奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
公告编号：2022-14号
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：
保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施2021年度权益分配方案时股权登记日的总股本剔除公司已回购的股份后为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币3元（含税），具体金额以实际派发情况为准，送红股0股（含税），本年度不进行资本公积转增股本。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 33
第五节 环境和社会责任 ...... 49
第六节 重要事项 ...... 51
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
第八节 优先股相关情况 ...... 68
第九节 债券相关情况 ...... 69
第十节 财务报告 ...... 72
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的年度报告。
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释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司或本公司 | 指 | 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 |
| 漳州蒙发利 | 指 | 漳州蒙发利实业有限公司，公司全资子公司 |
| 蒙发利电子 | 指 | 厦门蒙发利电子有限公司，公司全资子公司 |
| 呼博仕 | 指 | 厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司 |
| 中国OGAWA | 指 | 奥佳华品牌营销有限公司，公司全资子公司 |
| 国际OGAWA | 指 | OGAWA WORLD BERHAD，公司全资子公司 |
| 香港蒙发利 | 指 | 蒙发利（香港）有限公司，公司全资子公司 |
| MEDISANA | 指 | MEDISANA GmbH，公司全资子公司 |
| 台湾棨泰 | 指 | 棨泰健康科技股份有限公司（品牌"FUJI"），公司控股子公司 |
| 香港远东 | 指 | 蒙发利（远东）控股有限公司，公司全资子公司 |
| 香港OGAWA | 指 | OGAWA HEALTH CARE INTERNATIONAL (HK) LIMITED，公司全资子公司 |
| 厦门奥佳华设备 | 指 | 厦门奥佳华智能健康设备有限公司，公司全资子公司 |
| 漳州奥佳华设备 | 指 | 漳州奥佳华智能健康设备有限公司，公司全资子公司 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 奥佳华 | 股票代码 | 002614 |
| 变更后的股票简称（如有） | |||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 奥佳华 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XIAMEN COMFORT SCIENCE&TECHNOLOGY GROUP CO., LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | |||
| 公司的法定代表人 | 邹剑寒 | ||
| 注册地址 | 厦门市思明区前埔路168号（五楼） | ||
| 注册地址的邮政编码 | 361008 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | |||
| 办公地址 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号八楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 361000 | ||
| 公司网址 | www.easepal.com.cn | ||
| 电子信箱 | stock@easepal.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李巧巧 | 郑家双 |
| 联系地址 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号八楼 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号八楼 |
| 电话 | 0592-3795739 | 0592-3795714 |
| 传真 | 0592-3795724 | 0592-3795724 |
| 电子信箱 | cindyli@easepal.com.cn | zjs.zheng@easepal.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
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四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91350200260060034P |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2013年公司经营范围增加："研发、销售一类医疗器械、保健器具、康复理疗器具（不含假肢、矫形器（辅助器具）等须前置审批许可的项目）、健身器材、美容器具、家居产品" |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市南京东路61号4楼 |
| 签字会计师姓名 | 张勇、杨镇宇 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 方正证券承销保荐有限责任公司 | 北京市朝阳区北四环中路27号院5号楼 | 张世通、刘伟生 | 2020年3月至2021年5月27日 |
| 张世通、曹方义 | 2021年5月28日至2021年10月26日 | ||
| 曹方义、王志国 | 2021年10月26日至2021年12月 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是 □ 否
追溯调整或重述原因：同一控制下企业合并
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 7,926,722,192.23 | 7,049,158,351.67 | 7,061,409,684.14 | 12.25% | 5,276,271,252.16 | 5,276,271,252.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 458,358,173.45 | 459,226,985.61 | 439,275,937.90 | 4.34% | 281,477,759.50 | 281,477,759.50 |
| 归属于上市公司股东 | 142,028,842.16 | 413,619,142.55 | 413,619,142.55 | -65.66% | 281,599,475.17 | 281,599,475.17 |
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| 的扣除非经常性损益的净利润（元） | ||||||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -17,516,934.66 | 714,610,948.32 | 718,069,029.67 | -102.44% | 276,344,951.36 | 276,344,951.36 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.74 | 0.81 | 0.77 | -3.90% | 0.51 | 0.51 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.68 | 0.71 | 0.68 | 0.00% | 0.50 | 0.50 |
| 加权平均净资产收益率 | 9.89% | 12.11% | 11.61% | -1.72% | 8.58% | 8.58% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 9,264,966,121.78 | 8,962,334,969.23 | 8,951,528,540.18 | 3.50% | 6,142,543,966.95 | 6,142,543,966.95 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,828,764,373.98 | 4,489,077,500.81 | 4,471,226,453.10 | 8.00% | 3,324,649,591.22 | 3,324,649,591.22 |
报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年下降65.66%，主要系受原材料大幅上涨、人民币兑美元汇率波动、海运费上涨及计提资产减值损失因素影响所致（主要公司ODM业务利润受较大影响）；报告期内，公司全面聚焦保健按摩主业，全球保健按摩业务实现54.97亿元，同比增长23.81%。特别是集中优势资源，大力推动保健按摩自主品牌发展，2021年公司全球保健按摩自主品牌实现收入28.00亿元，同比增长33.10%，盈利稳定提升。
截止披露前一交易日的公司总股本
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 630,695,319.00 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.73 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用√不适用
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 2,075,361,491.16 | 1,869,751,757.71 | 1,880,764,884.98 | 2,100,844,058.38 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 104,339,281.31 | 155,658,752.17 | 45,188,162.39 | 153,171,977.58 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 90,652,954.20 | 116,408,186.48 | 10,318,742.37 | -75,351,040.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -101,318,622.75 | -4,705,503.82 | -259,078,396.73 | 347,585,588.64 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √否
九、非经常性损益项目及金额
√适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 158,084,630.28 | 496,478.74 | -104,120.38 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 37,892,780.68 | 24,969,602.06 | 18,843,847.55 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 |
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| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -10,931,618.46 | -19,951,047.71 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 201,311,421.02 | 82,942,887.13 | -27,166,123.88 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,296,568.82 | -3,412,685.13 | -785,217.05 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -44,414,602.22 | 7,704,385.06 | |
| 减：所得税影响额 | 53,981,423.93 | 19,080,239.17 | -1,375,274.58 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 11,749,889.48 | -4,106,401.65 | -10,238.45 |
| 合计 | 316,329,331.29 | 25,656,795.35 | -121,715.67 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
2021年，全球新冠疫情仍在持续，世界经济复苏动力不足，大宗原材料及海运价格高位波动，外部环境更趋复杂严峻和不确定。中国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，局部疫情时有发生，消费和投资恢复迟缓，国内实体企业面临前所未有的经营压力。在此宏观大背景下，公司所属的保健按摩行业也受到了不利冲击，国内按摩椅市场先扬后抑，同比增速逐季放缓。尽管如此，公司经营管理层坚信，随着国民健康需求提升、人口老龄化和亚健康泛年轻化趋势，中国保健按摩行业一定会穿越周期实现质的发展。报告期内，公司提出并实施“全面聚焦核心主业，持续科技创新与自主品牌建设，增强产业链自主可控能力”的战略，大力推动保健按摩自主品牌发展和科技创新投入的同时，审时度势快速剥离非核心业务，集中优势资源，聚焦保健按摩主业。
（一）全面聚焦保健按摩核心主业，公司自主品牌迎难而上
2021年，公司保健按摩业务自主品牌迎来逆势增长，新领域、新营销、新形象、新爆品、新纪录等新亮点层出不穷，爆发出勃勃生机。报告期内，公司全球保健按摩自主品牌实现收入28.00亿元（占保健按摩整体收入50.93%），同比增长33.10%，其中全球按摩椅自主品牌实现收入21.54亿元（占按摩椅整体收入70.59%），同比增长30.81%。
中国“OGAWA 奥佳华”，全面贴近中国市场和消费者，不断优化“产品+服务”供给，推出了全新的“按摩小电”系列产品，外延扩大生态圈，成为鸿蒙智联合作伙伴，线上线下均衡发展，市占率进一步扩大领先优势；对内则强化“降本增效”策略，经营效率显著提升，收入和利润分别实现47.17%、252.22%的大幅增长；
国际“OGAWA 奥佳华”，持续推进经营团队“本地化”策略，除受疫情影响较大的越南市场外，其他地区和国家均实现收入和利润双增长，特别是马来西亚奥佳华在电商领域表现突出，双十一在LAZADA和SHOPEE两大东南亚电商平台获品类销量冠军；国际“OGAWA 奥佳华”全年收入和利润分别增长11.57%、
56.05%；
中国台湾“FUJI”品牌，多年来持续稳健增长，虽然受疫情影响市场停摆了2个月，然凭借其二十余年台湾市场深耕形成扎实的品牌运营模式，报告期内，通过品类、营销创新持续推出爆款，把市场推向新的高度，全年实现收入增长的同时，净利率同比提升了0.40%，实现了11.84%的净利率。
北美“cozzia”品牌，持续拓展与家居零售商场合作，并获得“最佳按摩椅供应商”奖的肯定，线上
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自营网站销售首破500万美元，收入和利润双双实现较大增长。
| 全球按摩椅、按摩小电器自主品牌发展情况 | |||
| 单位：万元 | |||
| 项目 | 营业收入 | 营业收入同比变动（%） | 占比 |
| 按摩椅 | 305,076.49 | 28.74% | 100.00% |
| 其中：自主品牌 | 215,358.19 | 30.81% | 70.59% |
| 按摩小电器 | 244,638.02 | 18.17% | 100.00% |
| 其中：自主品牌 | 64,619.38 | 41.32% | 26.41% |
| 保健按摩合计 | 549,714.51 | 23.81% | 100.00% |
| 其中：自主品牌 | 279,977.57 | 33.10% | 50.93% |
（二）重点发力国内市场，主品牌“OGAWA 奥佳华”竞争力进一步增强根据《中国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》指导及保健按摩行业在中国的发展潜力，公司经营管理层坚定看好中国市场，在聚焦保健按摩自主品牌业务的同时，尤其注重中国自主品牌的发展，加强国内消费者的健康需求研究，集中优势资源，全面提升中国“OGAWA奥佳华”品牌的综合竞争实力。
报告期内，中国“OGAWA奥佳华”线下、线上分别实现27.07%、65.61%增长。线下市场，公司立足长远，以效率为先，兼顾品牌成长，继续优化线下直营、经销体系，持续布局核心商圈，线下门店店效显著提升。同时，公司还积极开拓奥佳华“按摩小电”线下门店，在机场等交通枢纽推出全新形象的“按摩小电”店铺，备受客户好评。线上市场，公司在重点运营京东、阿里两大主流电商平台的同时，积极拓展抖音、小红书等新兴电商平台，全网统筹发展；明星代言、IP跨界、顶流直播、品牌自播、爆品运作等新营销动作频频破圈，持续提升电商运营专业化和管理规范化的能力。
（三）加速推进平台化管理，增强产业链自主可控能力
结合聚焦保健按摩主业的战略布局，2021年，公司加速推进保健按摩平台化管理，该平台贯通业务-研发-制造，以市场为导向，以技术创新为抓手，以加强供应链能力建设为基础，打造自主可控产业链的核心竞争力；平台化管理的组织改革，围绕经营策略集中决策、分工负责、统一协调，大大增强了保健按摩业务板块整个产业链各环节的协同和长期经营的能力。
越是在困难的时期，公司越重视对未来的投入，只有经营质量稳步的提升，才能有效应对外部环境的不确定性。报告期内，公司继续加大研发投入与加快制造升级。一方面在技术攻关上，公司坚持将传统中医理论与现代数字科技融合发展作为技术演进路线，在硬件机芯、软件AI算法、健康检测等核心领域进行突破，拓深“护城河”，持续构建公司在保健按摩领域的核心技术竞争力。公司全年研发投入2.89亿元，
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截止报告期末，累计获得专利1,160个，研发投入及发明专利荣登全国民营企业500强榜单。另一方面，顺应未来工业互联网智造发展趋势，公司加快“数字化、自动化、智能化”的制造升级，通过引入数字化、智能化设备对老旧产线进行全面升级改造、工业4.0智慧工厂逐步落地试产，同时引入更科学的先进管理方式，以实现工厂效能的快速提升。伴随外部经营环境的深刻变化，全球市场正剧烈动荡着。“巨变”、“危机”蜂拥而至，如何在“巨变”中寻“不变”，化“危”为“机”？公司经营管理层坚信唯有聚焦主业、持续科技创新与自主品牌建设，不断打造和提升自身的产品和服务竞争力，才能在动荡中坚持并最终胜出！
二、报告期内公司从事的主要业务
公司是中国领先的集品牌、营销、研发、制造、服务为一体的国际化健康产业集团。主要经营包括保健按摩（按摩椅、按摩小电器）、健康环境（新风系统、空气净化器）等健康产品。公司以“服务全球消费者对健康产品、美好生活的需求”为使命，通过“挖掘需求、服务客户、自主研发、精益制造及全球品牌销售”一体化价值链经营，持续为客户创造新的健康服务价值。通过多年全产业链能力建设和全球化自主品牌与ODM业务双轮驱动发展，目前公司旗下“OGAWA奥佳华”、“ihoco轻松伴侣”、“BRI呼博士”、“FUJI”、“cozzia”、“medisana”等自主品牌分别分布于亚洲、北美及欧洲三大核心市场，多个品牌市场份额已跃居当地前三。ODM业务自2005年以来，连续十六年稳踞龙头，产品遍及全球八十多个国家和地区，与HoMedics、Honeywell、日本松下等众多国际领先健康品牌建立长期稳固的合作关系。
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三、核心竞争力分析
1、持续领先的技术与产品力优势
公司自成立以来始终十分重视研发创新，持续多年保持对研发的大量投入，实行“生产一代、储备一代、研发一代、改进一代”的技术路线，专注大健康产业前沿技术的开发与跟踪，并结合AI、IOT等新兴技术进行创新应用，构建持续的产品创新能力和技术壁垒。目前公司拥有900多名专业技术人才，内外部
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专家40多人。经过长期技术积累与沉淀，截至报告期末，公司累计获得专利1,160项，主导和参与制/修订17项国家、行业和团体标准，拥有业内唯一的“国家企业技术中心”“国家博士后科研工作站”“国家知识产权示范企业”“国家体育产业示范单位”“国家CNAS认可实验室”“中医智能推拿按摩健康（中国）研究院”六个国家级创新平台。凭借优秀的技术创新成果及行业内外的综合创新影响力，首次入选“2021民营企业研发投入500家”“2021民营企业发明专利500家”榜单；公司“按摩椅美国知识产权纠纷应对处理”案例入选国家知识产权局发布的40个国家知识产权示范企业典型案例。目前，在保健按摩领域，公司拥有全球领先的按摩机芯核心技术，其中旗舰主推的第五代4D无刷变频温感机芯，在AI智能化、IOT物联化、拟人立体按摩手法、用户体验等方面表现出众；同时公司积极拥抱华为鸿蒙生态，携手华为消费者业务，成为鸿蒙智联合作伙伴，合力打通5G时代智能健康生活全场景，探索按摩椅在打造家庭健康入口的更多可能，并借此斩获华为全场景智慧生活“卓越合作伙伴”奖项肯定；在健康环境领域，BRI呼博士检测中心正式获得“国家CNAS认可实验室”认可证书，公司健康环境业务板块研发测试能力更进一步。至此，公司体系内共拥有3个CNAS实验室认证，在检测能力、管理水平和国际化标准等方面再上新台阶。
2、产业链深耕与智能化规模制造优势
公司是目前全球最大的保健按摩器械专业生产基地，拥有智能化按摩椅年生产能力70万台，从头到脚各部位专项适用的专业按摩小电器年生产能力合计超1700万台，健康环境产品年生产能力超600万台。公司产品基本实现自产，凭借规模优势具备较强的议价能力、供应链整合能力。报告期内，公司作为轻工业唯一代表获选“福建省工业龙头企业”。
公司具有二十余年制造经验，对于产能、成本、质量都有着卓越的控制能力，奠定了公司产品高质量、高性价比的基础。在此基础上，公司通过数字化流程再造、平台化管理逐步实现全产业链各环节之间战略性有机协同，市场端的数据和口碑反馈可及时指导制造端的生产计划，使得公司在最短的时间内以最快的速度将市场信息运用于生产指导和技术改良。
3、全球化自主品牌布局与运营能力
保健按摩板块方面，公司利用前期积累的国内、国际两个市场和资源，积极推进结构优化调整，重点发展自主品牌业务，以增强产业链自主可控能力。在中国市场，主品牌“OGAWA奥佳华”继续保持领先优势，并推出全新按摩小电产品，形成能够满足消费者多层级需求的智能按摩产品矩阵，实现品类间的互补和导流，进一步提升主品牌在国内保健按摩业务的竞争优势。公司在全球三大核心市场分别布局了多个自主品牌，并通过本土化运营成为当地领导品牌，其中“OGAWA奥佳华”布局于东南亚市场，是亚洲排
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名前二的著名健康品牌；“FUJI”主攻中国台湾市场，是台湾知名的按摩椅品牌，市占率位列第二；“cozzia”布局于北美市场，是北美家居市场高端品牌，市占率位列第二；“medisana”布局于欧洲市场，是欧洲领先的家庭健康品牌，在欧洲的市占率位列前三。健康环境板块方面，“BRI 呼博士”是公司于 2013 年携手钟南山院士领导的广州呼吸疾病研究所创立的自主品牌，致力于打造国内呼吸与环境健康领域的标杆，产品涵盖新风系统、空气净化器等健康环境产品。
4、以客户为中心的经营理念和服务优势
本着以客户为中心的经营理念，公司提出了向“产品+服务”模式的转型。一方面，通过产品功能突破与创新，公司“按摩椅+AI”战略成功落地，搭载“疲感追踪科技”的AI按摩机器人实现服务功能与产品有机结合，运用人脸识别、疲感侦测、“千人千方”智能AI算法、云端个人健康数据库、新一代4D无刷变频温感机芯等新技术构建围绕用户健康的检测-分析-调理闭环服务系统，关注每一位用户的健康状态，为用户远程推送“量身定制”的专属按摩解决方案，构建家庭健康管理服务生态，定义行业智能标准。另一方面，构建和完善CRM会员管理系统，打通线上线下，形成全渠道数字化管理闭环。通过用户画像描绘，实现精准营销，进一步完善以客户为中心的市场营销、销售、服务与管理流程，提升企业核心竞争力。报告期内，主品牌“OGAWA奥佳华”凭借过硬的品质和贴心的服务入选国家轻工业联合会发布的升级和创新消费品名单，并获得中国质量检验协会“全国产品和服务质量诚信示范企业”“全国质量检验信誉保障产品”等六项殊荣。
四、主营业务分析
1、概述
参见“一、报告期内公司所处行业情况”。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 7,926,722,192.23 | 100.00% | 7,061,409,684.14 | 100.00% | 12.25% |
| 分行业 | |||||
| 主营业务收入 | 7,713,927,567.11 | 97.32% | 6,936,344,148.50 | 98.23% | 11.21% |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
报告期内，公司保健按摩板块营业收入同比增长23.81%，占主营业务收入71.26%，占比提升7.25%。其中按摩椅在自主品牌的带动下，较上年同比增长28.74%；
报告期内，公司全面聚焦保健按摩主业，主动调整非核心业务，逐渐减少防疫物资等一次性业务，从而导致2021年其他业务较上年同比下降15.07%。
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用 □ 不适用
1）按行业、产品
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 主营业务收入 | 7,713,927,567.11 | 5,379,597,842.08 | 30.26% | 11.21% | 18.57% | -4.33% |
| 分产品 | ||||||
| 保健按摩 | 5,497,145,099.83 | 3,731,698,279.68 | 31.12% | 23.81% | 28.09% | -2.77% |
| 其中：按摩椅 | 3,050,764,929.56 | 1,803,271,472.29 | 40.89% | 28.74% | 32.42% | -1.64% |
| 按摩小电器 | 2,446,380,170.27 | 1,928,426,807.39 | 21.17% | 18.17% | 24.29% | -3.88% |
| 健康环境 | 1,024,456,790.73 | 854,614,650.94 | 16.58% | -6.23% | 9.90% | -12.24% |
| 其他 | 1,192,325,676.55 | 793,284,911.46 | 33.47% | -15.07% | -6.22% | -6.28% |
| 合计 | 7,713,927,567.11 | 5,379,597,842.08 | 30.26% | 11.21% | 18.57% | -4.33% |
报告期内，主营业务毛利率较上年同比下降4.33%，主要受原材料大幅上涨、人民币兑美元汇率波动所致（主要公司ODM业务的毛利率受较大影响）。
| 分产品 | |||||
| 保健按摩 | 5,497,145,099.83 | 71.26% | 4,440,020,190.39 | 64.01% | 23.81% |
| 其中：按摩椅 | 3,050,764,929.56 | 39.55% | 2,369,745,609.31 | 34.16% | 28.74% |
| 按摩小电器 | 2,446,380,170.27 | 31.71% | 2,070,274,581.08 | 29.85% | 18.17% |
| 健康环境 | 1,024,456,790.73 | 13.28% | 1,092,462,601.38 | 15.75% | -6.23% |
| 其他 | 1,192,325,676.55 | 15.46% | 1,403,861,356.73 | 20.24% | -15.07% |
| 合计 | 7,713,927,567.11 | 100.00% | 6,936,344,148.50 | 100.00% | 11.21% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 1,704,912,955.38 | 22.10% | 1,558,906,223.12 | 22.47% | 9.37% |
| 国外销售 | 6,009,014,611.73 | 77.90% | 5,377,437,925.38 | 77.53% | 11.74% |
| 合计 | 7,713,927,567.11 | 100.00% | 6,936,344,148.50 | 100.00% | 11.21% |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
2）分地区
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 国内销售 | 1,704,912,955.38 | 1,148,120,224.31 | 32.66% | 9.37% | 6.60% | 1.75% |
| 国外销售 | 6,009,014,611.73 | 4,231,477,617.77 | 29.58% | 11.74% | 22.30% | -6.08% |
| 合计 | 7,713,927,567.11 | 5,379,597,842.08 | 30.26% | 11.21% | 18.57% | -4.33% |
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 按摩椅 | 销售量（万台/万套） | 47.01 | 40.01 | 17.50% |
| 按摩小电器 | 销售量（万台/万套） | 2,014.01 | 1,678.60 | 19.98% |
| 健康环境 | 销售量（万台/万套） | 787.25 | 988.38 | -20.35% |
| 其它 | 销售量（万台/万套） | 4,649.85 | 12,526.25 | -62.88% |
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用√不适用
（5）营业成本构成
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业总成本比重 | 金额 | 占营业总成本比重 | |||
| 主营业务收入 | 营业成本 | 5,379,597,842.08 | 100.00% | 4,536,880,614.62 | 100.00% | 18.57% |
| 产品分类 | ||||||
| 保健按摩 | 营业成本 | 3,731,698,279.68 | 68.37% | 2,913,364,482.90 | 64.22% | 28.09% |
| 其中：按摩椅 | 营业成本 | 1,803,271,472.29 | 33.52% | 1,361,813,943.86 | 30.02% | 32.42% |
| 按摩小电器 | 营业成本 | 1,928,426,807.39 | 35.85% | 1,551,550,539.04 | 34.20% | 24.29% |
| 健康环境 | 营业成本 | 854,614,650.94 | 15.89% | 777,611,508.37 | 17.14% | 9.90% |
| 其他 | 营业成本 | 793,284,911.46 | 14.75% | 845,904,623.35 | 18.65% | -6.22% |
| 合计 | 营业成本 | 5,379,597,842.08 | 100.00% | 4,536,880,614.62 | 100.00% | 18.57% |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是 □ 否
具体参见“第六节之七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明”
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 2,151,284,704.71 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 27.14% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00 |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | HELEN OF TROY LIMITED | 687,813,642.95 | 8.68% |
| 2 | HoMedics USA,LLC. | 492,384,727.19 | 6.21% |
| 3 | YETI Coolers ,LLC | 383,866,547.64 | 4.84% |
| 4 | LIDL HONG KONG LIMITED | 314,691,925.86 | 3.97% |
| 5 | YOOWO.CO.,LTD | 272,527,861.07 | 3.44% |
| 合计 | -- | 2,151,284,704.71 | 27.14% |
主要客户其他情况说明
□ 适用√不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 619,214,879.25 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 11.75% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00 |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 厦门市胜鑫塑化科技有限公司 | 193,958,553.99 | 3.68% |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 2 | 厦门华联电子股份有限公司 | 159,169,177.71 | 3.02% |
| 3 | 佛山市顺德区阿波罗环保器材有限公司 | 109,039,555.80 | 2.07% |
| 4 | 厦门微能电子科技有限公司 | 87,005,936.88 | 1.65% |
| 5 | Weony Industrial Limited | 70,041,654.87 | 1.33% |
| 合计 | 619,214,879.25 | 11.75% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用√不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 1,171,838,551.62 | 1,039,547,749.37 | 12.73% | |
| 管理费用 | 465,183,439.94 | 456,487,960.41 | 1.90% | |
| 研发费用 | 289,420,453.55 | 268,785,484.69 | 7.68% | |
| 财务费用 | 145,716,594.32 | 199,699,272.86 | -27.03% |
4、研发投入
√适用 □ 不适用
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 931 | 841 | 10.70% |
| 研发人员数量占比 | 8.62% | 7.35% | 1.27% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 大专以下 | 264 | 260 | 1.54% |
| 大专 | 257 | 249 | 3.21% |
| 本科 | 389 | 326 | 19.33% |
| 硕士 | 20 | 6 | 233.33% |
| 博士 | 1 | 0 | - |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 301 | 303 | -0.66% |
| 30~40岁 | 434 | 402 | 7.96% |
| 40岁以上 | 196 | 136 | 44.12% |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 289,420,453.55 | 268,785,484.69 | 7.68% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.65% | 3.81% | -0.16% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
5、现金流
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,954,384,735.14 | 7,743,224,721.57 | 15.64% |
| 经营活动现金流出小计 | 8,971,901,669.80 | 7,025,155,691.90 | 27.71% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,516,934.66 | 718,069,029.67 | -102.44% |
| 投资活动现金流入小计 | 504,846,457.10 | 89,906,078.21 | 461.53% |
| 投资活动现金流出小计 | 468,255,643.27 | 1,717,230,423.72 | -72.73% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 36,590,813.83 | -1,627,324,345.51 | 102.25% |
| 筹资活动现金流入小计 | 817,787,990.76 | 2,719,712,037.53 | -69.93% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,155,646,604.92 | 1,016,304,663.86 | 13.71% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -337,858,614.16 | 1,703,407,373.67 | -119.83% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -326,975,113.67 | 775,474,659.99 | -142.16% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用 □ 不适用
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降102.44%，主要系本报告期内公司销售规模上涨，采购规模扩大，同时为应对原材料涨价，通过缩短帐期提前支付货款等方式加大原材料采购所致；
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增长102.25%，主要系公司今年银行结构性存款到期转回，而去年购买结构性存款增加共同所致；
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降119.83%，主要系公司去年发行可转换公司债券募集资金到账而今年未有该事项所致。
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 317,737,614.61 | 60.22% | 主要系公司为进一步聚焦保健按摩核心主业，剥离非主营业务，处置菲律宾子公司收益以及公司在远期合约套期保值、结构性存款理财上取得的投资收益所致； | 否 |
| 公允价值变动损益 | 45,065,125.92 | 8.54% | 主要系公司签署的远期结汇合约公允价值所致； | 否 |
| 信用减值损失 | -57,442,448.07 | -10.89% | 主要系公司计提的应收款项、其他应收款坏账损失所致； | 否 |
| 资产减值损失 | -83,505,918.36 | -15.83% | 主要系子公司计提存货跌价准备及对防疫产品的固定性生产设备计提减值准备所致。 | 否 |
| 营业外收入 | 4,544,044.04 | 0.86% | 否 | |
| 营业外支出 | 11,451,630.65 | 2.17% | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,180,246,540.39 | 12.74% | 1,539,544,211.89 | 16.87% | -4.13% | |
| 应收账款 | 1,199,991,887.18 | 12.95% | 1,246,636,141.68 | 13.66% | -0.71% | |
| 存货 | 1,642,579,474.27 | 17.73% | 1,270,340,164.73 | 13.92% | 3.81% | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00% | 441,527.64 | 0.00% | 0.00% | 比年初下降100%，主要系公司收回长期应收款所致； |
| 长期股权投资 | 71,001,884.25 | 0.77% | 46,370,158.39 | 0.51% | 0.26% | 比年初增长53.12%，主要系公司增加对外股权投资所致； |
| 固定资产 | 1,329,599,684.87 | 14.35% | 1,261,241,849.02 | 13.82% | 0.53% | 比年初增长5.42%，主要系漳州设备产业园4.0项目部分在建工程完工结转固定资产所致； |
| 在建工程 | 309,322,279.95 | 3.34% | 168,139,148.78 | 1.84% | 1.50% | 比年初增长83.97%，主要系漳州设备产业园4.0项目及集团总部办公大楼项目在建工程投入增加所致； |
| 使用权资产 | 211,579,015.75 | 2.28% | 174,308,260.59 | 1.91% | 0.37% | 主要系今年公司实行新租赁准则，对符合条件的租赁资产确认使用权资产所致； |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 递延所得税资产 | 155,707,308.40 | 1.68% | 110,008,237.28 | 1.21% | 0.47% | 同比增长41.54%，主要系公司针对可弥补亏损及对减值准备计提递延所得税资产增加所致； |
| 其他流动资产 | 167,014,171.33 | 1.80% | 97,587,937.99 | 1.07% | 0.73% | 比上年增长71.14%，主要系公司本年度购买大额定期存单及进项留抵税同比增加所致； |
| 其他非流动资产 | 17,933,427.69 | 0.19% | 9,215,998.67 | 0.10% | 0.09% | 比年初增长94.59%，主要系公司预付设备款同比增加所致； |
| 短期借款 | 350,917,552.16 | 3.79% | 417,906,676.28 | 4.58% | -0.79% | 比年初下降16.03%，主要系公司偿还短期信用借款所致； |
| 一年内到期的非流动负债 | 301,226,172.75 | 3.25% | 91,558,881.87 | 1.00% | 2.25% | 比年初增长229.00%，主要系公司因新租赁准则确认一年内到期的租赁负债和一年内到期的长期借款增加导致； |
| 长期借款 | 50,662,068.70 | 0.55% | 212,620,684.64 | 2.33% | -1.78% | 比年初下降76.17%，主要系公司长期借款因账期变化重分类至一年内到期的非流动负债所致； |
| 租赁负债 | 120,265,345.09 | 1.30% | 86,854,492.30 | 0.95% | 0.35% | 比年初增长38.47%，主要系公司因新租赁准则确认一年以上到期的租赁负债所致； |
境外资产占比较高
□ 适用 √不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 20,569,647.36 | 43,328,235.60 | 63,897,882.96 | ||||
| 2.衍生金融资产 | 1,943,650,661.92 | -12,731,709.75 | 5,413,000,000.00 | 5,643,000,000.00 | 1,700,918,952.17 | ||
| 3. 其他债权投资 | |||||||
| 4.其他权益工具投资 | 42,303,715.00 | -52,220.00 | 441,176.47 | 42,692,671.47 | |||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 金融资产小计 | 2,006,524,024.28 | 30,596,525.85 | -52,220.00 | 5,413,441,176.47 | 5,643,000,000.00 | 1,807,509,506.60 | |
| 投资性房地产 | 0.00 | ||||||
| 生产性生物资产 | 0.00 | ||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||
| 上述合计 | 2,006,524,024.28 | 30,596,525.85 | -52,220.00 | 5,413,441,176.47 | 5,643,000,000.00 | 1,807,509,506.60 | |
| 金融负债 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见：“附注七、60、所有权或使用权受到限制的资产”
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 265,953,577.09 | 619,704,778.36 | -57.08% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √不适用
公司报告期不存在证券投资。
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（2）衍生品投资情况
√适用□不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 本公司 | 否 | 否 | 远期外汇合同 | 107,684.68 | 484,043.95 | 250,620.5 | 341,108.13 | 58.93% | 9,459.49 | ||||
| 合计 | -- | -- | 107,684.68 | 484,043.95 | 250,620.5 | 341,108.13 | 58.93% | 9,459.49 | |||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2020年11月25日、2021年10月27日 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 2020年12月11日、2021年11月13日 | ||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 2、公司财务部及审计部作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，并且责任落实到岗位，通过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。 3、公司与具有合法资质的大型商业银行开展金融衍生品交易业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。 | ||||||||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司为进行套期保值而指定的商品期货的公允价值变动与被套期项目的公允价值变动相抵销后，导致亏损金额每达到或者超过公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且亏损金额达到或者超过一千万元人民币的，应当在二个交易日内及时披露。 | ||||||||||||
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 | ||||||||||||
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| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司新增2021年度金融衍生品交易业务（即公司从事的远期结售汇业务）额度20,000.00万美元，本次增加后累计金融衍生品交易业务不超过76,000.00万美元，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、公司《金融衍生品交易业务内部控制制度》等有关规定，符合公司利益，不存在损害社会公众股东合法权益的情形，并同意根据公司章程等有关规定须提交公司2021年第一次临时股东大会审议。 |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
| 募集资金总额 | 118,622.64 |
| 报告期投入募集资金总额 | 20,169.36 |
| 已累计投入募集资金总额 | 68,959.41 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 截至2021年12月31日，公司已累计直接投入募集资金项目金额68,959.41万元，累计用于购买结构性产品金额44,000.00万元，募集资金专户余额合计为9,399.47万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目 | 否 | 74,139.15 | 74,139.15 | 3,638.74 | 45,457.00 | 61.31% | 2020年12月 | -3,564.05 | 否 | 否 |
| 漳州奥佳华智能健康产业园区 | 否 | 44,483.49 | 44,483.49 | 16,530.62 | 23,502.41 | 52.83% | 2022年12月 | 0.00 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 118,622.64 | 118,622.64 | 20,169.36 | 68,959.41 | -- | -3,564.05 | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 受全球新冠疫情、原材料上涨以及全球供应链受阻等影响导致厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目未能达到预期效益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司以募集资金置换了预先已投入募投项目的自筹资金共计31,106.42万元。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用募集资金专户储存及购买结构性存款，结余原因是公司募投项目尚未实施完毕。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √不适用
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
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主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 类型 | 所处行业 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 全资子公司 | 工业 | 按摩小电器产品的研发、生产、销售 | 250万美元 | 1,705,423,592.47 | 1,046,879,249.61 | 2,271,283,260.42 | 6,477,708.88 | 20,280,592.75 |
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 全资子公司 | 工业 | 按摩椅产品的研发、生产 | 9000万人民币 | 673,700,204.55 | 405,496,420.77 | 1,291,424,823.14 | 55,519,622.12 | 50,860,250.17 |
| 厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司 | 控股子公司 | 工业 | 健康环境产品的研发、生产 | 3.33亿人民币 | 978,971,658.50 | 678,600,024.27 | 983,797,616.79 | 53,210,447.63 | 44,671,996.44 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 全资子公司 | 商业 | 公司海外贸易服务平台、服务境外主要客户并从事转口贸易 | 1,912.47万港币 | 1,579,312,210.01 | 413,795,714.77 | 522,500,254.04 | 310,869,710.41 | 290,331,875.77 |
| 蒙发利（远东）控股有限公司 | 全资子公司 | 服务业 | 家用医疗产品的销售及供应链管理 | 10万欧元 | 847,397,555.78 | 54,580,865.17 | 960,183,347.80 | 90,468,284.23 | 76,721,149.61 |
| 棨泰健康科技股份有限公司 | 控股子公司 | 商业 | 运动器材和按摩椅销售 | 8500万新台币 | 195,731,759.71 | 75,967,893.57 | 385,267,329.51 | 56,076,255.02 | 45,612,875.38 |
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报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 奥小佳（厦门）科技有限公司 | 新设 | -1,687,502.98 |
| 厦门优迅创新电子商务有限责任公司 | 新设 | -586,127.09 |
| 漳州奥利美塑胶科技有限公司 | 新设 | -276,889.36 |
| 奥小佳（北京）健康医疗科技有限公司 | 新设 | -1,031,966.03 |
| 泉州蒙发利承益健康设备有限公司 | 新设 | -1,455,653.15 |
| 厦门桑塔科技有限公司 | 新设 | 0.00 |
| 杭州勤谨网络科技有限公司 | 同控下合并 | -16,843,015.74 |
| PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD. CORPORATION | 处置 | 160,367,856.68 |
| 厦门奥佳华健康管理有限公司 | 注销 | 0.00 |
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业发展前景与趋势
随着人民健康成为民族昌盛和国家富强的重要标志，“健康中国”已上升至国家战略。2020年中共中央印发《中国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，提出“把保障人民健康放在优先发展的战略位置，坚持预防为主的方针，深入实施健康中国行动。”随着“健康中国”国家战略的逐步实施，包括保健按摩产品在内的大健康产业将获得更多政策扶持，推动行业良好发展。目前国内的按摩保健产品市场渗透率仅为1%-2%左右，且市场集中度较低，随着国民健康需求提升、人口老龄化和亚健康泛年轻化趋势渐显，市场对按摩椅及按摩小电器的需求将持续增长，行业渗透率有望逐步提高。同时，随着行业技术、标准和品牌等壁垒的加厚，市场将进一步洗牌，市场份额将向积淀深厚的行业龙头集中，头部品牌在激烈的市场竞争中进一步增强其核心竞争力，未来不仅受益于整个国内市场规模的增长，还将受益于市场份额的提升。
（二）公司2022年主要经营目标
1、聚焦保健按摩核心主业，扩大自主品牌领先优势
公司将全面深化“聚焦保健按摩核心主业”战略，突出主品牌“OGAWA 奥佳华”的主体地位，同时
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
发力国际“OGAWA 奥佳华”、中国台湾“FUJI”、北美“cozzia”三大海外自主品牌，坚持“本土化“经营策略，通过持续的消费者需求洞察与研究，为全球消费者提供更优质的“产品+服务”，进一步提高各品牌在各自市场占有率。
2、坚持科技创新和制造升级，拓宽拓深“护城河”
创新研发方面，公司继续传统中医理论与现代数字科技融合发展的技术演进路线，持续扩大在按摩椅硬件机芯、软件AI算法、健康检测等技术领域的领先优势；同时针对国内市场，公司将适当向按摩小电器研发领域倾斜资源。
制造升级方面，公司继续提升制造加“数”度，加大技改力度，引进先进生产管理方式，全面优化制造流程，再利用公司规模和智造优势，进一步降本增效。
3、全面推进平台化管理，增强产业链自主可控能力
公司将继续拥抱管理创新，通过平台化管理模式，打通品牌、营销、研发、制造、管理所有产业链环节，围绕经营目标和策略，集体决策、分工执行、统一协调，增强了业务协同和长期经营能力，进一步提升产业链自主可控能力。
（三）可能面临的风险
1、宏观经济波动风险
公司主要销售按摩椅、按摩小电器等保健按摩类产品为主，其市场需求受宏观经济形势影响大，如果全球经济出现较大波动，国内外经济长期放缓或复苏缓慢，将对公司的经营产生一定的影响。
2、新冠疫情风险
全球新冠病毒疫情尚未得到有效控制，部分国家和地区疫情反复，将对居民日常出行、线下经济和全球供应链造成持续影响。
3、原材料及海运价格持续上涨风险
今年以来上游原材料以及海运价格持续上涨，若未来这些因素没有缓解，将对公司经营造成不利影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年04月28日 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号8楼 | 实地调研 | 机构 | 华泰证券：林寰宇 | 公司经营情况、发展战略等 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosur |
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| 2021年05月27日 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号8楼 | 实地调研 | 机构 | 银河证券：李昂、戴晓薇、章鹏；华泰柏瑞：李飞；恒瑞投资：李韬、叶晨 | 公司经营情况、发展战略等 | e/stock?orgId=9900021412&stockCode=002614# |
| 2021年06月30日 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号8楼 | 实地调研 | 机构 | 泰康资产管理：黄钟；朴信投资：邓永琳；中信证券：余经纬；嘉信基金：苏英男；坤易投资：林捷呜 | 公司经营情况、发展战略等 | |
| 2021年11月17日 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号8楼 | 实地调研 | 机构 | 上海睿郡资产管理：唐胜、丁晨霞；上海宁泉资产管理：吴隆昊、邱炜佳；景领投资：冯珺 | 公司经营情况、发展战略等 | |
| 2021年11月23日 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号8楼 | 实地调研 | 机构 | 前海德毅资产：陈升；丹金恒信资产：乔颖、杜成武；宁水投资：沈声才；中信证券：李格霖；方正证券：谭其华、侯丽君； | 公司经营情况、发展战略等 | |
| 2021年12月21日 | 厦门市湖里区安岭二路31-37号8楼 | 实地调研 | 机构 | 交银施罗德基金：张晨 | 公司经营情况、发展战略等 |
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第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求，不断地完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，以规范公司运作，进一步提高公司治理水平。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
1、业务独立：公司业务主要从事健康产品的研发、生产和销售。业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
2、人员独立：公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的规定推选和任免，不存在股东超越股东大会和董事会做出人事任免决定的情况。公司的人事及工资管理与股东单位完全分离，公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任其他职位，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领取薪酬，公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。
3、资产独立：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所、完整的资产结构和独立的生产经营活动所必须的生产系统、辅助生产系统和配套设施，对所有资产拥有完全的控制支配权，公司控股股东关联方非经营性资金占用情形已完成整改，整改后相关影响已消除，报告期末不存在资产、资金被各股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立：公司股东大会、董事会、监事会及各级管理部门，独立行使经营管理职权；同时，根据自身生产经营需要设置了较为完善的组织机构，拥有完整的采购、生产、销售系统和配套部门；公司与
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控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同情况。
5、财务独立：公司设立了独立的财务部门，配备独立的财务人员，开设独立的银行帐号，建立独立的会计核算体系，制定了内部财务管理等内控制度，独立进行财务决策并依法进行独立纳税申报和履行纳税义务。根据公司企业发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为各股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 42.48% | 2021年04月20日 | 2021年04月21日 | （一）《关于公司2020年度财务决算报告的议案》； （二）《关于公司2020年度利润分配预案的议案》； （三）《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》； （四）《关于公司2020年度监事会工作报告的议案》； （五）《关于公司2020年年度报告及摘要的议案》； （六）《关于公司2021年度财务预算报告的议案》； （七）《关于续聘2021年度审计机构的议案》； （八）《关于部分募投项目延期的议案》。 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.28% | 2021年11月12日 | 2021年11月13日 | （一）《关于2022年度公司向银行申请综合授信额度的议案》； （二）《关于为公司子公司提供2022年度融资担保额度的议案》； （三）《关于增加2021年度金融衍生品交易额度的议案》； （四）《关于2022年度金融衍生品交易计划的议案》。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 邹剑寒 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 53 | 2010年11月22日 | 2023年06月18日 | 127,620,000 | 127,620,000 | ||||
| 李五令 | 副董事长、常务副总经理 | 现任 | 男 | 66 | 2010年11月22日 | 2023年06月18日 | 112,420,091 | 112,420,091 | ||||
| 陈淑美 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 47 | 2017年03月15日 | 2023年06月18日 | 1,120,000 | 1,120,000 | ||||
| 唐志国 | 董事 | 现任 | 男 | 49 | 2017年03月15日 | 2023年06月18日 | 200,000 | 200,000 | ||||
| 林建华 | 董事 | 现任 | 男 | 42 | 2020年06月19日 | 2023年06月18日 | 148,000 | 148,000 | ||||
| 肖婷婷 | 董事 | 现任 | 女 | 39 | 2020年06月19日 | 2023年06月18日 | 87,500 | 87,500 | ||||
| 薛祖云 | 独立董事 | 现任 | 男 | 59 | 2017年03月15日 | 2023年06月18日 | ||||||
| 蔡天智 | 独立董事 | 现任 | 男 | 62 | 2020年06月19日 | 2023年06月18日 | ||||||
| 阳建勋 | 独立董事 | 现任 | 男 | 48 | 2020年06月19日 | 2023年06月18日 | ||||||
| 杨青 | 监事会主席、职工监事 | 现任 | 女 | 38 | 2020年06月19日 | 2023年06月18日 | 38,000 | 38,000 | ||||
| 王宏伟 | 监事 | 现任 | 男 | 46 | 2017年03月15日 | 2023年06月18日 | ||||||
| 易卫东 | 监事 | 现任 | 男 | 50 | 2017年03月15日 | 2023年06月18日 | ||||||
| 李巧巧 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 女 | 46 | 2012年07月18日 | 2023年06月18日 | 925,000 | 925,000 | ||||
| 苏卫标 | 财务总监 | 现任 | 男 | 44 | 2010年11月22日 | 2023年06月18日 | 925,200 | 925,200 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 243,483,791 | 243,483,791 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
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□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、邹剑寒：中国国籍，无境外居留权，男，1969年出生，本科学历。1996年8月与李五令先生共同创办蒙发利垫制品。现任公司董事长兼总经理。目前社会职务有福建省政协委员、厦门市人大代表、厦门市思明区人大常委、厦门市总商会监事长等。
2、李五令：中国国籍，无境外居留权，男，1956年出生，高中。1996年8月与邹剑寒先生共同创办蒙发利垫制品，历任厦门蒙发利科技有限公司常务副总经理、厦门蒙发利科技（集团）有限公司常务副总经理。现任公司副董事长、常务副总经理。目前还兼任厦门康城健康家居产品有限公司、厦门宏石投资管理有限公司执行董事，漳州蒙发利实业有限公司副董事长兼副总经理，厦门蒙发利电子有限公司董事等职务。
3、陈淑美：中国国籍，无境外居留权，女，1975年出生，硕士学历。曾任厦门万利达电子有限公司生产计划负责人、厦门麦克奥迪集团公司计控部主管。2002年加入本公司，曾任厦门蒙发利电子有限公司采购部经理、公司采购中心经理。现任公司董事、副总经理、采购中心总监、海外市场管理部总经理。目前还兼任MEDISANA董事兼首席执行官、福建和动力智能科技有限公司董事。
4、唐志国：中国国籍，无境外居留权，男，1973年出生，本科学历。曾任沈阳群鑫滑翔体育用品有限公司总经理，曾任本公司监事会主席。现任公司董事、厦门蒙发利电子有限公司、厦门奥佳华智能健康设备有限公司总经理。
5、林建华：中国国籍，无境外居留权，男，1980年出生，法律硕士。2010年加入公司，曾任总裁助理，现任公司按摩椅业务中心总监、按摩产品事业部总经理、COZZIA USA,LLC副总经理、厦门蒙发利电子有限公司副总经理、深圳蒙发利科技有限公司总经理、福建怡和电子有限公司董事等。
6、肖婷婷：中国国籍，无境外居留权，女，1983年出生，本科。曾就职于戴尔（中国）有限公司。2013年加入公司，曾任公司人力资源中心员工关怀与关系经理、薪酬经理、人力资源部经理，现任公司人力资源中心总监。
7、薛祖云：中国国籍，无境外居留权，男，1963年出生，管理学（会计学）博士，厦门大学管理学院会计系教授。现任公司独立董事。曾任广州远洋运输公司工程师、中国电子器材厦门公司财务经理、天
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健会计师事务所有限公司注册会计师、中青基业投资发展中心财务总监等；现兼任宁德时代新能源科技股份有限公司独立董事、中乔体育股份有限公司董事、厦门农村商业银行股份有限公司董事。
8、蔡天智：中国国籍，无境外居留权，男，1960年出生，本科学历，白求恩医科大学（现为吉林大学）医学专业。曾任中国医药保健品进出口商会副秘书长、科技发展部和绿色中药管理办公室主任、业务协调三部(医疗器械部)主任、中商智通（北京）咨询有限公司董事长。现任北京英特纳尔医学研究院有限公司总经理，兼任《中国医学装备》、《现代仪器与医疗》杂志编委。
9、阳建勋：中国国籍，无境外居留权，男，1974年出生，法学博士，厦门大学法学院教授、硕士生导师。曾任江西共创律师事务所兼职律师、广州仲恒房屋安全鉴定有限公司法律顾问。现兼任中国银行法学研究会理事，科华数据股份有限公司独立董事。
10、王宏伟：中国国籍，无境外居留权，男，1976年出生，研究生学历。曾任厦工机械股份有限公司法务主管、万利达集团法务经理。现任公司监事、法律部经理。
11、易卫东：中国国籍，无境外居留权，男，1972年出生，本科学历。曾任厦门安普利生物有限公司财务部经理。现任公司监事、漳州蒙发利实业有限公司财务部经理。
12、杨青：中国国籍，无境外居留权，女，1984年出生，研究生学历。2011年加入本公司，先后担任公司财务总账、核算部主管，现任公司监事会主席、职工监事、财务部经理。
13、李巧巧：中国国籍，无境外居留权，女，1976年出生，本科学历，中级会计师职称。2004 年加入本公司，先后担任资金部经理、子公司常务副总、公司证券部经理。现任公司副总经理、董事会秘书。
14、苏卫标：中国国籍，无境外居留权，男，1978 年出生，大专学历。曾任厦门电化厂财务科副科长，厦门德大食品有限公司财务经理。2007年加入本公司，曾任财务管理经理、财务部副总监，2010年1月后任公司财务总监。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 薛祖云 | 厦门大学会计系 | 教授 | 2001年05月01日 | 是 | |
| 中乔体育股份有限公司 | 董事 | 2016年04月19日 | 2022年04月18日 | 是 | |
| 厦门农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2019年10月01日 | 2022年09月30日 | 是 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 宁德时代新能源科技股份有限公司 | 独立董事 | 2017年06月01日 | 2024年12月30日 | 是 | |
| 福建傲农生物科技集团股份有限公司 | 独立董事 | 2015年08月27日 | 2021年10月25日 | 是 | |
| 蔡天智 | 北京英特纳尔医学研究院有限公司 | 总经理 | 2021年3月01日 | 至今 | 是 |
| 《中国医学装备》 | 杂志编委 | 2017年07月01日 | 至今 | 否 | |
| 《现代仪器与医疗》 | 杂志编委 | 2014年01月01日 | 至今 | 否 | |
| 阳建勋 | 厦门大学法学院 | 硕士生导师 | 2015年04月29日 | 2026年07月31日 | 是 |
| 科华数据股份有限公司 | 独立董事 | 2019年10月30日 | 2022年10月29日 | 是 | |
| 中国法学会银行法学研究会 | 理事 | 2016年11月12日 | 否 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | |||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司建立了完善的董事、监事、高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，其工作绩效与收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事（除独立董事外）、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定，独立董事津贴为10.00万元/年。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司已按月支付董事、监事和高级管理人员报酬。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬实际支付总额为1,163.65万元。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 邹剑寒 | 董事长、总经理 | 男 | 53 | 现任 | 111.32 | 否 |
| 李五令 | 副董事长、常务副总经理 | 男 | 66 | 现任 | 99.39 | 否 |
| 陈淑美 | 董事、副总经理 | 女 | 47 | 现任 | 318.37 | 否 |
| 唐志国 | 董事 | 男 | 49 | 现任 | 125.47 | 否 |
| 林建华 | 董事 | 男 | 42 | 现任 | 120.26 | 否 |
| 肖婷婷 | 董事 | 女 | 39 | 现任 | 75.05 | 否 |
| 薛祖云 | 独立董事 | 男 | 59 | 现任 | 10.00 | 否 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 蔡天智 | 独立董事 | 男 | 62 | 现任 | 10.00 | 否 |
| 阳建勋 | 独立董事 | 男 | 48 | 现任 | 10.00 | 否 |
| 杨青 | 监事会主席 | 女 | 38 | 现任 | 38.88 | 否 |
| 王宏伟 | 监事 | 男 | 46 | 现任 | 43.59 | 否 |
| 易卫东 | 监事 | 男 | 50 | 现任 | 32.46 | 否 |
| 李巧巧 | 董事会秘书、副总经理 | 女 | 46 | 现任 | 80.80 | 否 |
| 苏卫标 | 财务总监 | 男 | 44 | 现任 | 88.06 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,163.65 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第五届董事会第七次会议 | 2021年03月30日 | 2021年03月31日 | 1、《关于公司2020年度财务决算报告的议案》； 2、《关于公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》； 3、《关于公司2020年度内部控制自我评价报告的议案》； 4、《关于公司2020年度内部控制规则落实自查表的议案》； 5、《关于公司2020年度利润分配预案的议案》； 6、《关于公司2020年度总经理工作报告的议案》； 7、《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》； 8、《关于公司2020年年度报告及摘要的议案》； 9、《关于公司2021年度财务预算报告的议案》； 10、《关于续聘2021年度审计机构的议案》； 11、《关于公司变更会计政策的议案》； 12、《关于计提资产减值准备的议案》； 13、《关于部分募投项目延期的议案》； 14、《关于召开公司2020年年度股东大会的议案》 |
| 第五届董事会第八次会议 | 2021年04月27日 | 2021年04月28日 | 《关于公司2021年第一季度报告及摘要的议案》 |
| 第五届董事会第九次会议 | 2021年08月25日 | 2021年08月27日 | 审议通过了： 1、《关于公司2021年半年度报告全文及摘要的议案》； 2、《2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》； 3、《关于注销部分股票期权的议案》； 4、《关于不提前赎回“奥佳转债”的议案》 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 第五届董事会第十次会议 | 2021年10月25日 | 2021年10月27日 | 1、《关于公司2021年第三季度报告的议案》； 2、《关于使用暂时闲置募集资金购买理财产品的议案》； 3、《关于2022年度公司向银行申请综合授信额度的议案》； 4、《关于为公司子公司提供2022年度融资担保额度的议案》； 5、《关于增加2021年度金融衍生品交易额度的议案》； 6、《关于2022年度金融衍生品交易计划的议案》； 7、《关于变更注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》； 8、《关于召开公司2021年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第五届董事会第十一次会议 | 2021年11月19日 | 2021年11月22日 | 1、《关于补充确认关联方暨关联交易的议案》； 2、《关于前期会计差错更正的议案》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 邹剑寒 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李五令 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈淑美 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 唐志国 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 林建华 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 肖婷婷 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 薛祖云 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 蔡天智 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 阳建勋 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
公司全体董事严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规定切实履行职责。报告期内，公司董事积极出席相关会议，认真审阅各项议案，高度关注公司规范运作和经营情况，积极参与公司治理、证券市场相关培训，不断提升履职能力；全面关注公司发展规划、财务状况和重大经营管理事项，为公司管理制度的逐步完善和日常运营决策不断努力，推动公司生产运营管理水平不断提升，促进公司的长远、健康、稳定发展。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况 |
| 审计委员会 | 薛祖云、阳建勋、林建华 | 4 | 2021年01月27日 | 2、《关于公司2020年度内部控制自我评价报告的议案》； 3、《2020年度内部审计工作小结》； 4、《2021年度内部审计计划》； 5、与年审会计师沟通会 | 与年审会计师沟通审计进展，就审计过程中关注的问题进行讨论，确保年报数据真实、准确、完整地反映公司状况。 | 现场了解公司财务管理、内部控制等制度的完善及执行情况。 | |
| 2021年5月20日 | 2、《2021年第二季度内部审计工作计划》 | 需要确保财务报表真实、准确、完整地反映了公司整体财务状况。 | 现场了解公司财务管理、内部控制等制度的完善及执行情况。 | ||||
| 2021年07月30日 | 2、《2021年第三季度内部审计工作计划》 | 需要确保财务报表真实、准确、完整地反映了公司整体财务状况。 | 现场了解公司财务管理、内部控制等制度的完善及执行情况。 | ||||
| 2021年11月15日 | 2、《2021年第四季度内部审计工作计划》； 3、《关于补充确认关联方暨关联交易的议案》； 4、《关于前期会计差错更正的 | 需要确保财务报表真实、准确、完整地反映了公司整体财务状况，落实整改措施，对涉及的前期差错采用追溯重述法进行更正。 | 现场了解公司财务管理、内部控制等制度的完善及执行情况。 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 议案》 | |||||||
| 提名委员会 | 阳建勋、李五令、薛祖云 | 4 | 2021年03月31日 | 深圳蒙发利科技有限公司总经理的任命 | |||
| 2021年06月08日 | 关于为奥小佳（厦门）科技有限公司总经理的任命 | ||||||
| 2021年9月25日 | 关于海外市场管理部总经理任命。 | ||||||
| 2021年12月17日 | 关于按摩产品事业部总经理的任命 | ||||||
| 薪酬与考核委员会 | 阳建勋、薛祖云、肖婷婷 | 4 | 2021年02月25日 | 认真了解公司薪酬现状，关注社会整体薪酬水平，审议公司高级管理人员薪酬，对公司高级管理人员报告期内履职情况进行总结评价。 | |||
| 2021年05月20日 | 补充审议第五届董事会第三次会议相关事项 | ||||||
| 2021年08月18日 | 审议《关于注销部分股票期权的议案》 | ||||||
| 2021年10月12日 | 对股权激励计划实施情况进行回顾总结。 | ||||||
| 战略委员会 | 邹剑寒、陈淑美、蔡天智 | 4 | 2021年3月25日 | 关于公司将进一步聚焦按摩保健行业。 | |||
| 2021年4月12日 | 关于成立综合性的管理平台。 | ||||||
| 2021年9月25日 | 关注公司所处行业的发展状况，分析行业发展趋势，对公司战略执行情况进行分析总结，对公司的经营提出建议。 | ||||||
| 2021年12月17日 | 关于对创新品牌运营中心及摩享时光并入集团按摩产品事业部策略 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
√ 是 □ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 563 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 10,236 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 10,799 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 10,799 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 16 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 5,510 |
| 销售人员 | 1,326 |
| 技术人员 | 931 |
| 财务人员 | 181 |
| 管理人员 | 922 |
| 后勤人员 | 1,929 |
| 合计 | 10,799 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士/博士 | 94 |
| 本科 | 1,545 |
| 大专 | 1,445 |
| 其它 | 7,715 |
| 合计 | 10,799 |
2、薪酬政策
公司严格依照《中华人民共和国劳动法》及其他有关法律法规的规定，根据实际需要制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，建立、实施科学的聘用、培训、教育、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度。公司一直着力打造核心的经营管理团队，努力提高核心经营管理团队的水平；同时加强员工队伍建设，打造一批高质量的产业工人，为公司的发展奠定基础。
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
3、培训计划
为提高公司各级人员的整体素质、业务水平，公司按照实际情况制订培训计划，以内训外训相结合的培训方式，内部培训包括各领域专业人员的各类业务培训，包括管理人员管理技能、管理知识培训，专业技术人员专业技能、专业知识培训，新员工岗前培训，开展内控培训等；外部培训如提升优秀员工能力的委外培训、组织高管参加监管部门的培训等。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发（2012）37号）和《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)及《公司章程》等相关文件的规定和要求，为明确公司对股东的合理回报，进一步增加利润分配决策的透明度和可操作性，综合考虑公司未来盈利能力、经营发展规划、回报股东、社会资金成本以及外部融资环境等因素，在积极吸取独立董事及中小股东意见后，公司第四届董事会第十七次会议审议、2018年年度股东大会决议通过《关于公司未来三年（2019年－2021年）股东回报规划的议案》。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 3.00 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 630,695,127 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 187,033,613.70 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 187,033,613.70 |
| 可分配利润（元） | 2,276,641,927.016 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其它 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 以公司未来实施2021年度权益分配方案时股权登记日的总股本剔除已回购股份（公司回购专户持有的本公司股份）后为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币3.00元（含税），预计派发现金股利人民币187,033,613.70元（含税），具体金额以实际派发情况为准。送红股0股（含税），本年度不进行资本公积转增股本。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司的股权激励计划实施情况详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的有关公告。
1、股权激励
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
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十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对公司内部控制体系进行适时的更新和完善，建立一套设计科学适用的内部控制体系，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系, 对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
√ 是 □ 否
| 缺陷发生的时间 | 缺陷的具体描述 | 缺陷对财务报告的潜在影响 | 已实施或拟实施的整改措施 | 整改时间 | 整改责任人 | 整改效果 |
| 2019年4月至12月 | 非经营性资金占用未披露 | 公司控股股东非经营性资金占用 6,150 万元，公司未按规定披露。 | 该款项已全部退回公司。 | 2021年10月08日 | 董事长、总经理邹剑寒；副董事长、常务副总经理李五令；财务总监苏卫标 | 完成整改 |
| 2018年以来 | 关联交易未审议披露。 | 对公司前期会计差错进行更正，并对2017年、2018年、2019年、2020年年度报告及其摘要、2021年第三季度报告相关披露信息进行了补充和更正。 | 2021年11月18日公司召开第五届董事会第十一次会议审议通过1、《关于补充确认关联方暨关联交易的议案》；2、《关于前期会计差错更正的议案》。立信会计师事务所（特殊普通合伙）、方正证券承销保荐有限责任公司、独立董事发表了相应的意见。 | 2021年11月18日 | 董事长、总经理邹剑寒；副董事长、常务副总经理李五令；财务总监苏卫标董事会秘书李巧巧 | 完成整改 |
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
□ 适用 √ 不适用
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月28日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《奥佳华智能健康科技集团股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn） |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | ||
| 缺陷认定标准 | |||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 | |
| 定性标准 | "财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）识别出高级管理层中的任何程度的舞弊行为。（2）对已公布的财务报告进行更正。（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。（4）公司审计委员会和内部审计部对内部控制的监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策。（2）未建立反舞弊程序和控制措施。（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制。（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。" | "如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：（1）公司决策程序不科学，如决策失误，导致企业并购后未能达到预期目标。（2）违犯国家法律、法规。（3）管理人员或关键技术人员纷纷流失。（4）媒体负面新闻频现。（5）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。（6）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。" | |
| 定量标准 | "定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1.00%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1.00%但小于2.00%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 2.00%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.50%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.50%但小于1.50%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1.50%，则认定为重大缺陷。" | 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | ||
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | ||
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | ||
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | ||
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2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统，公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》《董事会议事规则》《监事会议事规则》及专门委员会议事规则等内部规章制度，对照专项活动的自查事项进行了自查，一共涉及七大方面，公司进行了认真梳理填报，并及时完成专项自查工作。通过本次自查，公司认为公司治理符合《公司法》《证券法》《规范运作指引》等法律、法规的要求，公司也借此次上市公司治理专项行动，为进一步提升公司治理质量，公司持续不断对公司关健少数开展公司治理相关法律、法规的培训以及内部的合规宣导：
1、加强董监高及公司内部相关人员对《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2022年修订）》等相关法律法规的理解与应用，严格遵守相关规定，降低公司合规风险。
2、强化公司内部治理规范性和内部控制有效性。以《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2022年修订）》《上市公司治理准则》《上市公司章程指引（2022年修订）》等规范性文件作为指引，根据公司实际情况，进一步优化公司内部治理规范、制度及流程，不断地完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制体系，持续提升公司治理能力。
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
二、社会责任情况
公司秉承“学习、挑战、共识、责任”的企业文化精神，积极承担社会责任，注重维护股东、员工、合作伙伴、当地社会等利益相关者的合法权益，驰援疫情防控、注重公司党建工作，以实际行动履行应尽的社会义务，持续促进公司与社会的和谐发展。
1、股东和债权人权益保护
报告期内，公司依法规范运作，健全法人治理结构，保障股东权益，充分尊重和维护中小股东的合法权益。公司严格按照《上市公司治理准则》《上市公司股东大会规则》及《公司章程》等规范性文件的要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，以现场投票与网络投票相结合的方式，让广大股东充分参与股东大会，并在股东大会审议影响中小股东利益的议案时对中小股东的表决进行单独计票，倾听中小股东的意见，确保广大股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，积极维护和保障中小股东的合法权益。公司重视对投资者的合理回报，严格依照关于上市公司利润分配的法律规定，制定并实施合理可行的利润分配方案，自上市以来，已连续10年进行现金分红，有效保障了股东的合法权益。
2、职工权益保护
公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等法律法规，完善企业用工制度，为员工缴纳各项社会保险和住房公积金，提供各项劳动和社会保障措施，关心和重视职工的合理需求。公司重视员工身心健康，不仅设立了健身场所，还通过组建各类文体协会定期组织开展包含羽毛球、乒乓球及篮球等赛事，为员工在工作之余强身健体，丰富业余文化生活提供便利。同时，公司重视人才梯队的培养，通过提供新员工入职培训、开设网络学习平台等多种形式，以“实时、实战、实践”的培训教育理念，提供丰富多样的培训课
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程，并通过外讲师、内部员工分享等方式开展各类专业知识、技能讲座或培训，鼓励公司员工再学习再教育，带动全公司学习氛围，提升员工各项专业和综合能力，以实现员工与公司共同成长。
3、安全生产
公司按照ISO9001质量管理体系认证的标准建立了公司质量管理体系，并成立了安全生产委员会。公司认真贯彻执行“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，稳步推进安全生产主体责任制和安全生产工作目标管理，深化安全隐患排查整治，改善安全生产环境和秩序，及时解决安全隐患。报告期内，公司开展了多次涵盖安全知识培训、消防紧急疏散演练、义务消防员消防器材实操等培训，开展了2次涵盖各子公司安全生产管理综合大检查，为公司安全生产经营持续发展保驾护航。公司继获评福建省“安康杯”先进单位后，再次荣获福建省2021年度“安康杯”活动典型宣传示范单位。
4、供应商、客户权益保护
公司积极开展与客户、供应商的合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，坚持“诚实守信、互惠共赢”的交易原则，积极构建供应商公平、公正、透明的交易机会。公司建立健全《内部审计工作管理制度》、《供应商管理制度》、《合同管理制度》等内部制度，加强对采购、销售等重点环节的监督，防范商业贿赂与不正当交易，保护供应商与客户的合法权益。
5、社会公益事业
同心抗疫，共克时艰，疫情无情，公司积极履行企业的社会责任。充分发挥自身优势向政府、企业、红十字会、协会组织等捐赠防疫物资折合人民币共计365.98万元；公司通过厦门市红十字会定向捐赠100万元用于老年心脏病手术专项基金及厦门大学开展的科研项目《多学科联合对心房颤动的治疗及复发机制分析》，通过厦门光彩事业促进会向“朝鹭学堂”爱心助残支持性就业项目捐赠10万元，为社会健康、公益事业的发展贡献一份力量。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
近年来，公司响应国家关于扶贫工作的号召，积极参与签约结对、村企（商会）共建等脱贫攻坚项目，为甘肃临夏州贫困县/村先后捐赠超230万元和价值约19万元的图书；为省内外贫困地区产业扶贫、消费扶贫、救灾出资超50万元，着力解决帮扶村落的燃眉之急，积极践行作为上市公司的社会责任与担当。
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 二、作为股东的董事、高级管理人员邹剑寒、李五令。 | 其他 | 一、（1）如全资子公司深圳凯得克被国家有关税务主管部门要求补缴因享受有关优惠政策而免缴及少缴的企业所得税，则邹剑寒先生和李五令先生无条件全额承担深圳凯得克应补缴的所得税款及因此所产生的所有相关费用；（2）为了避免与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司全体股东的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的实际控制人邹剑寒、李五令2009年10月16日作出承诺如下：①将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与本公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；②不投资控股于业务与本公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；③不向其他业务与本公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；④如果未来拟从事的业务可能与本公司存在同业竞争，将本着本公司优先的原则与本公司协商解决。二、在作为公司董事/监事/高级管理人员期间，本人将向公司申报所直接或间接持有的公司的股份及其变动情况，上述锁定期满后，在本人任职期间内，每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五。本人离职后半年内，不转让本人所直接 | 正常履行中 |
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| 或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50%。 | ||||||
| 控股股东、实际控制人：邹剑寒、李五令 | 关于公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 因本次可转债完成后，公司即期收益存在被摊薄的风险，为保护中小投资者合法权益，公司控股股东、实际控制人邹剑寒、李五令承诺："1、不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；2、本承诺出具日后至公司本次可转债实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其它新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。若违反上述承诺给公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担相应责任。 | 2019年09月30日 | 正常履行中（注） | ||
| 全体董事、高级管理人员 | 关于公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 因本次可转债实施完成后，公司即期收益存在被摊薄的风险，为确保公司填补回报措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员承诺：“1、不以无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、对本人的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、如公司未来实施股权激励计划，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、本承诺出具日后至公司本次可转债实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。若违反上述承诺给公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担相应责任。” | 2019年09月30日 | 正常履行中（注） | ||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明 | 不适用 | |||||
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注：2021年10月9日，公司披露了《关于收到厦门证监局警示函的公告》，截至警示函出具之日，上述款项已全部退回公司。据此公司已按照厦门证监局的要求及时完成了整改，采取聘请相关中介机构提供证券法律法规培训、对公司内控流程等进行全面梳理等整改措施，强化内控制度执行与监督，持续完善公司内部控制制度。具体内容请详见本节“十二、处罚及整改情况”。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√适用□不适用
公司于2021年10月9日披露了《关于收到厦门证监局警示函的公告》：2019年4月至12月，公司合计6,150万元在建工程款项最终流向公司控股股东控制的关联方厦门永年达科技有限公司，上述情形构成控股股东非经营性资金占用6,150万元。截至2021年10月8日，上述款项已全部退回公司。具体详见2021年10月9日公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到厦门证监局警示函的公告》公告编号：2021-49号
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
会计差错更正：公司于2021年11月19日召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意对公司根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对公司前期会计差错进行更正，并对2017年、2018年、2019年、2020年年度报告及其摘要、2021年第三季度报告相关披露信息进行了补充和更正，具体详见公司于2021年11月22日在巨潮资讯网上披露的《关于前期会计差错更正的公告》，公告编号2021-63号。会计估计变更：详见第十节财务报告“五、重要会计政策及会计估计之30、重要会计政策和会计估计变更”
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2021年新增合并单位7家：杭州勤谨网络科技有限公司、奥小佳（厦门）科技有限公司；厦门优迅创新电子商务有限责任公司；漳州奥利美塑胶科技有限公司；奥小佳（北京）健康医疗科技有限公司；泉州蒙发利承益健康设备有限公司；厦门桑塔科技有限公司；
2、2021年合并单位减少2家：PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD. CORPORATION、厦门奥佳华健康管理有限公司
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 168 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 14年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张勇、杨镇宇 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4年、5年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
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| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司 | 其他 | 1、非经营性资金占用未披露。2、关联交易未审议披露。 | 中国证监会厦门证监局行政监管措施 | 出具警示函 | 2021年10月09日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到厦门证监局警示函的公告》公告编号：2021-49号 |
| 邹剑寒、李五令 | 控股股东、董事、高级管理人员 | 2021年10月09日 | ||||
| 苏卫标 | 高级管理人员 | 2021年10月09日 | ||||
| 李巧巧 | 高级管理人员 | 关联交易未审议披露。 | 2021年10月09日 | |||
| 公司 | 其他 | 非经营性资金占用未披露。 | 证券交易所纪律处分 | 通报批评 | 2022年1月26日 | 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） |
| 邹剑寒、李五令 | 控股股东、董事、高级管理人员 |
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| 苏卫标 | 高级管理人员 | ||||
| 公司 | 其他 | 2、会计差错更正。 | 其他 | 监管函 | 2022年2月25日 |
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司及相关人员2021年9月30日收到收到中国证券监督管理委员会厦门监管局下发的《关于对奥佳华智能健康科技集团股份有限公司及邹剑寒等人采取出具警示函措施的决定》（以下简称“《警示函》”）（〔2021〕31号）后，高度重视《警示函》中指出的问题，并反思存在的问题和不足，充分吸取教训，采取有效措施完善内部控制，规范关联交易，提高信息披露质量。公司已将按照上述《警示函》要求在规定时间内向厦门证监局报送整改报告。整改措施及相关报告详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √不适用
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √不适用
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6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √不适用
7、其他重大关联交易
□ 适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √不适用
（2）承包情况
□ 适用 √不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √不适用
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
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| 香港蒙发利 | 2019/12/10 | 60,000.00 | 2020/5/17 | 3,825.42 | 一般保证 | 1年 | 是 | 是 |
| 厦门奥佳华设备 | 2019/12/10 | 5,000.00 | 2020/6/30 | 2,342.96 | 一般保证 | 9个月 | 是 | 是 |
| 香港蒙发利 | 2020/11/23 | 35,000.00 | 2021/5/17 | 3,825.42 | 一般保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 漳州奥佳华设备 | 2020/11/23 | 2,000.00 | 2021/5/6 | 1,910.91 | 一般保证 | 18个月 | 否 | 是 |
| 厦门奥佳华设备 | 2020/11/23 | 2,500.00 | ||||||
| 香港蒙发利 | 2021/10/27 | 15,000.00 | ||||||
| 漳州奥佳华设备 | 2021/10/27 | 4,000.00 | ||||||
| 漳州蒙发利 | 2021/10/27 | 1,000.00 | ||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 20,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 5,736.33 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 124,500.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 5,736.33 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 菲律宾蒙发利 | 2020/4/28 | 5,000.00 | 2020/5/28 | 2,000.00 | 一般保证 | 2年 | 否 | 是 |
| 菲律宾蒙发利 | 2020/11/23 | 5,000.00 | ||||||
| 香港呼博仕 | 2020/11/23 | 2,000.00 | 2021/8/10 | 223.15 | 一般保证 | 1年 | 否 | 是 |
| 菲律宾蒙发利 | 2021/10/27 | 2,000.00 | ||||||
| 香港呼博仕 | 2021/10/27 | 3,000.00 | ||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 5,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 223.15 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 17,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 2,223.15 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 25,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 5,959.48 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 141,500.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 7,959.48 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 1.65% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0.00 | |||||||
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| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 6,048.57 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0.00 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 6,048.57 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 报告期末，公司未到期的担保为公司对子公司的担保，接受担保的子公司目前生产经营情况正常，公司承担清偿责任的可能性较小。 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 |
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 结构性存款 | 募集资金 | 65,000.00 | 44,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 结构性存款 | 自有资金 | 157,000.00 | 124,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 222,000.00 | 168,000.00 | 0.00 | 0.00 | |
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□ 适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司呼博仕已向中国证券监督管理委员会厦门监管局申请办理首次公开发行股票的辅导备案登记，并于2021年1月4日收到了厦门证监局予以辅导备案登记的反馈，辅导机构为方正证券承销保荐有限责任公司。
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 224,770,093 | 36.33% | -42,157,250 | -42,157,250 | 182,612,843 | 28.95% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 224,770,093 | 36.33% | -42,157,250 | -42,157,250 | 182,612,843 | 28.95% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 224,770,093 | 36.33% | -42,157,250 | -42,157,250 | 182,612,843 | 28.95% | |||
| 4、外资持股 | 0.00% | 0.00% | |||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 0.00% | 0.00% | |||||||
| 二、无限售条件股份 | 393,905,707 | 63.67% | 54,174,462 | 54,174,462 | 448,080,169 | 71.05% | |||
| 1、人民币普通股 | 393,905,707 | 63.67% | 54,174,462 | 54,174,462 | 448,080,169 | 71.05% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 618,675,800 | 100.00% | 12,017,212 | 12,017,212 | 630,693,012 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、部分高管增持公司股份，根据规定按上一年度最后一日持股的75%锁定高管锁定股；
2、2021年2月19日，完成回购注销原激励对象陈建安、曾伟伟已获授但尚未解除限售的0.50万股限制性股票；
3、公司发行的可转换债券（债券代码：128097；债券简称：奥佳转债）于2020年9月2日进入转股期，截至2021年12月31日，报告期内转股数量为12,022,212股。
股份变动的批准情况
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√ 适用 □ 不适用
1、高管锁定股每年年初按比例解除限售满足深圳证券所的相关要求，无需审批；
2、2020年9月9日，公司分别召开了第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于公司第二期股权激励计划限制性股票预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象陈建安、曾伟伟已获授但尚未行权的共计 0.50 万份股票期权进行注销及已获授但尚未解除限售的共计 0.50 万股限制性股票进行回购注销，回购价格为
11.46 元/股。公司独立董事对此发表了独立意见；
3、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]1966号”文核准，公司于2020年2月25日公开发行了1,200万张可转换公司债券，发行总额120,000.00万元。
经深交所同意，公司120,000.00万元可转换公司债券将于2020年3月18日起在深交所挂牌上市交易，债券简称“奥佳转债”，债券代码“128097”。公司本次发行的可转换公司债券自2020年9月2日可转换为公司股份。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、高管的股份性质变化已在其个人账户中调整完毕，股份总数不变；
2、报告期内，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为可转换公司债券转股的股份12,022,212股办理了股份登记手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □不适用
2021年12月31日公司总股本为630,693,012股对2020年主要财务指标影响如下表所示：
| 每股收益 | 归属于公司普通股股东的每股净资产 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | |
| 0.70 | 0.70 | 7.09 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 邹剑寒 | 116,790,000 | 21,075,000 | 95,715,000 | 高管锁定股 | 2021年1月1日 | |
| 李五令 | 105,390,068 | 21,075,000 | 84,315,068 | 高管锁定股 | 2021年1月1日 | |
| 陈淑美 | 840,000 | 0 | 840,000 | 高管锁定股 | 2021年1月1日 | |
| 苏卫标 | 693,900 | 0 | 693,900 | 高管锁定股 | 2021年1月1日 | |
| 李巧巧 | 693,750 | 0 | 693,750 | 高管锁定股 | 2021年1月1日 | |
| 唐志国 | 152,250 | 2,250 | 150,000 | 高管锁定股 | 2021年1月1日 | |
| 林建华 | 111,000 | 0 | 111,000 | 高管锁定股 | 2021年1月1日 | |
| 肖婷婷 | 65,625 | 0 | 65,625 | 高管锁定股 | 2021年1月1日 | |
| 杨青 | 28,500 | 0 | 28,500 | 高管锁定股 | 2021年1月1日 | |
| 其他 | 5,000 | 5,000 | 0 | 股权激励限制性股票 | 2021年2月19日 | |
| 合计 | 224,770,093 | 42,157,250 | 182,612,843 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司发行的可转换债券（债券代码：128097；债券简称：奥佳转债）于2020年9月2日进入转股期，截至2021年12月31日，报告期内转股数量为12,022,212股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 报告期末普通股股东总数 | 38,434 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 37,475 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | ||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||
| 邹剑寒 | 境内自然人 | 20.23% | 127,620,000 | 0 | 95,715,000 | 31,905,000 | 质押 | 22,000,000 | |||||
| 李五令 | 境内自然人 | 17.82% | 112,420,091 | 0 | 84,315,068 | 28,105,023 | |||||||
| 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 3.35% | 21,114,951 | 21,114,951 | 0 | 21,114,951 | |||||||
| 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） | 基金、理财产品等 | 3.10% | 19,572,204 | 19,572,204 | 0 | 19,572,204 | |||||||
| 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金LOF） | 基金、理财产品等 | 2.80% | 17,679,741 | 17,679,741 | 0 | 17,679,741 | |||||||
| 珠海崇澜企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.61% | 10,160,400 | -17,939,600 | 0 | 10,160,400 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.61% | 10,147,568 | -8,752,069 | 0 | 10,147,568 | |||||||
| 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远58号私募证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 1.35% | 8,526,781 | 8,526,781 | 0 | 8,526,781 | |||||||
| 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远39号私募证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 0.96% | 6,062,939 | 6,062,939 | 0 | 6,062,939 | |||||||
| 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品华泰组合 | 基金、理财产品等 | 0.69% | 4,334,545 | 4,334,545 | 0 | 4,334,545 | |||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 以上持股5%以上股东邹剑寒先生与李五令先生为一致行动人。 | ||||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 奥佳华智能健康科技集团股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份7,249,748股，占公司总股本的1.15%。 | ||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 邹剑寒 | 31,905,000 | 人民币普通股 | 31,905,000 |
| 李五令 | 28,105,023 | 人民币普通股 | 28,105,023 |
| 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 | 21,114,951 | 人民币普通股 | 21,114,951 |
| 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） | 19,572,204 | 人民币普通股 | 19,572,204 |
| 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF） | 17,679,741 | 人民币普通股 | 17,679,741 |
| 珠海崇澜企业管理合伙企业（有限合伙） | 10,160,400 | 人民币普通股 | 10,160,400 |
| 香港中央结算有限公司 | 10,147,568 | 人民币普通股 | 10,147,568 |
| 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远58号私募证券投资基金 | 8,526,781 | 人民币普通股 | 8,526,781 |
| 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远39号私募证券投资基金 | 6,062,939 | 人民币普通股 | 6,062,939 |
| 前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品华泰组合 | 4,334,545 | 人民币普通股 | 4,334,545 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知其它前10名无限售流通股股东之间、前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 邹剑寒 | 中国 | 否 |
| 李五令 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 李五令：最近5年内一直担任公司副董事长、常务副总经理。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 邹剑寒 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 李五令 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 李五令：最近5年内一直担任公司副董事长、常务副总经理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
□ 适用 √ 不适用
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
根据可转换公司债券转股价格调整的相关条款，公司因实施2019年年度利润分配方案后对“奥佳转债”的转股价格做相应调整，调整前“奥佳转债”转股价格为10.89元/股，调整后转股价格为10.69元/股，调整后的转股价格自2020年5月29日（除权除息日）起生效；公司因实施2020年年度利润分配方案后对“奥佳转债”的转股价格做相应调整，调整前“奥佳转债”转股价格为10.69元/股，调整后转股价格为10.39元/股，调整后的转股价格自2021年4月30日（除权除息日）起生效。“奥佳转债”转股期的起止日期：2020年9月2日至2026年2月25日。
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
2、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 奥佳转债 | 2020年09月02日 | 12,000,000 | 1,200,000,000.00 | 741,394,600.00 | 69,504,512 | 12.38% | 458,605,400.00 | 38.22% |
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远39号私募证券投资基金 | 其他 | 361,907 | 36,190,700.00 | 7.89% |
| 2 | 中国工商银行股份有限公司－天弘添利债券型证券投资基金（LOF） | 其他 | 276,862 | 27,686,200.00 | 6.04% |
| 3 | 中国工商银行股份有限公司－兴全可转债混合型证券投资基金 | 其他 | 236,736 | 23,673,600.00 | 5.16% |
| 4 | 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 213,300 | 21,330,000.00 | 4.65% |
| 5 | 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 其他 | 203,610 | 20,361,000.00 | 4.44% |
| 6 | 泰康资产鑫享·纯债1号固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 182,820 | 18,282,000.00 | 3.99% |
| 7 | 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远7号私募证券投资基金 | 其他 | 162,000 | 16,200,000.00 | 3.53% |
| 8 | 兴全基金－兴业银行－兴业证券股份有限公司 | 其他 | 161,004 | 16,100,400.00 | 3.51% |
| 9 | 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉特定策略1号私募证券投资基金 | 其他 | 158,142 | 15,814,200.00 | 3.45% |
| 10 | 泰康资产短债增强固定收益型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 其他 | 157,046 | 15,704,600.00 | 3.42% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
（1）本年度可转债资信评级情况
新世纪于2021年5月27日出具的《奥佳华智能健康科技集团股份有限公司公开发行可转换公司债券
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
跟踪评级报告》（编号：新世纪跟踪（2021）100089），维持了公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，维持“奥佳转债”信用等级为AA。新世纪于2021年10月22日决定将公司主体信用等级由AA/稳定调降至AA-/负面；同时将“奥佳转债”的债项信用等级调至AA-。
（2）未来年度还债的现金安排
公司经营情况稳定，现金流充裕，资产规模及盈利能力稳步增长，资产负债率保持合理水平，资信情况良好，公司将保持稳定、充裕的资金，为未来只重复可转换公司债券利息、偿付债券做出安排。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□ 是 √ 否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 1.79 | 1.87 | -4.28% |
| 资产负债率 | 45.06% | 47.43% | -2.37% |
| 速动比率 | 1.25 | 1.44 | -13.19% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 14,202.88 | 41,361.91 | -65.66% |
| EBITDA全部债务比 | 2.33 | 3.17 | -26.50% |
| 利息保障倍数 | 10.81 | 9.67 | 11.79% |
| 现金利息保障倍数 | -0.33 | 13.14 | -102.51% |
| EBITDA利息保障倍数 | 16.57 | 13.01 | 27.36% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 保准无保留 |
| 审计报告签署日期 | 2022年4月27日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2022]第ZA12236号 |
| 注册会计师姓名 | 张勇、杨镇宇 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司全体股东：
（一）审计意见
我们审计了奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称奥佳华）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了奥佳华2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于奥佳华，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 收入确认 | |
| 公司的收入主要来源于在中国国内及海外市场销售按摩器具相关产品，出口销售业务以产品完成出口报关时间作为控制权转移的时点，确认销售收入；国内销售业务以产品送达客户指定的交货地点，经客户收货并确认作为控制权转移的时点，确认销售收入。由于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点和金额的固有风险，我们将公司收入确认识别为关键审计事项。 | 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； 选取样本检查销售合同，识别与商品的控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； 对本年记录的收入交易选取样本，核对订单、发货单、销售发票、报关单、到货签收单等支持性文件，以评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策； 就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对订单、发货单、销售发票、报关单、到货签收单等支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间； 根据客户的交易特点和性质，选取样本，就于资产负债表日的应收账款余额及本年度的销售交易金额执行函证程序。 |
（四）其他信息
奥佳华管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括奥佳华2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
（五）管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估奥佳华的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
治理层负责监督奥佳华的财务报告过程。
（六）注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对奥佳华持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致奥佳华不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就奥佳华中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
立信会计师事务所 中国注册会计师：张勇（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：杨镇宇
中国?上海 二O二二年四月二十六日
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：奥佳华智能健康科技集团股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,180,246,540.39 | 1,539,544,211.89 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,764,816,835.13 | 1,964,220,309.28 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,199,991,887.18 | 1,246,636,141.68 |
| 应收款项融资 | 109,571.38 | 1,765,073.78 |
| 预付款项 | 117,862,240.81 | 124,642,812.46 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 286,498,156.65 | 280,711,362.74 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 27,964,137.66 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,642,579,474.27 | 1,270,340,164.73 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 441,527.64 | |
| 其他流动资产 | 167,014,171.33 | 97,587,937.99 |
| 流动资产合计 | 6,359,118,877.14 | 6,525,889,542.19 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 71,001,884.25 | 46,370,158.39 |
| 其他权益工具投资 | 42,692,671.47 | 42,303,715.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,329,599,684.87 | 1,261,241,849.02 |
| 在建工程 | 309,322,279.95 | 168,139,148.78 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 211,579,015.75 | |
| 无形资产 | 548,726,286.38 | 549,811,444.87 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 146,228,375.28 | 154,810,782.42 |
| 长期待摊费用 | 73,056,310.60 | 83,737,663.56 |
| 递延所得税资产 | 155,707,308.40 | 110,008,237.28 |
| 其他非流动资产 | 17,933,427.69 | 9,215,998.67 |
| 非流动资产合计 | 2,905,847,244.64 | 2,425,638,997.99 |
| 资产总计 | 9,264,966,121.78 | 8,951,528,540.18 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 350,917,552.16 | 417,906,676.28 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,071,145,930.00 | 1,118,774,642.55 |
| 应付账款 | 1,109,002,571.26 | 1,250,780,140.62 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 135,083,043.73 | 176,165,719.16 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 应付职工薪酬 | 194,849,945.50 | 205,878,196.06 |
| 应交税费 | 114,022,961.49 | 88,201,527.19 |
| 其他应付款 | 196,116,798.60 | 152,606,918.13 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 301,226,172.75 | 4,105,113.58 |
| 其他流动负债 | 77,145,947.47 | 72,298,479.42 |
| 流动负债合计 | 3,549,510,922.96 | 3,486,717,412.99 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 50,662,068.70 | 212,620,684.64 |
| 应付债券 | 407,514,701.17 | 499,388,635.35 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 120,265,345.09 | |
| 长期应付款 | 1,170,063.15 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 45,895,074.01 | 46,587,385.04 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 625,507,252.12 | 758,596,705.03 |
| 负债合计 | 4,175,018,175.08 | 4,245,314,118.02 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 630,693,012.00 | 618,670,800.00 |
| 其他权益工具 | 77,020,935.30 | 98,331,332.53 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,831,409,162.93 | 1,732,945,536.18 |
| 减：库存股 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 |
| 其他综合收益 | -28,214,702.20 | -22,533,254.44 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 141,243,923.51 | 129,529,118.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,276,641,927.01 | 2,014,312,805.40 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,828,764,373.98 | 4,471,226,453.10 |
| 少数股东权益 | 261,183,572.72 | 234,987,969.06 |
| 所有者权益合计 | 5,089,947,946.70 | 4,706,214,422.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,264,966,121.78 | 8,951,528,540.18 |
法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：廖晶
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 431,246,332.44 | 574,416,689.72 |
| 交易性金融资产 | 1,372,905,284.85 | 1,617,070,124.26 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 656,945,914.77 | 869,435,015.26 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 111,638,097.65 | 231,243,769.84 |
| 其他应收款 | 1,236,882,463.34 | 1,382,377,079.17 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 15,939,822.32 | 7,305,930.35 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 61,560,737.21 | 31,466,747.50 |
| 流动资产合计 | 3,887,118,652.58 | 4,713,315,356.10 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 长期股权投资 | 1,928,391,894.39 | 1,703,371,942.28 |
| 其他权益工具投资 | 40,020,000.00 | 40,020,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 16,804,736.80 | 18,656,903.37 |
| 在建工程 | 73,638,468.00 | 35,922,185.31 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 23,483,797.99 | |
| 无形资产 | 249,740,815.96 | 257,774,008.16 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 17,275,694.91 | 23,320,934.55 |
| 递延所得税资产 | 38,773,385.62 | 42,286,275.11 |
| 其他非流动资产 | 1,751,708.91 | |
| 非流动资产合计 | 2,388,128,793.67 | 2,123,103,957.69 |
| 资产总计 | 6,275,247,446.25 | 6,836,419,313.79 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 229,800,229.72 | 296,624,464.18 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 934,123,444.18 | 1,029,467,583.61 |
| 应付账款 | 670,913,251.21 | 518,834,022.32 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 58,142,139.52 | 56,618,906.57 |
| 应付职工薪酬 | 32,022,717.65 | 26,131,469.97 |
| 应交税费 | 5,399,283.41 | 3,869,076.71 |
| 其他应付款 | 424,455,334.95 | 1,011,384,315.50 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 205,599,115.71 | 165,000.00 |
| 其他流动负债 | 693,228.36 | |
| 流动负债合计 | 2,561,148,744.71 | 2,943,094,838.86 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 应付债券 | 407,514,701.17 | 499,388,635.35 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 18,772,030.46 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 18,218,771.32 | 16,761,093.50 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 494,505,502.95 | 716,149,728.85 |
| 负债合计 | 3,055,654,247.66 | 3,659,244,567.71 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 630,693,012.00 | 618,670,800.00 |
| 其他权益工具 | 77,020,935.30 | 98,331,332.53 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,929,474,331.04 | 1,810,601,502.08 |
| 减：库存股 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 |
| 其他综合收益 | 7,480,687.27 | 7,480,687.27 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 141,243,923.51 | 129,529,118.00 |
| 未分配利润 | 533,710,194.04 | 612,591,190.77 |
| 所有者权益合计 | 3,219,593,198.59 | 3,177,174,746.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,275,247,446.25 | 6,836,419,313.79 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 7,926,722,192.23 | 7,061,409,684.14 |
| 其中：营业收入 | 7,926,722,192.23 | 7,061,409,684.14 |
| 利息收入 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 7,664,372,566.57 | 6,630,249,149.28 |
| 其中：营业成本 | 5,559,472,947.18 | 4,631,720,842.14 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 32,740,579.96 | 34,007,839.81 |
| 销售费用 | 1,171,838,551.62 | 1,039,547,749.37 |
| 管理费用 | 465,183,439.94 | 456,487,960.41 |
| 研发费用 | 289,420,453.55 | 268,785,484.69 |
| 财务费用 | 145,716,594.32 | 199,699,272.86 |
| 其中：利息费用 | 53,803,947.08 | 44,033,124.50 |
| 利息收入 | 12,128,645.35 | 11,852,402.63 |
| 加：其他收益 | 49,872,271.64 | 63,301,651.60 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 317,737,614.61 | 50,312,924.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,231,711.01 | -1,998,385.68 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 45,065,125.92 | 39,675,562.96 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -57,442,448.07 | -65,052,958.96 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -83,505,918.36 | -24,596,450.65 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 436,039.57 | -463,793.35 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 534,512,310.97 | 494,337,471.03 |
| 加：营业外收入 | 4,544,044.04 | 7,180,310.24 |
| 减：营业外支出 | 11,451,630.65 | 17,448,146.89 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 527,604,724.36 | 484,069,634.38 |
| 减：所得税费用 | 57,770,806.00 | 74,681,721.06 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 469,833,918.36 | 409,387,913.32 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 469,833,918.36 | 409,387,913.32 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 458,358,173.45 | 439,275,937.90 |
| 2.少数股东损益 | 11,475,744.91 | -29,888,024.58 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -5,399,380.44 | 42,934,105.06 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -5,681,447.76 | 42,753,617.42 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 10,271,437.57 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 10,271,437.57 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -5,681,447.76 | 32,482,179.85 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -5,681,447.76 | 32,482,179.85 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 282,067.32 | 180,487.64 |
| 七、综合收益总额 | 464,434,537.92 | 452,322,018.38 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 452,676,725.69 | 482,029,555.32 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 11,757,812.23 | -29,707,536.94 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.74 | 0.77 |
| （二）稀释每股收益 | 0.68 | 0.68 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-18,219,364.11元，上期被合并方实现的净利润为：
-33,251,746.18元。法定代表人：邹剑寒 主管会计工作负责人：苏卫标 会计机构负责人：廖晶
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 2,664,360,588.49 | 3,217,766,797.78 |
| 减：营业成本 | 2,533,224,049.13 | 3,031,869,213.84 |
| 税金及附加 | 2,405,940.92 | 3,169,510.41 |
| 销售费用 | 33,806,506.03 | 36,653,390.15 |
| 管理费用 | 122,830,231.38 | 137,127,784.69 |
| 研发费用 | 22,514,761.24 | 20,670,887.19 |
| 财务费用 | 71,337,223.74 | 220,492,209.00 |
| 其中：利息费用 | 39,518,455.80 | 61,749,637.31 |
| 利息收入 | 9,176,936.20 | 7,934,427.61 |
| 加：其他收益 | 5,334,371.72 | 10,037,306.37 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 243,780,636.45 | 192,222,560.56 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 253,841.09 | 838,822.88 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 5,835,160.59 | 58,111,953.83 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,107,590.30 | -6,557,310.89 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -136,177.17 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -5,894.40 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 124,942,382.94 | 21,598,312.37 |
| 加：营业外收入 | 4,003.05 | 365,374.28 |
| 减：营业外支出 | 2,827,763.57 | 2,025,025.38 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 122,118,622.42 | 19,938,661.27 |
| 减：所得税费用 | 4,970,567.31 | -19,430,979.09 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 117,148,055.11 | 39,369,640.36 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 117,148,055.11 | 39,369,640.36 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 117,148,055.11 | 39,369,640.36 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,383,948,874.68 | 7,267,135,108.04 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 502,232,422.68 | 394,340,387.30 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 68,203,437.78 | 81,749,226.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,954,384,735.14 | 7,743,224,721.57 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,234,554,105.22 | 4,555,142,607.49 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,406,393,219.39 | 1,146,924,340.86 |
| 支付的各项税费 | 349,923,946.83 | 377,769,345.48 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 981,030,398.36 | 945,319,398.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 8,971,901,669.80 | 7,025,155,691.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,516,934.66 | 718,069,029.67 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 230,000,000.00 | 1,350,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 171,188,526.40 | 45,213,869.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,335,776.03 | 2,338,868.77 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 88,232,571.34 | 41,003,340.36 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 13,089,583.33 | |
| 投资活动现金流入小计 | 504,846,457.10 | 89,906,078.21 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 392,814,466.80 | 416,241,064.37 |
| 投资支付的现金 | 75,441,176.47 | 1,283,842,289.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 17,147,070.35 | |
| 投资活动现金流出小计 | 468,255,643.27 | 1,717,230,423.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 36,590,813.83 | -1,627,324,345.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,750,000.00 | 1,410,824,166.65 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,750,000.00 | 213,653,205.00 |
| 取得借款收到的现金 | 795,473,009.89 | 858,887,870.88 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,564,980.87 | 450,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 817,787,990.76 | 2,719,712,037.53 |
| 偿还债务支付的现金 | 818,051,306.43 | 838,532,435.44 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 213,459,840.36 | 139,541,010.78 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 5,567,250.03 | 6,166,584.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 124,135,458.13 | 38,231,217.64 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,155,646,604.92 | 1,016,304,663.86 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -337,858,614.16 | 1,703,407,373.67 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -8,190,378.68 | -18,677,397.84 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -326,975,113.67 | 775,474,659.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,468,223,257.96 | 692,748,597.97 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,141,248,144.29 | 1,468,223,257.96 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,079,783,255.63 | 3,266,101,354.88 |
| 收到的税费返还 | 327,520,440.15 | 341,187,229.84 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 169,681,741.41 | 904,088,046.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,576,985,437.19 | 4,511,376,630.97 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,202,788,862.47 | 2,462,115,611.23 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 103,635,453.45 | 96,645,717.25 |
| 支付的各项税费 | 3,016,911.30 | 1,890,270.48 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,048,728,958.08 | 1,271,849,552.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,358,170,185.30 | 3,832,501,151.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,815,251.89 | 678,875,479.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 252,113,933.33 | 2,061,315.35 |
| 取得投资收益收到的现金 | 244,149,056.25 | 192,422,422.33 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,080.00 | 447.08 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 90,000,000.00 | 1,420,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 586,265,069.58 | 195,904,184.76 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,975,599.67 | 31,234,239.92 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 投资支付的现金 | 225,502,400.62 | 1,945,987,985.36 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 267,478,000.29 | 1,977,222,225.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 318,787,069.29 | -1,781,318,040.52 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,188,400,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 523,957,642.30 | 681,753,016.04 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 603.96 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 523,957,642.30 | 1,870,153,620.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 532,194,628.30 | 252,867,027.90 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 197,969,600.85 | 122,487,197.93 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 470,523,095.37 | 15,479,603.13 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,200,687,324.52 | 390,833,828.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -676,729,682.22 | 1,479,319,791.04 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,072,476.80 | -16,209,457.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -143,199,837.84 | 360,667,771.82 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 574,416,689.72 | 213,748,917.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 431,216,851.88 | 574,416,689.72 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 618,670,800.00 | 98,331,332.53 | 1,732,945,536.18 | 100,029,884.57 | -22,533,254.44 | 129,529,118.00 | 2,014,312,805.40 | 4,471,226,453.10 | 234,987,969.06 | 4,706,214,422.16 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 618,670,800.00 | 98,331,332.53 | 1,732,945,536.18 | 100,029,884.57 | -22,533,254.44 | 129,529,118.00 | 2,014,312,805.40 | 4,471,226,453.10 | 234,987,969.06 | 4,706,214,422.16 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,022,212.00 | -21,310,397.23 | 98,463,626.75 | -5,681,447.76 | 11,714,805.51 | 262,329,121.61 | 357,537,920.88 | 26,195,603.66 | 383,733,524.54 | ||||||
| （一）综合收益总 | -5,681,447.76 | 458,358,173.45 | 452,676,725.69 | 11,757,812.23 | 464,434,537.92 | ||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,022,212.00 | -21,310,397.23 | 98,463,626.75 | 89,175,441.52 | 14,437,791.43 | 103,613,232.95 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 12,022,212.00 | -21,310,397.23 | 118,872,828.96 | 109,584,643.73 | 109,584,643.73 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -20,409,202.21 | -20,409,202.21 | 12,687,791.43 | -7,721,410.78 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 11,714,805.51 | -196,029,051.84 | -184,314,246.33 | -184,314,246.33 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,714,805.51 | -11,714,805.51 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -184,314,246.33 | -184,314,246.33 | -184,314,246.33 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 630,693,012.00 | 77,020,935.30 | 1,831,409,162.93 | 100,029,884.57 | -28,214,702.20 | 141,243,923.51 | 2,276,641,927.01 | 4,828,764,373.98 | 261,183,572.72 | 5,089,947,946.70 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,193,500.00 | 1,142,839,912.97 | 105,146,774.57 | -65,286,871.86 | 125,592,153.96 | 1,727,708,883.00 | 3,386,900,803.50 | 69,983,963.63 | 3,456,884,767.13 | ||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | -24,140,000.00 | -38,111,212.28 | -62,251,212.28 | -62,251,212.28 | |||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,193,500.00 | 1,118,699,912.97 | 105,146,774.57 | -65,286,871.86 | 125,592,153.96 | 1,689,597,670.72 | 3,324,649,591.22 | 69,983,963.63 | 3,394,633,554.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 57,477,300.00 | 98,331,332.53 | 614,245,623.21 | -5,116,890.00 | 42,753,617.42 | 3,936,964.04 | 324,715,134.68 | 1,146,576,861.88 | 165,004,005.43 | 1,311,580,867.31 | |||||
| （一）综合收益总额 | 42,753,617.42 | 439,275,937.90 | 482,029,555.32 | -29,707,536.94 | 452,322,018.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 57,477,300.00 | 98,331,332.53 | 614,245,623.21 | -5,116,890.00 | 775,171,145.74 | 194,711,542.37 | 969,882,688.11 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -5,000.00 | 9,090,411.98 | -5,116,890.00 | 14,202,301.98 | 213,653,205.00 | 227,855,506.98 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 57,482,300.00 | 98,331,332.53 | 564,039,433.84 | 719,853,066.37 | 719,853,066.37 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 36,407,764.13 | 36,407,764.13 | 36,407,764.13 | ||||||||||||
| 4．其他 | 4,708,013.26 | 4,708,013.26 | -18,941,662.63 | -14,233,649.37 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 3,936,964.04 | -114,560,803.22 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,936,964.04 | -3,936,964.04 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 618,670,800.00 | 98,331,332.53 | 1,732,945,536.18 | 100,029,884.57 | -22,533,254.44 | 129,529,118.00 | 2,014,312,805.40 | 4,471,226,453.10 | 234,987,969.06 | 4,706,214,422.16 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 618,670,800.00 | 98,331,332.53 | 1,810,601,502.08 | 100,029,884.57 | 7,480,687.27 | 129,529,118.00 | 612,591,190.77 | 3,177,174,746.08 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 618,670,800.00 | 98,331,332.53 | 1,810,601,502.08 | 100,029,884.57 | 7,480,687.27 | 129,529,118.00 | 612,591,190.77 | 3,177,174,746.08 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,022,212.00 | -21,310,397.23 | 118,872,828.96 | 11,714,805.51 | -78,880,996.73 | 42,418,452.51 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 117,148,055.11 | 117,148,055.11 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,022,212.00 | -21,310,397.23 | 118,872,828.96 | 109,584,643.73 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 12,022,212.00 | -21,310,397.23 | 118,872,828.96 | 109,584,643.73 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| （三）利润分配 | 11,714,805.51 | -196,029,051.84 | -184,314,246.33 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,714,805.51 | -11,714,805.51 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -184,314,246.33 | -184,314,246.33 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 630,693,012.00 | 77,020,935.30 | 1,929,474,331.04 | 100,029,884.57 | 7,480,687.27 | 141,243,923.51 | 533,710,194.04 | 3,219,593,198.59 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 561,193,500.00 | 1,256,325,165.16 | 105,146,774.57 | -2,790,750.30 | 125,592,153.96 | 687,782,353.63 | 2,522,955,647.88 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | -18,520,000.00 | -18,520,000.0 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 561,193,500.00 | 1,237,805,165.16 | 105,146,774.57 | -2,790,750.30 | 125,592,153.96 | 687,782,353.63 | 2,504,435,647.88 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 57,477,300.00 | 98,331,332.53 | 572,796,336.92 | -5,116,890.00 | 10,271,437.57 | 3,936,964.04 | -75,191,162.86 | 672,739,098.20 | ||||
| （一）综合收益总额 | 10,271,437.57 | 39,369,640.36 | 49,641,077.93 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 57,477,300.00 | 98,331,332.53 | 572,796,336.92 | -5,116,890.00 | 733,721,859.45 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -5,000.00 | -52,300.00 | -5,116,890.00 | 5,059,590.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 57,482,300.00 | 98,331,332.53 | 564,039,433.84 | 719,853,066.37 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,809,203.08 | 8,809,203.08 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,936,964.04 | -114,560,803.22 | -110,623,839.18 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,936,964.04 | -3,936,964.04 | ||||||||||
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -110,623,839.18 | -110,623,839.18 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 618,670,800.00 | 98,331,332.53 | 1,810,601,502.08 | 100,029,884.57 | 7,480,687.27 | 129,529,118.00 | 612,591,190.77 | 3,177,174,746.08 |
三、公司基本情况
1、公司基本情况
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年由自然人邹剑寒、李五令等14位股东共同发起，由厦门蒙发利科技（集团）有限公司整体变更设立的股份有限公司，2011年9月公司在深圳证券交易所上市，并于2017年5月19日公司完成了名称变更及修改《公司章程》的工商变更登记工作，取得了福建省厦门市市场监督管理局核发的《营业执照》，公司名称正式变更为“奥佳华智能健康科技集团股份有限公司”。公司的企业法人营业执照注册号：91350200260060034P，所属行业为专用设备制造业。
截至2021年12月31日止，本公司累计发行股本总数63,069.30万股，注册资本为63,059.42万元，注册地：
福建省厦门市，总部地址：厦门市湖里区安岭二路31-37号。本公司主要经营活动为：研发、销售：一类医疗器械、保健器具、康复理疗器具（不含假肢、矫形器（辅助器具）等须经前置审批许可的项目）、健身器材、美容器具、家居产品；开发、生产、加工、销售：电子按摩器材及其相关材料，座、靠、垫制品，低压电器配件，日用五金制品，电子产品，模具，家具，家电，化工原料（需经前置许可项目除外），聚氨酯泡棉制品及其提供技术转让、咨询、服务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；未涉及前置审批许可的其他经营项目。
本财务报表业经公司董事会于2022年4月26日批准报出。
2、合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、24、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务采用与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率。
9、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金
融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。10、存货存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。存货的盘存制度采用永续盘存制。低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
11、合同资产
合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、9、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
12、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现
内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5-10 | 1.8-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9-19 |
| 共享按摩椅 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20 |
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
15、借款费用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
16、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，
存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。⑤本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 按土地使用权证载明年限 | 直线法 | 0 | 土地使用权期限 |
计算机软件
| 计算机软件 | 5年 | 直线法 | 0 | 预计使用寿命 |
| 商标使用权 | 10年、20年 | 直线法 | 0 | 预计商标有效年限 |
| 客户关系 | 5年 | 直线法 | 0 | 评估关系年限 |
（2）内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括修缮改造支出、预付长期租赁费用等。
摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销。20、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
22、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁
付款额在实际发生时计入当期损益。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
23、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
24、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本
公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
出口销售业务：出口销售在相应货物报关出口后确认收入。
国内销售业务：当公司在将相应产品的货权移交给买方，并得到买方的确认后，公司确认销售收入的
实现。提供劳务业务：劳务完成后并向客户收取相应费用确认收入。
25、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
28、租赁
自2021年1月1日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、18、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融
资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、9、金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、9、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
29、回购本公司股份
未达到限制性票解锁条件而需回购的股票，按照应支付的金额，借记“其他应付款——限制性股票回购义务”等科目，贷记“银行存款”等科目；同时，按照注销的限制性股票数量相对应的股本金额，借记“股本”科目，按照注销的限制性股票数量相对应的库存股的账面价值，贷记“库存股”科目，按其差额，借记“资本公积——股本溢价”科目。
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”），要求在在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。 | 第五届董事会第七次会议审议通过 | 根据新旧准则衔接规定，公司自 2021 年 1 月 1 日起执行“新租赁准则”，公司将调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整 |
新租赁准则实施导致本公司合并资产负债表期初使用权资产增加174,308,260.59 元，租赁负债增加86,854,492.30 元，一年内到期的非流动负债增加87,453,768.29元，除此之外对期初报表数据没有其他影响。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,539,544,211.89 | 1,539,544,211.89 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 1,964,220,309.28 | 1,964,220,309.28 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,246,636,141.68 | 1,246,636,141.68 | |
| 应收款项融资 | 1,765,073.78 | 1,765,073.78 | |
| 预付款项 | 124,642,812.46 | 124,642,812.46 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 280,711,362.74 | 280,711,362.74 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,270,340,164.73 | 1,270,340,164.73 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 441,527.64 | 441,527.64 | |
| 其他流动资产 | 97,587,937.99 | 97,587,937.99 | |
| 流动资产合计 | 6,525,889,542.19 | 6,525,889,542.19 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 46,370,158.39 | 46,370,158.39 | |
| 其他权益工具投资 | 42,303,715.00 | 42,303,715.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,261,241,849.02 | 1,261,241,849.02 | |
| 在建工程 | 168,139,148.78 | 168,139,148.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 174,308,260.59 | 174,308,260.59 | |
| 无形资产 | 549,811,444.87 | 549,811,444.87 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 154,810,782.42 | 154,810,782.42 | |
| 长期待摊费用 | 83,737,663.56 | 83,737,663.56 | |
| 递延所得税资产 | 110,008,237.28 | 110,008,237.28 | |
| 其他非流动资产 | 9,215,998.67 | 9,215,998.67 | |
| 非流动资产合计 | 2,425,638,997.99 | 2,599,947,258.58 | 174,308,260.59 |
| 资产总计 | 8,951,528,540.18 | 9,125,836,800.77 | 174,308,260.59 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 417,906,676.28 | 417,906,676.28 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,118,774,642.55 | 1,118,774,642.55 | |
| 应付账款 | 1,250,780,140.62 | 1,250,780,140.62 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 176,165,719.16 | 176,165,719.16 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 205,878,196.06 | 205,878,196.06 | |
| 应交税费 | 88,201,527.19 | 88,201,527.19 | |
| 其他应付款 | 152,606,918.13 | 152,606,918.13 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,105,113.58 | 91,558,881.87 | 87,453,768.29 |
| 其他流动负债 | 72,298,479.42 | 72,298,479.42 | |
| 流动负债合计 | 3,486,717,412.99 | 3,574,171,181.28 | 87,453,768.29 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 212,620,684.64 | 212,620,684.64 | |
| 应付债券 | 499,388,635.35 | 499,388,635.35 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 86,854,492.30 | 86,854,492.30 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 46,587,385.04 | 46,587,385.04 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 758,596,705.03 | 845,451,197.33 | 86,854,492.30 |
| 负债合计 | 4,245,314,118.02 | 4,419,622,378.61 | 174,308,260.59 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 618,670,800.00 | 618,670,800.00 | |
| 其他权益工具 | 98,331,332.53 | 98,331,332.53 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,732,945,536.18 | 1,732,945,536.18 | |
| 减：库存股 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 | |
| 其他综合收益 | -22,533,254.44 | -22,533,254.44 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 129,529,118.00 | 129,529,118.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,014,312,805.40 | 2,014,312,805.40 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,471,226,453.10 | 4,471,226,453.10 | |
| 少数股东权益 | 234,987,969.06 | 234,987,969.06 | |
| 所有者权益合计 | 4,706,214,422.16 | 4,706,214,422.16 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,951,528,540.18 | 9,125,836,800.77 | 174,308,260.59 |
调整情况说明本公司自2021年1月1日起适用新租赁准则，期初影响金额为本公司作为承租人不再区分融资租赁和经营租赁，除短期租赁和低价值资产租赁可豁免外，其余作为承租人的租赁均按照合同规定的剩余期限
内需支付的租赁付款现值确认使用权资产及租赁负债，对于短期租赁和低价值资产租赁，不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 574,416,689.72 | 574,416,689.72 | |
| 交易性金融资产 | 1,617,070,124.26 | 1,617,070,124.26 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 869,435,015.26 | 869,435,015.26 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 231,243,769.84 | 231,243,769.84 | |
| 其他应收款 | 1,382,377,079.17 | 1,382,377,079.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 7,305,930.35 | 7,305,930.35 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 31,466,747.50 | 31,466,747.50 | |
| 流动资产合计 | 4,713,315,356.10 | 4,713,315,356.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,703,371,942.28 | 1,703,371,942.28 | |
| 其他权益工具投资 | 40,020,000.00 | 40,020,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 18,656,903.37 | 18,656,903.37 | |
| 在建工程 | 35,922,185.31 | 35,922,185.31 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 257,774,008.16 | 257,774,008.16 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 23,320,934.55 | 23,320,934.55 | |
| 递延所得税资产 | 42,286,275.11 | 42,286,275.11 | |
| 其他非流动资产 | 1,751,708.91 | 1,751,708.91 | |
| 非流动资产合计 | 2,123,103,957.69 | 2,123,103,957.69 | |
| 资产总计 | 6,836,419,313.79 | 6,836,419,313.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 296,624,464.18 | 296,624,464.18 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,029,467,583.61 | 1,029,467,583.61 | |
| 应付账款 | 518,834,022.32 | 518,834,022.32 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 56,618,906.57 | 56,618,906.57 | |
| 应付职工薪酬 | 26,131,469.97 | 26,131,469.97 | |
| 应交税费 | 3,869,076.71 | 3,869,076.71 | |
| 其他应付款 | 1,011,384,315.50 | 1,011,384,315.50 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 165,000.00 | 165,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,943,094,838.86 | 2,943,094,838.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 应付债券 | 499,388,635.35 | 499,388,635.35 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | 16,761,093.50 | 16,761,093.50 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 716,149,728.85 | 716,149,728.85 | |
| 负债合计 | 3,659,244,567.71 | 3,659,244,567.71 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 618,670,800.00 | 618,670,800.00 | |
| 其他权益工具 | 98,331,332.53 | 98,331,332.53 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,810,601,502.08 | 1,810,601,502.08 | |
| 减：库存股 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 | |
| 其他综合收益 | 7,480,687.27 | 7,480,687.27 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 129,529,118.00 | 129,529,118.00 | |
| 未分配利润 | 612,591,190.77 | 612,591,190.77 | |
| 所有者权益合计 | 3,177,174,746.08 | 3,177,174,746.08 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,836,419,313.79 | 6,836,419,313.79 |
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、13% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
2、税收优惠
漳州蒙发利实业有限公司、深圳蒙发利科技有限公司、厦门蒙发利电子有限公司、福建怡和电子有限公司和厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司已被认定为高新技术企业，2021年企业所得税率为15%。
3、其他
（1）增值税：公司出口产品销售收入实行“免、抵、退政策”，公司产品退税率主要为13%、10%和9%；
（2）本公司2021年按25%计缴企业所得税，公司境外子公司适用当地税收相关规定，适用企业所得税税率在16.5%至30%之间。
（3）根据国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税〔2019〕13号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2021〕12号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,372,540.11 | 862,907.14 |
| 银行存款 | 1,150,743,011.49 | 1,442,669,839.33 |
| 其他货币资金 | 28,130,988.79 | 96,011,465.42 |
| 合计 | 1,180,246,540.39 | 1,539,544,211.89 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 349,544,142.79 | 510,103,560.64 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用证保证金 | 14,015,026.31 | 25,180,007.18 |
| 承兑汇票保证金 | 6,640,000.00 | 6,640,000.00 |
| 司法冻结 | 4,988,065.32 | 3,200,000.00 |
远期结汇保证金
| 远期结汇保证金 | 10,860,000.00 | 23,949,583.33 |
| 保函保证金 | 3,600,000.00 | |
| 其他保证金 | 2,495,304.47 |
合计
| 合计 | 38,998,396.10 | 62,569,590.51 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,764,816,835.13 | 1,964,220,309.28 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 63,897,882.96 | 20,569,647.36 |
| 结构性存款 | 1,700,918,952.17 | 1,943,650,661.92 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 1,764,816,835.13 | 1,964,220,309.28 |
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,302,688,912.12 | 100.00% | 102,697,024.94 | 7.88% | 1,199,991,887.18 | 1,309,832,389.39 | 100.00% | 63,196,247.71 | 4.82% | 1,246,636,141.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,302,688,912.12 | 100.00% | 102,697,024.94 | 7.88% | 1,199,991,887.18 | 1,309,832,389.39 | 100.00% | 63,196,247.71 | 4.82% | 1,246,636,141.68 |
| 无风险组合 | ||||||||||
| 合计 | 1,302,688,912.12 | 100.00% | 102,697,024.94 | 1,199,991,887.18 | 1,309,832,389.39 | 100.00% | 63,196,247.71 | 1,246,636,141.68 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,302,688,912.12 | 102,697,024.94 | 7.88% |
| 无风险组合 | |||
| 合计 | 1,302,688,912.12 | 102,697,024.94 | -- |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,190,104,268.71 |
| 3个月以内 | 1,101,924,868.52 |
| 4-6个月 | 41,291,260.05 |
| 6-12个月 | 46,888,140.14 |
| 1至2年 | 42,659,619.01 |
| 2至3年 | 69,925,024.40 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,302,688,912.12 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 63,196,247.71 | 39,500,777.23 | 102,697,024.94 | |||
| 合计 | 63,196,247.71 | 39,500,777.23 | 102,697,024.94 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额565,736,035.53元，占应收账款期末余额合计数的比例43.43%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额14,860,226.49元。
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 109,571.38 | 1,765,073.78 |
| 合计 | 109,571.38 | 1,765,073.78 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 112,317,300.24 | 95.29% | 118,076,801.74 | 94.73% |
| 1至2年 | 3,688,608.30 | 3.13% | 5,585,859.37 | 4.48% |
| 2至3年 | 1,093,787.51 | 0.93% | 408,238.89 | 0.33% |
| 3年以上 | 762,544.76 | 0.65% | 571,912.46 | 0.46% |
| 合计 | 117,862,240.81 | -- | 124,642,812.46 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额22,911,656.34元，占预付款项期末余额合计数的比例19.44% 。
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 |
| 应收股利 | 27,964,137.66 | |
| 其他应收款 | 258,534,018.99 | 280,711,362.74 |
| 合计 | 286,498,156.65 | 280,711,362.74 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD CORPORATION | 27,964,137.66 | |
| 合计 | 27,964,137.66 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,357,227.51 | 1,062,763.53 |
| 押金及保证金 | 74,948,053.59 | 65,497,764.80 |
| 应收保理款 | 33,331,941.64 | 67,460,962.36 |
| 应收股权转让款 | 95,520,000.00 | 12,520,000.00 |
| 应收退税款 | 41,354,591.05 | 33,690,189.01 |
| 往来款及其他 | 65,178,860.65 | 139,797,208.04 |
| 合计 | 311,690,674.44 | 320,028,887.74 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 8,125,286.87 | 31,192,238.13 | 39,317,525.00 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,226,274.54 | 9,612,855.91 | 13,839,130.45 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 12,351,561.41 | 40,805,094.04 | 53,156,655.45 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 234,373,239.22 |
| 1至2年 | 6,590,372.92 |
| 2至3年 | 57,222,645.49 |
| 3年以上 | 13,504,416.81 |
| 合计 | 311,690,674.44 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 信用风险组合 | 39,317,525.00 | 13,839,130.45 | 53,156,655.45 | |||
| 合计 | 39,317,525.00 | 13,839,130.45 | 53,156,655.45 | |||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 厦门劲博汇科技有限公司 | 股权转让款 | 90,000,000.00 | 1年以内 | 28.87% | |
| 应收出口退税款 | 应收出口退税 | 41,954,306.54 | 1年以内 | 13.46% |
| Commerzfactoring | 保理款 | 33,331,941.64 | 1年以内 | 10.69% | |
| Ehome Smart Technology General Trading LLC | 往来款 | 24,279,819.11 | 2-3年 | 7.79% | 24,279,819.11 |
| 深圳华益传媒有限公司 | 往来款 | 19,612,108.53 | 1年以内、2-3年 | 6.29% | 7,238,901.97 |
| 合计 | -- | 209,178,175.82 | -- | 67.10% | 31,518,721.08 |
8、存货
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 239,340,982.10 | 20,997,738.14 | 218,343,243.96 | 209,733,708.98 | 5,865,009.38 | 203,868,699.60 |
| 在产品 | 295,947,096.38 | 6,937,726.83 | 289,009,369.55 | 230,533,078.63 | 7,726,017.38 | 222,807,061.25 |
| 库存商品 | 1,000,885,999.68 | 69,776,483.43 | 931,109,516.25 | 689,097,949.88 | 23,531,830.89 | 665,566,118.99 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 78,926,619.73 | 78,926,619.73 | 97,394,149.40 | 3,618,962.27 | 93,775,187.13 | |
| 在途物资 | 86,349,427.06 | 86,349,427.06 | 50,985,875.57 | 50,985,875.57 | ||
| 委托加工物资 | 38,841,297.72 | 38,841,297.72 | 33,337,222.19 | 33,337,222.19 | ||
| 合计 | 1,740,291,422.67 | 97,711,948.40 | 1,642,579,474.27 | 1,311,081,984.65 | 40,741,819.92 | 1,270,340,164.73 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,865,009.38 | 15,132,728.76 | 20,997,738.14 | |||
| 在产品 | 7,726,017.38 | 788,290.55 | 6,937,726.83 | |||
| 库存商品 | 23,531,830.89 | 50,097,764.31 | 3,853,111.77 | 69,776,483.43 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 3,618,962.27 | 3,618,962.27 | ||||
| 合计 | 40,741,819.92 | 65,230,493.07 | 8,260,364.59 | 97,711,948.40 |
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的长期应收款 | 441,527.64 | |
| 合计 | 441,527.64 |
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项费及预缴税金 | 115,730,061.74 | 97,587,937.99 |
| 大额存单 | 51,284,109.59 | |
| 合计 | 167,014,171.33 | 97,587,937.99 |
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、联营企业 | ||||||||||||
| 深圳眠虫科技有限公司 | 495,530.80 | 100,000.00 | -395,530.80 | |||||||||
| 厦门伊亚创新科技有限 | 394,149.07 | 90,772.04 | 484,921.11 | |||||||||
| 公司 | |||||||||||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 19,564,753.37 | -1,915,291.01 | 17,649,462.36 | 3,811,974.02 | |||||||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 6,073,580.15 | 508,865.44 | 6,582,445.59 | ||||||||
| 宁波东大空调设备有限公司 | 18,342,289.00 | 1,109,601.07 | 19,451,890.07 | ||||||||
| 厦门鑫烯旺健康科技有限公司 | 1,499,856.00 | 1,104,454.35 | -395,401.65 | ||||||||
| 厦门泓盛佳华健康科技集团有限公司 | 25,000,000.00 | 1,833,165.12 | 26,833,165.12 | ||||||||
| 小计 | 46,370,158.39 | 25,000,000.00 | 1,204,454.35 | 1,231,711.01 | -395,530.80 | 71,001,884.25 | 3,811,974.02 | ||||
| 合计 | 46,370,158.39 | 25,000,000.00 | 1,204,454.35 | 1,231,711.01 | -395,530.80 | 71,001,884.25 | 3,811,974.02 |
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华侨城天视文化集团股份有限公司 | 40,020,000.00 | 40,020,000.00 |
| AITREAT PTE LTD | 2,231,495.00 | 2,283,715.00 |
| 数智引力（厦门）运动科技有限公司 | 441,176.47 | |
| 合计 | 42,692,671.47 | 42,303,715.00 |
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,329,599,684.87 | 1,261,241,849.02 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,329,599,684.87 | 1,261,241,849.02 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 汇率折算差异 | 共享按摩椅 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,249,189,496.85 | 257,992,980.26 | 43,893,656.08 | 57,089,848.77 | -4,825,815.88 | 57,423,778.75 | 84,465,460.07 | 1,745,229,404.90 |
| 2.本期增加金额 | 113,825,227.18 | 87,225,841.34 | 5,199,558.08 | 19,943,298.77 | 4,660,525.39 | 4,582,465.18 | 11,786,144.85 | 247,223,060.79 |
| （1）购置 | 9,255,465.41 | 60,587,910.31 | 5,199,558.08 | 19,943,298.77 | 4,660,525.39 | 4,582,465.18 | 8,226,511.94 | 112,455,735.08 |
| （2）在建工程转入 | 104,569,761.77 | 26,637,931.03 | 3,559,632.91 | 134,767,325.71 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 17,772,376.25 | 41,950,901.66 | 5,898,162.87 | 6,510,200.94 | 3,623,658.73 | 5,277,324.69 | 2,961,017.23 | 83,993,642.37 |
| （1）处置或报废 | 17,772,376.25 | 41,950,901.66 | 5,898,162.87 | 6,510,200.94 | 3,623,658.73 | 5,277,324.69 | 2,961,017.23 | 83,993,642.37 |
| 4.期末余额 | 1,345,242,347.78 | 303,267,919.94 | 43,195,051.29 | 70,522,946.60 | -3,788,949.22 | 56,728,919.24 | 93,290,587.69 | 1,908,458,823.32 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 223,059,451.95 | 106,739,621.30 | 35,471,079.00 | 40,223,111.59 | -4,023,585.96 | 23,532,410.91 | 58,985,467.09 | 483,987,555.88 |
| 2.本期增加金额 | 58,247,325.99 | 27,778,046.82 | 3,461,964.34 | 12,752,792.53 | 4,288,498.32 | 12,581,065.19 | 8,163,659.87 | 127,273,353.06 |
| （1）计提 | 58,247,325.99 | 27,778,046.82 | 3,461,964.34 | 12,752,792.53 | 4,288,498.32 | 12,581,065.19 | 8,163,659.87 | 127,273,353.06 |
| 3.本期减少金额 | 6,114,620.65 | 24,230,620.54 | 6,290,193.37 | 5,950,779.57 | 3,104,115.16 | 2,422,861.04 | 966,142.85 | 49,079,333.18 |
| （1）处置或报废 | 6,114,620.65 | 24,230,620.54 | 6,290,193.37 | 5,950,779.57 | 3,104,115.16 | 2,422,861.04 | 966,142.85 | 49,079,333.18 |
| 4.期末余额 | 275,192,157.29 | 110,287,047.58 | 32,642,849.97 | 47,025,124.55 | -2,839,202.80 | 33,690,615.06 | 66,182,984.11 | 562,181,575.76 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | 16,666,789.07 | 10,773.62 | 16,677,562.69 | |||||
| （1）计提 | 16,666,789.07 | 10,773.62 | 16,677,562.69 | |||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置或报废 | ||||||||
| 4.期末余额 | 16,666,789.07 | 10,773.62 | 16,677,562.69 | |||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 1,070,050,190.49 | 176,314,083.29 | 10,552,201.32 | 23,497,822.05 | -949,746.42 | 23,038,304.18 | 27,096,829.96 | 1,329,599,684.87 |
| 2.期初账面价值 | 1,026,130,044.90 | 151,253,358.96 | 8,422,577.08 | 16,866,737.18 | -802,229.92 | 33,891,367.84 | 25,479,992.98 | 1,261,241,849.02 |
说明：OGAWA WORLD BERHAD用于借款抵押的房屋及建筑物原值为135,369,241.88元，净值为105,740,137.28元。OGAWA WORLD BERHAD用于借款抵押的运输设备原值为1,240,069.21元，净值为467,948.16元。
（2）暂时闲置的固定资产
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 45,926,801.72 | 3,128,653.37 | 42,798,148.35 | 厦门市杏林湾营运中心7#楼3401单元至3406单元、3501单元至3506单元 | |
| 合计 | 45,926,801.72 | 3,128,653.37 | 42,798,148.35 |
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 309,322,279.95 | 168,139,148.78 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 309,322,279.95 | 168,139,148.78 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 漳州实业3#、8#厂房 | 58,742,585.37 | 58,742,585.37 | ||||
| 宝智捷厂房配套工程 | 0.00 | 0.00 | 24,633,119.47 | 24,633,119.47 | ||
| 厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目 | 19,592,645.20 | 19,592,645.20 | 43,372,187.36 | 43,372,187.36 | ||
| 奥佳华总部大楼建设工程 | 73,451,312.03 | 73,451,312.03 | 35,922,185.31 | 35,922,185.31 | ||
| 漳州奥佳华智能健康产业园区 | 154,665,021.53 | 154,665,021.53 | 61,520,915.75 | 61,520,915.75 | ||
| 其他 | 2,870,715.82 | 2,870,715.82 | 2,690,740.89 | 2,690,740.89 | ||
| 合计 | 309,322,279.95 | 309,322,279.95 | 168,139,148.78 | 168,139,148.78 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 奥佳华总部大楼建设工程 | 481,404,700.00 | 35,922,185.31 | 37,529,126.72 | 73,451,312.03 | 15.61% | 建设前期 | 自有资金 | |||||
| 厦门奥佳华智能健康设备工业4.0项目 | 831,813,600.00 | 43,372,187.36 | 18,707,642.81 | 41,471,656.49 | 1,015,528.48 | 19,592,645.20 | 65.76% | 建设后期 | 6,626,813.98 | 募集资金 | ||
| 漳州奥佳华智能健康产业园区 | 551,232,500.00 | 61,520,915.75 | 159,820,794.03 | 66,676,688.25 | 154,665,021.53 | 44.75% | 建设中期 | 3,976,088.39 | 募集资金 | |||
| 宝智捷厂房配套工程 | 42,818,332.00 | 24,633,119.47 | 1,985,861.50 | 26,618,980.97 | 0.00 | 93.72% | 完工 | 自有资金 | ||||
| 漳州实业3#、8#厂房 | 118,173,984.00 | 358,693.77 | 58,383,891.60 | 58,742,585.37 | 54.44% | 建设中期 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 2,025,443,116.00 | 165,807,101.66 | 276,427,316.66 | 134,767,325.71 | 1,015,528.48 | 306,451,564.13 | -- | -- | 10,602,902.37 | -- |
15、使用权资产
注：执行新租赁准则的公司填写。
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1.期初余额 | 169,853,343.94 | 4,454,916.65 | 174,308,260.59 |
| 2.本期增加金额 | 156,000,650.61 | 11,121,253.65 | 167,121,904.26 |
| —新增租赁 | 152,440,990.26 | 11,755,876.48 | 164,196,866.74 |
| —汇率变动 | -304,427.34 | -634,622.83 | -939,050.17 |
| —重估调整 | 3,864,087.69 | 3,864,087.69 | |
| 3.本期减少金额 | 64,027,048.04 | 357,846.78 | 64,384,894.82 |
| —转出至固定资产 | |||
| —处置 | 64,027,048.04 | 357,846.78 | 64,384,894.82 |
| 4.期末余额 | 261,826,946.51 | 15,218,323.52 | 277,045,270.03 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 108,774,943.46 | 4,582,807.52 | 113,357,750.98 |
| （1）计提 | 108,986,689.90 | 5,055,840.07 | 114,042,529.97 |
| （2）汇率变动 | -211,746.44 | -473,032.55 | -684,778.99 |
| 3.本期减少金额 | 47,610,322.66 | 281,174.04 | 47,891,496.70 |
| （1）处置 | 47,610,322.66 | 281,174.04 | 47,891,496.70 |
| 4.期末余额 | 61,164,620.80 | 4,301,633.48 | 65,466,254.28 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 200,662,325.71 | 10,916,690.04 | 211,579,015.75 |
| 2.期初账面价值 | 169,853,343.94 | 4,454,916.65 | 174,308,260.59 |
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 商标权 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 479,876,275.16 | 136,932,987.15 | 38,161,970.89 | 654,971,233.20 |
| 2.本期增加金额 | 22,130,593.24 | 837,732.92 | 3,958,341.12 | 26,926,667.28 |
| （1）购置 | 22,130,593.24 | 837,732.92 | 3,958,341.12 | 26,926,667.28 |
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 6,140,869.91 | 1,757,801.78 | 7,898,671.69 | |
| （1）处置 | 6,140,869.91 | 1,757,801.78 | 7,898,671.69 | |
| 4.期末余额 | 502,006,868.40 | 131,629,850.16 | 40,362,510.23 | 673,999,228.79 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 41,795,320.22 | 40,770,017.93 | 22,594,450.18 | 105,159,788.33 |
| 2.本期增加金额 | 10,480,464.84 | 5,481,632.50 | 5,241,744.89 | 21,203,842.23 |
| （1）计提 | 10,480,464.84 | 5,481,632.50 | 5,241,744.89 | 21,203,842.23 |
| 3.本期减少金额 | 1,090,688.15 | 1,090,688.15 | ||
| （1）处置 | 1,090,688.15 | 1,090,688.15 | ||
| 4.期末余额 | 52,275,785.06 | 46,251,650.43 | 26,745,506.92 | 125,272,942.41 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 449,731,083.34 | 85,378,199.73 | 13,617,003.31 | 548,726,286.38 |
| 2.期初账面价值 | 438,080,954.94 | 96,162,969.22 | 15,567,520.71 | 549,811,444.87 |
说明：OGAWA WORLD BERHAD用于借款抵押的土地使用权原值为8,684,694.35元，净值为7,779,985.50元。
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率折算差异 | 处置 | 汇率折算差异 | |||
| OGAWA WORLD BERHAD | 35,878,200.40 | 2,011,825.87 | 33,866,374.53 | |||
| 棨泰健康科技股份有限公司 | 68,442,759.33 | 560,281.10 | 67,882,478.23 | |||
| MEDISANA GmbH | 103,376,843.04 | 10,373,753.48 | 93,003,089.56 | |||
| 福建怡和电子有限公司 | 6,418,266.08 | 6,418,266.08 | ||||
| 其他 | 16,807.91 | 941.76 | 15,866.15 | |||
| 合计 | 214,132,876.76 | 12,946,802.21 | 201,186,074.55 | |||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 汇率折算差异 | 处置 | 汇率折算差异 | |||
| OGAWA WORLD BERHAD | 35,878,200.40 | 2,011,825.87 | 33,866,374.53 | |||
| MEDISANA GmbH | 23,443,893.94 | 2,352,569.20 | 21,091,324.74 | |||
| 合计 | 59,322,094.34 | 4,364,395.07 | 54,957,699.27 | |||
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组与购买日商誉减值测试时所确认的资产组组合一致。
（4）商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定预测期增长率和利润率，稳定期增长率为公司预测期后的现金流量所采用的预计增长率。采用加权平均资本成本模型（WACC）确定折现率，在WACC的基础上调整为税前的折现率进行折现（折现率区间为10.57%-15.15%），计算包含商誉的资产组未来现金流现值。若资产组的可收回金额高于其账面价值，则无需提取商誉减值准备。
（5）商誉减值测试的影响
其他说明：经商誉减值测试，结论如下：
①根据天津中联资产评估有限责任公司2022年4月26日出具的中联评报字[2022]D-0074号评估报告，并购MEDISANA GMBH商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本年度无须计提商誉减值准备。
②根据天津中联资产评估有限责任公司2022年4月26日出具的中联评报字[2022]D-0073号评估报告，并购福建怡和电子有限公司商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本年度无须计提商誉减值准备。
③根据减值测试结果，并购棨泰健康科技股份有限公司商誉所在的资产组组合的可收回金额高于资产组的账面价值和商誉的合计数，本年度无须计提商誉减值准备。
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 修缮改造支出 | 69,076,566.95 | 23,880,476.41 | 30,535,941.53 | 856,956.20 | 61,564,145.63 |
| 预付长期租赁费用 | |||||
| 模具费用 | 7,576,149.07 | 7,176,581.35 | 7,689,920.53 | 7,062,809.89 | |
| 咨询费 | |||||
| 广告代言费 | |||||
| 其他 | 7,084,947.54 | 7,247,370.21 | 9,902,962.67 | 4,429,355.08 | |
| 合计 | 83,737,663.56 | 38,304,427.97 | 48,128,824.73 | 856,956.20 | 73,056,310.60 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 192,869,668.29 | 39,180,141.70 | 99,549,063.72 | 20,462,833.43 |
| 内部交易未实现利润 | 101,300,644.72 | 25,987,120.87 | 80,863,760.97 | 20,941,345.10 |
| 可抵扣亏损 | 379,550,448.83 | 88,979,356.56 | 283,353,436.92 | 68,357,442.58 |
| 其他 | 6,578,474.81 | 1,560,689.27 | 1,358,488.94 | 246,616.17 |
| 公允价值变动 | ||||
| 合计 | 680,299,236.65 | 155,707,308.40 | 465,124,750.55 | 110,008,237.28 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 85,061,148.19 | 22,353,721.48 | 94,128,024.79 | 25,200,719.31 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 9,974,249.70 | 2,493,562.43 | 9,974,249.72 | 2,493,562.43 |
| 公允价值变动 | 75,151,723.94 | 17,562,841.86 | 63,386,826.76 | 15,846,706.69 |
| 固定资产折旧 | 14,577,574.77 | 3,484,948.24 | 12,693,319.21 | 3,046,396.61 |
| 合计 | 184,764,696.60 | 45,895,074.01 | 180,182,420.48 | 46,587,385.04 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 155,707,308.40 | 110,008,237.28 | ||
| 递延所得税负债 | 45,895,074.01 | 46,587,385.04 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 81,185,497.20 | 47,518,502.93 |
| 可抵扣亏损 | 167,813,008.53 | 162,962,150.44 |
| 合计 | 248,998,505.73 | 210,480,653.37 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 4,726,081.15 | ||
| 2022年 | 11,465,087.47 | 11,465,087.47 | |
| 2023年 | 12,634,047.71 | 12,634,047.71 | |
| 2024年 | 16,279,680.63 | 12,049,521.24 | |
| 2025年 | 46,757,543.85 | 47,238,852.55 |
| 2026年 | 29,424,658.03 | ||
| 无期限 | 51,251,990.84 | 74,848,560.32 | |
| 合计 | 167,813,008.53 | 162,962,150.44 | -- |
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购买设备款 | 17,933,427.69 | 17,933,427.69 | 9,215,998.67 | 9,215,998.67 | ||
| 合计 | 17,933,427.69 | 17,933,427.69 | 9,215,998.67 | 9,215,998.67 | ||
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 101,117,322.44 | 101,190,292.38 |
| 保证借款 | 10,000,000.00 | |
| 信用借款 | 239,800,229.72 | 316,716,383.90 |
| 合计 | 350,917,552.16 | 417,906,676.28 |
22、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 1,071,145,930.00 | 1,118,774,642.55 |
| 合计 | 1,071,145,930.00 | 1,118,774,642.55 |
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 1,065,679,018.29 | 1,184,243,810.60 |
| 应付工程及设备款 | 43,323,552.97 | 66,536,330.02 |
| 合计 | 1,109,002,571.26 | 1,250,780,140.62 |
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 135,083,043.73 | 176,165,719.16 |
| 合计 | 135,083,043.73 | 176,165,719.16 |
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 200,119,899.69 | 1,334,347,697.14 | 1,344,045,352.91 | 190,422,243.92 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,692,875.57 | 61,808,395.46 | 63,073,569.45 | 4,427,701.58 |
| 三、辞退福利 | 65,420.80 | 1,483,406.88 | 1,548,827.68 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 205,878,196.06 | 1,397,639,499.48 | 1,408,667,750.04 | 194,849,945.50 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 197,533,089.13 | 1,232,412,934.36 | 1,241,967,730.65 | 187,978,292.84 |
| 2、职工福利费 | 1,541,381.97 | 38,312,438.85 | 38,710,001.47 | 1,143,819.35 |
| 3、社会保险费 | 846,806.99 | 43,752,749.44 | 43,532,954.70 | 1,066,601.73 |
| 其中：医疗保险费 | 810,986.00 | 38,684,400.56 | 38,429,918.74 | 1,065,467.82 |
| 工伤保险费 | 25.20 | 2,448,239.27 | 2,448,239.29 | 25.18 |
| 生育保险费 | 35,795.79 | 2,620,109.61 | 2,654,796.67 | 1,108.73 |
| 4、住房公积金 | 35,538.00 | 15,363,648.22 | 15,399,186.22 | 0.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 163,083.60 | 4,505,926.27 | 4,435,479.87 | 233,530.00 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 200,119,899.69 | 1,334,347,697.14 | 1,344,045,352.91 | 190,422,243.92 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,657,407.19 | 59,719,972.29 | 61,200,308.83 | 4,177,070.65 |
| 2、失业保险费 | 35,468.38 | 2,088,423.17 | 1,873,260.62 | 250,630.93 |
| 合计 | 5,692,875.57 | 61,808,395.46 | 63,073,569.45 | 4,427,701.58 |
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 61,672,179.32 | 49,745,996.30 |
| 企业所得税 | 40,664,637.29 | 28,846,858.06 |
| 个人所得税 | 4,472,246.86 | 2,909,710.33 |
| 城市维护建设税 | 1,517,484.46 | 1,723,843.27 |
| 房产税 | 3,176,520.11 | 2,014,477.96 |
| 教育费附加 | 1,143,397.23 | 1,344,415.38 |
| 土地使用税 | 682,827.59 | 861,384.46 |
| 印花税 | 389,427.67 | 640,056.92 |
| 其他 | 304,240.96 | 114,784.51 |
| 合计 | 114,022,961.49 | 88,201,527.19 |
27、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 196,116,798.60 | 152,606,918.13 |
| 合计 | 196,116,798.60 | 152,606,918.13 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 186,118,140.39 | 140,315,783.36 |
| 一年以上 | 9,998,658.21 | 12,291,134.77 |
| 合计 | 196,116,798.60 | 152,606,918.13 |
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 200,746,813.14 | 4,105,113.58 |
| 一年内到期的应付债券 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 3,399,744.91 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 97,079,614.70 | 87,453,768.29 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 合计 | 301,226,172.75 | 91,558,881.87 |
29、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 3,208,822.96 | |
| 应付经销商销售返利 | 73,937,124.51 | 72,298,479.42 |
| 合计 | 77,145,947.47 | 72,298,479.42 |
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 662,068.70 | 12,620,684.64 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 50,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 合计 | 50,662,068.70 | 212,620,684.64 |
31、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 407,514,701.17 | 499,388,635.35 |
| 合计 | 407,514,701.17 | 499,388,635.35 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 期末余额 |
| 奥佳转债 | 100.00 | 2020/2/25 | 6年 | 1,200,000,000.00 | 499,388,635.35 | 2,688,900.35 | 34,667,473.07 | 2,341,907.60 | 126,888,400.00 | 407,514,701.17 | |
| 合计 | -- | -- | -- | 1,200,000,000.00 | 499,388,635.35 | 2,688,900.35 | 34,667,473.07 | 2,341,907.60 | 126,888,400.00 | 407,514,701.17 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1966号文核准，公司于2020年2月25日公开发行了12,000,000.00张可转换公司债券，每张面值人民币100.00元，发行总额人民币1,200,000,000.00元。经深交所同意，公司1,200,000,000.00元可转换公司债券于2020年3月18日起在深交所挂牌上市交易，债券简称“奥佳转债”，债券代码“128097”。债券期限：本次发行的可转换公司债券存续期限为6年，即自 2020 年 2 月 25 日至 2026 年 2 月25 日。
票面利率：第1年为0.40%、第2年为0.60%、第3年为1.00%、第4年为1.50%、第5年为1.80%、第6年为2.00%。
转股价格：初始转股价格为10.89元/股。2020年5月，因贵公司实施2019年年度利润分配方案，转股价格调整为10.69元/股，调整后的转股价格自2020年5月29日（除权除息日）起生效。2021年4月，因贵公司实施2020年年度利润分配方案，转股价格调整10.39元/股，调整后的转股价格自2021年4月30日（除权除息日）起生效。
募集资金情况：本次奥佳转债募集资金总额1,200,000,000.00元，扣除承销及保荐等费用后，债务部分为人民币984,691,233.98元，计入应付债券，权益部分为人民币201,535,181.13元，计入其他权益工具。
转股情况：截至2021年12月31日，公司因奥佳转债转股累计增加股本69,504,512.00元，累计减少其他权益工具124,514,245.83元，累计增加资本公积682,912,262.80元。
32、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 117,107,510.46 | 84,793,631.66 |
| 设备类 | 3,157,834.63 | 2,060,860.64 |
| 合计 | 120,265,345.09 | 86,854,492.30 |
33、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 长期应付款 | 1,170,063.15 | |
| 合计 | 1,170,063.15 |
（1）长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付融资租赁款 | 1,170,063.15 | |
| 合计 | 1,170,063.15 |
34、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 618,670,800.00 | 12,022,212.00 | 12,022,212.00 | 630,693,012.00 | |||
35、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
详见附注七、31、应付债券
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 奥佳转债 | 5,854,938.00 | 98,331,332.53 | 1,268,884.00 | 21,310,397.23 | 4,586,054.00 | 77,020,935.30 | ||
| 合计 | 5,854,938.00 | 98,331,332.53 | 1,268,884.00 | 21,310,397.23 | 4,586,054.00 | 77,020,935.30 |
其他说明：其他权益工具系在发行日采用类似风险且不附转换权的债券市场，在可转换公司债券初始确认时，根据《企业会计准则第37 号-金融工具列报》的有关规定分拆出的权益成分的公允价值。
36、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,723,939,498.72 | 118,872,828.96 | 19,188,460.62 | 1,823,623,867.06 |
| 其他资本公积 | 9,006,037.46 | 1,220,741.59 | 7,785,295.87 | |
| 合计 | 1,732,945,536.18 | 118,872,828.96 | 20,409,202.21 | 1,831,409,162.93 |
37、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股票回购 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 | ||
| 合计 | 100,029,884.57 | 100,029,884.57 |
奥佳华智能健康科技集团股份有限公司 2021年年度报告全文
38、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 7,480,687.27 | 7,480,687.27 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 7,480,687.27 | 7,480,687.27 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -30,013,941.71 | -5,399,380.44 | -5,681,447.76 | 282,067.32 | -35,695,389.47 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -30,013,941.71 | -5,399,380.44 | -5,681,447.76 | 282,067.32 | -35,695,389.47 | |||
| 其他综合收益合计 | -22,533,254.44 | -5,399,380.44 | -5,681,447.76 | 282,067.32 | -28,214,702.20 | |||
39、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 129,529,118.00 | 11,714,805.51 | 141,243,923.51 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 129,529,118.00 | 11,714,805.51 | 141,243,923.51 |
40、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,014,312,805.40 | 1,727,708,883.00 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -38,111,212.28 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,014,312,805.40 | 1,689,597,670.72 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 458,358,173.45 | 439,275,937.90 |
| 减：提取法定盈余公积 | 11,714,805.51 | 3,936,964.04 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 184,314,246.33 | 110,623,839.18 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,276,641,927.01 | 2,014,312,805.40 |
41、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 7,713,927,567.11 | 5,379,597,842.08 | 6,936,344,148.50 | 4,536,880,614.62 |
| 其他业务 | 212,794,625.12 | 179,875,105.10 | 125,065,535.64 | 94,840,227.52 |
| 合计 | 7,926,722,192.23 | 5,559,472,947.18 | 7,061,409,684.14 | 4,631,720,842.14 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
42、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 8,739,045.69 | 11,902,414.28 |
| 教育费附加 | 7,570,540.99 | 10,745,512.23 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 9,368,171.16 | 5,509,202.08 |
| 土地使用税 | 2,314,021.36 | 2,098,847.02 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 3,623,208.02 | 3,659,323.79 |
| 其他 | 1,125,592.74 | 92,540.41 |
| 合计 | 32,740,579.96 | 34,007,839.81 |
43、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 369,226,839.55 | 342,586,554.82 |
| 租赁及物业费 | 100,657,194.49 | 175,934,833.11 |
| 广告及推广费 | 241,816,426.14 | 198,540,161.74 |
| 电商运营费 | 112,882,520.73 | 94,786,479.74 |
| 佣金 | 56,154,588.12 | 38,363,558.11 |
| 手续费 | 31,512,557.27 | 26,848,178.20 |
| 劳务及顾问费 | 17,421,124.38 | 15,685,211.46 |
| 折旧费 | 99,743,597.51 | 17,608,931.37 |
| 售后服务费 | 27,719,727.94 | 17,787,939.39 |
| 仓储费 | 15,341,828.94 | 15,293,398.64 |
| 企业财产保险 | 11,563,073.55 | 10,734,698.71 |
| 装修费 | 9,419,254.06 | 9,788,324.80 |
| 差旅费 | 11,746,232.31 | 8,309,957.13 |
| 其他费用 | 66,633,586.63 | 67,279,522.15 |
| 合计 | 1,171,838,551.62 | 1,039,547,749.37 |
44、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 234,367,431.28 | 220,243,796.32 |
| 折旧费 | 55,860,298.96 | 25,791,719.25 |
| 劳务及顾问费 | 23,610,632.67 | 27,884,129.58 |
| 交际应酬费 | 17,352,728.06 | 11,905,267.14 |
| 无形资产摊销 | 17,261,012.98 | 23,464,344.59 |
| 租赁及物业费 | 15,192,193.80 | 22,747,390.38 |
| 招募费用 | 15,014,997.21 | 11,226,358.06 |
| 装修费 | 10,524,263.33 | 10,150,590.60 |
| 办公费 | 6,121,276.49 | 5,382,931.87 |
| 水电费 | 5,472,465.20 | 5,189,938.21 |
| 车辆费用 | 5,463,220.50 | 5,578,275.32 |
| 股权激励费用 | 43,180,392.17 | |
| 其他费用 | 58,942,919.46 | 43,742,826.92 |
| 合计 | 465,183,439.94 | 456,487,960.41 |
45、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用支出 | 140,001,459.78 | 118,560,737.52 |
| 开模及加工费 | 94,496,517.24 | 96,287,044.29 |
| 材料及样品费 | 19,140,934.02 | 22,007,171.60 |
| 认证及实验费 | 8,957,350.95 | 9,277,982.20 |
| 劳务及顾问费 | 3,539,007.88 | 4,805,210.41 |
| 低值易耗品摊销 | 4,714,340.89 | 3,556,768.57 |
| 折旧费 | 4,482,347.36 | 3,492,796.63 |
| 设计费 | 3,030,773.94 | 2,319,105.78 |
| 水电费 | 1,618,103.91 | 1,641,038.43 |
| 修理费 | 1,081,545.48 | 1,588,894.58 |
| 其他费用 | 8,358,072.10 | 5,248,734.68 |
| 合计 | 289,420,453.55 | 268,785,484.69 |
46、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 53,803,947.08 | 44,033,124.50 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 10,174,896.69 | |
| 减：利息收入 | 12,128,645.35 | 11,852,402.63 |
| 汇兑损益 | 96,791,106.40 | 159,371,122.58 |
| 其他 | 7,250,186.19 | 8,147,428.41 |
| 合计 | 145,716,594.32 | 199,699,272.86 |
47、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 49,743,088.93 | 63,209,395.69 |
| 进项税加计抵减 | ||
| 代扣个人所得税手续费 | 129,182.71 | 92,255.91 |
| 债务重组收益 | ||
| 直接减免的增值税 | ||
| 合计 | 49,872,271.64 | 63,301,651.60 |
48、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,231,711.01 | -1,998,385.68 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 160,259,608.50 | 9,043,986.08 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 94,594,888.72 | 25,969,215.74 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 |
| 结构性存款收益 | 61,651,406.38 | 17,298,108.43 |
| 合计 | 317,737,614.61 | 50,312,924.57 |
49、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 45,065,125.92 | 39,675,562.96 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 43,122,863.07 | 20,698,873.64 |
| 结构性存款产生的公允价值变动收益 | 1,942,262.85 | 18,976,689.32 |
| 合计 | 45,065,125.92 | 39,675,562.96 |
50、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -14,726,601.55 | -29,247,716.49 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -42,715,846.52 | -35,805,242.47 |
| 合计 | -57,442,448.07 | -65,052,958.96 |
51、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -66,828,355.67 | -20,784,476.63 |
| 三、长期股权投资减值损失 | -3,811,974.02 | |
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | -16,677,562.69 | |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 |
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、合同资产减值损失 | ||
| 十三、其他 | ||
| 合计 | -83,505,918.36 | -24,596,450.65 |
52、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 436,039.57 | -463,793.35 |
| 合计 | 436,039.57 | -463,793.35 |
53、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 1,230,495.89 | ||
| 清理无法支付的应付款项 | 833,155.52 | ||
| 非流动资产报废收益 | 243,485.36 | 16,383.70 | 243,485.36 |
| 违约金、罚款收入 | 691,354.31 | 384,799.58 | 691,354.31 |
| 信保赔款 | 1,049,485.87 | ||
| 其他 | 3,609,204.37 | 3,665,989.68 | 3,609,204.37 |
| 合计 | 4,544,044.04 | 7,180,310.24 | 4,544,044.04 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 电机电器科技研发奖金 | 560,000.00 | 与收益相关 | |
| 第一二次抗疫工资补贴 | 236,791.85 | 与收益相关 | |
| 其他补贴 | 433,704.04 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,230,495.89 |
54、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 3,299,883.68 | 4,389,616.67 | 3,299,883.68 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,854,503.15 | 8,100,097.69 | 2,854,503.15 |
| 罚款滞纳金支出 | 89,131.92 | 202,031.61 | 89,131.92 |
| 赔偿支出 | 244,570.09 | 3,203,453.00 | 244,570.09 |
| 其他 | 4,963,541.81 | 1,552,947.92 | 4,963,541.81 |
| 合计 | 11,451,630.65 | 17,448,146.89 | 11,451,630.65 |
55、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 101,256,727.25 | 104,127,729.60 |
| 递延所得税费用 | -43,485,921.25 | -29,446,008.54 |
| 合计 | 57,770,806.00 | 74,681,721.06 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 527,604,724.36 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 131,901,181.09 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -38,500,922.59 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 10,550,925.89 |
| 非应税收入的影响 | -40,091,964.17 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 7,886,520.24 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,078,970.84 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,710,125.75 |
| 研发费用加计扣除 | -23,606,089.37 |
| 所得税费用 | 57,770,806.00 |
56、其他综合收益
详见附注七、38、其他综合收益。
57、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 12,128,645.35 | 12,115,018.59 |
| 政府补助 | 49,872,271.64 | 64,532,147.49 |
| 往来款及其他 | 6,202,520.79 | 5,102,060.15 |
| 合计 | 68,203,437.78 | 81,749,226.23 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用支出 | 694,276,121.25 | 660,871,888.08 |
| 管理费用支出 | 151,324,022.48 | 137,041,769.48 |
| 研发费用支出 | 120,496,479.69 | 120,674,616.22 |
| 财务费用支出 | 7,250,186.19 | 8,143,769.91 |
| 往来款及其他 | 7,683,588.75 | 18,587,354.38 |
| 合计 | 981,030,398.36 | 945,319,398.07 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期结汇保证金 | 13,089,583.33 | |
| 合计 | 13,089,583.33 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期结汇保证金 | 17,147,070.35 | |
| 合计 | 17,147,070.35 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现融资 | 450,000,000.00 |
| 信用证及保函保证金 | 14,764,980.87 | |
| 售后租回收到的现金 | 5,800,000.00 | |
| 合计 | 20,564,980.87 | 450,000,000.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 开立保函费、承兑汇票等手续费 | 13,773,494.95 | 15,422,303.13 |
| 售后租回支付的现金 | 2,220,000.00 | |
| 租赁支付的现金 | 108,141,963.18 | |
| 股票回购 | 57,300.00 | |
| 退还给少数股东的资本金 | 4,985,000.00 | |
| 信用证保证金 | 11,126,614.51 | |
| 承兑汇票证保证金 | 6,640,000.00 | |
| 合计 | 124,135,458.13 | 38,231,217.64 |
58、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 469,833,918.36 | 409,387,913.32 |
| 加：信用减值损失 | 57,442,448.07 | 65,052,958.96 |
| 资产减值准备 | 83,505,918.36 | 24,596,450.65 |
| 固定资产折旧 | 127,273,353.06 | 85,608,788.30 |
| 使用权资产折旧 | 113,357,750.98 | |
| 无形资产摊销 | 21,203,842.23 | 25,505,726.89 |
| 长期待摊费用摊销 | 48,128,824.73 | 71,668,164.75 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -436,039.57 | 463,793.35 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,611,017.79 | 8,083,713.99 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -45,065,125.92 | -39,675,562.96 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 69,244,511.95 | 62,979,219.58 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -317,737,614.61 | -50,312,924.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -46,200,887.41 | -45,207,283.68 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -107,272.76 | 16,415,566.49 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -490,805,353.51 | -270,638,660.62 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -28,211,106.81 | -226,906,496.44 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -81,555,119.60 | 535,440,377.19 |
| 其他 | 45,607,284.47 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,516,934.66 | 718,069,029.67 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,141,248,144.29 | 1,468,223,257.96 |
| 减：现金的期初余额 | 1,468,223,257.96 | 692,748,597.97 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -326,975,113.67 | 775,474,659.99 |
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 90,000,000.00 |
| 其中： | -- |
| PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD. CORPORATION | 90,000,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 9,038,328.66 |
| 其中： | -- |
| PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD. CORPORATION | 9,038,328.66 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 7,000,000.00 |
| 其中：云享云(北京)科技有限公司 | 5,000,000.00 |
| 上海康共智能科技有限公司 | 2,000,000.00 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 87,961,671.34 |
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,141,248,144.29 | 1,468,223,257.96 |
| 其中：库存现金 | 1,372,540.11 | 862,907.14 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,129,315,451.20 | 1,430,718,475.91 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10,560,152.98 | 36,641,874.91 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,141,248,144.29 | 1,468,223,257.96 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
59、所有者权益变动表项目注释
□适用 √不适用
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 38,998,396.10 | 详见附注七、1、货币资金 |
| 固定资产 | 106,208,085.44 | 详见附注七、13、固定资产 |
| 无形资产 | 7,779,985.50 | 详见附注七、16、无形资产 |
| 合计 | 152,986,467.04 | -- |
61、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 653,661,183.53 |
| 其中：美元 | 53,119,115.78 | 6.3757 | 338,671,546.50 |
| 欧元 | 6,758,007.56 | 7.2197 | 48,790,787.18 |
| 日元 | 53,567,581.02 | 0.0554 | 2,968,447.50 |
| 港元 | 21,557,005.63 | 0.8176 | 17,625,007.80 |
| 英镑 | 286.85 | 8.6064 | 2,468.75 |
| 林吉特 | 29,532,466.00 | 1.5266 | 45,085,669.36 |
| 菲律宾比索 | 309,394,625.00 | 0.1250 | 38,674,328.13 |
| 新加坡元 | 6,460,153.50 | 4.7179 | 30,478,358.20 |
| 越南盾 | 29,824,596,131.00 | 0.0003 | 8,350,886.92 |
| 新台币 | 302,687,768.98 | 0.2302 | 69,678,724.42 |
| 卢布 | 1,524.17 | 11.7004 | 17,833.40 |
| 加拿大元 | 10,653,623.74 | 5.0046 | 53,317,125.37 |
| 应收账款 | 962,148,309.33 | ||
| 其中：美元 | 75,955,845.52 | 6.3757 | 484,271,684.25 |
| 欧元 | 54,243,570.64 | 7.2197 | 391,622,306.96 |
| 日元 | 239,270,085.72 | 0.0554 | 13,259,151.80 |
| 林吉特 | 13,415,192.41 | 1.5266 | 20,480,271.76 |
| 新台币 | 228,127,256.99 | 0.2302 | 52,514,894.56 |
| 其他应收款 | 100,763,304.95 | ||
| 其中：美元 | 151,033.82 | 6.3757 | 962,946.33 |
| 欧元 | 9,375,775.17 | 7.2197 | 67,690,284.03 |
| 日元 | 43,790,717.31 | 0.0554 | 2,426,662.60 |
| 林吉特 | 16,829,858.56 | 1.5266 | 25,693,263.77 |
| 新台币 | 17,333,398.00 | 0.2302 | 3,990,148.22 |
| 应付账款 | 227,614,782.29 | ||
| 其中：美元 | 26,725,583.53 | 6.3757 | 170,394,302.91 |
| 欧元 | 3,982,161.78 | 7.2197 | 28,750,013.38 |
| 日元 | 195,324,681.58 | 0.0554 | 10,823,917.23 |
| 港元 | 1,340,004.00 | 0.8176 | 1,095,587.27 |
| 新台币 | 71,898,182.02 | 0.2302 | 16,550,961.50 |
| 其他应付款 | 132,665,049.56 | ||
| 其中：美元 | 1,410,322.45 | 6.3757 | 8,991,792.84 |
| 欧元 | 16,876,838.47 | 7.2197 | 121,845,710.69 |
| 日元 | 5,438,611.39 | 0.0554 | 301,380.65 |
| 港元 | 481,920.06 | 0.8176 | 394,017.84 |
| 新台币 | 4,918,104.00 | 0.2302 | 1,132,147.54 |
| 长期借款 | 662,038.38 | ||
| 林吉特 | 433,655.00 | 1.5266 | 662,038.38 |
| 短期借款 | 101,647,166.87 | ||
| 港元 | 77,241,421.57 | 0.8176 | 63,152,586.28 |
| 林吉特 | 347,064.00 | 1.5266 | 529,844.43 |
| 新台币 | 164,920,661.00 | 0.2302 | 37,964,736.16 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
62、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 厦门市科学技术局补贴 | 6,496,400.00 | 其他收益 | 6,496,400.00 |
| 厦门市工业和信息化局 | 4,829,858.00 | 其他收益 | 4,829,858.00 |
| 厦门市商务局补贴 | 4,820,966.53 | 其他收益 | 4,820,966.53 |
| 就业补贴 | 4,640,957.27 | 其他收益 | 4,640,957.27 |
| 疫情补贴 | 4,461,732.00 | 其他收益 | 4,461,732.00 |
| 其他补助项目 | 4,220,587.67 | 其他收益 | 4,220,587.67 |
| 漳州台商投资区国库支付中心补贴与奖励 | 3,493,230.00 | 其他收益 | 3,493,230.00 |
| Rental Support Scheme | 2,852,759.91 | 其他收益 | 2,852,759.91 |
| 厦门技师学院 | 2,568,400.00 | 其他收益 | 2,568,400.00 |
| 工业企业技改奖励 | 2,290,000.00 | 其他收益 | 2,290,000.00 |
| 厦门市思明区科技和信息化局奖励 | 1,600,000.00 | 其他收益 | 1,600,000.00 |
| 2020年工业产值大户奖励 | 1,556,977.50 | 其他收益 | 1,556,977.50 |
| 厦门市经济和信息化局研发补贴 | 1,318,921.00 | 其他收益 | 1,318,921.00 |
| 社保补贴及稳岗补贴 | 1,290,587.77 | 其他收益 | 1,290,587.77 |
| 厦门市税务局软件退税款 | 1,257,375.15 | 其他收益 | 1,257,375.15 |
| 厦门市劳动就业中心 | 1,053,301.15 | 其他收益 | 1,053,301.15 |
| OTHER INCOME-TAX REVENUE-FIT | 719,934.98 | 其他收益 | 719,934.98 |
| 企业自主招工招才奖励金 | 271,100.00 | 其他收益 | 271,100.00 |
63、租赁
（1）作为承租人
| 项目 | 本期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 10,174,896.69 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 130,478,393.44 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 108,141,,963.18 |
| 售后租回交易产生的相关损益 | |
| 售后租回交易现金流入 | 5,800,000.00 |
| 售后租回交易现金流出 | 2,220,000.00 |
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 杭州勤谨网络科技有限公司 | 100.00% | 向控股股东实际控制的企业购买 | 2021/7/31 | 协议签订及工商手续办理完成 | 46,571,382.01 | -18,219,364.11 | 74,684,116.71 | -33,251,746.18 |
（2）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 杭州勤谨网络科技有限公司 | ||
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | 6,051,306.42 | 24,154,210.02 |
| 货币资金 | 1,058,731.39 | 6,419,979.01 |
| 应收款项 | 4,110,598.87 | 9,693,810.44 |
| 存货 | 415,634.08 | 7,494,427.52 |
| 固定资产 | 58,885.73 | 46,097.15 |
| 无形资产 | 407,456.35 | 499,895.90 |
| 负债： | 54,022,416.71 | 53,905,956.20 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 54,022,416.71 | 53,905,956.20 |
| 净资产 | -47,971,110.29 | -29,751,746.18 |
| 减：少数股东权益 | -19,188,444.12 | -11,900,698.47 |
| 取得的净资产 | -28,782,666.17 | -17,851,047.71 |
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD. CORPORATION | 180,000,000.00 | 100.00 | 协议转让 | 2021/12/31 | 收到50%股权款且工商手续变更完成 | 160,367,856.68 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
3、其他原因的合并范围变动
（1）2021年公司投资新设二级子公司包括奥小佳（厦门）科技有限公司，注册资本为5000.00万；投资新设三级子公司包括厦门优迅创新电子商务有限责任公司，注册资本为500.00万；漳州奥利美塑胶科技有限公司，注册资本为1000.00万；奥小佳（北京）健康医疗科技有限公司，注册资本为500.00万；泉州蒙发利承益健康设备有限公司，注册资本为1000.00万；厦门桑塔科技有限公司，注册资本为500.00万；
（2）2021年8月公司注销三级子公司厦门奥佳华健康管理有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 99.17% | 0.83% | 投资设立 |
| 漳州奥利美塑胶科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 蒙发利稻田健康科技（厦门）有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 65.00% | 投资设立 | |
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 制造业 | 75.00% | 25.00% | 投资设立 |
| 漳州一维健康科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 漳州蒙发利医疗科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 专用设备制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳蒙发利科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 65.92% | 同一控制下企业合并 | |
| 厦门呼博仕品牌营销有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 商务服务业 | 65.92% | 投资设立 | |
| 厦门呼博仕智能健康设备有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 65.92% | 投资设立 | |
| 呼博仕（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 商务服务业 | 65.92% | 投资设立 | |
| 广州呼博仕环境科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 专业技术服务业 | 60.98% | 投资设立 | |
| 漳州奥佳华健康科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门优迅创新电子商务有限责任公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 漳州韬华自动化科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 制造业 | 60.00% | 投资设立 | |
| 摩享时光健康科技（厦门）有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利创新科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 文化、体育和娱乐业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 厦门佳华博世科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳美蝶康智能科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 卫生和社会工作 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 漳州蒙发利创新科技有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 漳平蒙发利创新科技有限公司 | 漳平市 | 漳平市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发业 | 50.00% | 50.00% | 投资设立 |
| 日本 FUJIMEDIC 股份有限公司 | 日本 | 日本 | 批发和零售业 | 51.00% | 投资设立 | |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 棨泰健康科技股份有限公司 | 台湾 | 台湾 | 批发和零售业 | 87.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 台湾奥佳华国际有限公司 | 台湾 | 台湾 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥汭投资控股有限公司 | 香港 | 香港 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| COZZIA USA,LLC | 美国 | 美国 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| OGAWA USA.INC | 美国 | 美国 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| OGAWA WORLD BERHAD | 马来西亚 | 马来西亚 | 批发和零售业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 蒙发利（远东）控股有限公司 | 香港 | 香港 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门美蝶康科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 海蒙科技（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 批发和零售业 | 80.00% | 投资设立 | |
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 漳州市 | 漳州市 | 制造业 | 60.00% | 40.00% | 投资设立 |
| 奥佳华品牌营销有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门康城健康家居产品有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京蒙发利贸易有限公司 | 北京市 | 北京市 | 批发业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州奥佳华贸易有限公司 | 广州市 | 广州市 | 批发业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海奥佳华保健器材有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳奥佳华营销有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 批发业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西安奥佳华智能科技有限公司 | 西安市 | 西安市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河南蒙发利健康管理有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥小佳（厦门）科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥小佳（北京）健康医疗科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 科学研究和技术服务业 | 65.00% | 投资设立 | |
| 宁德奥佳华智能健康设备有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 70.00% | 投资设立 |
| MEDI TEMI COMPANY LIMITED | 香港 | 香港 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门翊鸿达网络科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 互联网和相关服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 宁德佰翊嘉华文化传播有限公司 | 宁德市 | 宁德市 | 文化艺术业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 60.00% | 40.00% | 投资设立 |
| 泉州蒙发利承益健康设备有限公司 | 泉州市 | 泉州市 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 博仕佳（厦门）医疗健康服务有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 美的康（厦门）医疗科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 专用设备制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门桑塔科技有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 科学研究和技术服务业 | 70.00% | 投资设立 | |
| 奥莱康源国际投资有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥莱康源国际控股有限公司 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 |
（2）重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司 | 34.08% | 15,208,300.11 | 230,989,930.30 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司 | 819,427,009.89 | 159,544,648.61 | 978,971,658.50 | 296,765,995.66 | 3,605,638.57 | 300,371,634.23 |
| 子公司名称 | 上期年末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司 | 925,718,381.22 | 125,625,618.98 | 1,051,344,000.20 | 416,051,501.95 | 1,364,470.42 | 417,415,972.37 |
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 厦门呼博仕环境工程产业股 | 983,797,616.79 | 44,671,996.44 | 44,671,996.44 | 34,443,363.14 | 950,341,887.55 | 85,856,203.72 | 85,856,203.72 | 196,097,166.69 |
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 份有限公司 | ||||||||
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳眠虫科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 批发和零售业 | 29.25% | 权益法 | |
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 厦门 | 厦门 | 科学研究和技术服务业 | 30.00% | 权益法 | |
| 福建和动力智能科技有限公司 | 漳州 | 漳州 | 制造业 | 28.00% | 权益法 | |
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 厦门 | 厦门 | 科学研究和技术服务业 | 13.20% | 权益法 | |
| 厦门鑫烯旺健康科技有限公司 | 厦门 | 厦门 | 科学研究和技术服务业 | 20.00% | 0.73% | 权益法 |
| 宁波东大空调设备有限公司 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 20.00% | 权益法 | |
| 厦门泓盛佳华健康科技集团有限公司 | 厦门 | 厦门 | 科学研究和技术服务业 | 20.00% | 权益法 | |
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 71,001,884.25 | 46,370,158.39 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 1,231,711.01 | -1,998,385.68 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 1,231,711.01 | -1,998,385.68 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 350,917,552.16 | 350,917,552.16 | ||||
| 长期借款 | 200,746,813.14 | 50,529,868.70 | 132,200.00 | 251,408,881.84 | ||
应付款项
| 应付款项 | 2,511,350,152.94 | 23,891,029.50 | 136,876,009.78 | 407,514,701.17 | 3,079,631,893.39 | |
| 合计 | 3,063,014,518.24 | 74,420,898.20 | 137,008,209.78 | 407,514,701.17 | 3,681,958,327.39 |
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 即时偿 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
还短期借款
| 短期借款 | 417,906,676.28 | 417,906,676.28 | ||||
| 长期借款 | 4,105,113.58 | 203,458,335.91 | 1,255,176.37 | 7,907,172.36 | 216,725,798.22 | |
| 应付款项 | 2,594,460,180.72 | 499,388,635.35 | 3,093,848,816.07 |
合计
| 合计 | 3,016,471,970.58 | 203,458,335.91 | 1,255,176.37 | 507,295,807.71 | 3,728,481,290.57 |
3、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
4、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
于2021年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加4,260,662.60元（2020年12月31日：3,576,033.08元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
5、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。由于本公司出口海外交易商品金额较大，受外汇汇率的影响较高，本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险，因此本公司与银行签订远期结售汇协议和远期期权协议以达到规避外汇风险的目的。
6、其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,764,816,835.13 | 1,764,816,835.13 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,764,816,835.13 | 1,764,816,835.13 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 63,897,882.96 | 63,897,882.96 | ||
| （4）结构性存款 | 1,700,918,952.17 | 1,700,918,952.17 | ||
| （二）应收款项融资 | 109,571.38 | 109,571.38 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 40,020,000.00 | 2,672,671.47 | 42,692,671.47 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,804,836,835.13 | 2,782,242.85 | 1,807,619,077.98 |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司的控股股东为自然人邹剑寒先生和李五令先生。本公司的最终控制方为自然人邹剑寒先生和李五令先生。截止2021年12月31日两位股东对本公司的持股比例和表决权比例分别为20.23%%和17.82%。以下为报告期内两位股东持股情况：
单位：人民币元
| 股东明细 | 期末 | 年初 | ||
| 人民币 | 比例（％） | 人民币 | 比例（％） | |
| 邹剑寒 | 127,620,000.00 | 20.23 | 127,620,000.00 | 20.63 |
| 李五令 | 112,420,091.00 | 17.82 | 112,420,091.00 | 18.17 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本附注“九、在其他主体中的权益”
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 华侨城天视文化集团股份有限公司 | 参股公司 |
| 厦门威斯特科技有限公司 | 同一控制下企业 |
| 厦门宏石投资管理有限公司 | 同一控制下企业 |
| 厦门宏石信源投资管理有限公司 | 同一控制下企业 |
| 厦门永年达科技有限公司 | 同一控制下企业 |
| 奥途健康科技（天津）有限公司 | 同一控制下企业 |
| 厦门协动力供应链管理有限公司 | 同一控制下企业 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 福建和动力智能科技有限公司 | 采购商品 | 231,932.47 | 否 | 6,706,201.44 | |
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 采购商品 | 4,495,954.38 | 否 | 6,849,813.54 | |
| 深圳眠虫科技有限公司 | 采购商品 | 179,304.42 | 否 | 1,416,517.81 | |
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 采购商品 | 603,773.60 | 否 | 478,004.42 | |
| 厦门永年达科技有限公司 | 采购商品 | 3,539.82 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 出售商品 | 45,479,010.58 | 60,597,699.55 |
| 福建和动力智能科技有限公司 | 出售商品 | 703,514.01 | 777,487.11 |
| 深圳眠虫科技有限公司 | 出售商品 | 30,254.88 | 492,677.00 |
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 出售商品 | 1,452,428.80 | 2,138,026.60 |
| 厦门鹿尚时光健康科技有限公司 | 出售商品 | 4,721,420.70 | 34,751,383.99 |
| 厦门永年达科技有限公司 | 出售商品 | 61,748,786.79 | 6,911,898.86 |
| 厦门协动力供应链管理有限公司 | 出售商品 | 71,470,605.20 | 49,905,072.61 |
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期金额 | 上期金额 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金 | 增加的使用权资产 | 承担的租赁负债利息支出 | 确认的租赁费 | ||
| 厦门宏石信源投资管理有限公司 | 办公楼 | 37,660.62 | 8,648,021.80 | 40,195,613.60 | 1,687,830.22 | 10,547,462.88 |
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 7,629,600.00人民币 | 2020/6/30 | 2021/3/29 | 是 |
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 15,800,000.00人民币 | 2020/6/30 | 2021/3/29 | 是 |
| 蒙发利(香港)有限公司 | 3,000,000.00美元 | 2020/5/17 | 2021/5/16 | 是 |
| 蒙发利(香港)有限公司 | 3,000,000.00美元 | 2020/5/12 | 2021/5/11 | 是 |
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 8,500,000.00人民币 | 2021/2/23 | 2022/8/5 | 否 |
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 10,609,071.00人民币 | 2021/5/6 | 2022/1/30 | 否 |
| 蒙发利(香港)有限公司 | 3,000,000.00美元 | 2021/5/12 | 2022/5/11 | 否 |
| 蒙发利(香港)有限公司 | 3,000,000.00美元 | 2021/5/17 | 2022/5/16 | 否 |
| PHILIPPINES EASEPAL TECHNOLOGY LTD CORPORATION | 20,000,000.00人民币 | 2020/5/28 | 2022/5/27 | 否 |
| 呼博仕（香港）有限公司 | 350,000.00美元 | 2021/8/10 | 2022/8/9 | 否 |
（4）关键管理人员报酬
单位：万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,163.63 | 1,211.06 |
其他说明：上述金额不包括支付给关键管理人员限制性股票和股票期权的金额。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 1,060,833.41 | 766,876.33 | |||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 322,448.92 | 985,841.66 | |||
| 厦门鹿尚时光健康科技有限公司 | 395,717.00 | 1,690,440.25 | |||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 15,068,554.83 | 19,197,029.07 | |||
| 厦门永年达科技有限公司 | 7,159,247.22 | 683,900.00 | |||
| 厦门协动力供应链管理有限公司 | 9,273,252.00 | 21,414,320.40 | |||
| 预付款项 | |||||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 144,000.00 | 287,100.00 | |||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 20,000.00 | ||||
| 厦门宏石信源投资管理有限公司 | 75,805.35 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 16,002.70 | ||||
| 厦门宏石信源投资管理有限公司 | 1,049,414.55 | 1,089,219.99 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 197,810.08 | ||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 168,079.95 | 362,248.54 | |
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 4,269,320.00 | 826,025.33 | |
| 其他应付款 | |||
| 厦门宏石信源投资管理有限公司 | 173,613.83 | 157,605.62 | |
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 614,299.90 |
十三、股份支付
公司本期失效的各项权益工具总额：公司本年度注销的股票期权数量44.15万份。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司的子公司是若干法律诉讼中的原告和被告，尽管目前无法确定这些或有事项的结果，管理层相信任何由此引起的结果将不会对公司的财务状况或经营业绩造成重大负面影响。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
利润分配情况：
根据2022年4月26日公司第五届董事会第十三次会议通过《关于公司2021年度利润分配预案》，2021年度分配预案为：以公司未来实施2021年度权益分配方案时股权登记日的总股本剔除已回购股份（公司回购专户持有的本公司股份）后为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币3元（含税），预计派发现金股利人民币187,033,613.70元（含税），具体金额以实际派发情况为准。送红股0股（含税），本年度不进行资本公积转增股本。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
公司于 2021 年11月 19 日召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意对公司根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对公司前期会计差错进行更正，具体影响情况如下：
1）合并资产负债表项目
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 更正前 | 更正金额 | 更正后 | |
| 应收账款 | 1,299,597,673.94 | -20,000,000.00 | 1,279,597,673.94 |
| 其他应收款 | 218,511,925.00 | 61,500,000.00 | 280,011,925.00 |
| 存货 | 1,266,464,699.48 | -3,618,962.27 | 1,262,845,737.21 |
| 其他流动资产 | 102,665,919.64 | -5,077,981.65 | 97,587,937.99 |
| 固定资产 | 1,307,623,504.16 | -46,427,752.29 | 1,261,195,751.87 |
| 在建工程 | 177,313,460.71 | -9,174,311.93 | 168,139,148.78 |
| 无形资产 | 563,004,209.70 | -13,192,764.83 | 549,811,444.87 |
| 商誉 | 174,241,569.55 | -19,430,787.13 | 154,810,782.42 |
| 递延所得税资产 | 105,494,929.27 | 4,513,308.01 | 110,008,237.28 |
| 资本公积 | 1,752,377,522.92 | -21,531,986.74 | 1,730,845,536.18 |
| 未分配利润 | 2,063,641,118.46 | -29,377,265.35 | 2,034,263,853.11 |
2）合并利润表项目
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||
| 更正前 | 更正金额 | 更正后 | |
| 营业成本 | 4,513,122,175.99 | 118,231,562.02 | 4,631,353,738.01 |
| 销售费用 | 1,111,434,441.49 | -116,443,502.89 | 994,990,938.60 |
| 管理费用 | 459,390,852.67 | -3,298,191.21 | 456,092,661.46 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -54,937,452.32 | -10,000,000.00 | -64,937,452.32 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -39,806,957.49 | 15,210,506.84 | -24,596,450.65 |
| 所得税费用 | 76,695,029.07 | -2,013,308.01 | 74,681,721.06 |
| 净利润（净亏损以“－”号填列） | 433,905,712.57 | 8,733,946.93 | 442,639,659.50 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 667,341,135.15 | 100.00% | 10,395,220.38 | 1.56% | 656,945,914.77 | 877,170,225.37 | 100.00% | 7,735,210.11 | 0.88% | 869,435,015.26 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 373,063,003.50 | 55.90% | 10,395,220.38 | 2.79% | 362,667,783.12 | 626,787,415.95 | 71.46% | 7,735,210.11 | 1.23% | 619,052,205.84 |
| 无风险组合 | 294,278,131.65 | 44.10% | 294,278,131.65 | 250,382,809.42 | 28.54% | 250,382,809.42 | ||||
| 合计 | 667,341,135.15 | 100.00% | 10,395,220.38 | 656,945,914.77 | 877,170,225.37 | 100.00% | 7,735,210.11 | 869,435,015.26 | ||
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内 | 657,045,223.11 |
| 1至2年 | 1,045,412.44 |
| 2年以上 | 9,250,499.60 |
| 合计 | 667,341,135.15 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 7,735,210.11 | 2,660,010.27 | 10,395,220.38 | |||
| 合计 | 7,735,210.11 | 2,660,010.27 | 10,395,220.38 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额432,997,131.83元，占应收账款期末余额合计数的比例64.88%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0.00元。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,236,882,463.34 | 1,382,377,079.17 |
| 合计 | 1,236,882,463.34 | 1,382,377,079.17 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 238,094.37 | 220,809.27 |
| 押金及保证金 | 1,575,812.06 | 1,206,059.96 |
| 应收保理款 | ||
| 应收股权转让款 | 5,520,000.00 | 7,520,000.00 |
| 应收出口退税 | 31,971,777.85 | 27,542,209.52 |
| 涉及政府补助的应收款项 | ||
| 关联方款项 | 1,202,952,535.88 | 1,345,160,329.31 |
| 往来款及其他 | 602,637.23 | 1,258,485.13 |
| 合计 | 1,242,860,857.39 | 1,382,907,893.19 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 257,729.32 | 273,084.70 | 530,814.02 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | 257,729.32 | 273,084.70 | 530,814.02 | |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 5,550,000.00 | 5,550,000.00 | ||
| 本期转回 | 102,419.97 | 102,419.97 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 155,309.35 | 5,823,084.70 | 5,978,394.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,235,987,512.43 |
| 1至2年 | 5,531,840.71 |
| 2至3年 | 988,419.55 |
| 3年以上 | 353,084.70 |
| 合计 | 1,242,860,857.39 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 530,814.02 | 30,000.00 | 102,419.97 | 458,394.05 | ||
| 单项计提 | 5,520,000.00 | 5,520,000.00 | ||||
| 合计 | 530,814.02 | 5,550,000.00 | 102,419.97 | 5,978,394.05 | ||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 蒙发利（香港）有限公司 | 资金调度 | 852,915,298.40 | 1年以内 | 68.63% | |
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 资金调度 | 145,129,202.59 | 1年以内 | 11.68% | |
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 资金调度 | 45,840,000.00 | 1年以内 | 3.69% | |
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 | 资金调度 | 37,245,363.14 | 1年以内 | 3.00% | |
| 应收出口退税 | 应收出口退税 | 31,971,777.85 | 1年以内 | 2.57% | |
| 合计 | -- | 1,113,101,641.98 | -- | 89.57% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,876,841,900.21 | 1,876,841,900.21 | 1,676,339,499.59 | 1,676,339,499.59 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 51,549,994.18 | 51,549,994.18 | 27,032,442.69 | 27,032,442.69 | ||
| 合计 | 1,928,391,894.39 | 1,928,391,894.39 | 1,703,371,942.28 | 1,703,371,942.28 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 厦门蒙发利电子有限公司 | 254,127,674.87 | 254,127,674.87 | |||||
| 漳州蒙发利实业有限公司 | 13,610,103.98 | 13,610,103.98 | |||||
| 深圳蒙发利科技有限公司 | 3,286,676.23 | 3,286,676.23 | |||||
| 厦门呼博仕环境工程产业股份有限公司 | 227,380,118.23 | 227,380,118.23 | |||||
| 蒙发利(香港)有限公司 | 17,337,984.99 | 17,337,984.99 | |||||
| 漳州奥佳华健康科技有限公司 | 201,334,400.00 | 201,334,400.00 | |||||
| 摩享时光健康科技（厦门）有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 奥佳华品牌营销有限公司 | 197,747,449.40 | 197,747,449.40 | |||||
| 日本FUJIMEDIC股份有限公司 | 1,117,649.70 | 1,117,649.70 | |||||
| 厦门蒙发利奥佳华贸易有限公司 | 9,461,406.36 | 9,461,406.36 | |||||
| 漳州蒙发利创新科技有限公司 | 20,842,339.28 | 20,842,339.28 | |||||
| 厦门佳华博世科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 深圳盈合麦田传媒有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 厦门美蝶康科技有限公司 | 4,791,432.19 | 4,791,432.19 | |||||
| 宁德奥佳华智能健康设备有限公司 | 26,700,000.00 | 1,300,000.00 | 28,000,000.00 | ||||
| 厦门奥佳华睿博天米机器人科技有限公司 | 11,989,775.00 | 11,989,775.00 | |||||
| 宁德佰翊嘉华文化传播有限公司 | 30,630,000.00 | 3,330,000.00 | 33,960,000.00 | ||||
| 厦门翊鸿达健康科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 漳州奥佳华智能健康设备有限公司 | 100,182,489.36 | 116,322,400.62 | 216,504,889.98 | ||||
| 厦门奥佳华智能健康设备有限公司 | 440,500,000.00 | 75,000,000.00 | 515,500,000.00 | ||||
| 呼博仕（厦门）医疗健康服务有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||
| 美的康（厦门）医疗科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 奥小佳（厦门）科技有限公司 | 3,550,000.00 | 3,550,000.00 | |||||
| 合计 | 1,676,339,499.59 | 200,502,400.62 | 1,876,841,900.21 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门伊亚创新科技有限公司 | 394,149.07 | 90,772.04 | 484,921.11 | ||||||||
| 厦门乐范健康科技有限公司 | 6,073,580.15 | 508,865.44 | 6,582,445.59 | ||||||||
| 厦门鑫烯旺健康科技有限公司 | 999,960.10 | 736,289.60 | -263,670.50 | ||||||||
| 福建和动力智能科技有限公司 | 19,564,753.37 | -1,915,291.01 | 17,649,462.36 | ||||||||
| 厦门泓盛佳华健康科技集团有限公司 | 25,000,000.00 | 1,833,165.12 | 26,833,165.12 | ||||||||
| 小计 | 27,032,442.69 | 25,000,000.00 | 736,289.60 | 253,841.09 | 51,549,994.18 | ||||||
| 合计 | 27,032,442.69 | 25,000,000.00 | 736,289.60 | 253,841.09 | 51,549,994.18 | ||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,658,822,833.40 | 2,529,531,136.33 | 3,211,713,833.99 | 3,030,716,490.53 |
| 其他业务 | 5,537,755.09 | 3,692,912.80 | 6,052,963.79 | 1,152,723.31 |
| 合计 | 2,664,360,588.49 | 2,533,224,049.13 | 3,217,766,797.78 | 3,031,869,213.84 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 110,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 253,841.09 | 838,822.88 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -622,260.89 | -1,038,684.65 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 74,814,997.40 | 23,387,018.20 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 理财产品收益 | 59,334,058.85 | 19,035,404.13 |
| 合计 | 243,780,636.45 | 192,222,560.56 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 158,084,630.28 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 37,892,780.68 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -10,931,618.46 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 201,311,421.02 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,296,568.82 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 53,981,423.93 | |
| 少数股东权益影响额 | 11,749,889.48 | |
| 合计 | 316,329,331.29 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.89% | 0.74 | 0.68 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.06% | 0.23 | 0.21 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他