04	138,768,496.04
未分配利润		215,093,148.61	228,136,852.38
所有者权益（或股东权益）合计		1,176,317,234.16	1,189,460,338.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,571,101,432.78	1,561,116,858.44

公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：蒋高明 会计机构负责人：潘许冰

合并利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、营业总收入		362,576,663.60	332,701,171.46
其中：营业收入		362,576,663.60	332,695,487.68
利息收入			5,683.78
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		333,699,399.46	323,158,287.88
其中：营业成本		207,327,528.84	191,771,584.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		5,250,575.02	5,043,701.05
销售费用		45,980,921.75	44,009,736.63
管理费用		40,473,956.85	44,288,316.59
研发费用		15,642,908.46	12,754,265.59
财务费用		19,023,508.54	25,290,683.22
其中：利息费用		18,224,313.38	18,703,595.82
利息收入		2,699,959.42	576,622.47
加：其他收益		7,681,434.55	9,097,456.13
投资收益（损失以“－”号填列）		899,730.49	70,909,465.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,252,145.78	5,420,120.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		462,529.29	-89,051.81
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-680,755.74	-688,864.99
资产减值损失（损失以“-”号填列）			-817,361.51
资产处置收益（损失以“－”号填列）		5,963,240.29	10,726,302.72
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		43,203,443.02	98,680,829.90
加：营业外收入		639,295.84	5,198,871.07
减：营业外支出		1,146,477.87	1,819,200.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		42,696,260.99	102,060,500.43
减：所得税费用		2,212,227.76	7,069,110.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		40,484,033.23	94,991,390.14
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		40,484,033.23	94,991,390.14
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		37,177,627.01	92,670,121.92
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		3,306,406.22	2,321,268.22
六、其他综合收益的税后净额		2,736,201.10	5,691,816.93
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		2,736,201.10	5,691,816.93
1．不能重分类进损益的其他综合收益		-99,400.83	-600,889.00
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-99,400.83	-600,889.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		2,835,601.93	6,292,705.93
（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		2,835,601.93	6,292,705.93
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		43,220,234.33	100,683,207.07
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		39,913,828.11	98,361,938.85
（二）归属于少数股东的综合收益总额		3,306,406.22	2,321,268.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.05	0.12
（二）稀释每股收益(元/股)		0.05	0.12

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。

公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：蒋高明 会计机构负责人：潘许冰

母公司利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、营业收入		98,983,640.48	87,168,471.18
减：营业成本		68,074,014.75	59,382,215.62
税金及附加		1,438,207.04	910,840.75
销售费用		629,478.26	1,006,397.70
管理费用		23,421,189.53	22,277,538.34
研发费用		11,834,621.51	9,298,228.86
财务费用		13,222,728.79	17,413,078.76
其中：利息费用		13,346,733.85	17,650,180.56
利息收入		152,509.76	271,753.93
加：其他收益		4,073,195.80	538,784.55
投资收益（损失以“－”号填列）		-2,179,891.09	30,411,449.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-211,265.08	3,233,690.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		462,529.29	-89,051.81
信用减值损失（损失以“-”号填列）		672.05	32,156.74
资产减值损失（损失以“-”号填列）			-200,631.76
资产处置收益（损失以“－”号填列）		5,087,238.60	196,371.54
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-12,192,854.75	7,769,249.97
加：营业外收入		200,882.86	1,354,823.41
减：营业外支出		936,099.56	383,067.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-12,928,071.45	8,741,006.06
减：所得税费用		115,632.32	86,707.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-13,043,703.77	8,654,299.06
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-13,043,703.77	8,654,299.06
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-99,400.83	-600,889.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-99,400.83	-600,889.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-99,400.83	-600,889.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-13,143,104.60	8,053,410.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.017	0.011
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.017	0.011

公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：蒋高明 会计机构负责人：潘许冰

合并现金流量表2021年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		380,176,704.52	342,249,335.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金			6,024.80
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		5,537,642.71	3,870,166.93
收到其他与经营活动有关的现金		33,834,549.42	21,155,675.45
经营活动现金流入小计		419,548,896.65	367,281,202.38
购买商品、接受劳务支付的现金		110,659,863.98	112,363,567.86
客户贷款及垫款净增加额			-263,380.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		117,415,164.41	108,583,500.89
支付的各项税费		28,626,583.91	36,398,949.46
支付其他与经营活动有关的现金		58,784,743.43	43,019,848.84
经营活动现金流出小计		315,486,355.73	300,102,487.05
经营活动产生的现金流量净额		104,062,540.92	67,178,715.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,606,663.00	37,238,107.75
取得投资收益收到的现金		134,962.19	59,425.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		6,250,710.00	23,558,903.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		4,870,489.80	53,527,707.93
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		12,862,824.99	114,384,144.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		10,519,136.34	31,114,167.83
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		10,519,136.34	31,114,167.83

投资活动产生的现金流量净额		2,343,688.65	83,269,976.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		50,000,000.00	80,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		50,000,000.00	80,000,000.00
偿还债务支付的现金		80,000,000.00	258,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		12,424,377.78	19,986,386.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			3,328,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		19,262,237.47	16,046,953.50
筹资活动现金流出小计		111,686,615.25	294,033,339.61
筹资活动产生的现金流量净额		-61,686,615.25	-214,033,339.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-201,068.89	-185,861.01
五、现金及现金等价物净增加额		44,518,545.43	-63,770,508.73
加：期初现金及现金等价物余额		118,012,055.66	181,782,564.39
六、期末现金及现金等价物余额		162,530,601.09	118,012,055.66

公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：蒋高明 会计机构负责人：潘许冰

母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		102,645,517.41	84,024,998.51
收到的税费返还		261,532.65	486,122.74
收到其他与经营活动有关的现金		134,114,670.32	94,046,298.93
经营活动现金流入小计		237,021,720.38	178,557,420.18
购买商品、接受劳务支付的现金		46,019,508.54	45,505,352.21
支付给职工及为职工支付的现金		28,748,467.26	25,275,133.51
支付的各项税费		8,423,105.47	3,647,762.84
支付其他与经营活动有关的现金		113,906,884.84	35,522,769.52
经营活动现金流出小计		197,097,966.11	109,951,018.08
经营活动产生的现金流量净额		39,923,754.27	68,606,402.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,606,663.00	19,097,055.96
取得投资收益收到的现金		134,962.19	4,379,425.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,317,110.00	449,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			52,195,100.00

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		7,058,735.19	76,121,081.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		6,000,601.76	3,975,744.30
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		6,000,601.76	3,975,744.30
投资活动产生的现金流量净额		1,058,133.43	72,145,337.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		50,000,000.00	105,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		50,000,000.00	105,000,000.00
偿还债务支付的现金		80,000,000.00	258,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		11,592,377.78	17,638,702.78
支付其他与筹资活动有关的现金		5,820,319.00	16,046,953.50
筹资活动现金流出小计		97,412,696.78	291,685,656.28
筹资活动产生的现金流量净额		-47,412,696.78	-186,685,656.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-6,430,809.08	-45,933,917.05
加：期初现金及现金等价物余额		39,505,402.21	85,439,319.26
六、期末现金及现金等价物余额		33,074,593.13	39,505,402.21

公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：蒋高明 会计机构负责人：潘许冰

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	780,000,000.00				54,864,296.15	25,006,950.00	17,852,857.40		138,768,496.04		-131,578,637.90		834,900,061.69	37,728,801.60	872,628,863.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	780,000,000.00				54,864,296.15	25,006,950.00	17,852,857.40		138,768,496.04		-131,578,637.90		834,900,061.69	37,728,801.60	872,628,863.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,036,759.20		2,736,201.10				37,177,627.01		40,950,587.31	-10,352.98	40,940,234.33
（一）综合收益总额							2,736,201.10				37,177,627.01		39,913,828.11	3,306,406.22	43,220,234.33
（二）所有者投入和减少资本					1,036,759.20								1,036,759.20	-3,316,759.20	-2,280,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					1,036,759.20								1,036,759.20	-3,316,759.20	-2,280,000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他

（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	780,000,000.00				55,901,055.35	25,006,950.00	20,589,058.50		138,768,496.04		-94,401,010.89		875,850,649.00	37,718,448.62	913,569,097.62

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	780,000,000.00				54,864,296.15	8,959,996.50	12,161,040.47		137,903,066.13		-223,383,329.91		752,585,076.34	39,567,821.38	792,152,897.72
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	780,000,000.00				54,864,296.15	8,959,996.50	12,161,040.47		137,903,066.13		-223,383,329.91		752,585,076.34	39,567,821.38	792,152,897.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						16,046,953.50	5,691,816.93		865,429.91		91,804,692.01		82,314,985.35	-1,839,019.78	80,475,965.57
（一）综合收益总额							5,691,816.93				92,670,121.92		98,361,938.85	2,321,268.22	100,683,207.07
（二）所有者投入和减少资本						16,046,953.50							-16,046,953.50		-16,046,953.50

1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						16,046,953.50							-16,046,953.50		-16,046,953.50
（三）利润分配									865,429.91		-865,429.91			-4,160,288.00	-4,160,288.00
1．提取盈余公积									865,429.91		-865,429.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-4,160,288.00	-4,160,288.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	780,000,000.00				54,864,296.15	25,006,950.00	17,852,857.40		138,768,496.04		-131,578,637.90		834,900,061.69	37,728,801.60	872,628,863.29

公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：蒋高明 会计机构负责人：潘许冰

母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	780,000,000.00				64,395,138.35	25,006,950.00	3,166,801.99		138,768,496.04	228,136,852.38	1,189,460,338.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	780,000,000.00				64,395,138.35	25,006,950.00	3,166,801.99		138,768,496.04	228,136,852.38	1,189,460,338.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-99,400.83			-13,043,703.77	-13,143,104.60
（一）综合收益总额							-99,400.83			-13,043,703.77	-13,143,104.60
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取

2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	780,000,000.00				64,395,138.35	25,006,950.00	3,067,401.16		138,768,496.04	215,093,148.61	1,176,317,234.16

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	780,000,000.00				64,395,138.35	8,959,996.50	3,767,690.99		137,903,066.13	220,347,983.23	1,197,453,882.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	780,000,000.00				64,395,138.35	8,959,996.50	3,767,690.99		137,903,066.13	220,347,983.23	1,197,453,882.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						16,046,953.50	-600,889.00		865,429.91	7,788,869.15	-7,993,543.44
（一）综合收益总额							-600,889.00			8,654,299.06	8,053,410.06
（二）所有者投入和减少资本						16,046,953.50					-16,046,953.50
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						16,046,953.50					-16,046,953.50
（三）利润分配									865,429.91	-865,429.91
1．提取盈余公积									865,429.91	-865,429.91
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	780,000,000.00				64,395,138.35	25,006,950.00	3,166,801.99		138,768,496.04	228,136,852.38	1,189,460,338.76

公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：蒋高明 会计机构负责人：潘许冰

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海交大昂立股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为上海交大昂立生物制品有限公司，于一九九七年经批准改制组建为股份有限公司，并于二OO一年七月二日在上海证券交易所上市。公司目前的主要股东为大众交通（集团）股份有限公司、上海新南洋昂立教育科技股份有限公司、上海新路达商业（集团）有限公司、上海恒石投资管理有限公司、上海中金资本投资有限公司、中金投资(集团)有限公司。本公司的第一大股东为大众交通（集团）股份有限公司。公司的统一社会信用代码：9131000013412536XD。所属行业为保健食品行业类。

公司于2006 年2 月完成了股权分置改革，公司股份总数为24,000万股。2008年7月31日公司实施了以资本公积转增股本方案，以24,000万股为基数，向全体股东每10股转增3股，实施后总股本为31,200万股。2016年6月28 日公司实施了以资本公积转增股本方案，以31,200万股为基数，向全体股东每10股转增15股，实施后总股本为78,000万股。

截止2021年12月31日，公司股本总数为78,000 万股，无限售条件股份为78,000万股。公司经营范围为旅行社业务；消毒产品生产（除一次性使用医疗用品）；药品批发；药品零售；食品生产；食品销售；道路货物运输；食品流通。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：消毒制品销售，金属材料、仪器设备、食用农产品、日用百货、医疗器械的销售，从事食品科技、生物科技、医药科技、计算机软件科技、网络科技、仪器设备、医疗器械专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，营养健康咨询服务，体育经纪，商务咨询，翻译服务，票务代理，仓储服务（除危险品），自有房屋租赁，从事货物及技术的进出口业务，养老服务，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），单位后勤管理服务，企业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。主要产品为以昂立、天然元为品牌的系列保健品。本财务报表业经公司董事会于2022年04月26日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截止2021年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

上海交大昂立生物制品销售有限公司

上海交大昂立保健品有限公司

上海昂立海之宝食品有限公司

杭州昂立贸易有限公司

无锡昂立营销有限责任公司

南京昂立保健食品有限责任公司

北京昂立商贸有限责任公司

苏州昂立保健食品有限责任公司

上海交大昂立视购电子商务有限公司

上海诺德生物实业有限公司

上海诺农国际贸易有限公司

湖南金农生物资源股份有限公司

上海昂立房地产开发有限公司

子公司名称

上海昂立实业有限公司

上海施惠特投资管理有限公司

上海昂立久鼎典当有限公司

昂立国际贸易（上海）有限公司

昂立国际投资有限公司

上海仁杏健康管理有限公司

上海佰仁银港护理院有限公司

南通乐龄老年护理院有限公司

南通三里敦护理院管理有限公司

南通三里敦护理院有限公司

嘉兴市康慈护理院有限公司

宁波江北康养医院有限公司

霍尔果斯仁恒医养管理有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和“九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自本报告期末 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，昂立国际投资有限公司的记账本位币为港币。本财务报表以人民币列示。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、 合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、 合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、重要会计政策及会计估计21.长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3） 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认

金 融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、合同资产进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）应收款项、租赁应收款、合同资产计量损失准备的方法

①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。

对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司的应收票据组合：

组合分类	预期信用损失会计估计政策
组合1:银行承兑汇票组合	管理层评价该类款项具有较低信用风险，一般不计提信用减值损失

组合分类	预期信用损失会计估计政策
组合2:商业承兑汇票组合	对于不存在重大信用风险由信誉良好的政府单位、国有企业、上市司等作为出票人或者背书人的，本集团不计提信用损失。对于承兑人为信用风险较高的企业则计提信用损失。

B、应收账款应收账款组合1：合并范围内关联方公司应收账款组合2：其他关联往来应收账款组合3：账龄组合对于划分为组合1、组合2的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，评价该类款项具有较低的信用风险，一般对正常存续的公司不计提预期信用损失。对于划分为组合3的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。C、合同资产合同资产组合1：质保金对于划分为组合1的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

（3）其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他应收款、发放贷款及垫款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

①本公司根据信用风险特征对其他应收款以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计，对于划分为组合的其他应收款本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，以账龄分析为基础，计算预期信用损失，其他应收款确定的组合如下：

组合名称	确定组合的依据
组合1：合并范围内关联方往来	合并范围内公司往来，风险较低
组合2：低风险组合	保证金及押金等风险较低项目
组合3：账龄组合	其他应收款项

②本公司根据信用风险特征对发放贷款及垫款划分为若干组合，对于划分为组合的发放贷款及垫款本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，以逾期天数、违约风险敞口为基础，计算预期信用损失，发放贷款及垫款确定的组合如下：

组合名称	确定组合的依据
正常	贷款风险分类指引
关注
次级
可疑
损失

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承

诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

1、存货的分类和成本

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他

综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	35/40	5	2.71-2.38
机器设备	年限平均法	10-15	5	9.5-6.3
电子设备	年限平均法	3-10	0-5	33.33-9.5
运输设备	年限平均法	3-5	0-5	20-9.5
家具及运营设备	年限平均法	3-10	0-5	33.33-9.5

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧

25. 借款费用

√适用 □不适用

1、 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	权证上规定的使用年限	权利证书有效期
管理软件	5-10	预计受益期间
专利技术	10	权利证书有效期
商标使用权	10	预计受益期间
专有技术	5.5-10	预计受益期间
经营权	12.42	合同约定

2、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

4、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、经营租入固定资产的改建支出、预付租赁费和预付广告费。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

装修费按 5 年和租期孰低年限摊销；

经营租入固定资产的改建支出按剩余租赁期与尚可使用年限两者中较短的期限摊销；预付租赁费按预付租金对应的期限摊销；预付广告费按广告受益期限摊销。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本附注“七、合并财务报表项目注释40. 应付职工薪酬”。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入的确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：

（1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；

（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

（5）客户已接受该商品。

2.收入的确认的具体方法

本公司的主要经营活动为：食品及保健食品的原料和终端产品的研发、生产、销售，以及老年医疗护理机构的运营及管理。A.对于保健品板块的业务

（1）公司对部分区域经销商的销售采用买断模式，以货物到达指定地点并经客户确认验收的时间作为风险和报酬的转移时点确认销售收入；

（2）买断模式外的其他区域经销商采用委托代销模式，公司收到客户代销结算清单的时间作为风险报酬的转移时点确认销售收入；

（3）对于国外销售根据货物报关并经海关系统确认结关单日确认销售收入；B.对于医养板块的业务

公司提供的服务主要为医疗护理、生活照料及健康管理及养老机构运营的咨询服务等。由于公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，公司对于日常的医疗护理服务大多为先交款再入住的原则，因此公司按照合同约定，按照约定的时间周期为老人提供相应的医疗健康护理服务时确认收入。而对于管理咨询服务则按照合同约定在提供相应的养老机构运营的咨询服务并且与对方结算后确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期本公司将企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等划分为资产相关的政府补助。将取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，划分为收益相关的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：

与收益相关的政府补助，对于政府文件未明确规定补助对象的，将取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，本公司将所取得的这部分政府补助归类为与收益相关的政府补助。。

2、确认时点

与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，当相关资产达到预定可使用状态时，对于应计提折旧或摊销的长期资产，即为资产开始折旧或摊销的时点；

与收到与收益相关的政府补助，在其补偿的相关费用或损失发生的期间计入当期损益，其中用于补偿已发生（包括以前期间已发生）的相关费用或损失的，在取得当期直接确认；用于补偿以后期间的相关费用或损失的，在确认相关费用或损失的期间确认。

如有确凿证据表明政府补助项目已获批预计收取时点、具体金额明确，在获批当期参照上述原则确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1.租入资产的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

（1）使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

2.出租资产的会计处理

（1）经营租赁会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

（2）融资租赁会计处理

本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部 2018 年 12 月修订印发了《企业会计准则第 21 号—租赁》（以下简称“新租赁准则”）， 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，并按新租赁准则的要求列报，不对比较财务报表追溯 调整，上述会计政策变更已经公司董事会审议通过。	公司董事会批准	具体参见45.重要会计政策和会计估计的变更（3）

其他说明无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目

2020年12月31日

2021年1月1日

调整数

流动资产：
货币资金	118,012,055.66	118,012,055.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	13,286,110.47	13,286,110.47
衍生金融资产
应收票据
应收账款	81,319,615.35	81,319,615.35
应收款项融资
预付款项	4,646,094.11	2,493,740.24	-2,152,353.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	7,083,207.37	7,083,207.37
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	42,962,552.53	42,962,552.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,454,806.37	4,454,806.37
流动资产合计	271,764,441.86	269,612,087.99	-2,152,353.87
非流动资产：
发放贷款和垫款	31,324,500.00	31,324,500.00
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	67,962,711.79	67,962,711.79
其他权益工具投资	9,135,952.62	9,135,952.62
其他非流动金融资产
投资性房地产	104,081,520.45	104,081,520.45
固定资产	137,094,236.05	137,094,236.05
在建工程	4,894,034.35	4,894,034.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		138,754,676.89	138,754,676.89
无形资产	15,546,457.87	15,546,457.87
开发支出
商誉	168,846,097.20	168,846,097.20
长期待摊费用	109,669,657.84	109,669,657.84
递延所得税资产	12,147,385.28	10,807,068.85	-1,340,316.43
其他非流动资产	361,494,083.00	361,494,083.00
非流动资产合计	1,022,196,636.45	1,159,610,996.91	137,414,360.46
资产总计	1,293,961,078.31	1,429,223,084.90	135,262,006.59
流动负债：
短期借款	80,000,000.00	80,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金

交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	32,757,019.34	32,757,019.34
预收款项	2,881,794.23	2,881,794.23
合同负债	912,013.59	912,013.59
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,333,318.62	14,333,318.62
应交税费	13,421,453.97	13,421,453.97
其他应付款	95,208,010.13	95,208,010.13
其中：应付利息
应付股利	138,916.27	138,916.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	195,066.67	10,133,729.21	9,938,662.54
其他流动负债	6,551,794.84	670,476.30	-5,881,318.54
流动负债合计	246,260,471.39	250,317,815.39	4,057,344.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	132,000,000.00	132,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		131,204,662.59	131,204,662.59
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	1,042,698.00	1,042,698.00
递延收益	7,950,176.97	7,950,176.97
递延所得税负债	34,078,868.66	34,078,868.66
其他非流动负债
非流动负债合计	175,071,743.63	306,276,406.22	131,204,662.59
负债合计	421,332,215.02	556,594,221.61	135,262,006.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	780,000,000.00	780,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	54,864,296.15	54,864,296.15
减：库存股	25,006,950.00	25,006,950.00
其他综合收益	17,852,857.40	17,852,857.40
专项储备
盈余公积	138,768,496.04	138,768,496.04
一般风险准备
未分配利润	-131,578,637.90	-131,578,637.90

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	834,900,061.69	834,900,061.69
少数股东权益	37,728,801.60	37,728,801.60
所有者权益（或股东权益）合计	872,628,863.29	872,628,863.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,293,961,078.31	1,429,223,084.90	135,262,006.59

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	39,505,402.21	39,505,402.21
交易性金融资产	13,286,110.47	13,286,110.47
衍生金融资产
应收票据
应收账款	35,886,714.74	35,886,714.74
应收款项融资
预付款项	1,406,318.33	1,406,318.33
其他应收款	212,164,626.35	212,164,626.35
其中：应收利息
应收股利
存货	12,867,937.03	12,867,937.03
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	315,117,109.13	315,117,109.13
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,091,079,585.84	1,091,079,585.84
其他权益工具投资	9,135,952.62	9,135,952.62
其他非流动金融资产
投资性房地产	17,153,531.03	17,153,531.03
固定资产	82,813,731.92	82,813,731.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		30,625,305.92	30,625,305.92
无形资产	1,949,186.83	1,949,186.83
开发支出
商誉
长期待摊费用	43,513,596.07	43,513,596.07
递延所得税资产

其他非流动资产	354,165.00	354,165.00
非流动资产合计	1,245,999,749.31	1,276,625,055.23	30,625,305.92
资产总计	1,561,116,858.44	1,591,742,164.36	30,625,305.92
流动负债：
短期借款	80,000,000.00	80,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	15,510,918.36	15,510,918.36
预收款项	47,641.09	47,641.09
合同负债
应付职工薪酬	4,729,065.00	4,729,065.00
应交税费	537,267.56	537,267.56
其他应付款	129,629,876.75	129,629,876.75
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	195,066.67	4,186,311.76	3,991,245.09
其他流动负债
流动负债合计	230,649,835.43	234,641,080.52	3,991,245.09
非流动负债：
长期借款	132,000,000.00	132,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		26,634,060.83	26,634,060.83
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,950,176.97	7,950,176.97
递延所得税负债	1,056,507.28	1,056,507.28
其他非流动负债
非流动负债合计	141,006,684.25	167,640,745.08	26,634,060.83
负债合计	371,656,519.68	402,281,825.60	30,625,305.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	780,000,000.00	780,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	64,395,138.35	64,395,138.35
减：库存股	25,006,950.00	25,006,950.00
其他综合收益	3,166,801.99	3,166,801.99
专项储备
盈余公积	138,768,496.04	138,768,496.04
未分配利润	228,136,852.38	228,136,852.38
所有者权益（或股东权益）合计	1,189,460,338.76	1,189,460,338.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,561,116,858.44	1,591,742,164.36	30,625,305.92

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%、5%、1%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	0%、15%、16.5%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
上海诺农国际贸易有限公司	20%
上海交大昂立视购电子商务有限公司	20%
南通三里敦护理院有限公司	20%
嘉兴市康慈护理院有限公司	20%
上海诺德生物实业有限公司	15%
昂立国际投资有限公司（香港子公司）	16.5%
霍尔果斯仁恒医养管理有限公司	0%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1、根据财政部、国家税务总局财税〔2019〕13 号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。

根据财政部、国家税务总局2021年第12号公告：为进一步支持小微企业和个体工商户发展，现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下：一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日子公司上海诺农国际贸易有限公司、上海交大昂立视购电子商务有限公司、南通三里敦护理院有限公司和嘉兴市康慈护理院有限公司 2021 年度符合小型微利企业的认定标准，企业所得税按 20%计缴。。

2、经上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准，2018 年 11月27 日，上海诺德生物实业有限公司获得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号GR201831002003，公司享受所得税税率 15％的税收优惠。公司于2021年11月18日取得新的高新技术企业证书，认定有效期三年，证书编号GR202131002766，根据税法规定，公司享受所得税税率 15％的税收优惠。

3、根据嘉兴市秀洲区国家税务局于2016年7月26日出具的《纳税人减免备案登记表》，嘉兴市康慈护理院有限公司办理的“医疗机构提供的医疗服务免征增值税”备案事项已予以接受备案。核准对嘉兴市康慈护理院有限公司在2016年5月1日起提供的符合免税条款的医疗服务收入，免征增值税。

4、根据宁波市江北区国家税务局于2016年4月15日出具的《纳税人减免备案登记表》，宁波江北康养医院有限公司办理的“医疗机构提供的医疗服务免征增值税”备案事项已予以接受备案。核准对宁波江北康养医院有限公司在2016年5月1日起提供的符合免税条款的医疗服务收入，免征增值税。

5、根据国家税务总局南通市税务局于2018年7月13日出具的《纳税人减免备案登记表》，南通三里敦护理院有限公司办理的“医疗机构提供的医疗服务免征增值税”备案事项已予以接受备案。核准对南通三里敦护理院有限公司在2018年7月1日起提供的符合免税条款的医疗服务收入，免征增值税。

6、根据国家税务总局南通市税务局于2018年8月1日出具的《纳税人减免备案登记表》，南通三里敦护理院管理有限公司办理的“医疗机构提供的医疗服务免征增值税”备案事项已予以接受备案。核准对南通三里敦护理院管理有限公司在2018年8月1日起提供的符合免税条款的医疗服务收入，免征增值税。

7、国家税务总局南通市税务局核准南通乐龄老年护理院有限公司在2016年11月1日起提供的符合免税条款的服务收入，免征增值税。

8、根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕112号《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》规定，子公司霍尔果斯仁恒医养管理有限公司符合规定标准，2020年1月1日至2020年12月31日属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	10,648.08	52,707.18
银行存款	158,247,433.62	117,788,901.42
其他货币资金	5,172,519.39	170,447.06
合计	163,430,601.09	118,012,055.66
其中：存放在境外的款项总额	1,031,269.33	1,061,591.88

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
受限资金	900,000.00	0.00
合计	900,000.00	0.00

注：期末货币资金存在使用有限制款项合计为900,000.00元，均为因司法冻结而使用有限制的银行存款。。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	12,141,976.76	13,286,110.47
其中：
权益工具投资	12,141,976.76	13,286,110.47
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	12,141,976.76	13,286,110.47

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据	3,716,492.09
减：坏账准备	-37,164.92
合计	3,679,327.17

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	82,641,180.80
1至2年	2,759,726.28
2至3年	908,788.59
3年以上	12,949,107.03
合计	99,258,802.70

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	5,132,559.99	5.17	2,063,882.32	40.21	3,068,677.67	1,636,707.20	1.69	1,636,707.20	100.00
其中：
按组合计提坏账准备	94,126,242.71	94.83	14,135,516.24	15.02	79,990,726.47	95,289,360.81	98.31	13,969,745.46	14.66	81,319,615.35
其中：
组合1：其他关联往来	13,743,756.30	13.85		17.59	13,743,756.30	15,553,905.73	16.05			15,553,905.73
组合2：账龄组合	80,382,486.41	80.98	14,135,516.24	16.32	66,246,970.17	79,735,455.08	82.26	13,969,745.46	17.52	65,765,709.62
合计	99,258,802.70	/	16,199,398.56	/	83,059,404.14	96,926,068.01	/	15,606,452.66	/	81,319,615.35

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
江苏华润万家超市有限公司	195,854.69	195,854.69	100.00	预计无法收回
秦皇岛长胜营养健康科技有限公司	72,500.00	72,500.00	100.00	预计无法收回
EXCELSIOR NUTRITION INC	15,397.32	15,397.32	100.00	预计无法收回
家乐福（中国）管理咨询服务有限公司	3,994,001.73	925,324.06	23.17	预计无法收回
汤球	34,423.58	34,423.58	100.00	出院费用未收回
陈正桂	143,435.78	143,435.78	100.00	出院费用未收回
上海莫瑟乐国际贸易有限公司	10,018.78	10,018.78	100.00	预计无法收回
上海迅天国际贸易有限公司	84,456.00	84,456.00	100.00	预计无法收回
PHOENIX TRADING.CO	442,209.76	442,209.76	100.00	预计无法收回
上海东方电视购物有限公司	140,262.35	140,262.35	100.00	预计无法收回
合计	5,132,559.99	2,063,882.32	40.21	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合1其他关联往来

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	13,743,756.30	0.00	0.00
合计	13,743,756.30	0.00	0.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：组合2：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	66,558,234.68	1,904,564.80	2.86
1至2年	1,275,799.90	127,579.99	10.00
2至3年	556,350.47	111,270.09	20.00
3年以上	11,992,101.36	11,992,101.36	100.00
合计	80,382,486.41	14,135,516.24	17.59

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	15,606,452.66	592,945.90				16,199,398.56
合计	15,606,452.66	592,945.90				16,199,398.56

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
第一名	16,682,966.06	16.81	834,148.30
第二名	9,487,663.91	9.56	94,876.64
第三名	7,346,968.09	7.40
第四名	5,182,709.11	5.22	259,135.45
第五名	4,214,753.40	4.25	42,147.53
合计	42,915,060.57	43.24	1,230,307.92

其他说明无

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	2,101,402.40	99.78	2,452,593.91	98.35
1至2年	4,386.62	0.21	41,146.33	1.65
2至3年	215.23	0.01
3年以上
合计	2,106,004.25	100.00	2,493,740.24	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	800,000.00	37.99
第二名	270,000.00	12.82
第三名	195,163.53	9.27
第四名	158,517.28	7.53
第五名	121,384.80	5.76
合计	1,545,065.61	73.37

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	8,065,939.90	7,083,207.37
合计	8,065,939.90	7,083,207.37

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	4,071,460.75
1至2年	1,877,072.72
2至3年	1,230,941.29
3年以上	9,703,260.89
合计	16,882,735.65

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金	4,421,645.80	4,207,872.29
备用金	859,787.60	1,452,468.10
往来款	11,601,302.25	10,189,017.81
合计	16,882,735.65	15,849,358.20

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	8,203,370.83		562,780.00	8,766,150.83
2021年1月1日余额在本期	-5,772,795.71		5,772,795.71
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-5,772,795.71		5,772,795.71
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	100,934.47			100,934.47
本期转回	50,289.55			50,289.55
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日余额	2,481,220.04		6,335,575.71	8,816,795.75

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	8,766,150.83	100,934.47	50,289.55			8,816,795.75
合计	8,766,150.83	100,934.47	50,289.55			8,816,795.75

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例(%)

坏账准备 期末余额

第一名	往来款	3,712,795.71	5年以上	21.99	3,712,795.71
第二名	往来款	2,060,000.00	5年以上	12.20	2,060,000.00
第三名	往来款	1,422,600.00	1年以内及1-2年	8.43
第四名	押金	1,000,000.00	2－3年	5.92
第五名	押金	1,000,000.00	2－3年	5.92
合计	/	9,195,395.71	2－3年	54.46	5,772,795.71

(13). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
南通市崇川区狼山镇街道财政所	运营补贴	1,422,600.00	1年以内及1-2年	2022年1月25日；2023年6月
南通市崇川区财政局	运营补贴	843,000.00	1年以内及1-2年	2022年1月25日；2023年6月

其他说明无

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	13,028,598.59	312,350.97	12,716,247.62	11,964,899.58	795,203.31	11,169,696.27
在产品	656,755.50	304,803.92	351,951.58	157,820.15		157,820.15
库存商品	46,317,572.77	3,719,089.56	42,598,483.21	34,840,844.72	3,835,803.23	31,005,041.49
委托加工物资				629,994.62		629,994.62
合计	60,002,926.86	4,336,244.45	55,666,682.41	47,593,559.07	4,631,006.54	42,962,552.53

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	795,203.31			482,852.34		312,350.97
在产品		304,803.92				304,803.92
库存商品	3,835,803.23	83,918.09		200,631.76		3,719,089.56
合计	4,631,006.54	388,722.01		683,484.10		4,336,244.45

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
重分类的应交税费	3,948,116.41	4,454,806.37
合计	3,948,116.41	4,454,806.37

其他说明无

14、 发放贷款及垫款

1).明细情况

√适用 □不适用

1.明细情况

项目	期末余额	期初余额
发放贷款和垫款总额	64,849,000.00	64,849,000.00
发放贷款和垫款损失准备	-33,524,500.00	-33,524,500.00
合计	31,324,500.00	31,324,500.00

2.发放贷款和垫款账面余额变动如下：

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额		62,649,000.00	2,200,000.00	64,849,000.00
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增
本期直接减记
本期终止确认
其他变动
期末余额		62,649,000.00	2,200,000.00	64,849,000.00

3.坏账准备计提情况

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额		31,324,500.00	2,200,000.00	33,524,500.00
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销

其他变动
期末余额		31,324,500.00	2,200,000.00	33,524,500.00

15、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

18、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海慧盛创业投资有限公司	136,136.49			-3,174.22						132,962.27
苏州兆元置地有限公司	53,721,281.60			-902,153.45			39,000,000.00			13,819,128.15
ONLLY MICH LANGKAWI GAMAT SARNG BURUNG(M) SDN.BHD.	366,919.88									366,919.88	366,919.88
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	14,105,293.70			-346,818.11						13,758,475.59
小计	68,329,631.67			-1,252,145.78			39,000,000.00			28,077,485.89	366,919.88
合计	68,329,631.67			-1,252,145.78			39,000,000.00			28,077,485.89	366,919.88

其他说明无

19、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
非上市公司股份	9,003,418.19	9,135,952.62
合计	9,003,418.19	9,135,952.62

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

21、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	157,184,816.27			157,184,816.27
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	157,184,816.27			157,184,816.27
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	53,103,295.82			53,103,295.82
2.本期增加金额	3,844,292.32			3,844,292.32
（1）计提或摊销	3,844,292.32			3,844,292.32
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	56,947,588.14			56,947,588.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	100,237,228.13			100,237,228.13
2.期初账面价值	104,081,520.45			104,081,520.45

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
山水景苑会所	5,067,332.17	未办理

其他说明

□适用 √不适用

22、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	131,446,991.30	137,094,236.05
固定资产清理
合计	131,446,991.30	137,094,236.05

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	计算机及电子设备	家具及运营设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	120,602,864.26	129,479,905.16	3,610,713.90	15,094,413.80	15,492,963.42	284,280,860.54
2.本期增加金额		6,843,209.17	2,900.00	288,874.85	587,982.21	7,722,966.23
（1）购置		768,193.45	2,900.00	288,874.85	332,732.21	1,392,700.51
（2）在建工程转入		6,075,015.72			255,250.00	6,330,265.72
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	815,222.00	968,569.55	54,017.22	707,092.52	1,315,234.14	3,860,135.43
（1）处置或报废	815,222.00	968,569.55	54,017.22	689,599.55	10,180.00	2,537,588.32
（2）处置子公司				17,492.97	1,305,054.14	1,322,547.11

4.期末余额	119,787,642.26	135,354,544.78	3,559,596.68	14,676,196.13	14,765,711.49	288,143,691.34
二、累计折旧
1.期初余额	43,290,433.20	67,425,059.00	2,989,754.29	12,381,929.66	8,500,880.84	134,588,056.99
2.本期增加金额	2,614,161.33	6,895,803.54	217,342.68	666,230.07	1,321,753.42	11,715,291.04
（1）计提	2,614,161.33	6,895,803.54	217,342.68	666,230.07	1,321,753.42	11,715,291.04
3.本期减少金额	431,749.51	918,106.56	27,368.00	655,099.55	169,364.26	2,201,687.88
（1）处置或报废	431,749.51	918,106.56	27,368.00	651,856.56	3,160.10	2,032,240.73
（2）处置子公司				3,242.99	166,204.16	169,447.15
4.期末余额	45,472,845.02	73,402,755.98	3,179,728.97	12,393,060.18	9,653,270.00	144,101,660.15
三、减值准备
1.期初余额	7,471,067.89	4,898,307.23		229,192.38		12,598,567.50
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		3,463.11		64.50		3,527.61
（1）处置或报废		3,463.11		64.50		3,527.61
4.期末余额	7,471,067.89	4,894,844.12		229,127.88		12,595,039.89
四、账面价值
1.期末账面价值	66,843,729.35	57,056,944.68	379,867.71	2,054,008.07	5,112,441.49	131,446,991.30
2.期初账面价值	69,841,363.17	57,156,538.93	620,959.61	2,483,291.76	6,992,082.58	137,094,236.05

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

23、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,382,863.80	4,894,034.35
工程物资
合计	1,382,863.80	4,894,034.35

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
松江工厂菌粉扩建项目	898,963.47		898,963.47
嘉兴康慈护理院动拆迁项目	445,154.40		445,154.40
生产厂搬迁装修项目	4,366,666.65	4,366,666.65		4,366,666.65	4,366,666.65
污水处理工程	495,626.05	495,626.05		495,626.05	495,626.05
新建综合车间	217,949.47	179,203.54	38,745.93	1,001,487.51	179,203.54	822,283.97
新污水治理工程				4,071,750.38		4,071,750.38
合计	6,424,360.04	5,041,496.24	1,382,863.80	9,935,530.59	5,041,496.24	4,894,034.35

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
松江工厂菌粉扩建项目	10,000,000.00		898,963.47			898,963.47	8.99	8.99				自筹
嘉兴康慈护理院动拆迁项目	16,000,000.00		445,154.40			445,154.40	2.78	2.78				自筹
新建综合车间	44,500,000.00	1,001,487.51	559,224.86	1,342,762.90		217,949.47	79.06	79.06				自筹
新污水治理工程	6,500,000.00	4,071,750.38	660,502.44	4,732,252.82			72.80	72.80				自筹
南通乐龄老年护理院北楼改造工程	820,600.00		920,101.00	255,250.00	664,851.00		112.13	100.00				自筹
合计	77,820,600.00	5,073,237.89	3,483,946.17	6,330,265.72	664,851.00	1,562,067.34	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

24、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

25、 油气资产

□适用 √不适用

26、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	138,362,968.33	391,708.56	138,754,676.89
2.本期增加金额
3.本期减少金额	39,601,058.54		39,601,058.54
处置	39,601,058.54		39,601,058.54
4.期末余额	98,761,909.79	391,708.56	99,153,618.35
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	14,287,034.60	47,964.31	14,334,998.91
(1)计提	14,287,034.60	47,964.31	14,334,998.91
3.本期减少金额	1,375,036.75		1,375,036.75
(1)处置	1,375,036.75		1,375,036.75
4.期末余额	12,911,997.85	47,964.31	12,959,962.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值

1.期末账面价值	85,849,911.94	343,744.25	86,193,656.19
2.期初账面价值	138,362,968.33	391,708.56	138,754,676.89

其他说明：

无

27、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	特许经营权	电脑软件	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	19,508,641.50	1,512,849.11	30,000,000.00	11,546,304.96	2,197,752.65	4,169,999.87	68,935,548.09
2.本期增加金额					229,550.00	23,400.00	252,950.00
(1)购置					229,550.00	23,400.00	252,950.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	19,508,641.50	1,512,849.11	30,000,000.00	11,546,304.96	2,427,302.65	4,193,399.87	69,188,498.09
二、累计摊销
1.期初余额	13,153,792.65	1,512,849.11	30,000,000.00	3,629,639.89	942,058.70	1,402,416.30	50,640,756.65
2.本期增加金额	219,010.08			1,086,957.46	179,442.39	4,233.26	1,489,643.19
（1）计提	219,010.08			1,086,957.46	179,442.39	4,233.26	1,489,643.19
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	13,372,802.73	1,512,849.11	30,000,000.00	4,716,597.35	1,121,501.09	1,406,649.56	52,130,399.84
三、减值准备
1.期初余额						2,748,333.57	2,748,333.57
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额						2,748,333.57	2,748,333.57
四、账面价值
1.期末账面价值	6,135,838.77			6,829,707.61	1,305,801.56	38,416.74	14,309,764.68
2.期初账面价值	6,354,848.85			7,916,665.07	1,255,693.95	19,250.00	15,546,457.87

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

28、 开发支出

□适用 √不适用

29、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
湖南金农生物资源股份有限公司	10,610,199.64					10,610,199.64
上海仁杏健康管理有限公司	168,846,097.20					168,846,097.20
合计	179,456,296.84					179,456,296.84

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
湖南金农生物资源股份有限公司	10,610,199.64					10,610,199.64
合计	10,610,199.64					10,610,199.64

说明：

（1）公司对子公司湖南金农生物资源股份有限公司（以下简称“湖南金农”）的商誉系因 2004年非同一控制下企业合并支付对价高于对应的可辨认净资产公允价值而形成。由于湖南金农连年持续亏损，公司已对该商誉全额计提减值准备。

（2）2019 年度公司通过现金收购上海仁杏健康管理有限公司（以下简称“上海仁杏”）100%股权，对于合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。上海仁杏承诺在 2019-2021 年度累计实现归属于母公司股东的净利润不低于 15,000 万元。考虑到新冠肺炎疫情等影响因素，股权收购涉及双方同意在“原协议”所述三年业绩承诺期基础上延长6个月，即业绩承诺期变更为三年零六个月，包括2019年、2020年、2021年及2022年1-6月。业绩承诺期累计实现净利润仍保持不变，即业绩承诺期累计实现的净利润不低于15,000万元

上海仁杏 2019 年度实现归属于母公司股东的净利润 3,583.36 万元，2020 年度实现归属于母公司股东的净利润 5,469.51 万元。2021年度实现归属于母公司股东的净利润 5,904.68万元。三年合计为14,957.55 万元。

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

上海仁杏提供医疗管理、运行及相关服务业务的经营性长期资产，包括与以上业务相关的固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用以及其他非流动资产等长期资产作为一个资产组，本年末商誉所在资产组与购买日形成商誉时所确定的资产组一致。上海仁杏资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用了上海立信资产评估有限公司评估机构2022年4月20日出具的《上海交大昂立股份有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的上海仁杏健康管理有限公司相关资产组可收回金额资产评估报告》信资评报字（2022）第030032号的评估结果

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

（1）重要假设及依据

（a）资产组所在的行业保持稳定发展态势，所遵循的国家和地方的现行法律、法规、制度及社会政治和经济政策与现时无重大变化；（b）资产组以目前的规模或目前资产决定的融资能力可达到的规模，按持续经营原则继续经营原有产品或类似产品，不考虑新增资本规模带来的收益；（c）资产组所在企业与国内外合作伙伴关系及其相互利益无重大变化；（d）国家现行的有关贷款利率、汇率、税赋基准及税率，以及政策性收费等不发生重大变化；（e）评估结论依据的是委托人及资产组所在企业提供的资料，假设委托人及资产组所在企业提供的资料是客观合理、真实、合法、完整的，委估资产产权清晰；（f）无其他人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大不利影响。

（2）关键参数

本公司按照资产组的预计未来现金流量的现值确定资产组的可收回金额。资产组的预计未来现金流量基于外部估值专家复核的管理层编制的现金流量预测来确定，参数预测期为2022年-2026年（后续为稳定期），未来五年营业收入的年均复合增长率9.69%。五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合行业发展趋势等因素后确定。预测永续增长率为0%。计算现值的折现率为15.09%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率。对资产组进行现金流量预测时营业收入预测涉及的主要参数包括开放床位数、入住率和单床收入、增长率等。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

经减值测试，截止2021年12月31日，本公司因购买上海仁杏形成的商誉未发生减值。

其他说明

□适用 √不适用

30、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
改建支出	108,667,064.80	1,036,028.18	13,051,878.80	21,206,081.38	75,445,132.80
其他	1,002,593.04	1,002,593.04	259,530.64		1,745,655.44
合计	109,669,657.84	2,038,621.22	13,311,409.44	21,206,081.38	77,190,788.24

其他说明：

注：长期待摊费用本期其他减少，主要系本期处置子公司苏州仁杏三香老年公寓有限公司全部股权，合并范围变更转出相应的长期待摊费用。

31、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	482,806.05	120,701.52	317,968.48	79,492.12
可抵扣亏损	33,032,272.74	8,258,068.19	42,354,151.22	10,588,537.80
直线法租金调整	761,565.27	190,391.32	556,155.72	139,038.93
合计	34,276,644.06	8,569,161.03	43,228,275.42	10,807,068.85

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	131,437,173.92	32,859,293.48	132,089,445.51	33,022,361.38
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
以公允价值计量且其变动计入当期损益公允价值变动	466,155.76	116,538.94	3,626.47	906.62
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产公允价值变动	4,089,868.22	1,022,467.06	4,222,402.65	1,055,600.66
合计	135,993,197.90	33,998,299.48	136,315,474.63	34,078,868.66

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	45,314,013.87	59,340,049.04
可抵扣亏损	97,063,924.91	57,429,186.00
合计	142,377,938.78	116,769,235.04

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份

期末金额

期初金额

备注

2021年		2,755,284.00
2022年	20,544,501.08	5,855,523.00
2023年	13,209,790.26	3,328,434.00
2024年	15,927,732.27	37,827,640.00
2025年	21,532,821.87	7,662,305.00
2026年	25,849,079.43
合计	97,063,924.91	57,429,186.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

32、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程款				18,000.00		18,000.00
预付设备款	3,032,116.09		3,032,116.09	476,083.00		476,083.00
经营收益权	361,000,000.00		361,000,000.00	361,000,000.00		361,000,000.00
合计	364,032,116.09		364,032,116.09	361,494,083.00		361,494,083.00

其他说明：

期末按照经营权资产组进行减值测试，测试方法采用对资产组未来多期经营活动税前现金净流量按照税前折现率进行折现，计算其可收回金额。如可收回金额低于其账面价值的，确认经营收益权的减值损失，反之则不计提经营收益权减值。本期通过评估该经营收益权不存在减值迹象，不计提经营收益权减值。

33、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证借款	20,000,000.00	60,000,000.00
信用借款	30,000,000.00	20,000,000.00
合计	50,000,000.00	80,000,000.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

34、 交易性金融负债

□适用 √不适用

35、 衍生金融负债

□适用 √不适用

36、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

37、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付账款	29,497,565.62	32,757,019.34
合计	29,497,565.62	32,757,019.34

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收账款	2,844,822.93	2,881,794.23
合计	2,844,822.93	2,881,794.23

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

39、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

预收货款（根据合同）	1,824,522.19	912,013.59
合计	1,824,522.19	912,013.59

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	14,333,318.62	111,756,933.22	109,936,421.47	16,153,830.37
二、离职后福利-设定提存计划		7,959,321.89	7,825,898.04	133,423.85
三、辞退福利		510,643.94	510,643.94
四、一年内到期的其他福利
合计	14,333,318.62	120,226,899.05	118,272,963.45	16,287,254.22

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	13,585,651.99	96,634,224.67	94,835,509.21	15,384,367.45
二、职工福利费	572,635.00	5,304,819.15	5,372,549.15	504,905.00
三、社会保险费	26,300.86	5,776,008.40	5,718,602.93	83,706.33
其中：医疗保险费	25,713.86	5,152,295.40	5,096,769.48	81,239.78
工伤保险费		579,008.07	577,128.52	1,879.55
生育保险费	587.00	44,704.93	44,704.93	587.00
四、住房公积金	11,629.00	3,377,626.83	3,369,538.83	19,717.00
五、工会经费和职工教育经费	137,101.77	664,254.17	640,221.35	161,134.59
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	14,333,318.62	111,756,933.22	109,936,421.47	16,153,830.37

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		7,681,388.14	7,552,290.50	129,097.64
2、失业保险费		251,145.35	246,819.14	4,326.21
3、企业年金缴费		26,788.40	26,788.40
合计		7,959,321.89	7,825,898.04	133,423.85

其他说明：

□适用 √不适用

41、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,775,169.44	1,048,553.88
企业所得税	6,361,884.48	10,196,334.54
个人所得税	151,258.75	1,009,057.79
城市维护建设税	180,909.22	28,811.68
房产税	1,051,215.57	984,665.06
教育费附加	146,955.84	39,657.33
土地使用税	58,534.70	70,880.40
其他	48,052.85	43,493.29
合计	10,773,980.85	13,421,453.97

其他说明：

无

42、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	138,916.27	138,916.27
其他应付款	58,685,293.65	95,069,093.86
合计	58,824,209.92	95,208,010.13

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	138,916.27	138,916.27
合计	138,916.27	138,916.27

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

期末余额为应付湖南国际经济开发集团股利。系子公司湖南金农生物资源股份有限公司2004年利润分配应支付的股利，湖南国际经济开发集团尚未领取。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	15,338,002.59	52,480,606.56
押金、保证金	6,608,724.86	6,566,246.62
职工代扣款	991,878.87	618,490.50
预提费用	6,182,558.80	5,552,180.33
股东集资款	29,564,128.53	29,851,569.85
合计	58,685,293.65	95,069,093.86

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海施惠特经济发展有限公司	10,356,766.78	子公司股东集资款
孙学文	6,127,551.68	子公司股东集资款
章关富	4,245,831.86	子公司股东集资款
王铭兴	2,973,484.23	子公司股东集资款
黄永飞	2,596,463.57	子公司股东集资款
陆芝再	1,916,314.47	子公司股东集资款
上海腾安消防工程有限公司	1,347,715.94	子公司股东集资款
合计	29,564,128.53	/

其他说明：

□适用 √不适用

43、 持有待售负债

□适用 √不适用

44、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	27,195,066.67	195,066.67
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	9,757,006.52	9,938,662.54
合计	36,952,073.19	10,133,729.21

其他说明：

无

45、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	224,881.64	114,320.57
直线法摊销租金	761,565.29	556,155.73
合计	986,446.93	670,476.30

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

46、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	105,000,000.00	132,000,000.00
保证借款
信用借款
合计	105,000,000.00	132,000,000.00

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

47、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

48、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期租赁负债	81,083,563.59	131,204,662.59
合计	81,083,563.59	131,204,662.59

其他说明：

无

49、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

50、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

51、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼	1,042,698.00
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计	1,042,698.00		/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

具体参见十四、承诺及或有事项 2、或有事项

52、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	7,950,176.97	7,006,750.00	4,253,560.52	10,703,366.45
合计	7,950,176.97	7,006,750.00	4,253,560.52	10,703,366.45	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
基于肠道微生态重建的2型糖尿病治疗新模式多中心临床干预研究	2,000,000.00	400,000.00		2,400,000.00			与收益相关
降低抗生素滥用相关风险的益生菌产品研究与开发	1,255,813.96	1,500,000.00		303,052.32		2,452,761.64	与资产相关
无过敏原鼠李糖乳杆菌菌粉的开发研究	57,029.68			9,504.96		47,524.72	与资产相关
高档保健品自动化生产技术改造项目	4,637,333.33			763,009.00		3,874,324.33	与资产相关
生态文明建设专项资金		1,500,000.00		100,000.00		1,400,000.00	与资产相关
嘉兴市豪骏置业有限公司款		3,606,750.00		677,994.24		2,928,755.76	与收益相关
合计	7,950,176.97	7,006,750.00		4,253,560.52		10,703,366.45

其他说明：

□适用 √不适用

53、 其他非流动负债

□适用 √不适用

54、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	780,000,000.00						780,000,000.00

其他说明：

无

55、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

56、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	52,518,246.24	1,036,759.20		53,555,005.44
其他资本公积	2,346,049.91			2,346,049.91
合计	54,864,296.15	1,036,759.20		55,901,055.35

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期股本溢价增加1,036,759.20元，系收购子公司上海交大昂立视购电子商务有限公司35%少数股东权益时，收购价款与按新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产的差额增加了资本公积（股本溢价）。

57、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	25,006,950.00			25,006,950.00
合计	25,006,950.00			25,006,950.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

58、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	3,166,801.99	-132,534.43			-33,133.60	-99,400.83		3,067,401.16
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	3,166,801.99	-132,534.43			-33,133.60	-99,400.83		3,067,401.16
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	14,686,055.41	2,835,601.93				2,835,601.93		17,521,657.34
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	14,686,055.41	2,835,601.93				2,835,601.93		17,521,657.34
其他综合收益合计	17,852,857.40	2,703,067.50			-33,133.60	2,736,201.10		20,589,058.50

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

59、 专项储备

□适用 √不适用

60、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	138,768,496.04			138,768,496.04
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	138,768,496.04			138,768,496.04

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

61、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-131,578,637.90	-223,383,329.91
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-131,578,637.90	-223,383,329.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润	37,177,627.01	92,670,121.92
减：提取法定盈余公积		865,429.91
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
权益性交易冲减留存收益
期末未分配利润	-94,401,010.89	-131,578,637.90

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

62、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	360,420,852.47	206,050,250.00	319,255,077.09	189,818,814.48

其他业务	2,155,811.13	1,277,278.84	13,440,410.59	1,952,770.32
合计	362,576,663.60	207,327,528.84	332,695,487.68	191,771,584.80

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

63、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	776,490.29	724,907.69
教育费附加	739,370.81	701,667.94
资源税
房产税	2,922,817.05	2,629,234.02
土地使用税	348,413.60	352,617.64
车船使用税	1,800.00	1,740.00
印花税	147,475.10	177,757.71
土地增值税	180,441.49	421,143.44
其他	133,766.68	34,632.61
合计	5,250,575.02	5,043,701.05

其他说明：

无

64、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	45,980,921.75	44,009,736.63
合计	45,980,921.75	44,009,736.63

其他说明：

无

65、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用	40,473,956.85	44,288,316.59
合计	40,473,956.85	44,288,316.59

其他说明：

无

66、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
研发费用	15,642,908.46	12,754,265.59
合计	15,642,908.46	12,754,265.59

其他说明：

无

67、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	18,224,313.38	18,703,595.82
减：利息收入	-2,699,959.42	-576,622.47
汇兑损益	3,338,681.40	6,851,212.85
其他	160,473.18	312,497.02
合计	19,023,508.54	25,290,683.22

其他说明：

无

68、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运营补贴	1,979,950.00	4,992,250.00
基于肠道微生态重建的2型糖尿病治疗新模式多中心临床干预治疗	2,400,000.00
高档保健品自动化生产技术改造项目	763,009.00	62,666.67
锅炉提标改造补贴	440,000.00
节能技术改造及建筑节能项目	135,000.00
民政局补贴		1,384,344.05
上海专利试点单位创建项目		1,347,433.11
稳岗补贴	22,850.08	419,927.25
代扣个人所得税手续费		201,227.54

降低抗生素滥用相关风险的益生菌产品研究与开发	303,052.32	209,302.32
中小企业国际市场开拓补助		185,000.00
其他	358,153.53	295,305.19
高校毕业生社保补贴	139,793.00
嘉兴市秀北开发建设有限公司秀北新城项目	677,994.24
生态文明建设专项资金	100,000.00
税收补贴	361,632.38
合计	7,681,434.55	9,097,456.13

其他说明：

无

69、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,252,145.78	5,420,120.90
处置长期股权投资产生的投资收益	4,120,502.28	48,271,979.54
交易性金融资产在持有期间的投资收益	134,962.19	59,425.47
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	-2,103,588.20	17,157,939.87
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	899,730.49	70,909,465.78

其他说明：

无

70、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

71、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	462,529.29	-89,051.81
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	462,529.29	-89,051.81

其他说明：

无

72、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-37,164.92
应收账款坏账损失	-592,945.90	-596,607.12
其他应收款坏账损失	-50,644.92	-97,593.79
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
发放贷款及垫款减值损失		5,335.92
合计	-680,755.74	-688,864.99

其他说明：

无

73、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失		-817,361.51
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计		-817,361.51

其他说明：

无

74、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置固定资产利得	5,963,240.29	10,726,302.72
合计	5,963,240.29	10,726,302.72

其他说明：

无

75、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠	39,205.02	16,163.90	39,205.02
政府补助	359,800.00	4,889,600.00	359,800.00
其他	240,290.82	293,107.17	240,290.82
合计	639,295.84	5,198,871.07	639,295.84

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
企业扶持资金	359,800.00	3,079,600.00	与收益相关
发展专项资金		1,780,000.00	与收益相关
疫情优秀奖		30,000.00	与收益相关
合计	359,800.00	4,889,600.00

其他说明：

□适用 √不适用

76、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	38,560.70	263,767.98	38,560.70
其中：固定资产处置损失	38,560.70	263,767.98	38,560.70
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠		338,312.65
赔偿支出		1,067,402.00
罚款滞纳金支出	954,485.12	149,530.60	954,485.12
其他	153,432.05	187.31	153,432.05
合计	1,146,477.87	1,819,200.54	1,146,477.87

其他说明：

无

77、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,656,560.90	9,161,048.69
递延所得税费用	-444,333.14	-2,091,938.40
合计	2,212,227.76	7,069,110.29

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	42,696,260.99
按法定/适用税率计算的所得税费用	10,674,065.24
子公司适用不同税率的影响	-15,761,082.27
调整以前期间所得税的影响	-124,026.97
非应税收入的影响	-503,622.06
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,355,927.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-1,433,510.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	11,099,109.01
研发费用加计扣除的影响	-3,094,632.41
所得税费用	2,212,227.76

其他说明：

□适用 √不适用

78、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

79、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到其他单位往来	21,056,475.07	5,237,857.39
政府补助	9,797,633.02	15,308,577.89
利息收入	2,699,959.42	576,622.47
其他	280,481.91	32,617.70
合计	33,834,549.42	21,155,675.45

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
手续费支出	159,474.68	312,497.02
付现销售费用	14,183,786.51	14,177,536.30
付现管理费用	18,394,644.66	21,297,035.74
付现研发费用	1,600,516.96	1,138,829.19
支付的合并范围外的往来款	22,438,403.45	5,839,478.82
经营活动有关的营业外支出	2,007,917.17	254,471.77
合计	58,784,743.43	43,019,848.84

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
本期支付的租赁款项	16,982,237.47	16,046,953.50
收购少数股东权益	2,280,000.00
合计	19,262,237.47	16,046,953.50

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

80、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	40,484,033.23	94,991,390.14

加：资产减值准备		817,361.51
信用减值损失	680,755.74	688,864.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	15,559,583.36	15,863,803.20
使用权资产摊销	14,334,998.91
无形资产摊销	1,489,643.19	1,421,432.50
长期待摊费用摊销	13,311,409.44	12,931,464.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-5,963,240.29	-21,140,950.97
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	38,560.70	263,767.98
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-462,529.29	89,051.81
财务费用（收益以“－”号填列）	18,224,313.38	25,182,162.76
投资损失（收益以“－”号填列）	-899,730.49	-70,909,465.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	3,578,224.25	-1,894,190.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-47,435.58	-197,748.40
存货的减少（增加以“－”号填列）	-12,704,129.88	9,101,294.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-118,809,820.41	-47,927,591.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	135,247,904.66	49,166,308.21
其他		-1,268,240.39
经营活动产生的现金流量净额	104,062,540.92	67,178,715.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	162,530,601.09	118,012,055.66
减：现金的期初余额	118,012,055.66	181,782,564.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	44,518,545.43	-63,770,508.73

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	5,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	129,510.20

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	4,870,489.80

其他说明:

处置的公司为苏州仁杏三香老年公寓有限公司。

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	162,530,601.09	118,012,055.66
其中：库存现金	10,648.08	52,707.18
可随时用于支付的银行存款	157,347,433.62	117,788,901.42
可随时用于支付的其他货币资金	5,172,519.39	170,447.06
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	162,530,601.09	118,012,055.66
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

81、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

82、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	900,000.00	司法冻结
应收账款	48,965,329.32	借款质押（注 1）
固定资产	34,227,788.09	借款质押（注 1）
无形资产	1,877,591.89	借款质押（注 1）
长期股权投资	600,000,000.00	借款质押（注 1）
合计	685,970,709.30	/

其他说明：

详见十四、1、 资产负债表日的重要承诺（1）抵押、质押及保证情况

83、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	6,427,773.10
其中：美元	807,265.38	6.3757	5,146,881.88
港币	1,566,647.78	0.8176	1,280,891.22
应收账款	-	-	6,701,989.96
其中：美元	1,051,177.12	6.3757	6,701,989.96

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

84、 套期

□适用 √不适用

85、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
降低抗生素滥用相关风险的益生菌产品研究与开发	1,500,000.00	递延收益	303,052.32
嘉兴市豪骏置业有限公司款	3,606,750.00	递延收益	677,994.24
无过敏原鼠李糖乳杆菌菌粉的开发研究	80,000.00	递延收益	9,504.96
高档保健品自动化生产技术改造项目	4,700,000.00	递延收益	763,009.00
基于肠道微生态重建的2型糖尿病治疗新模式多中心临床干预研究	2,400,000.00	递延收益	2,400,000.00
生态文明建设专项资金	1,500,000.00	递延收益	100,000.00
运营补贴	1,979,950.00	其他收益	1,979,950.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

86、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例（%）

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

苏州仁杏三香老年公寓有限公司

5,000,000.00

100.00

转让

2021年5月

控制权转移

4,120,502.28

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海诺德生物实业有限公司	上海	上海	工业	100.00		设立
上海交大昂立生物制品销售有限公司	上海	上海	商业	90.00	10.00	设立
上海交大昂立保健品有限公司	上海	上海	商业	90.00	10.00	设立
上海昂立实业有限公司	上海	上海	服务	100.00		设立
昂立国际贸易（上海）有限公司	上海	上海	贸易	100.00		设立
昂立国际投资有限公司	香港	香港	投资管理	100.00		设立
南京昂立保健食品有限责任公司	南京	南京	商业		100.00	设立
北京昂立商贸有限责任公司	北京	北京	商业		100.00	设立
杭州昂立贸易有限公司	杭州	杭州	商业		100.00	设立
无锡昂立营销有限责任公司	无锡	无锡	商业		100.00	设立
苏州昂立保健食品有限责任公司	苏州	苏州	商业		100.00	设立
上海诺农国际贸易有限公司	上海	上海	贸易		100.00	设立
上海昂立久鼎典当有限公司	上海	上海	金融业		100.00	设立
上海施惠特投资管理有限公司	上海	上海	投资管理		55.11	设立
上海昂立海之宝食品有限公司	上海	上海	商业		51.00	设立
上海昂立房地产开发有限公司	上海	上海	房地产	50.94		非同一控制下企业合并
湖南金农生物资源股份有限公司	湖南	湖南	工业	15.67	74.41
上海交大昂立视购电子商务有限公司	上海	上海	商业		100.00
上海仁杏健康管理有限公司	上海	上海	咨询服务	100.00
上海佰仁银港护理院有限公司	上海	上海	养老医疗服务		100.00
南通乐龄老年护理院有限公司	南通	南通	养老医疗服务		100.00
南通三里敦护理院管理有限公司	南通	南通	养老医疗服务		100.00
南通三里敦护理院有限公司	南通	南通	养老医疗服务		100.00
嘉兴市康慈护理院有限公司	嘉兴	嘉兴	养老医疗服务		100.00
宁波江北康养医院有限公司	宁波	宁波	养老医疗服务		100.00
霍尔果斯仁恒医养管理有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	咨询服务		100.00

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
上海施惠特投资管理有限公司	44.89	1,471,427.60		18,400,693.55
上海昂立海之宝食品有限公司	49.00	-818.20		-528,741.63
上海昂立房地产开发有限公司	49.06	1,874,335.21		24,555,752.95
湖南金农生物资源股份有限公司	9.92	-235,684.11		-4,709,256.24

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
上海施惠特投资管理有限公司	12,019,296.77	80,401,922.62	92,421,219.39	51,430,589.97		51,430,589.97	6,927,989.94	83,339,401.16	90,267,391.10	52,554,613.31		52,554,613.31
上海昂立海之宝食品有限公司	86,948.55		86,948.55	1,166,013.11		1,166,013.11	88,618.34		88,618.34	1,166,013.11		1,166,013.11
上海昂立房地产开发有限公司	24,508,358.17	21,620,783.17	46,129,141.34	2,133,584.45		2,133,584.45	22,714,227.32	21,842,759.41	44,556,986.73	2,575,501.56		2,575,501.56
湖南金农生物资源股份有限公司	29,624,402.03	53,952,234.63	83,576,636.66	129,648,977.82	1,400,000.00	131,048,977.82	19,103,659.27	56,106,106.87	75,209,766.14	119,263,561.43	1,042,698.00	120,306,259.43

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
上海施惠特投资管理有限公司	14,236,211.34	3,277,851.63	3,277,851.63	4,852,985.64	10,351,431.44	2,395,056.63	2,395,056.63	-1,116,713.60
上海昂立海之宝食品有限公司		-1,669.79	-1,669.79	-1,669.79		-1,392.58	-1,392.58	-41,392.58
上海昂立房地产开发有限公司	1,023,810.51	2,014,071.72	2,014,071.72	5,149,236.64	974,002.89	557,496.34	557,496.34	4,923,233.62
湖南金农生物资源股份有限公司	26,589,722.29	-2,375,847.87	-2,375,847.87	2,108,526.66	27,865,759.90	-3,635,440.47	-3,635,440.47	4,221,480.51

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
上海慧盛创业投资有限公司	上海	上海	投资管理	20.00		权益法
苏州兆元置地有限公司	太仓	太仓	房地产开发		30.00	权益法
Onlly mich Langkawi Gamat SarangBurung(M) SDN BHD	No.9 Jalan USJ1/31, 47600 SubangJaya,SelangorDarul Ehsan, Malaysia	No.9 Jalan USJ 1/31, 47600 Subang Jaya, Selangor Darul Ehsan, Malaysia	贸易		39.00	权益法
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	上海	上海	金融业	50.00		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	上海慧盛创业投资有限公司	苏州兆元置地有限公司	上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	上海慧盛创业投资有限公司	苏州兆元置地有限公司	上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司
流动资产	1,271,255.41	117,798,640.42	12,181,357.04	837,852.69	250,221,818.60	8,890,721.08
非流动资产	22,829.78	6,642.83	20,611,591.96	22,829.78	12,775.82	20,844,050.20
资产合计	1,294,085.19	117,805,283.25	32,792,949.00	860,682.47	250,234,594.42	29,734,771.28
流动负债	629,273.81	71,741,522.76	5,275,997.81	180,000.00	71,163,655.75	1,524,183.88
非流动负债
负债合计	629,273.81	71,741,522.76	5,275,997.81	180,000.00	71,163,655.75	1,524,183.88
少数股东权益
归属于母公司股东权益	664,811.38	46,063,760.49	27,516,951.19	680,682.47	179,070,938.67	28,210,587.40
按持股比例计算的净资产份额	132,962.27	13,819,128.15	13,758,475.59	136,136.49	53,721,281.60	14,105,293.70
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	132,962.27	13,819,128.15	13,758,475.59	136,136.49	53,721,281.60	14,105,293.70
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入		46,797,329.94	88,073.40		31,391,701.28	88,073.40
净利润	-15,871.09	-3,007,178.18	-693,636.21	-16,672.23	7,438,928.91	-226,243.50
终止经营的净利润
其他综合收益

综合收益总额	-15,871.09	-3,007,178.18	-693,636.21	-16,672.23	7,438,928.91	-226,243.50
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1.信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保所需支付的最大金额详见本附注十一、承诺及或有事项。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2.流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

3.市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司根据资金金额、时间的需求，综合分析各银行借款的利率、时间等因素后，进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系，拥有充分的银行授信额度。本公司本年银行长期借款为以固定利率计算的借款，无利率风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			12,141,976.76	12,141,976.76
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产			12,141,976.76	12,141,976.76
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资			12,141,976.76	12,141,976.76
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资		2,672,254.59	6,331,163.60	9,003,418.19
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额		2,672,254.59	18,473,140.36	21,145,394.95
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

无

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
大众交通（集团）股份有限公司	中国上海	现代服务业	236,412.29	18.36	18.36

本企业的母公司情况的说明大众交通（集团）股份有限公司是本公司的第一大股东。本企业最终控制方是大众交通（集团）股份有限公司其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

无本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
苏州兆元置地有限公司	联营企业
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
大众交通（集团）股份有限公司	参股股东
上海新路达商业（集团）有限公司	参股股东
上海交大科技发展有限公司	股东的子公司
上海交大达通实业有限公司	股东的子公司
中金投资（集团）有限公司	股东
上海交大产业投资管理（集团）有限公司	其他
上海交通大学	其他
上海茸北工贸实业总公司	股东
上海富驿酒店有限公司	股东的子公司
中金瑞华(上海)健康产业投资有限公司	股东的子公司
上海佰仁健康产业有限公司	股东的子公司
上海御境绿化景观工程有限公司	股东的子公司
数码通信息产业（集团）有限公司	股东的子公司
杭州富阳瑞丰老年医院	本公司拥有其经营权
南京侨馨护理院	本公司拥有其经营收益权
南京市鼓楼区侨馨人家养老公寓	本公司拥有其经营收益权
南通市崇川区常青乐龄老年护理院	本公司拥有其经营收益权
上海瑞通护理院	本公司拥有其经营收益权
绍兴越城复康护理院	本公司拥有其经营收益权
苏州吴江盛泽慈爱护理院	本公司拥有其经营收益权
苏州吴江惠生护理院	本公司拥有其经营收益权

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
苏州兆元置地有限公司	提供劳务	730,929.80	483,450.52
上海瑞通护理院	提供管理咨询服务	30,118,578.91	29,903,848.50
绍兴越城复康护理院	提供管理咨询服务	8,330,800.06	5,088,764.18
南京侨馨护理院	提供管理咨询服务	6,770,130.42	6,234,578.84
南通市崇川区常青乐龄老年护理院	提供管理咨询服务	4,595,771.73	4,795,763.20
苏州吴江惠生护理院	提供管理咨询服务	3,804,004.97	4,195,683.87
杭州富阳瑞丰老年医院	提供管理咨询服务	751,628.49	1,875,703.61
苏州吴江盛泽慈爱护理院	提供管理咨询服务	1,481,604.57	1,746,222.71

南京市鼓楼区侨馨人家养老公寓	提供管理咨询服务	839,054.52	1,051,788.44
大众交通（集团）股份有限公司	出售商品		2,566.37
上海新路达商业（集团）有限公司	出售商品		131,415.93

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	房屋	88,073.40	88,073.40

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
中金投资（集团）有限公司	132,000,000.00	2019年8月30日	2024年8月19日	否

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	4,000,000.00	2021-01-26	暂不确定	无

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	434.40	561.63

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	上海交大科技发展有限公司	96,287.36	96,287.36	96,287.36	96,287.36
	上海瑞通护理院	7,346,968.09		9,834,966.81
	南京侨馨护理院	1,754,509.11		1,749,819.50
	绍兴越城复康护理院	1,925,439.32		495,480.57
	南通市崇川区常青乐龄老年护理院	1,223,625.79		1,325,985.15
	杭州富阳瑞丰老年医院			265,311.98
	苏州吴江惠生护理院	920,027.29		1,203,514.29
	苏州吴江盛泽慈爱护理院	364,580.93		452,330.57
	南京市鼓楼区侨馨人家养老公寓	208,605.77		226,496.86

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
预收账款
	绍兴越城复康护理院		206,183.68
	南通市崇川区常青乐龄老年护理院		30,566.04
	南京侨馨护理院		141,548.07
	苏州吴江盛泽慈爱护理院		20,411.23
其他应付款

	苏州兆元置地有限公司		39,000,000.00
	南通市崇川区常青乐龄老年护理院	1,000,000.00	1,000,000.00
	数码通信息产业（集团）有限公司		87,911.20
	上海御境绿化景观工程有限公司		6,703.16
	上海富驿酒店有限公司	1,458.80	1,458.80
	中金瑞华(上海)健康产业投资有限公司	8,360.62	8,360.62

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资产负债表日的重要承诺

借款性质	金额	借款日	还款日	备注
长期借款	105,000,000.00	2019/8/30	2024/8/19	抵押、质押及担保借款
一年内到期非流动负债	27,195,066.67	2019/8/30	2022/2/19；2022/8/19	抵押、质押及担保借款
合计	132,195,066.67

注：公司于2019年8月30日通过以下担保方式取得上海银行春申路支行长期借款 23,000 万元，截止 2021 年12月 31 日，长期借款列示 10,500 万元，一年内到期的非流动负债列示2,719.51万元。

①将本公司位于上海市松江区环城路666号厂房（产证号：沪房地松字（2016）第032693号）、上海市徐汇区田州路99号13号楼1001、1002号厂房（产证号：沪房地徐字（2016）第005184、005185号）提供抵押担保；

②将本公司持有的上海仁杏全部股权提供质押担保；

③与上海银行签订《账户监管协议》，将上海仁杏及其自营和管理的医疗护理机构全部营业收入提供质押担保；

④由关联方中金投资（集团）有限公司对其提供保证担保。

（2）除附注十二5（4）所列公司担保事项外，公司无需要披露的其他承诺事项

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的 原因
重要的对外投资	具体参考备注1	9,600,000.00
股东变更情况	具体参考备注2

备注

1.上海交大昂立股份有限公司的全资子公司上海仁杏健康管理有限公司（以下简称“上海仁杏”） 拟与南通煦风健康科技有限公司（以下简称“南通煦风”）签订《股权转让协议》，收购其持有的南通通州天霞护理院有限公司（以下简称“天霞护理院” 或“目标公司”） 100%股权（以下简称“本次交易”）。本次交易已于 2021 年 12 月 23 日经公司第八届董事会第五次会议审议通过。公司已经于2022年01月05日天霞护理院的工商信息变更已经完成，截止2022年1月底，双方的交接手续已经完毕，该股权收购事项已经完成。

2. 2022年1月27日， 中金投资（集团）有限公司（以下简称“中金集团”）一致行动人上海恒石投资管理有限公司（以下简称“恒石投资”）与上海饰杰装饰设计工程有限公司（以下简称“上海饰杰”）签订《股权转让协议》。恒石投资拟向上海饰杰转让公司无限售条件流通股股份42,227,464股（占公司总股本的5.41%），转让价格约为4.09元/股。同日中金集团及一致行动人上海中金资本投资有限公司（以下简称“中金资本”）、新疆汇中怡富投资有限公司（以下简称“汇中怡富”）与上海韵简签订《股权转让协议》。中金集团、中金资本、汇中怡富拟分别向上海韵简转让公司无限售条件流通股股份36,440,000股（占公司总股本的4.68%）、34,107,028股（占公司总股本的4.37%）、11,815,572股（占公司总股本的1.51%），转让价格约为4.09元/股。

公司于2022年2月25日收到公司持股5%以上大股东中金集团发来的《关于协议转让上海交大昂立股份有限公司股份进展的告知函》，获悉其一致行动人恒石投资协议转让股份的过户登

记已办理完成，并取得中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，过户日期为2022年2月24日。公司于2022年3月11日收到公司持股 5%以上大股东中金集团及一致行动人发来的《关于协议转让上海交大昂立股份有限公司股份过户完成的告知函》，获悉中金集团及一致行动人中金资本、汇中怡富协议转让股份的过户登记已办理完成，并取得中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，过户日期为 2022年3月10日。

本次协议转让后，中金集团及一致行动人不再持有公司股份，上海韵简及一致行动人上海饰杰合计持有公司无限售条件流通股股份 124,590,064 股（占公司总股本的 15.97%）。

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

公司于2022年4月26日第八届董事会第六次会议审议通过的2021年度利润分配的预案如下：2021年度母公司实现净利润为-13,043,703.77元，本年未计提盈余公积，母公司实际累计可供分配利润为215,093,148.61元。公司基于疫情影响以及后续稳定发展的考虑，拟定2021年度利润分配预案：不进行利润分配，资本公积不转增股本。本议案尚需提交2021年年度股东大会进行审议。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	34,085,340.37
1至2年	6,300.00
2至3年
3年以上	103,091.73
合计	34,194,732.10

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	140,262.35	0.41	140,262.35	100.00		140,262.35	0.39	140,262.35	100.00
其中：
按组合计提坏账准备	34,054,469.75	99.59	104,329.23	0.31	33,950,140.52	35,994,349.82	99.61	107,635.08	0.30	35,886,714.74
其中：
应收账款组合1	33,884,328.02	99.09			33,884,328.02	35,436,923.59	98.07			35,436,923.59
应收账款组合2	170,141.73	0.50	104,329.23	61.32	65,812.50	557,426.23	1.54	107,635.08	19.31	449,791.15
合计	34,194,732.10	/	244,591.58	/	33,950,140.52	36,134,612.17	/	247,897.43	/	35,886,714.74

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	247,897.43	-3,305.85				244,591.58
合计	247,897.43	-3,305.85				244,591.58

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
第一名	28,880,941.39	84.46
第二名	2,859,685.19	8.36
第三名	2,143,701.44	6.27
第四名	140,262.35	0.41	140,262.35
第五名	71,698.20	0.21	71,698.20
合计	34,096,288.57	99.71	211,960.55

其他说明无

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	212,026,269.34	212,164,626.35
合计	212,026,269.34	212,164,626.35

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	3,998,322.38
1至2年	1,236,975.20
2至3年	5,333,192.80
3年以上	209,124,267.51

合计	219,692,757.89

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	105,000.00	130,000.00
内部往来款	210,449,429.59	210,600,752.79
外部往来款	8,133,825.30	8,095,445.31
押金	1,004,503.00	1,002,283.00
合计	219,692,757.89	219,828,481.10

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	7,630,854.75		33,000.00	7,663,854.75
2021年1月1日余额在本期	7,630,854.75		33,000.00	7,663,854.75
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-5,772,795.71		5,772,795.71
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,633.80			2,633.80
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日余额	1,860,692.84		5,805,795.71	7,666,488.55

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用 □不适用

其他应收款项账面余额变动如下：

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额	219,795,481.10		33,000.00	219,828,481.10
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段

--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增
本期直接减记	135,723.21
本期终止确认
其他变动
期末余额	219,659,757.89		33,000.00	219,692,757.89

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	7,663,854.75	2,633.80				7,666,488.55
合计	7,663,854.75	2,633.80				7,666,488.55

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	关联方往来款	99,128,530.00	3--5年	45.12
第二名	关联方往来款	94,169,067.78	1-5年	42.86
第三名	关联方往来款	11,610,631.81	1-5年	5.29
第四名	关联方往来款	5,200,000.00	1-3年	2.37
第五名	第三方往来款	3,712,795.71	5年以上	1.69	3,712,795.71
合计	/	213,821,025.30	/	97.33	3,712,795.71

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,085,223,498.71	2,743,225.58	1,082,480,273.13	1,085,223,498.71	2,743,225.58	1,082,480,273.13
对联营、合营企业投资	8,388,047.63		8,388,047.63	8,599,312.71		8,599,312.71
合计	1,093,611,546.34	2,743,225.58	1,090,868,320.76	1,093,822,811.42	2,743,225.58	1,091,079,585.84

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
上海交大昂立生物制品销售有限公司	13,500,000.00			13,500,000.00
上海昂立房地产开发有限公司	10,799,280.00			10,799,280.00
湖南金农生物资源股份有限公司	2,743,225.58			2,743,225.58		2,743,225.58
上海交大昂立保健品有限公司	9,000,000.00			9,000,000.00
上海诺德生物实业有限公司	155,350,841.13			155,350,841.13
上海昂立实业有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
昂立国际贸易（上海）有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
昂立国际投资有限公司	233,830,152.00			233,830,152.00
上海仁杏健康管理有限公司	600,000,000.00			600,000,000.00
合计	1,085,223,498.71			1,085,223,498.71		2,743,225.58

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海慧盛创业投资有限公司	136,136.49			-3,174.22						132,962.27
上海徐汇昂立小额贷款股份有限公司	8,463,176.22			-208,090.86						8,255,085.36
小计	8,599,312.71			-211,265.08						8,388,047.63
合计	8,599,312.71			-211,265.08						8,388,047.63

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	98,636,041.83	67,900,914.53	76,935,414.10	59,382,100.58
其他业务	347,598.65	173,100.22	10,233,057.08	115.04
合计	98,983,640.48	68,074,014.75	87,168,471.18	59,382,215.62

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		4,320,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-211,265.08	3,233,690.77
处置长期股权投资产生的投资收益		22,798,333.32
交易性金融资产在持有期间的投资收益	134,962.19	59,425.47
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	-2,103,588.20
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	-2,179,891.09	30,411,449.56

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	10,045,181.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,061,284.55
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-1,968,626.01
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-828,421.33
减：所得税影响额	1,336,234.67
少数股东权益影响额	126,525.64
合计	11,846,658.77

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.17	0.05	0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.88	0.03	0.03

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：周传有董事会批准报送日期：2022年4月26日

修订信息

□适用 √不适用