上海新文化传媒集团股份有限公司
2021年年度报告
2022-013
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨震华、主管会计工作负责人何君琦及会计机构负责人(会计主管人员)王曦声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司出具了带有与持续经营相关的重大不确定性段落和强调事项段落的无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
报告期内，公司营业总收入14,244.15万元，较上年同期下降57.96%；营业利润-52,138.91万元，较上年同期上升68.61%；利润总额为-52,717.89万元，较上年同期上升68.32%；归属于上市公司股东的净利润为-64,963.79万元，较上年同期上升61.16%。
（一）本报告期归属于上市公司股东的净利润为负值的主要原因：（1）公司营业收入减少主要系优化毛利较低的广告业务以及影视项目投入减少所致。报告期内公司虽已逐步优化媒体资源，但阵地成本相对固定，一定时间内优化过程仍将持续，且因银行借款、公司债券产生的融资利息、人员成本等固定支出，以及个别案件的判决结果对本期利润产生了较大影响；（2）公司基于谨慎性原则，对预计经营不达预期的被收购企业计提商誉减值准备；（3）公司预估
未来5年内可能取得的应纳税所得额难以涵盖所有的可抵扣的暂时性差异，基于谨慎性原则对递延所得税资产进行损益调整。
（二）因外部环境变化及疫情持续反复，对公司业务均产生了各种影响，公司主营业务（详见“第三节 管理层讨论与分析”）、核心竞争力（详见“第三节管理层讨论与分析”）、主要财务指标（详见“第二节 公司简介和主要财务指标”）。
（三）公司所处行业景气情况（详见“第三节 管理层讨论与分析”）。
（四）公司董事会对非标准审计意见涉及事项作出了说明（详见“第六节 重要事项”）。
（五）对公司具有重大影响的其他信息（详见“第三节 管理层讨论与分析”及“第六节重要事项”）。
公司2021年度经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的期末净资产为负，以及公司最近三个会计年度净利润为负值，且中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度财务报告出具了带有与持续经营相关的重大不确定性段落和强调事项段落的无保留意见审计报告。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，公司股票交易触及“退市风险警示”及“其他风险警示”的情形。
公司2021年年度报告披露后，公司股票交易将被实施退市风险警示（股票简称前冠以“*ST”字样），敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 32
第五节 环境和社会责任 ...... 54
第六节 重要事项 ...... 56
第七节 股份变动及股东情况 ...... 72
第八节 优先股相关情况 ...... 79
第九节 债券相关情况 ...... 80
第十节 财务报告 ...... 84
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）经公司法定代表人签名的公司2021年年度报告原件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 新文化、公司、本公司 | 指 | 上海新文化传媒集团股份有限公司 |
| 控股股东、拾分自然 | 指 | 拾分自然（上海）文化传播有限公司 |
| 渠丰国际 | 指 | 上海渠丰国际贸易有限公司 |
| 郁金香 | 指 | 全资子公司郁金香广告传播（上海）有限公司 |
| PDAL | 指 | 参股公司 PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED |
| 实际控制人 | 指 | 张赛美 |
| 新文化香港 | 指 | 全资子公司新文化传媒香港有限公司 |
| 中兴华 | 指 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 中诚信国际 | 指 | 中诚信国际信用评级有限责任公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2021年1-12月份 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 发行许可证 | 指 | 电视剧摄制完成后，经国家广播电视总局或省级广播电视局审查通过后取得的行政性许可文件，只有取得发行许可证后方可发行电视剧 |
| 公映许可证 | 指 | 电影摄制完成后，经国家电影局审查通过后取得的行政性许可文件，全称为《电影公映许可证》，电影只有在取得该许可证方可发行放映 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 新文化 | 股票代码 | 300336 |
| 公司的中文名称 | 上海新文化传媒集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 新文化 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shanghai New Culture Media Group Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | NCG | ||
| 公司的法定代表人 | 杨震华 | ||
| 注册地址 | 上海市虹口区东江湾路444号北区238室 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 200081 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 上海市虹口区东江湾路444号北区238室 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 200081 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.ncmedia.com.cn | ||
| 电子信箱 | xinwenhua@ncmedia.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张津津 | |
| 联系地址 | 上海市虹口区东江湾路444号北区238室 | |
| 电话 | 021-65871976 | |
| 传真 | 021-65873657 | |
| 电子信箱 | xinwenhua@ncmedia.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 中国证券报、证券时报、证券日报 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层 |
| 签字会计师姓名 | 张琴、陶昕 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 142,441,521.67 | 338,856,416.31 | -57.96% | 556,053,770.53 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -649,637,889.53 | -1,672,615,435.44 | 61.16% | -948,446,568.76 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -639,917,950.57 | -1,675,790,811.21 | 61.81% | -924,498,471.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 184,762,634.75 | 92,231,735.89 | 100.32% | 64,102,532.91 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.81 | -2.07 | 60.87% | -1.18 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.81 | -2.07 | 60.87% | -1.18 |
| 加权平均净资产收益率 | 不适用 | -142.62% | 不适用 | -37.83% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 资产总额（元） | 714,010,689.21 | 1,425,644,299.79 | -49.92% | 3,256,479,044.52 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | -394,210,848.65 | 333,105,668.91 | -218.34% | 2,025,282,620.81 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
√ 是 □ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 142,441,521.67 | 338,856,416.31 | 无 |
| 营业收入扣除金额（元） | 603,752.48 | 1,890,735.20 | 房租收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 141,837,769.19 | 336,965,681.11 | 无 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 54,953,345.09 | 32,391,233.62 | 40,947,557.43 | 14,149,385.53 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -11,715,649.14 | -81,029,602.82 | -74,559,238.55 | -482,333,399.02 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -11,262,367.51 | -35,350,094.86 | -123,767,151.52 | -469,538,336.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,410,488.12 | 29,491,167.19 | 38,221,071.13 | 70,639,908.31 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 345,896.80 | 210,582.76 | -611,283.44 | 主要为租赁负债未支付形成的收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,185,204.05 | 1,686,582.02 | 10,971,876.21 | 主要为政府补助及专项补助 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 1,400,000.00 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 | -7,470,257.17 | 5,038,472.68 | -12,007,576.42 | 主要为金融资产公允 |
| 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 价值变动产生的损失 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,789,787.73 | -4,487,046.46 | -21,743,053.72 | 主要为非流动资产报废损失及违约赔偿的预计负债 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 549,083.78 | |||
| 减：所得税影响额 | 962,147.74 | |||
| 少数股东权益影响额（税后） | -9,005.09 | -288,932.51 | 1,107,143.40 | |
| 合计 | -9,719,938.96 | 3,175,375.77 | -23,948,096.99 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司主要从事户外LED大屏幕媒体运营所拓展线上线下媒体运营、媒体资源开发和广告发布业务，以及电影、电视剧（网剧）、综艺等内容的投资、制作、发行及衍生业务。
（一）行业基本情况、发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位
1、户外广告行业
户外LED媒体行业，客户接受程度高，市场环境相对与框架媒体、地铁媒体等竞争度饱和的媒体形式要好，市场环境比较简单。随着LED显示技术的普及，国内出现了一批地方性的中小型户外LED媒体运营公司，第二和第三梯队的众多同业公司不断在加大对资源的掌控，尚未有垄断级的公司出现。
户外LED媒体行业的周期性特点比较明显，一方面，广告行业是所有行业的前瞻行业，与市场行业热点密不可分，是否能抓住热点行业是户外LED从业公司的重要工作目标。另一方面，季节性淡旺季明显。广告行业受客户淡旺季投放节奏影响很大，通常中秋、春节是全年广告投放旺季，暑期是淡季。各长假前时间是旺季，长假后的一个月左右是淡季。整体来说，一季度二季度是淡季，三季度四季度是销售旺季。
公司旗下郁金香传播是国内进入行业较早、规模领先的户外LED大屏幕媒体运营商，是户外LED大屏幕媒体这一细分行业的先入者，在行业内外有较高的知名度和认可度。近两年，曾获“2020户外广告优质媒体认证”、“2020城市地标广告媒体认证——上海徐家汇美罗城户外LED”、“抗击疫情公益广告宣传贡献单位”、上海市广告协会颁发的“2020年度表彰单位”、第18届中国户外传播大会组委会颁发的“中国百强媒体供应商市区LED大屏头部媒体”，上海陆家嘴CBD正大广场LED、北京东二环丰联广场LED等七块LED大屏荣获该组委会颁发的“中国城市地标媒体”荣誉；爱奇艺《夏日冲浪店》3D户外广告获得中国国际广告节“现代广告奖”金奖、银奖、铜奖三项殊荣。
近年来，郁金香公司市场占有率和业绩均有所下滑，主要原因有两点：首先，疫情对户外广告，特别是户外LED广告影响较大，直接导致很多客户撤单，发布期延后，业绩影响较大。其次，公司屏幕老化，所在的商圈市场地位有所退化。部分屏幕使用周期已到，屏幕老化严重，以致和近两年设立的屏幕在质量上有差距，这也从侧面影响了广告的发布效果，导致客户投放粘性不高。加之近几年，各大中城市的重点商圈慢慢在转移，这也导致客户在选择媒体上会倾向更大更高清的，位置更好的屏幕。
为了应对市场环境变化，郁金香也在积极调整。首先就是对二线三线城市点位的布控，2020年郁金香已经增加了对南京、苏州的点位布局。因疫情持续性、反复性影响，公司放慢了点位的开发，着手整理现有的LED资源，将利润产出靠后的屏幕进行梳理，洽谈减租或终止代理，重新布局优质独家代理屏幕，2021年陆续终止了上海、北京、广州、大连、石家庄等地区非城市地标屏幕的合作代理。同时持续开发优质国际客户，开拓新的市场推广形式，开发机场、高铁优质资源代理合作，拓展内容营销，打造全方位广告联合平台。
2、影视行业
影视行业作为文娱产业的重要组成部分，是兼具意识形态和产业发展双重功能的特殊产业，不仅具有经济属性，还拥有社会文化属性。影视作品的生产制作过程涉及很多不同类型企业的参与和多种形式的经济活动，虽然影视行业同样强调“工业化”、“流水线作业”，但它仍然与传统制造业可复制性的流水作业有着本质的不同，“内容”生产是其产品竞争力中最重要的因素之一，影视的众多不可复制性里，核心就是“故事”和“人物”。影视作品是具有深厚社会文化意涵的一种艺术形式，必须拥有思想和判断力，承载着社会责任。
纵观近十年我国影视行业的发展历程，其经历了一轮从行业快速增长到深度调整的发展周期。从制播分离开始行业进入高速增长期，期间经历了互联网的崛起，电视台购买力的下降，三大互联网视频平台竞争格局的形成以及新型媒体的涌现兴起这几个时期。同时，也出现了“流量明星”当道，演员“高片酬”不断推高影视作品制作成本，使电视剧成本处于一个不合理的价格状态，偏离正常价格轨迹。近两年，国家针对这些情况进行监管，逐步规范行业秩序。随着影视内容的审查趋严、“限
薪令”及由于广告收入断崖式下滑等因素致使电视台和互联网视频平台的购买力骤减，导致电视剧的采购成本进入全面下降态势，使影视制作公司进入深度的调整期，业绩受创。公司作为上海首家民营影视制作类上市公司，经历了这一轮的深刻调整。公司在2004年成立之初至今已生产了4000余集优秀影视作品，其中包括电影《美人鱼》、《新喜剧之王》、《绝地逃亡》、《解救吾先生》以及电视剧《激荡》、《领袖》、《轩辕剑之汉之云》、《一代枭雄》、《徽娘?宛心》等脍炙人口的作品，并多次获得“华表奖”、“五个一工程”优秀作品奖、“金鹰奖”、“飞天奖”、总局“70周年”展播剧目重点推荐名单等荣誉。面对目前形势，公司在内容制作上及时采取“减产缩量、保质转型”的举措以应对经营风险。尤其2020年以来，又逢疫情，严重影响电视剧的正常投资和生产，拍摄录制、播出放映以及宣传发行等因疫情断断续续按下了“暂停键”。在按下“暂停键”的同时，公司也向线上业务进行探索与转型，预计2022年，疫情仍然影响行业的稳定发展，公司影视业务将根据市场情况的变化，及时调整业务策略，在风险可控的前提下寻找业务机会。
（二）行业政策及影响
1、户外广告行业
2021年4月29日，第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过关于修改《中华人民共和国道路交通安全法》等八部法律的决定。其中，对《中华人民共和国广告法》作出修订，新广告法为了进一步加强了消费者权益的保护，充实和细化了广告内容准则，修订完善或新增保健食品、药品、酒类、医疗、医疗器械、教育培训等广告的详细准则。新广告法加大了对虚假广告的打击力度，以定义加列举的方式对虚假广告的具体状况进行了界定，同时进一步明确责任主体，加大了惩处力度。
新广告法对于保健食品、酒类、医疗药品器械等品类广告增加了细则规定，并加重了此类违法行为的法律责任。
鉴于以上新广告法的实施，公司会严格按照新的法律法规、针对虚假广告、特殊品类的广告进行提前预审，确保新广告法落实到位。
2、影视行业
近年，在国家提振文化产业成为战略性新兴产业的背景下，各部门相继出台了一系列促进影视剧行业发展的扶持政策。
2019年5月，中央全面深化改革委员会第八次会议审议通过了《关于深化影视业综合改革促进我国影视业健康发展的意见》，会议指出要推进影视业改革，规范经营行为、加强团队建设、形成管用的长效机制。
2020年5月，财政部和税务总局发布《关于电影等行业税费支持政策的公告》；财政部、国家电影局联合发布了《关于暂免征收国家电影事业发展专项资金政策的公告》；《政府工作报告》中特别提及要重点发展广播影视行业。
2021年11月，国家电影局关于印发《“十四五”中国电影发展规划》的通知，通知提出中国电影发展仍然处于重要战略机遇期。锚定2035年建成文化强国的目标，健全电影产业体系，增强电影科技实力，扩大电影国际影响力，以国产影片为主导的电影市场规模全球领先。
2022年2月，国家广播电视总局关于印发《“十四五”中国电视剧发展规划》的通知，通知提出锚定2035年我国建成文化强国远景目标，主体创作引导激励机制更加完善，精品供给能力显著增强。
公司深耕影视行业近20年，具备从前期策划、剧本创作、内容生产制作、到发行宣传等成熟且完善的一体化运作体系，拥有丰富的制作经验、IP储备及全产业链运作资源。公司将结合国家相关政策，积极顺应市场发展态势，凭借长期累积和沉淀，探索新的影视商业运营模式，研发符合市场需求的内容产品回馈受众。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求
（一）公司主营业务
公司主要从事户外LED大屏幕媒体运营，拓展线上线下媒体运营、媒体资源开发和广告发布业务，以及电影、电视剧（网剧）、综艺等内容的投资、制作、发行及衍生业务。公司广告业务在产业链中立足于广告策划、代理、投放环节，盈利模式以为品牌提供全案策划及线上线下互动的广告投放服务为收入。影视业务以“优质IP资源”为核心，立足于精品内容的生产，盈利模式以投资、制作、发行业务为切入点获得收益。
（二）主要经营模式
1、广告板块：
公司对媒体资源的采购主要集中于对屏幕设置点位场地使用权的采购和对屏幕媒体经营权的采购，具体的体现形式即场地租金和代理费用。公司主要以自营方式开展广告发布业务，另有部分屏幕通过外包给其他方以代理方式开展广告发布业务，其中，自营模式指公司在媒体资源上自营户外广告发布业务；外包模式指公司与合作方签订代理协议、授权合作方在一段时间内运营公司户外广告屏幕并向其收取代理费用的模式。
2、影视板块：
影视剧业务所发生的采购主要包括剧本、专业人员劳务、摄制耗材、专用设施及设备的经营租赁等。电视剧产品销售的客户主要是电视台及视频网站，包括预售和多轮次的发行销售，发行分为首轮发行、二轮发行及多轮发行。电影产品销售的客户主要是影院及新媒体播放平台，包括影院票房收入和平台版权收入。
（三）报告期内公司业务情况
公司营业总收入14,244.15万元，较上年同期下降57.96%；营业利润-52,138.91万元，较上年同期上升68.61%；利润总额为-52,717.89万元，较上年同期上升68.32%；归属于上市公司股东的净利润为-64,963.79万元，较上年同期上升61.16%。
公司营业收入减少主要系优化毛利较低的广告业务以及影视项目投入减少所致。本报告期归属于上市公司股东的净利润为负值的主要原因：（1）公司营业收入减少主要系优化毛利较低的广告业务以及影视项目投入减少所致。报告期内公司虽已逐步优化媒体资源，但阵地成本相对固定，一定时间内优化过程仍将持续，且因银行借款、公司债券产生的融资利息、人员成本等固定支出，以及个别案件的判决结果对本期利润产生了较大影响；（2）公司基于谨慎性原则，对预计经营不达预期的被收购企业计提商誉减值准备；（3）公司预估未来5年内可能取得的应纳税所得额难以涵盖所有的可抵扣的暂时性差异，基于谨慎性原则对递延所得税资产进行损益调整。
报告期内，公司营业收入及成本按行业和产品分类的构成情况：
| 按行业分类 | 2021年收入（元） | 2021年成本（元） |
广告行业
| 广告行业 | 116,245,357.64 | 124,209,259.01 |
| 影视行业 | 25,592,411.55 | 91,395,721.62 |
其他行业
| 其他行业 | 603,752.48 | |
| 合计 | 142,441,521.67 | 215,604,980.63 |
| 按产品类型分类 | 2021年收入（元） | 2021年成本（元） |
| 户外LED大屏 | 116,245,357.64 | 124,209,259.01 |
| 影视内容 | 25,592,411.55 | 91,395,721.62 |
其他
| 其他 | 603,752.48 | |
| 合计 | 142,441,521.67 | 215,604,980.63 |
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求：
（一）公司拥有传媒产业链和渠道一体化的布局优势
公司通过广告业务和影视业务两大板块，利用自身资源优势和对市场需求的精准把握，构建了“内容+渠道”的传媒全产业链的布局。公司渠道业务依托户外LED大屏幕媒体，旗下的郁金香是户外LED大屏媒体细分领域的先导者和领先者，通过郁金香品牌运营了全国一线的户外LED大屏媒体，覆盖领域广且大部分占据上海陆家嘴，北京西单等一二线发达城市核心商圈，均是受客户长期追捧的户外优质屏媒资源。
公司以“优质IP资源”为核心，电视剧、电影、大综艺、网剧为产品的四大类内容板块。始终坚持走精品路线，开发与制作高质量影视内容，重视与互联网播放平台及新媒体的合作。经过多年的经营，构建了“策划、制作、发行”一体化、规模化的内容生产体系，积累了良好的影视剧领域运营经验、深厚的营销发行网络基础以及丰富的项目储备。
（二）品牌优势
公司高度重视品牌形象的建设，作为上海首家影视制作上市公司，公司在行业内已经深耕17年，沉淀了良好的企业口碑和品牌。公司出品的影视剧产品不但获得良好的口碑，还多次获得“五个一工程”优秀作品奖、“金鹰奖”、“飞天奖”等全国各大奖项。经过多年的运营和持续不断的努力，公司已在影视剧制作和发行领域树立了优秀的品牌形象，获得众多国内外客户的一致肯定。
公司在多年的经营实践中掌握了大量的媒体资源，并在运营管理、客户营销和管理系统建设等各方面积累了丰富的行业运作经验，在行业内外均有很高的知名度和认可度，是国内各大品牌推广的重要宣传阵地。
（三）提升产品技术及创意输出
公司以现有核心屏幕资源为基础，通过各块屏幕的呈现形式、整体模块、技术实现、视觉效果等多个参数维度进行考评及分析，积极探索更多互动营销，不断突破户外广告技术壁垒，实现了3D全息数字艺术创意、直播互动、多屏联动、3D动态模组、手机大屏远程互动、AR/VR“扩增实境”感知并操控虚拟现实等专业技术的应用，赋予媒体更潮流、新鲜、震撼、立体的视觉体验，以“创意内容+创新技术赋能”，利用互联网技术营销，形成大小屏宣传和用户联动的传播模式，制造热点事件，提升客户投放效益。
（四）业务经营许可情况及商标
1）业务经营许可情况
截至报告期末，公司及子公司拥有的业务经营许可证如下：
| 序号 | 被许可公司 | 证照名称 | 编号 | 许可范围 | 发证机关 | 有效期限 |
| 1 | 上海新文化传媒集团股份有限公司 | 广播电视节目制作经营许可证 | (沪)字第00131号 | 制作、发行广播电视节目（时政、新闻及同类专题、专栏除外） | 上海市广播电视局 | 2021年04月01日至2023年03月31日 |
| 2 | 上海新文化传媒集团股份有限公司 | 电影发行经营许可证 | 证发字（2020）第48号 | 电影片发行 | 国家新闻出版广电总局电影局 | 2020年08月17日至2022年08月16日 |
| 3 | 上海新文化国际交流有限公司 | 广播电视节目制作经营许可证 | (沪)字第00375号 | 制作、发行广播电视节目（时政、新闻及同类专题、专栏除外） | 上海市广播电视局 | 2021年04月01日至2023年03月31日 |
| 4 | 上海派锐纳国际文化传播有限公司 | 广播电视节目制作经营许可证 | (沪)字第00389号 | 制作、发行广播电视节目（时政、新闻及同类专题、专栏除外） | 上海市广播电视局 | 2021年04月01日至2023年03月31日 |
| 5 | 上海翰熠文化传播有限公司 | 广播电视节目制作经营许可证 | （沪）字第02075号 | 制作、发行广播电视节目（时政、新闻及同类专题、专栏除外） | 上海市广播电视局 | 2021年04月01日至2023年03月31日 |
2）商标
截至报告期末，公司及子公司共有5个商标获得中华人民共和国国家工商行政管理总局商标注册核准具体情况如下：
| 序号 | 商标 | 商标注册证号 | 核定类别 | 权利期限 |
| 1 | 5911545 | 第35类 | 自2020年03月28日 至2030年03月27日 | |
| 2 | 5911546 | 第41类 | 自2010年07月07日 至2030年07月06日 | |
| 3 | 3257305 | 第35类 | 自2014年04月07日 至2024年04月06日 | |
| 4 | 3257306 | 第35类 | 自2014年04月07日 至2024年04月06日 |
| 5 | 3257307 | 第35类 | 自2014年04月07日 至2024年04月06日 |
四、主营业务分析
1、概述
公司主要从事户外LED大屏幕媒体运营所拓展线上线下媒体运营、媒体资源开发和广告发布业务，以及电影、电视剧（网剧）、综艺等内容的投资、制作、发行及衍生业务。公司广告业务在产业链中立足于广告策划、代理、投放环节，盈利模式以为品牌提供全案策划及线上线下互动的广告投放服务为收入。影视业务以“优质IP资源”为核心，立足于精品内容的生产，盈利模式以投资、制作、发行业务为切入点获得收益。
报告期内，公司营业总收入14,244.15万元，较上年同期下降57.96%；营业利润-52,138.91万元，较上年同期上升68.61%；利润总额为-52,717.89万元，较上年同期上升68.32%；归属于上市公司股东的净利润为-64,963.79万元，较上年同期上升
61.16%。公司营业收入减少主要系优化毛利较低的广告业务以及影视项目投入减少所致。本报告期归属于上市公司股东的净利润为负值的主要原因：（1）公司营业收入减少主要系优化毛利较低的广告业务以及影视项目投入减少所致。报告期内公司虽已逐步优化媒体资源，但阵地成本相对固定，一定时间内优化过程仍将持续，且因银行借款、公司债券产生的融资利息、人员成本等固定支出，以及个别案件的判决结果对本期利润产生了较大影响；（2）公司基于谨慎性原则，对预计经营不达预期的被收购企业计提商誉减值准备；（3）公司预估未来5年内可能取得的应纳税所得额难以涵盖所有的可抵扣的暂时性差异，基于谨慎性原则对递延所得税资产进行损益调整。
（1）广告行业
2021年度减少低毛利率业务后，广告板块毛利率仍然为负的主要原因是：从外部经济环境来看，近年来国内经济下行压力仍存，广告主整体媒体投放预算减少，在互联网广告的冲击下，持续降低户外线下广告投放预算，对公司户外广告业务带来一定程度的影响。从公司媒体资源情况分析，一方面，广告业务边际成本缺乏弹性，同时又要承担较高的融资成本；另一方面，部分屏幕使用周期已到屏幕老化严重，导致的客户投放粘性不高，屏幕媒体资源城市布局不合理，历史低价客户占比过高，造成公司2021年广告业务产生亏损。
公司为应对上述市场环境的变化，重新布局优质独家代理屏幕，从2021年下半年就开始采取优化媒体资源的策略，陆续终止了上海、北京、广州、大连、石家庄等地区非城市地标屏幕的合作代理。
（2）影视行业
公司前期披露的2021年度经营计划在报告期内的执行情况如下：（电视剧名称及最终集数以发行许可证为准。电影名称以公映许可证为准。网络大电影名称以实际播出名称为准。本项目计划中相关信息为截至2021年12月31日的信息，与本报告披露日期的信息可能存在差异。）
| 序号 | 项目名称 | 预计集数 | 题材类型 | 制作进度 | 主创人员或演员 | 播出平台 | 预计开拍、上映、播出时间 |
| 1 | 电视剧《天河传》（原名：仙剑奇侠传4） | 36 | 古代传奇 | 已开拍 | 导演：杨玄、黄埜 主演：鞠婧祎、陈哲远、茅子俊、毛晓慧、陈楚河 | 2022年一季度开拍 |
| 2 | 电视剧《美人鱼》 | 45 | 当代科幻 | 暂缓开发 | 未确定 | ||
| 3 | 电影《美人鱼2》 | 后期制作 | 导演周星驰 | 未确定 | |||
| 4 | 网络大电影《冒牌天师》 | 暂缓发行 | 未确定 |
报告期内，《天河传》因剧本调整、演员档期、天气等原因，原定2021年开机，改为2022年一季度开机。电视剧《美人鱼》由于公司的全资子公司新文化传媒香港有限公司和周星驰之间存在纠纷，公司暂缓该项目的开发。网络大电影《冒牌天师》因题材原因暂缓发行。电影《美人鱼2》处于后期制作阶段。公司影视项目无新增项目投入，鉴于市场整体情况，公司
积极调整经营策略和存量业务，优先确保现有存量项目的销售及资金回笼，对部分已进入开发或生产阶段的项目，在开发定位和方向上进行了及时的调整和延期。同时，公司也积极寻找、洽谈收益稳定、题材符合市场需求的影视项目，在充分评估的基础上，适时投资，在保证资金安全的前提下，寻求收益稳定、回收期短的优质项目。
（3）报告期内公司获奖情况
报告期内，公司电视剧《潜伏在黎明之前》荣获广西广播电视台综艺旅游频道颁发的广西地区电视剧收视十强称号，电视剧《烽火铁骑》荣获广西广播电视台综艺旅游频道颁发的广西地区电视剧收视亚军称号，郁金香荣获第18届中国户外传播大会组委会颁发的“中国百强媒体供应商市区LED大屏头部媒体”，上海陆家嘴CBD正大广场LED、北京东二环丰联广场LED等七块LED大屏荣获该组委会颁发的“中国城市地标媒体”荣誉。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 142,441,521.67 | 100% | 338,856,416.31 | 100% | -57.96% |
| 分行业 | |||||
| 广告行业 | 116,245,357.64 | 81.61% | 264,901,206.62 | 78.18% | -56.12% |
| 影视行业 | 25,592,411.55 | 17.97% | 70,754,645.31 | 20.88% | -63.83% |
| 其他行业 | 603,752.48 | 0.42% | 3,200,564.38 | 0.94% | -81.14% |
| 分产品 | |||||
| 户外LED大屏 | 116,245,357.64 | 81.61% | 238,794,141.34 | 70.47% | -51.32% |
| 其他类型广告 | 26,107,065.28 | 7.70% | |||
| 影视制作与内容营销 | 25,592,411.55 | 17.97% | 70,754,645.31 | 20.88% | -63.83% |
| 其他 | 603,752.48 | 0.42% | 3,200,564.38 | 0.94% | -81.14% |
| 分地区 | |||||
| 中国境内 | 142,441,521.67 | 100.00% | 338,634,110.69 | 99.93% | -57.94% |
| 海外地区 | 222,305.62 | 0.07% | |||
| 分销售模式 | |||||
| 线下销售 | 142,441,521.67 | 100.00% | 338,856,416.31 | 100.00% | -57.96% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求：
从事影视作品制作或发行业务或电影放映业务，且收入占公司同期主营业务收入10%以上的
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司前五名影视剧的营业收入情况：
| 影视剧名称 | 营业收入 | 占公司主营业务收入的比例 |
| 前五名影视剧营业收入合计 | 18,674,904.55元 | 13.11% |
上述前五名影视剧分别为《追龙2：追缉大富豪》、《新喜剧之王》、《我的姥爷1945之绝命枪》、《浮尘下的枪声》、《亲爱的设计师》。
| 前五部影视作品名称 | 主要合作方 | 合作方式 | 主要演职人员 | 放映渠道 |
| 追龙2：追缉大富豪 | 霍尔果斯环星影视传媒有限公司 | 参投 | 导演：王晶、关智耀 主演：梁家辉、古天乐、林家栋、邱意浓、叶项明 | 电影院线、视频平台 |
| 新喜剧之王 | 中国电影股份有限公司/星辉海外有限公司 | 参投 | 导演：周星驰 主演：王宝强、鄂靖文 | 电影院线、视频平台 |
我的姥爷1945之绝命枪
| 我的姥爷1945之绝命枪 | 无 | 全投 | 导演：王雷、董富来 主演：王学圻、陈紫函、温兆伦、柳岩、康华、郭凯敏 | 视频平台、卫视、地面频道 |
| 浮尘下的枪声 | 海南中盛图腾影业有限公司 | 参投 | 导演：王国贤 主演：张雷,刘磊,扬子逸 | 视频平台 |
| 亲爱的设计师 | 浙江顶峰影业股份有限公司 | 参投 | 导演：罗灿然、黄赢陞 主演：张佳宁、蒋毅、赵文瑄、何赛飞、盛冠森、蒋方婷 | 视频平台、卫视、地面频道 |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 广告行业 | 116,245,357.64 | 124,209,259.01 | -6.85% | -56.12% | -65.35% | 28.46% |
| 影视行业 | 25,592,411.55 | 91,395,721.62 | -257.12% | -63.83% | -6.18% | -219.43% |
| 分产品 | ||||||
| 户外LED大屏 | 116,245,357.60 | 124,209,259.01 | -6.85% | -51.32% | -62.44% | 31.64% |
| 影视内容 | 25,592,411.55 | 91,395,721.62 | -257.12% | -63.83% | -6.18% | -219.43% |
| 分地区 | ||||||
| 中国境内 | 142,441,521.70 | 215,604,980.63 | -51.36% | -57.94% | -52.70% | -16.75% |
| 分销售模式 | ||||||
| 线下销售 | 142,441,521.67 | 215,604,980.63 | -51.36% | -57.96% | -52.83% | -16.47% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 广告行业 | 124,209,259.01 | 57.61% | 358,431,846.58 | 78.42% | -65.35% | |
| 影视行业 | 91,395,721.62 | 42.39% | 97,419,575.34 | 21.31% | -6.18% | |
| 其他行业 | 1,240,293.31 | 0.27% | ||||
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 户外LED大屏 | 124,209,259.01 | 57.61% | 330,708,233.21 | 72.35% | -62.44% | |
| 影视内容 | 91,395,721.62 | 42.39% | 97,419,575.34 | 21.31% | -6.18% | |
| 其他类型广告 | 27,723,613.37 | 6.07% | ||||
| 其他 | 1,240,293.31 | 0.27% | ||||
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期注销的子公司：仙境网络科技（上海）有限公司和仲秋影业（上海）有限公司
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 43,207,215.23 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 30.33% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 11,491,650.00 | 8.07% |
| 2 | 第二名 | 11,216,170.49 | 7.87% |
| 3 | 第三名 | 7,427,547.17 | 5.22% |
| 4 | 第四名 | 7,339,745.69 | 5.15% |
| 5 | 第五名 | 5,732,101.89 | 4.02% |
| 合计 | -- | 43,207,215.24 | 30.33% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 47,461,643.95 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 24.30% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 3.68% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 11,156,908.08 | 5.71% |
| 2 | 第二名 | 10,284,625.00 | 5.27% |
| 3 | 第三名 | 10,000,000.00 | 5.12% |
| 4 | 第四名 | 8,836,900.63 | 4.52% |
| 5 | 第五名 | 7,183,210.24 | 3.68% |
| 合计 | -- | 47,461,643.95 | 24.30% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 49,482,193.57 | 49,726,834.67 | -0.49% | |
| 管理费用 | 50,801,162.98 | 55,907,244.98 | -9.13% | |
| 财务费用 | 58,123,197.24 | 61,476,781.20 | -5.46% |
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 410,527,541.16 | 621,337,968.53 | -33.93% |
| 经营活动现金流出小计 | 225,764,906.41 | 529,106,232.64 | -57.33% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 184,762,634.75 | 92,231,735.89 | 100.32% |
| 投资活动现金流入小计 | 168,242.61 | 46,456,774.53 | -99.64% |
| 投资活动现金流出小计 | 13,855,380.34 | 2,557,580.22 | 441.74% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,687,137.73 | 43,899,194.31 | -131.18% |
| 筹资活动现金流入小计 | 587,202,500.00 | 826,212,984.06 | -28.93% |
| 筹资活动现金流出小计 | 753,285,366.63 | 1,015,755,554.59 | -25.84% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -166,082,866.63 | -189,542,570.53 | 12.38% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 4,784,317.80 | -52,819,647.47 | 109.06% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
主要变动项目说明：
1、经营活动产生的现金流量净额变动主要因为公司应收款项回笼、大屏成本支出较上年减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额变动主要因为对外投资回笼较上年同期减少，购建其他长期资产较上年增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额变动主要偿还债务支付的现金较上年同期减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异的主要原因是报告期内计提资产减值损失、结转递延所得税资产、存货转销等项目，未产生现金流出所致。
五、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -2,702,051.91 | -0.51% | 主要系注销子公司形成的投资损失 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -7,470,257.12 | -1.42% | 主要系金融资产公允价值变动产生的损益 | 否 |
| 资产减值 | -354,104,962.38 | -67.17% | 主要系商誉减值及存货跌价损失 | 否 |
| 营业外收入 | 2,361,350.99 | 0.45% | 主要系转回部分诉讼预计负债 | 否 |
| 营业外支出 | -8,151,138.72 | -1.55% | 主要系非流动资产报废损失及诉讼违约计提 | 否 |
| 信用减值损失 | 71,097,066.06 | 13.49% | 主要系报告期内应收账款回笼致坏账转回 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 21,029,381.58 | 2.95% | 14,542,455.52 | 0.92% | 2.03% | 主要原因系关联方借款入账所致 |
| 应收账款 | 49,952,864.68 | 7.00% | 129,892,404.48 | 8.25% | -1.25% | 主要原因系应收账款回笼所致 |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 71,836,586.69 | 10.06% | 186,572,232.89 | 11.84% | -1.78% | 主要原因系不再拥有发行版权之存货转销及计提存货减值所致 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 7,733,448.63 | 1.08% | 10,603,934.04 | 0.67% | 0.41% | 主要原因系报告期内联营企业亏损所致 |
| 固定资产 | 11,998,541.23 | 1.68% | 24,112,708.48 | 1.53% | 0.15% | 主要原因系固定资产报废及摊销所致 |
| 在建工程 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 使用权资产 | 118,777,532.68 | 16.64% | 154,565,892.88 | 9.81% | 6.83% | 主要原因系使用权资产摊销所致 |
| 短期借款 | 261,303,333.34 | 36.60% | 320,400,000.00 | 20.34% | 16.26% | 主要原因系短期银行借款授信额度降低所致 |
| 合同负债 | 15,475,305.97 | 2.17% | 46,886,972.62 | 2.98% | -0.81% | 主要原因系归还预收账款所致 |
| 长期借款 | 227,500,000.00 | 31.86% | 185,000,000.00 | 11.74% | 20.12% | 主要原因系新增长期借款所致 |
| 租赁负债 | 59,951,332.24 | 8.40% | 98,914,293.63 | 6.28% | 2.12% | 主要原因系租赁负债减少及重分类 |
| 至一年内到期的非流动负债所致 | ||||||
| 预付款项 | 26,095,493.67 | 3.65% | 54,442,921.47 | 3.46% | 0.19% | 主要原因系收回部分预收账款所致 |
| 其他应收款 | 32,723,898.61 | 4.58% | 115,711,700.59 | 7.35% | -2.77% | 主要原因系收回部分其他应收款所致 |
| 其他权益工具投资 | 62,061,400.00 | 8.69% | 167,007,009.51 | 10.60% | -1.91% | 主要原因系报告期内金融资产公允价值变动所致 |
| 商誉 | 40,240,921.31 | 5.64% | 321,593,282.50 | 20.42% | -14.78% | 主要原因系报告期内计提商誉减值所致 |
| 长期待摊费用 | 11,439,403.82 | 1.60% | 1,502,237.13 | 0.10% | 1.50% | 主要原因系报告期内装修建设增加所致 |
| 递延所得税资产 | 25,434,074.99 | 3.56% | 149,630,978.48 | 9.50% | -5.94% | 主要原因系未来五年盈利预测较可抵扣暂时性差异低以致递延所得税资产减少所致 |
| 其他应付款 | 391,547,219.75 | 54.84% | 120,316,223.15 | 7.64% | 47.20% | 主要原因系债券摘牌将债务转入其他应付款及诉讼败诉增加应付款项所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 69,597,488.39 | 9.75% | 336,402,178.58 | 21.36% | -11.61% | 主要原因系债券摘牌将债务转入其他应付款及租赁负债重分类所致 |
| 预计负债 | 1,393,601.24 | 0.20% | 17,310,000.00 | 1.10% | -0.90% | 主要原因系结转预计的诉讼违约金所致 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 3,282,850.86 | -733,957.17 | 2,548,893.69 | |||||
| 4.其他权益工具投资 | 167,007,009.51 | -104,945,609.51 | 62,061,400.00 | |||||
| 金融资产小计 | 170,289,860.37 | -733,957.17 | -104,945,609.51 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 64,610,293.69 |
| 其他非流动金融资产 | 148,665,673.12 | -6,736,300.00 | 141,929,373.12 | |||||
| 上述合计 | 318,955,533.49 | -7,470,257.17 | -104,945,609.51 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 206,539,666.81 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,702,608.26元 | 因诉讼冻结 |
| 合计 | 1,702,608.26元 |
七、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 15,913,476.59 | -733,957.17 | 30,665,251.33 | 2,548,893.69 | 自有资金 | |||
| 其他 | 272,391,175.98 | -6,736,300.00 | -104,945,609.51 | 82,334,572.61 | 203,990,773.12 | 自有资金 |
| 合计 | 288,304,652.57 | -7,470,257.17 | -104,945,609.51 | 0.00 | 0.00 | 112,999,823.94 | 206,539,666.81 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2016 | 公开发行公司债券 | 99,200 | 0 | 100,609.78 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户，于2021年11月注销账户后永久补充流动资金。 | |
| 合计 | -- | 99,200 | 0 | 100,609.78 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 1、公司经中国证券监督管理委员会《关于核准上海新文化传媒集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可【2016】1675 号）核准，本公司向符合中国证监会相关规定条件的合格投资者公开发行面值总额不超过10亿元（含10亿元）的公司债券。本次发行公司债券期限为5年，票面利率为4.49%，债券存续期第3年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。本次发行公司债券募集资金为人民币10亿元，扣除本次发行费用人民币 8,000,000.00元，募集配套资金净额为人民币992,000,000.00元。上述资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了致同验字(2016)第110ZC0550 号《验资报告》。本公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定，在上海浦东发展银行金桥支行和宁波银行上海分行营业部分别设立了募集资金的存储专户，保证专款专用。 2、公司于2017年6月28日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于调整公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期）募集资金运用计划中电影电视剧项目的议案》。根据2016年公开发行公司债券(第一期)募集说明书中约定，若本次募集资金拟投资的四部影视剧的实际投资额不足4亿元，电影电视剧投资部分的剩余募集资金可用于投资其他影视剧。截至目前，电影《大富翁》尚未开机且未发生费用支出，公司预计该项目2018年12月31日前不会开机，不会发生重大资金支出。为有效提高募集资金使用效率，充分提升公司的盈利能力，公司拟将电影《大富翁》调整为电视剧《天河传》（原名：仙剑奇侠传4）。此次项目调整不会影响本次发行公司债券募集资金的整体运用计划，符合募集说明书中对募集资金运用计划的相关约定。公司独立董事对本议案发表了明确同意意见。 3、公司于2018年7月31日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整公司2016年面向合格投资者公开发 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
行公司债券(第一期)募集资金运用计划中电影电视剧项目的议案》。根据2016年公开发行公司债券(第一期)募集说明书中约定，若本次募集资金拟投资的四部影视剧的实际投资额不足4亿元，电影电视剧投资部分的剩余募集资金可用于投资其他影视剧。公司预计电影《轩辕剑》2018年12月31日前不会发生重大资金支出，为有效提高募集资金使用效率，充分提升公司的盈利能力，公司拟增加募集资金投资项目，具体项目为电影《美人鱼2》、电影《追龙2：追缉大富豪》（原名：
贼王）、电影《肥龙过江》以及电视剧《激荡》、电视剧《美人鱼》。若2019年1月1日募集资金中用于电影电视剧投资项目实际支出不足人民币4亿元，则剩余募集资金可继续用于投资电影《轩辕剑》。上述影视剧最终名称以国家广播电视总局核发的发行许可证或公映许可证为准。此次项目调整不会影响本次发行公司债券募集资金的整体运用计划，符合募集说明书中对募集资金运用计划的相关约定。公司独立董事对本议案发表了明确同意意见。
4、截至2021年12月31日，本公司及下属子公司累计使用公开发行公司债券募集资金100,501.82万元（含利息收入），尚未使用的募集资金余额为10.63万元，尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户，于2021年11月30日注销账户后转入公司其他银行账户。
承诺投资项目和超募资金投
向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 电影电视剧投资 | 否 | 40,000 | 40,000 | 40,501.79 | 101.25% | -756.04 | -135.62 | 是 | 否 | ||
| 股权项目投资 | 否 | 40,000 | 40,000 | 40,000.01 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 偿还银行贷款 | 否 | 20,000 | 20,000 | 20,000.02 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 100,000 | 100,000 | 100,501.82 | -- | -- | -756.04 | -135.62 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 补充流动资金（如有） | -- | 107.96 | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 超募资金投向小计 | -- | 107.96 | -- | -- | -- | -- | |||||
| 合计 | -- | 100,000 | 100,000 | 0 | 100,609.78 | -- | -- | -756.04 | -135.62 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无重大变化 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司于2016年3月25日召开2015年度股东大会，审议通过了《关于公司公开发行公司债券发行方案的议案》。另，根据公司于2016年8月《2016 年公开发行公司债券（第一期）募集说明书》中规定：在本次募集资金到位前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。自筹资金先行投入北京小度互娱科技有限公司投资款102,390,000.00元、投入《轩辕剑之汉之云》制片款70,000,000.00元以及归还招商银行短期借款29,999,900.00元，合计投入202,389,900.00元。以上自筹资金先行投入已在募集资金到位后予以置换完毕。 | |
| 用闲置募集资金暂时 | 不适用 |
| 补充流动资金情况 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 截至 2017 年 3 月 22 日，浦发银行结余资金 973,254.86 元，其中 6.12 元为募集资金，973,248.74 为利息收入。鉴于募集资金中视频平台股权投资已经完成，公司将浦发银行募集资金专户销户，将账户中973,254.86 元资金永久补充流动资金。 截止2021年11月29日，宁波银行结余资金106,341.24元，其中106,341.24为利息收入。鉴于募集资金中视频平台股权投资已经完成，公司将宁波银行募集资金专户销户，将账户中106,341.24元资金永久补充流动资金。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 无 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 子公司 | 广告业务 | 465,000,000.00 | 485,038,907.90 | -56,988,317.10 | 114,086,933.32 | -66,379,999.13 | -160,865,198.96 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 仙境网络科技（上海）有限公司 | 注销 | 对公司整体生产经营和业绩不会产生重大影响 |
| 仲秋影业（上海）有限公司 | 注销 | 对公司整体生产经营和业绩不会产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司整体发展战略
公司将综合评估疫情的影响、行业的宏观发展趋势以及市场需求变化趋势，积极应对行业的阶段性变化，公司对资源结构、管理运营、营销策略等经营体系进行了重新梳理与调整，持续优化业务模式，寻找利润增长点，尽快改善主营业务收入下滑的情况。自2020年以来，户外广告行业均受到疫情不同程度影响，如因疫情防控取得阶段性成效，预计户外广告业务将逐步回暖，品牌主投放需求将持续增强。未来，随着“裸眼3D”等新老技术的不断成熟与更新，以及户外广告商业模式的不断创新，户外广告业务的想象空间还将进一步放大。
随着后疫情消费者流动性的回归，公司LED大屏广告业务毛利率已有明显回升。为了进一步提升经营利润，公司具体措施如下：（1）采取优化媒体资源的策略，陆续终止了部分城市非地标LED大屏的独家合作代理，优化成本支出。（2）加大长三角客户投放重点城市的优势资源布局，对上海、北京、重庆等部分自有优质屏幕进行升级改造以及广州新建自有“裸眼3D”屏幕，并在西安、长沙等地重新布局优质独家代理屏幕，提升媒体资源竞争力，实现媒体精品化运营体系。（3）与媒体资源出租方协商减租与减时间以降低成本。（4）调整广告经营团队，挖掘市场上自带优质资源的专业销售，新的广告团队中直客团队可以成功开发国际与国内优质客户，渠道团队更是对于国内大型广告公司的服务加强，达到信息互通，进而提升下单量，同时也对现有超优质客户实现销售量再升级。（5）重新布局大屏资源，满足高端客户上刊时间，达到营收最大化。另外积极开发户外广告资源互换，打造线上线下场景联动，增强户外广告附加价值和竞争力。（6）拟定相应的营销策略，重新调整价格政策，增加根据客户投放标的、历史合作情况、付款情况等多维度属性综合判定，给予客户相应的优惠政策，努力放大客户的广告投放量。
在影视业务方面，公司将继续秉承“内容为王”的理念，在研发制作中自始至终坚持表现内容核心的价值观，将社会效应和经济效应相结合，确保影视内容高质量生产，孵化及创作多类型、高品质、国际化的影视作品。公司深耕影视行业多年，制作了多部优质影视作品，在市场口碑、企业声誉上均获得了客户与行业的认可。公司积极应对市场环境的变化，坚守“讲好中国故事，展现东方审美，面向世界表达”的理想和理念，坚持走精品化、品牌化发展之路，主动把握政策导向、不断优化产品结构、持续提升制作品质。预计2022年，疫情仍将影响影视行业的正常发展，公司影视业务将根据市场情况的变化，及时调整业务策略，在风险可控的情况下寻找发展机会。
（二）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、公司股票交易触及“退市风险警示”
公司2021年度经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的期末净资产为负，以及公司最近三个会计年度净利润为负值，且中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度财务报告出具了带有与持续经营相关的重大不确定性段落和强调事项段落的无保留意见审计报告。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，公司股票交易触及“退市风险警示”及“其他风险警示”的情形。公司2021年年度报告披露后，公司股票交易将被实施退市风险警示（股票简称前冠以“*ST”字样），敬请投资者注意投资风险。公司将积极寻求利润增长点，着力盘活资产，尽快消除净资产为负值的影响。
2、公司持续经营的风险
受疫情反复、行业持续调整的影响，公司经营面临广告客户需求减弱，订单减少；客户资金紧张，回款周期延长和坏账风险增加；影视项目开发滞后等不利影响。截至2021年12月31日，公司流动负债高于流动资产金额人民币599,708,873.33元，累计未分配利润-2,438,418,500.65元。这些事项或情况表明存在可能导致公司持续经营能力产生疑虑的不确定性。面对经营压力，公司不断从影视项目精品化、屏幕资源优化、团队整合、缩减预算开支等多方面加强经营管理。
3、公司应收账款和其他应收款回款及相关诉讼风险
经营情况和商业信用可能发生不利变化，公司应收账款和其他应收款发生坏账的可能性将增加，而公司采取的诉讼行为并不能确保资金回收的概率，从而对公司的经营产生不利影响。公司会进一步加大沟通与催收，并已组建内部法务团队，聘请外部专业律师，建立了事前、事中、事后一整套防范和应对体系，处理方式包括：谈判、催款函、敦促函、律师函、诉讼等法律途径。
4、商誉减值风险
公司发生非同一控制下企业合并后，根据企业会计准则的规定，对合并成本大于合并中取得的标的公司可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉，该等商誉不作摊销处理，但需要在未来各会计年度期末进行减值测试。公司在对外投资并购后，形成了一定金额的商誉。被收购企业的经营业绩受多方面因素的影响，具有一定不确定性，可能导致该部分商誉存在一定减值风险。商誉减值将直接影响公司利润，对公司的经营业绩造成不利影响。公司已根据被收购企业的实际经营情况并在保持谨慎性的原则下对部分商誉计提减值准备，未来公司将继续每年至少一次对商誉进行减值测试。
5、政策风险
影视行业：影视文化行业具有涉及意识形态的特殊属性，受到国家有关法律、法规及政策的严格监管，存在因国家行业准入和监管政策的变化而导致的风险。
广告行业：由于户外LED大屏幕媒体是一种区别于传统媒体形式的新兴媒体类型，且同时由于其屏幕媒体的设置与所处物理位置具有特殊性，户外LED大屏幕媒体在点位设置、广告内容播放等行为的过程中相对于其他媒体平台会受到多个政府部门的交叉管理，如工商、市容、规划、城市管理等。目前，全国各主要城市都先后或正在出台相关管理规范，以进一步加大对城市户外大型LED媒体设置审批的管理力度。如果未来我国关于户外LED大屏的建设和广告运营的政策趋严，对户外LED大屏广告的限制增多，将可能影响公司户外LED大型媒体资源业务的经营，存在因政策变化而导致的风险。
6、债务到期无法偿付的风险
截至报告期末，公司现金流无法覆盖即将到期的债务，资金缺口较大，存在债务到期无法偿付的风险。公司将加强应收账款和其他应收款的管理和回收，通过催讨、仲裁、诉讼等方式积极追偿，同时加强预算管理，严格控制成本，稳定现金流，以缓解流动性风险。
（三）发展战略和经营计划在报告期内的进展
公司前期披露的2021年度经营计划在报告期内的执行情况如下：（电视剧名称及最终集数以发行许可证为准。电影名称以公映许可证为准。网络大电影名称以实际播出名称为准。本项目计划中相关信息为截至2021年12月31日的信息，与本报告披露日期的信息可能存在差异。）
| 序号 | 项目名称 | 预计集数 | 题材类型 | 制作进度 | 主创人员或演员 | 播出平台 | 预计开拍、上映、播出时间 |
| 1 | 电视剧《天河传》（原名：仙剑奇侠传4） | 36 | 古代传奇 | 已开拍 | 导演：杨玄、黄埜 主演：鞠婧祎、 | 2022年一季度开拍 |
| 陈哲远、茅子俊、毛晓慧、陈楚河 | |||||||
| 2 | 电视剧《美人鱼》 | 45 | 当代科幻 | 暂缓开发 | 未确定 |
| 3 | 电影《美人鱼2》 | 后期制作 | 导演周星驰 | 未确定 | |||
| 4 | 网络大电影《冒牌天师》 | 暂缓发行 | 未确定 |
报告期内，《天河传》因剧本调整、演员档期、天气等原因，原定2021年开机，改为2022年一季度开机。电视剧《美人鱼》由于公司的全资子公司新文化传媒香港有限公司和周星驰之间存在纠纷，公司暂缓该项目的开发。网络大电影《冒牌天师》因题材原因暂缓发行。电影《美人鱼2》处于后期制作阶段。公司影视项目无新增项目投入，鉴于市场整体情况，公司积极调整经营策略和存量业务，优先确保现有存量项目的销售及资金回笼，对部分已进入开发或生产阶段的项目，在开发定位和方向上进行了及时的调整和延期。同时，公司也积极寻找、洽谈收益稳定、题材符合市场需求的影视项目，在充分评估的基础上，适时投资，在保证资金安全的前提下，寻求收益稳定、回收期短的优质项目。
（四）2022年度经营计划
1、户外广告
2022年，公司将持续推进各项业务转型升级，重点梳理和调整媒体资源结构、优化管理运营和销售策略，以保证在逐渐降低运营成本的同时增加营业利润。1、开放市场和提升业务收入；2、优化广告板块人才队伍；3、控制成本；4、优化现金流；5、进一步提高应收账款回收率及缩短回款周期。
2、影视行业
2022年影视板块将延续2021年的经营策略，实施精细化管理，持续进一步降低业务运营成本，加快收回既存项目的现金流，对库存剧进行后续轮的销售，对部分已进入开发或生产阶段的项目，在开发定位和方向上及时调整，在风险可控的情况下开展新项目投入。稳健探索新内容、新模式，配合公司整体战略目标，发挥多业务板块互补的规模优势，实现产业协同。
2022年度公司影视项目计划如下：
| 序号 | 项目名称 | 预计集数 | 题材类型 | 制作进度 | 主创人员或演员 | 预计开拍、上映、播出时间 |
| 1 | 电视剧《天河传》 （原名：仙剑奇侠传4） | 36 | 古代传奇 | 已开拍 | 导演：杨玄、黄埜 主演：鞠婧祎、陈哲远、茅子俊、毛晓慧、陈楚河 | 2022年一季度已开拍 |
| 2 | 电影《美人鱼2》 | 后期制作 | 导演：周星驰 | 未确定上映档期 |
注：1）目前有部分项目尚在洽谈中，公司将根据市场和洽谈情况及时调整经营计划。
2）由于影视行业的特殊性，上述拍摄及制作的进度可能会受到政策导向、天气条件或演员档期等不确定因素的影响而延后，甚至搁置，因此，如出现上述情形，公司将及时调整经营计划。
3、消除退市风险、公司持续经营拟采取的措施
（1）公司之控股股东同意在可预见的将来提供一切必须且可实施的财务支援，以维持公司的继续经营。
（2）做好现有主业的基础上将积极探索业务转型升级方向。
通过出售版权等形式盘活资产，加快库存剧的收入转化进度；进一步拓展市场，引进重点客户建立长期合作关系，稳定广告收入。提升户外广告投放服务的差异性及优异性，以现有核心屏幕资源为基础，通过各块屏幕的呈现形式、整体模块、技术实现、视觉效果等多个参数维度积极探索更多互动营销。
为进一步贯彻落实科技部、中宣部等六部门《关于促进文化和科技深度融合的指导意见》，发挥科技对文化产业的乘数加速发展效应，公司拟于2022年设立企业发展部，应对和协调解决文化与科技深度融合发展面临的挑战，挖掘科技对文化建设支撑作用的潜力，从而促进推动公司业务转型升级、持续稳定发展。
（3）积极研究融资渠道，保障公司业务资金需求。
一方面依靠公司本身与金融机构历史合作关系，通过降低贷款利率、存量续贷或者新增贷款等途径保障公司业务资金需
求。另一方面，积极向控股股东寻求在存量续贷或者新增贷款过程中所需的增信支持。
（4）积极推行和落实全面预算，加强资金过程管控，提高资金运作效率。
进一步完善内部控制，加强对子公司管理，提升其管理效率和经营能力。积极推行和落实全面预算，加强费用支出的控制，有效降低公司的营运成本，开源节流，稳定现金流，实现企业的经营目标。做好货币资金、存货、固定资产等管理工作；对财务人员进行多元化、全方位的财务培训，提高财务人员素质和财务核算工作的质量；增强财务管理人员风险防范意识，对财务风险进行有效识别。
（5）加强应收款项催收管理，保持资产的流动性。
加强应收款项的管理和回收以及对外投资项目的变现，通过催讨、仲裁、诉讼等方式积极追偿，最大限度回收款项。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求：
2022年公司无新增和取消影视作品的拍摄计划。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年05月14日 | 全景网“全景?路演天下”（https://rs.p5w.net） | 其他 | 其他 | 投资者 | 2020年度网上业绩说明会 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）公告名称：2021年5月14日投资者关系活动记录表 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全的公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关要求。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
（二）关于公司与控股股东
公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
（三）关于董事和董事会
公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
（四）关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核，董事、监事的薪酬标准由公司股东大会批准。
（六）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等相关要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的相关资料。中国证监会指定的上市公司信息披露报纸为公司信息披露的报纸，中国证监会指定的网站为公司信息披露网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
（七）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，始终坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司可持续、稳健发展。
（八）关于投资者关系
投资者关系工作是一项长期、持续的重要工作，公司不断学习先进投资者关系管理经验，以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息，构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的规范形象。报告期内，公司严格执行《投资者关系管理制度》，认真做好投资者关系的各项工作。 截至报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司控股股东完全分开、独立运作。
1、业务独立
公司拥有独立完整的业务体系，业务与公司控股股东相互独立，不存在依赖股东及其他关联方的情况，具备独立面向市场自主经营的能力。
2、人员独立
公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东企业中担任职务，也未在控股股东企业中领薪；公司财务人员未在控股股东企业中兼职。
3、资产完整
公司资产与控股股东企业的资产严格分开，产权明晰，并完全独立运营。公司业务和经营必需的经营性资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东单位共用的情况。公司对其所有资产拥有所有权或使用权，并实际占有和支配该等资产。
4、机构独立
公司具备健全的组织机构，设有股东大会、董事会、监事会、经理等决策、监督和执行机构，各机构均独立于公司控股股东企业，并依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规定规范运行，公司不存在与控股股东企业机构混同的情况。
5、财务独立
公司设立独立的财务部门，配备合格的财务人员，建立完整的会计核算体系，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司拥有独立的银行账户，依法独立纳税。公司的财务活动、资金运用由经营管理层、董事会、股东大会在各自的职权范围内独立作出决策，由财务部负责公司财务会计核算业务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 17.67% | 2021年01月07日 | 2021年01月07日 | 审议通过了《关于聘任2020年度审计机构的议案》 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 16.77% | 2021年03月24日 | 2021年03月24日 | 审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》 |
| 2020 年度股东大会 | 年度股东大会 | 22.42% | 2021年05月20日 | 2021年05月20日 | 审议通过了《关于公 |
| 三分之一的议案》、《关于全资子公司签订相关协议的议案》 | |||||
| 2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 15.76% | 2021年08月02日 | 2021年08月02日 | 审议通过了《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>等制度的议案》 |
| 2021年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 3.36% | 2021年10月18日 | 2021年10月18日 | 审议通过了《关于公司非独立董事2021年度薪酬方案的议案》 |
| 2021年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 23.41% | 2021年11月12日 | 2021年11月12日 | 审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》 |
| 2021年第六次临时股东大会 | 临时股东大会 | 10.00% | 2021年11月19日 | 2021年11月19日 | 审议通过了《关于公司与上海双创投资管理有限公司签署<公司债券兑付协议>暨关联交易的议案》、《关于公司与上海高胜致信投资管理有限公司及上海双创投资管理有限公司签署<公司债券兑付协议>暨关联交易的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 杨震华 | 董事长 | 现任 | 男 | 61 | 2004年12月30日 | 2022年04月19日 | 40,500,000 | 40,500,000 | ||||
| 张赛美 | 董事 | 现任 | 女 | 65 | 2019年09月26日 | 2022年04月19日 | ||||||
| 何君琦 | 董事、总经理 | 现任 | 女 | 46 | 2019年09月09日 | 2022年04月19日 | ||||||
| 张津津 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 女 | 42 | 2020年04月27日 | 2022年04月19日 | ||||||
| 万如平 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2016年05月05日 | 2022年04月19日 | ||||||
| 陈华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2020年02月04日 | 2022年04月19日 | ||||||
| 朱玉旭 | 独立董事 | 现任 | 男 | 60 | 2020年06月12日 | 2022年04月19日 | ||||||
| 余厉 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 52 | 2010年04月27日 | 2022年04月19日 | 700,000 | 100,000 | 600,000 | 自身资金需要 | ||
| 王雷 | 职工代表监事 | 现任 | 男 | 48 | 2013年05月08日 | 2022年04月19日 | ||||||
| 刘芳 | 监事 | 现任 | 女 | 42 | 2021年 | 2022年 |
| 05月20日 | 04月19日 | |||||||||||
| 吉利 | 副总经理 | 现任 | 女 | 37 | 2021年03月24日 | 2022年04月19日 | ||||||
| 徐俊杰 | 副总经理 | 现任 | 男 | 36 | 2021年07月15日 | 2022年04月19日 | ||||||
| 吴涛 | 财务总监 | 离任 | 男 | 34 | 2021年09月30日 | 2022年03月15日 | ||||||
| 马文洁 | 监事 | 离任 | 女 | 32 | 2019年10月16日 | 2021年05月20日 | ||||||
| 徐敏芝 | 财务总监 | 离任 | 女 | 42 | 2019年09月09日 | 2021年09月30日 | ||||||
| 卓琳 | 副总经理 | 离任 | 男 | 37 | 2020年04月27日 | 2021年07月15日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 41,200,000 | 0 | 100,000 | 0 | 41,100,000 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
报告期内，公司时任监事马文洁女士因个人原因申请辞去公司监事职务，辞职后仍在公司任职；公司时任副总经理卓琳先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务，辞职后不再担任公司任何职务；公司时任财务总监徐敏芝女士因个人原因申请辞去公司财务总监职务，辞职后不再担任公司任何职务。报告期内，吴涛先生担任公司财务总监，其于2022年3月15日离任。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 刘芳 | 监事 | 被选举 | 2021年05月20日 | |
| 吉利 | 副总经理 | 聘任 | 2021年03月24日 | |
| 徐俊杰 | 副总经理 | 聘任 | 2021年07月15日 | |
| 吴涛 | 财务总监 | 聘任 | 2021年09月30日 | |
| 马文洁 | 监事 | 离任 | 2021年05月20 | 主动离职 |
| 日 | ||||
| 徐敏芝 | 财务总监 | 解聘 | 2021年09月30日 | 主动辞职 |
| 卓琳 | 副总经理 | 解聘 | 2021年07月15日 | 主动辞职 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
1、杨震华先生，中国国籍，无境外永久居留权，1960年生，工商管理硕士（MBA），艺术管理博士，高级经营师。上海市第十四届、第十五届人大代表。曾任上海音像出版社电视部主任、发行总站常务副站长、中华文艺音像出版社常务副社长。现为上海市工商联文化商会会长、中国电视剧制作产业协会副会长、中国电视艺术家协会电视剧艺术专业委员会副主任、上海文化发展基金会评审评估专家、上海电视艺术家协会副主席、上海市网络视听行业协会副会长。现任公司董事长。
2、张赛美女士，中国国籍，无境外永久居留权，1956年生，获华东师范大学历史学学士学位和复旦大学历史学硕士学位。曾任上海社会科学院经济研究所助理研究员、海通证券有限公司投资银行部副总经理（主持工作），海通证券有限公司并购及资本市场部总经理，海通证券有限公司投资银行管理部总经理，海通证券股份有限公司战略规划部总经理，海通证券股份有限公司衍生产品部总经理，海通开元投资有限公司（海通直投公司）董事长，海通创意资本管理有限公司（管理上海文化产业股权投资基金）董事长。现任上海双创投资中心（有限合伙）合伙人，拾分自然（上海）文化传播有限公司法定代表人、董事长兼总经理，上海创业投资行业协会副会长等职务，兼任公司董事等职务。
3、何君琦女士，中国国籍，无境外永久居留权，1975年生，毕业于上海工程技术大学，学士学位。原上海联创投资管理有限公司合伙人；上海联创永钦创业投资管理中心（有限合伙）管理合伙人。现任公司董事、总经理代行财务总监职责，兼任上海双创投资中心（有限合伙）合伙人等职务。
4、张津津女士，中国国籍，无境外永久居留权，1979年生，天津财经大学会计学专业，学士学位。2003年入职新文化，曾任公司财务主管、财务副经理。2012年起任公司证券事务代表、董事会办公室主任。现任公司董事、副总经理、董事会秘书。
5、万如平先生，中国国籍，无境外永久居留权，1965年生，会计专业硕士、高级会计师、注册会计师。曾任江苏兴亚会计师事务所综合业务部主任、大亚科技集团有限公司董事局主席助理、惠生控股（集团）有限公司财务部经理、惠生海洋工程有限公司财务总监、上海闻政管理咨询有限公司副总裁。现任苏州市光华实业（集团）有限公司常务副总裁，江苏正则会计师事务所有限公司执行董事、总经理，兼任公司独立董事等职务。
6、陈华先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年生，获澳门科技大学工商管理硕士学位。曾任上海市税务局企业所得税处处长，从事所得税政策与管理工作30余年，期间曾参与草拟所得税法及其条例的相关工作，现任普华永道咨询（深圳）有限公司北京分公司中国税收政策服务顾问，兼任公司独立董事。
7、朱玉旭先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961年1月生，上海交通大学管理工程博士，高级会计师。曾任合肥工业大学管理工程系教师，上海交大南洋股份有限公司（SH600661）副总会计师、总会计师，上海慧盛创业投资有限公司总经理，上海慧立创业投资有限公司总经理，上海海隆软件股份有限公司（SZ002195）董事，上海泛微网络科技股份有限公司（SH603039）独立董事，思源电气股份有限公司（SZ002028）独立董事。现任上海艾云创业投资管理有限公司董事长、总经理，兼任上海豫瑞创业投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，上海艾云慧信创业投资有限公司总经理，上海萧商创业投资合伙企业（有限合伙）、上海慈德企业发展中心（有限合伙）执行事务合伙人代表，兼任公司独立董事等职务。
（二）监事会成员
1、余厉先生，中国国籍，无境外永久居留权，1969年生，本科学历。曾任上海新文化广播电视制作有限公司编辑部副主任、上海新文化广告有限公司副总经理，上海凯羿影视传播有限公司副总经理，公司营销广告宣传总监。现任上海翰熠文化传播有限公司董事长,兼任公司监事等职务。
2、王雷先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973年生，本科学历。曾任上海新文化广播电视制作有限公司后制部主管，上海金剪刀数码影像制作有限公司副总经理。现任IT部总经理、公司职工代表监事。
3、刘芳女士 ，中国国籍，无海外永久居留权，1979年生，专科学历。曾任上海一路发文化发展有限公司，担任设计开发部设计主任；杉杉集团有限公司，担任平面设计师；上海非凡文化艺术有限公司，担任平面设计经理；2012年2月入职上海新文化传媒集团股份有限公司，现任企宣部平面设计，兼任公司监事等职务。
（三）高级管理人员
1、何君琦女士，个人简历见本章“（一）董事会成员”。
2、张津津女士，个人简历见本章“（一）董事会成员”。
3、吉利女士，中国国籍，无境外永久居留权，1985年生，毕业于复旦大学，硕士学位。曾分别于中国出口信用保险公司、招商银行、上海市长宁区发展和改革委员会负责风险管理工作。曾任上海双创投资中心（有限合伙）投资总监。现任公司副总经理。
4、徐俊杰先生，中国国籍，无境外永久居留权，1986年生，毕业于上海交通大学，学士学位。曾任东方天呈文化传媒有限公司副总裁、上海水地比文化传播有限公司总经理，负责公司销售团队搭建与管理；公司媒体资源竞争对手的调研与分析；公司媒体资源的刊例价格及销售政策制定；核心客户关系维护及潜在大客户拓展；销售内控体系建立，媒体阵地拓展建设。现任公司副总经理。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 杨震华 | 上海渠丰国际贸易有限公司 | 执行董事 | 2008年10月27日 | 否 | |
| 张赛美 | 拾分自然（上海）文化传播有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2018年11月30日 | 否 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 杨震华 | 沈阳达可斯广告有限公司 | 董事长 | 2014年12月24日 | 2021年12月13日 | 否 |
| 杨震华 | 惊幻科技发展（上海）有限公司 | 董事长 | 2014年04月02日 | 否 | |
| 杨震华 | 上海沁晟艺术培训中心有限公司 | 董事 | 2019年09月17日 | 否 | |
| 杨震华 | 上海兰馨影业有限公司 | 董事 | 2018年10月10日 | 否 | |
| 杨震华 | 上海英翼文化传播有限公司 | 董事 | 2017年02月23日 | 否 | |
| 杨震华 | PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED | 董事 | 2017年01月27日 | 否 | |
| 杨震华 | Young & Young International Corporation | 董事 | 2016年06月23日 | 否 | |
| 杨震华 | 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 董事 | 2014年12月19 | 否 |
| 日 | |||||
| 杨震华 | 上海赛领朴实资产管理有限公司 | 董事 | 2014年10月23日 | 2021年03月11日 | 否 |
| 杨震华 | 上海华琴影视科技发展有限公司 | 执行董事 | 2007年01月18日 | 否 | |
| 杨震华 | 上海新文化国际交流有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2008年11月27日 | 2021年01月12日 | 否 |
| 张赛美 | 上海懿杉新能源科技有限公司 | 董事长 | 2017年12月07日 | 否 | |
| 张赛美 | 华富基金管理有限公司 | 董事 | 2017年01月13日 | 否 | |
| 张赛美 | 尚融资本管理有限公司 | 董事 | 2017年05月04日 | 否 | |
| 张赛美 | 上海界面财联社科技股份有限公司 | 董事 | 2021年01月29日 | 否 | |
| 张赛美 | 上海双创宝俪企业管理有限公司 | 执行董事 | 2018年09月11日 | 否 | |
| 张赛美 | 上海绿晋新能源科技有限公司 | 执行董事 | 2017年12月07日 | 否 | |
| 张赛美 | 上海绿誉新能源科技有限公司 | 执行董事 | 2017年11月14日 | 否 | |
| 张赛美 | 上海燧清企业发展有限公司 | 执行董事 | 2020年05月12日 | 否 | |
| 张赛美 | 上海双创实业有限公司 | 执行董事 | 2020年11月09日 | 否 | |
| 张赛美 | 上海亘阳企业发展有限公司 | 执行董事 | 2020年05月18日 | 否 | |
| 张赛美 | 上海双创投资管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2015年08月31日 | 否 | |
| 张赛美 | 上海沪花科技集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2021年01月20日 | 否 | |
| 张赛美 | 上海创文投资有限公司 | 执行董事 | 2011年11月10日 | 否 | |
| 何君琦 | 上海新文化传媒集团舟山科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2019年11月20日 | 否 | |
| 何君琦 | 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 董事长 | 2019年11月21日 | 否 | |
| 何君琦 | 上海碧杨置业有限公司 | 董事 | 2019年12月05日 | 否 |
| 何君琦 | 上海分尚网络科技有限公司 | 董事 | 2013年11月12日 | 否 | |
| 何君琦 | 上海唯依医院投资管理有限公司 | 董事 | 2017年05月26日 | 否 | |
| 何君琦 | 上海双创曜邦企业管理有限公司 | 董事 | 2020年07月07日 | 否 | |
| 何君琦 | 启东碧联置业有限公司 | 董事 | 2017年01月06日 | 否 | |
| 何君琦 | 上海绿色技术创业投资管理有限公司 | 执行董事 | 2017年11月14日 | 否 | |
| 何君琦 | 上海绮源企业管理有限公司 | 执行董事 | 2017年03月31日 | 否 | |
| 何君琦 | 新文化繁华广告（上海）有限公司 | 执行董事 | 2019年10月22日 | 否 | |
| 何君琦 | 上海双创宝俪企业管理有限公司 | 监事 | 2018年09月11日 | 否 | |
| 何君琦 | 宁波保税区君之源股权投资管理有限公司 | 监事 | 2016年12月27日 | 否 | |
| 何君琦 | 上海欣雨动画设计有限公司 | 董事 | 2015年07月31日 | 2022年01月14日 | 否 |
| 何君琦 | 北京绿景长宏能源环保科技有限公司 | 董事 | 2010年06月12日 | 否 | |
| 何君琦 | 上海鸿翼文化传媒股份有限公司 | 董事 | 2015年05月04日 | 否 | |
| 张津津 | 上海纪茗文化传媒有限公司 | 监事 | 2017年06月16日 | 否 | |
| 张津津 | 匠兴股权投资（苏州）有限公司 | 监事 | 2017年06月16日 | 否 | |
| 张津津 | 上海翰熠文化传播有限公司 | 监事 | 2014年07月08日 | 否 | |
| 张津津 | 上海新文化影业有限公司 | 监事 | 2011年04月29日 | 否 | |
| 张津津 | 上海派锐纳国际文化传播有限公司 | 监事 | 2009年06月25日 | 否 | |
| 张津津 | 上海新文化国际交流有限公司 | 监事 | 2008年11月27日 | 否 | |
| 万如平 | 泰兴锦华石油化工有限公司 | 董事 | 2020年07月01日 | 否 |
| 万如平 | 泰兴太平洋液化气有限公司 | 董事 | 2020年07月01日 | 否 | |
| 万如平 | 深圳市城方智通技术有限公司 | 董事 | 2020年06月23日 | 否 | |
| 万如平 | 上海以拉网络科技有限公司 | 董事 | 2019年03月29日 | 否 | |
| 万如平 | 罗慕信息技术服务（上海）有限公司 | 董事 | 2019年06月21日 | 否 | |
| 万如平 | 江苏正则会计师事务所有限公司 | 执行董事兼总经理 | 1999年12月01日 | 是 | |
| 万如平 | 苏州市光华实业(集团)有限公司 | 董事兼常务副总裁 | 2018年03月01日 | 是 | |
| 万如平 | 时擎智能科技（上海）有限公司 | 董事 | 2020年05月01日 | 2022年01月01日 | 否 |
| 万如平 | 安徽春兴智能制造产业园有限公司 | 董事 | 2020年04月16日 | 否 | |
| 万如平 | 苏州市光华教育投资集团有限公司 | 董事 | 2021年04月01日 | 否 | |
| 万如平 | 中再信再生资源有限公司 | 董事 | 2020年04月14日 | 否 | |
| 万如平 | 上海良信电器股份有限公司 | 董事 | 2021年09月14日 | 2024年09月13日 | 是 |
| 万如平 | 南京市注册会计师协会 | 常务理事 | 2019年06月01日 | 2022年06月01日 | 否 |
| 朱玉旭 | 上海慧盛创业投资有限公司 | 董事、总经理 | 2001年12月28日 | 否 | |
| 朱玉旭 | 上海慧毓商务信息咨询有限公司 | 董事 | 2007年01月04日 | 否 | |
| 朱玉旭 | 上海艾云创业投资管理有限公司 | 董事长兼总经理 | 2011年08月08日 | 是 | |
| 朱玉旭 | 上海豫瑞创业投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2011年11月18日 | 否 | |
| 朱玉旭 | 上海艾云慧信创业投资有限公司 | 董事兼总经理 | 2012年04月11日 | 否 | |
| 朱玉旭 | 上海点掌文化科技股份有限公司 | 监事 | 2015年05月29日 | 2021年06月09日 | 否 |
| 朱玉旭 | 上海繁易信息科技股份有限公司 | 董事 | 2017年07月07日 | 否 |
| 朱玉旭 | 上海萧商创业投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2017年11月09日 | 否 | |
| 朱玉旭 | 上海慈德企业发展中心（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2018年08月08日 | 否 | |
| 朱玉旭 | 上海原里企业发展有限公司 | 执行董事 | 2021年03月11日 | 否 | |
| 朱玉旭 | 上海奇普科技有限公司 | 监事 | 1999年08月27日 | 2021年12月17日 | 否 |
| 朱玉旭 | 上海交大农业科技有限公司 | 董事 | 2010年05月11日 | 否 | |
| 朱玉旭 | 上海国飞科技有限公司 | 监事/董事 | 2003年04月15日 | 否 | |
| 余厉 | 上海翰熠文化传播有限公司 | 董事长 | 2017年07月03日 | 否 | |
| 余厉 | 上海新文化传媒集团舟山科技有限公司 | 监事 | 2019年11月20日 | 否 | |
| 余厉 | 上海达可斯数字技术有限公司 | 监事 | 2019年11月20日 | 否 | |
| 余厉 | 新文化繁华广告(上海)有限公司 | 监事 | 2019年10月22日 | 否 | |
| 余厉 | 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 监事 | 2018年11月11日 | 否 | |
| 余厉 | 上海颖圣广告有限公司 | 监事 | 2015年05月06日 | 否 | |
| 余厉 | 北京领峰文化传媒有限公司 | 监事 | 2015年04月29日 | 否 | |
| 王雷 | 上海兰馨影业有限公司 | 监事 | 2014年04月29日 | 否 | |
| 王雷 | 惊幻科技发展（上海）有限公司 | 董事 | 2014年04月02日 | 否 | |
| 王雷 | 上海亿能文化传播有限公司 | 监事 | 2011年06月28日 | 否 | |
| 王雷 | 上海郁金香文化传播有限公司 | 监事 | 2018年07月31日 | 否 | |
| 吉利 | 上海亘阳企业发展有限公司 | 监事 | 2020年05月18日 | 否 | |
| 吉利 | 上海燧清企业发展有限公司 | 监事 | 2020年05月12 | 否 |
| 日 | |||||
| 吉利 | 上海绿色技术创业投资管理有限公司 | 监事 | 2017年11月14日 | 否 | |
| 吉利 | 上海创客天地投资管理有限公司 | 监事 | 2015年02月10日 | 否 | |
| 吴涛 | 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 财务总监 | 2020年07月08日 | 2021年12月20日 | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 报告期内，张赛美女士在上海创文投资有限公司未实际履行职责，但工商未变更；何君琦女士在上海欣雨动画设计有限公司、北京绿景长宏能源环保科技有限公司、上海鸿翼文化传媒股份有限公司等3家公司未实际履行职责，但工商未变更，其中在上海欣雨动画设计有限公司离职已于2022年1月14日办理工商变更；朱玉旭先生在上海奇普科技有限公司、上海交大农业科技有限公司、上海国飞科技有限公司等3家公司未实际履行职责，但工商未变更，其中上海奇普科技有限公司已于2021年12月17日注销。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会审议通过，高级管理人员报酬由董事会审议通过。在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，独立董事津贴依据股东大会决议支付。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬以及独立董事津贴按照公司《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位级别等为考核依据确定并发放。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：2021年度公司董事、监事、高级管理人员税前薪酬合计为655.51万元，实际已发放596.29万元。其中杨震华先生实际发放74.9万元，何君琦女士实际发放75.25万元，未发放薪酬为其年度绩效薪酬，将于年度考核完成后发放。公司其余董事、监事、高级管理人员2021年度薪酬已全部发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 杨震华 | 董事长 | 男 | 61 | 现任 | 107 | 否 |
| 张赛美 | 董事 | 女 | 65 | 现任 | 0 | 否 |
| 何君琦 | 董事、总经理 | 女 | 46 | 现任 | 102.37 | 否 |
| 张津津 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 女 | 42 | 现任 | 67.5 | 否 |
| 万如平 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 8 | 否 |
| 陈华 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 8 | 否 |
| 朱玉旭 | 独立董事 | 男 | 60 | 现任 | 8 | 否 |
| 余厉 | 监事会主席 | 男 | 52 | 现任 | 5.08 | 否 |
| 刘芳 | 监事 | 女 | 42 | 现任 | 12.12 | 否 |
| 吉利 | 副总经理 | 女 | 36 | 现任 | 86.32 | 否 |
| 徐俊杰 | 副总经理 | 男 | 35 | 现任 | 53.29 | 否 |
| 王雷 | 职工代表监事 | 男 | 48 | 现任 | 18.72 | 否 |
| 吴涛 | 财务总监 | 男 | 34 | 离任 | 62.43 | 否 |
| 马文洁 | 监事 | 女 | 32 | 离任 | 16.03 | 否 |
| 徐敏芝 | 财务总监 | 女 | 42 | 离任 | 51.2 | 否 |
| 卓琳 | 副总经理 | 男 | 37 | 离任 | 49.45 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 655.51 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第十八次会议 | 2021年03月08日 | 2021年03月09日 | 审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》、《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》 |
| 第四届董事会第十九次会议 | 2021年03月24日 | 2021年03月24日 | 审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》 |
| 第四届董事会第二十次会议 | 2021年04月27日 | 2021年04月29日 | 审议通过了《关于公司<2020年年度报告及其摘要>的议案》、《关于公司<2020年度内部控制评价报告>的议案》、《关于公司<2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》、《关于公司<2020年度总经理工作报告>的议案》、《关于公司<2020年度董事会工作报告>的议案》、《关于公司<2020年度财务决算报告>的议案》、《关于公司<2020年度审计报告>的议案》、《董事会关于2020年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明的议案》、《关于公司2020年度利润分配的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于公司及子公司2021年度向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》、《关于 |
| 2021年度预计为子公司提供担保的议案》、《关于公司董事2020年度薪酬执行情况的议案》、《关于公司高级管理人员2020年度薪酬执行情况的议案》、《关于公司<2021年第一季度报告全文>的议案》、《关于聘任公司内部审计负责人的议案》、《关于为公司及董事、监事、高级管理人员购买责任险的议案》、《关于预计2021年度向控股股东之关联方借款暨关联交易的议案》、《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》、《关于全资子公司签订相关协议的议案》、《关于召开2020年度股东大会的议案》 | |||
| 第四届董事会第二十一次会议 | 2021年07月15日 | 2021年07月16日 | 审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于调整公司组织架构的议案》、《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>等制度的议案》、《关于修订<信息披露管理制度>等制度的议案》、《关于召开2021年第三次临时股东大会的议案》 |
| 第四届董事会第二十二次会议 | 2021年08月27日 | 2021年08月28日 | 审议通过了《关于公司<2021年半年度报告及其摘要>的议案》、《关于公司<2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》、《关于公司2021年6月30日内部控制评价报告的议案》、《关于公司向控股股东之关联方借款暨关联交易的议案》 |
| 第四届董事会第二十三次会议 | 2021年09月30日 | 2021年10月01日 | 审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于公司高级管理人员2021年度薪酬方案的议案》、《关于公司非独立董事2021年度薪酬方案的议 |
| 案》、《关于召开2021年第四次临时股东大会的议案》 | |||
| 第四届董事会第二十四次会议 | 2021年10月26日 | 2021年10月28日 | 审议通过了《关于公司<2021年第三季度报告全文>的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于召开2021年第五次临时股东大会的议案》 |
| 第四届董事会第二十五次会议 | 2021年11月03日 | 2021年11月04日 | 审议通过了《关于公司与上海双创投资管理有限公司签署<公司债券兑付协议>暨关联交易的议案》、《关于公司与上海高胜致信投资管理有限公司及上海双创投资管理有限公司签署<公司债券兑付协议>暨关联交易的议案》、《关于召开2021年第六次临时股东大会的议案》 |
| 第四届董事会第二十六次会议 | 2021年11月29日 | 2021年11月30日 | 审议通过了《关于公司向关联方借款暨关联交易的议案》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 杨震华 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 张赛美 | 9 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 何君琦 | 9 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 张津津 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 7 |
| 万如平 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈华 | 9 | 3 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 朱玉旭 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事勤勉尽责、恪尽职守，严格按照各项法律法规以及公司章程、《独立董事工作细则》等相关制度开展各项工作，全面关注公司的发展状况，对提交董事会审议的各项议案，均进行了深入沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 万如平、何君琦、陈华 | 7 | 2021年03月08日 | 审议变更会计师事务所。 | |||
| 2021年04月27日 | 审议公司《2020年年度报告及其摘要》、《2021年第一季度报告全文》、人员聘任、关联方借款等相关事项。 | ||||||
| 2021年07月05日 | 审议续聘公司2021年度审计机构。 | ||||||
| 2021年08月05日 | 审议公司《2021年半年度报告及其摘要》、关联方借款等相关事项。 | ||||||
| 2021年10月19日 | 审议公司《2021年第三季度报告全 |
| 文》。 | |||||||
| 2021年11月03日 | 审议《公司债券兑付协议》暨关联交易等相关事项。 | ||||||
| 2021年11月24日 | 审议公司向关联方借款暨关联交易的事项。 | ||||||
| 提名委员会 | 朱玉旭、杨震华、陈华 | 3 | 2021年03月11日 | 审议关于聘任公司高级管理人员。 | |||
| 2021年07月05日 | 审议关于聘任公司高级管理人员。 | ||||||
| 2021年09月14日 | 审议关于聘任公司高级管理人员。 | ||||||
| 薪酬与考核委员会 | 朱玉旭、杨震华、何君琦、万如平、陈华 | 2 | 2021年04月27日 | 审议关于公司董事、高级管理人员2020年度薪酬执行情况。 | |||
| 2021年07月05日 | 审议关于公司非独立董事、高级管理人员2021年度薪酬方案。 | ||||||
| 战略委员会 | 杨震华、张赛美、张津津、陈华、朱玉旭 | 2 | 2021年04月27日 | 审议关于制定公司《2021年度经营计划》。 | |||
| 2021年07月05日 | 审议关于调整公司组织架构。 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 37 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 88 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 125 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 125 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 2 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 销售人员 | 73 |
| 技术人员 | 11 |
| 财务人员 | 8 |
| 行政人员 | 33 |
| 合计 | 125 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 高中 | 3 |
| 专科 | 59 |
| 本科 | 56 |
| 研究生 | 6 |
| 博士 | 1 |
| 合计 | 125 |
2、薪酬政策
公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及公积金。公司向员工提供稳定而有竞争力的薪酬，实施了公平公正的绩效考核机制，建立并完善了劳动者与所有者的利益共享机制，充分调动管理者和公司员工的积极性。
3、培训计划
公司注重员工培训，逐步完善培训体系，积极寻求各种有效的培训资源，根据公司业务需求组织各项专业培训，加强与员工沟通交流，进一步提升员工的专业能力和整体素质，促进员工和企业共同发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司2020年度股东大会审议并通过了《关于公司2020年度利润分配的议案》。公司2020年度利润分配方案为：
不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，公司的未分配利润结转以后年度分配。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 报告期内，公司严格按照《公司章程》的相关利润分配政策和审议程序实施2020年度利润分配，并在规定时间内实施了权益分派。 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 《公司章程》中规定的分红标准和分红比例明确清晰。 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 公司2020年度利润分配方案经由董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，独立董事发表了独立意见，相关的决策程序和机制完备。 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 公司独立董事对2020年度利润分配方案发表了明确同意意见，独立董事认为公司2020年度利润分配预案与公司业绩成长性相匹配，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的相关规定，具备合法性、合规性、合理性，且利润分配预案的实施不会对公司的正常经营活动产生影响。 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 公司利润分配决策程序和机制完备，充分考虑了广大投资者的合理诉求，其合法权益得到了充分保护。 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 公司现金分红政策的调整经由董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，相关决策程序合规、透明。 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 本次现金分红情况 |
| 其他 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 2021年，公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股份。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和规范性文件的要求，根据公司实际情况，建立健全了较为完善的内部控制制度管理体系。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司已按照企业内部控制制度管理体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，为企业经营管理的合法合规提供了保障。公司将不断健全内控体系，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，持续提升风险管控能力，保障公司及全体股东的利益。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 公告披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）公告名称：2021年度内部控制评价报告 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 财务报告重大缺陷的迹象包括: (1)控制环境无效; (2)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为; | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。如果缺陷发生的可能性高， 会严重降低工作效率或效果、或严重加 |
| (3)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报; (4)审计委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括: (1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策; (2)未建立反舞弊程序和控制措施; (3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; (4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 大效果的不确定性、或使之严重偏离预 期目标为重大缺陷。如果缺陷发生的可 能性较高，会显著降低工作效率或效 果、或显著加大效果的不确定性、或使 之显著偏离预期目标为重要缺陷。如果 缺陷发生的可能性较低，会降低工作效 率或效果、或加大效果的不确定性、或 使之偏离预期目标为一般缺陷。 | |
| 定量标准 | 公司以营业收入总额的 2%作为重要性水 平的衡量指标。 当潜在错报金额大于或等于营业收入总额的 2%，则认定为重大缺陷; 当潜在错报金额小于营业收入总额的2%但大于或等于营业收入总额的1%，则认定为重要缺陷; 当潜在错报金额小于营业收入总额的1%时，则认定为一般缺陷。 | 公司以直接损失占公司资产总额的 2%作为重要性水平的衡量指标。 当直接损失金额大于或等于资产总额的2%，则认定为重大缺陷; 当直接损失金额小于资产总额的 2%但大于或等于资产总额的 1%，则认定为重要缺陷; 当直接损失金额小于资产总额的 1%，则认定为一般缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司已按照《上市公司治理专项自查清单》进行自查和整改，对公司治理的相关问题进行自查，并对自查所发现的问题及时完成整改。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
（1）治理结构
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等为主要构架的规章体系，形成了股东大会、董事会、监事会以及高级管理层为主体结构的决策与经营体系，行使权力机构、决策机构、监督机构、执行机构各司其职，分别运作，相互制衡，有效保障全体股东及债权人的权益。2021年度，公司各个机构依法规范运作，履行职责，并根据公司的发展情况不断修订并优化公司章程、三会议事规则等法人治理制度，进一步强化了公司的战略决策能力和风险防范能力。
（2）股东大会召开情况
报告期内，公司共召开了7次股东大会，采用安全、经济、便捷的网络投票方式为股东参加股东大会提供了便利。股东大会的召集和召开程序均符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，全程均有律师见证。
（3）信息披露情况
报告期内，公司严格履行了信息披露义务，共披露了192个公告，其中公司公告、章程制度和各类报告152个，监事会意见、独立董事意见共14个，中介机构的专项意见和专项报告26个。
（4）股东及投资者关系
公司建立了多层次、多渠道的投资者沟通机制，完善公司网站的投资者关系管理专栏。通过网络互动平台认真积极回答投资者提问，通过电话与公众投资者交流，充分保证投资者及时、全面的获取并理解公司已披露的信息，依法保障股东的知情权。
（5）维护债权人的合法利益
公司高度重视对债权人合法权益的保护，严格按照合同履行债务，通过诚信交易与联合摄制方等相关债权人保持良好的战略合作关系。公司连续多年荣获“诚信创建单位”的称号。
（6）注重员工培训与职业规划
公司高度重视人力资源的开发与管理。针对不同岗位、不同时期公司会根据业务发展的具体情况，制定培训计划，通过新员工入职培训，岗位业务培训，绩效考核机制绩效面谈等各种方法，帮助员工树立积极的工作态度提升员工的业务能力。制定职业薪酬职级规划、公开竞聘机制等，帮助员工努力提升自我。在员工职业发展的不同阶段，适时的给予职业规划指导，帮助员工规划不同阶段的发展计划，推动员工的职业发展，激发员工的工作热情，增强企业的归属感，确保了公司团队的稳定。
（7）供应商、客户和消费者权益保护
上下游企业是公司生存的生命线，公司一直将依法经营、诚实守信作为企业对外经营的基本原则。在与产业链上各方的合作中，公司充分尊重对方的知识产权、企业信息、个人隐私等合法权益，公平、公正的开展交易，严格按照约定履行合同，遇到问题及时反馈、沟通，使得各方的合法利益得到保障，形成共赢的局面。重合同、守信用的处事原则使得新文化在行业内树立了良好的形象，赢得了各方的认可，与众多知名导演、编剧、制片人、电视台、广告商等单位、个人形成了长期的战略伙伴关系。
（8）环境保护和可持续发展
日常办公工作中公司一直提倡绿色办公，“低碳的生活要从我做起，从点滴做起”。在装修和办公时，尽可能地采购节能产品；要求员工注意空调的温度，春秋适宜季节，减少空调的使用；关闭不使用的电脑、灯具；充分利用二手纸；外出时尽可能使用公共交通。
（9）公共关系与社会公益事业
2021年公司积极响应政府号召，利用全国户外大屏资源优势，大规模进行公益宣传。为北京精神文明办、北京朝阳消防支队、上海浦东新区精神文明建设委员会办公室、武汉东湖高新区城管等部门，制作及投放“精神文明建设”、“消防安全事项”、"党代精神”、"建军节”、"禁烟"、"抗疫"、“防范非法证券期货宣传月活动”、“建党100周年”、“郑州抗灾”等公益性质广告，公益宣传累计覆盖重点城市10个，展现了企业应有的社会责任感。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚和乡村振兴工作，也暂无开展脱贫攻坚和乡村振兴工作计划。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 上海银久广告有限公司;WiseGenesis Limited;F ame Hill Medi a Corpor ation Limited;P anp acific Outdoor Medi a Comp any Limited;上海狮电文化传播有限公司;成都禅悦广告传媒有限公司;上海慧裕文化传播有限公司;北京智百扬广告有限公司;上海聚丰广告有限公司;Yumi Medi a Corpor ation Limited;BNO Medi a Corpor ation Limited;Switch Medi a Corpor ation Limited;Ash a | 业绩承诺及补偿安排 | "（一）利润补偿期间及补偿额利润补偿的承诺期间为2014年、2015年、2016年和2017年。郁金香传播全体股东承诺郁金香传播2014年、2015年、2016年和2017年实现的经审计的合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于6,916.25万元、8,604.30万元、10,812.86万元和13,320.41万元。（二）利润补偿的实施若盈利补偿期间郁金香传播实现的实际净利润数低于净利润承诺数，则郁金香传播股东须就不足部分向新文化进行补偿。本次交易中，认购新文化发行股份的郁金香传播内资股东应首先以其于本次交易中认购的新文化股份进行补偿，如本次交易中认购的股份不足补偿，则其进一步以现金进行补偿，本次交易中仅收取现金对价的郁金香传播外资股东应以其于本次交易中获得的现金对价进行补偿。（三）减值测试及补偿安排在盈利补偿期间届满后，新文化与郁金香传播股东应共同聘请具有证券业务资格的会计师事务所对郁金香传播进行减值测试，并在盈利补偿期间最后一年的新文化年度审计报告出具之前或之日出具相应的减值测试审核报告。如标的资产减值额﹥已补偿股份总数×本次交易中新文化向内资补偿 | 2014年01月01日 | 2017年12月31日 | 截至报告期末，上海欣香广告有限公司及上海鑫秩文化传播有限公司已履行业绩补偿承诺，其余15家公司尚未兑现业绩补偿承诺，存在承诺超期未履行完毕的情形。 |
| New Medi a Limited;上海鸣瑞广告传媒有限公司;沈阳悟石整合广告传媒有限公司 | 方发行股份的价格﹢已补偿现金，则郁金香传播股东应向新文化另行补偿。上海银久广告有限公司承诺, 其对除上海银久广告有限公司外的其他郁金香传播股东的盈利补偿和减值补偿义务承担连带责任。" | ||||
| 上海银久广告有限公司；上海鑫秩文化传播有限公司 | 业绩承诺及补偿安排 | "（一）就郁金香广告及其控股子公司截至2017年12月31日经审计合并财务报表所载之应收账款相关事宜，上海银久广告有限公司、上海鑫秩文化传播有限公司现承诺如下：1、承诺方承担应收账款回收责任，将尽最大努力实现应收账款的收回，并对上述应收账款的全额收回提供连带责任担保。2、承诺方目前所持有的新文化总计25,149,937股（其中银久为24,501,149股，鑫秩为648,788股）的未解禁股（"未解禁股"）继续锁定，并承诺就郁金香广告及其控股子公司截至2017年12月31日经审计合并财务报表所载之应收账款应于2018年12月31日之前收回不低于1.5亿元，剩余未收回应收账款承诺方承诺于2019年12月31日之前收回。未能按时收回的金额由承诺方以现金补偿，补偿完毕后，相关应收账款的债权转让给承诺方享有。上市公司将密切关注应收账款的收回情况，并根据承诺方所承诺2018年12月31日应收回的应收账款之回收情况逐步为上述锁定股权解除锁定。3、除已在未解禁股上设定的质押外，自承诺函签署之日起，上述锁定期间承诺方不得在未解禁股上新增任何质押或其他权利限制。4、承诺方同意所持有上市公司股票账户接受上市公司监管。5、在未达到上述解锁条件情况下,新文化无需为承诺方办理股票解锁手续。如违反上述承诺,承诺方同意赔偿因此给新文化带来的全部损失。（二）就郁金香广告及其控股子公司截至2017年12月31日经审计合并财务报表所载之应收账款相关事宜，郁金香传播（上海）有限公司管理层有义务勤勉尽责，尽最大 | 2018年04月19日 | 2019年12月31日 | 根据承诺内容，2017年12月31日经审计合并财务报表所载之应收账款于2018年12月31日之前回款超过1.5亿元，剩余部分未在2019年12月31日前收回，上海银久广告有限公司及上海鑫秩文化传播有限公司存在承诺超期未履行完毕的情形。 |
| 努力催收应收账款，并对上述应收账款的催收行为承担管理责任。" | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 1、截至报告期末，上海欣香广告有限公司及上海鑫秩文化传播有限公司已履行业绩补偿承诺，其余15家公司尚未兑现业绩补偿承诺，存在承诺超期未履行完毕的情形。公司对15家补偿方业绩补偿的追讨正处于司法程序中，其中，对上海银久广告有限公司、上海慧裕文化传播有限公司的诉讼已胜诉，正在申请执行。由于连带责任担保方上海银久广告有限公司的实际控制人王敏涉及刑事案件，其余13家补偿方的诉讼由于“先刑后民”的诉讼规则被驳回或撤诉。2021年8月27日，上海市第二中级人民法院向公司送达了《刑事判决书》【（2020）沪02刑初11号】，并告知本案于2021年6月30日作出一审判决后王敏提出上诉，目前该案正在二审审理中。针对后续追偿事项公司聘请了专业的律师团队，已多次与律师研究论证在可行前提下追讨损失的方案。目前公司拟采取的方案如下：根据判决书提及的，公司向上海银久广告有限公司等17家郁金香原股东以12亿元的对价完成收购，比郁金香当时的实际股权价值高出6.2亿余元。公司拟向17家郁金香原股东追缴已经支付的12亿收购款中的6.2亿元，此方案已与律师论证，具备法律基础。后续公司将视刑事案件进展情况尽快启动追偿的司法程序，积极追缴刑事被告人的违法所得以及向17家郁金香原股东追讨因收购产生的相关损失，采取一切必要措施维护公司及全体股东的合法权益。 2、根据承诺内容，2017年12月31日经审计合并财务报表所载之应收账款于2018年12月31日之前回款超过1.5亿元，剩余部分未在2019年12月31日前收回，上海银久广告有限公司及上海鑫秩文化传播有限公司存在承诺超期未履行完毕的情形。公司正在积极研究、论证追讨上述应收款项的可行性方案。 3、上海金融法院分别于2021年7月23日至7月25日、2021年9月7日至9月9日在“京东网”上对上海银久广告有限公司名下持有的公司36,751,723股股份及上海鑫秩文化传播有限公司名下持有的公司972,000股股份进行拍卖，上述股份性质均为限售流通股。上海银久广告有限公司名下持有的公司股份拍卖流拍。上海鑫秩文化传播有限公司名下持有的972,000股新文化股票经司法拍卖过户给刘赟甲。 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 股东或关 | 关联关系 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新 | 占最近一 | 报告期偿 | 期末数 | 占最近一 | 截至年报 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） |
| 联人名称 | 类型 | 增占用金额 | 期经审计净资产的比例 | 还总金额 | 期经审计净资产的比例 | 披露日余额 | |||||||
| 上海优服企业管理有限公司 | 其他 | 2020年01月20日至2021年3月19日 | 资金拆借 | 7,016.79 | 0 | 0.00% | 7,016.79 | 0 | 0.00% | 0 | |||
| 合计 | 7,016.79 | 0 | 0.00% | 7,016.79 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | ||||
| 相关决策程序 | 不适用 | ||||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 不适用 | ||||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 | ||||||||||||
| 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年4月26日出具了中兴华报字（2022）第430004号《关于上海新文化传媒集团股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告》。该所认为：新文化集团编制的资金占用表和担保情况表在所有重大方面符合《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理：定期报告披露相关事宜》的相关规定。 | ||||||||||||
| 公司年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用金情况与专项审核意见不一致的原因 | 不适用 | ||||||||||||
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度财务报告出具了对财务报表发表的带有与持续经营相关的重大不
确定性段落和强调事项段落的无保留意见的审计报告，公司董事会对非标准审计意见涉及事项说明如下：
一、非标准审计意见涉及的主要内容
与持续经营相关的重大不确定性：新文化集团2021年实现归属于上市公司股东的净利润-649,637,889.53元，于2021年12月31日，新文化集团流动负债高于流动资产总额599,708,873.33元，累计未分配利润-2,438,418,500.65元，这些事项或情况表明存在可能导致对新文化集团持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
强调事项：根据王敏案件判决书所提及的相关信息，新文化集团难以准确核算以往各年度财务报表的前期差错累积影响数，追溯调整不切实可行，因此对王敏案件涉及的前期差错更正采用未来适用法。
二、董事会对非标准审计意见涉及事项的专项说明
中兴华本着严格、谨慎的原则对公司2021年度财务报告出具了对财务报表发表的带有与持续经营相关的重大不确定性段落和强调事项段落的无保留意见的审计报告，对此董事会表示理解。董事会将积极采取有效的措施，尽早消除不确定性因素对公司的影响。
公司董事会和管理层拟采取以下措施：
（一）公司之母公司同意在可预见的将来提供一切必须且可实施的财务支援，以维持公司的继续经营。
（二）截至报告期末，公司短期借款、长期借款及一年内到期的非流动负债总额5.58亿元，公司积极推进针对现有存量借款续贷申请以及偿还。
（三）公司影视板块及广告板块持续实施精细化管理，进一步降低公司业务运营成本。影视板块将加快收回既存项目的现金流，对库存剧进行后续轮的销售，在风险可控的情况下开展新项目投入。广告板块将进一步优化户外大屏采购支出，以现有核心屏幕资源为基础，进一步提升自身运营效率，通过各块屏幕的呈现形式、视觉效果来积极探索更多的互动营销新模式。
（四）公司将进一步完善内部控制，加强对分、子公司管理，提升其管理效率和经营能力。同时加强预算管理，严格控制成本，稳定现金流，推动主营业务健康长远的发展。
（五）公司将加强应收账款和其他应收款的管理和回收，通过催收、仲裁、诉讼等方式积极追偿。
（六）截至本公告披露日，王敏案件尚在审理中。后续公司将视刑事案件进展情况尽快启动追偿的司法程序，积极追缴刑事被告人的违法所得以及向郁金香广告传播（上海）有限公司17家原股东追讨因收购产生的相关损失，采取一切必要措施维护公司及全体股东的合法权益。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
董事会认为：中兴华本着严格、谨慎的原则对公司2021年度财务报告出具了对财务报表发表的带有与持续经营相关的重大不确定性段落和强调事项段落的无保留意见的审计报告，对此董事会表示理解。董事会将积极采取有效的措施，尽早消除不确定性因素对公司的影响。
监事会认为，中兴华本着严格、谨慎的原则对公司2021年度财务报告出具了对财务报表发表的带有与持续经营相关的重大不确定性段落和强调事项段落的无保留意见的审计报告。监事会同意董事会出具的《关于2021年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明》。我们将督促董事会和管理层采取切实有效的措施，尽早消除不确定性因素对公司的影响，积极维护广大投资者的利益。
独立董事的独立意见：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则对公司2021年度财务报告出具了对财务报表发表的带有与持续经营相关的重大不确定性段落和强调事项段落的无保留意见的审计报告。我们对审计报告无异议。我们将督促董事会和管理层采取切实有效的措施，尽早消除不确定性因素对公司的影响，积极维护广大投资者的利益。
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租
赁准则”）。经本公司第四届董事会第二十次会议于2021年4月27日决议通过，本公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：
A、本公司作为承租人对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的房产经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。
本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：
· 将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；· 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；· 使用权资产的计量不包含初始直接费用；· 存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；· 作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；· 首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：
本公司承租房产和大屏使用的场地，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产154,565,892.88元，租赁负债149,622,669.35元。
执行新租赁准则会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
| 报表项目 | 2020年12月31日（变更前）金额 | 2021年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 母公司报表 | 合并报表 | 母公司报表 | |
| 预付款项 | 55,441,190.88 | 54,442,921.47 | ||
使用权资产
| 使用权资产 | 154,565,892.88 | 18,920,604.61 | ||
| 长期待摊费用 | 5,447,191.25 | 5,311,997.83 | 1,502,237.13 | 1,367,043.71 |
| 一年内到期的非流动负债 | 285,693,802.86 | 285,693,802.86 | 336,402,178.58 | 288,283,688.28 |
租赁负债
| 租赁负债 | 98,914,293.63 | 12,385,765.07 |
本公司于2021年1月1日计入母公司资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为6.00%。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，子公司仙境网络科技（上海）有限公司、仲秋影业（上海）有限公司注销清算完成，不再纳入合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 160 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张琴、陶昕 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 鉴于工作调整，为了按时完成公司2021年度审计工作，经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）所内安排，签字会计师由蔡海健、陶昕，变更为张琴、陶昕，项目控制质量复合人田书伟，变更为孙宇。截至报告期末，张琴服务1年，陶昕服务2年，孙宇服务1年。 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
√ 适用 □ 不适用
公司2021年度经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的期末净资产为负，以及公司最近三个会计年度净利润为负值，且中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度财务报告出具了带有与持续经营相关的重大不确定性段落和强调事项段落的无保留意见审计报告。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，公司股票交易触及“退市风险警示”及“其他风险警示”的情形。 公司2021年年度报告披露后，公司股票交易将被实施退市风险警示（股票简称前冠以“*ST”字样），敬请投资者注意投资风险。
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 新文化、新文化北京分公司与北京百创文化传播有限公司、西藏圆梦影视文化传媒有限公司就电视剧《无名者》著作权转让合同的纠纷。 | 6,583.12 | 否 | 申请再审 | 公司于2021年8月5日收到的北京市朝阳区人民法院"（2020）京73民终687号"《民事判决书》，判决公司向北京百创文化传播有限公司支付三笔合同款共1,365.6万元及三笔逾期付款违约金，向西藏圆梦影视文化传媒有限公司支付三笔合同款共3,802.4万元及三 | 尚未到执行阶段 | 2021年08月09日 | 巨潮资讯网《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2021-064）、《关于诉讼进展暨新增相关诉讼事 |
| 笔违约金。西藏圆梦影视文化传媒有限公司及北京百创文化传播有限公司已申请强制执行，发行人北京一寨一品文化传播有限公司已向北京市朝阳区人民法院支付电视剧《无名者》发行款2,683.65万元，北京市朝阳区人民法院已将上述发行款作为原审案件执行案款分别支付给北京百创文化传播有限公司、西藏圆梦影视文化传媒有限公司。公司因不服"（2020）京73民终687号"《民事判决书》，向北京市高级人民法院申请再审，法院已立案审查，并出具"（2022）京民申1466号"《民事申请再审案件受理通知书》。根据北京市朝阳区人民法院"（2020）京73民终687号"《民事判决书》，公司拥有电视剧《无名者》版权，据此电视剧《无名者》的发行款及物料均应归属公司所有。公司已向北京知识产权法院提起诉讼，向北京一寨一品文化传播有限公司、西藏圆梦影视文化传媒有限公司、北京百创文化传播有限公司追偿要求交付电视剧《无名者》的全部著作权及物料，并返还依据发行合同所获的全部款项。公司已收到北京知识产权法院出具的" (2021)京73民初1393号"《民事案件受理通知书》，法院决定立案受理，案件尚未开庭审理。 | 项的公告》（公告编号：2021-097）、《关于诉讼进展的公告》（公告编号：2021-077、2021-085、2022-001） | ||||||
| 公司与欢瑞世纪（东阳）影视传媒有限公司就电视剧《封神之天启》合同的纠纷。 | 14,478 | 否 | 已调解 | 公司向上海市杨浦区人民法院递交《民事起诉状》，本案一审已开庭审理，公司已向法院提交了追加欢瑞世纪联合股份有限公司作为被告的相关材料，要求对方支付电视剧发行权购买款14,478万元以及违约金、律师费，共计14,880.31万元。公司于2021年8月27日收到上海市杨浦区人民法院民事调解书（（2020）沪0110民初11404号），本案已调解结案。 | 已调解结案 | 2021年08月28日 | 巨潮资讯网《关于诉讼进展暨收到<民事调解书>的公告》（公告编号：2021-076） |
| 公司与周星驰就《新文化传媒香港有限公司与周星驰关于PREMIUM DATA ASSOCIATES LIMITED之股权转让协议》中重要条款的认定及协议的履行存在争议。 | 74,778.59 | 否 | 审理中 | 新文化香港根据协议约定向香港国际仲裁中心提起了仲裁申请，要求周星驰向新文化香港支付股权回购款本金和利息共计74,778.59万元人民币。公司于2021年2月收到周星驰向香港国际仲裁中心提交的仲裁通知书，主张新文化香港支付周星驰股权转让款人民币14,367.60万元及利息；主张Young & Young International Corporation支付周星驰股权转让款人民币3,951.09万元及利息等事项。截至本报告披露日，双方仲裁事项已由香港国际仲裁中心合并受理，公司与Young & Young International Corporation作为合并仲裁案的第一、第二申请方，周星驰作为被申请方，目前已进入举证、陈述阶段。 | 尚未到执行阶段 | 2021年02月03日 | 巨潮资讯网《关于全资子公司对外投资进展暨仲裁事项的公告》（公告编号：2021-007）、《关于仲裁事项进展的公告》（公告编号：2021-008） |
| 王敏、上海新文化传媒集团股份有限公司 | 0 | 否 | 二审审理中 | 王敏系子公司郁金香广告传播（上海）有限公司原实际控制人，2015年3月，本公司收购郁金香广告传播（上海）有限公司100%股权。2021年8月27日，上海市第二中级人民法院向公司送达了《刑事判决书》。王敏随后提起上诉，截至本财务报告批准报出日，该案尚在审理中。后续公司将视刑事案件进展情况尽快启动追偿的司法程序，积极追缴刑事被告人的违法所得以及向郁金香广告传播（上海）有限公司17家原股东追讨因收购产生的相关损失，采取一切必要措施维护公司及全体股东的合法权益。 | 尚未到执行阶段 | 2021年09月17日 | 巨潮资讯网《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2021-080） |
| 报告期内公司未达到重大诉讼标准其他的未决诉讼 | 5,967.24 | 是 | 截至2021年12月31日尚未判决。 | 审理中 | 尚未到执行阶段 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 上海优服企业管理有限公司 | 关键管理人员能够施加重大影响的其他企业 | 签订业务合同后未提供服务也没有及时返还预付款项。谨慎起见，公司将上述预付款事项归为资金占用问题并予以解决。 | 是 | 7,016.79 | 0 | 7,016.79 | 0.00% | 0 | 0 |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 上海优服企业管理有限公司已于2021年3月现金清偿了7,016.79万元，至此所有资金已经偿还。应收关联方债务对公司经营成果及财务状况无影响。 | ||||||||
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 上海双创投资管理有限公司 | 公司控股股东及实际控制人之关联方 | 借款形成的债务 | 10,250 | 9,250 | 5.70% | 34.59 | 1,000.16 | |
| 上海双创投资管理有限公司 | 公司控股股东及实际控制人之关联方 | 借款形成的债务 | 14,500 | 14,500 | 3.85% | 6.9 | ||
| 上海双创投资管理有限公司 | 公司控股股东及实际控制人之关联方 | “16文化01”公司债券兑付方式而形成的债务 | 11,510.29 | 0 | 3.85% | 67.8 | 11,578.09 | |
| 上海渠丰国际贸易有限公司 | 公司股东 | 借款形成的债务 | 4,820 | 3.85% | 76.29 | 4,896.29 | ||
| 上海渠丰国际贸易有限公司 | 公司股东 | 借款形成的债务 | 1,400 | 6.00% | 7.7 | 1,407.7 | ||
| 上海高胜致信投资管理有限公司 | 公司股东原关联方 | “16文化01”公司债券兑付方式而形成的债务 | 9,100 | 8.00% | 111.69 | 9,211.69 | ||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 应付关联方债务对公司本报告期经营成果及财务状况无重大影响。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2021年5月，公司召开2020年度股东大会审议通过了《关于预计2021年度向控股股东之关联方借款暨关联交易的议案》和《关于全资子公司签订相关协议的议案》。2021年8月，公司召开第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司向控股股东之关联方借款暨关联交易的议案》。
2021年11月，公司召开2021年度第六次临时股东大会审议通过了《关于公司与上海双创投资管理有限公司签署<公司债券兑付协议>暨关联交易的议案》、《关于公司与上海高胜致信投资管理有限公司及上海双创投资管理有限公司签署<公司债券兑付协议>暨关联交易的议案》。 2021年11月，公司召开第四届董事会第二十六次会议以及第四届监事会第二十二次会议审议通过《关于公司向关联方借款暨关联交易的议案》。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于预计2021年度向控股股东之关联方借款暨关联交易的公告 | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）公告编号：2021-033 |
| 关于全资子公司签订相关协议的公告 | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）公告编号：2021-040 |
| 关于公司向控股股东之关联方借款暨关联交易的公告 | 2021年08月28日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）公告编号：2021-075 |
| 关于公司与关联方签署《公司债券兑付协议》暨关联交易的公告 | 2021年11月04日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）公告编号：2021-095 |
| 关于公司向关联方借款暨关联交易的公告 | 2021年11月30日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）公告编号：2021-102 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 2020年05月27日 | 15,000 | 2020年06月30日 | 1,842.67 | 连带责任保证 | 否 | 否 | 两年 | 是 | 否 |
| 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 2020年05月27日 | 15,000 | 2020年07月13日 | 8,157.33 | 连带责任保证 | 否 | 否 | 两年 | 是 | 否 |
| 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 2020年10月01日 | 20,000 | 2020年12月31日 | 40 | 连带责任保证 | 否 | 否 | 三年 | 是 | 否 |
| 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 2020年10月01日 | 20,000 | 2021年01月26日 | 561.25 | 连带责任保证 | 否 | 否 | 三年 | 是 | 否 |
| 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 2021年04月29日 | 35,000 | 2021年08月17日 | 6,000 | 连带责任保证 | 否 | 否 | 一年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 35,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 6,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 35,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 6,000 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 35,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 6,000 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 35,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 6,000 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | -15.22% | ||
| 其中： | |||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2021年1月11日披露了《关于股东股份减持计划期限届满的公告》（公告编号：2021-003），公司收到陈颖翱女士出具的《股份减持计划期限届满告知函》，陈颖翱女士累计减持公司股份数为2,510,500股，减持股份占公司总股本比例为0.3114%。 2、公司于2021年1月15日披露了《关于控股股东签署<股份转让及表决权委托协议之补充协议>的公告》（公告编号：
2021-004），2021年1月15日，拾分自然与杨震华、渠丰国际签署了《股份转让及表决权委托协议之补充协议》（以下简称“《补充协议》”）。拾分自然同意杨震华及渠丰国际在委托期限内可以转让（包括减持）其所持公司股份，可转让（包括减持）的总额不超过1,600万股。本次《补充协议》的签署不会影响张赛美女士及其关联方拟通过参与认购上市公司非公开发行股票等方式进一步增持上市公司股票以稳定上市公司控股权，不会影响公司的治理结构和持续经营，不会改变公司的经营方针和战略目标。 3、公司于2021年1月15日披露了《关于股东减持股份预披露公告》（公告编号：2021-005），渠丰国际计划在本公告披露日起15个交易日后的6个月内以大宗交易或集中竞价交易方式减持公司股份不超过16,000,000股（占公司总股本比例
1.98%）。2021年5月7日披露了《关于股东减持股份的进展公告》（公告编号：2021-042），截至2021年5月7日，渠丰国际累计减持股份数为8,053,220股，减持股份总数占公司总股本的0.999%。2021年6月10日披露了《关于股东减持公司股份达到1%的公告》（公告编号：2021-046），股东上海渠丰国际贸易有限公司累计减持股份数为14,555,520股，减持股份总数占公
司总股本的1.81%。 4、公司于2021年4月29日披露了《关于监事减持股份的预披露公告》（公告编号：2021-039），余厉先生计划在本公告披露日起15个交易日后的6个月内通过集中竞价方式减持不超过10万股公司股份，约占公司总股本的0.01%。2021年6月23日披露了《关于公司监事股份减持计划实施完毕的公告》（公告编号：2021-049），公司收到了余厉先生出具的《股份减持计划实施完毕告知函》，公司监事余厉先生通过集中竞价方式减持10万股公司股份，约占公司总股本的0.01%。 5、2021年6月25日，中诚信国际出具了《上海新文化传媒集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告（2021）》（信评委函字[2021]跟踪1369号），中诚信国际将公司主体信用等级由AA-调降至BBB，评级展望为负面；将“16文化01”的债项信用等级由AA-调降至BBB。 6、2021年7月26日，中诚信国际出具了《中诚信国际关于调降上海新文化传媒集团股份有限公司主体及相关债项信用等级的公告》（信评委公告[2021]571号），将公司的主体信用等级由BBB调降至B，将“16文化01”的债项信用等级由BBB调降至B；并将主体和上述债项信用等级列入可能降级的观察名单。 7、2021年8月2日，上海新文化传媒集团股份有限公司2016年公开发行公司债券（第一期）2021年第一次债券持有人会议审议通过了《关于变更“16文化01”还本付息的安排的议案》，调整后的本息兑付日暨摘牌日为2021年11月5日。 8、2021年8月2日，杨震华、渠丰国际与拾分自然（上海）文化传播有限公司（以下简称“拾分自然”）之间的表决权委托期限已届满，目前双方未签订新的《股份转让及表决权委托协议》，表决权委托自委托期限届满之日起终止。2021年8月17日，拾分自然与股东陈颖翱签署《表决权委托协议》，陈颖翱将其持有的37,802,500股股份（占上市公司总股本比例为4.69%）对应的表决权不可撤销地委托给拾分自然，委托期限自本协议生效之日起不少于24个月。拾分自然持有上市公司股份71,555,555股，占上市公司总股本的8.88%，合计拥有表决权为109,358,055股，占上市公司总股本的13.56%。 9、上海市第二中级人民法院向被害单位上海新文化传媒集团股份有限公司送达了一审《刑事判决书》（（2020）沪02刑初11号），一审判决后，被告人王敏提起上诉，目前该案正在二审审理中。具体内容请详见公司于2021年9月17日刊登在巨潮资讯网上的《关于诉讼事项的公告》。公司在收到法院关于“王敏案件”的刑事判决书后，高度重视并组织公司各部门、相关中介机构迅速开展自查，针对判决书所述内容详细梳理，特别是对判决书中提及的关键内容、事项，对郁金香的会计、业务、法律资料进行了全面的自查。截至2021年末，公司对相关事项的财务报表累计影响数已调整充分。根据判决书所提及的相关信息，公司难以准确核算以往各年度财务报表的前期差错累积影响数，追溯调整不切实可行。按照企业会计准则相关规定，确定前期差错影响数不切实可行的，公司可采用未来适用法。公司已于2022年4月26日出具了《上海新文化传媒集团股份有限公司关于诉讼事项对相关财务数据影响程度的自查说明》，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）并于同日出具了中兴华专字（2022）第430028号《上海新文化传媒集团股份有限公司关于诉讼事项对相关财务数据影响程度的自查说明的专项审核报告》。针对后续追偿事项公司聘请了专业的律师团队，已多次与律师研究论证在可行前提下追讨损失的方案。目前公司拟采取的方案如下：根据判决书提及的，公司向上海银久广告有限公司等17家郁金香原股东以12亿元的对价完成收购，比郁金香当时的实际股权价值高出6.2亿余元。公司拟向17家郁金香原股东追缴已经支付的12亿收购款中的6.2亿元，此方案已与律师论证，具备法律基础。后续公司将视刑事案件进展情况尽快启动追偿的司法程序，积极追缴刑事被告人的违法所得以及向17家郁金香原股东追讨因收购产生的相关损失，采取一切必要措施维护公司及全体股东的合法权益。 10、自2021年11月5日起，“16文化01”公司债券将在深圳证券交易所摘牌。经公司与上海双创投资管理有限公司、上海高胜致信投资管理有限公司协商一致，公司与双创投管签署《公司债券兑付协议、公司与高胜致信及双创投管签署《公司债券兑付协议》，变更上海双创投资管理有限公司、上海高胜致信投资管理有限公司所持有的“16文化01”公司债券的兑付方式。 11、公司通过场外兑付方式支付“16文化01”剩余债券本息，自2021年11月5日起，“16文化01”公司债券在深圳证券交易所摘牌。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司之全资子公司新文化香港与周星驰签署了《新文化传媒香港有限公司与周星驰关于PREMIUM DATA ASSOCIATESLIMITED之股权转让协议》（以下简称“《股权转让协议》”），由于协议双方对《股权转让协议》中重要条款的认定及协议的履行存在争议，公司经过多次协调沟通，双方争议仍无法解决，新文化香港根据协议约定向香港国际仲裁中心提起了仲裁
申请，要求周星驰向新文化香港支付股权回购款本金和利息共计74,778.59万元人民币。公司于2021年2月收到周星驰向香港国际仲裁中心提交的仲裁通知书，主张新文化香港支付周星驰股权转让款人民币14,367.60万元及利息；主张Young & YoungInternational Corporation支付周星驰股权转让款人民币3,951.09万元及利息等事项。截至报告期末，双方仲裁事项已由香港国际仲裁中心合并受理，公司与Young & Young International Corporation作为合并仲裁案的第一、第二申请方，周星驰作为被申请方，目前已进入举证、陈述阶段。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 68,702,830 | 8.52% | -77,925 | -77,925 | 68,624,905 | 8.51% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 68,702,830 | 8.52% | -77,925 | -77,925 | 68,624,905 | 8.51% | |||
| 其中：境内法人持股 | 37,724,905 | 4.68% | -972,000 | -972,000 | 36,752,905 | 4.56% | |||
| 境内自然人持股 | 30,977,925 | 3.84% | 894,075 | 894,075 | 31,872,000 | 3.95% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 737,527,362 | 91.48% | 77,925 | 77,925 | 737,605,287 | 91.49% | |||
| 1、人民币普通股 | 737,527,362 | 91.48% | 77,925 | 77,925 | 737,605,287 | 91.48% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 806,230,192 | 100.00% | 806,230,192 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
每年年初，公司高管锁定股数按照董事、监事、高管持有股份总数重新核定。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 上海银久广告有限公司 | 36,751,723 | 36,751,723 | 首发后限售股 | 根据承诺约定分期解除限售 | ||
| 杨震华 | 30,375,000 | 30,375,000 | 高管锁定股 | 在任职期间每年转让的股份不超过本人直接或间接持有新文化股份总数的25% | ||
| 上海鑫秩文化传播有限公司 | 973,182 | 972,000 | 1,182 | 首发后限售股 | 根据承诺约定分期解除限售；上海鑫秩文化传播有限公司名下持有的972,000股新文化股票经司法拍卖过户给刘赟甲 | |
| 余厉 | 602,925 | 77,925 | 525,000 | 高管锁定股 | 在任职期间每年转让的股份不超过本人直接或间接持有新文化股份总数的25% | |
| 刘赟甲 | 0 | 972,000 | 972,000 | 首发后限售股 | 根据承诺约定分期解除限售；上海鑫秩文化传播有限公司名下持有 |
| 的972,000股新文化股票经司法拍卖过户给刘赟甲 | ||||||
| 合计 | 68,702,830 | 972,000 | 1,049,925 | 68,624,905 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 45,720 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 43,346 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 拾分自然（上海）文化传播有限公司 | 境内非国有法人 | 8.88% | 71,555,555 | 0 | 0 | 71,555,555 | 0 | |||
| 杨震华 | 境内自然人 | 5.02% | 40,500,000 | 0 | 30,375,000 | 10,125,000 | 0 | |||
| 陈颖翱 | 境内自然人 | 4.69% | 37,802,500 | 0 | 0 | 37,802,500 | 0 | |
| 上海银久广告有限公司 | 境内非国有法人 | 4.56% | 36,791,396 | 0 | 36,751,723 | 39,673 | 冻结 | 36,791,396 |
| 质押 | 36,751,723 | |||||||
| 盛文蕾 | 境内自然人 | 2.92% | 23,555,100 | -844,900 | 0 | 23,555,100 | 0 | |
| 南山集团资本投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.79% | 22,500,000 | 0 | 0 | 22,500,000 | 0 | |
| 陈能依 | 境内自然人 | 1.68% | 13,582,300 | 1,782,800 | 0 | 13,582,300 | 0 | |
| 上海渠丰国际贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 1.68% | 13,512,775 | -14,555,520 | 0 | 13,512,775 | 0 | |
| 程志国 | 境内自然人 | 0.90% | 7,216,100 | 4,602,000 | 0 | 7,216,100 | 0 | |
| 郑思思 | 境外自然人 | 0.59% | 4,753,287 | 4,753,287 | 0 | 4,753,287 | 0 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 杨震华先生现任上海渠丰国际贸易有限公司执行董事。拾分自然（上海）文化传播有限公司与陈颖翱为一致行动人。除此之外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 拾分自然与杨震华、渠丰国际于2020年8月3日签署了《股份转让及表决权委托协议》，渠丰国际通过大宗交易方式向拾分自然转让其持有公司16,000,000股流通股。同时，杨震华及渠丰国际将其合计持有的公司剩余68,568,295股股份对应的表决权不可撤销地委托给拾分自然，委托期限自协议生效之日起12个月，截至2021年8月2日，表决权委托期限已届满，表决权委托已终止；拾分自然、陈颖翱于2021年8月17日签署《表决权委托协议》，陈颖翱将其持有的上市公司37,802,500股股份对应的表决权不可撤销地委托给拾分自然，委托期限自协议生效之日起不少于24个月。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 拾分自然（上海）文化传播有限公司 | 71,555,555 | 人民币普通股 | 71,555,555 |
| 陈颖翱 | 37,802,500 | 人民币普通股 | 37,802,500 |
| 盛文蕾 | 23,555,100 | 人民币普通股 | 23,555,100 |
| 南山集团资本投资有限公司 | 22,500,000 | 人民币普通股 | 22,500,000 |
| 陈能依 | 13,582,300 | 人民币普通股 | 13,582,300 |
| 上海渠丰国际贸易有限公司 | 13,512,775 | 人民币普通股 | 13,512,775 |
| 杨震华 | 10,125,000 | 人民币普通股 | 10,125,000 |
| 程志国 | 7,216,100 | 人民币普通股 | 7,216,100 |
| 郑思思 | 4,753,287 | 人民币普通股 | 4,753,287 |
| 王长灵 | 4,533,200 | 人民币普通股 | 4,533,200 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 杨震华先生现任上海渠丰国际贸易有限公司执行董事。拾分自然（上海）文化传播有限公司与陈颖翱为一致行动人。除此之外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 陈能依除通过普通证券账户持有公司10,000股股份，还通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有13,572,300股股份，实际合计持有13,582,300股股份。 股东王长灵未通过普通证券账户持有公司股份，通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司4,533,200股股份，实际合计持有4,533,200股股份。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 拾分自然（上海）文化传播有限公司 | 张赛美 | 2018年11月30日 | 91310112MA1GC95Y3J | 文化艺术交流策划，设计、制作、代理、发布各类广告，会务服务，展览展示服务，文化用品零售。 【依法须经批准的项目，经相关部门批 |
| 准后方可开展经营活动】 | ||
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张赛美 | 本人 | 中国 | 否 |
| 陈颖翱 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 张赛美女士，中国国籍，无境外永久居留权，1956年生，获华东师范大学历史学学士学位和复旦大学历史学硕士学位。现任上海双创投资中心（有限合伙）合伙人，拾分自然（上海）文化传播有限公司法定代表人、董事长兼总经理，上海创业投资行业协会副会长等职务，兼任公司董事等职务。 陈颖翱女士，中国国籍，无境外永久居留权，1987年生，现任上海格汇投资管理合伙企业（有限合伙）高级副总裁 。拾分自然与陈颖翱于2021年8月17日签署《表决权委托协议》，拾分自然与陈颖翱构成一致行动关系。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息
单位：元
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 上海新文化传媒集团股份有限公司2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 16文化01 | 112424 | 2016年08月05日 | 2016年08月05日 | 2021年11月05日 | 0.00 | 8% | 债券票面利率采取单利按年计息，不计复利；每年付息一次，到期一次还本 | 深圳证券交易所 |
| 投资者适当性安排（如有） | 面向合格投资者公开发行 | ||||||||
| 适用的交易机制 | 协议大宗交易 | ||||||||
| 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 | 无 | ||||||||
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□ 适用 √ 不适用
3、中介机构的情况
| 债券项目名称 | 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 中介机构联系人 | 联系电话 |
| 上海新文化传媒集团股份有限公司2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 中信建投证券股份有限公司 | 上海市浦东南路528号上海证券大厦北幢2203 | 不适用 | 赵润璋、廖玲、陶李 | 021-68801573 |
报告期内上述机构是否发生变化
□ 是 √ 否
4、募集资金使用情况
单位：元
| 债券项目名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况（如有） | 募集资金违规使用的整改情况（如有） | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
| 上海新文化传媒集团股份有限公司2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 99,200.00 | 100,609.78 | 0.00 | 无 | 无 | 是 |
募集资金用于建设项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□ 适用 √ 不适用
5、报告期内信用评级结果调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、2021年6月25日，中诚信国际出具了《上海新文化传媒集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告（2021）》（信评委函字[2021]跟踪1369号），中诚信国际认为，受疫情影响，且影视行业监管趋严、广告行业市场竞争加剧，公司盈利能力大幅下滑；同时，公司持续经营能力具备重大不确定性，2020年公司计提较大规模减值损失，若前期收购企业未来经营业绩持续下滑，公司仍将面临一定的商誉减值风险，并可能进一步影响公司盈利能力和资产质量。同时，公司短期流动性压力很大。但中诚信国际也关注到，实际控制人变更将为公司带来更多资本优势和文化科创资源。基于上述原因，中诚信将公司主体信用等级由AA-调降至BBB，评级展望为负面；将“16文化01”的债项信用等级由AA-调降至BBB。 2、2021年7月26日，中诚信国际出具了《中诚信国际关于调降上海新文化传媒集团股份有限公司主体及相关债项信用等级的公告》（信评委公告[2021]571号），中诚信国际认为，公司短期流动性压力进一步加大，“16文化01“面临很大的偿付压力。基于上述原因，中诚信国际将公司的主体信用等级由BBB调降至B，将“16文化01”的债项信用等级由BBB调降至B；并将主体和上述债项信用等级列入可能降级的观察名单。
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□ 适用 √ 不适用
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
√ 适用 □ 不适用
| 项目名称 | 亏损情况 | 亏损原因 | 对公司生产经营和偿债能力的影响 |
| 合并范围内公司 | 报告期合并范围内归属于上市公司股东的净利润为-64,963.79万元，超过上年末净资产10% | （1）公司营业收入减少主要系优化毛利较低的广告业务以及影视项目投入减少所致。报告期内公司虽已逐步优化媒体资源，但阵地成本相对固定，一定时间内优化过程仍将持续，且因银行借款、公司债券产生的融资利息、人员成本等固定支出，以及个别案件的判决结果对本期利润产生了较大影响；（2）公司基于谨慎性原则，对预计经营不达预期的被收购企业计提商誉减值准备；（3）公司预估未来5年内可能取得的应纳税所得额难以涵盖所有的可抵扣的暂时性差异，基于谨慎性原则对递延所得税资产进行损益调整。 | 报告期内，公司生产有序，保供有利。控股股东提供了一切必要财务支援，以维持公司的继续经营，公司资信状况良好，与国内主要金融机构保持长期合作关系，授信充足。 |
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□ 是 √ 否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 0.277 | 0.5911 | -53.14% |
| 资产负债率 | 159.24% | 78.65% | 80.59% |
| 速动比率 | 0.1545 | 0.2943 | -47.50% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -63,991.8 | -167,579.08 | 61.81% |
| EBITDA全部债务比 | -285.11% | -141.57% | -101.39% |
| 利息保障倍数 | -8.15 | -26.02 | 68.68% |
| 现金利息保障倍数 | 1.17 | 1.8 | -35.00% |
| EBITDA利息保障倍数 | -6.92 | -25.77 | 73.15% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 带持续经营重大不确定性段落和强调事项段落的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月26日 |
| 审计机构名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中兴华审字（2022）第430119号 |
| 注册会计师姓名 | 张琴 陶昕 |
审计报告正文
审 计 报 告
中兴华审字（2022）第430119号上海新文化传媒集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海新文化传媒集团股份有限公司（以下简称“新文化集团”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新文化集团2021年12月31日合并及母公司的财务状况以及2021年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新文化集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注四、2所述，新文化集团2021年实现归属于上市公司股东的净利润-649,637,889.53元，于2021年12月31日，新文化集团流动负债高于流动资产总额599,708,873.33元，累计未分配利润-2,438,418,500.65元，这些事项或情况表明存在可能导致对新文化集团持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十六、1“前期差错更正”所述，根据王敏案件判决书所提及的相关信息，新文化集团难以准确核算以往各年度财务报表的前期差错累积影响数，追溯调整不切实可行，因此对王敏案件涉及的前期差错更正采用未来适用法。
五、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）商誉减值
1、事项描述
如财务报表附注七、15“商誉”所述，截至2021年12月31日，新文化集团合并报表中商誉账面价值为5,151.66万元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于管理层商誉减值测试的评估过程复杂，需要高度的判断，减值评估涉及确定折现率等评估参数及对未来若干年的经营和财务情况的假设，包括未来若干年的销售增长率和毛利率等，且商誉账面价值较大，对财务报表影响重大，因此我们将商誉减值列为关键审计事项。
2、审计应对
针对商誉减值，我们实施的审计程序包括但不限于：
（1）了解并测试公司管理层对减值测试相关的关键内部控制，评价内部控制制度设计的合理性以及执行的有效性，并了解公司管理层划分的资产组及对资产组价值的确定；
（2）对管理层所聘请的第三方评估师的资质、独立性、专业胜任能力和客观性进行评价，并考虑其工作范围是否可以满足审计的需要；
（3）与第三方评估师进行沟通，了解其评估范围、评估思路和评估方法；
（4）复核第三方评估师的工作，包括评估中使用的关键假设的相关性和合理性，原始数据的相关性、完整性和准确性；
（5）获得第三方评估师出具的报告，比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值的情况；
（6）评价财务报表附注中与商誉减值相关的披露。
（二）收入确认
1、事项描述
如财务报表附注七、36“营业收入和营业成本”所述，2021年度，新文化集团合并营业收入1.42亿元，为合并利润表重要组成项目，新文化集团营业收入主要为影视剧销售及其衍生业务收入、广告发布收入及其他广告服务收入。由于营业收入对新文化集团经营成果的影响非常重大，是新文化集团关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此我们将收入确认列为关键审计事项。
2、审计应对
针对上述收入确认事项，我们实施的审计程序包括但不限于：
（1）了解并测试公司管理层收入确认相关的关键内部控制，评价内部控制制度设计的合理性以及执行的有效性；
（2）检查主要客户合同相关条款，并评价公司收入确认是否符合企业会计准则的要求；
（3）对影视板块营业收入的主要构成执行细节测试，抽样检查电视剧播映带发出记录、客户确认的签收记录、发行收入结算表等外部证据，检查收款记录，向客户函证，复核销售收入的真实性；
（4）查验广告板块发布收入上下刊等资料，向客户函证，复核销售收入的真实性。
六、其他信息
新文化集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括新文化集团2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
七、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新文化集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新文化集团、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督新文化集团的财务报告过程。
八、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新文化集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至本审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新文化集团不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就新文化集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张琴
（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师：陶昕
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海新文化传媒集团股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 21,029,381.58 | 14,542,455.52 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 2,548,893.69 | 3,282,850.86 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 857,077.20 | |
| 应收账款 | 49,952,864.68 | 129,892,404.48 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 26,095,493.67 | 55,441,190.88 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 32,723,898.61 | 115,711,700.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 71,836,586.69 | 186,572,232.89 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 24,669,402.72 | 23,617,271.11 |
| 流动资产合计 | 229,713,598.84 | 529,060,106.33 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 7,733,448.63 | 10,603,934.04 |
| 其他权益工具投资 | 62,061,400.00 | 167,007,009.51 |
| 其他非流动金融资产 | 141,929,373.12 | 148,665,673.12 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 11,998,541.23 | 24,112,708.48 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 118,777,532.68 | |
| 无形资产 | 133,494.59 | 109,916.08 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 40,240,921.31 | 321,593,282.50 |
| 长期待摊费用 | 11,439,403.82 | 5,447,191.25 |
| 递延所得税资产 | 25,434,074.99 | 149,630,978.48 |
| 其他非流动资产 | 64,548,900.00 | 69,413,500.00 |
| 非流动资产合计 | 484,297,090.37 | 896,584,193.46 |
| 资产总计 | 714,010,689.21 | 1,425,644,299.79 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 261,303,333.34 | 320,400,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 83,409,621.97 | 113,636,199.26 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 15,475,305.97 | 46,886,972.62 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,016,818.21 | 1,028,230.14 |
| 应交税费 | 4,300,818.25 | 4,490,014.22 |
| 其他应付款 | 391,547,219.75 | 120,316,223.15 |
| 其中：应付利息 | 7,923,650.21 | |
| 应付股利 | 1,482,795.03 | 1,482,795.03 |
| 应付手续费及佣金 |
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 69,597,488.39 | 285,693,802.86 |
| 其他流动负债 | 771,866.29 | 2,632,086.27 |
| 流动负债合计 | 829,422,472.17 | 895,083,528.52 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 227,500,000.00 | 185,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 59,951,332.24 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,393,601.24 | 17,310,000.00 |
| 递延收益 | 1,357,539.55 | 2,098,015.75 |
| 递延所得税负债 | 17,344,602.54 | 21,740,665.04 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 307,547,075.57 | 226,148,680.79 |
| 负债合计 | 1,136,969,547.74 | 1,121,232,209.31 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 806,230,192.00 | 806,230,192.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,221,047,675.88 | 1,221,047,675.88 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -78,072,511.94 | -393,883.91 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 95,002,296.06 | 95,002,296.06 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -2,438,418,500.65 | -1,788,780,611.12 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | -394,210,848.65 | 333,105,668.91 |
| 少数股东权益 | -28,748,009.88 | -28,693,578.43 |
| 所有者权益合计 | -422,958,858.53 | 304,412,090.48 |
| 负债和所有者权益总计 | 714,010,689.21 | 1,425,644,299.79 |
法定代表人：杨震华 主管会计工作负责人：何君琦 会计机构负责人：王曦
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,055,800.88 | 4,151,926.39 |
| 交易性金融资产 | 2,548,893.69 | 3,282,850.86 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 53,860,160.39 | 96,645,858.09 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 265,758,148.92 | 264,201,204.79 |
| 其他应收款 | 506,378,816.90 | 472,135,022.97 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 60,143,820.25 | 60,143,820.25 |
| 存货 | 27,591,303.65 | 73,857,551.84 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,772,715.51 | 8,815,507.22 |
| 流动资产合计 | 867,965,839.94 | 923,089,922.16 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 46,508,905.51 | 530,548,265.08 |
| 其他权益工具投资 | 62,061,400.00 | 126,247,050.00 |
| 其他非流动金融资产 | 140,207,500.00 | 146,943,800.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 3,174,989.88 | 4,451,721.24 |
| 在建工程 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 16,299,875.66 | |
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 11,350,857.88 | 5,311,997.83 |
| 递延所得税资产 | 21,325,000.00 | 56,483,301.18 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 300,928,528.93 | 869,986,135.33 |
| 资产总计 | 1,168,894,368.87 | 1,793,076,057.49 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 201,213,333.34 | 220,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 32,552,760.03 | 43,507,262.35 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 38,679.24 | 32,828,867.93 |
| 应付职工薪酬 | 1,028,434.40 | 465,144.44 |
| 应交税费 | 121,267.54 | 64,656.35 |
| 其他应付款 | 772,762,235.82 | 414,801,432.99 |
| 其中：应付利息 | 7,801,347.60 | |
| 应付股利 | 1,482,795.03 | 1,482,795.03 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 18,570,499.64 | 285,693,802.86 |
| 其他流动负债 | 2,320.76 | 1,969,732.07 |
| 流动负债合计 | 1,026,289,530.77 | 999,330,898.99 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 227,500,000.00 | 185,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 11,955,624.34 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 490,009.24 | 17,310,000.00 |
| 递延收益 | 1,357,539.55 | 2,098,015.75 |
| 递延所得税负债 | 17,344,602.54 | 21,740,665.04 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 258,647,775.67 | 226,148,680.79 |
| 负债合计 | 1,284,937,306.44 | 1,225,479,579.78 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 806,230,192.00 | 806,230,192.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,221,047,675.88 | 1,221,047,675.88 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -33,414,304.46 | 28,059,358.04 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 94,879,185.91 | 94,879,185.91 |
| 未分配利润 | -2,204,785,686.90 | -1,582,619,934.12 |
| 所有者权益合计 | -116,042,937.57 | 567,596,477.71 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,168,894,368.87 | 1,793,076,057.49 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 142,441,521.67 | 338,856,416.31 |
| 其中：营业收入 | 142,441,521.67 | 338,856,416.31 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 374,181,554.39 | 624,540,637.21 |
| 其中：营业成本 | 215,604,980.63 | 457,091,715.23 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 |
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 170,019.97 | 338,061.13 |
| 销售费用 | 49,482,193.57 | 49,726,834.67 |
| 管理费用 | 50,801,162.98 | 55,907,244.98 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 58,123,197.24 | 61,476,781.20 |
| 其中：利息费用 | 57,618,309.40 | 61,595,588.14 |
| 利息收入 | 107,088.19 | 441,896.67 |
| 加：其他收益 | 3,185,204.05 | 4,601,475.42 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,702,051.91 | -68,958,300.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,532,620.08 | -714,710.82 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -7,470,257.17 | 5,988,006.17 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 71,097,066.06 | -876,505,557.57 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -354,104,962.38 | -440,604,071.89 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 345,896.80 | 210,582.76 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -521,389,137.27 | -1,660,952,086.26 |
| 加：营业外收入 | 2,361,350.99 | 1,891,136.03 |
| 减：营业外支出 | 8,151,138.72 | 4,978,182.49 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -527,178,925.00 | -1,664,039,132.72 |
| 减：所得税费用 | 122,511,799.63 | 37,215,958.11 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -649,690,724.63 | -1,701,255,090.83 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -649,690,724.63 | -1,701,255,090.83 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -649,637,889.53 | -1,672,615,435.44 |
| 2.少数股东损益 | -52,835.10 | -28,639,655.39 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -77,678,628.03 | -11,715,278.83 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -77,678,628.03 | -11,715,278.83 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -77,678,628.03 | -11,715,278.83 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -77,678,628.03 | -11,715,278.83 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的 |
| 税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -727,369,352.66 | -1,712,970,369.66 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -727,316,517.56 | -1,684,330,714.27 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -52,835.10 | -28,639,655.39 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.81 | -2.07 |
| （二）稀释每股收益 | -0.81 | -2.07 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨震华 主管会计工作负责人：何君琦 会计机构负责人：王曦
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 10,563,461.22 | 26,140,548.22 |
| 减：营业成本 | 70,222,175.11 | 20,726,386.75 |
| 税金及附加 | 85,315.80 | 5,800.00 |
| 销售费用 | 1,656,027.87 | 1,448,207.37 |
| 管理费用 | 33,715,398.25 | 33,175,981.06 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 46,361,515.24 | 59,318,590.09 |
| 其中：利息费用 | 46,170,545.82 | 58,801,375.89 |
| 利息收入 | 27,830.50 | 93,181.99 |
| 加：其他收益 | 751,238.86 | 928,018.92 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,944,120.08 | 778,639.93 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,532,620.08 | -883,640.26 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -7,470,257.17 | 5,979,542.97 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 66,729,449.93 | -45,195,363.69 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -503,938,722.80 | -1,490,365,300.21 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -164,214.30 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -590,513,596.61 | -1,616,408,879.13 |
| 加：营业外收入 | 2,314,824.61 | 1,871,698.11 |
| 减：营业外支出 | 492,754.60 | 100,004.28 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -588,691,526.60 | -1,614,637,185.30 |
| 减：所得税费用 | 33,474,226.18 | -7,078,028.92 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -622,165,752.78 | -1,607,559,156.38 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -622,165,752.78 | -1,607,559,156.38 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -61,473,662.50 | 47,662.50 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -61,473,662.50 | 47,662.50 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -61,473,662.50 | 47,662.50 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值 |
| 准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -683,639,415.28 | -1,607,511,493.88 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 272,372,930.92 | 440,661,560.17 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 838,432.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 137,316,177.39 | 180,676,408.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 410,527,541.16 | 621,337,968.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 82,630,103.75 | 364,120,220.19 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 41,120,322.81 | 48,979,029.90 |
| 支付的各项税费 | 172,445.52 | 11,816,654.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 101,842,034.33 | 104,190,327.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 225,764,906.41 | 529,106,232.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 184,762,634.75 | 92,231,735.89 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 167,442.61 | 33,497,309.76 |
| 取得投资收益收到的现金 | 58,312.31 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 800.00 | 760,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 12,141,152.46 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 168,242.61 | 46,456,774.53 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,855,380.34 | 2,557,580.22 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 13,855,380.34 | 2,557,580.22 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,687,137.73 | 43,899,194.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 325,702,500.00 | 520,400,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 261,500,000.00 | 305,812,984.06 |
| 筹资活动现金流入小计 | 587,202,500.00 | 826,212,984.06 |
| 偿还债务支付的现金 | 429,974,661.80 | 622,013,717.18 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,728,776.22 | 69,141,837.41 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 291,581,928.61 | 324,600,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 753,285,366.63 | 1,015,755,554.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -166,082,866.63 | -189,542,570.53 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -208,312.59 | 591,992.86 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,784,317.80 | -52,819,647.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 14,542,455.52 | 67,362,102.99 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 19,326,773.32 | 14,542,455.52 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 85,037,413.66 | 38,366,619.10 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 388,469,781.54 | 746,881,738.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 473,507,195.20 | 785,248,357.30 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,027,612.30 | 6,456,016.79 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,847,505.09 | 8,765,591.83 |
| 支付的各项税费 | 85,315.80 | 5,800.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 372,240,490.31 | 622,351,672.02 |
| 经营活动现金流出小计 | 391,200,923.50 | 637,579,080.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,306,271.70 | 147,669,276.66 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 34,414,673.24 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,878,312.31 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 37,292,985.55 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,701,880.34 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 13,701,880.34 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,701,880.34 | 37,292,985.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 260,000,000.00 | 420,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 261,500,000.00 | 210,243,068.55 |
| 筹资活动现金流入小计 | 521,500,000.00 | 630,243,068.55 |
| 偿还债务支付的现金 | 323,962,161.80 | 622,013,717.18 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,124,875.00 | 66,347,625.16 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 240,933,303.06 | 168,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 592,020,339.86 | 856,361,342.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -70,520,339.86 | -226,118,273.79 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -184,188.12 | -23,004.52 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,100,136.62 | -41,179,016.10 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,151,926.39 | 45,330,942.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,051,789.77 | 4,151,926.39 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | -393,883.91 | 95,002,296.06 | -1,788,780,611.12 | 333,105,668.91 | -28,693,578.43 | 304,412,090.48 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | -393,883.91 | 95,002,296.06 | -1,788,780,611.12 | 333,105,668.91 | -28,693,578.43 | 304,412,090.48 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -77,678,628.03 | -649,637,889.53 | -727,316,517.56 | -54,431.45 | -727,370,949.01 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -77,678,628.03 | -649,637,889.53 | -727,316,517.56 | -52,835.10 | -727,369,352.66 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,596.35 | -1,596.35 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -1,596.35 | -1,596.35 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | -78,072,511.94 | 95,002,296.06 | -2,438,418,500.65 | -394,210,848.65 | -28,748,009.88 | -422,958,858.53 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | 7,818,894.92 | 94,747,669.36 | -104,561,811.35 | 2,025,282,620.81 | 13,142,503.88 | 2,038,425,124.69 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -15,386,547.17 | -15,386,547.17 | -15,386,547.17 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一 | |||||||||||||||
| 控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | 254,626.70 | 2,291,640.28 | 2,546,266.98 | 2,546,266.98 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | 7,818,894.92 | 95,002,296.06 | -117,656,718.24 | 2,012,442,340.62 | 13,142,503.88 | 2,025,584,844.50 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -8,212,778.83 | -1,671,123,892.88 | -1,679,336,671.71 | -41,836,082.31 | -1,721,172,754.02 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -11,715,278.83 | -1,672,615,435.44 | -1,684,330,714.27 | -28,639,655.39 | -1,712,970,369.66 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -13,196,426.92 | -13,196,426.92 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -13,196,426.92 | -13,196,426.92 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 3,502,500.00 | 1,491,542.56 | 4,994,042.56 | 4,994,042.56 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | -393,883.91 | 95,002,296.06 | -1,788,780,611.12 | 333,105,668.91 | -28,693,578.43 | 304,412,090.48 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | 28,059,358.04 | 94,879,185.91 | -1,582,619,934.12 | 567,596,477.71 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | 28,059,358.04 | 94,879,185.91 | -1,582,619,934.12 | 567,596,477.71 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -61,473,662.50 | -622,165,752.78 | -683,639,415.28 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -61,473,662.50 | -622,165,752.78 | -683,639,415.28 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | -33,414,304.46 | 94,879,185.91 | -2,204,785,686.90 | -116,042,937.57 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | 24,509,195.54 | 94,747,669.36 | 22,264,030.79 | 2,168,798,763.57 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | 131,516.55 | 1,183,648.91 | 1,315,165.46 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | 24,509,195.54 | 94,879,185.91 | 23,447,679.70 | 2,170,113,929.03 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,550,162.50 | -1,606,067,613.82 | -1,602,517,451.32 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 47,662.50 | -1,607,559,156.38 | -1,607,511,493.88 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入 | ||||||||||||
| 的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 3,502,500.00 | 1,491,542.56 | 4,994,042.56 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 806,230,192.00 | 1,221,047,675.88 | 28,059,358.04 | 94,879,185.91 | -1,582,619,934.12 | 567,596,477.71 |
三、公司基本情况
（一）基本情况
上海新文化传媒集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），前身为上海新文化传媒投资有限公司、上海新文化传媒投资集团有限公司，成立于2004年12月30日，由杨震华、伍怡中、方文襄、杨小弟、张建芬、石蕙等6名自然人共同出资组建，并取得由上海市工商行政管理局颁发的注册号3101092010726的《企业法人营业执照》，注册资本人民币3,000万元，其中：伍怡中占注册资本50%，杨震华占注册资本43.96%，方文襄占注册资本2.91%，杨小弟占注册资本1.25%，张建芬占注册资本1.04%，石蕙占注册资本0.84%。2005年8月，伍怡中将其所持的本公司的50%股权无偿转让给王灏。经此次股权转让后，本公司的注册资本仍为3,000万元，其中：王灏占注册资本50%，杨震华占注册资本43.96%，方文襄占注册资本2.91%，杨小弟占注册资本1.25%，张建芬占注册资本1.04%，石蕙占注册资本0.84%。本公司于2005年8月新增注册资本3,000万元，本次增资由各股东按原持股比例同比例以货币资金认缴，增资后各股东股权比例不变。经此次增资后，本公司注册资本变更为人民币6,000万元。
2006年9月，公司名称从“上海新文化传媒投资有限公司”变更为“上海新文化传媒投资集团有限公司”，注册资本及各股东股权比例不变。
2008年5月，王灏将其所持本公司的50%股权（代表出资额3,000万元）转让给新余丰禾朴实投资管理有限公司（原名：
丰禾朴实投资管理（北京）有限公司，以下简称“丰禾朴实”），转让价格为3,000万元。经此次股权转让后，本公司的注册资本仍为6,000万元，其中：丰禾朴实占注册资本50%，杨震华占注册资本43.96%，方文襄占注册资本2.91%，杨小弟占注册资本1.25%，张建芬占注册资本1.04%，石蕙占注册资本0.84%。
2008年12月，杨震华、方文襄、杨小弟、张建芬和石蕙分别将其个人持有本公司的43.96%股权（代表出资额2,637.6万元）、2.91%股权（代表出资额174.9万元）、1.25%股权（代表出资额75万元）、1.04%股权（代表出资额62.4万元）、0.84%股权（代表出资额50.1万元）转让给上海渠丰国际贸易有限公司（以下简称“渠丰国际”）。转让价格为每单位出资额1元。经此次股权转让后，本公司的注册资本仍为6,000万元，其中：丰禾朴实占注册资本50%，渠丰国际占注册资本50%。
2009年6月，丰禾朴实将所持本公司1%的股权（代表出资额60万元）转让给盛文蕾、0.5%股权（代表出资额30万元）转让给孙毅、0.5%股权（代表出资额30万元）转让给张建芬、0.5%股权（代表出资额30万元）转让给李容、0.25%股权（代表出资额15万元）转让给余厉，转让价格均为每单位出资额1元。经此次股权转让后，本公司的注册资本仍为6,000万元，其中：
渠丰国际占注册资本50%；丰禾朴实占注册资本47.25%；盛文蕾占注册资本1.00%；张建芬占注册资本0.50%；孙毅占注册资本0.50%，李容占注册资本0.50%，余厉占注册资本0.25%。
2009年12月，丰禾朴实将所持本公司0.5%的股权（代表出资额30万元）转让给张建芬、1%股权（代表出资额60万元）转让给李向农，各标的股权转让价格均为每股1.2元（价格为截止至2009年11月30日的账面每股净资产值）。经此次股权转让后，本公司的注册资本仍为6,000万元，其中：渠丰国际占注册资本50%；丰禾朴实占注册资本45.75%；盛文蕾占注册资本1.00%；张建芬占注册资本1.00%；李向农占注册资本1.00%；孙毅占注册资本0.50%，李容占注册资本0.50%，余厉占注册资本0.25%。
2010年4月，本公司整体变更为“上海新文化传媒集团股份有限公司”，由上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的《审计报告》[沪众会字(2010)第2258号]审验，本公司经审计的2009年12月31日净资产为6,208.43万元，折股后确定股份公司的股本总额为6,000万股，其余208.43万元计入股份公司的资本公积。本公司于2010年4月27日取得上海市工商局核发的变更后的《企业法人营业执照》，注册号：310000000087442。注册资本及各股东股权比例不变。
由于本公司对坏账准备的计提比例进行了调整，对财务报表进行相应调整后截至2009年12月31日财务报表净资产为6,023.56万元，折股后确定股份公司的股本总额为6,000万股，其余23.56万元计入股份公司的资本公积。
2010年5月，18名自然人增资700万股，增资价格每股5元，全部为货币资金。经此次增资后，本公司注册资本变更为人民币6,700万元，其中：渠丰国际占注册资本44.78%；丰禾朴实占注册资本40.97%；21名自然人共占注册资本14.25%。
2010年9月，9名自然人增资500万股，增资价格每股5元，全部为货币资金。经此次增资后，本公司注册资本变更为人民币7,200万元，其中：渠丰国际占注册资本41.66%；丰禾朴实占注册资本38.13%；29名自然人共占注册资本20.21%。本公司已经于2010年9月19日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为310000000087442号的《企业法人营业执照》，注册资本
7,200万元。2012年7月，根据公司股东大会决议和中国证券监督管理委员会核准（证监许可［2012］689号），同意公司公开发行人民币普通股增加注册资本人民币24,000,000元，变更后的注册资本为人民币96,000,000元。本公司已于2012年8月27日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为310000000087442号的《企业法人营业执照》，注册资本9,600万元。
2014年4月10日，公司召开2013年度股东大会，审议并通过了《关于公司2013年度利润分配的议案》，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本由96,000,000股增加至192,000,000股，变更后的注册资本为人民币192,000,000.00元，并已取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为310000000087442号的《企业法人营业执照》。
根据公司于2014年6月19日召开的2014年度第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1068号《关于核准上海新文化传媒集团股份有限公司向上海银久广告有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文件，本公司申请增加注册资本和股本52,340,032元，本次增资由发行股份购买资产和募集配套资金两部分组成，其中发行股份购买资产申请增加注册资本和股本33,648,444元，募集配套资金申请增加注册资本和股本18,691,588元，变更后的注册资本和股本为244,340,032元，并已于2015年2月16日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为310000000087442号的《营业执照》。
2015年5月12日，公司召开2014年度股东大会，审议并通过了《关于公司2014年度利润分配的议案》，以资本公积金向全体股东每10股转增12股，转增后公司总股本由244,340,032股增加至537,548,070股，变更后的注册资本为人民币537,548,070.00元，并已于2015年6月9日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为310000000087442号的《企业法人营业执照》。
2018年5月30日，公司召开2017年度股东大会，审议并通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本由537,548,070.00股增加至806,322,105.00股，变更后的注册资本为人民币806,322,105.00元，并已于2018年8月17日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为91310000770234727J号的《企业法人营业执照》。
2019年2月，上海鑫秩文化传播有限公司向公司补偿股份91,913股，本次补偿股份由公司以1元对价回购并注销，回购股份已于2019年2月19日完成注销手续，公司总股本减少至806,230,192股。
2020年8月3日，原实控人杨震华、上海渠丰国际贸易有限公司（以下简称“渠丰国际”）与拾分自然（上海）文化传播有限公司（以下简称“拾分自然”）签署了《股份转让及表决权委托协议》。本次交易前，转让方杨震华直接持有公司股份40,500,000股，占公司总股本的5.02%，通过控制渠丰国际间接持有公司股份44,068,295股，占公司总股本的5.47%，杨震华直接和间接合计持有公司股份84,568,295股，占公司总股本的10.49%。受让方拾分自然直接持有公司55,555,555股，占公司总股本的
6.89%。根据《股份转让及表决权委托协议》，渠丰国际通过大宗交易方式向拾分自然转让其持有上市公司16,000,000股流通股，转让完成后，拾分自然持有上市公司71,555,555股，占上市公司总股本的8.88%。杨震华及渠丰国际将其合计持有的上市公司剩余股份68,568,295股（占公司总股本8.5%）对应的表决权不可撤销地委托给拾分自然，委托期限自本协议生效之日起12个月。
2021年8月17日，拾分自然（上海）文化传播有限公司（以下简称“拾分自然”）与公司股东陈颖翱签署了《表决权委托协议》，陈颖翱将其持有的上市公司股份37,802,500股（占公司总股本4.69%）对应的表决权全部委托给拾分自然，委托期限自《表决权委托协议》生效之日起不少于24个月。
截止2021年12月31日本公司股本总数为806,230,192.00股，公司于2019年3月19日经上海市工商行政管理局批准取得统一社会信用代码为91310000770234727J的营业执照，现法定代表人为杨震华。公司主要经营范围为电视节目制作、发行，电影制片，电影发行，设计、制作、代理、发布各类广告，多媒体科技、计算机网络科技、从事计算机信息科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，经营演出及经纪业务，文化艺术交流策划，文化用品的销售，投资管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
公司住所：上海市虹口区东江湾路444号北区238室。
公司的母公司为拾分自然（上海）文化传播有限公司。
本公司实际控制人为张赛美女士。
（二）财务报告的批准报出
本财务报表业经本公司董事会于2022年4月26日决议批准报出。
（三）合并报表范围
本公司本期合并范围比上期减少2户，详见本附注八、“合并范围的变更”。本公司2021年度纳入合并范围的子公司共23户，详见本附注九、“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
2021年实现归属于上市公司股东的净利润-649,637,889.53元，于2021年12月31日，新文化集团流动负债高于流动资产总额599,708,873.33元，累计未分配利润-2,38,418,500.65元。这些事项或情况表明存在可能导致公司持续经营能力产生疑虑的不确性。公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取以下措施：
（1）公司之母公司同意在可预见的将来提供一切必须且可实施的财务支援，以维持公司的继续经营。 （2）截至报告期末，公司短期借款、长期借款及一年内到期的非流动负债总额5.58亿元，公司积极推进针对现有存量借款续贷申请以及偿还。 （3）公司影视板块及广告板块持续实施精细化管理，进一步降低公司业务运营成本。影视板块将加快收回既存项目的现金流，对库存剧进行后续轮的销售，在风险可控的情况下开展新项目投入。广告板块将进一步优化户外大屏采购支出，以现有核心屏幕资源为基础，进一步提升自身运营效率，通过各块屏幕的呈现形式、视觉效果来积极探索更多的互动营销新模式。 （4）公司将进一步完善内部控制，加强对分、子公司管理，提升其管理效率和经营能力。同时加强预算管理，严格控制成本，稳定现金流，推动主营业务健康长远的发展。
（5）公司将加强应收账款和其他应收款的管理和回收，通过催收、仲裁、诉讼等方式积极追偿。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事广告、影视的经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、35“重要会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况及2021年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、15“长期股权投资”或本附注四、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、15、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、15（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款、其他非流动资产等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准
备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）已发生信用减值的金融资产的判断标准
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处行业等，在组合的基础上评估信用风险。
（5）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（6）各类金融资产信用损失的确定方法
1）应收账款及应收票据：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 按承兑单位评级划分 | 公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 应收票据——商业承兑汇票 |
应收账款——影视板块客户组合、广告板块客户组合
| 应收账款——影视板块客户组合、广告板块客户组合 | 按信用风险特征划分 | 公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2）其他应收款项
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——押金保证金组合 | 本组合以款项性质为信用风险特征 |
参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
| 其他应收款——应收股利 | 本组合以款项性质为信用风险特征 |
| 其他应收款——其他往来款 | 本组合以款项性质为信用风险特征 |
其他非流动资产——股权回购款
| 其他非流动资产——股权回购款 | 本组合以款项性质为信用风险特征 |
12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、外购影视剧、低值易耗品等。1）原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧。2）在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品。3）完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧产品。4）外购影视剧系公司购买的影视剧产品。
（2）存货增加的计价方法
1）存货按照实际成本进行初始计量。2）公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行：公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项－预收制片款”科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。
其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付账款－预付制片款”科目进行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。
（3）发出存货的计价方法
存货发出时采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
1）一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
2）采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过5年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。
3）如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。
4）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
（4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
（5）存货的盘存制度为永续盘存制。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法/分次摊销法摊销。
13、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
本公司以预期信用损失为基础，对合同资产按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认资产减值损失。
14、持有待售资产和处置组
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
15、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备（影视设备等） | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 机器设备（LED屏幕等） | 年限平均法 | 注 | 注 | 注 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
注：LED屏幕等机器设备，折旧年限按LED屏一般寿命10年和LED屏所占用场地的剩余租赁期孰短确定。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
18、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
19、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益。
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另一在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、19“借款费用”）以外，均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求：
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（1）商品销售收入
本公司营业收入主要为影视剧销售及其衍生收入、广告发布收入。主要业务收入的确认方法如下：
1）电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带或其他载体转移给购货方、购货方可以主导电视剧的使用且已取得收款权利时确认收入。对于合同中未约定上线播出时间的，在电视剧播映带或其他载体转移给购货方时确认收入；对于合同中约定上线播出时间，且购货方无法主导播出时间的，在电视剧播映带或其他载体转移给购货方与电视剧约定上线播出时点孰晚确认收入。对于自制拍摄的电视剧，按照签约发行收入确认营业收入；对于公司与其他方联合拍摄的电视剧，当本公司负责发行时，按签约发行收入确认营业收入，向
合拍方支付的分成款确认营业成本；当合拍方负责发行时，本公司按协议约定应取得的结算收入确认营业收入。电视剧销售收入包括电视播映权转让收入、音像版权收入、网络播映权收入、海外发行收入、复制费母带费收入等。本公司采用计划收入比例法核算相应的影视剧销售收入和成本。 计划收入比例法是指企业从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的销售收入占计划收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应销售成本。该方法在具体使用时，一般由影视片的主创人员、销售和财务等专业人员，结合以往的数据和经验，对发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎的原则进行市场销售状况及效益的预测，并提出该片在规定成本配比期内可能获得销售收入的总额。在此基础上，计算其各期应结转的销售成本。计算公式为：
计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本配比期内的销售收入总额×100%本期（月）应结转销售成本额＝本期（月）影视剧销售收入额×计划销售成本率 在影视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生，预期收入与实际收入发生较大的偏离情况时，本公司将及时作出重新预测，依据现实实际情况调整影视剧成本配比期内的预计销售收入总额。 在电视播映权的转让中，还包括首轮播映权转让和二轮播映权转让。首轮播映权是部分电视台可以按约定的顺序在2年内（部分剧目延长到3－5年）先后开始播放的权利；二轮播映权是指在首轮播放结束后，其他部分电视台继续播放的权利。由于电视剧项目收入中，主要为首轮播映权转让收入，通常在24个月之后进行的二轮播映权的交易具有较大的不可预期性。因此，本着谨慎性的原则，本公司通常仅以为期24个月（部分剧目延长到3－5年）的首轮播放权转让预计实现的收入作为电视剧项目的预期收入，一般不考虑首轮播放后二轮播映权可能实现的收入。 2）电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。 3）广告发布收入：同时满足下列条件的予以确认广告发布收入：①广告已经播出；②收入的金额能够可靠计量；③相关经济利益很可能流入企业；④相关的己发生或将发生的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损益。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
30、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
32、租赁
（1）租赁
以下租赁会计政策适用于2021年度及以后：
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房产。
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本公司自租赁期开始的当月对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，（除疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，）在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分下列情形对变更后的租赁进行处理：
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
以下租赁会计政策适用于2020年度：
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
33、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注四、14“持有待售资产”相关描述。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部修订及颁布的最新会计准则的要求，公司自 2021年1月1日起执行最新会计准则 | 第四届董事会第二十次会议 | 详见说明 |
①执行新租赁准则导致的会计政策变更
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司第四届董事会第二十次会议于2021年4月27日决议通过，本公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：
A、本公司作为承租人
对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。
对首次执行日前的房产经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。
本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：
· 将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；· 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；· 使用权资产的计量不包含初始直接费用；· 存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；· 作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；· 首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：
本公司承租房产和大屏使用的场地，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产154,565,892.88元，租赁负债149,622,669.35元。执行新租赁准则会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
| 报表项目 | 2020年12月31日（变更前）金额 | 2021年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 母公司报表 | 合并报表 | 母公司报表 | |
预付款项
| 预付款项 | 55,441,190.88 | 54,442,921.47 | ||
| 使用权资产 | 154,565,892.88 | 18,920,604.61 |
长期待摊费用
| 长期待摊费用 | 5,447,191.25 | 5,311,997.83 | 1,502,237.13 | 1,367,043.71 |
| 一年内到期的非流动负债 | 285,693,802.86 | 285,693,802.86 | 336,402,178.58 | 288,283,688.28 |
| 租赁负债 | 98,914,293.63 | 12,385,765.07 |
本公司于2021年1月1日计入母公司资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为6.00%。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 14,542,455.52 | 14,542,455.52 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 3,282,850.86 | 3,282,850.86 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 129,892,404.48 | 129,892,404.48 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 55,441,190.88 | 54,442,921.47 | 998,269.41 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 115,711,700.59 | 115,711,700.59 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 186,572,232.89 | 186,572,232.89 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 23,617,271.11 | 23,617,271.11 | |
| 流动资产合计 | 529,060,106.33 | 528,061,836.92 | 998,269.41 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 10,603,934.04 | 10,603,934.04 | |
| 其他权益工具投资 | 167,007,009.51 | 167,007,009.51 | |
| 其他非流动金融资产 | 148,665,673.12 | 148,665,673.12 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 24,112,708.48 | 24,112,708.48 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 154,565,892.88 | -154,565,892.88 | |
| 无形资产 | 109,916.08 | 109,916.08 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 321,593,282.50 | 321,593,282.50 | |
| 长期待摊费用 | 5,447,191.25 | 1,502,237.13 | 3,944,954.12 |
| 递延所得税资产 | 149,630,978.48 | 149,630,978.48 | |
| 其他非流动资产 | 69,413,500.00 | 69,413,500.00 | |
| 非流动资产合计 | 896,584,193.46 | 1,047,205,132.22 | -150,620,938.76 |
| 资产总计 | 1,425,644,299.79 | 1,575,266,969.14 | -149,622,669.35 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 320,400,000.00 | 320,400,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 113,636,199.26 | 113,636,199.26 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 46,886,972.62 | 46,886,972.62 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,028,230.14 | 1,028,230.14 | |
| 应交税费 | 4,490,014.22 | 4,490,014.22 | |
| 其他应付款 | 120,316,223.15 | 120,316,223.15 | |
| 其中：应付利息 | 7,923,650.21 | 7,923,650.21 | |
| 应付股利 | 1,482,795.03 | 1,482,795.03 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 285,693,802.86 | 336,402,178.58 | -50,708,375.72 |
| 其他流动负债 | 2,632,086.27 | 2,632,086.27 | |
| 流动负债合计 | 895,083,528.52 | 945,791,904.24 | -50,780,375.72 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 185,000,000.00 | 185,000,000.00 | |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 98,914,293.63 | -98,914,293.63 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 17,310,000.00 | 17,310,000.00 | |
| 递延收益 | 2,098,015.75 | 2,098,015.75 | |
| 递延所得税负债 | 21,740,665.04 | 21,740,665.04 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 226,148,680.79 | 325,062,974.42 | -98,914,293.63 |
| 负债合计 | 1,121,232,209.31 | 1,270,854,878.66 | -149,622,669.35 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 806,230,192.00 | 806,230,192.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,221,047,675.88 | 1,221,047,675.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -393,883.91 | -393,883.91 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 95,002,296.06 | 95,002,296.06 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -1,788,780,611.12 | -1,788,780,611.12 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 333,105,668.91 | 333,105,668.91 | |
| 少数股东权益 | -28,693,578.43 | -28,693,578.43 | |
| 所有者权益合计 | 304,412,090.48 | 304,412,090.48 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,425,644,299.79 | 1,575,266,969.14 | -149,622,669.35 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,151,926.39 | 4,151,926.39 | |
| 交易性金融资产 | 3,282,850.86 | 3,282,850.86 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 96,645,858.09 | 96,645,858.09 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 264,201,204.79 | 264,201,204.79 | |
| 其他应收款 | 472,135,022.97 | 472,135,022.97 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 60,143,820.25 | 60,143,820.25 | |
| 存货 | 73,857,551.84 | 73,857,551.84 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,815,507.22 | 8,815,507.22 | |
| 流动资产合计 | 923,089,922.16 | 923,089,922.16 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 530,548,265.08 | 530,548,265.08 | |
| 其他权益工具投资 | 126,247,050.00 | 126,247,050.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 146,943,800.00 | 146,943,800.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,451,721.24 | 4,451,721.24 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 18,920,604.61 | -18,920,604.61 | |
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,311,997.83 | 1,367,043.71 | 3,944,954.12 |
| 递延所得税资产 | 56,483,301.18 | 56,483,301.18 | |
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 869,986,135.33 | 884,961,785.82 | -14,975,650.49 |
| 资产总计 | 1,793,076,057.49 | 1,808,051,707.98 | -14,975,650.49 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 220,000,000.00 | 220,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 43,507,262.35 | 43,507,262.35 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 32,828,867.93 | 32,828,867.93 | |
| 应付职工薪酬 | 465,144.44 | 465,144.44 | |
| 应交税费 | 64,656.35 | 64,656.35 | |
| 其他应付款 | 414,801,432.99 | 414,801,432.99 | |
| 其中：应付利息 | 7,801,347.60 | 7,801,347.60 | |
| 应付股利 | 1,482,795.03 | 1,482,795.03 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 285,693,802.86 | 288,283,688.28 | -2,589,885.42 |
| 其他流动负债 | 1,969,732.07 | 1,969,732.07 | |
| 流动负债合计 | 999,330,898.99 | 1,001,920,784.41 | -2,589,885.42 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 185,000,000.00 | 185,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 12,385,765.07 | -12,385,765.07 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 17,310,000.00 | 17,310,000.00 | |
| 递延收益 | 2,098,015.75 | 2,098,015.75 | |
| 递延所得税负债 | 21,740,665.04 | 21,740,665.04 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 226,148,680.79 | 238,534,445.86 | -12,385,765.07 |
| 负债合计 | 1,225,479,579.78 | 1,240,455,230.27 | -14,975,650.49 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 806,230,192.00 | 806,230,192.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,221,047,675.88 | 1,221,047,675.88 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 28,059,358.04 | 28,059,358.04 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 94,879,185.91 | 94,879,185.91 | |
| 未分配利润 | -1,582,619,934.12 | -1,582,619,934.12 | |
| 所有者权益合计 | 567,596,477.71 | 567,596,477.71 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,793,076,057.49 | 1,808,051,707.98 | -14,975,650.49 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
35、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
如本附注四、28、“收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等。
本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
以下与租赁相关的重大会计判断和估计适用于2021年度。
①租赁的识别
本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎
全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
以下与租赁相关的重大会计判断和估计适用于2020年度。
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、10%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 1%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、16.5% |
| 教育费附加（含地方） | 实际缴纳的流转税 | 5% |
| 文化事业建设费 | 应纳税广告营业额 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 新文化传媒香港有限公司 | 16.5% |
| 晖腾亚洲有限公司 | 执行塞舌尔共和国税收政策适用的税率 |
2、税收优惠
本公司上海新文化传媒集团股份有限公司根据《财政部、国家发展和改革委员会、国土资源部、住房和城市建设部、中国人民银行、国家税务总局、新闻出版广电总局关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教[2014]56号），自2016年4月18日起对于电影收入免征增值税。
本公司之孙公司霍尔果斯屏广广告有限公司根据《财政部和国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税【2011】112号文）的规定，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度去，五年内免征企业所得税。
本公司及符合生活性服务业纳税人的子公司根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号），自2019年4月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 3,836.61 | 3,710.64 |
| 银行存款 | 19,024,734.18 | 14,316,725.63 |
| 其他货币资金 | 2,000,810.79 | 222,019.25 |
| 合计 | 21,029,381.58 | 14,542,455.52 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 449,595.24 | 548,953.25 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,702,608.26 |
其他说明 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2021年1月1日，“期末”指2021年12月31日，“上年年末”指2020年12月31日，“本期”指2021年度，“上期”指2020年度。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,548,893.69 | 3,282,850.86 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 2,548,893.69 | 3,282,850.86 |
| 其中： | ||
| 合计 | 2,548,893.69 | 3,282,850.86 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 857,077.20 | |
| 合计 | 857,077.20 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 96,667,453.85 | 46.23% | 93,667,453.85 | 96.90% | 3,000,000.00 | 93,434,799.90 | 25.69% | 90,434,799.90 | 96.79% | 3,000,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 54,160,139.85 | 25.90% | 51,160,139.85 | 94.46% | 3,000,000.00 | 50,927,485.90 | 14.00% | 47,927,485.90 | 94.11% | 3,000,000.00 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 42,507,314.00 | 20.33% | 42,507,314.00 | 100.00% | 42,507,314.00 | 11.69% | 42,507,314.00 | 100.00% | 0.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 112,443,386.75 | 53.77% | 65,490,522.07 | 58.24% | 46,952,864.68 | 270,247,366.05 | 74.31% | 143,354,961.57 | 53.05% | 126,892,404.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 209,110,840.60 | 100.00% | 159,157,975.92 | 49,952,864.68 | 363,682,165.95 | 100.00% | 233,789,761.47 | 129,892,404.48 | ||
按单项计提坏账准备：93,667,453.85
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 54,160,139.85 | 51,160,139.85 | 94.46% | 预计无法收回 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 42,507,314.00 | 42,507,314.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 96,667,453.85 | 93,667,453.85 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：65,490,522.07
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 112,443,386.75 | 65,490,522.07 | 58.24% |
| 合计 | 112,443,386.75 | 65,490,522.07 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 34,994,273.10 |
| 1至2年 | 15,175,636.12 |
| 2至3年 | 17,276,032.49 |
| 3至4年 | 97,469,658.25 |
| 4年以上 | 44,195,240.64 |
| 合计 | 209,110,840.60 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 233,789,761.47 | -73,104,713.55 | 1,527,072.00 | 159,157,975.92 | ||
| 合计 | 233,789,761.47 | -73,104,713.55 | 1,527,072.00 | 159,157,975.92 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,527,072.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 上海朴智广告传播有限公司 | 应收客户款 | 800,000.00 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 北京讯盈国际广告有限公司 | 应收客户款 | 518,000.00 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 上海奥圣广告有限公司 | 应收客户款 | 130,000.00 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 西藏大禹伟业广告有限公司 | 应收客户款 | 79,072.00 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | -- | 1,527,072.00 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 前五名 | 82,320,657.63 | 39.37% | 69,827,958.23 |
| 合计 | 82,320,657.63 | 39.37% |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 25,786,483.62 | 98.82% | 9,294,479.05 | 18.57% |
| 1至2年 | 209,906.25 | 0.80% | 44,525,036.42 | 80.31% |
| 2至3年 | 99,103.80 | 0.38% | 613,118.00 | 1.11% |
| 3年以上 | 10,288.00 | 0.01% | ||
| 合计 | 26,095,493.67 | -- | 54,442,921.47 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无1年以上重要预付账款
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为22,772,382.70元，占预付账款期末余额合计数的比例为87.26%。其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 32,723,898.61 | 115,711,700.59 |
| 合计 | 32,723,898.61 | 115,711,700.59 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海郁金香广告有限公司 | 127,084,105.60 | |
| 减：坏账准备 | -127,084,105.60 |
2）坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 127,084,105.60 | 127,084,105.60 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期核销 | 127,084,105.60 | 127,084,105.60 | ||
| 2021年12月31日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 5,974,588.31 | 15,546,897.22 |
| 往来款 | 41,585,052.84 | 350,476,165.89 |
| 减：坏账准备 | -14,835,742.54 | -250,311,362.52 |
| 合计 | 32,723,898.61 | 115,711,700.59 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,168,805.05 | 249,142,557.47 | 250,311,362.52 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -624,852.51 | 2,632,500.00 | 2,007,647.49 | |
| 本期核销 | 237,483,267.47 | 237,483,267.47 |
| 2021年12月31日余额 | 543,952.54 | 14,291,790.00 | 14,835,742.54 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 26,937,670.65 |
| 1至2年 | 2,639,364.87 |
| 2至3年 | 3,277,594.38 |
| 3年以上 | 14,705,011.25 |
| 合计 | 47,559,641.15 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 250,311,362.52 | 2,007,647.49 | 237,483,267.47 | 14,835,742.54 | ||
| 合计 | 250,311,362.52 | 2,007,647.49 | 237,483,267.47 | 14,835,742.54 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 237,483,267.47 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 上海郁金香广告传媒有限公司 | 往来款 | 142,193,102.38 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 上海银久广告有限公司 | 往来款 | 48,200,000.00 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 上海好品广告有限公司 | 往来款 | 27,348,630.49 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 上海众昂广告有限公司 | 往来款 | 17,109,034.60 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 上海郁金香广告有限公司 | 往来款 | 2,632,500.00 | 预计无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | -- | 237,483,267.47 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| PURESTONE GLOBAL INNOVATION INVESTMENT CORP | 往来款 | 24,334,875.43 | 1年以内 | 51.17% | 240,939.36 |
| 创祀网络科技（上海）股份有限公司 | 往来款 | 12,480,800.00 | 5年以上 | 26.24% | 12,480,800.00 |
| 上海太平洋百货有限公司 | 押金、保证金 | 3,351,000.00 | 1-3年 | 7.05% | 33,510.00 |
| 上海双创金翃企业管理有限公司 | 押金、保证金 | 2,400,000.00 | 1年以内/2-3年 | 5.05% | 24,000.00 |
| 嘉田文化发展（天津）有限公司 | 往来款 | 1,660,990.00 | 5年以上 | 3.49% | 1,660,990.00 |
| 合计 | -- | 44,227,665.43 | -- | 93.00% | 14,440,239.36 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 662,373.00 | 662,373.00 | 662,373.00 | 662,373.00 | ||
| 在产品 | 104,869,629.46 | 59,869,629.46 | 45,000,000.00 | 109,166,610.53 | 14,713,119.11 | 94,453,491.42 |
| 库存商品 | 52,816,023.54 | 25,979,436.85 | 26,836,586.69 | 96,492,184.69 | 4,373,443.22 | 92,118,741.47 |
| 合计 | 158,348,026.00 | 86,511,439.31 | 71,836,586.69 | 206,321,168.22 | 19,748,935.33 | 186,572,232.89 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求：
存货中前五名影视作品情况
| 影视作品名称 | 开机时间 | 拍摄或制作进度 | 账面余额 | 占存货余额的比例（%） |
| 《无名者》 | 已完成 | 158,347,956.00元 | 99.99% | |
| 《美人鱼2》 | 2018年3月 | 后期制作 | ||
| 《电视剧美人鱼》 | 前期策划 | |||
| 《冒牌天师》 | 2018年4月 | 后期制作 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 662,373.00 | 662,373.00 | ||||
| 在产品 | 14,713,119.11 | 45,156,510.35 | 59,869,629.46 | |||
| 库存商品 | 4,373,443.22 | 25,463,672.00 | 3,857,678.37 | 25,979,436.85 | ||
| 合计 | 19,748,935.33 | 70,620,182.35 | 3,857,678.37 | 86,511,439.31 | ||
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税费、待抵扣进项税 | 24,669,402.72 | 23,617,271.11 |
| 合计 | 24,669,402.72 | 23,617,271.11 |
其他说明：
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下 | 其他综合 | 其他权益 | 宣告发放 | 计提减值 | 其他 | ||||
| 值) | 确认的投资损益 | 收益调整 | 变动 | 现金股利或利润 | 准备 | 值) | |||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海梁辰投资咨询有限公司 | 3,398,321.24 | -80,580.59 | 3,317,740.65 | ||||||||
| 上海兰馨影业有限公司 | 6,867,747.47 | -2,452,039.49 | 4,415,707.98 | ||||||||
| 上海正芙投资咨询有限公司 | 337,865.33 | 337,865.33 | |||||||||
| 小计 | 10,603,934.04 | 337,865.33 | -3,268,939.62 | 7,733,448.63 | |||||||
| 合计 | 10,603,934.04 | 337,865.33 | -3,268,939.62 | 7,733,448.63 | |||||||
其他说明
10、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海兴格文化传媒有限公司 | 21,662,300.00 | 90,563,250.00 |
| PURESTONE GLOBAL INNOVATION INVESTMENT CORP | 40,759,959.51 | |
| 上海英翼文化传播有限公司 | 40,399,100.00 | 35,683,800.00 |
| 合计 | 62,061,400.00 | 167,007,009.51 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海兴格文化传媒有限公司 | -65,631,700.00 | |||||
| 上海英翼文化传播有限公司 | 31,564,527.39 | |||||
| 合计 | 31,564,527.39 | -65,631,700.00 |
其他说明：
11、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 141,929,373.12 | 148,665,673.12 |
| 合计 | 141,929,373.12 | 148,665,673.12 |
其他说明：
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 11,998,541.23 | 24,112,708.48 |
| 合计 | 11,998,541.23 | 24,112,708.48 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 163,160,511.94 | 5,070,416.13 | 4,137,071.15 | 172,367,999.22 | |
| 2.本期增加金额 | 395,441.29 | 75,663.72 | 471,105.01 | ||
| （1）购置 | 395,441.29 | 75,663.72 | 471,105.01 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 78,956,229.69 | 1,252,648.26 | 80,208,877.95 | ||
| （1）处置或报废 | 78,956,229.69 | 1,249,656.81 | 80,205,886.50 | ||
| （2）处置子公司 | 2,991.45 | 2,991.45 | |||
| 4.期末余额 | 395,441.29 | 84,204,282.25 | 5,070,416.13 | 2,960,086.61 | 92,630,226.28 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | 138,014,011.28 | 3,529,621.34 | 3,946,116.51 | 145,489,749.13 | |
| 2.本期增加金额 | 6,734,699.70 | 275,473.83 | 66,833.84 | 7,077,007.37 | |
| （1）计提 | 6,734,699.70 | 275,473.83 | 66,833.84 | 7,077,007.37 | |
| 3.本期减少金额 | 72,886,036.64 | 1,181,453.65 | 74,067,490.29 | ||
| （1）处置或报废 | 72,886,036.64 | 1,178,706.77 | 74,064,743.41 | ||
| （2）处置子公司 | 2,746.88 | 2,746.88 | |||
| 4.期末余额 | 71,862,674.34 | 3,805,095.17 | 2,831,496.70 | 78,499,266.21 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,765,541.61 | 2,765,541.61 | |||
| 2.本期增加金额 | 2,132,418.84 | 2,132,418.84 | |||
| （1）计提 | 2,132,418.84 | 2,132,418.84 | |||
| 3.本期减少金额 | 2,765,541.61 | 2,765,541.61 | |||
| （1）处置或报废 | 2,765,541.61 | 2,765,541.61 | |||
| 4.期末余额 | 2,132,418.84 | 2,132,418.84 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 395,441.29 | 10,209,189.07 | 1,265,320.96 | 128,589.91 | 11,998,541.23 |
| 2.期初账面价值 | 22,380,959.05 | 1,540,794.79 | 190,954.64 | 24,112,708.48 |
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1.期初余额 | 19,042,019.12 | 135,523,873.76 | 154,565,892.88 |
| 2.本期增加金额 | 6,962,906.71 | 20,625,763.89 | 27,588,670.60 |
| （1）新增租赁 | 6,962,906.71 | 20,625,763.89 | 27,588,670.60 |
| 3.本期减少金额 | 3,767,020.02 | 3,767,020.02 | |
| （1）处置 | 3,767,020.02 | 3,767,020.02 | |
| 4.期末余额 | 26,004,925.83 | 152,382,617.63 | 178,387,543.46 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 6,079,868.82 | 54,128,505.83 | 60,208,374.65 |
| （1）计提 | 6,079,868.82 | 54,128,505.83 | 60,208,374.65 |
| 3.本期减少金额 | 598,363.87 | 598,363.87 | |
| （1）处置 | 598,363.87 | 598,363.87 | |
| 4.期末余额 | 6,079,868.82 | 53,530,141.96 | 59,610,010.78 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 19,925,057.01 | 98,852,475.67 | 118,777,532.68 |
| 2.期初账面价值 | 19,042,019.12 | 135,523,873.76 | 154,565,892.88 |
其他说明：
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 165,125.90 | 165,125.90 | |||
| 2.本期增加金额 | 64,150.94 | 64,150.94 | |||
| （1）购置 | 64,150.94 | 64,150.94 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合 |
| 并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 229,276.84 | 229,276.84 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 55,209.82 | 55,209.82 | |||
| 2.本期增加金额 | 40,572.43 | 40,572.43 | |||
| （1）计提 | 40,572.43 | 40,572.43 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 95,782.25 | 95,782.25 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 133,494.59 | 133,494.59 | |||
| 2.期初账面价值 | 109,916.08 | 109,916.08 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 郁金香广告传播（上海）有限公司（注1） | 751,480,655.02 | 751,480,655.02 | ||||
| 沈阳达可斯广告有限公司（注2） | 232,335,447.17 | 232,335,447.17 | ||||
| 上海翰熠文化传播有限公司（注3） | 149,585.14 | 149,585.14 | ||||
| 合计 | 983,965,687.33 | 983,965,687.33 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 郁金香广告传播（上海）有限公司（注1） | 429,887,372.52 | 281,352,361.19 | 711,239,733.71 | |||
| 沈阳达可斯广告有限公司（注2） | 232,335,447.17 | 232,335,447.17 | ||||
| 上海翰熠文化传播有限公司（注3） | 149,585.14 | 149,585.14 | ||||
| 合计 | 662,372,404.83 | 281,352,361.19 | 943,724,766.02 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息注1：2015年2月，本公司以1,200,000,000.00元收购郁金香广告传播（上海）有限公司（原名：郁金香广告传播（上海）
股份有限公司，下同）100%的股权，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值为448,519,344.98 元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为 751,480,655.02 元，确认为合并资产负债表中的商誉。
注2：2015年2月，本公司以300,000,000.00元收购沈阳达可斯广告有限公司 100%的股权，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值为 67,664,552.83 元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为 232,335,447.17 元，确认为合并资产负债表中的商誉。注3：2017年6月，公司以0元收购了上海翰熠文化传播有限公司51%的股权，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值为-293,304.19元，相应可辨认净资产公允价值份额-149,585.14元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为149,585.14元，确认为合并资产负债表中的商誉。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
①预计未来现金流：主要以企业合并中取得的相关资产组所处外部环境预计市场行情，以5年期财务预算为基础合理测算资产组的未来现金流。
②折现率的确定：根据企业加权平均资金成本，考虑与资产预计现金流量有关的特点风险作适当调整后的税前利率，确定计算预计未来现金流的现值时采用各子公司相关行业适用的折现率。郁金香广告传播（上海）有限公司的税前折现率为
17.00%。
③商誉减值损失的确认方法：与资产组或资产组组合相关的减值损失，资产组可收回金额低于资产组（含商誉）账面价值的部分计提商誉减值准备。商誉减值测试的影响
通过测试，结论如下：
根据万隆资产评估有限公司2022年4月25日出具的万隆评财字（2022）第40074号评估报告，评估基准日2021年12月31日郁金香广告传播（上海）有限公司的商誉所在资产组可收回金额为5,110万元，该资产组账面价值与商誉账面价值之和为33,245.24万元，两者差额28,135.24万元计提商誉减值准备。其他说明
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 713,720.01 | 13,701,880.34 | 3,144,694.21 | 11,270,906.14 | |
| 软件维护费 | 135,193.42 | 46,647.48 | 88,545.94 | ||
| 宽带使用费 | 177,744.94 | 97,793.20 | 79,951.74 | ||
| 信息披露服务费 | 75,471.65 | 75,471.65 | |||
| 房租 | 400,107.11 | 83,558.95 | 316,548.16 | ||
| 合计 | 1,502,237.13 | 13,701,880.34 | 3,448,165.49 | 316,548.16 | 11,439,403.82 |
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 101,736,299.96 | 25,434,074.99 | 553,565,748.21 | 138,391,437.05 |
| 负债的账面价值与计税基础不同产生的暂时性差异 | 17,310,000.00 | 4,327,500.00 | ||
| 金融资产的公允价值变动 | 27,648,165.72 | 6,912,041.43 | ||
| 合计 | 101,736,299.96 | 25,434,074.99 | 598,523,913.93 | 149,630,978.48 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 金融工具公允价值变动 | 69,378,410.16 | 17,344,602.54 | 86,962,660.16 | 21,740,665.04 |
| 合计 | 69,378,410.16 | 17,344,602.54 | 86,962,660.16 | 21,740,665.04 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 25,434,074.99 | 149,630,978.48 | ||
| 递延所得税负债 | 17,344,602.54 | 21,740,665.04 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,366,755,533.03 | 922,026,188.47 |
| 可抵扣亏损 | 938,434,220.94 | 871,616,835.51 |
| 合计 | 2,305,189,753.97 | 1,793,643,023.98 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 2,107,317.68 | 2,107,317.68 | |
| 2022年 | 3,640,794.32 | 3,640,794.32 | |
| 2023年 | 110,209,085.23 | 110,413,263.08 | |
| 2024年 | 389,437,785.71 | 475,114,441.55 | |
| 2025年 | 213,888,400.71 | 280,341,018.88 | |
| 2026年 | 219,150,837.29 | ||
| 合计 | 938,434,220.94 | 871,616,835.51 | -- |
其他说明：
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 场租押金 | 5,040,000.00 | 5,040,000.00 | 9,904,600.00 | 9,904,600.00 | ||
| 股权回购款（注） | 901,401,130.15 | 841,892,230.15 | 59,508,900.00 | 901,401,130.15 | 841,892,230.15 | 59,508,900.00 |
| 合计 | 906,441,130.15 | 841,892,230.15 | 64,548,900.00 | 911,305,730.15 | 841,892,230.15 | 69,413,500.00 |
其他说明：
注：2020年12月31日，本公司之子公司新文化传媒香港有限公司（以下简称新文化香港）根据2016年12月与周星驰先生签订的《股权转让协议》约定，向香港国际仲裁中心提起了仲裁申请，要求周星驰先生按照协议约定向新文化香港支付PREMIUMDATAASSOCIATESLIMITED（以下简称PDAL）股权回购款本金和利息共计74,778.59万元，拟通过YOUNG&YOUNGINTERNATIONALCORPORATION（以下简称Y&Y）代新文化香港向周星驰先生追偿PDAL股权回购款本金和利息9,350.52万元，向Y&Y追偿PDAL股权回购款6,011.00万元，分别计入了其他非流动资产，并按照上述股权回购款的可回收性分别计提了74,778.59万元、9,350.52万元和60.11万元的减值准备。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 400,000.00 | |
| 保证借款 | 260,000,000.00 | 320,000,000.00 |
| 短期借款利息 | 1,303,333.34 | |
| 合计 | 261,303,333.34 | 320,400,000.00 |
短期借款分类的说明：
注1：本公司控股股东拾分自然（上海）文化传播有限公司与上海农村商业银行股份有限公司签订编号为
【00004214070423】的保证合同，为本公司自2021年9月3日至2022年9月2日的20,000万元借款提供担保。 注2：本公司与北京银行股份有限公司上海分行签订编号为【0694832-001】的保证合同，为本公司的子公司郁金香广告传播（上海）有限公司自2021年8月17日至2022年8月16日的6,000万元借款提供保证担保。本公司的关联方上海双创投资管理有限公司与北京银行股份有限公司上海分行签订编号为【0694832BCXY】的保证合同及【0694832-002】的抵押合同，为本公司的子公司郁金香广告传播（上海）有限公司自2021年8月17日至2022年8月16日的6,000万元借款提供保证担保及抵押担保，抵押物为万竹街45弄20号1-3层的房产。20、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付制片款 | 35,516,324.07 | 46,693,286.72 |
| 应付广告款 | 47,893,297.90 | 66,942,912.54 |
| 合计 | 83,409,621.97 | 113,636,199.26 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 少林问道 | 9,897,084.73 | 项目分成款尚未结算 |
| 绝地逃亡 | 7,527,904.25 | 项目分成款尚未结算 |
| 合计 | 17,424,988.98 | -- |
其他说明：
21、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款 | 16,247,172.26 | 49,519,058.89 |
| 减：计入其他非流动负债 | -771,866.29 | -2,632,086.27 |
| 合计 | 15,475,305.97 | 46,886,972.62 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 739,869.97 | 39,433,147.14 | 37,566,905.80 | 2,606,111.31 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 80,560.17 | 3,561,955.34 | 3,439,608.61 | 202,906.90 |
| 三、辞退福利 | 207,800.00 | 137,000.00 | 137,000.00 | 207,800.00 |
| 合计 | 1,028,230.14 | 43,132,102.48 | 41,143,514.41 | 3,016,818.21 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 419,117.16 | 34,706,216.13 | 32,735,541.13 | 2,389,792.16 |
| 2、职工福利费 | 129.00 | 567,677.10 | 567,806.10 | |
| 3、社会保险费 | 231,921.08 | 2,338,183.51 | 2,439,611.44 | 130,493.15 |
| 其中：医疗保险费 | 225,028.18 | 2,228,668.33 | 2,325,245.70 | 128,450.81 |
| 工伤保险费 | 410.00 | 44,333.79 | 42,701.45 | 2,042.34 |
| 生育保险费 | 6,482.90 | 65,181.39 | 71,664.29 | |
| 4、住房公积金 | 88,447.73 | 1,818,265.40 | 1,820,887.13 | 85,826.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 255.00 | 2,805.00 | 3,060.00 | |
| 合计 | 739,869.97 | 39,433,147.14 | 37,566,905.80 | 2,606,111.31 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 77,699.92 | 3,445,670.47 | 3,326,612.31 | 196,758.08 |
| 2、失业保险费 | 2,860.25 | 116,284.87 | 112,996.30 | 6,148.82 |
| 合计 | 80,560.17 | 3,561,955.34 | 3,439,608.61 | 202,906.90 |
其他说明：
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 171,468.14 | |
| 企业所得税 | 3,293,531.31 | 3,293,531.31 |
| 个人所得税 | 310,467.04 | 287,275.44 |
| 城市维护建设税 | 22,534.03 | 22,552.35 |
| 教育费附加 | 9,665.20 | 44,538.22 |
| 地方教育费附加 | 6,443.46 | |
| 文化事业建设费 | 656,683.89 | 656,683.89 |
| 其他 | 1,493.32 | 13,964.87 |
| 合计 | 4,300,818.25 | 4,490,014.22 |
其他说明：
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 7,923,650.21 | |
| 应付股利 | 1,482,795.03 | 1,482,795.03 |
| 其他应付款 | 390,064,424.72 | 110,909,777.91 |
| 合计 | 391,547,219.75 | 120,316,223.15 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 403,750.00 | |
| 企业债券利息 | 7,051,708.71 | |
| 短期借款应付利息 | 468,191.50 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | 0.00 | |
| 合计 | 7,923,650.21 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,482,795.03 | 1,482,795.03 |
| 合计 | 1,482,795.03 | 1,482,795.03 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 386,864,424.72 | 104,934,777.91 |
| 押金保证金 | 3,200,000.00 | 5,975,000.00 |
| 合计 | 390,064,424.72 | 110,909,777.91 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海渠丰国际贸易有限公司 | 48,200,000.00 | 延期支付 |
| 合计 | 48,200,000.00 | -- |
其他说明
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 15,388,750.01 | 70,000,000.00 |
| 一年内到期的应付债券 | 215,693,802.86 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 54,208,738.38 | 50,708,375.72 |
| 合计 | 69,597,488.39 | 336,402,178.58 |
其他说明：
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待结转销项税 | 771,866.29 | 2,632,086.27 |
| 合计 | 771,866.29 | 2,632,086.27 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 242,888,750.01 | 255,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -15,388,750.01 | -70,000,000.00 |
| 合计 | 227,500,000.00 | 185,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
注：本公司与华夏银行股份有限公司上海分行签订了编号为SH2610120200035的贷款合同，长期借款初始本金为20,000万元，借款起始日为2020年6月29日，借款到期日为2023年6月29日，分期还本、按月结息，贷款年利率按照固定利率，即以每笔提款日前一个工作日全国银行间同业拆借中心发布的壹年期限档次贷款市场报价利率加185基点确定。截止2021年12月31日，该笔长期借款余额为18,500万元，其中一年内到期的长期借款余额为1,000万元。 本公司与华夏银行股份有限公司上海分行签订了编号为SH2610120210012的贷款合同，长期借款初始本金为6,000万元，借款起始日为2021年3月16日，借款到期日为2024年3月15日，分期还本、按月结息，贷款年利率为6%。截止2021年12月31日，该笔长期借款余额为5,750万元，其中一年内到期的长期借款余额为500万元。上述两笔借款受如下合同担保：
上海双创投资管理有限公司与华夏银行股份有限公司上海分行签订编号为【SH26（商保）20200006】号的最高额保证合同，为本公司自2020年6月29日至2023年6月29日，所签署形成债权债务关系的一系列合同等承担连带责任保证，债权最高额限度为27,000万元。其他说明，包括利率区间：
28、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 122,127,903.40 | 113,115,728.03 |
| 未确认融资费用 | -7,967,832.78 | -14,201,434.40 |
| 减：一年内到期的租赁负债（附注七、25） | -54,208,738.38 | |
| 合计 | 59,951,332.24 | 98,914,293.63 |
其他说明
29、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 1,393,601.24 | 17,310,000.00 | 诉讼 |
| 合计 | 1,393,601.24 | 17,310,000.00 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
30、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,098,015.75 | 740,476.20 | 1,357,539.55 | 与资产相关 | |
| 合计 | 2,098,015.75 | 740,476.20 | 1,357,539.55 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海精准视频搜索应用云公共服务平台拨款 | 2,098,015.75 | 740,476.20 | 1,357,539.55 | 与资产相关 |
其他说明：
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 806,230,192.00 | 806,230,192.00 | |||||
其他说明：
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,221,047,675.88 | 1,221,047,675.88 | ||
| 合计 | 1,221,047,675.88 | 1,221,047,675.88 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -393,883.91 | -80,390,615.53 | -2,711,987.50 | -77,678,628.03 | -78,072,511.94 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -393,883.91 | -80,390,615.53 | -2,711,987.50 | -77,678,628.03 | -78,072,511.94 | |||
| 其他综合收益合计 | -393,883.91 | -80,390,615.53 | -2,711,987.50 | -77,678,628.03 | -78,072,511.94 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 95,002,296.06 | 95,002,296.06 | ||
| 合计 | 95,002,296.06 | 95,002,296.06 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,788,780,611.12 | -104,561,811.35 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -13,094,906.89 |
| 调整后期初未分配利润 | -1,788,780,611.12 | -117,656,718.24 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -649,637,889.53 | -1,672,615,435.44 |
| 其他 | 1,491,542.56 | |
| 期末未分配利润 | -2,438,418,500.65 | -1,788,780,611.12 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 141,837,769.19 | 215,604,980.63 | 335,655,851.93 | 455,851,421.92 |
| 其他业务 | 603,752.48 | 3,200,564.38 | 1,240,293.31 | |
| 合计 | 142,441,521.67 | 215,604,980.63 | 338,856,416.31 | 457,091,715.23 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
| 项目 | 本年度（万元） | 具体扣除情况 | 上年度（万元） | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 142,441,521.67 | 无 | 338,856,416.31 | 无 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 603,752.48 | 房租收入 | 1,890,735.20 | 房租收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.42% | 0.56% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | —— | —— | —— | —— |
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营 | 603,752.48 | 房租收入 | 1,890,735.2 | 房租收入 |
| 业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 603,752.48 | 房租收入 | 1,890,735.20 | 房租收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | —— | —— | —— | —— |
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 141,837,769.19 | 无 | 336,965,681.11 | 无 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 内容营销 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为23,080,128.30元，其中，23,080,128.30元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
37、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 48,575.52 | |
| 教育费附加 | 63,262.79 | |
| 房产税 | 1,937.67 | |
| 土地使用税 | 11,300.00 | |
| 印花税 | 156,782.30 | 180,098.01 |
| 文化事业建设费 | 28,250.06 | |
| 其他 | 17,874.75 | |
| 合计 | 170,019.97 | 338,061.13 |
其他说明：
38、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资奖金 | 23,803,174.61 | 26,246,932.11 |
| 社会保险费 | 5,229,097.91 | 3,938,984.28 |
| 折旧费 | 354,087.54 | |
| 办公费 | 1,051,833.51 | 2,252,178.85 |
| 差旅费 | 703,899.64 | 1,104,252.88 |
| 会展费 | 1,088.00 | 257,979.13 |
| 宣传制作代理费 | 15,949,384.36 | 12,899,189.92 |
| 业务招待费 | 1,530,675.08 | 408,808.82 |
| 车辆使用费 | 22,813.05 | 341,623.58 |
| 租赁费 | 821,239.87 | 2,101,602.15 |
| 其他 | 14,900.00 | 175,282.95 |
| 合计 | 49,482,193.57 | 49,726,834.67 |
其他说明：
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资奖金 | 11,452,847.14 | 13,159,104.04 |
| 福利费 | 552,638.36 | 5,907,374.28 |
| 社会保险费 | 2,536,628.46 | 2,083,551.30 |
| 办公费 | 1,567,536.11 | 2,730,367.48 |
| 折旧费 | 7,060,909.64 | 3,548,799.15 |
| 租赁费 | 4,497,281.85 | 10,131,218.92 |
| 差旅费 | 333,113.21 | 197,774.65 |
| 业务招待费 | 978,069.96 | 119,984.88 |
| 装修维护费 | 5,005,006.68 | 1,605,939.18 |
| 车辆使用费 | 86,309.09 | 151,870.77 |
| 董事会费 | 240,000.00 | |
| 其他 | 16,490,822.48 | 16,271,260.33 |
| 合计 | 50,801,162.98 | 55,907,244.98 |
其他说明：
40、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 57,618,309.40 | 61,595,588.14 |
| 减：利息收入 | 107,088.19 | 441,896.67 |
| 汇兑损益 | 470,988.38 | 209,997.28 |
| 其他 | 140,987.65 | 113,092.45 |
| 合计 | 58,123,197.24 | 61,476,781.20 |
其他说明：
41、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 进项税加计抵减 | 2,624,442.31 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 33,194.30 | 290,451.09 |
| 留抵进项税额退税 | 297,533.55 |
| 上海精准视频搜索应用云公共服务平台拨款 | 740,476.20 | 462,698.40 |
| 上海市虹口区绩效奖 | 240,000.00 | |
| 政府扶持资金 | 2,114,000.00 | |
| 国家艺术基金管理中心网络文艺跨界传播项目资助款 | 140,000.00 | |
| 影院更新改造资助 | 39,038.44 | |
| 《音乐四季》主题音乐会公益展演 | 252,000.00 | |
| 专精特新企业信用贷款贴息项目款项 | 77,694.43 | |
| 中小企业专项补贴 | 50,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 51,948.03 | |
| 上海市影院停业补贴项目 | 270,000.00 | |
| 科技孵化补助 | 100,000.00 | |
| 其他 | 3,202.72 | |
| 合计 | 3,185,204.05 | 4,601,475.42 |
42、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,532,620.08 | -714,710.82 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,580,931.83 | -65,410,210.79 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -1,157,719.81 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | -1,675,658.83 | |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 2,411,500.00 | |
| 合计 | -2,702,051.91 | -68,958,300.25 |
其他说明：
43、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -733,957.17 | -1,007,957.15 |
| 其他非流动金融资产 | -6,736,300.00 | 6,995,963.32 |
| 合计 | -7,470,257.17 | 5,988,006.17 |
其他说明：
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,996,647.49 | 1,154,533.53 |
| 应收账款坏账损失 | 73,093,713.55 | -35,767,860.95 |
| 其他非流动资产坏账损失 | -841,892,230.15 | |
| 合计 | 71,097,066.06 | -876,505,557.57 |
其他说明：
45、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -70,620,182.35 | -19,298,557.97 |
| 五、固定资产减值损失 | -2,132,418.84 | -2,765,541.61 |
| 十一、商誉减值损失 | -281,352,361.19 | -418,539,972.31 |
| 合计 | -354,104,962.38 | -440,604,071.89 |
其他说明：
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 210,582.76 | |
| 使用权资产处置利得或损失 | 345,896.80 | |
| 合 计 | 345,896.80 | 210,582.76 |
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款及违约补偿收入 | 471,700.98 | ||
| 无法支付的应付款项 | 50,517.21 | 50,517.21 | |
| 其他 | 2,310,833.78 | 1,419,435.05 | 2,310,833.78 |
| 合计 | 2,361,350.99 | 1,891,136.03 | 2,361,350.99 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 3,375,046.05 | 4,773,455.22 | 3,375,046.05 |
| 罚款支出 | 100.00 | 27,088.01 | 100.00 |
| 未决诉讼赔偿 | 1,027,509.24 | 1,027,509.24 | |
| 违约赔偿支出 | 3,728,055.69 | 3,728,055.69 | |
| 其他 | 20,427.74 | 77,639.26 | 20,427.74 |
| 合计 | 8,151,138.72 | 4,978,182.49 | 8,151,138.72 |
其他说明：
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -1,028.86 | 21,257.03 |
| 递延所得税费用 | 122,512,828.49 | 37,194,701.08 |
| 合计 | 122,511,799.63 | 37,215,958.11 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -527,178,925.00 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -131,794,731.25 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 118,681.01 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,028.86 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 474,151.23 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -453,384.45 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 254,168,111.95 |
| 所得税费用 | 122,511,799.63 |
其他说明50、其他综合收益
详见附注33。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回往来款、代垫款 | 134,897,538.48 | 175,284,010.94 |
| 专项补贴、补助款 | 2,115,264.79 | 1,833,431.24 |
| 利息收入 | 107,088.19 | 441,896.67 |
| 预交所得税退回 | 735,758.28 | |
| 经营租赁收入 | 1,890,735.20 | |
| 其他 | 196,285.93 | 490,576.03 |
| 合计 | 137,316,177.39 | 180,676,408.36 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款、代垫款 | 55,218,132.40 | 64,073,316.88 |
| 费用支出 | 38,073,008.61 | 27,644,009.19 |
| 经营租赁支出 | 5,134,359.89 | 12,232,821.07 |
| 其他零星 | 3,416,533.43 | 240,180.78 |
| 合计 | 101,842,034.33 | 104,190,327.92 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 冻结资金、借款质押 | 11,380,884.06 | |
| 股东或其他方借款 | 261,500,000.00 | 294,432,100.00 |
| 合计 | 261,500,000.00 | 305,812,984.06 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 冻结资金、借款质押 | 1,698,597.15 | |
| 归还股东或其他方借款 | 237,500,000.00 | 324,600,000.00 |
| 租赁负债支付款 | 52,383,331.46 | |
| 合计 | 291,581,928.61 | 324,600,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -649,690,724.63 | -1,701,255,090.83 |
| 加：资产减值准备 | 283,007,896.32 | 1,317,109,629.46 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,077,007.37 | 13,353,408.01 |
| 使用权资产折旧 | 60,208,374.65 | |
| 无形资产摊销 | 40,572.43 | 13,308.24 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,448,165.49 | 1,747,325.97 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -345,896.80 | -210,582.76 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,375,046.05 | 4,773,455.22 |
| 公允价值变动损失（收益以“－” | 7,470,257.17 | -5,988,006.17 |
| 号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 58,089,297.78 | 61,805,585.42 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,702,051.91 | 68,958,300.25 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 124,196,903.49 | 35,934,970.68 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -4,396,062.50 | 8,561,220.71 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 47,973,142.22 | 88,706,143.08 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 286,739,034.36 | 193,554,503.50 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -45,132,430.56 | 5,167,565.11 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 184,762,634.75 | 92,231,735.89 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 19,326,773.32 | 14,542,455.52 |
| 减：现金的期初余额 | 14,542,455.52 | 67,362,102.99 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 4,784,317.80 | -52,819,647.47 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 19,326,773.32 | 14,542,455.52 |
| 其中：库存现金 | 3,836.61 | 3,710.64 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 17,322,125.92 | 14,316,725.63 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,000,810.79 | 222,019.25 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 19,326,773.32 | 14,542,455.52 |
其他说明：
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,702,608.26 | 因诉讼冻结 |
| 合计 | 1,702,608.26 | -- |
其他说明：
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,163.80 | 6.3757 | 7,420.04 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 530,339.56 | 0.8176 | 433,605.62 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,212,420.16 | 6.3757 | 7,730,027.21 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 3,779,026.00 | 6.3757 | 24,093,936.07 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 1,399,245.96 | 6.3757 | 8,921,172.47 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
55、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 上海精准视频搜索应用云公共服务平台拨款 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 740,476.20 |
| 政府扶持资金 | 2,114,000.00 | 其他收益 | 2,114,000.00 |
| 留抵进项税额退税 | 297,533.55 | 其他收益 | 297,533.55 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期注销的子公司：仙境网络科技（上海）有限公司和仲秋影业（上海）有限公司
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海新文化国际交流有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化影视 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海派锐纳国际文化传播有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化影视 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海华琴影视科技发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化影视 | 51.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海新文化影业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化影视 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 惊幻科技发展 | 上海市 | 上海市 | 文化影视 | 96.55% | 通过设立或投资 | |
| （上海）有限公司 | 等方式取得 | |||||
| 新文化传媒香港有限公司 | 香港 | 香港 | 文化影视 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 北京领峰文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化影视 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海颖圣广告有限公司 | 上海市 | 上海市 | 广告服务业 | 51.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 沈阳达可斯广告有限公司 | 辽宁省 | 辽宁省 | 广告服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 宁波达可斯庞达广告传媒有限公司 | 浙江省 | 浙江省 | 广告服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 沈阳达可思庞达广告传媒有限公司 | 辽宁省 | 辽宁省 | 广告服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 沈阳裕华传媒广告有限公司 | 辽宁省 | 辽宁省 | 广告服务业 | 50.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 霍尔果斯屏广广告有限公司 | 新疆维吾尔自治区 | 新疆维吾尔自治区 | 广告服务业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 广告服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 上海纪茗文化传媒有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化影视 | 51.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海翰熠文化传播有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化影视 | 51.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 匠兴股权投资(苏州)有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 投资管理 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海达可斯数字技术有限公司 | 上海市 | 上海市 | 广告服务业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 晖腾亚洲有限公司 | 上海市 | 塞舌尔共和国 | 商业服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 上海郁金香文化传播有限公司 | 上海市 | 上海市 | 广告服务业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 上海新文化影视制作有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化影视 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海新文化传媒集团舟山科技有限公司 | 上海市 | 舟山市 | 网络科技 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 新文化繁华广告（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 网络科技 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海新文化影视制作有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化影视 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
1）、本公司持有惊幻科技发展（上海）有限公司96.55%的股权，但是根据投资协议，本公司按照70%的比例享有表决权和利润分配权。
2）、本公司持有上海纪茗文化传媒有限公司51%的股权，截止2021年12月31日，仅本公司实际出资，本公司按照100%的比例享有表决权和利润分配权。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注2：新文化繁华广告（上海）有限公司原名上海仙敖科技发展有限公司。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 6,997,129.10 | 10,266,068.71 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -2,532,620.08 | -883,737.53 |
| --综合收益总额 | -2,532,620.08 | -883,737.53 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1、银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2、应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年12月31日，本公司应收账款余额源于前五名客户的总体比例适中，本公司不存在重大的信用集中风险。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 现金及现金等价物 | 441,025.66 | 370,876.23 |
应收账款
| 应收账款 | 7,730,027.21 | 7,910,920.30 |
| 其他应收款 | 24,093,936.07 |
其他应付款
| 其他应付款 | 8,921,172.47 | 9,129,939.96 |
| 合计 | 41,186,161.41 | 17,411,736.49 |
于2021年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润233,438.17元（2020年12月31日：8,481.43元）。管理层认为1%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
（2）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 交易性金融资产 | 2,548,893.69 | 3,282,850.86 |
| 合计 | 2,548,893.69 | 3,282,850.86 |
于2021年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌1%，则本公司将增加或减少净利润25,488.94元（2020年12月31日：32,828.51元）。管理层认为1%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 2,548,893.69 | 2,548,893.69 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,548,893.69 | 2,548,893.69 | ||
| （2）权益工具投资 | 2,548,893.69 | 2,548,893.69 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 62,061,400.00 | 62,061,400.00 | ||
| （三）其他非流动金融资产 | 141,929,373.12 | 141,929,373.12 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 141,929,373.12 | 141,929,373.12 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 141,929,373.12 | 141,929,373.12 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 2,548,893.69 | 203,990,773.12 | 206,539,666.81 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公开市场的交易价格。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产和其他权益工具投资中的权益工具投资主要为本集团持有的未上市股权投资。本公司采用估值技术进行了公允价值计量，主要采用了市场法的估值技术，参考近期交易价格或类似证券的股票价格、市净率并考虑流动性折扣。 持续第三层次公允价值计量的交易性金融资产和其他非流动金融资产中的债务投资，公司对被投资企业账面资产进行分析和计算或取得基金报告，按照公司投资比例计算该部分投资的公允价值。 个别投资项目经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，相关项目也正常开展推进，所以本公司以投资成本作为
公允价值的合理估计进行计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 拾分自然（上海）文化传播有限公司 | 上海市闵行区万源路2800号U168室 | 商务服务 | 40,100万元 | 8.88% | 13.57% |
本企业的母公司情况的说明 注：2021年8月17日，拾分自然（上海）文化传播有限公司（以下简称“拾分自然”）与公司股东陈颖翱签署了《表决权委托协议》，陈颖翱将其持有的上市公司股份37,802,500股（占公司总股本4.69%）对应的表决权全部委托给拾分自然，委托期限自《表决权委托协议》生效之日起不少于24个月。本企业最终控制方是张赛美。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1“在子公司中的权益”。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| Young & Young International Corporation | 原实际控制人控制的公司 |
| 上海双创金翃企业管理有限公司企业 | 同一最终控制人 |
| 上海双创企投家俱乐部管理有限公司 | 同一最终控制人 |
| 上海优服企业管理有限公司 | 关键管理人员能够施加重大影响的其他企业 |
| 上海文鹏创业投资合伙企业（有限合伙） | 同一最终控制人 |
| 上海双创文化影视企业管理中心（有限合伙） | 同一最终控制人 |
| 上海渠丰国际贸易有限公司 | 原母公司 |
| 上海双创投资管理有限公司 | 同一最终控制人 |
| 上海芾芃网络科技有限公司 | 曾受5%以上股份的股东控制 |
| 上海九丸餐饮管理有限公司 | 曾受5%以上股份的股东控制 |
| 上海沁晟艺术培训中心有限公司 | 曾受5%以上股份的股东控制 |
| 上海高胜致信投资管理有限公司 | 原实际控制人控制的公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 上海优服企业管理有限公司 | 技术服务费 | 145,631.07 | |||
| 上海双创企投家俱乐部管理有限公司 | 物业管理费 | 1,873,650.20 | 1,659,606.07 | ||
| 上海双创投资管理有限公司 | 借款利息 | 1,092,861.85 | |||
| 上海高胜致信投资管理有限公司 | 借款利息 | 1,116,931.51 | |||
| 上海渠丰国际贸易有限公司 | 借款利息 | 839,898.89 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海九丸餐饮管理有限公司 | 服务收入 | 122,077.00 | 27,023.88 |
| 上海沁晟艺术培训中心有限公司 | 服务收入 | 481,675.48 | 731,635.85 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 上海双创金翃企业管理有限公司 | 房屋 | 6,082,568.81 | 5,147,919.24 |
| 上海沁晟艺术培训中心有限公司 | 场地 | 1,500.00 |
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海双创投资管理有限公司 | 270,000,000.00 | 2020年06月29日 | 2023年06月29日 | 否 |
| 拾分自然（上海）文化传播有限公司 | 220,000,000.00 | 2020年09月07日 | 2021年09月03日 | 是 |
| 拾分自然（上海）文化传播有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年12月02日 | 2021年12月01日 | 是 |
| 上海双创投资管理有限公司 | 60,000,000.00 | 2021年08月17日 | 2023年08月16日 | 否 |
| 拾分自然（上海）文化传播有限公司 | 200,000,000.00 | 2021年09月03日 | 2022年09月02日 | 否 |
关联担保情况说明
（4）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 上海渠丰国际贸易有限公司 | 14,000,000.00 | 2021年11月29日 | 2022年01月28日 | 年利率6% |
| 上海双创投资管理有限公司 | 247,500,000.00 | 2021年07月30日 | 已还款237,500,000.00 | |
| 拆出 | ||||
（5）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海芾芃网络科技有限公司 | 股权转让 | 11,000,000.00 |
（6）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 6,554,991.00 | 3,352,432.11 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 上海沁晟艺术有限公司 | 170,192.00 | 24,643.80 | |||
| 合 计 | 170,192.00 | 24,643.80 | |||
| 预付款项： | |||||
| 上海双创金竑企业管理有限公司 | 1,927,491.81 | ||||
| 合 计 | 1,927,491.81 | ||||
| 其他应收款： | |||||
| 上海双创金竑企业管理有限公司 | 2,400,000.00 | 24,000.00 | 1,300,000.00 | 13,000.00 | |
| 上海优服企业管理有限公司 | 70,167,900.00 | 701,679.00 | |||
| 合 计 | 2,400,000.00 | 24,000.00 | 71,467,900.00 | 714,679.00 | |
| 其他非流动资产 | |||||
| Young & Young International Corporation | 60,110,000.00 | 601,100.00 | 60,110,000.00 | 601,100.00 | |
| 合 计 | 60,110,000.00 | 601,100.00 | 60,110,000.00 | 601,100.00 | |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款： | |||
| 上海双创企投家俱乐部管理有限公司 | 692,310.50 | ||
| 上海双创金竑企业管理有限公司 | 1,564,303.02 | ||
| 合 计 | 2,256,613.52 | ||
| 其他应付款： | |||
| 上海双创投资管理有限公司 | 125,782,510.85 | ||
| 上海高胜致信投资管理有限公司 | 92,116,931.51 | ||
| 上海渠丰国际贸易有限公司 | 63,039,898.90 | 48,200,000.00 | |
| 上海双创文化影视企业管理中心（有限合伙） | 3,500,000.00 | ||
| 上海文鹏创业投资合伙企业（有限合伙） | 800,000.00 | ||
| 合 计 | 280,939,341.25 | 52,500,000.00 | |
| 一年内到期的非流动负债： | |||
| 上海双创金竑企业管理有限公司 | 2,545,957.08 | ||
| 合 计 | 2,545,957.08 | ||
| 租赁负债： | |||
| 上海双创金竑企业管理有限公司 | 9,915,081.08 | ||
| 合 计 | 9,915,081.08 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至本财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
如附注七、17“其他非流动资产”所述，新文化香港向香港国际仲裁中心提起仲裁的同时，周星驰先生也向香港国际仲裁中心提起反诉，要求新文化香港支付股权转让款1.44亿元及利息，截至本财务报告批准报出日，与周星驰先生的仲裁事项尚在进行中。 2020年12月23日，广州金鑫公司向郁金香广告传播（上海）有限公司提起诉讼，要求郁金香广告传播（上海）有限公司向其支付工程款48.90万元及自2010年5月16日起至付清欠款之日的逾期付款损失。截至本财务报告批准报出日，法院尚未判决。 公司于2021年8月5日收到的北京市朝阳区人民法院"（2020）京73民终687号"《民事判决书》，判决公司向北京百创文化传播有限公司支付电视剧《无名者》三笔合同款共1,365.6万元及三笔逾期付款违约金，向西藏圆梦影视文化传媒有限公司支付三笔合同款共3,802.4万元及三笔违约金。西藏圆梦影视文化传媒有限公司及北京百创文化传播有限公司已申请强制执行，《无名者》发行人北京一寨一品文化传播有限公司已向北京市朝阳区人民法院支付电视剧《无名者》发行款2,683.65万元，北京市朝阳区人民法院已将上述发行款作为原审案件执行案款分别支付给北京百创文化传播有限公司、西藏圆梦影视文化传媒有限公司。公司因不服"（2020）京73民终687号"《民事判决书》，向北京市高级人民法院申请再审，法院已立案审查，并出具"（2022）京民申1466号"《民事申请再审案件受理通知书》。根据北京市朝阳区人民法院"（2020）京73民终687号"《民事判决书》，公司拥有电视剧《无名者》版权，据此电视剧《无名者》的发行款及物料均应归属公司所有。公司已向北京知识产权法院提起诉讼，向北京一寨一品文化传播有限公司、西藏圆梦影视文化传媒有限公司、北京百创文化传播有限公司追偿要求交付电视剧《无名者》的全部著作权及物料，并返还依据发行合同所获的全部款项。公司已收到北京知识产权法院出具的" (2021)京73民初1393号"《民事案件受理通知书》，法院决定立案受理，截至本财务报告批准报出日，案件尚未开庭审理。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司与北京银行股份有限公司上海分行签订编号为0694832-001号最高额保证合同，为全资子公司郁金香广告传播（上海）有限公司与北京银行股份有限公司上海分行办理的借款业务，提供人民币6,000万元的连带责任保证。保证期限为债权
合同约定的债务履行届满之日起两年。截至2021年12月31日，郁金香广告传播（上海）有限公司在该保证合同下债务余额为6,000万元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 王敏案件对前期报表的影响 | 第四届董事会第27次会议审议通过 | 根据判决书所提及的相关信息，公司难以准确核算以往各年度财务报表的前期差错累积影响数，追溯调整不切实可行 |
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司按照内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）、能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 影视制作 | 广告服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 25,592,411.55 | 116,245,357.64 | 141,837,769.19 | |
| 主营业务成本 | 91,395,721.62 | 124,209,259.01 | 215,604,980.63 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司以产品分部为基础确定报告分部，公司的资产、负债由各分部共同使用，无法在不同的分部之间分配。
（4）其他说明
3、租赁
（1）本公司作为承租人
①使用权资产、租赁负债情况参见本附注七、13“使用权资产”、七、25“一年内到期的非流动负债”和七、28“租赁负债”。
②计入本年损益情况
| 项目 | 计入本年损益 | |
| 列报项目 | 金额 | |
租赁负债的利息
| 租赁负债的利息 | 财务费用 | 7,703,399.85 |
| 短期租赁费用（适用简化处理） | 管理费用 | 4,838,725.39 |
注：上表中“短期租赁费用”不包含租赁期在1个月以内的租赁相关费用；“低价值资产租赁费用”不包含包括在“短期租赁费用”中的低价值资产短期租赁费用。
③与租赁相关的现金流量流出情况
| 项目 | 现金流量类别 | 本年金额 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 筹资活动现金流出 | 49,953,981.61 |
对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理）
| 对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理） | 经营活动现金流出 | 5,475,803.43 |
| 合计 | 55,429,785.04 |
4、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
经公司审批，本年核销部分应收账款及其他应收款，原值共计366,094,445.07元，已全额计提坏账准备，对公司2021年度损益不产生影响。本次核销资产事项真实反映了公司财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，对公司经营业绩不构成重大影响，不存在损害公司和股东利益的行为。
5、王敏案件
王敏系子公司郁金香广告传播（上海）有限公司原实际控制人，2015年3月，本公司收购郁金香广告传播（上海）有限公司100%股权。
2021年8月27日，上海市第二中级人民法院向公司送达了《刑事判决书》，判决王敏在本公司收购郁金香广告传播（上海）有限公司期间及收购合同对赌期内虚构事实、隐瞒真相，骗取本公司股权收购款；王敏违法所得予以追缴并发还，不足之处责令退赔。王敏随后提起上诉，截至本财务报告批准报出日，该案尚在审理中。
后续公司将视刑事案件进展情况尽快启动追偿的司法程序，积极追缴刑事被告人的违法所得以及向郁金香广告传播（上海）有限公司17家原股东追讨因收购产生的相关损失，采取一切必要措施维护公司及全体股东的合法权益。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 45,648,914.54 | 31.68% | 45,648,914.54 | 100.00% | 42,507,314.00 | 16.78% | 42,507,314.00 | 100.00% | 0.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 98,429,866.70 | 68.32% | 44,569,706.31 | 45.28% | 53,860,160.39 | 210,805,665.04 | 83.22% | 114,159,806.95 | 54.15% | 96,645,858.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 52,830,963.54 | 36.67% | 44,569,706.31 | 84.36% | 8,261,257.23 | 164,357,705.33 | 64.88% | 114,159,806.95 | 69.46% | 50,197,898.38 |
| 组合2：合并范围内关联方 | 45,598,903.16 | 31.65% | 45,598,903.16 | 46,447,959.71 | 18.34% | 46,447,959.71 | ||||
| 合计 | 144,078,781.24 | 100.00% | 90,218,620.85 | 62.62% | 53,860,160.39 | 253,312,979.04 | 100.00% | 156,667,120.95 | 96,645,858.09 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 浙江东阳中广影视文化股份有限公司 | 23,524,448.00 | 23,524,448.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 霍尔果斯亮剑文化传媒有限公司 | 18,982,866.00 | 18,982,866.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 欢瑞世纪（东阳）影视传媒有限公司 | 2,981,134.09 | 2,981,134.09 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京功做事影视文化有限公司 | 160,466.45 | 160,466.45 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 45,648,914.54 | 45,648,914.54 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联方款项组合 | 45,598,903.16 | 0.00% | |
| 影视板块客户 | 52,830,963.54 | 44,569,706.31 | 84.36% |
| 合计 | 98,429,866.70 | 44,569,706.31 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,364,528.16 |
| 1至2年 | 2,164,784.32 |
| 2至3年 | 52,950,944.00 |
| 3至4年 | 49,369,605.62 |
| 4年以上 | 38,228,919.14 |
| 合计 | 144,078,781.24 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 156,667,120.95 | -66,448,500.10 | 90,218,620.85 | |||
| 合计 | 156,667,120.95 | -66,448,500.10 | 90,218,620.85 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 前五名 | 117,305,387.00 | 81.42% | 66,719,313.00 |
| 合计 | 117,305,387.00 | 81.42% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 60,143,820.25 | 60,143,820.25 |
| 其他应收款 | 446,234,996.65 | 411,991,202.72 |
| 合计 | 506,378,816.90 | 472,135,022.97 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 沈阳达可斯广告有限公司 | 51,100,728.15 | 51,100,728.15 |
| 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 9,043,092.10 | 9,043,092.10 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 60,143,820.25 | 60,143,820.25 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来款 | 442,519,459.27 | 380,461,631.79 |
| 其他往来款 | 14,145,774.00 | 44,141,790.00 |
| 押金、保证金等 | 3,749,084.06 | 1,843,568.13 |
| 减：坏账准备 | -14,179,320.68 | -14,460,270.51 |
| 合计 | 446,234,996.65 | 411,986,719.41 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 318,480.51 | 14,141,790.00 | 14,460,270.51 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | -280,949.83 | -280,949.83 | ||
| 2021年12月31日余额 | 37,530.68 | 14,141,790.00 | 14,179,320.68 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 182,574,886.72 |
| 1至2年 | 106,623,060.38 |
| 2至3年 | 90,168,228.30 |
| 3至4年 | 32,380.30 |
| 4年以上 | 81,015,761.63 |
| 合计 | 460,414,317.33 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款项坏账准备 | 14,460,270.51 | -280,949.83 | 14,179,320.68 | |||
| 合计 | 14,460,270.51 | -280,949.83 | 14,179,320.68 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 往来款 | 254,767,502.04 | 1年以内/1-2年 | 55.54% | |
| 新文化传媒香港有限公司 | 往来款 | 133,957,697.05 | 2-3年 | 29.20% | |
| 上海达可斯广告有限公司 | 往来款 | 16,680,000.00 | 1年以内 | 3.64% | |
| 创祀网络科技（上海）股份有限公司 | 往来款 | 12,480,800.00 | 5年以上 | 2.72% | 12,480,800.00 |
| 上海颖圣广告有限公司 | 往来款 | 9,468,857.31 | 2-3年 | 2.06% | |
| 合计 | -- | 427,354,856.40 | -- | 93.16% | 12,480,800.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,259,785,052.69 | 2,220,273,276.27 | 39,511,776.42 | 2,262,196,552.69 | 1,741,178,036.78 | 521,018,515.91 |
| 对联营、合营企业投资 | 6,997,129.09 | 6,997,129.09 | 9,529,749.17 | 9,529,749.17 | ||
| 合计 | 2,266,782,181.78 | 2,220,273,276.27 | 46,508,905.51 | 2,271,726,301.86 | 1,741,178,036.78 | 530,548,265.08 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 424,200,000.00 | 424,200,000.00 | 0.00 | 1,500,000,000.00 | |||
| 上海纪茗文化传媒有限公司 | 3,060,000.00 | 1,454,230.56 | 1,605,769.44 | 1,454,230.56 | |||
| 上海翰熠文化传播有限公司 | 0.00 | 0.00 | 2,014,500.00 | ||||
| 上海新文化国际交流有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 0.00 | 50,000,000.00 | |||
| 上海华琴影视科技发展有限公司 | 104,615.91 | 104,615.91 | 0.00 | 765,000.00 | |||
| 上海新文化影业有限公司 | 0.00 | 0.00 | 9,771,105.56 | ||||
| 上海颖圣广告有限公司 | 0.00 | 0.00 | 1,530,000.00 | ||||
| 北京领峰文化传媒有限公司 | 0.00 | 0.00 | 1,080,000.00 | ||||
| 网络科技（上海）有限公司 | 11,500.00 | -11,500.00 | |||||
| 新文化传媒香港有限公司 | 0.00 | 0.00 | 650,322,047.13 | ||||
| 惊幻科技发展（上海）有限公司 | 17,242,400.00 | 3,336,393.02 | 13,906,006.98 | 3,336,393.02 | |||
| 上海兰馨影业有限公司 | 0.00 | ||||||
| 仲秋影业（上海）有限公司 | 2,400,000.00 | -2,400,000.00 | |||||
| 上海达可斯广告有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | |||||
| 合计 | 521,018,515.91 | 479,095,239.49 | -2,411,500.00 | 39,511,776.42 | 2,220,273,276.27 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海梁辰投资咨询有限公司 | 3,398,321.24 | -80,580.59 | 3,317,740.65 | ||||||||
| 上海兰馨影业有限公司 | 6,131,427.93 | -2,452,039.49 | 3,679,388.44 | ||||||||
| 小计 | 9,529,749.17 | -2,532,620.08 | 6,997,129.09 | ||||||||
| 合计 | 9,529,749.17 | -2,532,620.08 | 6,997,129.09 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,599,331.38 | 70,222,175.11 | 24,249,813.02 | 19,581,249.05 |
| 其他业务 | 964,129.84 | 1,890,735.20 | 1,145,137.70 | |
| 合计 | 10,563,461.22 | 70,222,175.11 | 26,140,548.22 | 20,726,386.75 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为588,500.00元，其中，588,500.00元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,532,620.08 | -883,640.26 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,411,500.00 | 2,820,000.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -1,157,719.81 | |
| 合计 | -4,944,120.08 | 778,639.93 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 345,896.80 | 主要为租赁负债未支付形成的收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,185,204.05 | 主要为政府补助及专项补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -7,470,257.17 | 主要为金融资产公允价值变动产生的损失 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,789,787.73 | 主要为非流动资产报废损失及违约赔偿的预计负债 |
| 少数股东权益影响额 | -9,005.09 | |
| 合计 | -9,719,938.96 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 不适用 | -0.81 | -0.81 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 不适用 | -0.79 | -0.79 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
法定代表人：杨震华
上海新文化传媒集团股份有限公司
二〇二二年四月二十六日