深圳中富电路股份有限公司
2021年年度报告
2022-006
2022年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王昌民、主管会计工作负责人张京荔及会计机构负责人(会计主管人员)张京荔声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在报告中描述可能存在的宏观经济波动风险、市场竞争风险、原材料价格波动风险、新冠疫情及中美贸易摩擦风险、汇率及开发新产品等风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析之十一、公司未来发展的展望（四）可能面临的风险和应对措施”部分内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以175,796,000.00为基数，向全体股东每
股派发现金红利
1.60元（含税），送红股
股（含税），以资本公积金向全体股东每
股转增
股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节管理层讨论与分析 ...... 12
第四节公司治理 ...... 34
第五节环境和社会责任 ...... 51
第六节重要事项 ...... 62
第七节股份变动及股东情况 ...... 132
第八节优先股相关情况 ...... 140
第九节债券相关情况 ...... 141
第十节财务报告 ...... 142
备查文件目录
公司2021年年度报告的备查文件包括：
1、载有公司法定代表人签名的2021年年度报告全文的原件；
、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
、其他备查文件。以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 发行人、公司、股份公司、本公司、中富电路 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司 |
| 中富有限 | 指 | 深圳中富电路有限公司，本公司前身 |
| 鹤山中富 | 指 | 鹤山市中富兴业电路有限公司，本公司全资子公司，亦称“鹤山工厂” |
| 聚辰电路 | 指 | 聚辰电路有限公司，鹤山中富在中国香港设立的全资子公司 |
| 松岗分厂 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂，本公司分支机构，亦称“松岗工厂” |
| 南山分公司 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司南山分公司，本公司分支机构 |
| 沙井工厂 | 指 | 本公司在沙井设立的工厂 |
| 实际控制人 | 指 | 王昌民、王璐、王先锋 |
| 中富电子 | 指 | 中富电子有限公司，本公司控股股东之一 |
| 睿山科技 | 指 | 深圳市睿山科技有限公司，本公司控股股东之一 |
| 香港慧金 | 指 | 香港慧金投资有限公司，本公司控股股东之一 |
| 泓锋投资 | 指 | 深圳市泓锋投资有限公司，本公司控股股东之一 |
| 中富兴业 | 指 | 深圳市中富兴业电子有限公司，本公司控股股东之一 |
| 控股股东 | 指 | 中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业，本公司实际控制人王昌民、王璐、王先锋控制的企业 |
| 聚中盛 | 指 | 深圳市聚中盛实业投资合伙企业（有限合伙），本公司员工持股平台之一 |
| 聚中利 | 指 | 深圳市聚中利实业投资合伙企业（有限合伙），本公司员工持股平台之一 |
| 聚中成 | 指 | 深圳市聚中成实业投资合伙企业（有限合伙），本公司员工持股平台之一 |
| 华芯磁通 | 指 | 深圳华芯磁通电子有限公司，本公司参股公司 |
| 银方新材 | 指 | 厦门银方新材料科技有限公司，本公司参股公司 |
| 迈威科技 | 指 | 深圳市迈威科技有限公司，本公司参股公司 |
| ECC | 指 | ElectronicCompositeCompanyLimited，本公司控股股东之一中富电子在香港投资的参股公司 |
| 股东大会 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司股东大会 |
董事会
| 董事会 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 深圳中富电路股份有限公司监事会 |
| 章程、公司章程 | 指 | 《深圳中富电路股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 |
| 《规范运作指引》 | 指 | 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 |
| 保荐机构、主承销商、东兴证券 | 指 | 东兴证券股份有限公司 |
| 审计机构 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期内 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
| 报告期末 | 指 | 2021年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万 |
| 印制电路板、PCB | 指 | 英文名称“PrintedCircuitBoard”，即采用电子印刷术制作的、在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制组件的印制板。印制电路板是电子元器件的支撑体和电气连接载体，又可称为“印制线路板”、“印刷线路板”。 |
| 单面板 | 指 | 英文名称“Single-SidedBoards”，即仅在绝缘基板的一侧表面上形成导体图形，导线只出现在其中一面的PCB。 |
| 双面板 | 指 | 英文名称“Double-SidedBoards”，即在基板两面形成导体图案的PCB，两面间一般有适当的导孔（via）相连。 |
| 多层板 | 指 | 英文名称“Multi-LayerBoards”，即具有更多层导电图形的PCB（通常层数都是偶数），生产中需采用定位技术将PCB、绝缘介质交替粘结并根据设计要求通过适当的导孔（via）互联。 |
| 小批量板 | 指 | 订单面积小于50平方米的产品认定为小批量产品。 |
| 大批量板 | 指 | 订单面积在50平方米以上的产品认定为大批量产品。 |
| 高多层、高多层板 | 指 | 具有多层导电图形的印制电路板，层间有绝缘介质粘合，并有导通孔互连，公司高多层板主要指导电图形的层数在八层及以上的印制电路板。 |
| 刚性电路板、刚性板、RPCB | 指 | 英文名称“RigidPCB”，即由不易弯曲、具有一定强韧度的刚性基材制成的印制电路板，其优点为可以附着上的电子元件提供一定支撑。 |
| 刚挠结合板、RFPCB | 指 | 英文名称“Rigid-flexPCB”，即将刚性板和挠性板有序地层压在一起，并以金属化孔形成电气连接的电路板。使得一块PCB上包含一个或多个刚性区和柔性区，既可以提供刚性板的支撑作用，又具有挠性板的弯曲性。 |
高密度互连电路板、HDI板
| 高密度互连电路板、HDI板 | 指 | 英文名称“HighDensityInterconnection”，即高密度互连技术。HDI是印制电路板技术的一种，具备提供更高密度的电路互连、容纳更多的电子元器件等特点。 |
| 封装载板 | 指 | 又称“IC载板”，直接用于搭载芯片，可为芯片提供封装、电连接、保护、散热等功能。 |
| 基板、基材 | 指 | 制造PCB的基本材料，具有导电、绝缘和支撑等功能，可分为刚性材料（纸基、玻纤基、复合基、陶瓷和金属基等特殊基）和柔性材料两大类。 |
| MEMS | 指 | 英文名称“Micro-Electro-MechanicalSystem”，即微电子机械系统，是指集微型传感器、执行器以及信号处理和控制电路、接口电路、通信和电源于一体的微型机电系统。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称
| 股票简称 | 中富电路 | 股票代码 | 300814 |
| 公司的中文名称 | 深圳中富电路股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 中富电路 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ShenzhenJoveEnterpriseLimited | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | JOVE | ||
| 公司的法定代表人 | 王昌民 | ||
| 注册地址 | 深圳市宝安区沙井街道和一社区和二工业区兴业路8号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 518104 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 不适用 | ||
| 办公地址 | 广东省深圳市南山区蛇口招商局广场大厦6楼GH单元 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 518067 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.jovepcb.com | ||
| 电子信箱 | alan.wang@jovepcb.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王家强 | 高迪 |
| 联系地址 | 广东省深圳市南山区蛇口招商局广场大厦6楼GH单元 | 广东省深圳市南山区蛇口招商局广场大厦6楼GH单元 |
| 电话 | 0755-26683724 | 0755-26683724 |
| 传真 | 0755-26406673 | 0755-26406673 |
| 电子信箱 | alan.wang@jovepcb.com | ir@jovepcb.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（http://www.szse.cn/） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）、《证券时报》（http://www.stcn.com/）、《中国证券报》（https://www.cs.com.cn/）、《证券日报》（http://www.zqrb.cn/）、《上海证券报》 |
（https://www.cnstock.com/）
| （https://www.cnstock.com/） | |
| 公司年度报告备置地点 | 广东省深圳市南山区蛇口招商局广场大厦6楼GH单元 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 广东省深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路9号广电金融中心11A11-14F |
| 签字会计师姓名 | 刘泽涵、毛潇滢 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 东兴证券股份有限公司 | 北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12、15层 | 王华、吴梅山 | 2021年8月12日-2024年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 1,440,351,927.97 | 1,082,031,027.07 | 33.12% | 1,116,595,141.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 96,298,640.86 | 102,955,632.55 | -6.47% | 93,344,918.48 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 90,916,704.09 | 93,067,336.71 | -2.31% | 96,993,920.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 71,406,703.71 | 68,144,515.16 | 4.79% | 92,001,254.89 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.66 | 0.78 | -15.38% | 1.29 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.66 | 0.78 | -15.38% | 1.29 |
| 加权平均净资产收益率 | 12.19% | 17.73% | -5.54% | 20.63% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 资产总额（元） | 1,822,165,921.68 | 1,041,447,091.91 | 74.96% | 1,029,029,122.36 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,054,932,745.96 | 632,029,347.50 | 66.91% | 529,173,122.29 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是√否
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 268,042,539.51 | 336,703,309.26 | 390,598,351.87 | 445,007,727.33 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 18,163,730.01 | 25,404,484.10 | 27,705,674.69 | 25,024,752.06 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 17,555,471.52 | 23,604,802.65 | 26,917,898.77 | 22,838,531.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 56,191,456.55 | 41,307,613.68 | 13,001,595.37 | -39,093,961.89 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -647,830.73 | -160,327.11 | -648,820.82 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,662,122.29 | 12,092,524.51 | 15,432,651.90 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,022,325.97 | 1,310,818.08 | 1,247,950.01 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 28,571.46 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -704,927.21 | -1,609,673.31 | -432,829.77 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -16,863,449.77 | |||
| 减：所得税影响额 | 949,753.55 | 1,745,046.33 | 2,413,075.47 | |
| 合计 | 5,381,936.77 | 9,888,295.84 | -3,649,002.46 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）公司所处行业公司主要从事印制电路板（PCB）的研发、生产和销售。根据《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2017）分类标准，公司所属行业为“C398电子元件及专用材料制造”下的“C3982电子电路制造”；根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订）行业分类标准，公司所属行业为“C制造业”大类下的“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。
（二）印制电路板（PCB）行业基本情况PCB行业属于电子信息产品制造的基础产业，21世纪以来，亚洲地区由于具有劳动力成本优势，同时下游电子终端产业发展欣欣向荣，能够为PCB提供巨大的市场需求支持，因此吸引了全球PCB厂商的投资。欧美PCB产业大量外迁，全球PCB产业重心向亚洲转移，亚洲开始主导全球PCB产业，目前形成了以亚洲为中心（尤其是中国大陆）、其他地区为辅的产业格局。PCB行业的下游应用领域非常广泛，受单一行业影响较小，故行业较为分散，生产商众多，市场集中度不高，市场充分竞争。近年来我国PCB产业已成为全球最大的印制电路板生产地区。
2021年受终端需求提升、大宗商品价格上涨等原因影响，全球各个区域的PCB行业都表现突出，其中欧洲、日本和中国的整体增长最为强劲。但随着终端需求释放以及未来经济增长预期的放缓，中长期看行业将保持稳定增长的态势。据Prismark统计和预测，2021年全球PCB产值为804.5亿美元，同比增长23.4%，预计到2026年全球PCB产值将达到1015.6亿美元，未来五年复合增长率约为4.8%；2021年中国PCB产值为436.2亿美元，同比增长24.6%，预计到2025年中国PCB产值将达到546.1亿美元，复合增长率约为4.6%。
2020-2026全球PCB产值分布预测（按地区）
产值单位：百万美元
地区分布
| 地区分布 | 2020 | 2021（估算） | 2021同比增长 | 2026（预测） | 2021-2026年均复合增长率 |
| 美洲 | 2,943 | 3,261 | 10.80% | 3,780 | 3.00% |
| 欧洲 | 1,613 | 2,053 | 27.30% | 2,381 | 3.00% |
| 日本 | 5,771 | 7,308 | 26.60% | 9,277 | 4.90% |
| 中国 | 35,009 | 43,616 | 24.60% | 54,605 | 4.60% |
| 亚洲 | 19,883 | 24,212 | 21.80% | 31,516 | 5.40% |
| 合计 | 65,219 | 80,449 | 23.40% | 101,559 | 4.80% |
注：本表中亚洲指除中国、日本外的其他亚洲国家数据来源：
Prismark，2021Q4研究报告
从产业发展来看，整个PCB产业均在向高精度、高密度和高可靠性方向靠拢，不断提高性能、提高生产效率，向专业化、规模化和绿色生产方向发展。2021年封装基板、多层板、HDI保持了高的增长率，同比增长分别达到
39.4%，
25.4%，
19.4%。根据Prismark预计，2021年至2026年封装基板、HDI、和软板会保持较快增长，将分别实现
8.6%、
4.9%、
4.1%的复合增长率。
2020-2026年各类型PCB产品增长估算
产值单位：百万美元
产品类型
| 产品类型 | 2020 | 2021（估算） | 2021同比增长 | 2026（预测） | 2021-2026年均复合增长率 |
| 单双板 | 7,911 | 9,349 | 18.20% | 10,779 | 2.90% |
| 多层板 | 24,763 | 31,053 | 25.40% | 37,154 | 3.70% |
| HDI | 9,874 | 11,791 | 19.40% | 15,012 | 4.90% |
| 封装载板 | 10,188 | 14,198 | 39.40% | 21,435 | 8.60% |
| 软板 | 12,483 | 14,058 | 12.60% | 17,179 | 4.10% |
| 合计 | 65,219 | 80,449 | 23.40% | 101,559 | 4.80% |
数据来源：Prismark，2021Q4研究报告
（三）法律法规及政策的影响我国PCB行业在国家宏观调控及行业自律组织的规范下按照市场化原则运作，行业内的企业面向市场自主经营，行政主管部门和行业自律组织依法对行业进行共同管理。报告期内，政府主管部门出台了一系列与印刷电路板相关的法律法规和产业政策，主要目的在于促进刷电路板行业市场规模不断扩大，朝着高端化、集约化的方向持续发展。产业政策的逐步实施及新政策的不断出台，将对公司的经营发展产生积极有利的影响。
报告期内颁布的PCB行业法律法规和政策
| 发布时间 | 产业政策 | 发文部门 | 文件内容 |
| 2021年 | 《鼓励外商投资产业目录（2020年版）》 | 国家发改委、商务部 | 高密度互连积层板、单层、双层及多层挠性板、刚挠印刷电路板及封装载板、高密度高细线路（线宽／线距≤0.05mm）柔性电路板等被列入全国鼓励外商投资产业目录。 |
| 2021年 | 《基础电子元器件产业发展行动计划（2021-2023年）》 | 工信部 | 鼓励发展高频高速、高层高密度印制电路板、集成电路封装基板、特种印制电路板。 |
| 2021年 | 《数字经济及其核心产业统计分类（2021）》 | 国家统计局 | 覆铜板及铜箔材料、印制电路板归为01数字产品制造业作为数字经济核心产业。 |
| 2021年 | 《2021年度实施企业标准“领跑者”重点领域》 | 国家市场监督管理总局 | 电子元件及电子专用材料被列入2021年度实施企业标准“领跑者”重点领域。 |
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务、主要产品及其用途介绍公司是一家专业从事印制电路板（PrintedCircuitBoard，简称PCB）研发、生产和销售的高新技术企业。印制电路板主要为电子信息产品中的电子元器件提供预定电路的连接、支撑等功能，发挥了信号传输、电源供给等重要作用，被称为“电子产品之母”。公司主要为电子信息制造业相关细分领域的客户提供定制化的PCB产品，包括单面板、双面板和多层板，根据技术、工艺等维度的复杂程度还可以划分为高频高速板、厚铜板、刚挠结合板、绕性板等细分产品，主要应用于通信、工业控制、消费电子、汽车电子及医疗电子等领域。
报告期内，公司经营模式、主要业务及产品均未发生重大变化。
（二）公司产品市场地位及竞争优势
1.公司产品市场地位公司是国家高新技术企业，全资子公司鹤山中富江门实验中心先后获得了广东省工程技术中心和广东省线路板新材料工程技术研究中心的认定，在通信、工业控制、消费电子、汽车电子及医疗电子等领域的PCB制造上具有丰富的行业经验，在产品质量可靠性、技术水平、技术服务上得到了客户的认可，与上述领域中多家全球知名企业建立了长期稳固的合作关系。
根据CPCA统计的《第二十届(2020)中国电子电路行业排行榜》，公司在中国综合PCB企业中排名第50位。
2.公司主要竞争优势
（1）专注细分领域，潜心研究技术公司一直高度重视产品研发和技术提升，在全面发展生产技术的同时，始终紧跟下游电子信息产品的发展趋势，专注于细分领域的技术研发，形成并拥有多项自主研发的核心技术，涉及单/双层板、高多层板、铂金板、厚铜板、5G天线板、高频高速板、软硬结合板、平面变压器板、内埋器件等产品及其先进材料、先进制造工艺、电气参数设计和控制及质量管控技术。
（2）产品多样化选择，提供一站式服务公司形成了沙井工厂、松岗工厂、鹤山工厂三个生产基地的产业布局，其中沙井工厂以小批量生产和研发样板为主，松岗工厂以中批量生产为主，鹤山工厂以大批量生产为主，通过各生产基地之间的有序协作，公司可以一站式提供从研发到批量的服务。
（3）深度合作多年，客户资源稳定凭借在细分领域市场的多年耕耘和产品质量的高可靠性，公司积累了一批稳定的客户资源。目前，公司已与通信、工业控制、消费电子、汽车电子、医疗电子等行业国内外知名企业形成了稳定的合作关系。公司客户对产品品质和标准要求较高，对PCB供应商的资质要求也普遍较高，认证过程较为严格，认证周期长，一旦形成稳定合作，一般不会轻易更换供应商。公司与现有核心客户的长期合作关系使得公司更易获得行业内潜在客户的认可，为未来发展奠定了良好的市场基础。
（4）内部制度完善，产品质量可靠印制电路板生产涉及到十几道工序，具有技术复杂、生产流程长、制造工序多的特点，且下游市场对PCB产品的精密度要求日益提高，对PCB制造企业的生产管理和质量控制能力有着较高的要求。PCB产品高度定制化的特征客观上要求企业具备高效、快速反应和实现柔性化生产的能力。
经过十余年的沉淀和积累，公司先后通过了ISO9001、ISO14001、ISO45001、QC080000、IATF16949、ISO13485、ISO27001、ISO50001等体系认证，并已形成了完善的内部管理制度，在生产管理和品质保障上均设立了一系列的制度体系。在长期的经营中，公司积累了先进的工艺生产技术，制定了各类业务标准和操作流程，有效保障产品的可靠性，并得到了客户的认可。
（三）主要业绩驱动因素报告期内，公司实现营业收入144,035.19万元，较上年同期增加
33.12%。具体情况说明如下：
1.PCB行业景气度提升，公司大力拓展优势领域报告期内，虽然国外疫情时有反复，但世界经济整体处于复苏状态，加之受益于国内疫情的良好控制，以智能手机为代表的全球电子产品出货量有所回升；汽车电动化、智能化和网联化的发展也为汽车电子打开了新的空间；云计算、大数据等在加大对服务器和相关产品需求的同时加快了传统服务器行业的更新换代，拥有“电子产品之母”之称的PCB行业的景气度提升明显。公司在通信、工业控制、消费电子、汽车电子、医疗电子都有较长时间积累，具备一定的技术优势，报告期内公司的营业收入规模增长，其中工业控制、消费电子、汽车电子三个应用领域的收入增长速度最快，同比增长分别达到
53.44%、
117.58%、
95.60%。2.产能提升项目和募投项目的顺利实施，产能逐步释放报告期内，通过完成公司深圳沙井生产基地的厂房扩建及设备更新项目，以及募投项目鹤山工厂3#厂房的竣工投入使用，公司产能逐步释放。在提升整体产能的同时，公司也注重专项高技术产品的研发，如高频高速等特殊材料线路板、高层厚铜板、医疗电路板等。公司产能、产量的提升，提高了柔性生产和交付能力，能够快速响应不同客户的需求、提高市场竞争力、提升市场份额。
三、核心竞争力分析
（一）产品优势丰富的产品类别、广泛的市场应用领域，构建了公司强有力的产品优势。公司在长期的经营中紧跟客户需求，配合客户研发出铂金板、消费电子快充用平面变压器板、DC/DC电源厚铜板、软硬结合板、埋容埋阻板、内埋电感板等具有领先优势的产品，较好地满足了下游行业客户对PCB的差异化需求。
公司目前拥有三个生产基地，工厂分工明确，能够在产品结构订单类型上进行互补，可以快速响应客户从研发样品小批量到大批量的需求。各生产基地专业分工可以带来单项产品的规模效应，生产基地间的差异化可以为客户提供多样化的产品选择和一站式服务。
（二）技术优势
公司一直高度重视产品和技术的研发和提升，依托广东省工程技术中心和广东省线路板新材料工程技术研究中心平台以不断创新的科技精神，运用新材料、新技术，不断地开发新产品。报告期内，公司研发投入占当期营业收入的比例为4.49%。公司在全面发展生产技术的同时，始终紧跟下游电子信息产品的发展趋势，专注于细分领域的技术研发，形成并拥有多项自主研发的核心技术。截止2021年12月31日，公司拥有已授权专利55项，其中发明专利5项，实用新型专利50项。
经过公司研发团队长期自主研发，公司已经掌握多种生产工艺，包括局部厚铜板、高导热材料厚铜板、嵌埋铜板、高阶HDI板、混压PI板、高频高速板、金属基板、埋容埋阻等产品的生产技术。
通过这些技术的运用，公司在通信、工业控制、消费电子、汽车电子、医疗电子等高可靠性要求的产品领域提供相应产品，并通过在先进封装、5G通信、新能源汽车等市场前景好、客户需求增长的领域的研发投入，全方位满足客户需求，增强市场竞争力。
（三）客户优势
凭借在细分领域市场的多年耕耘和产品质量的高可靠性，公司积累了一批稳定的客户资源。公司客户大多为行业内的知名企业，对产品品质和标准要求较高，对PCB供应商的资质要求也普遍较高，认证过程较为严格，认证周期长，一旦形成稳定合作，一般不会轻易更换供应商。公司与现有核心客户的长期合作关系使得公司更易获得行业内潜在客户的认可，为公司发展奠定了良好的市场基础。
公司近年来大力开发新客户，并取得一定的成效。在手机快充领域，成功和国内外几家主流的手机终端客户建立了业务往来。在先进材料应用领域，公司的埋容埋阻产品实现了小批量生产，已得到客户的认证。并正积极拓展其它主流海内外客户。此外，在光伏逆变器、ICT电源、车载等领域，公司均新开发了一些行业龙头客户。
（四）管理优势
公司经过长期的经验积累，在质量管理、客户管理、供应链管理、精益生产管理、IT信息管理等方面建立了严格规范的管理体系，涵盖生产、质量管控和营销管理等方面，将“品质、安全、高效”的管理理念渗透到技术开发、原料采购、加工生产、检验测试、客户服务、财务管理、后勤保障的各个环节，确保每个环节的制度化、专业化、规范化，以推动生产经营的有序开展。
在信息化建设方面，公司全面优化升级ERP系统、OA系统、CRM系统、财务系统，并陆续开发MES、MRP、APS、WMS等系统，以保障现有运营工厂及募投项目的智能制造能力，并积极持续推进公司智能制造的全面升级改造。
（五）人才优势
公司高度重视人才梯队建设，通过平台化管理的组织变革，构筑了先进的人才管理平台，创造了一种自我激励、自我约束和促进优秀人才脱颖而出的机制。同时公司不断完善员工培育体系，建立学历提升及培训补贴机制，鼓励在职员工提升学历水平及专业技能，培育出了一支高素质、高境界和高度团结的经营管理人才和研发队伍。公司管理团队主要成员深耕行业多年，具有专业的行业领域知识经验，具备敏锐的市场洞察能力、应变和创新能力，为公司的快速成长和高效运作提供了保障。公司核心技术人员也大多具有深厚的专业背景和丰富的行业经验，是公司核心技术积累和产品创新研发的重要基础。公司核心技术团队在公司近年的经营管理过程中成效显著，牵头研发了多项核心专利技术，不断为公司产品拓展新应用领域，保障了公司经营业绩的稳步提升。
四、主营业务分析
1、概述
（一）2021年行业整体情况
2021年全球经济复苏，但因为各个地区疫情的防控程度不同，全球经济也呈现出显著的分化和不均衡态势。我国持续巩固疫情防控和经济复苏成果，始终走在全球主要经济体复苏前列。公司紧紧抓住行业发展的有利时机，快速响应市场与客户需求，抢占国际国内市场，努力克服原材料价格上涨、疫情、贸易摩擦等带来的不利影响，奋勇拼搏、积极作为，各项工作都取得了一定的进展和成效。
报告期内，公司实现营业收入人民币144,035.19万元，较上年同期增加33.12%；扣非后归属于上市公司股东的净利润为9,091.67万元，较上年同期减少2.31%。同比下降原因主要是受主要原材料价格上涨因素影响，原材料采购成本增加，使得生产制造成本加大。
（二）主要产品线分析
报告期内，公司通信应用领域的营业收入同比减少7.74%，达51,181.88万元。2021年5G建设不如预期对公司通讯领域业务造成一定的影响，但是在全球数字化浪潮及云计算、大数据迅速发展因素叠加下，数据中心市场需求的增长为公司通讯领域业务带来新的机遇。
报告期内，公司工业控制应用领域的营业收入同比增长53.44%，达42,381.68万元。2021年得益于半导体设备专用PCB，光伏逆变器领域的市场需求稳步增长。
报告期内，公司消费电子应用领域的营业收入同比增长117.58%，达25,160.54万元。2021年，随着大功率快充的普及，公司积极开发推广平面变压器PCB的应用，公司的平面变压器PCB覆盖了市面上大多数的品牌客户。
报告期内，公司汽车电子应用领域的营业收入同比增长95.6%，达10,216.89万元。2021年，随着国内外经济反弹及新能源汽车的快速增长，公司在新能源三电和传统汽车电子领域均实现了较快增长。
（三）积极扩充产能2021年公司积极扩建产能，深圳生产基地完成厂房扩建项目：通过淘汰落后产能，新增生产设备等举措，新增产能
万平方米。募投项目鹤山中富新增年产
万平米改扩建已完成3#厂房建设并竣工投入使用，2#厂房建设也于2021年
月正式开工建设，该项目将打造成为高度自动化、智能化工厂，为公司发展赋予新的动能。
（四）优化管理流程，推进智能制造转型报告期内，公司通过启动了“全流程PCS追溯MES系统”，正式步入了智能制造数字化工厂建设快车道。通过MES系统平台的承载，有效地提高了成品准时交货率，减少品质缺陷的产生，发生品质风险或者客诉的时候能快速精准锁定范围。助力公司达成质量控制目标，提升了公司经营软实力和市场竞争力，客户满意度进一步提高。
同时公司持续在推动自动化制造水平，并向工业
4.0
目标迈进，新投生产线均具备了较高自动化的生产水平，同时不断对旧生产线进行自动化改造，实现了在员工人数保持稳定的基础上，营业收入持续增长。报告期内公司启动智能仓库及自动物流项目，在产线物流配送，仓库存储管理率先实现智能化，从而提升在库原材料利用率，降低库存数量从而降低资金占用。
（五）加大研发投入，助力业务拓展报告期内，公司研发投入6,462.65万元，同比增长
16.88%，占营业收入比重达
4.49%。公司一直高度重视产品研发和技术提升，一直以客户需求、市场需求和最新技术的应用为导向，始终紧跟下游电子信息产品的发展趋势，制定产品和技术研发方向，形成并拥有多项自主研发的核心技术。报告期内，公司各项研发项目进展顺利，新型高导热材料厚铜线路板等研发项目按期推进；埋PI膜提升绝缘性能项目和局部厚铜项目实现批量生产；MEMS项目完成产品客户认证，实现了客户导入。
（六）加强人才培养和引进力度报告期内公司加大人才培养和引进力度，建立良好的人才梯队及人才储备，并不断建立和完善了专业人员培训与考核体系、岗位价值评估体系，更好地推进了人力资源战略。随着公司不断加大人才的引进和培养力度，公司人才梯队更加合理，总体素质更趋提升，为公司的发展与创新注入了新的活力。在员工留任方面，公司重视推动并完善各项员工薪酬、福利制度，同时重视员工归属感，积极对各园区环境进行升级改造，并筹建新宿舍楼，为员工提供更好的工作环境和空间。
2、收入与成本
（1）营业收入构成营业收入整体情况
单位：元
2021年
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,440,351,927.97 | 100% | 1,082,031,027.07 | 100% | 33.12% |
| 分行业 | |||||
| 主营业务收入 | 1,339,288,049.64 | 92.98% | 1,030,831,215.72 | 95.27% | 29.92% |
| 其他业务收入 | 101,063,878.33 | 7.02% | 51,199,811.35 | 4.73% | 97.39% |
| 分产品 | |||||
| 印制电路板 | 1,339,288,049.64 | 92.98% | 1,030,831,215.72 | 95.27% | 29.92% |
| 其他 | 101,063,878.33 | 7.02% | 51,199,811.35 | 4.73% | 97.39% |
| 分地区 | |||||
境内
| 境内 | 1,050,897,671.22 | 72.96% | 813,152,318.02 | 75.15% | 29.24% |
| 境外 | 389,454,256.75 | 27.04% | 268,878,709.05 | 24.85% | 44.84% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 1,257,841,099.08 | 87.33% | 979,471,593.41 | 90.52% | 28.42% |
| 经销 | 81,446,950.56 | 5.65% | 51,359,622.31 | 4.75% | 58.58% |
| 其他业务收入 | 101,063,878.33 | 7.02% | 51,199,811.35 | 4.73% | 97.39% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 主营业务收入 | 1,339,288,049.64 | 1,084,266,563.74 | 19.04% | 29.92% | 35.09% | -3.10% |
| 分产品 | ||||||
| 印制电路板 | 1,339,288,049.64 | 1,084,266,563.74 | 19.04% | 29.92% | 35.09% | -3.10% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 1,050,897,671.22 | 912,470,761.09 | 13.17% | 29.24% | 35.70% | -4.13% |
| 境外 | 389,454,256.75 | 272,755,954.78 | 29.96% | 44.84% | 49.95% | -2.39% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 1,257,841,099.08 | 1,012,248,529.96 | 19.52% | 28.42% | 33.62% | -3.13% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 印制电路板 | 销售量 | 元 | 1,339,288,049.65 | 1,030,831,215.72 | 29.92% |
| 生产量 | 元 | 1,436,816,706.10 | 1,064,235,833.14 | 35.01% | |
| 库存量 | 元 | 252,559,975.91 | 173,579,734.39 | 45.50% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用□不适用报告期内，销售量、生产量、库存量随着销售规模的增长同向变动。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
行业分类
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 电子电路 | 直接材料 | 705,115,664.41 | 65.03% | 464,533,622.24 | 57.88% | 51.79% |
| 直接人工 | 127,467,350.40 | 11.76% | 105,360,515.94 | 13.12% | 20.98% | |
| 制造费用 | 251,683,548.93 | 23.21% | 232,738,525.40 | 29.00% | 8.14% | |
| 小计 | 1,084,266,563.74 | 100.00% | 802,632,663.58 | 100.00% | 35.09% | |
说明报告期内，受大宗商品涨价的影响，原材料价格大幅上涨，原材料成本增速大于销售规模增速。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 743,770,631.23 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 51.63% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前
大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 440,948,872.42 | 30.61% |
| 2 | 第二名 | 94,680,931.68 | 6.57% |
| 3 | 第三名 | 76,024,813.09 | 5.28% |
| 4 | 第四名 | 74,317,352.72 | 5.16% |
| 5 | 第五名 | 57,798,661.32 | 4.01% |
| 合计 | -- | 743,770,631.23 | 51.63% |
主要客户其他情况说明□适用√不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 547,561,435.44 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 56.81% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 231,056,881.75 | 23.97% |
| 2 | 第二名 | 126,908,214.60 | 13.17% |
| 3 | 第三名 | 76,415,617.69 | 7.93% |
| 4 | 第四名 | 58,521,380.58 | 6.07% |
| 5 | 第五名 | 54,659,340.82 | 5.67% |
| 合计 | -- | 547,561,435.44 | 56.81% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 20,590,667.35 | 14,839,408.78 | 38.76% | 主要是薪酬增加 |
| 管理费用 | 29,118,866.32 | 28,598,264.40 | 1.82% | |
| 财务费用 | 5,701,744.38 | 10,513,271.59 | -45.77% | 主要是汇兑损益减少 |
| 研发费用 | 64,626,510.75 | 55,294,816.35 | 16.88% |
4、研发投入
√适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 高导热材料厚铜电源项目 | 现有导热材料的新供应商引入，提升机加工能 | 完成客户考试板认证，UL认证进 | 实现两种可互换高导热材料的批量生产 | 满足各种需提升散热产品需求，提高产品良率及 |
力，降低成本
| 力，降低成本 | 行中 | 利润率 | ||
| 阶梯金手指项目 | 改善金手指插拔困难问题 | 小批量阶段 | 实现阶梯金手指PCB的量产 | 丰富公司高利润产品类型 |
| 嵌铜工艺项目 | 代替密集孔提升散热性能 | 样板阶段 | 完成技术攻克，给客户提供另外的散热方式 | 丰富公司高利润产品类型 |
| 不对称设计天线开发项目 | 引入不对称设计天线产品 | 小批量阶段 | 实现不对称设计天线的批量生产 | 便于扩充天线板客户群体 |
| 埋PI膜提升绝缘性能项目 | 引入内埋PI技术，提升层间耐压能力 | 批量阶段 | 实现内埋PI项目的批量生产 | 提升特定产品耐压解决方案 |
| MEMS项目 | 引入埋容埋阻技术，提升工艺能力 | 导入应用阶段 | 实现MEMS产品的批量生产 | 为公司开发载板产品奠定基础，成为公司的主力产品之一 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 262 | 232 | 12.93% |
| 研发人员数量占比 | 12.38% | 12.35% | 0.03% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 115 | 92 | 25.00% |
| 硕士 | 2 | 4 | -50.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 143 | 110 | 30.00% |
| 30~40岁 | 98 | 99 | -1.01% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2021年 | 2020年 | 2019年 | |
| 研发投入金额（元） | 64,626,510.75 | 55,294,816.35 | 63,350,344.78 |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.49% | 5.11% | 5.67% |
| 研发支出资本化的金额（元） | |||
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | |||
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用√不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用√不适用
5、现金流
单位：元
项目
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,179,891,316.02 | 1,032,760,608.55 | 14.25% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,108,484,612.31 | 964,616,093.39 | 14.91% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,406,703.71 | 68,144,515.16 | 4.79% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,259,480,758.33 | 1,084,705,516.59 | 16.11% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,554,181,854.03 | 1,142,982,450.55 | 35.98% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -294,701,095.70 | -58,276,933.96 | 405.69% |
| 筹资活动现金流入小计 | 595,126,395.25 | 173,615,457.68 | 242.78% |
| 筹资活动现金流出小计 | 285,300,230.32 | 171,862,696.02 | 66.00% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 309,826,164.93 | 1,752,761.66 | 17,576.46% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 83,515,814.35 | 2,568,258.20 | 3,151.85% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用□不适用
（1）投资活动产生的现金流量净额同比增加405.69%，主要为报告期购买理财产品及购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额同比增加17,576.46%，主要为报告期上市发行股份相应地吸收投资收到的现金增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
五、非主营业务情况
□适用√不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 233,172,410.82 | 12.80% | 120,093,086.65 | 11.53% | 1.27% | |
| 应收账款 | 397,171,142.76 | 21.80% | 216,531,430.43 | 20.79% | 1.01% | |
存货
| 存货 | 440,239,079.83 | 24.16% | 262,138,617.16 | 25.17% | -1.01% |
| 长期股权投资 | 5,064,533.18 | 0.28% | 5,022,151.38 | 0.48% | -0.20% |
| 固定资产 | 340,563,299.86 | 18.69% | 267,804,110.81 | 25.71% | -7.02% |
| 在建工程 | 38,708,915.48 | 2.12% | 4,510,249.94 | 0.43% | 1.69% |
| 使用权资产 | 68,676,804.42 | 3.77% | 45,108,835.11 | 4.33% | -0.56% |
| 短期借款 | 38,241,309.05 | 2.10% | 31,000,000.00 | 2.98% | -0.88% |
| 合同负债 | 1,730,421.97 | 0.09% | 4,012,382.18 | 0.39% | -0.30% |
| 租赁负债 | 17,549,800.07 | 0.96% | 6,045,626.32 | 0.58% | 0.38% |
境外资产占比较高
□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,826,672.68 | 1,042,760,000.00 | 910,760,000.00 | 132,000,000.00 | ||||
| 金融资产小计 | 1,826,672.68 | 1,042,760,000.00 | 910,760,000.00 | 132,000,000.00 | ||||
| 上述合计 | 1,826,672.68 | 1,042,760,000.00 | 910,760,000.00 | 132,000,000.00 | ||||
| 金融负债 | ||||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2021年12月31日，本公司全资子公司鹤山市中富兴业电路有限公司以账面价值13,168,212.94元的鹤国用（2012）第002477号工业用地，账面价值合计39,023,376.92元的粤房地权证鹤山字第0100064736号和粤房地权证鹤山字第0100064737号为抵押，取得中国农业银行股份有限公司鹤山市支行两笔150万美元的短期借款，期限分别为2021年8月5日至2022年1月28日，2021年11月18日至2022年5月17日；取得中国农业银行股份有限公司鹤山市支行开立号码为444199LC21000002的信用证，信用证到期日为2022年1月20日；取得银行承兑汇票。
截至2021年12月31日，集团共计货币资金受限金额为55,786,768.90元，均为保证金账户。
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额（元）
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,554,181,854.03 | 1,142,982,450.55 | 35.98% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 新增年产40万平方米线路板改扩建项目 | 自建 | 是 | 印制电路板 | 97,596,947.46 | 97,596,947.46 | 募集资金 | 不适用 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | 97,596,947.46 | 97,596,947.46 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 0.00 | 1,826,672.68 | 1,042,760,000.00 | 910,760,000.00 | 1,826,672.68 | 132,000,000.00 | 募集 |
资金、自有资金
| 资金、自有资金 | ||||||||
| 合计 | 0.00 | 1,826,672.68 | 0.00 | 1,042,760,000.00 | 910,760,000.00 | 1,826,672.68 | 132,000,000.00 | -- |
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021年 | 发行股票 | 32,972.13 | 13,949.51 | 13,949.51 | 19,022.61 | 存放在公司募集资金专户和购买理财产品 | ||||
| 合计 | -- | 32,972.13 | 13,949.51 | 13,949.51 | 19,022.61 | -- | ||||
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会证监发许可[2021]2059号文同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东兴证券股份有限公司于2021年8月2日向社会公众公开发行普通股（A股）股票4,396万股，每股面值1元，每股发行价人民币8.40元。截至2021年8月6日，本公司共募集资金369,264,000.00元，扣除发行费用39,542,732.06元（不含增值税），募集资金净额329,721,267.94元。截至2021年8月6日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字[2021]000553号”验资报告验证确认。截至2021年12月31日，公司对募集资金项目累计投入139,495,134.77元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币66,444,456.39元；于2021年8月6日起至2021年12月31日止会计期间使用募集资金人民币73,050,678.38元；本年度使用募集资金139,495,134.77元。截止2021年12月31日，募集资金余额为人民币190,226,133.17元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 承诺投 | 是否 | 募集资金 | 调整后投 | 本报告期 | 截至期末 | 截至期末 | 项目达 | 本 | 截止 | 是 | 项目 |
资项目和超募资金投向
| 资项目和超募资金投向 | 已变更项目(含部分变更) | 承诺投资总额 | 资总额(1) | 投入金额 | 累计投入金额(2) | 投资进度(3)＝(2)/(1) | 到预定可使用状态日期 | 报告期实现的效益 | 报告期末累计实现的效益 | 否达到预计效益 | 可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 新增年产40万平方米线路板改扩建项目 | 否 | 63,863.20 | 28,782.31 | 9,759.69 | 9,759.69 | 33.91% | 2022年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 12,000.00 | 4,189.82 | 4,189.82 | 4,189.82 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 75,863.20 | 32,972.13 | 13,949.51 | 13,949.51 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 75,863.20 | 32,972.13 | 13,949.51 | 13,949.51 | -- | -- | -- | -- | ||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途 | 不适用 | ||||||||||
及使用进展情况
| 及使用进展情况 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司于2021年9月13日召开的第一届董事会第八次会议、第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《深圳中富电路股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]0010849号），公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为6,644.45万元。截至2021年12月31日，上述募集资金置换事项已经完成。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 经公司于2021年9月13日召开的第一届董事会第八次会议和第一届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用不超过人民币2.6亿元的闲置募集资金进行现金管理，现金管理品种为商业银行安全性高、流动性好（期限不超过十二个月）的定期存款、结构性存款、通知存款、保本理财等产品，上述存款产品不得进行质押。截至2021年12月31日，公司尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专户和购买理财产品。 |
| 募集资金使用及披露中存在 | 不适用 |
的问题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
的问题或其他情况公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 子公司 | 主要从事印制线路板的生产，为公司主要生产基地之一 | 200,000,000.00 | 887,384,924.39 | 311,854,562.06 | 812,049,614.52 | 27,425,754.75 | 27,189,780.79 |
聚辰电路有限公司
| 聚辰电路有限公司 | 子公司 | 主营业务为电子零件贸易，为公司提供印制线路板销售服务 | 68,556.00 | 146,053,206.53 | 45,954,455.83 | 382,799,148.74 | 11,418,211.80 | 9,495,929.35 |
报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用主要控股参股公司情况说明
（一）厦门银方新材料科技有限公司银方新材系公司参股子公司，成立于2017年7月18日，注册资本：333万元，注册地址位于厦门市翔安区内厝镇赵岗路278号四楼401，经营范围包括一般项目：工程和技术研究和试验发展；新材料技术推广服务；微特电机及组件制造；电子元器件制造；电子专用材料制造。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截至2021年12月31日，该公司总资产为人民币11,536,017.46元，净资产为6,033,874.35元。
（二）深圳市迈威科技有限公司
迈威科技系公司参股子公司，成立于2004年9月15日，注册资本：1,127.86万元，注册地位于深圳市龙岗区坂田街道岗头社区天安云谷产业园二期4栋2505，经营范围包括一般经营项目是：电子产品、计算机软件的技术开发、设计与销售；国内贸易，货物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外），截至2021年12月31日，该公司总资产为人民币56,660,526.54元，净资产为38,851,169.70元。
（三）深圳华芯磁通电子有限公司
为提高公司资产管理效率，优化资源配置，降低管理成本，提高公司整体经营效益。经公司第一届总经理办公室第二次会议审议通过了《关于参股公司进行工商注销的议案》，注销完成后，不会对公司整体业务发展和盈利水平发生实质性影响，也不存在损害公司和全体股东、特别是中小股东利益的情形。本事项已于2022年1月14日实施完毕。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业格局与趋势
未来几年，无线通信、服务器、数据存储、新能源、智能驾驶、消费电子等市场将仍是PCB行业重要增长点。同时伴随着5G/6G通信技术的快速发展应用、“东数西算”新型算力网络的构建、半导体产业链在国内的蓬勃发展，还将进一步增加高多层、高频高速、封装载板、HDI、刚挠等中高阶PCB产品的需求。
从下游需求来看，近年来随着电子产业的发展，PCB产品应用已覆盖到通信、消费电子、汽车电子、计算机、医疗、航空、国防等各个领域。其中通信、计算机、消费电子应用领域，合计占比超过70%。
2020-2026全球PCB下游应用市场预测
产值单位：百万美元
应用领域
| 应用领域 | 2020产值 | 2021（估算） | 2026预测 | 2021-2026年均复合增长率 | |
| 增长率 | 产值 | 产值 | |||
| 计算机 | 14,991 | 30.00% | 19,482 | 19,798 | 0.30% |
| 通信 | 7,739 | 20.80% | 9,348 | 12,143 | 5.40% |
| 服务器/数据中心 | 5,876 | 32.90% | 7,812 | 12,574 | 10.00% |
| 手机 | 13,980 | 14.60% | 16,025 | 21,165 | 5.70% |
| 消费电子 | 9,466 | 24.50% | 11,790 | 14,969 | 4.90% |
| 汽车 | 6,507 | 25.90% | 8,192 | 11,770 | 7.50% |
| 工业 | 2,563 | 24.70% | 3,196 | 3,816 | 3.60% |
| 医疗 | 1,273 | 17.60% | 1,497 | 1,728 | 2.90% |
| 军事航空 | 2,824 | 10.10% | 3,109 | 3,596 | 3.00% |
| 总计 | 65,218 | 23.40% | 80,449 | 101,559 | 4.80% |
数据来源：
Prismark，2021Q4研究报告
（二）公司发展战略目前，我国印制电路行业呈现产销两“旺”、投资迅“猛”、信息化智能化趋势加“快”的现状。未来，我国印制电路行业预计将呈现“行业集中度高”、“工艺技术水平高”、“信息智能化水平高”的“三高”局面。公司将继续依托增长态势良好的行业赛道，持续受益于通信、新能源、消费电子、汽车电子等下游领域发展带来的新机遇，不断调整产品结构，进一步扩大市场占有率，为达成“支持电子行业的发展和进步，通过技术与管理的提升，以优化的综合成本投入取得大的经济和社会效益”的使命而努力，并争取早日实现公司“成为全球电子电路制造行业的先进企业”的愿景。同时，公司作为珠三角地区电子产业集群中的一员，将继续发挥区位优势。
、通信应用领域据Prismark预测，2021至2026年全球通信电子应用领域PCB的年复合增长率约为
5.4%，2026年该应用领域全球PCB产值预计将达到
121.43亿美元。能源数字化是大势所趋，数字能源未来十大趋势包含了“能源数字化”、“绿电无处不在”、“全链路高效”、“AI加持”、“融合极简”、“能源网自动化驾驶”、“综合智慧能源”、“智能储能系统”、“随时随地超级快充”、“安全可信”等。2021年是我国“十四五规划”开局之年，随着“双碳”相关政策的颁布以及“东数西算”工程的启动等，公司的相应业务将持续受益。
公司是数字能源PCB的主要供应商，服务方向主要为基站电源和数据中心。报告期内公司通信应用领域营业收入占主营业务收入的比例为
38.22%。2022年，公司将紧跟客户需求，把握通信领域新的增长点，继续紧跟5G基站、数据中心行业发展，扩展厚铜、二次电源、高导热等产品的应用。
、工业控制应用领域据Prismark预测，2021至2026年全球工业应用领域PCB的年复合增长率约为
3.6%，2026年该应用领域全球PCB产值预计将达到
38.16亿美元。报告期内，公司工业控制应用领域营业收入占主营业务收入的比例为
31.64%。2022年，在新能源逆变器领域，公司将持续紧跟大客户需求，开拓新客户和应用，随着新能源行业的大力推进，公司的业绩将会得到有力的保障。
、消费电子应用领域据Prismark预测，2021至2026年全球消费电子应用领域PCB的年复合增长率约为
4.9%，2026年该应用领域全球PCB产值预计将达到
149.69亿美元。据IDC数据显示，2021年全球智能手机出货量为
13.55亿部。公司作为平面变压器板的龙头企业，报告期内公司的消费电子应用领域营业收入占主营业务收入的比例为
18.79%。2022年，公司将持续扩展客户应用面，跟随快充的普及，以实现进一步的市场覆盖面和占有率，目标是到2023年可以覆盖到所有全球头部手机客户的平面变压器PCB。公司将继续提高研发和品质管控水平，配合客户实现更加可靠，体积更小的快充适配器。
、汽车电子应用领域据Prismark预测，2021至2026年全球汽车电子应用领域PCB的年复合增长率约为
7.5%，2026年该应用领域全球PCB产值预计将达到
117.70亿美元。2021年全球汽车销量约为8,105万辆，较2020年增长约
4.23%，其中全球电动汽车的销量约为
万辆，较2020年大幅增长约109%；工业和信息化部发布的数据显示，2021年我国汽车销量约为2,627.5万辆，较2020年增长约
3.8%，其中电动汽车的销量约为
352.1万辆，较2020年大幅增长约158%。报告期内，公司汽车电子应用领域营业收入占主营业务收入的比例为
7.63%。2022年，公司将在新能源汽车三电领域持续开发厚铜相关新客户，并提高现有客户的市场占有率，跟随市场的快速增长而达到公司业务的快速增长。同时，公司将持续扩大在OBC、DC/DC和PDU用PCB的市场占有率，持续开发车载智能化领域的应用，包括软硬结合板，高频高速板，HDI板等。
（三）2022年经营计划公司将紧紧围绕公司发展战略，充分发挥公司在行业内多年经营积累的经验，进一步强化公司在PCB领域的规模、技术，提升管理水平，提高持续盈利能力。公司2022年的发展规划如下：
、生产经营计划依托公司现有的技术与市场，做大做强高速增长的优势产品线，在新能源汽车，光伏，储能，数据中心等几个赛道上进一步拓展，提高市占率，保持公司业绩的持续高速增长；
快速推进二期工厂的建设，本年度内完成厂房建设及设备试产，新增每年
万平米高密度线路板产能，并为明年的快速增长提供动力。
、技术研发计划报告期内，公司紧跟市场和客户需求，开发出高技术要求适用于大电流、高散热的高导热材料PCB、嵌铜柱板，不对称天线板、埋PI膜板等新产品。2022年公司将坚持走产品细分路线，进一步推进研发创新，研发10OZ厚铜多层板、局部厚铜板、8OZ陶瓷基板、23OZ陶瓷基板、低模量铝基板、
阶铜基HDI板、3D电源模块等新产品。报告期内公司通过对埋容埋阻等特种材料的研发，导入了MEMS应用。2022年公司将启动mSAP工厂的调研及技术储备；公司将进一步提高现有技术水平，开发一些前瞻性技术：包括埋磁、新型埋容、先进封装等。在市场端，公司将积极开拓MEMS，RF等载板应用，力争在2022年形成规模销售。
、智能制造计划2022年，公司将基于生产制造执行MES系统的上线及不断完善，并借助已在鹤山工厂开始布局的5G+工业互联网工业应用方案的经验积累，逐步形成生产数据采集、检验图像AI处理、生产过程监控分析等环节的数字化、智能化应用场景，从而使公司产品的高可靠性品质属性获得提升，为国内外更注重品质的客户提供高质量服务。同时，公司将加快工厂智能化改造和建设，提高生产效率和产品质量，为客户提供优质的服务。
、市场营销计划公司一直秉持“以客户为中心，以市场为导向”的经营策略。经过长期的业务积累，公司已在通信、工业控制、消费电子、
汽车电子、医疗电子等多个领域积累了一批稳定且优质的国内外客户。报告期内，公司不断加强与现有客户的合作，营业收入稳步增长。未来，公司将持续加强与现有客户的深度合作，不断配合客户参与技术研究，满足其特定需求，实现差异化竞争。同时，公司将继续凭借先进的技术、优质的产品、及时的交货能力和快速响应的一站式服务等优势，积极开拓国内外新客户。
、人才发展计划公司重视人才、尊重人才，未来将以引进、培养、发展为核心，建立三者互相衔接的链式管理体系，实现激励与约束相结合的人才管理机制；促进员工与公司的共同成长，提升企业凝聚力和向心力。
2022年公司将继续加强优秀人才特别是高层次人才、技术人才与管理人才的培养与引进。一方面加强对内部人才培养，通过“内部培训+外部培训”相结合的方式，建立起合理、系统的人力资源培训体系，不断地发展培养人才，巩固、增强公司发展的后续力量，提高公司的研发能力、自主创新能力，另一方面注重引进外部人才，引入竞争上岗机制，增强企业活力。
（四）可能面临的风险及应对措施
、宏观经济波动带来的风险公司主要产品应用领域包括通信、工业控制、消费电子、汽车电子、医疗电子等领域，受单一行业或领域的波动影响较小，但与整个社会经济景气程度相关性较大，受宏观经济周期性波动影响明显。近年来，我国已逐渐成为全球印制电路板的主要生产和消费基地，我国印制电路板行业受全球宏观经济环境变化的影响亦日趋明显。公司印制电路板产品多元，下游应用领域较广，在一定程度上分散了个别下游领域波动的影响，但若整体宏观经济明显下滑造成下游需求整体萎缩，PCB产业的发展速度可能出现放缓或下滑，从而对公司经营造成不利影响。公司将持续密切关注、定期分析外部经济环境变化可能对公司带来的影响，并准备应对方案；同时加强对公司各项财务指标的管理，增强应对风险的能力；另外紧抓各业务领域中的结构性机会，持续优化市场布局，保持市场竞争优势。
、市场竞争的风险2022年-2024年依然是PCB行业建设投资高峰期，但PCB行业企业数量众多，市场竞争充分，行业集中度不高。2020年全球PCB产值排名前十的企业市场占有率约
36.22%。中国大陆PCB生产制造企业超2,000家，2020年占据全球总产值
53.3%的市场份额，竞争格局较为分散，2020年中国PCB产值排名前十的企业市场占有率约
50.7%。PCB行业竞争较为激烈，市场集中度较低。同时，伴随着下游终端电子产业竞争加剧、产品价格持续走低，对应PCB产品也存在价格下降的风险。公司将根据行业发展趋势、客户需求变化、技术进步进行技术创新，在成本、技术、品牌等方面保持持续的竞争力，持续为客户提供增值服务，积极应对市场竞争。
、原材料价格波动的风险公司生产印制电路板所需的原材料占成本的比重较高，报告期内，公司直接材料占主营业务成本的比例为
62.66%。公司生产所需的原材料主要为覆铜板、半固化片、氰化金钾、铜箔、铜球等。上述主要原材料价格受国际市场铜、黄金、石油等大宗商品的影响较大。2021年铜箔、覆铜板等关键原材料价格由于上游大宗商品价格的持续上涨出现同步攀升，导致公司在原材料成本方面受到一定程度的影响。2022年以来因国际政治经济环境的变化如俄乌战争等，已经引发了全球大宗商品和能源价格的剧烈波动，公司可能面临原材料价格上涨的风险。
公司将实时跟踪和分析原材料价格走势，及时了解市场的供求关系，合理把握采购节奏，适时调整材料库存，控制采购成本。同时加大研发投入通过新原材料的开发及提高材料利用率，以应对原材料价格波动的部分风险。
、新冠疫情及中美贸易摩擦影响
当前全球疫情仍在持续演变，不同国家之间疫情防控形势呈现分化局面。新型变异毒株可能引发更大传播风险，如疫情短期无法得到有效控制，全球经济将继续面临高度的不确定性。未来如果公司境内外主要客户所在国家和地区疫情仍不能有效控制，则会对公司经营状况产生不利影响，境内外收入可能会产生下滑的风险。加之中美经贸摩擦仍存在不确定性，未来公司有可能面临中美贸易战及去全球化带来的产业链系统性风险。
公司将密切关注新冠疫情防控的进展情况，并将防疫作为常态化工作，以期共同克服疫情带来的诸多挑战。同时充分考虑国内外各区域的优势，布局全球，减少贸易冲突带来的风险。
、汇率的风险
公司境外交易主要以美元结算，结算货币与人民币之间的汇率可能随着国内外政治、经济环境的变化而波动，具有较大的不确定性，使得公司面临汇率变动的风险。报告期内，公司汇兑损益的金额为
223.79万元，如果未来公司境外销售规模进一步增长，在人民币汇率波动的情况下，以外币计值的资产折算将产生汇兑损益，从而对公司的财务状况和经营业绩产生一定的影响。
公司将持续密切关注汇率的变动情况并加强对汇率的分析研究，适时考虑使用相应的金融工具进行避险，以降低汇率波动带来的相关风险。
、开发新产品进入新市场的风险
公司目前正在开拓封装载板、先进封装等市场及产品，相关半导体客户认证周期较长。需要通过OSAT，OEM等多级认证，短期内较难进入其供应链。在业务拓展早期，可能存在因封装载板的销售额贡献不及预期，进而对公司整体盈利能力产生影响的风险。
公司将主要聚焦国内半导体客户，特别是拥有自己封装厂或者中小封装厂的客户，坚持以客户为中心，深入理解客户需求，并积极对标行业标杆，快速建立起兼具质量与成本优势的生产供应能力。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结果，建立健全公司内部管理制度和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。
1.关于股东和股东大会公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定的要求，规范股东大会召集、召开及表决等程序，平等对待所有投资者使其充分行使股东的权利，切实保护中小股东的权益。公司聘请律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开股东大会3次，审议并通过议案共计8项。
2.关于公司与控股股东、实际控制人公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提高担保的情形。公司拥有独立完善的主营业务和自主经营的能力，在人员、资产、业务、管理结构、财务核算等体系上均独立于控股股东和实际控制人，都能独立运作、独立经营、独立承担责任和风险。
3.关于董事和董事会公司董事会现有6名董事，其中独立董事2名，董事会人数符合法律法规的相关要求。公司董事不存在《公司法》第一百四十六条规定的不得担任公司董事的情形，其任免均严格履行董事会、股东大会的审批程序，不存在与相关法律、法规或《公司章程》相抵触的情形。各位董事依据《公司法》《董事会议事规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《公司章程》等规定和要求，在任职期间工作严谨、勤勉尽责，持续关注公司经营情况，主动参加相关培训，提高董事会规范运作水平；积极参加董事会会议，充分发挥各自的特长，审慎决策，维护公司和全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开董事会5次，审议并通过议案共计22项。
4.关于监事和监事会公司监事会现有3名监事，设职工代表监事1名。监事会的人数、人员构成及资格均符合法律、法规和《公司章程》的相关要求。各位监事能依照《公司法》《监事会议事规则》等规定和要求，认真履行职责，对公司的重大投资、关联交易、财务状况以及董事会、高级管理人员履职的合法合规性进行监督，积极发挥监事会应用的作用，维护公司及全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开监事会4次，审议并通过议案共计10项。
5.关于绩效评价与激励约束机制公司贯彻“以人为本”的理念，公司建立了人员薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，有效地对每位员工做出综合评价，进一步了解每一位员工的工作能力与特长，建立内部提拔制度，根据其能力与特长有效地调整合适岗位，充分调动其工作积极性，取得了较好的效果。董事、监事和高级管理人员的聘任和考核评价标准和程序公正透明、公开，符合法律法规的相关规定。
6.关于信息披露与透明度
公司严格按照《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件的要求，真实、准确、及时、完整、公平地披露有关信息，并指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者关系，通过及时回复投资者互动平台上提出的问题、接听投资者电话等多种方式，有效开展投资者关系管理工作，积极加强与投资者的沟通。公司指定巨潮网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等机会获取公司信息，保障全体股东的合法权益。
7.关于投资者关系管理
公司按照相关法律法规及《投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者关系，接待股东来访，回答投资者问询，向投资者提供公司已披露信息等工作。公司通过电话、电子邮箱、投资者关系互通平台、公司网站等形式回复投资者问询，加强信息沟通、促进与投资者良性互动的同事，切实提高了公司的透明度。
8.关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、客户、供应商、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司自设立以来，严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全了公司的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务，具备面向市场独立自主经营的能力。
（一）资产完整情况
公司是由中富有限依法整体变更设立的股份有限公司，依法承继了中富有限的各项资产与权利。公司拥有独立于控股股东、实际控制人及其控制企业的生产经营场所，拥有独立完整的研发、采购、生产和销售配套设施及资产，不存在依靠股东的经营场所进行经营的情况，不存在以公司资产、权益或信誉为股东提供违规担保的情况，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情况。
（二）人员独立情况
公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。
公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）财务独立情况
公司设有独立的财务会计部门，建立了规范的会计核算体系，配备了独立的财务人员，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分、子公司的财务管理制度。公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司依法独立纳税，与关联方无混合纳税的情形。
（四）机构独立情况公司拥有机构设置的自主权。公司建立了股东大会、董事会及其下属的各专门委员会、监事会，设置了独立、完整的经营管理机构，且各机构的设置及运行均独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，该等机构依据《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等规范运行。公司建立了独立完善的法人治理结构，健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开且独立运作，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。
（五）业务独立情况公司具有独立的研发、采购、生产和销售业务体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人员、资金、物资等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。公司在业务上独立于关联方，具有完全独立的业务经营体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不从事与公司相同或相近的业务。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2021年03月18日 | 本次股东大会在公司首次公开发行前召开，不适用披露索引，公司所有股东均出席了本次股东大会 | |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.01% | 2021年09月23日 | 2021年09月23日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《2021年第一次临时股东大会会议决议公告》（公告编号：2021-011） |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 2.36% | 2021年12月09日 | 2021年12月09日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《2021年第二次临时股东大会会议决议公告》（公告编号：2021-022） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用√不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用√不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 王昌民 | 董事长 | 现任 | 男 | 57 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||||||
| 王璐 | 董事 | 现任 | 女 | 57 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||||||
| 王先锋 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 57 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||||||
| 蒋卫民 | 董事 | 现任 | 男 | 56 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||||||
| 刘树艳 | 独立董事 | 现任 | 女 | 57 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||||||
| 梁飞 | 独立董事 | 现任 | 男 | 46 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||||||
| 马江明 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 37 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||||||
| 付中星 | 监事 | 现任 | 男 | 42 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||||||
| 黄有富 | 职工代表监事 | 现任 | 男 | 46 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||||||
| 王家强 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 男 | 39 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||||||
| 许亚丽 | 副总经理 | 现任 | 女 | 44 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||||||
| 冯毅 | 副总经 | 现任 | 男 | 49 | 2019年12 | 2022年11 |
理
| 理 | 月01日 | 月30日 | ||||||
| 胡应伟 | 副总经理 | 现任 | 男 | 45 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||
| 张京荔 | 财务总监 | 现任 | 女 | 57 | 2019年12月01日 | 2022年11月30日 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是√否公司董事、监事、高级管理人员变动情况□适用√不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事会成员王昌民先生，1964年3月出生，中国香港居民，无其他境外永久居留权，硕士研究生学历。1984年7月至1987年9月，任山东青岛化工学院讲师；1987年9月至1990年5月，在同济大学攻读管理工程硕士学位；1990年5月至1998年4月，就职于深圳市新元实业股份有限公司；1998年5月至1999年3月，就职于华侨兴业发展股份有限公司；1999年4月至2001年5月，就职于深圳市昌本电子有限公司；2001年6月至2004年2月，任深圳市中富兴业电子有限公司执行董事、总经理；2004年3月至今，任公司董事长，现兼任中富电子董事、香港慧金董事、中富兴业执行董事、总经理，同时兼任公司参股公司银方新材、迈威科技、ECC董事。
王璐女士，1964年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1989年7月至1992年7月，任黑龙江省鸡西市第一中学英语教师；1992年7月至1995年5月，任厦门冰岛进出口有限公司外贸业务员；1995年5月至1999年6月，任深圳市豪洋进出口公司业务经理；1999年7月至2001年5月，任深圳市昌本电子有限公司销售负责人；2001年6月至2004年3月，任中富兴业监事；2004年3月至2019年11月，历任公司销售负责人、副董事长；2019年12月至今，任公司董事，现兼任中富电子董事、中富兴业监事、睿山科技执行董事、总经理。
王先锋先生，1964年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1986年7月至1987年9月，任郑州轻工业学院控制系讲师；1987年9月至1990年3月，在中南大学化工系攻读硕士学位；1990年3月至1999年5月，任维用长城电路有限公司管理部经理；1999年5月至2001年4月，任广州普林电路有限公司总经理；2001年6月至2004年2月，任中富兴业管理部总经理；2004年3月至今，历任公司董事、总经理、鹤山中富执行董事、总经理；2019年12月至今，任公司董事、总经理，现兼任泓锋投资执行董事。
蒋卫民先生，1965年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1982年11月至2001年5月，任兰州飞控仪器总厂销售处职员；2001年6月至2004年2月，历任深圳市中富兴业电子有限公司设备部、生产部经理；2004年3月至今，历任公司设备部、生产部经理、厂长、鹤山中富副总经理；2019年12月至今，任公司董事。
刘树艳女士，1964年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，现任青岛科技大学教授。1985年7月至今，历任青岛科技大学（原青岛化工学院）经管学院财务与会计系主任，经管学院副院长，MPAcc教育中心主任。目前兼任济宁鸿润食品股份有限公司独立董事。2019年12月至今，任公司独立董事。
梁飞先生，1975年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。2000年7至今，历任华中科技大学光学与电子信息学院助教、讲师、副教授。2003年11月至2005年2月，任教育部科技司项目助管；2005年11月至2006年11月，任英国曼彻斯特大学电子工程学院访问学者。2019年12月至今，任公司独立董事。
（2）监事会成员
马江明先生，1984年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007年
月至2009年
月，任深圳市华丰电器器件制造有限公司工艺部工程师；2009年
月至2011年
月，任深圳丹邦科技股份有限公司技术部工程师；2011年
月至2013年
月，任崇达电路技术（深圳）股份有限公司研发部项目工程师；2013年
月至2016年
月，任华丰电子器件（深圳）有限公司工艺研发部经理；2016年
月至今，任公司生产部厂长；2019年
月至今，任公司监事会主席。付中星先生，1979年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1999年
月至2006年
月，任东莞常平桥梓普林远东线路板厂品质部主管；2006年
月至2007年
月，任科荣线路板（深圳）有限公司工程部高级工程师；2007年
月至2008年
月，任贸泰电路版有限公司品质部高级主管；2008年
月至2018年
月，历任公司品质部经理、厂部厂长、采购部总监；2018年
月至今，任鹤山中富品质部总监；2019年
月至今，任公司监事。黄有富先生，1975年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1994年
月至2012年
月，任至卓飞高线路板（深圳）有限公司生产部总管；2012年
月至今，历任公司生产部副经理、计划部经理、生产部厂长；2019年
月至今，任公司职工代表监事。
（
）高级管理人员王先锋，董事、总经理，请参见本节“（
）董事会成员”部分。王家强先生，1982年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004年
月至2006年
月，任比亚迪股份有限公司第一事业部工程师；2006年
月至2018年
月，历任3M中国有限公司中国研发中心工程师、电子电力事业群大区销售经理；2018年
月至2019年
月，任公司总经理助理；2019年
月至今，任公司副总经理、董事会秘书。许亚丽女士，1977年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997年
月至1998年
月，任贵州省镇远县支教教师；1998年
月至2005年
月，历任东莞常平桥梓普林远东线路板厂工程部工程师、主管；2005年
月至今，历任公司工程部主管、经理、市场部经理、总监；2019年
月至今，任公司副总经理。冯毅先生，1972年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994年
月至2006年
月，任佛山市顺德区福象橡胶制品有限公司工程部经理；2006年
月至2008年
月，自由职业；2008年
月至今，历任公司维修部经理、设备部总监；2019年
月至今，任公司副总经理。胡应伟先生，1976年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1999年
月至2009年
月，历任深圳恩达电子有限公司生产部课长、主任；2009年
月至2015年
月，任公司生产部经理、厂长、副总经理；2015年
月至今，任鹤山中富副总经理；2019年
月至今，任公司副总经理。张京荔女士，1964年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1981年
月至1991年
月，任陕西金堆城钼业公司计划部统计员；1991年
月至1993年
月，任陕西省宝鸡市灯泡厂计划部统计员；1993年
月至1997年
月，任史丰收速算法国际研究中心财务部主管；1998年
月至2000年
月，任深圳中洲会计师事务所审计部项目经理；2001年
月至2002年
月，任深圳市恒浩房地产开发有限公司财务部主管；2002年
月至2005年
月，任深圳市艾博云斯化妆品有限公司财务部经理；2005年
月至2007年
月，任四川北亚瑞松纸张纸浆有限公司副总经理兼财务总监；2007年
月至2008年
月，任中美风险投资集团投资经理；2009年
月至2015年
月，任北京汇宸投资管理有限公司财务部经理；2015年
月至今，任公司财务总监。在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 王昌民 | 中富电子 | 董事 | 2003年02月28日 | 现任 | 否 |
| 香港慧金 | 董事 | 2019年08月08日 | 现任 | 否 | |
| 中富兴业 | 执行董事、总经理 | 2001年06月23日 | 现任 | 否 | |
| 王璐 | 中富电子 | 董事 | 2003年02月28日 | 现任 | 否 |
| 中富兴业 | 监事 | 2001年06月23日 | 现任 | 否 |
睿山科技
| 睿山科技 | 执行董事、总经理 | 2019年08月27日 | 现任 | 否 | |
| 王先锋 | 泓锋投资 | 董事、总经理 | 2019年08月23日 | 现任 | 否 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王昌民 | 迈威科技 | 董事 | 2015年11月16日 | 现任 | 否 |
| 银方新材 | 董事 | 2017年07月18日 | 现任 | 否 | |
| ECC | 董事 | 2019年10月31日 | 现任 | 否 | |
| 张京荔 | 深圳市宇希贸易有限公司 | 监事 | 2019年12月30日 | 现任 | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序：公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会通过提案，经董事会审议批准，其中董事、监事的薪酬经股东大会审议批准。
确定依据：依据公司岗位职责、绩效考核以及行业相关岗位的薪酬水平制定并进行发放。实际支付情况：报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的报酬已按月支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王昌民 | 董事长 | 男 | 57 | 现任 | 108.97 | 否 |
| 王璐 | 董事 | 女 | 57 | 现任 | 92.75 | 否 |
| 王先锋 | 董事、总经理 | 男 | 57 | 现任 | 61.34 | 否 |
| 蒋卫民 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 53.88 | 否 |
| 刘树艳 | 独立董事 | 女 | 57 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 梁飞 | 独立董事 | 男 | 46 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 马江明 | 监事会主席 | 男 | 37 | 现任 | 38.97 | 否 |
| 付中星 | 监事 | 男 | 42 | 现任 | 35.74 | 否 |
黄有富
| 黄有富 | 职工代表监事 | 男 | 46 | 现任 | 39.65 | 否 |
| 王家强 | 董事会秘书、副总经理 | 男 | 39 | 现任 | 57.58 | 否 |
| 许亚丽 | 副总经理 | 女 | 44 | 现任 | 51.91 | 否 |
| 冯毅 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 40.63 | 否 |
| 胡应伟 | 副总经理 | 男 | 45 | 现任 | 37.37 | 否 |
| 张京荔 | 财务总监 | 女 | 57 | 现任 | 32.51 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 663.30 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第一届董事会第六次会议 | 2021年02月26日 | 本次董事会在公司首次公开发行前召开，不适用披露索引，公司所有董事均出席了本次董事会 | |
| 第一届董事会第七次会议 | 2021年08月31日 | 2021年09月01日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第一届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2021-001） |
| 第一届董事会第八次会议 | 2021年09月13日 | 2021年09月13日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第一届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2021-009） |
| 第一届董事会第九次会议 | 2021年10月28日 | 2021年10月29日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第一届董事会第九次会议决议公告》（公告编号：2021-015） |
| 第一届董事会第十次会议 | 2021年11月23日 | 2021年11月24日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《第一届董事会第十次会议决议公告》（公告编号：2021-017） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王昌民 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王璐 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王先锋 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 蒋卫民 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 刘树艳 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 梁飞 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事提出的合理建议均被采纳。公司独立董事严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定及《公司章程》、《独立董事工作细则》履行独立董事职责，对公司规范运作、内部控制建设、重大事项决策等方面提出了合理建议，为董事会的科学决策提供了有效保障，为完善公司监督机制、维护公司和股东特别是中小股东的合法权益发挥了重要的作用。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会
名称
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 刘树艳、梁飞、王璐 | 4 | 2021年02月26日 | 1.审议《关于公司2020年度财务决算报告和2021年度财务预算报告的议案》 | 同意并通过 | 无 | 无 |
| 2.审议《关于2020年度利润分配预案的议案》 | |||||||
| 3.审议《公司内部控制自我评价报告的议案》 | |||||||
| 4.审议《关于批准公司2018-2020年度财务报告报出的议案》 | |||||||
| 5.审议《关于续聘会计师事务所的议案》 | |||||||
| 6.审议《2020年度内部审计工作报告》 | |||||||
| 2021年04月05日 | 1.审议《2021年第一季度内部审计工作报告》 | 同意并通过 | 无 | 无 | |||
| 2.审议《2021年第二季度内部审计工作计划》 | |||||||
| 2021年07月06日 | 1.《2021年第二季度内部审计工作报告》 | 同意并通过 | 无 | 无 | |||
| 2.《2021年第三季度内部审计工作计划》 | |||||||
| 3.《更换内部审计负责人的议案》 | |||||||
| 2021年10月28日 | 1.《公司2021年第三季度报告》 | 同意并通过 | 无 | 无 | |||
| 2.《2021年第三季度内部审计工作报告》 | |||||||
| 3.《2021年第四季度内部审计工作计划》 | |||||||
| 4.《2022年年度工作计划》 | |||||||
| 5.《2021年第三季度募集资金存放和使用情况的报告》 | |||||||
| 6.《2022年第一季度内部审计工作计划》 | |||||||
| 薪酬与考核委员会 | 梁飞、刘树艳、王先锋 | 1 | 2021年02月26日 | 审议《关于2021年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案》 | 同意并通过 | 无 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人）
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 1,092 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 1,023 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 2,115 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 2,115 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 10 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 1,539 |
| 销售人员 | 71 |
| 技术人员 | 262 |
| 财务人员 | 16 |
| 行政人员 | 227 |
| 合计 | 2,115 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 7 |
| 本科 | 188 |
| 大专 | 183 |
| 大专以下 | 1,737 |
| 合计 | 2,115 |
2、薪酬政策
公司按照国家及地方有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同，为员工缴纳社保及住房公积金。公司根据员工岗位制定薪酬制度，并结合所处的发展阶段、行业水平、公司经营状况、经营目标等不断完善和优化薪酬体系。员工工资结构根据岗位不同大致由基本工资、职务工资、绩效奖金及年终奖等组成。其中，基本工资的基数根据市场物价指数、各地政府最低工资标准等进行调整；职务工资的基数按照不同的技能级别与职位来规定，并随着技能、级别的晋升适时调整；绩效奖金根据公司业绩、部门业绩和个人绩效进行确定；同时，公司每年根据年度经营业绩、市场物价指数、各地政府当年最低工资标准等综合因素对整体员工工资水平进行必要的评估和调整。公司积极组织开展名种形式多样的活动，丰富员工的文化
生活，增强员工归属感、幸福感和满意度。
3、培训计划
公司非常重视人才的培养，视为企业未来发展之本，把引进合适人才和提高人才素质作为实现公司持续发展的保证。公司建立健全了培训机制，实施科学的人力资源管理制度及人才发展规划，加快对各方面优秀人才的引进和培养。公司人力资源部门每年制定详细的年度培训计划，通过开展各种内外部培训，促进员工整体素质和企业经营管理水平的持续提升。
4、劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数（小时）
| 劳务外包的工时总数（小时） | 36,652 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 18,350,622.90 |
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司于2021年8月12日在深圳证券交易所创业板上市，按照上市后适用的《公司章程》，公司发行上市后的利润分配政策如下：
（一）利润分配政策的基本原则
1.公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，重视对投资者的合理投资回报，兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。
2.公司按照归属于公司股东的可分配利润的规定比例向股东分配股利。
3.公司优先采用现金分红的利润分配方式。
4.如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。
5.公司依照同股同利的原则，按各股东所持股份数分配股利。
（二）公司利润分配具体政策
公司可以采取现金、股票以及现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。公司实施利润分配办法，应当遵循以下规定：
1.在符合现金分红的条件下，公司应当优先采取现金分红的方式进行利润分配。
公司以现金方式分配股利的具体条件为：
（1）公司当年盈利、累计未分配利润为正值；
（2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金投资项目除外)，或公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生，但董事会认为不会对公司正常生产经营的资金使用构成重大压力，前述重大投资计划或重大现金支出是指：
公司未来12个月内拟对外投资或收购资产累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过人民币5,000万元。
2.在符合利润分配原则、满足现金分红的条件下，公司应当采取现金方式分配股利，且每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该3年实现的年均可分配利润的30%。但在公司具有成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的条件下，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。
3.公司原则上每年进行一次年度利润分配，公司可以根据公司盈利及资金需求等情况进行中期利润分配。
4.公司董事会应当每年在综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到80%；（
）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（
）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。5.公司利润分配预案由董事会结合本章程的规定、公司盈利及资金需求等情况制定。公司监事会应对利润分配预案进行审议并出具书面意见；独立董事应当就利润分配预案发表明确的独立意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。董事会审议通过利润分配预案后，应将预案提交股东大会审议决定。股东大会对利润分配方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题；在审议利润分配方案时，公司应为股东提供网络投票方式进行表决；监事会应对董事会制定公司利润分配方案的情况及决策程序进行监督。
6.如公司符合现金分红条件但不提出现金分红方案，或公司拟分配的现金利润总额低于当年实现的可分配利润的10%，公司董事会应就具体原因、留存未分配利润的确切用途以及收益情况进行专项说明，独立董事应当对此发表独立意见，监事会应当审核并对此发表意见，并在公司指定媒体上予以披露。
7.公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策(包括现金分红政策)的，调整后的利润分配政策(包括现金分红政策)不得违反相关法律法规、规范性文件和本章程的有关规定；公司调整利润分配政策(包括现金分红政策)应由董事会详细论证调整理由并形成书面论证报告，独立董事和监事会应当发表明确意见。公司调整利润分配政策(包括现金分红政策)的议案经董事会审议通过后提交公司股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。股东大会审议调整利润分配政策(包括现金分红政策)有关事项时，公司应为股东提供网络投票方式进行表决。
8.公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明：
（
）是否符合本章程的规定或者股东大会决议的要求；（
）分红标准和比例是否明确和清晰；（
）相关的决策程序和机制是否完备；（
）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；（
）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。
现金分红政策的专项说明
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用，报告期内公司没有对现金分红政策进行调整或变更。 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
每10股派息数（元）（含税）
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.60 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 175,796,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 28,127,360.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 28,127,360.00 |
| 可分配利润（元） | 116,976,714.87 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度实现营业收入1,440,351,927.97元，合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为96,298,640.86元，母公司实现净利润57,159,821.63元。根据公司章程等有关规定，以母公司2021年度净利润的10%提取盈余公积金5,715,982.16元，加上年初未分配利润183,023,208.15元，减去2021年度公司未实施年度利润分配的金额，2021年末归属于上市公司股东的未分配利润总额为273,605,866.86元。2021年末母公司未分配利润116,976,714.87元。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定，按照合并报表和母公司报表中可供分配利润孰低原则，公司2021年度可供分配利润为116,976,714.87元。为积极回报股东，与股东共同分享公司发展的经营成果，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和可持续发展的前提下，公司根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，拟经董事会决议，公司2021年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配预案如下：截至2021年12月31日，以公司总股本175,796,000.00股为基数，公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.60元（含税），合计拟派发现金红利28,127,360.00元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。本次利润分配预案需提交公司2021年度股东大会审议通过后方可实施。 | |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司进一步按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等相关规定，严格遵循已建立起的一套较为完整且持续有效运行的内控体系，从公司层面到各业务流程层面均建立了必要的内控措施，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供合理保障，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于2022年4月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《2021年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1）重大缺陷A.严重违反法律法规导致公司被监管机构责令停业整改；B.公司董事、监事和高级管理人员对财务报告构成重大影响的舞弊行为；C.外审发现的却未被公司内部控制体系 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1）重大缺陷A.重要业务缺乏制度控制或者系统性事项，且缺乏有效的补偿性控制；B.公司中高级管理人员流失严重；C.内部控制评价的结果特别是重大 |
识别的当期财务报告中的重大错报；D.重要业务缺乏制度性控制；E.违反决策程序导致重大决策失误；F.董事会审计委员会和内控部门对公司的内部控制监督无效。
（2）重要缺陷A.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；B.未建立反舞弊程序和控制措施；C.对于重要的非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有相应的控制；D.对于期末财务报告的控制不能合理保证编制的财务报表达到满足真实性、准确性的要求。（
）一般缺陷未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
| 识别的当期财务报告中的重大错报；D.重要业务缺乏制度性控制；E.违反决策程序导致重大决策失误；F.董事会审计委员会和内控部门对公司的内部控制监督无效。（2）重要缺陷A.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；B.未建立反舞弊程序和控制措施；C.对于重要的非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有相应的控制；D.对于期末财务报告的控制不能合理保证编制的财务报表达到满足真实性、准确性的要求。（3）一般缺陷未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 缺陷未得到有效整改；D.其他对公司产生重大负面影响的情形。（2）重要缺陷A.重要业务制度或系统存在缺陷；B.关键岗位业务人员流失严重；C.内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到有效整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。（3）一般缺陷A.决策程序效率不高；B.一般业务制度或系统存在缺陷；C.一般岗位业务人员流失严重；D.一般缺陷未得到整改。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷 | 重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，深圳中富公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2021年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2022年04月28日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 详见公司于2022年4月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《内部控制鉴证报告》 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位√是□否
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 总铜 | 处理达标后排入沙井污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 0.063mg/l | 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值200% | 6.4634kg | 115.5kg | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 氨氮 | 处理达标后排入沙井污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 10.19mg/l | 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值201% | 1046.24kg | 3465kg | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 总氮 | 处理达标后排入沙井污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 14.007mg/l | 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值202% | 1437.02kg | 4620kg | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 总磷 | 处理达标后排入沙井污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 0.038mg/l | 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值203% | 3.858kg | 231kg | 无 |
| 深圳中富电路 | PH | 处理达标后排 | 1个 | 公司废水处理站 | 7.572 | 电镀水污染物排放标准 | / | 无 | 无 |
股份有限公司
| 股份有限公司 | 入沙井污水处理厂 | DB44/1597-2015的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值204% | |||||||
| 深圳中富电路股份有限公司 | COD | 处理达标后排入沙井污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 60.92mg/l | 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值205% | 6249.69kg | 18480kg | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 硫酸雾 | 20米高空有组织排放 | 3个 | 厂房楼顶 | ＜0.2mg/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表5标准 | 70.72kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 氯化氢 | 20米高空有组织排放 | 3个 | 厂房楼顶 | 7.15mg/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表5标准 | 564.9kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 氮氧化物 | 20米高空有组织排放 | 3个 | 厂房楼顶 | ＜0.7mg/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表5标准 | 247.52kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 氨（氨气） | 20米高空有组织排放 | 1个 | 厂房楼顶 | 18.55mg/m3 | 恶臭污染物排放标准GB14544-93 | 1311.8kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 氮氧化物 | 20米高空有组织排放 | 1个 | 厂房楼顶 | 35mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 94.76kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 二氧化硫 | 20米高空有组织排放 | 1个 | 厂房楼顶 | ＜3mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 4.06kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 林格曼黑度 | 20米高空有组织排放 | 1个 | 厂房楼顶 | ＜1级 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | / | 无 | 无 |
| 深圳中富电路 | 颗粒物 | 20米高空有 | 1个 | 厂房楼顶 | ＜20mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准 | 27.076kg | 无 | 无 |
股份有限公司
| 股份有限公司 | 组织排放 | DB44/765-2019 | |||||||
| 深圳中富电路股份有限公司 | VOCs | 20米高空有组织排放 | 1个 | 厂房楼顶 | 1.66mg/m3 | 印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010表2标准 | 80.96kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 苯 | 20米高空有组织排放 | 1个 | 厂房楼顶 | ＜0.004mg/m3 | 印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010表2标准 | 0.1414kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 总铜 | 处理达标后排入沙井污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 0.22mg/l | 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值200% | 23.32kg | 103.95kg | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 氨氮 | 处理达标后排入沙井污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 11.16mg/l | 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值200% | 1183.06kg | 3118.5kg | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 总氮 | 处理达标后排入沙井污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 23.63mg/l | 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值200% | 2505kg | 4158kg | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 总磷 | 处理达标后排入沙井污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 0.04mg/l | 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值200% | 4.24kg | 207.9kg | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | PH | 处理达标后排入沙井污水处 | 1个 | 公司废水处理站 | 7.47 | 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015的纳管标准及城市污 | / | 无 | 无 |
松岗分厂
| 松岗分厂 | 理厂 | 水处理厂进厂设计水质要求的较严值200% | |||||||
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | COD | 处理达标后排入沙井污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 85.5mg/l | 电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015的纳管标准及城市污水处理厂进厂设计水质要求的较严值200% | 9063.77kg | 16632kg | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 硫酸雾 | 20米高空有组织排放 | 9个 | 厂房楼顶 | ＜0.2mg/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表5标准 | 24.28kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 氯化氢 | 20米高空有组织排放 | 9个 | 厂房楼顶 | 7.15mg/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表5标准 | 641.44kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 氟化物 | 20米高空有组织排放 | 9个 | 厂房楼顶 | 0.18mg/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表5标准 | 9.556kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 氮氧化物 | 20米高空有组织排放 | 9个 | 厂房楼顶 | ＜0.7mg/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表5标准 | 30.6kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 氨（氨气） | 20米高空有组织排放 | 1个 | 厂房楼顶 | 0.125mg/m3 | 恶臭污染物排放标准GB14544-93 | 3.015kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路 | 锡及其化合物 | 20米高空有 | 2个 | 厂房楼顶 | 0.052mg/m3 | 大气污染物排放限值DB44/27-2001 | 0.006kg | 无 | 无 |
股份有限公司松岗分厂
| 股份有限公司松岗分厂 | 组织排放 | 第二时段二级标准 | |||||||
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 非甲烷总烃 | 20米高空有组织排放 | 2个 | 厂房楼顶 | 3.87mg/m3 | 大气污染物排放限值DB44/27-2001第二时段二级标准 | 282.8kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 氮氧化物 | 20米高空有组织排放 | 1个 | 厂房楼顶 | 35mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 94.76kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 二氧化硫 | 20米高空有组织排放 | 1个 | 厂房楼顶 | ＜3mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 4.06kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 林格曼黑度 | 20米高空有组织排放 | 1个 | 厂房楼顶 | ＜1级 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | / | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | 颗粒物 | 20米高空有组织排放 | 1个 | 厂房楼顶 | ＜20mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 27.076kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路股份有限公司松岗分厂 | VOCs | 20米高空有组织排放 | 2个 | 厂房楼顶 | 5.69mg/m3 | 印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010表2标准 | 96.44kg | 无 | 无 |
| 深圳中富电路 | 苯 | 20米高空有 | 2个 | 厂房楼顶 | ＜0.004mg/m | 印刷行业挥发性有机化合物排放标准 | 0.1186kg | 无 | 无 |
股份有限公司松岗分厂
| 股份有限公司松岗分厂 | 组织排放 | 3 | DB44/815-2010表2标准 | ||||||
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 总镍 | 处理达标后排入厂内综合废水处理系统 | 1个 | 车间 | 0.001mg/l | 广东省《电镀水污染物排放标准》DB44/1597-2015表2中珠三角限值 | 1.767kg | 3.7kg | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 总铜 | 处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 0.025mg/l | 广东省《电镀水污染物排放标准》DB44/1597-2015表2中珠三角限值 | 8.6kg | 134kg | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 总氰化物 | 处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 0.002mg/l | 广东省《电镀水污染物排放标准》DB44/1597-2015表2中珠三角限值 | 6.48kg | 9kg | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 氨氮 | 处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 0.718mg/l | 广东省《电镀水污染物排放标准》DB44/1597-2015表2中珠三角限值的200% | 712.1kg | 7120kg | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 总磷 | 处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 0.08mg/l | 广东省《电镀水污染物排放标准》DB44/1597-2015表2中珠三角限值的200% | 6.5kg | 312kg | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 总氮 | 处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 7.34mg/l | 广东省《电镀水污染物排放标准》DB44/1597-2015表2中珠三角限值的200% | 3429.5kg | 13351kg | 无 |
| 鹤山市中富兴 | 悬浮物 | 处理达标后排 | 1个 | 公司废水处理站 | 5mg/l | 广东省《电镀水污染物排放标准》 | 2277.4kg | 26701kg | 无 |
业电路有限公司
| 业电路有限公司 | 入鹤山工业城污水处理厂 | DB44/1597-2015表2中珠三角限值的200% | |||||||
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | COD | 处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂 | 1个 | 公司废水处理站 | 15mg/l | 广东省《电镀水污染物排放标准》DB44/1597-2015表2中珠三角限值的200% | 14021.3kg | 44502kg | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 硫酸雾 | 17米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 2.5mg/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）中“新建企业大气污染物排放限值”和“单位产品基准排气量要求”。 | 0.1kg | 无 | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 氯化氢 | 17米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 0.25mg/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）中“新建企业大气污染物排放限值”和“单位产品基准排气量要求”。 | 1068.2kg | 无 | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 氟化物 | 17米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 0.25ug/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）中“新建企业大气污染物排放限值”和“单位产品基准排气量要求”。 | 0.001kg | 无 | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 氰化氢 | 25米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 0.045mg/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）中“新建企业大气污染物排放限值”和“单位产品基准排气量要求”。 | 3.2kg | 无 | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公 | 氮氧化物 | 17米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 3mg/m3 | 《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）中“新建企业大气 | 300kg | 809kg | 无 |
司
| 司 | 污染物排放限值”和“单位产品基准排气量要求”。 | ||||||||
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 氮氧化物 | 20米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 26mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 210kg | 809kg | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 二氧化硫 | 20米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 未检出 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 0.1kg | 10kg | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | VOCs | 17米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 1.28mg/m3 | 印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010 | 1101kg | 13200kg | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 苯 | 17米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 0.02mg/m3 | 印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010 | 2.1kg | 无 | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 氨（氨气） | 17米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 0.04mg/m3 | 恶臭污染物排放标准GB14544-93 | 320kg | 无 | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 锡及化合物 | 17米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 未检出 | 广东省《大气污染物排放限值》DB44/27-2001第二时段二级标准 | 0.001kg | 无 | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 颗粒物 | 17米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 10mg/m3 | 广东省《大气污染物排放限值》DB44/27-2001第二时段二级标准 | 762.1kg | 无 | 无 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公 | 甲醛 | 17米高空排放 | 24个 | 厂房楼顶 | 0.025mg/m3 | 广东省《大气污染物排放限值》DB44/27-2001第二时段二级标准 | 1.2kg | 无 | 无 |
司
防治污染设施的建设和运行情况公司秉承“绿水青山，就是金山银山”的环境保护理念，严格按照环评及批复要求落实废水、废气、固体废物、噪声的污染防治，公司不断加大环保投入，进行一系列环保举措及污染防治建设，积极推行清洁生产、节能减排，具体措施如下：
一、废水
（一）沙井中富厂区自建一套
吨/天的废水处理中心，含镍废水、含氰废水、有机废水单独收集处理达标后进入综合废水处理系统，通过取消沉金电金车间并对厂区污水站进行改造，含镍废水、含氰废水逐步取消并消除其影响后与其它综合废水汇合再经厂区综合废水处理系统处理达标后排入沙井污水处理厂深度处理。总排放口设置了在线监测系统，监测项目：
COD、氨氮、总铜、总氮、流量、PH等联入深圳市市站平台、深圳市生态环境局平台、国发平台、国控平台等。
（二）松岗分厂厂区自建一套
吨/天的废水处理中心，各类废水分别预处理后合并进入综合废水处理系统，处理达标后排入沙井污水处理厂进一步深度处理。总排放口设置了在线监测系统，监测项目：
COD、氨氮、总铜、总氮、流量、PH等联入深圳市市站平台、深圳市生态环境局平台、国发（国控）平台等。
（三）鹤山中富自建一套5000吨/天的废水处理中心，含镍废水、含氰废水、有机废水单独收集处理达标后进入综合废水处理系统，与其它综合废水汇合再经厂区综合废水处理系统处理达标后排入鹤山工业城污水处理厂深度处理。一类污染物排放口和总排放口均建设了在线监测系统，监测项目：总镍、COD、氨氮、流量、PH等联入江门市生态环境局污染源在线监测数据中心。
二、废气公司生产过程中产生的酸碱废气，分别进入对应的酸碱废气处理塔，进行喷淋洗涤吸收处理；有机废气采用水喷淋洗涤+除雾+UV+活性炭吸附处理；含尘废气采用旋风布袋过滤除尘处理；各类废气通过对应的处理设施处理完成后，达标高空排放。
三、固废公司产生的固体废物包括一般固体废物、危废废物和生活垃圾，一般固体废物交有资质的单位回收处理；生活垃圾交当地环卫处理；危险废物交深圳市环保科技集团股份有限公司、韶关鹏瑞环保科技有限公司、深圳市宝安东江环保科技有限公司、广东省润泰环境科技有限公司等持有危险废物处置资质的单位处理。
四、噪声公司生产过程中，产生的噪声主要源于：开料机、鼓风机、锣机、废气处理设备等，公司通过采购低噪声设备、建隔音房、隔音墙以屏蔽和隔离噪声，从而达到降低噪声污染，减少对周边环境的影响。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1.深圳中富电路股份有限公司：深圳市环境工程咨询服务中心协助公司于2003年7月14日编制了《建设项目环境影响报告表》。2004年2月26日深圳市环境保护局以深环批[2004]10191号对该报告文书进行了批复，2004年11月8日深圳市环境保护局对该项目进行了验收。因公司发展，厂内污水处理设施需扩建，2009年12月23日深圳市人居环境委员会以深人环监「2009」45号文对扩建项目进行了批复，2010年5月11日深圳市人居环境委员会对该项目进行了验收。
2.深圳中富电路股份有限公司松岗分厂：深圳市环境工程咨询服务中心协助松岗分厂于2005年12月编制了《深圳中富电路有限公司松岗分厂建设项目环境影响专题报告书》，2006年1月10日深圳市环境保护局以深环批函「2006」008号对该报告书进行了批复，因公司发展，厂内污水处理设施需扩建，2013年4月7日深圳市人居环境委员会以深人环监「2013」39号文对扩建项目进行了批复，2016年5月4日深圳市环境监测站对污水站建设项目建成后的水质进行了取样分析，并给出具验收监测报告，报告编号WSY2016/0010号。
3.鹤山市中富兴业电路有限公司：新建年产100万平方米电路板建设项目于2011年11月获得原广东省环境保护厅的环评
批复，批复文号为：粤环审〔2011〕
号。该项目分两期工程进行建设，其中一期工程已建成并投产，环保验收批复文号为：粤环审[2017]330号。2019年应市场需求，拟对现有项目进行改扩建，同年
月，公司委托广东智环创新环境科技有限公司编制了《鹤山市中富兴业电路有限公司新增年产
万平米线路改扩建项目》环评报告书，该环评在2019年
月
日有广东省生态环境厅批复：粤环审【2019】
号。目前改扩建项目正在实施中。突发环境事件应急预案
公司制订了《突发环境事件应急预案》，包括综合应急预案，突发废水超标排放现场处置预案、突发废气超标排放现场处置预案、突发化学品泄漏现场处置预案、突发危险废物泄漏现场处置预案、火灾次生环境污染现场处置预案、有限空间作业现场处置预案，每年会组织相关人员参与应急演练；应急预案已分别在深圳市、江门市生态环境局备案。环境自行监测方案
公司根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》，结合实际情况，按照环评和批复、环境监测技术要求和规范制订了自行监测方案，按方案委托第三方监测单位进行自行监测，并在全国污染源监测信息管理与共享平台公开监测结果。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他应当公开的环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用□不适用
公司是中国电子电路行业协会理事单位，始终视节能环保为企业发展基石，在推行绿色制造，清洁生产，节能降耗，绿色发展方面做出有效实际行动，并通过了ISO50001能源管理体系认证。在生产过程中严格执行环保“三同时”和环境影响评价制度，坚持环保设施和主体设施配套实施同步运行。在生产期间未发生环境污染事故。公司坚持采用无污染或少污染的技术工艺，有效控制了污染物的产生。危险废物委托专业第三方机构统一处理，废水、废气达标排放，各种固废合理处置，噪声达标。公司通过ISO14001：2015环境管理体系认证，系统化管控生产制造环节对环境的影响，为打造绿水青山尽最大的努力。
报告期内，公司安排专项资金372.3万元用于节能技术改造，主要是中央恒压自来水中央供水工程、内层干膜更换真空蚀刻机、喷锡废气塔改造、曝光机改造LED光源，相比老设备每年节电量可达到约139.08万kWh，折标煤约170.92吨。其他环保相关信息不适用
二、社会责任情况
公司始终“秉持专业精神，创新技术，聚焦制造；坚持长期主义，长线规划，永续经营”的理念，肩负“以科技和实业利益社会，富强中国”的时代使命，致力于“成为卓越电子产品的成就与贡献者”的愿景。报告期内，公司把承担社会责任作为企业经营理念的重要组成部分，践行经济与社会、人文、自然环境和谐发展的国家倡导，形成了注重社会责任的浓厚氛围。公司依法诚信纳税、规范经营运作，稳步提升公司信誉，促进了公司全面发展。
（一）股东和债权人权益保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等相关法律法规的要求，建立了股东大会、董事会与监事会，分别履行决策、管理与监督职能，同时董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会、审计委员会；完善了股东大会、
董事会和监事会的议事规则，权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作。同时，公司根据相关法律法规，积极实施利润分配政策，确保股东的利益。
同时，公司高度重视信息披露工作，制定了《信息披露管理制度》《对外投资管理制度》等相关规定，严格履行上市公司信息披露的义务，严格遵循公平、公正、真实、准确、完整的原则，保证了投资者对公司重大事项和经营情况的知情权，极大地维护了投资者的合法权益。公司还通过投资者电话、传真、电子邮箱、投资者互动平台、业绩说明会、机构调研等多种方式与投资者进行沟通交流，与投资者保持良好交互，提高了公司的透明度和诚信度。
（二）职工权益保护
公司严格遵守《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》《中华人民共和国妇女权益保障法》等国家相关法律法规，与员工建立正规、合法的劳动关系。报告期内，公司积极调整组织架构，优化绩效考核，保障员工合法权益，为员工提供平等的就业机会，提供其基本住房需求，解决子女当地就学问题并特意开设“安亲班”以解决员工的后顾之忧。
多年来公司积极听取员工的建议，充分尊重员工，持续人文关怀。坚持为员工提供在职培训，全方位提升其专业能力和素质水平，鼓励员工自身进步并长期在公司发展，并为员工提供年度健康体检项目，保障员工身体健康。公司不断改善员工宿舍生活环境，组织开展集体生日会、歌手大赛、拔河比赛、篮球比赛、美食节、户外团队建设等活动，提升公司向心力和凝聚力，促进员工与企业共同和谐发展。
（三）供应商和客户权益保护
供应商保护：公司建立并完善了供应商管理制度和供应商评估体系，对供应商的档案进行管理并及时更新，组织供应商资质评定，对合格供应商的往来业务进行管理考核。同时保持畅通投诉及沟通渠道，为供应商创造了公平、高效的竞争环境，保障了供应商的合法利益，促进公司持续、稳定、健康发展。
客户保护：公司坚持“以客户为中心”的原则，诚信经营，严格把控产品质量，不断完善品质监控体系。公司获得了ISO9001、ISO14001、ISO45001、QC080000、IATF16949、ISO13485、ISO27001、ISO50001等体系，保障客户的合理权益。
公司将继续与客户和供应商携手前行，互相监督，不断改善，积极承担起企业社会责任。
（四）环境保护与可持续发展
公司大力推行绿色供应链建设，目前已基本建成供应商管理平台，采用大数据、云平台对供应商的环保、有害物质、产品绿色设计、以及对下游供应商管理等多方面进行管控，以评价、稽核的方式保证供应商均符合供应商准入要求。公司要求供应商将部分包材回收重复利用，供应商定期将公司闲置的胶水桶进行回收重复利用，并签署相关协议。
公司坚持走绿色低碳的发展道路，在通过设备改造、技术革新、工艺优化、智能升级等硬件设施提高节能减排能力的同时，通过党建、团建、公司文化等软件培养提高广大员工对绿色低碳的认识，辅以开展节能环保相关培训、节能环保标识粘贴等措施，让广大员工认识到“绿水青山就是金山银山”，为早日实现“碳达峰、碳中和”贡献微薄之力。报告期公司环保方面没有发生一次环保责任事故，也没受过有权部门的责任处罚。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况不适用
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺来源
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 泓锋投资;睿山科技;中富兴业;王宏;王基源;王先杰;王先进;王祥;香港慧金;中富电子 | 股份限售承诺 | "（1）自公司股票上市之日起36个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。（2）公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本企业持有的公司股票的 | 2021年08月12日 | 自公司股票上市之日起36个月 | 正常履行中 |
锁定期限自动延长
个月。"
| 锁定期限自动延长6个月。" | |||||
| 蒋卫民;王昌民;王璐;王先锋 | 股份限售承诺 | "（1）自公司股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上述36个月期限，在公司担任董事或高级管理人员期间，每年转让的公司股份不得超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，并将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去董事/监事/高级管理人员职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股 | 2021年08月12日 | 自公司股票上市之日起36个月 | 正常履行中 |
份。
（2）公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。"
| 份。（2）公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。" | |||||
| 冯毅;胡应伟;王家强;许亚丽;张京荔 | 股份限售承诺 | "（1）自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上述锁定期限，在公司担任高级管理人员期间，每年转让的公司股份不得超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，并将 | 2021年08月12日 | 自公司股票上市之日起12个月 | 正常履行中 |
向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去高级管理人员职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股份。
（2）公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。"
| 向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去高级管理人员职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股份。（2）公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。" | |||||
| 付中星;黄有富;马江明 | 股份限售承诺 | （1）自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上 | 2021年08月12日 | 自公司股票上市之日起12个月 | 正常履行中 |
述锁定期限，在公司担任监事期间，每年转让的公司股份不得超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，并将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去监事职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股份。
| 述锁定期限，在公司担任监事期间，每年转让的公司股份不得超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，并将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去监事职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股份。 | |||||
| 聚中成;聚中利;聚中盛 | 股份限售承诺 | （1）本企业持有的公司股份自完成增资扩股工商变更登记手续之日起36个月内且公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的 | 2021年08月12日 | 自完成增资扩股工商变更登记手续之日起36个月 | 正常履行中 |
股份，也不由公司回购本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
| 股份，也不由公司回购本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 | |||||
| 泓锋投资;睿山科技;中富兴业;香港慧金;中富电子 | 股份减持承诺 | "公司控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业已出具《关于股份锁定及减持的承诺函》，承诺如下：（1）本企业持有的公司股份在锁定期满后两年内，本企业减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格；拟减持公司股票的，本企业将在减持前三个交易日通过公司公告减持意向；如发生中国证券监督管理委员会及证券交易所规定不得减持股份情形的，本企业不得减持股份。 | 2024年08月12日 | 锁定期满后两年 | 正常履行中 |
（
）自上述锁定期届满后，本企业采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意
日内，减持股份总数不超过公司股份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意
日内，减持股份总数不超过公司股份总数的2%。
（3）如公司上市后发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，则发行价将根据除权除息情况作相应调整。控股股东还出具了《关于持股意向及减持计划的承诺函》，具体内容如
下：
1、减持股份的条件本企业/本人将按照公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书及本企业/本人出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。在不违反相关法律、法规和规范性文件之规定并满足上述限售条件后，本企业/本人将综合考虑证券市场情况以及本企业/本人的财务状况、资金需求等因素后自主决策、审慎作出减持股份的决定。
、减持股份的方式本企业/本人减持所持有的公司股份应符合相
关法律、法规、规章的规定，包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。
3、减持股份的价格本企业/本人减持所持有的公司股份的价格将根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律、法规的规定。本企业/本人在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价。如公司上市后存在利润分配或送配股份等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格。
、减持股份的期限
本企业/本人在减持所持有的公司股份前，将按照相关法律法规规定及时、准确地报告减持计划并予以备案及履行信息披露义务。
5、未能履行承诺时的约束措施如本企业/本人在公司股票锁定期满后的两年内以低于发行价减持公司股票的，本企业/本人因此所获得的收益全部归属于公司，且本企业/本人持有的其余部分公司股票（如有）的锁定期限自动延长6个月。此外，如因本企业/本人未履行上述承诺（因法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的客观原因导致
的除外），造成公司和投资者损失的，本企业/本人将依法承担法律责任。"
| 的除外），造成公司和投资者损失的，本企业/本人将依法承担法律责任。" | |||||
| 深圳中富电路股份有限公司 | IPO稳定股价承诺 | "①如公司股票上市交易后三年内触发启动条件，为稳定公司股价之目的，公司在符合《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等法律法规的规定且不导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，按照股东大会审议通过的《关于公司申请首次公开公司民币普通股(A股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案》启动稳定股价措施，按照预案的规定回 | 2021年08月12日 | 自公司股票上市交易后三年 | 正常履行中 |
购公司股份，并履行相关的各项义务。
②在公司股票上市交易后三年内，公司将要求新选举或聘任的董事、高级管理人员签署《关于公司申请首次公开公司民币普通股(A股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案》，该承诺内容与本次发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺要求完全一致。
③如公司未按照股东大会审议通过的《关于公司申请首次公开公司民币普通股(A股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案》履行上述承诺，则公司将在股东大会及中国证监会指
定媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。"
| 定媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。" | |||||
| 泓锋投资;睿山科技;中富兴业;香港慧金;中富电子 | IPO稳定股价承诺 | "①如公司股票上市交易后三年内触发启动条件，为稳定公司股价之目的，其将在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，按照公司股东大会审议通过的《关于公司申请首次公开公司民币普通股(A股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案》增持公司股份，并履行相关的各项义务。②在公司就稳定股价目的回购股份事宜召开的董事会、股 | 2021年08月12日 | 自公司股票上市交易后三年 | 正常履行中 |
东大会上，对相关决议投赞成票。
③在公司股票上市交易后三年内，其将通过董事会、股东大会表决选举、聘任接受《关于上市后三年内稳定公司股价的承诺函》限制的新任董事、高级管理人员。
④如其未按照股东大会审议通过的《关于公司申请首次公开公司民币普通股(A股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案》履行上述承诺的，其承诺接受以下约束：
）在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道
歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。2）所持公司股票锁定期自期满后延长六个月，并将最近一个会计年度从公司分得的现金股利返还公司。"
| 歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。2）所持公司股票锁定期自期满后延长六个月，并将最近一个会计年度从公司分得的现金股利返还公司。" | |||||
| 冯毅;胡应伟;王昌民;王家强;王璐;王先锋;许亚丽;张京荔 | IPO稳定股价承诺 | "①如公司股票上市交易后三年内触发启动条件，为稳定公司股价之目的，其将在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，按照公司股东大会审议通过的《关于公司申请首次公开公司民币普通股(A股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案》增持公司股份，并履行相关的各项义务。②在公司就 | 2021年08月12日 | 自公司股票上市交易后三年 | 正常履行中 |
稳定股价回购股份事宜召开的董事会上，对相关决议投赞成票。
③在公司股票上市交易后三年内，其将通过董事会、股东大会表决选举、聘任接受《关于上市后三年内稳定公司股价的承诺函》限制的新任董事、高级管理人员。
④如其未按照股东大会审议通过的《关于公司申请首次公开公司民币普通股(A股)并在创业板上市后三年内稳定股价的预案》履行上述承诺的，将承诺接受以下约束：
）在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并
向公司股东和社会公众投资者道歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。2）从其未能履行稳定股价义务当月起，扣减每月税后薪酬的20%，直至累计扣减金额达到其应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已获得税后薪酬总额的50%。"
| 向公司股东和社会公众投资者道歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。2）从其未能履行稳定股价义务当月起，扣减每月税后薪酬的20%，直至累计扣减金额达到其应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已获得税后薪酬总额的50%。" | |||||
| 深圳中富电路股份有限公司 | 依法承担赔偿责任的承诺 | "公司已出具《依法承担赔偿责任的承诺》，具体内容如下：（1）本公司承诺本次发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
（
）若因本公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本公司将在该等违法违规事实被有权机关认定之日起
个交易日内召开董事会并提议尽快召开股东大会，本公司将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价格以本公司首次公开发行股票时的发行价并加算同期银行活期存款利息与前述违法违规事实被有权机关认定之日前
个交易日本公司股票均价孰高者确定，若本公司上市后有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，发行价将根据除权除息情况作相应调整。
（3）若本公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本公司将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》《最高人民法院关于审理证券
市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。"
| 市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。" | |||||
| 泓锋投资;睿山科技;中富兴业;王昌民;王璐;王先锋;香港慧金;中富电子 | 依法承担赔偿责任的承诺 | "公司控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业，实际控制人王昌民、王璐、王先锋已出具《依法承担赔偿责任的承诺》，具体内容如下：（1）本企业/本人承诺公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担法律责任。 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
（
）若因公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法违规事实被有权机关认定之日起
个交易日内，本企业/本人将依法购回已转让的原限售股份（如有），回购价格以公司首次公开发行股票时的发行价并加算同期银行活期存款利息与前述违法违规事实被有权机关认定之日前
个交易日公司股票均价孰高者确定，若公司上市后有派息、送股、资本公积金转增股本、配股
等除权除息情况的，发行价将根据除权除息情况作相应调整。
（3）若公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本企业/本人将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修
订，则按届时有效的法律法规执行。"
| 订，则按届时有效的法律法规执行。" | |||||
| 冯毅;付中星;胡应伟;黄有富;蒋卫民;梁飞;刘树艳;马江明;王家强;许亚丽;张京荔 | 依法承担赔偿责任的承诺 | "公司董事蒋卫民、刘树艳、梁飞，监事马江明、付中星、黄有富，高级管理人员王家强、许亚丽、冯毅、胡应伟、张京荔已出具《依法承担赔偿责任的承诺》，具体内容如下：（1）本人承诺公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。（2）如公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。
（3）本人不会因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。"
| 大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《中华人民共和国证券法》《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。（3）本人不会因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。" | |||||
| 深圳中富电路股份有限公司 | 对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺 | "公司已出具《对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
诺》，具体内容如下：
（1）保证公司本次发行不存在任何欺诈发行的情形。
（2）如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。"
| 诺》，具体内容如下：（1）保证公司本次发行不存在任何欺诈发行的情形。（2）如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。" | |||||
| 泓锋投资;睿山科技;中富兴业;王昌民;王璐;王先锋;香港慧金;中富电子 | 对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺 | "公司控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业，实际控制人王昌民、王璐、王先锋已经出具《对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺》，具体内容如下：（1）保证公司本次公开发行股票并 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形；
（2）如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已发行上市的，本人/本企业将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份回购或股份买回程序，买回公司本次公开发行的全部新股。"
| 在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形；（2）如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已发行上市的，本人/本企业将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份回购或股份买回程序，买回公司本次公开发行的全部新股。" | |||||
| 深圳中富电路股份有限公司 | 摊薄即期回报的承诺 | "公司首次公开发行股票并在创业板上市完成后，公司股本及净资产将大幅增长。但由于募集资金从投入到产生收益需要一定时间，短期内公司的营业收入和净利润难以实现同步增长，公司每股收益和净资产收益率等指标将有可能下降， | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
投资者即期回报面临被摊薄的风险。公司承诺应对本次公开发行摊薄即期回报将采取以下措施：
（1）强化发展主营业务，增强公司整体竞争力公司多年来在印制电路板行业深耕细作，积累了丰富的业务经验，发展了一批粘度高、业务关系稳定的优质客户，确立了公司在行业内的竞争地位，在客户中赢得了良好的声誉。公司将继续发挥主营业务优势，巩固和提升公司在品牌建设、生产能力、市场广度和深度拓展等方面的竞争力，从而进一步提高公司盈利水平，持续增强公司整体
竞争能力。
（2）提升管理水平，降低公司运营成本公司将进一步完善内部控制制度和各项管理体系，完善并强化投资决策程序，严格控制公司的各项成本费用支出；加强生产环节管控，改进生产产品质量控制流程，提高生产组织管理水平，合理控制公司运营成本支出，提升经营效率和盈利能力；加强成本管理，优化预算管理流程，强化执行监督，全面有效地提升公司经营效率；公司还将努力提升公司的综合管理水平，完善和改进公司的薪酬制度，提高员工的积极性，并加大人才培
养和优秀人才的引进，为公司的快速发展夯实基础。
（3）加强募集资金管理，保证募投项目建设顺利推进本次募投项目围绕公司主营业务展开，其实施有利于提升公司竞争力和盈利能力。本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募投项目实施，以使募投项目早日实现预期收益。同时，公司将根据《公司章程》、《募集资金管理制度》、相关法律法规的要求，加强募集资金管理，规范使用募集资金，以保证募集资金按照既定用途实现预期收益。（
）完善利润分配政策，强化投
资者回报为了进一步规范公司利润分配政策，公司制定了上市后适用的《公司章程(草案)》和《深圳中富电路股份有限公司申请首次公开公司民币普通股(A股)并在创业板上市后三年股东分红回报规划》。公司的利润分配政策和未来利润分配规划重视对投资者的合理、稳定投资回报，公司将严格按照要求进行利润分配。公司首次公开发行股票并在创业板上市完成后，公司将广泛听取独立董事、投资者尤其是中小股东的意见和建议，不断完善公司利润分配政策，强化对投资者的回报。"
中富电子；香港慧金;泓锋投资;睿山科技;中富兴业;王昌民;王璐;王先锋
| 中富电子；香港慧金;泓锋投资;睿山科技;中富兴业;王昌民;王璐;王先锋 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | "公司控股股东、实际控制人关于填补被摊薄即期回报的承诺公司控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业，实际控制人王昌民、王璐、王先锋已出具《关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺》，承诺如下：（1）为贯彻执行《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》《关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关规定和文件精神，作为公司的控股股东/实际 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
控制人，本企业/本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。
（2）如本企业/本人未能履行上述承诺，本企业/本人将在股东大会及指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并接受中国证券监督管理委员会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本企业/本人作出的相关处罚或采取的相关监管措施。若本企业/本人未履行该等承诺给公司或者公司股东造成损失，本企业/本人将依法承担补偿责任。"
| 控制人，本企业/本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。（2）如本企业/本人未能履行上述承诺，本企业/本人将在股东大会及指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并接受中国证券监督管理委员会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本企业/本人作出的相关处罚或采取的相关监管措施。若本企业/本人未履行该等承诺给公司或者公司股东造成损失，本企业/本人将依法承担补偿责任。" | |||||
| 冯毅;胡应 | 关于填补被 | "公司董事、 | 2021年08 | 长期有效 | 正常履行中 |
伟;蒋卫民;梁飞;刘树艳;王昌民;王家强;王璐;王先锋;许亚丽;张京荔
| 伟;蒋卫民;梁飞;刘树艳;王昌民;王家强;王璐;王先锋;许亚丽;张京荔 | 摊薄即期回报措施的承诺 | 高级管理人员关于填补被摊薄即期回报的承诺公司全体董事、高级管理人员已出具《关于填补被摊薄即期回报措施的承诺函》，承诺如下：（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（2）承诺对本人的职务消费行为进行约束。（3）承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（5）承诺若公司实施股权激励的， | 月12日 |
拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。如本人未能履行上述承诺，本人将在股东大会及指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并接受中国证券监督管理委员会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的相关处罚或采取的相关监管措施。若本人未履行该等承诺给公司或者公司股东造成损失，本人将依法承担补偿责任。"
| 拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。如本人未能履行上述承诺，本人将在股东大会及指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并接受中国证券监督管理委员会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的相关处罚或采取的相关监管措施。若本人未履行该等承诺给公司或者公司股东造成损失，本人将依法承担补偿责任。" | |||||
| 深圳中富电路股份有限公司 | 关于未履行承诺的约束措施的承诺 | "公司已出具《关于未履行承诺的约束措施的承诺函》， | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
承诺如下：
（1）如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序，下同）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；
②对本公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；
③不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管
理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；
④给投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。
（2）如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；
②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护本公司投资
者利益。
（3）如本公司公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施，本公司承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施；若本公司采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，本公司将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。"
| 者利益。（3）如本公司公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施，本公司承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施；若本公司采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，本公司将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。" | |||||
| 泓锋投资;睿山科技;中富兴业;王昌民;王璐;王先锋;香港慧金;中富电子 | 关于未履行承诺的约束措施的承诺 | "公司控股股东、实际控制人关于未履行承诺的约束措施的承诺公司控股股东中富电子、睿山科技、香港慧金、泓锋投资、中富兴业，实际控制人王昌民、王璐、王先锋已出具《关于未履行承诺的约束措施的 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
承诺函》，承诺如下：
（1）如本企业/本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；
②不得转让本企业/本人直接或间接持有的公司股份。但因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；
③暂不领取公司分配利润中归属于本企业/本
人的部分；
④如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；
⑤本企业/本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。（
）如本企业/本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股
东和社会公众投资者道歉；
②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。
（3）如本企业/本人公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施，本企业/本人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施；若本企业/本人采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，本企业/本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。"
| 东和社会公众投资者道歉；②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。（3）如本企业/本人公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施，本企业/本人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施；若本企业/本人采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，本企业/本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。" | |||||
| 冯毅;胡应伟;蒋卫民;王昌民;王家强;王璐;王先锋;许亚丽;张京荔 | 关于未履行承诺的约束措施的承诺 | "公司非独立董事、高级管理人员关于未履行承诺的约束措施的承诺公司全体非 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
独立董事、高级管理人员已出具《关于未履行承诺的约束措施的承诺函》，承诺如下：
本人将严格履行本人就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督，并接受以下约束措施：
（1）如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；
②不得转让
本人直接或间接持有的公司股份。但因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；
③暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分；
④可以职务变更但不得主动要求离职；
⑤主动申请调减或停发薪酬或津贴；
⑥如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；
⑦本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，依
法赔偿投资者损失。
（2）如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；
②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。
（3）如本人公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施，本人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救
措施；若本人采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。"
| 措施；若本人采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。" | |||||
| 梁飞;刘树艳 | 未履行承诺的约束措施的承诺 | "公司独立董事关于未履行承诺的约束措施的承诺公司独立董事刘树艳、梁飞已出具《未履行承诺的约束措施的承诺函》，承诺如下：本人将严格履行本人就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督，并接受以下约束措施：（1）如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；
②不得主动要求离职；
③主动申请调减或停发津贴；
④本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。
（2）如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完
毕：
①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；
②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。（
）如本人公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施，本人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施；若本人采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。"
| 毕：①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。（3）如本人公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施，本人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施；若本人采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。" | |||||
| 东兴证券股 | 其他承诺 | 保荐机构（主承销 | 2021年08 | 长期有效 | 正常履行中 |
份有限公司
| 份有限公司 | 商）东兴证券承诺：因本公司为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 月12日 | |||
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 其他承诺 | 审计机构大华会计师承诺：因本所为公司首次公开发行制作、出具的审计报告、内部控制鉴证报告、非经常性损益专项核查报告、原始财务报表与申报财务报表差异比较表的鉴证报告及纳税鉴证报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法按照相关监管机构或司法机关认定的金额赔偿投资者损失，如能证明无过 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
错的除外。
| 错的除外。 | |||||
| 北京国枫律师事务所 | 其他承诺 | 公司律师国枫律师承诺：本所为本项目制作、出具的申请文件真实、准确、完整、及时，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；若因本所未能勤勉尽责，为本项目制作、出具的申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给投资者造成损失的，本所将依法赔偿投资者损失。 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 国众联资产评估土地房地产估价有限公司 | 其他承诺 | 公司资产评估机构国众联评估承诺：因本评估机构为公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 2021年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 王昌民;王 | 股份减持的 | "公司实际 | 2024年08 | 锁定期满后 | 正常履行中 |
璐;王先锋
| 璐;王先锋 | 承诺 | 控制人王昌民、王璐、王先锋已出具《关于股份锁定及减持的承诺函》，承诺如下：（1）本人持有的公司股份在锁定期满后两年内，本人减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格；拟减持公司股票的，本人将在减持前三个交易日通过公司公告减持意向；如发生中国证券监督管理委员会及证券交易所规定不得减持股份情形的，本人不得减持股份。（2）自上述锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意90日内，减持 | 月12日 | 两年 |
股份总数不超过公司股份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意
日内，减持股份总数不超过公司股份总数的2%。
（3）如公司上市后发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，则发行价将根据除权除息情况作相应调整。
（4）上述承诺事项不因本人在公司的职务变换或离职而改变或导致无效。实际控制人王昌民、王璐、王先锋已出具《关于持股意向及减持计划的承诺函》，具体内容如下：
1、减持股份
的条件本企业/本人将按照公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书及本企业/本人出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。在不违反相关法律、法规和规范性文件之规定并满足上述限售条件后，本企业/本人将综合考虑证券市场情况以及本企业/本人的财务状况、资金需求等因素后自主决策、审慎作出减持股份的决定。
2、减持股份的方式本企业/本人减持所持有的公司股份应符合相关法律、法规、规章的
规定，包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。
3、减持股份的价格本企业/本人减持所持有的公司股份的价格将根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律、法规的规定。本企业/本人在公司首次公开发行股票前所持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价。如公司上市后存在利润分配或送配股份等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格。
、减持股份的期限本企业/本人在减持所
持有的公司股份前，将按照相关法律法规规定及时、准确地报告减持计划并予以备案及履行信息披露义务。
5、未能履行承诺时的约束措施如本企业/本人在公司股票锁定期满后的两年内以低于发行价减持公司股票的，本企业/本人因此所获得的收益全部归属于公司，且本企业/本人持有的其余部分公司股票（如有）的锁定期限自动延长6个月。此外，如因本企业/本人未履行上述承诺（因法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的客观原因导致的除外），造成公司和
投资者损失的，本企业/本人将依法承担法律责任。"
| 投资者损失的，本企业/本人将依法承担法律责任。" | |||||
| 蒋卫民;王宏;王基源;王先杰;王先进;王祥 | 股份减持的承诺 | "通过聚中盛间接持有公司股份的实际控制人王昌民的亲属王宏、王先锋的亲属王先杰，通过聚中成间接持有公司股份的实际控制人王先锋的亲属王先进、王祥，通过聚中利间接持有公司股份的实际控制人王昌民的亲属、公司董事蒋卫民，通过中富电子间接持有公司股份的实际控制人王璐的亲属王基源已出具《关于股份锁定及减持的承诺函》，承诺如下：（1）自公司股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接 | 2024年08月12日 | 锁定期满后两年 | 正常履行中 |
或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上述36个月期限，在公司担任董事期间，每年转让的公司股份不得超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，并将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去董事/监事/高级管理人员职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股份。
（2）公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于
发行价，本人持有的公司股票的锁定期限自动延长
个月。
（3）本人持有的公司股份在锁定期满后两年内，本人减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格；拟减持公司股票的，本人将在减持前三个交易日通过公司公告减持意向；如发生中国证券监督管理委员会及证券交易所规定不得减持股份情形的，本人不得减持股份。
（4）自上述锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意90日内，减持股份总数不超过公司股
份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意
日内，减持股份总数不超过公司股份总数的2%。
（5）如公司上市后发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，则发行价将根据除权除息情况作相应调整。
（6）上述承诺事项不因本人在公司的职务变换或离职而改变或导致无效。"
| 份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意90日内，减持股份总数不超过公司股份总数的2%。（5）如公司上市后发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，则发行价将根据除权除息情况作相应调整。（6）上述承诺事项不因本人在公司的职务变换或离职而改变或导致无效。" | |||||
| 冯毅;胡应伟;王家强;许亚丽;张京荔 | 股份减持的承诺 | "间接持有公司股份的高级管理人员关于股份锁定及减持的承诺通过聚中盛、聚中利、聚中成间接持有公司股份的高级管理人员王家 | 2022年08月12日 | 锁定期满后两年 | 正常履行中 |
强、许亚丽、张京荔、胡应伟、冯毅已出具《关于股份锁定及减持的承诺函》，承诺如下：
（1）自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上述锁定期限，在公司担任高级管理人员期间，每年转让的公司股份不得超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，并将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去高级管理人员职务后半年内及就任时确定的任期内，
本人不转让所直接或间接持有的公司股份。
（2）公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。
（3）本人持有公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。如发生中国证监会及证券交易所规定不得减持股份情形的，本人不得减持股份。（
）自上述锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意
日内，减持股份总数不超过公司股份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意
日内，减持股份总数不超过公司股份总数的2%。
（5）如公司上市后发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，则发行价将根据除权除息情况作相应调整。
（6）上述承诺事项不因本人在公司的职务变换或离职而改变或导致无效。"
| 日内，减持股份总数不超过公司股份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意90日内，减持股份总数不超过公司股份总数的2%。（5）如公司上市后发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息情况的，则发行价将根据除权除息情况作相应调整。（6）上述承诺事项不因本人在公司的职务变换或离职而改变或导致无效。" | |||||
| 付中星;黄有富;马江明 | 股份减持的承诺 | "间接持有公司股份的监事关于股份锁定及减持的承诺通过聚中利间接持有公司股份的监事付中星、 | 2022年08月12日 | 长期有效 | 正常履行中 |
黄有富、马江明已出具《关于股份锁定及减持的承诺函》，承诺如下：
（1）自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份，也不由公司回购该部分股份。超过上述锁定期限，在公司担任监事期间，每年转让的公司股份不得超过本人直接或间接所持有的公司股份总数的25%，并将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况；辞去监事职务后半年内及就任时确定的任期内，本人不转让所直接或间接持有的公司股
份。
（2）自上述锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意90日内，减持股份总数不超过公司股份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意90日内，减持股份总数不超过公司股份总数的2%。
（3）上述承诺事项不因本人在公司的职务变换或离职而改变或导致无效。"
| 份。（2）自上述锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意90日内，减持股份总数不超过公司股份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意90日内，减持股份总数不超过公司股份总数的2%。（3）上述承诺事项不因本人在公司的职务变换或离职而改变或导致无效。" | |||||
| 聚中成;聚中利;聚中盛 | 股份减持的承诺 | "其他股东关于股份锁定及减持的承诺持有公司股份的股东聚中盛、聚中利、聚中成已出具《关于股份锁定 | 2022年12月29日 | 长期有效 | 正常履行中 |
及减持的承诺函》，承诺如下：
（1）本企业持有的公司股份自完成增资扩股工商变更登记手续之日起36个月内且公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起12个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
（2）自上述锁定期届满后，本企业采取集中竞价交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意90日内，减持股份总数不超过公司
股份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意
日内，减持股份总数不超过公司股份总数的2%。"
| 股份总数的1%；采取大宗交易方式减持公司首次公开发行股票前已发行的股份的，在任意90日内，减持股份总数不超过公司股份总数的2%。" | ||||
| 股权激励承诺 | 不适用 | |||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用√不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 90 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 刘泽涵、毛潇滢 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 刘泽涵3年、毛潇滢1年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
是否改聘会计师事务所□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本 | 涉案金额 | 是否形成预 | 诉讼(仲 | 诉讼(仲裁)审理 | 诉讼(仲裁)判 | 披露日期 | 披露索引 |
情况
| 情况 | （万元） | 计负债 | 裁)进展 | 结果及影响 | 决执行情况 |
| 其他未达到重大诉讼标准，待判决的诉讼。 | 149.26 | 否 | 待判决 | 对公司无重大影响 | 待判决 |
| 其他未达到重大诉讼标准，已结案的诉讼 | 78.05 | 否 | 已结案 | 对公司无重大影响 | 报告期内，公司收到剩余全部应收款项44.29万元 |
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万 | 本期归还金额（万 | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
元）
| 元） | 元） | |||||||
| 中富电子有限公司 | 控股股东 | 0 | 3,000 | 0 | 3.90% | 3.25 | 3,003.25 | |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 关联债务对公司经营成果及财务状况无影响 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
1.分公司向深圳市招商置业管理有限公司租赁共计650.20平方米的办公用地。
2.公司向深圳市宝安沙井农业发展有限公司租赁共计1.78万平方米的厂房与宿舍。
3.公司松岗分厂向何承甫租赁共计1.69万平方米的厂房与宿舍。
4.子公司鹤山中富向梁敏坚租赁鹤城工业一区019号宿舍楼的一层楼作为员工宿舍。
5.子公司聚辰电路在香港新界屯门租赁一处办公室作为办公用地。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 5,000.00 | 2021年05月13日 | 4,668.00 | 连带责任保证 | 2024年5月12日 | 否 | 否 | |||
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 2,248.31 | 2019年06月24日 | 2,248.31 | 连带责任保证 | 2022年6月30日 | 否 | 否 | |||
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 230.00 | 2019年06月18日 | 230.00 | 连带责任保证 | 2022年11月30日 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 5,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 5,487.91 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 7,478.31 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 713.61 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象
名称
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 5,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 5,487.91 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 7,478.31 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 713.61 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.68% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 68,476 | 0 | 0 | 0 |
| 募集资金 | 35,800 | 13,200 | 0 | 0 | |
| 合计 | 104,276 | 13,200 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 131,836,000 | 100.00% | 2,265,301 | 2,265,301 | 134,101,301 | 76.28% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 11,877 | 11,877 | 11,877 | 0.01% | |||||
| 3、其他内资持股 | 55,369,000 | 42.00% | 2,246,917 | 2,246,917 | 57,615,917 | 32.77% | |||
| 其中：境内法人持股 | 55,369,000 | 42.00% | 2,237,704 | 2,237,704 | 57,606,704 | 32.77% | |||
| 境内自然人持股 | 9,213 | 9,213 | 9,213 | 0.01% | |||||
| 4、外资持股 | 76,467,000 | 58.00% | 6,507 | 6,507 | 76,473,507 | 43.50% | |||
| 其中：境外法人持股 | 76,467,000 | 58.00% | 6,342 | 6,342 | 76,473,342 | 43.50% | |||
| 境外自然人持股 | 165 | 165 | 165 | ||||||
| 二、无限售条件股份 | 41,694,699 | 41,694,699 | 41,694,699 | 23.72% | |||||
| 1、人民币普通股 | 41,694,699 | 41,694,699 | 41,694,699 | 23.72% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 131,836,000 | 100.00% | 43,960,000 | 43,960,000 | 175,796,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√适用□不适用经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳中富电路股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2059号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）43,960,000股，发行后总股本由131,836,000股增加至175,796,000股。股份变动的批准情况
√适用□不适用
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳中富电路股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2059号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）43,960,000股，每股面值
1.00
元，发行价格为
8.40
元/股。公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票已于2021年
月
日在深圳证券交易所上市交易。股份变动的过户情况
√适用□不适用公司首次公开发行股票于2021年
月
日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成新股初始登记，并取得《证券初始登记确认书》，登记数量为175,796,000股，其中无限售条件的股份为41,694,699股，有限售条件的股份为134,101,301股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
2021年
月，公司首次公开发行人民币普通股（A股）43,960,000股，发行后总股本由131,836,000股增加至175,796,000股，股份变动对基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响可见本报告第二节“公司简介和主要财务指标”之“
五、主要会计数据和财务指标”部分。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 中富电子有限公司 | 54,500,000 | 0 | 0 | 54,500,000 | 首发前限售股 | 2024年8月12日 |
| 深圳市睿山科技有限公司 | 29,539,200 | 0 | 0 | 29,539,200 | 2024年8月12日 | |
| 香港慧金投资有限公司 | 21,967,000 | 0 | 0 | 21,967,000 | 2024年8月12日 | |
| 深圳市泓锋投资有限公司 | 18,493,800 | 0 | 0 | 18,493,800 | 2024年8月12日 | |
| 深圳市中富兴业电子有限公司 | 500,000 | 0 | 0 | 500,000 | 2024年8月12日 | |
| 深圳市聚中盛实业投资合伙企业（有限合伙） | 3,270,000 | 0 | 0 | 3,270,000 | 2022年12月30日 | |
| 深圳市聚中利实业投资合伙企业（有限合伙） | 2,700,000 | 0 | 0 | 2,700,000 | 2022年12月30日 | |
| 深圳市聚中成实业投资合伙企业（有限合伙） | 866,000 | 0 | 0 | 866,000 | 2022年12月30日 | |
| 首次公开发行网下配售限售股份 | 0 | 2,265,301 | 0 | 2,265,301 | 首发后限售股 | 2022年2月14日 |
| 合计 | 131,836,000 | 2,265,301 | 0 | 134,101,301 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√适用□不适用
股票及其衍生证券名称
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 人民币普通股（A股） | 2021年08月12日 | 8.40元/股 | 43,960,000 | 2021年08月12日 | 41,694,699 | 2021年08月11日 | ||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳中富电路股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2059号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票43,960,000股,发行价格为人民币8.40元/股，募集资金总额为369,264,000.00元，扣除发行费用39,542,732.06元（不含增值税）后，募集资金净额为329,721,267.94元。募集资金已于2021年8月6日划至公司指定账户。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2021年8月6日出具了大华验字[2021]000553号《验资报告》。2021年8月12日，公司发行的人民币普通股(A股）股票在深圳证券交易所创业板上市，首次公开发行后，公司总股本变更为175,796,000股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司经中国证券监督管理委员会核准，于2021年8月12日完成首次公开发行股票，发行后总股本由131,836,000股增加至175,796,000股，其中有限售条件的股份数为134,101,301股，占总股本的76.28%，无限售条件的股份数为41,694,699股，占总股本的23.72%。
报告期内，公司控股股东和实际控制人均未发生变动。
报告期期初，公司资产总额1,041,447,091.91元，负债总额409,417,744.41元，资产负债率为39.31%；报告期期末，公司资产总额1,822,165,921.68元，负债总额767,233,175.72元，资产负债率为42.11%。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 23,514 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 16,119 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 中富电子有限公司 | 境外法人 | 31.00% | 54,500,000 | 0 | 54,500,000 | 0 | ||||
| 深圳市睿山科技有限公司 | 境内非国有法人 | 16.80% | 29,539,200 | 0 | 29,539,200 | 0 | ||||
| 香港慧金投资有限公司 | 境外法人 | 12.50% | 21,967,000 | 0 | 21,967,000 | 0 | ||||
| 深圳市泓锋投资有限公司 | 境内非国有法人 | 10.52% | 18,493,800 | 0 | 18,493,800 | 0 | ||||
| 深圳市聚中盛实业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.86% | 3,270,000 | 0 | 3,270,000 | 0 | ||||
| 深圳市 | 境内非国 | 1.54% | 2,700,000 | 0 | 2,700,000 | 0 | ||||
聚中利实业投资合伙企业（有限合伙）
| 聚中利实业投资合伙企业（有限合伙） | 有法人 | |||||||
| 沈东容 | 境内自然人 | 1.14% | 1,998,100 | 0 | 0 | 1,998,100 | ||
| 深圳市聚中成实业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.49% | 866,000 | 0 | 866,000 | 0 | ||
| 李用一 | 境内自然人 | 0.29% | 502,943 | 0 | 0 | 502,943 | ||
| 深圳市中富兴业电子有限公司 | 境内非国有法人 | 0.28% | 500,000 | 0 | 500,000 | 0 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东的一致行动说明如下：1、中富电子有限公司、香港慧金投资有限公司、深圳市中富兴业电子有限公司受实际控制人王昌民控制，深圳市睿山科技有限公司受实际控制人王璐控制，深圳市泓锋投资有限公司受实际控制人王先锋控制。2019年8月30日，上述三位实际控制人共同签署了《一致行动协议》，并约定各方签署之日起至公司上市后的第100个月内保持一致行动。2、除上述股东之间的关联关系外，公司未知前10名股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
沈东容
| 沈东容 | 1,998,100 | 人民币普通股 | 1,998,100 |
| 李用一 | 502,943 | 人民币普通股 | 502,943 |
| 刘建辉 | 482,800 | 人民币普通股 | 482,800 |
| 吴畅 | 426,000 | 人民币普通股 | 426,000 |
| 陈建奇 | 356,900 | 人民币普通股 | 356,900 |
| 孙玉婷 | 305,900 | 人民币普通股 | 305,900 |
| 张晓祥 | 296,542 | 人民币普通股 | 296,542 |
| 陈钰鸿 | 257,256 | 人民币普通股 | 257,256 |
| 王勇 | 255,600 | 人民币普通股 | 255,600 |
| 钱恩茜 | 250,902 | 人民币普通股 | 250,902 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 1、公司股东沈东容未通过普通证券账户持有本公司股票，通过财信证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有1,998,100股，实际合计持有1,998,100股。2、公司股东刘建辉除通过普通证券账户持有99,900股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有382,900股，实际合计持有482,800股。3、公司股东吴畅未通过普通证券账户持有本公司股票，通过西部证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有426,000股，实际合计持有426,000股。4、公司股东陈建奇未通过普通证券账户持有本公司股票，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有356,900股，实际合计持有356,900股。5、公司股东陈钰鸿除通过普通证券账户持有147,856股外，还通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有109,400股，实际合计持有257,256股。6、公司股东王勇未通过普通证券账户持有本公司股票，通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有255,600股，实际合计持有255,600股。7、公司股东钱恩茜除通过普通证券账户持有43,982股外，还通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有206,920股，实际合计持有250,902股。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□适用√不适用公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：外商控股
控股股东类型：法人
控股股东名称
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 中富电子有限公司 | 王昌民、王璐 | 2003年02月28日 | 0834941 | 股权投资 |
| 深圳市睿山科技有限公司 | 王璐 | 2019年08月27日 | 91440300MA5FRG4G79 | 电子产品及新材料的研发制造 |
| 香港慧金投资有限公司 | 王昌民 | 2019年08月08日 | 2861806 | 股权投资 |
| 深圳市泓锋投资有限公司 | 王先锋 | 2019年08月23日 | 91440300MA5FRCMA14 | 投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资咨询（不含限制项目）；信息科技、电子产品及相关材料与设备的研发、技术咨询、技术服务；为产业园提供管理服务；自有物业租赁；经济信息咨询；国内贸易。 |
| 深圳市中富兴业电子有限公司 | 王昌民 | 2001年06月23日 | 91440300729855943R | 投资兴办实业；投资咨询；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品），经营进出口业务 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人；境外自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王昌民 | 本人 | 中国（香港） | 是 |
| 王璐 | 本人 | 中国 | 否 |
| 王先锋 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 王昌民先生为公司法定代表人，任公司董事长；王璐女士任公司董事；王先锋先生任公司董事、总经理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外 | 无 | ||
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月26日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 大华审字[2022]001786号 |
| 注册会计师姓名 | 刘泽涵毛潇滢 |
审计报告正文
深圳中富电路股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了深圳中富电路股份有限公司(以下简称深圳中富公司)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳中富公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深圳中富公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.存货的可变现净值
2.收入确认
3.应收账款预期信用损失
（一）存货的可变现净值
1.事项描述
存货的会计政策和相关数据披露请参阅深圳中富公司财务报告附注四（十四）、附注六注释8。
截止2021年
月
日，深圳中富公司合并财务报表中存货账面价值为人民币440,239,079.83元，占当年资产总额的
24.16%。鉴于存货金额重大，管理层对存货按照成本与可变现净值孰低进行后续计量，可变现净值以存货的预计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。管理层在确定可变现净值时需要运用重大判断，并需要考虑历史售价及未来市场趋势。鉴于该过程需要管理层作出重大判断，我们将其列为关键审计事项。
2.审计应对在2021年度财务报表审计中，我们针对存货的可变现净值所实施的重要审计程序包括：
（
）了解和评价与存货管理相关的内部控制制度设计合理性，并测试关键内部控制执行的有效性；
（2）对深圳中富公司存货实施监盘程序，检查存货的数量及状况；
（3）获取存货期末库龄表，结合产品状况，复核长库龄存货并分析存货跌价准备计提是否合理；（
）对深圳中富公司的存货执行跌价测试，将样本的预计售价与最近的实际售价进行比较，评价预计售价的合理性。
（5）基于我们对同行业的了解，评价管理层对存货计提跌价准备的合理性。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层关于存货可变现净值的判断是合理的。
（二）收入确认1.事项描述收入确认的会计政策和相关数据披露请参阅深圳中富公司财务报告附注四（三十二）、附注六注释36。深圳中富公司主要从事双面及多层线路板的生产和销售。2021年度深圳中富公司持续经营业务产生的收入为人民币1,440,351,927.97元。
对于境内非VMI销售，深圳中富公司将货物交付给客户后，双方按月对交付货物情况进行对账，以核对一致的对账单据作为收入确认的依据；对于境外非VMI销售，公司与境外客户在销售合同/订单中约定了不同的贸易方式，根据贸易方式判断控制权转移的时点，确认相应的收入；对于与客户以VMI方式进行交易的，在客户领用深圳中富公司产品且双方对账无误后确认销售收入。由于营业收入金额重大，对深圳中富公司合并财务报表的影响金额重大，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对在2021年度财务报表审计中，我们针对收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制设计合理性，并测试关键内部控制执行的有效性；
（2）核查本期大额客户工商信息，以判断是否与公司存在关联关系；（
）抽取主要客户销售合同或订单，检查深圳中富公司与客户的主要合作条款，结合会计准则相关规定，检查收入确认政策是否恰当；
（4）对于内销收入，通过抽样的方式检查合同或订单、出库单据、定期对账单、回款单据等与收入相关的凭证；对于出口销售业务，通过抽样的方式检查出库单、提单、报关单等资料，并取得海关出口数据与公司账面外销收入记录进行核对；
（5）对营业收入及毛利率按客户、产品及地区等实施分析性复核程序，分析销售收入及毛利率变动的合理性；
（
）对报告期内公司的主要客户进行发函，询证公司与客户各期的交易金额及往来账项情况；
（7）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，评价收入是否计入恰当的会计期间。
基于已执行的审计工作，我们认为，公司管理层对收入确认的列报与披露是恰当的。
（三）应收账款预期信用损失
1.事项描述
应收账款的会计政策和相关数据披露请参阅深圳中富公司财务报告附注四（十一）、附注六注释4。
截止2021年12月31日，深圳中富公司合并财务报表中应收账款账面价值为人民币397,171,142.76元，占当年资产总额的21.80%。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生预期信用损失对财务报表影响较为重大，为此我们将应收账款的预期信用损失确定为关键审计事项。
2.审计应对
在2021年度财务报表审计中，我们针对应收账款预期信用损失所实施的重要审计程序包括：
（
）对公司的信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；
（2）通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况，评价公司应收账款预期信用损失计提率的合理性，并执行应收账款函证程序；
（3）获取公司预期信用损失计提表，检查计提方法是否按照相关政策执行；
（
）参考历史信用损失经验结合当前状况以及对未来经济状况的预测，重新计算预期信用损失，以评估管理层对应收款项可收回性的可靠性和历史准确性；
（5）检查重要应收账款的期后回款情况。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款的预期信用损失相关判断及估计是合理的。
四、其他事项
深圳中富公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
深圳中富公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，深圳中富公司管理层负责评估深圳中富公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算深圳中富公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督深圳中富公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对深圳中富公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致深圳中富公司不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就深圳中富公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：深圳中富电路股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 233,172,410.82 | 120,093,086.65 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 132,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 62,744,222.22 | |
| 应收账款 | 397,171,142.76 | 216,531,430.43 |
| 应收款项融资 | 6,936,377.98 | 66,469,709.30 |
| 预付款项 | 1,364,824.70 | 957,528.60 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 5,493,378.78 | 3,400,170.08 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
买入返售金融资产
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 440,239,079.83 | 262,138,617.16 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 38,603,317.88 | 15,103,780.05 |
| 流动资产合计 | 1,317,724,754.97 | 684,694,322.27 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 2,883,106.47 | 5,432,122.71 |
| 长期股权投资 | 5,064,533.18 | 5,022,151.38 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 340,563,299.86 | 312,912,945.92 |
| 在建工程 | 38,708,915.48 | 4,510,249.94 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 68,676,804.42 | |
| 无形资产 | 18,848,492.21 | 19,044,437.60 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 13,466,047.44 | 2,732,426.11 |
| 递延所得税资产 | 6,761,387.88 | 4,509,435.88 |
| 其他非流动资产 | 9,468,579.77 | 2,589,000.10 |
| 非流动资产合计 | 504,441,166.71 | 356,752,769.64 |
| 资产总计 | 1,822,165,921.68 | 1,041,447,091.91 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 38,241,309.05 | 31,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 |
衍生金融负债
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 199,050,979.06 | 84,256,710.63 |
| 应付账款 | 387,300,371.34 | 214,436,613.55 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,730,421.97 | 4,012,382.18 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 26,119,982.41 | 24,387,620.87 |
| 应交税费 | 6,622,931.53 | 5,713,575.51 |
| 其他应付款 | 2,142,682.76 | 1,975,562.12 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 18,473,467.95 | 16,515,605.35 |
| 其他流动负债 | 35,750,207.74 | 18,195,032.81 |
| 流动负债合计 | 715,432,353.81 | 400,493,103.02 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 17,549,800.07 | |
| 长期应付款 | 6,045,626.32 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,788,960.69 | 1,704,901.03 |
| 递延所得税负债 | 1,429,529.05 | 1,174,114.04 |
| 其他非流动负债 | 30,032,532.10 | |
| 非流动负债合计 | 51,800,821.91 | 8,924,641.39 |
负债合计
| 负债合计 | 767,233,175.72 | 409,417,744.41 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 175,796,000.00 | 131,836,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 594,236,551.06 | 308,475,283.12 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,703,084.70 | 1,413,425.64 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 12,997,412.75 | 7,281,430.59 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 273,605,866.85 | 183,023,208.15 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,054,932,745.96 | 632,029,347.50 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,054,932,745.96 | 632,029,347.50 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,822,165,921.68 | 1,041,447,091.91 |
法定代表人：王昌民主管会计工作负责人：张京荔会计机构负责人：张京荔
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 177,873,354.66 | 45,548,799.87 |
| 交易性金融资产 | 132,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 25,024,361.00 | |
| 应收账款 | 228,840,382.88 | 162,752,250.47 |
| 应收款项融资 | 5,554,497.98 | 13,345,280.68 |
| 预付款项 | 158,940.58 | 272,726.58 |
| 其他应收款 | 174,258,906.25 | 54,035,296.52 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 216,109,477.82 | 149,708,241.07 |
合同资产
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,113,231.43 | 4,222,570.87 |
| 流动资产合计 | 972,933,152.60 | 429,885,166.06 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 482,928.14 | 614,086.48 |
| 长期股权投资 | 205,064,533.18 | 205,022,151.38 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 71,924,271.39 | 54,683,824.55 |
| 在建工程 | 21,625,659.16 | 3,795,336.88 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 34,643,810.86 | |
| 无形资产 | 1,091,104.32 | 1,176,601.58 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 10,932,799.81 | 1,254,556.42 |
| 递延所得税资产 | 3,793,458.86 | 2,423,259.10 |
| 其他非流动资产 | 2,136,324.11 | 1,122,600.00 |
| 非流动资产合计 | 351,694,889.83 | 270,092,416.39 |
| 资产总计 | 1,324,628,042.43 | 699,977,582.45 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 19,133,409.05 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 66,103,067.44 | 23,143,635.04 |
| 应付账款 | 260,783,698.53 | 133,622,577.12 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,553,168.85 | 882,634.99 |
应付职工薪酬
| 应付职工薪酬 | 13,066,130.58 | 12,628,385.32 |
| 应交税费 | 4,481,016.67 | 4,769,764.79 |
| 其他应付款 | 955,731.73 | 3,163,092.53 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,056,344.78 | 2,046,413.50 |
| 其他流动负债 | 22,720,506.31 | 2,007,296.21 |
| 流动负债合计 | 402,853,073.94 | 182,263,799.50 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 17,549,800.07 | |
| 长期应付款 | 1,628,503.15 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,788,960.69 | 1,704,901.03 |
| 递延所得税负债 | 1,429,529.05 | 1,174,114.04 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 21,768,289.81 | 4,507,518.22 |
| 负债合计 | 424,621,363.75 | 186,771,317.72 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 175,796,000.00 | 131,836,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 594,236,551.06 | 308,475,283.12 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 80,675.62 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 12,997,412.75 | 7,281,430.59 |
| 未分配利润 | 116,976,714.87 | 65,532,875.40 |
所有者权益合计
| 所有者权益合计 | 900,006,678.68 | 513,206,264.73 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,324,628,042.43 | 699,977,582.45 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 1,440,351,927.97 | 1,082,031,027.07 |
| 其中：营业收入 | 1,440,351,927.97 | 1,082,031,027.07 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,312,715,333.25 | 968,595,422.62 |
| 其中：营业成本 | 1,185,226,715.87 | 854,332,596.43 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,450,828.58 | 5,017,065.07 |
| 销售费用 | 20,590,667.35 | 14,839,408.78 |
| 管理费用 | 29,118,866.32 | 28,598,264.40 |
| 研发费用 | 64,626,510.75 | 55,294,816.35 |
| 财务费用 | 5,701,744.38 | 10,513,271.59 |
| 其中：利息费用 | 3,797,896.08 | 3,378,393.27 |
| 利息收入 | 1,080,953.20 | 482,465.55 |
| 加：其他收益 | 5,662,122.29 | 12,092,524.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,064,707.77 | 1,220,128.98 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 42,381.80 | -90,689.10 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
汇兑收益（损失以“-”号填列）
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,233,282.48 | 209,332.31 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -18,156,268.25 | -8,827,793.06 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -647,830.73 | -160,327.11 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 107,326,043.32 | 117,969,470.08 |
| 加：营业外收入 | 238,222.88 | 439,065.69 |
| 减：营业外支出 | 943,150.09 | 2,048,739.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 106,621,116.11 | 116,359,796.77 |
| 减：所得税费用 | 10,322,475.25 | 13,404,164.22 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,298,640.86 | 102,955,632.55 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,298,640.86 | 102,955,632.55 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 96,298,640.86 | 102,955,632.55 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -3,116,510.34 | -99,407.32 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,116,510.34 | -99,407.32 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允 |
价值变动
| 价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -3,116,510.34 | -99,407.32 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -778,046.50 | -2,437,871.17 |
| 7.其他 | -2,338,463.84 | 2,338,463.85 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 93,182,130.52 | 102,856,225.23 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 93,182,130.52 | 102,856,225.23 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.66 | 0.78 |
| （二）稀释每股收益 | 0.66 | 0.78 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王昌民主管会计工作负责人：张京荔会计机构负责人：张京荔
4、母公司利润表
单位：元
项目
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 1,026,023,557.27 | 831,452,949.73 |
| 减：营业成本 | 879,040,963.22 | 698,480,004.29 |
| 税金及附加 | 4,321,445.26 | 3,164,217.43 |
| 销售费用 | 10,411,601.92 | 7,374,725.25 |
| 管理费用 | 18,276,902.55 | 17,722,138.41 |
| 研发费用 | 34,947,929.71 | 27,916,811.21 |
| 财务费用 | 2,916,518.30 | 1,889,881.56 |
| 其中：利息费用 | 1,974,120.22 | 303,987.87 |
| 利息收入 | 758,513.98 | 167,836.78 |
| 加：其他收益 | 5,071,954.86 | 8,201,957.27 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,869,054.48 | 586,604.28 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 42,381.80 | -90,689.10 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,488,028.49 | 2,232,668.47 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -13,317,280.35 | -4,203,515.57 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -647,830.73 | -160,327.11 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 65,596,066.08 | 81,562,558.91 |
| 加：营业外收入 | 78,044.20 | 249,568.69 |
| 减：营业外支出 | 882,213.08 | 1,935,129.42 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 64,791,897.20 | 79,876,998.18 |
| 减：所得税费用 | 7,632,075.57 | 10,174,291.74 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填 | 57,159,821.63 | 69,702,706.44 |
列）
| 列） | ||
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 57,159,821.63 | 69,702,706.44 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -80,675.62 | 80,675.62 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -80,675.62 | 80,675.62 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | -80,675.62 | 80,675.62 |
| 六、综合收益总额 | 57,079,146.01 | 69,783,382.06 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
项目
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,161,852,856.51 | 1,011,148,899.56 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 7,818,585.54 | 3,267,697.08 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,219,873.97 | 18,344,011.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,179,891,316.02 | 1,032,760,608.55 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 811,336,128.52 | 719,424,677.25 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的 | 241,435,825.27 | 183,659,477.29 |
现金
| 现金 | ||
| 支付的各项税费 | 29,960,091.49 | 33,157,055.59 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,752,567.03 | 28,374,883.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,108,484,612.31 | 964,616,093.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,406,703.71 | 68,144,515.16 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,256,860,000.00 | 1,083,233,018.45 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,022,325.97 | 1,310,818.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 598,432.36 | 161,680.06 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,259,480,758.33 | 1,084,705,516.59 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 165,321,854.03 | 92,512,450.55 |
| 投资支付的现金 | 1,388,860,000.00 | 1,050,470,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,554,181,854.03 | 1,142,982,450.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -294,701,095.70 | -58,276,933.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 369,264,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 77,690,850.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 148,171,545.25 | 173,615,457.68 |
| 筹资活动现金流入小计 | 595,126,395.25 | 173,615,457.68 |
| 偿还债务支付的现金 | 70,475,050.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,455,963.58 | 1,260,499.63 |
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 213,369,216.74 | 170,602,196.39 |
| 筹资活动现金流出小计 | 285,300,230.32 | 171,862,696.02 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 309,826,164.93 | 1,752,761.66 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,015,958.59 | -9,052,084.66 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 83,515,814.35 | 2,568,258.20 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 93,869,827.57 | 91,301,569.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 177,385,641.92 | 93,869,827.57 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 927,849,093.39 | 898,529,214.23 |
| 收到的税费返还 | 2,797,416.07 | 1,098,336.04 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,896,356.44 | 9,125,694.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 942,542,865.90 | 908,753,245.19 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 664,879,786.92 | 690,898,361.48 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 121,163,927.52 | 94,252,059.86 |
| 支付的各项税费 | 19,824,935.71 | 18,046,100.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 139,434,418.82 | 15,483,658.65 |
| 经营活动现金流出小计 | 945,303,068.97 | 818,680,180.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,760,203.07 | 90,073,064.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 910,760,000.00 | 593,658,713.80 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,826,672.68 | 677,293.38 |
| 处置固定资产、无形资产和其 | 597,724.40 | 160,355.26 |
他长期资产收回的现金净额
| 他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 913,184,397.08 | 594,496,362.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 69,184,298.57 | 15,343,052.64 |
| 投资支付的现金 | 1,042,760,000.00 | 668,470,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,111,944,298.57 | 683,813,052.64 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -198,759,901.49 | -89,316,690.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 369,264,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 38,926,800.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 52,484,911.64 | 93,986,221.63 |
| 筹资活动现金流入小计 | 460,675,711.64 | 93,986,221.63 |
| 偿还债务支付的现金 | 19,818,900.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 230,225.38 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 120,403,828.37 | 96,916,141.22 |
| 筹资活动现金流出小计 | 140,452,953.75 | 96,916,141.22 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 320,222,757.89 | -2,929,919.59 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,432,360.02 | -1,620,256.16 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 117,270,293.31 | -3,793,801.10 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 33,432,592.63 | 37,226,393.73 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 150,702,885.94 | 33,432,592.63 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 131,836,000.00 | 308,475,283.12 | 1,413,425.64 | 7,281,430.59 | 183,023,208.15 | 632,029,347.50 | 632,029,347.50 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 131,836,000.00 | 308,475,283.12 | 1,413,425.64 | 7,281,430.59 | 183,023,208.15 | 632,029,347.50 | 632,029,347.50 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 43,960,000.00 | 285,761,267.94 | -3,116,510.34 | 5,715,982.16 | 90,582,658.70 | 422,903,398.46 | 422,903,398.46 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,116,510.34 | 96,298,640.86 | 93,182,130.52 | 93,182,130.52 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 43,960,000.00 | 285,761,267.94 | 329,721,267.94 | 329,721,267.94 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 43,960,000 | 285,761, | 329,721, | 329,721,26 | |||||||||||
.00
| .00 | 267.94 | 267.94 | 7.94 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 5,715,982.16 | -5,715,982.16 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,715,982.16 | -5,715,982.16 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 |
（五）专项储备
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 175,796,000.00 | 594,236,551.06 | -1,703,084.70 | 12,997,412.75 | 273,605,866.85 | 1,054,932,745.96 | 1,054,932,745.96 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 131,836,000.00 | 308,475,283.12 | 1,512,832.96 | 311,159.94 | 87,037,846.25 | 529,173,122.27 | 529,173,122.27 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 131,836,000.00 | 308,475,283.12 | 1,512,832.96 | 311,159.94 | 87,037,846.25 | 529,173,122.27 | 529,173,122.27 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -99,407.32 | 6,970,270.65 | 95,985,361.90 | 102,856,225.23 | 102,856,225.23 | ||||||||||
| （一）综合 | -2,43 | 102,9 | 100,5 | 100,517 | |||||||||||
收益总额
| 收益总额 | 7,871.17 | 55,632.55 | 17,761.38 | ,761.38 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,338,463.85 | 2,338,463.85 | 2,338,463.85 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | 2,338,463.85 | 2,338,463.85 | 2,338,463.85 | |||||||
| （三）利润分配 | 6,970,270.65 | -6,970,270.65 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,970,270.65 | -6,970,270.65 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益 |
计划变动额结转留存收益
| 计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 131,836,000.00 | 308,475,283.12 | 1,413,425.64 | 7,281,430.59 | 183,023,208.15 | 632,029,347.50 | 632,029,347.50 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 131,836,000.00 | 308,475,283.12 | 80,675.62 | 7,281,430.59 | 65,532,875.40 | 513,206,264.73 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 131,836,000.00 | 308,475,283.12 | 80,675.62 | 7,281,430.59 | 65,532,875.40 | 513,206,264.73 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 | 43,960,000.00 | 285,761,267.94 | -80,675.62 | 5,715,982.16 | 51,443,839.47 | 386,800,413.95 | ||||||
填列）
| 填列） | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -80,675.62 | 57,159,821.63 | 57,079,146.01 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 43,960,000.00 | 285,761,267.94 | 329,721,267.94 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 43,960,000.00 | 285,761,267.94 | 329,721,267.94 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 5,715,982.16 | -5,715,982.16 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,715,982.16 | -5,715,982.16 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
5．其他综合收益结转留存收益
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 175,796,000.00 | 594,236,551.06 | 12,997,412.75 | 116,976,714.87 | 900,006,678.68 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 131,836,000.00 | 308,475,283.12 | 311,159.95 | 2,800,439.60 | 443,422,882.67 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 131,836,000.00 | 308,475,283.12 | 311,159.95 | 2,800,439.60 | 443,422,882.67 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 80,675.62 | 6,970,270.64 | 62,732,435.80 | 69,783,382.06 | ||||||||
| （一）综合收 | 69,702, | 69,702,7 | ||||||||||
益总额
| 益总额 | 706.44 | 06.44 | |||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
| 4．其他 | |||||
| （三）利润分配 | 6,970,270.64 | -6,970,270.64 | |||
| 1．提取盈余公积 | 6,970,270.64 | -6,970,270.64 | |||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||
| 3．其他 | |||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||
| 5．其他综合收益结转留 |
存收益
| 存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | 80,675.62 | 80,675.62 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 131,836,000.00 | 308,475,283.12 | 80,675.62 | 7,281,430.59 | 65,532,875.40 | 513,206,264.73 |
三、公司基本情况
深圳中富电路股份有限公司（以下简称“深圳中富公司”、“本公司”、或“公司”）前身为深圳中富电路有限公司，系深圳市中富兴业电子有限公司（以下简称“中富兴业”）、中富电子有限公司[JOVEENTERPRISELIMITED]（以下简称“中富电子”）于2004年
月
日合资设立。公司于2021年6月16日，经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳中富电路股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2059号）的同意注册和经深圳证券交易所《关于深圳中富电路股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2021]800号）批准，公司首次公开发行人民币普通股4,396.00万股，每股面值为1.00元，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2021年8月6日出具了大华验字[2021]000553号《验资报告》。募集资金到账后，公司已对募集资金进行了专户存储。
本次发行后，公司注册资本由13,183.60万元变更为17,579.60万元，公司股本由13,183.60万股变更为17,579.60万股。公司股票已于2021年8月12日在深圳证券交易所创业板上市，公司类型由“股份有限公司（非上市）”变更为“股份有限公司（上市）”。现持有统一社会信用代码为9144030075568456XX的营业执照。
截止2021年
月
日，本公司累计发行股本总数17,579.60万股，注册资本为17,579.60万元，注册地址：深圳市宝安区沙井街道和一社区和二工业区兴业路
号。
本公司经营范围：双面及多层线路板、柔性线路板的生产和销售。增加:技术及货物进出口(不含分销、国家专营专控商品)。增加:生产经营新型电子元器件(频率控制与选择元件)--高频微波线路板、半导体专用材料(半导体载板)的生产及销售。(上述增营项目在松岗分厂生产)。
本财务报表业经公司董事会于2022年4月26日批准报出。本期纳入合并财务报表范围的子公司共二户，具体包括:
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 子公司 | 一级 | 100.00 | 100.00 |
| 聚辰电路有限公司 | 子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起
个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年
月
日的财务状况，2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。本报告期为2021年1月1日至2021年12月31日。
3、营业周期本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
(3)非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
1)企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
2)企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
3)已办理了必要的财产权转移手续。4)本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
5)本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
(4)为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。1)增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2)处置子公司或业务A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1)合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营
安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
(2)共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1)以摊余成本计量的金融资产。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
1)分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
A.对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整
的实际利率计算确定其利息收入。B.对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
A.嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。B.在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。(2)金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
A.能够消除或显著减少会计错配。B.根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
2)其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。C.不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第
）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
(3)金融资产和金融负债的终止确认
1)金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止。B.该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。2)金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形），则根据
其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
A.未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。B.保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。C.在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区
分为金融资产整体转移和部分转移。1)金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.被转移金融资产在终止确认日的账面价值。B.因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值。B.终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(6)金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产（分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同）以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
1)信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
A.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；B.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；C.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；D.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
E.本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2)已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A.发行方或债务人发生重大财务困难；B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3)预期信用损失的确定本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
A.对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。B.对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。C.对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司
预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。D.对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4)减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
(7)金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2)本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票组合 | 根据以前年度实际损失率、对未来应收票据回款的判断及信用风险特征分析 | 与应收账款组合划分相同，按照预期信用损失率计提坏账准备 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。本公司对单项金额重大（100万元以上（含））且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险组合 | 合并范围内关联方往来款等 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备 |
| 账龄组合 | 主要包括除上述特定性质款项组合的应收款项外，无客观证据表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项 | 按账龄与未来12个月内或整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险组合 | 合并范围内关联方往来款等 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备 |
| 账龄组合 | 主要包括除上述特定性质款项组合的应收款项外，无客观证据表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项 | 按账龄与未来12个月内或整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
15、存货
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品（库存商品）、发出商品等。
(2)存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法；
其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。
17、合同成本
(1)合同履约成本本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。3)该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
(2)合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
(3)合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
(4)合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。
19、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“10、金融工具”。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
20、长期股权投资
(1)初始投资成本的确定
1)企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本节“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量及损益确认
1)成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2)权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
(3)长期股权投资核算方法的转换
1)公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3)权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4)成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5)成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2)在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2)在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(5)共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
21、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5% | 19.00%-23.75% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间
采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
22、在建工程
(1)在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
23、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
24、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
(1)租赁负债的初始计量金额；
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；(3)本公司发生的初始直接费用；
(4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不
包括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
25、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、外购专利技术、软件使用权等。
1)无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2)无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。A.使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 土地使用年限 |
软件使用权
| 软件使用权 | 2-10年 | 预计可使用年限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本报告期内各期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。B.使用寿命不确定的无形资产截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
26、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
27、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
28、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
29、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。30、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司
采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
(1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额；(3)在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
(4)在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
(5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
31、预计负债
(1)预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32、股份支付
(1)股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
(4)会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
33、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司主要从事双面及多层线路板的生产和销售。
(1)收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：
）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
本公司各模式下收入确认系按时点确认收入。对于某一时点的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点按合同价格确认收入。在判断客户是否已经取得相关商品控制权时，本公司会考虑以下迹象：1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品享有现时付款义务；2）企业已经将商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有商品的法定所有权；3）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5）客户已接受该商品。
(2)特定交易的收入处理原则
1)附有销售退回条款的合同在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
2)附有质量保证条款的合同评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
3)附有客户额外购买选择权的销售合同公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。
4)向客户授予知识产权许可的合同评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履行相关履约义务。
5)售后回购A.因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视为租赁交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。B.应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条A规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。
(3)收入确认的具体方法
境内非VMI销售：将货物运送至客户指定地点，按照客户要求将货物交付给客户后，双方按月对交付货物情况进行对账，公司以核对一致的对账单据作为收入确认的依据。境外非VMI销售：公司与境外客户在销售合同/订单中约定了不同种贸易方式，根据贸易方式判断控制权转移的时点，并相应确认收入；其中：FOB、FCA等贸易术语下，公司将货物报关、离港并取得提单作为收入确认时点；DAP等贸易术语下，公司将货物运送至客户指定地点后予以确认收入。
VMI销售：公司产品销售出库后，运输发货至客户，客户检验合格入VMI仓库，产品从公司工厂发货后，公司将库存商品转为发出商品处理。客户根据生产情况领用产品后，公司按月与客户对账，确认客户当月领用数量、金额，公司将客户月度领用金额确认当月收入。公司确认收入的依据为经双方确认的对账单。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
34、政府补助
(1)类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见“七、合并财务报表项目注释”之递延收益/营业外收入项目注释。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补
助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(3)会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
(1)确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
(2)确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2)非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）所形成的暂时性差异；
3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
36、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作
为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2)取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3)合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4)租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
5)由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
37、其他重要的会计政策和会计估计无
38、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》 | 董事会审批 | 1） |
| 本公司自2021年2月2日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第14号》 | 按财政部统一要求执行 | 2） |
| 本公司自2021年12月31日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》 | 按财政部统一要求执行 | 3） |
1)执行新租赁准则对本公司的影响本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见本节“36、租赁”。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下：
| 项目 | 2020年12月31日 | 累积影响金额 | 2021年1月1日 |
| 固定资产 | 312,912,945.92 | -45,108,835.11 | 267,804,110.81 |
| 使用权资产 | - | 45,108,835.11 | 45,108,835.11 |
| 资产合计 | 312,912,945.92 | - | 312,912,945.92 |
租赁负债
| 租赁负债 | - | 6,045,626.32 | 6,045,626.32 |
| 长期应付款 | 6,045,626.32 | -6,045,626.32 | - |
| 负债合计 | 6,045,626.32 | - | 6,045,626.32 |
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内。
2)执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响2021年
月
日，财政部发布了《企业会计准则解释第
号》（财会〔2021〕
号，以下简称“解释
号”），自2021年
月
日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释14号，执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响。
3)执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响2021年
月
日，财政部发布了《企业会计准则解释第
号》（财会〔2021〕
号，以下简称“解释
号”），于发布之日起实施。解释
号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。
本公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 120,093,086.65 | 120,093,086.65 | 0.00 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 216,531,430.43 | 216,531,430.43 | 0.00 |
| 应收款项融资 | 66,469,709.30 | 66,469,709.30 | 0.00 |
| 预付款项 | 957,528.60 | 957,528.60 | 0.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 |
应收分保合同准备金
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 3,400,170.08 | 3,400,170.08 | 0.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 262,138,617.16 | 262,138,617.16 | 0.00 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 15,103,780.05 | 15,103,780.05 | 0.00 |
| 流动资产合计 | 684,694,322.27 | 684,694,322.27 | 0.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 5,432,122.71 | 5,432,122.71 | 0.00 |
| 长期股权投资 | 5,022,151.38 | 5,022,151.38 | 0.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 312,912,945.92 | 267,804,110.81 | -45,108,835.11 |
| 在建工程 | 4,510,249.94 | 4,510,249.94 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 45,108,835.11 | 45,108,835.11 | |
| 无形资产 | 19,044,437.60 | 19,044,437.60 | 0.00 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,732,426.11 | 2,732,426.11 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 4,509,435.88 | 4,509,435.88 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | 2,589,000.10 | 2,589,000.10 | 0.00 |
| 非流动资产合计 | 356,752,769.64 | 356,752,769.64 | 0.00 |
| 资产总计 | 1,041,447,091.91 | 1,041,447,091.91 | 0.00 |
流动负债：
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 31,000,000.00 | 31,000,000.00 | 0.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 84,256,710.63 | 84,256,710.63 | 0.00 |
| 应付账款 | 214,436,613.55 | 214,436,613.55 | 0.00 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 4,012,382.18 | 4,012,382.18 | 0.00 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 24,387,620.87 | 24,387,620.87 | 0.00 |
| 应交税费 | 5,713,575.51 | 5,713,575.51 | 0.00 |
| 其他应付款 | 1,975,562.12 | 1,975,562.12 | 0.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 16,515,605.35 | 16,515,605.35 | 0.00 |
| 其他流动负债 | 18,195,032.81 | 18,195,032.81 | 0.00 |
| 流动负债合计 | 400,493,103.02 | 400,493,103.02 | 0.00 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 6,045,626.32 | 6,045,626.32 | |
| 长期应付款 | 6,045,626.32 | -6,045,626.32 |
长期应付职工薪酬
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,704,901.03 | 1,704,901.03 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 1,174,114.04 | 1,174,114.04 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,924,641.39 | 8,924,641.39 | 0.00 |
| 负债合计 | 409,417,744.41 | 409,417,744.41 | 0.00 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 131,836,000.00 | 131,836,000.00 | 0.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 308,475,283.12 | 308,475,283.12 | 0.00 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 1,413,425.64 | 1,413,425.64 | 0.00 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 7,281,430.59 | 7,281,430.59 | 0.00 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 183,023,208.15 | 183,023,208.15 | 0.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 632,029,347.50 | 632,029,347.50 | 0.00 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 632,029,347.50 | 632,029,347.50 | 0.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,041,447,091.91 | 1,041,447,091.91 | 0.00 |
调整情况说明详见本节38（1）。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 45,548,799.87 | 45,548,799.87 | 0.00 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 162,752,250.47 | 162,752,250.47 | 0.00 |
应收款项融资
| 应收款项融资 | 13,345,280.68 | 13,345,280.68 | 0.00 |
| 预付款项 | 272,726.58 | 272,726.58 | 0.00 |
| 其他应收款 | 54,035,296.52 | 54,035,296.52 | 0.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 149,708,241.07 | 149,708,241.07 | 0.00 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,222,570.87 | 4,222,570.87 | 0.00 |
| 流动资产合计 | 429,885,166.06 | 429,885,166.06 | 0.00 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 614,086.48 | 614,086.48 | 0.00 |
| 长期股权投资 | 205,022,151.38 | 205,022,151.38 | 0.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 54,683,824.55 | 48,446,018.68 | -6,237,805.87 |
| 在建工程 | 3,795,336.88 | 3,795,336.88 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 6,237,805.87 | 6,237,805.87 | |
| 无形资产 | 1,176,601.58 | 1,176,601.58 | 0.00 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,254,556.42 | 1,254,556.42 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 2,423,259.10 | 2,423,259.10 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | 1,122,600.00 | 1,122,600.00 | 0.00 |
| 非流动资产合计 | 270,092,416.39 | 270,092,416.39 | 0.00 |
| 资产总计 | 699,977,582.45 | 699,977,582.45 | 0.00 |
| 流动负债： |
短期借款
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 23,143,635.04 | 23,143,635.04 | 0.00 |
| 应付账款 | 133,622,577.12 | 133,622,577.12 | 0.00 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 882,634.99 | 882,634.99 | 0.00 |
| 应付职工薪酬 | 12,628,385.32 | 12,628,385.32 | 0.00 |
| 应交税费 | 4,769,764.79 | 4,769,764.79 | 0.00 |
| 其他应付款 | 3,163,092.53 | 3,163,092.53 | 0.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,046,413.50 | 2,046,413.50 | 0.00 |
| 其他流动负债 | 2,007,296.21 | 2,007,296.21 | 0.00 |
| 流动负债合计 | 182,263,799.50 | 182,263,799.50 | 0.00 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,628,503.15 | 1,628,503.15 | |
| 长期应付款 | 1,628,503.15 | -1,628,503.15 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,704,901.03 | 1,704,901.03 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 1,174,114.04 | 1,174,114.04 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,507,518.22 | 4,507,518.22 | 0.00 |
| 负债合计 | 186,771,317.72 | 186,771,317.72 | 0.00 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 131,836,000.00 | 131,836,000.00 | 0.00 |
| 其他权益工具 |
其中：优先股
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 308,475,283.12 | 308,475,283.12 | 0.00 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 80,675.62 | 80,675.62 | 0.00 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 7,281,430.59 | 7,281,430.59 | 0.00 |
| 未分配利润 | 65,532,875.40 | 65,532,875.40 | 0.00 |
| 所有者权益合计 | 513,206,264.73 | 513,206,264.73 | 0.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 699,977,582.45 | 699,977,582.45 | 0.00 |
调整情况说明详见本节38（1）。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税服务收入 | 6.00%、13.00% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 5.00%、7.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00%、16.50% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2.00% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳中富电路股份有限公司 | 15.00% |
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 15.00% |
| 聚辰电路有限公司 | 16.50% |
2、税收优惠
(1)增值税
根据财税[2002]7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》规定：生产企业自营或委托外贸代理出口自产货物，除另行规定外，增值税一律实免、抵、退税管理办法。
根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第
号），自2019年
月
日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的调整为13%。原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物，出口退税率调整至13%。PCB行业为国家鼓励发展的行业，国家对公司出口的PCB产品执行“免、抵、退”的增值税税收政策，报告期内公司及鹤山中富的退税率为13%。
(2)所得税
本公司于2020年
月
日获得深圳市科技创新委员会联合颁发编号为GR202044204948的高新技术企业证书，有效期三年，根据企业所得税税收优惠规定，2021年度公司所得税税率为
15.00%。2020年12月9日，本公司控股子公司鹤山中富获得广东省科学技术厅联合颁发编号为GR202044004014的高新技术企业证书，证书有效期三年，根据企业所得税税收优惠规定，2021年度鹤山中富所得税税率为15.00%。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 828.07 | 394.54 |
| 银行存款 | 177,384,813.85 | 93,869,433.03 |
| 其他货币资金 | 55,786,768.90 | 26,223,259.08 |
| 合计 | 233,172,410.82 | 120,093,086.65 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 13,836,167.22 | 33,529,002.04 |
其他说明
截止2021年12月31日，除其他货币资金以外，公司货币资金不存在抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项，亦不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 55,023,285.69 | 26,223,259.08 |
| 信用证保证金 | 763,483.21 | - |
| 合计 | 55,786,768.90 | 26,223,259.08 |
2、交易性金融资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 132,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 债务工具 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 | 132,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 混合工具 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 132,000,000.00 |
其他说明：
无
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 17,964,828.70 | |
| 商业承兑票据 | 44,779,393.52 | |
| 合计 | 62,744,222.22 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中：
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 66,046,549.70 | 100.00% | 3,302,327.48 | 5.00% | 62,744,222.22 |
| 其中： | |||||
| 银行承兑票据组合 | 18,910,346.00 | 28.63% | 945,517.30 | 5.00% | 17,964,828.70 |
| 商业承兑汇票组合 | 47,136,203.70 | 71.37% | 2,356,810.18 | 5.00% | 44,779,393.52 |
| 合计 | 66,046,549.70 | 100.00% | 3,302,327.48 | 5.00% | 62,744,222.22 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票组合 | 18,910,346.00 | 945,517.30 | 5.00% |
| 商业承兑汇票组合 | 47,136,203.70 | 2,356,810.18 | 5.00% |
| 合计 | 66,046,549.70 | 3,302,327.48 | -- |
确定该组合依据的说明：
详见“五、重要会计政策及会计估计”之“11、应收票据”。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提预期信用损失的应收票据
| 单项计提预期信用损失的应收票据 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收票据 | 3,302,327.48 | 3,302,327.48 | ||
| 合计 | 3,302,327.48 | 3,302,327.48 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 41,935,608.26 | 15,090,427.67 |
| 商业承兑票据 | 20,442,173.26 | |
| 合计 | 41,935,608.26 | 35,532,600.93 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 418,077,621.38 | 100.00% | 20,906,478.62 | 5.00% | 397,171,142.76 | 228,070,136.13 | 100.00% | 11,538,705.70 | 5.06% | 216,531,430.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 无风险组合 | ||||||||||
| 账龄组合 | 418,077,621.38 | 100.00% | 20,906,478.62 | 5.00% | 397,171,142.76 | 228,070,136.13 | 100.00% | 11,538,705.70 | 5.06% | 216,531,430.43 |
| 合计 | 418,077,621.38 | 100.00% | 20,906,478.62 | 5.00% | 397,171,142.76 | 228,070,136.13 | 100.00% | 11,538,705.70 | 5.06% | 216,531,430.43 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 418,077,621.38 | 20,906,478.62 | 5.00% |
| 合计 | 418,077,621.38 | 20,906,478.62 | -- |
确定该组合依据的说明：
详见“五、重要会计政策及会计估计”之“12、应收账款”。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 418,070,199.48 |
| 1至2年 | 0.54 |
| 2至3年 | 7,421.36 |
| 合计 | 418,077,621.38 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 103,804,494.60 | 24.83% | 5,190,224.73 |
| 第二名 | 86,876,757.37 | 20.78% | 4,343,837.87 |
| 第三名 | 24,008,919.36 | 5.74% | 1,200,445.97 |
| 第四名 | 14,144,868.58 | 3.38% | 707,243.42 |
| 第五名 | 12,521,662.77 | 3.00% | 626,083.13 |
| 合计 | 241,356,702.68 | 57.73% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 53,524,428.62 | |
| 银行承兑汇票 | 6,936,377.98 | 12,945,280.68 |
| 合计 | 6,936,377.98 | 66,469,709.30 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,364,824.70 | 100.00% | 957,528.60 | 100.00% |
| 合计 | 1,364,824.70 | -- | 957,528.60 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 期末余额前五名预付款项汇总 | 326,751.52 | 23.94 |
其他说明：
无
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,493,378.78 | 3,400,170.08 |
| 合计 | 5,493,378.78 | 3,400,170.08 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 3,464,850.00 | |
| 保证金 | 4,426,414.29 | 3,155,966.83 |
| 代扣代缴款项 | 1,063,349.06 | 809,023.69 |
| 备用金及其他 | 305,858.21 | 520,296.99 |
| 合计 | 5,795,621.56 | 7,950,137.51 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,085,117.43 | 3,464,850.00 | 4,549,967.43 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 682,874.65 | 2,809.32 | 685,683.97 | |
| 本期核销 | 100,000.00 | 3,462,040.68 | 3,562,040.68 |
2021年12月31日余额
| 2021年12月31日余额 | 302,242.78 | 302,242.78 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,712,543.56 |
| 1至2年 | 83,078.00 |
| 合计 | 5,795,621.56 |
3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 3,562,040.68 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 深圳华芯磁通电子有限公司 | 往来款 | 3,462,040.68 | 公司已注销，无法收回款项 | 是 | |
| 东莞麻涌飞龙电镀设备厂 | 往来款 | 50,000.00 | 预计款项无法收回 | 否 | |
| 中山森力电气设备有限公司 | 往来款 | 50,000.00 | 预计款项无法收回 | 否 | |
| 合计 | -- | 3,562,040.68 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
本公司之联营企业深圳华芯磁通电子有限公司已于2022年1月14日完成工商注销，相关款项已确认无法收回。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 2,167,206.41 | 1年以内 | 37.39% | 108,360.32 |
| 第二名 | 保证金 | 1,099,605.76 | 1年以内 | 18.97% | 54,980.29 |
| 第三名 | 保证金 | 245,888.00 | 1年以内 | 4.24% | 12,294.40 |
第四名
| 第四名 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 3.45% | 10,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 3.45% | 10,000.00 |
| 合计 | -- | 3,912,700.17 | -- | 67.50% | 195,635.01 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 76,864,194.29 | 76,864,194.29 | 49,671,977.74 | 49,671,977.74 | ||
| 在产品 | 125,896,795.89 | 4,512,016.08 | 121,384,779.81 | 47,714,698.09 | 1,832,004.23 | 45,882,693.86 |
| 库存商品 | 98,764,465.45 | 5,322,776.92 | 93,441,688.53 | 50,579,919.13 | 2,536,983.62 | 48,042,935.51 |
| 发出商品 | 153,795,510.46 | 8,321,475.25 | 145,474,035.21 | 122,999,815.26 | 4,458,805.21 | 118,541,010.05 |
| 委托加工物资 | 3,074,381.99 | 3,074,381.99 | ||||
| 合计 | 458,395,348.08 | 18,156,268.25 | 440,239,079.83 | 270,966,410.22 | 8,827,793.06 | 262,138,617.16 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 1,832,004.23 | 4,512,016.08 | 1,832,004.23 | 4,512,016.08 | ||
| 库存商品 | 2,536,983.62 | 5,322,776.92 | 2,536,983.62 | 5,322,776.92 | ||
| 发出商品 | 4,458,805.21 | 8,321,475.25 | 4,458,805.21 | 8,321,475.25 | ||
| 合计 | 8,827,793.06 | 18,156,268.25 | 8,827,793.06 | 18,156,268.25 | ||
公司存货可变现净值的具体依据：相关产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值；
公司本期转销存货跌价准备的原因：本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出。
9、其他流动资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 35,786,226.48 | 7,258,094.37 |
| 所得税及其他预缴税额 | 2,817,091.40 | 5,100,402.66 |
| 上市费用 | 2,745,283.02 | |
| 合计 | 38,603,317.88 | 15,103,780.05 |
其他说明：
无
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 |
账面余额
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 2,883,106.47 | 2,883,106.47 | 5,432,122.71 | 5,432,122.71 | 6%-9% | ||
| 其中：未实现融资收益 | 102,203.53 | 102,203.53 | 428,015.22 | 428,015.22 | 6%-9% | ||
| 合计 | 2,883,106.47 | 2,883,106.47 | 5,432,122.71 | 5,432,122.71 | -- |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业
| 一、合营企业 | ||||||
| 二、联营企业 | ||||||
| 厦门银方新材料科技有限公司 | 269,018.25 | 129,820.84 | 398,839.09 | |||
| 深圳市迈威科技有限公司 | 4,753,133.13 | -87,439.04 | 4,665,694.09 | |||
| 深圳华芯磁通电子有限公司 | ||||||
| 小计 | 5,022,151.38 | 42,381.80 | 5,064,533.18 | |||
| 合计 | 5,022,151.38 | 42,381.80 | 5,064,533.18 | |||
其他说明无
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 340,563,299.86 | 267,804,110.81 |
| 合计 | 340,563,299.86 | 267,804,110.81 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 80,552,873.83 | 388,998,131.95 | 4,293,784.24 | 7,582,926.78 | 481,427,716.80 |
| 2.本期增加金额 | 21,301,752.40 | 89,400,487.59 | 400,787.42 | 3,306,744.77 | 114,409,772.18 |
| （1）购置 | 65,372,349.49 | 400,787.42 | 3,306,744.77 | 69,079,881.68 | |
| （2）在建工 | 21,301,752.40 | 24,028,138.10 | 45,329,890.50 |
程转入
| 程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 其他增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 13,532,844.58 | 13,333.34 | 13,546,177.92 | ||
| （1）处置或报废 | 13,532,844.58 | 13,333.34 | 13,546,177.92 | ||
| 其他减少 | |||||
| 4.期末余额 | 101,854,626.23 | 464,865,774.96 | 4,694,571.66 | 10,876,338.21 | 582,291,311.06 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 26,812,454.90 | 176,309,666.77 | 3,401,423.18 | 7,100,061.14 | 213,623,605.99 |
| 2.本期增加金额 | 6,291,464.19 | 33,114,323.07 | 312,849.81 | 176,461.26 | 39,895,098.33 |
| （1）计提 | 6,291,464.19 | 33,114,323.07 | 312,849.81 | 176,461.26 | 39,895,098.33 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 11,778,027.34 | 12,665.78 | 11,790,693.12 | ||
| （1）处置或报废 | 11,778,027.34 | 12,665.78 | 11,790,693.12 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 33,103,919.09 | 197,645,962.50 | 3,714,272.99 | 7,263,856.62 | 241,728,011.20 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 68,750,707.14 | 267,219,812.46 | 980,298.67 | 3,612,481.59 | 340,563,299.86 |
2.期初账面价值
| 2.期初账面价值 | 53,740,418.93 | 212,688,465.18 | 892,361.06 | 482,865.64 | 267,804,110.81 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 21,301,752.40 | 尚处办理产权证阶段 |
其他说明无
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 38,708,915.48 | 4,510,249.94 |
| 合计 | 38,708,915.48 | 4,510,249.94 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备 | 32,517,817.47 | 32,517,817.47 | 4,510,249.94 | 4,510,249.94 | ||
| 工程 | 6,191,098.01 | 6,191,098.01 | ||||
| 合计 | 38,708,915.48 | 38,708,915.48 | 4,510,249.94 | 4,510,249.94 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 鹤山3#厂房 | 21,301,752.40 | 21,301,752.40 | 100.00% | 100.00% | 募股资金 | |||||||
| 鹤山3#厂房暖通装修项目工程 | 3,123,264.85 | 3,123,264.85 | 90.00% | 90.00% | 募股资金 |
沙井工厂二期厂房安装工程
| 沙井工厂二期厂房安装工程 | 2,403,946.00 | 2,403,946.00 | 100.00% | 100.00% | 其他 | |||||
| 待安装设备 | 4,510,249.94 | 52,035,705.63 | 24,028,138.10 | 32,517,817.47 | 其他 | |||||
| 合计 | 4,510,249.94 | 78,864,668.88 | 45,329,890.50 | 2,403,946.00 | 35,641,082.32 | -- | -- | -- |
14、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 58,618,887.44 | 58,618,887.44 | |||
| 2.本期增加金额 | 39,818,590.85 | 39,818,590.85 | |||
| 新增租赁 | 39,818,590.85 | 39,818,590.85 | |||
| 3.本期减少金额 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 39,818,590.85 | 58,618,887.44 | 98,437,478.29 | |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 13,510,052.33 | 13,510,052.33 | ||
| 2.本期增加金额 | 10,688,178.76 | 5,562,442.78 | 16,250,621.54 | |
| （1）计提 | 10,688,178.76 | 5,562,442.78 | 16,250,621.54 | |
| 重分类 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 10,688,178.76 | 19,072,495.11 | 29,760,673.87 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金 |
额
| 额 |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 29,130,412.09 | 39,546,392.33 | 68,676,804.42 | |
| 2.期初账面价值 | 45,108,835.11 | 45,108,835.11 |
其他说明：
无
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 17,365,754.45 | 6,558,381.18 | 23,924,135.63 | ||
| 2.本期增加金额 | 966,490.77 | 966,490.77 | |||
| （1）购置 | 966,490.77 | 966,490.77 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 17,365,754.45 | 7,524,871.95 | 24,890,626.40 |
二、累计摊销
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,096,893.03 | 1,782,805.00 | 4,879,698.03 | |
| 2.本期增加金额 | 427,315.13 | 735,121.03 | 1,162,436.16 | |
| （1）计提 | 427,315.13 | 735,121.03 | 1,162,436.16 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 3,524,208.16 | 2,517,926.03 | 6,042,134.19 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 13,841,546.29 | 5,006,945.92 | 18,848,492.21 | |
| 2.期初账面价值 | 14,268,861.42 | 4,775,576.18 | 19,044,437.60 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费用 | 2,732,426.11 | 14,563,461.63 | 3,829,840.30 | 13,466,047.44 | |
| 合计 | 2,732,426.11 | 14,563,461.63 | 3,829,840.30 | 13,466,047.44 |
其他说明无
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 18,156,268.25 | 2,727,125.74 | 8,827,793.06 | 1,332,133.21 |
| 内部交易未实现利润 | 1,908,055.48 | 286,208.32 | 4,794,066.13 | 719,109.92 |
| 应收账款坏账损失 | 20,906,478.62 | 3,207,352.59 | 11,538,705.70 | 1,775,690.94 |
| 其他应收款坏账损失 | 302,242.78 | 45,352.11 | 4,549,967.42 | 682,501.81 |
| 票据坏账损失 | 3,302,327.49 | 495,349.12 | ||
| 合计 | 44,575,372.62 | 6,761,387.88 | 29,710,532.31 | 4,509,435.88 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 9,530,193.67 | 1,429,529.05 | 7,827,426.93 | 1,174,114.04 |
| 合计 | 9,530,193.67 | 1,429,529.05 | 7,827,426.93 | 1,174,114.04 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 6,761,387.88 | 4,509,435.88 | ||
| 递延所得税负债 | 1,429,529.05 | 1,174,114.04 |
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 购买长期资产预付款 | 9,468,579.77 | 9,468,579.77 | 2,589,000.10 | 2,589,000.10 | ||
| 合计 | 9,468,579.77 | 9,468,579.77 | 2,589,000.10 | 2,589,000.10 | ||
其他说明：
无
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押及保证、保证借款 | 38,215,800.00 | 31,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 25,509.05 | |
| 合计 | 38,241,309.05 | 31,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
①2020年
月
日，本公司控股香港孙公司聚辰电路有限公司向星展银行借入31,000,000.00元，并由实际控制人王昌民提供担保，于2021年
月
日到期，截至2021年
月
日该笔借款已还清。
②2021年8月5日，本公司之子公司鹤山市中富兴业电路有限公司与中国农业银行鹤山市支行签订了编号为【44060820210000555】国际贸易融资合同，借款金额为150万美元，形式为抵押+保证借款，由深圳中富电路股份有限公司、王昌民提供保证担保，【鹤国用（2012）第002477号】国有土地使用权，粤房地权证鹤山字第0100064736号、粤房地权证鹤山字第0100064737号工业用房作为抵押，借款期限为2021年8月5日至2022年1月28日。截至2021年12月31日此笔借款尚未归还。
③2021年11月18日，本公司之子公司鹤山市中富兴业电路有限公司与中国农业银行鹤山市支行签订了编号为【44062020210008003】国际贸易融资合同，借款金额为150万美元，形式为抵押+保证借款，由深圳中富电路股份有限公司、王昌民提供保证担保，【鹤国用（2012）第002477号】国有土地使用权，粤房地权证鹤山字第0100064736号、粤房地权证鹤山字第0100064737号工业用房作为抵押，借款期限为2021年11月18日至2022年5月17日。截止2021年12月31日此笔借款尚未归还。
④2021年
月
日，本公司与招商银行深圳分行签订了编号为【HT2111230001569】出口汇款融资，借款金额为
万美元，形式为保证担保借款，由王昌民、王先锋提供保证担保，借款期限为2021年
月
日至2022年
月
日，截至2021年
月
日该笔借款尚未归还。
20、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 199,050,979.06 | 84,256,710.63 |
| 合计 | 199,050,979.06 | 84,256,710.63 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 290,262,759.48 | 175,019,752.06 |
| 应付设备款、工程款 | 38,454,997.12 | 18,370,705.20 |
| 应付费用及其他 | 17,739,582.95 | 15,302,755.51 |
| 应付加工费 | 40,843,031.79 | 5,743,400.78 |
| 合计 | 387,300,371.34 | 214,436,613.55 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,730,421.97 | 4,012,382.18 |
| 合计 | 1,730,421.97 | 4,012,382.18 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 24,337,766.77 | 229,722,650.03 | 227,950,081.45 | 26,110,335.35 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 49,854.10 | 13,534,945.48 | 13,575,152.52 | 9,647.06 |
| 合计 | 24,387,620.87 | 243,257,595.51 | 241,525,233.97 | 26,119,982.41 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 23,899,855.93 | 216,788,701.53 | 215,092,867.12 | 25,595,690.34 |
| 2、职工福利费 | 7,405,178.53 | 7,405,178.53 | ||
| 3、社会保险费 | 242,854.84 | 3,177,491.28 | 2,977,835.47 | 442,510.65 |
| 其中：医疗保险 | 230,382.87 | 2,704,780.81 | 2,569,051.06 | 366,112.62 |
费
| 费 | ||||
| 工伤保险费 | 1,012.93 | 176,118.03 | 170,435.58 | 6,695.38 |
| 生育保险费 | 11,459.04 | 296,592.44 | 238,348.83 | 69,702.65 |
| 4、住房公积金 | 195,056.00 | 2,328,167.56 | 2,451,089.20 | 72,134.36 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 23,111.13 | 23,111.13 | ||
| 其他 | ||||
| 合计 | 24,337,766.77 | 229,722,650.03 | 227,950,081.45 | 26,110,335.35 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 46,982.00 | 13,203,099.56 | 13,250,081.56 | |
| 2、失业保险费 | 2,872.10 | 331,845.92 | 325,070.96 | 9,647.06 |
| 合计 | 49,854.10 | 13,534,945.48 | 13,575,152.52 | 9,647.06 |
其他说明：
无
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 90,024.08 | 84,041.78 |
| 企业所得税 | 5,058,314.05 | 4,792,069.81 |
| 个人所得税 | 309,014.52 | 219,605.82 |
| 城市维护建设税 | 519,382.64 | 243,896.83 |
| 房产税 | 108,152.96 | 108,152.96 |
| 教育费附加 | 412,995.14 | 173,894.44 |
| 其他 | 125,048.14 | 91,913.87 |
| 合计 | 6,622,931.53 | 5,713,575.51 |
其他说明：
无
25、其他应付款
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 2,142,682.76 | 1,975,562.12 |
| 合计 | 2,142,682.76 | 1,975,562.12 |
（1）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 1,180,000.00 | 1,645,376.00 |
| 运费 | 487,206.68 | 143,029.77 |
| 代收代付 | 163,453.60 | 38,174.58 |
| 其他 | 312,022.48 | 148,981.77 |
| 合计 | 2,142,682.76 | 1,975,562.12 |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 5,901,644.75 | 16,515,605.35 |
| 一年内到期的租赁负债 | 12,571,823.20 | |
| 合计 | 18,473,467.95 | 16,515,605.35 |
其他说明：
无
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未终止确认的应收票据 | 35,532,600.93 | 18,060,031.57 |
| 待转销项税额 | 217,606.81 | 135,001.24 |
| 合计 | 35,750,207.74 | 18,195,032.81 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
债券名称
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
无
28、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额总额小计 | 38,042,775.90 | 23,752,674.70 |
| 未确认融资费用 | -2,019,507.88 | -1,191,443.03 |
| 一年内到期的租赁负债 | -18,473,467.95 | -16,515,605.35 |
| 合计 | 17,549,800.07 | 6,045,626.32 |
其他说明
本期确认租赁负债利息费用2,283,891.35元。
29、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,704,901.03 | 1,933,390.00 | 849,330.34 | 2,788,960.69 | 详见下表 |
| 合计 | 1,704,901.03 | 1,933,390.00 | 849,330.34 | 2,788,960.69 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业转型升级专项补助 | 915,469.46 | 283,099.41 | 632,370.05 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造补助 | 789,431.57 | 1,270,000.00 | 201,277.15 | 1,858,154.42 | 与资产相关 | |||
| 生态环保专项资金 | 663,390.00 | 364,953.78 | 298,436.22 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 1,704,901.03 | 1,933,390.00 | 849,330.34 | 2,788,960.69 |
其他说明：
无
30、其他非流动负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 向非合并范围内关联方借款 | 30,032,532.10 | |
| 合计 | 30,032,532.10 |
其他说明：
其他非流动负债说明：该非合并范围内关联方借款信息详见“十一、关联方及关联交易”之“5、关联交易情况”
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 |
发行新股
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 131,836,000.00 | 43,960,000.00 | 43,960,000.00 | 175,796,000.00 |
其他说明：
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳中富电路股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2059号）同意注册，深圳中富公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票4,396.00万股，并于2021年8月12日在深圳证券交易所创业板上市。首次公开发行股票后公司总股本由13,183.60万股变更为17,579.60万股。
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 291,611,833.35 | 325,304,000.00 | 39,542,732.06 | 577,373,101.29 |
| 其他资本公积 | 16,863,449.77 | 16,863,449.77 | ||
| 合计 | 308,475,283.12 | 325,304,000.00 | 39,542,732.06 | 594,236,551.06 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
深圳中富公司于2021年8月12日在深圳证券交易所创业板上市，首次公开发行人民币普通股（A股）股票4,396.00万股，首次公开发行后增加股本43,960,000.00元，增加资本公积-股本溢价325,304,000.00元，同时保荐承销费、审计及验资费用、律师费用等相关上市费用冲减资本公积-股本溢价39,542,732.06元。
33、其他综合收益
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,413,425.64 | -3,116,510.34 | -3,116,510.34 | -1,703,084.70 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -925,038.20 | -778,046.50 | -778,046.50 | -1,703,084.70 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 | 2,338,463.84 | -2,338,463.84 | -2,338,463.84 | 0.00 | ||||
| 其他综合收益合计 | 1,413,425.64 | -3,116,510.34 | -3,116,510.34 | -1,703,084.70 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
34、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 7,281,430.59 | 5,715,982.16 | 12,997,412.75 | |
| 合计 | 7,281,430.59 | 5,715,982.16 | 12,997,412.75 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
35、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 183,023,208.15 | 87,037,846.24 |
| 调整后期初未分配利润 | 183,023,208.15 | 87,037,846.24 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 96,298,640.86 | 102,955,632.55 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,715,982.16 | 6,970,270.64 |
| 期末未分配利润 | 273,605,866.85 | 183,023,208.15 |
调整期初未分配利润明细：
(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
(2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。(3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润
0.00
元。
(4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
(5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,339,288,049.64 | 1,084,266,563.74 | 1,030,831,215.72 | 802,632,663.58 |
| 其他业务 | 101,063,878.33 | 100,960,152.13 | 51,199,811.35 | 51,699,932.85 |
| 合计 | 1,440,351,927.97 | 1,185,226,715.87 | 1,082,031,027.07 | 854,332,596.43 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否收入相关信息：
单位：元与履约义务相关的信息：
无其他说明无
37、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,187,118.24 | 1,972,520.97 |
| 教育费附加 | 2,587,657.68 | 1,530,333.64 |
| 房产税 | 469,870.35 | 469,870.35 |
| 土地使用税 | 154,232.40 | 154,232.40 |
| 印花税 | 985,168.08 | 815,294.62 |
| 其他 | 66,781.83 | 74,813.09 |
| 合计 | 7,450,828.58 | 5,017,065.07 |
其他说明：
无
38、销售费用
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,852,909.42 | 7,996,988.05 |
| 市场推广费 | 6,537,152.62 | 5,191,093.24 |
| 业务招待费 | 1,325,289.65 | 566,148.65 |
| 差旅费 | 346,943.90 | 401,304.49 |
| 折旧与摊销 | 212,966.63 | 149,621.16 |
| 其他 | 315,405.13 | 534,253.19 |
| 合计 | 20,590,667.35 | 14,839,408.78 |
其他说明：
无
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,164,783.86 | 14,895,858.49 |
| 办公费 | 2,765,594.09 | 2,144,986.49 |
| 安保及清洁费 | 2,763,063.65 | 2,798,858.08 |
| 水电气费 | 1,314,555.98 | 939,722.31 |
| 业务招待费 | 1,173,423.89 | 1,068,244.31 |
| 租赁折旧 | 964,827.00 | |
| 中介机构费用 | 916,177.27 | 1,885,310.84 |
| 租赁费 | 570,778.16 | 1,563,755.47 |
| 折旧与摊销 | 170,837.47 | 235,775.33 |
| 其他 | 2,314,824.95 | 3,065,753.08 |
| 合计 | 29,118,866.32 | 28,598,264.40 |
其他说明：
无
40、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发人工费 | 32,229,004.84 | 25,503,222.23 |
研发材料费用
| 研发材料费用 | 28,343,683.43 | 24,568,951.68 |
| 研发设备折旧费 | 3,220,202.54 | 3,490,007.22 |
| 研发其他费用 | 833,619.94 | 1,732,635.22 |
| 合计 | 64,626,510.75 | 55,294,816.35 |
其他说明：
无
41、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,797,896.08 | 3,378,393.27 |
| 减：利息收入 | 1,080,953.20 | 482,465.55 |
| 汇兑损益 | 2,237,912.10 | 6,906,368.66 |
| 银行手续费及其他 | 746,889.40 | 710,975.21 |
| 合计 | 5,701,744.38 | 10,513,271.59 |
其他说明：
无
42、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,662,122.29 | 12,092,524.51 |
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 42,381.80 | -90,689.10 |
| 理财产品及其他 | 2,022,325.97 | 1,310,818.08 |
| 合计 | 2,064,707.77 | 1,220,128.98 |
其他说明：
无
44、信用减值损失
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -8,682,088.93 | 2,943,777.84 |
| 应收票据预期信用损失 | -551,193.55 | -2,734,445.53 |
| 合计 | -9,233,282.48 | 209,332.31 |
其他说明：
无
45、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -18,156,268.25 | -8,827,793.06 |
| 合计 | -18,156,268.25 | -8,827,793.06 |
其他说明：
无
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -647,830.73 | -160,327.11 |
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿款及其他 | 238,222.88 | 439,065.69 | 238,222.88 |
| 合计 | 238,222.88 | 439,065.69 | 238,222.88 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
无
48、营业外支出
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 103,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 59,365.80 | 59,365.80 | |
| 罚款支出 | 530.77 | 300.00 | 530.77 |
| 其他 | 883,253.52 | 1,945,439.00 | 883,253.52 |
| 合计 | 943,150.09 | 2,048,739.00 | 943,150.09 |
其他说明：
无
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,906,342.15 | 14,553,233.47 |
| 递延所得税费用 | -1,583,866.90 | -1,149,069.25 |
| 合计 | 10,322,475.25 | 13,404,164.22 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 106,621,116.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 15,993,167.42 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 179,276.53 |
| 非应税收入的影响 | -6,357.27 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 160,047.45 |
| 研发费用加计扣除 | -6,003,658.88 |
| 所得税费用 | 10,322,475.25 |
其他说明无
50、其他综合收益
详见附注七、33。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 6,746,181.95 | 12,598,856.69 |
| 往来款 | 2,809.32 | 4,823,624.00 |
| 利息收入 | 1,080,953.20 | 482,465.55 |
| 其他 | 2,389,929.50 | 439,065.67 |
| 合计 | 10,219,873.97 | 18,344,011.91 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用类支出 | 24,868,782.74 | 26,326,144.26 |
| 其他 | 883,784.29 | 2,048,739.00 |
| 合计 | 25,752,567.03 | 28,374,883.26 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 148,171,545.25 | 173,615,457.68 |
| 合计 | 148,171,545.25 | 173,615,457.68 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 147,735,055.07 | 170,602,196.39 |
| 保荐承销费及上市费 | 39,542,732.06 | |
| 租赁费用等 | 26,091,429.61 | |
| 合计 | 213,369,216.74 | 170,602,196.39 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 96,298,640.86 | 102,955,632.55 |
| 加：资产减值准备 | 18,156,268.25 | 8,827,793.06 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 39,895,098.33 | 41,474,056.35 |
| 信用减值损失 | 9,233,282.48 | -209,332.31 |
| 使用权资产折旧 | 16,250,621.54 | |
| 无形资产摊销 | 1,162,436.16 | 988,276.13 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,829,840.30 | 1,959,227.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 647,830.73 | 160,327.11 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 59,365.80 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,035,808.18 | 10,284,761.93 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,064,707.77 | -1,220,128.98 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,251,952.00 | 459,192.09 |
| 递延所得税负债增加（减少以 | 255,415.01 | -1,195,591.25 |
“－”号填列）
| “－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -196,256,730.92 | -54,248,153.10 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -214,173,475.90 | 609,673.96 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 294,328,962.66 | -42,701,220.37 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 71,406,703.71 | 68,144,515.16 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 177,385,641.92 | 93,869,827.57 |
| 减：现金的期初余额 | 93,869,827.57 | 91,301,569.37 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 83,515,814.35 | 2,568,258.20 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 177,385,641.92 | 93,869,827.57 |
| 其中：库存现金 | 828.07 | 394.54 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 177,384,813.85 | 93,869,433.03 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 177,385,641.92 | 93,869,827.57 |
其他说明：
无
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 55,786,768.90 | 保证金 |
固定资产
| 固定资产 | 39,023,376.92 | 抵押 |
| 无形资产 | 13,168,212.94 | 抵押 |
| 合计 | 107,978,358.76 | -- |
其他说明：
截至2021年
月
日止，本公司全资子公司鹤山市中富兴业电路有限公司以账面价值13,168,212.94元的鹤国用（2012）第002477号工业用地，账面价值合计39,023,376.92元的粤房地权证鹤山字第0100064736号和粤房地权证鹤山字第0100064737号为抵押，取得中国农业银行股份有限公司鹤山市支行两笔
万美元的短期借款，期限分别为2021年
月
日至2022年
月
日，2021年
月
日至2022年
月
日；取得中国农业银行股份有限公司鹤山市支行开立号码为444199LC21000002的信用证，开具金额479,477.00美元，信用证到期日为2022年
月
日，存入保证金119,869.25美元；取得银行承兑汇票199,050,979.06元，存入保证金55,023,285.64元。
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 16,904,162.61 |
| 其中：美元 | 2,339,752.65 | 6.37 | 14,914,063.63 |
| 欧元 | 17,463.68 | 7.23 | 126,180.23 |
| 港币 | 2,279,748.80 | 0.82 | 1,863,918.75 |
应收账款
| 应收账款 | -- | -- | 109,080,626.06 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 133,415,638.53 | 0.82 | 109,080,626.06 |
长期借款
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | 6,000,000.00 | 6.37 | 38,215,800.00 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 6,000,000.00 | 6.37 | 38,215,800.00 |
| 应付账款 | 82,063,251.65 | 6.37 | 67,094,914.55 |
| 其中：美元 |
欧元
| 欧元 | |||
| 港币 | 82,063,251.65 | 6.37 | 67,094,914.55 |
| 其他应付款 | 695,898.58 | 6.37 | 568,966.68 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 695,898.58 | 6.37 | 568,966.68 |
| 其他应收款 | 3,203,446.88 | 0.82 | 2,619,138.17 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 3,203,446.88 | 0.82 | 2,619,138.17 |
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用合并财务报表中境外经营实体主要系聚辰电路有限公司。其中，聚辰电路有限公司为重要的境外经营实体，主要经营地位于中国香港，记账本位币为港币。
55、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 生态环保专项资金 | 663,390.00 | 递延收益 | 364,953.78 |
| 产业转型升级专项补助 | 0.00 | 递延收益 | 283,099.41 |
| 技术改造补助 | 1,270,000.00 | 递延收益 | 201,277.15 |
| 深圳市工商业用电降成本资助 | 1,285,390.40 | 其他收益 | 1,285,390.40 |
| 以工代训补贴 | 907,500.00 | 其他收益 | 907,500.00 |
| 生态环境专项资金资助(费用化） | 808,710.00 | 其他收益 | 808,710.00 |
| 深圳市企业研究开发资助 | 519,000.00 | 其他收益 | 519,000.00 |
| 宝安区企业研发投入补贴 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 2021年外经贸发展专项资金 | 290,250.00 | 其他收益 | 290,250.00 |
| 吸纳建档立卡人员一次性补贴 | 140,000.00 | 其他收益 | 140,000.00 |
| 企业职工适岗培训补贴 | 139,120.00 | 其他收益 | 139,120.00 |
企业稳岗补贴
| 企业稳岗补贴 | 60,014.92 | 其他收益 | 60,014.92 |
| 深圳市参保企业失业保险费返还 | 140,000.00 | 其他收益 | |
| 深圳市应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情支持资金 | 139,120.00 | 其他收益 | |
| 鹤山市鹤城镇财政所新招用首次在鹤山就业员工的企业招工补贴 | 60,014.92 | 其他收益 | |
| 深圳市工商企业实施阶段性城镇污水处理费补贴 | 其他收益 | ||
| 关税返还 | 其他收益 | ||
| 其他 | 162,806.63 | 其他收益 | 162,806.63 |
| 合计 | 6,746,181.95 | 5,662,122.29 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明：
无
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 鹤山市中富兴业电路有限公司 | 广东省鹤山市 | 广东省鹤山市 | 制造业 | 100.00% | 新设 | |
| 聚辰电路有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 新设 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营
企业名称
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳华芯磁通电子有限公司 | 中国境内 | 深圳市 | 电子变压器、电感器及相关电子零配件产品的研发、生产和销售 | 45.00% | 权益法 | |
| 深圳市迈威科技有限公司 | 中国境内 | 深圳市 | PCB设计及其增值服务(SI/PI仿真、EMC分析、DFM分析、高速电缆/连接器解决方案等) | 4.93% | 权益法 | |
| 厦门银方新材料科技有限公司 | 中国境内 | 厦门市 | 工程和技术研究和试验发展；新材料技术推广服务；油墨及类似产品制造（不含危险化学品和监控化学品及非药品类易制毒化学品）；微电机及其他电机制造。 | 6.61% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有深圳市迈威科技有限公司及厦门银方新材料科技有限公司股权比例均低于20%，因本公司均委派有董事参与上述被投资单位经营决策，对其构成重大影响，长期股权投资按权益法核算。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 深圳市迈威科技股份有限公司 | 厦门银方新材料科技有限公司 | 深圳华芯磁通电子有限公司 | 深圳市迈威科技股份有限公司 | 厦门银方新材料科技有限公司 | 深圳华芯磁通电子有限公司 | |
| 流动资产 | 55,101,578.25 | 9,238,232.13 | 49,770,341.25 | 6,603,761.83 | 1,366,072.14 | |
| 非流动资产 | 1,558,948.29 | 2,297,785.33 | 588,085.24 | 1,887,093.41 | 631,482.33 | |
| 资产合计 | 56,660,526.54 | 11,536,017.46 | 50,358,426.49 | 8,490,855.24 | 1,997,554.47 | |
| 流动负债 | 17,185,611.73 | 1,924,893.11 | 9,682,632.11 | 1,634,028.08 | 3,626,959.75 | |
非流动负债
| 非流动负债 | 623,745.11 | 3,577,250.00 | 51,013.33 | 2,785,250.00 | ||
| 负债合计 | 17,809,356.84 | 5,502,143.11 | 9,733,645.44 | 4,419,278.08 | 3,626,959.75 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 38,851,169.70 | 6,033,874.35 | 38,851,169.70 | 4,071,577.16 | -1,629,405.28 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,915,362.67 | 398,839.09 | 2,002,801.71 | 269,018.25 | -733,232.38 | |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | 2,750,331.42 | 2,750,331.42 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 4,665,694.09 | 398,839.09 | 4,753,133.13 | 269,018.25 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 35,660,468.46 | 17,459,969.10 | 23,517,244.58 | 9,048,317.16 | ||
| 净利润 | -366,774.83 | 1,962,297.19 | -3,116,044.01 | 952,070.56 | -578,763.39 | |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -366,774.83 | 1,962,297.19 | -3,116,044.01 | 952,070.56 | -578,763.39 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
本公司之联营企业深圳华芯磁通电子有限公司已于2022年
月
日完成工商注销。
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十、（五）所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2021年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
单位：元
项目
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收款项融资 | 6,936,377.98 | - |
| 应收票据 | 66,046,549.70 | 3,302,327.48 |
| 应收账款 | 418,077,621.38 | 20,906,478.62 |
| 其他应收款 | 5,795,621.56 | 302,242.78 |
| 合计 | 496,856,170.62 | 24,511,048.88 |
2021年12月31日，本公司对外提供财务担保的金额为7,478.31万元，财务担保合同的具体情况参见“十一、关联方及关联交易”。本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。
（二）流动性风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监测并确保遵守借款协议。本公司资金充足，没有交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
截止2021年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 38,273,841.15 | - | - | 38,273,841.15 |
| 应付票据 | 199,050,979.06 | - | - | 199,050,979.06 |
| 应付账款 | 382,546,270.82 | 4,754,100.51 | - | 387,300,371.33 |
| 其他应付款 | 755,711.44 | 1,386,971.32 | - | 2,142,682.76 |
| 其他流动负债 | 35,750,207.74 | - | - | 35,750,207.74 |
| 一年内到期的非流动负债 | 18,473,467.95 | - | - | 18,473,467.95 |
| 租赁负债 | - | 17,549,800.07 | - | 17,549,800.07 |
| 合计 | 674,850,478.16 | 23,690,871.90 | 698,541,350.06 | |
（三）市场风险1．汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可起源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司不存在以外币进行计价的金融工具。
2．利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 132,000,000.00 | 132,000,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本公司共同控股股东为中富电子有限公司（以下简称“中富电子”）、深圳市睿山科技有限公司（以下简称“睿山科技”）、香港慧金投资有限公司（以下简称“慧金投资”）、深圳市泓锋投资有限公司（以下简称“泓锋投资”）、深圳市中富兴业电子有限公司（以下简称“中富兴业”），合计持有本公司71.10%的股份。本公司共同实际控制人为王昌民、王璐、王先锋，直接和间接合计持有本公司71.10%的股份。本企业最终控制方是王昌民、王璐、王先锋。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、
、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注八、
、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 王基源 | 王璐的配偶 |
其他说明
本公司之联营企业深圳华芯磁通电子有限公司已于2022年1月14日完成工商注销。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市迈威科技有限公司 | 销售商品 | 99,017.39 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王昌民、深圳中富公司 | 500,000,000.00 | 2021年05月13日 | 2024年05月12日 | 否 |
| 深圳中富公司、中富兴业、中富电子、聚辰电路、王昌民、王先锋 | 22,483,100.00 | 2019年06月24日 | 2022年06月30日 | 否 |
| 深圳中富公司、中富兴业、中富电子、王昌民、王璐、王先锋 | 9,904,600.00 | 2018年06月04日 | 2021年08月31日 | 是 |
| 深圳中富公司、中富兴业、中富电子、王昌民、王璐、王先锋 | 7,138,500.00 | 2018年06月04日 | 2021年07月31日 | 是 |
| 王昌民、王璐、王先锋、深圳中富公司 | 3,767,500.00 | 2018年09月17日 | 2021年10月31日 | 是 |
| 王昌民、王璐、王先锋、深圳中富公司 | 3,420,500.00 | 2018年09月17日 | 2021年10月31日 | 是 |
| 深圳中富公司、中富兴业、中富电子、聚辰电路、王昌民、王先锋 | 2,300,000.00 | 2019年06月18日 | 2022年11月30日 | 否 |
| 王昌民、王璐、王先锋、深圳中富公司 | 1,417,800.00 | 2018年09月17日 | 2021年10月31日 | 是 |
| 王昌民、王璐、王先锋、深圳中富公司 | 500,000.00 | 2018年09月17日 | 2021年10月31日 | 是 |
| 合计 | 100,932,000.00 |
本公司作为被担保方
单位：元
担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王昌民 | 121,500,000.00 | 2018年08月30日 | 2021年08月29日 | 是 |
| 王昌民、王先锋 | 80,000,000.00 | 2021年08月11日 | 2022年08月10日 | 否 |
| 王昌民 | 31,000,000.00 | 2020年09月01日 | 2021年09月01日 | 是 |
| 鹤山中富、中富兴业、中富电子、聚辰电路、王昌民、王璐、王先锋 | 5,070,000.00 | 2019年11月05日 | 2022年11月30日 | 否 |
| 鹤山中富、中富兴业、中富电子、王昌民、王璐、王先锋 | 1,174,900.00 | 2018年06月04日 | 2021年11月30日 | 否 |
| 合计 | 238,744,900.00 |
关联担保情况说明
（3）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 中富电子有限公司 | 30,000,000.00 | 2021年12月20日 | 2024年12月20日 | 借款利率为固定利率3.9% |
| 拆出 | ||||
（4）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 7,766,456.85 | 7,118,200.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 深圳华芯磁通电子有限公司 | 3,464,850.00 | 3,464,850.00 | ||
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他无
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
项目
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 28,127,360.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 28,127,360.00 |
3、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 239,253,281.05 | 100.00% | 10,412,898.17 | 4.35% | 228,840,382.88 | 170,290,516.26 | 100.00% | 7,538,265.79 | 4.43% | 162,752,250.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 无风险组合 | 31,047,267.02 | 12.98% | 31,047,267.02 | 22,178,621.22 | 13.02% | 22,178,621.22 | ||||
| 账龄组合 | 208,206,014.03 | 87.02% | 10,412,898.17 | 5.00% | 197,793,115.86 | 148,111,895.04 | 86.98% | 7,538,265.79 | 5.09% | 140,573,629.25 |
| 合计 | 239,253,281.0 | 100.00% | 10,412,898.17 | 4.35% | 228,840,382.8 | 170,290,516.2 | 100.00% | 7,538,265.79 | 4.43% | 162,752,250.47 |
| 5 | 8 | 6 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 239,245,859.69 |
| 2至3年 | 7,421.36 |
| 合计 | 239,253,281.05 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 7,538,265.79 | 2,874,632.38 | 10,412,898.17 | |||
| 合计 | 7,538,265.79 | 2,874,632.38 | 10,412,898.17 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 103,812,815.35 | 43.39% | 5,190,640.77 |
| 第二名 | 19,780,065.36 | 8.27% | |
| 第三名 | 13,347,914.69 | 5.58% | 667,395.73 |
| 第四名 | 11,267,201.66 | 4.71% | |
| 第五名 | 10,566,702.62 | 4.42% | 528,335.13 |
| 合计 | 158,774,699.68 | 66.37% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 174,258,906.25 | 54,035,296.52 |
| 合计 | 174,258,906.25 | 54,035,296.52 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 169,816,869.57 | 55,087,108.24 |
| 押金及保证金 | 3,971,334.29 | 2,843,445.87 |
| 备用金 | 136,623.31 | 101,683.00 |
其他
| 其他 | 576,554.70 | 416,338.74 |
| 合计 | 174,501,381.87 | 58,448,575.85 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 948,429.33 | 3,464,850.00 | 4,413,279.33 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 605,953.71 | 2,809.32 | 608,763.03 | |
| 本期核销 | 100,000.00 | 3,462,040.68 | 3,562,040.68 | |
| 2021年12月31日余额 | 242,475.62 | 242,475.62 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√适用□不适用
本公司之联营企业深圳华芯磁通电子有限公司已于2022年
月
日完成工商注销，相关款项3,462,040.68元已确认无法收回。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 174,446,381.87 |
| 1至2年 | 55,000.00 |
| 合计 | 174,501,381.87 |
3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 3,562,040.68 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 深圳华芯磁通电子 | 往来款 | 3,462,040.68 | 公司已注销，无 | 是 |
有限公司
| 有限公司 | 法收回款项 | ||||
| 东莞麻涌飞龙电镀设备厂 | 往来款 | 50,000.00 | 预计款项无法收回 | 否 | |
| 中山森力电气设备有限公司 | 往来款 | 50,000.00 | 预计款项无法收回 | 否 | |
| 合计 | -- | 3,562,040.68 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 169,816,869.57 | 1年以内 | 97.32% | |
| 第二名 | 押金 | 2,167,206.41 | 1年以内 | 1.24% | 108,360.32 |
| 第三名 | 押金 | 1,099,605.76 | 1年以内 | 0.63% | 54,980.29 |
| 第四名 | 押金 | 245,888.00 | 1年以内 | 0.14% | 12,294.40 |
| 第五名 | 押金 | 200,000.00 | 1年以内 | 0.11% | 10,000.00 |
| 合计 | -- | 173,529,569.74 | -- | 99.44% | 185,635.01 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 5,064,533.18 | 5,064,533.18 | 5,022,151.38 | 5,022,151.38 | ||
| 合计 | 205,064,533.18 | 205,064,533.18 | 205,022,151.38 | 205,022,151.38 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 鹤山市中富兴业电路有 | 200,000,000. | 200,000,000. | |||||
限公司
| 限公司 | 00 | 00 | |
| 合计 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门银方新材料科技有限公司 | 269,018.25 | 129,820.84 | 398,839.09 | ||||||||
| 深圳市迈威科技有限公司 | 4,753,133.13 | -87,439.04 | 4,665,694.09 | ||||||||
| 深圳华芯磁通电子有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 5,022,151.38 | 42,381.80 | 5,064,533.18 | ||||||||
| 合计 | 5,022,151.38 | 42,381.80 | 5,064,533.18 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 982,542,634.56 | 835,621,349.68 | 808,811,145.77 | 675,737,869.93 |
| 其他业务 | 43,480,922.71 | 43,419,613.54 | 22,641,803.96 | 22,742,134.36 |
| 合计 | 1,026,023,557.27 | 879,040,963.22 | 831,452,949.73 | 698,480,004.29 |
收入相关信息：
单位：元与履约义务相关的信息：
无其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 42,381.80 | -90,689.10 |
| 理财产品及其他 | 1,826,672.68 | 677,293.38 |
| 合计 | 1,869,054.48 | 586,604.28 |
6、其他
无
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -647,830.73 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,662,122.29 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,022,325.97 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -704,927.21 | |
| 减：所得税影响额 | 949,753.55 | |
| 合计 | 5,381,936.77 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.19% | 0.66 | 0.66 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.51% | 0.62 | 0.62 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他