2021年度财务决算报告
证券简称:汉森制药证券代码:002412
2022年4月
湖南汉森制药股份有限公司2021年度财务决算报告
湖南汉森制药股份有限公司2021年度财务报表经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计验证,并于2022年4月26日出具了众环审字(2022)1110088号标准无保留意见的审计报告,会计师的意见是:财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了汉森制药公司2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。现将 2021年度财务决算报告如下:
一、主要财务指标完成情况
(一)主要会计数据
单位:万元
项 目
项 目 | 2021年度 | 2020年度 | 本年比上年增减 |
营业总收入 | 89,183.52 | 74,123.73 | 20.32% |
利润总额 | 14,990.07 | 11,763.17 | 27.43% |
归属于上市公司股东净利润 | 13,484.89 | 10,614.64 | 27.04% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 13,149.46 | 9,730.99 | 35.13% |
经营活动产生的现金流量净额 | 21,253.65 | 16,350.52 | 29.99% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | |
总资产 | 211,128.22 | 188,864.17 | 11.79% |
归属于上市公司股东的所有者权益 | 174,229.25 | 159,472.07 | 9.25% |
股本 | 50,320.00 | 50,320.00 | 0.00% |
(二)主要财务指标
项 目 | 2021年度 | 2020年度 | 本年比上年增减 |
基本每股收益(元/股) | 0.2680 | 0.2109 | 27.07% |
稀释每股收益(元/股) | 0.2680 | 0.2109 | 27.07% |
扣除非经常损益后的基本每股收益(元/股) | 0.2613 | 0.1934 | 35.11% |
加权平均净资产收益率 | 8.0597% | 6.7052% | 1.3545% |
扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率 | 7.8592% | 6.1470% | 1.7122% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.4224 | 0.3249 | 30.01% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 3.4624 | 3.1692 | 9.25% |
二、营业收入和营业成本情况
(一)项目列示
单位:元
项 目
项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 本年比上年增减 |
营业收入 | 891,835,182.38 | 741,237,325.38 | 20.32% |
其中:主营业务收入 | 890,330,675.23 | 739,967,688.23 | 20.32% |
其他业务收入 | 1,504,507.15 | 1,269,637.15 | 18.50% |
营业成本 | 245,856,842.90 | 220,124,149.90 | 11.69% |
其中:主营业务成本 | 244,890,480.56 | 219,968,917.09 | 11.33% |
其他业务成本 | 966,362.34 | 155,232.81 | 522.52% |
(二)主营业务分产品种类列示
单位:元
产品种类 | 本年发生额 | 上年发生额 | 本年比上年增减 | |||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
四磨汤口服液 | 493,281,917.53 | 129,406,372.53 | 373,738,391.54 | 101,997,071.87 | 31.99% | 26.87% |
愈伤灵胶囊 | 10,525,376.36 | 2,470,212.15 | 9,176,503.66 | 2,372,768.31 | 14.70% | 4.11% |
银杏叶胶囊 | 64,817,732.49 | 8,309,078.04 | 61,860,375.69 | 8,277,273.64 | 4.78% | 0.38% |
缩泉胶囊 | 76,480,915.24 | 13,909,174.96 | 60,385,963.61 | 11,446,461.72 | 26.65% | 21.52% |
天麻醒脑胶囊 | 119,792,836.00 | 26,816,613.92 | 99,521,676.20 | 20,788,247.48 | 20.37% | 29.00% |
肠胃宁 | 22,651,003.42 | 15,545,891.02 | 24,365,909.21 | 16,491,756.66 | -7.04% | -5.74% |
利胆止痛胶囊 | 3,946,618.22 | 1,791,508.39 | 6,379,157.71 | 1,906,762.63 | -38.13% | -6.04% |
胃肠灵胶囊 | 2,806,166.71 | 1,242,889.24 | 2,338,863.62 | 1,247,642.68 | 19.98% | -0.38% |
其他 | 96,028,109.26 | 45,398,740.31 | 102,200,846.99 | 55,440,932.10 | -6.04% | -18.11% |
其中:固体口服制剂 | 64,287,419.40 | 29,347,709.84 | 65,678,317.24 | 32,627,781.29 | -2.12% | -10.05% |
液体口服制剂 | 1,706,190.37 | 1,697,064.86 | 1,283,458.61 | 1,408,554.00 | 32.94% | 20.48% |
注射剂 | 29,959,506.35 | 14,084,212.79 | 35,131,715.79 | 21,078,452.09 | -14.72% | -33.18% |
农产品 | 74,993.14 | 269,752.82 | 107,355.35 | 326,144.72 | -30.14% | -17.29% |
合 计 | 890,330,675.23 | 244,890,480.56 | 739,967,688.23 | 219,968,917.09 | 20.32% | 11.33% |
主营业务变动情况及原因说明:
1. 四磨汤口服液营业收入较上年增长31.99%,主要原因是报告期公司加大了其产品的推广力度所致。
2.利胆止痛胶囊营业收入较上年下降38.13%,主要原因是产品国谈进医保后,为加强医疗机构的
开发与销售,进行市场结构调整,OTC市场的销售受到一定影响,导致销量下滑所致。
3.农产品营业收入较上年下降30.14%,主要原因是子公司汉森健康产业(湖南)有限公司蓝莓园因报告期雨水多造成蓝莓产量下降所致。
(三)主营业务分地区列示
单位:元
地区名称
地区名称 | 本年发生额 | 上年发生额 | 本年比上年增减 | |||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
华东区 | 173,757,616.50 | 41,808,742.86 | 133,884,973.12 | 32,856,099.82 | 29.78% | 27.25% |
中南区 | 395,348,193.44 | 115,471,926.91 | 334,452,061.14 | 108,757,837.31 | 18.21% | 6.17% |
华北区 | 90,491,544.04 | 23,037,582.43 | 87,276,037.21 | 22,073,005.99 | 3.68% | 4.37% |
西南区 | 123,236,956.76 | 35,307,299.97 | 110,650,679.36 | 33,994,653.48 | 11.37% | 3.86% |
东北区 | 33,173,162.51 | 11,052,016.77 | 26,539,701.24 | 9,320,812.08 | 24.99% | 18.57% |
西北区 | 74,323,201.98 | 18,212,911.62 | 47,164,236.16 | 12,966,508.41 | 57.58% | 40.46% |
合 计 | 890,330,675.23 | 244,890,480.56 | 739,967,688.23 | 219,968,917.09 | 20.32% | 11.33% |
三、费用支出情况
单位:元
项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 本年比上年增减 |
销售费用 | 401,256,656.45 | 334,014,013.96 | 20.13% |
管理费用 | 60,857,768.34 | 56,545,730.16 | 7.63% |
研发费用 | 39,449,534.95 | 31,226,653.30 | 26.33% |
财务费用 | 6,165,836.83 | 6,367,805.56 | -3.17% |
合 计 | 507,729,796.57 | 428,154,202.98 | 18.59% |
四、资产、负债情况
单位:元
项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 本年末比年初增减 |
货币资金 | 90,311,445.70 | 103,560,870.27 | -12.79% |
交易性金融资产 | 49,239,831.20 | ||
应收票据 | 44,356,913.21 | 69,755,193.01 | -36.41% |
应收账款 | 207,401,998.50 | 207,864,498.01 | -0.22% |
应收款项融资 | 21,123,069.04 | ||
预付款项 | 5,789,255.46 | 2,411,769.36 | 140.04% |
其他应收款 | 1,858,410.53 | 35,147,483.66 | -94.71% |
存货 | 103,372,516.93 | 84,428,766.98 | 22.44% |
其他流动资产 | 11,956,999.06 | 24,287,583.87 | -50.77% |
项 目
项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 本年末比年初增减 |
流动资产合计: | 535,410,439.63 | 527,456,165.16 | 1.51% |
长期股权投资 | 707,948,073.78 | 628,386,678.08 | 12.66% |
投资性房地产 | 3,219,061.17 | 3,419,081.25 | -5.85% |
固定资产 | 458,289,552.45 | 452,198,788.27 | 1.35% |
在建工程 | 5,264,858.28 | 26,723,193.02 | -80.30% |
生产性生物资产 | 7,195,195.41 | 6,704,390.66 | 7.32% |
无形资产 | 42,579,729.90 | 52,099,300.56 | -18.27% |
商誉 | 53,026,930.33 | 92,655,930.33 | -42.77% |
长期待摊费用 | 16,424,916.63 | 17,136,327.45 | -4.15% |
递延所得税资产 | 2,110,154.60 | 2,364,144.85 | -10.74% |
其他非流动资产 | 279,813,280.17 | 79,497,664.86 | 251.98% |
非流动资产合计 | 1,575,871,752.72 | 1,361,185,499.33 | 15.77% |
资产总计 | 2,111,282,192.35 | 1,888,641,664.49 | 11.79% |
短期借款 | 131,791,855.05 | 178,000,000.00 | -25.96% |
应付账款 | 51,440,181.32 | 38,119,440.06 | 34.94% |
合同负债 | 1,714,956.21 | 3,522,101.64 | -51.31% |
应付职工薪酬 | 44,277,568.38 | 27,391,282.65 | 61.65% |
应交税费 | 8,742,572.00 | 3,451,117.34 | 153.33% |
其他应付款 | 87,714,194.10 | 22,488,911.19 | 290.03% |
其他流动负债 | 25,427,365.19 | 457,873.21 | 5453.36% |
流动负债合计 | 351,108,692.25 | 273,430,726.09 | 28.41% |
递延收益 | 16,220,000.44 | 18,117,656.33 | -10.47% |
递延所得税负债 | 1,660,967.26 | 2,372,621.23 | -29.99% |
非流动负债合计 | 17,880,967.70 | 20,490,277.56 | -12.73% |
负债合计 | 368,989,659.95 | 293,921,003.65 | 25.54% |
资产、负债变动情况及原因说明:
1.交易性金融资产较上年末增加49,239,831.20元,主要原因是报告期末购买的银行银行理财及结构性存款增加所致。
2.应收票据较上年末减少25,398,279.80元,下降36.41%,主要原因是报告期末应收信用等级较高的6家大型商业银行和9家上市股份制商业银行以外的其他商业银行承兑的银行承兑汇票减少所致。
3.应收款项融资较上年末增加21,123,069.04元,主要原因是报告期末应收信用等级较高的6家大型商业银行和9家上市股份制商业银行承兑的银行承兑汇票增加所致。
4.预付款项较上年末增加3,377,486.10元,增长140.04%,主要原因是报告期支付北京康众时
代医学研究发展有限公司研究开发费2,835,000.00元所致。5.其他应收款较上年末减少33,289,073.13元,下降94.71%,主要原因是报告期收回益阳市龙岭建设投资有限公司土地保证款23,600,000.00元所致。
6. 其他流动资产较上年末减少12,330,584.81元,下降50.77%,主要原因是报告期末预缴及待抵扣增值税减少10,724,792.36元所致。
7.在建工程较上年末减少21,458,334.74元,下降80.30%,主要原因是母公司老厂化验室及车间改造工程和子公司云南永孜堂制药有限公司的办公楼完工转入固定资产所致。
8. 商誉较上年末减少39,629,000.00元,下降42.77%,主要原因是报告期末云南永孜堂制药有限公司资产组(含商誉)经评估测试发生减值,计提减值准备39,629,000.00元所致。
9. 其他非流动资产较上年末增加200,315,615.31元,增长251.98%,主要原因是报告期孙公司湖南山水康城地产开发有限公司于2021年9月13日公开拍得益阳市赫山区自然资源局以挂牌方式出让的2021(赫挂)-084号和-085号地块支付的土地出让价款及相关税费所致。
10.应付账款较上年末增加13,320,741.26元,增长34.94%,主要原因是报告期末应付的材料款增加所致。
11.合同负债较上年末减少1,807,145.43元,下降51.31%,主要原因是报告期末收到的与销货合同相关的款项减少所致。
12.应付职工薪酬较上年末增加16,886,285.73元,增长61.65%,主要原因是报告期销售任务较上年增长较多,员工年终绩效奖励增长相应较多,报告期末暂未发放的年终奖增加所致。
13.应交税费较上年末增加5,291,454.66元,增长153.33%,主要原因是母公司2021年四季度计提的企业所得税大幅增加所致。
14.其他应付款较上年末增加65,225,282.91元,增长290.03%,主要原因是本公司联营企业长沙三银房地产开发有限公司分别于2021年4月28日和2021年11月1日召开了股东会,两次股东会会议所有股东均一致通过了盈余资金调用议案;截至2021年12月31日,本公司共收到长沙三银房地产开发有限公司调配的盈余资金共7,110.00万元。
15.其他流动负债较上年末增加24,969,491.98元,增长5453.36%,主要原因是报告期末已背书未到期的除信用等级较高的6家大型商业银行和9家上市股份制商业银行以外的其他商业银行承兑的银行承兑汇票增加所致。
五、所有者权益情况
单位:元
项 目
项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
股本 | 503,200,000.00 | 503,200,000.00 | 0.00% |
资本公积 | 202,312,384.06 | 186,670,498.09 | 8.38% |
其他综合收益 | 12,626,746.50 | -8,650,935.15 | 245.96% |
盈余公积 | 138,282,335.39 | 122,916,408.75 | 12.50% |
未分配利润 | 885,871,066.45 | 790,584,689.15 | 12.05% |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,742,292,532.40 | 1,594,720,660.84 | 9.25% |
少数股东权益 | |||
股东权益合计 | 1,742,292,532.40 | 1,594,720,660.84 | 9.25% |
股东权益变动情况及原因说明:
1. 其他综合收益较上年末增加21,277,681.65元,增长245.96%,主要原因是联营企业湖南三湘银行股份有限公司自2021年1月1日执行新金融工具准则,增加按权益法核算的湖南三湘银行股份有限公司可转损益的其他综合收益年初数17,782,242.60元所致。
六、现金流量情况
单位:元
项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 本年比上年增减 |
经营活动现金流入小计 | 1,040,586,263.80 | 928,727,357.42 | 12.04% |
经营活动现金流出小计 | 828,049,784.97 | 765,222,191.77 | 8.21% |
经营活动产生的现金净流量 | 212,536,478.83 | 163,505,165.65 | 29.99% |
投资活动现金流入小计 | 347,537,964.79 | 35,748,851.81 | 872.17% |
投资活动现金流出小计 | 520,374,698.82 | 154,322,719.46 | 237.20% |
投资活动产生的现金净流量 | -172,836,734.03 | -118,573,867.65 | -45.76% |
筹资活动现金流入小计 | 131,824,684.57 | 178,201,837.65 | -26.03% |
筹资活动现金流出小计 | 184,773,853.94 | 236,182,776.29 | -21.77% |
筹资活动产生的现金净流量 | -52,949,169.37 | -57,980,938.64 | 8.68% |
现金及现金等价物净增加额 | -13,249,424.57 | -13,049,640.64 | 1.53% |
现金流量变动情况及原因说明:
1.投资活动产生的现金流量净额较上年减少54,262,866.38元,下降45.76%,主要原因是报告期孙公司湖南山水康城地产开发有限公司于2021年9月13日公开拍得益阳市赫山区自然资源局以挂牌方式出让的2021(赫挂)-084号和-085号地块支付的土地出让价款及相关税费增加所致。
七、关联方交易情况
(一)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方
关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
楚天科技股份有限公司 | 采购设备及配件 | 705,799.12 | 1,861,620.61 |
湖南黑美人茶业股份有限公司 | 采购茶叶 | 28,318.58 | 159,814.16 |
长沙晶易医药科技股份有限公司 | 接受研发服务 | 1,106,415.09 |
(二)出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
益丰大药房连锁股份有限公司 | 销售商品 | 3,890,669.12 | 7,154,012.00 |
南岳生物制药有限公司 | 销售商品 | 48,220.18 |
注:因2021年6月份起,益丰大药房连锁股份有限公司不再属于本公司关联方,故仅统计与该公司2021年1-5月份的关联方交易金额。
(三)关联租赁
本公司作为出租人的情况如下:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 确认的租赁收益 | |
本年发生额 | 上年发生额 | ||
南岳生物制药有限公司 | 房屋建筑物 | 199,542.84 | 133,028.56 |
(四)关键管理人员报酬
单位:元
项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
关键管理人员报酬 | 3,995,603.16 | 3,462,350.50 |
(五)关联方往来款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 年末余额 | 年初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
应收账款: | ||||
益丰大药房连锁股份有限公司 | 181,796.58 | 72.72 | ||
合 计 | 181,796.58 | 72.72 | ||
其他应收款: | ||||
长沙三银房地产开发有限公司 | 10,238,400.00 | 19,452.96 | ||
合 计 | 10,238,400.00 | 19,452.96 | ||
应收利息: | ||||
长沙三银房地产开发有限公司 | 493,434.00 | - |
项目名称
项目名称 | 年末余额 | 年初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
合 计 | 493,434.00 | - | ||
其他非流动资产: | ||||
长沙三银房地产开发有限公司 | 122,607,867.88 | 62,771,985.88 | ||
合 计 | 122,607,867.88 | 62,771,985.88 |
往来变动情况及说明:
公司于2020年9月27日召开的第五届董事会第五次会议、2020年10月15日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于购买房产暨构成关联交易的议案》,同意向参股公司长沙三银房地产开发有限公司购买位于湖南省长沙市岳麓区潇湘北路1227号建设的三湘一品(C栋)共7层14套(901至1502)房产和配套的42个室内停车位,合同约定的购房价格合计11,750.20万元,房屋预计竣工日期为2022年6月30日,截至2021年12月31日已累计支付购房款及相关的税费共计12,260.79万元,在“其他非流动资产”项目中进行列报。
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 年末余额 | 年初余额 |
应付账款: | ||
楚天科技股份有限公司 | 131,234.00 | 437,586.00 |
湖南黑美人茶业股份有限公司 | 32,000.00 | |
合 计 | 163,234.00 | 437,586.00 |
其他应付款: | ||
长沙三银房地产开发有限公司注 | 71,100,000.00 | |
湖南黑美人茶业股份有限公司 | 19,000.00 | |
合 计 | 71,100,000.00 | 19,000.00 |
往来变动情况及说明:
本公司联营企业长沙三银房地产开发有限公司分别于2021年4月28日和2021年11月1日召开了股东会,两次股东会会议所有股东均一致通过了盈余资金调用议案。截至2021年12月31日,本公司共收到长沙三银房地产开发有限公司调配的盈余资金共7,110.00万元。
湖南汉森制药股份有限公司2022年4月28日