2020
年度报告路桥信息NEEQ : 837748
厦门路桥信息股份有限公司
路桥信息NEEQ : 837748Xiamen Road&Bridge Information Co.,Ltd.
公司年度大事记
2020年3月,经国家工业和信息化部评选,公司“一路云智慧停车大数据平台”应用项目被评为“2020年大数据产业发展试点
示范项目”。 |
2020年5月,经国家工业和信息化部评选,公司“一路”云停智慧停车管理系统被评
为“2019年集成创新与融合应用类项目”。 |
2020年7月,公司联合中标“国家协同攻关和体验推广中心项目”,并作为牵头单位独立承担轨道交通领域的专题研究。
2020年4月,公司入选国务院国有企业改革领导小组“百户科技型企业深化市场化
改革提升自主创新能力专项行动”名单。 |
2020年6月,福建省工业和信息化厅授予公司2020年“福建省工业和信息化省级龙头企业”荣誉称号。
2020年8月,经厦门市工业和信息化局评选,公司入选成为“2020年度厦门市重点软件与信息技术服务企业”。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 8
第四节 重大事件 ...... 19
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...... 22
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 27
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 31
第八节 财务会计报告 ...... 44
第九节 备查文件目录 ...... 148
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人于征、主管会计工作负责人魏聪及会计机构负责人(会计主管人员)黄育苹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
事项 | 是或否 |
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
重大风险事项名称 | 重大风险事项描述及分析 |
政策性风险 | 公司所从事的交通信息化行业虽然属于朝阳产业,行业整体规模正在快速增长,但该行业与国家固定资产投资规模关联性大,且与国家的产业政策和宏观经济政策联系紧密。若未来国家宏观经济政策出现重大调整,交通领域的基础设施建设投资规模减少,行业整体市场将受到不利影响。 应对措施:公司积极打造“无人”云控系列产品,持续为客户创造价值,着力提升客户粘性。公司服务、运营型收入占比逐年提高,也将不断减少宏观经济政策对公司业务的影响。 |
技术更新风险 | 信息系统集成服务业及交通信息化行业中的软件部分都对人才和技术有较高要求。而随着竞争的加剧,行业技术与产品的更新换代将会提速,这对企业人才储备、技术储备提出更高要求。一旦出现研发端的滞后,将对于新市场的争夺和企业长远发展产生威胁,因而企业在面临产品技术更替风险的同时还将面临一定的研发压力。 应对措施:公司拥有交通信息化行业十多年的丰富积淀、稳定的研发团队和领先的智慧交通理念。公司高度重视人才培养和人才激励,积极推动技术创新。报告期内,公司与厦门大学等高校开展产学研项目合作,不断提升公司技术积累,降低技术更新风险。 |
营业收入季节性波动风险 | 公司的客户群体主要包括交通基础设施建设、管理养护及停车场建设管理等大型企事业单位,业务项目的取得、执行及工程进度确认通常集中于下半年度,公司经营具有季节性波动的特征。 |
业务分布区域集中的风险 | 2020年度,公司来源于福建省内的营业收入占比为87.40%,占比较高,市场区域集中可能致使公司面临更为激烈的竞争,增加公司经营风险。 应对措施:报告期内,公司省外收入比上年同期增长59.68%。未来,公司将继续 |
实施走出去战略,加强与战略客户的合作关系,主动参与投资经营,快速布局重点城市,提高省外市场占有率,降低业务分布区域集中的风险。 | |
研发投入较大的风险 | 公司所处行业属于技术密集型产业,对技术水平和技术研发能力、创新能力要求较高。公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术和新产品,才能更好的提供服务。2020年度,公司研发支出为33,512,925.85元,占当期业务收入的比重为16.17%。新技术、新产品的开发与设计使公司投入了大量人力和物力,同时技术转化风险和难题存在不可预计性,如果公司不能顺应市场需求或者研发成果不能成功转化为新产品,将对公司竞争力及未来经营业绩产生影响。 应对措施:公司设有研发中心和技术中心,能通过信息化工具对产品、开发、测试进行全过程管理。公司研发、产品、业务团队已建立了及时有效的沟通机制,研发创新能以市场需求为导向,确保研发成果的效用,减小研发投入风险。 |
公司经营业绩对政府补助的依赖风险 | 近年公司加大对技术研发投入并获得政府补助,2020年度公司政府补贴收入占当期利润总额的比重为33.83%,占比较高,公司经营业绩对政府补助存在一定的依赖风险。 应对措施:报告期内的政府补助主要用于公司科研技术的进一步创新,旨在提高公司核心竞争力的获利能力。公司将不断提高获利能力,使经营业绩对政府补助的依赖风险逐渐减小。 |
本期重大风险是否发生重大变化: | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
释义项目 | 释义 | |
公司、股份公司、本公司、路桥信息 | 指 | 厦门路桥信息股份有限公司 |
《公司章程》 | 指 | 《厦门路桥信息股份有限公司章程》 |
报告期、当期、本期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
上年同期、上期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
报告期初、本期期初、期初 | 指 | 2020年1月1日 |
股东大会 | 指 | 厦门路桥信息股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 厦门路桥信息股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 厦门路桥信息股份有限公司监事会 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称 | 厦门路桥信息股份有限公司 |
英文名称及缩写 | Xiamen Road and Bridge Information Co.,Ltd. |
XMRBI | |
证券简称 | 路桥信息 |
证券代码 | 837748 |
法定代表人 | 于征 |
二、 联系方式
董事会秘书 | 魏聪 |
联系地址 | 厦门市软件园三期诚毅大街370号1801单元、1802单元、1803单元、1804单元 |
电话 | 0592-3774615 |
传真 | 0592-3759587 |
电子邮箱 | xmlqxxgf@163.com |
公司网址 | www.xmrbi.com |
办公地址 | 厦门市软件园三期诚毅大街370号1801单元、1802单元、1803单元、1804单元 |
邮政编码 | 361000 |
公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
公司年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
成立时间 | 2001年7月26日 |
挂牌时间 | 2016年6月15日 |
分层情况 | 基础层 |
行业(挂牌公司管理型行业分类) | 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务 |
主要业务 | 提供交通信息化解决方案 |
主要产品与服务项目 | 提供“智慧交通出行”和“智慧工程管理”两大领域产品和解决方案的研发与推广。 |
普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 |
普通股总股本(股) | 52,000,000 |
优先股总股本(股) | 0 |
控股股东 | 厦门信息集团有限公司 |
实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为厦门市国有资产监督管理委员会,无一致行动人 |
四、 注册情况
项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
统一社会信用代码 | 9135020070548149XE | 否 |
注册地址 | 厦门市集美区诚毅大街370号1801单元、1802单元、1803单元、1804单元 | 否 |
注册资本 | 52,000,000 | 否 |
五、 中介机构
主办券商(报告期内) | 国信证券 | |
主办券商办公地址 | 深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16层至26层 | |
报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |
主办券商(报告披露日) | 国信证券 | |
会计师事务所 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) | |
签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 陈英贤 | 杨杏 |
2年 | 3年 | |
会计师事务所办公地址 | 湖北省武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位:元
本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
营业收入 | 207,210,286.02 | 294,019,615.82 | -29.53% |
毛利率% | 42.44% | 28.68% | - |
归属于挂牌公司股东的净利润 | 23,938,695.64 | 16,966,618.53 | 41.09% |
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 17,116,270.14 | 10,598,054.38 | 61.50% |
加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) | 25.46% | 20.21% | - |
加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) | 18.21% | 12.62% | - |
基本每股收益 | 0.46 | 0.33 | 41.09% |
(二) 偿债能力
单位:元
本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
资产总计 | 301,410,988.44 | 290,841,388.22 | 3.63% |
负债总计 | 199,183,901.63 | 202,330,624.07 | -1.56% |
归属于挂牌公司股东的净资产 | 100,783,630.34 | 87,244,934.70 | 15.52% |
归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.94 | 1.68 | 15.52% |
资产负债率%(母公司) | 66.88% | 69.72% | - |
资产负债率%(合并) | 66.08% | 69.57% | - |
流动比率 | 1.43 | 1.20 | - |
利息保障倍数 | 5.74 | 5.15 | - |
(三) 营运情况
单位:元
本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
经营活动产生的现金流量净额 | 22,579,555.94 | 12,888,624.64 | 75.19% |
应收账款周转率 | 1.27 | 2.43 | - |
存货周转率 | 4.25 | 4.00 | - |
(四) 成长情况
本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
总资产增长率% | 3.63% | 19.95% | - |
营业收入增长率% | -29.53% | 127.00% | - |
净利润增长率% | 43.90% | 637.39% | - |
(五) 股本情况
单位:股
本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
普通股总股本 | 52,000,000 | 52,000,000 | 0% |
计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
(六) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(七) 非经常性损益项目及金额
单位:元
项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | -192,054.41 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 8,116,425.31 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,285.04 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 117,297.08 |
非经常性损益合计 | 8,026,382.94 |
所得税影响数 | 1,203,957.44 |
少数股东权益影响额(税后) | - |
非经常性损益净额 | 6,822,425.50 |
(八) 补充财务指标
□适用 √不适用
(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位:元
科目 | 上年期末(上年同期) | 上上年期末(上上年同期) | ||
调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
应收票据及应收账款 | 115,356,395.87 |
应收票据 | 1,098,352.09 | |||
应收账款 | 159,303,284.72 | 164,109,244.08 | 78,158,189.59 | |
可供出售金融资产 | 4,638,000.00 | |||
预付账款 | 9,619,974.36 | 7,118,190.33 | ||
其他应收款 | 1,409,385.47 | 1,408,703.48 | 2,110,430.16 | 2,022,385.56 |
存货 | 55,537,633.80 | 29,462,817.69 | 43,551,588.14 | 75,375,201.29 |
一年内到期的非流动资产 | 1,673,186.21 | |||
流动资产合计 | 265,055,067.33 | 242,956,930.77 | 202,791,089.03 | 198,426,803.39 |
长期应收款 | 6,051,857.16 | 2,927,423.27 | ||
长期股权投资 | 830,260.41 | 733,907.69 | ||
其他非流动金融资产 | 2,375,019.15 | |||
固定资产 | 19,577,861.96 | 22,945,994.66 | 23,434,595.17 | 23,873,079.79 |
在建工程 | 37,423.23 | 773,883.14 | 3,264,426.64 | 457,728.75 |
开发支出 | 1,991,557.37 | 1,406,857.48 | ||
长期待摊费用 | 16,920,339.53 | 4,502,939.40 | 9,646,216.89 | 4,991,425.28 |
递延所得税资产 | 2,698,678.21 | 6,850,442.48 | 1,904,091.16 | 5,389,217.50 |
其他非流动资产 | 2,415,354.09 | 1,991,557.37 | 4,027,018.70 | 1,406,857.48 |
非流动资产合计 | 46,130,331.20 | 47,884,457.45 | 44,036,178.35 | 44,036,704.38 |
资产总计 | 311,185,398.53 | 290,841,388.22 | 246,827,267.38 | 242,463,507.77 |
短期借款 | 94,070,000.00 | 94,188,799.69 | ||
应付账款 | 70,500,422.28 | 54,493,118.81 | 34,571,622.38 | |
预收款项 | 3,972,985.67 | 26,703,268.19 | ||
应付票据 | 1,852,100.00 | |||
应付职工薪酬 | 19,478,322.80 | 19,561,556.42 | ||
应交税费 | 4,683,473.12 | 4,427,999.30 | 2,439,487.29 | 2,229,681.52 |
其他应付款 | 805,851.89 | 12,924,457.45 | 694,295.10 | 8,206,408.69 |
应付票据及应付账款 | 52,477,388.55 | |||
其他流动负债 | 494.94 | 5,679,558.49 | ||
流动负债合计 | 197,174,977.19 | 202,330,624.07 | 145,719,693.16 | 159,698,617.33 |
负债合计 | 197,174,977.19 | 202,330,624.07 | 145,719,693.16 | 159,698,617.33 |
盈余公积 | 7,876,021.99 | 5,386,956.51 | 5,646,562.17 | 3,813,419.79 |
未分配利润 | 52,428,691.17 | 29,711,866.20 | 41,837,085.02 | 25,332,146.80 |
归属于母公司所有者权益合计 | 112,450,825.15 | 87,244,934.70 | 99,629,759.18 | 81,291,678.58 |
少数股东权益 | 1,559,596.19 | 1,265,829.45 | 1,477,815.04 | 1,473,211.86 |
所有者权益合计 | 114,010,421.34 | 88,510,764.15 | 101,107,574.22 | 82,764,890.44 |
负债和所有者权益总计 | 311,185,398.53 | 290,841,388.22 | 246,827,267.38 | 242,463,507.77 |
营业收入 | 370,357,098.87 | 294,019,615.82 | 258,237,190.86 | 198,364,775.05 |
营业成本 | 279,566,653.69 | 209,692,950.10 | 187,468,701.80 | 149,327,989.47 |
税金及附加 | 589,671.00 | 684,119.49 | 406,448.03 | 184,181.77 |
销售费用 | 7,397,252.51 | 16,209,025.72 |
管理费用 | 18,734,344.80 | 16,148,467.74 | 18,268,252.43 | 18,410,146.23 |
研发费用 | 41,527,516.13 | 33,979,010.26 | 31,648,089.19 | 32,270,907.48 |
财务费用 | 3,616,734.82 | 3,644,181.07 | 1,001,984.47 | 1,093,337.91 |
其他收益 | 7,826,672.70 | 7,826,672.70 | ||
投资收益 | -266,623.38 | -313,389.33 | -261,058.27 | 261,878.43 |
信用减值损失 | -3,812,519.93 | -5,107,108.76 | ||
资产减值损失 | -535,447.55 | 1,526,790.28 | -1,512,034.35 | |
营业外收入 | 7,667.63 | 1,472.63 | ||
营业外支出 | 140,233.73 | 206,157.46 | ||
所得税费用 | -764,694.52 | -1,431,332.45 | -294,300.50 | -3,779,426.84 |
净利润 | 23,302,847.12 | 16,759,236.12 | 20,615,462.92 | 2,272,779.14 |
归属于母公司所有者的净利润 | 23,221,065.97 | 16,966,618.53 | 20,448,805.30 | 2,110,724.70 |
少数股东损益 | 81,781.15 | -207,382.41 | 166,657.62 | 162,054.44 |
2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
B、对2020年12月31日/2020年度的影响 采用变更后会计政策编制的2020年12月31日合并及公司资产负债表各项目、2020年度合并及公司利 | ||||||
(十) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
行业信息是否自愿披露
□是 √否
报告期内变化情况:
公司致力于成为国内领先的交通行业全方位信息化服务商,在“智慧交通出行”和“智慧工程管理”方面积累了丰富的业务经验,构建了人、车、路三者的关系生态圈,并已确定了“以信息化助力交通行业客户的建设、运营、增值服务全过程管理升级,以合作经营深入行业,以用户和数据运营拓展未来”的“一体两翼”战略规划。公司先后被授予国家科技进步一等奖、中国公路学会科学技术特等奖、福建省工业与信息化省级龙头企业、厦门市优质品牌等多项奖励。同时,公司拥有一支专业背景涉及多种学科具有精深信息化专业知识和广博交通行业知识的“T”型人才队伍。
公司结合“互联网+”概念,引入云计算、物联网、大数据等新一代信息技术,研发推出了“一路”公路交通一体化云平台、“一路”移动支付与用户资源统一云平台、一路云停无人收费停车解决方案、“一路”智慧工地云平台等平台级产品,为政府、企业、个人提供了集成系统、硬件、平台、移动端的一体化解决方案。
公司推出了面向交通行业的“一路”品牌,自主研发出多项优势产品和整体解决方案,产品跨越公路与城市交通、轨道交通、公交交通以及静态交通领域,范围覆盖全国20多个省份、90多个城市,服务千万用户。
公司的客户群体主要包括交通基础设施建设、管理养护及停车场建设管理等大中型企事业单位。
公司收入来源包括提供交通行业信息化产品、解决方案和服务,以及投资运营等多种模式。报告期内,公司的商业模式较上年度未发生重大变化。事项
事项 | 是或否 |
所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位:元
项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% |
金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
货币资金 | 40,212,793.80 | 13.34% | 39,003,361.50 | 13.41% | 3.10% |
应收票据 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
应收账款 | 163,076,643.92 | 54.10% | 164,109,244.08 | 56.43% | -0.63% |
存货 | 26,621,960.50 | 8.83% | 29,462,817.69 | 10.13% | -9.64% |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
长期股权投资 | 424,945.42 | 0.14% | 733,907.69 | 0.25% | -42.10% |
固定资产 | 22,783,073.30 | 7.56% | 22,945,994.66 | 7.89% | -0.71% |
在建工程 | 493,078.27 | 0.16% | 773,883.14 | 0.27% | -36.29% |
无形资产 | 2,988,423.88 | 0.99% | 1,658,856.40 | 0.57% | 80.15% |
商誉 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
短期借款 | 74,099,006.88 | 24.58% | 94,188,799.69 | 32.38% | -21.33% |
长期借款 | 30,000,000.00 | 0.00 | |||
未分配利润 | 41,048,199.63 | 13.62% | 29,711,866.20 | 10.22% | 38.15% |
资产负债项目重大变动原因:
2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位:元
1、长期股权投资本期末余额为424,945.42元,较上年末减少42.10%,主要是公司参股公司宁德市城建智慧停车运营有限公司在业务拓展初期,公司按权益法确认投资损益-308,962.27元。
2、未分配利润本期末余额为41,048,199.63元,较上年末增加38.15%,主要得益于本期盈利的增长。
项目
项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
营业收入 | 207,210,286.02 | - | 294,019,615.82 | - | -29.53% |
营业成本 | 119,267,576.78 | 57.56% | 209,692,950.10 | 71.32% | -43.12% |
毛利率 | 42.44% | - | 28.68% | - | - |
销售费用 | 16,595,484.63 | 8.01% | 16,209,025.72 | 5.51% | 2.38% |
管理费用 | 15,927,973.15 | 7.69% | 16,148,467.74 | 5.49% | -1.37% |
研发费用 | 33,512,925.85 | 16.17% | 33,979,010.26 | 11.56% | -1.37% |
财务费用 | 4,986,744.41 | 2.41% | 3,644,181.07 | 1.24% | 36.84% |
信用减值损失 | 660,486.86 | 0.32% | -5,107,108.76 | -1.74% | -112.93% |
资产减值损失 | -1,152,275.16 | -0.56% | -535,447.55 | -0.18% | 115.20% |
其他收益 | 8,263,368.13 | 3.99% | 7,826,672.70 | 2.66% | 5.58% |
投资收益 | 57,929.95 | 0.03% | -313,389.33 | -0.11% | -118.48% |
公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
资产处置收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
汇兑收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
营业利润 | 24,200,656.20 | 11.68% | 15,532,588.50 | 5.28% | 55.81% |
营业外收入 | 79.28 | 0.00% | 1,472.63 | 0.00% | -94.62% |
营业外支出 | 207,418.73 | 0.10% | 206,157.46 | 0.07% | 0.61% |
净利润 | 24,116,322.66 | 11.64% | 16,759,236.12 | 5.70% | 43.90% |
项目重大变动原因:
(2) 收入构成
单位:元
本期营业收入较上年同期减少29.53%,营业成本较上年同期减少43.12%,营业利润较上年同期增长
55.81%,净利润较上年同期增长43.90%。本期营收下降的同时,利润有所增长主要系受毛利率提升的影响。公司2020年软件开发、技术服务等高毛利率项目的收入占比较2019年有所提升,因此拉动2020年净利润的提升。
项目
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
主营业务收入 | 207,210,286.02 | 294,019,615.82 | -29.53% |
其他业务收入 | 0.00 | 0.00 | 0% |
主营业务成本 | 119,267,576.78 | 209,692,950.10 | -43.12% |
其他业务成本 | 0.00 | 0.00 | 0% |
按产品分类分析:
√适用 □不适用
单位:元
类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
交通信息化 | 207,210,286.02 | 119,267,576.78 | 42.44% | -29.53% | -43.12% | 13.76% |
按区域分类分析:
□适用 √不适用
收入构成变动的原因:
(3) 主要客户情况
单位:元
序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
1 | 厦门路桥建设集团有限公司 | 34,706,519.01 | 16.75% | 是 |
2 | 厦门轨道交通集团有限公司 | 30,360,435.77 | 14.65% | 否 |
3 | 福建省高速公路集团有限公司 | 17,340,701.54 | 8.37% | 否 |
4 | 上海仪电物联技术股份有限公司 | 16,356,730.34 | 7.89% | 否 |
5 | 中国铁建股份有限公司 | 6,864,691.47 | 3.31% | 否 |
合计 | 105,629,078.13 | 50.97% | - |
应收账款联动分析:报告期末公司应收账款比上年末下降0.63%,与收入的变动方向一致,年末应收账款余额较高的原因系,公司承接的大型项目多属于政府性项目,结算流程长,使得年末应收账款较高,公司将根据项目结算进度陆续回收资金。公司应收账款前五名客户分别为:上海仪电物联技术股份有限公司、厦门轨道交通集团有限公司、厦门路桥建设集团有限公司、厦门路桥工程设计院有限公司、厦门百城交通工程咨询有限公司。公司前五大客户与公司业务均属正常,将于2021年根据合同约定结算收款。
(4) 主要供应商情况
单位:元
序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
1 | 苏州德亚交通技术有限公司 | 5,309,218.74 | 5.26% | 否 |
2 | 深圳市南方银通科技有限公司 | 4,261,685.60 | 4.22% | 否 |
3 | 厦门泛德科技开发有限公司 | 3,275,973.42 | 3.25% | 否 |
4 | 厦门炎生建筑劳务有限公司 | 2,935,081.34 | 2.91% | 否 |
5 | 福建平航数码科技有限公司 | 2,540,108.34 | 2.52% | 否 |
合计 | 18,322,067.44 | 18.16% | - |
应付账款联动分析:报告期末公司应付账款为 50,832,372.87元,较上年末下降6.72%,主要系本期采购额较上期有所减少。期末公司应付账款余额前五名分别为:苏州德亚交通技术有限公司、北京万集科技股份有限公司、福建省高速公路信息科技有限公司、青岛博宁福田智能交通科技发展有限公司、厦门中联凯建筑劳务有限公司。公司将于2021年根据合同约定进行付款结算。
3、 现金流量状况
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
经营活动产生的现金流量净额 | 22,579,555.94 | 12,888,624.64 | 75.19% |
投资活动产生的现金流量净额 | -15,580,665.97 | -8,762,571.56 | 77.81% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -5,161,680.06 | 12,001,417.83 | -143.01% |
现金流量分析:
(三) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
湖南一路信息科技有限公司 | 控股子公司 | 交通信息化 | 1,904,117.79 | 1,459,562.71 | 582,984.20 | -514,606.03 |
厦门一路云智慧有限公司 | 控股子公司 | 交通信息化 | 3,432,695.91 | 3,337,810.15 | 1,923,831.88 | 1,772,205.15 |
广东一路信息科技有限公司 | 控股子公司 | 交通信息化 | 2,097,090.39 | 1,605,414.75 | 2,536,797.32 | 835,101.48 |
宁德市城建智慧停车运营有限公司 | 参股公司 | 经营智慧停车场业务 | 1,106,353.61 | 944,323.66 | 1,041,710.46 | -686,582.31 |
中传一路(厦门)科技有限公司 | 参股公司 | 交通信息化 | 1,460.16 | -4,467.01 | 0 | -3,207.01 |
主要控股参股公司情况说明
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
三、 持续经营评价
报告期内,公司直接控股的子公司两家,分别是厦门一路云智慧有限公司和湖南一路信息科技有限公司,公司对上述子公司的投资比例分别为100%和55%。其中厦门一路云智慧有限公司直接持股广东一路信息科技有限公司51%。同时,公司分别参股设立了宁德市城建智慧停车运营有限公司和中传一路(厦门)科技有限公司,股权占比分别为45%和40%。上述控股公司及参股公司的主营业务主要是对外提供智慧交通信息化解决方案,与公司一致。通过合资设立控股及参股公司,旨在充分发挥与战略合作伙伴的组合优势,大力推广公司优势产品及服务,快速布局重点城市,提升产品市场占有率。
报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立,有良好的独立自主的经营能力。公司治理规范有序,内部制度完善,管理层稳定。公司整体经营情况稳定,财务状况健康。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
事项 | 是或否 | 索引 |
是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.(一) |
是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
是否对外提供借款 | □是 √否 | |
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.(二) |
是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
是否存在其他重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.(五) |
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | √是 □否 | 四.二.(六) |
是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(七) |
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(八) |
是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
是否存在失信情况 | □是 √否 | |
是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情(如事项存在选择以下表格填列)
(一) 重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位:元
具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
1.购买原材料、燃料、动力 | 150,900,000.00 | 876,762.03 |
2.销售产品、商品,提供或者接受劳务 | 183,000,000.00 | 42,700,755.45 |
3.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
4.其他 | 230,000,000.00 | 109,796,795.99 |
(四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况
单位:元
交易类型 | 审议金额 | 交易金额 |
资产或股权收购、出售 | ||
与关联方共同对外投资 | ||
债权债务往来或担保等事项 | 100,000,000 | 30,000,000 |
采购商品或接受服务 | 1,000,000 | 238,818.56 |
销售商品或提供劳务 | 10,000,000 | 427,313.97 |
重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:
(五) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项
单位:元
1、根据业务发展需要,公司2020年拟向中国进出口银行厦门分行申请授信额度10000万元。上述银行授信将由母公司厦门信息集团有限公司提供保证担保。报告期内,公司向中国进出口银行厦门分行借入的借款3000万元。详见《关联交易公告》(公告编号2020-036)。
2、报告期内,公司向厦门路桥建设集团新能源科技有限公司租赁办公场地19,528.30元、采购商品204,424.77元、销售商品及提供劳务127,867.92元;向厦门信圆智联科技有限公司采购商品14,865.49元。上述关联交易为偶发性关联交易,已经第二届董事会第九次会议审议及2019年年度股东大会审议通过《关于关联交易的议案》。详见《关联交易公告》(公告编号2020-013)。
3、报告期内,公司向厦门路桥建设集团养护工程有限公司销售商品及提供劳务299,446.05元。上述关联交易为偶发性关联交易,已经第二届董事会第十一次会议审议及2020年第三次临时年度股东大会审议通过《关于关联交易的议案》。详见《关联交易公告》(公告编号2020-033)。上述关联交易是公司业务快速发展及生产经营的正常所需,不会损害其他股东利益,符合全体股东和公司利益。对公司的财务状况,经营成果,业务完整性和独立性不会造成不利影响。
事项类
型
事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
对外投资 | 2020年4月29日 | 购买银行理财产品 | 现金 | 146,990,000.00 | 否 | 否 |
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响:
(六) 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施
公司在确保不影响公司日常生产经营活动所需资金的情况下运用闲置自有资金进行适度的低风险理财,可以提高资金使用效率,进一步提高公司整体收益,符合全体股东的利益,不会影响公司的业务连续性、管理层稳定性。报告期内,公司2020年累计理财投资支出146,990,000.00元,且任一时点持有未到期的理财产品总额不超过人民币5,000万元。2020年共计获得银行理财收入117,297.08元。
为充分调动公司骨干人员的积极性,建立股东与经营管理层及公司骨干员工之间利益共享、风险共担的长效机制,促进公司长期、持续、健康发展,报告期内,公司依据《公司法》《非上市公众公司监管指引第6号——股权激励和员工持股计划的监管要求》等有关法律的规定,于2020年第四次临时股东大会审议通过了《厦门路桥信息股份有限公司2020年员工持股计划(草案)》。报告期内,公司设立了厦门信路投资合伙企业(有限合伙),作为本次员工持股计划的持股平台。厦门信路投资合伙企业(有限合伙)通过认购“厦门路桥信息股份有限公司2020年第一次股票定向发行”直接持有公司股票,员工通过认购厦门信路投资合伙企业(有限合伙)的相应份额,间接持有公司股票。本次员工持股计划合计参与人数34人,本计划全部实施后,参加对象通过持有合伙企业份额间接持有公司股份总数4,500,000股。
(七) 承诺事项的履行情况
为充分调动公司骨干人员的积极性,建立股东与经营管理层及公司骨干员工之间利益共享、风险共担的长效机制,促进公司长期、持续、健康发展,报告期内,公司依据《公司法》《非上市公众公司监管指引第6号——股权激励和员工持股计划的监管要求》等有关法律的规定,于2020年第四次临时股东大会审议通过了《厦门路桥信息股份有限公司2020年员工持股计划(草案)》。报告期内,公司设立了厦门信路投资合伙企业(有限合伙),作为本次员工持股计划的持股平台。厦门信路投资合伙企业(有限合伙)通过认购“厦门路桥信息股份有限公司2020年第一次股票定向发行”直接持有公司股票,员工通过认购厦门信路投资合伙企业(有限合伙)的相应份额,间接持有公司股票。本次员工持股计划合计参与人数34人,本计划全部实施后,参加对象通过持有合伙企业份额间接持有公司股份总数4,500,000股。
承诺主体
承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
实际控制人或控股股东 | 2016年6月15日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | |
董监高 | 2016年6月15日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况:
(八) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位:元
全部经济损失;
(6)董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争的承诺同上述。
资产名称
资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
货币资金 | 流动资产 | 保证金 | 1,776,714.81 | 0.59% | 履约保证金 |
总计 | - | - | 1,776,714.81 | 0.59% | - |
资产权利受限事项对公司的影响:
第五节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位:股
上述受限资产不会对公司产生不利影响。
股份性质
股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 49,270,000 | 94.75% | 0 | 49,270,000 | 94.75% |
其中:控股股东、实际控制人 | 19,890,000 | 38.25% | 0 | 19,890,000 | 38.25% | |
董事、监事、高管 | 910,000 | 1.75% | 0 | 910,000 | 1.75% | |
核心员工 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 2,730,000 | 5.25% | 0 | 2,730,000 | 5.25% |
其中:控股股东、实际控制人 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
董事、监事、高管 | 2,730,000 | 5.25% | 0 | 2,730,000 | 5.25% | |
核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
总股本 | 52,000,000 | - | 0 | 52,000,000 | - | |
普通股股东人数 | 8 |
股本结构变动情况:
□适用 √不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位:股
序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
1 | 厦门信息集团有限公司 | 19,890,000 | 0 | 19,890,000 | 38.25% | 0 | 19,890,000 | 0 | 0 |
2 | 厦门市高速公路建设开发有限公司 | 16,380,000 | 0 | 16,380,000 | 31.50% | 0 | 16,380,000 | 0 | 0 |
3 | 厦门信诚通创业投资有限公司 | 6,630,000 | 0 | 6,630,000 | 12.75% | 0 | 6,630,000 | 0 | 0 |
4 | 厦门路桥五缘投资有限公司 | 5,460,000 | 0 | 5,460,000 | 10.50% | 0 | 5,460,000 | 0 | 0 |
5 | 于征 | 1,300,000 | 0 | 1,300,000 | 2.50% | 975,000 | 325,000 | 0 | 0 |
6 | 林毅鹏 | 780,000 | 0 | 780,000 | 1.50% | 585,000 | 195,000 | 0 | 0 |
7 | 于用真 | 780,000 | 0 | 780,000 | 1.50% | 585,000 | 195,000 | 0 | 0 |
8 | 魏聪 | 780,000 | 0 | 780,000 | 1.50% | 585,000 | 195,000 | 0 | 0 |
合计 | 52,000,000 | 0 | 52,000,000 | 100.00% | 2,730,000 | 49,270,000 | 0 | 0 | |
普通股前十名股东间相互关系说明:厦门信诚通创业投资有限公司系厦门信息集团有限公司的控股子公司;厦门市高速公路建设开发有限公司和厦门路桥五缘投资有限公司是厦门路桥建设集团有限公司同一控制下的两个公司;自然人股东于征在厦门信息集团有限公司任职董事。 |
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露:
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
有资产监督管理委员会出资比例100.00%;成立日期:2011年7月15日;经营范围:1、开展信息技术的经营业务;2、实施信息化业务服务外包;3、公共信息基础设施和公共信息服务平台的建设与完善;
4、承担软件园三期及配套设施的开发建设和经营管理;5、信息技术配套服务;6、开展信息技术产业合资合作;7、房地产开发与销售;8、政府许可的其他产业投资、经营;9、未设置前置许可的其他经营项目。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门许可后方可经营。)
控股股东厦门信息集团有限公司系全民所有制企业,由厦门市国有资产监督管理委员会持有100%的股权,故公司实际控制人为厦门市国有资产监督管理委员会。报告期内,公司的实际控制人没有变化。
四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一) 报告期内的普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位:元或股
控股股东厦门信息集团有限公司系全民所有制企业,由厦门市国有资产监督管理委员会持有100%的股权,故公司实际控制人为厦门市国有资产监督管理委员会。报告期内,公司的实际控制人没有变化。发行次
数
发行次数 | 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌交易日期 | 发行 价格 | 发行 数量 | 发行对象 | 标的资 产情况 | 募集 金额 | 募集资金用途(请列示具体用途) |
1 | 2020年10月28日 | 2021年4月21日 | 2.36 | 9,100,000 | 员工持股计划、非自然人投资者 | 不适用 | 21,476,000 | 补充流动资金,用于发放职工薪酬 |
(二) 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:元
发行次数 | 发行情况报告书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
1 | 2021年3月31日 | 21,476,000 | 0 | 否 | 不适用 | 0 | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况:
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位:元
序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率 | |
起始日期 | 终止日期 | ||||||
1 | 保证担保 | 中国建设银行股份有限公司厦门市分行 | 银行 | 5,400,000.00 | 2020年3月12日 | 2021年3月11日 | 4.05% |
2 | 保证担保 | 招商银行股份有限公司厦门分行 | 银行 | 9,600,000.00 | 2020年3月25日 | 2021年3月25日 | 4.01% |
3 | 保证担保 | 招商银行股份有限公司厦门分行 | 银行 | 5,000,000.00 | 2020年4月10日 | 2021年4月10日 | 4.01% |
4 | 保证担保 | 中国农业银行股份有限公司厦门杏林支行 | 银行 | 4,000,000.00 | 2020年4月15日 | 2021年4月14日 | 4.09% |
5 | 保证担保 | 中国建设银行股份有限公司厦门市分行 | 银行 | 9,800,000.00 | 2020年5月12日 | 2021年5月11日 | 3.95% |
6 | 保证担保 | 招商银行股份有限公司厦门分行 | 银行 | 4,500,000.00 | 2020年5月14日 | 2021年5月14日 | 3.96% |
7 | 保证担保 | 招商银行股份有限公司厦门分行 | 银行 | 4,500,000.00 | 2020年6月12日 | 2021年6月12日 | 4.35% |
8 | 保证担保 | 招商银行股份有限公司厦门分行 | 银行 | 6,400,000.00 | 2020年6月30日 | 2021年6月30日 | 3.80% |
9 | 保证担保 | 中国建设银行股份有限公司 | 银行 | 4,800,000.00 | 2020年8月13日 | 2021年2月12日 | 3.95% |
厦门市分行 | |||||||
10 | 保证担保 | 招商银行股份有限公司厦门分行 | 银行 | 5,000,000.00 | 2020年8月18日 | 2021年8月18日 | 3.80% |
11 | 保证担保 | 招商银行股份有限公司厦门分行 | 银行 | 5,000,000.00 | 2020年9月2日 | 2021年9月2日 | 3.90% |
12 | 保证担保 | 中国农业银行股份有限公司厦门杏林支行 | 银行 | 5,000,000.00 | 2020年9月15日 | 2021年9月14日 | 3.96% |
13 | 保证担保 | 中国农业银行股份有限公司厦门杏林支行 | 银行 | 5,000,000.00 | 2020年9月16日 | 2021年9月15日 | 3.96% |
14 | 保证担保 | 中国进出口银行厦门分行 | 银行 | 5,000,000.00 | 2020年10月15日 | 2022年10月14日 | 3.40% |
15 | 保证担保 | 中国进出口银行厦门分行 | 银行 | 7,000,000.00 | 2020年10月16日 | 2022年10月15日 | 3.60% |
16 | 保证担保 | 中国进出口银行厦门分行 | 银行 | 4,000,000.00 | 2020年10月28日 | 2022年10月27日 | 3.60% |
17 | 保证担保 | 中国进出口银行厦门分行 | 银行 | 5,000,000.00 | 2020年11月13日 | 2022年11月12日 | 3.60% |
18 | 保证担保 | 中国进出口银行厦门分行 | 银行 | 4,000,000.00 | 2020年12月8日 | 2022年12月7日 | 3.60% |
19 | 保证担保 | 中国进出口银行厦门分行 | 银行 | 5,000,000.00 | 2020年12月15日 | 2022年12月14日 | 3.60% |
合计 | - | - | - | 104,000,000.00 | - | - | - |
九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元或股
股利分配日期 | 每10股派现数(含税) | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
2020年6月16日 | 2 | 0 | 0 |
合计 | 2 | 0 | 0 |
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
□适用 √不适用
十、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
起始日期 | 终止日期 | ||||
于征 | 董事长/总经理 | 男 | 1967年8月 | 2018年11月8日 | 2021年11月7日 |
朱小复 | 董事 | 男 | 1961年7月 | 2018年11月8日 | 2021年11月7日 |
林莉 | 董事 | 女 | 1971年12月 | 2018年11月8日 | 2021年11月7日 |
唐祝敏 | 董事 | 女 | 1972年3月 | 2018年11月8日 | 2021年11月7日 |
魏聪 | 董事/董事会秘书/副总经理 | 男 | 1979年11月 | 2018年11月8日 | 2021年11月7日 |
肖秀琛 | 监事 | 女 | 1970年7月 | 2018年11月8日 | 2021年11月7日 |
林惠芳 | 监事 | 女 | 1971年6月 | 2018年11月8日 | 2021年11月7日 |
邹榕 | 监事 | 女 | 1981年6月 | 2020年7月30日 | 2021年11月7日 |
林毅鹏 | 副总经理 | 男 | 1966年5月 | 2018年11月8日 | 2021年11月7日 |
于用真 | 副总经理 | 男 | 1970年4月 | 2018年11月8日 | 2021年11月7日 |
黄育苹 | 总会计师 | 女 | 1976年7月 | 2018年11月8日 | 2021年11月7日 |
董事会人数: | 5 | ||||
监事会人数: | 3 | ||||
高级管理人员人数: | 5 |
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:
(二) 持股情况
单位:股
公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。董事长于征是控股股东厦门信息集团有限公
司的董事;魏聪(董事/董事会秘书/副总经理)、于用真(副总经理)在控股股东厦门信息集团有限公司兼职。姓名
姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
于征 | 董事长/总经理 | 1,300,000 | 0 | 1,300,000 | 2.50% | 0 | 0 |
朱小复 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
林莉 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
唐祝敏 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
魏聪 | 董事/董事会秘书/副总经理 | 780,000 | 0 | 780,000 | 1.50% | 0 | 0 |
肖秀琛 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
林恵芳 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
卢志勇 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
林毅鹏 | 副总经理 | 780,000 | 0 | 780,000 | 1.50% | 0 | 0 |
于用真 | 副总经理 | 780,000 | 0 | 780,000 | 1.50% | 0 | 0 |
黄育苹 | 总会计师 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
合计 | - | 3,640,000 | - | 3,640,000 | 7.00% | 0 | 0 |
(三) 变动情况
信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:
√适用 □不适用
姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
卢志勇 | 监事 | 离任 | 无 | 因工作安排,原监事卢志勇辞去监事一职(详见《监事辞职公告》(公告编号:2020-028) |
邹榕 | 无 | 新任 | 监事 | 因原监事卢志勇辞去监事职务,为保证公司监事会正常运行,根据《公司法》和《公司章程》等有关规定,选举邹榕女士为公司监事会新任职工代表监事。 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况:
√适用 □不适用
(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况
按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
管理人员 | 50 | 0 | 3 | 47 |
技术人员 | 143 | 0 | 3 | 140 |
销售人员 | 72 | 9 | 0 | 81 |
生产人员 | 8 | 0 | 0 | 8 |
研发人员 | 230 | 16 | 0 | 246 |
员工总计 | 503 | 25 | 9 | 522 |
按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
博士 | 0 | 0 |
硕士 | 9 | 12 |
本科 | 408 | 438 |
专科 | 72 | 58 |
专科以下 | 14 | 14 |
员工总计 | 503 | 522 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
(二) 核心员工(公司及控股子公司)基本情况及变动情况
单位:股
√适用 □不适用
报告期内,公司建立了科学合理的绩效管理体系及富有竞争力的薪酬制度,并按照国家及地方有关政策规定为员工缴纳社会保险和住房公积金。报告期内,公司重视员工培训,实施多层次、多形式的培训活动,包括新员工入职培训、各岗位专业技能提升培训等,提升了员工和部门工作效率,为公司战略目标的实现提供了坚实的基础。报告期内,公司不存在需要承担费用的离退休职工。姓名
姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
汤添辉 | 新增 | 事业部总经理 | 0 | 0 | 0 |
郭伟 | 新增 | 事业部总经理 | 0 | 0 | 0 |
卢志勇 | 新增 | 事业部总经理 | 0 | 0 | 0 |
薛宁平 | 新增 | 事业部总经理 | 0 | 0 | 0 |
韩科敏 | 新增 | 事业部总经理 | 0 | 0 | 0 |
吴福森 | 新增 | 事业部副总经 | 0 | 0 | 0 |
理 | |||||
王致远 | 新增 | 事业部副总经理 | 0 | 0 | 0 |
王飞飞 | 新增 | 事业部副总经理 | 0 | 0 | 0 |
郭志峰 | 新增 | 事业部副总经理 | 0 | 0 | 0 |
王立平 | 新增 | 事业部副总经理 | 0 | 0 | 0 |
汪庆耀 | 新增 | 事业部副总经理 | 0 | 0 | 0 |
余光泽 | 新增 | 事业部副总经理 | 0 | 0 | 0 |
陈炳南 | 新增 | 事业部副总经理 | 0 | 0 | 0 |
柯进展 | 新增 | 事业部副总经理 | 0 | 0 | 0 |
陈嘉鸿 | 新增 | 事业部总经理助理 | 0 | 0 | 0 |
林旻 | 新增 | 事业部总经理助理 | 0 | 0 | 0 |
黄昊 | 新增 | 事业部总经理助理 | 0 | 0 | 0 |
林志勇 | 新增 | 高级总监 | 0 | 0 | 0 |
刘坤东 | 新增 | 高级总监 | 0 | 0 | 0 |
庄建青 | 新增 | 高级总监 | 0 | 0 | 0 |
汪燕青 | 新增 | 总监 | 0 | 0 | 0 |
李宏毅 | 新增 | 总监 | 0 | 0 | 0 |
洪顺满 | 新增 | 总监 | 0 | 0 | 0 |
乔绍刚 | 新增 | 总监 | 0 | 0 | 0 |
周毅 | 新增 | 总监 | 0 | 0 | 0 |
陈青 | 新增 | 总监 | 0 | 0 | 0 |
欧志猛 | 新增 | 副总监 | 0 | 0 | 0 |
周丽娟 | 新增 | 副总监 | 0 | 0 | 0 |
陈毅楠 | 新增 | 副总监 | 0 | 0 | 0 |
李秀源 | 新增 | 副总监 | 0 | 0 | 0 |
叶志雄 | 新增 | 副总监 | 0 | 0 | 0 |
纪秋佳 | 新增 | 办公室主任 | 0 | 0 | 0 |
郑小婕 | 新增 | 办公室副主任 | 0 | 0 | 0 |
核心员工的变动对公司的影响及应对措施:
√适用 □不适用
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护
因工作调动,原董事唐祝敏自愿辞去董事职务。为保证公司董事会正常运行,公司2021年第一次临时股东大会审议通过选举林海松先生为公司董事会新任董事。
事项
事项 | 是或否 |
年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度,建立行之有效的内控管理体系,实现规范运作。报告期内,公司制定了《利润分配管理制度》、《募集资金管理制度》,并修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露事务管理制度》等内控制度,有力提高了公司的经营管理效率。此外,公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开及表决程序符合有关法律、法规的要求,公司重大决策均按照规定程序进行。报告期内,公司相关机构和人员依法运作,未出现违法违规现象,切实履行应尽的职责和义务。
报告期内,公司严格遵守法律法规,历次股东大会的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的要求,确保全体股东充分行使应有的合法权利,从而保障全体股东尤其是中小股东应享的权利和地位。公司信息披露均按照《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定,力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息,有效地保护了全体股东特别是中小股东的权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
4、 公司章程的修改情况
报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决程序符合有关法律法规的要求,董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务,公司重大投资、重要的人事变动、融资等均按照《公司章程》等有关规定履行相应程序。截至报告期末,未出现违法违规现象和重大缺陷,董事、监事、及高级管理人员均能够切实履行应尽的职责和义务。
根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理准则》等相关规定,公司修订《公司章程》的部分条款,修订对照如下:
根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理准则》等相关规定,公司修订《公司章程》的部分条款,修订对照如下: | |||
原规定 | 修订后 | ||
第一条 为维护厦门路桥信息股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)、股东和债权人的合法权益,建立中国特色现代国有企业制度,规范公司的组织和行为,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国企业国有资产法》(以下简称《企业国有资产法》)、《中国共产党章程》(以下简称《党章》)和《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)等有关法律、行政法规和相关规范性文件的规定,制订《厦门路桥信息股份有限公司章程》(以下简称“本章程”)。 | 第一条 为维护厦门路桥信息股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)、股东和债权人的合法权益,建立中国特色现代国有企业制度,规范公司的组织和行为,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国企业国有资产法》(以下简称“《企业国有资产法》”)、《中国共产党章程》(以下简称“《党章》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)和《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第85号)、《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》以及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等有关法律、行政法规和相关规范性文件的规定,制订《厦门路桥信息股份有限公司章程》(以下简称“本章程”)。 | ||
第二条 公司系依照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规和相关规范性文件的规定成立的股份有限公司。公司是以发起设立的方式整体变更的股份有限公司;在厦门市市场监督管理局注册登记。 | 第二条 公司系依照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规和相关规范性文件的规定成立的股份有限公司。公司是以发起设立的方式整体变更的股份有限公司;在厦门市市场监督管理局注册登记,统一社会信用代码:9135020070548149XE。 | ||
第十三条 公司的经营宗旨:以信息化让交通更加安全、畅通、舒适。 | 第十三条 公司的经营宗旨:以信息化让交通更加安全、高效。 | ||
第十四条 股份公司的经营范围为:软件开发;互联网信息服务(不含药品信息服务和网吧);市政设施管理;管道和设备安装;电气安装;其他未列明建筑安装业;其他电子设备制造;计算机、软件及辅助设备零售;通信设备零售;其他电子产品零售;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;企业管理咨询;工程管理服务;专业化设计服务;其他未列明专业技术服务业(不含需经许可审批的事项);合同能源管理;公路工程建筑;市政道路工程建筑;其他道路、隧道和桥梁工程建筑;架线及设备工程建筑;工程和技术研究和试验发展;数据处理和存储服务;集成电路设计; | 第十四条:股份公司的经营范围为:软件开发;软件销售;互联网设备销售;信息安全设备销售;物联网设备销售;通信设备销售;信息系统集成服务;计算机系统服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;市政设施管理;电气设备修理;电气设备销售;照明器具销售;互联网安全服务;工程管理服务;合同能源管理;照明器具制造;轨道交通通信信号系统开发;数据处理和存储支持服务;计算机及通讯设备租赁;广告发布(非广播电台、电视台、报刊出版单位);会议及展览服务;计算机及办公设备维修;通讯设备修理;专用设备修理; |
其他未列明信息技术服务业(不含需经许可审批的项目);计算机及通讯设备租赁;其他未列明的机械与设备租赁(不含需经许可审批的项目);广告的设计、制作、代理、发布;会议及展览服务;其他未列明居民服务业;计算机和辅助设备修理;通讯设备修理;其他办公设备维修;计算机外围设备制造;通信系统设备制造;通信终端设备制造;停车场管理;公路管理与养护(凭相关资质证书开展经营活动);节能技术推广服务;其他技术推广服务;光电子器件及其他电子器件制造。 | 移动终端设备制造;物联网设备制造;停车场服务;节能管理服务;新能源汽车整车销售;新能源汽车电附件销售;汽车零部件及配件制造;智能输配电及控制设备销售;非居住房地产租赁;交通安全、管制专用设备制造;汽车零配件零售;分布式交流充电桩销售;交通及公共管理用标牌销售;安全系统监控服务;网络与信息安全软件开发;计算机信息系统安全专用产品销售;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);信息技术咨询服务;(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:互联网信息服务;各类工程建设活动;建筑智能化系统设计;保险经纪业务;公路管理与养护;特种设备检验检测服务;电力设施承装、承修、承试;保险代理业务;消防设施工程施工;消防技术服务;汽车租赁;呼叫中心;第二类增值电信业务;第一类增值电信业务;特种设备安装改造修理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。 | |||||||||||||||
公司现有股东、持有的股份数和占股份总额比例如下表: | ||||||||||||||||
序号 | 股东姓名或名称 | 出资额(元) | 认购股份(股) | 占股本总额比例 | ||||||||||||
1 | 厦门信息 | 19,890,000 | 19,890,000 | 38.25% |
集团有限公司 | ||||
2 | 厦门市路桥管理有限公司 | 16,380,000 | 16,380,000 | 31.50% |
3 | 厦门信诚通创业投资有限公司 | 6,630,000 | 6,630,000 | 12.75% |
4 | 厦门路桥五缘投资有限公司 | 5,460,000 | 5,460,000 | 10.50% |
5 | 于征 | 1,300,000 | 1,300,000 | 2.50% |
6 | 林毅鹏 | 780,000 | 780,000 | 1.50% |
7 | 魏聪 | 780,000 | 780,000 | 1.50% |
8 | 于用真 | 780,000 | 780,000 | 1.50% |
合 计: | 52,000,000 | 52,000,000 | 100.00% |
第二十九条 公司收购本公司股份,可以选择下列方式之一进行: (一)要约方式; (二)中国证监会认可的其他方式 | 第二十九条 公司收购本公司股份,可以选择下列方式之一进行: (一)要约方式; (二)中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)认可的其他方式。 |
第四十五条 股东大会是公司的权力机构,依法行使下列职权: (一)决定公司的经营方针和投资计划; (二)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报酬事项; (三)审议批准董事会的报告; (四)审议批准监事会报告; (五)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案; (六)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案; (七)对公司增加或者减少注册资本作出决议; (八)对发行公司债券或其他证券及上市方案作出决议; (九)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议; (十)修改本章程; (十一)对公司聘用、解聘为公司年度审计的会计师事务所作出决议; (十二)审议批准第四十六条规定的担保事项; (十三)审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项; | 第四十五条 股东大会是公司的权力机构,依法行使下列职权: (一)决定公司的经营方针和投资计划; (二)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报酬事项; (三)审议批准董事会的报告; (四)审议批准监事会报告; (五)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案; (六)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案; (七)对公司增加或者减少注册资本作出决议; (八)对发行公司债券或其他证券及上市方案作出决议; (九)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议; (十)修改本章程; (十一)对公司聘用、解聘为公司年度审计的会计师事务所作出决议; (十二)审议批准第四十六条规定的担保事项; (十三)审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项; (十四)审议批准变更募集资金用途事项; |
(十四)审议批准变更募集资金用途事项; (十五)审议股权激励计划; (十六)审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。 | (十五)审议股权激励计划; (十六)审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。 |
第七十八条 召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名。会议记录应当与出席股东的签名册及代理出席的委托书、表决情况的有效资料一并保存,保存期限为10年。 | 第七十八条 股东大会会议记录由信息披露事务负责人负责。出席会议的董事、监事、信息披露事务负责人、召集人或者其代表、会议主持人应当在会议记录上签名,并保证会议记录真实、准确、完整。会议记录应当与现场出席股东的签名册和代理出席的授权委托书、网络及其他方式有效表决资料一并保存,保存期限为10年。 |
第八十三条 股东(包括股东代理人)以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权,每一股份享有一票表决权。 公司持有的本公司股份没有表决权,且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。 董事会和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。 | 第八十三条 股东(包括股东代理人)以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权,每一股份享有一票表决权。 公司及控股子公司持有的本公司股份没有表决权,且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。 同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种。 董事会和符合相关规定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。 |
第八十四条 股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东应当回避表决、不参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数;股东大会决议应当充分披露非关联股东的表决情况。 | 第八十四条 股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东应当回避表决、不参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数,全体股东均为关联方的除外;股东大会决议应当充分披露非关联股东的表决情况。 |
第一百〇一条 公司董事为自然人,有下列情形之一的,不能担任公司的董事: (一)无民事行为能力或者限制民事行为能力; (二)因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序,被判处刑罚,执行期满未逾5年,或者因犯罪被剥夺政治权利,执行期满未逾5年; (三)担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理,对该公司、企业的破产负有个人责任的,自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年; (四)担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人,并负有个人责任的,自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年; (五)个人所负数额较大的债务到期未清偿; (六)最近24个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形; (七)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法 | 第一百〇一条 公司董事为自然人,有下列情形之一的,不能担任公司的董事: (一)无民事行为能力或者限制民事行为能力; (二)因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序,被判处刑罚,执行期满未逾5年,或者因犯罪被剥夺政治权利,执行期满未逾5年; (三)担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理,对该公司、企业的破产负有个人责任的,自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年; (四)担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人,并负有个人责任的,自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年; (五)个人所负数额较大的债务到期未清偿; (六)被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选,期限尚未届满; (七)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法 |
违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论意见。 (八)法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。 以上期间,按拟选任董事、监事和高级管理人员的股东大会或者董事会等机构审议董事、监事和高级管理人员受聘议案的时间截止起算。 违反本条规定选举、委派董事的,该选举、委派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的,股东大会应当罢免其职务。 | 违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论意见。 (八)被全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股转公司”)或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分,期限尚未届满; (九)中国证监会和全国股转公司规定的其他情形; (十)《公司法》及其他法律、行政法规或部门规章规定的不得担任公司董事的其他情形。 以上期间,按拟选任董事的股东大会机构审议董事受聘议案的时间为截止日。 违反本条规定选举、委派董事的,该选举、委派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的,股东大会应当罢免其职务。 |
新增 | 第一百〇二条 董事候选人存在下列情形之一的,公司应当披露该候选人具体情形、拟聘请该候选人的原因以及是否影响公司规范运作,并提示相关风险: (一)最近三年内受到中国证监会及其派出机构行政处罚; (二)最近三年内受到全国股转公司或者证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评; (三)因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论意见 |
第一百〇六条 董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告。董事会将在2日内披露有关情况。 如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时,在改选出的董事就任前,原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定,履行董事职务。 除前款所列情形外,董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。 | 第一百〇七条 董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告,不得通过辞职等方式规避其应当承担的职责。董事会将在2日内披露有关情况。 如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时,公司应当在2个月内完成董事补选,在改选出的董事就任前,原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定,履行董事职务,辞职报告应当在下任董事填补因其辞职产生的空缺后方能生效。 除前款所列情形外,董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。 |
第一百〇八条 未经本章程规定或者董事会的合法授权,任何董事不得以个人名义代表公司或者董事会行事。董事以其个人名义行事时,在第三方会合理地认为该董事在代表公司或者董事会行事的情况下,该董事应当事先声明其立场和身份。 | 第一百〇九条 重大事项应当由董事会集体决策,董事会不得将法定职权授予个别董事或者他人行使。未经本章程规定或者董事会的合法授权,任何董事不得以个人名义代表公司或者董事会行事。董事以其个人名义行事时,在第三方会合理地认为该董事在代表公司或者董事会行事的情况下,该董事应当事先声明其立场和身份。 |
第一百一十二条 董事会行使下列职权: (一)召集股东大会,并向股东大会报告工作; | 第一百一十三条 董事会行使下列职权: (一)召集股东大会,并向股东大会报告工作; |
(二)执行股东大会的决议; (三)决定公司的经营计划和投资方案; (四)制订公司的年度财务预算方案、决算方案; (五)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案; (六)制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案; (七)拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案; (八)在股东大会或本章程的授权范围内,决定公司对外投融资、购买或出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易等事项; (九)决定公司内部管理机构的设置; (十)聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书;根据总经理的提名,聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项; (十一)制订公司的基本管理制度,包括:股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、投融资管理制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度、防止大股东及关联方占用公司资金管理制度、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度、年度报告信息披露重大差错责任追究制度; (十二)制订本章程的修改方案; (十三)管理公司信息披露事项; (十四)制订公司股权激励计划方案; (十五)向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所; (十六)听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作,对管理层业绩进行评估; (十七)制订公司战略发展目标,并检查执行情况; (十八)法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。 | (二)执行股东大会的决议; (三)决定公司的经营计划和投资方案; (四)制订公司的年度财务预算方案、决算方案; (五)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案; (六)制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案; (七)拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案; (八)在股东大会或本章程的授权范围内,决定公司对外投融资、购买或出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易等事项; (九)决定公司内部管理机构的设置; (十)聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书;根据总经理的提名,聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项; (十一)制订公司的基本管理制度,包括:股东大会议事规则、董事会议事规则、利润分配管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、投融资管理制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度、防止大股东及关联方占用公司资金管理制度、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度、年度报告信息披露重大差错责任追究制度; (十二)制订本章程的修改方案; (十三)管理公司信息披露事项; (十四)制订公司股权激励计划方案; (十五)向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所; (十六)听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作,对管理层业绩进行评估; (十七)制订公司战略发展目标,并检查执行情况; (十八)法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。 |
第一百二十九条 董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录,出席会议的董事应当在会议记录上签名。 董事会会议记录作为公司档案保存,保存期限为10年。 | 第一百三十条 董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录,董事会会议记录应当真实、准确、完整。出席会议的董事、董事会秘书和记录人应当在会议记录上签名。 董事会会议记录作为公司档案保存,保存期限为10年。 |
第一百三十二条 本章程第一百O一条关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。 本章程第第一百O三条关于董事的忠实义务和第一百O四条(四)~(六)关于勤勉义务的规定,同时适用于高级管理人员。 | 第一百三十三条 本章程第一百O一条关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。 本章程第第一百O三条关于董事的忠实义务和第一百O四条(四)~(六)关于勤勉义务的规定,同时适用于高级管理人员。 |
财务负责人作为高级管理人员,除符合前款规定外,还应当具备会计师以上专业技术职务资格,或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上。 | |
第一百三十九条 总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关总经理辞职的具体程序和办法由总经理与公司之间的劳务合同规定。 | 第一百四十条 总经理及其他高级管理人员可以在任期届满以前提出辞职,并应向董事会提交书面辞职报告,不得通过辞职等方式规避其应当承担的职责。有关总经理及其他高级管理人员辞职的具体程序和办法由公司与其之间的劳务合同规定。高级管理人员的辞职自辞职报告送达董事会时生效,但董事会秘书的辞职在完成工作移交且相关公告披露后方能生效。 |
第一百四十四条 本章程第一百O一条关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。 董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。 | 第一百四十五条 本章程第一百O一条关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。 董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。 公司董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在公司董事、高级管理人员任职期间不得担任公司监事。 |
第一百四十七条 监事任期届满未及时改选,或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的,在改选出的监事就任前,原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定,履行监事职务。 | 第一百四十八条 监事任期届满未及时改选,或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的,或者职工代表监事辞职导致职工代表监事人数少于监事会成员的三分之一的,公司应当在2个月内完成监事补选,在改选出的监事就任前,原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定,履行监事职务。辞职报告应当在下任监事填补因其辞职产生的空缺后方能生效。 除前款所列情形外,监事辞职自辞职报告送达监事会时生效。 |
第一百四十九条 监事可以列席董事会会议,并对董事会决议事项提出质询或者建议。 | 第一百五十条 监事可以列席董事会会议,并对董事会决议事项提出质询或者建议。 监事有权了解公司经营情况。公司应当采取措施保障监事的知情权,为监事正常履行职责提供必要的协助,任何人不得干预、阻挠。监事履行职责所需的有关费用由公司承担。 |
第一百六十五条 监事会应当将所议事项的决定做成会议记录,出席会议的监事应当在会议记录上签名。 监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案,保存期限10年。 | 第一百六十六条 监事会应当将所议事项的决定做成会议记录,监事会会议记录应当真实、准确、完整。出席会议的监事、记录人应当在会议记录上签名。 监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案,保存期限10年。 |
新增 | 第二百一十三条 投资者与公司之间发生的纠纷,可以自行协商解决,协商不成的,可以提交证券期货纠纷专业调解机构进行调解,或向有管辖权人民法院提起诉讼。 |
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项(简要描述) |
董事会 | 8 | 第二届董事会第八次会议:《关于向银行申请授信的议案》;《关于召开2020年第一次临时股东大会的议案》。 第二届董事会第九次会议:《2019年年度报告及摘要》;《2019年年度资金占用专项报告》;《2019年年度董事会工作报告》;《2019年年度财务决算报告》;《2020年财务预算报告》;《2019年年度利润分配的议案》;《关于公司使用自有闲置资金购买理财产品的议案》;《关于续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》;《2019年年度总经理工作报告》;《关于修订<公司章程>的议案》;《关于拟定<利润分配管理制度>的议案》;《关于修订<股东大会议事规则>的议案》;《关于修订<董事会议事规则>的议案》;《关于修订<董事会秘书工作细则>的议案》;《关于修订<信息披露事务管理制度>的议案》;《关于追认关联交易的议案》;《关于关联交易的议案》;《关于召开2019年年度股东大会的通知》。 第二届董事会第十次会议:《关于拟修订《公司章程》的议案》;《关于召开2020年第二次临时股东大会通知的议案》。 第二届董事会第十一次会议:《2020年半年度报告》;《关于向中国进出口银行厦门分行申请授信的议案》;《关于厦门信息集团有限公司为公司申请授信提供担保的议案》;《关于提名汤添辉等33名员工为公司核心员工的议案》;《关于关联交易的议案》;《关于召开2020年第三次临时股东大会的通知议案》。 第二届董事会第十二次会议:《关于成立长汀分公司的议案》。 第二届董事会第十三次会议:《关于<厦门路桥信息股份有限公司2020年第一次股票定向发行说明书>的议案》;《关于签署附生效条件的《股份认购协议》的议案》;《关于《厦门路桥信息股份有限公司2020年员工持股计划(草案)》的议案》;《关于提请股东大会授权董事会全权办理2020年员工持股计划相关事宜的议案》;《关于在厦门产权交易中心公开征集认购对象的议案》;《关于就公开征集投资 |
者事项成立评议小组的议案》;《关于修订<公司章程>的议案》;《关于制定<募集资金管理制度>的议案》;《关于开设募集资金专项账户及签署<募集资金三方监管协议>的议案》;《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司股票发行相关事宜的议案》;《关于签署附生效条件的《员工持股计划认购协议》的议案》;《关于公司本次股票发行对在册股东无优先认购安排的议案》;《关于召开公司2020年第四次临时股东大会通知的议案》。 第二届董事会第十四次会议决议:《关于预计2021年度公司日常性关联交易的议案》;《关于召开2020年第五次临时股东大会的议案》。 第二届董事会第十五次会议:《关于会计估计变更的议案》;《关于公司组织机构调整的议案》。 | ||
监事会 | 5 | 第二届监事会第四次会议:《2019年年度报告及摘要》;《2019年年度资金占用专项报告》;《2019年年度监事会工作报告》;《2019年年度财务决算报告》;《2020年财务预算报告》;《2019年年度利润分配的议案》;《关于续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》;《关于修订<监事会议事规则>的议案》。 第二届监事会第五次会议:《2020年半年度报告》。 第二届监事会第六次会议:《关于提名汤添辉等33名员工为公司核心员工的议案》。 第二届监事会第七次会议:《关于<厦门路桥信息股份有限公司2020年第一次股票定向发行说明书>的议案》;《关于签署附生效条件的《股份认购协议》的议案》;《关于《厦门路桥信息股份有限公司2020年员工持股计划(草案)》的议案》;《关于提请股东大会授权董事会全权办理2020年员工持股计划相关事宜的议案》;《关于在厦门产权交易中心公开征集认购对象的议案》;《关于就公开征集投资者事项成立评议小组的议案》;《关于修订<公司章程>的议案》;《关于制定<募集资金管理制度>的议案》;《关于开设募集资金专项账户及签署<募集资金三方监管协议>的议案》;《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司股票发行相关事宜的议案》;《关于签署附生效条件的《员工持股计划认购协议》的议案》;《关于公司本次股票发行对在册股东无优先认购安 |
排的议案》。 第二届监事会第八次会议:《关于会计估计变更的议案》。 | ||
股东大会 | 6 | 2020年第一次临时股东大会:《关于向银行申请授信的议案》。 2019年年度股东大会决议:《2019年年度报告及摘要》;《2019年年度资金占用专项报告》;《2019年年度董事会工作报告》;《2019年年度监事会工作报告》;《2019年年度财务决算报告》;《2020年财务预算报告》;《2019年年度利润分配的议案》;《关于公司使用自有闲置资金购买理财产品的议案》;《关于续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》;《2019年年度总经理工作报告》;《关于修订<公司章程>的议案》;《关于制定<利润分配管理制度>的议案》;《关于修订<股东大会议事规则>的议案》;《关于修订<董事会议事规则>的议案》;《关于修订<董事会秘书工作细则>的议案》;《关于追认关联交易的议案》;《关于关联交易的议案》;《关于修订<监事会议事规则>的议案》。 2020年第二次临时股东大会:《关于拟修订<公司章程>的议案》。 2020年第三次临时股东大会:《关于向中国进出口银行厦门分行申请授信的议案》;《关于厦门信息集团有限公司为公司申请授信提供担保的议案》;《关于提名汤添辉等33名员工为公司核心员工的议案》;《关于关联交易的议案》。 2020年第四次临时股东大会:《关于<厦门路桥信息股份有限公司2020年第一次股票定向发行说明书>的议案》;《关于签署附生效条件的《股份认购协议》的议案》;《关于《厦门路桥信息股份有限公司2020年员工持股计划(草案)》的议案》;《关于提请股东大会授权董事会全权办理2020年员工持股计划相关事宜的议案》;《关于在厦门产权交易中心公开征集认购对象的议案》;《关于就公开征集投资者事项成立评议小组的议案》;《关于修订<公司章程>的议案》;《关于制定<募集资金管理制度>的议案》;《关于开设募集资金专项账户及签署<募集资金三方监管协议>的议案》;《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司股票发行相关事宜的议案》;《关于签署附生 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
效条件的<员工持股计划认购协议>的议案》;《关于公司本次股票发行对在册股东无优先认购安排的议案》。2020年第五次临时股东大会:《关于预计2021年度公司日常性关联交易的议案》。
报告期内,公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形,会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能够按照《公司章程》、三会规则等制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内,公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求,决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形,会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能够按照《公司章程》、三会规则等制度勤勉、诚信地履行职责和义务。监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内的监督事项无异议。
报告期内,公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立,控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。
(三) 对重大内部管理制度的评价
报告期内,公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立,控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。
公司现行的内部管理制度依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定,结合公司自身实际情况制定,符合现代企业制度要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是一项长期和持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系
报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体制度、并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内,公司严格贯彻和落实各项财务管理制度,在会计政策、税法等相关法律规定的指引下做到严格管理,不断完善公司的财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内,公司定期就内控体系和质量管理体系的执行情况,开展内部自查工作,从公司规范的角度不断完善风险控制体系。报告期内,公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司现行的内部管理制度依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定,结合公司自身实际情况制定,符合现代企业制度要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是一项长期和持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系
报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体制度、并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内,公司严格贯彻和落实各项财务管理制度,在会计政策、税法等相关法律规定的指引下做到严格管理,不断完善公司的财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内,公司定期就内控体系和质量管理体系的执行情况,开展内部自查工作,从公司规范的角度不断完善风险控制体系。报告期内,公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。报告期内,公司信息披露严格遵守公司已制定的《信息披露管理制度》,执行情况良好,公司未发
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
□适用 √不适用
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
第八节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 | 是 | |
审计意见 | 无保留意见 | |
审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |
审计报告编号 | 众环审字(2021)3000017号 | |
审计机构名称 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) | |
审计机构地址 | 湖北省武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 | |
审计报告日期 | 2021年4月27日 | |
签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 陈英贤 | 杨杏 |
2年 | 3年 | |
会计师事务所是否变更 | 否 | |
会计师事务所连续服务年限 | 3年 | |
会计师事务所审计报酬 | 16万元 | |
审 计 报 告 众环审字(2021)3000017号 厦门路桥信息股份有限公司全体股东: 一、 审计意见 我们审计了厦门路桥信息股份有限公司(以下简称“厦门路桥信息公司”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表,2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了厦门路桥信息公司2020年12月31日合并及公司的财务状况以及2020年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位:元
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 40,212,793.80 | 39,003,361.50 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 163,076,643.92 | 164,109,244.08 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 2,503,806.27 | 7,118,190.33 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 3,408,093.92 | 1,408,703.48 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 26,621,960.50 | 29,462,817.69 | |
合同资产 | 2,444,908.08 | ||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 1,707,256.00 | 1,673,186.21 | |
其他流动资产 | 179,983.64 | 181,427.48 | |
流动资产合计 | 240,155,446.13 | 242,956,930.77 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 4,344,601.16 | 6,051,857.16 | |
长期股权投资 | 424,945.42 | 733,907.69 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 5,008,400.14 | 2,375,019.15 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 22,783,073.30 | 22,945,994.66 | |
在建工程 | 493,078.27 | 773,883.14 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 |
无形资产 | 2,988,423.88 | 1,658,856.40 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 6,366,747.34 | 4,502,939.40 | |
递延所得税资产 | 7,127,063.48 | 6,850,442.48 | |
其他非流动资产 | 11,719,209.32 | 1,991,557.37 | |
非流动资产合计 | 61,255,542.31 | 47,884,457.45 | |
资产总计 | 301,410,988.44 | 290,841,388.22 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 74,099,006.88 | 94,188,799.69 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 45,350.00 | 6,125,395.89 | |
应付账款 | 50,832,372.87 | 54,493,118.81 | |
预收款项 | 4,929,738.02 | ||
合同负债 | 3,570,220.39 | ||
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 15,996,922.36 | 19,561,556.42 | |
应交税费 | 3,349,094.64 | 4,427,999.30 | |
其他应付款 | 15,532,046.87 | 12,924,457.45 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 32,694.44 | ||
其他流动负债 | 3,898,193.18 | 5,679,558.49 | |
流动负债合计 | 167,355,901.63 | 202,330,624.07 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 30,000,000.00 | 0.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 |
递延收益 | 1,200,000.00 | ||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 628,000.00 | ||
非流动负债合计 | 31,828,000.00 | ||
负债合计 | 199,183,901.63 | 202,330,624.07 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
股本 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 146,111.99 | 146,111.99 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 7,589,318.72 | 5,386,956.51 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 41,048,199.63 | 29,711,866.20 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 100,783,630.34 | 87,244,934.70 | |
少数股东权益 | 1,443,456.47 | 1,265,829.45 | |
所有者权益合计 | 102,227,086.81 | 88,510,764.15 | |
负债和所有者权益总计 | 301,410,988.44 | 290,841,388.22 |
法定代表人:于征 主管会计工作负责人:魏聪 会计机构负责人:黄育苹
(二) 母公司资产负债表
单位:元
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 38,815,300.68 | 36,914,266.95 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 161,901,362.25 | 164,768,020.24 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 2,503,806.27 | 7,118,190.33 | |
其他应收款 | 3,391,430.83 | 1,383,652.58 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 26,355,047.49 | 28,268,053.45 | |
合同资产 | 2,384,084.14 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 1,707,256.00 | 1,673,186.21 | |
其他流动资产 | 58,837.11 | 42,763.47 | |
流动资产合计 | 237,117,124.77 | 240,168,133.23 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 4,344,601.16 | 6,051,857.16 | |
长期股权投资 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 5,008,400.14 | 2,375,019.15 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 21,831,503.93 | 22,381,362.44 | |
在建工程 | 493,078.27 | 773,883.14 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 2,988,423.88 | 1,658,856.40 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 6,366,747.34 | 4,502,939.40 | |
递延所得税资产 | 7,124,541.48 | 6,815,385.28 | |
其他非流动资产 | 11,719,209.32 | 1,991,557.37 | |
非流动资产合计 | 62,526,505.52 | 49,200,860.34 | |
资产总计 | 299,643,630.29 | 289,368,993.57 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 74,099,006.88 | 94,188,799.69 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 45,350.00 | 6,125,395.89 | |
应付账款 | 50,663,768.56 | 54,142,631.95 | |
预收款项 | 4,877,228.97 | ||
卖出回购金融资产款 | |||
应付职工薪酬 | 15,898,969.79 | 19,470,356.42 | |
应交税费 | 3,246,117.26 | 4,368,599.88 | |
其他应付款 | 17,177,460.67 | 12,901,240.08 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
合同负债 | 3,550,730.60 | ||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 32,694.44 | ||
其他流动负债 | 3,862,232.89 | 5,679,063.55 |
流动负债合计 | 168,576,331.09 | 201,753,316.43 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 30,000,000.00 | ||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 1,200,000.00 | ||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 628,000.00 | ||
非流动负债合计 | 31,828,000.00 | ||
负债合计 | 200,404,331.09 | 201,753,316.43 | |
所有者权益: | |||
股本 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 146,111.99 | 146,111.99 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 7,589,318.72 | 5,386,956.51 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 39,503,868.49 | 30,082,608.64 | |
所有者权益合计 | 99,239,299.20 | 87,615,677.14 | |
负债和所有者权益合计 | 299,643,630.29 | 289,368,993.57 |
(三) 合并利润表
单位:元
项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
一、营业总收入 | 六、31 | 207,210,286.02 | 294,019,615.82 |
其中:营业收入 | 六、31 | 207,210,286.02 | 294,019,615.82 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 |
二、营业总成本 | 190,839,139.60 | 280,357,754.38 | |
其中:营业成本 | 六、31 | 119,267,576.78 | 209,692,950.10 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 六、32 | 548,434.78 | 684,119.49 |
销售费用 | 六、33 | 16,595,484.63 | 16,209,025.72 |
管理费用 | 六、34 | 15,927,973.15 | 16,148,467.74 |
研发费用 | 六、35 | 33,512,925.85 | 33,979,010.26 |
财务费用 | 六、36 | 4,986,744.41 | 3,644,181.07 |
其中:利息费用 | 5,060,201.05 | 3,696,028.42 | |
利息收入 | 193,635.85 | 86,342.63 | |
加:其他收益 | 六、37 | 8,263,368.13 | 7,826,672.70 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 六、38 | 57,929.95 | -313,389.33 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -310,245.07 | -166,596.31 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 六、39 | 660,486.86 | -5,107,108.76 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 六、40 | -1,152,275.16 | -535,447.55 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 六、41 | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 24,200,656.20 | 15,532,588.50 | |
加:营业外收入 | 六、42 | 79.28 | 1,472.63 |
减:营业外支出 | 六、43 | 207,418.73 | 206,157.46 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 23,993,316.75 | 15,327,903.67 | |
减:所得税费用 | 六、44 | -123,005.91 | -1,431,332.45 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 24,116,322.66 | 16,759,236.12 | |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | |||
(一)按经营持续性分类: | - | - | - |
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 24,116,322.66 | 16,759,236.12 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类: | - | - | - |
1.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 177,627.02 | -207,382.41 | |
2.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列) | 23,938,695.64 | 16,966,618.53 | |
六、其他综合收益的税后净额 |
(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(5)其他 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 24,116,322.66 | 16,759,236.12 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,938,695.64 | 16,966,618.53 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 177,627.02 | -207,382.41 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.46 | 0.33 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.46 | 0.33 |
法定代表人:于征 主管会计工作负责人:魏聪 会计机构负责人:黄育苹
(四) 母公司利润表
单位:元
项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
一、营业收入 | 十三、4 | 203,026,347.35 | 292,630,692.75 |
减:营业成本 | 十三、4 | 118,626,604.61 | 209,756,929.09 |
税金及附加 | 545,048.31 | 673,804.48 | |
销售费用 | 16,377,361.34 | 15,950,873.21 | |
管理费用 | 15,257,800.10 | 15,507,538.23 | |
研发费用 | 33,512,925.85 | 33,979,010.26 | |
财务费用 | 4,989,535.97 | 3,647,768.00 | |
其中:利息费用 | 5,060,201.05 | 3,696,028.4 | |
利息收入 | 188,110.69 | 80,476.34 | |
加:其他收益 | 8,263,322.19 | 7,826,672.70 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十三、5 | 368,175.02 | -146,793.02 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 723,630.94 | -5,146,745.17 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,150,394.01 | -535,447.55 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 21,921,805.31 | 15,112,456.44 | |
加:营业外收入 | 79.28 | 125.39 | |
减:营业外支出 | 207,418.73 | 204,399.99 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 21,714,465.86 | 14,908,181.84 | |
减:所得税费用 | -309,156.20 | -1,440,547.72 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 22,023,622.06 | 16,348,729.56 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 22,023,622.06 | 16,348,729.56 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
5.其他 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 22,023,622.06 | 16,348,729.56 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
(五) 合并现金流量表
单位:元
项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 209,652,648.18 | 203,085,893.63 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 120,239.41 | 153,202.82 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 六、45 | 20,985,982.00 | 20,218,150.50 |
经营活动现金流入小计 | 230,758,869.59 | 223,457,246.95 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 104,816,590.47 | 121,367,681.18 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 79,837,268.42 | 71,449,861.40 | |
支付的各项税费 | 4,948,586.60 | 2,291,704.03 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 六、45 | 18,576,868.16 | 15,459,375.70 |
经营活动现金流出小计 | 208,179,313.65 | 210,568,622.31 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 22,579,555.94 | 12,888,624.64 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 459,601.44 | 46,325.42 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 450.00 | 6,645.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 六、45 | 148,058,595.64 | 95,526,500.00 |
投资活动现金流入小计 | 148,518,647.08 | 95,579,470.42 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,109,313.05 | 9,372,041.98 | |
投资支付的现金 | 900,000.00 |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 六、45 | 151,990,000.00 | 94,070,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 164,099,313.05 | 104,342,041.98 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -15,580,665.97 | -8,762,571.56 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 165,200,000.00 | 133,599,127.66 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、45 | 628,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 165,828,000.00 | 133,599,127.66 | |
偿还债务支付的现金 | 155,270,000.00 | 107,529,127.66 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,447,299.42 | 14,068,582.17 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、45 | 272,380.64 | |
筹资活动现金流出小计 | 170,989,680.06 | 121,597,709.83 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -5,161,680.06 | 12,001,417.83 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,837,209.91 | 16,127,470.91 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 36,598,869.08 | 20,471,398.17 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 38,436,078.99 | 36,598,869.08 |
法定代表人:于征 主管会计工作负责人:魏聪 会计机构负责人:黄育苹
(六) 母公司现金流量表
单位:元
项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 207,291,712.53 | 200,646,751.34 | |
收到的税费返还 | 120,239.41 | 153,202.82 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 22,631,762.09 | 20,190,137.60 | |
经营活动现金流入小计 | 230,043,714.03 | 220,990,091.76 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 105,008,167.87 | 121,112,292.33 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 79,138,680.29 | 70,640,919.63 | |
支付的各项税费 | 4,812,123.81 | 2,218,967.76 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 18,386,031.35 | 15,219,366.29 | |
经营活动现金流出小计 | 207,345,003.32 | 209,191,546.01 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 22,698,710.71 | 11,798,545.75 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 765,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 459,601.44 | 46,325.42 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 450.00 | 6,645.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 148,058,595.64 | 95,526,500.00 | |
投资活动现金流入小计 | 148,518,647.08 | 96,344,470.42 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,536,866.39 | 8,842,109.23 | |
投资支付的现金 | 1,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 151,990,000.00 | 94,070,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 163,526,866.39 | 103,912,109.23 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -15,008,219.31 | -7,567,638.81 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 165,200,000.00 | 133,599,127.66 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 628,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 165,828,000.00 | 133,599,127.66 | |
偿还债务支付的现金 | 155,270,000.00 | 107,529,127.66 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,447,299.42 | 14,068,582.17 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 272,380.64 | ||
筹资活动现金流出小计 | 170,989,680.06 | 121,597,709.83 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -5,161,680.06 | 12,001,417.83 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 2,528,811.34 | 16,232,324.77 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 34,509,774.53 | 18,277,449.76 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 37,038,585.87 | 34,509,774.53 |
(七) 合并股东权益变动表
单位:元
项目 | 2020年 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 5,386,956.51 | 29,711,866.20 | 1,265,829.45 | 88,510,764.15 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 5,386,956.51 | 29,711,866.20 | 1,265,829.45 | 88,510,764.15 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,202,362.21 | 11,336,333.43 | 177,627.02 | 13,716,322.66 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 23,938,695.64 | 177,627.02 | 24,116,322.66 | ||||||||||
(二)所有者投入 |
和减少资本 | |||||||||||||
1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 2,202,362.21 | -12,602,362.21 | -10,400,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,202,362.21 | -2,202,362.21 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -10,400,000.00 | -10,400,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存 |
收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本年期末余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 7,589,318.72 | 41,048,199.63 | 1,443,456.47 | 102,227,086.81 |
项目 | 2019年 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 3,813,419.79 | 25,332,146.80 | 1,473,211.86 | 82,764,890.44 | |||||||
加:会计政 | -61,336.24 | -552,026.17 | -613,362.41 |
策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 3,752,083.55 | 24,780,120.63 | 1,473,211.86 | 82,151,528.03 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,634,872.96 | 4,931,745.57 | -207,382.41 | 6,359,236.12 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 16,966,618.53 | -207,382.41 | 16,759,236.12 |
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 1,634,872.96 | -12,034,872.96 | -10,400,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 1,634,872.96 | -1,634,872.96 | |||||||||||
2.提取 |
一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -10,400,000.00 | -10,400,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定 |
受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本年期末余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 5,386,956.51 | 29,711,866.20 | 1,265,829.45 | 88,510,764.15 |
法定代表人:于征 主管会计工作负责人:魏聪 会计机构负责人:黄育苹
(八) 母公司股东权益变动表
单位:元
项目 | 2020年 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 5,386,956.51 | 30,082,608.64 | 87,615,677.14 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 5,386,956.51 | 30,082,608.64 | 87,615,677.14 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,202,362.21 | 9,421,259.85 | 11,623,622.06 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 22,023,622.06 | 22,023,622.06 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 2,202,362.21 | -12,602,362.21 | -10,400,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 2,202,362.21 | -2,202,362.21 |
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -10,400,000.00 | -10,400,000.00 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本年期末余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 7,589,318.72 | 39,503,868.49 | 99,239,299.20 |
项目 | 2019年 | |||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减: | 其他综 | 专项储 | 盈余公积 | 一般风 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
优先股 | 永续债 | 其他 | 库存股 | 合收益 | 备 | 险准备 | ||||||
一、上年期末余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 3,813,419.79 | 26,320,778.21 | 82,280,309.99 | |||||||
加:会计政策变更 | -61,336.24 | -552,026.17 | -613,362.41 | |||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 3,752,083.55 | 25,768,752.04 | 81,666,947.58 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,634,872.96 | 4,313,856.60 | 5,948,729.56 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 16,348,729.56 | 16,348,729.56 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 1,634,872.96 | -12,034,872.96 | -10,400,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 1,634,872.96 | -1,634,872.96 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | -10,400,000.00 | -10,400,000.00 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
4.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本年期末余额 | 52,000,000.00 | 146,111.99 | 5,386,956.51 | 30,082,608.64 | 87,615,677.14 |
三、 财务报表附注
厦门路桥信息股份有限公司
2020年度财务报表附注(除特别说明外,金额单位为人民币元)
一、 公司基本情况
厦门路桥信息股份有限公司(以下简称“本公司”)经厦门市市场监督管理局批准,于2001年7月26日成立,公司统一社会信用代码为9135020070548149XE,现总部位于厦门市软件园三期诚毅大街370号1801单元、1802单元、1803单元、1804单元。证券简称:路桥信息,证券代码:837748。
本公司注册资本为人民币52,000,000.00元,股本为人民币52,000,000.00元。
本公司及子公司(以下合称“本公司”)主要经营活动为信息系统集成服务,提供智慧交通信息化解决方案。
本公司母公司为厦门信息集团有限公司,厦门信息集团有限公司的最终控制方为厦门市人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经本公司董事会于2022年4月27日决议批准报出。
截至2020年12月31日,本公司纳入合并范围的子公司共3户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年合并范围与上年相比未发生变化。
二、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
2. 持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业
合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
(1)合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
(2)合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所
享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(4)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(5)合并抵销中的特殊考虑
①因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
②本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
③子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
(6)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
②因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在
增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 金融工具
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2)金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类:
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或
损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
(3)金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值
无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照
其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A.应收款项/合同资产对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据确定组合的依据如下:
应收票据组合1 银行承兑汇票应收票据组合2 商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下:
应收账款组合1 应收合并范围内关联方款项应收账款组合2 应收其他客户款项对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下:
其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 应收押金和保证金其他应收款组合4 应收备用金、代扣代缴员工款项其他应收款组合5 应收合并范围内关联方往来款其他应收款组合6 应收其他款项对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下:
合同资产组合1 未到期质保金对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
长期应收款确定组合的依据如下:
长期应收款组合1 应收客户款项对于划分为组合1的长期应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概
率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;
F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(6)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合
同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;
B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;
B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。
(7)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8)金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。
9. 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
10. 存货
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、库存商品、发出商品、合同履约成本、周转材料等。
(2)发出存货的计价方法
本公司对通用的原材料、库存商品等发出时采用先进先出法计价,为特定项目购进的原材料、库存商品领用时按照个别计价法转出,合同履约成本按成本项目归集,结转时采用个别计价法转出。
(3)存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
11. 合同资产及合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、8。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
12. 合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
13. 长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控
制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出,计入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、18。
14. 固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超
过一年的单位价值较高的有形资产。
(1)确认条件
固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2)各类固定资产的折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:
类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋及建筑物 | 平均年限法 | 25.00 | 5.00 | 3.80 |
运营设备 | 平均年限法 | 3-8 | - | 12.50-33.33 |
电子设备及其他 | 平均年限法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
运输设备 | 平均年限法 | 8-10 | 5.00 | 9.5-11.88 |
对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
15. 在建工程
(1)在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程
安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
16. 借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17. 无形资产
(1)无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
(2)无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
计算机软件 | 3-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
特许权使用费 | 按各项目经营期限 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(3)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究
阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
(4)开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18. 长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记
至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,对不能使以后会计期间收益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
20. 职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
(1)短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并
确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
(2)离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。
21. 收入确认原则和计量方法
(1)一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本
无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确
认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
⑤客户已接受该商品。
质保义务
根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
主要责任人与代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。
(2)具体方法
本公司收入确认的具体方法如下:
① 按时点确认收入
A软件开发及技术服务
本公司根据合同约定为客户提供软件开发或提供系统升级、维护等非一段时期内的技术服务,于成果提交并经客户验收合格后确认收入。
B信息化产品及解决方案
信息化产品及解决方案,包括硬件产品、软件产品以及软硬件组合产品。本公司与客户签署产品销售合同,已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,对于无需公司负责安装调试的产品在客户签收后确认收入;对于需公司负责安装调试的产品,在安装调试完成并经客户验收后确认收入。
② 按时段确认收入
A运维服务
本公司与客户签订的在一定期间内持续提供技术服务,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,在服务提供期间内分期确认。
B轨道交通、隧道类智慧工地
本公司为客户提供的轨道交通、隧道类项目的施工安全监管建设,建设周期较长,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务;按照履约进度,采用产出法,即根据已经完成的合同工作量对应的价值占总合同收入的比例确定恰当的履约进
度确认收入。
③平台运营收入
公司通过i车位平台运营的停车缴费服务,公司并非主要责任人,公司采取已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的差额确认收入。
22. 政府补助
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
①本公司能够满足政府补助所附条件;
②本公司能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额1元计量。
(3)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
23. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:
A.该项交易不是企业合并;
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
A.商誉的初始确认;
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。
24. 租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2)融资租赁的会计处理方法
本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
25. 重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
26、重要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
①执行新收入准则导致的会计政策变更
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。本公司于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则,本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定,选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整,以及对于最早可比期间期初(即2019年1月1日)之前或2020年1月1日之前发生的合同变更予以简化处理,即根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即2020年1月1日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下:
——本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收款项”项目变更为“合同负债”项目列报。
——本公司的一些应收款项不满足无条件(即:仅取决于时间流逝)向客户收取对价的条件,本公司将其重分类列报为合同资产;本公司将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产列报。A、对2020年1月1日财务报表的影响
报表项目 | 2019年12月31日(变更前)金额 | 2020年1月1日(变更后)金额 | ||
合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
应收账款 | 164,109,244.08 | 164,768,020.24 | 152,652,416.12 | 153,311,192.28 |
合同资产 | 2,465,224.39 | 2,465,224.39 | ||
预收款项 | 4,929,738.02 | 4,877,228.97 | ||
合同负债 | 4,929,738.02 | 4,877,228.97 | ||
其他非流动资 | 8,991,603.57 | 8,991,603.57 |
B、对2020年12月31日/2020年度的影响采用变更后会计政策编制的2020年12月31日合并及公司资产负债表各项目、2020年度合并及公司利润表各项目,与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比,受影响项目对比情况如下:
a、对2020年12月31日资产负债表的影响
产报表项目
报表项目 | 2020年12月31日新收入准则下金额 | 2020年12月31日旧收入准则下金额 | ||
合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
应收账款 | 163,076,643.92 | 161,901,362.25 | 177,240,761.32 | 176,004,655.71 |
合同资产 | 2,444,908.08 | 2,384,084.14 | ||
预收款项 | 3,570,220.39 | 3,550,730.60 | ||
合同负债 | 3,570,220.39 | 3,550,730.60 | ||
其他非流动资产 | 11,719,209.32 | 11,719,209.32 |
b、对2020年度利润表的影响
报表项目 | 2020年度新收入准则下金额 | 2020年度旧收入准则下金额 | ||
合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
信用减值损失 | 660,486.86 | 723,630.94 | -99,099.46 | -34,074.23 |
资产减值损失 | -759,586.32 | -757,705.17 |
四、 税项
1、 主要税种及税率
税种 | 具体税率情况 |
增值税 | 应税收入按6%、9%、13%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 |
教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 |
企业所得税 | 母公司企业所得税税率为15%、子公司企业所得税税率为25%。 |
2、 税收优惠及批文
(1)增值税
①、根据《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2013〕106号)附件3规定,试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。本公司适用上述规定,已取得厦门市国家税务局直征局出具的《纳税人减免税备案登记表》。
②、根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,
对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司适用上述规定。
③、根据《财政部税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2020年第13号)规定,自2020年3月1日至2020年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。本公司子公司厦门一路云智慧有限公司适用上述规定。
2、企业所得税
(1)根据《国家税务总局关于印发〈企业研究开发费用税前扣除管理办法(试行)〉的通知》(国税发[2008]116号)和财政部、国家税务总局关于研究开发费用税前加计扣除有关政策问题的通知(财税[2013]70号)有关规定,企业从事研发活动发生的下列费用支出,可纳入税前加计扣除:
①、企业依照国务院有关主管部门或者省级人民政府规定的范围和标准为在职直接从事研发活动人员缴纳的基本养老保险费、基本医疗保险(放心保)费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金。
②、专门用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用。
③、不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费。
④、新药研制的临床试验费。
⑤、研发成果的鉴定费用。
本公司适用上述规定,已取得厦门市地方税务局火炬分局颁发的《企业所得税税收优惠事项备案通知书》。
(2)根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362号)有关规定,本公司于2013年11月11日复审取得经厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局联合批准的《高新技术企业证书》,证书编号:GF201335100041,有效期3年。2016年11月23日本公司再次通过复审,取得经厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局联合批准的《高新技术企业证书》,证书编号:
GR201635100120,有效期3年。2019年11月21日公司复审通过,取得经厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局联合批准的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201935100386,有效期3年。
根据2007年
月
日颁布的《企业所得税法》,本公司自获得高新技术企业资格后,可
享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%征收企业所得税。本公司适用上述规定。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕
号)等规定,自2019年
月
日至2021年
月
日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过
万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司厦门一路云智慧有限公司适用上述规定。
五、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
银行存款 | 36,556,466.14 | 35,042,598.52 |
其他货币资金 | 3,656,327.66 | 3,960,762.98 |
合计 | 40,212,793.80 | 39,003,361.50 |
注:其他货币资金中保证金金额为1,776,714.81元。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项;
2、 应收账款
(1) 按账龄披露
账 龄 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
1年以内 | 117,236,734.70 | 140,947,913.06 |
1至2年 | 39,356,751.84 | 25,274,917.12 |
2至3年 | 15,870,961.82 | 3,256,333.11 |
3至4年 | 2,059,884.68 | 3,440,473.81 |
4至5年 | 1,046,114.03 | 1,585,198.03 |
5年以上 | 1,259,965.92 | 4,386,768.98 |
小 计 | 176,830,412.99 | 178,891,604.11 |
减:坏账准备 | 13,753,769.07 | 14,782,360.03 |
合 计 | 163,076,643.92 | 164,109,244.08 |
(2) 按坏账计提方法分类列示
类 别 | 2020年12月31日 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 (%) | ||
按单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 176,830,412.99 | 100.00 | 13,753,769.07 | 7.78 | 163,076,643.92 |
1.组合2应收其他客户款项 | 176,830,412.99 | 100.00 | 13,753,769.07 | 7.78 | 163,076,643.92 |
合计 | 176,830,412.99 | 100.00 | 13,753,769.07 | 7.78 | 163,076,643.92 |
(续)
类 别 | 2019年12月31日 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例 (%) | ||
单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
按组合计提坏账准备 | 178,891,604.11 | 100.00 | 14,782,360.03 | 8.26 | 164,109,244.08 |
1.组合2其他应收账款项 | 178,891,604.11 | 100.00 | 14,782,360.03 | 8.26 | 164,109,244.08 |
合计 | 178,891,604.11 | 100.00 | 14,782,360.03 | 8.26 | 164,109,244.08 |
①于2020年12月31日,按组合2应收其他客户款项计提坏账准备的应收账
款
账 龄 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 117,236,734.70 | 3,517,102.04 | 3.00 | 140,947,913.06 | 4,228,437.39 | 3.00 |
1-2年 | 39,356,751.84 | 3,935,675.18 | 10.00 | 25,274,917.12 | 2,527,491.71 | 10.00 |
2-3年 | 15,870,961.82 | 3,174,192.37 | 20.00 | 3,256,333.11 | 651,266.62 | 20.00 |
3-4年 | 2,059,884.68 | 1,029,942.34 | 50.00 | 3,440,473.81 | 1,720,236.91 | 50.00 |
4-5年 | 1,046,114.03 | 836,891.22 | 80.00 | 1,585,198.03 | 1,268,158.42 | 80.00 |
5年以上 | 1,259,965.92 | 1,259,965.92 | 100.00 | 4,386,768.98 | 4,386,768.98 | 100.00 |
合计 | 176,830,412.99 | 13,753,769.07 | 7.78 | 178,891,604.11 | 14,782,360.03 | 8.26 |
(3) 坏账准备的情况
类 别 | 2019年12月31日 | 会计政策变更 | 2020年1月1日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
应收账款坏账准备 | 14,782,360.03 | -356,955.19 | 14,425,404.84 | -671,635.77 | 13,753,769.07 |
(4) 按欠款方归集的2020年12月31日前五名的应收账款情况
单位名称 | 2020年12月31日 | 占应收账款2020年12月31日的比例(%) | 计提的坏账准备2020年12月31日 |
上海仪电物联技术股份有限公司 | 25,743,284.02 | 14.56 | 1,836,363.96 |
厦门轨道交通集团有限公司 | 16,766,036.15 | 9.48 | 502,981.08 |
厦门路桥建设集团有限公司 | 7,561,673.81 | 4.28 | 226,850.21 |
厦门路桥工程设计院有限公司 | 6,378,520.28 | 3.61 | 191,355.61 |
厦门百城交通工程咨询有限公司 | 5,788,022.61 | 3.27 | 231,292.97 |
合计 | 62,237,536.88 | 35.20 | 2,988,843.83 |
3、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
账 龄 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 2,151,264.99 | 85.92 | 6,838,838.54 | 96.08 |
1至2年 | 152,247.41 | 6.08 | 183,245.22 | 2.57 |
2至3年 | 112,307.30 | 4.49 | 70,274.49 | 0.99 |
3年以上 | 87,986.57 | 3.51 | 25,832.08 | 0.36 |
合 计 | 2,503,806.27 | 100.00 | 7,118,190.33 | 100.00 |
(2) 按预付对象归集的2020年12月31日前五名的预付款情况
单位名称 | 2020年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
厦门市家景物业有限公司 | 366,666.67 | 14.64 |
云南步同科技有限公司 | 261,478.90 | 10.44 |
厦门锐来恩施电气有限公司 | 258,900.55 | 10.34 |
国信证券股份有限公司 | 188,679.25 | 7.54 |
武汉客厅文化发展有限公司 | 105,566.02 | 4.22 |
合计 | 1,181,291.39 | 47.18 |
4、 其他应收款
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 3,408,093.92 | 1,408,703.48 |
合 计 | 3,408,093.92 | 1,408,703.48 |
①按账龄披露
账 龄 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
1年以内 | 2,554,224.29 | 625,831.03 |
1至2年 | 124,748.58 | 92,099.44 |
2至3年 | 82,017.98 | 589,400.00 |
3至4年 | 589,400.00 | 101,000.00 |
4至5年 | 87,000.00 | 1,055.00 |
5年以上 | 1,055.00 | |
小 计 | 3,438,445.85 | 1,409,385.47 |
减:坏账准备 | 30,351.93 | 681.99 |
合 计 | 3,408,093.92 | 1,408,703.48 |
②按款项性质分类情况
款项性质 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
押金及保证金 | 2,401,581.56 | 1,361,001.56 |
员工备用金及代垫款 | 25,133.14 | 25,651.02 |
应收已结束合作项目款 | 997,698.13 | 0 |
应收其他款 | 14,033.02 | 22,732.89 |
小 计 | 3,438,445.85 | 1,409,385.47 |
减:坏账准备 | 30,351.93 | 681.99 |
合 计 | 3,408,093.92 | 1,408,703.48 |
③按坏账计提方法分类披露
A.截至2020年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下:
阶 段 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
第一阶段 | 3,438,445.85 | 30,351.93 | 3,408,093.92 |
第二阶段 | - | - | - |
第三阶段 | - | - | - |
合计 | 3,438,445.85 | 30,351.93 | 3,408,093.92 |
2020年12月31日,处于第一阶段的坏账准备:
类 别 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
按单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 3,438,445.85 | 0.88 | 30,351.93 | 3,408,093.92 | |
1.组合应收押金和保证金 | 2,401,581.56 | - | - | 2,401,581.56 | |
2.组合4应收备用金、代扣代缴员工款项 | 25,133.14 | - | - | 25,133.14 | |
3.组合6应收其他款项 | 1,011,731.15 | 3.00 | 30,351.93 | 981,379.22 | |
合计 | 3,438,445.85 | 0.88 | 30,351.93 | 3,408,093.92 |
B.截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下:
阶 段 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
第一阶段 | 1,409,385.47 | 681.99 | 1,408,703.48 |
第二阶段 | - | - | - |
第三阶段 | - | - | - |
合计 | 1,409,385.47 | 681.99 | 1,408,703.48 |
2019年12月31日,处于第一阶段的坏账准备:
类 别 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
按单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 1,409,385.47 | 3.00 | 681.99 | 1,408,703.48 | |
1.组合应收押金和保证金 | 1,361,001.56 | - | 1,361,001.56 | ||
2.组合4应收备用金、代扣代缴员工款项 | 25,651.02 | - | 25,651.02 | ||
3.组合6应收其他款项 | 22,732.89 | 3.00 | 681.99 | 22,050.90 | |
合计 | 1,409,385.47 | 3.00 | 681.99 | 1,408,703.48 |
④坏账准备的变动情况
类 别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
其他应收款坏账准备 | 681.99 | 29,669.94 | - | - | 30,351.93 |
⑤按欠款方归集的2020年12月31日前五名的其他应收款情况
单位名称 | 款项的性质 | 2020年12月31日余额 | 账龄 | 占其他应收款余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
山东陆通停车场管理有限公司 | 应收已结束合作项目款 | 933,573.97 | 1年以内 | 27.15 | 28,007.22 |
厦门市信息中心 | 履约保证金 | 449,400.00 | 3-4年 | 13.07 | |
长汀县腾飞城市建设投资有限公司 | 履约保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 11.63 | |
厦门万翔招标有限公司 | 投标保证金 | 158,000.00 | 1年以内 | 4.60 | |
上海国际招标有限公司 | 投标保证金 | 110,000.00 | 1年以内 | 3.20 | |
合计 | 2,050,973.97 | 59.65 |
5、 存货
(1)存货分类
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 5,137,366.35 | 1,196,570.33 | 3,940,796.02 | 4,048,915.94 | 1,168,938.74 | 2,879,977.20 |
库存商品 | 1,984,783.12 | 446,682.83 | 1,538,100.29 | 2,417,227.28 | 167,865.44 | 2,249,361.84 |
发出商品 | 11,894,342.57 | 11,894,342.57 | 15,652,143.29 | - | 15,652,143.29 | |
合同履约成本 | 9,248,721.62 | 9,248,721.62 | 8,681,335.36 | - | 8,681,335.36 | |
合计 | 28,265,213.66 | 1,643,253.16 | 26,621,960.50 | 30,799,621.87 | 1,336,804.18 | 29,462,817.69 |
(2)存货跌价准备或合同履约成本减值准备
项 目 | 2019年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020年12月31日 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,168,938.74 | 113,871.45 | - | 86,239.86 | - | 1,196,570.33 |
库存商品 | 167,865.44 | 278,817.39 | - | - | - | 446,682.83 |
合计 | 1,336,804.18 | 392,688.84 | - | 86,239.86 | - | 1,643,253.16 |
6、 合同资产
(1)合同资产情况
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
未到期的质保金 | 14,343,460.84 | 1,116,541.51 | 13,226,919.33 | - | - | - |
减:列示于其他非流动资产 | 11,744,377.36 | 962,366.11 | 10,782,011.25 | - | - | - |
合计 | 2,599,083.48 | 154,175.40 | 2,444,908.08 | - | - | - |
(2)按合同资产减值准备计提方法分类披露
类 别 | 2020年12月31日 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 整个存续期预期信用损失率(%) | ||
按单项计提减值准备 | |||||
按组合计提减值准备 | 14,343,460.84 | 100.00 | 1,116,541.51 | 7.78 | 13,226,919.33 |
未到期的质保金 | 14,343,460.84 | 100.00 | 1,116,541.51 | 7.78 | 13,226,919.33 |
合 计 | 14,343,460.84 | 100.00 | 1,116,541.51 | 7.78 | 13,226,919.33 |
(3)合同资产减值准备变动情况
项 目 | 2019年12月31日 | 会计政策变更 | 2020年1月1日 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 2020年12月31日 |
合同资产 | — | 356,955.19 | 356,955.19 | 759,586.32 | 1,116,541.51 |
7、 一年内到期的其他非流动资产
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
一年内到期的长期应收款 | 1,725,777.03 | 1,691,707.24 |
减:减值准备 | 18,521.03 | 18,521.03 |
合 计 | 1,707,256.00 | 1,673,186.21 |
8、 其他流动资产
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
增值税借方余额重分类 | 179,983.64 | 138,664.01 |
预缴税费 | - | 42,763.47 |
合 计 | 179,983.64 | 181,427.48 |
9、 长期应收款
(1)长期应收款情况
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 1,651,355.17 | 16,629.70 | 1,634,725.47 | 2,306,021.84 | 23,281.58 | 2,282,740.26 | |
其中:未实现融资收益 | 11,614.93 | - | 11,614.93 | 22,136.30 | - | 22,136.30 | |
分期收款销售商品 | 4,464,608.27 | 47,476.58 | 4,417,131.69 | 5,501,648.84 | 59,345.73 | 5,442,303.11 | |
其中:未实现融资收益 | 283,050.13 | - | 283,050.13 | 432,924.16 | - | 432,924.16 | |
减:一年内到期的长期应收款 | 1,725,777.03 | 18,521.03 | 1,707,256.00 | 1,691,707.24 | 18,521.03 | 1,673,186.21 | |
合计 | 4,390,186.41 | 45,585.25 | 4,344,601.16 | 6,115,963.44 | 64,106.28 | 6,051,857.16 |
(2)按坏账计提方法分类披露
①截至2020年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下:
阶 段 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
第一阶段 | 6,410,628.50 | 64,106.28 | 6,346,522.22 |
第二阶段 | - | - | - |
第三阶段 | - | - | - |
合计 | 6,410,628.50 | 64,106.28 | 6,346,522.22 |
2020年12月31日,处于第一阶段的长期应收款的坏账准备计提如下:
类 别 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 |
按单项计提坏账准备 | ||||
按组合计提坏账准备 | 6,410,628.50 | 1.00 | 64,106.28 | 6,346,522.22 |
其中:应收其他客户款 | 6,410,628.50 | 1.00 | 64,106.28 | 6,346,522.22 |
合计 | 6,410,628.50 | 1.00 | 64,106.28 | 6,346,522.22 |
②截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下:
阶 段 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
第一阶段 | 8,262,731.14 | 82,627.31 | 8,180,103.83 |
第二阶段 | - | - | - |
第三阶段 | - | - | - |
合计 | 8,262,731.14 | 82,627.31 | 8,180,103.83 |
2019年12月31日,处于第一阶段的长期应收款的坏账准备计提如下:
类 别 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 |
按单项计提坏账准备 | ||||
按组合计提坏账准备 | 8,262,731.14 | 1.00 | 82,627.31 | 8,180,103.83 |
其中:应收其他客户款 | 8,262,731.14 | 1.00 | 82,627.31 | 8,180,103.83 |
合计 | 8,262,731.14 | 1.00 | 82,627.31 | 8,180,103.83 |
(3)坏账准备的变动情况
类 别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
长期应收款 | 82,627.31 | -18,521.03 | 64,106.28 |
10、 长期股权投资
被投资单位 | 2019年12月31日 | 本年增减变动 | ||||
追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
联营企业 | ||||||
宁德市城建智慧停车运营有限公司 | 733,907.69 | -308,962.27 | ||||
合 计 | 733,907.69 | -308,962.27 |
(续)
被投资单位 | 本年增减变动 | 2020年12月31日 | 减值准备2020年12月31日 | ||
宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
联营企业 | |||||
宁德市城建智慧停车 | 424,945.42 |
运营有限公司 | |||||
合 计 | 424,945.42 |
截至2020年12月31日,本公司尚未对联营企业中传一路(厦门)科技有限公司实际出资,于2020年度本公司对中传一路(厦门)科技有限公司确认投资损益1,282.80元,并记入其他应付款。
11、 其他非流动金融资产
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,008,400.14 | 2,375,019.15 |
其中:对合作车场的投资 | 5,008,400.14 | 2,375,019.15 |
合计 | 5,008,400.14 | 2,375,019.15 |
12、 固定资产
(1)分类列示
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
固定资产 | 22,783,073.30 | 22,945,994.66 |
固定资产清理 | - | - |
合 计 | 22,783,073.30 | 22,945,994.66 |
(2)固定资产情况
项 目 | 房屋及建筑物 | 电子设备及其他 | 运输工具 | 运营设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.2019年12月31日 | 9,375,631.63 | 23,893,203.65 | 1,039,453.48 | 5,359,935.01 | 39,668,223.77 |
2.本期增加金额 | - | 2,930,252.80 | 250,088.50 | 3,460,231.26 | 6,640,572.56 |
(1)购置 | - | 2,930,252.80 | 250,088.50 | - | 3,180,341.30 |
(2)在建工程转入 | - | - | - | 3,460,231.26 | 3,460,231.26 |
3.本期减少金额 | - | 2,587,682.22 | 55,547.90 | - | 2,643,230.12 |
(
)处置或报废
(1)处置或报废 | - | 2,587,682.22 | 55,547.90 | - | 2,643,230.12 |
4.2020年12月31日 | 9,375,631.63 | 24,235,774.23 | 1,233,994.08 | 8,820,166.27 | 43,665,566.21 |
二、累计折旧 | - | ||||
1.2019年12月31日 | 1,989,384.30 | 13,200,296.69 | 529,055.87 | 1,003,492.25 | 16,722,229.11 |
2.本期增加金额 | 356,311.56 | 4,755,446.38 | 116,601.51 | 1,382,630.06 | 6,610,989.51 |
(1)计提 | 356,311.56 | 4,755,446.38 | 116,601.51 | 1,382,630.06 | 6,610,989.51 |
3.本期减少金额 | - | 2,397,955.21 | 52,770.50 | - | 2,450,725.71 |
(1)处置或报废 | - | 2,397,955.21 | 52,770.50 | - | 2,450,725.71 |
4.2020年12月31日 | 2,345,695.86 | 15,557,787.86 | 592,886.88 | 2,386,122.31 | 20,882,492.91 |
三、减值准备 | - | ||||
1.2019年12月31日 | - | ||||
2.本期增加金额 | - | ||||
(1)计提 | - | ||||
3.本期减少金额 | - | ||||
(1)处置或报废 | - | ||||
4.2020年12月31日 | - |
四、固定资产账面价值
四、固定资产账面价值 | - | ||||
1. 2020年12月31日账面价值 | 7,029,935.77 | 8,677,986.37 | 641,107.20 | 6,434,043.96 | 22,783,073.30 |
2. 2019年12月31日账面价值 | 7,386,247.33 | 10,692,906.96 | 510,397.61 | 4,356,442.76 | 22,945,994.66 |
13、 在建工程
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
在建工程 | 493,078.27 | 773,883.14 |
工程物资 | - | - |
合 计 | 493,078.27 | 773,883.14 |
(1) 在建工程
①在建工程情况
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
运营设备 | 493,078.27 | - | 493,078.27 | 773,883.14 | - | 773,883.14 |
14、 无形资产
(1) 无形资产情况
项 目 | 计算机软件 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.2019年12月31日 | 1,986,955.09 | 1,986,955.09 |
2.本期增加金额 | 1,702,005.45 | 1,702,005.45 |
(1)购置 | 1,702,005.45 | 1,702,005.45 |
3.本期减少金额 | - | - |
(1)处置 | - | - |
4.2020年12月31日 | 3,688,960.54 | 3,688,960.54 |
二、累计摊销 | ||
1.2019年12月31日 | 328,098.69 | 328,098.69 |
2.本期增加金额 | 372,437.97 | 372,437.97 |
(1)计提 | 372,437.97 | 372,437.97 |
3.本期减少金额 | - | - |
(1)处置 | - | - |
4.2020年12月31日 | 700,536.66 | 700,536.66 |
三、减值准备 | ||
1.2019年12月31日 | ||
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | ||
4.2020年12月31日 | ||
四、账面价值 | ||
1.2020年12月31日账面价值 | 2,988,423.88 | 2,988,423.88 |
2.2019年12月31日账面价值 | 1,658,856.40 | 1,658,856.40 |
15、 长期待摊费用
项 目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 | |
本期摊销 | 其他减少 | ||||
装修费 | 470,515.69 | 644,583.39 | 312,437.78 | - | 802,661.30 |
场地租赁费 | 3,824,639.64 | 2,905,321.10 | 1,396,277.76 | - | 5,333,682.98 |
租赁停车场改造支出 | 207,784.07 | 71,141.65 | 48,522.66 | - | 230,403.06 |
合计 | 4,502,939.40 | 3,621,046.14 | 1,757,238.20 | - | 6,366,747.34 |
16、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 2,759,794.67 | 413,781.08 | 1,336,804.18 | 200,520.63 |
信用减值准备 | 13,771,255.91 | 2,060,832.51 | 14,809,775.57 | 2,220,817.12 |
可抵扣亏损 | 29,896,720.43 | 4,484,508.06 | 28,870,853.80 | 4,261,162.90 |
递延收益 | - | - | ||
未支付薪酬 | 1,119,612.22 | 167,941.83 | 1,119,612.22 | 167,941.83 |
合计 | 47,547,383.23 | 7,127,063.48 | 46,137,045.77 | 6,850,442.48 |
(2) 未确认递延所得税资产明细
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
可抵扣暂时性差异 | 76,971.37 | 55,893.76 |
可抵扣亏损 | 65,787.72 | 339,912.09 |
合计 | 142,759.09 | 395,805.85 |
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
2020年 | 339,912.09 | |
2025年 | 65,787.72 | |
合计 | 65,787.72 | 339,912.09 |
17、 其他非流动资产
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
合同资产 | 11,744,377.36 | — |
预付购买软件款 | 865,026.68 | 1,991,557.37 |
预付其他长期资产款 | 72,171.39 | - |
小计 | 12,681,575.43 | 1,991,557.37 |
减:减值准备 | 962,366.11 | - |
合计 | 11,719,209.32 | 1,991,557.37 |
18、 短期借款
(1) 短期借款分类
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
保证借款 | 74,000,000.00 | 94,070,000.00 |
短期借款应付利息 | 99,006.88 | 118,799.69 |
合计 | 74,099,006.88 | 94,188,799.69 |
注:2020年12月31日短期借款本金7,400.00万元,其中2,000.00万元系本公司向中国建设银行股份有限公司厦门市分行借入;1,400.00万元系本公司向中国农业银行股份有限公司厦门市分行杏林支行借入;4,000.00万元系本公司向招商银行股份有限公司厦门
分行借入,上述借款均由厦门信息集团有限公司提供连带责任保证担保。
19、 应付票据
种 类 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
银行承兑汇票 | 45,350.00 | 6,125,395.89 |
合 计 | 45,350.00 | 6,125,395.89 |
20、 应付账款
(1)按性质列示
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应付货款 | 39,152,567.76 | 42,062,256.10 |
应付劳务费 | 8,113,777.02 | 11,130,082.91 |
应付费用及服务类款项 | 3,566,028.09 | 1,300,779.80 |
合计 | 50,832,372.87 | 54,493,118.81 |
(2)期末账龄超过1年的重要应付账款
项 目 | 2020年12月31日 | 未偿还或结转的原因 |
苏州德亚交通技术有限公司 | 2,923,111.86 | 尚未结算 |
青岛博宁福田智能交通科技发展有限公司 | 882,793.92 | 尚未结算 |
合计 | 3,805,905.78 |
21、 预收账款
(1) 预收账款情况
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
预收货款 | — | 4,929,738.02 |
22、 合同负债
(2) 合同负债情况
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
预收商品款 | 3,570,220.39 | — |
23、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
项目 | 2019年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 |
一、短期薪酬 | 19,561,556.42 | 71,672,048.88 | 75,236,682.94 | 15,996,922.36 |
二、离职后福利-设定提存计划 | - | 4,533,301.40 | 4,533,301.40 | - |
三、辞退福利 | - | 67,284.08 | 67,284.08 | - |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合 计 | 19,561,556.42 | 76,272,634.36 | 79,837,268.42 | 15,996,922.36 |
(2) 短期薪酬列示
项 目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 18,543,287.04 | 61,982,950.95 | 65,515,557.49 | 15,010,680.50 |
二、职工福利费 | 236,406.04 | 236,406.04 | - | |
三、社会保险费 | - | 1,348,647.23 | 1,348,647.23 | - |
其中:医疗保险费 | - | 1,160,905.97 | 1,160,905.97 | - |
工伤保险费 | - | 24,702.81 | 24,702.81 | - |
生育保险费 | - | 163,038.45 | 163,038.45 | - |
四、住房公积金 | 446,651.84 | 5,818,952.37 | 5,751,604.37 | 513,999.84 |
五、工会经费和职工教育经费 | 488,383.92 | 1,345,414.51 | 1,456,908.61 | 376,889.82 |
六、劳务派遣 | 83,233.62 | 939,677.78 | 927,559.20 | 95,352.20 |
合计 | 19,561,556.42 | 71,672,048.88 | 75,236,682.94 | 15,996,922.36 |
(3) 设定提存计划列示
项 目 | 2019年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 |
离职后福利 | ||||
1、基本养老保险 | 1,621,162.95 | 1,621,162.95 | ||
2、失业保险费 | 67,535.01 | 67,535.01 | ||
3、企业年金缴费 | 2,844,603.44 | 2,844,603.44 |
合 计 | 4,533,301.40 | 4,533,301.40 |
(4)辞退福利
本公司本期因解除劳动关系所提供辞退福利为67,284.08元,年末无应付未付辞退福利。
24、 应交税费
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
增值税 | 2,721,731.87 | 3,648,808.75 |
企业所得税 | 102,544.74 | 24,995.39 |
个人所得税 | 126,393.81 | 247,968.17 |
城市维护建设税 | 201,355.55 | 270,895.47 |
教育费附加 | 91,121.75 | 116,098.06 |
地方教育附加 | 64,877.06 | 77,398.60 |
房产税 | 40,478.32 | 40,478.32 |
城镇土地使用税 | 591.54 | 591.54 |
其他税种 | - | 765.00 |
合 计 | 3,349,094.64 | 4,427,999.30 |
25、 其他应付款
(1)分类列示
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应付利息 | - | - |
应付股利 | - | - |
其他应付款 | 15,532,046.87 | 12,924,457.45 |
合计 | 15,532,046.87 | 12,924,457.45 |
(2)其他应付款
①按款项性质列示
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
预提费用款 | 761,701.21 | 618,180.96 |
押金、保证金 | 132,800.00 | 132,800.00 |
应付代收停车费 | 14,486,930.91 | 12,118,101.56 |
其他 | 150,614.75 | 55,374.93 |
合 计 | 15,532,046.87 | 12,924,457.45 |
26、 一年内到期的非流动负债
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应付长期借款利息 | 32,694.44 | - |
合 计 | 32,694.44 | - |
27、 其他流动负债
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
待转销项税 | 3,898,193.18 | 5,679,558.49 |
28、 长期借款
(1)长期借款分类
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
保证借款 | 30,000,000.00 | |
长期借款利息 | 32,694.44 | |
小计 | 30,032,694.44 | |
减:一年内到期的长期借款 | 32,694.44 | |
合 计 | 30,000,000.00 |
注:2021年12月31日长期借款本金3,000.00万元,系本公司向中国进出口银行厦门分行借入,由厦门信息集团有限公司提供连带责任保证担保。
29、 递延收益
项 目 | 2019年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 | 形成原因 |
政府补助 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 科技补贴 | ||
合 计 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | — |
其中,涉及政府补助的项目:
负债项目 | 2019年12月31日 | 本年新增补助金额 | 本年计入营业外收入金额 | 本年计入其他收益金额 | 其他变动 | 2020年12月31日 | 与资产/收益相关 |
基于前端计算盒的人车物志能协通视觉分析产业链及其应用 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与资产相关 | ||||
合 计 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | —— |
30、 其他非流动负债
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
车场合作款 | 628,000.00 | |
合 计 | 628,000.00 |
31、 股本
项目 | 2019年12月31日 | 本报告期变动增减(+,-) | 2020年12月31日 | ||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 |
32、 资本公积
项 目 | 2019年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 |
股本溢价 | 146,111.99 | 146,111.99 | ||
合 计 | 146,111.99 | 146,111.99 |
33、 盈余公积
项 目 | 2019年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 |
法定盈余公积 | 5,386,956.51 | 2,202,362.21 | 7,589,318.72 | |
合 计 | 5,386,956.51 | 2,202,362.21 | 7,589,318.72 |
34、 未分配利润
项 目 | 2020年 | 2019年 |
调整前上年年末未分配利润 | 29,711,866.20 | 25,332,146.80 |
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-) | - | -552,026.17 |
调整后年初未分配利润 | 29,711,866.20 | 24,780,120.63 |
加:本年归属于母公司股东的净利润 | 23,938,695.64 | 16,966,618.53 |
减:提取法定盈余公积 | 2,202,362.21 | 1,634,872.96 |
提取任意盈余公积 | - | |
提取一般风险准备 | - |
应付普通股股利 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 |
转作股本的普通股股利 | - | |
年末未分配利润 | 41,048,199.63 | 29,711,866.20 |
说明:期初未分配利润调整系对前期会计差错变更累计影响数。
35、 营业收入和营业成本
项 目 | 2020年 | 2019年 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 207,210,286.02 | 119,267,576.78 | 294,019,615.82 | 209,692,950.10 |
(1)主营业务(分业务)
项目 | 2020年 | 2019年 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
交通信息化 | 207,210,286.02 | 119,267,576.78 | 294,019,615.82 | 209,692,950.10 |
(2)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 | 销售收入 | 占营业收入的比例 |
厦门路桥建设集团有限公司 | 34,706,519.01 | 16.75% |
厦门轨道交通集团有限公司 | 30,360,435.77 | 14.65% |
福建省高速公路集团有限公司 | 17,340,701.54 | 8.37% |
上海仪电物联技术股份有限公司 | 16,356,730.34 | 7.89% |
中国铁建股份有限公司 | 6,864,691.47 | 3.31% |
合计 | 105,629,078.13 | 50.97% |
36、 税金及附加
项 目 | 2020年 | 2019年 |
城市维护建设税 | 214,181.06 | 293,591.88 |
教育费附加 | 97,873.33 | 129,960.66 |
地方教育附加 | 69,378.20 | 86,297.14 |
房产税 | 80,956.64 | 80,956.64 |
城镇土地使用税 | 1,183.08 | 1,183.08 |
印花税 | 84,486.40 | 90,498.40 |
水利建设专项资金 | 376.07 | 493.69 |
其他税费 | - | 1,138.00 |
合 计 | 548,434.78 | 684,119.49 |
注:各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
37、 销售费用
项 目 | 2020年 | 2019年 |
职工薪酬 | 13,704,218.25 | 13,395,663.66 |
差旅费 | 475,821.12 | 626,577.41 |
租赁费 | 673,673.00 | 526,330.08 |
物流快递费 | 197,752.53 | 267,045.76 |
业务招待费 | 201,376.14 | 224,255.14 |
办公费 | 191,180.45 | 166,376.28 |
业务推广费 | 372,289.17 | 487,521.49 |
投标费用 | 499,287.42 | 375,447.02 |
折旧与摊销 | 70,313.33 | 58,543.62 |
其他 | 209,573.22 | 81,265.26 |
合 计 | 16,595,484.63 | 16,209,025.72 |
38、 管理费用
项 目 | 2020年 | 2019年 |
职工薪酬 | 10,531,035.69 | 11,456,919.98 |
中介费用 | 1,308,961.16 | 891,024.40 |
折旧与摊销 | 1,156,279.72 | 649,976.25 |
办公费 | 764,825.77 | 825,721.71 |
房租物业费 | 553,611.15 | 382,133.39 |
差旅费 | 623,421.44 | 703,037.22 |
业务招待费 | 65,095.65 | 148,833.65 |
残障金 | 108,497.43 | 88,773.35 |
党建经费支出 | 85,796.62 | 79,749.09 |
环境治理费 | 65,377.36 | 66,392.70 |
交通费 | 94,197.80 | 56,352.86 |
其他 | 570,873.36 | 799,553.14 |
合 计 | 15,927,973.15 | 16,148,467.74 |
39、 研发费用
项 目 | 2020年 | 2019年 |
人员人工 | 27,628,901.47 | 29,010,764.64 |
直接投入 | 347,587.08 | 98,642.47 |
折旧费用与长期待摊费用 | 4,123,185.02 | 4,064,765.41 |
设计费用 | 655,281.53 | |
无形资产摊销 | 757,970.75 | 804,837.74 |
合计 | 33,512,925.85 | 33,979,010.26 |
40、 财务费用
项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
利息支出 | 5,060,201.05 | 3,696,028.42 |
其中:租赁负债利息支出 | — | — |
减:利息收入 | 193,635.85 | 86,342.63 |
利息净支出 | 4,866,565.20 | 3,609,685.79 |
银行手续费 | 120,179.21 | 34,495.28 |
合 计 | 4,986,744.41 | 3,644,181.07 |
41、 其他收益
项 目 | 2020年度 | 2019年度 | 与资产相关/与收益相关 |
一、计入其他收益的政府补助 | 8,236,664.72 | 7,803,948.29 | |
其中:与递延收益相关的政府补助 | |||
与递延收益相关的政府补助 | |||
直接计入当期损益的政府补助 | 8,236,664.72 | 7,803,948.29 | 与收益相关 |
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 26,703.41 | 22,724.41 | |
其中:个税扣缴税款手续费 | 26,703.41 | 22,724.41 | |
合计 | 8,263,368.13 | 7,826,672.70 |
42、 投资收益
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -310,245.07 | -166,596.31 |
停车场合作项目收益 | 250,877.94 | -193,118.44 |
理财产品收益 | 117,297.08 | 46,325.42 |
合 计 | 57,929.95 | -313,389.33 |
43、 信用减值损失
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
应收票据坏账损失 | - | 33,969.65 |
应收账款坏账损失 | 671,635.77 | -5,087,702.57 |
其他应收款坏账损失 | -29,669.94 | -681.99 |
长期应收款坏账损失 | 18,521.03 | -52,693.85 |
合 计 | 660,486.86 | -5,107,108.76 |
44、 资产减值损失
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -392,688.84 | -535,447.55 |
合同资产减值损失 | -759,586.32 | — |
合 计 | -1,152,275.16 | -535,447.55 |
45、 营业外收入
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
其他 | 79.28 | 1,472.63 |
46、 营业外支出
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
公益性捐赠支出 | - | 3,098.90 |
非流动资产毁损报废损失 | 192,054.41 | 90,472.51 |
其他 | 15,364.32 | 112,586.05 |
合 计 | 207,418.73 | 206,157.46 |
47、 所得税费用
(1) 所得税费用表
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
当期所得税费用 | 153,615.09 | 29,892.53 |
递延所得税费用 | -276,621.00 | -1,461,224.98 |
合 计 | -123,005.91 | -1,431,332.45 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
利润总额 | 23,993,316.75 | 15,327,903.67 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,598,997.54 | 2,258,702.89 |
子公司适用不同税率的影响 | -285,101.21 | -19,279.51 |
调整以前期间所得税的影响 | ||
非应税收入的影响 | ||
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 70,683.5 | 35,524.74 |
权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 772,40.57 | 41,523.08 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 21,716.32 | -36,378.95 |
研发费用加计扣除 | -3,606,542.63 | -3,711,424.7 |
所得税费用 | -123,005.91 | -1,431,332.45 |
48、 现金流量表项目
(1) 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
政府补助款 | 9,316,425.31 | 7,650,745.47 |
收回押金及保证金 | 8,873,273.79 | 7,278,564.63 |
代收运营车场停车费净额 | 2,368,829.35 | 4,697,341.41 |
收回员工备用金及其他 | 427,453.55 | 591,498.99 |
合 计 | 20,985,982.00 | 20,218,150.50 |
(2) 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
付现费用支出 | 8,984,225.91 | 7,710,899.04 |
支付的押金及保证金 | 9,138,257.90 | 7,128,976.66 |
员工备用金及其他 | 454,384.35 | 619,500.00 |
支付代收运营停车场净额 | - | - |
合 计 | 18,576,868.16 | 15,459,375.70 |
(3) 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
理财产品赎回 | 146,990,000.00 | 93,920,000.00 |
收回停车场投资合作款 | 1,068,595.64 | 1,606,500.00 |
合 计 | 148,058,595.64 | 95,526,500.00 |
(4) 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
购买理财产品支出 | 146,990,000.00 | 93,920,000.00 |
支付停车场投资合作款 | 5,000,000.00 | 150,000.00 |
合 计 | 151,990,000.00 | 94,070,000.00 |
(5) 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
收到合作方停车场投资合作款 | 628,000.00 |
(6) 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 | 2020年度 | 2019年度 |
支付发行股票中介费 | 272,380.64 | |
合 计 | 272,380.64 |
49、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 | 2020年度 | 2019年度 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 24,116,322.66 | 16,759,236.12 |
加:资产减值准备 | 1,152,275.16 | 535,447.55 |
信用减值损失 | -660,486.86 | 5,107,108.76 |
固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,610,989.51 | 5,873,617.25 |
使用权资产折旧 | 0.00 | 0.00 |
无形资产摊销 | 372,437.97 | 156,380.43 |
长期待摊费用摊销 | 1,757,238.20 | 1,503,449.15 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 192,054.41 | 90,472.51 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 5,060,201.05 | 3,696,028.42 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -57,929.95 | 313,389.33 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -276,621.00 | -1,461,224.98 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 2,534,408.21 | 45,378,179.11 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -4,502,426.54 | -82,366,386.95 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -13,718,906.88 | 17,302,927.94 |
其他 | 0.00 | 0.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | 22,579,555.94 | 12,888,624.64 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | 0.00 | |
债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | 0.00 | |
现金的期末余额 | 38,436,078.99 | 36,598,869.08 |
减:现金的期初余额 | 36,598,869.08 | 20,471,398.17 |
加:现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
减:现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
现金及现金等价物净增加额 | 1,837,209.91 | 16,127,470.91 |
(2) 现金及现金等价物的构成
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
一、现金 | 38,436,078.99 | 36,598,869.08 |
其中:库存现金 | - | |
可随时用于支付的银行存款 | 36,556,466.14 | 35,042,598.52 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 1,879,612.85 | 1,556,270.56 |
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、年末现金及现金等价物余额 | ||
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
50、 所有权或使用权受限制的资产
项 目 | 2020年12月31日账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,776,714.81 | 保函保证金、票据保证金 |
51、 政府补助
(1)与资产相关的政府补助
项 目 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目 | |
2020年度 | 2019年度 | ||||
基于前端计算盒的人车物志能协通视觉分析产业链及其应用 | 1,200,000.00 | 递延收益 | 1,200,000.00 |
(2)政府补助基本情况
项 目 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目 | |
2020年度 | 2019年度 | |||
厦门市科学技术局企业研发费用补助 | 5,112,300.00 | 2,186,800.00 | 2,925,500.00 | 其他收益 |
厦门火炬高技术产业开发区管理委员会公共服务项目专项配套资金 | 3,931,100.00 | 2,138,600.00 | 1,792,500.00 | 其他收益 |
厦门市集美区、厦门市火炬高新区关于鼓励软件和信息服务业发展奖励 | 1,906,461.53 | 841,278.53 | 1,065,183.00 | 其他收益 |
厦门市工业和信息化局厦门市软件和信息服务业发展专项资金
厦门市工业和信息化局厦门市软件和信息服务业发展专项资金 | 822,300.00 | 428,500.00 | 393,800.00 | 其他收益 |
厦门火炬高技术产业开发区管理委员会研发费用补助 | 555,300.00 | - | 555,300.00 | 其他收益 |
厦门市工业和信息化局“件和信息服务业发展专项-市级优秀应用解决方案” | 200,000.00 | - | 200,000.00 | 其他收益 |
厦门市工业和信息化局2019年厦门市产业转型升级专项资金
厦门市工业和信息化局2019年厦门市产业转型升级专项资金 | 200,000.00 | - | 200,000.00 | 其他收益 |
厦门优质品牌奖励 | 50,000.00 | - | 50,000.00 | 其他收益 |
厦门市科学技术局技术交易奖励 | 206,308.00 | 175,228.00 | 31,080.00 | 其他收益 |
厦门火炬高技术产业开发区管理委员会“鼓励企业申报和维护专利奖励 | 288.00 | - | 288.00 | 其他收益 |
厦门技师学院本市户籍人员补贴 | 15,994.00 | - | 15,994.00 | 其他收益 |
厦门市工业和信息化局2019中国(厦门)轨道交通与智慧物流博览会展位费补助 | 45,700.00 | - | 45,700.00 | 其他收益 |
华为云服务补贴
华为云服务补贴 | 389,600.00 | 139,600.00 | 250,000.00 | 其他收益 |
厦门市集美区工业和信息化局2018年品牌补贴 | 50,000.00 | - | 50,000.00 | 其他收益 |
厦门市人才服务中心赴外招聘差旅费补贴 | 7,429.00 | - | 7,429.00 | 其他收益 |
厦门技师学院2019年12月来厦务工人员单位补贴-电工证培训补贴 | 11,632.00 | - | 11,632.00 | 其他收益 |
厦门市社会保险管理中心稳岗补贴 | 111,080.79 | 63,236.78 | 47,844.01 | 其他收益 |
增值税软件产品即征即退 | 273,442.23 | 120,239.41 | 153,202.82 | 其他收益 |
厦门市集美区就业管理中心2019年第一季度毕业生社保补贴
厦门市集美区就业管理中心2019年第一季度毕业生社保补贴 | 8,495.46 | - | 8,495.46 | 其他收益 |
厦门科学技术局省级新型研发机构设备补助款 | 949,664.00 | 949,664.00 | - | 其他收益 |
厦门市商务局服务贸易和服务外包资金补助 | 18,718.00 | 18,718.00 | - | 其他收益 |
厦门市科学技术局高新技术企业奖励 | 100,000.00 | 100,000.00 | - | 其他收益 |
厦门市集美区工业和信息化局科技研发创新资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | - | 其他收益 |
厦门市工业和信息化局展位费补助 | 49,300.00 | 49,300.00 | - | 其他收益 |
企业岗位技能培训补贴 | 14,500.00 | 14,500.00 | - | 其他收益 |
企业自主招工招才奖励金
企业自主招工招才奖励金 | 11,000.00 | 11,000.00 | - | 其他收益 |
合计 | 16,040,613.01 | 8,236,664.72 | 7,803,948.29 |
六、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 本公司的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
厦门一路云智慧有限公司 | 福建省厦门市 | 福建省 厦门市 | 信息技术 经营 | 100 | 设立 | |
湖南一路信息科技有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 信息技术 经营 | 55 | 设立 | |
广东一路信息 | 广东省佛山市 | 广东省 | 信息技术 | 51 | 设立 |
科技有限公司 | 佛山市 | 经营 |
(2) 在联营企业中的权益
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 | 2020年12月31日/ 2021年度 | 2019年12月31日/ 2020年度 |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 424,945.42 | 733,907.69 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | - | |
——净利润 | -310,245.07 | -166,596.31 |
——其他综合收益 | - | |
——综合收益总额 | -310,245.07 | -166,596.31 |
七、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 (万元) | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
厦门信息集团有限公司 | 厦门市 | 信息产业 | 160,982.604703 | 38.25 | 38.25 |
注:a、厦门信息集团有限公司直接持有本公司1,989.00万股股权,占公司总股本的38.25%。此外,厦门信息集团有限公司还通过厦门信诚通创业投资有限公司间接控制公司663.00万股股权,占公司总股本的12.75%。据此,厦门信息集团有限公司合计持有公司51%的股权,为公司的控股股东。b、本公司的最终控制方是厦门市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本公司的子公司情况
详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注八、2、在合营企业或联营企业中的权益。本年与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本公司的关系 |
宁德市城建智慧停车运营有限公司 | 联营企业,公司子公司湖南一路持有45%的股份 |
中传一路(厦门)科技有限公司 | 联营企业,公司子公司厦门一路持有40%的股份 |
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
厦门信息集团有限公司 | 控股股东 |
厦门市高速公路建设开发有限公司 | 公司重要股东 |
厦门路桥建设集团有限公司 | 公司重要股东关联企业 |
厦门信息集团建设开发有限公司 | 同一控股股东 |
厦门信息集团酒店运营有限公司 | 同一控股股东 |
厦门信息港建设发展股份有限公司 | 同一控股股东 |
厦门创新软件园管理有限公司 | 同一控股股东 |
厦门市民数据服务股份有限公司 | 控股股东联营企业 |
宁德市城建智慧停车运营有限公司 | 子公司联营企业 |
厦门市路桥管理有限公司 | 公司重要股东关联企业 |
厦门市路桥广告有限公司 | 公司重要股东关联企业 |
厦门公交集团有限公司 | 董监高关联 |
厦门路桥体育产业集团有限公司 | 公司重要股东关联企业 |
厦门科技馆管理有限公司 | 公司重要股东关联企业 |
厦门路桥体育场馆有限公司 | 公司重要股东关联企业 |
厦门路桥体育集团赛事运营有限公司 | 公司重要股东关联企业 |
厦门市路桥五缘湾运营有限公司 | 公司重要股东关联企业 |
厦门路桥工程设计院有限公司 | 公司重要股东关联企业 |
厦门路桥建设集团养护工程有限公司 | 公司重要股东关联企业 |
厦门路桥建设集团新能源科技有限公司 | 公司重要股东关联企业 |
厦门微信软件有限公司 | 同一控股股东 |
厦门新业园物业服务有限公司 | 同一控股股东 |
厦门卫星定位应用股份有限公司 | 同一控股股东 |
厦门信圆智联科技有限公司 | 同一控股股东 |
中传一路(厦门)科技有限公司 | 子公司联营企业 |
厦门航天信息有限公司 | 控股股东下属企业联营公司 |
厦门数字证书管理有限公司 | 控股股东下属企业联营公司 |
厦门易通卡运营有限责任公司 | 控股股东下属企业联营公司 |
5、 关联方交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
关 联 方 | 关联交易内容 | 2020年度发生额 | 2019年度发生额 |
厦门信息集团有限公司 | 采购商品 | 10,090.00 | |
厦门微信软件有限公司 | 采购商品 | 24,623.89 | |
厦门新业园物业服务有限公司 | 物业、水电 | 268,777.83 | 253,864.99 |
厦门易通卡运营有限责任公司 | 采购商品 | - | 11.05 |
中传一路(厦门)科技有限公司 | 采购商品 | ||
厦门航天信息有限公司 | 服务 | ||
厦门数字证书管理有限公司 | 服务 | ||
厦门卫星定位应用股份有限公司 | 采购商品 | 168,141.59 | |
厦门信圆智联科技有限公司 | 采购商品 | 14,865.49 | |
厦门路桥工程设计院有限公司 | 服务 | 323,555.66 | |
厦门路桥建设集团新能源科技有限公司 | 服务 | 204,424.77 | |
厦门航天信息有限公司 | 服务 | 280.00 |
②出售商品/提供劳务情况
公 司 | 关联交易内容 | 2019年确认收入 | 2020年确认收入 |
厦门信息集团有限公司 | 销售商品或技术服务 | 7,667,461.36 | 1,571,044.30 |
厦门市高速公路建设开发有限公司 | 销售商品或技术服务 | 274,161 | - |
厦门路桥建设集团有限公司 | 销售商品或技术服务 | 7,997,084.13 | 9,771,093.17 |
厦门信息集团建设开发有限公司 | 销售商品或技术服务 | 0 | 1,674,311.93 |
厦门信息港建设发展股份有限公司 | 销售商品或技术服务 | 40,305.38 | 304,775.83 |
厦门创新软件园管理有限公司 | 销售商品或技术服务 | 557,211.68 | 397,382.53 |
宁德市城建智慧停车运营有限公司 | 销售商品或技术服务 | 292,684.27 | 624,791.50 |
厦门市路桥管理有限公司 | 销售商品或技术服务 | 26,543,994.37 | 16,684,045.47 |
厦门市路桥广告有限公司 | 销售商品或技术服务 | 106,132.08 | - |
厦门公交集团有限公司 | 销售商品或技术服务 | 2,777,000 | 3,784,090.36 |
厦门路桥体育产业集团有限公司 | 销售商品或技术服务 | 0 | 77,876.11 |
厦门科技馆管理有限公司 | 销售商品或技术服务 | 0 | 1,211,956.24 |
厦门路桥体育场馆有限公司 | 销售商品或技术服务 | 0 | 405,504.59 |
厦门市路桥五缘湾运营有限公司 | 销售商品或技术服务 | 7,169.83 | 1,886.80 |
厦门路桥工程设计院有限公司 | 销售商品或技术服务 | 0 | 6,266,716.98 |
厦门路桥建设集团养护工程有限公司 | 销售商品或技术服务 | 0 | 242,093.75 |
厦门创新软件园管理有限公司 | 线上运营服务费 | 55,744.74 | 65,153.96 |
厦门路桥体育场馆有限公司 | 线上运营服务费 | 12,427.37 | 42,885.18 |
厦门市路桥五缘湾运营有限公司 | 线上运营服务费 | 1,458.95 | 2,460.72 |
厦门路桥工程投资发展有限公司 | 销售商品或技术服务 | 1,300.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:关联交易定价方式为参照市场价格协商确定。
(2) 关联租赁情况
①本公司作为承租方
出租方名称 | 租赁资产种类 | 2020年度确认的租赁费 | 2019年度确认的租赁费 |
厦门卫星定位应用股份有限公司 | 房屋及建筑物 | 100,056.33 | 113,919.76 |
厦门信息集团有限公司 | 房屋及建筑物 | 6,140.62 | 171,912.47 |
厦门路桥建设集团新能源科技有限公司 | 房屋及建筑物 | - | 25,377.36 |
厦门市路桥管理有限公司 | 房屋及建筑物 | 19,528.30 | - |
关联租赁情况说明:
A、公司向厦门卫星定位应用股份有限公司租入软三A02幢1801单元作为办公场所;B、公司向厦门信息集团有限公司租入软三诚毅大街366号二层之一、软件园三期诚毅大街358号201-202单元、软件园二期望海路71号公寓楼2310室作为办公场所;C、公司向厦门路桥建设集团新能源科技有限公司租入厦门西站办公楼40㎡、五通本部办公楼45平方米作为驻场办公室。
(3) 关联担保情况
①本公司作为被担保方
担保方 | 担保金额 | 已担保 金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
厦门信息集团有限公司 | 80,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2020-07-01 | 2022-07-01 | 否 |
厦门信息集团有限公司 | 67,500,000.00 | 19,135,445.99 | 2019-08-12 | 2021-08-11 | 否 |
厦门信息集团有限公司 | 50,000,000.00 | 40,045,350.00 | 2020-03-18 | 2021-03-17 | 否 |
厦门信息集团有限公司 | 20,000,000.00 | 616,000.00 | 2018-02-14 | 2020-12-31 | 否 |
厦门信息集团有限公司 | 100,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2020-09-21 | 2022-09-20 | 否 |
关联担保情况说明:
A、向中国建设银行股份有限公司厦门市分行借入的借款2000万元,系由厦门信息集团有限公司提供最高额本金8000万元的保证担保,剩余担保额度6000万元。
B、向中国农业银行股份有限公司厦门杏林支行借入的短期借款1400万元,由上述银行开具的工程项目履约保函对应的担保金额6,648,160.80元,公司已缴纳保证金1,512,714.81元,担保金额5,135,445.99元。均由厦门信息集团有限公司提供最高额本金5000万元的保证担保,累计剩余担保额度30,864,554.01元。
C、向招商银行股份有限公司厦门分行借入的借款4000万元,由上述银行开具的应付承兑汇票45,350.00元,公司已缴纳保证金0.00元,担保金额45,350.00元。均由厦门信息集团有限公司提供最高额本金5000万元的保证担保,剩余担保额度9,954,650.00 元。
D、由光大银行开具的工程项目履约保函对应的担保金额88.00万元,公司已缴纳保证金26.40万元,剩余担保金额61.60万元,由厦门信息集团有限公司提供保证担保。
E、向中国进出口银行厦门分行借入的借款3000万元,系由厦门信息集团有限公司提供最高额本金1亿元的保证担保,剩余担保额度7000万元。
6、 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
项目名称 | 关联方 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 厦门信息集团有限公司 | 1,535,387.24 | 46,061.62 | 1,529,698.83 | 45,890.96 |
应收账款 | 厦门市高速公路建设开发有限公司 | - | - | 14,941.77 | 448.25 |
应收账款 | 厦门路桥建设集团有限公司 | 7,561,673.81 | 226,850.21 | 5,781,684.29 | 173,450.53 |
应收账款 | 厦门信息集团建设开发有限公 | 159,933.36 | 4,798.00 | - | - |
司 | |||||
应收账款 | 厦门信息港建设发展股份有限公司 | 82,376.15 | 2,471.28 | - | - |
应收账款 | 厦门创新软件园管理有限公司 | 524,626.26 | 28,968.31 | 424,813.37 | 12,744.40 |
应收账款 | 厦门易通卡运营有限责任公司 | 35,020.26 | 7,004.05 | 35,020.26 | 3,502.03 |
应收账款 | 宁德市城建智慧停车运营有限公司 | 209,906.00 | 6,297.18 | - | - |
应收账款 | 厦门市路桥管理有限公司 | 4,625,902.94 | 138,777.09 | 10,724,607.90 | 321,738.24 |
应收账款 | 厦门市路桥广告有限公司 | 7,500.00 | 750.00 | 67,500.00 | 2,025.00 |
应收账款 | 厦门路桥体育产业集团有限公司 | 88,000.00 | 2,640.00 | - | - |
应收账款 | 厦门市路桥五缘湾运营有限公司 | 1,000.00 | 30.00 | 1,200.00 | 36.00 |
应收账款 | 厦门路桥工程设计院有限公司 | 6,378,520.28 | 191,355.61 | - | - |
应收账款 | 厦门路桥建设集团养护工程有限公司 | 247,958.20 | 7,438.75 | - | - |
应收账款 | 厦门路桥建设集团新能源科技有限公司 | - | - | - | - |
合同资产 | 厦门信息集团有限公司 | 38,284.38 | 3,320.94 | ||
合同资产 | 厦门市高速公路建设开发有限公司 | 14,941.77 | 1,494.18 | ||
合同资产 | 厦门路桥建设集团有限公司 | 716,479.22 | 34,587.23 | ||
合同资产 | 厦门信息集团建设开发有限公司 | 65,296.00 | 4,478.88 | ||
合同资产 | 厦门创新软件园管理有限公司 | 5,881.20 | 588.12 | ||
合同资产 | 宁德市城建智慧停车运营有限公司 | 401.88 | 12.06 | ||
合同资产 | 厦门市路桥管理有限公司 | 469,306.04 | 14,079.18 | ||
合同资产 | 厦门公交集团有限公司 | 214,400.00 | 6,432.00 | ||
合同资产 | 厦门科技馆管理有限公司 | 60,597.82 | 1,817.93 | ||
合同资产 | 厦门路桥体育场馆有限公司 | 22,100.00 | 663.00 | ||
合同资产 | 厦门路桥工程设计院有限公司 | 264,199.72 | 7,925.99 | ||
合同资产 | 厦门路桥建设集团养护工程有限公司 | 6,997.80 | 209.93 | ||
预付账款 | 厦门路桥建设集团有限公司 | 36.00 | 36.00 | ||
预付账款 | 厦门新业园物业服务有限公司 | 6,388.84 | - | ||
预付账款 | 厦门卫星定位应用股份有限公司 | 5,081.63 | - | ||
其他应收款 | 厦门信息集团有限公司 | 25,330.00 | 25,330.00 | ||
其他应收款 | 厦门新业园物业服务有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||
其他应收款 | 厦门卫星定位应用股份有限公司 | 9,967.98 | 9,967.98 | ||
其他应收款 | 厦门路桥体育场馆有限公司 | - | 50,000.00 |
(2) 应付项目
项目名称 | 关联方 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应付账款 | 厦门信息集团有限公司 | - | - |
应付账款 | 厦门易通卡运营有限责任公司 | 5,128.20 | - |
应付账款 | 厦门卫星定位应用股份有限公司 | 168,141.59 | - |
应付账款 | 厦门路桥体育集团赛事运营有限公司 | 19,712.19 | - |
合同负债 | 厦门信息港建设发展股份有限公司 | 82,376.14 | |
其他应付款 | 厦门信息集团有限公司 | 7,208,054.63 | 7,131,730.78 |
其他应付款 | 厦门信息集团建设开发有限公司 | - | |
其他应付款 | 厦门创新软件园管理有限公司 | 1,463,183.99 | |
其他应付款 | 于征 | 69,000.00 |
7、 关联方承诺
截至2020年12月31日,本公司不存在需要披露的关联方承诺。
八、 承诺及或有事项
1、 重大承诺事项
截至2020年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
截至2020年12月31日,本公司无需要披露的或有事项。
九、 其他重要事项
截至2020年12月31日,本公司无需要披露的其他重要事项。
十、 资产负债表日后事项
本公司于2021年3月23日向32个新股东进行定向增发910万股,发行募集资金总额为21,476,000.00元,增加注册资本910万。目前股权登记已完成。
十一、 公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1) 按账龄披露
账 龄 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
1年以内 | 116,069,763.78 | 141,772,974.53 |
1至2年 | 39,392,003.84 | 25,135,262.24 |
2至3年 | 15,774,809.94 | 3,242,133.11 |
3至4年 | 2,045,684.68 | 3,382,153.81 |
4至5年 | 987,794.03 | 1,569,383.55 |
5年以上 | 1,259,965.92 | 4,386,768.98 |
小 计 | 175,530,022.19 | 179,488,676.22 |
减:坏账准备 | 13,628,659.94 | 14,720,655.98 |
合 计 | 161,901,362.25 | 164,768,020.24 |
(2) 按坏账计提方法分类列示
类 别 | 2020年12月31日 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
按单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 175,530,022.19 | 100.00 | 13,628,659.94 | 7.79 | 161,901,362.25 |
1.组合2合并范围内应收款项 | 532,205.94 | 0.30 | - | - | 532,205.94 |
2.组合2其他应收账款项 | 174,997,816.25 | 99.70 | 13,628,659.94 | 7.79 | 161,369,156.31 |
合计 | 175,530,022.19 | 100.00 | 13,628,659.94 | 7.79 | 161,901,362.25 |
(续)
类 别 | 2019年12月31日 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
按单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 179,488,676.22 | 100.00 | 14,720,655.98 | 8.25 | 164,768,020.24 |
1.组合2合并范围内应收款项 | 1,029,467.81 | 0.57 | - | - | 1,029,467.81 |
2.组合2其他应收账款项 | 178,459,208.41 | 99.43 | 14,720,655.98 | 8.25 | 163,738,552.43 |
合计 | 179,488,676.22 | 100.00 | 14,720,655.98 | 8.25 | 164,768,020.24 |
坏账准备计提的具体说明:
①于2020年12月31日,按组合2应收其他客户款项计提坏账准备的应收账款
账 龄 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 115,604,309.84 | 3,468,129.29 | 3.00 | 140,700,003.72 | 4,221,000.11 | 3.00 |
1-2年 | 39,325,251.84 | 3,932,525.18 | 10.00 | 25,178,765.24 | 2,517,876.52 | 10.00 |
2-3年 | 15,774,809.94 | 3,154,961.99 | 20.00 | 3,242,133.11 | 648,426.62 | 20.00 |
3-4年 | 2,045,684.68 | 1,022,842.34 | 50.00 | 3,382,153.81 | 1,691,076.91 | 50.00 |
4-5年 | 987,794.03 | 790,235.22 | 80.00 | 1,569,383.55 | 1,255,506.84 | 80.00 |
5年以上 | 1,259,965.92 | 1,259,965.92 | 100.00 | 4,386,768.98 | 4,386,768.98 | 100.00 |
合计 | 174,997,816.25 | 13,628,659.94 | 7.79 | 178,459,208.41 | 14,720,655.98 | 8.25 |
(3)本期坏账准备的变动情况
类 别 | 2019年12月31日 | 会计政策变更 | 2020年1月1日 | 本期变动金额 | 2020年12月31日 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
应收账款坏账准备 | 14,720,655.98 | -356,955.19 | 14,363,700.79 | -735,040.85 | 13,628,659.94 |
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备余额 |
厦门轨道交通集团有限公司 | 28,863,940.44 | 16.44 | 865,918.21 |
厦门路桥工程设计院有限公司 | 4,619,527.63 | 2.63 | 453,751.04 |
厦门路桥建设集团有限公司 | 4,603,708.09 | 2.62 | 170,070.67 |
厦门市路桥管理有限公司 | 4,579,042.80 | 2.61 | 137,371.28 |
兰州朗青交通科技有限公司 | 4,221,566.09 | 2.41 | 126,646.98 |
合计 | 46,887,785.05 | 26.71 | 1,753,758.18 |
2、 其他应收款
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 3,391,430.83 | 1,383,652.58 |
合 计 | 3,391,430.83 | 1,383,652.58 |
(1) 其他应收款
①按账龄披露
账 龄 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
1年以内 | 2,540,140.21 | 600,098.14 |
1至2年 | 121,748.58 | 92,099.44 |
2至3年 | 82,017.98 | 589,400.00 |
3至4年 | 589,400.00 | 101,000.00 |
4至5年 | 87,000.00 | 1,055.00 |
5年以上 | 1,055.00 | - |
小 计 | 3,421,361.77 | 1,383,652.58 |
减:坏账准备 | 29,930.94 | - |
合 计 | 3,391,430.83 | 1,383,652.58 |
②按款项性质分类情况
款项性质 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
押金及保证金 | 2,398,581.56 | 1,358,001.56 |
员工备用金及代垫款 | 25,082.08 | 25,651.02 |
应收已结束合作项目款 | 997,698.13 | - |
小 计 | 3,421,361.77 | 1,383,652.58 |
减:坏账准备 | 29,930.94 | |
合 计 | 3,391,430.83 | 1,383,652.58 - |
③按坏账计提方法分类披露
A.截至2020年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下:
阶 段 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
第一阶段 | 3,421,361.77 | 29,930.94 | 3,391,430.83 |
第二阶段 | - | - | - |
第三阶段 | - | - | - |
合计 | 3,421,361.77 | 29,930.94 | 3,391,430.83 |
2020年12月31日,处于第一阶段的坏账准备:
类 别 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
按单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 3,421,361.77 | 100.00% | 29,930.94 | 3,391,430.83 |
1.组合应收押金和保证金 | 2,398,581.56 | 70.11% | - | 2,398,581.56 | |
2.组合4应收备用金、代扣代缴员工款项 | 25,082.08 | 0.73% | - | 25,082.08 | |
3.组合6应收其他款项 | 997,698.13 | 29.16% | 29,930.94 | 967,767.19 | |
合计 | 3,421,361.77 | 100.00% | 29,930.94 | 3,391,430.83 |
B.截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下:
阶 段 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
第一阶段 | 1,383,652.58 | - | 1,383,652.58 |
第二阶段 | - | - | - |
第三阶段 | - | - | - |
合计 | 1,383,652.58 | - | 1,383,652.58 |
2019年12月31日,处于第一阶段的坏账准备:
类 别 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
按单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 1,383,652.58 | - | - | 1,383,652.58 | |
1.组合应收押金和保证金 | 1,358,001.56 | - | 1,358,001.56 | ||
2.组合4应收备用金、代扣代缴员工款项 | 25,651.02 | - | 25,651.02 | ||
3.组合6应收其他款项 | - | - | - | ||
合计 | 1,383,652.58 | - | - | 1,383,652.58 |
④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 | 款项的性质 | 2020年12月31日余额 | 账龄 | 占其他应收款余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
厦门万翔招标有限公司 | 投标保证金 | 158,000.00 | 1年以内 | 4.62 | |
上海国际招标有限公司 | 投标保证金 | 110,000.00 | 1年以内 | 3.22 | |
长汀县腾飞城市建设投资有限公司 | 履约保证金 | 400,000.00 | 1年以内 | 11.69 | |
厦门市信息中心 | 履约保证金 | 449,400.00 | 3-4年 | 13.14 | |
山东陆通停车场管理有限公司 | 应收已结束合作项目款 | 933,573.97 | 1年以内 | 27.29 | 28,007.22 |
合计 | 2,050,973.97 | 59.96 | 28,007.22 |
3、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | ||
合 计 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 |
(2) 对子公司投资
被投资单位 | 2019年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 | 本年计提减值准备 | 减值准备2020年12月31日 |
湖南一路信息科技有限公司 | 1,650,000.00 | 1,650,000.00 | ||||
厦门一路云智慧有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
合 计 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 |
4、 收入、营业成本
项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 203,026,347.35 | 118,626,604.61 | 292,630,692.75 | 209,756,929.09 |
(1)主营业务收入按分解信息列示如下:
业务 | 2020年度 | 2019年度 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
交通信息化 | 203,026,347.35 | 118,626,604.61 | 292,630,692.75 | 209,756,929.09 |
5、 投资收益
项 目 | 2020年 | 2019年 |
停车场合作项目收益 | 250,877.94 | -193,118.44 |
理财产品收益 | 117,297.08 | 46,325.42 |
合计 | 368,175.02 | -146,793.02 |
十二、 补充资料
1、 本年非经常性损益明细表
非经常性损益项目 | 2020年度 | 2019年度 |
非流动资产处置损益 | -192,054.41 | -90,472.51 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 8,116,425.31 | 7,650,745.47 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 117,297.08 | 46,325.42 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,285.04 | -114,212.32 |
非经常性损益总额 | 8,026,382.94 | 7,492,386.06 |
减:非经常性损益的所得税影响数 | 1,203,957.44 | 1,123,986.81 |
非经常性损益净额 | 6,822,425.50 | 6,368,399.25 |
减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数 | - | -164.90 |
归属于公司普通股股东的非经常性损益 | 6,822,425.50 | 6,368,564.15 |
2、 净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 25.46% | 0.46 | 0.46 |
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 18.21% | 0.33 | 0.33 |
第九节 备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址: