公司代码：600182 公司简称：SST佳通
佳通轮胎股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 董事 | 陈应毅 | 因公务未能出席 | 李怀靖 |
三、 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）接受委托，审计佳通轮胎股份有限公司 (以下简称“佳通轮胎”)合并财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关合并及母公司财务报表附注。
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）不对后附的佳通轮胎合并财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对合并财务报表发表审计意见的基础。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，参见公告，请投资者注意阅读。
四、 公司负责人李怀靖、主管会计工作负责人王振兵及会计机构负责人（会计主管人员）刘丽芳
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，佳通轮胎母公司2021年实现的净利润为-754.86万元，加上2021年期初母公司未分配利润26,270.74万元，减去2021年内已分配利润金额1,870.00万元，截止2021年末公司可供分配利润为23,645.88万元。
拟以2021年12月31日公司总股本340,000,000股为基数，向全体股东每10股派送现金0.35元（含税），共计现金分红1,190.00万元，剩余可供分配利润结转至以后年度，2021年度不进行资本公积转增股本及送股。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
1、《公司2020年度日常关联交易计划及完成情况》和《公司2021年度日常关联交易计划》议案未获得股东大会通过带来的经营风险。
《公司2020年度日常关联交易计划》议案未获得2019年年度股东大会、2020年第一次临时股东大会审议通过。2021年度，公司再次将《公司2020年度日常关联交易计划及完成情况》和《公司2021年度日常关联交易计划》议案提交2020年年度股东大会、2021年第一次临时股东大会审议仍未获得通过，公司将会根据实际情况再次履行相应的程序。公司经研究认为，日常关联交易在目前乃至今后相当长的时间内，是必须的，是无法避免和解决的，在没有完善的解决方案之前，若停止关联交易，不利于公司和全体股东的利益。公司将继续积极与中小股东沟通，在继续加强与股东沟通的基础上，会根据公司的实际情况重新履行相应的审批程序。
2、公司《2021年度财务报表审计报告》被出具无法表示意见，《2021年度内部控制审计报告》被出具否定意见带来的风险。
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了无法表示意见的2021年度财务报表审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》（2022年1月修订）第9.3.2条“上市公司出现下列情形之一的，本所对其股票实施退市风险警示：（三）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告”的规定，公司股票被实施退市风险警示。
3、因未完成股权分置改革可能的政策风险
公司目前尚未完成股权分置改革，鉴于目前股改工作仍存在一定的不确定性，公司仍需和相关股东进行进一步的研究探索。
敬请广大投资者注意投资风险！
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境与社会责任 ...... 43
第六节 重要事项 ...... 47
第七节 股份变动及股东情况 ...... 59
第八节 优先股相关情况 ...... 64
第九节 债券相关情况 ...... 64
第十节 财务报告 ...... 65
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司 | 指 | 佳通轮胎股份有限公司 |
| 子公司、控股子公司、福建佳通 | 指 | 福建佳通轮胎有限公司 |
| 控股股东、佳通投资 | 指 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 |
| PCR | 指 | Passenger Car Radial Tyre，乘用车子午线轮胎 |
| SUV | 指 | Sport Utility Vehicle Tyre，运动型多功能车胎 |
| LTR | 指 | Light Truck Radial Tyre，轻型卡车子午线轮胎 |
| TBR | 指 | Truck Bus Radial Tyre，载重车子午线轮胎 |
| IATF16949 | 指 | IATF16949是对汽车行业生产件和相关服务件的组织实施ISO9001的特殊要求，其适用于汽车生产供应链的组织 |
| DOT | 指 | “DOT”表示此轮胎符合美国交通部（U.S.Department of Transportation, DOT)规定的安全标准 |
| INMETRO | 指 | INMETRO (The National Institute of Metrology, Standardization and Industrial Quality) 是巴西的国家认可机构(Accreditation Body)，负责制定计量、标准化、工业质量等全国性标准。产品符合标准要求，需加上强制性的INMETRO标志 |
| EMark | 指 | EMark也就是欧洲共同市场，对汽、机车及其安全零配件产品、噪音及废气等均需依照欧盟法令【EEC Directives】与欧洲经济委员会法规【ECE Regulation】的规定 |
| CCC | 指 | 3C认证，是指中国强制性产品认证制度，英文名称China Compulsory Certification，英文缩写CCC |
| TUV | 指 | TUV标志是德国TUV专为元器件产品定制的一个安全认证标志，在德国和欧洲得到广泛的接受 |
| ISO14001环境管理体系 | 指 | 国际标准化组织制订的环境管理体系标准 |
| ISO45001职业健康安全管理体系 | 指 | 是由OHSAS18001职业健康和安全管理体系演变而来。这一新标准用于帮助全世界的组织确保其工作者健康和安全 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 佳通轮胎股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 佳通轮胎 |
| 公司的外文名称 | GITI TIRE CORPORATION |
| 公司的外文名称缩写 | GITI TIRE CORP |
| 公司的法定代表人 | 李怀靖 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 寿惠多 | |
| 联系地址 | 上海市长宁区临虹路280-2号 | |
| 电话 | 021-22073132 | |
| 传真 | 021-22073002 | |
| 电子信箱 | giticorp@giti.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 黑龙江省牡丹江市桦林镇 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 上海市长宁区临虹路280-2号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200335 |
| 公司网址 | www.gititirecorp.com |
| 电子信箱 | giticorp@giti.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室、上海证券交易所 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | SST佳通 | 600182 | S佳通 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层 | |
| 签字会计师姓名 | 史绍禹、杜凤利 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 营业收入 | 3,341,881,316.25 | 2,803,047,211.18 | 2,803,047,211.18 | 19.22 | 3,070,118,188.23 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 36,142,503.59 | 59,636,247.45 | 59,636,247.45 | -39.40 | 86,865,756.40 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 32,408,607.70 | 54,201,526.50 | 54,201,526.50 | -40.21 | 85,173,094.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 310,989,371.87 | 395,214,216.10 | 395,214,216.10 | -21.31 | 247,726,639.86 |
| 2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2019年末 | ||
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,024,061,401.24 | 1,006,618,897.65 | 1,006,618,897.65 | 1.73 | 973,842,650.20 |
| 总资产 | 3,340,090,172.57 | 2,951,795,566.60 | 2,951,795,566.60 | 13.15 | 3,036,740,635.60 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 基本每股收益（元／股） | 0.1063 | 0.1754 | 0.1754 | -39.40 | 0.2555 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1063 | 0.1754 | 0.1754 | -39.40 | 0.2555 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0953 | 0.1594 | 0.1594 | -40.21 | 0.2505 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.57 | 6.02 | 6.02 | 减少2.45个百分点 | 9.22 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.20 | 5.47 | 5.47 | 减少2.27个百分点 | 9.04 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 782,477,279.54 | 792,745,044.06 | 848,011,816.96 | 918,647,175.69 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 13,502,640.67 | 5,281,801.52 | 12,201,565.59 | 5,156,495.81 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 12,968,476.60 | 2,871,137.30 | 12,367,556.37 | 4,201,437.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 78,945,713.29 | 57,942,218.02 | 16,585,810.85 | 157,515,629.71 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注（如适用） | 2020年金额 | 2019年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 58,027.89 | 38,789.87 | 83,683.82 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,708,934.85 | 14,117,587.76 | 2,587,372.58 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 |
| 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,079,357.16 | -105,756.56 | 1,507,907.90 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 减：所得税影响额 | 2,410,408.78 | 3,488,218.67 | 1,006,600.14 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,543,300.91 | 5,127,681.45 | 1,479,702.21 | |
| 合计 | 3,733,895.89 | 5,434,720.95 | 1,692,661.95 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年，国内新冠疫情得到有效控制，市场需求逐渐好转，橡胶行业处于明显的恢复期，企业开工率大幅回升，多数公司的生产达到新冠疫情之前的水平。但是进入二季度后，原材料价格出现大幅波动上涨，下游需求开始趋缓，库存上升，行业盈利状况出现明显下滑，而且从8月份开始，浙江、江苏、山东、河北、山西、福建等省实施大范围拉闸限电，许多轮胎企业的日常生产经营活动受到一定程度影响。另一方面，世界疫情防控形势仍然十分严峻，对世界经济复苏带来不利影响。据联合国经济和社会事务部于 2022年1月13日发布《2022 年世界经济形势与展望》报告，分析表明，由于新冠疫情持续、劳动力市场问题、持续的供应链挑战和通胀不断增加的压力，全球经济面临着较大压力。2021
年全球经济增长5.5%，预计2022年全球经济增长将会降至4%。由于受到新冠病毒新型变异毒株威胁，原材料价格持续上涨、国际运力紧张、出口海运费大幅上涨等影响，短期上看轮胎行业仍然面对诸多挑战。
展望2022 年，全球疫情仍在持续演变，外部环境更趋复杂严峻和不确定，公司管理层将继续根据整个产业环境以及董事会既定经营目标和策略，努力调整市场营销重点，进一步提升国内销售的比例。公司根据市场的情况，针对不同地区和客户，在稳定价格的基础上，对产品结构进行一定的调整，以减少原材料、物流费用等所带来的影响。在公司内部管理方面，管理团队持续秉承高效务实、创新提升的优良传统，坚持提高品质、提升效率、降低成本的方向，进一步夯实公司的综合竞争实力。
二、报告期内公司所处行业情况
1、汽车行业特别是新能源汽车给轮胎行业带来新的发展机遇
2021年轮胎行业恢复明显，多数公司的生产达到新冠疫情之前的水平。据中国汽车工业协会2022 年 1 月 12日发布的数据，2021年汽车产销分别完成2608.2万辆和2627.5万辆，同比分别增长3.4%和3.8%，结束了2018年以来连续三年的下降局面。汽车制造业工业增加值同比也保持稳定增长，且增速高于同期产销。特别值得一提的是，中国新能源汽车终端累计销售288.32万辆，占乘用车销量的13.88%，同比增长了156%。伴随国内疫情防控常态化的现实，经济大环境的后续向好，以及国家促进消费政策的带动，轮胎市场需求有望企稳并保持稳定增长态势。
根据中国橡胶工业协会轮胎分会统计，38家重点会员企业2021年全年综合外胎产量52921.98万条，同比2020年增长11.28%。其中TBR总产量12238.47万条，同比增长了4.12%；PCR总产量37841.90万条，同比增长了14.25%。
2、大宗材料价格持续上涨，轮胎行业盈利能力变差
2021年是国内大宗材料价格暴涨的一年，其中轮胎制造所使用的天然橡胶、合成橡胶、炭黑和化工辅料等原材料价格均大幅提升。根据中国橡胶工业协会发布的2021年橡胶行业经济运行情况报告来看，橡胶行业在 2021 年经受原材料价格不断上涨、海运价格暴涨、人民币汇率提高和限电造成产能下降等众多不利因素影响，企业制造成本大幅攀升，而市场内需降低、企业和经销商库存上升，使得产品价格难以消化成本上涨因素。主要指标受到基期数据影响，实现了较快的增速，但下行压力加大,使得整体轮胎行业盈利能力转差。
3、贸易保护主义抬头，逆全球化趋势呈现
近年来，美国、欧盟、巴西、印度、埃及、南非等国家或地区陆续对中国的轮胎出口产品发起“双反”调查，其中欧盟还通过提高技术性壁垒等准入门槛限制了中国轮胎的出口，其它一些国家则通过增加本国产品认证等方式限制对中国生产的轮胎进口。为了规避这些贸易和技术壁垒，中国轮胎企业纷纷走出国门到泰国、越南、柬埔寨等国家建厂。但从2020年开始，美国又开始对韩国、台湾、泰国、越南等地发起的反倾销和反补贴调查，全球化浪潮出现“逆流”，逆全球化趋势逐步呈现出来。
三、报告期内公司从事的业务情况
本报告期内公司的主营业务没有发生重大变化，仍以汽车轮胎的生产和销售为主，属于橡胶制品行业。公司的产品涵盖全系列半钢子午线轮胎和全钢子午线轮胎，下属福建佳通轮胎有限公司为公司的生产基地。公司的主要经营模式为生产及销售自产的轮胎产品。
2021年公司半钢子午线轮胎系列产品销售量增长了21.0%。主要表现为：国内替换市场产品销售结构持续优化，18寸以上规格产品增长19.4%，15寸以下规格产品销量减少；国内配套市场18寸以上规格产品成为销售主力，2021年增长了38.9%；国外替换市场18寸以上规格产品销售增长了56.3%；国外配套市场2021年增长了142.9%。2021年公司全钢子午线轮胎系列产品销售量增长了6.1%。国内替换市场重点发展客运市场,特种机械轮胎实现了从无到有；国内配套市场2021年有所下降。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司的核心竞争力主要体现在以下几个方在面：
1、区位优势
福建佳通轮胎有限公司地处沿海，占地面积宽广，海陆交通枢纽贯穿其中。福厦铁路、向莆铁路已开通运营，福厦高速公路、莆永高速公路已建成通车，临近的港口有厦门港、江阴港和秀屿港，其中福州江阴港是中国十大集装箱码头之一，厦门港共开通集装箱班轮航线157条，其中国际航线99条，内支线12条，内贸线46条，通达55个国家和地区的149个港口，距离工厂仅十几公里的秀屿港与 20 多个国家和地区的超 50 个港口实现通航，交通十分便利，公司具有得天独厚的出口优势。
2、网络及品牌优势
公司依托佳通集团覆盖全球的营销与服务网络，采取多品牌的发展策略，包括佳通 Giti、GTRadial、佳安Primewell和兰威 Runway等品牌，以品质卓越、价格合理的产品赢得市场及客户的信赖。目前，公司已与通用、雷诺、菲亚特、比亚迪、吉利、长安和北汽等国内外知名的汽车生产厂家建立了稳定配套关系，轮胎远销北美、欧洲及中东等多个国家和地区。
3、产品规模优势
为保证持续的市场竞争力，丰富公司的产品线，公司专注于提升新产品的开发力度。近年，在公司原有产品PCR、SUV 以及 LTR、TBR 类型轮胎外，新增开发了适用于轻型轨道交通车辆所使用的多款走行轮胎及水平轮胎，以及适用于自卸车或翻斗车等工程车辆用的多款工程轮胎。公司通过开发新材料及不断优化各类产品的配方，通过多种开发技术，不断优化并提高轮胎的各项性能，从而提高产品的核心竞争力。在半钢子午线轮胎方面，产品涵盖了普通轿车轮胎、高性能轿车轮胎、静音棉轮胎、雪地轮胎、越野轮胎，公司的产品既符合中国、美国以及欧洲等国家的法规要求，也符合美国及欧洲市场的低噪音、低滚阻以及绿色环保的严苛要求。在全钢子午线轮胎方面，公司的产品也已涵盖长途货运、短途重载货运、轻卡轻客、城乡客运及城市公交客运市场。
4、健全完善的管理体系
公司通过了IATF 16949质量管理体系、ISO 14001环境管理体系、ISO 45001职业健康安全管理体、ISO 50001能源管理体系、ISO/IEC 17025实验室管理体系等认证，以及美国DOT、欧洲E/e-mark、巴西 INMETRO、中国CCC等产品认证。公司确立了“全员参与追求零缺陷，让顾客满意”的质量方针，严格实行全过程的质量监控和全员参与的质量管理，精心控制自原料进厂到成
品出厂每个环节的质量要求，培训提升并定期考核员工的作业质量操作技能，始终践行佳通工匠精神，保持佳通轮胎稳定优质的产品质量。2021年12月10日，工业和信息化部公布了2021年度绿色制造名单，福建佳通轮胎有限公司成功入选国家级“绿色工厂”，标志着佳通轮胎在绿色制造体系建设及管理领域走在了行业前列，成为绿色制造企业先进典型。
5、智能化和数字化增动力
随着工业4.0、先进制造概念的深入人心及“中国制造2025”全面实施，制造业正面临前所未有的大变革、大机遇。为了抢抓历史机遇，赢得更大的发展优势，公司充分利用现有资源，大力进行智能化升级改造，引进自动化高端生产设备，积极构建大数据信息系统，对原材料及成品库区实行WMS仓库管理系统，推进成品性能测试及硫化MES项目上线，推进成品外观检查自动分拣及成品入库自动分拣和自动上架等项目，随着一系列自动化项目的实施和投用，公司自动化水平得到日益提升和完善，为后续可持续发展提供生生不息的源动力。
五、报告期内主要经营情况
公司2021年实现营业收入33.42亿元，同比上升19.22%，营业成本为29.45亿元，同比上升28.19%，实现净利润0.78亿元，同比减少37.34%，归属于上市公司股东的净利润0.36亿元，同比减少 39.40%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 3,341,881,316.25 | 2,803,047,211.18 | 19.22 |
| 营业成本 | 2,945,269,267.28 | 2,297,582,159.01 | 28.19 |
| 销售费用 | 42,109,622.64 | 36,403,359.28 | 15.68 |
| 管理费用 | 167,573,537.50 | 153,838,011.22 | 8.93 |
| 财务费用 | 45,364,577.15 | 111,888,360.32 | -59.46 |
| 研发费用 | 22,397,464.58 | 19,495,871.53 | 14.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 310,989,371.87 | 395,214,216.10 | -21.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -109,198,202.88 | -57,419,041.56 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -247,657,792.15 | -231,248,555.86 | 不适用 |
1.营业收入变动原因说明：销量上升导致营业收入上升。
2.营业成本变动原因说明：上期营业成本调整前金额2,213,450,252.76元，调整后金额2,297,582,159.01元，差异84,131,906.25元系本公司执行新收入准则调整所致。销量及原材料价格大幅上涨导致营业成本上升。
3.销售费用变动原因说明：上期销售费用调整前金额120,535,265.53元，调整后金额36,403,359.28元，差异84,131,906.25元系本公司执行新收入准则所致。销售人员工资、福利费用增加导致销售费用上升。
4.管理费用变动原因说明：无明显增减。
5.财务费用变动原因说明：主要原因为美元汇率波动，汇兑损失较上年同期减少导致。
6.研发费用变动原因说明：研发费用上升，主要是加大研发投入导致。
7.经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是因为销售上涨导致经营活动所需资金需求增加。
8.投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是因为购建固定资产投资支付增加。
9.筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金净流出对比去年同期增加，主要是因为公司根据经营实际情况适当减少融资。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
如下
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 橡胶制造业 | 3,305,546,803.16 | 2,937,213,533.77 | 11.14 | 19.11 | 28.14 | 减少6.26个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 轮胎 | 3,305,546,803.16 | 2,937,213,533.77 | 11.14 | 19.11 | 28.14 | 减少6.26个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 国内销售 | 1,789,975,930.87 | 1,680,259,909.48 | 6.13 | 15.35 | 23.52 | 减少6.21个百分点 |
| 国外销售 | 1,515,570,872.29 | 1,256,953,624.29 | 17.06 | 23.87 | 34.87 | 减少6.76个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 经销 | 3,266,352,390.02 | 2,906,288,747.04 | 11.02 | 20.02 | 29.13 | 减少6.28个百分点 |
| 直销 | 39,194,413.14 | 30,924,786.73 | 21.10 | -26.98 | -25.54 | 减少1.53个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明上期主营业务成本调整前金额2,208,125,583.26元，调整后金额2,292,257,489.51元，差异84,131,906.25元系本公司执行新收入准则调整所致。2021年公司主营业务轮胎的销售收入为33.06亿元，主营业务成本为29.37亿元，主营业务毛利率为 11.14%，比上年同期减少 6.26个百分点。报告期内原材料价格上升，但定价的调整幅度有限，小于成本上升的幅度，故毛利率较去年有所下降。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 轮胎 | 万条 | 1,461.95 | 1,448.75 | 123.02 | 20.62 | 19.35 | 11.22 |
产销量情况说明无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比 | 情况 说明 |
| 例(%) | |||||||
| 橡胶制造业 | 直接材料 | 2,207,615,730.52 | 75.16 | 1,632,164,816.99 | 71.20 | 35.26 | 参见以下其他情况说明 |
| 橡胶制造业 | 其他 | 729,597,803.25 | 24.84 | 660,092,672.52 | 28.80 | 10.53 | 参见以下其他情况说明 |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 轮胎 | 直接材料 | 2,207,615,730.52 | 75.16 | 1,632,164,816.99 | 71.20 | 35.26 | 参见以下其他情况说明 |
| 轮胎 | 其他 | 729,597,803.25 | 24.84 | 660,092,672.52 | 28.80 | 10.53 | 参见以下其他情况说明 |
成本分析其他情况说明报告期内原材料价格较去年同期大幅度上涨。上年同期其他成本调整前金额575,960,766.27元，调整后金额660,092,672.52元，差异84,131,906.25元系本公司执行新收入准则调整所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额329,559.88万元，占年度销售总额99.25%；其中前五名客户销售额中关联方销售额326,536.07万元，占年度销售总额98.33%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形。
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例（%） |
| 1 | 佳通轮胎(中国)投资有限公司 | 178,367.37 | 53.71 |
| 2 | GITI TIRE GLOBAL TRADING PTE LTD | 148,168.70 | 44.62 |
| 3 | 客户A | 1,522.40 | 0.46 |
| 4 | 客户B | 1,252.21 | 0.38 |
| 5 | 客户C | 249.20 | 0.08 |
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额83,243.16万元，占年度采购总额33.16%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额42,423.10万元，占年度采购总额16.90%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形。
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
| 项目 | 本期 | 上期 | 变动比例（%） | 情况说明 |
| 销售费用 | 42,109,622.64 | 36,403,359.28 | 15.68 | 销售人员工资、福利费用增加 |
| 管理费用 | 167,573,537.50 | 153,838,011.22 | 8.93 | 基于销售收入计算的技术使用费上升 |
| 财务费用 | 45,364,577.15 | 111,888,360.32 | -59.46 | 美元汇率波动，汇兑损失较上年同期减少 |
| 所得税费用 | 26,263,576.41 | 41,423,615.52 | -36.60 | 税前利润减少，导致所得税减少 |
其他说明：上期销售费用调整前金额120,535,265.53元，调整后金额36,403,359.28元，差异84,131,906.25元系本公司执行新收入准则所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 22,397,464.58 |
| 本期资本化研发投入 | 0 |
| 研发投入合计 | 22,397,464.58 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.67 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 217 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 6.74% |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 0 |
| 硕士研究生 | 0 |
| 本科 | 121 |
| 专科 | 64 |
| 其他 | 32 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 47 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 78 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 68 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 24 |
| 60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
| 项目 | 本期 | 上期 | 变动比例（%） | 情况说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 310,989,371.87 | 395,214,216.10 | -21.31 | 销售上涨导致经营活动所需资金需求增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -109,198,202.88 | -57,419,041.56 | 不适用 | 购建固定资产投资支付增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -247,657,792.15 | -231,248,555.86 | 不适用 | 公司根据经营实际情况适当减少融资。 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收账款 | 1,295,494,228.62 | 38.79 | 880,250,946.46 | 29.82 | 47.17 | 主要系销售收入增加导致 |
| 应收款项融资 | 55,204,848.73 | 1.65 | 212,083,257.29 | 7.18 | -73.97 | 主要系期末银行承兑汇票减少导致 |
| 预付款项 | 30,826,865.52 | 0.92 | 16,853,940.43 | 0.57 | 82.91 | 主要系预付原材料和设备款增加导致 |
| 其他应收款 | 3,954,667.96 | 0.12 | 6,545,977.06 | 0.22 | -39.59 | 主要系收回上年末出口退税导致 |
| 其他流动资产 | 20,495,247.45 | 0.61 | 6,685,615.72 | 0.23 | 206.56 | 主要系期末留抵进项税增加导致 |
| 在建工程 | 36,766,842.67 | 1.10 | 58,860,256.91 | 1.99 | -37.54 | 主要系在建工程完工转固导致 |
| 长期待摊费用 | 349,747.01 | 0.01 | 909,061.85 | 0.03 | -61.53 | 主要系费用摊销导致 |
| 应付票据 | 284,473,609.64 | 8.52 | 43,690,959.65 | 1.48 | 551.10 | 主要系采购付款方式改变导致 |
| 应付账款 | 400,644,197.19 | 12.00 | 107,452,062.74 | 3.64 | 272.86 | 主要系采购付款方式改变导致 |
| 合同负债 | 983,767.90 | 0.03 | 588,624.00 | 0.02 | 67.13 | 主要系预收客户货款增加导致 |
| 应交税费 | 6,995,707.55 | 0.21 | 10,363,133.12 | 0.35 | -32.49 | 主要系本期应纳企业所得税金额减少导致 |
| 其他流动负债 | 30,754.99 | 0.00 | 73,994.97 | 0.00 | -58.44 | 主要系预收国内客户货款中税金 |
| 部分减少导致 | ||||||
| 长期借款 | 298,750,000.00 | 8.94 | 542,380,000.00 | 18.37 | -44.92 | 主要系转入一年内到期的长期借款增加导致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见公司年度报告第三节“管理层讨论与分析”的行业情况。
化工行业经营性信息分析1 行业基本情况
(1). 行业政策及其变化
√适用 □不适用
2021年，新冠疫情给全球经济带来了前所未有的冲击，但中国疫情控制较好，经济持续回升。据中国汽车工业协会2022年1月12日发布的数据，2021年汽车产销分别完成2,608.2万辆和2,627.5万辆，同比分别增长3.4%和3.8%，结束了2018年以来连续三年的下降局面。汽车制造业工业增加值同比也保持稳定增长，且增速高于同期产销。伴随国内疫情防控常态化的现实，经济大环境的后续向好，以及国家促进消费政策的带动，轮胎市场需求有望企稳并保持稳定增长态势。作为汽车产业重要配套产业的轮胎产业，因产能结构过剩、环保政策影响、研发能力欠缺及资金链断裂加速导致中小产能退出，行业集中度进一步提升。同时，随着产业的发展和市场需求的升级，对于轮胎产品的技术性能和科技含量提出了更高的要求。在新的技术、新的模式等推动下，中国的轮胎产业也开始进入转型升级的关键期，通过加速产品结构调整，提升智能制造水平等，以提高核心竞争力成为轮胎企业未来发展的方向。对于出口而言，轮胎行业面临美国、欧盟、巴西、埃及、南非等国家和地区的反倾销、反补贴以及美国的新税法法案的挑战，国际贸易保护主义、单边主义依然存在。
(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
详见公司年度报告第三节“管理层讨论与分析”中的相关内容。
2 产品与生产
(1). 主要经营模式
√适用 □不适用
1、采购模式：公司根据生产订单情况，采用自主采购。依据年度采购计划与主要材料供应商签订年度采购框架协议，每月末根据库存情况和下月生产计划制定3个月的滚动采购计划。每年对主要材料供应商进行绩效评价管理，品保部进行质量检验。
2、生产模式：依据销售及生产计划，以价值流为核心，通过MES、WMS、EAM和PTS等管控系统推行实施，以要素确认、柔性制造来满足不同区域、不同层级及个性化客户需求。从订单优化、计划管理、全球采购、物流运营、仓储管理、精益生产六大方面组织开展工作，充分发挥综合计划管理，以提升管理效率和经济效益。
3、销售模式：国内销售主要通过佳通轮胎（中国）投资有限公司销售网络进行，国外销售主要通过佳通集团的全球化销售网络进行。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2). 主要产品情况
√适用 □不适用
| 产品 | 所属细分行业 | 主要上游原材料 | 主要下游应用领域 | 价格主要影响因素 |
| 轮胎 | 橡胶和塑料制品企 | 天然橡胶、合成橡胶、钢帘线、碳黑等 | 汽车相关产品 | 原材料价格 |
(3). 研发创新
□适用 √不适用
(4). 生产工艺与流程
√适用 □不适用
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 主要厂区或项目 | 设计产能 | 产能利用率（%） | 在建产能 | 在建产能已投资额 | 在建产能预计完工时间 |
| 半钢子午胎 | 45000条/天 | 86 | - | - | - |
| 全钢子午胎 | 5000条/天 | 82 | - | - | - |
生产能力的增减情况
□适用 √不适用
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用
非正常停产情况
□适用 √不适用
3 原材料采购
(1). 主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
| 主要原材料 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率（%） | 采购量 | 耗用量 |
| 天然胶 | 长约、现货采购相结合 | 承兑或现汇 | 17.34 | 57,973.41吨 | 59,101.23吨 |
| 合成胶 | 长约公式价格、月度价格与现货采购相结合 | 承兑或现汇 | 30.97 | 38,223.58吨 | 38,519.87吨 |
| 炭黑 | 季度价格和月度价格采购相结合 | 承兑或现汇 | 46.25 | 55,165.22吨 | 54,613.29吨 |
| 钢帘线 | 长约公式价格与现货采购相结合 | 承兑或现汇 | 12.98 | 24,406.53吨 | 23,861.45吨 |
主要原材料价格变化对公司营业成本的影响营业成本随原材料价格上升而增加。
(2). 主要能源的基本情况
√适用 □不适用
| 主要能源 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率（%） | 采购量 | 耗用量 |
| 水 | 外购 | 现汇 | 615,318吨 | 615,318吨 | |
| 电 | 外购 | 现汇 | -1.30 | 17,240.84万千瓦时 | 17,240.84万千瓦时 |
| 煤 | 外购 | 现汇 | 14.09 | 63,088.94吨 | 39,861吨 |
主要能源价格变化对公司营业成本的影响营业成本随能源采购价格的上升而增加
(3). 原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
(4). 采用阶段性储备等其他方式的基本情况
□适用 √不适用
4 产品销售情况
(1). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 细分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | 同行业同领域产品毛利率情况 |
| 轮胎 | 330,554.68 | 293,721.35 | 11.14 | 19.11 | 28.14 | -6.26 | 不适用 |
(2). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 替换 | 251,986.57 | 19.86 |
| 配套 | 78,568.11 | 16.76 |
会计政策说明
□适用 √不适用
5 环保与安全情况
(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2). 重大环保违规情况
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司控股51%的子公司福建佳通轮胎有限公司，以生产和销售子午线轮胎为主，注册资本10,670万美元。2021年，该公司实现营业收入33.25亿元，净利润0.86亿元。其中主营业务收入为33.06亿元，实现主营业务毛利3.68亿元。至2021年末，福建佳通总资产33.32亿元，净资产14.93亿元，资产负债率为55.19%。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业竞争格局
目前我国轮胎制造企业行业集中度相对较低。根据中国橡胶工业协会轮胎分会统计，从地区分布来看，国内轮胎生产企业主要分布在山东和江浙地区。其中，国内轮胎制造企业存在同质化竞争和低端产能重复建设现象，部分企业产品技术含量和附加值较低，与全球性轮胎企业相比，国内轮胎制造企业在产品开发、新材料研究、原材料检测、成品检测及试验、品牌定位等方面仍有不小差距。具体而言，目前国内全钢子午胎产品竞争力与国外先进品牌产品相比差距正逐渐缩小，产品的质量、安全性、耐用性和性价比逐步提高；而在半钢子午胎市场，目前国际知名轮胎生产企业仍占据主导地位，以普利司通、米其林、固特异、佳通、韩泰和台湾正新等为代表的国际知名轮胎企业占据了中高档乘用车子午胎市场的大部分份额，而国内本土轮胎企业则主要集中在中低档乘用车子午胎市场尤其是替换市场，这与半钢子午胎与知名车厂的配套，使用者认知度有关。在大环境影响、经济下行压力增大、居民收入增速放缓、汽车保有量持续增长带来的资源环境约束增强、汽车消费理念变化等多重因素叠加影响下，行业面临的竞争在进一步加剧，也给公司带来更多挑战。
2、轮胎行业发展趋势
1）集团化和全球化
轮胎企业的规模效应明显，因此目前大型轮胎企业的集团化、全球化发展趋势较为明显。全球化的轮胎企业拥有较强的资金实力、研发能力和品牌优势，销售利润和应对经济危机等能力普遍强于一般中小轮胎企业，也因此能够长期在国际市场上保持竞争力。
2）研发投入持续增加
随着汽车科技的快速发展、消费者需求和环境要求的不断提高，市场对轮胎性能的要求日益提高，世界大型轮胎企业都在不断增加研发投入，努力提高其产品性能和技术含量。目前，安全、节能、环保的绿色轮胎已经成为主流发展趋势。随着轮胎行业新产品、新技术不断涌现，研发成果的应用和推广使得轮胎产业的生产效率和产品质量得以提高；轮胎承载性能、高速性能、乘坐舒适性能、安全性能等不断提升。
3）绿色环保要求提升
轮胎产业绿色化趋势将更加明显。近年来，产业政策趋严和消费者需求升级对轮胎行业的绿色环保性能提出了更高的要求，绿色轮胎已成为汽车轮胎发展的主流趋势之一，在降低滚动阻力、环保材料研发与应用等领域将是轮胎生产企业今后的主攻技术方向。由于汽车整车企业受国家燃油消耗限值、尾气排放控制等强制性政策约束，而在汽车行驶过程中，轮胎能耗在整车能耗中仅次于发动机，因此，国家层面高度重视绿色轮胎的发展，相关产业政策相继出台。同时，加上消费者对整车性能的要求日益提高，高性能、节能环保的轮胎产品成为整车企业配套体系的重要一环。4）轮胎智能化汽车“新四化”即电动化、网联化、智能化和共享化对轮胎行业提出新的要求，智能化是汽车技术发展的趋势，而车胎的智能化必然也在其中。比如，能够通过安装在轮胎内部的传感器或汽车本身的其他传感器进行轮胎压力、温度、摩擦、振动等状态的测量或估计；或者根据测量或估计获得的轮胎状态信息，能够对轮胎的安全状态和汽车的安全性能做出智能判断，对轮胎的异常状态进行预警与主动控制。另外，智能轮胎还可以为汽车主动控制系统、汽车辅助及智能驾驶系统等提供必要的轮胎状态信息，提高汽车控制系统的智能性，从而改善汽车的安全性、环保性、经济性和舒适性。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司在2022年提出了：“1-3-5”战略，即：
“1个中心”——始终以客户为中心
“3个驱动”——技术驱动、数字驱动、人才驱动
“5个坚持”——坚持安全生产、坚持质量优先、坚持改善创新、坚持节本降耗、坚持以人为本
2022年,公司的所有生产经营活动均围绕着这些主题展开，并细化分解到各部门，通过部门月度重点追踪和KPI达成分析，确保战略落地。
(三)经营计划
√适用 □不适用
政府工作报告提出2022年国内生产总值(GDP)预期增长5.5%左右。在国家动态清零防疫政策下，国内疫情应会得到更有效控制，经济增长动能有望进一步恢复，但全球疫情还未完全消散，预计公司的销售收入及利润等存在不确定性。伴随着中国轮胎产业的升级，国内轮胎企业与跨国轮胎巨头的竞争交叉领域逐渐增多。环保政策趋严促使产品对绿色环保的要求提升，加快了行业洗牌的进程。在紧张的国际地缘政治环境下，天然胶、石油等大宗商品价格的波动也对企业成本带来挑战，中国轮胎行业预计会面临更为复杂的经营环境。 为应对市场变化，公司将开展以下经营计划：
1、今年计划推出超200款新产品，其中绿色新能源轮胎产品30款。
2、智能化升级改造，引进自动化高端生产设备，积极构建大数据信息系统，争取实现轮胎生产从原材料入库到成品出厂的全过程智能化制造。
3、持续效率提升和成本控制，持续推进全面预算管理和降本增效活动，全面提高管理水平，深挖潜能，提升公司的综合实力。
4、OTR轮胎规模化生产,着力壮大新增长点，形成发展新动能。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
结合宏观经济形势及公司所处上下游行业及轮胎行业的相关特点，公司在未来的经营中可能面临以下风险：
1、《公司2020年度日常关联交易计划及完成情况》和《公司2021年度日常关联交易计划》议案未获得股东大会通过带来的经营风险。
《公司2020年度日常关联交易计划》议案未获得2019年年度股东大会、2020年第一次临时股东大会审议通过。2021年度，公司再次将《公司2020年度日常关联交易计划及完成情况》和《公司2021年度日常关联交易计划》议案提交2020年年度股东大会、2021年第一次临时股东大会审议仍未获得通过，公司将会根据实际情况再次履行相应的程序。公司经研究认为，日常关联交易在目前乃至今后相当长的时间内，是必须的，是无法避免和解决的，在没有完善的解决方案之前，若停止关联交易，不利于公司和全体股东的利益。公司将继续积极与中小股东沟通，在继续加强与股东沟通的基础上，会根据公司的实际情况重新履行相应的审批程序。
2、公司《2021年度财务报表审计报告》被出具无法表示意见，《2021年度内部控制报告审计报告》被出具否定意见带来的风险
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了无法表示意见的2021年度财务报表审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》（2022年1月修订）第9.3.2条“上市公司出现下列情形之一的，本所对其股票实施退市风险警示：（三）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告”的规定，公司股票将被实施退市风险警示。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了否定意见的2021年度内部控制报告审计报告，公司股票同时触及其他风险警示，敬请广大投资者注意投资风险。
3、因未完成股权分置改革可能的政策风险
公司目前尚未完成股权分置改革，鉴于目前股改工作仍存在一定的不确定性，公司仍需和相关股东进行进一步的研究探索。
4、新冠肺炎疫情影响
全球新冠疫情仍在持续演变，国内奥密克戎变异株也在多地散点爆发，因此内外部环境仍然具有很大的不确定性。公司将继续做好常态化疫情防控，加强与上下游客户、供应商的合作，确保正常运转，并密切关注市场变化和机会，推进公司业务稳健发展。
5、主要原材料价格波动风险
作为轮胎生产的主要原材料，天然胶在轮胎总生产成本中占比较高，其波动对轮胎行业的利润水平影响较大，给轮胎企业合理安排生产经营、控制成本带来了一定的难度。近年来受世界经济周期和气候因素影响，天然橡胶价格波动幅度较大，虽然轮胎企业可以根据原材料价格的变化调整轮胎销售价格，但提价的时间和幅度要受到市场供求关系的影响。因此，天然胶价格的大幅波动对轮胎企业资金周转能力、成本控制能力提出了更高的要求。橡胶价格的走势及波动情况是影响轮胎企业盈利能力的重要因素之一。
6、地缘冲突影响
俄乌冲突不断升级，出于供应链导致的零部件短缺或存潜在风险，以及美国和欧盟对俄罗斯的制裁。海外经济体通胀问题或将进一步恶化，原油、煤炭、钢材、化工品等价格都有不同程度的上涨，继而导致轮胎制造成本增加。其次，短期俄乌冲突将对轮胎出口量带来不利影响。
7、行业竞争风险
随着中国交通运输和汽车工业的发展，中国已逐步发展成为世界轮胎工业生产大国。近年来受国内经济增速放缓、环保政策、国家供给侧改革的影响，行业正处于整合阶段，落后产能将被逐步淘汰，加上国际贸易摩擦增多、汽车产销量下滑等不利因素影响下，行业竞争将仍可能进一步加剧。
8、国际贸易壁垒风险
近几年，以美国、巴西、印度、埃及、南非、欧盟等国家和地区为代表，多次向中国轮胎行业发起反倾销反补贴调查，国际贸易摩擦日益增多。在全球经济增长乏力、贸易保护加剧、部分国家地缘政治动荡加剧等背景下，中国轮胎企业的出口贸易仍将面临众多挑战，不排除未来某些国家或地区仍会采取贸易保护措施，预计轮胎行业的贸易摩擦将长期持续。
为有效应对上述各项风险，公司将继续关注行业发展趋势、轮胎技术、原材料价格等各方面影响因素，通过提高轮胎性能与生产管理效率，提升自身产品在市场的竞争力，为客户提供值得信赖的产品和服务。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易等规范性文件的要求,加强公司治理，推动公司内控体系建设的完善。根据内控建设相关要求，公司已逐步覆盖关键业务的内控管理体系，并重点完善与财务报告相关的内部控制制度建设。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
√适用 □不适用
公司已基本完成现阶段可以解决的治理问题，但公司尚未完成股权分置改革，同时存在关联交易的情况。具体情况说明如下：
1、股权分置改革：目前尚未有合适的股改方案，公司将与控股股东等保持沟通，争取解决股改问题。
2、关联交易：公司与控股股东及其关联方存在关联交易且金额巨大。关于关联交易问题，关联交易是为了保障本公司与控股子公司福建佳通轮胎有限公司的日常经营需要，选择通过关联方采购和销售，可在优化资源配置、发挥规模效益等方面取得优势，提升经营效率。为减少关联交易可能对公司造成的影响，公司的高管有权要求对关联交易业务进行了解及确认，包括但不限于走访市场、拜访客户及供应商和参与关联交易相关业务的复核与审批。《公司2020年度日常关联交易计划》议案未获得2019年年度股东大会、2020年第一次临时股东大会审议通过。2021年度，公司再次将公司《公司2020年度日常关联交易计划及完成情况》和《公司2020年度日常关联交易计划》议案提交2020年年度股东大会、2021年第一次临时股东大会审议仍未获得通过，公司将会根据实际情况再次履行相应的程序。公司经研究认为，日常关联交易在目前乃至今后相当长的时间内，是必须的，是无法避免和解决的，在没有完善的解决方案之前，若停止关联交易，会
不利于公司和全体股东的利益。公司将继续加强关联交易管理，严格执行关联交易报告、审批和披露程序，跟踪管理日常关联交易执行情况，聘请外部机构对公司关联交易执行情况进行审核。
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
√适用 □不适用
关于同业竞争问题，本公司已在2014年8月就关于解决本公司同业竞争问题作出的相关承诺及其履行情况进行了公告，通过采取划分市场、产品或优先销售等方法，本公司与佳通其它公司在产品销售上已避免产生竞争性投标，从而避免了同业竞争的问题，详情可参见临时公告内容。
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021-5-17 | www.sse.com.cn | 2021-5-18 | 审议并通过如下议案： 1、董事会2020年度工作报告 2、监事会2020年度工作报告 3、公司2020年度财务决算报告 4、公司2020年年度报告及摘要 5、公司2020年度利润分配方案 6、2020年度审计费用及聘任2021年度会计师事务所事宜 7、关于购买董事、监事及高级管理人员责任险事宜 8、关于调整独立董事津贴事宜9、关于选举董事的议案 10、关于选举独立董事的议案 11、关于选举监事的议案 审议但未通过如下议案： 1、公司2020年度日常关联交易计划及完成情况 2、公司2021年度日常关联交易计划 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021-12-27 | www.sse.com.cn | 2021-12-28 | 审议但未通过如下议案： 1、公司2020年度日常关联交易计划及完成情况 2、公司2021年度日常关联交易计划 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 李怀靖 | 董事长 | 男 | 58 | 2006-3-13 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 陈应毅 | 副董事长 | 男 | 54 | 2006-6-13 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 彭伟轩 | 董事 | 男 | 68 | 2016-5-4 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 黄文龙 | 董事 | 男 | 58 | 2008-2-26 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 张兴君 | 董事 | 男 | 57 | 2021-5-17 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 陈福忠 | 董事 | 男 | 49 | 2021-5-17 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 朱华友 | 独立董事 | 男 | 61 | 2021-5-17 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 7.37 | 否 |
| 刘风景 | 独立董事 | 男 | 57 | 2021-5-17 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 7.37 | 否 |
| 任英 | 独立董事 | 女 | 66 | 2021-5-17 | 2022-3-9 | 0 | 0 | 0 | / | 7.37 | 否 |
| 廖玄文 | 董事（离任） | 男 | 71 | 2006-11-7 | 2021-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 林新宇 | 董事（离任） | 男 | 50 | 2019-5-9 | 2021-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 杜宝财 | 独立董事（离任） | 男 | 80 | 2015-5-21 | 2021-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 6.05 | 否 |
| 肖红英 | 独立董事（离任） | 女 | 69 | 2015-5-21 | 2021-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 6.05 | 否 |
| 孙晓屏 | 独立董事（离任） | 女 | 59 | 2015-5-21 | 2021-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 6.05 | 否 |
| 董民 | 股东代表监事 | 男 | 50 | 2019-10-11 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 程安顺 | 股东代表监事 | 男 | 48 | 2021-5-17 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 罗柏华 | 职工代表监事 | 男 | 45 | 2021-5-17 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 62.56 | 否 |
| 方成 | 总经理 | 男 | 47 | 2021-6-8 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 49.55 | 否 |
| 方成 | 股东代表监事（离任） | 男 | 47 | 2012-5-18 | 2021-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 62.58 | 否 |
| 王振兵 | 财务总监 | 男 | 59 | 2019-2-28 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 81.37 | 否 |
| 寿惠多 | 董事会秘书 | 女 | 59 | 2021-11-5 | 2024-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 25.20 | 否 |
| 寿惠多 | 监事会主席（离任） | 女 | 59 | 2003-7-28 | 2021-5-16 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 钱倍奋 | 总经理（离任） | 女 | 55 | 2018-5-1 | 2021-6-8 | 0 | 0 | 0 | / | 47.31 | 否 |
| 邬晓芳 | 董事会秘书（离任） | 女 | 40 | 2019-9-25 | 2021-6-8 | 0 | 0 | 0 | / | 13.05 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 381.88 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 李怀靖 | 现任公司董事长，佳通轮胎（中国）投资有限公司副董事长兼董事总经理，兼任新加坡佳通轮胎私人有限公司董事总经理、PT Gajah TunggalTbk 监事、安徽佳通轮胎有限公司等公司董事。 |
| 陈应毅 | 现任公司副董事长，佳通轮胎（中国）投资有限公司董事长以及新加坡佳通轮胎私人有限公司董事长，兼任安徽佳通轮胎有限公司董事长、PT Gajah Tunggal Tbk监事等。 |
| 彭伟轩 | 现任公司董事，新加坡佳通轮胎私人有限公司技术总监、佳通轮胎（中国）投资有限公司等公司董事。 |
| 黄文龙 | 现任公司董事，佳通轮胎（中国）投资有限公司资金部总经理。 |
| 张兴君 | 现任公司董事，海南夏日投资发展有限公司副董事长、总经理，海南夏日商贸有限公司董事、总经理，Singapore Summer Enterprise Pte Ltd董事、总经理。曾任海南汇通国际信托投资公司副总经理和新加坡佳新投资（亚洲）私人公司董事总经理等职。 |
| 陈福忠 | 现任公司董事，佳通轮胎（中国）投资有限公司市场与销售执行董事，曾任安徽佳通轮胎有限公司总经理、福建佳通轮胎有限公司总经理等职。 |
| 朱华友 | 现任公司独立董事，中国特色自贸港研究院研究员。曾任海南省办事办处长、中国南海研究院副院长、海南省发改委副主任、海南省副秘书长、海南省政府政策研究室主任。 |
| 刘风景 | 现任公司独立董事，华东政法大学教授、法政治学学科带头人、博士生导师。曾任辽宁省高级人民法院研究室副主任、南开大学法学院教授等职。 |
| 任英 | 现任公司独立董事，曾任太平稽核中心副总经理、太平保险有限公司副总经理兼财务总监、香港中保国保险集团（控股）有限公司财务会计部副总经理、中国保险保投资控股有限公司财务总监。 |
| 廖玄文（离任） | 2006年11月7日起担任公司董事，于2021年5月任职到期。 |
| 林新宇（离任） | 2019年5月9日起担任公司董事，于2021年5月任职到期。 |
| 杜宝财（离任） | 曾任公司第八届、第九届董事会之独立董事，于2021年5月任职到期。 |
| 肖红英（离任） | 曾任公司第八届、第九届董事会之独立董事，于2021年5月任职到期。 |
| 孙晓屏（离任） | 曾任公司第八届、第九届董事会之独立董事，于2021年5月任职到期。 |
| 董民 | 现任公司监事会主席，佳通轮胎（中国）投资有限公司人力资源总经理。曾任佳通轮胎（中国）投资有限公司人力资源部副总经理、物流部总经理、内审部总经理、人力资源部总经理等职。 |
| 程安顺 | 现任公司监事，佳通轮胎（中国）投资有限公司财务会计部总经理，曾任佳通轮胎（中国）投资有限公司发展部项目经理、内审部经理、内审部副总经理、内审部总经理等职务。 |
| 罗柏华 | 现任公司监事，公司销售部经理。曾任佳通轮胎（中国）投资有限公司销售业务代表、业务经理等。 |
| 方成 | 现任公司总经理。曾任公司监事、销售部经理。 |
| 王振兵 | 现任公司财务总监，福建佳通轮胎有限公司总会计师。曾任安徽佳通轮胎有限公司总会计师，福建佳通轮胎有限公司副总会计师。 |
| 寿惠多 | 现任公司董事会秘书。曾任公司监事会主席，佳通轮胎（中国）投资有限公司董事局助理、监事。 |
| 钱倍奋（离任） | 2018年5月1日至2021年6月8日期间担任公司总经理，曾任佳通轮胎（中国）投资有限公司外销市场与销售部高级经理、总经理助理等职务。 |
| 邬晓芳（离任） | 2019年9月25日至2021年6月8日期间担任公司董事会秘书，曾任佳通轮胎（中国）投资有限公司销售支持与分析部。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 李怀靖 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 副董事长、董事总经理 | ||
| 陈应毅 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 董事长 | ||
| 彭伟轩 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 董事 | ||
| 陈福忠 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 市场与销售执行董事 | 2021年5月 | |
| 黄文龙 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 资金部总经理 | ||
| 董民 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 人力资源总经理 | 2019年6月17日 | |
| 程安顺 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 财务会计部总经理 | 2019年9月11日 | |
| 廖玄文（离任） | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 董事 | 2007年12月 | |
| 寿惠多（离任） | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 董事局助理 | 2021年11月4日 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 李怀靖 | PT Gajah Tunggal Tbk | 监事 | ||
| 李怀靖 | 新加坡佳通轮胎私人有限公司 | 董事总经理 | ||
| 李怀靖 | 安徽佳通轮胎有限公司 | 董事 | ||
| 陈应毅 | 新加坡佳通轮胎私人有限公司 | 董事长 | ||
| 陈应毅 | PT Gajah Tunggal Tbk | 董事 | ||
| 陈应毅 | 安徽佳通轮胎有限公司 | 董事长 | ||
| 陈福忠 | 高德（江苏）电子科技有限公司 | 董事 | 2021年11月 | |
| 张兴君 | 海南夏日投资发展有限公司 | 副董事长、总经理 | 2016年 | |
| 张兴君 | 海南夏日商贸有限公司 | 董事、总经理 | 2016年 | |
| 张兴君 | Singapore Summer Enterprise Pte Ltd | 董事、总经理 | 2016年 |
| 朱华友 | 中国特色自贸港研究院 | 研究员 | 2018年6月 | |
| 刘风景 | 华东政法大学 | 教授 | 2014年1月 | |
| 任英 | 北京青云科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年7月 | |
| 廖玄文（离任） | 安徽佳通轮胎有限公司 | 董事 | 2006年3月 | |
| 林新宇（离任） | 高德（无锡）电子有限公司 | 财务长 | 2003年12月15日 | |
| 杜宝财（离任） | 山东圣洲海洋生物科技股份有限公司 | 公司顾问 | ||
| 肖红英（离任） | 创业黑马（北京）科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年10月20日 | 2021年10月20日 |
| 肖红英（离任） | 北京先进数通信息技术股份公司 | 独立董事 | 2018年10月10日 | |
| 肖红英（离任） | 青矩技术股份有限公司 | 独立董事 | 2019年4月4日 | |
| 肖红英（离任） | 深圳华大智造科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年6月23日 | |
| 孙晓屏（离任） | 复旦大学 | 法学院民商法学副教授 | 1985年8月 | |
| 孙晓屏（离任） | 锐奇控股股份有限公司 | 独立董事 | 2018年5月 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 独立董事津贴标准由股东大会确定。高级管理人员薪酬由董事会薪酬委员会制定并提交董事会批准。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 独立董事津贴主要是根据独立董事职责重要性，结合本公司业务规模、独立董事为尽职而付出的各项成 本以及市场水平综合确定。高级管理人员的薪酬主要是依据公司经营业绩和绩效考核结果，考虑市场水平、高管人员职责分工、执业能力等因素综合确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 独立董事津贴按季发放。高级管理人员基本薪酬按月发放，绩效薪酬在完成年度考核后予以一次性发放。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 381.88万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 杜宝财 | 独立董事 | 离任 | 换届选举 |
| 肖红英 | 独立董事 | 离任 | 换届选举 |
| 孙晓屏 | 独立董事 | 离任 | 换届选举 |
| 廖玄文 | 董事 | 离任 | 换届选举 |
| 林新宇 | 董事 | 离任 | 换届选举 |
| 寿惠多 | 监事会主席 | 离任 | 换届选举 |
| 方成 | 职工代表监事 | 离任 | 换届选举 |
| 钱倍奋 | 总经理 | 离任 | 换届选举 |
| 邬晓芳 | 董事会秘书 | 离任 | 换届选举 |
| 任英 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 朱华友 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 刘风景 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 张兴君 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
| 陈福忠 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
| 程安顺 | 股东代表监事 | 选举 | 换届选举 |
| 罗柏华 | 职工代表监事 | 选举 | 换届选举 |
| 方成 | 总经理 | 聘任 | 董事会新聘任 |
| 寿惠多 | 董事会秘书 | 聘任 | 董事会新聘任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
2021年11月1日，时任董事会秘书邬晓芳收到上海证券交易所监管警示。
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第九届董事会第十七次会议 | 2021-4-22 | 审议并通过如下议案： 1、董事会2020年度工作报告 2、公司2020年度财务决算报告 3、公司2020年年度报告及摘要 4、公司2020年度利润分配方案 5、公司2020年度日常关联交易计划及完成情况 6、公司2021年度日常关联交易计划 7、2020年度审计费用及聘任2021年度会计师事务所事宜 8、2020年度内部控制评价报告 9、董事会对内部控制审计报告涉及事项的专项说明 10、董事会对审计报告涉及事项的专项说明 11、公司高级管理人员2020年度绩效考核结果和2021年度绩效考核目标 12、关于董事会换届选举事宜 13、关于购买董事、监事及高级管理人员责任险事宜 14、关于调整独立董事津贴事宜 15、关于会计政策变更事宜 16、关于召开公司2020年年度股东大会事宜 |
| 第九届董事会第十八次会议 | 2021-4-29 | 审议并通过公司《2021年第一季度报告》 |
| 第十届董事会第一次会议 | 2021-6-8 | 审议并通过如下议案： 1、选举李怀靖先生为公司第十届董事会董事长 2、选举陈应毅先生为公司第十届董事会副董事长 3、选举任英女士、朱华友先生、陈应毅先生为公司第十届董事会审计委员会委员，其中任英女士为该委员会主任委员 4、选举朱华友、刘风景先生、李怀靖先生为公司第十届董事会薪酬与考核委员会委员，其中朱华友先生为该委员会主任委员 5、聘任方成先生为公司总经理 6、聘任王振兵先生为公司财务总监 7、聘任寿惠多女士为公司董事会秘书 |
| 第十届董事会第二次会议 | 2021-8-23 | 审议并通过如下议案： 1、公司《2021年半年度报告》及其摘要 2、修订公司《内控缺陷认定标准》事宜 |
| 第十届董事会第三次会议 | 2021-10-29 | 审议并通过公司《2021年第三季度报告》 |
| 第十届董事会第四次会议 | 2021-12-10 | 审议并通过如下议案： 1、公司2020年度日常关联交易计划及完成情况 2、公司2021年度日常关联交易计划 3、召开公司2021年度第一次临时股东大会事宜 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 李怀靖 | 否 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈应毅 | 否 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 彭伟轩 | 否 | 6 | 4 | 2 | 2 | 0 | 否 | 1 |
| 黄文龙 | 否 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张兴君 | 否 | 4 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈福忠 | 否 | 4 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 任英 | 是 | 4 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 朱华友 | 是 | 4 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘风景 | 是 | 4 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 廖玄文 | 否 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 林新宇 | 否 | 2 | 1 | 1 | 1 | 0 | 否 | 0 |
| 杜宝财 | 是 | 2 | 1 | 1 | 1 | 0 | 否 | 0 |
| 肖红英 | 是 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 孙晓屏 | 是 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 6 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 2 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 3 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 任英（2022.3.9离任）、陈应毅、朱华友、钟庆全（2022.3.9起担任） |
| 提名委员会 | 无 |
| 薪酬与考核委员会 | 朱华友、李怀靖、刘风景 |
| 战略委员会 | 无 |
(2).报告期内审计委员会召开6次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021-1-21 | 1、听取审计师关于2020年财务审计、内控审计总体审计策略及具体计划 2、公司内审部汇报2020年度内审工作总结与2021年工作计划。 | 同意审计师关2020年财务审计、内控审计总体审计策略及具体计划。 同意公司内审部汇报的2020年度内审工作总结与2021年工作计划。 | 无 |
| 2021-4-2 | 听取审计师关于2020年财务审计报告和内部控制审计报告汇报（初稿）。 | 同意审计师关于2020年财务审计报告和内部控制审计报告（初稿）。 | 无 |
| 2021-4-12 | 听取内审部关于2020年度内部控制评价报告的结论意见（初稿）及2021年内审工作计划。 | 同意公司内审部关于2020年度内部控制评价报告的结论意见（初稿）及2021年内审工作计划。 | 无 |
| 2021-4-22 | 审议通过了如下议案： 1、公司2020年度财务报告 2、公司会计政策变更事宜 3、向董事会提交《关于永拓会计师事务所（特殊普通合伙）从事本公司2020年度审计工作的总结报告》 4、支付永拓会计师事务所（特殊普通合伙）2020年度审计费用97万元 5、续聘永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2021年度财务报告 | 同意相关议案并同意提交董事会。 | 无 |
| 及内部控制审计机构 6、公司2020年度内部控制评价报告 7、公司2020年度日常关联交易计划及完成情况（关联董事李怀靖回避） 8、公司2021年度日常关联交易计划（关联董事李怀靖回避） 9、2020度公司内审专项审计报告及2021年度内审工作计划 | |||
| 2021-10-29 | 听取审计师关于2021年财务审计、内控审计总体审计策略及具体计划。 | 同意审计师关于2021年财务审计、内控审计总体审计策略及具体计划。 | 无 |
| 2021-12-15 | 1、听取审计师关于2021年度佳通轮胎股份预审情况汇报 2、听取股份内审部关于2021年度公司内审工作回顾 | 同意审计师关于2021年度佳通轮胎股份预审情况。 同意公司内审部关于2021年度公司内审工作回顾。 | 无 |
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021-2-8 | 审议《公司2020年度高管人员绩效考核结果和奖励方案》 | 同意相关议案并同意提交董事会。 | 无 |
| 2021-4-21 | 审议《公司2021年度薪酬调整方案及2021年度高管人员绩效考核目标》 | 同意相关议案并同意提交董事会。 | 无 |
(4).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
1、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度财务报表审计报告出具的无法表示意见，对2021年度内部控制审计报告出具否定意见。监事会将督促公司董事会对涉及事项高度重视,积极采取有效措施,努力降低和消除该事项段中所述事项对公司经营的影响,切实维护公司及全体股东的合法权益。
2、公司2020年度、2021年日常关联交易议案未获得股东大会审议通过。监事会将督促公司董事会对该事项高度重视，根据公司的实际情况重新履行相应的审批程序，积极采取有效措施，努力降低该事项对公司经营的影响。
3、公司目前尚未完成股权分置改革，鉴于目前股改工作仍存在一定的不确定性，公司仍需和相 关股东进行进一步的研究探索。监事会将继续督促公司董事会对该事项高度重视。积极促进相关工作。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 29 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 3,191 |
| 在职员工的数量合计 | 3,220 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 1,871 |
| 销售人员 | 287 |
| 技术人员 | 808 |
| 财务人员 | 31 |
| 行政人员 | 223 |
| 合计 | 3,220 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 274 |
| 大专 | 318 |
| 高中及中专 | 879 |
| 高中以下 | 1,749 |
| 合计 | 3,220 |
注：销售人员包含母公司销售管理人员。
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据整体业务发展战略和人力资源规划，基于为岗位价值付薪的薪酬理念，建立了具有兼顾内部公平性和市场竞争性的薪酬激励机制。为确保公司经营战略目标的实现，公司制定了不同层次的薪酬体系及激励政策。公司经营团队薪酬及个人绩效与企业经营目标实现紧密关联，员工实行岗位绩效/计件考核工资制，遵循以企业经营效益为核心，以员工业绩贡献为导向的分配原则，兼顾公平性并体现差异化和收入市场化。公司根据经营状况、当地物价变动、当地劳动力市场薪资变动及其他因素，对员工工资每年度进行调整，针对员工的岗位变动及奖励措施等不定期调整员工工资，并根据公司年度经营情况制定年终奖励激励措施。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司关注对“人力资本”的管理和投资，根据战略规划和业务发展目标，结合员工岗位需求设定“学习路径图”，通过全面的培训需求分析、讲师课程体系设计和成效评估，建立以业绩贡献为驱动的培训系统，通过组织多种形式的内、外部培训、新员工培训、自我学习、考察交流、专题研讨等充分利用和开发知识资本；同时，根据工作需要、员工特长和能力、公司为员工职业发展搭建了管理、专业和作业三大通道的职业发展序列方向，并结合员工发展路径图配备相应课
程培训。公司正逐步打造学习型团队，造就一支满足公司未来需求的结构优化、素质优异、富于创新的人才队伍。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 248,094小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 4,984,313.44元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司已在《公司章程》中制定利润分配的相关政策，明确利润分配的原则、分配顺序、分配形式和条件、决策程序及调整机制等内容，明确现金分红在利润分配中的优先顺序。公司的利润分配在经过董事会审议后提交至公司股东大会审议通过并予以实施。董事会拟定的2021年度利润分配预案为：拟以2021年12月31日公司总股本为基数，向全体股东每10股派送现金红利0.35元（含税）,共计现金分红11,900,000.00 元，剩余可供分配利润224,558,812.76元结转至以后年度。公司2021年度不进行资本公积转增股本。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已建立高管人员薪酬考核办法，董事会薪酬与考核委员会根据高管人员的绩效考核结果，结合公司的经营业绩确定其薪酬水平，并将其提交董事会审议批准。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司不断完善内部控制体系，按照企业内部控制基本规范及相关法律法规进一步制定和完善相关内控管理制度，不断完善各项业务的操作规则和流程，从制度建设方面强化公司的内部控制管理，现有的内部控制体系在公司管理的各个过程、关键环节等方面发挥了有效的防范作用。同时，公司内部组织成立内部控制团队，协助各部门对业务流程、各项关键环节进行监督检查，提升内部控制各个环节的管控意识，强化合规经营理念，持续推动内部控制制度得到有效执行，提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，与内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
公司已披露《内部控制评价报告》，详见公司于2022年4月29日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） 披露内容。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
□适用 √不适用
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司内部控制的有效性进行审计，该事务所发表的内部控制审计意见认为：佳通轮胎按照规范和指引建立并实施了企业内部控制，但2021年度日常关联交易议案未获股东大会通过，佳通轮胎在未获得股东大会授权的情况下与关联方进行了该议案所涉及的日常关联交易，上述情况导致佳通轮胎的关联交易授权与批准相关的内部控制存在重大缺陷。佳通轮胎考虑停止关联交易将影响公司正常经营，给公司造成严重的损害，在尚无完善的解决方案前，公司在未获得股东大会对关联交易授权与批准的情况下继续进行日常关联交易。由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，佳通轮胎于2021年12月31日未能按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
公司根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
公司已披露《内部控制审计报告》和《董事会对内部控制审计报告涉及事项的专项说明》，详见公司于2022年4月29日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） 披露内容。
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：否定意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司日常关联交易未按规定经股东大会审议通过后实施并披露。
目前公司如果严格按照公司章程和《上海证券交易所股票上市规则》6.3.7的规定，“上市公司与关联人发生的交易金额（包括承担的债务和费用）在3000万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易需提交股东大会审议。”按公司日常关联交易发生额，将会出现每天开董事会和股东大会的情况，实践中不具可操作性。公司将就2020年度、2021年度日常关联交易议案再次提交股东大会审议，在此期间公司将积极与各方股东沟通，以期获得股东大会通过。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司按照《排污许可证申请与核发技术规范橡胶和塑料制品工业》（HJ1122—2020）要求于2020年7月重新申领新版排污许可证。
A. 废气
主要为源于燃煤锅炉产生的废气和生产过程产生的工艺废气。
a) 锅炉废气
公司目前有两台65吨燃煤锅炉4#、5#炉（一用一备）。2021年3月公司开始进行锅炉超低排放项目改造，5#炉于2021年6月底完成改造安装，2021年7月份投入使用，4#炉于2021年11月底完成改造安装，2021年12月底投入运行。锅炉废气经“SNCR-SCR联合脱硝+布袋式除尘器+石灰石-石膏脱硫”处理后，通过80m的烟囱排放，公司依据国家相关环保法律法规的要求在烟道上设有二氧化硫、烟尘、氮氧化物等在线监测系统。
2021年锅炉废气污染物排放情况汇总表
| 类别 | 主要污染物 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口位置 | 执行的污染物标准 mg/m3 | 实际浓度mg/m3 | 超标排放情况 | 实际排放总量 (吨) | 核定的排放总量(吨) | 执行标准 | 防治污染设施的建设和运行情况 |
| 锅炉 | SO2 | 通过80米高的烟囱进行高空排放 | 1个 | 锅炉烟囱 | ≤400 | 110.10 | 无 | 50.97 | 331.80 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表1在用锅炉大气污染物排放浓度限值 | SNCR-SCR联合脱硝+布袋式除尘器+石灰石-石膏脱硫 |
| NOX | ≤400 | 139.252 | 无 | 64.47 | 224.28 | ||||||
| 烟尘 | ≤80 | 5.572 | 无 | 2.58 | 84 |
b）工艺废气 公司产生工艺废气的主要环节是炼胶和硫化过程，炼胶过程产生的主要污染物为粉尘和非甲烷总烃，硫化过程产生的主要污染物为非甲烷总烃。
2021年工艺废气排放情况汇总表
| 类别 | 主要污染物 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口位置 | 执行标准 mg/m3 | 实际浓度mg/m3 | 超标排放情况 | 执行标准 | 防治污染设施的建设和运行情况 |
| 炼胶 | 粉尘 | 通过24m的排气筒集中排放 | 12 | 炼胶车间楼顶 | ≤12 | 4.98 | 无 | 《橡胶制品工业污染物排放标准》GB27632-2011表5轮胎企业及其他制品企业炼胶、硫化装置排放标准 | 配料工序：采用布袋除尘处理工艺，处理设施运行正常。 炼胶工序：采用引入锅炉燃烧和组合式处理（预处理+UV光催化+水洗处理）两种处理工艺，处理设施运行正常。 |
| 非甲烷总烃 | ≤10 | 5.17 | 无 | ||||||
| 硫化 | 非甲烷总烃 | 通过15m的排气筒集中排放 | 3 | 硫化车间 | ≤10 | 5.62 | 无 | 硫化工序：采用预处理+UV光催化组合式处理工艺，处理设施运行正常 |
注： 依据2020年3月27日正式发布实施的《排污许可证申请与核发技术规范 橡胶与塑料行业》（HJ1122-2020）的相关规定：对于大气污染物，以排放口为单位确定，一般排放口仅许可排放浓度，不许可排放量。福建佳通轮胎有限公司的工艺废气排放口属于一般排放口，一般排放口仅许可排放浓度，不许可排放量。
B.废水
公司废水主要包括生产废水和生活污水，生产废水主要来源于设备冷却用水，循环冷却用水等，生活污水主要来原于食堂、澡堂、卫生间等方面。
2021年废水排放情况汇总表
| 类别 | 主要污染物 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口位置 | 执行标准 mg/l | 实际浓度mg/l | 超标排放情况 | 实际排放 总量(吨) | 核定的排放总量(吨) | 执行标准 | 防治污染设施的建设和运行情况 |
| 污水 | COD | 进入市政污水管网 | 1个 | 污水处理站 | 300 | 16.169 | 无 | 3.24 | 8.69 | 《橡胶制品工业污染物排放标准》（GB27632-2011）表2新建企业间接排放标准 | ? 生产废水：斜板沉淀+气浮装置 生活污水：水解酸化+厌氧反应+过滤阀 |
| 氨氮 | 30 | 5.836 | 无 | 1.17 | 1.37 | ||||||
| PH | 6-9 | 7.432 | 无 | —— | —— |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
福建佳通环保设施与工程主体同时设计、同时施工、同时投入运行，目前在污水处理站设有PH、COD、氨氮和流量在线监测系统，锅炉废气安装有烟气在线监测系统，并与省、市环保部门联网，设施运行稳定正常。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
福建佳通历次技改均按国家环保法律法规的相关规定完成项目环境影响评价以及建设项目环保竣工验收工作，并依法取得排污许可证。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
《福建佳通轮胎有限公司突发环境应急预案》于2020年7月进行修订、评审，并于9月30日在福建省亲清服务平台上通过了莆田市秀屿生态环境局的备案，备案编号：350305-2020-012M。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
福建佳通依据国家环保法律法规及排污许可证的要求每年编制自行监测方案，并将自行监测方案及监测结果上报福建省污染源企业自行监测管理系统，监测结果同步至福建省污染源监测信息综合发布平台。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
福建佳通于2022年2月编制完成《2021年度福建佳通轮胎有限公司环境信息公开报告》并依据《企业事业单位环境信息公开办法》（环境保护部令 第31号）的要求向外界公开上年度公司环境信息。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
福建佳通建筑物屋顶分布式光伏发电项目，于2020年7月1日并网投入使用，2021年发电量为20040178Kwh，可减少碳排放14098.3吨/年。
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
2021年，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，认真扎实做好各项环保、安全和职业健康管理工作，坚持以人为本，保障员工健康安全，关心员工权益，倡导全员环保，维持清洁生产，认真贯彻国家政策做好节能减排工作，并积极开展各项体系认证工作，先后通过了ISO14001环境管理体系年度监督审核认证、ISO45001职业健康安全管理体系的年度监督审核认证。进行了工贸企业安全生产标准化二级企业自评，并荣获了福建省“安康杯”竞赛先进单位称号。2021年8月26日荣获省级“绿色工厂”称号，2021年12月10日荣获国家级“绿色工厂”称号。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司及其母公司新加坡佳通轮胎私人有限公司 | 当 2003 年本公司濒临退市边缘之际，佳通轮胎（中国）投资有限公司通过股权收购成为本公司控股股东。收购本公司时，佳通轮胎（中国）投资有限公司及其母公司新加坡佳通轮胎私人有限公司（以下合并称“佳通轮胎”）已经在国内拥有数家轮胎生产企业和完善的轮胎销售网络。为避免同业竞争对公司及其他股东的影响，佳通轮胎做出有先决条件的承诺（概要如下）： 1、一旦上市公司具备了收购上述轮胎公司的实力和能力后，公司有权提出收购上述资产的权利，其收购价格以市场公允价确定；佳通轮胎计划并承诺在政策允许的条件下，以证监会认可的其它方式，将其在中国境内投资的其余轮胎公司注入上市公司，以解决同业竞争问题。 2、在彻底解决国内同业竞争问题前，采取由本公司托管佳通轮胎中国境内替换市场销售网络和保证销售本公司及其子公司不低于 70％产出的方式，以保证本公司全体股东的利益。 | 2003-09-12 | 否 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为佳通轮胎股份有限公司（以下简称“佳通股份”或“公司”）2021年度财务报表进行了审计，并出具无法表示意见的审计报告。 其中“形成无法表示意见的基础”部分认为：“佳通轮胎2020年度和2021年度日常关联交易预计总金额分别为46.56亿元和44.66亿元，佳通轮胎2020年度和2021年度实际发生日常关联交易总金额分别为37.71亿元和39.15亿元。佳通轮胎连续两年日常关联交易未获股东大会审议通过，佳通轮胎违反股东大会决议仍进行了关联交易，我们认为该事项对财务报表可能产生的影响重大且具有广泛性。我们无法获取充分、适当的审计证据，就未获得股东大会授权的日常关联交易违反《上海证券交易所股票上市规则》（2020年修订）等相关规定对佳通轮胎2021年度财务报表的影响做出判断。”
我们尊重审计师的审计意见，但董事会研究认为，基于以下几点主要原因，对公司有利但未获得股东大会批准的关联交易在目前乃至今后相当长的时期内，是必要和无可避免的：
（1）目前福建佳通使用新加坡佳通授权的品牌进行产品的生产和销售，品牌由新加坡佳通持有、由新加坡佳通及佳通中国运营，并统一面对市场用户。如果福建佳通自行创立新品牌进行生产销售，品牌从无到有，再到能够占领一定的市场份额，需要漫长的时间、过程及巨大的投入，国内外轮胎市场竞争一直非常激烈，是否能应对市场的激烈竞争并存续，存在很大的不确定性。
（2）福建佳通现在使用佳通中国的研发技术，佳通中国的研发中心拥有雄厚的技术力量和强大的科研开发能力，并经国家发改委认定为国家级技术中心。如果比拟该研发中心的规模投入建设，需要漫长的时间和过程以及巨大的投入，是福建佳通在现在乃至未来很长一段时间内无法企及的。
如果福建佳通失去了佳通中国这个研发平台，研发能力将严重不足。研发能力的落后乃至停滞，直接导致福建佳通无法及时跟踪并达到全球各个市场的强制性认证制度以及行业性能指标；其次，将会影响到福建佳通品牌的产品设计和品控的一致性、产品性能的提升和更新迭代能力及客户对福建佳通产品的接受度。设立新品牌本身的不确定性再叠加研发上的不足，会严重影响福建佳通现有客户以及海内外新客户的推广与开拓,在市场竞争中处于非常不利的地位，严重影响销售和业绩，最终伤害了福建佳通及佳通股份的利益。
（3）福建佳通利用佳通集团销售团队的市场开发和维护能力进行市场销售，在替换市场佳通中国也已将其国内的替换市场销售网络托管给佳通股份。如果由福建佳通自行开发客户，国内外客户的开发和维护是漫长、复杂而且有巨大投入的过程，需要历经与对手竞争及渠道客户接受的过程，因此新的销售渠道开发存在不确定性，尤其是在初期国内外市场的客户开发不足时，将直接影响福建佳通的生产和销售，对佳通股份不利。
综合以上主要原因，取消关联交易，会引发福建佳通业务受损并导致严重亏损，无法持续经营，最终对福建佳通、佳通股份的流通股股东和非流通股股东的利益造成不可逆转的重大损害。考虑以上因素，在没有完善的解决方案前，下属子公司福建佳通仍继续进行日常关联交易。
此外，公司与各关联方进行的关联交易已严格按市场公平对价原则开展具体业务，交易价格公允，这些关联交易不仅未损害公司和股东利益；相反，根据以上品牌、研发、渠道的说明，这些关联交易对福建佳通及佳通股份有利。公司以往及现在均按照有关规定对年度财务报表聘请具有证券资格的第三方审计机构进行了审计，除2020年和2021年日常关联交易之外，2019年及以前年度已经经过历年年度股东大会审议通过。
同时，在2020年和2021年两年的日常关联交易未获得股东大会通过后，公司董事会就佳通股份及其控股子公司福建佳通与关联方在采购商品、销售商品等方面发生持续性关联交易的情况进行了梳理，以及对于降低部分关联交易的额度的可行性进行探讨。公司从既减少关联交易、又尽量避免因经营模式的调整给福建佳通增加成本和经营风险的角度出发，从2021年开始，国内采购由原本通过关联方采购逐步改由福建佳通直接采购。从 2022 年开始，国外关联采购也将会逐步改由福建佳通直接采购，从而继续推进降低日常关联交易金额并努力就降低其余类别的日常关联交易的可能性持续进行探索。
本着对公司和全体股东负责，在2020年和2021年两年的日常关联交易未获得股东大会通过的情况下，公司继续积极与中小股东沟通，在继续加强与股东沟通的基础上，会根据公司的实际情况重新履行相应的审批程序，并且持续严格的遵守并执行公司内部控制制度。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
一、会计政策变更的具体情况如下:
(一)变更概述
①执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“新收入准则”），本公司结合实际情况除运输成本外已于2020年1月1日起执行新收入准则。根据财政部于2021年11月2日颁布的《企业会计准则实施问答》，本公司自2021年1月1日起将作为合同履约成本的运输成本列报于营业成本，并对可比期间数据进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
| 项 目 | 合并利润表 | ||
| 调整前金额 | 调整后金额 | 调整金额 | |
| 营业成本 | 2,213,450,252.76 | 2,297,582,159.01 | 84,131,906.25 |
| 销售费用 | 120,535,265.53 | 36,403,359.28 | -84,131,906.25 |
②执行《企业会计准则第21号——租赁》（修订）
本公司自2021年1月1日起执行财政部于2018年颁布的《企业会计准第21号——租赁（修订），对会计政策相关内容进行了调整，变更后的会计政策参见附注五、28、42。根据新旧准则衔接规定，企业可以选择2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低付款额现值(选择简化处理的短期租赁和低价值租赁除外)确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。
2021年首次执行新租赁准则调整首次执行当年期初财务报表相关项目情况
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整金额 |
| 预付款项 | 16,853,940.43 | 16,843,558.78 | -10,381.65 |
| 使用权资产 | 283,878.65 | 283,878.65 |
| 一年内到期的非流动负债 | 362,120,000.00 | 362,244,579.80 | 124,579.80 |
| 租赁负债 | 148,917.20 | 148,917.20 |
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 77 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 19 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） | 20 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
√适用 □不适用
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）在公司《2021年度财务报表审计报告》出具了无法表示意见的审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则》（2022年1月修订）第9.3.2条“上市公司出现下列情形之一的，本所对其股票实施退市风险警示：（三）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告”的规定，公司股票将被实施退市风险警示。
(二)公司拟采取的应对措施
√适用 □不适用
公司将就2020年度、2021年度日常关联交易议案再次提交股东大会审议，在此期间公司将积极与各方股东沟通，以期获得股东大会通过。
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
√适用 □不适用
1、中国证监会黑龙江监管局于2021年8月10日对公司出具了《关于对佳通轮胎股份有限公司采取出具警示函措施的决定》。
2、上海证券交易所于2021年11月1日对公司出具了《关于对佳通轮胎股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司2020年度和2021年度连续两年日常关联交易未获股东大会审议通过。公司将会根据实际情况再次履行相应的程序。
公司经研究认为，日常关联交易在目前乃至今后相当长的时间内，是必须的，是无法避免和解决的，在没有完善的解决方案之前，若停止关联交易，不利于公司和全体股东的利益。2020年及2021年公司及控股子公司福建佳通继续与关联人在采购商品、销售商品、提供及接受劳务等方面发生持续性关联交易，具体情况如下：
| 序号 | 交易类别 | 关联方 | 2020年预计 交易总金额 | 2020年实际 交易总金额 | 2021年预计 交易总金额 | 2021年实际 交易总金额 |
| A | 采购原、辅材料及其他商品 | 佳通亚太控股私人有限公司及其附属子公司、上海精元机械有限公司 | 不超过13亿元 | 9.22亿元 | 不超过8亿元 | 5.32亿元 |
| B | 采购固定资产 | 佳通亚太控股私人有限公司及其附属子公司、上海精元机械有限公司 | 不超过0.3亿元 | 0.26亿元 | 不超过0.3亿元 | 0.05亿元 |
| C | 销售货物 | 佳通亚太控股私人有限公司及其附属子公司、上海精元机械有限公司 | 不超过32亿元 | 27.23亿元 | 不超过35亿元 | 32.68亿元 |
| D | 提供劳务 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司及其附属子公司 | 不超过0.20亿元 | 0.14亿元 | 不超过0.2亿元 | 0.17亿元 |
| E | 销售固定资产 | 新加坡佳通轮胎私人有限公司及其附属子公司 | 不超过0.20亿元 | 0.08亿元 | 不超过0.2亿元 | 0.05亿元 |
| F | 提供仓库租赁服务 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 不超过0.06亿元 | 0.04亿元 | 不超过0.06亿元 | 0.04亿元 |
| G | 接受劳务（含研发） | 佳通轮胎（中国）投资有限公司及其附属子公司 | 不超过0.8亿元 | 0.74亿元 | 不超过0.9亿元 | 0.84亿元 |
| 合计 | 不超过46.56亿元 | 37.71亿元 | 不超过44.66亿元 | 39.15亿元 | ||
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 | 购买商品 | 存货 | 市场价 | 详见“2021年度日常关联交易公告”定价政策和定价依据 | 1.13 | 4.49 | 货币资金 | ||
| GITI Tire Global Trading PteLtd | 集团兄弟公司 | 购买商品 | 存货 | 市场价 | 详见“2021年度日常关联交易公告”定价政策和定价依据 | 3.11 | 12.41 | 货币资金 | ||
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 控股股东 | 销售商品 | 销售轮胎 | 市场价 | 详见“2021年度日常关联交易公告”定价政策 | 17.84 | 53.71 | 票据、货币资金 |
| 和定价依据 | ||||||||||
| GITI Tire Global Trading PteLtd | 集团兄弟公司 | 销售商品 | 销售轮胎 | 市场价 | 详见“2021年度日常关联交易公告”定价政策和定价依据 | 14.82 | 44.62 | 货币资金 | ||
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 | 接受服务 | 技术使用费 | 协议价 | 详见“2021年度日常关联交易公告”定价政策和定价依据 | 0.76 | 100 | 货币资金 | ||
| 合计 | / | / | 37.66 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
| 关联交易的说明 | 关联交易是为了保障本公司与控股子公司福建佳通 轮胎有限公司的日常经营需要，选择通过关联方采购和销售，可在优化资源配置、发挥规模效益等方面取得优势，提升经营效率。公司在采购和销售业务上拥有独立的决策权，公司可以选择与关联方交易，也可与非关联方进行交易，关联交易未影响公司业务的独立性。为减少关联交易可能对公司造成的影响，公司加强关联交易管理，跟踪管理日常关联交易执行情况，并聘请外部机构对公司关联交易执行情况进行审计。 | |||||||||
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 佳通轮胎股份有限公司 | 控股子公司 | 福建佳通轮胎有限公司 | 200,000,000 | 2019 年10 月29 日 | 主债务履行期限届满之日起2年 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 否 | 0 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司按照49%的份额比例就佳通股份的上述担保事项提供反担保 | 是 | 控股子公司 | ||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 200,000,000 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 200,000,000 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 19.53 | ||||||||||||||
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 200,000,000 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 200,000,000 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 佳通股份作为保证人，为福建省企业技术改造投资基金（有限合伙）作为债权人/委托人，兴业银行股份有限公司莆田东圳路支行作为受托人，向福建佳通提供的委托贷款提供担保。担保的贷款本金为20,000万元（主债务履行期限：自2019年10月29日至2023年10月28日），担保范围包括主债权本金、利息、违约金、损害赔偿金、债权人实现债权的费用等，担保方式为连带责任担保，保证期间为主债务履行期限届满之日起两年。因佳通股份持有福建佳通51%的股权，佳通轮胎（中国）投资有限公司（以下简称“佳通中国”）持有福建佳通49%的股权，佳通中国按照49%的份额比例就佳通股份的上述担保事项提供反担保。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 24,830 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 24,361 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 股份类别 | 持有非流通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 0 | 151,070,000 | 44.43 | 未流通 | 151,070,000 | 无 | 0 | 境外法人 |
| 黑龙江省国际信托投资公司 | 0 | 5,200,000 | 1.53 | 未流通 | 5,200,000 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 李陆军 | 21,400 | 5,021,425 | 1.48 | 已流通 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中国能源建设集团黑龙江省火电第一工程有限公司 | 0 | 3,000,000 | 0.88 | 未流通 | 3,000,000 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 牡丹江市国有资本运营有限公司 | 0 | 2,500,000 | 0.74 | 未流通 | 2,500,000 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中国信达资产管理股份有限公司 | 0 | 2,000,000 | 0.59 | 未流通 | 2,000,000 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 张舵 | 438,800 | 1,341,101 | 0.39 | 已流通 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 丁德渝 | 304,500 | 1,250,001 | 0.37 | 已流通 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 丁晓磊 | 311,100 | 1,186,100 | 0.35 | 已流通 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 薛耀兴 | 1,183,300 | 1,183,300 | 0.35 | 已流通 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 前十名流通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 期末持有流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 李陆军 | 5,021,425 | 人民币普通股 | 5,021,425 | |||||
| 张舵 | 1,341,101 | 人民币普通股 | 1,341,101 | |||||
| 丁德渝 | 1,250,001 | 人民币普通股 | 1,250,001 | |||||
| 丁晓磊 | 1,186,100 | 人民币普通股 | 1,186,100 | |||||
| 薛耀兴 | 1,183,300 | 人民币普通股 | 1,183,300 | |||||
| 陈奇恩 | 957,400 | 人民币普通股 | 957,400 | |||||
| 毛瓯越 | 797,900 | 人民币普通股 | 797,900 | |||||
| 北京斯泰韦尔能源技术有限公司 | 764,000 | 人民币普通股 | 764,000 | |||||
| 上海艾方资产管理有限公司－星辰之艾方多策略11号私募证券投资基金 | 753,300 | 人民币普通股 | 753,300 | |||||
| 陈惜如 | 695,000 | 人民币普通股 | 695,000 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东与其他股东之间无关联关系或一致行动，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 陈应毅 |
| 成立日期 | 2003-06-23 |
| 主要经营业务 | 在国家允许的范围内投资轮胎及相关产业，向被投资企业提供服务，从事新产品、新技术研发并提供技术服务，为投资者和关联企业提供咨询等。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 林美凤 |
| 国籍 | 新加坡 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 在佳通集团各关联公司内担任高管职务 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | Tuan Sing Holdings Limited、PT Gajah Tunggal Tbk |
| 姓名 | 林振伟 |
| 国籍 | 印度尼西亚 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
| 主要职业及职务 | 在佳通集团各关联公司内担任高管职务 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | Tuan Sing Holdings Limited、PT Gajah Tunggal Tbk |
| 姓名 | 陈应毅 |
| 国籍 | 马来西亚 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
| 主要职业及职务 | 在佳通集团各关联公司内担任高管职务 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | Tuan Sing Holdings Limited、PT Gajah Tunggal Tbk |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
（一）佳通轮胎股份有限公司2021年度财务报表审计报告
永证审字（2022）第110021号佳通轮胎股份有限公司全体股东:
一、无法表示意见
我们接受委托，审计佳通轮胎股份有限公司 (以下简称“佳通轮胎”)合并财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关合并及母公司财务报表附注。
我们不对后附的佳通轮胎合并财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对合并财务报表发表审计意见的基础。
二、形成无法表示意见的基础
如财务报表附注“十一、1”所述，佳通轮胎2020年度和2021年度日常关联交易预计总金额分别为46.56亿元和44.66亿元，佳通轮胎2020年度和2021年度实际发生日常关联交易总金额分别为37.71亿元和39.15亿元。佳通轮胎连续两年日常关联交易未获股东大会审议通过，佳通轮胎违反股东大会决议仍进行了关联交易，我们认为该事项对财务报表可能产生的影响重大且具有广泛性。我们无法获取充分、适当的审计证据，就未获得股东大会授权的日常关联交易违反《上海证券交易所股票上市规则（2020年修订）》等相关规定对财务报表的影响作出判断。
三、管理层和治理层对合并财务报表的责任
佳通轮胎管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估佳通轮胎的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算佳通轮胎、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督佳通轮胎的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对佳通轮胎的财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于佳通轮胎，并履行了职业道德方面的其他责任。
永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师: 史绍禹
中国·北京 中国注册会计师: 杜凤利二〇二二年四月二十八日
（二）佳通轮胎股份有限公司关联交易专项审计报告
永证专字（2022）第310209号佳通轮胎股份有限公司：
我们接受委托，对佳通轮胎股份有限公司（以下简称 “佳通股份”）2021年度日常关联交易情况进行了专项审计。截至本专项审计报告报出日，佳通股份2021年度日常关联交易尚未经股东大会审议通过。关联方关系的识别及关联交易情况的披露和审批是佳通股份管理当局的责任，对提供的关联方关系及其交易资料的真实性和完整性负责，保证关联交易方式和定价原则不变。我们的责任是在实施审计工作的基础上对关联方关系及其交易情况发表意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，在审计工作中，我们结合贵公司的实际情况实施了我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下：
一、公司基本情况
佳通股份是经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993]335号文件批准，由桦林集团有限责任公司（原桦林橡胶厂）联合黑龙江省龙桦联营经销公司等五家单位共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司（原桦翔股份有限公司），并于1993年6月8日在牡丹江市工商行政管理局依法登记注册（登记号：13023211-7）。佳通股份定向募集时总股本22,000万股，每股面值1元，计22,000万元。1996年经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1996]3号文件批准，1997年经黑龙江省工商行政管理局核准更名为桦林轮胎股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1999]37号文件批准，佳通股份于1999年4月12日首次向社会公众发行人民币普通股12,000万股,每股面值1元，每股发行价3.36元。经上海证券交易所批准，上述公开发行股票于1999年5月7日在上海证券交易所挂牌交易。佳通股份总股本增至34,000万股。
2003年，外商投资企业佳通轮胎(中国)投资有限公司（以下简称“佳通中国”）通过司法拍卖程序取得佳通股份原控股股东桦林集团有限责任公司所拥有的佳通股份法人股15,107万股，占佳通股份股本的44.43%，成为佳通股份的第一大股东。
2003年12月5日，中华人民共和国商务部下发商资二批[2003]1109号文件，批准佳通股份为外商投资企业；2004年1月9日，佳通股份取得黑龙江省工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》（注册号：企股黑总字第002284号），正式变更为中外合资股份有限公司。
2004年，佳通股份完成以合法拥有的整体资产及相关负债与佳通中国的母公司新加坡佳通轮胎私人有限公司（以下简称“新加坡佳通”）合法持有的外商投资企业福建佳通轮胎有限公司（以下简称“福建佳通”）51％的股权进行的置换。
2005年5月18日，佳通股份2004年度股东大会审议通过佳通股份名称变更为：“佳通轮胎股份有限公司”的议案；2005年7月14日，中华人民共和国商务部出具了《商务部关于同意桦林轮胎股份有限公司更名的批复》（商资批[2005]1299 号），公司名称变更为“佳通轮胎股份有限公司”。中华人民共和国商务部于 2005 年 7 月 20 日核发变更后的批准证书（商外资资审字 [2003]0225 号）。黑龙江省工商行政管理局于 2005 年 7 月 28 日核发变更后的《企业法人营业执照》（企股黑总副字第 002284 号）。2008年5月21日，黑龙江省工商行政管理局换发营业执照，营业执照号码为230000400002713。2013年7月30日，黑龙江省牡丹江市工商行政管理局换发营业执照，佳通股份新营业执照号码为912310002456121609。
公司注册地：黑龙江省牡丹江市桦林镇。
公司总部地址：上海市长宁区临虹路280-2号。
所属行业和主要产品：制造业/橡胶制造业。
经营范围：生产销售轮胎、轮胎原辅材料，生产橡胶工业专业设备；经营佳通股份自产产品及技术的出口业务以及生产、科研所需的原辅材料，仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务及提供相关的咨询、管理服务。
佳通股份及其子公司主要从事生产销售轮胎、轮胎原辅材料。
佳通股份的母公司为佳通轮胎（中国）投资有限公司，实际控制方为新加坡佳通轮胎私人有限公司。
二、关联方关系
佳通股份是佳通中国控制的股份有限公司。2003年佳通中国通过拍卖形式收购了桦林轮胎原大股东的股权，由于当年面临退市风险，为避免退市以及维护佳通股份广大投资者的利益，佳通中国以实物资产与新加坡佳通持有的长期股权投资进行资产置换，将盈利能力较强的福建佳通51%的股权置换至佳通股份。在此之前，新加坡佳通和佳通中国（以下合并称“佳通轮胎”）已经在国内投资设立了多家轮胎制造企业，包括：安徽佳通轮胎有限公司、桦林佳通轮胎有限公司等，佳通轮胎置换出的资产成为目前的佳通轮胎股份有限公司。在当时以及当前，佳通股份无实际能力收购佳通轮胎国内的其他轮胎制造企业，导致佳通股份与佳通轮胎及其附属企业之间不可避免地存在关联方交易。另外，佳通轮胎还在国内、美国、加拿大等地设立了其他企业，以支持佳通的全球销售。这些企业也与佳通股份形成关联方关系。已识别的与佳通股份存在关联交易的关联方包括：
（一）佳通股份母公司情况
| 母公司名称 | 关联关系 | 企业类型 | 注册地 | 业务性质 |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 控股股东 | 外商独资企业 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道88号金茂大厦31楼3162 | 在国家允许外商投资的轮胎及轮胎配件、橡胶制品、汽车零配件、化工产品、纺织产品、建筑材料及相关领域依法进行投资等 |
| 新加坡佳通轮胎私人有限公司 | 控股股东 之母公司 | 外国企业 | 新加坡美芝路150号新门广场西楼#22-01/8室 | 从事轮胎及相关产业的投资业务 |
（二）佳通股份子公司情况
| 子公司全称 | 子公司类型 | 企业类型 | 注册地 | 业务性质 |
| 福建佳通轮胎有限公司 | 同一控制下的企业合并形成的子公司 | 中外合资企业 | 福建省莆田市秀屿区笏石红埔工业区 | 生产子午线系列轮胎、斜交轮胎、汽车内胎、摩托车内外胎、自行车内外胎和人力车内外胎及其它的橡胶制品，销售自产产品；道路普通货物运输、自有场地的轮胎仓储租赁服务。 |
（续）
| 子公司全称 | 注册资本 | 法人代表人 | 佳通股份对子公司的持股比例 | 佳通股份对子公司的表决权比例 | 营业执照号码 |
| 福建佳通轮胎有限公司 | 10,670万美元 | 李怀靖 | 51.00% | 51.00% | 913503056112587993 |
（三）佳通股份其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与佳通股份关系 |
| 安徽佳通轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 银川佳通轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 银川佳通长城轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 重庆佳通轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 桦林佳通轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 福州佳通第一塑料有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 湖北佳通钢帘线有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| PT Gajah Tunggal Tbk | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire Global Trading Pte Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire (UK) Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire Deutschland GmbH | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire (USA) Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| Giti Tire Manufacturing (USA) Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire (CANADA) Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire (EUROPE) Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| PT. Prima Sentra Megah | 同受最终控制者控制 |
| SP Resources International Pte Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| 佳通亚太控股私人有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 上海精元机械有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 上海精和模具有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 上海佳齐服饰用品有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 安徽佳元工业纤维有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 上海佳通日清食品有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 福建莆田佳通纸制品有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 上海驾捷乐商贸有限公司 | 同受最终控制者控制 |
三、关联交易发生的必然性、决策程序
（一）关联交易发生的必然性
佳通股份与其关联法人、关联自然人和潜在关联人的关联交易主要是指佳通股份与关联方之间发生的转移资源或义务的事项，而不论是否收取价款，即按照实质重于形式的原则确定。
佳通股份的关联方包括佳通中国及其在国内设立的各子公司、新加坡佳通及其子公司等。
由于下列原因，佳通股份必然与上述关联方发生关联交易：
佳通股份是佳通中国通过资产拍卖以及资产置换程序投资的专门生产轮胎的企业，公司目前的生产实体为福建佳通，佳通中国在国内还拥有安徽佳通轮胎有限公司、安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司、桦林佳通轮胎有限公司等生产轮胎的企业。目前佳通中国作为轮胎投资管理企业，采取材料集中采购、产品统一销售的形式进行管理。
1．针对轮胎销售和原材料的采购，主要出于降低交易成本和费用考虑
佳通股份作为佳通轮胎控制的公司，通过佳通中国及其海外关联公司集中采购可节省采购费用，例如供应商选择评价费用、物流费用、采购人员费用。
对于轮胎产品而言，建立独立的销售网络尤其是国外网络需要巨额的费用，佳通股份通过佳通中国及其海外关联公司的销售网络进行销售有助于降低风险，减少交易成本。
2．从市场角度，公司利用关联方的采购渠道来保证材料供应，利用关联方销售渠道来开拓市场
由佳通中国及其海外关联公司集中采购，保证了原材料供应的稳定性；利用佳通中国及其海外关联公司的销售网络可以保障公司产品销售渠道的畅通，无须佳通股份另行开拓市场。
3．技术支持方面，佳通轮胎给予的品牌支持和技术支持
佳通股份由佳通轮胎提供的品牌和技术支持，保证了公司产品的价值得以实现，公司无须在品牌和技术方面投入巨额资金，降低了产品生产和研发风险。
4．设备采购方面需要关联方给予支持
通过关联公司的设备（含模具）采购，保证了公司的设备供应、设备选型与研发品牌相配套。
（二）关联交易的决策程序
根据佳通股份《关联交易管理办法》第五条规定，佳通股份与关联方交易应当符合以下要求：
1．实施关联交易不影响公司的持续经营能力；
2．关联交易涉及的资产产权清晰；
3．关联交易不存在明显损害公司和非关联方股东利益的情形。该管理办法还规定，公司发生关联方交易时履行报告、审议和披露程序，报告、审议和披露的关联交易内容包括关联交易发生额、定价政策、交易比重和定价依据等。
四、关联方日常预计交易及实际交易情况
佳通股份于2021年4月22日召开了第九届董事会第十七次会议，会议审议通过了《公司2021年度日常关联交易计划》，佳通股份独立董事就2021年度日常关联交易发表了独立意见，该议案被佳通股份2020年年度股东大会否决。佳通股份于2021年12月10日召开了第十届董事会第四次会议，会议审议通过了《公司2021年度日常关联交易计划》，佳通股份独立董事就2021年度日常关联交易发表了独立意见，该议案被佳通股份2021年第一次临时股东大会否决。
佳通股份于2022年2月21日召开了第十届董事会第六次会议，会议审议通过了《公司2021年度日常关联交易计划及未经审计的完成情况》，佳通股份独立董事就2021年度日常关联交易发表了独立意见，该议案被佳通股份2022年第一次临时股东大会否决。
佳通股份2021年度日常关联交易预计总金额为44.66亿元，佳通轮胎2021年度实际发生日常关联交易总金额为39.15亿元。佳通轮胎连续两年日常关联交易未获股东大会审议通过，佳通轮胎违反股东大会决议仍进行了关联交易。
五、关联方日常交易的审计程序及审计结论
（一）向关联方采购原、辅材料及其他商品的审计程序及审计结论
1．审计程序：
（1）获取、复核关联方清单，确定关联方关系的性质。
① 向佳通股份治理层了解公司的股权关系、实际控制人的情况、控制人设立的与佳通股份有业务关系的企业情况，包括企业性质、经营地址、成立时间等，以发现可能存在的关联方关系及其交易。
② 复核以前年度工作底稿，确认已识别的关联方名称。
③ 复核佳通股份识别关联方的程序。
④ 询问治理层和关键管理人员是否与其他单位存在隶属关系。
⑤ 查阅股东大会和董事会的会议纪要，以及其他相关的记录。
⑥ 复核福建佳通向税务机关报送的所得税申报表和其他信息。
⑦ 了解佳通股份在佳通集团中的位置，佳通集团在中国的发展历史，目前的状况以及未来的发展趋势，从整体把握关联方发生关联交易的情况。
⑧ 评估并测试佳通股份识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，检查管理层是否定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等。
（2）获取佳通股份关于关联方清单认定的声明及关联方交易制度。
（3）获取并核查佳通股份2021年度关联交易的议案及审批公告。
（4）获取并核查福建佳通2021年度关联方采购协议。
（5）复核佳通股份年度财务报告披露的采购金额是否与账表列示数据一致。
（6）执行交易和余额的细节测试。
（7）复核大额或异常的交易、账户余额的会计记录，特别关注接近报告期末或在报告期末确认的交易。
（8）获取福建佳通的账载交易情况，抽查福建佳通与关联方采购的入库单、关联方开具的增值税专用发票、付款审批单、付款单据，了解向关联方的采购情况。
（9）向关联方发函确认2021年度的交易金额及相关往来余额。
（10）获取福建佳通采购国外关联方原、辅材料及其他商品明细，比较分析国外关联方采购型号与同花顺公开查询的同期同类型材料进口到岸价格，检查采购单价是否存在重大差异。
（11）获取福建佳通采购国内关联方原、辅材料及其他商品明细及询比价格资料，对比分析国内关联方采购品种型号与询比价格是否存在重大差异。
（12）将关联方关系及其交易的披露内容与福建佳通账簿记录进行详细核对。
2．审计结论：
（1）经审计核查，2021年度福建佳通关联方采购原、辅材料及其他商品的交易，依据佳通股份关联交易制度的规定，经公司内部管理流程逐级审核同意采购。
（2）经审计核查，我们未发现向国外关联方采购原、辅材料及其他商品价格与同花顺公开查询的同期同类型材料进口到岸价格存在重大差异。
（3）经审计核查，福建工厂对国内关联方采购的胶囊、内胎和垫带经过技术分析，认为在匹配性和品质方面优于第三方，采用关联方独家采购的方式进行交易。
（4）经审计核查，我们未发现向国内关联方采购原、辅材料及其他商品价格与询比价格存在重大差异。
（5）在假设佳通股份《2021年度日常关联交易计划》议案经股东大会审议通过的前提下，我们未发现2021年度所发生的向关联方采购原、辅材料及其他商品交易违反了公平交易、市场化原则，未发现有损害公司和股东利益的关联方交易情况，也未发现应披露未披露的情况。
（二）向关联方采购固定资产审计程序及审计结论
1．审计程序：
（1）获取、复核关联方清单，确定关联方关系的性质。
① 向佳通股份治理层了解公司的股权关系、实际控制人的情况、控制人设立的与佳通股份有业务关系的企业情况，包括企业性质、经营地址、成立时间等，以发现可能存在的关联方关系及其交易。
② 复核以前年度工作底稿，确认已识别的关联方名称。
③ 复核佳通股份识别关联方的程序。
④ 询问治理层和关键管理人员是否与其他单位存在隶属关系。
⑤ 查阅股东大会和董事会的会议纪要，以及其他相关的记录。
⑥ 复核福建佳通向税务机关报送的所得税申报表和其他信息。
⑦ 了解佳通股份在佳通集团中的位置，佳通集团在中国的发展历史，目前的状况以及未来的发展趋势，从整体把握关联方发生关联交易的情况。
⑧ 评估并测试佳通股份识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，检查管理层是否定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等。
（2）获取佳通股份关于关联方清单认定的声明及关联方交易制度。
（3）获取并核查佳通股份2021年度关联交易的议案及审批公告。
（4）获取并核查福建佳通2021年度采购关联方固定资产协议。
（5）获取第三方出具的福建佳通购买关联方固定资产的评估报告，核查福建佳通购买价格与评估价格是否存在重大差异。
（6）复核佳通股份年度财务报告披露的采购金额是否与账表列示数据一致。
（7）执行交易和余额的细节测试。
（8） 复核大额或异常的交易、账户余额的会计记录，特别关注接近报告期末或在报告期末确认的交易。
（9）获取福建佳通的账载交易情况，抽查福建佳通向关联方采购固定资产的入库单、关联方
开具的增值税专用发票、付款审批单、付款单据，了解向关联方采购固定资产的情况。
（10）向关联方发函确认2021年度的交易金额及相关往来余额。
（11）将关联方关系及其交易的披露内容与福建佳通账簿记录进行详细核对。2．审计结论：
（1）经审计核查，2021年度福建佳通关联方采购固定资产交易，依据佳通股份关联交易制度的规定，经公司内部管理流程逐级审核同意采购。
（2）经审计核查，我们未发现向关联方采购固定资产的价格与第三方评估价格存在重大差异。
（3）在假设佳通股份《2021年度日常关联交易计划》议案经股东大会审议通过的前提下，我们未发现2021年度所发生的向关联方采购固定资产交易违反了公平交易、市场化原则，未发现有损害公司和股东利益的关联方交易情况，也未发现应披露未披露的情况。
（三）向关联方销售货物审计程序及审计结论
1.审计程序：
（1）获取、复核关联方清单，确定关联方关系的性质。
① 向佳通股份治理层了解公司的股权关系、实际控制人的情况、控制人设立的与本公司有业务关系的企业情况，包括企业性质、经营地址、成立时间等，以发现可能存在的关联方关系及其交易。
② 复核以前年度工作底稿，确认已识别的关联方名称。
③ 复核佳通股份识别关联方的程序。
④ 询问治理层和关键管理人员是否与其他单位存在隶属关系。
⑤ 查阅股东大会和董事会的会议纪要，以及其他相关的记录。
⑥ 复核福建佳通向税务机关报送的所得税申报表和其他信息。
⑦ 了解佳通股份在佳通集团中的位置，佳通集团在中国的发展历史，目前的状况以及未来的发展趋势，从整体把握关联方发生关联交易的情况。
⑧ 评估并测试佳通轮胎识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，检查管理层是否定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等。
（2）获取佳通股份关于关联方清单认定的声明及关联方交易制度。
（3）获取并核查佳通股份2021年度关联交易的议案及审批公告。
（4）获取并核查福建佳通2021年度关联方销售协议。
（5）获取佳通集团轮胎购销业务关联交易转让定价原则。
（6）核查佳通中国对终端客户的销售账簿、发票及年度审计报告，对比分析福建佳通销售佳通中国价格与佳通中国销售终端客户价格的差异，并就价差毛利率与佳通中国毛利率比较，毛利率是否在合理范围之内。
（7）核查新加坡佳通对终端客户的销售账簿、发票及年度审计报告，对比分析福建佳通销售新加坡佳通价格与新加坡佳通销售终端客户价格的差异，并就价差毛利率与新加坡佳通毛利率比较，毛利率是否在合理范围之内。
（8）获取国内外知名的第三方事务所出具的符合独立交易原则的报告，对比分析佳通中国及新加坡佳通采购福建佳通毛利率是否在合理区间。
（9）复核佳通股份年度财务报告披露的销售金额是否与账表列示数据一致。
（10）执行交易和余额的细节测试。
（11）复核大额或异常的交易、账户余额的会计记录，特别关注接近报告期末或在报告期末确认的交易。
（12）获取福建佳通的账载交易情况，抽查福建佳通与关联方2021年度的订单、出库单、向关联方开具的增值税专用发票、收款单据，了解向关联方销售情况。
（13）向关联方发函确认2021年度的交易金额及相关往来余额。
（14）将关联方关系及其交易的披露内容与福建佳通账簿记录进行详细核对。
2．审计结论：
（1）经审计核查，2021年度佳通股份关联方销售交易，依据佳通轮胎关联交易制度的规定，经公司内部管理流程逐级审核同意销售。
（2）经审计核查，对比分析福建佳通销售佳通中国价格与佳通中国销售终端客户价格的差异，并就价格差异的毛利率与佳通中国毛利率比较，高出福建佳通价格的部分为支付给佳通中国的费用补偿及合理利润。
（3）经审计核查，对比分析福建佳通销售新加坡佳通价格与新加坡佳通销售终端客户价格的差异，并就价格差异的毛利率与新加坡佳通毛利率比较，高出福建佳通价格的部分为支付给新加坡佳通的费用补偿及合理利润。
（4）经审计核查，佳通中国及新加坡佳通的毛利率，在国内外知名的第三方事务所出具报告
的合理区间。
（5）在假设佳通股份《2021年度日常关联交易计划》议案经股东大会审议通过的前提下，我们未发现2021年度所发生的向关联方销售货物交易违反了公平交易、市场化原则，未发现有损害公司和股东利益的关联方交易情况，也未发现应披露未披露的情况。
（四）向关联方提供劳务审计程序及审计结论
1．审计程序：
（1）获取、复核关联方清单，确定关联方关系的性质。
① 向佳通股份治理层了解公司的股权关系、实际控制人的情况、控制人设立的与本公司有业务关系的企业情况，包括企业性质、经营地址、成立时间等，以发现可能存在的关联方关系及其交易。
② 复核以前年度工作底稿，确认已识别的关联方名称。
③ 复核佳通股份识别关联方的程序。
④ 询问治理层和关键管理人员是否与其他单位存在隶属关系。
⑤ 查阅股东大会和董事会的会议纪要，以及其他相关的记录。
⑥ 复核佳通股份向税务机关报送的所得税申报表和其他信息。
⑦ 了解佳通股份在佳通集团中的位置，佳通集团在中国的发展历史，目前的状况以及未来的发展趋势，从整体把握关联方发生关联交易的情况。
⑧ 评估并测试佳通轮胎识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，检查管理层是否定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等。
（2）获取佳通股份关于关联方清单认定的声明及关联方交易制度。
（3）获取并核查佳通股份2021年度关联交易的议案及审批公告。
（4）获取并核查佳通股份2021年度向关联方提供网络托管劳务协议。
（5）复核佳通股份年度财务报告披露的网络托管劳务费金额是否与账表列示数据一致。
（6）执行交易和余额的细节测试。
（7）复核大额或异常的交易、账户余额的会计记录，特别关注接近报告期末或在报告期末确认的交易。
（8）获取佳通股份的账载交易情况，抽查佳通股份向关联方开具劳务费的增值税专用发票，了解向关联方提供劳务情况。
（9）向关联方发函确认2021年度的交易金额及相关往来余额。
（10）将关联方关系及其交易的披露内容与佳通股份账簿记录进行详细核对。2．审计结论：
（1）经审计核查，2021年度佳通股份向关联方提供网络托管劳务交易，依据佳通轮胎关联交易制度的规定，经公司内部管理流程逐级审核同意提供。
（2）经审计核查，2021年度佳通股份向关联方提供的网络托管劳务按实际发生的费用金额进行结算。
（3）在假设佳通股份《2021年度日常关联交易计划》议案经股东大会审议通过的前提下，我们未发现2021年度所发生的向关联方提供网络托管劳务交易违反了公平交易、市场化原则，未发现有损害公司和股东利益的关联方交易情况，也未发现应披露未披露的情况。
（五）向关联方销售固定资产审计程序及审计结论
1．审计程序：
1.获取、复核关联方清单，确定关联方关系的性质。
① 向佳通股份治理层了解公司的股权关系、实际控制人的情况、控制人设立的与本公司有业务关系的企业情况，包括企业性质、经营地址、成立时间等，以发现可能存在的关联方关系及其交易。
② 复核以前年度工作底稿，确认已识别的关联方名称。
③ 复核佳通股份识别关联方的程序。
④ 询问治理层和关键管理人员是否与其他单位存在隶属关系。
⑤ 查阅股东大会和董事会的会议纪要，以及其他相关的记录。
⑥ 复核福建佳通向税务机关报送的所得税申报表和其他信息。
⑦ 了解佳通股份在佳通集团中的位置，佳通集团在中国的发展历史，目前的状况以及未来的发展趋势，从整体把握关联方发生关联交易的情况。
⑧ 评估并测试佳通轮胎识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，检查管理层是否定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等。
（2）获取佳通股份关于关联方清单认定的声明及关联方交易制度。
（3）获取并核查佳通股份2021年度关联交易的议案及审批公告。
（4）获取并核查福建佳通2021年度向关联方销售固定资产协议。
（5）获取第三方出具的福建佳通销售关联方固定资产的评估报告，核查福建佳通销售价格与评估价格是否存在重大差异。
（6）复核佳通股份年度财务报告披露的销售固定资产金额是否与账表列示数据一致。
（7）执行交易和余额的细节测试。
（8）复核大额或异常的交易、账户余额的会计记录，特别关注接近报告期末或在报告期末确认的交易。
（9）获取福建佳通的账载交易情况，抽查福建佳通向关联方开具的增值税专用发票、收款单据，了解向关联方销售固定资产情况。
（10）向关联方发函确认2021年度的交易金额及相关往来余额。
（11）将关联方关系及其交易的披露内容与福建佳通账簿记录进行详细核对。
2.审计结论：
（1）经审计核查，2021年度福建佳通向关联方销售固定资产交易，依据佳通股份关联交易制度的规定，经公司内部管理流程逐级审核同意采购。
（2）经审计核查，我们未发现向关联方销售固定资产的价格与第三方评估价格存在重大差异。
（3）在假设佳通股份《2021年度日常关联交易计划》议案经股东大会审议通过的前提下，我们未发现2021年度所发生的向关联方销售固定资产交易违反了公平交易、市场化原则，未发现有损害公司和股东利益的关联方交易情况，也未发现应披露未披露的情况。
（六）向关联方提供仓库租赁服务审计程序及审计结论
1.审计程序：
（1）获取、复核关联方清单，确定关联方关系的性质。
① 向佳通股份治理层了解公司的股权关系、实际控制人的情况、控制人设立的与本公司有业务关系的企业情况，包括企业性质、经营地址、成立时间等，以发现可能存在的关联方关系及其交易。
② 复核以前年度工作底稿，确认已识别的关联方名称。
③ 复核佳通股份识别关联方的程序。
④ 询问治理层和关键管理人员是否与其他单位存在隶属关系。
⑤ 查阅股东大会和董事会的会议纪要，以及其他相关的记录。
⑥ 复核福建佳通向税务机关报送的所得税申报表和其他信息。
⑦ 了解佳通股份在佳通集团中的位置，佳通集团在中国的发展历史，目前的状况以及未来的发展趋势，从整体把握关联方发生关联交易的情况。
⑧ 评估并测试佳通轮胎识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，检查管理层是否定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等。
（2）获取佳通股份关于关联方清单认定的声明及关联方交易制度。
（3）获取并核查佳通股份2021年度关联交易的议案及审批公告。
（4）获取并核查福建佳通2021年度向关联方提供的仓库租赁协议。
（5）复核佳通股份年度财务报告披露的租赁费金额是否与账表列示数据一致。
（6）执行交易和余额的细节测试。
（7）复核大额或异常的交易、账户余额的会计记录，特别关注接近报告期末或在报告期末确认的交易。
（8）获取福建佳通的账载交易情况，抽查福建佳通向关联方开具租赁费的增值税专用发票，了解向关联方提供租赁情况。
（9）向关联方发函确认2021年度的交易金额及相关往来余额。
（10）获取仓库租赁询比价资料，核查租赁价格与询比价格是否存在重大差异。
（11）将关联方关系及其交易的披露内容与福建佳通账簿记录进行详细核对。
2.审计结论：
（1）经审计核查，2021年度佳通股份关联方提供仓库租赁交易，依据佳通轮胎关联交易制度的规定，经公司内部管理流程逐级审核同意提供。
（2）经审计核查，我们未发现仓库租赁价格与询比价格存在重大差异。
（3）在假设佳通股份《2021年度日常关联交易计划》议案经股东大会审议通过的前提下，我们未发现2021年度所发生的向关联方提供仓库租赁交易违反了公平交易、市场化原则，未发现有损害公司和股东利益的关联方交易情况，也未发现应披露未披露的情况。
（七）接受关联方劳务（含技术使用费等）审计程序及审计结论
1.审计程序：
（1）获取、复核关联方清单，确定关联方关系的性质。
① 向佳通股份治理层了解公司的股权关系、实际控制人的情况、控制人设立的与本公司有业务关系的企业情况，包括企业性质、经营地址、成立时间等，以发现可能存在的关联方关系及其交易。
② 复核以前年度工作底稿，确认已识别的关联方名称。
③ 复核佳通股份识别关联方的程序。
④ 询问治理层和关键管理人员是否与其他单位存在隶属关系。
⑤ 查阅股东大会和董事会的会议纪要，以及其他相关的记录。
⑥ 复核福建佳通向税务机关报送的所得税申报表和其他信息。
⑦ 了解佳通股份在佳通集团中的位置，佳通集团在中国的发展历史，目前的状况以及未来的发展趋势，从整体把握关联方发生关联交易的情况。
⑧ 评估并测试佳通轮胎识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，检查管理层是否定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等。
（2）获取佳通股份关于关联方清单认定的声明及关联方交易制度。
（3）获取并核查佳通股份2021年度关联交易的议案及审批公告。
（4）获取并核查福建佳通2021年度接受关联方提供劳务（含技术使用费等）协议。
（5）获取国内外知名的第三方事务所出具的符合独立交易原则的报告，核查福建佳通接受关联方劳务（含技术使用费等）交易费率是否在独立交易区间。
（6）复核佳通股份年度财务报告披露的金额是否与账表列示数据一致。
（7）执行交易和余额的细节测试。
（8）复核大额或异常的交易、账户余额的会计记录，特别关注接近报告期末或在报告期末确认的交易。
（9）获取福建佳通的账载交易情况，抽查关联方向福建佳通开具增值税专用发票，了解关联方提供劳务（含技术使用费等）情况。
（10）向关联方发函确认2021年度的交易金额及相关往来余额。
（11）将关联方关系及其交易的披露内容与福建佳通账簿记录进行详细核对。
2.审计结论：
（1）经审计核查，2021年度佳通股份关联方接受劳务（含技术使用费等）交易，依据佳通轮胎关联交易制度的规定，经公司内部管理流程逐级审核同意提供。
（2）经审计核查，福建佳通接受关联方劳务（含技术使用费等）的交易费率，在国内外知名的第三方事务所出具报告的独立交易区间。
（3）在假设佳通股份《2021年度日常关联交易计划》议案经股东大会审议通过的前提下，我们未发现2021年度所发生的接受关联方劳务（含技术使用费等）交易违反了公平交易、市场化原则，未发现有损害公司和股东利益的关联方交易情况，也未发现应披露未披露的情况。
（八）关联方担保事项的审计程序及审计结论
1.作为担保方
2019年10月29日，佳通股份之控股子公司福建佳通轮胎有限公司与委托方福建省企业技术改造投资基金（有限合伙）、受托方兴业银行股份有限公司莆田东圳路支行签订委托借款合同，委托借款金额20,000.00万元，借款期限自2019年10月29日至2023年10月28日止。本合同项下的借款由佳通股份承担连带保证责任，保证期间为主债务履行期限届满之日起两年。
2.作为被担保方
2019年10月29日，佳通股份之控股子公司福建佳通轮胎有限公司与委托方福建省企业技术改造投资基金（有限合伙）、受托方兴业银行股份有限公司莆田东圳路支行签订委托借款合同，委托借款金额20,000.00万元，借款期限自2019年10月29日至2023年10月28日止，本合同项下的借款由佳通股份承担连带保证责任，保证期间为主债务履行期限届满之日起两年。佳通轮胎（中国）投资有限公司为佳通股份前述连带保证责任的49%承担连带保证责任，保证期间为佳通股份根据《保证合同》的约定向兴业银行承担保证责任之次日起三年,若佳通股份多次履行保证责任的,则担保期间按每一次分别计算。
截至2021年12月31日，上述委托借款余额12,000.00万元。
3.审计程序：
（1）获取并核查佳通股份2019年度关于为福建佳通提供担保事宜的议案及审批公告。
佳通股份于2019年4月16日召开了第九届董事会第五次会议，会议审议通过了授权董事长可决定公司为福建佳通最高不超过人民币2亿元（或等值外币）的银行融资提供100%连带责任担保，担保范围包括本金、利息及有关费用，授权有效期自2018年度股东大会批准之日起，至2019年度股东大会召开之日有效。在上述授权金额和授权期限内由董事长决定包括但不限于具体银行、担保金额与期限、担保条款与条件等事宜。该议案已经2018年度股东大会审议批准，佳通股份独立董事就该担保事宜发表了独立意见。
（2）获取佳通股份关于关联方清单认定的声明及关联方交易制度。
（3）获取福建佳通借款合同、担保合同、反担保合同、银行借款的询证函和企业信用报告，检查担保与被担保情况。
（4）检查为关联方提供的担保是否符合中国证监会的有关规定。
（5）将关联方关系及其交易的披露内容与福建佳通账簿记录进行详细核对。
4.审计结论：
（1）经审计核查，2019年度佳通股份关联方担保事项已经公司董事会、股东大会审议批准。
（2）经审计核查，关联方担保符合中国证监会的有关规定。
（3）经审计核查，我们未发现2019年度所发生的担保事项违反了公平交易、市场化原则，未发现有损害公司和股东利益的关联方交易情况，也未发现应披露未披露的情况。
（九）关联方应收应付款项审计程序及审计结论
1．关联方应收、预付款项
| 项目名称 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收票据： | ||||
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 58,470,037.52 | 62,960,651.14 | ||
| 合计 | 58,470,037.52 | 62,960,651.14 | ||
| 应收款项融资： | ||||
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 55,204,848.73 | 212,083,257.29 | ||
| 合计 | 55,204,848.73 | 212,083,257.29 | ||
| 应收账款： | ||||
| GITI Tire Global Trading Pte Ltd. | 794,893,726.56 | 3,974,468.63 | 798,681,895.21 | 3,993,409.48 |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 495,585,415.83 | 2,477,927.08 | 80,976,117.82 | 404,880.59 |
| 桦林佳通轮胎有限公司 | 264,875.36 | 1,324.38 | ||
| 合计 | 1,290,479,142.39 | 6,452,395.71 | 879,922,888.39 | 4,399,614.45 |
| 其他应收款： | ||||
| 项目名称 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 3,652,371.58 | 18,261.86 | 3,366,878.89 | 16,834.39 |
| 合计 | 3,652,371.58 | 18,261.86 | 3,366,878.89 | 16,834.39 |
2．关联方应付、其他应付款项
| 项目名称 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款： | ||
| 安徽佳通轮胎有限公司 | 3,685,040.81 | |
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 45,349,140.41 | |
| 桦林佳通轮胎有限公司 | 20,000.00 | |
| PT.Prima Sentra Megah | 5,007,474.78 | 890,648.85 |
| SP Resources International Pte Ltd. | 198,131.98 | |
| 安徽佳元工业纤维有限公司 | 8,186.86 | |
| 银川佳通轮胎有限公司 | 13,460.91 | |
| 合计 | 50,390,076.10 | 4,782,008.50 |
| 其他应付款： | ||
| 上海精元机械有限公司 | 640,000.00 | |
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 232,973.22 | 18,600,188.05 |
| 安徽佳通轮胎有限公司 | 328,993.64 | |
| 合计 | 232,973.22 | 19,569,181.69 |
3.审计程序：
（1）复核佳通股份年度财务报告披露的采购金额、销售金额是否与账表数据一致。
（2）执行交易和余额的细节测试。
（3）复核大额或异常的交易、账户余额的会计记录，特别关注接近报告期末或在报告期末确认的交易。
（4）获取福建佳通的账载交易情况，抽查福建佳通与关联方2021年度的销售及采购订单、出入库单、福建佳通向关联方开具（关联方向福建佳通开具）的增值税专用发票、收付款单据。
（5）向关联方发函确认2021年度的交易金额及相关往来余额。
（6）检查控股股东及其他关联方是否违规占用佳通股份的资金。
（7）将关联方关系及其交易的披露内容与福建佳通账簿记录进行详细核对。
4.审计结论：
（1）经审计核查，我们未发现2021年度控股股东及其他关联方违规占用佳通股份资金的情况。
（2）经审计核查，我们未发现2021年度应披露未披露的关联方应收应付款项情况。
六、关联方非日常交易的审计程序及审计结论
根据安徽佳通轮胎有限公司与福建佳通签订的《商标使用许可合同》，安徽佳通轮胎有限公司将其拥有的〖810366〗的〖PRIMEWELL〗、〖1388377〗的〖SUPERTRAVELER〗、〖1107978〗的〖ROADKING〗、〖1107977〗的〖路得金〗、〖1415581〗的〖ENDURO〗5个商标提供给福建佳通在其所生产的轮胎及其它橡胶制品上无偿使用，使用期限至合同约定期满为止。
根据佳通轮胎私人有限公司与福建佳通签订的《商标使用许可合同》，佳通轮胎私人有限公司将其拥有的〖1551461〗、〖1551462〗、〖1551463〗、〖1551464〗、〖883541〗、〖7182667〗、〖7182677〗、〖7575599〗8个商标提供给福建佳通在其所生产的轮胎商品上无偿使用，使用期限至合同约定期满为止。
根据银川佳通长城轮胎有限公司与福建佳通签订的《商标使用许可合同》，银川佳通长城轮胎有限公司将其拥有的〖152905〗商标提供给福建佳通在其所生产的轮胎商品上无偿使用，使用期限至合同约定期满为止。
1.审计程序：
（1）获取商标使用许可合同，核对商标使用期限是否有效，现场查看商标使用情况。
（2）获取福建佳通的账载交易情况，核查福建佳通是否支付商标费用。
（3）将关联方关系及其交易的披露内容与福建佳通账簿记录进行详细核对。
2.审计结论：
（1）经审计核查，我们未发现2021年度福建佳通支付关联方商标使用费。
（2）经审计核查，我们未发现2021年度应披露未披露的关联方商标使用情况。
七、本专项审计意见使用者、使用目的的限制
我们提醒本专项报告使用者关注，本专项报告根据佳通股份要求而编制，不适用于其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关，本段内容不影响已发表的核查意见。
永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：史绍禹
中国·北京 中国注册会计师：杜凤利
二〇二二年四月二十八日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 佳通轮胎股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七.1 | 325,596,196.40 | 334,402,576.78 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七.4 | 58,470,037.52 | 62,960,651.14 |
| 应收账款 | 七.5 | 1,295,494,228.62 | 880,250,946.46 |
| 应收款项融资 | 七.6 | 55,204,848.73 | 212,083,257.29 |
| 预付款项 | 七.7 | 30,826,865.52 | 16,853,940.43 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七.8 | 3,954,667.96 | 6,545,977.06 |
| 其中：应收利息 | 七.8 | 137,831.56 | 24,011.27 |
| 应收股利 | 七.8 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七.9 | 533,895,896.59 | 419,132,586.13 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七.13 | 20,495,247.45 | 6,685,615.72 |
| 流动资产合计 | 2,323,937,988.79 | 1,938,915,551.01 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七.20 | 4,568,010.39 | 4,838,514.90 |
| 固定资产 | 七.21 | 946,771,609.47 | 920,900,938.37 |
| 在建工程 | 七.22 | 36,766,842.67 | 58,860,256.91 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七.25 | 170,327.21 | |
| 无形资产 | 七.26 | 19,524,134.02 | 20,160,556.27 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七.29 | 349,747.01 | 909,061.85 |
| 递延所得税资产 | 七.30 | 8,001,513.01 | 7,210,687.29 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,016,152,183.78 | 1,012,880,015.59 | |
| 资产总计 | 3,340,090,172.57 | 2,951,795,566.60 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七.35 | 284,473,609.64 | 43,690,959.65 |
| 应付账款 | 七.36 | 400,644,197.19 | 107,452,062.74 |
| 预收款项 | 七.37 | 45,489.60 | 45,489.60 |
| 合同负债 | 七.38 | 983,767.90 | 588,624.00 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七.39 | 48,668,339.11 | 45,990,108.51 |
| 应交税费 | 七.40 | 6,995,707.55 | 10,363,133.12 |
| 其他应付款 | 七.41 | 78,403,408.89 | 95,641,656.68 |
| 其中：应付利息 | 七.41 | 714,011.66 | 993,000.69 |
| 应付股利 | 七.41 | 5,072,699.98 | 4,986,525.50 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七.43 | 408,499,162.66 | 362,120,000.00 |
| 其他流动负债 | 七.44 | 30,754.99 | 73,994.97 |
| 流动负债合计 | 1,228,744,437.53 | 665,966,029.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七.45 | 298,750,000.00 | 542,380,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七.47 | 41,088.76 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七.50 | 1,093,750.85 | 927,839.78 |
| 递延收益 | 七.51 | 2,279,829.60 | 2,462,239.08 |
| 递延所得税负债 | 七.30 | 53,660,061.96 | 43,958,713.40 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 355,824,731.17 | 589,728,792.26 | |
| 负债合计 | 1,584,569,168.70 | 1,255,694,821.53 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七.53 | 340,000,000.00 | 340,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七.55 | 1,198,520.57 | 1,198,520.57 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七.59 | 147,646,931.10 | 147,646,931.10 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七.60 | 535,215,949.57 | 517,773,445.98 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,024,061,401.24 | 1,006,618,897.65 | |
| 少数股东权益 | 731,459,602.63 | 689,481,847.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,755,521,003.87 | 1,696,100,745.07 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,340,090,172.57 | 2,951,795,566.60 | |
公司负责人：李怀靖 主管会计工作负责人：王振兵 会计机构负责人：刘丽芳
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:佳通轮胎股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,215,543.59 | 5,599,718.19 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 269,307.92 | 13,259.18 | |
| 其他应收款 | 十七.2 | 267,805,889.23 | 293,193,964.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 十七.2 | 264,141,780.26 | 289,841,780.26 |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 272,290,740.74 | 298,806,941.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 461,359,439.24 | 461,359,439.24 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 58,716.98 | 36,759.34 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 170,327.21 | ||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 46,960.12 | 87,211.72 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 461,635,443.55 | 461,483,410.30 | |
| 资产总计 | 733,926,184.29 | 760,290,351.67 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,837,512.50 | 3,450,807.40 | |
| 应交税费 | 512,726.88 | 332,864.67 | |
| 其他应付款 | 6,309,949.63 | 6,152,306.36 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 5,072,699.98 | 4,986,525.50 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 119,162.66 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 9,779,351.67 | 9,935,978.43 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 41,088.76 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 41,088.76 | ||
| 负债合计 | 9,820,440.43 | 9,935,978.43 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 340,000,000.00 | 340,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | |||
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 147,646,931.10 | 147,646,931.10 | |
| 未分配利润 | 236,458,812.76 | 262,707,442.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 724,105,743.86 | 750,354,373.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 733,926,184.29 | 760,290,351.67 | |
公司负责人：李怀靖 主管会计工作负责人：王振兵 会计机构负责人：刘丽芳
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 3,341,881,316.25 | 2,803,047,211.18 | |
| 其中：营业收入 | 七.61 | 3,341,881,316.25 | 2,803,047,211.18 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 3,243,248,835.53 | 2,639,169,899.17 | |
| 其中：营业成本 | 七.61 | 2,945,269,267.28 | 2,297,582,159.01 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 |
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七.62 | 20,534,366.38 | 19,962,137.81 |
| 销售费用 | 七.63 | 42,109,622.64 | 36,403,359.28 |
| 管理费用 | 七.64 | 167,573,537.50 | 153,838,011.22 |
| 研发费用 | 七.65 | 22,397,464.58 | 19,495,871.53 |
| 财务费用 | 七.66 | 45,364,577.15 | 111,888,360.32 |
| 其中：利息费用 | 30,352,399.15 | 42,374,196.43 | |
| 利息收入 | 2,792,201.91 | 2,091,725.65 | |
| 加：其他收益 | 七.67 | 11,902,483.75 | 15,388,605.12 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七.71 | -1,943,615.11 | 478,158.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七.72 | -1,992,635.98 | -12,310,427.79 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七.73 | 58,027.89 | 38,789.87 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 106,656,741.27 | 167,472,437.92 | |
| 加：营业外收入 | 七.74 | 3,616,135.91 | 1,103,474.31 |
| 减：营业外支出 | 七.75 | 5,889,041.97 | 2,480,248.23 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 104,383,835.21 | 166,095,664.00 | |
| 减：所得税费用 | 26,263,576.41 | 41,423,615.52 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 78,120,258.80 | 124,672,048.48 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 78,120,258.80 | 124,672,048.48 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 36,142,503.59 | 59,636,247.45 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 41,977,755.21 | 65,035,801.03 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 78,120,258.80 | 124,672,048.48 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 36,142,503.59 | 59,636,247.45 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 41,977,755.21 | 65,035,801.03 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1063 | 0.1754 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.1063 | 0.1754 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：李怀靖 主管会计工作负责人：王振兵 会计机构负责人：刘丽芳
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 16,564,920.76 | 13,725,277.61 | |
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 102,472.36 | 86,661.24 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 24,095,945.12 | 21,817,245.35 | |
| 研发费用 |
| 财务费用 | -40,464.35 | -36,751.52 | |
| 其中：利息费用 | 11,334.22 | ||
| 利息收入 | 62,363.23 | 46,860.87 | |
| 加：其他收益 | 45,967.70 | 97,745.76 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 87,556,812.19 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,567.46 | -9,945.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -7,548,632.13 | 79,502,735.49 | |
| 加：营业外收入 | 2.75 | 0.62 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -7,548,629.38 | 79,502,736.11 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -7,548,629.38 | 79,502,736.11 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -7,548,629.38 | 79,502,736.11 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -7,548,629.38 | 79,502,736.11 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：李怀靖 主管会计工作负责人：王振兵 会计机构负责人：刘丽芳
合并现金流量表2021年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,541,344,453.52 | 2,557,670,620.00 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 63,878,966.63 | 22,922,682.17 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,721,096.67 | 16,535,070.47 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,619,944,516.82 | 2,597,128,372.64 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,670,165,473.20 | 1,668,562,485.13 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 417,724,805.17 | 371,237,157.99 | |
| 支付的各项税费 | 44,826,343.67 | 60,650,869.88 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 176,238,522.91 | 101,463,643.54 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,308,955,144.95 | 2,201,914,156.54 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 310,989,371.87 | 395,214,216.10 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,473,207.47 | 11,938,647.35 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 10,473,207.47 | 11,938,647.35 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 119,671,410.35 | 69,357,688.91 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 119,671,410.35 | 69,357,688.91 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -109,198,202.88 | -57,419,041.56 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 245,995,618.81 | 513,518,046.71 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 245,995,618.81 | 513,518,046.71 | |
| 偿还债务支付的现金 | 443,374,482.27 | 582,782,496.71 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,148,119.93 | 154,033,422.68 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 84,123,211.72 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 130,808.76 | 7,950,683.18 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 493,653,410.96 | 744,766,602.57 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -247,657,792.15 | -231,248,555.86 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -483,612.97 | 4,986,168.96 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -46,350,236.13 | 111,532,787.64 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 325,533,886.85 | 214,001,099.21 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 279,183,650.72 | 325,533,886.85 |
公司负责人：李怀靖 主管会计工作负责人：王振兵 会计机构负责人：刘丽芳
母公司现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,273,323.30 | 12,561,793.97 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 94,981.56 | 107,035.46 | |
| 经营活动现金流入小计 | 17,368,304.86 | 12,668,829.43 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 18,796,952.20 | 16,236,706.45 | |
| 支付的各项税费 | 794,048.71 | 645,226.05 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,083,444.27 | 5,066,558.09 | |
| 经营活动现金流出小计 | 25,674,445.18 | 21,948,490.59 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,306,140.32 | -9,279,661.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 25,700,000.00 | 37,860,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 25,700,000.00 | 37,860,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 33,400.00 | ||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 33,400.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 25,666,600.00 | 37,860,000.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,613,825.52 | 26,753,491.02 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 130,808.76 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 18,744,634.28 | 26,753,491.02 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -18,744,634.28 | -26,753,491.02 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,384,174.60 | 1,826,847.82 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,599,718.19 | 3,772,870.37 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,215,543.59 | 5,599,718.19 | |
公司负责人：李怀靖 主管会计工作负责人：王振兵 会计机构负责人：刘丽芳
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 147,646,931.10 | 517,773,445.98 | 1,006,618,897.65 | 689,481,847.42 | 1,696,100,745.07 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 147,646,931.10 | 517,773,445.98 | 1,006,618,897.65 | 689,481,847.42 | 1,696,100,745.07 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,442,503.59 | 17,442,503.59 | 41,977,755.21 | 59,420,258.80 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 36,142,503.59 | 36,142,503.59 | 41,977,755.21 | 78,120,258.80 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的 |
| 普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -18,700,000.00 | -18,700,000.00 | -18,700,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||||||
| 2．提取一般 | - |
| 风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -18,700,000.00 | -18,700,000.00 | -18,700,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 147,646,931.10 | 535,215,949.57 | 1,024,061,401.24 | 731,459,602.63 | 1,755,521,003.87 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 139,696,657.49 | 492,947,472.14 | 973,842,650.20 | 708,569,258.11 | 1,682,411,908.31 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差 | |||||||||||||||
| 错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 139,696,657.49 | 492,947,472.14 | 973,842,650.20 | 708,569,258.11 | 1,682,411,908.31 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,950,273.61 | 24,825,973.84 | 32,776,247.45 | -19,087,410.69 | 13,688,836.76 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 59,636,247.45 | 59,636,247.45 | 65,035,801.03 | 124,672,048.48 | |||||||||||
| （二）所有者 |
| 投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,950,273.61 | -34,810,273.61 | -26,860,000.00 | -84,123,211.72 | -110,983,211.72 |
| 1．提取盈余公积 | 7,950,273.61 | -7,950,273.61 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -26,860,000.00 | -26,860,000.00 | -84,123,211.72 | -110,983,211.72 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 147,646,931.10 | 517,773,445.98 | 1,006,618,897.65 | 689,481,847.42 | 1,696,100,745.07 |
公司负责人：李怀靖 主管会计工作负责人：王振兵 会计机构负责人：刘丽芳
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 340,000,000.00 | 147,646,931.10 | 262,707,442.14 | 750,354,373.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 340,000,000.00 | 147,646,931.10 | 262,707,442.14 | 750,354,373.24 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -26,248,629.38 | -26,248,629.38 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -7,548,629.38 | -7,548,629.38 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -18,700,000.00 | -18,700,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -18,700,000.00 | -18,700,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 340,000,000.00 | 147,646,931.10 | 236,458,812.76 | 724,105,743.86 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 340,000,000.00 | 139,696,657.49 | 218,014,979.64 | 697,711,637.13 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 340,000,000.00 | 139,696,657.49 | 218,014,979.64 | 697,711,637.13 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,950,273.61 | 44,692,462.50 | 52,642,736.11 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 79,502,736.11 | 79,502,736.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,950,273.61 | -34,810,273.61 | -26,860,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,950,273.61 | -7,950,273.61 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -26,860,000.00 | -26,860,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 340,000,000.00 | 147,646,931.10 | 262,707,442.14 | 750,354,373.24 |
公司负责人：李怀靖 主管会计工作负责人：王振兵 会计机构负责人：刘丽芳
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
佳通轮胎股份有限公司（以下简称“本公司”）是经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993]335号文件批准，由桦林集团有限责任公司（原桦林橡胶厂）联合黑龙江省龙桦联营经销公司等五家单位共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司（原桦翔股份有限公司），并于1993年6月8日在牡丹江市工商行政管理局依法登记注册（登记号：13023211-7）。本公司定向募集时总股本22,000万股，每股面值1元，计22,000万元。1996年经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1996]3号文件批准，1997年经黑龙江省工商行政管理局核准更名为桦林轮胎股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1999]37号文件批准，本公司于1999年4月12日首次向社会公众发行人民币普通股12,000万股,每股面值1元，每股发行价3.36元。经上海证券交易所批准，上述公开发行股票于1999年5月7日在上海证券交易所挂牌交易。本公司总股本增至34,000万股。
2003年，外商投资企业佳通轮胎(中国)投资有限公司（以下简称“佳通中国”）通过司法拍卖程序取得本公司原控股股东桦林集团有限责任公司所拥有的本公司法人股15,107万股，占本公司股本的44.43%，成为本公司的第一大股东。
2003年12月5日，中华人民共和国商务部下发商资二批[2003]1109号文件，批准本公司为外商投资企业；2004年1月9日，本公司取得黑龙江省工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》（注册号：企股黑总字第002284号），正式变更为中外合资股份有限公司。
2004年，本公司完成以合法拥有的整体资产及相关负债与佳通中国的母公司新加坡佳通轮胎私人有限公司（以下简称“新加坡佳通”）合法持有的外商投资企业福建佳通轮胎有限公司（以下简称“福建佳通”）51％的股权进行的置换。
2005年5月18日，本公司2004年度股东大会审议通过本公司名称变更为：“佳通轮胎股份有限公司”的议案；2005年7月14日，中华人民共和国商务部下发商资批[2005]1299号文件，批准本公司名称变更为：“佳通轮胎股份有限公司”，并重新核发了中华人民共和国外商投资企业批准证书（商外资资审字[2005]0225号）；经国家工商行政管理总局核准（（国）名称变核外字[2005]第74号），2005年7月28日，黑龙江省工商行政管理局重新核发了《企业法人营业执照》。2008年5月21日，黑龙江省工商行政管理局换发营业执照，营业执照号码为230000400002713。2013年7月30日，黑龙江省牡丹江市工商行政管理局换发营业执照，本公司新营业执照号码为912310002456121609。
公司注册地：黑龙江省牡丹江市桦林镇。
公司总部地址：上海市长宁区临虹路280-2号。
所属行业和主要产品：制造业/橡胶制造业。
经营范围：生产销售轮胎、轮胎原辅材料，生产橡胶工业专用设备；经营本公司自产产品及技术的出口业务以及生产、科研所需的原辅材料，仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务及提供相关的咨询、管理服务。
本公司及各子公司主要从事生产销售轮胎、轮胎原辅材料。
本公司的母公司为佳通轮胎（中国）投资有限公司，实际控制方为新加坡佳通轮胎私人有限公司。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2021年度纳入合并范围的子公司共1户，详见本附注六“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
本财务报表业经本公司董事会于2022年4月28日决议批准报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在可能导致对本公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的计提、固定资产折旧和无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了具体会计政策和会计估计，详见附注五、10，23，29，38等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的中国银行公布的中行折算价折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
一、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
二、金融工具减值
本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险
本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
① 信用风险特征组合的确定依据
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1（账龄组合） | 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 |
| 组合2（信用风险极低金融资产组合） | 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据和其他应收款 |
② 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。不同组合计量损失准备的计提方法：
| 项目 | 计提方法 |
| 组合1（账龄组合） | 预计存续期 |
| 组合2（信用风险极低金融资产组合） | 预计存续期 |
③ 各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（账龄组合）：预期信用损失率
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 0.5 | 0.5 |
| 1-2年 | 5 | 5 |
| 2-3年 | 10 | 10 |
| 3-4年 | 30 | 30 |
| 4-5年 | 50 | 50 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
相关会计政策请参见10.金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
相关会计政策请参见10.金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
相关会计政策请参见10.金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
相关会计政策请参见10.金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货领用和发出时按计划成本法核算，月末根据实际成本调整材料成本差异；生产成本采用逐步结转分步法核算；库存商品发出按标准成本核算，月末分摊成本差异；低值易耗品采用一次摊销法。
（3）期末存货的计量
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。
在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。
本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）初始计量
①企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、辅助设备、办公设备。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 4% | 3.20% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 14 | 4% | 6.86% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 4% | 19.20% |
| 辅助设备（含模具） | 年限平均法 | 5 | 4% | 19.20% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 4% | 19.20% |
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如上表所示。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件
本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
□适用 √不适用
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生，但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。 在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。 本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
相关会计政策请参见42.租赁
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
（3）如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
（5）客户已接受该商品或服务。
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认时点
本公司取得政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认为政府补助。
（3）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
（3）本公司作为出租人
本公司作作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1) 资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(2) 终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| ①执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订） 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“新收入准则”），本公司结合实际情况除运输成本外已于2020年1月1日起执行新收入准则。根据财政部于2021年11月2日颁布的《企业会计准则实施问答》，本公司自2021年1月1日起将作为合同履约成本的运输成本列报于营业成本，并对可比期间数据进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 | 第十届董事会第八次会议决议批准 | 2020年度合并利润表营业成本调整前2,213,450,252.76，调整后2,297,582,159.01。 2020年度合并利润表销售费用调整前120,535,265.53，调整后36,403,359.28。 |
| ②执行《企业会计准则第21号——租赁》（修订） 本公司自2021年1月1日起执行财政部于2018年颁布的《企业会计准第21号——租赁（修订），对会计政策相关内容进行了调整，变更后的会计政策参见附注五、28、42。根据新旧准则衔接规定，企业可以选择2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低付款额现值(选择简化处理的短期租赁和低价值租赁除外)确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。 | 第十届董事会第八次会议决议批准 | 详见44（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 334,402,576.78 | 334,402,576.78 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 62,960,651.14 | 62,960,651.14 | |
| 应收账款 | 880,250,946.46 | 880,250,946.46 | |
| 应收款项融资 | 212,083,257.29 | 212,083,257.29 | |
| 预付款项 | 16,853,940.43 | 16,843,558.78 | -10,381.65 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 6,545,977.06 | 6,545,977.06 | |
| 其中：应收利息 | 24,011.27 | 24,011.27 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 419,132,586.13 | 419,132,586.13 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,685,615.72 | 6,685,615.72 | |
| 流动资产合计 | 1,938,915,551.01 | 1,938,905,169.36 | -10,381.65 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 4,838,514.90 | 4,838,514.90 | |
| 固定资产 | 920,900,938.37 | 920,900,938.37 | |
| 在建工程 | 58,860,256.91 | 58,860,256.91 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 283,878.65 | 283,878.65 | |
| 无形资产 | 20,160,556.27 | 20,160,556.27 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 909,061.85 | 909,061.85 | |
| 递延所得税资产 | 7,210,687.29 | 7,210,687.29 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,012,880,015.59 | 1,013,163,894.24 | 283,878.65 |
| 资产总计 | 2,951,795,566.60 | 2,952,069,063.60 | 273,497.00 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 43,690,959.65 | 43,690,959.65 | |
| 应付账款 | 107,452,062.74 | 107,452,062.74 | |
| 预收款项 | 45,489.60 | 45,489.60 | |
| 合同负债 | 588,624.00 | 588,624.00 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 45,990,108.51 | 45,990,108.51 | |
| 应交税费 | 10,363,133.12 | 10,363,133.12 | |
| 其他应付款 | 95,641,656.68 | 95,641,656.68 | |
| 其中：应付利息 | 993,000.69 | 993,000.69 | |
| 应付股利 | 4,986,525.50 | 4,986,525.50 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 362,120,000.00 | 362,244,579.80 | 124,579.80 |
| 其他流动负债 | 73,994.97 | 73,994.97 | - |
| 流动负债合计 | 665,966,029.27 | 666,090,609.07 | 124,579.80 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 542,380,000.00 | 542,380,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 148,917.20 | 148,917.20 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 927,839.78 | 927,839.78 | |
| 递延收益 | 2,462,239.08 | 2,462,239.08 | |
| 递延所得税负债 | 43,958,713.40 | 43,958,713.40 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 589,728,792.26 | 589,877,709.46 | 148,917.20 |
| 负债合计 | 1,255,694,821.53 | 1,255,968,318.53 | 273,497.00 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 340,000,000.00 | 340,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,198,520.57 | 1,198,520.57 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 147,646,931.10 | 147,646,931.10 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 517,773,445.98 | 517,773,445.98 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,006,618,897.65 | 1,006,618,897.65 | |
| 少数股东权益 | 689,481,847.42 | 689,481,847.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,696,100,745.07 | 1,696,100,745.07 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,951,795,566.60 | 2,952,069,063.60 | 273,497.00 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 5,599,718.19 | 5,599,718.19 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 13,259.18 | 2,877.53 | -10,381.65 |
| 其他应收款 | 293,193,964.00 | 293,193,964.00 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 289,841,780.26 | 289,841,780.26 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 298,806,941.37 | 298,796,559.72 | -10,381.65 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 461,359,439.24 | 461,359,439.24 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 36,759.34 | 36,759.34 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 283,878.65 | 283,878.65 | |
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 87,211.72 | 87,211.72 | - |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 461,483,410.30 | 461,767,288.95 | 283,878.65 |
| 资产总计 | 760,290,351.67 | 760,563,848.67 | 273,497.00 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,450,807.40 | 3,450,807.40 | |
| 应交税费 | 332,864.67 | 332,864.67 | |
| 其他应付款 | 6,152,306.36 | 6,152,306.36 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 4,986,525.50 | 4,986,525.50 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 124,579.80 | 124,579.80 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 9,935,978.43 | 10,060,558.23 | 124,579.80 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 148,917.20 | 148,917.20 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 148,917.20 | 148,917.20 | |
| 负债合计 | 9,935,978.43 | 10,209,475.43 | 273,497.00 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 340,000,000.00 | 340,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | |||
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 147,646,931.10 | 147,646,931.10 | |
| 未分配利润 | 262,707,442.14 | 262,707,442.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 750,354,373.24 | 750,354,373.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 760,290,351.67 | 760,563,848.67 | 273,497.00 |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%、9%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；应税收入按5%、3%的征收率简易征收 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%计缴 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 279,183,650.72 | 325,533,886.85 |
| 其他货币资金 | 46,412,545.68 | 8,868,689.93 |
| 合计 | 325,596,196.40 | 334,402,576.78 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
其他货币资金期末余额46,412,545.68元为保证金,使用范围受限。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 58,470,037.52 | 62,960,651.14 |
| 合计 | 58,470,037.52 | 62,960,651.14 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,302,004,249.89 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 76,320.00 |
| 合计 | 1,302,080,569.89 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,302,080,569.89 | 100 | 6,586,341.27 | 0.51 | 1,295,494,228.62 | 884,728,046.72 | 100 | 4,477,100.26 | 0.51 | 880,250,946.46 |
| 合计 | 1,302,080,569.89 | / | 6,586,341.27 | / | 1,295,494,228.62 | 884,728,046.72 | / | 4,477,100.26 | / | 880,250,946.46 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄项目计提
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内小计 | 1,302,004,249.89 | 6,510,021.27 | 0.50 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 76,320.00 | 76,320.00 | 100.00 |
| 合计 | 1,302,080,569.89 | 6,586,341.27 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
详见附注五、10“金融工具”相关会计政策说明
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 4,477,100.26 | 2,109,241.01 | 6,586,341.27 | |||
| 合计 | 4,477,100.26 | 2,109,241.01 | 6,586,341.27 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| GITI Tire Global Trading Pte Ltd | 794,893,726.56 | 61.05 | 3,974,468.63 |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 495,585,415.83 | 38.06 | 2,477,927.08 |
| BARAKA CONTRACTING & TRADING CO | 7,078,002.87 | 0.54 | 35,390.01 |
| FCA ITALY S.P.A. | 3,336,800.95 | 0.26 | 16,684.00 |
| ARABIAN SUPPLY CENTER W.L.L | 595,171.08 | 0.05 | 2,975.86 |
| 合计 | 1,301,489,117.29 | 99.96 | 6,507,445.58 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 55,204,848.73 | 212,083,257.29 |
| 合计 | 55,204,848.73 | 212,083,257.29 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 类别 | 期初余额 | 期末余额 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | ||
| 应收票据 | 212,083,257.29 | 55,204,848.73 | 55,204,848.73 | ||||
| 合计 | 212,083,257.29 | 55,204,848.73 | 55,204,848.73 | ||||
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票 | 478,405,919.82 | |
| 合计 | 478,405,919.82 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 30,324,866.03 | 79.41 | 16,565,795.71 | 68.03 |
| 1至2年 | 311,375.22 | 0.82 | 7,550,408.05 | 31.00 |
| 2至3年 | 7,356,800.39 | 19.27 | 1,400.00 | 0.01 |
| 3年以上 | 190,624.27 | 0.50 | 234,863.07 | 0.96 |
| 合计 | 38,183,665.91 | 100.00 | 24,352,466.83 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
其中账龄段为2至3年的预付账款中有7,356,800.39元为预付给重庆商社化工有限公司的货款，因为重庆商社出现严重的信用风险，已全额计提坏账损失，目前处于诉讼阶段，故尚未做核销。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 重庆商社化工有限公司 | 7,356,800.39 | 19.27 |
| Micro-Poise Measurement Systems,LLC | 4,898,641.58 | 12.83 |
| 中国石油天然气股份有限公司华南化工销售厦门分公司 | 4,737,261.31 | 12.41 |
| 中科新天地（合肥）环保科技有限公司 | 3,900,000.00 | 10.21 |
| 江苏章工智能科技有限公司 | 3,511,150.00 | 9.20 |
| 合计 | 24,403,853.28 | 63.92 |
其他说明预付给重庆商社化工有限公司的货款，因为重庆商社出现严重的信用风险，已全额计提坏账损失，目前处于诉讼阶段，故尚未做核销。
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 预付款项 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | 计提理由 | |
| 重庆商社化工有限公司 | 7,356,800.39 | 7,356,800.39 | 100 | 出现严重的信用风险 |
| 合计 | 7,356,800.39 | 7,356,800.39 | / | / |
其他说明
√适用 □不适用
期初预付款项余额为16,843,558.78元，上年期末预付款项余额为16,853,940.43元，差异10,381.65元系首次执行新租赁准则调整期初财务报表所致。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 137,831.56 | 24,011.27 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 3,816,836.40 | 6,521,965.79 |
| 合计 | 3,954,667.96 | 6,545,977.06 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 137,831.56 | 24,011.27 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 137,831.56 | 24,011.27 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：无
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 3,834,659.70 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 1,500.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 3,836,159.70 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 网络托管费 | 3,652,371.58 | 3,366,878.89 |
| 个人借款 | 82,146.96 | 301,384.00 |
| 保证金 | 1,500.00 | 1,500.00 |
| 其他 | 100,141.16 | 2,885,044.44 |
| 合计 | 3,836,159.70 | 6,554,807.33 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 32,841.54 | 32,841.54 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | 32,841.54 | 32,841.54 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,567.46 | 1,567.46 | ||
| 本期转回 | 15,085.70 | 15,085.70 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 19,323.30 | 19,323.30 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 32,841.54 | 1,567.46 | 15,085.70 | 19,323.30 | ||
| 合计 | 32,841.54 | 1,567.46 | 15,085.70 | 19,323.30 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 网络托管费 | 3,652,371.58 | 1年以内 | 95.21 | 18,261.86 |
| 中国人民财产保险股份有限公司安徽省分公司 | 其他 | 55,858.18 | 1年以内 | 1.46 | 279.29 |
| 职工1 | 员工借款 | 52,146.96 | 1年以内 | 1.36 | 260.73 |
| 莆田社会劳动保险公司 | 其他 | 44,132.98 | 1年以内 | 1.15 | 220.66 |
| 职工2 | 员工借款 | 30,000.00 | 1年以内 | 0.78 | 150.00 |
| 合计 | / | 3,834,509.70 | / | 99.96 | 19,172.54 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(1). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 227,402,920.34 | 325,962.29 | 227,076,958.05 | 204,588,693.57 | 308,986.16 | 204,279,707.41 |
| 在产品 | 39,688,768.78 | 39,688,768.78 | 35,352,576.80 | 35,352,576.80 | ||
| 库存商品 | 270,791,020.40 | 3,660,850.64 | 267,130,169.76 | 181,564,403.51 | 2,064,101.59 | 179,500,301.92 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 537,882,709.52 | 3,986,812.93 | 533,895,896.59 | 421,505,673.88 | 2,373,087.75 | 419,132,586.13 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 308,986.16 | 16,976.13 | 325,962.29 | |||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 2,064,101.59 | 1,596,749.05 | 3,660,850.64 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 2,373,087.75 | 1,613,725.18 | 3,986,812.93 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证进项税 | 906,397.80 | 171,900.89 |
| 期末留抵税额 | 19,573,284.17 | 6,513,714.83 |
| 待抵扣进项税 | 15,565.48 |
| 合计 | 20,495,247.45 | 6,685,615.72 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 8,453,266.45 | 8,453,266.45 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,453,266.45 | 8,453,266.45 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,614,751.55 | 3,614,751.55 | ||
| 2.本期增加金额 | 270,504.51 | 270,504.51 | ||
| （1）计提或摊销 | 270,504.51 | 270,504.51 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,885,256.06 | 3,885,256.06 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 4,568,010.39 | 4,568,010.39 | ||
| 2.期初账面价值 | 4,838,514.90 | 4,838,514.90 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 946,771,609.47 | 920,900,938.37 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 946,771,609.47 | 920,900,938.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 辅助设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 576,819,422.41 | 2,293,029,212.47 | 24,007,095.98 | 15,421,961.98 | 484,460,206.58 | 3,393,737,899.42 |
| 2.本期增加金额 | 19,646,344.53 | 83,829,442.58 | 2,593,417.49 | 18,391,951.83 | 39,467,533.28 | 163,928,689.71 |
| （1）购置 | 6,619,915.69 | 882,072.83 | 2,809,113.53 | 39,425,223.46 | 49,736,325.51 | |
| （2）在建工程转入 | 19,646,344.53 | 77,209,526.89 | 1,711,344.66 | 15,582,838.30 | 42,309.82 | 114,192,364.20 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 21,402,150.94 | 475,222.96 | 10,512.81 | 54,743,734.39 | 76,631,621.10 | |
| （1）处置或报废 | 21,402,150.94 | 475,222.96 | 10,512.81 | 54,743,734.39 | 76,631,621.10 | |
| 4.期末余额 | 596,465,766.94 | 2,355,456,504.11 | 26,125,290.51 | 33,803,401.00 | 469,184,005.47 | 3,481,034,968.03 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 321,273,053.86 | 1,720,334,937.72 | 20,773,316.03 | 10,371,908.77 | 389,828,272.10 | 2,462,581,488.48 |
| 2.本期增加金额 | 17,586,234.49 | 75,240,768.14 | 1,281,005.77 | 1,785,157.19 | 33,447,147.71 | 129,340,313.30 |
| （1）计提 | 17,586,234.49 | 75,240,768.14 | 1,281,005.77 | 1,785,157.19 | 33,447,147.71 | 129,340,313.30 |
| 3.本期减少金额 | 19,025,466.23 | 456,214.04 | 10,092.30 | 47,441,173.07 | 66,932,945.64 | |
| （1）处置或报废 | 19,025,466.23 | 456,214.04 | 10,092.30 | 47,441,173.07 | 66,932,945.64 | |
| 4.期末余额 | 338,859,288.35 | 1,776,550,239.63 | 21,598,107.76 | 12,146,973.66 | 375,834,246.74 | 2,524,988,856.14 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,253,238.49 | 2,234.08 | 10,255,472.57 | |||
| 2.本期增加金额 | 351,572.90 | 27,337.90 | 378,910.80 | |||
| （1）计提 | 351,572.90 | 27,337.90 | 378,910.80 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,332,543.05 | 27,337.90 | 1,359,880.95 | |||
| （1）处置或报废 | 1,332,543.05 | 27,337.90 | 1,359,880.95 | |||
| 4.期末余额 | 9,272,268.34 | 2,234.08 | 9,274,502.42 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 257,606,478.59 | 569,633,996.14 | 4,527,182.75 | 21,654,193.26 | 93,349,758.73 | 946,771,609.47 |
| 2.期初账面价值 | 255,546,368.55 | 562,441,036.26 | 3,233,779.95 | 5,047,819.13 | 94,631,934.48 | 920,900,938.37 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 47,218,056.00 | 38,575,656.96 | 6,753,676.74 | 1,888,722.30 | |
| 运输设备 | 260,914.50 | 250,477.92 | 10,436.58 | ||
| 办公设备 | 2,837,159.72 | 2,721,439.10 | 2,234.08 | 113,486.54 | |
| 辅助设备 | 750,346.78 | 720,332.86 | 30,013.92 | ||
| 小计 | 51,066,477.00 | 42,267,906.84 | 6,755,910.82 | 2,042,659.34 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 36,766,842.67 | 58,860,256.91 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 36,766,842.67 | 58,860,256.91 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 土建工程 | 439,230.01 | 439,230.01 | 5,045,610.12 | 5,045,610.12 | ||
| 设备及管道 | 33,394,887.67 | 33,394,887.67 | 47,689,519.39 | 47,689,519.39 | ||
| 安装费用 | 2,932,724.99 | 2,932,724.99 | 6,125,127.40 | 6,125,127.40 | ||
| 合计 | 36,766,842.67 | 36,766,842.67 | 58,860,256.91 | 58,860,256.91 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| A工程 | 17,880,000.00 | 16,108,507.87 | 483,197.72 | 16,591,705.59 | 100 | 100 | 690,723.56 | 365,420.85 | 4.93 | 自有资金/贷款 | ||
| B工程 | 79,325,000.00 | 16,230,968.84 | 10,556,442.18 | 23,724,928.23 | 246,389.49 | 2,816,093.30 | 77 | 90 | 自有资金 | |||
| C工程 | 18,000,000.00 | 3,992,736.39 | 367,463.83 | 4,360,200.22 | 80 | 100 | 自有资金 | |||||
| D工程 | 54,750,000.00 | 3,443,275.19 | 15,717,221.88 | 19,160,497.07 | 37 | 60 | 428,148.45 | 414,010.82 | 4.93 | 自有资金/贷款 | ||
| E工程 | 44,800,000.00 | 14,350,000.58 | 10,390,883.01 | 24,740,883.59 | 89 | 100 | 164,303.63 | 132,246.09 | 4.93 | 自有资金/贷款 | ||
| 合计 | 214,755,000.00 | 54,125,488.87 | 37,515,208.62 | 88,578,214.70 | 246,389.49 | 2,816,093.30 | / | / | 1,283,175.64 | 911,677.76 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 283,878.65 | 283,878.65 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 283,878.65 | 283,878.65 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 113,551.44 | 113,551.44 |
| (1)计提 | 113,551.44 | 113,551.44 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 113,551.44 | 113,551.44 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 170,327.21 | 170,327.21 |
| 2.期初账面价值 | 283,878.65 | 283,878.65 |
其他说明：
期初使用权资产账面价值为283,878.65元，上年期末使用权资产账面价值为0元，差异283,878.65元系首次执行新租赁准则调整期初财务报表所致。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 33,825,758.75 | 1,050,000.00 | 34,875,758.75 | ||
| 2.本期增加金额 | 155,265.48 | 155,265.48 | |||
| (1)购置 | 155,265.48 | 155,265.48 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 33,825,758.75 | 1,205,265.48 | 35,031,024.23 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 14,601,452.48 | 113,750.00 | 14,715,202.48 | ||
| 2.本期增加金额 | 676,515.17 | 115,172.56 | 791,687.73 | ||
| （1）计提 | 676,515.17 | 115,172.56 | 791,687.73 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 15,277,967.65 | 228,922.56 | 15,506,890.21 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 18,547,791.10 | 976,342.92 | 19,524,134.02 | ||
| 2.期初账面价值 | 19,224,306.27 | 936,250.00 | 20,160,556.27 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：无
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 成品胎帐篷搭建 | 821,850.13 | 519,063.24 | 302,786.89 | ||
| 信息服务费 | 87,211.72 | 40,251.60 | 46,960.12 | ||
| 合计 | 909,061.85 | 559,314.84 | 349,747.01 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 13,261,315.35 | 3,315,328.84 | 12,628,560.32 | 3,157,140.08 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 信用减值准备 | 13,944,052.35 | 3,486,013.09 | 12,002,004.70 | 3,000,501.17 |
| 预计负债 | 1,093,750.85 | 273,437.71 | 927,839.78 | 231,959.95 |
| 其他 | 3,706,933.48 | 926,733.37 | 3,284,344.36 | 821,086.09 |
| 合计 | 32,006,052.03 | 8,001,513.01 | 28,842,749.16 | 7,210,687.29 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产 | 214,640,247.85 | 53,660,061.96 | 175,834,853.57 | 43,958,713.40 |
| 合计 | 214,640,247.85 | 53,660,061.96 | 175,834,853.57 | 43,958,713.40 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 18,412.61 | 16,845.15 |
| 可抵扣亏损 | 57,219,404.43 | 58,681,922.49 |
| 合计 | 57,237,817.04 | 58,698,767.64 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 8,129,918.55 | ||
| 2021 | 14,219,642.58 | 14,219,642.58 | |
| 2022 | 9,448,048.50 | 9,448,048.50 | |
| 2023 | 9,854,328.87 | 9,854,328.87 | |
| 2024 | 9,747,180.50 | 9,747,180.50 | |
| 2025 | 7,282,803.49 | 7,282,803.49 | |
| 2026 | 6,667,400.49 | ||
| 合计 | 57,219,404.43 | 58,681,922.49 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 284,473,609.64 | 43,690,959.65 |
| 合计 | 284,473,609.64 | 43,690,959.65 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付原材料款 | 400,644,197.19 | 107,452,062.74 |
| 合计 | 400,644,197.19 | 107,452,062.74 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 45,489.60 | 45,489.60 |
| 合计 | 45,489.60 | 45,489.60 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 983,767.90 | 588,624.00 |
| 合计 | 983,767.90 | 588,624.00 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 45,990,108.51 | 388,264,704.67 | 385,657,699.57 | 48,597,113.61 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 32,138,331.10 | 32,067,105.60 | 71,225.50 | |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 45,990,108.51 | 420,403,035.77 | 417,724,805.17 | 48,668,339.11 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 45,379,150.32 | 343,994,002.33 | 341,380,894.29 | 47,992,258.36 |
| 二、职工福利费 | 0 | 6,740,954.34 | 6,740,954.34 | 0 |
| 三、社会保险费 | 57,819.40 | 15,129,379.92 | 15,141,183.32 | 46,016.00 |
| 其中：医疗保险费 | 52,037.40 | 12,425,621.13 | 12,432,333.23 | 45,325.30 |
| 工伤保险费 | 0 | 1,359,467.14 | 1,358,776.44 | 690.70 |
| 生育保险费 | 5,782.00 | 1,344,291.65 | 1,350,073.65 | 0 |
| 四、住房公积金 | 40,471.00 | 15,592,764.00 | 15,603,019.00 | 30,216.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 512,667.79 | 6,489,506.85 | 6,473,551.39 | 528,623.25 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 318,097.23 | 318,097.23 | ||
| 合计 | 45,990,108.51 | 388,264,704.67 | 385,657,699.57 | 48,597,113.61 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 31,167,034.83 | 31,097,967.73 | 69,067.10 | |
| 2、失业保险费 | 971,296.27 | 969,137.87 | 2,158.40 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 32,138,331.10 | 32,067,105.60 | 71,225.50 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 317,530.64 | 179,081.38 |
| 企业所得税 | 3,611,137.91 | 7,110,436.37 |
| 个人所得税 | 477,891.29 | 379,058.80 |
| 城市维护建设税 | 23,004.59 | 25,637.20 |
| 房产税 | 1,140,241.50 | 1,144,754.19 |
| 土地使用税 | 1,280,317.65 | 1,280,317.65 |
| 印花税 | 126,203.84 | 113,894.50 |
| 教育费附加 | 16,653.95 | 89,008.58 |
| 环境保护税 | 2,726.18 | 40,944.45 |
| 合计 | 6,995,707.55 | 10,363,133.12 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 714,011.66 | 993,000.69 |
| 应付股利 | 5,072,699.98 | 4,986,525.50 |
| 其他应付款 | 72,616,697.25 | 89,662,130.49 |
| 合计 | 78,403,408.89 | 95,641,656.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 714,011.66 | 993,000.69 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 714,011.66 | 993,000.69 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 5,072,699.98 | 4,986,525.50 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX |
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 5,072,699.98 | 4,986,525.50 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 设备及模具 | 27,508,695.35 | 30,221,514.45 |
| 保证金 | 6,927,034.23 | 5,890,450.99 |
| 修理改造 | 6,264,073.95 | 5,106,230.72 |
| 技术使用费 | 18,357,547.55 | |
| 其他费用 | 31,916,893.72 | 30,086,386.78 |
| 合计 | 72,616,697.25 | 89,662,130.49 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 保证金 | 3,968,434.23 | 未到期 |
| 合计 | 3,968,434.23 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 408,380,000.00 | 362,120,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 119,162.66 | 124,579.80 |
| 合计 | 408,499,162.66 | 362,244,579.80 |
其他说明：
期初一年内到期的非流动负债余额为362,244,579.80元，上年期末一年内到期的非流动负债余额为362,120,000.00元，差异124,579.80元系首次执行新租赁准则调整期初财务报表所致。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销增值税 | 30,754.99 | 73,994.97 |
| 合计 | 30,754.99 | 73,994.97 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 80,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 信用借款 | 218,750,000.00 | 422,380,000.00 |
| 合计 | 298,750,000.00 | 542,380,000.00 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 166,106.40 | 290,686.20 |
| 未确认融资费用 | -5,854.98 | -17,189.20 |
| 一年内到期的租赁负债 | -119,162.66 | -124,579.80 |
| 合计 | 41,088.76 | 148,917.20 |
其他说明：（1）期初租赁负债余额为148,917.20元，上年期末租赁负债余额为0元，差异148,917.20元系首次执行新租赁准则调整期初财务报表所致；（2）2021年计提租赁负债利息费用金额为11,334.22元，计入财务费用-利息支出。
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | 927,839.78 | 1,093,750.85 | |
| 重组义务 |
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 927,839.78 | 1,093,750.85 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,462,239.08 | 182,409.48 | 2,279,829.60 | ||
| 合计 | 2,462,239.08 | 182,409.48 | 2,279,829.60 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 1.子午胎技改项目 | 764,607.78 | 33,123.81 | 731,483.97 | 资产相关 | |||
| 2.锅炉节能技改项目 | 100,833.45 | 9,999.96 | 90,833.49 | 资产相关 | |||
| 3.一次法成型机技改项目 | 1,351,678.80 | 118,571.43 | 1,233,107.37 | 资产相关 | |||
| 4、技改专项资金项目 | 245,119.05 | 20,714.28 | 224,404.77 | 资产相关 | |||
| 合计 | 2,462,239.08 | 182,409.48 | 2,279,829.60 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 340,000,000.00 | 340,000,000.00 |
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | ||||
| 其他资本公积 | 1,198,520.57 | 1,198,520.57 | ||
| 合计 | 1,198,520.57 | 1,198,520.57 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 147,646,931.10 | 147,646,931.10 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 |
| 合计 | 147,646,931.10 | 147,646,931.10 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 517,773,445.98 | 492,947,472.14 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 517,773,445.98 | 492,947,472.14 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 36,142,503.59 | 59,636,247.45 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | 7,950,273.61 | |
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 18,700,000.00 | 26,860,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 535,215,949.57 | 517,773,445.98 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,305,546,803.16 | 2,937,213,533.77 | 2,775,253,066.88 | 2,292,257,489.51 |
| 其他业务 | 36,334,513.09 | 8,055,733.51 | 27,794,144.30 | 5,324,669.50 |
| 合计 | 3,341,881,316.25 | 2,945,269,267.28 | 2,803,047,211.18 | 2,297,582,159.01 |
其他说明：上期营业成本调整前金额2,213,450,252.76元，调整后金额2,297,582,159.01元，差异84,131,906.25元系本公司执行新收入准则调整所致。
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 福建佳通 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 轮胎 | 3,305,546,803.16 | 3,305,546,803.16 |
| 合计 | 3,305,546,803.16 | 3,305,546,803.16 |
| 按经营地区分类 | ||
| 国内 | 1,789,975,930.87 | 1,789,975,930.87 |
| 出口 | 1,515,570,872.29 | 1,515,570,872.29 |
| 合计 | 3,305,546,803.16 | 3,305,546,803.16 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 在某一时点确认 | 3,305,546,803.16 | 3,305,546,803.16 |
| 在某一时段确认 | ||
| 合计 | 3,305,546,803.16 | 3,305,546,803.16 |
| 按销售渠道分类 | ||
| 替换 | 2,519,865,691.71 | 2,519,865,691.71 |
| 配套 | 785,681,111.45 | 785,681,111.45 |
| 合计 | 3,305,546,803.16 | 3,305,546,803.16 |
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
本公司及其子公司主营业务为商品销售，于商品控制权转移的时点确认收入。
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
境内销售：本公司与内销客户销售合同中通常约定产品的货物控制权转移时点为产品发出并经客户验收，本公司按照产品发出并经客户确认时，确认销售收入。境外销售：本公司与外销客户签署的销售合同中通常约定产品的货物控制权转移时点为货物装船离港时，因此本公司在货物离港时确认外销销售收入。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,413,255.56 | 5,354,242.23 |
| 教育费附加 | 4,154,025.33 | 3,824,458.73 |
| 房产税 | 4,560,965.97 | 4,579,016.76 |
| 土地使用税 | 5,121,270.60 | 5,121,270.60 |
| 车船使用税 | 24,188.09 | 24,728.09 |
| 印花税 | 1,180,397.14 | 941,049.30 |
| 环境保护税 | 80,263.69 | 117,372.10 |
| 合计 | 20,534,366.38 | 19,962,137.81 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工支出 | 32,644,934.17 | 28,519,430.59 |
| 折旧费 | 1,478,717.14 | 994,192.75 |
| 其他 | 7,985,971.33 | 6,889,735.94 |
| 合计 | 42,109,622.64 | 36,403,359.28 |
其他说明：
上期销售费用调整前金额120,535,265.53元，调整后金额36,403,359.28元，差异84,131,906.25元系本公司执行新收入准则所致。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工支出 | 64,240,047.21 | 58,828,126.51 |
| 折旧费 | 4,526,140.44 | 4,413,739.08 |
| 技术使用费 | 75,615,252.94 | 67,076,237.10 |
| 修理费 | 1,010,062.51 | 669,836.54 |
| 其他 | 22,182,034.40 | 22,850,071.99 |
| 合计 | 167,573,537.50 | 153,838,011.22 |
其他说明：
1、2017年度，本公司与安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司（简称“安徽佳通”）签订研发技术协议，协议期限自2017年1月1日至2017年12月31止,本协议期限界满后，如双方均未书面提出异议，本协议可持续有效。协议约定：本公司因使用安徽佳通授权研发技术而应向其支付技术使用费。技术使用费按本公司使用安徽佳通授权研发技术而受益的产品销售收入乘以技术使用费率计算。
2、其他主要是本年度IT服务费支出4,277,089.27元。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产品试制研究费 | 185,700.57 | 835,263.22 |
| 实验测试检验费 | 68,596.57 | 54,239.94 |
| 试验材料费 | 8,927,896.80 | 6,870,515.18 |
| 产品设计费 | 315,451.26 | |
| 研发人员费用 | 9,169,199.86 | 8,278,000.17 |
| 折旧 | 2,241,063.21 | 2,085,254.59 |
| 其他 | 1,805,007.57 | 1,057,147.17 |
| 合计 | 22,397,464.58 | 19,495,871.53 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 30,352,399.15 | 42,374,196.43 |
| 利息收入 | -2,792,201.91 | -2,091,725.65 |
| 汇兑损益 | 16,080,364.60 | 70,872,345.57 |
| 其他 | 1,724,015.31 | 733,543.97 |
| 合计 | 45,364,577.15 | 111,888,360.32 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 10,708,934.85 | 14,117,587.76 |
| 进项税加计递减 | 13,362.36 | 9,510.49 |
| 代扣手续费返还 | 44,514.92 | 90,756.87 |
| 安置退役士兵税收减免 | 1,109,250.00 | 1,170,750.00 |
| 其他 | 26,421.62 | |
| 合计 | 11,902,483.75 | 15,388,605.12 |
其他说明：
| （1） 计入其他收益的政府补助 | |||
| 种类 | 本期 | 上期 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 1.子午胎技改项目 | 33,123.81 | 33,123.81 | 资产相关 |
| 2.锅炉节能技改项目 | 9,999.96 | 9,999.96 | 资产相关 |
| 3.一次法成型机技改项目 | 118,571.43 | 118,571.43 | 资产相关 |
| 4.技改专项资金项目 | 20,714.28 | 44,880.95 | 资产相关 |
| 5.公路运输补贴 | 850,050.00 | 1,171,700.00 | 收益相关 |
| 6.用电补贴 | 300,000.00 | 300,000.00 | 收益相关 |
| 7.企业社保补助 | 52,507.18 | 239,913.32 | 收益相关 |
| 8.就业见习补贴 | 169,560.00 | 170,970.00 | 收益相关 |
| 9.招聘补贴 | 1,000.00 | 3,000.00 | 收益相关 |
| 10.专利补贴 | 3,000.00 | 收益相关 |
| 11.稳岗补贴 | 494,082.39 | 914,810.31 | 收益相关 |
| 12.工业企业复工复产补助资金 | 555,040.00 | 收益相关 | |
| 13.工业企业结构调整专项补贴 | 3,469,768.00 | 收益相关 | |
| 14.市级企业技术中心补助 | 100,000.00 | 收益相关 | |
| 15.重点出口行业转型升级及发展专项扶持资金 | 565,000.00 | 289,000.00 | 收益相关 |
| 16.重点用能单位能耗在线监测补助资金 | 20,000.00 | 收益相关 | |
| 17.省级节能循环经济专项切块资金补助 | 300,000.00 | 400,000.00 | 收益相关 |
| 18.企业职业技能提升资金补助 | 555,500.00 | 收益相关 | |
| 19.融信达保费扶持与融资贴息 | 1,650,000.00 | 2,028,000.00 | 收益相关 |
| 20.金砖国家进出口增长奖励金 | 85,900.00 | 收益相关 | |
| 21.省级进口贴息项目补助资金 | 230,000.00 | 收益相关 | |
| 22.春节期间连续生产稳定就业奖补金 | 3,258,000.00 | 收益相关 | |
| 23.2020年第一批以工代训补贴 | 42,000.00 | 收益相关 | |
| 24.吸纳贫困人口跨省务工奖补金 | 38,525.80 | 74,409.98 | 收益相关 |
| 25.中央大气污染防治资金 | 1,080,400.00 | 收益相关 | |
| 26.春节期间重点企业增产增效奖励资金 | 100,000.00 | 收益相关 | |
| 27.调整城镇土地使用差别化管理财政奖励资金 | 706,900.00 | 收益相关 | |
| 28.生产型出口企业拓展内销市场奖励资金 | 2,839,000.00 | 收益相关 | |
| 29.工业企业救灾资金 | 60,000.00 | 收益相关 | |
| 30.商务厅汇率补贴 | 22,500.00 | 收益相关 | |
| 31.商务局外贸发展扶持资金 | 1,297,000.00 | 收益相关 | |
| 合计 | 10,708,934.85 | 14,117,587.76 |
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -2,109,241.01 | 501,069.91 |
| 其他应收款坏账损失 | 13,518.24 | -22,911.20 |
| 债权投资减值损失 |
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 预付账款减值损失 | 152,107.66 | |
| 合计 | -1,943,615.11 | 478,158.71 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,613,725.18 | 616,957.55 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | -378,910.80 | -12,927,385.34 |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -1,992,635.98 | -12,310,427.79 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置净收益 | 58,027.89 | 38,789.87 |
| 合计 | 58,027.89 | 38,789.87 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 2,499,205.13 | 833,547.63 | 2,499,205.13 |
| 其中：固定资产处置利得 | 2,499,205.13 | 833,547.63 | 2,499,205.13 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 1,116,930.78 | 269,926.68 | 1,116,930.78 |
| 合计 | 3,616,135.91 | 1,103,474.31 | 3,616,135.91 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 642,111.98 | 2,131,995.30 | 642,111.98 |
| 其中：固定资产处置损失 | 642,111.98 | 2,131,995.30 | 642,111.98 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 5,000,000.00 | 345,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其他 | 246,929.99 | 3,252.93 | 246,929.99 |
| 合计 | 5,889,041.97 | 2,480,248.23 | 5,889,041.97 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,353,053.57 | 30,820,869.24 |
| 递延所得税费用 | 8,910,522.84 | 10,602,746.28 |
| 合计 | 26,263,576.41 | 41,423,615.52 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 104,383,835.21 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 26,095,958.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,129,031.66 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -370,592.72 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,667,241.99 |
| 所得税费用 | 26,263,576.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,792,201.91 | 2,091,725.65 |
| 往来款 | 1,402,369.39 | 242,333.21 |
| 政府补贴收入 | 10,526,525.37 | 14,201,011.61 |
| 合计 | 14,721,096.67 | 16,535,070.47 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用及管理费用等支付的现金 | 123,371,092.05 | 99,252,317.85 |
| 银行手续费 | 1,692,335.31 | 733,543.97 |
| 往来款 | 51,175,095.55 | 1,477,781.72 |
| 合计 | 176,238,522.91 | 101,463,643.54 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 7,950,683.18 | |
| 租金 | 130,808.76 | |
| 合计 | 130,808.76 | 7,950,683.18 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 78,120,258.80 | 124,672,048.48 |
| 加：资产减值准备 | 1,992,635.98 | 12,310,427.79 |
| 信用减值损失 | 1,943,615.11 | -478,158.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 129,610,817.81 | 130,426,441.40 |
| 使用权资产摊销 | 113,551.44 | |
| 无形资产摊销 | 791,687.73 | 781,515.17 |
| 长期待摊费用摊销 | 559,314.84 | 559,314.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -58,027.89 | -38,789.87 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -1,857,093.15 | 1,298,447.67 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 30,352,399.15 | 42,374,196.43 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -790,825.72 | -1,178,188.42 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 9,701,348.56 | 11,780,934.70 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -116,377,035.64 | 26,546,336.70 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -270,195,861.92 | 91,118,784.77 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 447,082,586.77 | -44,959,094.81 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 310,989,371.87 | 395,214,216.10 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 279,183,650.72 | 325,533,886.85 |
| 减：现金的期初余额 | 325,533,886.85 | 214,001,099.21 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -46,350,236.13 | 111,532,787.64 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 279,183,650.72 | 325,533,886.85 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 279,183,650.72 | 325,533,886.85 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 279,183,650.72 | 325,533,886.85 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
现金和现金等价物不含母公司或子公司使用受限制的现金和现金等价物。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 46,412,545.68 | 票据/保函保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 46,412,545.68 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 16,102,785.06 | 6.3757 | 102,666,526.71 |
| 欧元 | 106,604.00 | 7.2197 | 769,648.90 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 13,875,854.95 | 6.3757 | 88,468,288.41 |
| 欧元 | 462,180.00 | 7.2197 | 3,336,800.95 |
| 预付款项 | |||
| 其中：美元 | 867,174.20 | 6.3757 | 5,528,842.54 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 4,842,921.20 | 6.3757 | 30,877,012.68 |
| 日元 | 310,000.00 | 0.0554 | 17,178.65 |
| 合同负债 | |||
| 其中：美元 | 117,193.57 | 6.3757 | 747,191.05 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 224,648.00 | 6.3757 | 1,432,288.25 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的其他收益 | 2,279,829.60 | 递延收益 | 182,409.48 |
| 与收益相关的其他收益 | 10,526,525.37 | 其他收益 | 10,526,525.37 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福建佳通轮胎有限公司 | 莆田市 | 福建省莆田市秀屿区笏石红埔工业区 | 橡胶工业 | 51 | 购买 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 福建佳通轮胎有限公司 | 49% | 4,197.78 | 73,145.96 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 福建佳通轮胎有限公司 | 231,578.90 | 101,587.62 | 333,166.52 | 148,310.69 | 35,578.36 | 183,889.05 | 192,995.04 | 101,275.60 | 294,270.64 | 94,587.18 | 58,972.88 | 153,560.06 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 福建佳通轮胎有限公司 | 332,531.64 | 8,566.89 | 8,566.89 | 31,929.55 | 278,932.19 | 13,272.61 | 13,272.61 | 40,449.39 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收及其他应收款、应付及其他应付款、银行存款等，各项金融工具的详细情况说明见各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期净利润可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元等有关，除本公司的1个下属子公司以美元、欧元等进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2021年12月31日，除下表所述资产或负债为外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 合计 | ||
| 美元 | 欧元 | 日元 | ||
| 银行存款 | 102,539,012.71 | 769,648.90 | 103,308,661.61 | |
| 其他货币资金 | 127,514.00 | 127,514.00 | ||
| 应收账款 | 88,468,288.41 | 3,336,800.95 | 91,805,089.36 | |
| 预付款项 | 5,528,842.54 | 5,528,842.54 | ||
| 项目 | 期末余额 | 合计 | ||
| 美元 | 欧元 | 日元 | ||
| 外币金融资产小计 | 196,663,657.66 | 4,106,449.85 | 200,770,107.51 | |
| 应付账款 | 30,877,012.68 | 17,178.65 | 30,894,191.33 | |
| 合同负债 | 747,191.05 | 747,191.05 | ||
| 其他应付款 | 1,432,288.25 | 1,432,288.25 | ||
| 外币金融负债小计 | 33,056,491.98 | 17,178.65 | 33,073,670.63 | |
| 净额 | 163,607,165.68 | 4,106,449.85 | -17,178.65 | 167,696,436.88 |
| 项目 | 期初余额 | 合计 | ||
| 美元 | 欧元 | 日元 | ||
| 银行存款 | 182,167,960.66 | 9,106.05 | 182,177,066.71 | |
| 其他货币资金 | 130,498.00 | 130,498.00 | ||
| 应收账款 | 710,753,979.58 | 1,430,844.66 | 712,184,824.24 | |
| 外币金融资产小计 | 893,052,438.24 | 1,439,950.71 | 894,492,388.95 | |
| 应付账款 | 26,924,700.88 | 33,894.50 | 26,958,595.38 | |
| 合同负债 | 19,431.94 | 19,431.94 | ||
| 其他应付款 | 841,228.60 | 841,228.60 | ||
| 外币金融负债小计 | 27,785,361.42 | 33,894.50 | 27,819,255.92 | |
| 净额 | 865,267,076.82 | 1,439,950.71 | -33,894.50 | 866,673,133.03 |
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，目前并未采取措施规避外汇风险。外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：本公司承受外汇风险主要与美元、欧元等与人民币的汇率变化有关。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，于2021年12月31日，如果各币种外币对人民币升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润628.86万元（2020年12月31日：3,250.02万元）。
（2）利率风险
利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要与浮动利率计息的借款有关。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于浮动利率计息之借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外，在管理层进行敏感性分析时，100个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低100基点的情况下，本公司2021年度的净利润将会增加/减少人民币281.97万元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之借款的利率变化。
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，因此，本公司不承担证券市场变动的风险。本公司管理层认为公司不存在面临之其他价格风险。
2、信用风险
2021年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险较低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。2021年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币198,443.85万元(2020年12月31日:人民币213,535.48万元)。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
短期借款和一年内到期的长期借款合同义务到期期限为1-12个月。长期借款合同义务于2024年到期。金融资产和其他金融负债的合同义务到期期限详见各附注披露。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道88号金茂大厦31楼3162 | 在国家允许外商投资的轮胎及轮胎配件、橡胶制品、汽车零配件、化工产品、纺织产品、建筑材料及相关领域依法进行投资等 | 37,180万美元 | 44.43 | 44.43 |
| 新加坡佳通轮胎私人有限公司 | 新加坡美芝路150号新门广场西楼#22-01/8室 | 从事轮胎及相关产业的投资业务 | 30,000万新加坡元 |
本企业的母公司情况的说明无
本企业最终控制方是林美凤、林振伟、陈应毅
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 安徽佳通轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 银川佳通轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 银川佳通长城轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 重庆佳通轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 桦林佳通轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 福州佳通第一塑料有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 湖北佳通钢帘线有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| PT Gajah Tunggal Tbk | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire Global Trading Pte Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire (UK) Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire Deutschland GmbH | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire (USA) Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| Giti Tire Manufacturing (USA) Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire (CANADA) Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| GITI Tire (EUROPE) Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| PT. Prima Sentra Megah | 同受最终控制者控制 |
| SP Resources International Pte Ltd. | 同受最终控制者控制 |
| 佳通亚太控股私人有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 上海精元机械有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 上海精和模具有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 上海佳齐服饰用品有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 安徽佳元工业纤维有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 控股股东之全资子公司 |
| 上海佳通日清食品有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 福建莆田佳通纸制品有限公司 | 同受最终控制者控制 |
| 上海驾捷乐商贸有限公司 | 同受最终控制者控制 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 采购原、辅材料及其他商品 | 45,651,157.46 | 637,135,823.82 |
| PT. Prima Sentra Megah | 采购原、辅材料及其他商品 | 5,761,226.94 | 3,862,883.85 |
| 安徽佳通轮胎有限公司 | 采购原、辅材料及其他商品 | 13,198,148.32 | 27,860,617.68 |
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 采购原、辅材料及其他商品 | 112,742,789.12 | 113,328.71 |
| 上海精和模具有限公司 | 采购原、辅材料及其他商品 | 53,766.87 | |
| SP Resource International Pte Ltd. | 采购原、辅材料及其他商品 | 215,142.75 | |
| GITI Tire Global Trading Pte Ltd. | 采购原、辅材料及其他商品 | 311,488,158.23 | 249,680,463.37 |
| 上海精元机械有限公司 | 采购原、辅材料及其他商品 | 19,845.14 | |
| 桦林佳通轮胎有限公司 | 采购原、辅材料及其他商品 | 58,761.07 | 1,228.97 |
| 银川佳通长城轮胎有限公司 | 采购原、辅材料及其他商品 | -40,274.34 | 123,084.99 |
| 银川佳通轮胎有限公司 | 采购原、辅材料及其他商品 | 48,543.34 | 2,460,218.59 |
| 福建莆田佳通纸制品有限公司 | 采购原、辅材料及其他商品 | 68,387.24 | 299,097.98 |
| 上海驾捷乐商贸有限公司 | 采购原、辅材料及其他商品 | 70,560.00 | 70,560.00 |
| 安徽佳元工业纤维有限公司 | 采购原、辅材料及其他商品 | 42,937,673.03 | 37,317.26 |
| 安徽佳通轮胎有限公司 | 采购固定资产 | 92,482.00 | 925,771.74 |
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 采购固定资产 | 2,156,071.18 | 1,285,597.18 |
| 上海精和模具有限公司 | 采购固定资产 | 701,568.43 | |
| 桦林佳通轮胎有限公司 | 采购固定资产 | 684,445.97 | 347,038.55 |
| 银川佳通轮胎有限公司 | 采购固定资产 | 1,941,690.17 | 10,571,454.07 |
| 银川佳通长城轮胎有限公司 | 采购固定资产 | 641,821.31 | 490,923.46 |
| 上海精元机械有限公司 | 采购固定资产 | 11,662,770.53 | |
| 湖北佳通钢帘线有限公司 | 采购固定资产 | 242.74 | |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 接受劳务-三包理赔费 | 4,034,558.69 | 1,640,932.73 |
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 接受劳务-技术使用费 | 75,615,252.94 | 67,076,237.10 |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 接受劳务-IT服务费 | 4,277,089.27 | 4,858,931.85 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 销售货物-销售轮胎 | 1,783,673,662.69 | 1,544,817,161.37 |
| GITI Tire Global Trading Pte Ltd. | 销售货物-销售轮胎 | 1,481,686,972.48 | 1,176,755,335.57 |
| 安徽佳通轮胎有限公司 | 销售货物-销售轮胎 | 797,404.41 | |
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 销售货物-销售轮胎 | 194,350.44 | |
| 桦林佳通轮胎有限公司 | 销售货物-销售轮胎 | 1,977.88 | |
| 安徽佳通轮胎有限公司 | 销售货物-销售材料 | 194,347.57 | 295,938.58 |
| 桦林佳通轮胎有限公司 | 销售货物-销售材料 | 39,551.49 | 952,574.14 |
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 销售货物-销售材料 | 1,316,950.43 | 234,285.84 |
| 安徽佳通轮胎有限公司 | 销售固定资产 | 6,673.29 | 9,484.18 |
| 桦林佳通轮胎有限公司 | 销售固定资产 | 658,999.47 | 7,587,717.83 |
| 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 销售固定资产 | 4,850,036.14 | 860,793.73 |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 提供仓库租赁服务-仓储服务费 | 1,435,200.00 | 1,518,400.00 |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 提供仓库租赁服务-运费 | 2,583,279.38 | 2,061,610.70 |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 提供劳务-网络托管费收入 | 16,564,920.76 | 13,725,277.61 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 福建佳通轮胎有限公司 | 20,000 | 主债务履行期限届满之日起两年 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 9,800 | 承担保证责任之次日起三年 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
（1）作为担保方
2019年10月29日，本公司之控股子公司福建佳通轮胎有限公司与委托方福建省企业技术改造投资基金（有限合伙）、受托方兴业银行股份有限公司莆田东圳路支行签订委托借款合同，委托借款金额20,000.00万元，借款期限自2019年10月29日至2023年10月28日止。本合同项下的借款由本公司承担连带保证责任，保证期间为主债务履行期限届满之日起两年。
（2）作为被担保方
2019年10月29日，本公司之控股子公司福建佳通轮胎有限公司与委托方福建省企业技术改造投资基金（有限合伙）、受托方兴业银行股份有限公司莆田东圳路支行签订委托借款合同，委
托借款金额20,000.00万元，借款期限自2019年10月29日至2023年10月28日止，本合同项下的借款由本公司承担连带保证责任，保证期间为主债务履行期限届满之日起两年。佳通轮胎（中国）投资有限公司为本公司前述连带保证责任的49%承担连带保证责任，保证期间为本公司根据《保证合同》的约定向兴业银行承担保证责任之次日起三年,若本公司多次履行保证责任的,则担保期间按每一次分别计算。截至2021年12月31日，上述委托借款余额12,000.00万元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 381.88 | 313.63 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 58,470,037.52 | 62,960,651.14 | ||
| 应收款项融资 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 55,204,848.73 | 212,083,257.29 | ||
| 应收账款 | GITI Tire Global Trading Pte Ltd. | 794,893,726.56 | 3,974,468.63 | 798,681,895.21 | 3,993,409.48 |
| 应收账款 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 495,585,415.83 | 2,477,927.08 | 80,976,117.82 | 404,880.59 |
| 应收账款 | 桦林佳通轮胎有限公司 | 264,875.36 | 1,324.38 | ||
| 其他应收款 | 佳通轮胎（中国）投资有限公司 | 3,652,371.58 | 18,261.86 | 3,366,878.89 | 16,834.39 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 安徽佳通轮胎有限公司 | 3,685,040.81 | |
| 应付账款 | 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 45,349,140.41 | |
| 应付账款 | 桦林佳通轮胎有限公司 | 20,000.00 | |
| 应付账款 | PT.Prima Sentra Megah | 5,007,474.78 | 890,648.85 |
| 应付账款 | SP Resources International Pte Ltd. | 198,131.98 | |
| 应付账款 | 安徽佳元工业纤维有限公司 | 8,186.86 | |
| 应付账款 | 银川佳通轮胎有限公司 | 13,460.91 | |
| 其他应付款 | 上海精元机械有限公司 | 640,000.00 | |
| 其他应付款 | 安徽佳通乘用子午线轮胎有限公司 | 232,973.22 | 18,600,188.05 |
| 其他应付款 | 安徽佳通轮胎有限公司 | 328,993.64 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
| 项目 | 期末数 | 年初数 |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的 | ||
| - 购建长期资产承诺 | 85,037,095.87 | 63,407,056.12 |
| 合计 | 85,037,095.87 | 63,407,056.12 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至 2021年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 11,900,000.00 |
根据本公司2022年4月28日第十届董事会第八次会议决议，本公司2021年利润分配预案为：
以2021年12月31日本公司总股本为基数，向全体股东每10股派送现金红利0.35元（含税），共计现金分红11,900,000.00元。上述利润分配预案尚需经股东大会审议批准后方可实施。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、日常关联交易议案未获股东大会通过
佳通轮胎2020年度和2021年度日常关联交易预计总金额分别为46.56亿元和44.66亿元，佳通轮胎2020年度和2021年度实际发生日常关联交易总金额分别为37.71亿元和39.15亿元。佳通轮胎连续两年日常关联交易未获取股东大会审议通过，公司董事会经过认真研究，认为日常关联交易在目前乃至今后相当长的时间内，是必须的，是无法避免和解决的，在没有完善的解决方案之前，若停止关联交易，不利于公司和全体股东的利益。本公司为维持正常运转，保证经营可持续开展，
仍进行了日常关联交易。针对该事项本公司持续与股东进行积极沟通，根据本公司的实际情况重新履行相应的审批程序。
2、商标使用许可情况
根据安徽佳通轮胎有限公司与福建佳通签订的《商标使用许可合同》，安徽佳通轮胎有限公司将其拥有的〖810366〗的〖PRIMEWELL〗、〖1388377〗的〖SUPERTRAVELER〗、〖1107978〗的〖ROADKING〗、〖1107977〗的〖路得金〗、〖1415581〗的〖ENDURO〗5个商标提供给福建佳通在其所生产的轮胎及其它橡胶制品上无偿使用，使用期限至合同约定期满为止。 根据佳通轮胎私人有限公司与福建佳通签订的《商标使用许可合同》，佳通轮胎私人有限公司将其拥有的〖1551461〗、〖1551462〗、〖1551463〗、〖1551464〗、〖883541〗、〖7182667〗、〖7182677〗、〖7575599〗8个商标提供给福建佳通在其所生产的轮胎商品上无偿使用，使用期限至合同约定期满为止。根据银川佳通长城轮胎有限公司与福建佳通签订的《商标使用许可合同》，银川佳通长城轮胎有限公司将其拥有的〖152905〗商标提供给福建佳通在其所生产的轮胎商品上无偿使用，使用期限至合同约定期满为止。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 264,141,780.26 | 289,841,780.26 |
| 其他应收款 | 3,664,108.97 | 3,352,183.74 |
| 合计 | 267,805,889.23 | 293,193,964.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 福建佳通轮胎有限公司 | 264,141,780.26 | 289,841,780.26 |
| 合计 | 264,141,780.26 | 289,841,780.26 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 福建佳通轮胎有限公司 | 87,556,812.19 | 1-2年 | 为更好的利用资金以满足控股子公司生产经营的需要 | 否 |
| 福建佳通轮胎有限公司 | 176,584,968.07 | 2年以上 | 为更好的利用资金以满足控股子公司生产经营的需要 | 否 |
| 合计 | 264,141,780.26 | / | / | / |
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 3,682,521.58 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 3,682,521.58 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 网络托管费 | 3,652,371.58 | 3,366,878.89 |
| 员工借款 | 30,000.00 | 2,000.00 |
| 其他 | 150.00 | 150.00 |
| 合计 | 3,682,521.58 | 3,369,028.89 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 16,845.15 | 16,845.15 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | 16,845.15 | 16,845.15 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,567.46 | 1,567.46 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 18,412.61 | 18,412.61 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 16,845.15 | 1,567.46 | 18,412.61 | |||
| 合计 | 16,845.15 | 1,567.46 | 18,412.61 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 佳通轮胎 （中国）投 资有限公司 | 网络托管费 | 3,652,371.58 | 1年以内 | 99.18 | 18,261.86 |
| 职工1 | 员工借款 | 30,000.00 | 1年以内 | 0.81 | 150.00 |
| 其他 | 其他 | 150.00 | 1年以内 | 0.01 | 0.75 |
| 合计 | / | 3,682,521.58 | / | 100.00 | 18,412.61 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 461,359,439.24 | 461,359,439.24 | 461,359,439.24 | 461,359,439.24 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 461,359,439.24 | 461,359,439.24 | 461,359,439.24 | 461,359,439.24 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 福建佳通轮胎有限公司 | 461,359,439.24 | 461,359,439.24 | ||||
| 合计 | 461,359,439.24 | 461,359,439.24 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 16,564,920.76 | 13,725,277.61 | ||
| 合计 | 16,564,920.76 | 13,725,277.61 | ||
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 87,556,812.19 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 0 | 87,556,812.19 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 58,027.89 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,708,934.85 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,079,357.16 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 2,410,408.78 | |
| 少数股东权益影响额 | 3,543,300.91 | |
| 合计 | 3,733,895.89 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.57 | 0.1063 | 0.1063 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.20 | 0.0953 | 0.0953 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：李怀靖董事会批准报送日期：2022年4月28日
修订信息
□适用 √不适用