公司代码：600661 公司简称：昂立教育
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人周传有、主管会计工作负责人吉超及会计机构负责人（会计主管人员）任弟剑声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为-203,205,060.07元，母公司报表净利润为-11,695,100.49元。
截至2021年12月31日，母公司报表累计未分配利润为-145,065,728.89元。根据公司未来发展需求，并结合公司经营情况，公司本年度拟不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。
本议案尚需提交公司2021年年度股东大会。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告"公司关于公司未来发展的讨论与分析"等有关章节中关于公司面临风险的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境与社会责任 ...... 48
第六节 重要事项 ...... 50
第七节 股份变动及股东情况 ...... 65
第八节 优先股相关情况 ...... 73
第九节 债券相关情况 ...... 74
第十节 财务报告 ...... 74
| 备查文件目录 | 董事长亲笔签署的2021年年度报告正本。 |
| 载有公司董事长、总裁，财务总监，会计机构负责人签名并盖章的报表原件。 | |
| 会计事务所签名并盖章的审计报告原件。 | |
| 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司\昂立教育 | 指 | 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 |
| 昂立科技 | 指 | 上海昂立教育科技集团有限公司 |
| 教育集团 | 指 | 上海交大教育（集团）有限公司 |
| 上海交大 | 指 | 上海交通大学 |
| 交大产业集团 | 指 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 |
| 交大企管中心 | 指 | 上海交大企业管理中心 |
| 上海国资委 | 指 | 上海市国有资产监督管理委员会 |
| 中金集团及其一致行动人 | 指 | 中金投资(集团)有限公司及其一致行动人 |
| 长甲投资及其一致行动人 | 指 | 上海长甲投资有限公司及其一致行动人 |
| 上海育伦教育科技发展有限公司 | 指 | 育伦教育 |
| 上海交大昂立股份有限公司 | 指 | 交大昂立 |
| 双减政策 | 指 | 《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 普通股、A股 | 指 | 人民币普通股、A股 |
| 报告期 | 指 | 2021年度 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（曾用名：上海交大南洋股份有限公司、上海新南洋股份有限公司）1992年7月30日经上海市人民政府教育卫生办公室批准设立，1993年6月14日在上海证券交易所上市。
2014年8月，公司以发行股份方式完成重大资产重组，收购上海昂立教育科技集团有限公司全部股份。2018年，公司更名为上海新南洋昂立教育科技股份有限公司，公司证券简称由“新南洋”变更为“昂立教育”，所属行业为教育类。
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 昂立教育 |
| 公司的外文名称 | SHANGHAIXINNANYANGONLYEDUCATION&TECHNOLOGYCO.,LTD |
| 公司的法定代表人 | 周传有 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杨夏 | 杨晓玲 |
| 联系地址 | 上海市淮海西路55号申通信息广场11楼 | 上海市淮海西路55号申通信息广场11楼 |
| 电话 | 021-62811383 | 021-62818544 |
| 传真 | 021-62801900 | 021-62801900 |
| 电子信箱 | yangxia1@onlyedu.com | yangxiaoling@onlyedu.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 上海市淮海西路55号申通信息广场11C |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 上海市番禺路667号六楼 |
| 公司办公地址 | 上海市淮海西路55号申通信息广场11C |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200030 |
| 公司网址 | www.onlyedu.com |
| 电子信箱 | tzzrx@onlyedu.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 昂立教育 | 600661 | 新南洋 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 | |
| 签字会计师姓名 | 冯蕾、付云锋 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 营业收入 | 1,587,456,924.83 | 1,808,927,139.78 | -12.24 | 2,391,323,310.58 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 1,581,412,917.21 | 1,788,634,988.41 | -11.59 | / |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -203,205,060.07 | -248,473,615.01 | / | 54,154,723.85 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -316,885,308.58 | -318,350,861.05 | / | 3,812,616.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -475,969,426.95 | -73,666,718.06 | / | -86,169,482.06 |
| 2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2019年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 171,294,841.64 | 561,279,161.66 | -69.48 | 915,066,387.43 |
| 总资产 | 1,484,124,795.72 | 2,498,891,157.17 | -40.61 | 2,711,382,027.57 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减 | 2019年 |
| (%) | ||||
| 基本每股收益（元／股） | -0.77 | -0.91 | 15.38 | 0.19 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.77 | -0.91 | 15.38 | 0.19 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -1.21 | -1.17 | -3.42 | 0.01 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -39.72 | -32.85 | 减少6.87个百分点 | 4.96 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -69.67 | -44.13 | 减少25.54个百分点 | 0.36 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 484,534,901.72 | 417,117,987.94 | 431,702,645.91 | 254,101,389.26 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 51,596,095.58 | 117,470,035.65 | -11,723,232.76 | -360,547,958.54 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 25,913,950.39 | -3,865,119.80 | -34,794,968.14 | -304,139,171.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -28,479,581.61 | 179,024,276.08 | -303,034,979.8 | -323,479,141.62 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 120,611,023.23 | 43,255,973.58 | 30,171,987.35 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 26,774,759.60 | 21,574,530.68 | 19,688,461.12 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,984,707.45 | 12,612,446.36 | 7,159,569.71 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 |
| 生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,823.52 | -7,469,957.64 | 4,465,289.05 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,294,252.92 | ||
| 减：所得税影响额 | 24,367,746.26 | 121,456.55 | 7,237,571.13 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 11,324,319.03 | 4,268,543.31 | 3,905,628.26 |
| 合计 | 113,680,248.51 | 69,877,246.04 | 50,342,107.84 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年，国内教育培训行业发生重大变化。上半年，公司积极开展各项业务，实现营业收入9.02亿元，同比增长14.80%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为0.22亿元，同比增长116.66%。2021年7月，中共中央办公厅、国务院办公厅颁布双减政策，公司所从事的K12学科类培训业务受到重大影响，因招新停滞、退费增加、退租裁员等因素，至2021年年末，公司业绩由盈转亏，实现归属于上市公司股东的净利润-2.03亿元，实现营业收入15.87亿元，同比减少12.24%。
为应对政策调整带来的巨大冲击，公司一方面加快推进业务转型，确立职业教育为公司未来的战略业务，加快发展国际与基础教育业务，积极探索创新K12非学科教育业务，快速布局大学生升学、就业及技能培训业务，一方面强化现金流管理，开源节流，降本增效，优化校区布局、组织架构及人员结构，保障公司安全运营，提升规范化管理水平，总体经营情况保持稳定。
（一）全面优化业务布局，推进现有业务的转型升级
2021年7月，双减政策出台后，公司努力采取措施推动传统学科培训业务向非学科业务转型，通过创新、迭代素质课程产品、完善技术平台、加强教师授课技能培训、强化学员服务等方式，将学员分层逐步转入素质课程，基本实现转型期的平稳过渡。
公司创新布局大学生教育业务，快速迭代产品及运营模型，初步形成考研、考证、专升本、出国留学等多领域协同并进的试跑态势。
公司职业教育业务以“产教融合”为基本思路，推进专业共建、工学合一、咨询托管等学历业务，同时发展品牌合作、职业技能培训、小语种（日语）培训、高端管理继续教育培训等业务，构建职业教育业务发展平台。通过内生外引构建优质职业产品体系，优化多元化合作渠道，提升品牌、课程、师资和管理等模式的平台化输出能力，形成完善的职业教育生态，为后续快速发展奠定基础。
公司国际与基础教育业务加速开展中小学校托管与合作办学、科学实验室建设与合作，通过优质课程、管理方式与教学人才的输出，为学校提供全套运营服务，梳理优化国际留学相关业务体系，实现业务规模逐步扩大，蓄势待发。
（二）强化公司统筹及服务能力，打造一体化协同中台
2021年，公司通过业务协同、组织调整、团队整合等方式进一步推进各事业部业务之间的深度融合，有效提升内部协同运营效率
年内，公司持续提升产品一体化研发能力，统筹各业务板块的产品研发及落地。积极参选“上海市素质教育优质课程项目资源”，目前已有近10门课程入选。积极构建多元化市场渠道协助学校开展非学科教学，目前已与近10所学校达成合作或形成意向，逐步形成中小学、国际学校、普通公校三级校渠体系。提升校区一体化协同运作，推进校区素质化环创升级，目前上海校区已完成第一轮升级试点。
（三）推进校区优化整合，优化资产配置
2021年上半年，公司建立校区一体化工作组，统筹、协调和管理校区一体化工作，并根据业务节奏强化过程管理，推动校区精细化、精益化运营。2021年下半年，根据双减政策要求，公司快速调整业务布局，并根据业务调整同步优化、整合校区，通过关闭或转型为素质校区等一系列校区优化、整合措施，截至2021年底，公司上海直营教学中心由2020年底的171所下降至71所，外地直营校区全面收缩，加盟校区由2020年底的1500所下降至625所。
在整合业务的同时，公司持续强化现金流管理，积极开展相关低效闲置资产、股权的处置工作，提升了公司的经营管理效率，有效补充了公司的现金储备，降低了公司的运营风险，也为公司应对政策变化、转型发展提供了保障。
（四）深化科技赋能，助力业务发展
公司持续推进科技赋能，完善业财标准化、“BOSS”等信息系统建设，积极推进CRM系统（客户管理系统）建设并与“BOSS”、在线网校等系统对接，通过产品技术研发、线上平台搭建、在线业务推进、信息系统建设升级等工作助力业务转型发展。
（五）优化公司价值管理体系，推进人力资源结构调整
2021年，公司进一步优化业务价值管理体系，提出“健康增长系数”概念，在关注规模（营业收入）增长的同时，增加对业务健康度（利润率）的关注。同时，由上至下进一步细化各级价值管理方案，牵引战略及业务目标落地，从目标管控角度确保战略执行动作规范不走样，从利益分配角度引导各级组织、员工聚焦客户价值创造。
双减政策颁布后，公司及时调整并优化人力资源结构，合理控制人力资源成本。一方面通过内部培训将部分学科业务人员转变为新业务人员，稳定大部分核心骨干和优秀人才，最大限度复用原有团队，节约人员优化成本和人才引进费用，一方面围绕各阶段战略及业务调整方向，适时补充新产品研发、销售管理、校渠拓展等方向的专业力量，积极引进核心专业人才，强化人才队伍，为业务转型及组织核心能力的构建赢得时间。
二、报告期内公司所处行业情况
“双减”背景下的教育发展新格局正在形成，基础教育的改革正在向纵深发展。国家多措并举，在全面压实公校办学主体责任的基础上，鼓励家庭、学校、社会三方协同，为孩子们带来更加普惠公平的教育环境。鼓励低幼年龄段的孩子加强体育锻炼，提升身体素质，并且注重动手实践能力的培养；鼓励初高中年龄段的孩子培育人文与科学素养；鼓励高职高专、大学生考研，同时也鼓励接受职业教育的孩子们工学合一，边学边工作积累经验，早日进入社会。“双减”背景下，每一个“Z世代”孩子的个体特征都被尊重和选择，进而获得因人而宜、普惠公平的教育。职业教育培训行业：2021年10月12日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于推动现代职业教育高质量发展的意见》，提出职业教育主要发展目标，到2025年，职业本科教育招生规模不低于高等职业教育招生规模的10%，职业教育吸引力和培养质量显著提高。在政策法规鼓励支持、产业升级调整、职场环境变化和科技应用推广等多种因素的推动下，中国职业教育近年来保持较快增长速度。2021年职业教育市场规模7,000亿元，其中非学历职业教育达到4,600亿元左右，未来三年增速将达到12%左右。《关于推动现代职业教育高质量发展的意见》鼓励上市公司、行业龙头参与办学，产教融合提升办学质量，优先发展先进制造、新能源、新材料、现代农业、现代信息技术、生物技术、人工智能等产业需要的一批新兴专业，加快建设学前、护理、康养、家政等一批人才紧缺的专业。
大学生教育培训行业：大学生教育业务相关政策整体以规范为主，逐步走向统考，考研、专升本、考公招生计划逐年增多。其中，成人高考逐步走向统考，学制有要求，颁证机构有要求，买证时代结束；自考报考人数稳步增加，名校淡出，趋向全国一体化；统招专升本多走向各省统考，上海专升本重点安排产业升级和改善民生急需的专业招生；考研报考人数持续增加，录取率降低，在职纳入统考，专硕占比达到50%-60%。18-22岁人群在未来五年内呈上升趋势，目前大学生教育业务市场体量约为14,144亿元，市场大而散，门槛低，细分赛道打法各异。
素质教育培训行业：2021年7月，双减政策颁布之后，国家义务教育的学科培训全面退出市场。截至2022年2月底，原12.4万个义务教育阶段线下学科类校外培训机构压减到9728个，压减率为92.14%，原263个线上校外培训机构压减到34个，压减率为87.07%。从发展趋势来看，未来K12领域将向非学科素质方向发展，原K12学科龙头企业也纷纷向非学科素质转型，预计未来每年保持约18%的增速。目前来看，整个市场还处于相对分散的阶段，CR5（业务规模前五名公司所占的市场份额）大约是3.7%，行业有望迎来高速发展的窗口期。随着K12学科巨头的进入，将会推动素质教育行业精细化运营能力水平的提升，科技、B端渠道、供应链是未来重要的资源整合点，生态型合作可能会更多。
国际教育培训行业：2021年9月中央人才工作会议召开，开启“党管人才”阶段，在人才强国战略基础上，对于人才选育用留提出新要求，重点是“全方位培养、引进、用好人才”，不再强调人才“走出去”，而是希望优质人才“走回来”。2021年留学市场业务规模约为2,824亿元，未来保持缓和增长趋势。留学市场69%需求集中在留学后服务，包括留学生活支持、背景提升、职业规划、移民；18%在国际学校，细分领域高度集中。英国、亚洲国家和地区在留学意向上连续五年保持增长，已逐步取代以美国为首的美洲国家，雅思语培市场逐步扩大。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司以教育培训为主营业务，涉及K12学科教育、K12素质教育、职业教育、国际与基础教育等业务。“双减政策”出台后，公司业务战略调整为职业教育、大学生教育、青少儿教育、国际与基础教育等。
职业教育：公司职业教育业务主要分为学历教育与非学历教育两大板块，通过研发、引进和整合国内外优质职业教育资源，合资合作举办及输出品牌、课程、师资和管理等模式开展业务。在学历教育板块，公司整合中高职院校及产业资源，打造“产教融合”的业务生态，开展专业共建、工学合一、运营托管等业务。公司与滨州职业学院合作的“院中院”项目，开展人工智能、工业机器人等专业教育培训，目前在读高职学生有1,000余名。公司开
展信息化、电子商务等专业教育培训，已与湖南、安徽等多家中职院校达成合作意向，首期招生500人。开放大学护理专业的“工学合一”和成人自考业务，在读学生2,000余人。在非学历教育板块，公司业务包括品牌合作、企业定制化培训、职业技能及资格招录、小语种培训等。其中，品牌合作业务保持平稳增长，目前合作企业21家；企业定制化培训业务聚焦金融等领域，目前合作企业10余家；以上海粉公教育科技有限公司为主体，孵化开展家庭教育指导师、心理咨询师等培训及资格招录业务，目前已完成招生200余人。大学生教育：公司通过探索推进考研、考证、专升本、出国留学等细分赛道布局大学生教育业务。公司组建考研项目团队，并于2021年11月正式发布考研产品，通过精益化团队快速建立模型，不断尝试并迭代产品运营模型，已初步打通以抖音为基础的市场流量池及营销转化路径，已实现单月体验课招生破万，招生及资金收入月度环比增长接近100%。公司考证、专升本、出国留学等产品体系和团队已初步搭建完成，第一轮招生蓄势待发。
青少儿教育：公司依托传统学科培训产品研发及运营优势，积极推进传统学科培训向素质非学科培训转型，推动学校解决方案能力提升及现有学员的规模化切换及增长。幼儿段由英语逐步向小凯编程、美术、国学等非学科产品切换，主要采取“轻课招生转化”推进老生切换及新生补量，目前校区数21家；小学段重点发展实践创造营、托管等非学科产品，以原有运营打法推进在读学员规模化增长，目前校区数26家；中学段按照政策要求开展高中及非学科业务，其中非学科学员占比约20%，非学科线下业务以实践创造营为基本盘，重点发展科创，带动科学素养及实践能力的提升，同时以一级学科门类为基础发展非学科为主线，重点推进生涯规划、课题班及竞赛营三类产品组合，目前校区数21家。国际与基础教育：公司以“国际”、“科创”等办学特色，通过输出国际视野及前沿科技的优质课程、教学人才、教学服务等，托管运营和举办国际教育、基础教育项目，并提供学校整体运营服务。公司聚焦长三角、大湾区、西南、华南等区域，重点发展托管办学及合作办学业务、科学实验室建设与合作业务，已达成合作学校6所（含筹备），涉及学生数8,200余人。
2022年公司将继续坚守教育初心，深入落实双减政策要求，加快调整业务及产品线，加大职业教育、大学生教育、素质教育和国际与基础教育领域业务的拓展力度，优化组织架构，强化运营管理，推动公司业务持续健康发展，确保公司转型成功。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、良好的口碑及品牌形象。公司在上海地区拥有多年品牌和客户积累，受众客群广泛，有较高的客户认可度和信任度。历年来公司多次荣获“中国十大品牌教育集团”、“最受喜爱的教育培训机构”、“最具号召力品牌”、“教育行业公益企业”、“公信力教育品牌”和“杰出品牌形象奖”等多项荣誉。2021年5月份，公司K12英语教育服务还获得“上海品牌”认证证书。公司从教育本心出发，力争成为受尊敬、值得信赖的中国一流教育服务企业。
2、丰富的教育资源及产品品类。公司具有开展各类教育服务业务的基础，提供素质教育、大学生教育、高职院校、职业培训、日语教育、高端管理继续教育、国际与基础教育等教育产品，满足不同类型、不同年龄段学员的多元化学习需求。
3、精细化运营管理的直营教学中心。公司持续加强教学中心的一体化运营管理，升级门店软硬件设施，推进校区素质化的环创升级，优化运营管理流程和效率，力求为学员提供更加稳定、优质的学习体验和教学服务。
4、持续的迭代升级和创新能力。公司在三十余年的发展历程中持续跟进市场变化，升级业务和产品，满足不断变化的客户需求。公司的创新思维一直贯穿业务模式创新、管理创新、课程创新、教学创新等多个方面。近两年来，公司加速布局OMO产品，对旗下线上业务进行转型升级，优化不同场景的学习和教学过程。公司日积月累形成的产品研发能力、管理能力、创新能力和应变能力，正不断锻造公司持续稳定经营的核心竞争力。
5、敏捷的应变能力。双减政策给公司主营业务带来重大影响与冲击，公司经营团队沉着应变，快速调整业务结构，积极开展创新的产品业务，优化组织架构与校区布局，调整资产结构，降本增效，确保现金流安全，为公司战略转型提供了良好的保障。
五、报告期内主要经营情况
参见本报告“第三节 管理层讨论与分析——一、经营情况讨论与分析”中的相关内容。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,587,456,924.83 | 1,808,927,139.78 | -12.24 |
| 营业成本 | 939,580,891.79 | 1,217,248,373.86 | -22.81 |
| 销售费用 | 349,134,111.55 | 489,595,089.51 | -28.69 |
| 管理费用 | 408,874,566.15 | 347,318,482.84 | 17.72 |
| 财务费用 | 29,620,708.06 | 9,116,793.29 | 224.90 |
| 研发费用 | 20,280,037.12 | 21,108,249.29 | -3.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -475,969,426.95 | -73,666,718.06 | / |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 520,049,486.55 | 217,732,740.18 | 138.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -481,781,804.79 | 93,771,868.28 | -613.78 |
营业收入变动原因说明：主要系双减政策对公司业务的影响。营业成本变动原因说明：主要系双减政策颁布后，随着收入的减少而下降。销售费用变动原因说明：主要系本期广告费用减少及人员优化所致。管理费用变动原因说明：主要系计提了员工辞退福利所致。财务费用变动原因说明：主要系实施新租赁准则产生的影响。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期预收学费减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到处置低效闲置资产的转让款所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系因执行新租赁准则，支付的房屋租金列报从支付经营活动变为支付其他与筹资活动有关的现金所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入15.87亿元，同比减少2.22亿元，降幅12.24%，主要为本报告期内受双减政策影响公司学科类教育培训业务调整所致。
报告期内，公司发生营业成本9.40亿元，同比减少2.78亿元，降幅22.81%，主要为本报告期内受双减政策影响公司学科类教育培训业务调整所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 教育行业 | 1,519,210,634.56 | 894,260,732.170 | 41.14 | -0.15 | -9.17 | 增加5.85个百分点 |
| 其他综合 | 68,246,290.27 | 45,320,159.62 | 33.59 | -76.26 | -80.53 | 增加14.54个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 上海地区 | 1,492,364,565.16 | 857,823,835.890 | 42.52 | -2.18 | -13.24 | 增加7.33个百分点 |
| 上海以外地区 | 95,092,359.67 | 81,757,055.9 | 14.02 | -66.44 | -64.23 | 减少5.31个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 直销模式 | 1,587,456,924.83 | 939,580,891.790 | 40.81 | -12.24 | -22.81 | 增加8.10个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：万元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 教育培训 | 工资薪酬 | 39,821.43 | 44.53 | 44,922.42 | 45.63 | -1.10 | |
| 房租与折旧 | 26,836.76 | 30.01 | 29,281.11 | 29.74 | 0.27 | ||
| 其他 | 22,767.88 | 25.46 | 24,248.90 | 24.63 | 0.83 | ||
| 其他综合 | 工资薪酬 | 488.32 | 10.77 | 2,719.89 | 11.69 | -0.92 | |
| 房租与折旧 | 1,011.84 | 22.33 | 2,631.21 | 11.31 | 11.02 | ||
| 其他 | 1,332.89 | 29.41 | 3,770.37 | 16.20 | 13.21 | ||
| 材料 | 1,699.21 | 37.49 | 14,150.94 | 60.81 | -23.32 | ||
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
报告期内合并范围变化情况详见本报告“第十节 财务报告——八、合并范围的变更”。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用 □不适用
2021年7月，中共中央办公厅、国务院办公厅颁布的双减政策，对教育培训行业尤其是义务教育阶段学科类教育培训业务产生重大影响。公司积极落实双减政策，大力推进业务转型，积极推进传统学科培训业务素质化转型，同时布局大学生升学、就业及技能培训业务，升级职业教育、国际与基础教育等业务创新发展，形成了以职业教育、大学生教育、青少儿教育和国际与基础教育为主的新业务格局。
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额1,911.11万元，占年度销售总额1.20%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额6,237.34万元，占年度采购总额15.99%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：万元
| 费用科目 | 本年数 | 上年数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 34,913.41 | 48,959.51 | -28.69 |
| 管理费用 | 40,887.46 | 34,731.85 | 17.72 |
| 财务费用 | 2,962.07 | 911.68 | 224.90 |
说明：
1、销售费用较上年减少14,046.10万元，减幅为28.69%，主要系受双减政策影响，广告费用支出缩减、销售人员被优化所致；
2、管理费用较上年增加6,155.61万元，增幅 17.72%，主要系计提员工辞退福利等所致。
3、财务费用较上年增加2,050.39，增幅224.90%，主要系2021年执行了新租赁准则。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 20,280,037.12 |
| 本期资本化研发投入 | 5,826,642.46 |
| 研发投入合计 | 26,106,679.58 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 1.64 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 22.32 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 226 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 9% |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 2 |
| 硕士研究生 | 38 |
| 本科 | 151 |
| 专科 | 32 |
| 高中及以下 | 3 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 99 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 110 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 15 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 0 |
| 60岁及以上 | 2 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
√适用 □不适用
2021年7月，双减政策颁布后，公司迅速应对，及时进行战略转型、业务调整，并围绕各阶段战略及业务调整方向优化人力资源结构，同时，公司也适时补充新产品研发等方向的专业力量，积极引进核心专业人才，强化人才队伍，为业务转型及组织核心能力的构建赢得时间。公司研发人员的变化不会对公司未来发展造成影响。
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 本年数 | 上年数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,596.94 | -7,366.67 | -546.11 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 52,004.95 | 21,773.27 | 138.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -48,178.18 | 9,377.19 | -613.78 |
说明：
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期预收学费减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到处置低效闲置资产的转让款所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系因执行新租赁准则，支付的房屋租金列报从支付经营活动变为支付其他与筹资活动有关的现金所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
2021年，为更好促进公司教育培训主营业务的发展，优化公司资产结构，提高资产利用率，增强流动性，公司积极开展处置低效闲置资产工作。其中，公司控股子公司出售昆山新南洋教育发展有限公司100%股权对本期税前利润的影响金额约为2,554.92万元，出售上海交大中京锻压有限公司
66.95%股权对本期税前利润的影响金额约为805万元，出售位于上海市徐汇区番禺路955号的不动产等相关资产对本期税前净利润的影响金额预计为10,325.39万元，出售持有的韩国Chungdahm Learning,INC.股票对本期税前净利润的影响金额约为1,677.32万元。具体情况详见公司披露的《关于控股子公司出售昆山新南洋教育发展有限公司股权的公告》（公告编号：临2021-011）、《关于出售上海交大中京锻压有限公司、江苏南洋中京科技有限公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：临2020-092）、《关于出售闲置资产的结果公告》（公告编号：
临2021-040）、《关于授权出售韩国CDL公司股票的进展公告》（公告编号：临2021-078）。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 450,067,214.12 | 30.33 | 893,916,771.86 | 35.77 | -49.65 | 主要系本期学费收入减少、学生退费增加所致。 |
| 交易性金融资产 | 60,119,589.04 | 4.05 | 146,531,216.99 | 5.86 | -58.97 | 主要系本期末赎回理财产品所致。 |
| 应收账款 | 10,636,864.16 | 0.72 | 106,256,539.16 | 4.25 | -89.99% | 主要系下属子公司退出合并范围所致。 |
| 应收款项融资 | 1,047,884.89 | 0.07 | 46,099,195.83 | 1.84 | -97.73% | 主要系下属子公司退出合并范围所致。 |
| 预付帐款 | 16,211,269.83 | 1.09 | 83,782,351.82 | 3.35 | -80.65 | 主要系本期业务规模收缩及下属子公司退出合并范围所致。 |
| 其他应收款 | 95,302,616.53 | 6.42 | 151,185,982.33 | 6.05 | -36.96 | 主要系本期校区押金减少所致。 |
| 存货 | 14,603,789.03 | 0.98 | 69,297,762.93 | 2.77 | -78.93 | 主要系本期计提减值及下属子公司退出合并范围所致。 |
| 持有待售资产 | 88,759,670.55 | 5.98 | 主要系待出售的交大昂立股权。 | |||
| 其他流动资产 | 14,004,939.07 | 0.94 | 35,476,131.49 | 1.42 | -60.52 | 主要系待抵进项税金减少 |
| 长期股权投资 | 95,466,440.31 | 6.43 | 248,111,833.79 | 9.93 | -61.52 | 主要系交大昂立股权转入待售资产所致。 |
| 投资性房地产 | 7,638,975.08 | 0.51 | 23,165,528.29 | 0.93 | -67.02 | 主要系出售闲置资产所致。 |
| 固定资产 | 171,244,952.01 | 11.54 | 297,227,518.54 | 11.89 | -42.39 | 主要系本期固定资产报废所致。 |
| 使用权资产 | 262,633,465.25 | 17.70 | 主要系新租赁准则实施所致。 |
| 无形资产 | 18,171,109.41 | 1.22 | 58,790,452.21 | 2.35 | -69.09 | 主要系计提资产减值所致。 |
| 开发支出 | 6,208,644.30 | 0.25 | -100.00 | 主要系费用化所致。 | ||
| 商誉 | 72,091,936.99 | 4.86 | 120,079,043.67 | 4.81 | -39.96 | 主要系商誉减值所致。 |
| 长期待摊费用 | 20,136,455.36 | 1.36 | 101,032,649.47 | 4.04 | -80.07 | 主要系本期校区优化所致。 |
| 递延所得税资产 | 2,515,837.82 | 0.17 | 21,129,571.28 | 0.85 | -88.09 | 主要系转入所得税所致。 |
| 其他非流动资产 | 5,244,277.90 | 0.35 | 10,430,646.03 | 0.42 | -49.72 | 主要系出售资产所致。 |
| 短期借款 | 170,100,000.00 | 6.81 | -100.00 | 主要系偿还银行借款所致。 | ||
| 应付票据 | 7,600,000.00 | 0.30 | -100.00 | 主要系下属子公司退出合并范围所致。 | ||
| 应付账款 | 69,254,103.00 | 4.67 | 109,664,537.40 | 4.39 | -36.85 | 主要系下属子公司退出合并范围所致。 |
| 预收账款 | 79,876,955.69 | 5.38 | 532,970.14 | 0.02 | 14,887.14 | 主要系出售交大昂立股权的预收款。 |
| 合同负债 | 504,528,007.99 | 33.99 | 1,208,497,001.43 | 48.36 | -58.25 | 主要系本期预收学费减少所致。 |
| 其他应付款 | 174,561,879.02 | 11.76 | 105,668,276.83 | 4.23 | 65.20 | 主要系本期应退未退学费增加所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 112,502,473.94 | 7.58 | 主要系新租赁准则实施所致。 | |||
| 其他流动负债 | 4,150,292.90 | 0.28 | 36,762,316.68 | 1.47 | -88.71 | 主要系本期下属子公司退出合并范围所致。 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司相关投资情况进展如下：
| 出资方 | 被投资企业 | 注册资金 | 认缴出资额 | 持股比例 | 事项 |
| 杭州昂洋文化发展有限公司 | 杭州励方培训学校有限公司 | 100万元 | 100万元 | 100% | 已注册 |
| 杭州昂洋文化发展有限公司 | 杭州励才培训学校有限公司 | 100万元 | 100万元 | 100% | 已注册 |
| 杭州昂扬教育科技有限公司 | 杭州昂雯培训学校有限公司 | 100万元 | 100万元 | 100% | 已注册 |
| 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 | 上海首千教育科技有限公司 | 100万元 | 100万元 | 100% | 已注册 |
| 上海育伦教育科技发展有限公司 | 上海育伦粤城咨询管理有限公司 | 100万元 | 100万元 | 100% | 已注册 |
| 上海育伦教育科技发展有限公司 | 上海育伦宁诚咨询管理有限公司 | 100万元 | 100万元 | 100% | 已注册 |
| 上海新南洋教育科技有限公司 | 上海十春企业管理咨询有限责任公司 | 100万元 | 100万元 | 100% | 已注册 |
| 上海交珺商务咨询有限公司、上海交珏商务咨询有限公司 | 上海珀图企业管理咨询有限责任公司 | 80万元 | 80万元 | 100% | 已注册 |
| 上海交珺商务咨询有限公司、上海交珏商务咨询有限公司 | 上海珀幂企业管理咨询有限责任公司 | 10万元 | 10万元 | 100% | 已注册 |
| 上海交珺商务咨询有限公司、上海交珏商务咨询有限公司 | 上海珀曦企业管理咨询有限责任公司 | 30万元 | 30万元 | 100% | 已注册 |
| 上海新南洋教育科技有限公司、上海交大南洋现代教育中心 | 上海昂果兴网络科技有限公司 | 100万元 | 100万元 | 100% | 已注册 |
| 上海昂立教育科技集团有限公司 | 上海昂清立潭教育科技有限公司 | 6000万元 | 3060万元 | 51% | 已注销 |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 温州市昂立教育科技有限公司 | 300万元 | 153万元 | 51% | 已注销 |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 昂立（辽宁）教育信息咨询有限公司 | 600万元 | 246万元 | 41% | 已注销 |
| 上海昂立优培教育培训有限公司 | 上海昂首教育科技有限公司 | 500万元 | 350万元 | 70% | 已注销 |
| 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 | 新乡广电家家通数字传媒有限公司 | 1000万元 | 980万元 | 98% | 已注销 |
| 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 | 驻马店市广电家家通数字传媒有限公司 | 1200万元 | 1180万元 | 98.33% | 已注销 |
| 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 | 漯河广电家家通数字传媒有限公司 | 1000万元 | 980万元 | 98% | 已注销 |
| 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 | 河南信阳广电家家通数字传媒发展有限公司 | 1000万元 | 980万元 | 98% | 已注销 |
| 上海交珏商务咨询有限公司 | 鲲洋（威海）股权投资管理有限公司 | 500万元 | 200万元 | 40% | 已注销 |
| 石家庄昂立教育科技有限公司 | 石家庄市新华区昂立培训学校有限公司 | 50万元 | 50万元 | 100% | 已注销 |
| 山东昂立基础教育科技有限公司 | 济南市南山区昂立基础教育培训学校有限公司 | 10万元 | 10万元 | 100% | 已注销 |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 昂立（辽宁）教育信息咨询有限公司 | 600万元 | 246万元 | 41% | 已注销 |
| 上海交大南洋机电科技有限公司 | 上海永慧实业有限公司 (曾用名：上海交大南洋铸造有限公司) | 1000万元 | 628.4万元 | 62.84% | 已全部转让 |
| 上海交大南洋机电科技有限公司 | 浙江瑞鹏机器人科技有限公司 | 1,428.57万元 | 150万元 | 10.50% | 已全部转让 |
| 上海交大南洋机电科技有限公司 | 上海交大中京锻压有限公司 | 377.39万美元 | 252.67万美元 | 66.95% | 已全部转让 |
| 上海交大中京锻压有限公司 | 江苏南洋中京科技有限公司 | 7,000万元 | 4,200万元 | 60% | 已全部转让 |
| 上海交珏商务咨询有限公司 | 上海洋颐商务咨询中心（有限合伙） | 1500万元 | 375万元 | 25% | 已全部转让 |
| 上海交大教育（集团）有限公司 | 昆山上交南洋学校 | 200万元 | 200万元 | 100% | 已全部转让 |
| 上海交大教育（集团）有限公司 | 昆山新南洋教育发展有限公司 | 6000万元 | 6000万元 | 100% | 已全部转让 |
| 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 | 河南新南洋产业运营管理有限公司 | 600万元 | 276万元 | 46% | 已全部转让 |
| 上海育伦教育发展有限公司 | 上交慧刚（上海）文化发展有限公司 | 300万元 | 60万元 | 20% | 已全部转让 |
| 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 | 重庆优润辰教育科技有限公司 （曾用名：重庆新南洋润萌教育管理咨询有限公司） | 1000万元 | 50万元 | 5% | 已部分转让 |
| 上海昂立优培教育培训有限公司 | 上海昂立慧动教育科技有限公司 | 468.75万元 | 90万元 | 19.20% | 已部分转让、被稀释 |
| 上海昂立教育科技集团有限公司 | 上海凯顿信息科技有限公司 | 950万元 | 950万元 | 100% | 已收购少数股权 |
| 上海交大教育（集团）有限公司 | 上海旭华教育发展有限公司 | 2920万元 | 1580万元 | 54.11% | 已全部转入，工商变更中 |
| 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 | 上海夏加儿教育科技有限公司 | 1184.6444万元 | 59.0584万元 | 4.9854% | 部分收购，工商变更中 |
| 上海新南洋教育科技有限公司 | 上海粉公教育科技有限公司 | 100万元 | 80万元 | 80% | 协议受让 |
| 上海新南洋教育科技有限公司 | 西安交大慧谷教育科技有限公司 | 500万元 | 255万元 | 51% | 协议受让 |
| 上海交大海外教育发展有限公司、上海新南洋信息科技有限公司 | 上海新南洋教育培训有限公司 | 500万元 | 500万元 | 100% | 增资 |
| 上海凯顿信息科技有限公司 | 上海昂凯教育科技有限公司 | 100万元 | 100万元 | 100% | 增资 |
| 公司 | 嘉兴竑励股权投资合伙企业（有限合伙） | 10000万元 | 4900万元 | 49% | 同比减资 |
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1、2021年3月22日，公司第十届董事会第二十六次会议审议通过了《公司关于控股子公司出售昆山新南洋教育发展有限公司股权的议案》，同意公司控股子公司上海交大教育（集团）有限公司将其持有的昆山新南洋教育发展有限公司100%股权以10,000万元的交易对价出售给上海沪翊文化发展有限公司。2021年4月12日，昆山公司完成工商变更登记手续并取得变更后的营业执照。具体内容详见公司披露的《关于控股子公司出售昆山新南洋教育发展有限公司股权的公告》（公告编号：临2021-011）、《关于控股子公司出售昆山新南洋教育发展有限公司股权的进展公告》（公告编号：
临2021-016）。
2、2021年4月27日、2021年5月20日，经公司第十届董事会第二十七会议、2020年年度股东大会审议通过，同意公司以邀请招标方式出售全资子公司上海住友物业有限公司位于上海市徐汇区番禺路955号的不动产（包括建筑物及建筑物附着土地的国有建设用地使用权，以下简称为“标的资产”）等相关资产。2021年6月3日，公司举办标的资产的现场竞价会。在上海市张江公证处公证及北京市中闻（上海）律师事务所见证下，舫番（上海）企业管理咨询有限公司以17,438万元的价格竞价成为标的资产的最终成交方。截至2021年7月15日，公司全资子公司上海住友物业有限公司已收到舫番（上海）企业管理咨询支付的全部价款17,438万元并完成产权过户手续。具体内容详见公司披露的《关于拟出售闲置资产的公告》（公告编号：临2021-024）、《关于拟出售闲置资产的进展公告》（公告编号：临2021-034）、《关于出售闲置资产的结果公告》（公告编号：临2021-040）。
3、2021年9月13日，公司第十届董事会第三十次会议审议通过了《公司关于授权出售韩国CDL公司股票的议案》，同意授权经营层在严格遵守相关法律法规的条件下，根据KOSDAQ的相关规定，通过场内交易、场外交易等方式择机出售公司持有的CDL公司全部流通股股票。具体内容详见公司《关于授权出售韩国CDL公司股票的公告》（公告编号：临2021-056）、《关于授权出售韩国CDL公司股票的进展公告》（临2021-078）。
4、2021年9月29日，公司第十届董事会第三十一次会议审议通过了《公司关于控股子公司出售上海旭华教育发展有限公司股权的议案》，同意公司控股子公司将其持有的上海旭华教育发展有限公司54.11%股权以4,060万元的交易对价出售给上海顺翊国际物流有限公司。具体内容详见公司《关于控股子公司出售上海旭华教育发展有限公司股权的公告》（公告编号：临2021-059）。
5、2021年9月29日、2021年10月15日，经公司第十届董事会第三十一次会议、2021年第一次临时股东大会审议通过，同意公司以人民币3.8元/股的价格分别向丽水农帮咨询合伙企业（有限合伙）、丽水新诚新创科技发展合伙企业（有限合伙）协议转让39,072,641股、40,476,450股上海交大昂立股份有限公司股份，具体内容详见公司披露的《关于拟出售部分交大昂立股份的公告》（公告编号：临2021-061）、《关于协议转让部分交大昂立股份的进展公告》（公告编号：临2021-072）、《关于协议转让部分交大昂立股份的进展公告》（公告编号：临2022-012）、《关于协议转让部分交大昂立股份的进展公告》（公告编号：临2022-014）。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 企业名称 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | 归属母公司的净利润 | 对上市公司贡献的净利润 |
| 上海昂立教育科技集团有限公司 | K12教育 | 12,180 | 67,821.02 | -17,272.99 | 112,182.30 | -28,341.33 | -26,885.65 | -26,885.65 |
| 上海南洋昂立教育培训有限公司 | K12教育 | 20,000 | 36,695.61 | 26,659.06 | 27,245.09 | -11.55 | -11.55 | -11.55 |
| 上海交大教育(集团)有限公司 | K12教育、职业教育、国际教育 | 15,000 | 30,393.73 | 21,417.77 | 3,716.36 | 2,968.44 | 3,025.02 | 1,920.89 |
| 上海新南洋教育科技有限公司 | 职业教育、国际教育 | 15,000 | 34,625.71 | 30,524.97 | 6,294.80 | 2,968.49 | 1,457.52 | 1,457.52 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
随着双减政策落地，以学科培训为主的传统教培市场迅速降温，面向职业教育、大学生教育、素质教育、国际与基础教育市场等赛道逐步升温。尽管从学科培训转向其他行业面临诸多挑战，如市场中已有的前期布局者竞争，业务架构和课程体系不适应新型赛道，人员结构、组织架构需要全面调整等问题，但目前多数学科培训企业已开始尝试更多出路，多元化行业转型之路已经开启。目前，公司业务主要涉及职业教育、大学生教育、素质教育、国际与基础教育等领域。
1、职业教育培训行业
受益于政策支持，民办学历职教院校的发展进入快车道，允许企业以独资、合资、合作等方式办设营利性职业学校，结合自身资本、技术和管理要素，在专业设置、课程安排、教材选用、教师评聘和收费标准方面给予学校更多自主权。校企合作、产教融合将持续得到深化。同时，非学历教育下沉市场的前景广阔，三四线城市机会增多。
2、大学生教育培训行业
受双减政策影响的教育头部机构不断进入大学生教育领域，在技术、师资等要素驱动下，大学生教育领域的产品和服务创新加速涌现。未来，大学生教育领域的开发和竞争热度预计进一步提升，在教育企业发展战略中的地位也将更加凸显。同时，因大学生教育业务面向受众群体提供多样、差异化的服务，且客单价较高，一定程度上能够缓解教育市场由于政策趋紧带来的营收压力。
3、素质教育培训行业
素质教育领域细分品类众多，行业目前尚处于发展期，竞争格局高度分散，且存在程度较高的同质化现象，目前暂无特大头部企业出现。近年来，在资本、科技等因素助力下，越来越多大型互联网公司开始进入素质教育领域。教育理念、师资力量、产品和业务模式更新迅速，跨赛道布局和跨领域竞争成为新的发展趋势。
4、国际教育培训行业
在中国的科教领域，海归人才扮演的角色非常重要。从最初的科教领域，到外企和民企，再到国有企业和政府机构，整个社会对国际化人才的接受程度越来越高，中国的国际化人才需求持续旺盛。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
自双减政策落地后，公司集中力量快速推进业务转型工作，围绕“调整、转型、开拓、重构”的战略部署，积极推进业务转型及新业务拓展，形成了以职业教育、大学生教育、青少儿教育和国际与基础教育为主的新业务格局。
2022年，公司将深化实施“精益战略”，强调在公司的统一领导下，对现有资源进行统一、合理的分配与协调，以精准赋能不同阶段的业务单元实现跨越增长。“精益战略”的内涵主要体现在内生与外延两个角度。
内生角度，采用内部“精益创业”的方式，在严格成本管控的基础上，充分利用公司现有资源和团队，推进转型业务升级及新业务突破。同时采用“精益退出”的方式，优化不良资产，结构化调整行政与人力资源成本费用，减少刚性成本支出比例。
外延角度，采取“精益合作”的方式展开外部合作及投资并购，在打造自身业务核心竞争力的同时，引入外部合作伙伴，精准补齐业务短板，快速形成业务规模。同时以优质的职业院校标的为目标，通过托管运营或合作运营，助力职业教育规模发展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2022年，公司将形成以职业教育、大学生教育、青少儿教育及国际与基础教育四大板块为主的业务模式，并通过市场渠道升级、产品一体管理、校区集约运营等措施促进公司业务能力提升，形成公司特色的业务价值创造体系。
1、业务经营计划
职业教育：公司将推动现有职业教育资源的整合及优化，通过“内生外延”的方式，推动职业教育发展平台建设，打造职业教育生态。公司将以“产业融合”为发展基调，重点发展智能制造、工业机器人、信息化、电子商务、护理等专业，加强产业资源合作，推动学校专业共建，打通学校与产业通路。同时公司将以优质的职业院校标的为目标，推进职业院校的咨询、托管业务。公司还将继续强化品牌、渠道、产品等业务能力，提升合作客户的服务能力及业务价值，带动企业定制化培训业务的咨询化转型升级。公司也将依托现有的教育资源，推进资格招录、小语种培训业务的发展。
大学生教育：公司在原有高中业务的基础上，向上延展出新的“增长极”——大学生教育领域的业务。公司已基本跑通考研业务模型，将在2022年度积极拓展线下校渠，进行业务放量。公司将在2022年上半年跑通自考业务模型，开展线上课程，通过自媒体布局全国市场，建设自有流量池，并不断
迭代自考业务销售链路。留学业务方面，公司将致力于与现有目标国外院校和渠道，达成合作招生。考证类成人教育业务方面，公司将布局线上培训，集合现有师资和产品，优选热门考证类目进行突破，逐步扩展品类。
青少儿教育：公司将紧跟政策要求，进一步提升产品研发的能力，积极推进素质科目研发及“白名单”申请。公司将积极拓展市场渠道建设，放大品牌效应及校区引流，打造多兵种一体化协同作战能力，保持业务调整柔性及持续迭代，同时加快外部资源合作，开展研学、游学等新产品业务。公司将继续推进校区整合优化，提升校区健康发展水平，同时以用户为导向，推进校区环创。国际与基础教育：公司将聚焦大湾区、长三角、西南、华南地区，重点发展托管办学及合作办学业务、合作办学、科学实验室建设与运营等业务。其中托管办学业务将强化团队能力，提升交付能力；合作办学业务将以国际、科创为主线，形成业务合作的多元化模型，根据需求推进区域拓展及复制。公司将依托英美等海外学校资源，推动出国前后端服务，如留学咨询、背景提升、海外游学等。
2、业务能力提升
市场渠道升级：公司将强化学校及品牌合作，推进To B定制化课程，提升学校的一体化解决方案能力。同时公司将开展入校推广和公益课程等活动，通过TO B、TO C方式汇聚线下校园流量。公司将自建达人主播，形成新媒体万人流量池；精细化社群运营，建立本地化垂直流量池；部署SCRM系统（社交化客户关系管理系统），对接小程序矩阵，释放销售能力，实现私域化销售。
产品一体管理：公司将同步外部课程采买及自研，满足客户需求。品类上，从流量大且集中的标准化产品覆盖到流量小且分散的非标准化课程；内容上，从通用型合作到成体系的自研产品，从单城单校的自研产品到全国性的自研产品；服务上，从通用类的基础服务内容到有专业知识属性及符合当代大学生特点的个性化服务内容。
校区集约运营：公司将优化校区布局，进一步调整单校营利模型，关注校区的坪效、人效等健康度指标，并逐步推进校区产品综合化及环创升级，提升客户体验。
3、业务价值创造体系
组织发展：公司将结合业务转型优化组织架构与运作机制，推进扁平化管理，强化公司总部对精创业务的支持与赋能，并通过项目绩效管理，促进各项目快速发展。公司将打造学习型组织，开展业务工作坊、研讨会，加快规模化打法和业内主流打法的融合，持续提升组织学习与迭代能力。同时，公司将坚持“精打细算、精耕细作、精益求精”，简化各类内部运作、沟通决策流程，提升组织效率。
人才发展：公司将持续优化人力资源结构，通过引进业务转型所需的专业人才、管理人才，提拔培养年轻骨干，搭建具有创业精神和顽强意志的团队，并通过价值管理体系、员工持股计划，激发核心骨干人才的创业斗志。公司将基于业务转型需要，重新梳理内部人才标准，通过人才盘点实现人才的优化配置。
价值管理：公司将建立以项目绩效管理为中心的价值管理体系，体系化、规范化、精细化的推进各类项目的价值创造管理，推动业务转型目标达成。公司将各项目按照统一标准进行分类，确定各类项目的管控方向；明确不同类别项目的价值创造及价值评价标准，清晰界定各项目的年度发展目标及过程管控重点；按绩效计划、绩效跟踪、绩效评价、绩效改进四步骤实施全流程绩效管控，及时纠偏、快速迭代，确保项目推进方向符合公司战略管控要求；加强项目绩效考核结果与核心骨干人员奖金发放、绩效等级评价、职级升降及薪酬调整等的绑定，提升各层级管理人员对于项目整体绩效的关注度。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策法规风险
2021年7月24日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发双减政策，此后教育主管部门及各地方陆续出台相关管理政策，对教育培训行业以及公司所从事的K12教育业务领域的学科培训业务产生重大影响。公司面临着机构性质、办学许可证、从业教师、教师资格证、培训时间、培训内容、培训形式、培训场地、培训价格、营销方式、融资方式等方面的严格限制和规范。
2、新冠疫情风险
目前新冠疫情依然存在不确定性，若疫情加剧，公司线下教学中心可能再度受疫情影响暂停运行，会对公司业绩带来一定的冲击。如何顺利转移教学活动至线上，保障课件、老师、授课方式同步线上化并保证学习效果，是公司需持续应对的问题。
3、业务转型风险
公司的主要业务为教育服务，2021年度，公司教育培训业务中涉及学科类培训的业务收入约占本期公司营业收入的77.83%。本次双减政策的发布以及贯彻实施，对公司所从事的K12教育业务领域的学科培训业务产生重大影响。教育培训行业新政策下的业务调整、战略转型将给公司带来巨大的挑战。此外，因公司业务转型所带来的校区关停、租赁违约赔付、人力资源结构调整等产生的费用，可能对公司未来现金流和利润造成一定影响。
4、经营管理风险
自双减政策实施以来，公司对进行了业务调整、战略转型，公司进一步加大职业教育、国际与基础教育和素质教育领域业务的拓展力度，并大力开拓大学生教育领域的业务。后续，如果深化内部整合，进行相应的组织架构调整，在经营管理中落地总部与各事业部间高效协同作战，是公司将目前面临的重要挑战。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范经营运作行为，积极开展内控建设工作，建立健全内部控制制度，加强信息披露工作，切实维护公司及全体股东利益。股东大会、董事会、监事会、董事会专业委员会和经营层按照法律法规及相关规定认真履行职责，促进公司安全、稳定、健康、持续的发展。公司的实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会，能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利，充分行使自己的表决权，平时认真接待股东来电来访，使股东了解公司的运作情况。
2、关于公司与大股东：公司目前无控股股东和无实际控制人。公司股东大会、董事会、监事会、董事会专业委员会和经营层各尽其职，公司保持了稳定发展，报告期内未发生公司大股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和中小股东利益的行为。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举董事，公司董事会构成为十一人。同时根据相关规定，公司独立董事四名，分别由一名财务专业人士、两名企业管理专业人士和一名法律专业人士构成，占全体董事的三分之一以上。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会，董事会及各专门委员会人数和构成符合有关法律、法规的要求，且能够对公司生产经营和重大事项做出科学决策。全体董事能够根据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关监管部门举办的董事、监事培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；各位董事均勤勉尽责，充分发挥作用，为公司重大决策等提供专业及建设性建议和意见，认真指导管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。
4、关于监事和监事会：公司监事会设监事五名，其中两名监事是职工监事，监事会的人数和构成符合有关法律、法规的要求。监事会严格按照《公司章程》、《公司监事会议事规则》召集、召开监事会会议。公司监事能够本着对股东负责的态度，认真履行自己的职责，对董事、经理和其他高级管理人员履职情况和公司财务的合法、合规性进行监督检查，充分维护公司及股东的合法权益。
5、关于相关利益者：公司重视社会责任，充分尊重和维护利益相关者的合法权益，并能够与各利益相关者展开积极合作，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续健康发展和社会的和谐稳定。
6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。公司能够严格按照有关法律法规、《公司章程》及《公司信息披露事务管理办法》的规定,真实、准确、及时、完整地披露公司有关信息，认真开展投资者关系管理活动，确保所有股东和其他利益相关者能够平等获得公司信息。
7、关于投资者关系管理方面：为加强投资者关系管理工作，增进投资者对公司的了解，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，2021年公司贯彻执行《公司投资者关系管理办法》，继续利用投资者交流活动、联系电话、互动平台、投资者集体接待日等渠道做好日常投资者来电、来访的接待处理工作，确保所有股东有平等的机会获得公司信息，以帮助投资者更好地了解公司的经营状况。
8、关于内部控制制度的建立健全：公司依据财政部、中国证监会等五部委《企业内部控制配套指引》及上海证监局的要求，制定了公司内部控制规范建设实施工作方案，积极开展公司内控建设等方面的工作，客观地评价公司内部控制情况，查找问题、提出改进措施，更好地促进公司健康、持续经营。公司制定并根据实际情况修订《公司内部控制评价制度》，在以前年度认定标准的基础上进一步完善了内控控制缺陷财物报告和非财务报告的定量定型认定标准。公司每年度编制《内部控制评价报告》提交董事会审议并进行披露。
9、关于内幕信息知情人登记：公司根据《公司信息披露事务管理办法》和《公司内幕信息知情人登记与外部报送管理细则》有关要求，进一步规范和强化公司的内幕信息管理工作和内幕信息保密工作，做好在定期报告及重大事项筹划、编制、审议和披露期间公司所对外报送相关信息及外部使用人使用公司信息的相关行为，确保公平地信息披露，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，保护广大投资者的合法权益。报告期内，公司严格按照相关要求开展内幕信息人登记工作，公司未发现内部信息知情人员泄露信息的情况。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进
度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月20日 | 公司在上海证券交易网站（www.sse.com.cn）上披露的《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-030）。 | 2021年5月21日 | 会议审议通过了《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度监事会工作报告》、《公司关于计提资产减值准备的议案》、《公司2020年度财务决算报告》、《公司2020年度利润分配方案》、《公司关于2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《公司关于续聘会计师事务所的议案》、《公司2021年度财务预算草案》、《公司关于2021年度借款额度的议案》、《公司关于2021年度日常关联交易预计的议案》、《公司关于使用自有流动资金进行现金管理的议案》、《公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》、《公司关于授权经营层处置部分交大昂立股份的议案》、《公司关于拟出售闲置资产的议案》。 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年10月15日 | 公司在上海证券交易网站（www.sse.com.cn）上披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-070）。 | 2021年10月16日 | 公司审议通过了《公司关于补选董事的议案》、《公司关于补选监事的议案》、《公司关于全资子公司续租房屋暨关联交易的议案》、《公司关于拟出售部分交大昂立股份的议案》。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开股东大会2次，分别为2020年年度股东大会、2021年第一次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开和决策程序符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的要求，股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式，上述2次股东大会中所审议的议案均审议通过，股东大会上未有否决议案或变更前次股东大会决议的情形，并且公司董事会及时披露了相关股东大会决议公告。
经公司第十届监事会第二十三次会议审议，同意公司2021年第一次临时股东大会取消《选举梁晓磊先生为公司第十届监事会监事》的子议案，议案取消的相关审议、披露流程符合《上海证券交易所股票上市规则》等相关法规的规定。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 周传有 | 董事长 | 男 | 58 | 2019-01-30 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 张文浩 | 副董事长 | 男 | 58 | 2019-01-30 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 常江 | 董事 | 男 | 43 | 2021-10-15 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 邹承文 | 董事 | 男 | 47 | 2021-10-15 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 柴旻 | 董事 | 男 | 38 | 2019-01-30 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 否 |
| 张云建 | 董事 | 男 | 41 | 2019-01-30 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 赵宏阳 | 董事 | 男 | 35 | 2019-01-30 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 万建华 | 独立董事 | 男 | 66 | 2019-01-30 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 11.90 | 否 |
| 冯仑 | 独立董事 | 男 | 63 | 2019-01-30 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 11.90 | 否 |
| 陆建忠 | 独立董事 | 男 | 68 | 2019-01-30 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 11.90 | 否 |
| 喻军 | 独立董事 | 男 | 50 | 2019-01-30 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 11.90 | 否 |
| 马晓生 | 监事长 | 男 | 48 | 2019-01-30 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 吴鑫鹏 | 监事 | 男 | 45 | 2021-10-15 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 巴然 | 监事 | 男 | 28 | 2021-10-15 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 陈慧娟 | 职工监事 | 男 | 58 | 2019-01-30 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 29.52 | 否 |
| 王志宇 | 职工监事 | 男 | 50 | 2019-04-29 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 49.39 | 否 |
| 周传有 | 总裁 | 男 | 58 | 2020-01-06 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 吴竹平 | 执行总裁 | 男 | 54 | 2019-02-26 | 注 | 10,000 | 10,000 | 0 | 116.44 | 否 | |
| 柴旻 | 高级副总裁 | 男 | 38 | 2019-07-15 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 111.87 | 否 |
| 马鹤波 | 副总裁 | 男 | 45 | 2020-01-06 | 注 | 800 | 800 | 0 | - | 103.32 | 否 |
| 杨勤 | 副总裁 | 女 | 53 | 2021-06-01 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 78.82 | 否 |
| 吉超 | 财务总监 | 男 | 40 | 2019-02-26 | 注 | 0 | 0 | 0 | - | 105.41 | 否 |
| 杨夏 | 董事会秘书 | 女 | 56 | 2019-07-15 | 注 | 10,000 | 10,000 | 0 | - | 68.41 | 否 |
| 刘玉文 | 董事（离任） | 男 | 59 | 2019-01-30 | 2021-08-28 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 周思未 | 董事（离任） | 男 | 44 | 2019-01-30 | 2021-08-28 | 10,000 | 10,000 | 0 | - | 0 | 是 |
| 饶兴国 | 监事（离任） | 男 | 49 | 2019-01-30 | 2021-08-28 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
| 张路 | 监事（离任） | 男 | 50 | 2019-01-30 | 2021-08-28 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 否 |
| 林涛 | 联席总裁（离任） | 男 | 51 | 2020-01-06 | 2021-03-10 | 1,779,374 | 1,334,574 | -444,800 | 二级市场减持 | 36.14 | 否 |
| 宋培林 | 副总裁（离任） | 男 | 48 | 2019-07-15 | 2021-05-28 | 10,000 | 10,000 | 0 | - | 72.01 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 1,820,174 | 1,375,374 | -444,800 | / | 818.93 | / |
注：公司第十届董事会、监事会原定于2022年1月30日任期届满，鉴于双减政策对公司的重大影响及业绩预告、年报审议等因素，为确保董事会、监事会相关工作的稳定连续，公司将适当延期董事会、监事会的换届选举工作，同时相应延期董事会各专门委员会及高级管理人员的任期。具体内容详见公司披露的《关于董事会、监事会延期换届的公告》（公告编号：临2022-011）。
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 周传有 | 曾任职于华东政法大学、中国建设银行珠海分行。现任中金投资（集团）有限公司董事长兼首席执行官、交大昂立（600530.SH）第七届董事会董事长、新疆新鑫矿业股份有限公司（03833.HK）副董事长、上海现代服务业联合会副会长，公司第十届董事会董事长兼总裁。 |
| 张文浩 | 历任上海长甲置业有限公司、上海德基置业有限公司、上海长泰投资有限公司总经理。现任长甲集团副董事长、上海长甲投资有限公司总经理、长甲资本管理有限公司总裁，公司第十届董事会副董事长。 |
| 常江 | 历任上海市政府法制办经济法规处处长、上海市司法局立法二处处长、上海国盛（集团）有限公司公司治理办公室主任。现任上海国盛集团科教投资有限公司党委副书记、总裁，上海交大产业投资管理（集团）有限公司党委副书记、董事、总经理，公司第十届董事会董事。 |
| 邹承文 | 历任上海国盛（集团）有限公司财务管理部高级经理、副总经理。现任上海国盛集团科教投资有限公司财务总监，上海交大产业投资管理（集团）有限公司财务总监，公司第十届董事会董事。 |
| 柴旻 | 历任上海PSD企业管理顾问有限公司咨询项目经理、中金投资（集团）有限公司总裁助理、战略运营总监、战略运营部总经理，上海佰仁健康产业有限公司董事、上海中金能源投资有限公司董事等职务。现任公司第十届董事会董事兼高级副总裁。 |
| 张云建 | 曾任申银万国证券投资银行总部业务董事、执行副总经理，交大昂立副总裁。现任中金投资（集团）有限公司总裁助理、战略并购总监、资本投资事业部总经理，上海佰仁健康产业有限公司董事、上海仁杏健康管理有限公司董事，公司第十届董事会董事。 |
| 赵宏阳 | 历任长甲集团地产总裁助理。现任长甲集团总裁、执行董事兼资产管理中心总经理、长甲文旅集团执行总裁，公司第十届董事会董事。 |
| 万建华 | 曾任招商银行总行副行长兼上海市分行行长、常务副行长；中国银联首任董事长兼总裁；上海国际集团总裁；国泰君安证券董事长；公 |
| 司第九届董事会独立董事等职务。现任通联支付网络服务股份有限公司董事长兼CEO，上海市互联网金融行业协会会长，同时担任长城基金有限公司独立董事、申港证券独立董事，公司第十届董事会独立董事。 | |
| 冯仑 | 曾任中央党校讲师，国家体改委体改所研究室副主任，海南改革发展研究院研究所常务副所长，中国民生银行董事，北京万通地产股份有限公司董事长，万通投资控股股份有限公司董事长。先后获得西北大学经济学学士学位，中央党校法学硕士学位，中国社科院研究生院法学博士学位和新加坡国立大学李光耀公共政策学院公共政策硕士学位（MPP）。现任四方御风投资有限公司董事长，公司第十届董事会独立董事。 |
| 陆建忠 | 曾任上海海事大学财会系讲师、副教授，普华永道中天会计师事务所、中兴华会计师事务所合伙人，上海德安会计师事务所、大信会计师事务所、大华会计师事务所注册会计师。现任杭州海康威视数字技术股份有限公司股东监事、中远海运发展股份有限公司、博迈科海洋工程股份有限公司独立董事，公司第十届董事会独立董事。 |
| 喻军 |
曾任公司第九届董事会独立董事。现任远闻（上海）律师事务所合伙人律师，公司第十届董事会独立董事。
| 马晓生 | 曾任职上海证券投行部、华通国际招商集团、新城控股，历任项目经理、部门总经理等职。现任长甲资本管理有限公司投资总监，公司第十届监事会监事长。 |
| 吴鑫鹏 | 历任上海长甲集团财务部会计、财务主管、财务经理。现任上海长甲集团财务部财务经理、公司第十届监事会监事。 |
| 巴然 | 历任上海国盛（集团）有限公司管理培训生，上海国盛集团资产有限公司资产经营部助理经理、审计法务部经理。现任上海国盛集团科教投资有限公司法律风控部经理、上海交大产业投资管理（集团）有限公司法律风控部经理，公司第十届监事会监事。 |
| 陈慧娟 | 曾任上海自行车飞轮厂车间核算员、财务科副科长，历任公司第九届监事会职工监事，公司监审总监兼监审部经理。现任公司第十届监事会职工监事。 |
| 王志宇 | 曾任吉林省靖宇县运输公司三产会计、县交通局团委书记，历任昂立科技外语培训中心财务对接人、办公室副主任，昂立科技上师大分校校长、西南区域经理、昂立科技中学生事业部总经理，昂立科技办公室主任，公司总裁办主任。现任公司第十届监事会职工监事。 |
| 吴竹平 | 历任上海交通大学产业集团总裁助理、威达高科技控股公司董事长助理、运营总监兼人力资源总监，上海交大南洋海外有限公司总裁，公司常务副总经理、总经理、总裁、公司第六届至第九届董事会董事。现任公司党委书记兼执行总裁。 |
| 马鹤波 | 曾任华浦教育集团部门总监，历任昂立科技智立方事业部拓展运营总监，集团运营总监兼拓展总监，少儿事业部常务副总经理，公司总裁助理兼昂立在线事业群总经理。现任公司副总裁。 |
| 杨勤 | 曾任上海理工大学外语学院专业英语教师、上海海斯特叉车制造有限公司市场经理、英孚教育青少儿事业部运营总监、培生教育朗文学校副总经理。2014年10月起入职公司，现任公司副总裁、中学生事业部总经理。 |
| 杨夏 | 曾任重庆市证券公司业务部副主任；重庆市财政局预算外资金管理处副主任科员；上海同济科技实业股份有限公司董事会秘书。现任公司董事会秘书。 |
| 吉超 | 曾任风神轮胎股份有限公司成本科科长,日出东方太阳能股份有限公司财务副总监（主持工作）。现任公司财务总监。 |
| 刘玉文 | 历任宝钢股份钢管分公司经理、宝钢钢管事业部副总经理，鲁宝钢管公司、烟宝钢管公司、宝通钢铁公司董事长、上海交大慧谷信息产业股份有限公司董事长、公司九届董事会董事长、公司第十届董事会董事、上海交大产业投资管理（集团）有限公司及上海交大企业管理中心董事、总裁。现任上海交大企业发展集团有限公司董事、总裁。 |
| 周思未 | 历任上海交通大学校长办公室、财务处副主任科员，上海交大昂立股份有限公司总裁办主任兼董秘办主任，上海交大产业投资管理（集团）有限公司董秘兼总裁办主任、上海昂立教育科技有限公司董事、上海新南洋昂立教育科技股份有限公司党委书记、公司第十届董事会董事、上海交大产业投资管理（集团）有限公司、上海交大企业发展集团有限公司副总裁。现任上海交大企业发展集团有限公司副总裁。 |
| 饶兴国 | 历任宝钢股份钢管条钢事业部经营财务部职员、主任，鲁宝钢管公司、烟宝钢管公司财务部长，公司第九届监事会监事、公司第十届监事会监事、上海交大产业投资管理（集团）有限公司及上海交大企业管理中心总会计师。现任上海交大企业发展集团有限公司总会计师兼综合管理部总经理。 |
| 张路 | 历任东方国际创业股份有限公司信息部经理、东方国际创业股份有限公司襄理、东方国际创业股份有限公司董事、东方国际物流（集团）有限公司董事，东方国际（集团）有限公司、资产运作部副部长、部长、投资发展部部长，公司第九届监事会监事，公司第十届监事会监事。现任东方国际集团上海投资有限公司总经理。 |
| 林涛 | 历任上海交大昂立外语培训中心主任,上海市昂立学院执行院长,上海交大昂立科技有限公司（现已更名为上海昂立教育科技集团有限公司）董事兼副总经理，公司副总经理，常务副总裁、执行总裁、总裁、联席总裁,公司第八届至第九届董事会董事、上海昂立教育科技集团有限公司董事长兼总裁。现任中国民办教育培训教育专业委员会副理事长、上海民办教育协会副会长。 |
| 宋培林 | 历任公司所属上海交大中京锻压有限公司销售部经理、总经理助理、副总经理、总经理、幼儿教育事业部总经理、公司副总裁。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
1、2021年3月10日，公司董事会收到林涛先生的书面辞职报告，林涛先生因个人原因申请辞去公司联席总裁职务，辞职后林涛先生将不在公司担任任何职务。
2、2021年5月28日，公司董事会收到宋培林先生的书面辞职报告，宋培林先生因个人原因申请辞去公司副总裁等职务，辞职后宋培林先生将不再担任公司及下属企业任何职务。
3、2021年8月28日，公司董事会收到刘玉文先生、周思未先生的书面辞职报告，刘玉文先生、周思未先生因工作调整申请辞去公司董事及董事会各专业委员会委员职务，辞职后刘玉文先生、周思未先生将不再担任公司任何职务。
4、2021年8月28日，公司监事会收到饶兴国先生、张路先生的书面辞职报告，饶兴国先生、张路先生因工作调整申请辞去公司监事职务，辞职后饶兴国先生、张路先生将不再担任公司任何职务。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 |
| 周传有 | 中金投资（集团）有限公司 | 董事长兼首席执行官 |
| 张文浩 | 上海长甲投资有限公司 | 总经理 |
| 常江 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 董事兼总经理 |
| 邹承文 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 财务总监 |
| 赵宏阳 | 长甲集团、长甲文旅集团 | 总裁、执行董事兼资产管理中心总经理 |
| 张云建 | 中金投资（集团）有限公司 | 总裁助理、战略并购总监、资本投资事业部总经理 |
| 马晓生 | 上海长甲资本管理有限公司 | 投资总监 |
| 吴鑫鹏 | 长甲集团 | 财务经理 |
| 巴然 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 法律风控部经理 |
| 刘玉文 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司、上海交大企业管理中心 | 董事、总裁（已离任） |
| 周思未 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司、上海交大企业管理中心 | 董事、副总裁（已离任） |
| 饶兴国 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司、上海交大企业管理中心 | 总会计师（已离任） |
| 张路 | 东方国际集团上海投资有限公司 | 总经理 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 董事赵宏阳、监事长马晓生、监事吴鑫鹏所任职单位为公司股东--长甲投资及其一致行动人的关联企业。 | |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 |
| 万建华 | 通联支付网络服务股份有限公司 | 董事长兼CEO |
| 冯仑 | 四方御风投资有限公司 | 董事长 |
| 陆建忠 | 杭州海康威视数字技术股份有限公司、中远海运发展股 | 股东监事、独立董事 |
| 份有限公司、博迈科海洋工程股份有限公司 | ||
| 喻军 | 远闻（上海）律师事务所 | 合伙人律师 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司独立董事津贴标准由公司董事会提出并提交公司股东大会决定。公司高级管理人员的薪酬及激励由董事会薪酬与考核委员会讨论并提交董事会审议决定。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司高级管理人员薪酬根据公司经营业绩及参照行业类似规模公司薪酬情况等确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事（独立董事及在公司任执行职务的董事除外）、监事(职工监事除外）不在公司领取报酬。报告期内从公司领取报酬的董监高人员应付报酬总额合计为818.93万元。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 公司董事（独立董事及在公司任执行职务的董事除外）、监事(职工监事除外）不在公司领取报酬。报告期内从公司领取报酬的董监高人员应付报酬总额合计为818.93万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 林涛 | 联席总裁 | 离任 | 个人原因 |
| 宋培林 | 副总裁 | 离任 | 个人原因 |
| 杨勤 | 副总裁 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 刘玉文 | 董事 | 离任 | 工作调整 |
| 周思未 | 董事 | 离任 | 工作调整 |
| 饶兴国 | 监事 | 离任 | 工作调整 |
| 张路 | 监事 | 离任 | 工作调整 |
| 常江 | 董事 | 选举 | 补选董事 |
| 邹承文 | 董事 | 选举 | 补选董事 |
| 吴鑫鹏 | 监事 | 选举 | 补选监事 |
| 巴然 | 监事 | 选举 | 补选监事 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第二十六次会议 | 2021年3月22日 | 会议审议通过了《公司关于向英国ASTRUM EDUCATION LIMITED公司提供借款暨关联交易的议案》、《公司关于控股子公司出售昆山新南洋教育发展有限公司股权的议案》、《公司关于调整组织架构及调整、新设职能部门的议案》，具体内容详见公司《第十届董事会第二十六次会议决议公告》（公告编号：临2021-009）。 |
| 第十届董事会第二十七次会议 | 2021年4月27日 | 会议审议通过了《公司2020年年度报告》全文及其摘要、《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度独立董事履职报告》、《公司2020年度审计委员会履职报告》、《公司关于计提资产减值准备的议案》、《公司2020年度财务决算报告》、《公司2020年度利润分配预案》、《公司关于2020年度募集资金存放和使用情况的专项报告》、《公司2020年度内控评价报告》、《公司2020年度社会责任报告》、《公司关于支付会计师事务所2020年度报酬的议案》、《公司关于续聘会计师事务所的议案》、《公司关于高级管理人员2020年度绩效薪酬及2021年度绩效考核方案的议案》、《公司2021年度财务预算草案》、《公司关于2021年借款额度的议案》、《公司关于2021年度日常关联交易预计的议案》、《公司关于使用自有流动资金进行现金管理的议案》、《公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》、《公司2021年第一季度报告》全文及其正文、《公司关于会计政策变更的议案》、《公司关于授权经营层处置部分交大昂立股份的议案》、《公司关于拟出售闲置资产的议案》、《公司关于召开2020年年度股东大会的议案》，具体内容详见公司《第十届董事会第二十七次会议决议公告》（公告编号：临2021-017）。 |
| 第十届董事会第二十八次会议 | 2021年6月1日 | 会议审议通过了《公司关于聘任副总裁的议案》，具体内容详见公司《第十届董事会第二十八次会议决议公告》（公告编号：临2021-032）。 |
| 第十届董事会第二十九次会议 | 2021年8月26日 | 会议审议通过了《公司2021年半年度报告》全文及其摘要、《公司关于2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《公司关于控股子公司放弃优先购买权暨关联交易的议 |
| 案》、《公司关于提名董事候选人的议案》，具体内容详见公司《第十届董事会第二十九次会议决议公告》（公告编号：临2021-048）。 | ||
| 第十届董事会第三十次会议 | 2021年9月13日 | 会议审议通过了《公司关于授权出售韩国CDL公司股票的议案》，具体内容详见公司《关于授权出售韩国CDL公司股票的公告》（公告编号：临2021-056）。 |
| 第十届董事会第三十一次会议 | 2021年9月29日 | 会议审议通过了《关于控股子公司出售上海旭华教育发展有限公司股权的议案》、《公司关于全资子公司续租房屋暨关联交易的议案》、《公司关于拟出售部分交大昂立股份的议案》、《公司关于召开2021年第一次临时股东大会的议案》，具体内容详见公司《第十届董事会第三十一次会议决议公告》（公告编号：临2021-058）。 |
| 第十届董事会第三十二次会议 | 2021年10月28日 | 会议审议通过了《公司关于调整第十届董事会各专业委员会委员的议案》、《公司2021年第三季度报告》，具体内容详见公司《第十届董事会第三十二次会议决议公告》（公告编号：临2021-073）。 |
| 第十届董事会第三十三次会议 | 2021年12月31日 | 会议审议通过了《公司关于拟收购上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）100%财产份额暨关联交易的议案》、《公司关于全资子公司对外捐赠暨关联交易的议案》，具体内容详见公司《第十届董事会第三十三次会议决议公告》（公告编号：临2022-001）。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 周传有 | 否 | 8 | 8 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张文浩 | 否 | 8 | 8 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 常江 | 否 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 邹承文 | 否 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 柴旻 | 否 | 8 | 8 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张云建 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 赵宏阳 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 万建华 | 是 | 8 | 8 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 冯仑 | 是 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 陆建忠 | 是 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 喻军 | 是 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 刘玉文（离任） | 否 | 4 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 周思未（离任） | 否 | 4 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 5 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 3 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 陆建忠（主任委员）、喻军、邹承文、赵宏阳 |
| 提名委员会 | 万建华（主任委员）、陆建忠、张文浩、张云建 |
| 薪酬与考核委员会 | 喻军（主任委员）、冯仑、常江、柴旻 |
| 战略委员会 | 周传有（主任委员）、张文浩、万建华、常江、柴旻 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年4月21日 | 汇报公司2020年年度报告审计情况。 | 审计委员会与会计师事务所就2020年报审计相关情况进行沟通，进一步把控审计重要关键事项和内控审计情况等。 | - |
| 2021年4月27日 | 审议《公司2020年年度报告》全文及其摘要、《公司2020年度审计委员会履职报告》、《公司关于计提资产减值准备的议案》、《公司2020年度财务决算报告》、《公司2020年度利润分配预案》、《公司关于2020年度募集资金存放和使用情况的议案》、《公司2020年度内控评价报告》、《公司关于续聘会计师事务所的议案》、《公司关于2021年度日常关联交易预计的议案》、《公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》、《公司2021年第一季度报告》全文及其正文、《公司关于会计政策变更的议案》。 | 审议通过会议事项，并同意提交董事会审议。 | - |
| 2021年8月26日 | 审议《公司2021年半年度报告》全文及其摘要、《公司关于2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《公司关于控股子公司放弃优先购买权暨关联交易的议案》。 | 审议通过会议事项，并同意提交董事会审议。 | - |
| 2021年12月16日 | 汇报公司2021年度审计计划以及预审情况。 | 审计委员会与会计师事务所就审计工作安排进行磋商，确定了审计工作具体事项和时间安排。同时建议公司全面考虑各种因素，准确预估2021年度业绩。 | - |
(3).报告期内提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年6月1日 | 审议《公司关于聘任副总裁的议案》。 | 经审阅拟聘任人员的个人简历等相关材料，认为拟聘任人员诚实信用，勤勉务实，具有较高的业务管理水平和丰富的实际工作经验，具备担任公司高级管理人员的任职条件和履职能力。且不存在《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》 | - |
| 和《公司章程》中规定的不得担任公司高级管理人员的情形，也不存在被中国证监会确定为市场禁入者且尚未解除的情况，未曾受过中国证监会和证券交易所的任何处罚和惩戒。 | |||
| 2021年8月26日 | 审议《公司关于提名董事候选人的议案》。 | 经审阅董事候选人的个人简历等相关材料，认为董事候选人诚实信用，勤勉务实，具有较高的业务管理水平和丰富的实际工作经验，具备担任公司董事的任职条件和履职能力。且不存在《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形，也不存在被中国证监会确定为市场禁入者且尚未解除的情况，未曾受过中国证监会和证券交易所的任何处罚和惩戒。 | - |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年4月27日 | 审议《关于高级管理人员2020年度绩效薪酬及2021年度绩效考核方案的议案》。 | 公司高级管理人员2020年度的绩效薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策及考核标准，未有违反公司薪酬管理有关制度的情况。同时，同意公司高级管理人员2021年度绩效考核方案。公司高级管理人员2021年度绩效考核方案约束与激励并重，有利于强化公司高级管理人员勤勉尽责，促进公司提升工作效率及经营效益。 | - |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 150 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 2,423 |
| 在职员工的数量合计 | 2,573 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 77 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 21 |
| 销售人员 | 408 |
| 技术人员 | 87 |
| 财务人员 | 74 |
| 行政人员 | 274 |
| 教学人员 | 1,032 |
| 教研人员 | 153 |
| 教辅人员 | 258 |
| 营销人员 | 208 |
| 管理人员 | 58 |
| 合计 | 2,573 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 7 |
| 硕士 | 287 |
| 本科 | 1,493 |
| 大专 | 581 |
| 其他 | 205 |
| 合计 | 2,573 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司实行以岗位工资为主体，与绩效激励相结合的员工基本薪酬制度；建立与完善以社会性福利为主，企业内部福利为辅的基本福利保障机制。员工收入与岗位职责、工作绩效、价值创造挂钩，建立与优化符合公司特点的绩效考核机制，体现员工为企业创造的实际贡献。员工收入与公司经营业绩挂钩。公司依据经营业绩状况对年度工资总额实行宏观控制，处理好员工收入与社会工资水平、企业利益与员工个人利益之间的相互关系，建立动态的薪酬增减机制。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
报告期内，公司在延续“金柏、银松、优才、橙才” 四大培训项目的基础上，进一步匹配战略级“干中学”项目，帮助参训员工结合业务进一步切实巩固、掌握和应用所学，同时各业务部门积极开展进行专业技能及通用管理培训，为公司四级人才培养体系进行人员储备。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
（1）现金分红政策的制定情况：根据证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及上交所《上市公司现金分红指引》等相关规定，并结合实际情况，经2015年10月29日公司第八届董事会第十一次会议、2016年3月31日公司2016年度第一次临时股东大会审议通过，公司对《公司章程》中关于利润分配政策的相关条款进行了修订，进一步明确了公司利润分配的原则、具体政策、决策程序和机制。
（2）2020年度利润分配方案的执行情况：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为-248,473,615.01元，母公司报表净利润为-4,770,956.22元。截止2020年12月31日，母公司报表累计未分配利润为-4,499,885.58元，公司拟不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。公司2020年度利润分配方案已经公司第十届董事会第二十七次会议、公司2020年度股东大会审议通过。
（3）股东大会对于上述利润分配方案审议表决时均采用了中小股东的单独计票，充分保护中小投资者的合法权益。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
2019年1月31日,公司第十届董事会第一次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以不低于2亿元（含2亿元）、不超过4亿元（含4亿元）的资金进行回购，回购的股份拟全部用于员工股权激励。截至2019年12月27日，公司已实际回购13,700,040股公司股份，占公司总股本的4.7810%，回购资金总额为300,511,692.62元（不含交易费用），本次股份回购实施完毕。具体内容详见公司《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：临2020-001）。2020年11月3日，公司第十届董事会第二十四次会议审议通过了《关于以集中竞价方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以不低于1.5亿元（含1.5亿元），不超过3亿元（含3亿元）的资金进行回购，回购的股份拟用于股权激励或员工持股计划。截至2021年10月29日，公司已实际回购公司股份13,053,500股，占公司总股本的4.5554%，回购资金总额188,407,782.02元（不含交易费用），本次回购实施完毕。具体内容详见公司《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：临2021-077）。
后续，公司将按照已披露的用途使用已回购的股份，并按规定履行相关审议程序及信息披露义务。
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
董事会审查年度财务预算和经营管理工作的具体指标，董事会及下属薪酬委员会根据年度财务预算、经营指标、管理目标的实现情况等对高级管理人员进行考核，根据考核情况进行激励奖惩。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司依据财政部、中国证监会等五部委《企业内部控制配套指引》及相关监管部门的要求，制定了公司内部控制规范建设实施工作方案，积极开展公司内控建设等方面的工作，客观地评价公司内部控制情况，查找问题、提出改进措施，更好地促进公司健康、持续经营。公司根据实际情况适时制定和修订《内部审计监察制度》、《内部控制评价制度》等，进一步完善内控体系建设。公司每年度编制《内部控制评价报告》提交董事会审议并进行披露。
2021年度公司内部控制执行情况具体内容详见公司2022年4月29日披露的《2021年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司一方面制度上建立发生事项所需相关部门审议、审批的规则，理清部门间协调配合流程，形成工作合力，另一方面宣贯制度，对公司控股的各级子公司实行统管统控。公司自2019年以来系统梳理并更新发布一系列内部管理制度，涉及到公司治理、风控、投资管理、经营管理、财务管理、行政管理、信息建设等各个方面，让公司的经营有章可循，提高运营效率。公司2019年至今陆续修订发布涉及管控方面的主要制度包括：《财务管理制度》、《分公司财务管理细则》、《派出子公司财务负责人管理办法》、《财务履职人员管理办法》、《资金管理制度》、《预算管理制度》、《经营计划管理制度》、《资产管理制度》、《对外投资管理制度》、《投后管理制度》、《董事、监事和高级管理人员委任管理制度》、《关于采购等经济行为管理办法》、《合同管理制度》、《印章管理办法》、《合规与法务管理制度》、《内部审计监察制度》、《信息披露事务管理办法》、《内幕信息知情人登记与外部报送管理办法》等等。公司根据各项管理制度提炼出《公司管理权限手册》，对公司内部涉及到审批权限的事项进行界定，更加明确相关审批流程和权限等，持续强化内控体系建设，为公司健康发展打下坚实基础。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
具体内容详见公司2022年4月29日披露的《内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司一直关注和践行教育公益，长期以来坚持以“合作共赢分享”的理念坚守教育的公益属性，积极承担社会责任。历年来，公司通过“乡村教师公益计划”，累计培训全国各地近千名乡村教师；通过“家庭教育公益论坛”，帮助众多家长构建科学、和谐的家庭教育模式；通过“员工公益社”，向偏远山区的贫困学生捐助书籍等爱心物资。2021年上半年，为进一步做好相关的公益捐助工作，公司成立公益专项工作小组，并在上海市徐汇区慈善总会的支持和指导下，正式开通昂立教育慈善定向基金账户，用于贫困学生的专项捐助。5月，公司开展对西藏萨迦县扯休乡第二小学的定向援助，共捐赠书籍、书包、文具等总价值5万余元的物资。同时公司积极探索“党建+公益”模式，践行教育初心和育人使命。经过一段时间的努力，公司携手上海市徐汇区乐山街道地区党支部共同发起的“昂立乐山邻里汇公益讲堂”，于7月落地实施。“昂立邻里汇公益讲堂”是根据居民的实际需求量身定制爱心兴趣班，将定期开展国画、书法、围棋、古筝等学习实践。2021年下半年，公司在面临转型的巨大挑战下，仍牢记作为教育机构的社会责任，陆续通过中欧乡村学校课桌椅捐赠项目捐赠了250余张桌子、640余张椅子和约850套桌椅。
公司2021年社会责任工作情况详见与本报告同日披露的《昂立教育2021年度社会责任报告》。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 上海交大（注1） | 在本承诺函出具之日，上海交大及其附属单位（包括上海交大目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位）从事的经营业务与公司的业务不存在实质性同业竞争。 | 承诺时间：2012年11月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 交大产业集团 | 在本承诺函出具之日，交大产业集团及其附属单位（包括交大产业集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业）从事的经营业务与公司的业务不存在实质性同业竞争。 | 承诺时间：2012年11月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 收购报告书或权益变动报告 | 解决关联交易 | 交大产业集团 | 交大产业集团将尽可能避免和减少与公司之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及 | 承诺时间：2012年11月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 书中所作承诺 | 《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。 | |||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 上海交大（注1） | 上海交大将充分尊重公司的独立法人地位，严格遵守公司的《公司章程》，保证公司独立经营、自主决策，保证公司资产完整，人员、财务、机构和业务独立，将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及《公司章程》的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。 | 承诺时间：2012年11月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 其他 | 交大产业集团 | 交大产业集团将充分尊重公司的独立法人地位，严格遵守公司的《公司章程》，保证公司独立经营、自主决策，保证公司资产完整，人员、财务、机构和业务独立，将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及《公司章程》的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。 | 承诺时间：2012年11月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - | |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 交大企管中心 | 一、重组完成后，交大企管中心及附属单位（包括目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位）将尽可能避免和减少与公司之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场交易的公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易公司及其他股东的合法权益。二、承诺将持续有效，直至不再作为公司重要股东或者公司不再在上海证券交易所上市为止。在承诺有效期内，如果违反本承诺给公司造成损失的，将以现金方式及时向公司进行足额赔偿。 | 承诺时间：2014年4月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 交大产业集团 | 一、交大产业集团将充分尊重公司的独立法人地位。严格遵守公司的《公司章程》，保证公司独立经营、自主决策，保证公司资产完整，人员、财务、机构和业务独立，将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及《公司章程》的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。二、承诺将持续有效，直至不再作为公司重要股东或者公司不再在上海 | 承诺时间：2014年4月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 证券交易所上市为止。在承诺有效期内，如果违反本承诺给公司造成损失的，将以现金方式及时向公司进行足额赔偿。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 置入资产价值保证及补偿 | 交大企管中心/上海起然教育管理咨询有限公司/罗会云/刘常科/林涛 | 详见注2。 | 承诺时间：2014年4月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 置入资产价值保证及补偿 | 交大企管中心 | 交大企管中心保证所持有昂立科技股权不存在任何质押、查封、冻结或其他任何限制或禁止转让的情形，且不涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等重大争议或任何妨碍权属转移的其他情况。 | 承诺时间：2014年4月28日起；承诺期限：长期 | 否 | 是 | - | - |
| 其他承诺 | 其他 | 中金集团及其一致行动人 | 股东中金集团及其一致行动人发布增持计划，计划在未来6个月内根据市场情况通过集中竞价交易、大宗交易等方式增持公司股份，中金集团及其一致行动人拟增持股份不低于公司总股本的0.6%，不超过公司总股本的6%。（注3） | 承诺时间：2021年7月26日起；承诺期限：6个月内 | 是 | 是 | - | - |
| 其他 | 长甲投资及其一致行动人 | 股东长甲投资及其一致行动人发布增持计划，计划在未来6个月内根据市场情况通过集中竞价交易、大宗交易等方式增持公司股份，长甲投资及其一致行动人拟增持股份不低于公司总股本的0.5%，不超过公司总股本的5%。（注3） | 承诺时间：2021年7月26日起；承诺期限：6个月内 | 是 | 是 | - | - |
注1：2021年6月28日，上海交大将其持有的交大产业集团90%股权和交大企管中心100%股权无偿划转至上海市国资委，交大产业集团、交大企管中心的控股股东由上海交大变更为上海市国资委。
注2：注入资产(昂立科技)原前五大股东(即交大企管中心/上海起然教育管理咨询有限公司/罗会云/刘常科/林涛)关于资产瑕疵的承诺
1、公司收购昂立科技完成后，如果昂立科技（包括其控股公司及控制的民办非企业法人等）因收购昂立科技交易完成前的不规范行为遭受损失的包括但不限于任何罚款、违约金、滞纳金、赔偿、正常经营受影响的损失），原前五大股东将以现金方式及时向昂立科技或公司进行足额补偿。
2、公司收购昂立科技或重组完成后，如果昂立科技因昂立培训承继上海市昂立进修学院，或者优培教育承继上海昂立培训中心资产、负债、业务、人员等过程中的不规范行为而遭受损失的（包括但不限于任何罚款、违约金、滞纳金、赔偿、正常经营受影响的损失），原前五大股东将以现金方式及时向昂立科技或公司进行足额补偿。
注3: 2022年1月26日，公司股东中金集团及其一致行动人、长甲投资及其一致行动人的增持计划已实施完毕。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
2019年9月4日、2019年9月23日，公司第十届董事会第八次会议、2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购上海育伦教育科技发展有限公司部分股权的议案》、《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司使用8,517万元募集资金收购育伦教育51%股权，具体内容详见公司《第十届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：临2019-079）、《关于收购上海育伦教育科技发展有限公司部分股权的公告》（公告编号：临2019-080）、《关于变更部分募集资金投资项目的的公告》（公告编号：临2019-081）、《2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2019-088）。
相关财务业绩承诺：
（1）育伦教育2019年度应实现的净利润不低于1,520万元；
（2）育伦教育2019年度、2020年度和2021年度累计净利润之和不低于5,278万元；
（3）育伦教育2019年度至2022年度累计净利润之和不低于7,590万元。
育伦教育2019年度实现净利润1,540.85万元，达到2019年度财务业绩承诺；2019年度、2020年、2021年度累计实现净利润5,836.50万元，达到2019年度-2021年度累计净利润的财务业绩承诺；2019年度-2022年度累计净利润的业绩承诺尚未达到考核期间。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
育伦教育2019年度实现净利润1,540.85万元，达到2019年度财务业绩承诺；2019年度、2020年、2021年度累计实现净利润5,836.50万元，达到2019年度-2021年度累计净利润的财务业绩承诺；2019年度-2022年度累计净利润的业绩承诺尚未达到考核期间。报告期末，公司对育伦教育进行了商誉减值测试，未发现减值迹象。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2021年4月27日，公司第十届董事会第二十七次会议、第十届监事会第二十次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司根据财政部《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》,于2021年1月1日起施行新颁布的《企业会计准则第21号——租赁》。由于公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，公司资产和负债总额将会增加。此外，租赁费用分摊方式，将由现行的直线法变为与融资租赁一致的“前大后小”模式，即在租赁期的前半段时间内的总费用(即资产折旧加上利息)要高于旧准则下直线法确认的经营租赁费用。具体内容详见公司《关于会计政策变更的公告》（公告编号：临2021-023）。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 133 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 17 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 65 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司第十届董事会第二十七次会议、2020年年度股东大会审议，同意公司继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告及内部控制审计机构，聘用期为一年。具体内容详见公司《关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：临2021-020）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司就与上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）的借款合同纠纷一案，向上海金融法院提起诉讼，案号为（2021）沪74民初11号。 | 具体内容详见公司《关于公司涉及诉讼的公告》（公告编号：临2021-002）、关于收到《民事调解书》暨诉讼进展的公告（公告编号：临2021-015）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2021年4月27日、2021年5月20日，公司第十届董事会第二十七次会议、2020年年度股东大会审议通过了《关于2021年度日常关联交易预计的议案》，对公司2021年度日常关联交易情况进行预计。 | 具体内容详见公司《关于2021年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：临2021-021）。 |
| 2021年9月29日、2021年10月15日，公司第十届董事会第三十一次会议、2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司续租房屋暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司上海昂立教 | 具体内容详见公司《关于全资子公司续租房屋暨关联交易的公告》（公告编号：临2021-060）。 |
育科技集团有限公司继续租赁上海市徐汇区淮海西路55号申通信息广场10楼ABCDEFG座房屋（整层）作为办公场地。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2021年12月31日，公司第十届董事会第三十三次会议审议通过了《关于拟收购上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）100%财产份额的议案》，同意公司通过全资下属公司上海珀图企业管理咨询有限责任公司（以下简称“珀图企业”）参与竞拍上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“赛领旗育”）99.6%财产份额，如竞拍成功，为实现对赛领旗育完整控制，公司全资下属公司上海珀幂企业管理咨询有限责任公司（以下简称“珀幂企业”）拟以0元对价协议受让上海润旗投资管理中心（有限合伙）（以下简称“润旗投资”）持有的赛领旗育0.4%财产份额，并在持有赛领旗育100%财产份额后对其下属公司进行股权结构梳理重组，以取得其核心资产STAR EDUCATION INVESTMENT LIMITED（以下简称“STAR公司”）100%股权。 | 具体内容详见公司《关于拟收购上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）100%财产份额暨关联交易的公告》（公告编号：临2022-002）、具体内容详见公司披露的《关于拟收购上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）100%财产份额暨关联交易的进展公告》（公告编号：临2022-005）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2021年3月22日，公司第十届董事会第二十六次会议审议通过了《公司关于向英国ASTRUM EDUCATION LIMITED公司提供借款暨关联交易的议案》，同意公司对英国ASTRUMEDUCATIONLIMITED提供250万元英镑（以提供借款当日的英镑兑人民币汇率计算，折合约2,271.75万人民币）的有息借款，补充其经营所需的流动资金。 | 具体内容详见公司《关于向英国ASTRUM EDUCATION LIMITED公司提供借款暨关联交易的公告》（公告编号：临2021-010）、《关于向英国ASTRUM EDUCATION LIMITED公司提供借款暨关联交易的进展公告》（公告编号：临2021-038）。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金及闲置募集资金 | 87,001 | 6,000 | 0 |
其他情况
√适用 □不适用
1、2021年4月27日、2021年5月20日，公司第十届董事会第二十七次会议、2019年年度股东大会审议通过了《关于使用自有流动资金进行现金管理的议案》，授权经营层对闲置自有资金实施现金管理，总额度为不超过人民币10亿元（含10亿元），用于购买：①银行等金融机构低风险、流动性保障类理财产品；②信托产品、券商资管计划、基金产品及其他产品。授权期限自公司股东大会审议批准之日起，至下次有权授权机构批准做出新的决议前有效，可在有效期内使用任一时点合计不超过10亿元自由流动资金进行现金管理。
2、2021年4月27日、2021年5月20日，公司第十届董事会第二十七次会议、2019年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）使用不超过1.45亿元闲置募集资金进行现金管理，用于在募集资金专户内购买低风险、短期（不超过一年）的保本型银行等金融机构理财产品或国债等保本型产品，进行现金管理的额度自股东大会审议通过之日起至下次有权机构批准做出新的决议前可以滚动使用。
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 21,824 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 21,829 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海长甲投资有限公司（注1） | 0 | 24,019,215 | 8.38 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 中金投资（集团）有限公司（注2） | 0 | 23,988,074 | 8.37 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司（注2） | -5,710,400 | 23,329,600 | 8.14 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 宁波梅山保税港区长甲宏泰投资中心（有限合伙）（注1） | 1,433,500 | 21,647,285 | 7.55 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 上海中金资本投资有限公司（注2） | 0 | 14,029,716 | 4.90 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 上海交大企业管理中心（注3） | -5,730,800 | 12,756,930 | 4.45 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 上海东方基础建设发展有限公司（注2） | 0 | 11,411,971 | 3.98 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 上海恒石投资管理有限公司（注2） | 0 | 7,567,997 | 2.64 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 富诚海富资管－中国银行－富诚海富通光昂集合资产管理计划 | 5,730,800 | 5,730,800 | 2.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 新疆汇中怡富投资有限公司（注2） | 0 | 5,335,961 | 1.86 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 上海长甲投资有限公司（注1） | 24,019,215 | 人民币普通股 | 24,019,215 | |||||
| 中金投资（集团）有限公司（注2） | 23,988,074 | 人民币普通股 | 23,988,074 | |||||
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司（注3） | 23,329,600 | 人民币普通股 | 23,329,600 | |||||
| 宁波梅山保税港区长甲宏泰投资中心（有限合伙）（注1） | 21,647,285 | 人民币普通股 | 21,647,285 |
| 上海中金资本投资有限公司（注2） | 14,029,716 | 人民币普通股 | 14,029,716 |
| 上海交大企业管理中心（注3） | 12,756,930 | 人民币普通股 | 12,756,930 |
| 上海东方基础建设发展有限公司（注2） | 11,411,971 | 人民币普通股 | 11,411,971 |
| 上海恒石投资管理有限公司（注2） | 7,567,997 | 人民币普通股 | 7,567,997 |
| 富诚海富资管－中国银行－富诚海富通光昂集合资产管理计划 | 5,730,800 | 人民币普通股 | 5,730,800 |
| 新疆汇中怡富投资有限公司（注2） | 5,335,961 | 人民币普通股 | 5,335,961 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 2019年，公司回购13,700,040股公司股份，占公司总股本的4.7810%。2020年11月起，公司开始第二次回购，截至2021年10月29日，公司第二次回购累计回购13,053,500股公司股份，占公司总股本的比例为4.5554%，第二次回购实施完毕。截至2021年12月31日，公司两次回购股份数合计为26,753,540股，占公司总股本的9.3365%。 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本报告期末前十名股东中：①2021年6月28日，上海交大将其持有的交大产业集团90%股权和交大企管中心100%股权无偿划转至上海市国资委，并指定上海国盛（集团）有限公司落实后续管理事宜。因交大产业集团、交大企管中心由上海国盛（集团）有限公司统一托管，交大产业集团及交大企管中心仍存在一致行动关系；②公司股东上海长甲投资有限公司、宁波梅山保税港区长甲宏泰投资中心（有限合伙）为一致行动人；③公司股东中金投资(集团)有限公司、上海中金资本投资有限公司、上海东方基础建设发展有限公司、上海恒石投资管理有限公司、新疆汇中怡富投资有限公司为一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
说明：
注1：
①截至2021年12月31日，长甲投资及其一致行动人合计持有公司股份50,705,504股，占公司总股本17.70%。
②2021年7月26日，长甲投资及其一致行动人发布增持股份计划，计划在未来6个月内通过集中竞价交易、大宗交易等方式增持公司股份，拟增持股份不低于公司总股本的0.5%，不超过公司总股本的5%。截至2022年1月26日，增持计划期限届满且实施完毕，长甲投资及其一致行动人合计持有公司股份50,705,504股，占公司总股本的17.70%。
注2：
①截至2021年12月31日，中金集团及其一致行动人合计持有公司股份66,437,019股，占公司总股本的23.19%。
②2021年7月26日，中金集团及其一致行动人发布增持股份计划，计划在未来6个月内通过集中竞价交易、大宗交易等方式增持公司股份，拟增持股份不低于公司总股本的0.6%，不超过公司总股本的6%。截至2022年1月26日，增持计划期限届满且实施完毕，中金集团及一致行动人合计持有公司股份68,156,380股，占公司总股本的23.79%。
注3：
①2021年6月28日，上海交大将其持有的交大产业集团90%股权和交大企管中心100%股权无偿划转至上海市国资委，交大产业集团、交大企管中心的控股股东由上海交通大学变更为上海市国资委。
②2021年5月18日，交大产业集团发布减持计划，计划在三个月内以集中竞价交易方式减持不超过公司1%的股份，2021年6月8日至2021年9月5日，交大产业集团以集中竞价方式减持了2,865,000股公司股份，减持比例约为0.9998%，减持计划实施完成。2021年10月30日，交大产业集团及其一致行动人交大企管中心发布减持计划，计划在3个月内以集中竞价交易方式合计减持不超过公司1%的股份，2021年11月22日至2021年11月26日，交大产业集团以集中竞价方式减持了2,865,400股公司股份，占公司总股本的1.00%，减持计划实施完成。2021年12月10日，交大企管中心通过大宗交易减持公司股份5,730,800股，占公司总股本的2%。
截至2021年12月31日，交大产业集团及其一致行动人交大企管中心合计持有公司36,086,530股，占公司总股本的12.59%。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
2019年1月14日，根据《上市公司收购管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，中金集团及其一致行动人、交大产业集团及其一致行动人和上海长甲投资有限公司及其一致行动人三方股东分别向上海证券交易所出具《关于公司控制权的说明》，鉴于公司各主要股东及其一致行动人之间持股比例差异不大，相互之间均保持独立自主决策权，均无一致行动关系，公司股权结构中任一股东均无法对股东大会的决议产生重要影响，均不能决定上市公司董事会半数以上成员选任，公司目前无控股股东和无实际控制人。2019年1月30日，经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，公司董事会、监事会提前完成换届选举。2019年1月31日，公司发布《关于公司控股股东和实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：临2019-016），公司由上海交大产业投资管理（集团）有限公司及其一致行动人和上海交通大学为控股股东及实际控制人变更为无控股股东及实际控制人。公司于2020年1月7日收到上海证券交易所《关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司管理层变动相关事项的问询函》（上证公函【2020】0041号）（以下简称“问询函”），要求公司对公司控制权等相关问题进行说明，详见《公司关于收到上海证券交易所问询函的公告》（公告编号：
临2020-009）。
2020年3月13日，公司对问询函中涉及的有关事项，进行了认真核查并正式回复交易所问询函，详见《关于对上海证券交易所<关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司管理层变动相关事项的问询函>的回复公告》（公告编号：临2020-027）。
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
2019年1月14日，根据《上市公司收购管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，中金投资（集团）有限公司及其一致行动人、交大产业集团及其一致行动人和上海长甲投资有限公司及其一致行动人三方股东分别向上海证券交易所出具《关于公司控制权的说明》，鉴于公司各主要股东及其一致行动人之间持股比例差异不大，相互之间均保持独立自主决策权，均无一致行动关系，公司股权结构中任一股东均无法对股东大会的决议产生重要影响，均不能决定上市公司董事会半数以上成员选任，公司目前无控股股东和无实际控制人。2019年1月30日，经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，公司董事会、监事会提前完成换届选举。2019年1月31日，公司发布《关于公司控股股东和实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：临2019-016），公司由上海交大产业投资管理（集团）有限公司及其一致行动人和上海交通大学为控股股东及实际控制人变更为无控股股东及实际控制人。
公司于2020年1月7日收到上海证券交易所《关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司管理层变动相关事项的问询函》（上证公函【2020】0041号）（以下简称“问询函”），要求公司对公司控制权等相关问题进行说明，详见《公司关于收到上海证券交易所问询函的公告》（公告编号：
临2020-009）。
2020年3月13日，公司对问询函中涉及的有关事项，进行了认真核查并正式回复交易所问询函，详见《关于对上海证券交易所<关于对上海新南洋昂立教育科技股份有限公司管理层变动相关事项的问询函>的回复公告》（公告编号：临2020-027）。
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 回购股份方案名称 | 以集中竞价方式回购公司股份方案 |
| 回购股份方案披露时间 | 2020年11月3日 |
| 拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 4.61 |
| 拟回购金额 | 300,000,000 |
| 拟回购期间 | 自董事会审议通过之日起12个月内（即2020年11月3日-2021年11月2日） |
| 回购用途 | 拟用于股权激励或员工持股计划 |
| 已回购数量(股) | 13,053,500 |
| 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有） | 不适用 |
| 公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 截至2021年10月29日，公司本次回购累计回购13,053,500股公司股份，占公司总股本的比例为4.5554%，本次回购实施完毕。 |
注：2020年11月3日，公司第十届董事会第二十四次会议审议通过了《关于以集中竞价方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用不低于人民币1.5亿元（含1.5亿元），不超过人民币3亿元（含3亿元）资金回购，按回购价格上限22.71元/股（含）进行测算，若全部以最高价回购，预计回购数量约为6,605,020股-13,210,039股，约占公司总股本的2.31%-4.61%。2021年10月29日，公司已实际回购公司股份13,053,500股，占公司总股本的
4.5554%，使用资金总额188,407,782.02元（不含交易费用），本次回购实施完毕。
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司全体股东：
（一）审计意见
我们审计了上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（以下简称“昂立教育”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了昂立教育2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于昂立教育，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 1、营业收入 | |
| 事项描述 如昂立教育财务报表附注三、（二十六）收入、附注五、（三十九）营业收入和营业成本及附注十三、（一）分部信息所述，昂立教育主要业务为教育培训服务，2021年度，昂立教育营业收入为人民币158,745.69万元，其中教育与服务收入为人民币155,770.26万元，占营业收入98.13%。鉴于营业收入是昂立教育的关键业绩指标之一，我们将其作为关键审计事项。 | 审计应对 我们实施的审计程序主要包括： 1、了解和评价与收入确认事项相关的内部控制设计的有效性，并测试相关内部控制执行的有效性； 2、通过检查销售服务合同、协议及对管理层进行访谈，评估公司收入确认政策的合理性； 3、对营业收入实施分析性复核程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等； 4、抽查教育培训服务合同、学费收集表，检查考勤表及核查学生身份，核查收入的存在性； 5、对重大、新增客户的销售及提供劳务的业务进行询证、访谈确认； 6、对资产负债表日前及日后的营业收入执行查验程序，以评价收入确认是否记录在正确的会计期间。 |
| 2、商誉减值 | |
| 如昂立教育财务报表附注五、（二十）商誉所述，截至2021年12月31日，昂立教育商誉账面原值为人民币22,615.14万元，减值准备为人民币15,405.95万元，账面价值为人民币7,209.19万元；根据企业会计准则的要求，企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。在减值测试中，对分配了商誉的资产组或资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，管理层需要预计未来该资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。确定未来现金流量及折现时很大程度上依赖管理层的判断及假设。因此，我们将其作为关键审计事项。 | 审计应对 我们实施的审计程序主要包括： 1、评估管理层聘请的第三方评估专家是否具备所需的专业胜任能力、专业素养及客观性； 2、评价预计未来现金流量现值时管理层所采用的方法和假设； 3、引入估值专家对管理层商誉减值测试及第三方评估报告进行复核，评估减值测试及评估报告中使用的关键假设及公允价值估值模型； 4、对管理层在商誉减值测试中所依据的资产组未来现金流量假设，如增长率、折现率进行复核，获取这些参数的相关依据并结合历史数据及行业数据判断其合理性； 5、比较商誉账面价值与可变现净值，判断是否需要计提减值，重新测算减值的计提； 6、评估管理层对商誉减值测试的披露是否充分。 |
（四）其他信息
昂立教育管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括昂立教育2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
（五）管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估昂立教育的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
昂立教育治理层（以下简称“治理层”）负责监督昂立教育的财务报告过程。
（六）注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对昂立教育持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致昂立教育不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就昂立教育中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：冯蕾（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：付云锋
中国?上海 二〇二二年四月二十七日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 450,067,214.12 | 893,916,771.86 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 2 | 60,119,589.04 | 146,531,216.99 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 3 | 2,008,000.00 | |
| 应收账款 | 4 | 10,636,864.16 | 106,256,539.16 |
| 应收款项融资 | 5 | 1,047,884.89 | 46,099,195.83 |
| 预付款项 | 6 | 16,211,269.83 | 83,782,351.82 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 7 | 95,302,616.53 | 151,185,982.33 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 8 | 14,603,789.03 | 69,297,762.93 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 9 | 88,759,670.55 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10 | 14,004,939.07 | 35,476,131.49 |
| 流动资产合计 | 752,761,837.22 | 1,532,545,952.41 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 11 | 48,953,178.09 | 49,689,008.84 |
| 长期股权投资 | 12 | 95,466,440.31 | 248,111,833.79 |
| 其他权益工具投资 | 13 | 27,266,330.28 | 26,360,754.19 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 14 | 7,638,975.08 | 23,165,528.29 |
| 固定资产 | 15 | 171,244,952.01 | 297,227,518.54 |
| 在建工程 | 16 | 4,119,554.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 17 | 262,633,465.25 | |
| 无形资产 | 18 | 18,171,109.41 | 58,790,452.21 |
| 开发支出 | 19 | 6,208,644.30 | |
| 商誉 | 20 | 72,091,936.99 | 120,079,043.67 |
| 长期待摊费用 | 21 | 20,136,455.36 | 101,032,649.47 |
| 递延所得税资产 | 22 | 2,515,837.82 | 21,129,571.28 |
| 其他非流动资产 | 23 | 5,244,277.90 | 10,430,646.03 |
| 非流动资产合计 | 731,362,958.50 | 966,345,204.76 | |
| 资产总计 | 1,484,124,795.72 | 2,498,891,157.17 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 24 | 170,100,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 25 | 7,600,000.00 | |
| 应付账款 | 26 | 69,254,103.00 | 109,664,537.40 |
| 预收款项 | 27 | 79,876,955.69 | 532,970.14 |
| 合同负债 | 28 | 504,528,007.99 | 1,208,497,001.43 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 29 | 112,398,564.99 | 147,699,291.25 |
| 应交税费 | 30 | 45,717,696.49 | 43,545,503.85 |
| 其他应付款 | 31 | 174,561,879.02 | 105,668,276.83 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 5,138,316.66 | 12,300,676.24 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 32 | 112,502,473.94 | |
| 其他流动负债 | 33 | 4,150,292.90 | 36,762,316.68 |
| 流动负债合计 | 1,102,989,974.02 | 1,830,069,897.58 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 34 | 153,195,033.66 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 35 | 11,721,455.61 | 11,721,455.61 |
| 递延收益 | 36 | 1,848,265.10 | |
| 递延所得税负债 | 22 | 1,885,000.00 | 2,145,000.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 166,801,489.27 | 15,714,720.71 | |
| 负债合计 | 1,269,791,463.29 | 1,845,784,618.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 37 | 286,548,830.00 | 286,548,830.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 38 | 709,465,442.21 | 711,777,356.78 |
| 减：库存股 | 39 | 488,919,474.64 | 356,161,022.98 |
| 其他综合收益 | 40 | -16,255,345.97 | -142,388,917.02 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 41 | 65,625,271.16 | 65,625,271.16 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 42 | -385,169,881.12 | -4,122,356.28 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 171,294,841.64 | 561,279,161.66 | |
| 少数股东权益 | 43,038,490.79 | 91,827,377.22 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 214,333,332.43 | 653,106,538.88 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,484,124,795.72 | 2,498,891,157.17 |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:上海新南洋昂立教育科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 135,810,252.49 | 247,492,474.90 | |
| 交易性金融资产 | 60,119,589.04 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 687,420.64 | 2,345,793.17 | |
| 其他应收款 | 387,616,462.71 | 127,624,645.38 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 88,759,670.55 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 672,993,395.43 | 377,462,913.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,288,028,416.84 | 1,335,266,864.58 | |
| 其他权益工具投资 | 5,833,730.28 | 6,992,754.19 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 10,399,823.22 | 26,411,131.67 | |
| 固定资产 | 45,987,280.45 | 47,517,099.77 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,955,398.05 | ||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 418,461.03 | 546,504.15 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,352,623,109.87 | 1,416,734,354.36 | |
| 资产总计 | 2,025,616,505.30 | 1,794,197,267.81 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 144,800,000.00 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 28,873.47 | ||
| 预收款项 | 68,000,000.00 | ||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,876,894.41 | 11,011,612.34 | |
| 应交税费 | 1,834,957.42 | 1,327,078.09 | |
| 其他应付款 | 1,361,774,843.58 | 915,912,483.68 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 2,773,316.66 | 2,773,316.66 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 529,922.02 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,447,045,490.90 | 1,073,051,174.11 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,240,480.23 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,240,480.23 | ||
| 负债合计 | 1,448,285,971.13 | 1,073,051,174.11 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 286,548,830.00 | 286,548,830.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 873,219,870.06 | 873,033,684.67 | |
| 减：库存股 | 488,919,474.64 | 356,161,022.98 | |
| 其他综合收益 | -14,078,233.52 | -143,400,783.57 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 65,625,271.16 | 65,625,271.16 | |
| 未分配利润 | -145,065,728.89 | -4,499,885.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 577,330,534.17 | 721,146,093.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,025,616,505.30 | 1,794,197,267.81 |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 1,587,456,924.83 | 1,808,927,139.78 | |
| 其中：营业收入 | 43 | 1,587,456,924.83 | 1,808,927,139.78 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,753,300,960.07 | 2,087,872,031.15 | |
| 其中：营业成本 | 43 | 939,580,891.79 | 1,217,248,373.86 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 44 | 5,810,645.40 | 3,485,042.36 |
| 销售费用 | 45 | 349,134,111.55 | 489,595,089.51 |
| 管理费用 | 46 | 408,874,566.15 | 347,318,482.84 |
| 研发费用 | 47 | 20,280,037.12 | 21,108,249.29 |
| 财务费用 | 48 | 29,620,708.06 | 9,116,793.29 |
| 其中：利息费用 | 24,684,146.52 | 5,649,829.47 | |
| 利息收入 | 1,513,204.22 | 3,474,366.54 | |
| 加：其他收益 | 49 | 28,498,883.69 | 23,042,555.09 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 50 | 100,654,575.64 | 63,677,848.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -797,155.39 | 13,849,789.32 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 51 | -1,039,434.87 | 31,216.99 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 52 | -6,850,675.81 | -3,910,711.01 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 53 | -130,509,897.39 | 107,896,504.93 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 54 | 41,071,044.05 | 33,716,401.87 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -134,019,539.93 | -270,284,084.81 | |
| 加：营业外收入 | 55 | 5,958,927.31 | 942,512.80 |
| 减：营业外支出 | 56 | 7,681,227.88 | 9,880,494.85 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -135,741,840.50 | -279,222,066.86 | |
| 减：所得税费用 | 57 | 53,171,778.99 | 5,551,341.39 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -188,913,619.49 | -284,773,408.25 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -188,913,619.49 | -284,773,408.25 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -203,205,060.07 | -248,473,615.01 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 14,291,440.58 | -36,299,793.24 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 126,133,571.05 | -736,592.51 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 126,133,571.05 | -736,592.51 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 125,651,997.09 | -1,294,444.28 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 125,651,997.09 | -1,294,444.28 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 481,573.96 | 557,851.77 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 481,573.96 | 557,851.77 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -62,780,048.44 | -285,510,000.76 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -77,071,489.02 | -249,210,207.52 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 14,291,440.58 | -36,299,793.24 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 58 | -0.77 | -0.91 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 58 | -0.77 | -0.91 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 904,761.90 | 1,726,150.50 | |
| 减：营业成本 | 756,801.61 | 1,381,062.52 | |
| 税金及附加 | 788,479.01 | 787,195.13 | |
| 销售费用 | 14,993,496.81 |
| 管理费用 | 101,573,896.93 | 54,570,844.25 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -193,727.34 | -10,764,389.41 | |
| 其中：利息费用 | 5,364,118.49 | 3,635,271.83 | |
| 利息收入 | 5,725,150.82 | 14,437,476.42 | |
| 加：其他收益 | 991,471.77 | 1,152,094.07 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 24,211,389.13 | 37,574,875.67 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -189,811.05 | 14,446,936.31 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,039,434.87 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,247,742.44 | -46,731.19 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 84,391,504.52 | 797,367.22 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -11,706,997.01 | -4,770,956.22 | |
| 加：营业外收入 | 11,896.52 | ||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -11,695,100.49 | -4,770,956.22 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -11,695,100.49 | -4,770,956.22 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -11,695,100.49 | -4,770,956.22 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 129,322,550.05 | -736,592.51 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 128,840,976.09 | -1,294,444.28 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 128,840,976.09 | -1,294,444.28 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 481,573.96 | 557,851.77 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 481,573.96 | 557,851.77 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 117,627,449.56 | -5,507,548.73 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
合并现金流量表2021年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,028,730,011.43 | 1,783,111,810.08 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 434,626.03 | 319,604.69 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 59 | 39,268,350.26 | 51,554,258.22 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,068,432,987.72 | 1,834,985,672.99 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 128,415,858.60 | 517,770,682.48 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,106,319,543.48 | 1,060,397,133.14 | |
| 支付的各项税费 | 99,689,164.63 | 65,336,433.78 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 59 | 209,977,847.96 | 265,148,141.65 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,544,402,414.67 | 1,908,652,391.05 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -475,969,426.95 | -73,666,718.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 283,719,620.00 | 286,163,853.02 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 26,479,224.66 | 37,685,345.51 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 170,182,737.38 | 71,535,250.70 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 182,307,970.64 | 6,720,623.44 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 59 | 14,930,883.15 | |
| 投资活动现金流入小计 | 662,689,552.68 | 417,035,955.82 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 59,116,066.13 | 67,213,215.64 | |
| 投资支付的现金 | 50,524,000.00 | 132,090,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 59 | 33,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 142,640,066.13 | 199,303,215.64 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 520,049,486.55 | 217,732,740.18 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 24,000,000.00 | 23,278,820.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 24,000,000.00 | 23,278,820.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 180,100,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 59 | 3,771,641.33 | 3,297,500.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 47,771,641.33 | 206,676,320.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 180,980,116.85 | 30,132,639.70 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,544,146.52 | 27,122,481.66 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 6,860,000.00 | 21,472,652.19 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 59 | 317,029,182.75 | 55,649,330.36 |
| 筹资活动现金流出小计 | 529,553,446.12 | 112,904,451.72 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -481,781,804.79 | 93,771,868.28 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -338,965.51 | -53,118.76 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -438,040,710.70 | 237,784,771.64 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 887,616,771.86 | 649,832,000.22 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 449,576,061.16 | 887,616,771.86 | |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,383,141.56 | 558,422.38 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,396,622.59 | 1,321,089.45 | |
| 经营活动现金流入小计 | 14,779,764.15 | 1,879,511.83 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,682,253.75 | 1,664,781.75 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 83,009,233.97 | 32,923,421.01 | |
| 支付的各项税费 | 5,657,971.09 | 624,736.48 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,994,874.03 | 12,228,040.12 | |
| 经营活动现金流出小计 | 117,344,332.84 | 47,440,979.36 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -102,564,568.69 | -45,561,467.53 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 121,925,724.16 | 154,722,800.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,067,472.81 | 19,880,905.95 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 215.00 | 872,020.97 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 59,364,728.70 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 185,358,140.67 | 185,475,726.92 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 918,909.26 | 183,571.88 | |
| 投资支付的现金 | 89,000,000.00 | 54,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 15,516,266.67 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 105,435,175.93 | 54,683,571.88 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 79,922,964.74 | 130,792,155.04 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 144,800,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,842,162,257.17 | 2,674,484,678.23 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,842,162,257.17 | 2,819,284,678.23 | |
| 偿还债务支付的现金 | 144,800,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,364,118.49 | 3,635,271.83 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,781,029,910.10 | 2,686,693,330.36 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,931,194,028.59 | 2,690,328,602.19 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -89,031,771.42 | 128,956,076.04 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -111,673,375.37 | 214,186,763.55 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 246,992,474.90 | 32,805,711.35 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 135,319,099.53 | 246,992,474.90 |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 286,548,830.00 | 711,777,356.78 | 356,161,022.98 | -142,388,917.02 | 65,625,271.16 | -4,122,356.28 | 561,279,161.66 | 91,827,377.22 | 653,106,538.88 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -49,001,488.68 | -49,001,488.68 | -5,271,165.08 | -54,272,653.76 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 286,548,830.00 | 711,777,356.78 | 356,161,022.98 | -142,388,917.02 | 65,625,271.16 | -53,123,844.96 | 512,277,672.98 | 86,556,212.14 | 598,833,885.12 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,311,914.57 | 132,758,451.66 | 126,133,571.05 | -332,046,036.16 | -340,982,831.34 | -43,517,721.35 | -384,500,552.69 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 126,133,571.05 | -332,046,036.16 | -205,912,465.11 | 15,045,019.58 | -190,867,445.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,498,099.96 | 132,758,451.66 | -135,256,551.62 | -51,702,740.93 | -186,959,292.55 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 132,758,451.66 | -132,758,451.66 | 15,851,970.45 | -116,906,481.21 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -2,498,099.96 | -2,498,099.96 | -67,554,711.38 | -70,052,811.34 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -6,860,000.00 | -6,860,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,860,000.00 | -6,860,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 |
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益 |
| 结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 186,185.39 | 186,185.39 | 186,185.39 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 286,548,830.00 | 709,465,442.21 | 488,919,474.64 | -16,255,345.97 | 65,625,271.16 | -385,169,881.12 | 171,294,841.64 | 43,038,490.79 | 214,333,332.43 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 286,548,830.00 | 760,705,044.67 | 300,511,692.62 | -141,652,324.51 | 65,625,271.16 | 244,351,258.73 | 915,066,387.43 | 85,298,429.34 | 1,000,364,816.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 286,548,830.00 | 760,705,044.67 | 300,511,692.62 | -141,652,324.51 | 65,625,271.16 | 244,351,258.73 | 915,066,387.43 | 85,298,429.34 | 1,000,364,816.77 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -48,927,687.89 | 55,649,330.36 | -736,592.51 | -248,473,615.01 | -353,787,225.77 | 6,528,947.88 | -347,258,277.89 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -736,592.51 | -248,473,615.01 | -249,210,207.52 | -36,299,793.24 | -285,510,000.76 |
| （二）所有者投入和减少资本 | -48,927,687.89 | 55,649,330.36 | -104,577,018.25 | 71,463,752.89 | -33,113,265.36 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 55,649,330.36 | -55,649,330.36 | 23,278,820.00 | -32,370,510.36 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -48,927,687.89 | -48,927,687.89 | 48,184,932.89 | -742,755.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -28,635,011.77 | -28,635,011.77 |
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -28,635,011.77 | -28,635,011.77 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增 |
| 资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 286,548,830.00 | 711,777,356.78 | 356,161,022.98 | -142,388,917.02 | 65,625,271.16 | -4,122,356.28 | 561,279,161.66 | 91,827,377.22 | 653,106,538.88 |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
母公司所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 286,548,830.00 | 873,033,684.67 | 356,161,022.98 | -143,400,783.57 | 65,625,271.16 | -4,499,885.58 | 721,146,093.70 | ||||
| 加：会计政策变更 | -29,766.73 | -29,766.73 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 286,548,830.00 | 873,033,684.67 | 356,161,022.98 | -143,400,783.57 | 65,625,271.16 | -4,529,652.31 | 721,116,326.97 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 186,185.39 | 132,758,451.66 | 129,322,550.05 | -140,536,076.58 | -143,785,792.80 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 129,322,550.05 | -140,536,076.58 | -11,213,526.53 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 132,758,451.66 | -132,758,451.66 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 132,758,451.66 | -132,758,451.66 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 186,185.39 | 186,185.39 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 286,548,830.00 | 873,219,870.06 | 488,919,474.64 | -14,078,233.52 | 65,625,271.16 | -145,065,728.89 | 577,330,534.17 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||
| 其他权益工具 | 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | ||||
| 实收资本 (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||
| 一、上年年末余额 | 286,548,830.00 | 873,033,684.67 | 300,511,692.62 | -142,664,191.06 | 65,625,271.16 | 271,070.64 | 782,302,972.79 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 286,548,830.00 | 873,033,684.67 | 300,511,692.62 | -142,664,191.06 | 65,625,271.16 | 271,070.64 | 782,302,972.79 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 55,649,330.36 | -736,592.51 | -4,770,956.22 | -61,156,879.09 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -736,592.51 | -4,770,956.22 | -5,507,548.73 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 55,649,330.36 | -55,649,330.36 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 55,649,330.36 | -55,649,330.36 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 286,548,830.00 | 873,033,684.67 | 356,161,022.98 | -143,400,783.57 | 65,625,271.16 | -4,499,885.58 | 721,146,093.70 |
公司负责人：周传有 主管会计工作负责人：吉超 会计机构负责人：任弟剑
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1992年7月经上海市人民政府教育卫生办公室[沪府教卫（92）第201号文]批准设立的股份有限公司（前身系上海南洋国际实业股份有限公司）。1993年6月在上海证券交易所上市。公司统一社会信用代码为913100001322131129，所属行业为教育服务类。截至2021年12月31日，本公司累计发行股本总数286,548,830股，实收资本为286,548,830.00元，注册地址：上海市徐汇区淮海西路55号11C，总部地址：上海市徐汇区淮海西路55号11C。本公司经营范围为：从事教育科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，高新技术产品的生产和销售，教育产业投资，技工贸一体化服务，经营高新技术工业园区，技术咨询，转让，服务，投资入股，兴办实体，人员培训，生活服务，自有房屋和仪器设备租赁，化工产品（除危险品外），金属材料，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。[依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动]
公司目前无实际控制人。
本财务报表业经公司董事会于2022年4月29日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。具体内容详见本附注“三、（二十六）收入”等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
②处置子公司
i一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
ii分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
a这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该项指定能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
①应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将应收账款按类似信用风险特征进行组合（应收客户货款），参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
②应收票据
本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
银行承兑票据由于期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将银行承兑票据视为具有较低信用风险的金融工具，不计提坏账准备。
商业承兑汇票预期信用损失的确认方法及会计处理比照前述应收账款。
商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
③其他应收款
本公司依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：押金及保证金
其他应收款组合2：备用金
其他应收款组合3：代扣代缴款项
其他应收款组合4：其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过考虑所有合理且有依据的信息和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“10.金融工具”之说明。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-50 | 5、10 | 19.00-1.80 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 4-12 | 5、10 | 23.75-7.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5、10 | 23.75-9.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-6 | 5、10 | 19.00-15.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5、10 | 19.00-9.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
i公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
ii后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 权利证书上规定的权利期限 |
| 商标权 | 10年 | 权利证书上规定的权利期限 |
| 著作权 | 5-10年 | 预计为公司带来经济利益的期限 |
| 软件 | 5-10年 | 预计为公司带来经济利益的期限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，本年期末无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
i完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
ii具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
iii无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
iv有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
v 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
摊销年限为3-5年。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
①收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
②与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下
i销售商品
本公司将商品按照合同或协议规定，在约定地点交货，由买方接收确认后，商品控制权转移给购买方，公司确认收入。
ii教育培训服务
本公司提供的教育培训等劳务收入按提供劳务程度确认提供劳务收入。
iii租赁服务
本公司房屋租赁、设备租赁收入根据有关合同或协议约定的服务期间确定。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
（2）确认时点
与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确认为递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入其他收益。
与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予以确认。其中：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起实施的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司不进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
?减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；?减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及
?综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
①本公司作为承租人
i使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。ii租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。iii短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。iv租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
v新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
②本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
i经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
ii融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
iii新冠肺炎疫情相关的租金减让
?对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
?对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
③售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十六）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
i作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
ii作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
2021年1月1日前的会计政策
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
?减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
?减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及
?综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
①经营租赁会计处理
i公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
ii公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
①执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
?本公司作为承租人
本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：
-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。
-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
i将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
ii计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
iii使用权资产的计量不包含初始直接费用；
iv存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
v作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
vi首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。
在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率（加权平均值：4.75%、4.90%）来对租赁付款额进行折现。
单位：元
| 2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 | 514,045,559.98 |
| 按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值 | 475,393,590.38 |
| 2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 | 475,393,590.38 |
| 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 | - |
对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
?本公司作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。
除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 第十届董事会第二十七次会议 | 使用权资产影响金额463,407,992.18元 |
| 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 第十届董事会第二十七次会议 | 租赁负债影响金额299,031,397.05元 |
| 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 第十届董事会第二十七次会议 | 一年到期的非流动负债影响金额176,362,193.33元 |
| 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 第十届董事会第二十七次会议 | 应付账款影响金额15,153,622.33元 |
| 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 第十届董事会第二十七次会议 | 预付账款影响金额-27,133,433.23元 |
| 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 第十届董事会第二十七次会议 | 少数股东权益影响金额-5,271,165.08元 |
| 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 第十届董事会第二十七次会议 | 未分配利润影响金额-49,001,488.68元 |
②执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 893,916,771.86 | 893,916,771.86 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 146,531,216.99 | 146,531,216.99 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 106,256,539.16 | 106,256,539.16 | |
| 应收款项融资 | 46,099,195.83 | 46,099,195.83 | |
| 预付款项 | 83,782,351.82 | 56,648,918.59 | -27,133,433.23 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 151,185,982.33 | 151,185,982.33 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 69,297,762.93 | 69,297,762.93 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 35,476,131.49 | 35,476,131.49 | |
| 流动资产合计 | 1,532,545,952.41 | 1,505,412,519.18 | -27,133,433.23 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 49,689,008.84 | 49,689,008.84 | |
| 长期股权投资 | 248,111,833.79 | 248,111,833.79 | |
| 其他权益工具投资 | 26,360,754.19 | 26,360,754.19 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 23,165,528.29 | 23,165,528.29 | |
| 固定资产 | 297,227,518.54 | 297,227,518.54 | |
| 在建工程 | 4,119,554.15 | 4,119,554.15 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 463,407,992.18 | 463,407,992.18 | |
| 无形资产 | 58,790,452.21 | 58,790,452.21 | |
| 开发支出 | 6,208,644.30 | 6,208,644.30 | |
| 商誉 | 120,079,043.67 | 120,079,043.67 | |
| 长期待摊费用 | 101,032,649.47 | 101,032,649.47 | |
| 递延所得税资产 | 21,129,571.28 | 21,129,571.28 | |
| 其他非流动资产 | 10,430,646.03 | 10,430,646.03 | |
| 非流动资产合计 | 966,345,204.76 | 1,429,753,196.94 | 463,407,992.18 |
| 资产总计 | 2,498,891,157.17 | 2,935,165,716.12 | 436,274,558.95 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 170,100,000.00 | 170,100,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 7,600,000.00 | 7,600,000.00 | |
| 应付账款 | 109,664,537.40 | 124,818,159.73 | 15,153,622.33 |
| 预收款项 | 532,970.14 | 532,970.14 | |
| 合同负债 | 1,208,497,001.43 | 1,208,497,001.43 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 147,699,291.25 | 147,699,291.25 | |
| 应交税费 | 43,545,503.85 | 43,545,503.85 | |
| 其他应付款 | 105,668,276.83 | 105,668,276.83 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 176,362,193.33 | 176,362,193.33 | |
| 其他流动负债 | 36,762,316.68 | 36,762,316.68 | |
| 流动负债合计 | 1,830,069,897.58 | 2,021,585,713.24 | 191,515,815.66 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 299,031,397.05 | 299,031,397.05 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 11,721,455.61 | 11,721,455.61 | |
| 递延收益 | 1,848,265.10 | 1,848,265.10 | |
| 递延所得税负债 | 2,145,000.00 | 2,145,000.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 15,714,720.71 | 314,746,117.76 | 299,031,397.05 |
| 负债合计 | 1,845,784,618.29 | 2,336,331,831.00 | 490,547,212.71 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 286,548,830.00 | 286,548,830.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 711,777,356.78 | 711,777,356.78 | |
| 减：库存股 | 356,161,022.98 | 356,161,022.98 | |
| 其他综合收益 | -142,388,917.02 | -142,388,917.02 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 65,625,271.16 | 65,625,271.16 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -4,122,356.28 | -53,123,844.96 | -49,001,488.68 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 561,279,161.66 | 512,277,672.98 | -49,001,488.68 |
| 少数股东权益 | 91,827,377.22 | 86,556,212.14 | -5,271,165.08 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 653,106,538.88 | 598,833,885.12 | -54,272,653.76 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,498,891,157.17 | 2,935,165,716.12 | 436,274,558.95 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 247,492,474.90 | 247,492,474.90 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,345,793.17 | 2,120,317.03 | -225,476.14 |
| 其他应收款 | 127,624,645.38 | 127,624,645.38 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 377,462,913.45 | 377,237,437.31 | -225,476.14 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,335,266,864.58 | 1,335,266,864.58 | |
| 其他权益工具投资 | 6,992,754.19 | 6,992,754.19 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 26,411,131.67 | 26,411,131.67 | |
| 固定资产 | 47,517,099.77 | 47,517,099.77 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 9,936,080.88 | 9,936,080.88 | |
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 546,504.15 | 546,504.15 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,416,734,354.36 | 1,426,670,435.24 | 9,936,080.88 |
| 资产总计 | 1,794,197,267.81 | 1,803,907,872.55 | 9,710,604.74 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 144,800,000.00 | 144,800,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,011,612.34 | 11,011,612.34 | |
| 应交税费 | 1,327,078.09 | 1,327,078.09 | |
| 其他应付款 | 915,912,483.68 | 915,912,483.68 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,882,601.27 | 1,882,601.27 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,073,051,174.11 | 1,074,933,775.38 | 1,882,601.27 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 7,857,770.20 | 7,857,770.20 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 0 | 7,857,770.20 | 7,857,770.20 |
| 负债合计 | 1,073,051,174.11 | 1,082,791,545.58 | 9,740,371.47 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 286,548,830.00 | 286,548,830.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 873,033,684.67 | 873,033,684.67 | |
| 减：库存股 | 356,161,022.98 | 356,161,022.98 | |
| 其他综合收益 | -143,400,783.57 | -143,400,783.57 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 65,625,271.16 | 65,625,271.16 | |
| 未分配利润 | -4,499,885.58 | -4,529,652.31 | -29,766.73 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 721,146,093.70 | 721,116,326.97 | -29,766.73 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,794,197,267.81 | 1,803,907,872.55 | 9,710,604.74 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 92,658.98 | 135,148.69 |
| 银行存款 | 449,483,402.18 | 883,098,949.60 |
| 其他货币资金 | 491,152.96 | 10,682,673.57 |
| 合计 | 450,067,214.12 | 893,916,771.86 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 10,045,597.70 | 5,088,007.62 |
其他说明
受国家双减政策的影响，公司部分银行账户资金支付受当地教育局监管，需经教育审批后方可支付，截至2021年12月31日，上述账户资金余额合计为45,245,349.61元。其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | - | 5,800,000.00 |
| 存出投资款保证金 | 491,152.96 | 500,000.00 |
| 合计 | 491,152.96 | 6,300,000.00 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 60,119,589.04 | 146,531,216.99 |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 60,119,589.04 | 146,531,216.99 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 60,119,589.04 | 146,531,216.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,008,000.00 | |
| 合计 | 2,008,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,555,680.00 | |
| 合计 | 1,555,680.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 12,670,505.96 |
| 1至2年 | 701,488.02 |
| 2至3年 | 193,902.60 |
| 3年以上 | 5,566,597.38 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 19,132,493.96 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,997,585.19 | 20.89 | 2,790,350.76 | 69.80 | 1,207,234.43 | 6,173,200.24 | 5.15 | 3,980,147.14 | 64.47 | 2,193,053.10 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 15,134,908.77 | 79.11 | 5,705,279.04 | 37.70 | 9,429,629.73 | 113,591,742.87 | 94.85 | 9,528,256.81 | 8.39 | 104,063,486.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户货款 | 15,134,908.77 | 79.11 | 5,705,279.04 | 37.70 | 9,429,629.73 | 113,591,742.87 | 94.85 | 9,528,256.81 | 8.39 | 104,063,486.06 |
| 合计 | 19,132,493.96 | / | 8,495,629.80 | / | 10,636,864.16 | 119,764,943.11 | / | 13,508,403.95 | / | 106,256,539.16 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收账款 | 3,997,585.19 | 2,790,350.76 | 69.80 | 收回风险较高 |
| 合计 | 3,997,585.19 | 2,790,350.76 | 69.80 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收客户货款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 9,594,617.46 | 479,730.88 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 28,000.00 | 5,600.00 | 20.00 |
| 2-3年（含3年） | 584,686.31 | 292,343.16 | 50.00 |
| 3年以上 | 4,927,605.00 | 4,927,605.00 | 100.00 |
| 合计 | 15,134,908.77 | 5,705,279.04 | - |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 13,508,403.95 | 826,885.47 | -4,823,729.96 | 1,619,563.18 | 352,704.80 | 8,495,629.80 |
| 合计 | 13,508,403.95 | 826,885.47 | -4,823,729.96 | 1,619,563.18 | 352,704.80 | 8,495,629.80 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 352,704.80 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 746,984.20 | 3.90 | 239,392.10 |
| 第二名 | 725,000.00 | 3.79 | 36,250.00 |
| 第三名 | 700,000.00 | 3.66 | 35,000.00 |
| 第四名 | 650,000.00 | 3.40 | 32,500.00 |
| 第五名 | 575,000.00 | 3.01 | 28,750.00 |
| 合计 | 3,396,984.20 | 17.76 | 371,892.10 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 1,047,884.89 | 46,099,195.83 |
| 合计 | 1,047,884.89 | 46,099,195.83 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 46,099,195.83 | 64,227,703.84 | 86,871,423.38 | -22,407,591.40 | 1,047,884.89 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 15,339,378.60 | 94.62 | 83,052,635.64 | 99.13 |
| 1至2年 | 871,716.53 | 5.38 | 315,566.18 | 0.38 |
| 2至3年 | 321,650.00 | 0.38 | ||
| 3年以上 | 174.70 | 92,500.00 | 0.11 | |
| 合计 | 16,211,269.83 | 100.00 | 83,782,351.82 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 2,203,180.14 | 13.59 |
| 第二名 | 1,221,330.56 | 7.53 |
| 第三名 | 896,194.00 | 5.53 |
| 第四名 | 602,010.00 | 3.71 |
| 第五名 | 311,617.10 | 1.92 |
| 合计 | 5,234,331.80 | 32.28 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 95,302,616.53 | 151,185,982.33 |
| 合计 | 95,302,616.53 | 151,185,982.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 37,669,037.75 |
| 1至2年 | 15,105,337.12 |
| 2至3年 | 17,829,677.80 |
| 3年以上 | 47,137,980.41 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 117,742,033.08 |
(7). 按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(8). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 5,763,095.08 | 3,271,097.85 | 7,312,732.61 | 16,346,925.54 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,070,349.03 | 4,273,461.07 | 878,446.52 | 7,222,256.62 |
| 本期转回 | 855,509.83 | 855,509.83 | ||
| 本期转销 | 38,297.14 | 1,135.34 | 200,000.00 | 239,432.48 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -27,433.61 | -7,389.69 | -34,823.30 | |
| 2021年12月31日余额 | 6,912,203.53 | 7,543,423.58 | 7,983,789.44 | 22,439,416.55 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(9). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 16,346,925.54 | 7,222,256.62 | 855,509.83 | 239,432.48 | -34,823.30 | 22,439,416.55 |
| 合计 | 16,346,925.54 | 7,222,256.62 | 855,509.83 | 239,432.48 | -34,823.30 | 22,439,416.55 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(10). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 239,432.48 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(11). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 借款 | 23,000,000.00 | 1年以内 | 19.53 | |
| 第二名 | 往来款 | 18,711,117.84 | 5年以内 | 15.89 | 935,555.89 |
| 第三名 | 借款 | 14,506,941.79 | 5年以内 | 12.32 | 3,246,070.41 |
| 第四名 | 股权转让款 | 8,000,000.00 | 1年以内 | 6.79 | |
| 第五名 | 押金 | 3,811,908.36 | 5年以内 | 3.24 | 234,693.64 |
| 合计 | / | 68,029,967.99 | / | 57.77 | 4,416,319.94 |
(12). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(13). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(14). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 579,017.45 | 191,627.40 | 387,390.05 | 10,628,787.11 | 191,627.40 | 10,437,159.71 |
| 在产品 | 2,973,469.56 | 2,973,469.56 | 6,687,297.70 | 6,687,297.70 | ||
| 委托加工物资 | 1,648,847.04 | 1,648,847.04 | ||||
| 库存商品 | 39,695,036.10 | 35,775,079.01 | 3,919,957.09 | 58,513,044.57 | 7,988,586.09 | 50,524,458.48 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 7,322,972.33 | 7,322,972.33 | ||||
| 合计 | 50,570,495.44 | 35,966,706.41 | 14,603,789.03 | 77,477,976.42 | 8,180,213.49 | 69,297,762.93 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 191,627.40 | 191,627.40 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 7,988,586.09 | 29,560,255.95 | 100,000.00 | 1,673,763.03 | 35,775,079.01 | |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 8,180,213.49 | 29,560,255.95 | 100,000.00 | 1,673,763.03 | 35,966,706.41 | |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 上海交大昂立股份有限公司股票 | 88,759,670.55 | 88,759,670.55 | 302,286,545.80 | 396,557.21 | 2022年第一季度 | |
| 合计 | 88,759,670.55 | 88,759,670.55 | 302,286,545.80 | 396,557.21 | / |
其他说明：
上海交大昂立股份有限公司股票转让事宜详见本附注“十二、资产负债表日后事项（一）重要的非调整事项1、交大昂立股权转让事宜及进展
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 留抵税金 | 13,543,595.38 | 19,612,445.38 |
| 预缴税金 | 461,343.69 | 15,863,686.11 |
| 合计 | 14,004,939.07 | 35,476,131.49 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 山东深泉学院项目 | 48,953,178.09 | 48,953,178.09 | 49,689,008.84 | 49,689,008.84 | |||
| 合计 | 48,953,178.09 | 48,953,178.09 | 49,689,008.84 | 49,689,008.84 | / | ||
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海交大昂立股份有限公司 | 114,218,898.12 | 3,660,424.56 | -88,249,256.93 | 29,630,065.75 | |||||||
| 上海交大科技园（嘉兴）有限公司 | 24,260,337.65 | 1,510,111.65 | 45,930.53 | 900,000.00 | 24,916,379.83 | ||||||
| 嘉兴竑励股权投资合伙企业（有限合伙） | 48,333,825.79 | 16,188,620.00 | -11,011,641.16 | 21,133,564.63 | |||||||
| CHUNGDAHM LEARNING,INC. | 40,971,856.06 | 40,000,000.00 | 5,784,834.23 | 3,167,472.81 | -3,589,217.48 | ||||||
| 苏州一村昂立教育产业投资合伙企业（有限合伙） | 14,391,606.41 | -133,540.33 | 14,258,066.08 | ||||||||
| 上海联培教育 | 1,195,971.28 | -132,258.22 | 1,063,713.06 | ||||||||
| 科技有限公司 | |||||||||||
| 上海中轩文化传播有限公司 | 237,704.50 | 237,704.50 | |||||||||
| 嘉兴竑学投资管理有限公司 | 227,605.07 | 227,605.07 | |||||||||
| 宁波保税区珏丰投资管理有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||||||
| 上海洋颐商务咨询中心（有限合伙） | -200,398.59 | 200,398.59 | |||||||||
| 上海禹之洋环保科技有限公司 | 3,974,427.51 | -475,086.12 | 3,499,341.39 | ||||||||
| 小计 | 248,111,833.80 | 56,188,620.00 | -797,155.39 | 45,930.53 | 4,067,472.81 | -91,638,075.82 | 95,466,440.31 | ||||
| 合计 | 248,111,833.80 | 56,188,620.00 | -797,155.39 | 45,930.53 | 4,067,472.81 | -91,638,075.82 | 95,466,440.31 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南洋（太仓）房地产置业发展有限公司 | 21,064,600.00 | 19,000,000.00 |
| 申银万国期货有限公司 | 5,572,006.02 | 5,572,006.02 |
| 上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,159,023.91 | |
| 上海高清数字科技产业有限公司 | 261,724.26 | 261,724.26 |
| 北京幼海天行会展服务有限公司 | 348,000.00 | 348,000.00 |
| 上海世界礼仪文化专修学校 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 合计 | 27,266,330.28 | 26,360,754.19 |
说明：公司按照金融工具确认和计量准则，将持有的非交易目的的股权指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，报表列示为其他权益工具投资。
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海高清数字科技产业有限公司 | -6,593,275.74 | 非交易性目的的持有 | ||||
| 上海人才培训市场促进中心 | -80,000.00 | 非交易性目的的持有 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 36,253,360.07 | 36,253,360.07 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 26,094,485.07 | 26,094,485.07 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转为自用 | 26,094,485.07 | 26,094,485.07 | ||
| 4.期末余额 | 10,158,875.00 | 10,158,875.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 13,087,831.78 | 13,087,831.78 | ||
| 2.本期增加金额 | 317,690.99 | 317,690.99 | ||
| （1）计提或摊销 | 317,690.99 | 317,690.99 | ||
| 3.本期减少金额 | 10,885,622.85 | 10,885,622.85 | ||
| （1）处置 | 10,885,622.85 | 10,885,622.85 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,519,899.92 | 2,519,899.92 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 7,638,975.08 | 7,638,975.08 | ||
| 2.期初账面价值 | 23,165,528.29 | 23,165,528.29 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 171,244,952.01 | 297,227,518.54 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 171,244,952.01 | 297,227,518.54 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 328,957,067.27 | 35,583,788.61 | 71,000,477.72 | 6,425,890.67 | 35,046,892.30 | 477,014,116.57 |
| 2.本期增加金额 | 26,094,485.07 | 249,340.47 | 247,207.19 | 8,719,393.98 | 35,310,426.71 | |
| （1）购置 | 249,340.47 | 247,207.19 | 8,588,553.98 | 9,085,101.64 | ||
| （2）在建工程转入 | 130,840.00 | 130,840.00 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）投资性房地产转入 | 26,094,485.07 | 26,094,485.07 | ||||
| 3.本期减少金额 | 138,001,119.55 | 22,073,203.59 | 59,871,944.09 | 1,860,873.99 | 15,307,669.56 | 237,114,810.78 |
| （1）处置或报废 | 27,348,149.07 | 3,275,683.28 | 33,367,584.65 | 893,052.33 | 10,196,425.18 | 75,080,894.51 |
| （2）企业合并减少 | 110,652,970.48 | 18,797,520.31 | 26,504,359.44 | 967,821.66 | 5,111,244.38 | 162,033,916.27 |
| 4.期末余额 | 217,050,432.79 | 13,759,925.49 | 11,375,740.82 | 4,565,016.68 | 28,458,616.72 | 275,209,732.50 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 93,187,462.98 | 17,362,074.78 | 42,384,581.39 | 4,990,287.92 | 21,862,190.96 | 179,786,598.03 |
| 2.本期增加金额 | 18,274,712.75 | 2,179,146.70 | 2,158,722.83 | 279,911.60 | 6,932,265.86 | 29,824,759.74 |
| （1）计提 | 7,389,089.90 | 2,179,146.70 | 2,158,722.83 | 279,911.60 | 6,932,265.86 | 18,939,136.89 |
| （2）投资性房地产转入 | 10,885,622.85 | 10,885,622.85 | ||||
| 3.本期减少金额 | 46,553,224.99 | 7,914,697.74 | 40,304,034.03 | 1,354,136.97 | 9,520,483.55 | 105,646,577.28 |
| （1）处置或报废 | 13,229,993.02 | 2,957,179.58 | 28,685,978.65 | 765,003.08 | 5,687,250.87 | 51,325,405.20 |
| （2）企业合并减少 | 33,323,231.97 | 4,957,518.16 | 11,618,055.38 | 589,133.89 | 3,833,232.68 | 54,321,172.08 |
| 4.期末余额 | 64,908,950.74 | 11,626,523.74 | 4,239,270.19 | 3,916,062.55 | 19,273,973.27 | 103,964,780.49 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 152,141,482.05 | 2,133,401.75 | 7,136,470.63 | 648,954.13 | 9,184,643.45 | 171,244,952.01 |
| 2.期初账面价值 | 235,769,604.29 | 18,221,713.83 | 28,615,896.33 | 1,435,602.75 | 13,184,701.34 | 297,227,518.54 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 72,138,387.52 | 相关手续正在办理中 |
其他说明：
√适用 □不适用
根据教育部第25号令的相关精神及嘉兴市人民政府的相关要求，公司控股二级子公司嘉兴新南洋教育发展有限公司账面价值为72,138,387.52元的房屋及建筑物，将按相关规定与所属嘉兴南洋职业技术学院进行结算，截至审计报告日，相关手续正在办理中。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 4,119,554.15 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 4,119,554.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 机器设备 | 3,244,247.79 | 3,244,247.79 | ||||
| 工程设备类 | 813,806.36 | 813,806.36 | ||||
| 其他零星工程 | 61,500.00 | 61,500.00 | ||||
| 合计 | 4,119,554.15 | 4,119,554.15 | ||||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 机器设备 | 60,300,000.00 | 3,244,247.79 | 3,244,247.79 | 53.80 | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 工程设备类 | 100,930,000.00 | 813,806.36 | 813,806.36 | 97.00 | 100.00 | 自筹 | ||||||
| 其他零星工程 | 61,500.00 | 69,340.00 | 130,840.00 | 自筹 | ||||||||
| 合计 | 161,230,000 | 4,119,554.15 | 69,340.00 | 130,840.00 | 4,058,054.15 | / | / | / | / |
注：本期其他减少系合并减少。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 967,783,810.96 | 967,783,810.96 |
| 2.本期增加金额 | 216,538,001.40 | 216,538,001.40 |
| —新增租赁 | 200,860,210.50 | 200,860,210.50 |
| —重估调整 | 15,677,790.90 | 15,677,790.90 |
| 3.本期减少金额 | 598,880,284.13 | 598,880,284.13 |
| —处置 | 598,869,698.42 | 598,869,698.42 |
| —其他减少 | 10,585.71 | 10,585.71 |
| 4.期末余额 | 585,441,528.23 | 585,441,528.23 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 504,375,818.78 | 504,375,818.78 |
| 2.本期增加金额 | 194,345,949.97 | 194,345,949.97 |
| (1)计提 | 194,345,949.97 | 194,345,949.97 |
| 3.本期减少金额 | 379,685,234.56 | 379,685,234.56 |
| (1)处置 | 379,674,648.85 | 379,674,648.85 |
| （2）其他减少 | 10,585.71 | 10,585.71 |
| 4.期末余额 | 319,036,534.19 | 319,036,534.19 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,771,528.79 | 3,771,528.79 |
| (1)计提 | 3,771,528.79 | 3,771,528.79 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 3,771,528.79 | 3,771,528.79 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 262,633,465.25 | 262,633,465.25 |
| 2.期初账面价值 | 463,407,992.18 | 463,407,992.18 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件 | 著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 21,001,720.35 | 8,500,000.00 | 5,568,104.62 | 60,438,373.87 | 95,508,198.84 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,784,236.62 | 12,035,286.76 | 18,819,523.38 | ||||
| (1)购置 | 6,784,236.62 | 6,784,236.62 | |||||
| (2)内部研发 | 12,035,286.76 | 12,035,286.76 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 7,992,512.85 | 2,602,940.63 | 55,082,362.50 | 65,677,815.98 | |||
| (1)处置 | 1,428,205.13 | 55,082,362.50 | 56,510,567.63 | ||||
| （2）企业合并减少 | 7,992,512.85 | 1,174,735.50 | 9,167,248.35 | ||||
| 4.期末余额 | 13,009,207.50 | 8,500,000.00 | 9,749,400.61 | 17,391,298.13 | 48,649,906.24 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 4,322,505.26 | 1,487,500.00 | 3,001,115.43 | 27,906,625.94 | 36,717,746.63 | ||
| 2.本期增加金额 | 296,301.86 | 850,000.00 | 642,726.97 | 6,699,766.14 | 8,488,794.97 | ||
| （1）计提 | 296,301.86 | 850,000.00 | 642,726.97 | 6,699,766.14 | 8,488,794.97 | ||
| 3.本期减少金额 | 626,141.61 | 1,054,924.47 | 18,592,593.95 | 20,273,660.03 | |||
| (1)处置 | 836,823.72 | 18,592,593.95 | 19,429,417.67 | ||||
| （2）企业合并减少 | 626,141.61 | 218,100.75 | 844,242.36 | ||||
| 4.期末余额 | 3,992,665.51 | 2,337,500.00 | 2,588,917.93 | 16,013,798.13 | 24,932,881.57 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 4,256,036.90 | 929,910.35 | 37,441,117.97 | 42,627,065.22 | |||
| （1）计提 | 4,256,036.90 | 929,910.35 | 37,441,117.97 | 42,627,065.22 | |||
| 3.本期减少金额 | 591,381.41 | 36,489,768.55 | 37,081,149.96 | ||||
| (1)处置 | 591,381.41 | 36,489,768.55 | 37,081,149.96 | ||||
| 4.期末余额 | 4,256,036.90 | 338,528.94 | 951,349.42 | 5,545,915.26 | |||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 9,016,541.99 | 1,906,463.10 | 6,821,953.74 | 426,150.58 | 18,171,109.41 | ||
| 2.期初账面价值 | 16,679,215.09 | 7,012,500.00 | 2,566,989.19 | 32,531,747.93 | 58,790,452.21 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例37.54%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 昂立教育系统软件 | 6,208,644.30 | 5,826,642.46 | 12,035,286.76 | |||||
| 合计 | 6,208,644.30 | 5,826,642.46 | 12,035,286.76 | |||||
其他说明无
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海育伦教育科技发展有限公司 | 72,091,936.99 | 72,091,936.99 | ||||
| 上海凯顿信息科技有限公司 | 154,059,467.67 | 154,059,467.67 | ||||
| 合计 | 226,151,404.66 | 226,151,404.66 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 企业合并形成的 | 处置 | ||||
| 上海育伦教育科技发展有限公司 | ||||||
| 上海凯顿信息科技有限公司 | 106,072,360.99 | 47,987,106.68 | 154,059,467.67 | |||
| 合计 | 106,072,360.99 | 47,987,106.68 | 154,059,467.67 | |||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
（1）上海育伦教育科技发展有限公司
2019年11月，公司通过支付现金的方式购买上海育伦教育科技发展有限公司51%股权，合并成本为85,170,000.00元，可辨认净资产公允价值为13,078,063.01元，合并形成商誉72,091,936.99元。
（2）上海凯顿信息科技有限公司
2019年3月，公司通过支付现金的方式购买上海凯顿信息科技有限公司90%股权，合并成本为140,400,000.00元，可辨认净资产公允价值为-13,659,467.67元，合并形成商誉154,059,467.67元。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
①商誉减值测试情况
单位：元
| 项目 | 上海育伦教育科技发展有限公司 | 上海凯顿信息科技有限公司 |
| 不含商誉的资产组账面价值 | 3,533,147.00 | 80,781,384.80 |
| 项目 | 上海育伦教育科技发展有限公司 | 上海凯顿信息科技有限公司 |
| 商誉（含少数股东商誉） | 141,356,739.20 | 171,177,186.30 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值 | 144,889,886.20 | 251,958,571.10 |
| 未来可收回金额（注1） | 170,000,000.00 | 64,900,000.00 |
| 期末应确认的商誉减值损失 | 无 | 171,177,186.30 |
| 其中归属于本公司应确认的商誉减值损失 | 无 | 154,059,467.67 |
注1：进行商誉减值测试时，资产组的预计可收回金额根据管理层批准的3年期预算，采用现金流量预测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率及毛利率，并采用能够反映资产组的特定风险的税前利率为折现率。预计未来现金流量的关键参数如下：
| 项目 | 上海育伦教育科技发展有限公司 | 上海凯顿信息科技有限公司 |
| 增长率 | 管理层根据历史经验及市场发展的预测确定3年期营业收入增长率分别为-0.47%、1.77%、10.17% | 管理层根据历史经验及市场发展的预测确定3年期营业收入增长率分别为-23.04%、25.00%、20.00% |
| 利润率 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 |
| 折现率 | 15.19% | 13.84% |
②进行商誉减值测试时，公司将相关资产组(含商誉）的账面价值与其未来可收回金额进行比较，如果未来可收回金额低于账面价值，相关差额确认商誉减值并计入当期损益。
③资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），应当确认相应的减值损失。减值损失金额应当先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。本期上海凯顿信息科技有限公司资产组中各项资产分摊确认的资产减值损失为15,881,384.79元。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
经测试，上海育伦教育科技发展有限公司资产组的未来可收回金额高于账面价值，资产组商誉未出现减值迹象；上海凯顿信息科技有限公司资产组的未来可收回金额低于账面价值，资产组商誉出现减值迹象，计提商誉减值准备47,987,106.68元。
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 96,449,496.26 | 34,335,376.91 | 51,353,053.62 | 59,503,423.15 | 19,928,396.40 |
| 其他 | 4,583,153.21 | 568,488.90 | 4,943,583.15 | 208,058.96 | |
| 合计 | 101,032,649.47 | 34,903,865.81 | 56,296,636.77 | 59,503,423.15 | 20,136,455.36 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 10,063,351.28 | 2,515,837.82 | 24,746,888.10 | 5,177,308.68 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 63,560,745.14 | 15,890,186.29 | ||
| 递延收益 | 413,842.07 | 62,076.31 | ||
| 合计 | 10,063,351.28 | 2,515,837.82 | 88,721,475.31 | 21,129,571.28 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 7,540,000.00 | 1,885,000.00 | 8,580,000.00 | 2,145,000.00 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 7,540,000.00 | 1,885,000.00 | 8,580,000.00 | 2,145,000.00 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付投资款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 预付购置长期资产款项 | 1,244,277.90 | 1,244,277.90 | 1,130,646.03 | 1,130,646.03 | ||
| 上海市民办交大南洋中学（说明） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 嘉兴南洋职业技术学院（说明） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 昆山上交南洋学校（说明） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 宁波市鄞州区智立培优教育培训学校（说明） | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | ||||
| 合计 | 5,244,277.90 | 5,244,277.90 | 10,430,646.03 | 10,430,646.03 |
其他说明：
上述单位系公司下属子公司出资举办的学校，根据学校章程等相关规定，由于出资人从学校获取回报的能力受到限制，因此对其采用历史成本计量，不合并报表，列报为其他非流动资产。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 144,800,000.00 | |
| 抵押借款 | 25,000,000.00 | |
| 票据贴现融资 | 300,000.00 | |
| 合计 | 170,100,000.00 |
短期借款分类的说明：
不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 7,600,000.00 | |
| 合计 | 7,600,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 69,254,103.00 | 124,818,159.73 |
| 合计 | 69,254,103.00 | 124,818,159.73 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收股权处置款 | 78,000,000.00 | |
| 预收房屋出租款 | 1,515,151.69 | 532,970.14 |
| 预收车辆处置款 | 361,804.00 | |
| 合计 | 79,876,955.69 | 532,970.14 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收教育培训及服务费 | 503,004,971.53 | 1,203,729,838.31 |
| 预收数字电视收费 | 458,741.16 | 1,426,406.75 |
| 预收商品销售款 | 1,064,295.30 | 3,340,756.37 |
| 合计 | 504,528,007.99 | 1,208,497,001.43 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 143,756,917.35 | 929,282,776.18 | 1,001,290,901.93 | 71,748,791.60 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,265,678.49 | 69,066,286.52 | 68,126,182.48 | 4,205,782.53 |
| 三、辞退福利 | 676,695.41 | 81,233,630.96 | 45,466,335.51 | 36,443,990.86 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 147,699,291.25 | 1,079,582,693.66 | 1,114,883,419.92 | 112,398,564.99 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 140,006,048.62 | 849,280,707.62 | 921,558,550.28 | 67,728,205.96 |
| 二、职工福利费 | 18,000.00 | 5,250,030.76 | 5,268,030.76 | |
| 三、社会保险费 | 2,156,440.04 | 44,863,236.31 | 44,315,289.40 | 2,704,386.95 |
| 其中：医疗保险费 | 2,051,276.72 | 43,453,194.72 | 42,946,483.48 | 2,557,987.96 |
| 工伤保险费 | 55,827.93 | 1,179,640.69 | 1,176,023.04 | 59,445.58 |
| 生育保险费 | 49,335.39 | 230,400.90 | 192,782.88 | 86,953.41 |
| 四、住房公积金 | 1,307,448.03 | 29,404,426.76 | 29,397,915.27 | 1,313,959.52 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 268,980.66 | 338,926.86 | 605,688.35 | 2,219.17 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 145,447.87 | 145,427.87 | 20.00 | |
| 合计 | 143,756,917.35 | 929,282,776.18 | 1,001,290,901.93 | 71,748,791.60 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,159,853.43 | 66,676,361.76 | 65,834,578.43 | 4,001,636.76 |
| 2、失业保险费 | 98,796.11 | 2,067,281.55 | 2,044,104.49 | 121,973.17 |
| 3、企业年金缴费 | 7,028.95 | 177,740.71 | 102,597.06 | 82,172.60 |
| 4、其他 | 144,902.50 | 144,902.50 | ||
| 合计 | 3,265,678.49 | 69,066,286.52 | 68,126,182.48 | 4,205,782.53 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,331,991.45 | 6,439,247.83 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 36,258,503.51 | 32,295,467.72 |
| 个人所得税 | 2,688,312.82 | 3,632,096.08 |
| 城市维护建设税 | 758,025.01 | 457,842.64 |
| 教育费附加 | 541,008.05 | 454,734.38 |
| 其他 | 139,855.65 | 266,115.20 |
| 合计 | 45,717,696.49 | 43,545,503.85 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 5,138,316.66 | 12,300,676.24 |
| 其他应付款 | 169,423,562.36 | 93,367,600.59 |
| 合计 | 174,561,879.02 | 105,668,276.83 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,138,316.66 | 2,773,316.66 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 子公司应付其他股东股利 | 2,000,000.00 | 9,527,359.58 |
| 合计 | 5,138,316.66 | 12,300,676.24 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 26,254,677.10 | 34,250,640.49 |
| 应退学费款 | 79,064,831.60 | 2,334,285.40 |
| 计提及未付费用 | 21,399,254.69 | 20,043,584.99 |
| 保证金、押金 | 24,263,976.50 | 21,543,455.17 |
| 应付股权款 | 10,000,000.00 | 10,255,000.00 |
| 其他 | 8,440,822.47 | 4,940,634.54 |
| 合计 | 169,423,562.36 | 93,367,600.59 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付股权款 | 10,000,000.00 | 尚未满足支付条件 |
| 合计 | 10,000,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 112,502,473.94 | 176,362,193.33 |
| 合计 | 112,502,473.94 | 176,362,193.33 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 已背书未到期不符合终止确认条件的银行承兑汇票 | 1,555,680.00 | 34,244,680.83 |
| 待转增值税 | 2,594,612.90 | 2,517,635.85 |
| 合计 | 4,150,292.90 | 36,762,316.68 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 285,906,212.03 | 299,031,397.05 |
| 未确认融资费用 | -20,208,704.43 | |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -112,502,473.94 | |
| 合计 | 153,195,033.66 | 299,031,397.05 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 |
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 预计负债 | 11,721,455.61 | 11,721,455.61 | 预计处置费用 |
| 合计 | 11,721,455.61 | 11,721,455.61 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,848,265.10 | 1,848,265.10 | |||
| 合计 | 1,848,265.10 | 1,848,265.10 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 省级高成长服务业专项引导资金 | 1,434,423.03 | 1,434,423.03 | 与资产相关 | ||||
| 科技转化项目补贴 | 413,842.07 | 413,842.07 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 286,548,830.00 | 286,548,830.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | ||||
| 其他资本公积 | 5,811,393.76 | 186,185.39 | 5,997,579.15 | |
| 1、股本溢价留存 | 1,315,772,870.06 | 1,315,772,870.06 | ||
| 2、同一控制下企业合并差额 | -511,268,400.00 | -511,268,400.00 | ||
| 3、购买少数股东股权（说明） | -98,538,507.04 | 2,498,099.96 | -101,036,607.00 | |
| 合计 | 711,777,356.78 | 186,185.39 | 2,498,099.96 | 709,465,442.21 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
购买少数股东股权、少数股东溢价出资形成的资本公积变动。其他资本公积变动原因：被投资单位除净损益外的其他变动。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励回购股份 | 356,161,022.98 | 132,758,451.66 | 488,919,474.64 | |
| 合计 | 356,161,022.98 | 132,758,451.66 | 488,919,474.64 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
①2019年1月30日，公司第十届董事会第一次会议审议通过了《关于以集中竞价方式回购公司股份方案的议案》，本次回购的股份拟全部用于股权激励，回购期限为自董事会审议通过回购方案之日起至2019年12月31日止。截至2019年12月31日，公司已实际回购股份13,700,040股，占公司总股本的4.7810%，使用资金300,511,692.62元（不含印花税、佣金等交易费用），本次股份回购实施完毕。
②2020年11月3日，公司第十届董事会第二十四次会议审议通过了《公司关于以集中竞价方式回购公司股份方案的议案》，本次回购的股份拟全部用于股权激励或员工持股计划，回购期限为自董事会审议通过之日起12个月内。截至2021年12月31日，公司已累计回购股份13,053,500.00股，占公司总股本的4.5554%，使用资金188,407,782.02元，其中，2020年度使用资金55,649,330.36元，2021年度使用资金132,758,451.66元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 | 本期发生金额 | 期末 |
| 余额 | 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 余额 | |
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -135,434,251.83 | 125,651,997.09 | 125,651,997.09 | -9,782,254.74 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -135,434,251.83 | 125,651,997.09 | 125,651,997.09 | -9,782,254.74 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -6,954,665.19 | 481,573.96 | 481,573.96 | -6,473,091.23 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -6,954,665.19 | 481,573.96 | 481,573.96 | -6,473,091.23 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -142,388,917.02 | 126,133,571.05 | 126,133,571.05 | -16,255,345.97 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 63,233,255.40 | 63,233,255.40 | ||
| 任意盈余公积 | 2,392,015.76 | 2,392,015.76 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 65,625,271.16 | 65,625,271.16 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -4,122,356.28 | 244,351,258.73 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -49,001,488.68 | |
| 调整后期初未分配利润 | -53,123,844.96 | 244,351,258.73 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -203,205,060.07 | -248,473,615.01 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 128,840,976.09 | |
| 期末未分配利润 | -385,169,881.12 | -4,122,356.28 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-49,001,488.68 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,581,412,917.21 | 937,000,011.81 | 1,788,634,988.41 | 1,203,961,646.44 |
| 其他业务 | 6,044,007.62 | 2,580,879.98 | 20,292,151.37 | 13,286,727.42 |
| 合计 | 1,587,456,924.83 | 939,580,891.79 | 1,808,927,139.78 | 1,217,248,373.86 |
(2). 营业收入扣除情况表
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 158,745.692483 | 180,892.713978 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额 | 604.400762 | 2,029.215137 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%） | 0.38 | / | 1.12 | / |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 604.400762 | |||
| 2. 不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
| 3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
| 4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
| 5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
| 6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 604.400762 | 2,029.215137 | ||
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
| 3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
| 4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
| 5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
| 6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | ||||
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | 0 | 0 | ||
| 营业收入扣除后金额 | 158,141.291721 | 178,863.498841 |
(3). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 教育与服务分部 | 其他分部 | 分部间抵消 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 教育与服务 | 1,568,924,587.73 | 11,222,001.21 | 1,557,702,586.52 | |
| 产品制造 | 29,754,338.31 | 29,754,338.31 | ||
| 合计 | 1,568,924,587.73 | 29,754,338.31 | 11,222,001.21 | 1,587,456,924.83 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 在某一时点确认 | 37,461,378.86 | 39,299,109.00 | 76,760,487.86 | |
| 在某一时段内确认 | 1,485,916,169.43 | 36,002,268.74 | 11,222,001.21 | 1,510,696,436.97 |
| 合计 | 1,523,377,548.29 | 75,301,377.74 | 11,222,001.21 | 1,587,456,924.83 |
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(4). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 2,584,064.99 | 685,788.88 |
| 教育费附加 | 1,957,148.59 | 778,002.65 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 766,995.54 | 1,490,946.69 |
| 土地使用税 | 100,977.14 | 203,773.17 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 378,241.09 | 311,644.67 |
| 其他 | 23,218.05 | 14,886.30 |
| 合计 | 5,810,645.40 | 3,485,042.36 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 217,484,341.31 | 329,389,302.32 |
| 市场广告及宣传费 | 93,631,260.73 | 112,121,719.75 |
| 办公费 | 13,946,026.99 | 17,542,074.08 |
| 维修费 | 4,342,344.02 | 5,602,135.32 |
| 运杂费 | 1,096,665.16 | 3,744,568.33 |
| 租赁费 | 1,361,987.00 | 2,904,283.28 |
| 差旅费 | 998,805.56 | 2,654,425.53 |
| 业务招待费 | 2,073,879.62 | 1,625,150.45 |
| 折旧费 | 1,020,205.57 | 1,604,263.70 |
| 其他 | 13,178,595.59 | 12,407,166.75 |
| 合计 | 349,134,111.55 | 489,595,089.51 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 288,493,961.41 | 236,801,087.27 |
| 使用权资产折旧 | 24,813,697.96 | |
| 租赁费 | 1,238,617.83 | 22,645,898.31 |
| 办公费 | 23,504,964.85 | 22,152,323.14 |
| 中介机构费 | 18,974,878.15 | 17,275,516.68 |
| 摊销费 | 13,041,396.68 | 15,972,849.91 |
| 折旧费 | 11,022,562.65 | 5,867,578.30 |
| 业务招待费 | 5,809,953.67 | 4,379,869.58 |
| 会务费 | 4,983,146.02 | 4,583,644.42 |
| 拓展活动费 | 2,693,966.05 | 2,349,587.09 |
| 差旅费 | 2,262,393.26 | 1,693,640.05 |
| 修理费 | 1,377,340.49 | 2,307,629.72 |
| 汽车运输费 | 561,516.94 | 949,861.92 |
| 其他 | 10,096,170.19 | 10,338,996.45 |
| 合计 | 408,874,566.15 | 347,318,482.84 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,210,644.13 | 15,361,702.63 |
| 试验材料 | 309,838.90 | 2,448,472.43 |
| 折旧费 | 108,613.66 | 1,487,800.42 |
| 其他 | 650,940.43 | 1,810,273.81 |
| 合计 | 20,280,037.12 | 21,108,249.29 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 24,684,146.52 | 5,649,829.47 |
| 利息收入 | -1,513,204.22 | -3,474,366.54 |
| 汇兑损益 | 338,965.51 | 53,118.76 |
| 其他 | 6,110,800.25 | 6,888,211.60 |
| 合计 | 29,620,708.06 | 9,116,793.29 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 26,764,055.30 | 21,552,465.71 |
| 进项税加计抵减 | 1,568,921.17 | 141,775.57 |
| 代扣个人所得税手续费 | 165,907.22 | 1,348,313.81 |
| 合计 | 28,498,883.69 | 23,042,555.09 |
其他说明：
计入其他收益的政府补助：
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政扶持资金 | 23,672,205.67 | 10,126,651.35 | 与收益相关 |
| 企业发展专项资金 | 1,129,000.00 | 8,259,000.00 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 1,242,087.74 | 981,026.13 | 与收益相关 |
| 产业扶持专项资金 | 832,215.65 | 与资产相关 | |
| 企业扶持资金 | 600,000.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政企业扶持基金 | 413,842.07 | 413,842.06 | 与资产相关 |
| 税收返还/减免 | 306,919.82 | 337,070.52 | 与收益相关 |
| 企业技术中心补助 | 2,660.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 26,764,055.30 | 21,552,465.71 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -797,155.39 | 13,849,789.32 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 79,539,979.18 | 9,539,571.71 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,207,251.60 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,984,707.45 | 10,000,000.00 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | -500,000.00 | 4,294,252.92 |
| 银行理财产品收益 | 20,427,044.40 | 24,786,983.00 |
| 合计 | 100,654,575.64 | 63,677,848.55 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 119,589.04 | 31,216.99 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | -1,159,023.91 | |
| 合计 | -1,039,434.87 | 31,216.99 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 163,660.61 | -97,655.20 |
| 其他应收款坏账损失 | 6,687,015.20 | 4,008,366.21 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 6,850,675.81 | 3,910,711.01 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 29,560,255.95 | 1,824,143.94 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | 42,627,065.22 | |
| 十一、商誉减值损失 | 47,987,106.68 | 106,072,360.99 |
| 十二、使用权资产减值损失 | 3,771,528.79 | |
| 十三、长期待摊费用减值损失 | 6,563,940.75 | |
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 130,509,897.39 | 107,896,504.93 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | 102,372,839.12 | 34,516,401.87 |
| 其他非流动资产处置 | -1,000,000.00 | -800,000.00 |
| 处置投资性房地产 | ||
| 处置使用权资产 | -10,348,892.65 | |
| 处置长期待摊费用 | -49,952,902.42 | |
| 合计 | 41,071,044.05 | 33,716,401.87 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 10,704.30 | 22,064.97 | 10,704.30 |
| 无需支付的应付款 | 4,515,704.74 | 285,849.13 | 4,515,704.74 |
| 赔偿/罚款收入 | 722,761.12 | 330,423.80 | 722,761.12 |
| 其他 | 709,757.15 | 304,174.90 | 709,757.15 |
| 合计 | 5,958,927.31 | 942,512.80 | 5,958,927.31 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 其他 | 10,704.30 | 22,064.97 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 5,560,460.63 | 7,899,624.16 | 5,560,460.63 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 25,000.00 | 335,199.79 | 25,000.00 |
| 罚款、赔偿支出 | 1,034,631.66 | 286,793.54 | 1,034,631.66 |
| 其他 | 1,061,135.59 | 1,358,877.36 | 1,061,135.59 |
| 合计 | 7,681,227.88 | 9,880,494.85 | 7,681,227.88 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 36,015,063.02 | 6,142,218.90 |
| 递延所得税费用 | 17,156,715.97 | -590,877.51 |
| 合计 | 53,171,778.99 | 5,551,341.39 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -135,741,840.50 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -33,935,460.12 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,650,580.84 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -309,269.91 |
| 非应税收入的影响 | -2,011,000.73 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 23,736,943.71 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -11,757,840.38 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 80,098,987.26 |
| 所得税费用 | 53,171,778.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的押金及代垫往来款 | 11,703,053.09 | 26,105,576.72 |
| 政府补助 | 24,619,574.68 | 19,991,402.45 |
| 金融机构利息收入 | 1,513,204.22 | 3,474,366.54 |
| 其他营业外收入 | 1,432,518.27 | 1,982,912.51 |
| 合计 | 39,268,350.26 | 51,554,258.22 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现金支付的费用及营业外支出项目等 | 203,295,642.29 | 263,835,097.90 |
| 支付的押金及代垫往来款 | 6,682,205.67 | 1,313,043.75 |
| 合计 | 209,977,847.96 | 265,148,141.65 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 预收股权处置款 | 14,930,883.15 | |
| 合计 | 14,930,883.15 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退回股权转让定金 | 10,000,000.00 | |
| 支付的其他往来 | 23,000,000.00 | |
| 合计 | 33,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回筹资性质保证金 | 8,847.04 | 3,047,500.00 |
| 收到的其他往来 | 3,762,794.29 | 250,000.00 |
| 合计 | 3,771,641.33 | 3,297,500.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的股份回购款 | 132,758,451.66 | 55,649,330.36 |
| 支付的租赁费 | 179,948,888.56 | |
| 支付筹资性质保证金 | 4,013,200.00 | |
| 支付的其他往来 | 308,642.53 | |
| 合计 | 317,029,182.75 | 55,649,330.36 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -188,913,619.49 | -284,773,408.25 |
| 加：资产减值准备 | 130,509,897.39 | 107,896,504.93 |
| 信用减值损失 | 6,850,675.81 | 3,910,711.01 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 19,256,827.88 | 26,898,889.04 |
| 使用权资产摊销 | 194,345,949.97 | |
| 无形资产摊销 | 8,488,794.97 | 14,335,031.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 56,296,636.77 | 82,797,789.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -41,071,044.05 | -33,716,401.87 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 5,560,460.63 | 7,899,624.16 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,039,434.87 | -31,216.99 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 25,023,112.03 | 5,702,948.23 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -100,654,575.64 | -63,677,848.55 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 17,416,715.97 | -330,877.51 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -260,000.00 | -260,000.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -35,020,789.52 | 19,429,293.15 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -354,324,087.05 | 52,416,448.17 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -220,513,817.49 | -12,164,205.18 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -475,969,426.95 | -73,666,718.06 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 449,576,061.16 | 887,616,771.86 |
| 减：现金的期初余额 | 887,616,771.86 | 649,832,000.22 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -438,040,710.70 | 237,784,771.64 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 449,576,061.16 | 887,616,771.86 |
| 其中：库存现金 | 92,658.98 | 135,148.69 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 449,483,402.18 | 883,098,949.60 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 4,382,673.57 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 449,576,061.16 | 887,616,771.86 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 491,152.96 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
| 合计 | 491,152.96 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 9,958,460.07 | ||
| 其中：美元 | 806,989.89 | 6.3757 | 5,145,125.44 |
| 英镑 | 559,273.87 | 8.6064 | 4,813,334.63 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 省级高成长服务业专项引导资金 | 1,434,423.03 | 递延收益 | 1,434,423.03 |
| 财政企业扶持基金 | 413,842.07 | 递延收益 | 413,842.07 |
| 企业扶持资金 | 递延收益 | ||
| 产业扶持专项资金 | 递延收益 | ||
| 财政扶持资金 | 22,237,782.64 | 其他收益 | 22,237,782.64 |
| 企业发展专项资金 | 1,129,000.00 | 其他收益 | 1,129,000.00 |
| 企业扶持基金 | 其他收益 | ||
| 稳岗补贴 | 1,242,087.74 | 其他收益 | 1,242,087.74 |
| 税收返还/减免 | 306,919.82 | 其他收益 | 306,919.82 |
| 企业技术中心补助 | 其他收益 | 2,660.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 昆山新南洋教育 | 100,000,000.00 | 100.00 | 出售 | 2021/4/2 | 股权 | 41,478,313.01 |
| 发展有限公司 | 交割日 | |||||||||||
| 重庆新南洋润萌教育管理咨询有限公司 | 561,090.00 | 46.00 | 出售 | 2021/1/28 | 股权交割日 | 997,250.95 | 0.05 | 500,000.00 | -500,000.00 | 参考市场价格 | ||
| 上海交大中京锻压有限公司 | 42,178,500.00 | 66.95 | 出售 | 2021/2/28 | 股权交割日 | 7,144,346.92 | ||||||
| 上海交大南洋铸造有限公司 | 4,874,700.00 | 62.84 | 出售 | 2021/5/24 | 股权交割日 | 14,125,037.07 |
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）本期新设子公司情况
①二级子公司上海立道教育科技有限公司本期投资设立安徽昂合教育科技有限公司；
②二级子公司浙江昂励企业管理有限公司本期投资设立杭州昂雯培训学校有限公司、杭州励才培训学校有限公司、杭州励方培训学校有限公司；
③一级子公司上海新南洋教育科技有限公司本期投资设立上海粉公教育科技有限公司、上海十春企业管理咨询有限公司、上海昂果兴网络科技有限公司；
④二级子公司上海育伦教育科技发展有限公司本期投资设立上海育伦宁诚咨询管理有限公司、上海育伦粤城咨询管理有限公司；
⑤一级子公司上海新南洋昂洋教育科技有限公司本期投资设立上海首千教育科技有限公司；
（2）本期注销子公司情况
三级子公司上海昂首教育科技有限公司、温州市昂立教育科技有限公司、昂立（辽宁）教育信息咨询有限公司、上海亘昌企业管理有限公司、上海昂清立潭教育科技有限公司本期注销；四级子公司苍南县灵溪镇昂立培训学校有限公司本期注销。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海昂立教育科技集团有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 上海昂立教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 上海昂立优培教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 70.00 | 同一控制下合并 | |
| 上海昂首教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 70.00 | 新设成立 | |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 58.27 | 同一控制下合并 | |
| 上海昂立稚慧网络科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 河南昂立教育信息咨询有限公司（说明1） | 河南省郑州市 | 河南省郑州市 | 服务业 | 41.00 | 同一控制下合并 | |
| 郑州市惠济区昂立课外培训学校有限公司 | 河南省郑州市 | 河南省郑州市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海驰慧投资咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 55.00 | 新设成立 | |
| 杭州昂达文化创意有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 71.00 | 新设成立 | |
| 杭州昂阳培训学校有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 湖南昂文教育咨询有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 长沙市芙蓉区泽文培训学校有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 服务业 | 100.00 | 购买 | |
| 长沙市天心区博文培训学校有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 昂立科技东台有限公司 | 江苏省东台市 | 江苏省东台市 | 服务业 | 51.00 | 新设成立 | |
| 邯郸市昂立教育科技有限公司（说明1） | 河北省邯郸市 | 河北省邯郸市 | 服务业 | 41.00 | 新设成立 | |
| 邯郸市丛台区昂立教育培训学校有限公司 | 河北省邯郸市 | 河北省邯郸市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 邯郸市丛台区昂毅教育培训学校有限公司 | 河北省邯郸市 | 河北省邯郸市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 石家庄昂立教育科技有限公司（说明1） | 河北省石家庄市 | 河北省石家庄市 | 服务业 | 41.00 | 新设成立 | |
| 石家庄高新区昂立教育培训学校有限公司 | 河北省石家庄市 | 河北省石家庄市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 石家庄市新华区昂立培训学校有限公司 | 河北省石家庄市 | 河北省石家庄市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海易昂通教育科技有限公司（说明1） | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 41.00 | 新设成立 | |
| 杭州昂力文化科技有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 51.00 | 新设成立 | |
| 杭州昂力教育培训学校有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海昂睿教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 72.00 | 新设成立 | |
| 上海立道教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海慧弘教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 72.00 | 新设成立 | |
| 上海游立旅行社有限责任公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 70.00 | 新设成立 | |
| 上海星湛文化传媒有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 70.00 | 新设成立 | |
| 南通开发区慧弘培训学校有限公司 | 江苏省南通市 | 江苏省南通市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 安徽昂合教育科技有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 服务业 | 70.00 | 新设成立 | |
| 上海市昂立进修学院 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海昂立教育有限责任公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 92.00 | 同一控制下合并 | |
| 上海立游文化交流有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 70.00 | 新设成立 | |
| 山东昂立基础教育科技有限公司 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 服务业 | 51.00 | 新设成立 | |
| 济南市长清区昂立优才教育培训学校有限公司 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 服务业 | 51.00 | 新设成立 | |
| 济南市南山区昂立基础教育培训学校有限公司 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 服务业 | 60.00 | 新设成立 | |
| 西安昂立教育培训学校有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 服务业 | 60.00 | 新设成立 | |
| 西安昂立智立方教育培训学校有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海凯顿信息科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 购买 | |
| 上海徐汇区凯顿进修学校 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 购买 | |
| 上海登凯培训学校有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海昂凯教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海智昂投资咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 宁波交昂教育科技有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 服务业 | 70.00 | 新设成立 | |
| 余姚市智昂信息咨询有限公司 | 浙江省余姚市 | 浙江省余姚市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 宁波鄞州智立德培训学校有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 宁波市海曙区智励方教育科技有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 宁波鄞州智优立方培训学校有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 常州昂立智立方投资咨询有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 服务业 | 70.00 | 新设成立 | |
| 常州市钟楼区昂信教育培训中心有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 |
| 常州市新北区昂文教育培训中心有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 服务业 | 70.00 | 新设成立 | |
| 常州市武进区昂达教育培训中心有限公司 | 江苏省常州市 | 江苏省常州市 | 服务业 | 70.00 | 新设成立 | |
| 上海昂立智立方教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海昂首文化艺术发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海顺遂文化发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 67.01 | 新设成立 | |
| 上海嘉定昂立智立方教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 70.00 | 新设成立 | |
| 上海南洋昂立教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 浙江昂励企业管理有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 杭州昂洋文化发展有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100.00 | 购买 | |
| 杭州励雯培训学校有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100.00 | 购买 | |
| 杭州励智培训学校有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 杭州励才培训学校有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 杭州励方培训学校有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 杭州昂雯培训学校有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 杭州昂扬教育科技有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 南通市崇川区昂智课外教育中心有限公司 | 江苏省南通市 | 江苏省南通市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海交大教育(集团)有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 63.50 | 同一控制下合并 | |
| 上海交大南洋现代教育中心 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 上海旭华教育发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 54.11 | 同一控制下合并 | |
| 嘉兴新南洋教育发展有限公司 | 浙江省嘉兴市 | 浙江省嘉兴市 | 服务业 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 上海新南洋教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海新南洋合鸣教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 51.00 | 新设成立 | |
| 山东南洋昂立教育发展有限公司 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 服务业 | 51.00 | 新设成立 | |
| 上海粉公教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 80.00 | 购买 | |
| 上海十春企业管理咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 西安交大慧谷教育科技有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 服务业 | 51.00 | 购买 | |
| 上海昂果兴网络科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海育伦教育科技发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 51.00 | 购买 | |
| 育伦出国留学有限公司 | 香港 | 香港 | 服务业 | 100.00 | 购买 | |
| 上海育伦文化交流发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 购买 |
| 上海育伦出国留学服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 购买 | |
| 上海昂立爱维利教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海育伦志英出国留学服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海育伦招才咨询管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海育伦宁诚咨询管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海育伦粤城咨询管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海首千教育科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海新南洋信息科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 50.00 | 50.00 | 新设成立 |
| 上海交大南洋海外科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 51.00 | 新设成立 | |
| 上海楚星信息技术有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 51.00 | 新设成立 | |
| 南京楚云软件技术有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海交大海外教育发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 52.00 | 新设成立 | |
| 上海新南洋教育培训有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 82.00 | 新设成立 | |
| 上海朗恩管理咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海交洋商务管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海交珺商务咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海洋骕企业管理中心（有限合伙） | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海交珏商务咨询有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海珀幂企业管理咨询有限责任公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海珀图企业管理咨询有限责任公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海珀曦企业管理咨询有限责任公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海住友物业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海嘉运莱物业管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海交大南洋计算机科技服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海交大南洋机电科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 工业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 上海新南洋数字电视产业投资有限公司（说明2） | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 新设成立 | |
| 河南信阳广电家家通数字传媒发展有限公司（说明2） | 河南省信阳市 | 河南省信阳市 | 服务业 | 98.00 | 新设成立 | |
| 漯河广电家家通数字传媒有限公司（说明2） | 河南省漯河市 | 河南省漯河市 | 服务业 | 98.00 | 新设成立 |
| 驻马店市广电家家通数字传媒有限公司（说明2） | 河南省驻马店市 | 河南省驻马店市 | 服务业 | 98.33 | 新设成立 | |
| 新乡广电家家通数字传媒有限公司（说明2） | 河南省新乡市 | 河南省新乡市 | 服务业 | 98.00 | 新设成立 | |
| 上海交大中华青铜艺术工程股份有限公司 | 上海市 | 上海市 | 工业 | 40.00 | 20.00 | 新设成立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
子公司上海新南洋数字电视产业投资有限公司（以下简称：上海数字电视）下设子公司驻马店市广电家家通数字传媒有限公司、新乡广电家家通数字传媒有限公司、漯河广电家家通数字传媒有限公司、河南信阳广电家家通数字传媒发展有限公司（以下简称该四家公司）；该四家公司股东决定自2013年1月1日起，上海数字电视享有该四家公司51%分红权，且该四家公司的日常经营管理权由上海数字电视控制，2013年1月1日起该四家公司纳入合并范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
上海昂立教育投资咨询有限公司为邯郸市昂立教育科技有限公司、上海易昂通教育科技有限公司、昂立（辽宁）教育信息咨询有限公司、西安昂立教育培训学校有限公司、河南昂立教育信息咨询有限公司及石家庄昂立教育科技有限公司的第一大股东，根据各股东约定，上海昂立教育投资咨询有限公司对上述公司的财务及经营政策实施控制，故纳入合并报表。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海交大教育(集团)有限公司 | 36.50% | 1,104.13 | 7,880.94 |
| 上海新南洋信息科技有限公司 | 18.25% | -55.52 | -15.55 | |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 41.73% | -965.68 | -1,166.88 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海交大教育(集团)有限公司 | 15,553.48 | 14,840.25 | 30,393.73 | 8,407.63 | 568.33 | 8,975.96 | 11,044.26 | 18,408.63 | 29,452.89 | 11,210.02 | 11,210.02 | |
| 上海 | 3,484.31 | 510.53 | 3,994.84 | 3,799.71 | 1,337.24 | 5,136.95 | 5,407.15 | 279.67 | 5,686.82 | 5,786.58 | 1,172.15 | 6,958.73 |
| 新南洋信息科技有限公司 | ||||||||||||
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 3,241.14 | 569.44 | 3,810.58 | 6,653.24 | 190.91 | 6,844.15 | 8,666.78 | 681.24 | 9,348.02 | 9,502.52 | 9,502.52 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海交大教育(集团)有限公司 | 3,716.36 | 2,968.44 | 3,174.90 | -14,024.93 | 3,724.14 | 1,678.93 | 1,678.93 | -140.46 |
| 上海新南洋信息科技有限公司 | 3,523.01 | 129.80 | 129.80 | -3,233.28 | 4,790.41 | -645.84 | -645.84 | 3,327.39 |
| 上海昂立教育投资咨询有限公司 | 7,809.61 | -2,750.39 | -2,750.39 | -3,172.61 | 9,105.81 | -709.41 | -709.41 | -661.40 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
2021年6月，本公司收购子公司上海凯顿信息科技有限公司少数股东持有的9%份额，收购完成后，本公司持有子公司上海凯顿信息科技有限公司股权比例为100%。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 上海凯顿信息科技有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 656.10 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 656.10 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -344.23 |
| 差额 | 1,000.33 |
| 其中：调整资本公积 | 1,000.33 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海交大昂立股份有限公司 | 上海市 | 上海市 | 综合 | 3.33 | 权益法 | |
| 上海交大科技园（嘉兴）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 30.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有上海交大昂立股份有限公司股份105,519,530股，投资比例13.5281%，并委派人员担任该公司董事参与经营决策，本公司对该被投资单位具有重大影响，采用权益法核算；2021年9月29日、 2021年 10月15日，经公司第十届董事会第三十一次会议 、2021年第一次临时股东大会审议通过，公司以协议转让的方式分别转让持有的上海交大昂立股份有限公司（以下简称“交大昂立”）股票39,072,641股、40,476,450股给丽水农帮咨询合伙企业（有限合伙）；截至2021年12月31日，上述股权转让事宜尚未完成，本公司将拟转让股权对应的账面价值调整列报在持有待售资产科目；剩余投资仍旧核算在长期股权投资科目；交大昂立股权转让事宜详见本附注“十二、资产负债表日后事项、（一）重要的非调整事项”。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 上海交大昂立股份有限公司 | 上海交大科技园（嘉兴）有限公司 | 上海交大昂立股份有限公司 | 上海交大科技园（嘉兴）有限公司 | |
| 流动资产 | 332,098,052.13 | 24,395,524.94 | 271,764,441.86 | 18,105,323.85 |
| 非流动资产 | 1,020,247,150.86 | 79,059,707.09 | 1,022,196,636.45 | 82,441,821.21 |
| 资产合计 | 1,352,345,202.99 | 103,455,232.03 | 1,293,961,078.31 | 100,547,145.06 |
| 流动负债 | 207,990,875.85 | 20,400,632.64 | 246,260,471.39 | 19,679,352.92 |
| 非流动负债 | 230,785,229.52 | 175,071,743.63 | ||
| 负债合计 | 438,776,105.37 | 20,400,632.64 | 421,332,215.02 | 19,679,352.92 |
| 少数股东权益 | 37,718,448.62 | 37,728,801.60 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 875,850,649.00 | 83,054,599.39 | 834,900,061.69 | 80,867,792.14 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 29,162,323.21 | 24,916,379.82 | 112,961,978.35 | 24,260,337.64 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 29,630,065.75 | 24,916,379.82 | 114,218,898.12 | 24,260,337.64 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 114,529,635.99 | 298,620,269.90 | ||
| 营业收入 | 362,576,663.60 | 12,280,078.66 | 332,701,171.46 | 14,071,616.55 |
| 净利润 | 40,484,033.23 | 5,033,705.48 | 94,991,390.14 | 2,563,439.28 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | 2,736,201.10 | 5,691,816.93 | ||
| 综合收益总额 | 43,220,234.33 | 5,033,705.48 | 100,683,207.07 | 2,563,439.28 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 900,000.00 | 900,000.00 | ||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 嘉兴竑励股权投资合伙企业（有限合伙） | 21,133,564.63 | 48,333,825.79 |
| 苏州一村昂立教育产业投资合伙企业（有限合伙） | 14,258,066.08 | 14,391,606.41 |
| 上海禹之洋环保科技有限公司 | 3,499,341.39 | 3,974,427.51 |
| 上海联培教育科技有限公司 | 1,063,713.06 | 1,195,971.28 |
| 宁波保税区珏丰投资管理有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 上海中轩文化传播有限公司 | 237,704.50 | 237,704.50 |
| 嘉兴竑学投资管理有限公司 | 227,605.07 | 227,605.07 |
| 上海洋颐商务咨询中心（有限合伙） | -200,398.59 | |
| 投资账面价值合计 | 40,919,994.73 | 68,660,741.97 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -11,752,525.83 | -539,113.16 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -11,752,525.83 | -539,113.16 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 上海立爱教育科技有限公司 | -14,719,163.67 | -4,936,005.43 | -19,655,169.10 |
其他说明无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，本公司的管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
(二)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2021年12月31日，本公司几乎不存在利率风险。
2、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。截至2021年12月31日，公司仅有很少量外币银行存款，故几乎不存在外汇风险。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司无其他价格风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 60,119,589.04 | 60,119,589.04 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 60,119,589.04 | 60,119,589.04 | ||
| （1）债务工具投资 | 60,119,589.04 | 60,119,589.04 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 27,266,330.28 | 27,266,330.28 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 应收款项融资 | 1,047,884.89 | 1,047,884.89 | ||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 61,167,473.93 | 27,266,330.28 | 88,433,804.21 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司根据市场公开报价确定计量项目的公允价值
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司根据市场公开报价考虑流动性风险后确定计量项目的公允价值
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司由于用以确定公允价值的近期信息不足，成本或者享有对方账面价值代表了该范围内对公允价值的最佳估计，故按照相关成本或享有对方账面价值作为公允价值列报。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海禹之洋环保科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海联培教育科技有限公司 | 联营企业 |
| 嘉兴竑学投资管理有限公司 | 联营企业 |
| 上海市民办交大南洋中学 | 举办的学校 |
| 嘉兴南洋职业技术学院 | 举办的学校 |
| 宁波鄞州交大智立方教育培训学校 | 举办的学校 |
| 宁波市海曙区交大智立方教育培训学校 | 举办的学校 |
| 上海交通大学 | 5%以上股东的最终控制方 |
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 5%以上股东，交大一直行动人 |
| 上海交大企业管理中心 | 5%以上股东，交大一直行动人 |
| 上海交大慧谷科技街有限公司 | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
| 上海交大科技园有限公司 | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
| 上海交通大学浩然物业管理中心 | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
| 上海慧一物业管理有限公司 | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
| 上海交通大学出版社有限公司 | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
| 上海世纪昂立幼儿园 | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
| 上海浦东新区民办世纪昂立幼儿园 | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
| 上海闵行区世纪昂立幼儿园 | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
| 上海徐汇区民办世纪昂立幼稚园 | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
| 上海交大南洋房地产（集团）有限公司（原：上海交大南洋房地产开发有限公司） | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
| 戴永庆 | 子公司的少数股东 |
| 信阳电视台 | 子公司的少数股东 |
| 新乡电视台 | 子公司的少数股东 |
| 宁波市芝铭投资管理有限公司 | 子公司的少数股东 |
| 上海东书文化传播有限公司 | 子公司的少数股东 |
| 山东特亿宝互联网科技有限公司 | 子公司的少数股东控制的企业 |
| 山东锦泽实业集团有限公司 | 子公司的少数股东控制的企业 |
| 上海立爱教育科技有限公司 | 联营企业 |
| 杭州斯泰姆教育科技有限公司 | 联营企业 |
| 杭州偲泰姆机器人科技有限公司 | 联营企业 |
| 苏州斯泰姆教育科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海史泰姆教育科技有限公司 | 联营企业 |
| 南京斯坦姆科创服务有限公司 | 联营企业 |
| 西安斯泰姆教育科技有限公司 | 联营企业 |
| 无锡立爱科技培训有限公司 | 联营企业 |
| Springdale Prep. School | 控股子公司高管参股的企业 |
| 上海昂立慧动教育科技有限公司 | 联营企业 |
| Astrum Education Group Limited | 参股企业的控股子公司 |
| 山东深泉高级技工学校 | 子公司的少数股东举办的学校 |
| 上海交大达通实业有限公司 | 子公司的少数股东 |
| 宁波市鄞州区智立培优教育培训学校 | 全资举办的学校 |
| 西安昂立教育科技合伙企业（有限合伙） | 子公司的少数股东 |
| 江苏南洋中京科技有限公司 | 前控股子公司 |
| 昆山上交南洋学校 | 前全资举办的学校 |
| 上海交盛科技发展有限公司 | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
| 上海交大企业发展集团有限公司 | 5%以上股东的最终控制方控制的公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海交通大学 | 公共设施使用费 | 5,905,478.89 | 4,300,400.00 |
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 租赁 | 3,446,196.15 | |
| 上海交通大学出版社有限公司 | 采购商品 | 1,266,240.20 | 5,095,958.46 |
| 上海交盛科技发展有限公司 | 租赁 | 1,246,034.85 | |
| 上海交大企业发展集团有限公司 | 租赁 | 300,819.33 | |
| 上海交大达通实业有限公司 | 服务费 | 15,982.00 | |
| 信阳电视台 | 服务费 | 550,510.87 | |
| 新乡电视台 | 服务费 | 419,887.60 | |
| 宁波鄞州交大智立方教育培训学校 | 服务费 | 22,135.59 | |
| 上海立爱教育科技有限公司 | 服务费 | 14,150.94 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山东深泉高级技工学校 | 管理服务费 | 6,886,792.51 | 8,698,131.52 |
| 上海交通大学 | 管理服务费 | 2,714,526.80 | 2,755,483.51 |
| 上海立爱教育科技有限公司 | 管理服务费 | 595,051.89 | 249,035.29 |
| 上海交大南洋房地产（集团）有限公司 | 租赁服务 | 586,291.32 | 529,050.35 |
| 嘉兴竑学投资管理有限公司 | 管理服务费 | 556,603.77 | 377,358.49 |
| 上海市民办交大南洋中学 | 合作办学费 | 354,075.00 | 687,647.64 |
| 上海禹之洋环保科技有限公司 | 租赁服务 | 16,648.71 | |
| 嘉兴南洋职业技术学院 | 管理服务费 | 1,141,204.97 | |
| 宁波鄞州交大智立方教育培训学校 | 管理服务费 | 412,028.20 | |
| 宁波市海曙区交大智立方教育培训学校 | 管理服务费 | 85,366.31 | |
| 上海闵行区世纪昂立幼儿园 | 管理服务费 | 29,514.15 | |
| 上海联培教育科技有限公司 | 管理服务费 | 27,539.47 | |
| 上海浦东新区民办世纪昂立幼儿园 | 管理服务费 | 26,688.41 | |
| 上海世纪昂立幼儿园 | 管理服务费 | 26,190.31 | |
| 苏州斯泰姆教育科技有限公司 | 管理服务费 | 20,388.67 | |
| 上海徐汇区民办世纪昂立幼稚园 | 管理服务费 | 19,848.49 |
| 无锡立爱科技培训有限公司 | 管理服务费 | 18,152.36 | |
| 南京斯坦姆科创服务有限公司 | 管理服务费 | 17,098.68 | |
| 西安斯泰姆教育科技有限公司 | 管理服务费 | 16,660.52 | |
| 杭州偲泰姆机器人科技有限公司 | 管理服务费 | 9,371.84 | |
| 杭州斯泰姆教育科技有限公司 | 管理服务费 | 6,993.49 | |
| 上海史泰姆教育科技有限公司 | 管理服务费 | 2,273.15 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| ASTRUM EDUCATION GROUP LIMITED | 育伦出国留学有限公司 | 其他资产托管 | 2021/1/1 | 2022/12/31 | 市场价格 | 4,897,177.12 |
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 房屋建筑物 | 4,165,859.9 | 6,248,773.50 |
| 上海交盛科技发展有限公司 | 房屋建筑物 | 6,728,832.6 | |
| 上海交大企业发展集团有限公司 | 房屋建筑物 | 7,170,429.9 | |
| 上海交通大学 | 房屋建筑物 | 5,905,478.9 | 940,093.92 |
| 上海交大慧谷科技街有限公司 | 房屋建筑物 | 0.0 | 140,478.10 |
| 上海慧一物业管理有限公司 | 房屋建筑物 | 10,110.7 | 15,145.65 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 771.33 | 826.73 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 山东特亿宝互联网科技有限公司 | 746,984.20 | 239,392.10 | 1,352,984.20 | 270,596.84 |
| 嘉兴竑学投资管理有限公司 | 590,000.00 | ||||
| 上海市民办交大南洋中学 | 118,025.00 | 5,901.25 | |||
| 山东锦泽实业集团有限公司 | 99,750.00 | 99,750.00 | 99,750.00 | 49,875.00 | |
| 上海交通大学 | 3,500.00 | 5,350,725.76 | 267,536.29 | ||
| 驻马店广播电视台 | 113,980.00 | 113,980.00 | |||
| 驻马店市文化广电新闻出版局 | 14,178.00 | 14,178.00 | |||
| 预付账款 | Springdale Prep. School | 38,695.81 | 2,385,046.70 | ||
| 上海交大科技园有限公司 | 30,000.00 | ||||
| 其他应收款 | Astrum Education Group Limited | 23,000,000.00 | |||
| 嘉兴南洋职业技术学院 | 18,711,117.84 | 935,555.89 | 18,711,117.84 | 935,555.89 | |
| 江苏南洋中京科技有限公司 | 8,000,000.00 | ||||
| 上海东书文化传播有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 325,000.00 | |
| 宁波市鄞州区智立培优教育培训学校 | 2,066,244.08 | 2,066,244.08 | 1,597,548.41 | 124,877.42 | |
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 1,755,257.88 | 87,762.90 | 1,755,257.88 | 87,762.89 | |
| 杭州偲泰姆机器人科技有限公司 | 61,728.80 | ||||
| 西安昂立教育科技合伙企业（有限合伙） | 1,091.60 | 54.58 | 422,091.60 | 211,045.80 | |
| 上海交通大学浩然物业管理中心 | 269,357.61 | 269,357.61 | |||
| 上海昂立慧动教育科技有限公司 | 255,000.00 | ||||
| 宁波鄞州交大智立方教育培训学校 | 200,000.00 | 10,000.00 | |||
| 昆山上交南洋学校 | 7,529.71 | 376.49 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 上海市民办交大南洋中学 | 6,600,000.00 | |
| 上海禹之洋环保科技有限公司 | 2,263,000.00 | ||
| 戴永庆 | 1,950,000.00 | 1,950,000.00 | |
| 宁波市芝铭投资管理有限公司 | 930,000.00 | 1,140,000.00 | |
| 上海交通大学 | 55,936.96 | 548,387.97 | |
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 17,681.30 | 28,806.50 | |
| 信阳电视台 | 417,074.95 | ||
| 新乡电视台 | 75,112.80 | ||
| 应付账款 | 上海交通大学出版社有限公司 | 65,290.00 | 100,057.95 |
| 预收账款 | 上海交通大学 | 345,449.66 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
公司于2019年9月6日发布关于收购上海育伦教育科技发展有限公司（以下简称“育伦教育”）部分股权的进展公告，于2019年11月1日完成对育伦教育的收购。
经公司与标的公司原股东陈笠、宁波优美优学投资管理合伙企业（有限合伙）确认并同意，育伦教育2019年承诺净利润不低于1,520万元；2019年度、2020年度和2021年累计净利润之和不低于5,278万元；2019年度至2022年度累计净利润之和不低于7,590万元。净利润为扣除非经常性损益后的税后净利润。2019年度育伦教育实现净利润1,540.85万元，2019年度、2020年度和2021年度累计净利润5,805.39万元。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
（1）交大昂立股权转让事宜及进展
2021年9月29日、 2021年 10月15日，经公司第十届董事会第三十一次会议 、2021年第一次临时股东大会审议通过，公司以协议转让的方式分别转让持有的上海交大昂立股份有限公司（以下简称“交大昂立”）股票39,072,641股、40,476,450股给丽水农帮咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称”丽水农帮“）和丽水新诚新创科技发展合伙企业（有限合伙）（以下简称”丽水新诚“，价格为人民币3.8元/股，成交总价分别为148,476,035.80元及153,810,510.00元。协议约定丽水农帮及丽水新诚于2022年1月30日前支付全部股份转让价款。
2022年1月，本公司与丽水新诚签订《关于上海交大昂立股份有限公司的股权转让补充协议》约定，丽水新诚于2022 年2月28日前支付全部股份转让价款。
公司已收到丽水农帮股权转让款人民币148,476,035.80元，已办理完成交大昂立39,072,641股的过户登记手续，取得中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，过户日期为 2022年2月28日。
截至2022年4月28日，本公司已收到丽水新诚股权转让款30,000,000元，尚余123,810,510.00元未收，暂未办理股权变更登记。
（2）赛领旗育资金支持及进展
①公司于2016年7月签署给上海浦东发展银行上海分行（以下简称“浦发银行”）一份《资金支持安慰函》，对赛领旗育在浦发银行的并购贷款融资业务提供相应的资金支持，公司对该笔业务提供贷款本息差额补足。当赛领旗育在按时归还浦发银行借款本息出现资金短缺时，公司同意提供资金支持。公司于2018年预计1.16亿元负债，2019年10月，公司向赛领旗育提供资金1.13亿元，用于偿还赛领旗育所欠浦发银行的并购贷款，赛领旗育还清浦发银行借款后，公司账面预计负债减少1.16亿元。公司未放弃对上述资金支持的追索权，并进行备查登记，资金支持偿还期限为：自该资金到达赛领旗育账户之日起十二个月内；上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业（有限合伙）将其持有的赛领旗育99.6%的合伙企业财产份额出质予本公司；赛领旗育将其持有的境外Star Education Investment Limited股份出质予本公司；境外Star Education Investment Limited同意将其持有的境外Astrum Education Group Limited股份出质予本公司；上述出质对应的担保期间为资金支持期满之日起两年。
②2020年10月26日，上述借款已经到期但赛领旗育尚未偿还。
③2021年3月22日，公司第十届董事会第二十六次会议审议通过《关于向英国 Atrum Education Limited公司提供借款暨关联交易的议案》（以下简称“AEL公司”）约定，公司拟向AEL公司提供250万英镑的有息借款，补充其经营所需的流动资金；借款期限自公司董事会审议通过且借款到达AEL公司账户之日起二十四个月；借款年利率为6%；AEL公司同意将其持有的达夫米勒有限公司、肯辛顿公学、切尔西独立学校三家公司的全部股权出质予公司。
④ 2021年3月23日，公司与赛领旗育的借款合同纠纷一案自愿达成和解协议约定，赛领旗育应于2021年3月31日之前向公司一次性偿还借款本金1.13亿元、支付借款利息904万元以及因逾期还款产生的罚息（以1.13亿元为基数，自2020年10月25日起按年利率10.4%计算至实际清偿之日止），赛领旗育未能按照《上海金融法院民事调解书》（（2021）沪74民初11号）及时履行金钱给付义务；公司将依法向上海金融法院申请强制执行。
⑤2021年5月，公司向AEL公司提供250万英镑（以提供借款当日的英镑兑人民币汇率计算，折合约2,271.75万人民币）的有息借款。借款期限：
自公司董事会审议通过且借款到达AEL公司账户之日起二十四个月。
⑥2022年1月21日，公司收到上海金融法院《执行裁定书》（（2021）沪74执211号之一），裁定如下，赛领交大教育基金持有的赛领旗育99.6%财产份额归公司子公司上海珀图企业管理咨询有限责任公司所有。
⑦2022年1月24日，公司全资下属公司上海珀幂企业管理咨询有限责任公司（以下简称“珀幂企业”）与上海润旗投资管理中心（有限合伙）（以下简称“润旗投资”）签订了《上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）合伙人财产份额转让协议》约定，珀幂企业以0元对价协议受让赛领旗育
0.4%财产份额。至此，公司取得赛领旗育100%财产份额。
⑧2022年1月24日，公司全资下属公司上海十春企业管理咨询有限责任公司（以下简称“十春企业”）与赛领旗育签订《关于Star EducationInvestment Limited的股份转让协议》约定，赛领旗育向十春企业转让其持有的 STAR公司 100%股权，作价450万英镑，赛领旗育出售所得将全部用于优先偿还对公司的借款。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
根据公司2022年4月27日召开的第十届董事会第三十四次会议决议，本年度拟不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：教育与服务分部和其他分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 教育与服务分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 1,557,702,586.52 | 29,754,338.31 | 1,587,456,924.83 | |
| 分部间交易收入 | 11,222,001.21 | 11,222,001.21 | ||
| 对联营和合营企业的投资收益 | -1,843,070.34 | -475,086.12 | -2,318,156.46 | |
| 信用减值损失 | -7,968,684.77 | 1,118,008.96 | -6,850,675.81 | |
| 资产减值损失 | -123,531,547.07 | -123,531,547.07 | ||
| 折旧费和摊销费 | 275,972,990.08 | 2,415,219.51 | 278,388,209.59 | |
| 利润总额（亏损总额） | -146,695,275.61 | 9,432,434.04 | -1,521,001.07 | -135,741,840.50 |
| 所得税费用 | 53,402,607.92 | -230,828.93 | 53,171,778.99 | |
| 净利润（净亏损） | -200,097,883.53 | 9,663,262.97 | -1,521,001.07 | -188,913,619.49 |
| 资产总额 | 1,560,168,581.57 | 82,486,070.13 | 158,104,844.28 | 1,484,549,807.42 |
| 负债总额 | 1,245,129,103.62 | 38,604,220.77 | 13,311,205.72 | 1,270,422,118.67 |
| 其他重要的非现金项目 |
| 折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 | ||||
| 对联营和合营企业的长期股权投资 | 91,761,455.24 | 3,499,341.39 | 95,260,796.63 | |
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 716,582,387.93 | -80,685,869.74 | 635,896,518.19 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 387,616,462.71 | 127,624,645.38 |
| 合计 | 387,616,462.71 | 127,624,645.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 364,942,125.84 |
| 1至2年 | 3,705,449.11 |
| 2至3年 | 588,555.01 |
| 3年以上 | 21,674,806.38 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 390,910,936.34 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并关联方往来 | 375,435,930.30 | 126,736,752.85 |
| 押金及保证金 | 666,223.72 | 667,223.72 |
| 备用金 | 86,989.03 | 70,000.00 |
| 代收代付 | - | 5,000.00 |
| 其他 | 14,721,793.29 | 192,400.00 |
| 合计 | 390,910,936.34 | 127,671,376.57 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 46,731.19 | 3,247,742.44 | 3,294,473.63 | |||
| 合计 | 46,731.19 | 3,247,742.44 | 3,294,473.63 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 126,566,787.09 | 1年以内 | 32.38 | |
| 第二名 | 往来款 | 62,602,990.21 | 1年以内 | 16.01 | |
| 第三名 | 往来款 | 29,518,208.00 | 1年以内 | 7.55 | |
| 第四名 | 往来款 | 17,870,000.00 | 1年以内 | 4.57 | |
| 第五名 | 往来款 | 17,550,778.83 | 1年以内 | 4.49 | |
| 合计 | 254,108,764.13 | 65.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,198,090,340.55 | 1,198,090,340.55 | 1,093,090,340.55 | 1,093,090,340.55 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 89,938,076.29 | 89,938,076.29 | 242,176,524.03 | 242,176,524.03 | ||
| 合计 | 1,288,028,416.84 | 1,288,028,416.84 | 1,335,266,864.58 | 1,335,266,864.58 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海南洋昂立教育培训有限公司 | 370,613,713.47 | 370,613,713.47 | ||||
| 上海新南洋教育科技有限公司 | 249,973,643.90 | 249,973,643.90 | ||||
| 上海昂立教育科技集团有限公司 | 234,594,345.86 | 234,594,345.86 | ||||
| 上海住友物业有限公司 | 1,000,000.00 | 105,000,000.00 | 106,000,000.00 | |||
| 上海交通大学教育（集团）有限公司 | 98,965,509.22 | 98,965,509.22 | ||||
| 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 上海交大南洋机电科技有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
| 上海交大南洋海外有限公司 （上海新南洋信息技术有限公司） | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 上海交洋商务管理有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 上海新南洋昂洋教育科技有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 上海交大中华青铜艺术工程股份有限公司 | 5,843,128.10 | 5,843,128.10 | ||||
| 上海嘉定昂立智立方教育培训有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | ||||
| 合计 | 1,093,090,340.55 | 105,000,000.00 | 1,198,090,340.55 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海交大昂立股份有限公司 | 114,218,898.12 | 3,660,424.56 | -88,249,256.93 | 29,630,065.75 | |||||||
| 上海交大科技园（嘉兴）有限公司 | 24,260,337.65 | 1,510,111.65 | 45,930.53 | 900,000.00 | 24,916,379.83 | ||||||
| 嘉兴竑励股权投资合伙企业（有限合 | 48,333,825.79 | 16,188,620.00 | -11,011,641.16 | 21,133,564.63 |
| 伙） | |||||||||||
| 清潭乐宁CHUNGDAHM LEARNING,INC. | 40,971,856.06 | 40,000,000.00 | 5,784,834.23 | 3,167,472.81 | -3,589,217.48 | ||||||
| 苏州 | 14,391,606.41 | -133,540.33 | 14,258,066.08 |
| 一村昂立教育产业投资合伙企业（有限合伙） | |||||||||||
| 小计 | 242,176,524.03 | 56,188,620.00 | -189,811.05 | 45,930.53 | 4,067,472.81 | -91,838,474.41 | 89,938,076.29 | ||||
| 合计 | 242,176,524.03 | 56,188,620.00 | -189,811.05 | 45,930.53 | 4,067,472.81 | -91,838,474.41 | 89,938,076.29 |
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 904,761.90 | 756,801.61 | 1,726,150.50 | 1,381,062.52 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 904,761.90 | 756,801.61 | 1,726,150.50 | 1,381,062.52 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 教育、综合 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 租赁收入 | 904,761.90 | |
| 按经营地区分类 | ||
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时段内确认 | 904,761.90 | |
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 |
| 合计 | 904,761.90 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 3,500,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -189,811.05 | 14,446,936.31 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 15,664,096.02 | 4,823,533.41 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,207,251.60 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,984,707.45 | 10,000,000.00 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 银行理财产品收益 | 6,752,396.71 | 3,597,154.35 |
| 合计 | 24,211,389.13 | 37,574,875.67 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 120,611,023.23 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 26,774,759.60 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,984,707.45 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,823.52 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 24,367,746.26 | |
| 少数股东权益影响额 | 11,324,319.03 | |
| 合计 | 113,680,248.51 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
单位：元/股
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -39.72 | -0.77 | -0.77 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -69.67 | -1.21 | -1.21 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：周传有董事会批准报送日期：2022年4月29日
修订信息
□适用 √不适用