恺英网络股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈永聪、主管会计工作负责人黄振锋及会计机构负责人(会计主管人员)肖宁军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细阐述公司可能存在的风险，请查阅本报告中第三节“管理层讨论与分析”的第十一部分“公司未来发展的展望”部分描述。敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事长致辞
2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”开局之年，恺英网络坚守初心和使命，坚持党的领导，在董事会和管理团队领导下，也迎来了新的开局。这一年，我们持续坚持“聚焦游戏主业”核心战略方向，以打造符合市场需求的精品游戏产品为导向，以弘扬传统文化的游戏语言为载体，以用户数据安全和隐私保护为重点，持续为用户提供优质内容服务和深度游戏娱乐体验，为用户带来了数款优质游戏，取得了良好口碑的同时，也促进业绩高速增长。这一年，我们围绕“研发、发行及投资+IP”三大业务板块苦练内功：稳步打造多维度、立体化研发体系，减少对单一品类产品依赖，持续提升公司抗风险能力；逐步完善内外部结合发行体系，全面促进公司综合实力发展；扎实推进战略投资与IP布局相互协同赋能，为公司保持长远发展奠定扎实的基础。恺英网络始终把员工放在企业经营战略的第一位，秉持“High起来”文化，2021年持续完善相关制度保护员工合法权益，关爱员工身心健康。为了实现其短期利益与长期利益相结合，恺英网络在报告期内实施了拟用于员工持股计划和股权激励计划的股份回购项目，旨在保障员工个人发展与公司发展保持高度统一。一路走来，恺英网络深知能够取得今日的成就离不开社会力量的支持。报告期内，公司秉持“让快乐无处不在”的使命，继续发挥志愿者协会作用，专注履行社会责任，开展“云支教乡村小课堂”助学活动以助力乡村教育、持续组织社区帮扶活动。同时在抗疫救灾方面尽己所能捐助物资驰援受灾地区，努力向社会回馈恺英网络的温暖。
最后，我谨代表公司向第四届董事会、监事会、管理团队人员及全体员工伙伴表示诚挚的感谢——三年以来，是诸位顶住了压力，持续发挥专业能力、职业操守和敏锐洞察力，为公司发展和转型作出了杰出的贡献！
抬眸四顾乾坤阔，日月星辰任我攀。在崭新的2022年，让我们共同携手，创造属于恺英网络的全新“传奇”！
恺英网络股份有限公司
董事长：金锋
目录
第一节 重要提示、董事长致辞、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 32
第五节 环境和社会责任 ...... 52
第六节 重要事项 ...... 54
第七节 股份变动及股东情况 ...... 69
第八节 优先股相关情况 ...... 76
第九节 债券相关情况 ...... 77
第十节 财务报告 ...... 78
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）载有公司负责人签名的2021年年度报告文本原件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司/公司/上市公司/恺英网络 | 指 | 恺英网络股份有限公司 |
| 报告期/本报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
| 数字浣熊 | 指 | 数字浣熊互动娱乐科技（北京）有限公司 |
| 仟憬网络 | 指 | 北京仟憬网络科技有限公司 |
| 动钛网络 | 指 | 上海动钛网络科技有限公司 |
| 光粒网络 | 指 | 上海光粒网络科技有限公司 |
| 浙江盛和 | 指 | 浙江盛和网络科技有限公司 |
| 上海恺英 | 指 | 上海恺英网络科技有限公司 |
| 盛趣游戏 | 指 | 盛趣信息技术（上海）有限公司 |
| 江西贪玩 | 指 | 江西贪玩信息技术有限公司 |
| 腾讯计算机 | 指 | 深圳市腾讯计算机系统有限公司 |
| 网页网络游戏/网页游戏/页游 | 指 | 一种基于网页浏览器的在线游戏，通常无须下载客户端，用户可以直接通过互联网浏览器玩的网络游戏，使用普通浏览器即可完成游戏的全部内容 |
| 移动网络游戏/移动游戏/手游 | 指 | 一种以移动终端为载体，以移动互联网为媒介接入游戏网络服务器并支持多人同时在线互动的网络游戏 |
| 自研游戏 | 指 | 由恺英网络及其全资子公司、控股子公司自行研发的，由其独立运营或委托代理给第三方运营的游戏 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 恺英网络 | 股票代码 | 002517 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 恺英网络股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 恺英网络 | ||
| 公司的外文名称（如有） | KINGNET NETWORK CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | KINGNET | ||
| 公司的法定代表人 | 陈永聪 | ||
| 注册地址 | 福建省泉州市经济技术开发区清濛园区美泰路36号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 362005 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 上海市闵行区陈行路2388号浦江科技广场3号楼3楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 201114 | ||
| 公司网址 | http://www.kingnet.com | ||
| 电子信箱 | dm@kingnet.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 骞军法 | 刘洪林 |
| 联系地址 | 上海市闵行区陈行路2388号浦江科技广场3号楼3楼 | 上海市闵行区陈行路2388号浦江科技广场3号楼3楼 |
| 电话 | 021-62203181 | 021-62203181 |
| 传真 | 021-34792517 | 021-34792517 |
| 电子信箱 | dm@kingnet.com | dm@kingnet.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 913500006339022070 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司上市以来，主营业务由生产各种鞋及鞋材变化为：计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）的销售；从事货物进出口及技术进出口业务。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2015年12月18日，公司控股股东由林诗奕变更为王悦。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 武汉市武昌区东湖路169号2-9层 |
| 签字会计师姓名 | 李慧、时应生 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 2,375,303,585.09 | 1,543,189,304.38 | 53.92% | 2,036,876,355.19 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 576,727,607.06 | 177,926,021.84 | 224.14% | -1,894,439,644.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 500,681,781.03 | 101,360,406.92 | 393.96% | 326,671,048.53 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.27 | 0.09 | 200.00% | -0.88 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.27 | 0.09 | 200.00% | -0.88 |
| 加权平均净资产收益率 | 18.46% | 6.28% | 12.18% | -49.98% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 4,399,599,882.51 | 3,544,602,014.48 | 24.12% | 3,844,882,052.02 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,405,916,875.05 | 2,888,980,872.17 | 17.89% | 2,850,726,891.94 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 447,916,839.10 | 539,655,853.46 | 662,415,421.15 | 725,315,471.38 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 148,980,095.89 | 128,092,119.16 | 224,453,377.46 | 75,202,014.55 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 67,517,777.33 | 135,348,150.37 | 189,283,849.91 | 71,993,128.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 83,531,731.73 | 41,458,632.22 | 62,967,196.54 | 312,724,220.54 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 108,801,120.71 | 22,841,883.70 | 6,053.19 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,780,489.70 | 10,584,167.62 | 21,265,442.06 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 997,937.91 | |||
| 债务重组损益 | -194,614.03 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -5,000,000.00 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -21,159,417.63 | 24,403,195.11 | 220,729,355.51 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备 | 4,841,719.44 | 4,538,635.37 |
| 转回 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 31,622,342.62 | 15,928,124.82 | -134,008,582.36 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 10,677,336.25 | 6,763,634.17 | ||
| 减：所得税影响额 | 11,098,191.79 | -14,405,116.15 | -5,848,841.86 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 10,686,084.21 | -1,262,430.57 | -23,350,119.64 | |
| 合计 | 112,584,701.06 | 100,727,187.51 | 138,189,167.81 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√ 适用 □ 不适用
公司其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系增值税进项税额加计抵减、个人所得税代扣代缴手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
根据中国音数协游戏工委(GPC)与中国游戏产业研究院发布的《2021年中国游戏产业报告》，2021年，中国游戏市场实际销售收入2965.13亿元，同比增长6.4%，增幅比例较去年同比缩减近15%。
2021年，中国移动游戏市场实际销售收入2255.38亿元，同比增长7.57%，占比76.06%。
目前，不断提高的生活及消费水平促使消费者要求高质量及引人入胜的内容。游戏玩家更接受具有引人入胜的故事情节及内容的手游。因此，游戏开发商愈来愈着重丰富游戏内容以吸引及挽留玩家。公司始终坚持对游戏产品精益求精的态度，重视产品的持续盈利能力，追求用户极致的游戏体验。国家和行业企业更加注重未成年人保护工作，更加注重精品化建设，更加注重文化内涵，更加注重科技赋能，不断创造优质内容，推动产业创新与融合。公司十分重视网络信息治理及未成年人网络保护等问题，支持互联网企业有效承担社会责任，不断完善相关举措，参与研讨的《网络运营者针对未成年人的有害信息防治体系建设框架》，按照GB/T 1.1-2020《标准化工作导则》的规定，完成了起草和公开征求意见工作，并通过了相关审查，现已正式发布实施。公司将一如既往的积极探索企业发展与社会责任的多维角度，致力于为完善未成年人保护机制贡献力量，积极推动此项未成年人保护标准的落地实施。
二、报告期内公司从事的主要业务
作为一家专业游戏研发商、运营商，恺英网络始终坚持将“聚焦游戏主业”作为公司发展的核心战略方向，以打造符合市场需求的精品游戏产品为导向，以研发、发行以及投资+IP三大业务板块为支撑，持续为用户提供优质内容服务和深度游戏娱乐体验，打造卓越互联网游戏上市公司。
1、研发业务板块
经过多年发展，公司积累了丰富的游戏研发经验，塑造了众多传奇品类经典产品，并致力于搭建类型更加丰富、特点更加多样的产品矩阵。
目前，公司主要自研运营产品情况如下：
（1）传奇品类游戏
公司明星页游《蓝月传奇》自上线以来长期稳居畅销榜前列，截止报告期末，《蓝月传奇》累计流水超过40亿元。该游戏采用精准营销宣传手段已成为页游界经典案例，是市场上最成功的网页游戏产品之一。
以《蓝月传奇》为基础，公司于2021年1月向市场推出《蓝月传奇2》手游，凭借其良好口碑及精良制作，《蓝月传奇2》上线时便打入中国iOS游戏畅销榜TOP50。目前，公司运营传奇品类游戏包括《蓝月传奇》、《蓝月传奇2》等蓝月系产品及《王者传奇》、《原始传奇》、《热血合击》等知名游戏。
依靠长期积累的强大研发实力、丰富运营经验、深厚行业资源以及众多经典产品，公司已在该品类领域建立起独有竞争壁垒。
（2）非传奇品类游戏：
①MMORPG游戏《刀剑神域黑衣剑士：王牌》
《刀剑神域黑衣剑士：王牌》系万代南梦宫旗下超人气动画《刀剑神域》授权手游。研发团队采用次世代开发技术，在游戏中实现实时光影交互，并还原动画中的100层超大MMORPG场景，有效增加用户沉浸感。该游戏自2021年6月公测以来获得了玩家高度关注和广泛热议。
②卡牌类游戏《魔神英雄传》
作为经典IP《魔神英雄传》全球首款正版授权手游，该款游戏高度还原动漫剧情及人物设定。采用NPR（Non-Photorealistic Rendering）流程制作的高还原度IP模型画面及基于RAP（Real Action Point）系统进行的经典回合制战斗方式充分保证游戏质量及可玩性。游戏自上线以来，预下载登顶iOS免费榜，上线次日跻身畅销榜第7，首周始终维持在畅销榜TOP25。
③实时对战游戏《敢达争锋对决》
该产品真实呈现了《机动战士敢达》场景，并凭借其收集养成体系和实时联机对战模式深受用户喜爱。报告期内，《敢达争锋对决》海外版（注：中国香港地区游戏名为《高達爭鋒對決》、中国台湾地区游戏名为《鋼彈爭鋒對決》、韩国地区游戏名为《???????》）上线后，迅速取得了中国香港地区、中国台湾地区iOS免费榜第一的成绩。
2、发行业务板块
公司旗下XY发行平台（XY.COM）是国内知名精品游戏发行平台，上线运营至今累计推出精品游戏逾百款，涵盖角色扮演、模拟应景、休闲竞技、战略策略等多种类型手机、网页、H5游戏，拥有广泛用户群。
公司发行运营的《魔神英雄传》、《高能手办团》、《零之战线》、《蓝月传奇》、《王者传奇》、《怒火一刀》、《三国群雄传》等多款游戏有非常亮眼的表现。其中，《魔神英雄传》获得了iOS游戏免费榜第一、游戏畅销榜第七、卡牌畅销榜第二等成绩；《零之战线》上线首日便取得iOS游戏免费榜第一名的优秀表现。
3、投资+IP业务板块
（1）投资方向业务
公司投资标的主要聚焦于游戏行业上下游产业链，通过布局自研产品线外其他拥有差异化特色及创意玩法的研发工作室，进一步补充公司产品线，并推动战略投资企业与公司发行业务板块形成强业务协同。报告期内，公司投资方向增资企业主要如下：
① 数字浣熊
数字浣熊系一家专注于优质产品研发公司，深耕卡牌RPG产品多年，具有丰富的游戏策划设计经验。目前，数字浣熊已成功上线一款自研产品《妖怪正传》，未来将继续发力国风卡牌RPG手游。
② 仟憬网络
仟憬网络成是一家拥有PC、主机以及移动端等全平台自研自发能力的新兴游戏公司，团队主要成员均来自于一线游戏公司，尤其在科幻类型的游戏有成功的项目研发与运营经验。
公司专注于社会化游戏和科幻游戏两个赛道。目前在研两款游戏，其中《前进之路》已于年内上线，献礼中国共产党建党100周年，探索游戏与社会价值的结合；科幻载具MMO游戏《Grok！》正在研发过程中，定位为第三人称视角、爽快射击的太空战舰类游戏。
③ 动钛网络
动钛网络是一家专注于互动类动画和游戏内容的制作公司，团队在悬疑、推理、惊悚等细分题材中进行深耕，旨在为年轻代玩家带来包含高品质观感和深度共情力在内的极致娱乐体验。公司目前已有多款产品，包括《怪谈事件簿》、《移魂侦探》、《莫比乌斯电波》等，并与腾讯互娱、字节跳动、4399等旗下互动内容平台达成合作。
④ 光粒网络
光粒网络是一家专注于科幻SLG与二次元模拟经营类产品的全球化精品游戏研发公司。公司两款自研手游产品《无尽银河》与《诺弗兰物语》已陆续上线，第三款自研产品《Project S》目前已进入预研阶段，将以近未来异星移民为题材，尝试借助前两作经验深度融合模拟经营与SLG核心玩法，从玩法创新角度突破品类瓶颈和人群局限性。
（2）IP方向业务
公司主要通过引入与自研擅长品类匹配的顶级IP并挖掘未来具有潜力的高性价比IP、积极孵化“蓝月”系列等自有标杆级别IP、投资拥有IP孵化能力的工作室三大举措展开IP布局，为公司研发体系提供IP支持，并赋能战略投资企业高速发展。
目前，公司通过引入IP策略已积累了大量IP授权，包括“传奇世界”、“热血系列”、“刀剑神域”、“魔神英雄传”、“机动战士敢达系列”、“斗罗大陆”、“盗墓笔记”、“西行纪”、“封神系列”等知名IP，支撑公司产品多样化目标。
报告期内，公司与知名作家卜令楠（笔名：洛城东）签约合作推出“蓝月”IP系列文学作品，赋予“蓝月”IP系列全新世界观和剧情。未来，公司将推出更多蓝月题材精品作品，构筑蓝月世界新篇章。
三、核心竞争力分析
（一）卓有成效的研发体系
公司高度重视多维度、立体化研发体系建设，报告期内，公司研发投入3.39亿元，占营业收入比例
14.28%。为了持续提升研发体系实力，公司在绩效考核、薪酬激励等方面综合采用多种措施建立长效机制，有效保障、提升研发团队积极性，加强研发团队建设，鼓励创新精神。此外，公司鼓励游戏研发各个环节间有效沟通和合作，提高公司研发运营效率。通过科学的管理方式，公司打造了卓有成效的研发体系，形成上海本部及浙江盛和两支经验丰富的研发团队
截至目前，公司在《蓝月传奇》、《王者传奇》、《原始传奇》为代表的传奇品类游戏以及《全民奇迹》为代表的奇迹品类游戏领域积累了深厚实力，并不断向其他游戏品类扩张，保障稳定、高效的打磨推出更多精品游戏。
（二）优秀的长周期精品产品运营能力
公司高度重视游戏产品生命周期及其可持续盈利能力，坚持以匠心精神通过精细化运营打磨长周期精品产品。凭借成熟的产品数据推算模型和对市场的预判，公司能够为用户提供优质内容服务和深度游戏娱
乐体验。目前，公司已成功运营长周期精品产品包括《蓝月传奇》、《传奇盛世》、《全民奇迹》等游戏。优秀的长周期精品产品运营能力塑造了公司业内影响力，也为公司进一步发展打下坚实基础。
（三）专业高效的产品引入机制
公司建立了专业高效的产品接触、产品评估、沟通商谈、合同审批、产品上架等产品引入机制，并与众多优秀游戏研发商建立了紧密的代理运营合作关系。经过多年代理外部开发游戏经验的积累，公司对市场的洞察力更加敏锐，对用户需求和喜好的把握更加精准，对代理游戏品质的判断更加准确。不断成熟、完善的产品引入机制已逐步沉淀成为公司的核心竞争力之一，为公司带来了稳定、丰厚的营业收入。
（四）强大的优质IP获取及商业化能力
公司擅长在全球范围内搜寻、引入富有品牌潜力的IP，力争最大限度挖掘提升IP品牌价值。目前，公司已经获得“传奇世界”、“热血系列”、“刀剑神域”、“魔神英雄传”、“机动战士敢达系列”、“斗罗大陆”、“盗墓笔记”、“西行纪”、“封神系列”等知名IP，成功推出《刀剑神域黑衣剑士：王牌》、《魔神英雄传》、《敢达争锋对决》等产品。强大的优质IP获取及商业化能力已成为公司核心竞争力之一，为公司研发新兴力作不断提供强劲助力。
（五）快速敏锐的业务机会和利润增长点的捕捉能力
互联网行业发展迅速，市场热点、用户喜好变化较快。公司从创立之日起，对互联网行业新业务的增长机会的敏锐感知和精准捕捉为公司进步发展奠定基础。从成立初始开发社交游戏，到代理精品页游，到建立自有网页游戏平台，再到推出创新手游，这一系列探索新业务和调整业务重心举措推动公司不断发展壮大。公司将继续保持对行业和市场关注，洞察行业变化趋势和产品动态，迅速挖掘其背后移动互联网用户的行为趋势和心理需求变化。
四、主营业务分析
1、概述
2021年，公司始终坚持研发、发行、投资与IP三大板块驱动，全方位增强主业竞争力，同步强化企业文化建设，打造核心竞争力，不断提升行业地位，为未来发展打下坚实基础。
一、公司经营指标情况
2021年，公司实现营业收入23.75亿元，同比上年增长53.92%；归属于上市公司股东的净利润5.77亿元，同比上年增长224.14%。截止2021年12月31日，公司总资产44亿元，同比上年增长24.12%；归属于上市公司股东的净资产34.06亿元，同比上年增长17.89%。
二、2021年主要经营措施
（一）战略定位与业务重塑
经过近两年的战略定位、业务重塑、组织架构调整、企业文化重建，公司发展的战略逻辑以及业务框架愈发清晰。
战略目标：打造核心竞争力，提升行业地位，盈利与市值持续提升，力争尽快跻身行业前列。
业务框架：持续聚焦主业，研发、发行、投资与IP三大板块驱动，全方位增强主业竞争力。
基础能力：强化企业文化建设，加强人力资源与组织机制对于核心业务的支持。
（二）三大业务板块并进
2020年公司确立整体战略方向以及三大业务板块之后，各个业务板块都取得了一定的成绩。
1、研发
传奇业务继续保持行业领先，推出《原始传奇》爆款产品；《魔神英雄传》、《刀剑神域黑衣战士：王牌》两款自研IP项目顺利上线，验证公司产品研发能力。此外，公司进行自研体系业务架构的调整，自研体系逐步实现管线化、标准化、模块化、自动化，有助于提高研发效率，降低研发成本。
2、发行
业务架构调整顺利完成，平台买量业务流水稳步增长，产品发行业务与海外发行业务蓄势待发。原来各个独立的发行条线，调整后发行业务模块化。实现产品引入与评价标准统一；项目制小前台，更灵活更有针对性；发行渠道统一管理，提升渠道粘性；更有利于推动品牌合作深化。
3、投资与IP
投资模式与投资逻辑基本验证，投资回报优异，协同效应显著；头部IP授权与内部IP孵化并进。投资方面，聚焦早期投资，以战略投资为核心，差异化布局，投后赋能提升价值。 IP方面，通过IP引入借力、IP投资发力、IP孵化蓄力，推进IP战略。新增4个头部顶级IP授权（斗罗大陆、盗墓笔记、仙剑奇侠传、关于我转生变成史莱姆这档事）。
（三）实施回购股份计划
基于对公司价值的判断和未来发展的信心，同时为了维护广大投资者利益，增强投资者对公司的投资信心，公司2021年实施回购公司股份计划：
2021年1月20日，公司第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十二次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。截止2021年3月29日，公司完成回购股份计划，共计回购股份21,947,300股，占公司总股本的1.02%，其中，最高成交价为4.81元/股，最低成交价4.25元/股，成交总金额为99,999,057.92元（不含交易费用）。
（四）加强商业合作
经过数十年发展，游戏行业已形成相对明确的分工体系。为了寻求资源高效匹配，提高自身竞争实力，公司持续加强与产业链上下游企业尤其是掌握关键资源的企业开展业务，不断突破商业合作广度和深度，促进公司业绩迈上新台阶。
公司全资子公司上海恺英与盛趣游戏开展战略合作，旨在以IP资源为代表的相关领域展开深度合作；与江西贪玩开展战略合作，在产品研发及发行方面快速响应商业需求、高效把握行业机遇。
公司与国内顶级流量平台腾讯计算机签署合作协议，由其独家代理《蓝月传奇2》、《玄中记》等产品；公司与二次元观众高度集中的B站合作，由其运营公司重点自研产品《刀剑神域黑衣战士：王牌》；通过合作，充分提高资源配置效率，提升用户吸引力、提高用户留存率，最大程度挖掘公司产品的商业价值。
2021年公司自主孵化IP《蓝月纪元》小说持续连载，与掌阅科技在动漫化领域展开合作；同时与中国网络作家村展开深度合作，专注游戏领域剧情世界观创作。
（五）持续完善内部控制体系建设
2021年，公司持续完善内部控制体系，依据相关法律法规及公司实际经营需要制定或更新了《募集资金管理办法》、《信息披露事务管理制度》、《投资管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度，为切实维护投资者权益提供保障制度，对规范公司各层级、各部门运营管理，建立高效的沟通渠道，提升员工合规运作素养具有重要意义。此外，公司还采用多种方式提升管理团队及员工的合规意识，注重加强日常内部控制管理，以满足公司不断发展壮大所带来的挑战及要求。
（六）加强人才体系建设，实现公司与人才发展高度统一
2021年，公司进一步探索员工在日常工作中进行实操、实践和多层次培训体系相结合的方式，保障持续提升员工专业水准和工作素养。其中，公司培训体系已囊括邀请行业著名专家和公司资深员工授课的专题讲座，以及保障新入职员工适应团队的新生融入计划等，有效促进公司与人才共同进步，对实现公司与人才共同发展的理想目标具有重要意义。
为了进一步完善公司法人治理结构，提高公司治理水平，建立、健全公司长效激励约束机制，实现公司与人才发展高度统一，公司分别实施员工持股计划及股权激励计划，进展如下：
1、员工持股计划
公司分别于2020年1月21日、2020年5月21日召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十次会议及2019年年度股东大会，审议通过公司员工持股计划及相关议案，同意使用15,877,180.00股回购股票用于员工持股计划。2020年6月24日，上述股票以非交易过户形式过户至公司开立的“恺英网络股份有限公司－第一期员工持股计划”专户；并于2021年6月30日确认第一期员工持股计划第一个锁定期届满。
2、股权激励计划
公司分别于2020年8月17日、2020年9月2日召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十五次会议及2020年第三次临时股东大会，审议通过公司股票期权激励计划及相关议案。2020年9月4日，本次股票期权首次向激励对象共49人授予1,935.00万份股票期权，行权价格为5.05元/股；2021年8月19日，本次股票期权向激励对象共5人授予446.58万份预留股票期权。
三、2022年度经营计划
公司将持续加大研发投入，优化项目管理体系，提升业绩激励与绩效激励。同时，全面建设公司内控与内审体系，全面梳理和加强公司的管理流程与制度建设，在公司治理与管理层面全面提升。为了不断增强公司核心竞争力，公司还将在如下方面发力：
（一）打造自有IP
全方位打造自有IP是自研体系长期发展的核心。
1、构建IP内核、世界观。公司与中国网络作家村建立合资公司杭州禹兮，借力作家村平台以及众多知名作家打造专属IP。
2、同步研发游戏产品与小说、动漫。形成全方位IP矩阵，提升IP影响力，缩短IP孵化时间与成本。
3、通过其他衍生品类提升IP认知。基于动漫与游戏，通过衍生品等其他品类授权，进一步增强IP认知，强化IP价值。
（二）加码海外
全球化、加码海外是公司核心战略主题之一。
1、研发板块立项研发时树立全球化思维，在产品设计上用全球化的语言讲好中国故事、中国IP。
2、发行板块精品化运营，文化输出+海外本土IP商业化双管齐下，加快海外流水增长。
3、投资布局更多全球化的研发团队，尤其在主机游戏、海外市场受欢迎的SLG、模拟经营品类重点布局。
（三）探索元宇宙机会
公司长期将重点关注元宇宙领域可能的业务布局与投资机会。
未来公司将会从业务和投资两方面长期关注元宇宙领域的投资与布局机会。VR/AR是前端设备平台的重要组成部分，对于大朋VR的投资布局使公司可能在未来的元宇宙布局中领先一步。游戏作为体验环节是场景入口中极其重要的一个部分，未来公司将在产品类型、用户内容创造层面做更多的探索。
（四）提升组织能力，加强文化建设
公司在大力推进业务发展的同时，在管理上将聚焦提升组织能力，加强文化建设；一方面持续优化薪酬体系和职业发展体系，保障薪酬竞争力、激励性以及人才梯队发展稳健性，另一方面，不断强化企业文化凝聚性，提升员工归属感和稳定性；为公司持续发展打造核心竞争力。
公司将不忘初心，聚焦主业，坚定以研发、发行以及投资+IP三驾马车为驱动力，同时积极探索企业发展道路，持续为客户带来优质游戏体验，实现公司的长远发展。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,375,303,585.09 | 100% | 1,543,189,304.38 | 100% | 53.92% |
| 分行业 | |||||
| 互联网软件与服务 | 2,375,303,585.09 | 100.00% | 1,543,189,304.38 | 100.00% | 53.92% |
| 分产品 | |||||
| 移动游戏 | 2,247,762,402.38 | 94.63% | 1,362,437,692.02 | 88.29% | 64.98% |
| 网页游戏 | 127,525,462.10 | 5.37% | 166,347,468.20 | 10.78% | -23.34% |
| 其他应用产品 | 15,720.61 | 0.00% | 14,404,144.16 | 0.93% | -99.89% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 2,339,207,405.30 | 98.48% | 1,429,980,358.55 | 92.66% | 63.58% |
| 境外 | 36,096,179.79 | 1.52% | 113,208,945.83 | 7.34% | -68.12% |
| 分销售模式 | |||||
| 自营模式 | 298,734,578.95 | 12.58% | 369,722,168.52 | 23.96% | -19.20% |
| 联运及其他模式 | 2,076,569,006.14 | 87.42% | 1,173,467,135.86 | 76.04% | 76.96% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 互联网软件与服务 | 2,375,303,585.09 | 694,050,928.54 | 70.78% | 53.92% | 61.95% | -1.45% |
| 分产品 | ||||||
| 移动游戏 | 2,247,762,402.38 | 650,406,098.48 | 71.06% | 64.98% | 83.92% | -2.98% |
| 网页游戏 | 127,525,462.10 | 43,644,830.06 | 65.78% | -23.34% | -41.61% | 10.72% |
| 其他应用产品 | 15,720.61 | 0.00 | 100.00% | -99.89% | -100.00% | 1.28% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 2,339,207,405.30 | 681,329,304.71 | 70.87% | 63.58% | 72.65% | -1.53% |
| 境外 | 36,096,179.79 | 12,721,623.83 | 64.76% | -68.12% | -62.51% | -5.26% |
| 分销售模式 | ||||||
| 自营模式 | 298,734,578.95 | 85,066,362.54 | 71.52% | -19.20% | -19.32% | 0.04% |
| 联运及其他模式 | 2,076,569,006.14 | 608,984,566.00 | 70.67% | 76.96% | 88.47% | -1.79% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比 增减 | ||
| 金额 | 占营业成本 比重 | 金额 | 占营业成本 比重 | |||
| 互联网软件与服务 | 营业成本 | 694,050,928.54 | 100.00% | 428,566,007.97 | 100.00% | 61.95% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比 增减 | ||
| 金额 | 占营业成本 比重 | 金额 | 占营业成本 比重 | |||
| 移动游戏 | 营业成本 | 650,406,098.48 | 93.71% | 353,630,663.08 | 82.51% | 83.92% |
| 网页游戏 | 营业成本 | 43,644,830.06 | 6.29% | 74,750,985.25 | 17.44% | -41.61% |
| 其他应用产品 | 营业成本 | 0.00 | 0.00% | 184,359.64 | 0.05% | -100.00% |
说明
公司营业成本主要为游戏分成费、服务器费用、游戏版权金及开发费分摊，约占总营业成本的86%。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
详见第十节财务报告 八、合并范围的变更。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 944,094,025.91 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 39.76% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 600,135,403.41 | 25.27% |
| 2 | 客户二 | 99,972,519.70 | 4.21% |
| 3 | 客户三 | 95,030,718.03 | 4.00% |
| 4 | 客户四 | 90,875,717.13 | 3.83% |
| 5 | 客户五 | 58,079,667.64 | 2.45% |
| 合计 | -- | 944,094,025.91 | 39.76% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 229,617,221.03 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 17.41% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 52,232,320.27 | 3.96% |
| 2 | 供应商二 | 48,818,969.95 | 3.70% |
| 3 | 供应商三 | 45,651,827.08 | 3.46% |
| 4 | 供应商四 | 42,193,568.55 | 3.20% |
| 5 | 供应商五 | 40,720,535.18 | 3.09% |
| 合计 | -- | 229,617,221.03 | 17.41% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 360,601,174.05 | 463,375,598.87 | -22.18% | 主要系本报告期市场推广成本减少所致。 |
| 管理费用 | 165,421,266.12 | 185,694,766.13 | -10.92% | 主要系本报告期职工薪酬、律师诉讼及咨询费用减少所致。 |
| 财务费用 | -10,327,073.13 | -15,263,461.26 | -32.34% | 主要系本报告期利息收入减少所致。 |
| 研发费用 | 339,302,755.72 | 313,376,069.01 | 8.27% | 主要系本报告期职工薪酬增加所致。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 王城争霸 | 增加收益 | 已上线 | 获得高流水 | 持续稳定收益 |
| 原始传奇PC版 | 增加收益 | 已上线 | 获得高流水 | 持续稳定收益 |
| 传说霸业 | 增加收益 | 已上线 | 实现短线盈利 | 增强现金流 |
| 刀剑神域黑衣剑士：王牌 | 打造品牌 | 已上线 | 实现稳定收益 | 丰富产品品类 |
| 魔神英雄传 | 打造品牌 | 已上线 | 实现稳定收益 | 丰富产品品类 |
| 敢达争锋对决 | 打造品牌 | 已上线 | 实现稳定收益 | 增强现金流 |
| 山海浮梦录 | 打造品牌 | 开发末期 | 实现稳定收益 | 战略转型，开拓市场 |
| Project O | 增加收益 | 开发中后期 | 实现持续盈利，布局全球 | 增强现金流 |
| 代号：重生 | 打造品牌 | 开发中期 | 获得高流水 | 持续稳定收益 |
| 代号：武侠 | 增加收益 | 开发中期 | 实现稳定收益 | 持续稳定收益 |
| 归隐云深后的种田生活 | 打造品牌 | 开发初期 | 实现稳定收益 | 战略转型，开拓市场 |
| 代号：探险 | 打造品牌 | 开发初期 | IP游戏化，获得高流水 | 拓展新品类赛道，持续稳定收益 |
| 代号：斗罗 | 打造品牌 | 开发初期 | IP游戏化，获得高流水 | 拓展新品类赛道，持续稳定收益 |
| 代号：源灵 | 战略布局 | 开发初期 | 获得高流水 | 打破技术壁垒，提升市场竞争力 |
| 代号：复古 | 增加收益 | 开发初期 | 实现短线盈利 | 增强现金流 |
| Project S | 战略布局 | 开发初期 | 布局未来 | 拓展新品类赛道，持续稳定收益 |
| Project D | 增加收益 | 开发中后期 | 获得长期盈利及品牌影响力 | 拓展新品类赛道，持续稳定收益 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 948 | 796 | 19.10% |
| 研发人员数量占比 | 68.60% | 66.83% | 1.77% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 491 | 405 | 21.23% |
| 硕士 | 20 | 23 | -13.04% |
| 其他 | 437 | 368 | 18.75% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 558 | 473 | 17.97% |
| 30~40岁 | 371 | 309 | 20.06% |
| 40岁以上 | 19 | 14 | 35.71% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 339,302,755.72 | 313,376,069.01 | 8.27% |
| 研发投入占营业收入比例 | 14.28% | 20.31% | -6.03% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,248,505,882.39 | 1,881,301,301.15 | 19.52% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,747,824,101.36 | 1,779,940,894.23 | -1.80% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 500,681,781.03 | 101,360,406.92 | 393.96% |
| 投资活动现金流入小计 | 467,960,694.25 | 776,738,261.76 | -39.75% |
| 投资活动现金流出小计 | 286,275,532.40 | 807,962,438.57 | -64.57% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 181,685,161.85 | -31,224,176.81 | 681.87% |
| 筹资活动现金流入小计 | 17,543,880.00 | -100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 179,928,195.66 | 139,349,999.01 | 29.12% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -179,928,195.66 | -121,806,119.01 | -47.72% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 497,860,311.91 | -61,169,336.67 | 913.91% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
注1：经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长393.96%，主要系本报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加所致。注2：投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长681.87%，主要系公司本报告期投资支付的现金减少所致。
注3：筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降47.72%，主要系公司本报告期子公司支付给少数股东的股利较上年同期增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 104,979,436.73 | 11.21% | 主要系处置长期股权投资产生的投资收益。 | 其中按照权益法核算的投资收益具有可持续性。 |
| 公允价值变动损益 | -27,060,867.71 | -2.89% | 主要系交易性金融资产和其他非流动金融资产公允价值变动。 | 否 |
| 资产减值 | 1,495,933.38 | 0.16% | 主要系计提的长期股权投资减值损失，应收账款和其他应收款坏账损失。 | 否 |
| 营业外收入 | 37,788,081.76 | 4.04% | 主要系公司收到的判决赔偿款及政府补助。 | 否 |
| 营业外支出 | 7,843,949.44 | 0.84% | 主要系公司计提的预计负债及对外捐赠支出。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重 增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资 产比例 | 金额 | 占总资 产比例 | |||
| 货币资金 | 1,177,942,638.50 | 26.77% | 732,696,282.21 | 20.66% | 6.11% | 主要系本报告期经营活动产生的现金流量净额增加所致。 |
| 应收账款 | 761,150,912.43 | 17.30% | 398,734,909.60 | 11.24% | 6.06% | 主要系本报告期营业收入增加所致。 |
| 存货 | 16,154,897.41 | 0.37% | 3,788,839.44 | 0.11% | 0.26% | 主要系本报告期合同履约成本增加所致。 |
| 长期股权投资 | 352,163,797.17 | 8.00% | 362,966,475.30 | 10.23% | -2.23% | 主要系本报告期处置部分长期股权投资所致。 |
| 固定资产 | 15,776,899.23 | 0.36% | 15,572,720.86 | 0.44% | -0.08% | 本报告期无重大变动。 |
| 使用权资产 | 27,847,499.24 | 0.63% | 1,904,637.17 | 0.05% | 0.58% | 主要系本报告期执行新租赁准则所致。 |
| 合同负债 | 105,691,364.67 | 2.40% | 54,089,085.50 | 1.53% | 0.87% | 主要系本报告期与收入相关的预收款项增加所致。 |
| 租赁负债 | 13,212,672.91 | 0.30% | 1,072,579.63 | 0.03% | 0.27% | 主要系本报告期执行新租赁准则所致。 |
| 交易性金融资产 | 163,381,821.96 | 3.71% | 280,178,666.60 | 7.90% | -4.19% | 主要系本报告期末购买理财产品余额减少所致。 |
| 应收款项融资 | 161,732,800.00 | 3.68% | 7,743,463.96 | 0.22% | 3.46% | 主要系本报告期收到的银行承兑汇票增加所致。 |
| 其他应收款 | 89,427,829.91 | 2.03% | 170,746,667.75 | 4.81% | -2.78% | 主要系本报告期收到股权转让款及退回的保证金所致。 |
| 无形资产 | 16,087,885.13 | 0.37% | 11,511,785.79 | 0.32% | 0.05% | 主要系本报告期购置软件增加所致。 |
| 长期待摊费用 | 171,384,281.25 | 3.90% | 65,755,338.54 | 1.85% | 2.05% | 主要系本报告期购置版权金增加所致。 |
| 递延所得税资产 | 41,966,897.08 | 0.95% | 59,970,175.28 | 1.69% | -0.74% | 主要系本报告期可抵扣暂时性差异减少所致。 |
| 应付职工薪酬 | 60,103,855.05 | 1.37% | 46,103,889.68 | 1.30% | 0.07% | 主要系本报告期末计提年度奖金增加所致。 |
| 应交税费 | 45,364,305.33 | 1.03% | 16,436,447.28 | 0.46% | 0.57% | 主要系本报告期收入和利润总额增加导致应缴纳相关税费增加所致。 |
| 库存股 | 164,938,745.97 | 3.75% | 64,939,688.05 | 1.83% | 1.92% | 主要系本报告期回购股份所致。 |
境外资产占比较高
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成 原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性 的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司 净资产的比重 | 是否存在重大 减值风险 |
| Kingnet Technology HK Limited | 设立 | 230,412,836.79 | 香港 | 全资控股、独立核算 | 全资子公司 | 报告期内实现净利润14,224,815.59元 | 4.40% | 否 |
| 香港盛晟科技有限公司 | 设立 | 355,975,829.37 | 香港 | 全资控股、独立核算 | 全资子公司 | 报告期内实现净利润11,856,165.27元 | 9.40% | 否 |
| Kingnet Entertainment CO.,LTD | 设立 | 64,610.07 | 韩国 | 全资控股、独立核算 | 全资子公司 | 报告期内实现净利润-47,257.59元 | 0.00% | 否 |
| Yabai Technology HK Limited | 设立 | 257,877.04 | 香港 | 全资控股、独立核算 | 全资子公司 | 报告期内实现净利润196,823.27元 | 0.01% | 否 |
| Cedar Technology HK Limited | 设立 | 392,317.93 | 香港 | 全资控股、独立核算 | 全资子公司 | 报告期内实现净利润363,322.99元 | 0.01% | 否 |
| Ginkgo Technology HK Limited | 设立 | 1,627.72 | 香港 | 全资控股、独立核算 | 全资子公司 | 报告期内实现净利润 -18,820.35元 | 0.00% | 否 |
| Spruce Technology HK Limited | 设立 | 2,763,718.16 | 香港 | 全资控股、独立核算 | 全资子公司 | 报告期内实现净利润 -1,712,059.71元 | -0.05% | 否 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价 值变动损益 | 计入权益的累计 公允价值变动 | 本期计提 的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 280,178,666.60 | 30,314,535.36 | 30,000,000.00 | 180,649,054.67 | -3,537,674.67 | 163,381,821.96 | ||
| 4.其他权益工具投资 | 25,897,142.02 | -60,986,617.69 | 1,000,000.00 | 31,144,083.72 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 211,279,262.90 | -57,375,403.07 | 474,925.25 | 153,428,934.58 | ||||
| 应收款项融资 | 7,743,463.96 | 184,138,120.26 | 30,148,784.22 | 161,732,800.00 | ||||
| 上述合计 | 525,098,535.48 | -27,060,867.71 | -60,986,617.69 | 215,138,120.26 | 211,272,764.14 | -3,537,674.67 | 509,687,640.26 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
其他主要系尚未处置的由周瑜代为持有的本公司股票。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 账面余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 14,831,246.62 | 诉讼冻结 |
| 长期股权投资 | 25,000,000.00 | 诉讼冻结 |
| 合计 | 39,831,246.62 |
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 87,381,200.00 | 249,885,616.00 | -65.03% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 上海酷雨网络科技有限公司 | 杭州藤木网络科技有限公司20%的股权 | 2021年01月27日 | 10,000 | 6,290.95 | 股权出售产生投资收益6384.27万元。 | 7.56% | 根据股权转让协议双方协商确定 | 否 | 不适用 | 是 | 是 | ||
| 杭州播播科技有限公司、红杉沐辰（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）、上海游扳创业孵化器管理合伙企业（有限合伙)、上海幻电信息科技有限公司 | 杭州心光流美网络科技有限公司25%的股权 | 2021年12月01日 | 5,400 | 4,341.59 | 股权出售产生投资收益4353.98万元。 | 5.16% | 根据股权转让协议双方协商确定 | 否 | 不适用 | 是 | 是 | 2021年10月30日 | 详见巨潮资讯网《关于转让参股公司部分股权及放弃优先认购权的公告》 |
| 上海简蝶企业管理合伙企业（有限合伙） | 上海映蝶影视文化有限公司31.29%的股权 | 2021年12月20日 | 2,941 | 764.73 | 股权出售产生投资收益244.98万元。 | 0.29% | 根据股权转让协议双方协商确定 | 否 | 不适用 | 否 | 是 |
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海恺英网络科技有限公司 | 子公司 | 计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）销售，从事货物进出口及技术进出口业务，利用信息网络经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行），第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）（见许可证）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 | 30,000,000 | 1,506,573,541.41 | 360,703,199.12 | 115,633,530.07 | 270,664,257.65 | 303,352,772.12 |
| 上海恺英软件技术有限公司 | 子公司 | 许可项目：货物进出口；技术进出口；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：软件技术服务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）销售，动漫游戏开发，数字文化创意软件开发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 10,000,000 | 251,824,343.74 | -152,903,947.81 | 95,585,466.50 | -129,236,581.53 | -129,196,206.33 |
| 浙江盛和网络科技有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术服务：计算机网络技术、计算机软件、电子商务技术；服务：第二类增值电信业务中的信息服务业务（限互联网信息服务业务，具体凭浙B2-20120032号许可证经营）；销售：计算机软件；经营性互联网文化服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 10,000,000 | 1,527,320,593.31 | 1,204,443,848.57 | 1,640,941,979.01 | 985,606,190.24 | 928,627,133.32 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| Cedar Technology HK Limited | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| Ginkgo Technology HK Limited | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| Spruce Technology HK Limited | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 杭州盛觉网络科技有限公司 | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 杭州盛息网络科技有限公司 | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 上海叁号楼文化传播有限公司 | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 上海摘星润物网络科技有限公司 | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 杭州禹兮文化传播有限公司 | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 杭州亿沐网络科技有限公司 | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 上饶盛乐网络科技有限公司 | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 杭州盛玩网络科技有限公司 | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 杭州恺想网络科技有限公司 | 设立 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 杭州恺辰网络科技有限公司 | 收购 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 艾米罗科技（深圳）有限公司 | 收购 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
| 南昌盛牛网络科技有限公司 | 注销 | 对整体生产经营和业绩无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
注1：杭州恺辰网络科技有限公司为本期收购的子公司，收购后杭州恺兴网络科技有限公司持股90%，上饶盛英网络科技有限公司持股10%
注2：艾米罗科技（深圳）有限公司为本期收购的子公司，收购后浙江盛和网络科技有限公司持股80%，嘉兴盛游网络科技有限公司持股20%
注3：Cedar Technology HK Limited为本期在香港设立的全资子公司
注4：Ginkgo Technology HK Limited为本期在香港设立的全资子公司
注5：Spruce Technology HK Limited为本期在香港设立的全资子公司
注6：南昌盛牛网络科技有限公司为本期注销的公司。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略目标
未来，恺英网络始终坚持将“聚焦游戏主业”作为公司发展的核心战略方向，以打造符合市场需求的精品游戏产品为导向，以研发、发行以及投资+IP三大业务板块为支撑，持续为用户提供优质内容服务和深度游戏娱乐体验，打造卓越互联网游戏上市公司。
（二）公司未来面临的挑战和应对措施
1、监管政策风险
恺英网络及其子公司完成游戏开发后，将根据《中华人民共和国著作权法》、《计算机软件保护条例》、《出版管理条例》等法律法规的规定，取得国家版权局颁发的《计算机软件著作权登记证书》，并在新闻出版部门办理该游戏出版的前置审批工作。公司未取得或未能持续取得相关部门许可的，可能会对生产经营活动产生重大不利影响。
2、市场竞争加剧的风险
目前，网页网络游戏、移动网络游戏以及移动应用分发服务的消费需求持续旺盛且正被进一步激发，市场规模快速扩张，具备良好的盈利空间。但随着市场的盈利空间被逐步打开，市场潜能将进一步被释放，更多的主体将会试图进入到这一领域之中，届时市场的竞争状况将会更加激烈。
3、核心人才流失的风险
对游戏及互联网行业而言，是否拥有足够的人才是一家公司是否具备核心竞争力的关键因素，人才资源是游戏及互联网行业的核心资源。恺英网络的管理团队和核心人员均在游戏及互联网行业从业多年，具有较强的产品开发及商务谈判能力，丰富的市场开拓、客户服务、运营维护经验和稳定的渠道资源。因此，保持人才资源的稳定性，对于公司的可持续发展至关重要。
4、经营管理风险
随着业务规模扩展扩张，有效的管理是公司持续发展的保证，人力资源管理、风险管控等方面均对公司提出了更高的要求。随着业务的开展也发生了一些诉讼仲裁事项。因此，完善法人治理结构和组织架构，积极梳理各业务板块及内部分工定位，调整资源配置，实现内部资源效率最大化，加强企业文化建设，加快推进公司整体空间布局调整，才能不断满足公司规模扩张的需要。
5、应对措施
为应对以上挑战，公司深耕游戏主业，围绕研发、发行、投资+IP三大核心业务板块，不懈挖掘行业市场热点和契机，强化产业链上下游实力，拓展海外市场，提高公司核心竞争力。此外，公司对于专业人才的培养和挖掘工作极其重视，并通过长期的沟通协作，为员工搭建了文化创意、技术创新的良性互动平台，为公司的持续发展提供了强有力的人才保障。公司时刻关注行业最新的法律法规，及时准确地配合政府和管理机构的工作，确保自身业务和经营的合法合规，最大程度的降低潜在的政策风险，并持续加强内控体系建设，确保公司各项业务合规、高效的开展。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年03月02日 | 上海市闵行区陈行公路2388号浦江科技广场3号楼3层会议室 | 实地调研 | 机构 | 上海证券 滕文飞、胡纯青 | 公司业务及治理相关内容 | 详见公司于2021年3月2日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-001） |
| 2021年03月09日 | 上海市浦东新区香格里拉酒店 | 其他 | 机构 | 崇山投资 王叶舒、单英豪；中庚基金 胡坤；明达资产 苏燕妮；天风证券 冯翠婷 | 公司业务及治理相关内容 | 详见公司于2021年3月9日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-002） |
| 2021年05月12日 | 路演中平台（https://www.roadshowchina.cn/） | 其他 | 其他 | 广大投资者 | 公司业务、业绩及治理相关内容 | 详见公司于2021年5月12日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-003） |
| 2021年05月14日 | 全景网投资者关系互动平台（https://ir.p5w.net） | 其他 | 其他 | 广大投资者 | 公司业务、业绩及治理相关内容 | 详见公司于2021年5月14日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-004） |
| 2021年05月20日 | 贵阳市中天凯悦酒店 | 其他 | 机构 | 华西证券 李钊；中天富国证券 梁昭晋 | 公司业务及治理相关内容 | 详见公司于2021年5月20日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-005） |
| 2021年06月09日 | 上海市闵行区陈行公路2388号浦江科技广场3号楼4层会议室 | 实地调研 | 机构 | 华安证券 郑磊、丁子然 | 公司业务、业绩及治理相关内容 | 详见公司于2021年6月9日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-006） |
| 2021年06月16日 | 上海市浦东新区上海国际会议中心 | 其他 | 机构 | 兴业证券 李阳、刘跃；人保资产 张海波；财通基金 苗瑜；大朴资产刘聪；泰信基金董山青 | 公司业务及治理相关内容 | 详见公司于2021年6月16日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-007） |
| 2021年06月17日 | 上海市闵行区陈行公路2388号浦江科技广场3号楼3层会议室 | 实地调研 | 机构 | 中信证券 王冠然、籍征、李欣芯 | 公司业务及治理相关内容 | 详见公司于2021年6月17日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-008） |
| 2021年09月01日 | 约调研“恺英网络 IR”小程序 | 其他 | 其他 | 广大投资者 | 公司业务、业绩及治理相关内容 | 详见公司于2021年9月1日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-009） |
| 2021年09月09日 | 上海市浦东新区香格里拉酒店 | 其他 | 机构 | 开源证券 方光照、林瑶；浦银安盛基金 范军；中庚基金 胡坤；天榕基金 赵世刚 | 公司业务及治理相关内容 | 详见公司于2021年9月9日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-010） |
| 2021年09月10日 | 上海市闵行区陈行公路2388号浦江科技广场3号楼3层会议室 | 实地调研 | 机构 | 苓茏投资 刘晓云；上海证券 滕文飞、胡纯青；东方证券 杨达；达任资产 毕佳睿、李珅；云绍资本 李红阳；申九资产 唐宇 | 公司业务及治理相关内容 | 详见公司于2021年9月10日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-011） |
| 2021年11月04日 | 上海金茂君悦大酒店 | 其他 | 机构 | 华安证券郑磊、丁子然；国鸣投资阮晓枫等 | 公司业务及治理相关内容 | 详见公司于2021年11月4日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-012） |
| 2021年11月05日 | 深圳星河湾丽兹卡尔顿酒店 | 其他 | 机构 | 开源证券方光照、田鹏；信达澳银王辉良 | 公司业务、业绩及治理相关内容 | 详见公司于2021年11月5日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-013） |
| 2021年11月16日 | 上海市浦东新区滨江大道2727号上海国际会议中心 | 其他 | 机构 | 兴业证券 李阳、杨尚东；中欧基金 王梅；鸿盛基金 杨洁 | 公司业务及治理相关内容 | 详见公司于2021年11月16日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-014） |
| 2021年11月25日 | 上海浦东香格里拉大酒店 | 其他 | 其他 | 东北证券 李冠英、郭峰、宋雨翔、章驰；海通证券 陈星光；开源证券 田鹏；上海证券 滕文飞、胡纯青；国海证券 杨牧笛；国信证券 张衡；兴业证券 李阳、杨尚东；西部证券 李艳丽；中银证券 卢翌；华安证券 郑磊、丁子然；中信证券 任杰；太平洋证券 倪爽；东吴证券 张家琦；国金证券 杨晓峰；国盛证券 何欣仪；国泰君安 张昱；国元证券 路璐；华西证券 李钊；民生证券邵逸轩；新时代证券 马笑；中泰证券康雅雯；招商证券 陈永晟；中信建投 崔世峰；申万宏源 赵航；中原证券 乔琪；华泰证券 吴晓宇；财通基金 苗瑜；嵊州市城南建投 金甜甜；中金 余歆瑶；中国证券报；证券时报；证券日报；国际金融报；华夏时报；蓝鲸财经；每日经济新闻；网易财经 | 公司业务及治理相关内容 | 详见公司于2021年11月25日在巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表 》（编号：2021-015） |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等各项法律法规、规范性文件、业务指引要求，不断完善公司治理结构，健全公司内部控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，不断提高公司治理水平。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开及议事程序，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。
2、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会，直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事三名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》等制度开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，诚实守信地履行职责。
4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举监事，公司目前有监事3名，监事会的人数及构成符合法律法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员履职的合法合规性进行监督，忠实、勤勉地维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已建立并逐步完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。为进一步完善董事、监事与高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，报告期内公司对高级管理人员实行绩效考核激励机制，有效调动高级管理人员的工作积极性。
6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
7、关于信息披露与投资者关系管理：公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等规范性文件、业务指引的规定，并在工作中认真严格执行。公司指定董事会秘书负责公司信息披露和投资者关系管理工作，加强投资者关系管理，履行信息披露义务。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和“巨潮资讯网”为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平获得公司相关信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
1、业务独立
公司拥有独立、完整的研发、采购、销售体系，具有面向市场独立持续经营的能力，独立核算与决策，独立承担责任与风险，对控股股东及其关联方不存在依赖关系，与控股股东之间无同业竞争。控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。
2、人员独立
公司人员独立，在劳动、人事及薪酬管理等方面完全独立于控股股东及其关联企业。公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序推选和任免，不存在股东超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。公司高级管理人员未在控股股东控制的其他企业及其关联企业中担任除董事、监事以外的其他职务。不存在控股股东及其关联企业干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情形；
3、资产独立
公司拥有独立、完整的生产经营场所，以及经营所需的技术、专利、商标、设备，现有资产产权明晰。公司对所属资产拥有完整的控制支配权，不存在控股股东及其关联方占用公司资金、资产之情形；
4、机构独立
根据《公司法》、《公司章程》等规定，公司设立了股东大会、董事会、监事会等机构，依法行使职权。在内部机构设置上，公司建立了适合自身发展的独立和完整的组织机构，明确了各部门职责，各部门独立运作，不存在股东单位和其他关联方或个人干预公司机构设置的情况；
5、财务独立
公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系，符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策；公司建立了规范、独立的财务管理制度，独立运营资金，未与控股股东、关联企业或其他任何单位或个人共用银行账户。公司依法独立纳税申报，履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 34.97% | 2021年05月26日 | 2021年05月27日 | 2020年年度股东大会决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 37.97% | 2021年07月28日 | 2021年07月29日 | 2021年第一次临时股东大会决议 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 金锋 | 董事长 | 现任 | 男 | 34 | 2018年07月27日 | 2022年03月17日 | 149,638,884 | 61,036,600 | 0 | 0 | 210,675,484 | 二级市场增持 |
| 沈军 | 副董事长、副总经理 | 现任 | 男 | 44 | 2018年09月29日 | 2022年03月17日 | 355,900 | 1,750,000 | 0 | 0 | 2,105,900 | 司法拍卖增持 |
| 陈永聪 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 39 | 2018年07月27日 | 2022年03月17日 | 870,000 | 1,750,000 | 0 | 0 | 2,620,000 | 司法拍卖增持 |
| 骞军法 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 42 | 2019年03月26日 | 2022年03月17日 | 210,000 | 0 | 0 | 0 | 210,000 | |
| 赵凡 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 44 | 2020年01月06日 | 2022年03月17日 | 738,500 | 0 | 0 | 0 | 738,500 | |
| 陈楠 | 董事 | 现任 | 男 | 40 | 2021年07月28日 | 2022年03月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 朱亚元 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2019年03月18日 | 2022年03月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 黄法 | 独立董事 | 现任 | 男 | 40 | 2019年03月18日 | 2022年03月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 傅蔚冈 | 独立董事 | 现任 | 男 | 45 | 2019年03月18日 | 2022年03月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 黄宇 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 43 | 2021年07月28日 | 2022年03月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 郑兴焱 | 监事 | 现任 | 男 | 29 | 2021年07月28日 | 2022年03月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈晶晶 | 监事 | 现任 | 女 | 34 | 2019年03月08日 | 2022年03月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 申亮 | 副总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2019年07月29日 | 2022年03月17日 | 192,950 | 0 | 0 | 0 | 192,950 | |
| 唐悦 | 副总经理 | 现任 | 男 | 43 | 2019年12月13日 | 2022年03月17日 | 206,200 | 0 | 0 | 0 | 206,200 | |
| 林彬 | 副总经理 | 现任 | 男 | 36 | 2021年01月20日 | 2022年03月17日 | 150,000 | 0 | 0 | 0 | 150,000 | |
| 黄振锋 | 财务总监 | 现任 | 男 | 40 | 2021年06月30日 | 2022年03月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 马杰 | 副总经理 | 现任 | 男 | 33 | 2021年01月20日 | 2022年03月17日 | 54,600 | 0 | 0 | 0 | 54,600 | |
| 梁智青 | 副总经理 | 现任 | 男 | 36 | 2019年09月24日 | 2022年03月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 程龙 | 副总经理 | 现任 | 男 | 34 | 2019年04月26日 | 2022年03月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 郝爽 | 董事 | 离任 | 男 | 43 | 2016年01月08日 | 2021年07月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 秦伟 | 监事会主席 | 离任 | 男 | 35 | 2019年07月29日 | 2021年07月28日 | 225 | 0 | 0 | 0 | 225 | |
| 肖璇 | 监事 | 离任 | 男 | 36 | 2019年07月29日 | 2021年07月28日 | 2,100 | 0 | 0 | 0 | 2,100 | |
| 范波 | 财务总监 | 离任 | 男 | 49 | 2019年10月29日 | 2021年06月30日 | 206,500 | 0 | 0 | 0 | 206,500 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 152,625,859 | 64,536,600 | 0 | 0 | 217,162,459 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
2021年7月1日，公司披露《关于变更公司财务总监的公告》（2021-052），公司收到公司财务总监范波先生的书面辞职报告，因工作调整原因，范波先生辞去公司财务总监职务，辞职报告自送达公司董事会之日起生效。2021年7月13日，公司披露《关于调整公司部分董事、监事的公告》（2021-056），公司收到董事申亮先生、董事郝爽先生、监事会主席秦伟先生、监事肖璇先生的书面辞职报告，因工作调整原因，申亮先生、郝爽先生辞去公司董事职务，其对应所担任的董事会专门委员会成员身份自离职之日起自动失效，秦伟先生辞去公司监事会主席及监事职务，肖璇先生辞去公司监事职务。申亮先生、郝爽先生的辞职报告自送达公司董事会之日起生效。秦伟先生、肖璇先生的辞职将导致公司监事会成员低于法定最低人数，其辞职申请将在相关法定流程确认新任监事就任之日起生效。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 赵凡 | 董事 | 被选举 | 2021年07月28日 | 增补赵凡先生为第四届董事会非独立董事 |
| 申亮 | 董事 | 离任 | 2021年07月12日 | 因工作调整原因辞去公司董事职务 |
| 秦伟 | 监事会主席 | 离任 | 2021年07月28日 | 因工作调整原因辞去公司监事会主席职务 |
| 肖璇 | 监事 | 离任 | 2021年07月28日 | 因工作调整原因辞去公司监事职务 |
| 范波 | 财务总监 | 解聘 | 2021年06月30日 | 因工作调整原因辞去公司财务总监职务 |
| 郝爽 | 董事 | 离任 | 2021年07月12日 | 因工作调整原因辞去公司董事职务 |
| 陈楠 | 董事 | 被选举 | 2021年07月28日 | 根据公司经营管理需要，聘任陈楠为公司董事 |
| 黄宇 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年07月28日 | 根据公司经营管理需要，聘任黄宇为公司监事会主席 |
| 郑兴焱 | 监事 | 被选举 | 2021年07月28日 | 根据公司经营管理需要，增补郑兴焱为公司监事 |
| 黄振锋 | 财务总监 | 聘任 | 2021年06月30日 | 根据公司经营管理需要，聘任黄振锋为公司财务总监 |
| 林彬 | 副总经理 | 聘任 | 2021年01月20日 | 根据公司经营管理需要，聘任林彬为公司副总经理 |
| 马杰 | 副总经理 | 聘任 | 2021年01月20日 | 根据公司经营管理需要，聘任马杰为公司副总经理 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
金锋先生，1988年7月出生，现任本公司董事长。金锋先生于2011年7月至2018年1月历任浙江盛和网
络科技有限公司产品经理、市场总监；2018年1月至今任浙江盛和网络科技有限公司总裁及CEO；2018年7月至今任恺英网络董事，于2018年7月至2018年9月任恺英网络副董事长，于2018年9月至2019年3月任恺英网络联席董事长，于2019年3月至今任恺英网络董事长。沈军先生，男，1978年10月出生，现任本公司副董事长、副总经理、党总支书记，于2000年6月获浙江大学法学学士学位，于2003年6月获浙江大学法学硕士学位，于2008年12月获法国艾克斯-马赛第三大学获博士学位。沈军先生于2006年6月至2008年4月历任浙江六和律师事务所律师、行政法部副主任和国际法部委员；2008年5月至2018年9月历任浙江省社会科学院科研人员、副所长。历任浙江省法学会评估法学会副会长、行政法学会理事、浙籍法学家理事。沈军先生现为中国法学会会员。
陈永聪先生，1983年8月出生，现任本公司董事、总经理，于2007年7月获华南理工大学工学学士学位。陈永聪先生于2012年8月至2013年12月任上海恺英网络科技有限公司国内平台事业部负责人；2014年1月至2016年2月任上海恺英网络科技有限公司副总经理兼游戏事业群总经理；2017年3月至2018年7月任本公司游戏事业群总经理兼首席运营官；2016年1月至2018年7月任本公司副总经理。
赵凡先生，1978年9月出生，现任本公司董事、副总经理，2000年7月北京联合大学本科毕业。曾在北京久世网媒文化传播有限公司担任总经理。
骞军法先生，1980年1月出生，现任本公司董事、副总经理、董事会秘书、党总支副书记，本科学历。曾任宝鸡商场集团股份有限公司审计法规室经理、易食集团股份有限公司董事会秘书、海航集团有限公司证券业务部中心经理、海南海岛建设集团股份有限公司总裁助理、工会委员会主席、海航基础设施投资集团股份有限公司董事会秘书、副总裁、总部党支部书记等职务。曾获新财富第十三届上市公司金牌董秘、天马奖第八届上市公司优秀董秘、2016年度金治理上市公司优秀董秘、2017年中国上市公司百强董秘、2017首届上市公司IR领袖董秘、2020年界面新闻年度金勋章董秘、2020年第五届时代金融金桔奖之上市公司创新成长董秘、2021年界面新闻年度金勋章董秘、2021年第七届新浪金麒麟金牌董秘、2021每日经济最佳主板上市公司董秘等。
陈楠先生，1982年1月出生，现任本公司董事，2009年3月获得加拿大魁北克大学项目管理学硕士学位。曾任浙江省发展资产经营有限公司投资总监、副总经理，现任浙江省文化产业投资集团有限公司投资管理部副总监、杭州博文股权投资有限公司执行董事。
朱亚元先生，1965年7月出生，现任本公司独立董事，本科学历。浙江六和律师事务所创始合伙人，高级律师。曾任职浙江广源律师事务所。现任浙江六和律师事务所副主任、浙江省律师协会证券与资本市场专业委员会副主任、杭州市律师协会证券与资本市场专业委员会副主任。
黄法先生，1982年8月出生，现任本公司独立董事，于2004年6月获山西财经大学管理学学士学位。历任中汇会计师事务所有限公司项目经理、审计经理，杭州电魂网络科技股份有限公司（上海证券交易所上市公司，证券代码：603258）财务总监兼董事会秘书。现任浙江扬帆新材料股份有限公司（深圳证券交易所上市公司，证券代码：300637）独立董事、桐乡市巨星针织机械制造有限公司董事、浙江野风药业股份有限公司独立董事。
傅蔚冈先生，男，1977年出生，现任本公司独立董事，博士研究生学历。历任上海金融与法律研究院院长助理、副院长，北京鸿儒金融教育基金会副秘书长。现任上海金融与法律研究院院长、华科资本有限公司非执行董事、十方生态园林股份有限公司独立董事。
（二）监事会成员
黄宇先生，1979年12月出生，现任本公司监事会主席，本科学历，于2003年7月获上海师范大学法学学士学位。曾任上海商贸旅游学校教师、上海汇银律师事务所律师；2014年1月至今在公司法务部任职。
郑兴焱先生，1993年12月出生，现任本公司监事，于2017年6月获得管理学学士学位。曾任杭州九玩网络科技有限公司项目经理，杭州盛觉网络科技有限公司总经办。
陈晶晶女士，1988年4月出生，现任本公司职工监事，于2010年7月获宝鸡文理学院（现宝鸡大学）本科学士学位。陈晶晶女士于2012年2月至2014年12月任上海恺英网络科技有限公司企业文化及培训主管；2014年12月至2016年10月任上海欢愉网络科技有限公司人力资源经理；2016年11月至2018年7月任公司副总经理助理；2018年7月至今任公司总经理助理。
（三）高级管理人员
陈永聪先生，本公司总经理，简历详见本章节“（一）董事会成员”。
沈军先生，本公司副总经理，简历详见本章节“（一）董事会成员“。
赵凡先生，本公司副总经理，简历详见本章节“（一）董事会成员”。骞军法先生，本公司副总经理、董事会秘书，简历详见本章节“（一）董事会成员”。唐悦先生，1979年9月出生，现任本公司副总经理，复旦大学本科毕业。唐悦先生于2012年4月至今历任本公司安全中心高级总监、安全管理中心副总裁、公共安全副总裁。
林彬先生，1986年7月出生，现任本公司副总经理，2019年3月至2019年7月担任公司监事，2012年9月至今历任上海恺英网络科技有限公司XY平台总经理、XY事业部总经理、游戏事业部副总裁、公司游戏研发事业群和游戏发行事业群高级副总裁。
黄振锋先生，1982年出生，现任本公司财务总监。西安交通大学本科，南开大学硕士研究生学历，经济师，CMA，拥有丰富的财务管理经验。曾任凯撒同盛发展股份有限公司（股票代码000796）财务总监、海越能源集团股份有限公司（股票代码600387）财务总监、长驰控股集团有限公司财务总监等职务。
马杰先生，1989年8月出生，现任本公司副总经理，2013年7月至2017年10月在北京奇虎科技有限公司担任产品经理，2017年10月至2020年5月在浙江盛和网络科技有限公司担任制作人，2020年5月至今在恺英网络股份有限公司担任研发副总裁。
申亮先生，1981年12月出生，现任本公司副总经理，2007年6月获上海财经大学经济学硕士学位。申亮先生于2011年2月至今历任本公司人力资源高级经理、总经理助理、人事行政高级总监、人事行政系统副总裁、公司副总经理。
梁智青先生，1986年1月出生，现任本公司副总经理，大专学历。梁智青先生于2011年10月起历任浙江盛和网络科技有限公司运营总监、首席运营官。
程龙先生，1988年3月出生，现任本公司副总经理。程龙先生于2011年2月至2014年10月任趣游时代(北京)科技有限公司运营经理；2014年11月至2016年8月任奇虎360PC网游事业部产品主管；2016年10月至今任浙江盛和网络科技有限公司制作人。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 陈楠 | 杭州博文股权投资有限公司 | 执行董事 | 是 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 | 在杭州博文股权投资有限公司担任执行董事 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 沈军 | 乐相科技有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 陈永聪 | 江西赣数投资发展有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 陈永聪 | 上海赞洁企业管理有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 朱亚元 | 浙江中坚科技股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 朱亚元 | 浙江六和律师事务所 | 创始合伙人、副主任 | 是 | ||
| 黄法 | 桐乡市巨星针织机械制造有限公司 | 董事 | 是 |
| 黄法 | 浙江野风药业股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 黄法 | 浙江扬帆新材料股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 傅蔚冈 | 上海金融与法律研究院 | 执行院长 | 是 | ||
| 傅蔚冈 | 上海十方生态园林股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 傅蔚冈 | 华科资本有限公司 | 非执行董事 | 是 | ||
| 赵凡 | 北京久世网媒文化传播有限公司 | 总经理、执行董事 | 否 | ||
| 赵凡 | 贵州金德康网络技术有限公司 | 总经理、执行董事 | 否 | ||
| 申亮 | 上海泛嘉商务咨询有限公司 | 执行董事 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司按照《高级管理人员薪酬管理办法》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《公司章程》等规定执行相应程序，董事会薪酬与考核委员会对公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况进行考核，公司人力资源部门负责具体执行。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司以行业薪酬水平、地区发展状况、整体生活水平、岗位职责要求等作为依据，结合公司薪酬管理制度标准确定，董监高按国家有关规定享受社会保险保障。独立董事除领取独立董事津贴外，在本公司不享有其他福利待遇。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 金锋 | 董事长 | 男 | 34 | 现任 | 186.37 | 否 |
| 沈军 | 副董事长、副总经理 | 男 | 44 | 现任 | 196.3 | 否 |
| 陈永聪 | 董事、总经理 | 男 | 39 | 现任 | 66.18 | 否 |
| 骞军法 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 42 | 现任 | 126.37 | 否 |
| 陈楠 | 董事 | 男 | 40 | 现任 | 0 | 否 |
| 郝爽 | 董事 | 男 | 43 | 离任 | 0 | 否 |
| 黄法 | 独立董事 | 男 | 40 | 现任 | 15 | 否 |
| 朱亚元 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 15 | 否 |
| 傅蔚冈 | 独立董事 | 男 | 45 | 现任 | 15 | 否 |
| 黄宇 | 监事会主席 | 男 | 43 | 现任 | 30.65 | 否 |
| 郑兴焱 | 监事 | 男 | 29 | 现任 | 7.32 | 否 |
| 陈晶晶 | 职工监事 | 女 | 34 | 现任 | 38.8 | 否 |
| 秦伟 | 监事会主席 | 男 | 35 | 离任 | 46 | 否 |
| 肖璇 | 监事 | 男 | 36 | 离任 | 47.87 | 否 |
| 赵凡 | 董事、副总经理 | 男 | 44 | 现任 | 124.87 | 否 |
| 申亮 | 副总经理 | 男 | 41 | 现任 | 105.62 | 否 |
| 唐悦 | 副总经理 | 男 | 43 | 现任 | 78.48 | 否 |
| 林彬 | 副总经理 | 男 | 36 | 现任 | 265.9 | 否 |
| 马杰 | 副总经理 | 男 | 33 | 现任 | 110.09 | 否 |
| 程龙 | 副总经理 | 男 | 34 | 现任 | 45.39 | 否 |
| 梁智青 | 副总经理 | 男 | 36 | 现任 | 46.23 | 否 |
| 黄振锋 | 财务总监 | 男 | 40 | 现任 | 48.75 | 否 |
| 范波 | 财务总监 | 男 | 49 | 离任 | 43.15 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,659.34 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第三十次 | 2021年01月20日 | 2021年01月21日 | 第四届董事会第三十次会议决议 |
| 第四届董事会第三十一次 | 2021年04月27日 | 2021年04月29日 | 第四届董事会第三十一次会议决议 |
| 第四届董事会第三十二次 | 2021年06月30日 | 2021年07月01日 | 第四届董事会第三十二次会议决议 |
| 第四届董事会第三十三次 | 2021年07月12日 | 2021年07月13日 | 第四届董事会第三十三次会议决议 |
| 第四届董事会第三十四次 | 2021年07月28日 | 2021年07月29日 | 第四届董事会第三十四次会议决议 |
| 第四届董事会第三十五次 | 2021年08月19日 | 2021年08月21日 | 第四届董事会第三十五次会议决议 |
| 第四届董事会第三十六次 | 2021年10月28日 | 2021年10月30日 | 第四届董事会第三十六次会议决议 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 金锋 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 沈军 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈永聪 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 骞军法 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 赵凡 | 3 | 1 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 陈楠 | 3 | 1 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 朱亚元 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 傅蔚冈 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 黄法 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规规定，关注公司运作的规范性，认真履行董事职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见。其中，公司独立董事对报告期内公司发生的聘请年度报告审计机构、关联交易情况等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 黄法先生（主任委员）、傅蔚冈先生、郝爽先生（已离任）、沈军先生 | 3 | 2021年04月23日 | 《审计委员会2020年度工作报告》、《<2020年年度报告>全文及摘要》、《<2021年度第一季度报告>全文及正文》、《2020年内审工作报告》、《2021年第一季度内审工作报告》、《2021年第二季度内审计划》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《审计委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，表决通过上会议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 2021年08月19日 | 《2021年第二季度内审工作报告》、《2021年第三季度内审计划》、《<2021年半年度报告>全文及摘要》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《审计委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，表决通过上会议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 2021年10月28日 | 《2021年第三季度内审工作报告》、《2022年度内审工作计划》、《2021年第三季度报告》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《审计委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，表决通过上会议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 提名委员会 | 朱亚元先生（主任委员）、傅蔚冈先生、金锋先生 | 4 | 2021年01月18日 | 《关于提名林彬先生为公司副总经理的议案》、《关于提名马杰先生为公司副总经理的议案》 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《提名委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，表决通过上会议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 2021年04月23日 | 《提名委员会2020年度工作报告》 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《提名委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，表决通过上会议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 2021年06月30日 | 《关于提名黄振锋先生为公司财务总监的议案》 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《提名委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，表决通过上会议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 2021年07月12日 | 《关于增补赵凡先生为公司非独立董事的议案》、《关于增补陈楠先生为公司非独立董事的议案》 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《提名委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，表决通过上会议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 薪酬与考核委员会 | 傅蔚冈先生（主任委员）、朱亚元先生、陈永聪先生 | 1 | 2021年04月23日 | 《薪酬与考核委员会2020年度工作报告》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《薪酬与考核委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，表决通过上会议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 战略委员会 | 金锋先生（主任委员）、黄法先生、朱亚元先生 | 1 | 2021年04月23日 | 《战略委员会2020年度工作报告》 | 战略委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》、《战略委员会议事规则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，表决通过上会议案。 | 不适用 | 不适用 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 5 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 1,377 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,382 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,382 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 205 |
| 销售人员 | 99 |
| 技术人员 | 948 |
| 财务人员 | 23 |
| 行政人员 | 107 |
| 合计 | 1,382 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 2 |
| 硕士 | 46 |
| 本科 | 733 |
| 大专及大专以下 | 601 |
| 合计 | 1,382 |
2、薪酬政策
公司已建立了完善可行的薪酬管理体系，以激励性薪酬分配制度为核心，以兼顾内部公平性和市场竞争性为原则。并行开发多元化薪酬激励模式，在实现公司稳步发展的同时，同步实现员工个人价值。公司坚持战略导向原则，推行、实施、监督、维护公司薪酬管理工作，同时组织、指导和监督各部门绩效考核工作的开展。
3、培训计划
公司已建立了完善的培训体系，通过线上平台和线下课程，致力于打造“学习氛围”、聚焦“业务支持”、贴合“人才发展”。在学习氛围方面，公司进一步升级内部学习平台，全年新增线上课程79门，累计15487人次学习，员工线上学时达到5893.42小时。业务支持方面，公司协助部门培养关键岗位人才，打造重点专业人才训练营，同时培养内部讲师，分享业务经验，产出“恺英知识”，并且邀请外部行业大咖，帮助员工扩展眼界和了解行业。在人才发展方面，公司从管理人员到新人，多维度针对性开启培养项目。培训计划得到了有效实施，公司现有人力资源能力得到了极大的充实与提升，公司后备人才得到储备和持续培养。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司重视对投资者的合理回报，《公司章程》中明晰了现金分红事项的标准和比例、决策程序和机制、利润分配的形式。公司严格执行《公司章程》以及股东大会决议，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责并发挥应有职责，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2019年度利润分配情况：公司2019 年度不进行利润分配、也不以资本公积金转增股本。
2020年度利润分配情况：公司2020 年度不进行利润分配、也不以资本公积金转增股本。
2021年度利润分配情况：公司2021 年度不进行利润分配、也不以资本公积金转增股本。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
| 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定，上市公司制定利润分配方案时，应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。同时结合 | 公司未分配利润将主要用于主营业务的提升与加强，进一步加强游戏产品的研发和运营，提升游戏产品质量、扩大游戏市场份额、增强客户黏性，从而增强公司的盈利能力，有助于公司的长远发展。 |
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
公司分别于2020年8月17日、2020年9月2日召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十五次会议及2020年第三次临时股东大会，审议通过公司股票期权激励计划及相关议案。2020年9月4日，本次股票期权首次向激励对象共49人授予1,935.00万份股票期权，行权价格为5.05元/份。2021年8月18日，本次股票期权向激励对象共5人授予预留股票期权446.5770万份，行权价格为3.32元/份。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 梁智青 | 副总经理 | 2,979,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,979,000 | 5.82 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵凡 | 董事、副总经理 | 0 | 500,000 | 0 | 0 | 0 | 500,000 | 5.82 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 林彬 | 副总经理 | 0 | 1,500,000 | 0 | 0 | 0 | 1,500,000 | 5.82 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 马杰 | 副总经理 | 0 | 1,465,770 | 0 | 0 | 0 | 1,465,770 | 5.82 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | 2,979,000 | 3,465,770 | 0 | 0 | -- | 6,444,770 | -- | 0 | 0 | 0 | -- | 0 |
| 备注（如有） | 上述董事、高级管理人员获得的股权激励尚未解锁。 | ||||||||||||
高级管理人员的考评机制及激励情况公司已建立了完善可行的薪酬管理体系，以激励性薪酬分配制度为核心，以兼顾内部公平性和市场竞争性为原则。并行开发多元化薪酬激励模式，在实现公司稳步发展的同时，同步实现员工（含高级管理人员）个人价值。公司坚持战略导向原则，推行、实施、监督、维护公司薪酬管理工作，同时组织、指导和监督各部门绩效考核工作的开展。
2、员工持股计划的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总额 | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 公司或公司控股子公司的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员 | 9 | 7,938,680股 | 报告期内，经公司董事会确认，公司第一期员工持股计划第一个锁定期届满。经公司第一期员工持股计划第三次管委会授权，处置7,938,500股股票，持有股份总额从15,877,180股变更至7,938,680股。 | 0.37% | 员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数 | 报告期末持股数 | 占上市公司股本总额的比例 |
| 申亮 | 副总经理 | 2,549,875 | 1,274,956 | 0.06% |
| 沈军 | 副董事长、副总经理 | 2,262,498 | 1,131,265 | 0.05% |
| 骞军法 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 1,736,963 | 868,495 | 0.04% |
| 唐悦 | 副总经理 | 1,538,499 | 2,126,057 | 0.10% |
| 秦伟 | 监事会主席（已离任） | 1,538,499 | 0 | 0.00% |
| 范波 | 财务总监（已离任） | 1,438,473 | 0 | 0.00% |
| 赵凡 | 董事、副总经理 | 1,438,473 | 719,247 | 0.03% |
| 梁智青 | 副总经理 | 1,398,780 | 699,400 | 0.03% |
| 程龙 | 副总经理 | 1,398,780 | 699,400 | 0.03% |
| 肖璇 | 监事（已离任） | 436,622 | 0 | 0.00% |
| 陈晶晶 | 职工监事 | 139,718 | 69,860 | 0.00% |
| 林彬 | 副总经理 | 0 | 350,000 | 0.02% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，经于2021年6月30日召开的公司第四届董事会第三十二次会议审议确认，公司第一期员工持股计划第一个锁定期届满。经公司第一期员工持股计划第三次管委会授权，处置7,938,500股股票。报告期内股东权利行使的情况不适用
报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□ 适用 √ 不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
√ 适用 □ 不适用
鉴于公司第一期员工持股计划原管理委员会委员范波先生、秦伟先生已辞职，不再担任公司任何职务，根据《恺英网络股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》、《恺英网络股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》的有关规定，经于2021年8月19日召开的公司第一期员工持股计划第三次持有人会议审议，增补唐悦先生、赵凡先生为公司第一期员工持股计划管理委员会委员，任期与第一期员工持股计划存续期间一致。
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□ 适用 √ 不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明
鉴于公司第一期员工持股计划持有人范波先生、秦伟先生、肖璇先生已离职，根据《恺英网络股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》、《恺英网络股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》的相关规定，经于2021年8月19日召开的公司第一期员工持股计划第二次管理委员会会议审议，上述持有人已解锁部分不作变更，未解锁部分由管理委员会办理持股计划份额收回手续并按照对应份额加上银行同期存款利息之和与售出收益孰低值的原则返还个人。
管理委员会将本次收回的本员工持股计划份额1,706,797份转让给林彬先生、唐悦先生。
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
2021年，公司严格执行上市公司内控制度，加快推行内控规范体系，提升内控有效性。公司的内部控制建设及实施情况如下：
（1）不断扩大内控规范建设覆盖面
根据全面性原则及风险导向原则充分评估公司内控设计与运行，涵盖公司及持续经营的各子公司各种业务及事项，并根据风险发生的可能性及其对公司控制目标的影响程度，确定需要评价的重要业务领域和流程环节；内控建设涵盖业务流程范围包括资金管理、财务报告、投资筹资与担保、人力资源、采购与付款、销售与收入、信息系统等业务流程。
（2）持续推进内控制度设计的完善工作
公司制定多项管理制度，有力地促进了公司内控规范化建设。根据公司业务发展、组织架构设置和职能职责等方面的变化，持续对公司内控文档进行认真梳理、审阅与更新，以满足公司对实现内部控制建设目标和发展战略目标的需求。
（3）运用信息化手段助推内控工作
公司一直十分重视对信息化工作的投入力度，通过强化信息化建设工作，实现风险控制不断由人工控制向系统自动控制的转变，从而有效提升公司内控实施水平。
（4）积极开展风险评估工作
在董事会的领导下由内审部牵头组织并实施内控评价工作。内审部依据公司内控管理手册，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对内控设计和运行情况进行全面评价。
（5）合力监督，多渠道推进内控制度落地。
公司董事会负责对内控有效性进行全面评价、形成结论，出具公司评价报告，并对内控报告真实性负责；
公司内审部根据风险导向性原则和重要性原则对可能产生重要风险的业务进行复核，形成检查底稿，并对内控评价结果进行汇总，分析、报告及跟踪控制缺陷，向董事会报告发现的内控缺陷并负责跟踪缺陷整改的落实情况；
各子公司、公司各职能部门确保提供资料真实、完整，积极配合内控评价工作，并及时对提出的内控缺陷整改建议进行确认及整改。
（6）合规编制内部控制自我评价及内部控制审计报告
公司每个会计年度结束后四个月内编制完成本年度内部控制运行情况自我评价报告，并按照规定和程序，经公司董事会审议批准后及时披露内部控制自我评价报告。此外，公司根据相关规定聘请会计师事务所对公司内部控制设计与运行的有效性进行审计，在会计师事务所开展内部控制审计工作并发表审计意见后，由公司按照上市公司信息披露要求及时披露内部控制审计报告，最终以多重方式客观呈现公司内部控制工作情况。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2021年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 出现下列情形的,认定为财务报告内部控制重大缺陷： ①控制环境无效； ②发现董事、监事和高级管理人员 | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性做判断： 如果缺陷发生的可能性较高，会 |
| 舞弊； ③外部审计发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报； ④企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效； 出现下列情形的，认定为财务报告内部控制重要缺陷： ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施； ②对非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； ③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 严重降低工作效率或效果，或严重加大效果的不确定性，或使之严重偏离预期目标为重大缺陷； 如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果，或显著加大效果的不确定性，或使之显著偏离预期目标为重要缺陷； 如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果，或加大效果的不确定性，或使之偏离预期目标为一般缺陷； 另外，出现以下情形表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷： ①违反国家法律、法规或规范性文件； ②违反决策程序，导致重大决策失误； ③重要业务缺乏制度性控制，或制度系统性失效； ④媒体频频曝光重大负面新闻，难以恢复声誉； ⑤公司未对安全生产实施管理,造成重大人员伤亡的安全责任事故； ⑥管理人员或技术人员流失严重； ⑦其他对公司影响重大的情形。 | |
| 定量标准 | 公司层面缺陷认定时，以公司税前利润为基数进行定量判断，重要性水平为公司税前利润的5%，具体缺陷定量指标如下： 重大缺陷：税前利润的5%≤错报 重要缺陷：税前利润的3%<错报<税前利润的5% 一般缺陷：错报≤税前利润的3% | 公司层面缺陷认定时，以公司税前利润为基数进行定量判断，重要性水平为公司税前利润的5%，具体缺陷定量指标如下： 重大缺陷：税前利润的5%≤错报 重要缺陷：税前利润的3%<错报<税前利润的5% 一般缺陷：错报≤税前利润的3% |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，恺英网络于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月29日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
报告期内，根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告[2020]69号）等文件要求，按照上市公司治理专项自查清单，全面完成专项自查工作。公司对本次自查工作高度重视，深入开展了专项自查工作，认真梳理查找存在的问题，总结公司治理经验，完成了专项自查工作。经自查，公司不存在重大缺陷或重要缺陷，但随着公司内部、外部环境不断的发生变化，公司需要与时俱进，继续加强自身建设、规范运作，不断提高公司治理和经营管理水平，根据最新的法律法规及监管要求，进一步完善制度建设与执行。同时，进一步加强公司董事、监事、高级管理人员对证券市场法律法规等相关内容的持续培训和学习，增强其规范运作的意识，保障公司持续规范运作。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
公司一直秉承“专注品质，用心服务”以及“热爱创造价值”的企业理念和使命责任，坚持以用户价值为核心，坚定履行政府责任、股东责任、员工责任、客户责任等基础责任，并不断向社区责任、环境责任、公益慈善等外延责任扩展，把积极履行社会责任作为实现企业发展战略目标的重要依托。
本报告期内，公司依法经营，规范运作，为社会提供优质服务，创造经济效益。同时积极履行企业社会责任，努力形成承载社会责任的企业文化。公司努力为客户提供高品质的服务，致力于提升客户幸福度；高度注重投资者关系管理，尽可能提供一切便利条件保障股东享有股东权利；用工制度合法合规，保护员工的合法权益，关爱员工的身心健康，实现短期利益与长期利益相结合，员工的发展与公司的发展相和谐，公司的发展与社会的发展相统一，提升企业的非商业贡献，以积极的姿态回馈社会，为推动社会发展贡献力量。
2021年度，公司履行社会责任的具体情况请见公司于2022年4月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《恺英网络股份有限公司2021年度社会责任报告》及《2021年度环境、社会及公司治理报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司积极探索企业发展与社会责任的多维角度，为公益慈善事业贡献力量，将履行社会责任作为实现企业发展战略目标的重要依托。公司结合自身技术优势，以三个“云项目”为依托，开展公益慈善活动。
1、“文明云”
（1）充分运用互联网优势，在闵行区群益村开展村企共建合作。
（2）根据群益村的现实情况，设计开发“文明云”系统，帮助村委及时发现、整改不文明现象，帮助改善村容村貌，完善村委管理机制，塑造文明村形象。
截至2021年底，“文明云”项目已覆盖2,315户，共覆盖5,919人。
2、“服务云”
（1）为浦江镇党群服务中心开发党建志愿者服务云系统，各党组织可以通过平台发布和认领志愿者项目，完成项目后，可获得相应的积分奖励，积分后续可用于助力浦江镇公益项目。
（2）系统还支持管理员后台审核、管理志愿者项目，发布公益项目，及积分数据统计等功能，有助于志愿者工作的管理及实施。
3、“云支教”
（1）启动“云支教乡村小课堂”线上公益项目，于青海省玉树州囊谦县等地的学校内开展各类课程，协助当地学生德智体美劳全面发展。
（2）提出“恺心计划”，资助改善偏远贫困地区儿童学习、生活条件，协助解决偏远贫困地区师资条件匮乏等问题，助力青少年儿童的教育发展。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 冯显超;海通开元投资有限公司;上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙）;上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙）;王悦;赵勇 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、承诺人将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策；2、承诺人保证承诺人以及承诺人控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称“承诺人的关联企业”），今后原则上不与上市公司发生关联交易；3、如果上市公司在今后的经营活动中必须与承诺人或承诺人的关联企业发生不可避免的关联交易，承诺人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中国证监会的有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件进行，且承诺人及承诺人的关联企业将不会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；4、承诺人及承诺人的关联企业将严格和善意地履行其与上市公司签订的各项关联协议；承诺人及承诺人的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益；5、如违反上述承诺给上市公司造成损失，承诺人将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。上述承诺在承诺人对上市公司拥有控制权或能够产生较大影响的期间内持续有效且不可变更或撤销。 | 2015年05月26日 | 长期 | 严格履行 |
| 冯显超;上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙）;上海圣杯投资管理合伙企业（有限合伙）;王悦 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本次重大资产重组完成后，承诺人将不从事与上市公司相竞争的业务。承诺人将对其他控股、实际控制的企业进行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本承诺。承诺人及承诺人控股、实际控制的其他企业将来不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司相竞争的业务。2、在上市公司审议是否与承诺人存在同业竞争的董事会或股东大会上，承诺人将按规定进行回避不参与表决。3、如上市公司认定承诺人或承诺人控股、实际控制的其他企业正在或将要从事的业务与上市公司存在同业竞争，则承诺人将在上市公司提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务。如上市公司进一步提出受让请求，则承诺人应无条件按具有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给上 | 2015年05月26日 | 长期 | 严格履行 |
| 市公司。4、承诺人保证严格遵守证监会、证券交易所有关规章及《公司章程》等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。 | |||||
| 林诗奕 | 其他承诺 | 重组完成后，若因未能取得债权人或担保权人关于上市公司债务或担保责任转移的同意函，致使上市公司被相关权利人要求履行偿还义务或被追索责任的，将承担相应的责任。 | 2015年05月26日 | 长期 | 严格履行 |
| 王悦 | 其他承诺 | 本次重大资产重组实施完毕后，将按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规对上市公司的规定，对上市公司实施规范化管理，合法合规地行使股东权利并履行相应的义务，采取切实有效措施保证泰亚股份在业务、资产、财务、人员和机构等方面的独立，如违反上述承诺，并因此给上市公司造成经济损失的，将向上市公司进行赔偿。 | 2015年05月26日 | 长期 | 严格履行 |
| 王悦 | 其他承诺 | 1、2014年5月22日，上海盛大网络发展有限公司向上海市第一中级人民法院提交《起诉状》，就《烈火战神》游戏，要求广州仙海网络科技有限公司、恺英网络、广州要玩娱乐网络技术有限公司立即停止侵权及不正当竞争行为，赔偿经济损失5,000万元，并在《中国知识产权报》刊登公告消除影响。本人承诺，如恺英网络因前述诉讼需承担任何经济责任或遭受任何由此产生的直接损失或间接损失，本人将无条件地全额补偿或全部承担。2、 2014年11月11日，上海盛大网络发展有限公司向上海市第二中级人民法院提交《起诉状》，就《斩龙传奇》游戏，要求恺英网络、上海剑圣网络科技有限公司、上海我要网络发展有限公司、广州昊动网络科技有限公司、趣游科技集团有限公司、北京风行在线技术有限公司、深圳市天趣网络科技有限公司、广州维动网络科技有限公司立即停止侵权及不正当竞争行为，赔偿经济损失5,000万元，并在《中国知识产权报》刊登公告消除影响。就前述案件，《斩龙传奇》授权方上海重剑网络科技有限公司已出具《承诺函》，如恺英网络前述诉讼需承担任何经济责任或遭受任何由此产生的直接损失或间接损失，其将无条件地全额补偿或全部承担。本人承诺，如上海重剑网络科技有限公司未能全额补偿或全部承担，本人将无条件补偿或承担剩余部分。 | 2015年05月26日 | 长期 | 严格履行 |
| 冯显超;海通开元投资有限公司;杭州九彤投资合伙企业（有限合伙）;经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）;上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙）;上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙）;上海圣杯投资管理合伙企业（有限合伙）;深圳市华泰瑞麟一号股权投资基金合伙企业（有限合伙）;王悦;王政;赵勇 | 其他承诺 | 承诺分别放弃其他股东本次重组转让股权的优先购买权。 | 2015年05月26日 | 长期 | 严格履行 |
| 王悦 | 其他承诺 | 若上海恺英网络科技有限公司自有平台XY.COM中运营的游戏因未取得文化部备案，以及代理并在腾讯开放平台等第三方联运平台上运营的部分游戏因未取得国家新闻出版广电总局的前置审批引起任何纠纷，导致上海恺英网络科技有限公司需要承担任何责任或赔偿任何损失的，本人将无条件承担全部责任或赔偿全部损 | 2015年05月26日 | 长期 | 严格履行 |
| 失。 | ||||||
| 王悦 | 其他承诺 | 若上海恺英网络科技有限公司及其下属子公司、分公司因租赁房产未办理房屋租赁备案、租赁非经营性用房作为经营性用房使用或出租方未取得房屋所有权证等原因受到任何损失或处罚的，其将无条件全额补偿并承担全部责任，保证上海恺英网络科技有限公司及其下属子公司、分公司的业务经营不会因上述事宜受到任何不利影响。 | 2015年05月26日 | 长期 | 严格履行 | |
| 王悦 | 其他承诺 | 本人系上海恺英网络科技有限公司的控股股东，本人承诺：如上海恺英网络科技有限公司及其下属子公司、分公司因未足额缴纳社会保险和住房公积金而被相关政府机关要求补缴或被处罚，或导致上海恺英网络科技有限公司及其下属子公司、分公司承担其他任何损失或责任，则本人无条件承担上述全部义务和责任，并以现金形式补偿上海恺英网络科技有限公司及其下属子公司、分公司的全部损失。 | 2015年05月26日 | 长期 | 严格履行 | |
| 冯显超;海通开元投资有限公司;杭州九彤投资合伙企业（有限合伙）;经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）;上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙）;上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙）;上海圣杯投资管理合伙企业（有限合伙）;深圳市华泰瑞麟一号股权投资基金合伙企业（有限合伙）;王悦;王政;赵勇 | 其他承诺 | 关于提供信息真实、准确和完整和暂停股份转让的承诺。 | 2015年05月26日 | 长期 | 严格履行 | |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 金丹良 | 股份限售承诺 | 自限售手续办理完毕12个月后可解禁购入股票总数的36%，24个月后可解禁购入股票总数的32%，36个月后可解禁购入股票总数的32%。 | 2018年01月03日 | 2021年1月4日 | 履行完毕 |
| 金锋 | 股份增持承诺 | 董事长金锋先生承诺增持公司股份，增持金额不低于3,000万元。实施期限为自持计划披露之日（2021年1月28日）起不超过6个月。严格遵守有关法律法规的规定，不进行内幕交易、敏感期交易及短线交易等行为。在增持期间及增持股份计划完成后的六个月内不主动减持所持有的公司股份。 | 2021年01月28日 | 2021年6月15日 | 履行完毕 | |
| 金锋、沈军、陈永聪 | 股份增持承诺 | 金锋先生、沈军先生、陈永聪先生承诺自2021年8月7日起6个月内增持公司股票不低于4,000万元。 | 2021年08月07日 | 2021年11月9日 | 履行完毕 |
| 承诺是否按时履行 | 是 |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）会计政策变更
执行新租赁准则导致的会计政策变更财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司第四届董事会第三十一次会议于2021年4月29日决议通过，本集团于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本集团选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本集团的具体衔接处理及其影响如下：
A、本集团作为承租人
对首次执行日的融资租赁，本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。
对首次执行日前的办公室场所的经营租赁，本集团按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本集团于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。使用权资产的计量不包含初始直接费用。
本集团对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本集团根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：
将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；
计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
使用权资产的计量不包含初始直接费用；
存在续约选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
| 报表项目 | 2020年12月31日（变更前）金额 | 2021年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
| 预付款项 | 69,219.00 | |||
使用权资产
| 使用权资产 | 1,904,637.17 | |||
| 租赁负债 | 1,072,579.63 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 762,838.54 |
本集团于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.65%。
本集团2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月1日计入租赁负债的差异调整过程如下：
| 项目 | 合并报表 | 公司报表 |
| 2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 | 1,938,132.00 |
减：采用简化处理的租赁付款额
| 减：采用简化处理的租赁付款额 | ||
| 其中：短期租赁 | ||
| 低价值资产租赁 | ||
| 调整后2021年1月1日重大经营租赁最低付款额 | 1,938,132.00 | |
| 增量借款利率加权平均值 | 4.65% | |
| 2021年1月1日租赁负债中由原准则下经营租赁形成的部分 | 1,835,418.17 | |
| 加：原准则下“长期应付款——应付融资租赁款”账面价值 （已扣减未确认融资费用，含一年内到期部分） | ||
| 2021年1月1日租赁负债余额 | 1,835,418.17 | |
| 其中：一年内到期的租赁负债 | 762,838.54 |
（2）会计估计变更
本集团在报告期内无会计估计变更事项。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见第十节财务报告 八、合并范围的变更。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 178.08 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李慧、时应生 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报表与内部控制的审计机构，报告期内的内部控制审计报酬29.68万元已经包含在上表境内会计师事务所报酬中。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 亚拓士诉娱美德、上海恺英知识产权纠纷案，案号为(2016)沪73民初739号 | 25 | 否 | 二审已判决 | 一审判决被告赔偿25万元，娱美德提起上诉，二审判决驳回起诉维持原判。 | 已履行完毕 | 2016年09月22日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2016年9月22日披露的《关于全资子公司诉讼事项的公告》（公告编号:2016-073）；2019 年 6 月 6 日披露的《关于对深圳证券交易所问询函的回复公告》（公告编号:2019-083）；2019年7月26日披露的《关于对深圳证券交易所问询函的回复公告》（公告编号：2019-105）；2019年12月24日披露的《关于全资子公司诉讼事项的进展公告》（公告编号2019-156）。 |
| 浙江盛和、上海恺英诉苏州仙峰网络科技股份有限公司知识产权纠纷案，案号为（2018）浙01民初3728号 | 379 | 否 | 二审已判决 | 二审判决撤销杭州中院（2018）浙01民初3728号之一民事判决，并判决苏州仙峰赔偿上海恺英、浙江盛和经济损失3,239,388.48元及合理开支550,000元。 | 已履行完毕 | 2019年06月06日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2019年6月6日披露的《关于对深圳证券交易所问询函的回复公告》（公告编号:2019-083）；公司于2019年6月 20日披露的《关于公司诉讼仲裁事项的公告》（公告编号2019-087）；2019年7月26日披露的《关于对深圳证券交易所问询函的回复公告》（公告编号：2019-105）。 |
| 娱美德、传奇IP公司诉浙江盛和、上海恺英、杭州九玩知识产权纠纷案，案号为（2019）浙01民初1874号 | 1,000 | 100 | 二审审理中 | 一审判决被告停止《蓝月传奇》手机游戏进行信息网络传播、赔偿原告共计100万元，浙江盛和已上诉。 | 无 | 2019年06月20日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2019年6月 20日披露的《关于公司诉讼仲裁事项的公告》（公告编号2019-087）；2019年7月26日披露的《关于对深圳证券交易所问询函的回复公告》（公告编号：2019-105）。 |
| 上海恺英诉周瑜、李思韵股权转让纠纷一案，案号（2020）沪01民初199号 | 73,984.48 | 否 | 双方已和解 | 调解书主要内容为周瑜须于2024年3月14日前支付赔偿款 602,541,138.6 元；李思韵应支付的赔偿款 137,303,665.6 元。 | 执行中 | 2020年08月15日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2020年8月15日披露的《关于子公司提起重大诉讼的公告》（公告编号：2020-097）；2020年9月18日披露的《关于子公司提起重大诉讼及浙江九翎业绩补偿纠纷案调解方案的进展公告》（公告编号：2020-124）。 |
| 上海恺英诉黄燕、张敬股权转让纠纷一案，案号（2020）沪01民初206号 | 22,099.26 | 否 | 双方已和解 | 调解书主要内容为被告黄燕需支付赔偿款152,388,812.9元，张敬需支付赔偿款68,603,790.93元，上述两项赔偿款，黄燕、张敬、周瑜承担共同还款责任 | 已履行完毕 | 2020年08月15日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2020年8月15日披露的《关于子公司提起重大诉讼的公告》（公告编号：2020-097）；2020年10月13日披露的《关于子公司提起重大诉讼及浙江九翎业绩补偿纠纷案调解方案的进展公告》（公告编号：2020-133）；2021年3月16日披露的《关于子公司提起重大诉讼及浙江九翎业绩补偿纠纷案调解方案的进展公告》（公告编号：2021-022）；2022年3月18日披露的《关于子公司提起重大诉讼及浙江九翎业绩补偿纠纷案调解方案的进展公告》（公告编号：2022-006）。 |
| 传奇IP诉上海恺英、浙江欢游股东损害公司债权人利益责任纠纷案，案号为（2020）沪01民初149号 | 48,112.74 | 否 | 二审审理中 | 一审判决驳回原告传奇IP全部诉讼请求。 | 无 | 2020年06月30日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2020年6月30日披露的《关于子公司涉及诉讼的公告》（公告编号：2020-079）；2020年7月4日披露的《关于子公司涉及诉讼的进展公告》（公告编号：2020-085）；2020年9月18日披露的《关于子公司涉及诉讼的进展公告》（公告编号：2020-122）；2020年9月26日披露的《关于子公司涉及诉讼的进展公告》（公告编号：2020-127）；2021年1月27日披露的《关于子公司涉及诉讼的进展公告》（公告编号：2021-016）；2021年2月10日披露的《关于子公司涉及诉讼的进展公告》（公告编号：2021-019）；2021年3月12日披露的《关于子公司涉及诉讼的进展公告》（公告编号：2021-021）；2021年12月22日披露的《关于子公司涉及诉讼的进展公告》（公告编号：2021-085）；2022年3月3日披露的《关于子公司涉及诉讼的进展公告》（公告编号：2022-004）。 |
| 传奇IP诉蓝沙上海、数龙科技、浙江旭玩、恺英网络、江西贪玩侵害计算机软件著作权纠纷案，案号为（2021）闽民初7号 | 10,050 | 否 | 管辖权异议阶段 | 无 | 无 | 2021年04月29日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2021年4月 29日披露的《2020年年度报告》。 |
| 2021年度公司其他未达到重大诉讼披露标准的诉讼案件 | 9,377.97 | 400 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 王悦 | 控股股东 | 操纵证券市场罪 | 被移送司法机关或追究刑事责任 | 判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币一千万元。 | 2021年07月21日 | 详见公司于巨潮资讯网披露的《关于控股股东、实际控制人涉案的终审裁定公告》（公告编号：2021-060） |
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年7月20日收到公司实际控制人王悦先生家属送达的《通知函》，上海市高级人民法院终审裁定驳回王悦先生上诉，维持上海市第一中级人民法院判决，
王悦先生犯操纵证券市场罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币一千万元。详见公司于2021年7月21日披露的《关于控股股东、实际控制人涉案的终审裁定公告》（公告编号：2021-060）。王悦先生目前已不再担任公司任何职务，该事件未对公司正常运营产生影响，公司管理运行情况平稳，公司管理层将加强公司管理，确保公司经营的持续稳定运行。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 杭州心光流美网络科技有限公司 | 联营企业 | 向关联方采购商品 | 游戏分成、版权金采购 | 公允定价 | 市场价格 | 2,320.5 | 3.35% | 1,200 | 是 | 网银转账 | 2,320.5 | 2021年04月29日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2021年4月29日披露的《关于公司2021年度日常关联交易预计的公告》（公告编号:2021-034） |
| 上海友齐信息技术有限公司 | 联营企业 | 向关联方采购商品 | 游戏分成 | 公允定价 | 市场价格 | 143.8 | 0.21% | 2,000 | 否 | 网银转账 | 143.8 | 2021年04月29日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2021年4月29日披露的《关于公司2021年度日常关联交易预计的公告》（公告编号:2021-034） |
| 杭州心光流美网络科技有限公司 | 联营企业 | 向关联方销售商品 | 游戏分成 | 公允定价 | 市场价格 | 136.34 | 0.06% | 800 | 否 | 网银转账 | 136.34 | 2021年04月29日 | 详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2021年4月29日披露的《关于公司2021年度日常关联交易预计的公告》（公告编号:2021-034） |
| 合计 | -- | -- | 2,600.64 | -- | 4,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2021年初，公司对2021年拟发生的日常关联交易进行了充分的评估和测算，但在执行过程中，受市场与客户要求变化等客观因素影响，对关联交易进行动态调整，故关联交易预计与实际发生情况存在差异。公司 2021 年发生的日常关联交易符合公司实际生产经营情况和发展需要，交易价格根据市场交易价格确定，不会影响公司的独立性。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、为满足公司控股子公司上海逗视网络科技有限公司（简称“上海逗视”）业务发展需要，上海逗视拟向关联自然人王悦先生租赁办公用房并签订《房屋租赁协议》。
2、为满足公司控股子公司浙江盛和网络科技有限公司杭州分公司（简称“盛和杭州”）、绍兴盛意网络科技有限公司杭州分公司（简称“盛意杭州”）、杭州征掌网络科技有限公司（简称“杭州征掌”）日常生产经营需要，盛和杭州、盛意杭州、杭州征掌向关联自然人宋伟丽女士租赁办公用房并签订《房屋租赁协议》。
3、为满足公司控股子公司浙江盛和网络科技有限公司（简称“浙江盛和”）杭州分公司（简称“盛和杭州”）、绍兴盛意网络科技有限公司杭州分公司（简称“盛意杭州”）日常生产经营需要，盛和杭州、盛意杭州向关联自然人宋伟丽女士租赁办公用房并签订《房屋租赁协议》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于子公司房屋租赁暨关联交易的公告 | 2021年08月21日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/） |
| 关于子公司房屋租赁暨关联交易的公告 | 2020年10月31日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/） |
| 关于子公司房屋租赁暨关联交易的公告 | 2021年10月30日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/） |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1. 公司子公司上海恺英网络科技有限公司租用上海市闵行区浦江科技广场3号楼3楼为公司办公使用，租赁期间为2019年8月1日至2021年7月31日，总租金为8,630,152.72元。
2. 公司子公司上海悦腾网络科技有限公司租用上海市闵行区浦江科技广场3号楼4楼为公司办公使用，租赁期间为2017年8月1日至2019年7月31日，总租金为4,344,714.72元。续租期为2019年8月1日至2021年7月31日，总租金为5,005,866.96元。
3. 公司子公司上海恺英软件有限公司租用广州市天河区车陂龙口大街6号楼汇德商业大厦三楼整层为公司办公使用，租赁期间自2017年6月16日至2020年6月15日，总租金为2,375,112元。续租期为2020年6月16日至2023年6月15日，总租金为2,491,884元。
4. 公司子公司积木堂（上海）信息技术有限公司租用上海市浦东新区耀元路58号上海环球都会广场 2号楼1202室为公司办公使用，租赁期间为2019年11月20日至2022年11月19日，总租金为6,617,958.22元。上海环球都会广场2号楼1202室已提前退租，退租时间为2021年2月28日。
5. 公司子公司上海逗视网络科技有限公司租用北京市海淀区常青园路89号为公司办公使用，租赁期间为2021年1月1日至2021年12月31日，总租金为 3,236,376.00 元。
6. 公司子公司上海逗视网络科技有限公司租用上海市闵行区浦江科技广场3号楼3楼为公司办公使用，租赁期间为2021年8月1日至2024年7月31日，总租金为 13,270,895.20 元。
7. 公司子公司上海逗视网络科技有限公司租用上海市闵行区浦江科技广场3号楼4楼为公司办公使用，租赁期间为2021年8月1日至2024年7月31日，总租金为 7,697,701.08 元。
8. 公司子公司上海逗视网络科技有限公司租用上海市静安区山西北路28弄11号为公司办公使用，租赁期间为2021年9月1日至2024年8月31日，总租金为 9,000,000.00 元。
9. 公司子公司浙江盛和网络有限公司杭州分公司租用浙江省杭州市萧山区民和路836号保亿中心B座F4101、F4104为公司办公使用，租赁期间自2020年12月2日至2021年12月31日，总租金为1,249,948.44 元。
10. 公司子公司杭州征掌网络科技有限公司租用浙江省杭州市萧山区民和路836号保亿中心B座F4102为公司办公使用，租赁期间自2020年12月2日至2021年12月31日，总租金为636,504.18元。
11. 公司子公司绍兴盛意网络科技有限公司杭州分公司租用浙江省杭州市萧山区民和路836号保亿中
心B座F4103为公司办公使用，租赁期间自2020年12月2日至2021年12月31日，总租金为632,947.38元。
12. 公司子公司浙江盛和网络科技有限公司杭州分公司租用浙江省杭州市萧山区民和路836号保亿中心B座F3901、F3902、F3904层为公司办公使用，租赁期间自2021年1月1日至2021年12月31日，总租金为1,750,096.08元。
13. 公司子公司杭州盛觉网络科技有限公司租用浙江省杭州市萧山区民和路836号保亿中心B座F3901为公司办公使用，租赁期间自2021年3月1日至2021年12月31日，总租金为482,767.2元。
14. 公司子公司杭州盛息网络科技有限公司杭州分公司租用浙江省杭州市萧山区民和路836号保亿中心B座F3902为公司办公使用，租赁期间自2021年4月1日至2021年12月31日，总租金为440,656.74元。
15. 公司子公司绍兴盛望网络科技有限公司杭州分公司租用浙江省杭州市萧山区民和路836号保亿中心B座F4004层为公司办公使用，租赁期间自2021年1月1日至2021年12月31日，总租金为583,233.12元。
16. 公司子公司绍兴盛韵网络科技有限公司杭州下沙分公司租用浙江省杭州市萧山区宁围街道保亿中心B座F4003为公司办公使用，租赁期间自2021年1月1日至2021年12月31日，总租金为584,259.12元。
17. 公司子公司绍兴盛宏网络科技有限公司杭州分公司租用浙江省杭州市萧山区宁围街道保亿中心B座F4001、F4002为公司办公使用，租赁期间自2021年1月1日至2021年12月31日，总租金为1,166,862.96元。
18. 公司子公司杭州征豪网络科技有限公司租用浙江省杭州市萧山区宁围街道保亿中心B座F3903为公司办公使用，租赁期间自2021年1月1日至2021年12月31日，总租金为584,259.12元。
19. 公司子公司浙江闲趣互娱网络科技有限公司租用浙江省杭州市萧山区宁围街道保亿中心B座F801、F802、F803、F804为公司办公使用，租赁期限为2021年3月1日至2024年4月30日，总租金为5,727,722元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海逗视网络科技有限公司 | 2021年04月29日 | 80,000 | 连带责任保证 | 否 | ||||||
| 上海恺英软件技术有限公司 | 2021年04月29日 | 80,000 | 连带责任保证 | 否 | ||||||
| 杭州恺辰网络科技有限公司 | 2021年04月29日 | 90,000 | 连带责任保证 | 否 | ||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 250,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司 | 250,000 | 报告期末对子公司实际 | 0 | |||||||
| 担保额度合计（B3） | 担保余额合计（B4） | ||||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 250,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 250,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 0 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.00% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 18,500 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 18,500 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年1月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露《关于子公司与盛趣游戏签订战略合作协议的公告》（公告编号：2021-007）；公司于2021年1月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露《关于子公司与江西贪玩签订战略合作协议的公告》（公告编号：2021-008）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司子公司报告期内涉及重大诉讼仲裁，详见本报告第六节重要事项第十一重大诉讼、仲裁事项；
2、公司于2021年1月4日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露《关于全资二级子公司退出宁波九晋投资合伙企业(有限合伙)的公告》（公告编号：2021-001）；
3、公司于2021年1月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露《关于子公司与盛趣游戏签订战略合作协议的公告》（公告编号：2021-007）和《关于子公司与江西贪玩签订战略合作协议的公告》（公告编号：2021-008）；
4、公司于2021年4月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露《关于拟向相关金融机构申请综合授信额度并为子公司提供担保的公告》（公告编号：2021-033）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 599,618,220 | 27.86% | 0 | 0 | 0 | -86,598,950 | -86,598,950 | 513,019,270 | 23.83% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 599,618,220 | 27.86% | 0 | 0 | 0 | -86,598,950 | -86,598,950 | 513,019,270 | 23.83% |
| 其中：境内法人持股 | 10,755,003 | 0.50% | 0 | 0 | 0 | -8,403,924 | -8,403,924 | 2,351,079 | 0.11% |
| 境内自然人持股 | 588,863,217 | 27.36% | 0 | 0 | 0 | -78,195,026 | -78,195,026 | 510,668,191 | 23.72% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 1,552,899,414 | 72.14% | 0 | 0 | 0 | 86,598,950 | 86,598,950 | 1,639,498,364 | 76.17% |
| 1、人民币普通股 | 1,552,899,414 | 72.14% | 0 | 0 | 0 | 86,598,950 | 86,598,950 | 1,639,498,364 | 76.17% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 2,152,517,634 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,152,517,634 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、满足解除限售条件的股东申请解除限售；
2、高管锁定股自行锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王悦 | 346,177,548 | 0 | 0 | 346,177,548 | 1、王悦先生第四届董事会董事任期未满的锁定股；2、因公司实施重大资产重组而进行股份限售 | 依照董事股份相关管理规定及股东实际申请情况解除限售 |
| 冯显超 | 128,257,398 | 0 | 127,963,103 | 294,295 | 冯显超先生高级管理人员任期未满的锁定股 | 依照相关法律法规解除限售 |
| 陈永聪 | 652,500 | 1,750,000 | 0 | 2,402,500 | 1、高管限售股；2、因司法拍卖承接首发后限售股 | 1、高管限售股依照相关法律法规解除限售；2、首发后限售股于2022年3月3日解除限售 |
| 秦伟 | 0 | 225 | 0 | 225 | 秦伟先生监事任期未满的锁定股 | 依照相关法律法规解除限售 |
| 肖璇 | 1,575 | 525 | 0 | 2,100 | 肖璇先生监事任期未满的锁定股 | 依照相关法律法规解除限售 |
| 上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙） | 4,455,000 | 0 | 4,455,000 | 0 | 不适用 | 2021年1月25日 |
| 上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙） | 3,948,924 | 0 | 3,948,924 | 0 | 不适用 | 因司法拍卖过户给沈军先生、陈永聪先生、杨吴月先生；经上述承接人员申请于2022年3月3日解除限售 |
| 上海圣杯投资管理合伙企业（有限合伙） | 2,351,079 | 0 | 0 | 2,351,079 | 因公司实施重大资产重组而进行股份限售 | 依据股东实际申请情况解除限售 |
| 金锋 | 112,229,159 | 45,777,453 | 0 | 158,006,612 | 高管限售股 | 依照相关法律法规解除限售 |
| 沈军 | 266,925 | 1,750,000 | 0 | 2,016,925 | 1、高管限售股；2、因司法拍卖承接首发后限售股 | 1、高管限售股依照相关法律法规解除限售；2、首发后限售股于2022年3月3日解除限售 |
| 申亮 | 144,712 | 0 | 0 | 144,712 | 高管限售股 | 依照相关法律法规解除限售 |
| 骞军法 | 157,500 | 0 | 0 | 157,500 | 高管限售股 | 依照相关法律法规解除限售 |
| 赵凡 | 553,875 | 0 | 0 | 553,875 | 高管限售股 | 依照相关法律法规解除限售 |
| 唐悦 | 154,650 | 0 | 0 | 154,650 | 高管限售股 | 依照相关法律法规解除限售 |
| 范波 | 154,875 | 0 | 0 | 154,875 | 范波先生高级管理人员任期未满的锁定股 | 依照相关法律法规解除限售 |
| 林彬 | 112,500 | 0 | 0 | 112,500 | 高管限售股 | 依照相关法律法规解除限售 |
| 马杰 | 0 | 40,950 | 0 | 40,950 | 高管限售股 | 依照相关法律法规解除限售 |
| 杨吴月 | 0 | 448,924 | 0 | 448,924 | 因司法拍卖承接首发后限售股 | 2022年3月3日 |
| 合计 | 599,618,220 | 49,768,077 | 136,367,027 | 513,019,270 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 56,453 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 52,921 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 王悦 | 境内自然人 | 21.44% | 461,570,064 | 0 | 346,177,548 | 115,392,516 | 质押 | 461,568,139 | ||
| 冻结 | 461,570,064 | |||||||||
| 金锋 | 境内自然人 | 9.79% | 210,675,484 | 61,036,600 | 158,006,612 | 52,668,872 | ||||
| 金丹良 | 境内自然人 | 3.91% | 84,104,287 | 17,121,714 | 0 | 84,104,287 | 质押 | 50,000,000 | ||
| 嵊州嵊和企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.79% | 81,616,948 | -2,165,000 | 0 | 81,616,948 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.77% | 59,661,531 | 59,083,971 | 0 | 59,661,531 | ||||
| 上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.52% | 54,147,800 | -55,307,200 | 0 | 54,147,800 | ||||
| 林诗奕 | 境内自然人 | 2.35% | 50,690,050 | 50 | 50,690,050 | |||||
| 杭州浩祥投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.84% | 39,670,000 | -11,780,000 | 0 | 39,670,000 | ||||
| 周瑜 | 境内自然人 | 1.30% | 28,072,478 | -2,816,600 | 0 | 28,072,478 | ||||
| 董文淙 | 境内自然人 | 0.63% | 13,579,800 | 12,866,800 | 0 | 13,579,800 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于一致行动人。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 报告期末，公司回购专用证券账户持有公司45,763,070股股票 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 王悦 | 115,392,516 | 人民币普通股 | 115,392,516 |
| 金丹良 | 84,104,287 | 人民币普通股 | 84,104,287 |
| 嵊州嵊和企业管理合伙企业（有限合伙） | 81,616,948 | 人民币普通股 | 81,616,948 |
| 香港中央结算有限公司 | 59,661,531 | 人民币普通股 | 59,661,531 |
| 上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙） | 54,147,800 | 人民币普通股 | 54,147,800 |
| 金锋 | 52,668,872 | 人民币普通股 | 52,668,872 |
| 林诗奕 | 50,690,050 | 人民币普通股 | 50,690,050 |
| 杭州浩祥投资合伙企业（有限合伙） | 39,670,000 | 人民币普通股 | 39,670,000 |
| 周瑜 | 28,072,478 | 人民币普通股 | 28,072,478 |
| 董文淙 | 13,579,800 | 人民币普通股 | 13,579,800 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 林诗奕通过普通证券账户持有30,690,050股，通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有20,000,000股，合计持有50,690,050股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王悦 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 2016年1月8日至2019年3月25日，王悦先生曾任公司董事长、总经理，目前不再担任公司任何职务。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王悦 | 本人 | 中国 | 否 |
| 上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙） | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 不适用 | 否 |
| 主要职业及职务 | 2016年1月8日至2019年3月25日，王悦先生曾任公司董事长、总经理，目前不再担任公司任何职务。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
√ 适用 □ 不适用
| 名称 | 股东类别 | 股票质押融资总额（万元） | 具体用途 | 偿还期限 | 还款资金来源 | 是否存在偿债或平仓风险 | 是否影响公司控制权稳定 |
| 王悦 | 控股股东 | 114,417 | 投资、消费、其他等 | 持有的恺英网络股票 | 是 | 是 |
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量 | 占总股本的比例 | 拟回购金额 | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如有） |
| 2021年01月21日 | 15,015,015股 | 0.70% | 不超过（含）人民币10,000万元且不低于（含）人民币5,000万元 | 自公司董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内 | 后续员工持股计划、股权激励计划 | 21,947,300 | 1.02% |
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月27日 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 众环审字[2022]1710063号 |
| 注册会计师姓名 | 李慧、时应生 |
审计报告正文
审计报告
众环审字[2022]1710063号
恺英网络股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了恺英网络股份有限公司（以下简称“恺英网络”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恺英网络2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于恺英网络，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认和计量
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 请参见财务报表附注七、43、营业收入和营业成本。 报告期恺英网络营业收入237,530.36万元，主要来源于网络游戏收入。网络游戏运营高度依赖内部控制及信息技术系统，具有用户数量多、交易发生频繁、区域分散、数据量大等特征，产生错报的固有风险高。因此，我们将网络游戏收入确认确定为关键审计事项。 | 1、了解及评价网络游戏运营收入相关内部控制设计的合理性及运行的有效性； 2、结合业务类型，选取样本检查销售合同，识别控制权转移的合同条款与条件，评价收入确认是否符合企业会计准则的要求； 3、对信息系统进行IT审计，检查主要游戏产品后台充值数据与财务信息的一致性、对重要用户的充值消耗行为进行分析；对新注册账号数、活跃账号数、充值账号数等指标与充值数据的匹配性进行分析等程序； 4、检查联合运营、授权运营模式中重要客户合同、结算单（或客户结算系统）、银行收款流水、实施函证、期后测试等程序； 5、针对自主运营模式，利用IT专家检查主要游戏充值数据是否一致、分析充值消耗行为是否合理；复核第三方支付平台对账单、向第三方支付平台实施函证等程序。 |
（二）商誉的减值测试
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 请参见财务报表附注七、23、商誉。 截至2021年12月31日，恺英网络合并资产负债表中商誉账面原值扣除累计减值准备后的净值为人民币85,226.37万元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。 由于恺英网络商誉的账面价值对财务报表影响重大，且商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，例如对资产组预计未来可产生现金流量和折现率的估计，该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响，因此我们将该事项作为关键审计事项。 | 1、了解并测试商誉评估的内部控制，以评价其设计与运行的有效性； 2、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性； 3、关注与商誉相关资产组的划分，以及评估减值测试方法的适当性； 4、测试管理层减值测试所依据的基础数据，评估管理层减值测试中所采用关键假设及判断的合理性，以及了解和评价管理层利用其估值专家的工作，与管理层聘请的外部评估机构专家等讨论商誉减值测试过程中所使用的关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性； 5、验证商誉减值测试模型的计算准确性。 |
四、其他信息
恺英网络管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括恺英网络2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估恺英网络的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算恺英网络、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督恺英网络的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对恺英网络持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致恺英网络不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就恺英网络中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）：
李 慧
中国注册会计师：
时应生
中国·武汉 二〇二二年四月二十七日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：恺英网络股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,177,942,638.50 | 732,696,282.21 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 163,381,821.96 | 280,178,666.60 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 761,150,912.43 | 398,734,909.60 |
| 应收款项融资 | 161,732,800.00 | 7,743,463.96 |
| 预付款项 | 322,113,728.00 | 301,024,833.25 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 89,427,829.91 | 170,746,667.75 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 16,154,897.41 | 3,788,839.44 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 45,512,283.81 | 44,471,791.08 |
| 流动资产合计 | 2,737,416,912.02 | 1,939,385,453.89 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 352,163,797.17 | 362,966,475.30 |
| 其他权益工具投资 | 31,144,083.72 | 25,897,142.02 |
| 其他非流动金融资产 | 153,428,934.58 | 211,279,262.90 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 15,776,899.23 | 15,572,720.86 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 27,847,499.24 | |
| 无形资产 | 16,087,885.13 | 11,511,785.79 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 852,263,659.90 | 852,263,659.90 |
| 长期待摊费用 | 171,384,281.25 | 65,755,338.54 |
| 递延所得税资产 | 41,966,897.08 | 59,970,175.28 |
| 其他非流动资产 | 119,033.19 | |
| 非流动资产合计 | 1,662,182,970.49 | 1,605,216,560.59 |
| 资产总计 | 4,399,599,882.51 | 3,544,602,014.48 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 266,746,109.08 | 254,890,974.33 |
| 预收款项 | 2,550,939.70 | |
| 合同负债 | 105,691,364.67 | 54,089,085.50 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 60,103,855.05 | 46,103,889.68 |
| 应交税费 | 45,364,305.33 | 16,436,447.28 |
| 其他应付款 | 93,736,988.09 | 109,219,787.34 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 58,910,119.42 | 79,192,462.46 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,950,328.26 |
| 其他流动负债 | 863,888.43 | |
| 流动负债合计 | 583,456,838.91 | 483,291,123.83 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 13,212,672.91 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 5,000,000.00 | |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 48,887,615.21 | 52,741,727.68 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 67,100,288.12 | 52,741,727.68 |
| 负债合计 | 650,557,127.03 | 536,032,851.51 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,515,197,486.00 | 1,515,197,486.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 758,095,079.25 | 731,044,730.41 |
| 减：库存股 | 164,938,745.97 | 64,939,688.05 |
| 其他综合收益 | -62,980,349.03 | -76,637,453.93 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 206,050,182.28 | 197,792,336.50 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,154,493,222.52 | 586,523,461.24 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,405,916,875.05 | 2,888,980,872.17 |
| 少数股东权益 | 343,125,880.43 | 119,588,290.80 |
| 所有者权益合计 | 3,749,042,755.48 | 3,008,569,162.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,399,599,882.51 | 3,544,602,014.48 |
法定代表人：陈永聪 主管会计工作负责人：黄振锋 会计机构负责人：肖宁军
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 46,441,529.21 | 3,455,242.48 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 17,603,714.73 | |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 153,434.00 | 2,445,000.00 |
| 其他应收款 | 2,578,117,061.48 | 2,208,416,293.61 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,340,750,969.55 | 1,845,825,403.61 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,178,035.54 | 1,224,796.28 |
| 流动资产合计 | 2,643,493,774.96 | 2,215,541,332.37 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 7,946,029,562.35 | 7,920,593,256.08 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 6,682.43 | 18,734.00 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 7,946,036,244.78 | 7,920,611,990.08 |
| 资产总计 | 10,589,530,019.74 | 10,136,153,322.45 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,222,264.04 | 157,264.04 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 394,414.33 | 573,390.53 |
| 应交税费 | 52,706.93 | 47,656.36 |
| 其他应付款 | 511,067,239.85 | 66,597,323.06 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 512,736,625.15 | 67,375,633.99 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 512,736,625.15 | 67,375,633.99 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,152,517,634.00 | 2,152,517,634.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,880,344,302.81 | 5,854,907,996.54 |
| 减：库存股 | 164,938,745.97 | 64,939,688.05 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 229,247,806.05 | 220,989,960.27 |
| 未分配利润 | 1,979,622,397.70 | 1,905,301,785.70 |
| 所有者权益合计 | 10,076,793,394.59 | 10,068,777,688.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,589,530,019.74 | 10,136,153,322.45 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 2,375,303,585.09 | 1,543,189,304.38 |
| 其中：营业收入 | 2,375,303,585.09 | 1,543,189,304.38 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,560,978,662.51 | 1,381,062,552.35 |
| 其中：营业成本 | 694,050,928.54 | 428,566,007.97 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,929,611.21 | 5,313,571.63 |
| 销售费用 | 360,601,174.05 | 463,375,598.87 |
| 管理费用 | 165,421,266.12 | 185,694,766.13 |
| 研发费用 | 339,302,755.72 | 313,376,069.01 |
| 财务费用 | -10,327,073.13 | -15,263,461.26 |
| 其中：利息费用 | 628,454.36 | |
| 利息收入 | 11,701,738.76 | 15,471,537.69 |
| 加：其他收益 | 12,136,036.25 | 8,508,134.17 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 104,979,436.73 | 43,954,902.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -9,162,882.96 | 4,172,029.74 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -27,060,867.71 | 20,021,538.85 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 21,415,519.62 | 13,277,579.18 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -19,919,586.24 | -15,901,692.66 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 365,637.07 | -3,183,962.55 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 906,241,098.30 | 228,803,251.64 |
| 加：营业外收入 | 37,788,081.76 | 52,135,494.66 |
| 减：营业外支出 | 7,843,949.44 | 27,367,702.22 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 936,185,230.62 | 253,571,044.08 |
| 减：所得税费用 | 91,749,436.92 | 11,003,199.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 844,435,793.70 | 242,567,844.79 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 844,435,793.70 | 242,567,844.79 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 576,727,607.06 | 177,926,021.84 |
| 2.少数股东损益 | 267,708,186.64 | 64,641,822.95 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 13,657,104.90 | -17,439,154.87 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 13,657,104.90 | -17,439,154.87 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 19,037,644.61 | -4,178,893.61 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 19,037,644.61 | -4,178,893.61 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -5,380,539.71 | -13,260,261.26 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -5,380,539.71 | -13,260,261.26 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 858,092,898.60 | 225,128,689.92 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 590,384,711.96 | 160,486,866.97 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 267,708,186.64 | 64,641,822.95 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.27 | 0.09 |
| （二）稀释每股收益 | 0.27 | 0.09 |
法定代表人：陈永聪 主管会计工作负责人：黄振锋 会计机构负责人：肖宁军
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 16,607,278.05 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 1,393.40 | 70,219.15 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 15,372,200.91 | 24,130,307.59 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -6,063,124.78 | -414,184.15 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 37,623.89 | 165,745.28 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 75,387,222.77 | 1,791,923,334.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 310.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 82,721,965.18 | 1,768,302,736.78 |
| 加：营业外收入 | 14,502.60 | |
| 减：营业外支出 | 158,010.00 | 810,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 82,578,457.78 | 1,767,492,736.78 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,578,457.78 | 1,767,492,736.78 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,578,457.78 | 1,767,492,736.78 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 82,578,457.78 | 1,767,492,736.78 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,079,421,664.66 | 1,725,951,995.71 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 169,084,217.73 | 155,349,305.44 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,248,505,882.39 | 1,881,301,301.15 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 710,552,150.65 | 548,679,909.40 |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 389,331,714.52 | 391,663,561.01 |
| 支付的各项税费 | 140,207,100.23 | 77,792,393.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 507,733,135.96 | 761,805,030.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,747,824,101.36 | 1,779,940,894.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 500,681,781.03 | 101,360,406.92 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 420,227,225.17 | 701,179,364.34 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,363,775.41 | 13,812,004.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 826,069.00 | 1,746,892.91 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 44,543,624.67 | 60,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 467,960,694.25 | 776,738,261.76 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 153,894,332.40 | 63,982,355.46 |
| 投资支付的现金 | 132,381,200.00 | 689,885,616.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 54,094,467.11 | |
| 投资活动现金流出小计 | 286,275,532.40 | 807,962,438.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 181,685,161.85 | -31,224,176.81 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,666,700.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,666,700.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 15,877,180.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 17,543,880.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 69,692,473.83 | 39,350,000.01 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 69,692,473.83 | 39,350,000.01 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 110,235,721.83 | 99,999,999.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 179,928,195.66 | 139,349,999.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -179,928,195.66 | -121,806,119.01 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,578,435.31 | -9,499,447.77 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 497,860,311.91 | -61,169,336.67 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 665,251,079.97 | 726,420,416.64 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,163,111,391.88 | 665,251,079.97 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,215,679,942.86 | 196,105,745.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,215,679,942.86 | 196,105,745.26 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,070,362.25 | 13,786,317.06 |
| 支付的各项税费 | 1,393.40 | 70,219.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,198,835,468.93 | 236,702,095.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,202,907,224.58 | 250,558,631.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,772,718.28 | -54,452,886.56 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 52,760,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 130,212,626.37 | 51,978,734.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 130,212,626.37 | 104,738,734.14 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 130,212,626.37 | 104,738,734.14 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 15,877,180.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 15,877,180.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 99,999,057.92 | 99,999,999.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 99,999,057.92 | 99,999,999.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -99,999,057.92 | -84,122,819.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 42,986,286.73 | -33,836,971.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,455,242.48 | 37,292,213.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 46,441,529.21 | 3,455,242.48 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,515,197,486.00 | 731,044,730.41 | 64,939,688.05 | -76,637,453.93 | 197,792,336.50 | 586,523,461.24 | 2,888,980,872.17 | 119,588,290.80 | 3,008,569,162.97 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,515,197,486.00 | 731,044,730.41 | 64,939,688.05 | -76,637,453.93 | 197,792,336.50 | 586,523,461.24 | 2,888,980,872.17 | 119,588,290.80 | 3,008,569,162.97 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 27,050,348.84 | 99,999,057.92 | 13,657,104.90 | 8,257,845.78 | 567,969,761.28 | 516,936,002.88 | 223,537,589.63 | 740,473,592.51 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 13,657,104.90 | 576,727,607.06 | 590,384,711.96 | 267,708,186.64 | 858,092,898.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,984,810.67 | 99,999,057.92 | -78,014,247.25 | 3,215,902.11 | -74,798,345.14 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 21,984,810.67 | 21,984,810.67 | 3,215,902.11 | 25,200,712.78 | |||||||||||
| 4．其他 | 99,999,057.92 | -99,999,057.92 | -99,999,057.92 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,257,845.78 | -8,257,845.78 | -49,410,130.78 | -49,410,130.78 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,257,845.78 | -8,257,845.78 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -49,410,130.78 | -49,410,130.78 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 5,065,538.17 | -500,000.00 | 4,565,538.17 | 2,023,631.66 | 6,589,169.83 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,515,197,486.00 | 758,095,079.25 | 164,938,745.97 | -62,980,349.03 | 206,050,182.28 | 1,154,493,222.52 | 3,405,916,875.05 | 343,125,880.43 | 3,749,042,755.48 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,515,197,486.00 | 745,599,656.01 | 8,250,977.42 | -59,198,299.06 | 21,043,062.82 | 605,483,490.48 | 2,819,874,418.83 | 49,582,034.31 | 2,869,456,453.14 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,515,197,486.00 | 745,599,656.01 | 8,250,977.42 | -59,198,299.06 | 21,043,062.82 | 605,483,490.48 | 2,819,874,418.83 | 49,582,034.31 | 2,869,456,453.14 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -14,554,925.60 | 56,688,710.63 | -17,439,154.87 | 176,749,273.68 | -18,960,029.24 | 69,106,453.34 | 70,006,256.49 | 139,112,709.83 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -17,439,154.87 | 177,926,021.84 | 160,486,866.97 | 64,641,822.95 | 225,128,689.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -14,554,925.60 | 56,688,710.63 | -71,243,636.23 | 11,364,433.54 | -59,879,202.69 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,666,700.00 | 1,666,700.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资 | |||||||||||||||
| 本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,861,019.77 | 12,861,019.77 | 1,467,874.81 | 14,328,894.58 | |||||||||||
| 4．其他 | -27,415,945.37 | 56,688,710.63 | -84,104,656.00 | 8,229,858.73 | -75,874,797.27 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 176,749,273.68 | -176,749,273.68 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 176,749,273.68 | -176,749,273.68 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -19,199,277.40 | -19,199,277.40 | -19,199,277.40 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -19,199,277.40 | -19,199,277.40 | -19,199,277.40 | ||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -937,500.00 | -937,500.00 | -937,500.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,515,197,486.00 | 731,044,730.41 | 64,939,688.05 | -76,637,453.93 | 197,792,336.50 | 586,523,461.24 | 2,888,980,872.17 | 119,588,290.80 | 3,008,569,162.97 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,152,517,634.00 | 5,854,907,996.54 | 64,939,688.05 | 220,989,960.27 | 1,905,301,785.70 | 10,068,777,688.46 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,152,517,634.00 | 5,854,907,996.54 | 64,939,688.05 | 220,989,960.27 | 1,905,301,785.70 | 10,068,777,688.46 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,436,306.27 | 99,999,057.92 | 8,257,845.78 | 74,320,612.00 | 8,015,706.13 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 82,578,457.78 | 82,578,457.78 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 25,436,306.27 | 99,999,057.92 | -74,562,751.65 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 25,436,306.27 | 99,999,057.92 | -74,562,751.65 | |||||||||
| （三）利润分配 | 8,257,845.78 | -8,257,845.78 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,257,845.78 | -8,257,845.78 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,152,517,634.00 | 5,880,344,302.81 | 164,938,745.97 | 229,247,806.05 | 1,979,622,397.70 | 10,076,793,394.59 | ||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,152,517,634.00 | 5,868,230,640.79 | 8,250,977.42 | 44,240,686.59 | 314,558,322.60 | 8,371,296,306.56 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,152,517,634.00 | 5,868,230,640.79 | 8,250,977.42 | 44,240,686.59 | 314,558,322.60 | 8,371,296,306.56 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -13,322,644.25 | 56,688,710.63 | 176,749,273.68 | 1,590,743,463.10 | 1,697,481,381.90 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 1,767,492,736.78 | 1,767,492,736.78 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -13,322,644.25 | 56,688,710.63 | -70,011,354.88 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -13,322,644.25 | 56,688,710.63 | -70,011,354.88 | |||||||||
| （三）利润分配 | 176,749,273.68 | -176,749,273.68 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 176,749,273.68 | -176,749,273.68 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,152,517,634.00 | 5,854,907,996.54 | 64,939,688.05 | 220,989,960.27 | 1,905,301,785.70 | 10,068,777,688.46 | ||||||
三、公司基本情况
恺英网络股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“恺英网络”）前身为“泰亚鞋业股份有限公司”（以下简称“泰亚股份”），于2000年1月3日在福建省泉州市注册成立，公司注册地址位于福建省泉州市经济技术开发区清濛园区美泰路36号，现总部位于上海市闵行区陈行路2388号浦江科技广场3号楼3楼。
本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事游戏业务、平台业务及互联网高科技业务。
本财务报表业经本公司董事会于2022年4月27日决议批准报出。
截至2021年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共计60家，详见本附注九、“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加14户，减少1户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对预计负债确认、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、31、“预计负债”、34、“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、40、“重大会计判断和估计”。
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2021年12月31日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、 会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、 营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6、“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、19、“长期股权投资”进行会计处理；
不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19、“长期股权投资”或本附注五、10、“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、19、“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、19、“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、 金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的
自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
金融资产减值本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行。 |
| 商业承兑汇票 | 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征。 |
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：关联方组合 | 本组合为本公司合并范围内关联方款项。 |
| 组合2：账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
③其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：关联方组合 | 本组合为本公司合并范围内关联方款项。 |
| 组合2：款项性质组合 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类保证金及押金、备用金、并表外往来款及其他等应收款项以及应收利息、应收股利。 |
11、 应收票据
应收票据预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具——金融资产减值。
12、 应收账款
应收账款预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具——金融资产减值。
13、 应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10、“金融工具”及附注五、10、“金融工具——金融资产减值”。
14、 其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具——金融资产减值。
15、 存货
（1）存货的分类
存货主要包括库存商品、合同履约成本等。库存商品主要为本公司投资拍摄完成并已取得《电视剧发行许可证》的影视剧产品。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时，按实际成本进行初始计量。公司发出存货的成本计量采用个别计价法。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、 合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具——金融资产减值。
17、 合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、 持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10、“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、“合并财务报表的编制方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、26、“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
21、 固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 办公家具 | 年限平均法 | 5.00 | 5.00% | 19.00% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3.00 | 5.00% | 31.67% |
| 服务器 | 年限平均法 | 3.00 | 5.00% | 31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10.00 | 5.00% | 9.50% |
（3）其他说明
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、26、“长期资产减值”。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
22、 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、26、“长期资产减值”。
23、 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
24、 使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注五、37“租赁”。
25、 无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
本集团无形资产具体摊销年限如下：
| 类别 | 摊销年限 |
| 软件 | 3.00 |
| 版权及著作权 | 3.00 |
| 特许权 | 3.00 |
| 其他知识产权 | 10.00 |
| 商标权 | 预计使用年限 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、26、“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
26、 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
27、 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括房屋装修款、版权金等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
28、 合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
29、 职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
30、 租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注五、37“租赁”。
31、 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32、 股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
33、 优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、23“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本集团不确认权益工具的公允价值变动。
34、 收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度
将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司具体收入的确认政策为：
（1）自主运营收入：主要指本公司通过自有的网络平台发布游戏后从玩家处取得的营业收入。本公司以自玩家收取的充值款项总额作为交易价格，初始确认为合同负债，后续根据各游戏产品付费玩家的预计生命周期分摊确认收入。
（2）联合运营收入：主要指与联合运营商联合推广运营取得的收入。本公司根据合同约定及实际运营模式，判断该模式下游戏币、游戏道具等虚拟物品的控制权归属。对于控制权归属于本公司的，本公司将从联合运营商处收取的联合运营分成作为交易价格，初始确认为合同负债。后续根据各游戏产品付费玩家的预计生命周期分摊确认收入；对于控制权归属于联合运营商的，本公司将从联合运营商处收取的联合运营分成作为交易价格，根据合同约定的履约进度确认收入。
（3）授权运营收入：主要指与运营商合作取得的收入，包括：网络游戏授权金收入和营业分成收入，具体确认方法如下：
①授权金收入的确认：本公司将从运营商处收取的授权金收入初始确认为合同负债，按网络游戏的可使用经济年限或合同约定的许可期间（以较短者为准）分期确认收入。
②营业分成收入的确认：本公司以自运营商处取得的分成款作为交易价格，根据合同约定的履约进度确认收入。
（4）受托研发收入：本公司接受客户委托，为其设计或制作游戏并按照合同约定收取费用。
①对于满足在某一段时间内履行义务的受托研发收入，本公司根据履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
②对于不满足在某一段时间内履行义务的受托研发收入，本公司在客户验收通过后确认收入。
（5）移动互联网产品收入：报告期内移动互联网产品收入主要为移动网络游戏分发收入以及软件应用分发收入，移动网络游戏分发收入确认方式参考恺英网络游戏产品收入确认原则，软件应用分发收入按产品实际投放消耗量等计算确认。
（6）其他收入：主要包括技术服务收入、支持服务收入、游戏周边收入等。对于服务收入，公司在提供服务的期间内或服务完成时点确认收入；对于商品销售，公司在销售完成时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
35、 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
36、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
37、 租赁
（1）本集团作为承租人
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
本集团租赁资产的类别主要为办公室场所等。
①初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注
五、21 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2）本集团作为出租人
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
38、 其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、18、“持有待售资产”相关描述。
39、 重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司第四届董事会第三十一次会议于2021年4月29日决议通过，本集团于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。 | 已经董事会审议批准 | 详见以下说明 |
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本集团选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本集团的具体衔接处理及其影响如下：
A、本集团作为承租人
对首次执行日的融资租赁，本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。
对首次执行日前的办公室场所的经营租赁，本集团按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本集团于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。使用权资产的计量不包含初始直接费用。
本集团对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本集团根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：
将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：
| 报表项目 | 2020年12月31日（变更前）金额 | 2021年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
| 预付款项 | 69,219.00 | |||
| 使用权资产 | 1,904,637.17 | |||
| 租赁负债 | 1,072,579.63 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 762,838.54 | |||
本集团于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.65%。本集团2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月1日计入租赁负债的差异调整过程如下：
| 项目 | 合并报表 | 公司报表 |
2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额
| 2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 | 1,938,132.00 | |
| 减：采用简化处理的租赁付款额 | ||
| 其中：短期租赁 | ||
| 低价值资产租赁 | ||
| 调整后2021年1月1日重大经营租赁最低付款额 | 1,938,132.00 | |
| 增量借款利率加权平均值 | 4.65% | |
| 2021年1月1日租赁负债中由原准则下经营租赁形成的部分 | 1,835,418.17 | |
| 加：原准则下“长期应付款——应付融资租赁款”账面价值 （已扣减未确认融资费用，含一年内到期部分） | ||
| 2021年1月1日租赁负债余额 | 1,835,418.17 | |
| 其中：一年内到期的租赁负债 | 762,838.54 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 732,696,282.21 | 732,696,282.21 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 280,178,666.60 | 280,178,666.60 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 398,734,909.60 | 398,734,909.60 | |
| 应收款项融资 | 7,743,463.96 | 7,743,463.96 | |
| 预付款项 | 301,024,833.25 | 300,955,614.25 | -69,219.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 170,746,667.75 | 170,746,667.75 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 3,788,839.44 | 3,788,839.44 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 44,471,791.08 | 44,471,791.08 | |
| 流动资产合计 | 1,939,385,453.89 | 1,939,316,234.89 | -69,219.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 362,966,475.30 | 362,966,475.30 | |
| 其他权益工具投资 | 25,897,142.02 | 25,897,142.02 | |
| 其他非流动金融资产 | 211,279,262.90 | 211,279,262.90 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 15,572,720.86 | 15,572,720.86 | |
| 在建工程 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,904,637.17 | 1,904,637.17 | |
| 无形资产 | 11,511,785.79 | 11,511,785.79 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 852,263,659.90 | 852,263,659.90 | |
| 长期待摊费用 | 65,755,338.54 | 65,755,338.54 | |
| 递延所得税资产 | 59,970,175.28 | 59,970,175.28 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,605,216,560.59 | 1,607,121,197.76 | 1,904,637.17 |
| 资产总计 | 3,544,602,014.48 | 3,546,437,432.65 | 1,835,418.17 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 254,890,974.33 | 254,890,974.33 | |
| 预收款项 | 2,550,939.70 | 2,550,939.70 | |
| 合同负债 | 54,089,085.50 | 54,089,085.50 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 46,103,889.68 | 46,103,889.68 | |
| 应交税费 | 16,436,447.28 | 16,436,447.28 | |
| 其他应付款 | 109,219,787.34 | 109,219,787.34 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 79,192,462.46 | 79,192,462.46 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 762,838.54 | 762,838.54 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 483,291,123.83 | 484,053,962.37 | 762,838.54 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,072,579.63 | 1,072,579.63 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 52,741,727.68 | 52,741,727.68 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 52,741,727.68 | 53,814,307.31 | 1,072,579.63 |
| 负债合计 | 536,032,851.51 | 537,868,269.68 | 1,835,418.17 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,515,197,486.00 | 1,515,197,486.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 731,044,730.41 | 731,044,730.41 | |
| 减：库存股 | 64,939,688.05 | 64,939,688.05 | |
| 其他综合收益 | -76,637,453.93 | -76,637,453.93 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 197,792,336.50 | 197,792,336.50 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 586,523,461.24 | 586,523,461.24 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,888,980,872.17 | 2,888,980,872.17 | |
| 少数股东权益 | 119,588,290.80 | 119,588,290.80 | |
| 所有者权益合计 | 3,008,569,162.97 | 3,008,569,162.97 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,544,602,014.48 | 3,546,437,432.65 | 1,835,418.17 |
调整情况说明
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本集团选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,455,242.48 | 3,455,242.48 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,445,000.00 | 2,445,000.00 | |
| 其他应收款 | 2,208,416,293.61 | 2,208,416,293.61 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,845,825,403.61 | 1,845,825,403.61 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,224,796.28 | 1,224,796.28 | |
| 流动资产合计 | 2,215,541,332.37 | 2,215,541,332.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 7,920,593,256.08 | 7,920,593,256.08 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 18,734.00 | 18,734.00 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 7,920,611,990.08 | 7,920,611,990.08 | |
| 资产总计 | 10,136,153,322.45 | 10,136,153,322.45 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 157,264.04 | 157,264.04 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 573,390.53 | 573,390.53 | |
| 应交税费 | 47,656.36 | 47,656.36 | |
| 其他应付款 | 66,597,323.06 | 66,597,323.06 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 67,375,633.99 | 67,375,633.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 67,375,633.99 | 67,375,633.99 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,152,517,634.00 | 2,152,517,634.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,854,907,996.54 | 5,854,907,996.54 | |
| 减：库存股 | 64,939,688.05 | 64,939,688.05 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 220,989,960.27 | 220,989,960.27 | |
| 未分配利润 | 1,905,301,785.70 | 1,905,301,785.70 | |
| 所有者权益合计 | 10,068,777,688.46 | 10,068,777,688.46 | |
| 负债和所有者权益总计 | 10,136,153,322.45 | 10,136,153,322.45 |
调整情况说明
新租赁准则的适用对母公司于 2021 年 1 月 1 日的资产负债表没有影响。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
40、 其他重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（2）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（3）预计负债
如本附注五、31、“预计负债”所述，本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对诉讼案件败诉损失估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 按照13%、9%、6%的税率计算销项税额，小规模纳税人按3%、1%征收率计缴增值税 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、12.5%、25% |
| 车船使用税 | 对征税的车船规定单位固定税额 | 核定征收 |
| 印花税 | 实行从价计征和从量计征 | 0.03%-0.1% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2%、1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 上海欣烁网络科技有限公司 | 12.50% |
| 上海逗视网络科技有限公司 | 0% |
| 绍兴盛韵网络科技有限公司 | 12.50% |
| 绍兴盛宏网络科技有限公司 | 12.50% |
| 绍兴盛意网络科技有限公司 | 0% |
| 绍兴盛望网络科技有限公司 | 0% |
2、税收优惠
（1）上海欣烁网络科技有限公司于2016年5月25日取得上海市软件技术协会颁发的编号为沪RQ-2016-0143的软件企业证书。根据财税（2012）27号规定，2017年为弥补亏损后盈利第一年，自2017年1月1日起至2018年12月31日止免征企业所得税，2019年1月1日至2021年12月31日止减半征收企业所得税，税率为12.5%。
（2）上海逗视网络科技有限公司于2018年10月31日取得上海市软件技术协会颁发的编号为沪RQ-2018-0402的软件企业证书。根据财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号规定，自2020年1月1日起至2021年12月31日止免征企业所得税，2022年1月1日至2024年12月31日减半征收企业所得税，税率为12.5%。
（3）绍兴盛韵网络科技有限公司经浙江省经济和信息化委员会认定，符合双软企业认定条件，并已于浙江省经济和信息化委员会官网公示，即自2017年成立日起至2018年12月31日止免征企业所得税，2019年1月1日至2021年12月31日止减半征收企业所得税，税率为12.5%。
（4）绍兴盛宏网络科技有限公司经浙江省经济和信息化委员会认定，符合双软企业认定条件，并已于浙江省经济和信息化委员会官网公示，享受两免三减半税收优惠政策，即自2019年成立日起开始免征企业所得税，2021年至2023年开始减半征收企业所得税，税率为12.5%。
（5）绍兴盛意网络科技有限公司，符合双软企业认定条件，享受两免三减半税收优惠政策，即自2020年成立日起开始免征企业所得税，2022年至2024年开始减半征收企业所得税，税率为12.5%。
（6）绍兴盛望网络科技有限公司，符合双软企业认定条件，享受两免三减半税收优惠政策，即2021 年1月1日至2022年12月31日免征企业所得税，2023年1月1日至2025年12月31日减半征收企业所得税，税率为
12.5%。
3、其他
境外子公司主要税种和税率：
| 所属公司 | 税种 | 注册地 | 计税依据 | 税率 | 备注 |
| Kingnet Technology (HK) Limited | 利得税 | 香港 | 应纳税所得额 | 8.25%/16.50% | 不超过HK$200万元的应评税利润税率8.25%；应评税利润超过HK$200万元的部分税率16.50% |
| Kingnet Technology (HK) Limited | 代扣代缴税 | 香港 | 应税收入 | 10% | 主要适用收入来源地区代扣代缴的法人税或利得税税率 |
| 香港盛晟科技有限公司 | 利得税 | 香港 | 应纳税所得额 | 8.25%/16.50% | 不超过HK$200万元的应评税利润税率8.25%；应评税利润超过HK$200万元的部份税率16.50% |
| 香港盛晟科技有限公司 | 代扣代缴税 | 香港 | 应税收入 | 10%、15.77% | 主要适用收入来源地区代扣代缴的法人税或利得税税率 |
Kingnet Entertainment Co. ,Ltd.
| Kingnet Entertainment Co. ,Ltd. | 法人税 | 韩国 | 应纳税所得额 | 10% | 2亿韩元以下是10%；2-200亿韩元是20%（2000万韩元+2亿韩元超过金额的20%）；200亿韩元以上的适用22%（398000万韩元+200亿韩元超过金额的22%） |
| Kingnet Entertainment Co. ,Ltd. | 附加价值税 | 韩国 | 应税收入 | 10% | 应纳附加价值税=附加价值税销项-附加价值税进项 |
| Yabai Technology HK Limited | 利得税 | 香港 | 应纳税所得额 | 8.25%/16.50% | 不超过HK$200万元的应评税利润税率8.25%；应评税利润超过HK$200万元的部份税率16.50% |
Yabai Technology HK Limited
| Yabai Technology HK Limited | 代扣代缴税 | 香港 | 应税收入 | 10%、15.77% | 主要适用收入来源地区代扣代缴的法人税或利得税税率 |
| Cedar Technology HK Limited | 利得税 | 香港 | 应纳税所得额 | 8.25%/16.50% | 不超过HK$200万元的应评税利润税率8.25%；应评税利润超过HK$200万元的部份税率16.50% |
| Cedar Technology HK Limited | 代扣代缴税 | 香港 | 应税收入 | 10%、15.77% | 主要适用收入来源地区代扣代缴的法人税或利得税税率 |
| Ginkgo Technology HK Limited | 利得税 | 香港 | 应纳税所得额 | 8.25%/16.50% | 不超过HK$200万元的应评税利润税率8.25%；应评税利润超过HK$200万元的部份税率16.50% |
| Ginkgo Technology HK Limited | 代扣代缴税 | 香港 | 应税收入 | 10%、15.77% | 主要适用收入来源地区代扣代缴的法人税或利得税税率 |
| Spruce Technology HK Limited | 利得税 | 香港 | 应纳税所得额 | 8.25%/16.50% | 不超过HK$200万元的应评税利润税率8.25%；应评税利润超过HK$200万元的部份税率16.50% |
Spruce Technology HK Limited
| Spruce Technology HK Limited | 代扣代缴税 | 香港 | 应税收入 | 10%、15.77% | 主要适用收入来源地区代扣代缴的法人税或利得税税率 |
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 1,164,137,302.61 | 678,734,856.27 |
| 其他货币资金 | 13,805,335.89 | 53,961,425.94 |
| 合计 | 1,177,942,638.50 | 732,696,282.21 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 31,405,957.06 | 74,198,148.85 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 14,831,246.62 | 67,445,202.24 |
其他说明
截至2021年12月31日，本集团货币资金受限情况详见附注七、61“所有权或使用权受限制的资产”。存放在境外的款项不存在汇回限制。
2、 交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 163,381,821.96 | 280,178,666.60 |
| 其中： | ||
| 待处置股票 | 163,381,821.96 | 145,178,666.60 |
| 结构性存款 | 135,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 163,381,821.96 | 280,178,666.60 |
其他说明：
注：待处置股票系尚未处置由周瑜代为持有的本公司股票，详见附注十六、2、“其他对投资者决策有影响的重要事项”（1）。
3、 应收票据
（1）应收票据分类列示
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4、 应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 41,675,061.70 | 5.10% | 28,253,881.47 | 67.80% | 13,421,180.23 | 25,817,131.07 | 5.17% | 25,817,131.07 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 775,575,622.94 | 94.90% | 27,845,890.74 | 3.59% | 747,729,732.20 | 473,874,646.82 | 94.83% | 75,139,737.22 | 15.86% | 398,734,909.60 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 775,575,622.94 | 94.90% | 27,845,890.74 | 3.59% | 747,729,732.20 | 473,874,646.82 | 94.83% | 75,139,737.22 | 15.86% | 398,734,909.60 |
| 合计 | 817,250,684.64 | 100.00% | 56,099,772.21 | 6.86% | 761,150,912.43 | 499,691,777.89 | 100.00% | 100,956,868.29 | 20.20% | 398,734,909.60 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 浙江宇石网络科技有限公司 | 26,842,360.46 | 13,421,180.23 | 50.00% | 存在诉讼 |
| 福州靠谱网络有限公司 | 8,497,753.43 | 8,497,753.43 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京风行在线技术有限公司 | 1,599,926.00 | 1,599,926.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安二三数字科技有限公司 | 1,364,400.38 | 1,364,400.38 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖南应天网络科技有限公司 | 978,386.25 | 978,386.25 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京信中元科技有限公司 | 514,010.00 | 514,010.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| FB Credit | 248,059.10 | 248,059.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市爱贝信息技术有限公司 | 111,012.07 | 111,012.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市有信网络技术有限公司 | 110,237.00 | 110,237.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京创鑫旅程网络技术有限公司 | 110,084.00 | 110,084.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他单位（金额小于10万） | 1,298,833.01 | 1,298,833.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 41,675,061.70 | 28,253,881.47 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 750,329,586.93 | 15,582,618.10 | 2.08% |
| 1至2年 | 17,434,446.84 | 4,451,683.47 | 25.53% |
| 2至3年 | 3,340,364.92 | 3,340,364.92 | 100.00% |
| 3年以上 | 4,471,224.25 | 4,471,224.25 | 100.00% |
| 合计 | 775,575,622.94 | 27,845,890.74 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 761,779,527.16 |
| 1至2年 | 30,573,317.62 |
| 2至3年 | 4,328,788.22 |
| 3年以上 | 20,569,051.64 |
| 3至4年 | 14,930,232.91 |
| 4至5年 | 4,047,007.07 |
| 5年以上 | 1,591,811.66 |
| 合计 | 817,250,684.64 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 25,817,131.07 | 13,421,247.73 | 4,841,719.44 | 6,135,200.80 | -7,577.09 | 28,253,881.47 |
| 账龄组合 | 75,139,737.22 | 23,842,015.99 | 62,796,177.35 | 8,238,324.49 | -101,360.63 | 27,845,890.74 |
| 合计 | 100,956,868.29 | 37,263,263.72 | 67,637,896.79 | 14,373,525.29 | -108,937.72 | 56,099,772.21 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 躍騰網路科技有限公司 | 5,838,270.31 | 否 | |||
| 邵阳市娱动信息技术有限公司 | 2,806,196.70 | 否 | |||
| 游漾互娱科技（北京）有限公司 | 2,228,231.57 | 否 | |||
| googleplay | 2,281,346.91 | 否 | |||
| 盐城欧汇网络科技有限公司 | 1,053,784.60 | 否 | |||
| 其他单位 | 165,695.20 | 否 | |||
| 合计 | -- | 14,373,525.29 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江西贪玩信息技术有限公司 | 434,542,383.62 | 53.17% | 9,190,034.77 |
| 浙江再乐网络科技有限公司 | 48,564,448.70 | 5.94% | 1,010,140.53 |
| 广州兄弟玩网络科技有限公司 | 28,049,595.62 | 3.43% | 583,431.59 |
| 华为软件技术有限公司 | 27,042,848.57 | 3.31% | 562,491.25 |
| 浙江宇石网络科技有限公司 | 26,842,360.46 | 3.28% | 13,421,180.23 |
| 合计 | 565,041,636.97 | 69.13% |
5、 应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 161,732,800.00 | 7,743,463.96 |
| 合计 | 161,732,800.00 | 7,743,463.96 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项 目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 220,379,875.32 | |
| 合 计 | 220,379,875.32 |
6、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 165,389,667.33 | 51.35% | 199,556,203.99 | 66.31% |
| 1至2年 | 93,520,660.95 | 29.03% | 45,619,603.25 | 15.16% |
| 2至3年 | 35,410,001.92 | 10.99% | 23,191,009.39 | 7.70% |
| 3年以上 | 27,793,397.80 | 8.63% | 32,588,797.62 | 10.83% |
| 合计 | 322,113,728.00 | -- | 300,955,614.25 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 年末余额 | 超过1年的年末余额 | 未结算原因 |
| WEBZEN INC | 42,633,345.98 | 19,588,921.53 | 合同尚未履行完成 |
| 株式会社KADOKAWA | 17,544,121.06 | 17,544,121.06 | 合同尚未履行完成 |
| 完美世界（北京）软件科技发展有限公司 | 16,798,113.23 | 10,100,000.00 | 合同尚未履行完成 |
| 上海融漫信息科技有限公司 | 15,520,000.00 | 15,520,000.00 | 合同尚未履行完成 |
| 绍兴沧溟网络科技有限公司 | 40,000,000.00 | 15,000,000.00 | 合同尚未履行完成 |
宁波世纪网辰网络科技有限公司
| 宁波世纪网辰网络科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 合同尚未履行完成 |
| 合计 | 142,495,580.27 | 87,753,042.59 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 年末余额 | 占预付款项年末余额的比例（%） |
WEBZEN INC
| WEBZEN INC | 42,633,345.98 | 13.24 |
| 绍兴沧溟网络科技有限公司 | 40,000,000.00 | 12.42 |
| 盛云信息技术（天津）有限公司 | 18,867,924.60 | 5.86 |
| 株式会社KADOKAWA | 17,544,121.06 | 5.45 |
| 完美世界（北京）软件科技发展有限公司 | 16,798,113.23 | 5.21 |
| 合计 | 135,843,504.87 | 42.18 |
（3）单项计提减值准备的预付款项情况
| 单位名称 | 年末余额 | 坏账准备 |
| 深圳市云乐畅想科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 海门耀焱网络科技有限公司 | 764,844.36 | 764,844.36 |
| 合计 | 1,764,844.36 | 1,764,844.36 |
7、 其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 89,427,829.91 | 170,746,667.75 |
| 合计 | 89,427,829.91 | 170,746,667.75 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 31,745,884.97 | 13,070,884.97 |
| 押金、保证金 | 62,904,415.10 | 105,856,689.26 |
| 第三方往来款 | 17,615,440.47 | 3,773,240.57 |
| 代扣代缴税款 | 24,338,229.44 | 24,216,285.38 |
| 员工暂借款 | 129,343.50 | 448,383.00 |
| 关联方往来款 | 12,996,962.50 | 75,208,077.76 |
| 其他 | 1,605,323.57 | 1,464,829.08 |
| 合计 | 151,335,599.55 | 224,038,390.02 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,482,665.62 | 17,541,970.64 | 34,267,086.01 | 53,291,722.27 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -95,389.58 | 95,389.58 | ||
| --转入第三阶段 | -2,857,431.19 | 2,857,431.19 | ||
| 本期计提 | 1,709,851.72 | 1,696,289.25 | 21,503,251.44 | 24,909,392.41 |
| 本期转回 | 1,211,159.11 | 14,341,342.01 | 397,777.84 | 15,950,278.96 |
| 其他变动 | 47.37 | -343,113.45 | -343,066.08 | |
| 2021年12月31日余额 | 1,886,016.02 | 1,791,762.82 | 58,229,990.80 | 61,907,769.64 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 34,764,854.19 |
| 1至2年 | 54,077,494.69 |
| 2至3年 | 8,694,761.23 |
| 3年以上 | 53,798,489.44 |
| 3至4年 | 9,714,862.37 |
| 4至5年 | 3,308,217.67 |
| 5年以上 | 40,775,409.40 |
| 合计 | 151,335,599.55 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 53,291,722.27 | 24,909,392.41 | 15,950,278.96 | -343,066.08 | 61,907,769.64 | |
| 合计 | 53,291,722.27 | 24,909,392.41 | 15,950,278.96 | -343,066.08 | 61,907,769.64 | |
4）本期实际核销的其他应收款情况其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海市第一中级人民法院 | 押金、保证金 | 50,000,000.00 | 1至2年 | 33.04% | |
| 国家税务总局金华市税务局 | 代扣代缴税款 | 24,216,285.38 | 3年以上 | 16.00% | 24,216,285.38 |
| 上海简蝶企业管理合伙企业（有限合伙） | 股权转让款 | 16,250,000.00 | 1年以内 | 10.74% | 812,500.00 |
| 上海映蝶影视文化有限公司 | 关联方往来款 | 12,000,000.00 | 3年以上 | 7.93% | 12,000,000.00 |
| 宁波金江互联网小额贷款有限公司 | 股权转让款 | 5,714,862.37 | 3年以上 | 3.78% | 5,714,862.37 |
| 合计 | -- | 108,181,147.75 | -- | 71.49% | 42,743,647.75 |
8、 存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 5,896,974.90 | 5,869,868.88 | 27,106.02 | 6,206,300.61 | 5,869,868.88 | 336,431.73 |
| 合同履约成本 | 16,127,791.39 | 16,127,791.39 | 3,452,407.71 | 3,452,407.71 | ||
| 合计 | 22,024,766.29 | 5,869,868.88 | 16,154,897.41 | 9,658,708.32 | 5,869,868.88 | 3,788,839.44 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 5,869,868.88 | 5,869,868.88 | ||||
| 合计 | 5,869,868.88 | 5,869,868.88 | ||||
9、 合同资产
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
10、 其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 7,044,638.45 | 5,617,531.16 |
| 待认证及留抵进项税 | 31,559,743.32 | 36,836,024.78 |
| 定期存款利息 | 556,941.26 | |
| 其他 | 6,350,960.78 | 2,018,235.14 |
| 合计 | 45,512,283.81 | 44,471,791.08 |
11、 债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
12、 其他债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
13、 长期应收款
（1）长期应收款情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
14、 长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市终极幻境网络科技有限公司 | 4,627,213.68 | 1,000,000.00 | -1,370,050.37 | 1,442,776.57 | 5,699,939.88 | ||||||
| 杭州星跃互动科技有限公司 | 9,319,576.82 | -1,254,702.38 | 8,064,874.44 | ||||||||
| 数字浣熊互动娱乐科技（北京）有限公司 | 3,163,475.32 | 11,639,400.00 | 1,827,217.85 | 1,800,000.00 | 18,430,093.17 | ||||||
| 浙江旭玩科技有限公司 | 199,946,665.52 | 10,017,986.18 | 209,964,651.70 | ||||||||
| 成都回声互娱网络科技有限公司 | 4,091,324.86 | ||||||||||
| 杭州好动科技有限公司 | 3,920,209.84 | 3,920,209.84 | |||||||||
| 杭州河古网络科技有限公司 | 3,031,844.28 | 3,031,844.28 | |||||||||
| 深圳市云乐畅想科技有限公司 | 1,963,866.86 | ||||||||||
| 深圳市风成科技有限公司 | 3,493,986.43 | ||||||||||
| 核时互娱科技（上海）有限公司 | 3,614,524.83 | ||||||||||
| 上海顽域数字科技有限公司 | 10,593,647.85 | 10,593,647.85 | |||||||||
| 北京奕零盛世文化传媒有限公司 | 5,186,578.07 | ||||||||||
| 郑州百易科技有限公司 | 27,833,726.57 | 27,833,726.57 | |||||||||
| 上海友齐信息技术有限公司 | 10,055,816.79 | -80,000.00 | 839,515.42 | 9,136,301.37 | 839,515.42 | ||||||
| 上海予幻网络科技有限公司 | 8,159,682.06 | -145,439.91 | 8,014,242.15 | 8,014,242.15 | |||||||
| 杭州藤木网络科技有限公司 | 37,090,539.94 | 36,157,316.63 | -933,223.31 | ||||||||
| 上海盛戏网络科技有限公司 | 11,202,813.11 | -136,984.44 | 11,065,828.67 | 11,065,828.67 | |||||||
| 北京天盛悦音文化传媒有限公司 | 3,990,914.71 | ||||||||||
| 西安卓然互娱网络科技有限公司 | 1,607,352.86 | 1,593,997.29 | -13,355.57 | ||||||||
| 上海映蝶影视文化有限公司 | 21,762,696.72 | 26,960,209.16 | 5,197,512.44 | ||||||||
| 上海悦欧城企业管理有限公司 | 180,360.75 | 181,800.00 | -270,555.42 | 91,605.33 | |||||||
| 杭州沧溟网络科技有限公司 | 12,751,602.11 | -8,969,717.58 | 3,781,884.53 | ||||||||
| 杭州心光流美网络科技有限公司 | 14,676,718.05 | 10,460,205.68 | -1,210,263.75 | 3,827,543.26 | 6,833,791.88 | ||||||
| 绍兴上虞九野投资管理合伙企业（有限合伙） | 588,235.00 | 588,235.00 | |||||||||
| 杭州快马互娱科技有限公司 | 6,660,000.00 | -960,544.06 | 5,699,455.94 | ||||||||
| 盛同恺网络科技 | 4,900,000.00 | 3,344,170.46 | 8,244,170.46 |
| （海南）有限公司 | |||||||||||
| 北京仟憬网络科技有限公司 | 12,000,000.00 | -1,795,342.86 | 10,204,657.14 | ||||||||
| 杭州非玩不可网络科技（集团）有限公司 | 15,000,000.00 | -15,000,000.00 | |||||||||
| 上海乐玖网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | -453,875.15 | 2,546,124.85 | ||||||||
| 上海动钛网络科技有限公司 | 4,000,000.00 | -429,423.43 | 3,570,576.57 | ||||||||
| 广州奇点互动信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | -249,740.71 | 1,750,259.29 | ||||||||
| 广州兄弟玩网络科技有限公司 | 12,000,000.00 | 4,013,023.51 | 16,013,023.51 | ||||||||
| 杭州怒斩网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | -289,574.46 | 2,710,425.54 | ||||||||
| 上海光粒网络科技有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | |||||||||
| 杭州玩心不止网络科技有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||||||
| 小计 | 362,966,475.30 | 101,381,200.00 | 107,717,430.73 | -9,162,882.96 | 7,070,319.83 | 19,919,586.24 | 17,545,701.97 | 352,163,797.17 | 42,260,782.00 | ||
| 合计 | 362,966,475.30 | 101,381,200.00 | 107,717,430.73 | -9,162,882.96 | 7,070,319.83 | 19,919,586.24 | 17,545,701.97 | 352,163,797.17 | 42,260,782.00 |
其他说明
注1：联营企业出资情况截至2021年12月31日，公司尚未对深圳市恺业科技有限公司、西安二三数字科技有限公司、上饶市趣游网络科技有限公司实际出资。深圳市恺业科技有限公司、西安二三数字科技有限公司处于超额亏损状态（详见附注九、2、（2）“合营企业或联营企业发生的超额亏损”）；上饶市趣游网络科技有限公司尚无经营发生。注2：联营企业注销情况西安卓然互娱网络科技有限公司因经营不善，于2021年5月21日召开股东会并通过解散公司决议与清算方案。该公司偿付各项费用、债务以及完成清算企业所得税申报后，于2021年7月9日进行了注销。
注3：报告期计提减值情况
| 项目 | 本期计提减值金额 | 计提理由 |
| 上海予幻网络科技有限公司 | 8,014,242.15 | 公司因经营不善，决定解散并进行清算、注销 |
| 上海盛戏网络科技有限公司 | 11,065,828.67 | 公司因经营不善，决定解散并进行清算、注销 |
| 上海友齐信息技术有限公司 | 839,515.42 | 存在诉讼纠纷 |
合计
| 合计 | 19,919,586.24 |
注4：其他情况说明
（1）本集团已于2018年对杭州河古网络科技有限公司的投资全额计提减值准备，账面价值为0，因该公司已注销，本年对该公司计提的长期股权投资减值准备予以核销。
（2）本集团已于2018年、2020年分别对杭州好动科技有限公司、上海顽域数字科技有限公司投资全额计提减值准备，账面价值为0，本年已处置对上述公司的股权投资。
15、 其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京战龙网络科技有限公司 | 6,000,000.00 | |
| 乐相科技有限公司 | 29,644,083.72 | 17,409,537.81 |
| 上海九育教育科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| AIMHIGH GLOBAL CORP. | 1,987,604.21 | |
| 中科链审（北京）科技有限公司 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 31,144,083.72 | 25,897,142.02 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京战龙网络科技有限公司 | 6,000,000.00 | 基于战略目的业务合作持有 | ||||
| 乐相科技有限公司 | 52,977,116.28 | 基于战略目的业务合作持有 | ||||
| 上海九育教育科技有限公司 | 基于战略目的业务合作持有 |
| AIMHIGH GLOBAL CORP. | 2,009,501.41 | 基于战略目的业务合作持有 | ||||
| 中科链审（北京）科技有限公司 | 基于战略目的业务合作持有 | |||||
| 合计 | 60,986,617.69 |
其他说明：
16、 其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 153,428,934.58 | 211,279,262.90 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 153,428,934.58 | 211,279,262.90 |
17、 投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
18、 固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 15,776,899.23 | 15,572,720.86 |
| 合计 | 15,776,899.23 | 15,572,720.86 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 电子设备 | 服务器 | 运输设备 | 办公家具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 17,579,884.36 | 13,543,428.21 | 17,633,518.39 | 3,777,565.28 | 52,534,396.24 |
| 2.本期增加金额 | 2,665,650.31 | 2,272,174.31 | 572,352.22 | 766,804.06 | 6,276,980.90 |
| （1）购置 | 2,665,650.31 | 2,272,174.31 | 572,352.22 | 766,804.06 | 6,276,980.90 |
| （2）在建工程转入 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,234,786.48 | 412,493.94 | 254,265.36 | 1,901,545.78 | |
| （1）处置或报废 | 1,234,786.48 | 412,493.94 | 254,265.36 | 1,901,545.78 | |
| 4.期末余额 | 19,010,748.19 | 15,815,602.52 | 17,793,376.67 | 4,290,103.98 | 56,909,831.36 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 13,226,216.17 | 11,196,654.54 | 10,637,037.09 | 1,901,767.58 | 36,961,675.38 |
| 2.本期增加金额 | 2,412,955.06 | 1,167,091.30 | 1,452,870.11 | 672,684.14 | 5,705,600.61 |
| （1）计提 | 2,412,955.06 | 1,167,091.30 | 1,452,870.11 | 672,684.14 | 5,705,600.61 |
| 3.本期减少金额 | 1,076,413.06 | 372,290.94 | 85,639.86 | 1,534,343.86 | |
| （1）处置或报废 | 1,076,413.06 | 372,290.94 | 85,639.86 | 1,534,343.86 | |
| 4.期末余额 | 14,562,758.17 | 12,363,745.84 | 11,717,616.26 | 2,488,811.86 | 41,132,932.13 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 4,447,990.02 | 3,451,856.68 | 6,075,760.41 | 1,801,292.12 | 15,776,899.23 |
| 2.期初账面价值 | 4,353,668.19 | 2,346,773.67 | 6,996,481.30 | 1,875,797.70 | 15,572,720.86 |
19、 生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
20、 油气资产
□ 适用 √ 不适用
21、 使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 1,904,637.17 | 1,904,637.17 |
| 2.本期增加金额 | 31,510,117.05 | 31,510,117.05 |
| 3.本期减少金额 |
| 4.期末余额 | 33,414,754.22 | 33,414,754.22 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,567,254.98 | 5,567,254.98 |
| （1）计提 | 5,567,254.98 | 5,567,254.98 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 5,567,254.98 | 5,567,254.98 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 27,847,499.24 | 27,847,499.24 |
| 2.期初账面价值 | 1,904,637.17 | 1,904,637.17 |
22、 无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 版权及著作权 | 软件 | 商标权 | 其他知识产权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 23,070,358.43 | 7,789,257.49 | 21,509,434.04 | 1,413,702.92 | 53,782,752.88 | |||
| 2.本期增加金额 | 3,288,679.18 | 9,063,741.12 | 12,352,420.30 | |||||
| （1）购置 | 3,288,679.18 | 9,063,741.12 | 12,352,420.30 | |||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 5,316,981.00 | 1,477.08 | 5,318,458.08 | |||||
| （1）处置 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||||
| （2）企业合并减少 | ||||||||
| （3）其他 | 4,716,981.00 | 1,477.08 | 4,718,458.08 | |||||
| 4.期末余额 | 21,042,056.61 | 16,851,521.53 | 21,509,434.04 | 1,413,702.92 | 60,816,715.10 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 18,369,485.10 | 7,184,912.42 | 3,626,590.55 | 1,122,229.89 | 30,303,217.96 | |||
| 2.本期增加金额 | 772,388.08 | 1,515,300.23 | 640,780.18 | 121,554.24 | 3,050,022.73 | |||
| （1）计提 | 772,388.08 | 1,515,300.23 | 640,780.18 | 121,554.24 | 3,050,022.73 | |||
| 3.本期减少金额 | 590,775.68 | 1,384.17 | 592,159.85 | |||||
| （1）处置 | 66,666.68 | 66,666.68 | ||||||
| （2）企业合并减少 | ||||||||
| （3）其他 | 524,109.00 | 1,384.17 | 525,493.17 | |||||
| 4.期末余额 | 18,551,097.50 | 8,698,828.48 | 4,267,370.73 | 1,243,784.13 | 32,761,080.84 | |||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 11,967,749.13 | 11,967,749.13 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 11,967,749.13 | 11,967,749.13 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 2,490,959.11 | 8,152,693.05 | 5,274,314.18 | 169,918.79 | 16,087,885.13 | |||
| 2.期初账面价值 | 4,700,873.33 | 604,345.07 | 5,915,094.36 | 291,473.03 | 11,511,785.79 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
23、 商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成 商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 上海恺心影视传媒有限公司 | 2,726,118.81 | 2,726,118.81 | ||
| 上海指战网络科技有限公司 | 6,068,907.73 | 6,068,907.73 | ||
| 上海逗视网络科技有限公司 | 4,866,760.85 | 4,866,760.85 | ||
| 浙江盛和网络科技有限公司 | 2,081,882,128.61 | 2,081,882,128.61 | ||
| 合计 | 2,095,543,916.00 | 2,095,543,916.00 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 上海恺心影视传媒有限公司 | 2,726,118.81 | 2,726,118.81 | ||
| 上海指战网络科技有限公司 | 6,068,907.73 | 6,068,907.73 | ||
| 上海逗视网络科技有限公司 | 4,866,760.85 | 4,866,760.85 | ||
| 浙江盛和网络科技有限公司 | 1,229,618,468.71 | 1,229,618,468.71 | ||
| 合计 | 1,243,280,256.10 | 1,243,280,256.10 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 商誉账面价值 | 资产组或资产组组合 | |||
| 主要构成 | 账面价值 | 确定方法 | 本期是否发生变动 | |
852,263,659.90
| 852,263,659.90 | 浙江盛和网络科技有限公司长期资产及营运资金 | 44,800,576.00 | 商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 | 否 |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
浙江盛和网络科技有限公司含商誉资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金
流量折现方法的主要假设：预计浙江盛和网络科技有限公司未来5年经营计划完成后，其未来现金流量将保持5年经营计划期末水平持续经营下去，折现率为15.43%（税前）。经预测显示资产组的可收回金额230,299.47万元大于浙江盛和网络科技有限公司资产组的账面价值4,480.06万元及商誉账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）120,049.98万元之和。本期浙江盛和网络科技有限公司的商誉不予计提资产减值准备。
24、 长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 版权金 | 60,995,456.41 | 136,039,336.53 | 25,590,046.53 | 6,184,340.29 | 165,260,406.12 |
| 房屋装修 | 3,301,926.95 | 4,032,365.16 | 1,210,416.98 | 6,123,875.13 | |
| 信息服务费 | 514,558.98 | 514,558.98 | |||
| 其他 | 943,396.20 | 943,396.20 | |||
| 合计 | 65,755,338.54 | 140,071,701.69 | 27,315,022.49 | 7,127,736.49 | 171,384,281.25 |
25、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 114,634,450.72 | 25,972,618.01 | 135,746,078.12 | 28,884,447.74 |
| 税前准予以后年度扣除的广告费 | 131,208,611.23 | 30,052,005.72 | ||
| 股权激励 | 3,881,613.27 | 533,721.82 | ||
| 其他权益工具公允价值变动 | 58,977,116.28 | 14,744,279.07 | 2,000,000.00 | 500,000.00 |
| 预计负债 | 5,000,000.00 | 1,250,000.00 | ||
| 合计 | 178,611,567.00 | 41,966,897.08 | 272,836,302.62 | 59,970,175.28 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 32,168,638.88 | 8,042,159.72 | 65,788,244.09 | 16,447,061.03 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 163,381,821.96 | 40,845,455.49 | 145,178,666.60 | 36,294,666.65 |
| 合计 | 195,550,460.84 | 48,887,615.21 | 210,966,910.69 | 52,741,727.68 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 41,966,897.08 | 59,970,175.28 | ||
| 递延所得税负债 | 48,887,615.21 | 52,741,727.68 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 567,580,621.33 | 1,314,313,647.27 |
| 资产减值准备 | 65,236,335.50 | 77,991,872.54 |
| 未抵扣广告费 | 464,346,091.24 | 91,635,338.00 |
| 其他权益工具公允价值变动 | 2,009,501.41 | 65,779,983.23 |
| 股权激励 | 18,147,973.98 | |
| 合计 | 1,099,172,549.48 | 1,567,868,815.02 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 0.00 | 41,496,249.88 | |
| 2022年 | 21,833,696.71 | 21,833,696.71 | |
| 2023年 | 53,867,367.79 | 83,735,143.83 | |
| 2024年 | 72,988,746.94 | 76,958,309.80 | |
| 2025年 | 225,885,441.23 | 1,090,290,247.05 | |
| 2026年 | 193,005,368.66 | 截至本财务报表批准报出日，公司及子公司尚未办妥2021年度企业所得税汇算清缴手续。 | |
| 合计 | 567,580,621.33 | 1,314,313,647.27 | -- |
26、 其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付文学著作款 | 119,033.19 | 119,033.19 | ||||
| 合计 | 119,033.19 | 119,033.19 | ||||
27、 应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 游戏分成费 | 141,164,244.38 | 149,409,434.31 |
| 市场推广款项 | 108,453,361.98 | 59,727,422.32 |
| 服务器款项 | 9,242,336.11 | 3,897,573.05 |
| 资产采购款 | 2,554,372.52 | 360,000.00 |
| 中介服务费 | 1,019,200.00 | |
| 制作费 | 885,599.38 | 958,615.74 |
| 律师诉讼费 | 379,951.00 | 6,020,244.68 |
| 赔偿款 | 33,203,188.22 | |
| 房租物业款项 | 8.65 | 42,476.01 |
| 其他 | 3,047,035.06 | 1,272,020.00 |
| 合计 | 266,746,109.08 | 254,890,974.33 |
28、 预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他 | 2,550,939.70 | |
| 合计 | 2,550,939.70 |
29、 合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 游戏分成款 | 95,679,400.65 | 37,881,538.28 |
| 递延许可费 | 8,427,805.60 | 16,207,547.22 |
| 其他 | 1,584,158.42 | |
| 合计 | 105,691,364.67 | 54,089,085.50 |
30、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 45,427,540.46 | 370,212,104.36 | 358,064,601.94 | 57,575,042.88 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 152,543.22 | 29,173,607.20 | 26,873,213.25 | 2,452,937.17 |
| 三、辞退福利 | 523,806.00 | 4,607,841.80 | 5,055,772.80 | 75,875.00 |
| 合计 | 46,103,889.68 | 403,993,553.36 | 389,993,587.99 | 60,103,855.05 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 42,820,167.91 | 330,602,330.05 | 318,623,893.18 | 54,798,604.78 |
| 2、职工福利费 | 1,119,993.85 | 1,119,993.85 | ||
| 3、社会保险费 | 1,475,148.81 | 18,969,741.56 | 18,836,592.03 | 1,608,298.34 |
| 其中：医疗保险费 | 1,473,079.09 | 18,644,687.71 | 18,536,380.01 | 1,581,386.79 |
| 工伤保险费 | 1,499.72 | 303,079.53 | 277,937.70 | 26,641.55 |
| 生育保险费 | 570.00 | 21,974.32 | 22,274.32 | 270.00 |
| 4、住房公积金 | 867,155.00 | 14,461,319.01 | 14,457,287.00 | 871,187.01 |
| 5、其他短期薪酬 | 265,068.74 | 5,058,719.89 | 5,026,835.88 | 296,952.75 |
| 合计 | 45,427,540.46 | 370,212,104.36 | 358,064,601.94 | 57,575,042.88 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 147,920.66 | 28,277,884.04 | 26,048,011.17 | 2,377,793.53 |
| 2、失业保险费 | 4,622.56 | 895,723.16 | 825,202.08 | 75,143.64 |
| 合计 | 152,543.22 | 29,173,607.20 | 26,873,213.25 | 2,452,937.17 |
31、 应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,740,739.46 | 2,242,029.55 |
| 企业所得税 | 32,011,054.23 | 9,760,465.30 |
| 个人所得税 | 4,732,769.43 | 4,070,895.96 |
| 城市维护建设税 | 447,674.91 | 189,330.63 |
| 教育费附加、地方教育附加 | 327,205.20 | 135,315.55 |
| 其他 | 104,862.10 | 38,410.29 |
| 合计 | 45,364,305.33 | 16,436,447.28 |
32、 其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 58,910,119.42 | 79,192,462.46 |
| 其他应付款 | 34,826,868.67 | 30,027,324.88 |
| 合计 | 93,736,988.09 | 109,219,787.34 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付少数股东股利 | 58,910,119.42 | 79,192,462.46 |
| 合计 | 58,910,119.42 | 79,192,462.46 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 14,819,519.84 | 23,593,099.97 |
| 预提费用 | 7,957,685.51 | 68,520.00 |
| 押金 | 5,160,000.88 | |
| 重组费用 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 房租 | 8,400.00 | 77,319.90 |
| 其他 | 3,881,262.44 | 3,288,385.01 |
| 合计 | 34,826,868.67 | 30,027,324.88 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 华泰联合证券有限责任公司 | 3,000,000.00 | 上市费用，尚未支付 |
| 合计 | 3,000,000.00 | -- |
33、 一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 10,950,328.26 | 762,838.54 |
| 合计 | 10,950,328.26 | 762,838.54 |
34、 其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 863,888.43 | |
| 合计 | 863,888.43 |
35、 租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 24,163,001.17 | 1,835,418.17 |
| 减：一年内到期的租赁负债（附注七、33） | -10,950,328.26 | -762,838.54 |
| 合计 | 13,212,672.91 | 1,072,579.63 |
其他说明
注：公司对租赁负债的流动性风险管理措施，以及年末租赁负债的到期期限分析参见本附注十、3“流动性风险”。
36、 预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 5,000,000.00 | ||
| 合计 | 5,000,000.00 | -- |
37、 股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,515,197,486.00 | 1,515,197,486.00 | |||||
其他说明：
注：参见附注八、3“反向购买”中关于股本的说明。
38、 资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 718,183,710.64 | 13,733,760.72 | 731,917,471.36 | |
| 其他资本公积 | 12,861,019.77 | 27,958,526.45 | 14,641,938.33 | 26,177,607.89 |
| 合计 | 731,044,730.41 | 41,692,287.17 | 14,641,938.33 | 758,095,079.25 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期新增股本溢价系“恺英网络股份有限公司－第一期员工持股计划”（详见附注十三、“股份支付”）已满足第一个解锁期的解锁条件，前期股权激励费用对应的其他资本公积转入股本溢价；本期新增其他资本公积主要系股权激励费用对应的其他资本公积增加以及对联营企业其他权益变动对应确认的其他资本公积。
39、 库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 64,939,688.05 | 99,999,057.92 | 164,938,745.97 | |
| 合计 | 64,939,688.05 | 99,999,057.92 | 164,938,745.97 |
40、 其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -65,779,983.23 | 4,293,365.54 | -14,744,279.07 | 19,037,644.61 | -46,742,338.62 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -65,779,983.23 | 4,293,365.54 | -14,744,279.07 | 19,037,644.61 | -46,742,338.62 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -10,857,470.70 | -5,380,539.71 | -5,380,539.71 | -16,238,010.41 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -10,857,470.70 | -5,380,539.71 | -5,380,539.71 | -16,238,010.41 | ||||
| 其他综合收益合计 | -76,637,453.93 | -1,087,174.17 | -14,744,279.07 | 13,657,104.90 | -62,980,349.03 | |||
41、 盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 197,792,336.50 | 8,257,845.78 | 206,050,182.28 | |
| 合计 | 197,792,336.50 | 8,257,845.78 | 206,050,182.28 |
42、 未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 586,523,461.24 | 605,483,490.48 |
| 调整后期初未分配利润 | 586,523,461.24 | 605,483,490.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 576,727,607.06 | 177,926,021.84 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,257,845.78 | 176,749,273.68 |
| 处置其他权益工具投资 | 19,199,277.40 | |
| 其他减少 | 500,000.00 | 937,500.00 |
| 期末未分配利润 | 1,154,493,222.52 | 586,523,461.24 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
43、 营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,375,303,585.09 | 694,050,928.54 | 1,526,751,199.61 | 408,536,294.68 |
| 其他业务 | 16,438,104.77 | 20,029,713.29 | ||
| 合计 | 2,375,303,585.09 | 694,050,928.54 | 1,543,189,304.38 | 428,566,007.97 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 2,375,303,585.09 | 2,375,303,585.09 | ||
| 其中： | ||||
| 移动网络游戏收入 | 2,247,762,402.38 | 2,247,762,402.38 | ||
| 网页网络游戏收入 | 127,525,462.10 | 127,525,462.10 | ||
| 其他应用产品收入 | 15,720.61 | 15,720.61 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 2,339,207,405.30 | 2,339,207,405.30 | ||
| 境外 | 36,096,179.79 | 36,096,179.79 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按行业分类 | ||||
| 互联网软件与服务收入 | 2,375,303,585.09 | 2,375,303,585.09 | ||
| 合计 | 2,375,303,585.09 | 2,375,303,585.09 |
与履约义务相关的信息：
在自主运营模式下，公司作为主要责任人，在付费玩家的生命周期内，为其提供游戏体验服务，履约义务随服务提供而完成。在联合运营及授权运营模下，公司作为主要责任人的，在付费玩家的生命周期内，为其提供游戏体验服务，履约义务随服务提供而完成；公司作为代理人的，按照与运营商签署的合同，提供合同约定的服务，履约义务随服务提供而完成。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为105,691,364.67元，其中，105,691,364.67元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于2024年度确认收入。
44、 税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,965,875.21 | 2,414,783.38 |
| 教育费附加 | 3,821,118.63 | 1,930,436.94 |
| 土地使用税 | 1,000.00 | 1,000.00 |
| 车船使用税 | 23,550.00 | 18,465.00 |
| 印花税 | 1,545,088.05 | 1,062,745.40 |
| 代扣代缴税 | 1,572,979.32 | -113,859.09 |
| 合计 | 11,929,611.21 | 5,313,571.63 |
45、 销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广成本 | 303,114,572.88 | 418,530,649.22 |
| 职工薪酬 | 49,768,311.13 | 37,863,308.24 |
| 房屋租赁费 | 1,728,657.79 | 2,722,673.22 |
| 业务招待费 | 1,700,177.88 | 1,556,828.03 |
| 折旧及摊销费用 | 1,213,389.05 | 887,276.79 |
| 办公费 | 804,511.44 | 677,461.62 |
| 物业费 | 354,146.65 | 498,472.65 |
| 差旅费 | 739,179.72 | 418,977.12 |
| 劳务费 | 109,212.00 | 27,289.25 |
| 其他 | 1,069,015.51 | 192,662.73 |
| 合计 | 360,601,174.05 | 463,375,598.87 |
46、 管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 90,341,756.89 | 98,976,644.51 |
| 业务招待费 | 22,173,875.53 | 11,794,335.53 |
| 咨询费 | 10,689,580.96 | 10,239,794.82 |
| 办公费 | 8,768,437.48 | 11,635,518.37 |
| 房租费 | 8,333,801.80 | 6,160,041.42 |
| 律师咨询费及诉讼、仲裁费 | 4,820,736.15 | 19,247,844.04 |
| 劳务费 | 3,703,945.90 | 3,010,242.35 |
| 折旧及摊销费用 | 2,628,761.75 | 9,444,260.18 |
| 差旅费 | 2,986,532.22 | 3,650,798.03 |
| 物业费 | 769,796.55 | 990,277.18 |
| 装修费 | 1,203,039.21 | 2,516,266.79 |
| 培训费 | 352,773.96 | 48,870.86 |
| 会务费 | 127,072.22 | 2,031,282.79 |
| 其他 | 8,521,155.50 | 5,948,589.26 |
| 合计 | 165,421,266.12 | 185,694,766.13 |
47、 研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 237,425,817.58 | 210,005,794.48 |
| 制作费 | 48,888,747.62 | 33,554,097.67 |
| 委托开发费 | 20,000,000.10 | 48,285,654.19 |
| 技术服务费 | 14,713,086.67 | 6,960,811.96 |
| 房租 | 8,453,821.50 | 7,262,705.48 |
| 折旧及摊销费用 | 2,137,284.81 | 2,967,828.22 |
| 业务招待费 | 1,554,827.15 | 323,749.28 |
| 劳务费 | 1,211,602.26 | 311,799.45 |
| 物业费 | 785,807.03 | 990,168.99 |
| 差旅费 | 691,420.60 | 607,016.72 |
| 办公费 | 545,566.54 | 733,329.50 |
| 咨询费 | 158,724.09 | 36,848.50 |
| 其他 | 2,736,049.77 | 1,336,264.57 |
| 合计 | 339,302,755.72 | 313,376,069.01 |
48、 财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 628,454.36 | |
| 减：利息收入 | 11,701,738.76 | 15,471,537.69 |
| 汇兑净损失（收益以“-”号填示） | 381,774.32 | 21,950.48 |
| 银行手续费 | 364,436.95 | 186,125.95 |
| 合计 | -10,327,073.13 | -15,263,461.26 |
49、 其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 1,458,700.00 | 1,744,500.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 726,277.53 | 2,628,577.17 |
| 进项税加计扣除 | 9,951,058.72 | 4,135,057.00 |
| 合计 | 12,136,036.25 | 8,508,134.17 |
50、 投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -9,162,882.96 | 4,172,029.74 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 108,435,483.64 | 26,093,324.11 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,363,775.41 | 4,381,656.26 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,537,674.67 | |
| 持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益 | 8,981,999.90 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | -67,477.86 | |
| 其他 | -194,614.03 | 393,370.47 |
| 合计 | 104,979,436.73 | 43,954,902.62 |
51、 公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 30,314,535.36 | 38,939,308.29 |
| 其他非流动金融资产 | -57,375,403.07 | -18,917,769.44 |
| 合计 | -27,060,867.71 | 20,021,538.85 |
52、 信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -8,959,113.45 | 13,102,591.23 |
| 应收账款减值损失 | 30,374,633.07 | 5,995,699.75 |
| 预付款项坏账损失 | -5,820,711.80 | |
| 合计 | 21,415,519.62 | 13,277,579.18 |
其他说明：
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
53、 资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三、长期股权投资减值损失 | -19,919,586.24 | -15,780,225.92 |
| 十一、商誉减值损失 | -121,466.74 | |
| 合计 | -19,919,586.24 | -15,901,692.66 |
其他说明：
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
54、 资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 365,637.07 | -3,183,962.55 |
55、 营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,321,789.70 | 8,839,667.62 | 3,321,789.70 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 3,195.41 | ||
| 其中：固定资产 | 3,195.41 | ||
| 预计负债转回 | 43,172,776.16 | ||
| 判决赔偿款 | 34,150,730.00 | 34,150,730.00 | |
| 违约赔偿款 | 100,000.00 | 5,000.00 | 100,000.00 |
| 其他 | 215,562.06 | 114,855.47 | 215,562.06 |
| 合计 | 37,788,081.76 | 52,135,494.66 | 37,788,081.76 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海临港浦江国际科技城企业扶持资金补助 | 上海漕河泾开发区经济技术发展有限公司 | 补助 | 否 | 否 | 1,520,000.00 | 与收益相关 | ||
| 文化发展产业专项基金 | 上海市国库收付中心零余额专户 | 补助 | 否 | 否 | 1,090,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 徐汇区文化发展专项资金 | 上海市徐汇区财政局 | 补助 | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
| 徐汇区企业发展专项资金 | 徐汇区级财政直接支付内部户 | 补助 | 否 | 否 | 190,000.00 | 4,161,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业稳岗扩岗专项支持计划实施以工代训补贴 | 社保中心 | 补助 | 否 | 否 | 132,000.00 | 9,300.00 | 与收益相关 | |
| 专精特新中小企业高质量发展的专项扶持资金 | 上海市闵行区高新技术产业化促进中心 | 补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
| 徐汇区人才租房补贴 | 上海市徐汇区人力资源和社会保障局 | 补助 | 否 | 否 | 47,000.00 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 用人单位新招用毕业年度高校毕业生社会保险补贴 | 上海市闵行区就业促进中心 | 补助 | 否 | 否 | 41,275.20 | 与收益相关 | ||
| 上海市残疾人就业服务中心超比例奖励 | 上海市残疾人就业服务中心 | 奖励 | 否 | 否 | 19,280.50 | 17,154.10 | 与收益相关 | |
| 上海市知识产权局专利资助 | 上海市知识产权局 | 补助 | 否 | 否 | 17,500.00 | 540.00 | 与收益相关 | |
| 上海市闵行区浦江镇社区党建服务中心支部教育经费 | 上海市闵行区浦江镇社区党群服务中心 | 补助 | 否 | 否 | 13,800.00 | 19,546.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 失保基金代理支付专户 | 补助 | 否 | 否 | 934.00 | 298,084.80 | 与收益相关 | |
| 文化创意产业发展扶持资金 | 中共杭州市萧山区委宣传部 | 补助 | 否 | 否 | 1,256,400.00 | 1,294,500.00 | 与收益相关 | |
| 2021年第一季度纳税奖励财政扶持 | 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区管理委员会 | 补助 | 否 | 否 | 174,400.00 | 与收益相关 | ||
| 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区管理委员会配套费专户补贴 | 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区管理委员会 | 补助 | 否 | 否 | 27,900.00 | 与收益相关 | ||
| 企业扶持资金（保险费用补贴） | 上海漕河泾开发区经济技术发展有限公司 | 补助 | 否 | 否 | 1,184,445.00 | 与收益相关 | ||
| 贴息贴费专项资金 | 上海市徐汇区财政局 | 补助 | 否 | 否 | 921,700.00 | 与收益相关 | ||
| 财政专项扶持资金 | 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区管理委员会配套费专户 | 补助 | 否 | 否 | 773,700.00 | 与收益相关 | ||
| 2020年第二批产业转型补贴 | 上海市徐汇区财政局 | 补助 | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | ||
| 企业发展专项资金——固定资产购置专用款 | 上海市徐汇区财政局 | 补助 | 否 | 否 | 265,086.72 | 与资产相关 |
| 2017年度嵊州市创新券补助 | 嵊州市财政局 | 补助 | 否 | 否 | 141,814.00 | 与收益相关 | ||
| 稳岗返还社保费 | 杭州钱塘新区人力社保部 | 补助 | 否 | 否 | 112,649.00 | 与收益相关 | ||
| 鼓励创建示范文化企业补贴 | 中国共产党绍兴市委员会宣传部 | 补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 闵行区人力资源和社会保障局2020年闵行区优秀人才安居补贴 | 闵行区人力资源和社会保障局 | 补助 | 否 | 否 | 53,000.00 | 与收益相关 | ||
| 科技创新发展专项资金 | 上海市徐汇区财政局 | 奖励 | 否 | 否 | 44,700.00 | 与收益相关 | ||
| 上海市徐汇区人力资源和社会保障局人才发展资金 | 上海市徐汇区人力资源和社会保障局 | 补助 | 否 | 否 | 31,700.00 | 与收益相关 | ||
| 嵊州市浦口街道办事处财政管理小组政府奖励费 | 嵊州市浦口街道办事处 | 奖励 | 否 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2018年度下升上补助切块资金 | 嵊州市浦口街道办事处 | 补助 | 否 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | ||
| 浦江企业录用居住在本镇户籍人员补贴 | 上海市闵行区浦江镇社区事务受理服务中心 | 补助 | 否 | 否 | 21,000.00 | 与收益相关 | ||
| 嘉善县市场监督管理局两直补助 | 嘉善县市场监督管理局 | 补助 | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||
| 经信委新冠肺炎补贴 | 萧山区经济和信息化局 | 补助 | 否 | 否 | 18,748.00 | 与收益相关 | ||
| 上海市知识产权局2020年第4批一般专项补助 | 上海市知识产权局 | 补助 | 否 | 否 | 12,500.00 | 与收益相关 | ||
| 小微企业财政补助 | 嵊州市市场监督管理局 | 补助 | 否 | 否 | 3,000.00 | 与收益相关 | ||
| 退企业发展专项资金 | 上海市徐汇区财政局 | 补助 | 否 | 否 | -60,000.00 | 与收益相关 | ||
| 新兴产业企业扩产增效补贴 | 杭州市萧山区经济和信息化局 | 补助 | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||
| 新兴产业企业上规入库奖励 | 杭州市萧山区经济和信息化局 | 补助 | 否 | 否 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 4,780,489.70 | 10,584,167.62 | 与收益相关 |
其他说明：
注1：上年营业外收入中预计负债转回4,317.28万元，系公司原控股子公司浙江九翎网络科技有限公司（以下简称“浙江九翎”）因传奇IP诉浙江九翎、德清盛乐ICC案（案号：23694/HTG）的最终判决结果，判赔金额超过浙江九翎净资产，导致浙江九翎在未来无法持续经营，以上年浙江九翎实际经营形成的净资产金额为限，转回相应的预计负债2,857.82万元，以及公司全资子公司上海恺英网络科技有限公司（以下简称“上海恺英”）收到湖南省高院送达的《民事判决书》[（2019）湘知民终267号]，根据湖南省高院的终审判决结果转回以前年度计提的预计负债1,377.58万元和根据《民事裁定书》[（2020）沪0104民初4625号]签订的分摊协议，冲回腾讯阿拉德诉讼案原确认的预计负债81.88万元所致。
注2：判决赔偿款主要系收到周瑜的赔偿款2,890.00万元以及诉讼赔偿款525.07万元。
56、 营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,848,109.90 | 3,061,993.00 | 1,848,109.90 |
| 预计负债 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 和解金 | 965,700.00 | 23,584,904.39 | 965,700.00 |
| 罚款及滞纳金 | 141.77 | 600,000.00 | 141.77 |
| 其他 | 29,997.77 | 120,804.83 | 29,997.77 |
| 合计 | 7,843,949.44 | 27,367,702.22 | 7,843,949.44 |
其他说明：
注1：上年和解金系孙公司杭州征掌网络科技有限公司与嵊州征途网络科技有限公司、绍兴乐想网络科技有限公司因《蓝月征途》手机游戏、H5游戏的相关纠纷事宜协商，达成一致和解意见，签订了和解协议，由杭州征掌网络科技有限公司向绍兴乐想网络科技有限公司支付了人民币2,500.00万元和解意向金，计入营业外支出2,358.49万元。
注2：预计负债本年发生额详细情况请参阅附注十四、2、“或有事项”。
57、 所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 63,640,162.93 | 14,881,034.38 |
| 递延所得税费用 | 28,109,273.99 | -3,877,835.09 |
| 合计 | 91,749,436.92 | 11,003,199.29 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 936,185,230.62 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 234,046,307.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -182,468,481.92 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 220.01 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 8,353,227.20 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -59,740,227.98 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 137,411,852.78 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | -821,581.83 |
| 权益法核算的投资收益的影响 | 2,290,720.74 |
| 处置长期股权投资转回损益的影响 | 4,734,097.00 |
| 研发费用加计扣除 | -52,056,696.74 |
| 所得税费用 | 91,749,436.92 |
58、 其他综合收益
详见附注40。
59、 现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,780,489.70 | 10,379,080.90 |
| 利息收入 | 11,144,797.50 | 15,471,537.69 |
| 收到的保证金、押金、备用金等 | 85,713,728.29 | 119,058,894.93 |
| 法院冻结存款解封 | 67,445,202.24 | 10,439,791.92 |
| 合计 | 169,084,217.73 | 155,349,305.44 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的期间费用及保证金、押金、备用金等 | 492,537,452.39 | 761,618,237.09 |
| 法院冻结存款 | 14,831,246.62 | 667.15 |
| 手续费 | 364,436.95 | 186,125.95 |
| 合计 | 507,733,135.96 | 761,805,030.19 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到浙江九翎股权补偿款 | 44,543,624.67 | 60,000,000.00 |
| 合计 | 44,543,624.67 | 60,000,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置浙江九翎现金流量净额 | 54,094,467.11 | |
| 合计 | 54,094,467.11 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工持股计划认购款 | 15,877,180.00 | |
| 合计 | 15,877,180.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付回购股份款 | 99,999,057.92 | 99,999,999.00 |
| 支付的租赁负债款 | 10,236,663.91 | |
| 合计 | 110,235,721.83 | 99,999,999.00 |
60、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 844,435,793.70 | 242,567,844.79 |
| 加：资产减值准备 | -1,495,933.38 | 2,624,113.48 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,705,600.61 | 8,525,413.91 |
| 使用权资产折旧 | 5,567,254.98 | |
| 无形资产摊销 | 3,050,022.73 | 3,339,793.90 |
| 长期待摊费用摊销 | 27,315,022.49 | 26,689,922.26 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -365,637.07 | 3,183,962.55 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -3,195.41 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 27,060,867.71 | -20,021,538.85 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 628,454.36 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -104,979,436.73 | -43,954,902.62 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 31,963,386.46 | 18,209,718.04 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -3,854,112.47 | -22,087,553.13 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -12,366,057.97 | 14,868,195.93 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -459,020,926.05 | 34,165,989.05 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 137,037,481.66 | -166,747,356.98 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 500,681,781.03 | 101,360,406.92 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,163,111,391.88 | 665,251,079.97 |
| 减：现金的期初余额 | 665,251,079.97 | 726,420,416.64 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 497,860,311.91 | -61,169,336.67 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,163,111,391.88 | 665,251,079.97 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,149,306,055.99 | 611,289,654.03 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 13,805,335.89 | 53,961,425.94 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,163,111,391.88 | 665,251,079.97 |
其他说明：
注：现金和现金等价物不含不能随时用于支付的存款。
61、 所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 14,831,246.62 | 诉讼冻结 |
| 长期股权投资 | 25,000,000.00 | 诉讼冻结 |
| 合计 | 39,831,246.62 | -- |
其他说明：
注：本集团子公司上海恺英部分无账面价值专利、著作权、商标因诉讼被冻结。详细情况请参阅附注
十四、2、“或有事项”、（1）、2、（3）。
62、 外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 33,242,382.20 | 6.3757 | 211,943,456.19 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 15,285,533.56 | 0.8176 | 12,497,452.24 |
| 韩元 | 18,553,844.00 | 0.005360 | 99,448.60 |
| 台币 | 53,765.00 | 0.2302 | 12,376.70 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 834,834.03 | 6.3757 | 5,322,651.33 |
| 欧元 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 574,859.47 | 6.3757 | 3,665,131.52 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 712,597.52 | 6.3757 | 4,543,308.01 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 2,186.55 | 6.3757 | 13,940.79 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 公司 | 主要经营地 | 记账本位币 | 备注 |
| Kingnet Technology HK Limited | 中国香港 | 美元 | 公司主要业务采用美元结算 |
| 香港盛晟科技有限公司 | 中国香港 | 美元 | 公司主要业务采用美元结算 |
| Kingnet Entertainment CO.,LTD | 韩国 | 美元 | 公司主要业务采用美元结算 |
| Yabai Technology HK Limited | 中国香港 | 美元 | 公司主要业务采用美元结算 |
| Cedar Technology HK Limited | 中国香港 | 美元 | 公司主要业务采用美元结算 |
| Ginkgo Technology HK Limited | 中国香港 | 美元 | 公司主要业务采用美元结算 |
| Spruce Technology HK Limited | 中国香港 | 美元 | 公司主要业务采用美元结算 |
63、 政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的 金额 |
| 文化创意产业发展扶持资金 | 1,256,400.00 | 其他收益 | 1,256,400.00 |
| 2021年第一季度纳税奖励财政扶持 | 174,400.00 | 其他收益 | 174,400.00 |
| 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区管理 委员会配套费专户补贴 | 27,900.00 | 其他收益 | 27,900.00 |
| 上海临港浦江国际科技城企业扶持资金补助 | 1,520,000.00 | 营业外收入 | 1,520,000.00 |
| 文化发展产业专项基金 | 1,090,000.00 | 营业外收入 | 1,090,000.00 |
| 徐汇区文化发展专项资金 | 200,000.00 | 营业外收入 | 200,000.00 |
| 徐汇区企业发展专项资金 | 190,000.00 | 营业外收入 | 190,000.00 |
| 企业稳岗扩岗专项支持计划实施以工代训补贴 | 132,000.00 | 营业外收入 | 132,000.00 |
| 专精特新中小企业高质量发展的专项扶持资金 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 徐汇区人才租房补贴 | 47,000.00 | 营业外收入 | 47,000.00 |
| 用人单位新招用毕业年度高校毕业生社会保险补贴 | 41,275.20 | 营业外收入 | 41,275.20 |
| 上海市残疾人就业服务中心超比例奖励 | 19,280.50 | 营业外收入 | 19,280.50 |
| 上海市知识产权局专利资助 | 17,500.00 | 营业外收入 | 17,500.00 |
| 上海市闵行区浦江镇社区党建服务中心支部教育经费 | 13,800.00 | 营业外收入 | 13,800.00 |
| 稳岗补贴 | 934.00 | 营业外收入 | 934.00 |
| 合计 | 4,780,489.70 | 4,780,489.70 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
报告期内未发生政府补助退回情况。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期 末被购买方 的收入 | 购买日至期 末被购买方 的净利润 |
| 杭州恺辰网络科技有限公司 | 2021年01月07日 | 1,000.00 | 100.00% | 购买 | 2021年01月07日 | 取得控制权 | 45,881,999.73 | -4,993,847.27 |
| 艾米罗科技（深圳）有限公司 | 2021年01月25日 | 100.00% | 购买 | 2021年01月25日 | 取得控制权 | 2,333,598.17 | 984,834.30 |
（2）合并成本及商誉
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本公司之子公司杭州恺兴网络科技有限公司、上饶盛英网络科技有限公司与杭州恺辰网络科技有限公司（以下简称“杭州恺辰”）原股东于2021年1月5日签订股权转让协议，约定以1,000.00元受让杭州恺辰100%股权，受让前杭州恺辰注册资本100.00万元，未实缴到位；受让前杭州恺辰尚无业务发生，于购买日可辨认资产、负债均为0，合并商誉为0。本公司子公司浙江盛和网络科技有限公司、嘉兴盛游网络科技有限公司与艾米罗科技（深圳）有限公司（以下简称“艾米罗科技”）原股东于2021年1月15日签订股权转让协议，约定以0元分别受让艾米罗科技80%、20%股权，受让前艾米罗科技注册资本200.00万元，未实缴到位；受让前艾米罗科技尚无业务发生，
于购买日可辨认资产、负债均为0，合并商誉为0。
（3）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
其他说明：
报告期，本公司无同一控制下企业合并情形。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
| 借壳方 | 判断构成反向购买的依据 | 交易之前公司的资产是否构成业务及其判断依据 | 合并成本的确定方法 | 合并中确认的商誉或 计入当期的损益的金额 |
| 上海恺英网络科技有限公司（注） | 见注 | 见注 | 见注 | 无 |
注：2015年11月，本公司资产置换及以非公开发行股份的方式购买王悦等11名交易对方合计持有的上海恺英100%的股权，从而控股合并上海恺英。基于本公司重大资产重组方案及其重组交易完成前后控股股东及业务的变化，本次交易为不构成业务的反向购买，实质为上海恺英通过本公司实现了上市，故有关本次交易的会计处理和财务报表编制根据《企业会计准则—企业合并》和财政部2009年3月13日发布的《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）的相关规定，本次企业合并在会计上应认定为反向收购。按照《财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号），本公司在编制合并财务报表时，按照权益性交易原则进行处理，不确认商誉或计入当期损益。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设主体
| 名称 | 新纳入合并范围的时间 | 年末净资产 | 合并日至年末净利润 |
Cedar Technology HK Limited
| Cedar Technology HK Limited | 2021年2月23日 | 363,509.61 | 363,322.99 |
Ginkgo Technology HK Limited
| Ginkgo Technology HK Limited | 2021年2月23日 | -18,829.80 | -18,820.35 |
| Spruce Technology HK Limited | 2021年2月23日 | -1,700,525.76 | -1,712,059.71 |
杭州盛觉网络科技有限公司
| 杭州盛觉网络科技有限公司 | 2021年3月17日 | -2,054,120.31 | -2,064,621.11 |
| 杭州盛息网络科技有限公司 | 2021年4月16日 | -439,958.79 | -439,958.79 |
上海叁号楼文化传播有限公司
| 上海叁号楼文化传播有限公司 | 2021年5月7日 | 15,533.27 | 15,533.27 |
上海摘星润物网络科技有限公司
| 上海摘星润物网络科技有限公司 | 2021年6月3日 | -2,086,187.86 | -2,086,187.86 |
| 杭州禹兮文化传播有限公司 | 2021年6月16日 | 124,266.29 | 124,266.29 |
杭州亿沐网络科技有限公司
| 杭州亿沐网络科技有限公司 | 2021年6月30日 |
上饶盛乐网络科技有限公司
| 上饶盛乐网络科技有限公司 | 2021年10月11日 | -4,568.16 | -4,568.16 |
| 杭州盛玩网络科技有限公司 | 2021年12月9日 | -51,581.86 | -51,581.86 |
杭州恺想网络科技有限公司
| 杭州恺想网络科技有限公司 | 2021年12月16日 |
（2）注销子公司
| 名称 | 不再纳入合并报表的时间 |
| 南昌盛牛网络科技有限公司 | 2021年11月18日 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海恺英网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江盛和网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 51.00% | 20.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 上海恺鑫广告有限公司 | 上海 | 上海 | 广告设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海恺英软件技术有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海英梦网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 苏州聚和网络科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海欣承网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海欣烁网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海恺英信息技术有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江欢游网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海恺心影视传媒有限公司 | 上海 | 上海 | 广播电视节目制作 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海越霖网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 不构成业务的企业合并 | |
| 浙江烁和网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海逗视网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上饶市恺英网络科技有限公司 | 江西 | 江西 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 积木堂（上海）信息技术有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州恺英网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上海悦腾网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海速艺网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海指战网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 海南骑兵网络科技有限公司 | 海南 | 海南 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| Yabai Technology HK Limited | 香港 | 香港 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| Cedar Technology HK Limited | 香港 | 香港 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| Ginkgo Technology HK Limited | 香港 | 香港 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| Spruce Technology HK Limited | 香港 | 香港 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 香港盛晟科技有限公司 | 香港 | 香港 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| Kingnet Entertainment CO.,LTD | 韩国 | 韩国 | 技术开发 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| Kingnet Technology HK Limited | 香港 | 香港 | 技术开发 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海越见网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 绍兴恺英网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 绍兴恺趣网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 宜春恺英网络科技有限公司 | 江西 | 江西 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上饶盛英网络科技有限公司 | 江西 | 江西 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 海南恺英网络科技有限公司 | 海南 | 海南 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上饶恺盛网络科技有限公司 | 江西 | 江西 | 技术开发 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 上海恺盛网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州恺兴网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 杭州恺辰网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海叁号楼文化传播有限公司 | 上海 | 上海 | 文艺创作 | 100.00% | 设立 | |
| 上海摘星润物网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州禹兮文化传播有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 70.00% | 设立 | |
| 上饶盛乐网络科技有限公司 | 江西 | 江西 | 技术开发 | 100.00% | 设立 |
| 杭州盛玩网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 51.00% | 设立 | |
| 绍兴盛知网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 绍兴盛韵网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 绍兴盛宏网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 绍兴盛意网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江闲趣互娱网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 绍兴盛望网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 上饶市盛和网络科技有限公司 | 江西 | 江西 | 技术开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 绍兴盛动网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 绍兴盛纪网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉兴盛游网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州征掌网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 75.00% | 设立 | |
| 杭州征豪网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 艾米罗科技（深圳）有限公司 | 广东 | 广东 | 技术开发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州盛息网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州盛觉网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州亿沐网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州恺想网络科技有限公司 | 浙江 | 浙江 | 技术开发 | 100.00% | 设立 |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 浙江盛和网络科技有限公司 | 29.00% | 269,936,333.77 | 42,867,244.33 | 340,321,044.95 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 浙江盛和网络科技有限公司 | 1,462,952,783.51 | 64,367,809.80 | 1,527,320,593.31 | 320,042,704.65 | 2,834,040.09 | 322,876,744.74 | 654,842,433.92 | 44,779,277.18 | 699,621,711.10 | 282,386,911.74 | 282,386,911.74 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 浙江盛和网络科技有限公司 | 1,640,941,979.01 | 928,627,133.32 | 928,627,133.32 | 604,380,052.02 | 622,905,210.38 | 214,630,313.80 | 214,630,313.80 | 189,669,197.30 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 352,163,797.17 | 362,966,475.30 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -9,162,882.96 | 4,172,029.74 |
| --综合收益总额 | -9,162,882.96 | 4,172,029.74 |
（2）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 联营企业： | |||
| 西安二三数字科技有限公司 | -9,441,473.83 | -48,799.66 | -9,490,273.49 |
| 深圳市恺业科技有限公司 | -474,060.07 | -474,060.07 | |
| 杭州非玩不可网络科技（集团）有限公司 | -16,198,563.15 | -16,198,563.15 |
其他说明
注：由于深圳市恺业科技有限公司已经停止经营，无法提供财务报表，因此本期未确认损失金额无法确认。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，本集团及下属子公司
存在以美元、港币等进行结算。于2021年12月31日，除本附注七、62、“外币货币性项目”外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
| 项 目 | 本年 | 上年 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
| 人民币对美元汇率贬值1% | 22,580.25 | 2,141,159.65 | 22,057.24 | 2,268,544.02 |
| 人民币对美元汇率升值1% | -22,580.25 | -2,141,159.65 | -22,057.24 | -2,268,544.02 |
| 人民币对港币汇率贬值1% | 124,974.52 | 49,592.17 | ||
| 人民币对港币汇率升值1% | -124,974.52 | -49,592.17 | ||
人民币对新加坡元汇率贬值1%
| 人民币对新加坡元汇率贬值1% | 0.01 | |||
| 人民币对新加坡元汇率升值1% | -0.01 | |||
| 人民币对韩元汇率贬值1% | 994.49 | 605.28 | ||
| 人民币对韩元汇率升值1% | -994.49 | -605.28 | ||
| 人民币对台币汇率贬值1% | 123.77 | |||
| 人民币对台币汇率升值1% | -123.77 |
注：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
（2）其他价格风险
其他价格风险敏感性分析：
本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格波动风险。由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。改变估值结果可能产生的影响如下：
| 项目 | 本年 | 上年 | ||
| 税前利润 变动 | 股东权益 变动 | 税前利润 变动 | 股东权益 变动 | |
| 交易性金融工具公允价值增加1% | 1,633,818.22 | 2,801,786.67 | ||
| 交易性金融工具公允价值减少1% | -1,633,818.22 | -2,801,786.67 | ||
注：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
2、信用风险
2021年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
资产负债表日，单项确定已发生减值的应收账款原值41,675,061.70元，由于这些客户已资不抵债、破产清算或出现诉讼，本集团已按预计损失计提坏账准备。
于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的69.13%。对于应收账款，本公司已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录（如有可能）。
3、流动性风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团将自有经营款项作为主要资金来源。
于2021年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 1年以内 | 1至3年 | 3至5年 | 5年以上 | 合计 |
| 应付账款 | 266,746,109.08 | 266,746,109.08 | |||
| 其他应付款 | 34,826,868.67 | 34,826,868.67 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,797,328.73 | 11,797,328.73 |
租赁负债（含利息）
| 租赁负债（含利息） | 13,637,699.09 | 13,637,699.09 | |||
| 合计 | 313,370,306.48 | 13,637,699.09 | 327,008,005.57 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 163,381,821.96 | 163,381,821.96 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 163,381,821.96 | 163,381,821.96 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 31,144,083.72 | 31,144,083.72 | ||
| 其他非流动金融资产 | 153,428,934.58 | 153,428,934.58 | ||
| 应收款项融资 | 161,732,800.00 | 161,732,800.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 163,381,821.96 | 161,732,800.00 | 184,573,018.30 | 509,687,640.26 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本集团第一层次公允价值计量项目待处置股票系周瑜代为持有尚未处置的本公司股票，其公允价值为2021年12月31日股票交易市场收盘价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资，其至资产负债表日剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率作出的预测等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
本公司为自然人直接控股，最终控制人是王悦先生。本企业最终控制方是王悦。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、“在子公司中的权益”。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳市终极幻境网络科技有限公司 | 持有20.50%股权 |
| 杭州星跃互动科技有限公司 | 持有30.00%股权 |
| 数字浣熊互动娱乐科技（北京）有限公司 | 持有18.00%股权（注1） |
| 浙江旭玩科技有限公司 | 持有40.00%股权 |
| 成都回声互娱网络科技有限公司 | 持有25.00%股权 |
| 深圳市云乐畅想科技有限公司 | 持有20.00%股权 |
| 深圳市风成科技有限公司 | 持有20.00%股权 |
| 核时互娱科技（上海）有限公司 | 持有20.00%股权 |
| 北京奕零盛世文化传媒有限公司 | 持有12.20%股权（注2） |
| 深圳市恺业科技有限公司 | 持有35.00%股权 |
| 西安二三数字科技有限公司 | 持有19.00%股权（注3） |
| 郑州百易科技有限公司 | 持有20.00%股权 |
| 上海友齐信息技术有限公司 | 持有20.00%股权 |
| 上海予幻网络科技有限公司 | 持有20.00%股权 |
| 上海盛戏网络科技有限公司 | 持有10.00%股权（注4） |
| 上海悦欧城企业管理有限公司 | 持有45.00%股权 |
| 北京天盛悦音文化传媒有限公司 | 持有40.00%股权 |
| 上饶市趣游网络科技有限公司 | 持有30.00%股权 |
| 杭州沧溟网络科技有限公司 | 持有20.00%股权 |
| 杭州心光流美网络科技有限公司 | 持有7.73%股权（注5） |
| 绍兴上虞九野投资管理合伙企业（有限合伙） | 持有22.73%股权 |
| 杭州星跃互动科技有限公司 | 持有30.00%股权 |
| 北京仟憬网络科技有限公司 | 持有25.00%股权 |
| 广州奇点互动信息科技有限公司 | 持有30.00%股权 |
| 广州兄弟玩网络科技有限公司 | 持有15.00%股权（注6） |
| 杭州非玩不可网络科技（集团）有限公司 | 持有30.00%股权 |
| 杭州快马互娱科技有限公司 | 持有20.00%股权 |
| 杭州怒斩网络科技有限公司 | 持有20.00%股权 |
| 上海动钛网络科技有限公司 | 持有20.00%股权 |
| 上海光粒网络科技有限公司 | 持有16.33%股权（注7） |
| 上海乐玖网络科技有限公司 | 持有20.00%股权 |
| 盛同恺网络科技（海南）有限公司 | 持有49.00%股权 |
其他说明
注1：根据投资协议，数字浣熊互动娱乐科技（北京）有限公司董事会由6人组成，本集团有权提名1人，构成重大影响。
注2：根据增资合作协议，北京奕零盛世文化传媒有限公司董事会由3名董事组成，本集团有权委派1名，构成重大影响。
注3：根据增资协议，西安二三数字科技有限公司董事会由3名董事组成，本集团有权委派1名，构成重大影响。
注4：根据上海盛戏网络科技有限公司章程，董事会由5名董事组成，本集团有权委派1名，构成重大影响。
注5：根据投资协议，杭州心光流美网络科技有限公司董事会由7名董事组成，本集团有权提名1名董事候选人，构成重大影响。
注6：根据投资协议，广州兄弟玩网络科技有限公司董事会由9名董事组成，本集团有权委派1名，构成重大影响。
注7：根据投资协议，上海光粒网络科技有限公司董事会由5名董事组成，本集团有权委派1名，构成重大影响。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海欢动科技有限公司 | 公司投资的企业 |
| AIMHIGH GLOBAL CORP. | 公司投资的企业 |
| 浙江九翎网络科技有限公司 | 原控股子公司 |
| Rainbow Horse Limited | 原控股子公司全资子公司 |
| 上海一六八网络有限公司 | 控股子公司股东 |
| 绍兴沧溟网络科技有限公司 | 联营企业控股股东控制的企业 |
| 杭州盛焰网络科技有限公司 | 控股子公司另一股东控制的企业 |
| 宁波九晋投资合伙企业（有限合伙） | 控股子公司历史投资的企业 |
| 嵊州征途网络科技有限公司 | 控股子公司另一股东控制的企业 |
| 北京战龙网络科技有限公司 | 公司投资的企业 |
| 上海幻宝网络科技有限公司 | 原联营企业，已注销 |
| 上海库纳克网络科技有限公司 | 原联营企业，已注销 |
| 鲸宝互动（苏州）信息科技有限公司 | 原联营企业，已注销 |
| 杭州藤木网络科技有限公司 | 原联营企业，已处置 |
| 杭州玩心不止网络科技有限公司 | 原联营企业，已处置 |
| 上海映蝶影视文化有限公司 | 原联营企业，已处置 |
| 西安卓然互娱网络科技有限公司 | 原联营企业，已注销 |
| 海通开元投资有限公司 | 股东 |
| 上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙） | 股东 |
| 上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙） | 股东 |
| 上海圣杯投资管理合伙企业（有限合伙） | 股东 |
| 经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） | 股东 |
| 宋伟丽 | 公司董事长关系密切家庭成员 |
| 黄燕 | 原控股子公司原股东 |
| 李思韵 | 原控股子公司原股东 |
| 张敬 | 原控股子公司原股东 |
| 周瑜 | 原控股子公司原股东 |
| 金海波 | 控股子公司股东 |
| 陈忠良 | 控股子公司股东 |
其他说明
本集团于2020年8月处置浙江九翎，2021年8月之后浙江九翎及其原股东不再作为本集团的关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易 额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 杭州心光流美网络科技有限公司 | 游戏分成、版权金采购 | 23,204,993.34 | 12,000,000.00 | 是 | 12,916,444.33 |
| 广州兄弟玩网络科技有限公司 | 游戏分成 | 4,371,285.30 | 否 | ||
| 杭州星跃互动科技有限公司 | 版权金采购 | 2,943,472.12 | 否 | ||
| 上海友齐信息技术有限公司 | 游戏分成 | 1,437,969.09 | 20,000,000.00 | 否 | 3,259,653.63 |
| 数字浣熊互动娱乐科技（北京）有限公司 | 版权金采购、技术服务费 | 4,308,408.14 | 否 | ||
| 浙江旭玩科技有限公司 | 游戏分成 | 904,789.67 | 否 | ||
| 北京奕零盛世文化传媒有限公司 | 广告费 | 156,067.35 | 否 | ||
| 北京战龙网络科技有限公司 | 游戏分成 | 120,412.99 | 否 | 885,804.92 | |
| 西安卓然互娱网络科技有限公司 | 服务费 | 89,108.91 | 否 | ||
| Rainbow Horse Limited | 代理授权费转让 | 否 | 1,222,348.80 | ||
| 郑州百易科技有限公司 | 游戏分成 | 否 | 43,788.73 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广州兄弟玩网络科技有限公司 | 游戏分成 | 38,611,085.69 | |
| 杭州心光流美网络科技有限公司 | 游戏分成 | 1,363,375.61 | 558,212.79 |
| 杭州藤木网络科技有限公司 | 信息服务费 | 501,678.92 | 5,487,553.85 |
| 杭州玩心不止网络科技有限公司 | 游戏分成 | 428,826.98 | |
| 上海悦欧城企业管理有限公司 | 信息服务费 | 16,981.12 | 6,792.45 |
| AIMHIGH GLOBAL CORP. | 游戏分成 | 365,405.40 | |
| Rainbow Horse Limited | 游戏分成 | 43,944.33 |
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 宋伟丽 | 房屋租赁 | 2,221,009.52 | 2,214,857.13 |
| 王悦 | 房屋租赁 | 941,445.96 |
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 16,593,382.91 | 14,267,139.53 |
（4）其他关联交易
本期本集团子公司上海恺英网络科技有限公司、孙公司上海悦腾网络科技有限公司共支付杭州心光流美网络科技有限公司游戏委托开发费6,000,000.00元，本集团孙公司上海恺英软件技术有限公司支付杭州星跃互动科技有限公司游戏委托开发费2,500,000.00元，截至2021年12月31日，上述委托开发游戏尚未完成验收。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广州兄弟玩网络科技有限公司 | 28,049,595.62 | 583,431.59 | ||
| 应收账款 | 杭州心光流美网络科技有限公司 | 1,787,420.83 | 37,178.34 | 591,705.56 | 35,739.02 |
| 应收账款 | 杭州藤木网络科技有限公司 | 531,779.65 | 11,061.02 | ||
| 应收账款 | 杭州玩心不止网络科技有限公司 | 449,280.40 | 9,345.02 | ||
| 应收账款 | 上海悦欧城企业管理有限公司 | 1,800.00 | 37.44 | 1,800.00 | 108.72 |
| 应收账款 | 上海库纳克网络科技有限公司 | 44,320.00 | 44,320.00 | ||
| 应收账款 | 西安二三数字科技有限公司 | 1,364,400.38 | 1,364,400.38 | 1,364,400.38 | 1,364,400.38 |
| 预付款项 | 绍兴沧溟网络科技有限公司 | 40,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||
| 预付款项 | 数字浣熊互动娱乐科技（北京）有限公司 | 5,795,344.79 | |||
| 预付款项 | 杭州心光流美网络科技有限公司 | 4,833,318.32 | 15,000,000.00 | ||
| 预付款项 | 杭州星跃互动科技有限公司 | 4,833,737.99 | |||
| 预付款项 | 杭州藤木网络科技有限公司 | 3,941,747.57 | |||
| 预付款项 | 上海映蝶影视文化有限公司 | 12,000,000.00 | |||
| 预付款项 | 深圳市云乐畅想科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 预付款项 | 北京奕零盛世文化传媒有限公司 | 165,431.39 | |||
| 其他应收款 | 上海映蝶影视文化有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||
| 其他应收款 | 上海盛戏网络科技有限公司 | 796,962.50 | 796,962.50 | ||
| 其他应收款 | 宁波九晋投资合伙企业（有限合伙） | 74,910,299.92 | |||
| 其他应收款 | 宋伟丽 | 200,000.00 | 10,000.00 | 200,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应收款 | 杭州盛焰网络科技有限公司 | 97,777.84 | 97,777.84 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广州兄弟玩网络科技有限公司 | 4,371,285.30 | |
| 应付账款 | 上海友齐信息技术有限公司 | 3,042,617.56 | 1,311,260.16 |
| 应付账款 | 杭州藤木网络科技有限公司 | 2,123,152.40 | 16,251,920.40 |
| 应付账款 | 浙江九翎网络科技有限公司 | 1,280,962.90 | |
| 应付账款 | 杭州星跃互动科技有限公司 | 738,306.06 | |
| 应付账款 | 浙江旭玩科技有限公司 | 116,886.59 | |
| 应付账款 | 北京战龙网络科技有限公司 | 69,177.14 | |
| 应付账款 | 杭州心光流美网络科技有限公司 | 8,559,006.00 |
| 应付账款 | Rainbow Horse Limited | 1,222,348.80 | |
| 应付账款 | 上海欢动科技有限公司 | 247,138.85 | |
| 其他应付款 | 周瑜 | 8,227,229.76 | |
| 其他应付款 | 黄燕 | 2,280,063.68 | |
| 其他应付款 | 李思韵 | 893,024.94 | |
| 其他应付款 | 广州兄弟玩网络科技有限公司 | 20,000.00 | |
| 其他应付款 | 上海一六八网络有限公司 | 18,000.00 | |
| 应付股利 | 金丹良 | 13,167,232.96 | 30,742,383.32 |
| 应付股利 | 陈忠良 | 9,250,079.14 | |
| 应付股利 | 海通开元投资有限公司 | 13,500,000.00 | 13,500,000.00 |
| 应付股利 | 上海海桐开元兴息股权投资合伙企业（有限合伙） | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 |
| 应付股利 | 上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙） | 8,780,000.00 | 8,780,000.00 |
| 应付股利 | 金海波 | 6,542,886.46 | |
| 应付股利 | 上海圣杯投资管理合伙企业（有限合伙） | 5,220,000.00 | 5,220,000.00 |
| 应付股利 | 经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 合同负债及其他流动负债 | 广州兄弟玩网络科技有限公司 | 241,603.80 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 3,230,584.61 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 13,733,760.72 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 2,220,587.34 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 授予日为 2020 年 09 月 04 日的激励对象取得的股票 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 授予日为 2020 年 06 月 24 日的激励对象取得的限制 |
其他说明
公司于2018年8月31日第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于提请公司股东大会授权董事会具体办理回购公司股份相关事宜的议案》、于2018年9月11日召开2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》以及2019年3月13日披露的《关于股份回购结果的实施公告》，回购期间公司以集中竞价方式累计回购股份1,930,000.00股。公司于2020年1月21日第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》以及2020年2月17日披露的《关于回购公司股份实施结果暨股份变动的公告》，截至2020年2月14日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份数量37,762,950.00股。
根据以上规定，上述两次共计回购公司股份39,692,950.00股。
公司于2020年5月21日召开2019年年度股东大会审议通过了《关于<恺英网络股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<恺英网络股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划有关事项的议案》。根据《恺英网络股
份有限公司第一期员工持股计划（草案）》及其摘要，回购股份的40%用于公司股份有限公司第一期员工持股计划（以下简称“本次员工持股计划”），即15,877,180.00股。
公司于2020年8月17日第四届董事会第二十三次会议、2020年9月2日召开2020年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于<恺英网络股份有限公司2020年股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于<恺英网络股份有限公司2020年股票期权激励计划实施考核管理办法（修订稿）>的议案》。根据《恺英网络股份有限公司2020年股票期权激励计划（草案修订稿）》及其摘要，回购股份的60%用于公司股份有限公司股权激励计划（以下简称“本次股权激励计划”），即23,815,770.00股。其中：首次授予19,350,000.00股，预留4,465,770.00股。
本次员工持股计划持有人共计11人，每股认购金额为1.00元，认购金额总计15,877,180.00元。2020年6月29日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户所持有公司股票15,877,180.00股已于2020年6月24日以非交易过户形式过户至公司开立的“恺英网络股份有限公司－第一期员工持股计划”专户，占公司总股本的0.74%，过户价格为1元/股。根据本次员工持股计划草案的相关规定，本次员工持股计划存续期为不超过36个月，所获标的股票的锁定期为12个月。
本次员工持股计划第一个解锁期为自本次员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起的12 个月后，解锁股份数量为本次员工持股计划所持标的股票总数的50%；第二个解锁期为自本此员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起的24个月后，解锁股份数量为本次员工持股计划所持标的股票总数的50%。授予的限制性股票解锁尚需满足公司层面业绩考核要求和个人层面绩效考核要求。
本次员工持股计划公司层面考核年度为2020年至2021年两个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
| 解锁期 | 公司层面业绩考核要求 |
| 第一个解锁期 | 以 2019 年净利润为基数，2020 年净利润增长率不低于 10% |
| 第二个解锁期 | 以 2019 年净利润为基数，2021 年净利润增长率不低于 20% |
注 1：上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润；
注 2：本员工持股计划业绩考核期间，计算净利润时剔除本次及其它员工持股计划和股权激励计划产生的股份支付费用影响；
注 3：本员工持股计划业绩考核期间，若发生商誉减值，计算净利润时剔除商誉减值影响。
个人层面绩效考核年度为2020年至2021年两个会计年度，每个会计年度考核一次，根据公司绩效考核相关制度对个人进行绩效考核，依据个人绩效考核结果确定持有人最终解锁的标的股票权益数量。
本次股权激励计划涉及的激励对象共计49人，首次授予股票期权的行权价格为每股5.05元，即满足行权条件后，激励对象获授的每份股票期权可以5.05元的价格购买1股公司股票。本次股权激励计划有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止，最长不超48个月，首次授予的股票期权适用不同的等待期，自激励对象获授股票期权授权完成之日起计算，分别为12个月和24个月。预留授予部分的等待期与首次授予部分的等待期一致。
2021年8月19日，公司召开第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第二十七次会议审议通过了《关于向激励对象授予2020年股票期权激励计划预留股票期权的议案》。本次股票期权预留部分授予的激励对象共5人，激励计划预留授予的股票期权的行权价格为每股3.32元。本次预留股票股权激励计划有效期及等待期与首次授予股票股权激励计划相同。
以上两次股权激励计划第一个行权期自首次授予部分授权完成日起12个月后的首个交易日起至首次授予部分授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止，行权比例50%；第二个行权期自首次授予部分授权完成日起24个月后的首个交易日起至首次授予部分授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止，行权比例50%。授予的股票期权行权尚需满足公司层面业绩考核要求和个人层面绩效考核要求。
本次股权激励计划公司层面考核年度为2020年至2022年三个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
| 行权安排 | 业绩考核目标 | |
| 首次授予的股票期权 | 第一个行权期 | 以 2019 年剔除商誉减值的净利润为基数，2020年剔除商誉减值的净利润增长率不低于 10% |
| 第二个行权期 | 以 2019 年剔除商誉减值的净利润为基数，2021年剔除商 | |
| 誉减值的净利润增长率不低于 20% | ||
| 预留授予的股票期权 | 第一个行权期 | 以 2019 年剔除商誉减值的净利润为基数，2021年剔除商誉减值的净利润增长率不低于 20% |
| 第二个行权期 | 以 2019 年剔除商誉减值的净利润为基数，2022年剔除商誉减值的净利润增长率不低于 30% |
注 1：上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润；注 2：本激励计划业绩考核期间，计算净利润时剔除本次及其它股权激励计划和员工持股计划产生的股份支付费用影响；
注 3：公司2019年商誉减值以及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润的数值以最新经审计确认的数据为准。
个人层面绩效考核年度为2020年至2022年三个会计年度，每个会计年度考核一次，根据公司绩效考核相关制度对个人进行绩效考核，依据个人绩效考核结果确定持有人最终可行权的标的股票权益数量。
截至2021年12月31日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的限制性股票和股票期权数量，并按照授予日权益工具的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，同时计入“资本公积-其他资本公积”。本年以权益结算的股份支付确认的影响净利润的总额为-2,573.44万元，其中归属于母公司的净利润为-2,232.90万元。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | （1）限制性股票公允价值按照市场价值确定； （2）股票期权公允价值按照布莱克-斯科尔斯期权定价模型确定 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 资产负债表日股权激励对应股份实际持有数 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 34,845,830.44 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 22,328,954.70 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年12月31日，本集团无其他需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、担保事项
无。
2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）娱美德及传奇IP公司诉浙江盛和、上海恺英、杭州九玩《蓝月传奇》手游著作权侵权纠纷案，案号为（2019）浙01民初1874号。本案原告为：娱美德娱乐有限公司（Wemade Entertainment Co.Ltd），株式会社传奇IP；被告为：浙江盛和网络科技有限公司、上海恺英网络科技有限公司、杭州九玩网络科技有限公司。原告诉请：1、请求判令三被告立即停止侵害原告著作权行为以及不正当竞争行为；2、请求判令三被告连带向原告赔偿经济损失包括合理费用支出暂计人民币1,000万元；3、请求判令三被告共同在www.kingnet.com 、www.sh-game.com、www.9wangame.com网站上刊登声明以消除影响；4、请求判令三被告连带承担本案全部诉讼费用和保全费用。上海恺英于2019年6月17日收到杭州中级人民法院寄送的本案起诉状及相关材料。2019年4月26日，杭州中院作出（2019）浙01行保01号裁定，要求浙江盛和、上海恺英、杭州九玩停止运营《蓝月传奇》手游(xy测试版），浙江盛和、上海恺英、杭州九玩提起复议，被驳回。2021年6月4日，上海恺英收到杭州中院的《民事判决书》，判决：1、被告浙江盛和、杭州九玩立即停止侵害原告传奇IP所享有《热血传奇》著作权的行为，即立即停止许可他人对涉案侵权《蓝月传奇》手机游戏进行信息网络传播；2、被告浙江盛和、杭州九玩赔偿原告传奇IP经济损失50.00万元、维权合理费用50.00万元，共计100.00万元；3、驳回原告娱美德、传奇IP的其他诉讼请求。浙江盛和于法定期限内提起上诉，上诉请求为：1、依法撤销（2019）浙01民初1874号民事判决主文第一、二项；2、依法改判驳回被上诉人原审所有诉讼请求。2021年9月22日，上海恺英、浙江盛和收到浙江高院的《受理案件通知书》，二审案号（2021）浙民终1197号。目前本案处于二审阶段。浙江盛和根据一审判决结果以及与杭州九玩签订的《蓝月传奇独家代理合作协议》计提100.00万元预计负债。
（2）娱美德、株式会社传奇IP诉上海恺英、江西贪玩、浙江欢游、浙江盛和《蓝月传奇》网页游戏侵害计算机软件著作权及不正当竞争纠纷案，案号（2019）浙01民初2780号。本案原告为娱美德有限公司、株式会社传奇IP，本案被告为上海恺英网络科技有限公司、江西贪玩信息技术有限公司、浙江欢游网络科技有限公司、浙江盛和网络科技有限公司。原告诉请为：1、请求判令四被告立即停止侵害原告著作权行为以及不正当竞争行为；2、请求判令四被告连带向原告赔偿经济损失包括合理费用支出暂计人民币4,000.00万元；3、请求判令四被告共同在www.kingnet.com、www.tanwan.com、www.sh-game.com 网站上刊登声明以消除影响；4、请求判令四被告连带承担本案全部诉讼费用和保全费用。上海恺英于2019年8月23日收到杭州市中级法院寄送的本案起诉状及相关材料。2021年6月4日，上海恺英收到杭州中院的《民事判决书》，主要判决内容为：被告浙江盛和、江西贪玩、上海恺英立即停止侵害传奇IP所享有《热血传奇》著作权的行为；被告浙江盛和、上海恺英立即停止涉案虚假宣传行为；被告江西贪玩赔偿原告娱美德人民币600.00万元，浙江盛和、上海恺英负连带责任；被告上海恺英赔偿原告娱美德220.00万元，被告浙江盛和负连带责任；被告浙江盛和、上海恺英网络科技有限公司于本判决生效之日起十日内分别在www.sh-game.com 、lanyue.xy.com网站显著位置刊登声明，表明《蓝月传奇》页游未经《热血传奇》授权的事实，连续刊登时间不少于30日；驳回原告其他诉讼请求。上海恺英、浙江盛和于法定期限内提起上诉，上诉请求为：1、依法撤销（2019）浙01民初2780号民事判决主文第三、四、五、六、七项；2、依法改判驳回被上诉人原审所有诉讼请求。2021年9月22日，上海恺英、浙江盛和收到浙江高院的《传票》及《上诉状》等材料，二审案号（2021）浙民终1198号。目前本案处于二审阶段。上海恺英根据一审判决结果计提了220.00万元预计负债。
（3）传奇IP诉上海恺英、浙江欢游股东损害公司债权人利益责任纠纷案，案号：（2020）沪01民初149号。 本案原告为：株式会社传奇IP，被告为上海恺英网络科技有限公司，第三人为浙江欢游网络科技有限公司。原告诉请为：一、判决上海恺英网络科技有限公司对浙江欢游网络科技有限公司在（2019）京04执172号执行裁定书项下未能清偿债务承担连带清偿责任，暂计人民币50,000,000.00元；二、判决被告承担原告为本案支出的合理法律费用；三、判决本案全部诉讼费用由被告承担。2020年6月24日，公司收到
本案起诉材料。2021 年 1 月 25 日，上海恺英收到《变更诉讼请求申请书》，传奇 IP 申请将原《民事起诉状》中的第一项诉讼请求变更为“一、判决上海恺英网络科技有限公司对浙江欢游网络科技有限公司在（2019）京 04 执 172 号执行裁定书项下未能清偿的人民币481,127,363.73 元债务承担连带清偿责任”。2021年3月11日，上海恺英收到上海市第一中级人民法院《民事裁定书》，裁定冻结上海恺英银行存款人民币431,127,363.73元或查封、扣押其他等值财产；上海恺英后续收到《查封、扣押财产清单》显示已冻结上海恺英的部分银行存款、持有的股权、专利、著作权和商标。2021年12月20日，上海市第一中级人民法院进行公开宣判，判决：驳回原告株式会社传奇IP（ChuanQi IP Co.,Ltd）的全部诉讼请求。2022年1月26日，上海恺英收到代理律师转发的上诉人传奇IP的《民事上诉状》，于2022年3月1日收到上海市高级人民法院出具的《应诉通知书》，上诉人的上诉请求如下：1、请求贵院撤销一审判决，依法改判支持上诉人的诉讼请求。2、请求贵院判令被上诉人上海恺英网络科技有限公司承担本案一审及二审的全部诉讼费用。目前本案处于二审审理阶段。
（4）乐玩新大地诉嘉兴游辰、上海恺英等侵害作品信息网络传播权纠纷及不正当竞争纠纷一案，案号(2020)京0108民初31740号。本案原告为乐玩新大地（北京）科技有限公司，被告为嘉兴游辰网络科技有限公司、浙江欢游网络科技有限公司、上海恺英网络科技有限公司、上海聪盛网络科技有限公司；原告诉请为：1、判令四被告立即停止在“悟饭游戏厅”客户端软件向公众提供涉案“拳皇”系列游戏人物形象美术作品；2、判令四被告立即停止利用涉案游戏人物形象的关联形象，停止宣传等；3、判令四被告停止在“悟饭游戏”网站、微博账号“悟饭游戏厅”对其侵权行为进行宣传，并清除相关内容；4、判令四被告连带赔偿经济损失2,250.00万元；5、判令四被告连带赔偿原告制止侵权行为的合理开支律师费10.00万元。2021年3月4日，上海恺英收到北京市海淀区人民法院的《应诉通知书》及相关诉讼材料。后乐玩新大地向法院申请撤回了对浙江欢游的起诉。目前本案处于一审阶段。
（5）乐玩新大地诉嘉兴游辰、上海恺英等侵害作品信息网络传播权纠纷及不正当竞争纠纷一案，案号（2021）京0108民初11973号。本案原告为乐玩新大地（北京）科技有限公司，被告为嘉兴游辰网络科技有限公司、浙江欢游网络科技有限公司、上海恺英网络科技有限公司、上海聪盛网络科技有限公司；原告诉请为：1、判令四被告立即停止在“悟饭游戏厅”客户端软件向公众提供涉案“合金弹头”系列游戏作品；2、判令四被告停止利用涉案游戏在“悟饭游戏厅”客户端软件设置赛事对战专区；3、判令四被告停止在“悟饭游戏”网站进行宣传，并清除相关内容；4、判令四被告连带赔偿经济损失900.00万元；5、判令四被告连带赔偿原告制止侵权行为的合理开支律师费10.00万元。2021年3月4日，上海恺英收到北京市海淀区人民法院的《应诉通知书》及相关诉讼材料。后乐玩新大地向法院申请撤回了对浙江欢游的起诉。目前本案处于一审阶段。
（6）乐玩新大地诉嘉兴游辰、上海恺英等侵害作品信息网络传播权纠纷及不正当竞争纠纷一案，案号：（2021）京0108民初11966号。本案原告为乐玩新大地（北京）科技有限公司，被告为嘉兴游辰网络科技有限公司、浙江欢游网络科技有限公司、上海恺英网络科技有限公司、上海聪盛网络科技有限公司；原告诉请为：1、判令四被告立即停止在“悟饭游戏厅”客户端软件向公众提供涉案“侍魂”系列游戏人物形象美术作品；2、判令四被告立即停止利用涉案作品开展赛事对决；3、判令四被告立即停止在“悟饭游戏”网站对侵权行为进行宣传，并清除相关内容；4、判令四被告连带赔偿经济损失人民币300.00万元；5、判令四被告连带赔偿原告制止侵权行为的合理开支律师费10.00万元。2021年3月4日，上海恺英收到北京市海淀区人民法院的《应诉通知书》及相关诉讼材料。后乐玩新大地向法院申请撤回了对浙江欢游的起诉。目前本案处于一审阶段。
（7）乐玩新大地诉嘉兴游辰、上海恺英等侵害作品信息网络传播权纠纷及不正当竞争纠纷一案，案号：（2021）京0108民初11967号。本案原告为乐玩新大地（北京）科技有限公司，被告为嘉兴游辰网络科技有限公司、浙江欢游网络科技有限公司、上海恺英网络科技有限公司、上海聪盛网络科技有限公司；原告诉请为：1、判令四被告立即停止在“悟饭游戏厅”客户端软件向公众提供涉案“饿狼传说”系列游戏人物形象美术作品；2、判令四被告立即停止利用涉案游戏人物形象制作关联动画形象并用于“悟饭游戏厅”客户端软件安装、启动、用户登录界面；3、判令四被告停止在“悟饭游戏”网站宣传，并清除相关内容；4、判令四被告连带赔偿经济损失300.00万元；5、判令四被告连带赔偿原告制止侵权行为的合理开支律师费10.00万元。2021年3月4日，上海恺英收到北京市海淀区人民法院的《应诉通知书》及相关诉讼材料。后乐玩新大地向法院申请撤回了对浙江欢游的起诉。目前本案处于一审阶段。
（8）艾赐魔袋与上海恺英的计算机软件开发合同纠纷一案，案号：（2021）沪73知民初1344号，原告为艾赐魔袋贸易（上海）有限公司，被告为上海恺英网络科技有限公司，原告的诉讼请求为：一、请求判令被告赔偿原告经济损失540.00万元；二、请求判令被告承担本案诉讼费。2021年11月17日，上海恺英收到上海知识产权法院寄送的《应诉通知书》及相关诉讼材料。目前本案处于一审阶段。上海恺英根据预计
的可能损失，计提了180.00万元预计负债。
（9）传奇IP诉蓝沙、上海数龙、浙江旭玩、恺英网络、江西贪玩著作权侵权纠纷一案，案号（2021）闽民初7号。本案原告为株式会社传奇IP，被告为蓝沙信息技术（上海）有限公司、上海数龙科技有限公司、浙江旭玩科技有限公司、恺英网络股份有限公司、江西贪玩信息技术有限公司。原告诉请为：1、确认被告一、二、三签署的与《传奇》游戏相关的《合作协议》以及配套的《著作权授权书》、《独占性授权声明》以及《声明》文件侵害原告就《传奇》游戏享有的计算机软件著作权；2、判令五被告立即停止履行上述《合作协议》以及配套的《著作权授权书》、《独占性授权声明》文件，同时立即停止任何与《传奇》游戏有关的授权活动并关闭www.xuw.com网站；3、判令五被告共同赔偿原告经济损失暂计人民币1.00亿元；
4、判令五被告共同赔偿原告为制止涉案侵权行为支出的合理费用人民币50.00万元整；5、判令五被告刊登声明以澄清事实消除影响，声明内容需事先征得原告的书面确认；6、判令五被告共同承担本案所有诉讼费用。2021年4月22日，恺英网络收到福建省高级人民法院寄送的《应诉通知书》及相关诉讼材料。目前本案处于管辖权异议阶段。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
本集团无需要披露的其他或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至本报告日，本集团无其他需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）上海恺英与浙江九翎原股东达成和解情况
2018年5月29日，公司召开第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十九次会议，审议通过《关于全资子公司收购浙江九翎网络科技有限公司部分股权的议案》，同意公司全资子公司上海恺英与浙江九翎股东周瑜、黄燕、李思韵、张敬（以下简称“原股东”）签署《股权转让协议》（以下简称“原协议”），以106,400.00万元人民币收购浙江九翎70%股权。
2018年6月22日，公司召开第三届董事会第三十二次会议、第三届监事会第三十次会议，审议通过《关
于全资子公司与浙江九翎网络科技有限公司股东签订股权转让协议之补充协议的议案》，同意各方签订《股权转让协议之补充协议》（以下简称“原协议补充协议”），就履约内容进行进一步约定。
原协议约定，原股东应在2018年股权转让完成后的12个月期间届满前（即2019年6月27日前），投入不低于人民币5亿元的资金购买公司股份。但股权转让完成后12个月期间届满时，原股东仅投入人民币1.06亿元购买公司股票，尚有人民币3.94亿元未履行买入义务。为尽快解决争议，公司多次与原股东进行磋商，并拟定《股权转让协议之补充协议（二）》（以下简称“原协议补充协议二”），拟与原股东协商调整股票买入义务的履行计划，但除周瑜已签署原协议补充协议二并向上海恺英支付300.00万元补偿金之外，李思韵、张敬、黄燕均拒绝签署原协议补充协议二。
上海恺英就请求判令李思韵、张敬、黄燕履行原协议约定等事项向浙江省杭州市中级人民法院（以下简称“杭州中院”）提起诉讼。2020年1月17日，公司收到杭州中院的案件受理通知书（（2020）浙01民初94号）。
为了妥善解决上海恺英与原股东的纠纷，且鉴于浙江九翎存在多起未结重大仲裁诉讼案件，可能在未来无法持续经营，前期签署的《股权转让协议》之目的不可实现，为了维护公司及投资者利益，上海恺英与原股东磋商，拟签署《关于浙江九翎网络科技有限公司股权转让协议之终止协议》（以下简称“终止协议”），约定原股权转让协议及相关协议终止履行：上海恺英将其持有的浙江九翎股权返还给原股东，原股东向上海恺英返还股权转让价款960,837,408.00元。
但之后黄燕要求对《终止协议》约定的债权债务解决方案进行修改，并在 2020 年 6 月 28 日到公司索回了之前黄燕、张敬的《终止协议》签字页。因黄燕、张敬未在规定时限内归还《终止协议》签字页，公司于 2020 年 7 月 6 日召开第四届董事会第二十一次会议，审议取消将《终止协议》提交股东大会。
后经上海市第一中级人民法院调解，上海恺英已和浙江九翎原股东（业绩承诺方）在法院组织下达成如下协议：
（1）周瑜应向上海恺英赔偿的金额为人民币602,541,138.60元；李思韵应向上海恺英赔偿的金额为人民币137,303,665.60元；黄燕应向上海恺英赔偿金额为人民币 152,388,812.90元；张敬应向上海恺英赔偿金额为人民币 68,603,790.93元；
（2）浙江九翎2018年分红中李思韵所持股权对应分红款为人民币3,572,099.76 元（完税后金额）以及周瑜所持股权对应分红款人民币32,908,919.06 元（完税后金额），用于抵偿李思韵赔偿金额。上海恺英所持股权对应分红款人民币133,521,259.54元中人民币 100,822,646.78 元用于抵偿李思韵赔偿金额；
（3）浙江九翎2018年分红款中黄燕所持股权对应分红款9,120,254.70元（完税后金额），用于抵偿被告黄燕的上述第一项赔偿款；上海恺英所持股权对应分红款人民币133,521,259.54元中的32,698,612.76元用于抵偿被告张敬的上述第一项赔偿款；
（4）被告周瑜基于《关于股权转让协议之补充协议（二）的承诺》已向上海恺英支付的补偿金300.00万元用于抵偿被告张敬的上述第一项赔偿款；被告周瑜为履行《关于浙江九翎网络科技有限公司股权转让协议之终止协议》已向原告上海恺英支付的4,000.00万元中，32,905,178.17 元用于抵偿被告张敬的上述第一项赔偿款；7,094,821.83元用于抵偿被告黄燕的上述第一项赔偿款；周瑜应于 2020 年10月30日前向原告上海恺英网络科技有限公司支付2,000.00万元，用于抵偿被告黄燕的上述第一项赔偿款；
（5）被告周瑜应于2021 年3月14日前将其以人民币106,239,358.31元买入的恺英网络30,889,078 股股票（以下简称“股票”）处分所得全部价款用于抵偿被告黄燕上述第一项赔偿款的剩余部分；若股票处分所得款项小于106,239,358.31元，被告周瑜应于2021 年3月14日前补足差额；股票处分所得款项不足以抵偿被告黄燕上述第一项赔偿款的剩余部分，被告周瑜、黄燕应于2022年3月14日前向原告上海恺英共同支付被告黄燕上述第一项赔偿款的剩余部分；调解达成后，2020年9月14日周瑜与上海恺英签订《受限协议》，承诺将其以人民币106,239,358.31元买入的恺英网络股票30,889,078 股受限于上海恺英；
（6）周瑜向上海恺英分期支付由其承担的剩余未抵偿部分赔偿金额（以下简称“剩余金额”），其中2022年3月14日前支付剩余金额的 20%；2023年3月14日前支付剩余金额的 40%；2024年3月14日前支付剩余金额的40%；
（7）第三人重庆国恒诉讼保全担保有限公司（以下简称“重庆国恒”）对（2020）沪01民初199号民事调解协议书下被告周瑜的支付义务承担连带保证责任，担保最高金额为3亿元，包括不限于赔偿金、违约金以及实现债权的费用。
鉴于周瑜未来履约的金额具有一定不确定性，本集团未确认应收该部分的业绩补偿金额，于未来实际收到时予以确认。
2021年3月5日，上海恺英向周瑜发送邮件提示其处置恺英网络股票，周瑜回复表示已无条件配合上海恺英办理股票受限事宜，前述股票目前已受限于上海恺英。
截至2022年3月18日，周瑜共计向上海恺英支付137,251,499.88元。其中：（2020）沪 01 民初 206 号《民事调解书》项下，债务人周瑜、黄燕、张敬的还款义务已全部履行完毕；（2020）沪 01 民初 199 号《民事调解书》项下，周瑜应于2022年3月14日前向上海恺英支付其赔偿款的20%，债务人周瑜已向上海恺英支付1,077,763.51元，尚未足额履行完毕当期债务。上海恺英于2021年3月12日至2022年3月25日期间共发送10次《催告函》提醒其履行相关义务。2022年3月25日向周瑜发送的《催告函》中，告知其项下的债务已加速到期，并提醒其告知重庆国恒该事项。重庆国恒就周瑜的上述债务承担连带担保责任，重庆国恒对周瑜债务的担保期为第一笔债务到期日后的三个月，即2022年6月14日，若周瑜无法清偿全部债务的话，公司应在担保期限届满之前，要求重庆国恒对周瑜全部债务中的3亿元承担担保责任。
上海恺英及委托的代理律师分别于2022年4月15日、2022年4月20日向重庆国恒发送了《致重庆国恒担保公司承担担保责任通知函》及《律师函》，告知其周瑜债务加速到期事宜，并要求重庆国恒及时承担担保责任。基于当前客观情况，公司将采取包括但不限于继续和相关责任方保持磋商，及其他相应措施以确保公司及股东利益。
（2）大股东股权冻结情况
①截至审计报告出具之日，王悦先生及其一致行动人累计被冻结股份情况如下：
| 股东名称 | 持股数量（股） | 持股比例（%） | 累计冻结数量 （股） | 占其所持股份 比例（%） | 占公司股本 比例（%） |
| 王悦 | 461,570,064 | 21.44 | 461,570,064 | 100.00 | 21.44 |
| 上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙） | 5 | 0.00 | 5 | 100.00 | 0.00 |
| 合计 | 461,570,069 | 21.44 | 461,570,069 | 100.00 | 21.44 |
②截至审计报告出具之日，王悦及其一致行动人累计被轮候冻结股份情况如下：
| 股东名称 | 持股数量（股） | 持股比例（%） | 累计轮候冻结数量（股） | 占其所持股份比例（%） | 占公司股本 比例（%） |
| 王悦 | 461,570,064 | 21.44 | 2,592,558,483 | 561.68 | 120.44 |
| 上海骐飞投资管理合伙企业（有限合伙） | 5 | 0.00 | 20 | 400.00 | 0.00 |
| 合计 | 461,570,069 | 21.44 | 2,592,558,503 | 561.68 | 120.44 |
3、其他
租赁
（1）本集团作为承租人
①使用权资产、租赁负债情况参见本附注七、21及七、35。
②计入本期损益情况
| 项目 | 计入本期损益 | |
| 列报项目 | 金额 | |
| 租赁负债的利息 | 财务费用 | 628,454.36 |
| 短期租赁费用（适用简化处理） | 营业成本/管理费用 | 13,747,608.28 |
| 低价值资产租赁费用（适用简化处理） | 营业成本/管理费用 | |
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | ||
| 售后租回交易 | ||
注：上表中“短期租赁费用”不包含租赁期在1个月以内的租赁相关费用；“低价值资产租赁费用”不包含包括在“短期租赁费用”中的低价值资产短期租赁费用。
③与租赁相关的现金流量流出情况
| 项目 | 现金流量类别 | 本期金额 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 筹资活动现金流出 | 10,236,663.91 |
| 对短期租赁和低价值资产支付的付款额（适用于简化处理） | 经营活动现金流出 | 14,000,276.15 |
支付的未纳入租赁负债的可变租赁付款额
| 支付的未纳入租赁负债的可变租赁付款额 | 经营活动现金流出 | |
| 合计 | 24,236,940.06 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 17,603,714.73 | 100.00% | 17,603,714.73 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 关联方组合 | 17,603,714.73 | 100.00% | 17,603,714.73 | |||||||
| 合计 | 17,603,714.73 | 100.00% | 17,603,714.73 | |||||||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 关联方组合 | 17,603,714.73 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 17,603,714.73 | 0.00 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,603,714.73 |
| 合计 | 17,603,714.73 |
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额 合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海恺英软件技术有限公司 | 9,538,694.74 | 54.19% | |
| 上海逗视网络科技有限公司 | 7,095,074.06 | 40.30% | |
| 上海欣烁网络科技有限公司 | 969,945.93 | 5.51% | |
| 合计 | 17,603,714.73 | 100.00% | -- |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 1,340,750,969.55 | 1,845,825,403.61 |
| 其他应收款 | 1,237,366,091.93 | 362,590,890.00 |
| 合计 | 2,578,117,061.48 | 2,208,416,293.61 |
（1）应收利息
1）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 浙江盛和网络科技有限公司 | 54,825,403.61 | |
| 上海恺英网络科技有限公司 | 1,340,750,969.55 | 1,791,000,000.00 |
| 合计 | 1,340,750,969.55 | 1,845,825,403.61 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 上海恺英网络科技有限公司 | 1,340,750,969.55 | 1至2年 | 子公司尚未支付 | 否 |
| 合计 | 1,340,750,969.55 | -- | -- | -- |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来 | 1,237,366,091.93 | 362,585,000.00 |
| 押金、保证金 | 6,200.00 | |
| 合计 | 1,237,366,091.93 | 362,591,200.00 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 310.00 | 310.00 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 310.00 | 310.00 | ||
| 2021年12月31日余额 | 0.00 | 0.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,223,971,091.93 |
| 1至2年 | 13,395,000.00 |
| 合计 | 1,237,366,091.93 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 310.00 | 310.00 | 0.00 | |||
| 合计 | 310.00 | 310.00 | 0.00 | |||
4）本期实际核销的其他应收款情况其他应收款核销说明：
本报告期不存在核销其他应收款及坏账准备的情况。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期 末余额合计数 的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海逗视网络科技有限公司 | 关联方往来 | 392,529,030.45 | 1年以内 | 31.72% | |
| 上海恺英软件技术有限公司 | 关联方往来 | 325,754,579.82 | 1年以内 | 26.33% | |
| 上饶盛英网络科技有限公司 | 关联方往来 | 265,498,630.14 | 2年以内 | 21.46% | |
| 上海欣烁网络科技有限公司 | 关联方往来 | 143,700,000.00 | 1年以内 | 11.61% | |
| 积木堂（上海）信息技术有限公司 | 关联方往来 | 39,862,127.30 | 1年以内 | 3.22% | |
| 合计 | -- | 1,167,344,367.71 | -- | 94.34% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 7,946,029,562.35 | 7,946,029,562.35 | 7,920,593,256.08 | 7,920,593,256.08 | ||
| 合计 | 7,946,029,562.35 | 7,946,029,562.35 | 7,920,593,256.08 | 7,920,593,256.08 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 上海恺英网络科技有限公司 | 6,299,999,954.96 | 6,299,999,954.96 | |||||
| 浙江盛和网络科技有限公司 | 1,606,500,000.00 | 1,606,500,000.00 | |||||
| 其他（注） | 14,093,301.12 | 25,436,306.27 | 39,529,607.39 | ||||
| 合计 | 7,920,593,256.08 | 25,436,306.27 | 7,946,029,562.35 | ||||
（2）其他说明
注：本年增加系本公司实施员工持股计划与股权激励计划授予子公司员工确认的投资增加。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 16,607,278.05 | |||
| 合计 | 16,607,278.05 | |||
收入相关信息：
与履约义务相关的信息：
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在自主运营模式下，公司作为主要责任人，全面负责游戏的运营、推广与维护，提供游戏上线的广告投放、在线客服及充值收款等统一管理，在付费玩家的预计生命周期分期确认收入，完成履约义务；在和第三方联合运营模式下，公司根据与第三方游戏运营公司或游戏应用平台的合作协议，计算分成金额，在双方结算且核对无误后确认为营业收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，
0.00元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于2024年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 75,387,222.77 | 1,791,000,000.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 923,334.09 | |
| 合计 | 75,387,222.77 | 1,791,923,334.09 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 108,801,120.71 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,780,489.70 | |
| 债务重组损益 | -194,614.03 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -5,000,000.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -21,159,417.63 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,841,719.44 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 31,622,342.62 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 10,677,336.25 | |
| 减：所得税影响额 | 11,098,191.79 | |
| 少数股东权益影响额 | 10,686,084.21 | |
| 合计 | 112,584,701.06 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√ 适用 □ 不适用
公司其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系增值税进项税额加计抵减、个人所得税代扣代缴手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 （元/股） | 稀释每股收益 （元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 18.46% | 0.27 | 0.27 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 14.86% | 0.22 | 0.22 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用