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联络互动:2021年年度报告全文(更正后) 下载公告
公告日期:2022-05-10

杭州联络互动信息科技股份有限公司

2021年年度报告

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人何志涛、主管会计工作负责人金玉花及会计机构负责人(会计主管人员)王燕飞声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性的陈述不构成公司对投资者的实质承诺,本公司请投资者认真阅读本年度报告全文。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 27

第五节 环境和社会责任 ...... 39

第六节 重要事项 ...... 40

第七节 股份变动及股东情况 ...... 60

第八节 优先股相关情况 ...... 66

第九节 债券相关情况 ...... 67

第十节 财务报告 ...... 68

释义

释义项释义内容
公司/本公司/联络互动杭州联络互动信息科技股份有限公司
控股股东/实际控制人何志涛
Newegg/NEGGNewegg Commerce,Inc.(NASDAQ:NEGG),美国纳斯达克上市公司,为公司控股子公司
数字天域北京数字天域科技有限公司,公司全资子公司
香港数字天域数字天域(香港)科技有限公司,公司全资子公司
迪岸双赢迪岸双赢集团有限公司,为公司控股子公司
三尚传媒东阳三尚传媒股份有限公司,为公司重要参股公司
会找房会找房(北京)网络技术有限公司,为公司控股子公司
RazerRazer.Inc(HK:01377),游戏外设设备商雷蛇。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称联络互动股票代码002280
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称杭州联络互动信息科技股份有限公司
公司的中文简称联络互动
公司的外文名称(如有)Hangzhou Lianluo Interactive Information Technology Co.,Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Lianluo Interactive
公司的法定代表人何志涛
注册地址浙江省杭州市滨江区物联网街 451 号芯图大厦 18 层
注册地址的邮政编码310051
公司注册地址历史变更情况不适用
办公地址浙江省杭州市滨江区物联网街 451 号芯图大厦 18 层
办公地址的邮政编码310051
公司网址http://www.lianluo.com/
电子信箱ir@lianluo.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名张凯平张凯平
联系地址浙江省杭州市滨江区物联网街 451 号芯图大厦 18 层浙江省杭州市滨江区物联网街 451 号芯图大厦 18 层
电话0571-282808820571-28280882
传真0571-282808830571-28280883
电子信箱ir@lianluo.comir@lianluo.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站证券时报
公司披露年度报告的媒体名称及网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码91330000740545604A
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)1、2014 年公司进行重大资产重组,相关资产置换、发行股份和募集资金的工作已完成,上市公司的主营业务由原来的计算机系统集成和应用软件开发与销售、系统集成及技术支持与服务变更为移动终端操作系统、中间件平台及相关应用的研发与运营。 2、公司完成重组上市之后,依托原有互联网业务基础,通过自身发展以及外延式并购,已形成了以跨境电商、智能硬件、文化传媒和金融四大板块为主导的多元化综合性互联网公司。
历次控股股东的变更情况(如有)公司目前实际控制人为何志涛先生。 1、公司原控股股东为徐智勇等一致行动人,经 2014 年 10 月 29 日中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1108 号文《关于核准杭州新世纪信息技术股份有限公司重大资产重组及向何志涛等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,我公司向何志涛等 11 名交易对方发行135,233,994 股人民币普通股,用于购买其持有的北京数字天域科技股份有限公司100%的股权,上述交易完成后,公司控股股东变更为何志涛、郭静波、陈理。 2、2017 年 12 月,因何志涛与郭静波、陈理的一致行动人协议到期未续签,公司控股股东及实际控制人由何志涛及其一致行动人陈理、郭静波变更为何志涛。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
签字会计师姓名丛存、冯雪

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入(元)16,548,701,107.5116,155,575,160.962.43%12,468,258,488.14
归属于上市公司股东的净利润(元)-395,509,864.5895,447,170.38-514.38%-3,235,436,386.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-389,113,254.87-217,545,380.38-78.87%-3,205,678,288.98
经营活动产生的现金流量净额(元)-92,336,254.27868,943,557.95-110.63%-103,077,293.68
基本每股收益(元/股)-0.180.040-550.00%-1.490
稀释每股收益(元/股)-0.180.040-550.00%-1.490
加权平均净资产收益率-23.15%4.97%-28.12%-91.11%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
总资产(元)10,750,499,925.249,642,621,099.1911.49%8,885,346,870.40
归属于上市公司股东的净资产(元)1,544,626,064.622,015,399,825.85-23.36%1,841,443,773.47

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√ 是 □ 否

项目2021年2020年备注
营业收入(元)16,548,701,107.5116,155,575,160.96主要扣除房租收入
营业收入扣除金额(元)25,060,729.4532,227,617.05房租收入、变卖废旧存货
营业收入扣除后金额(元)16,523,640,378.0616,123,347,543.91

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入4,235,914,646.414,243,815,422.823,773,590,029.254,295,381,009.03
归属于上市公司股东的净利润-79,170,784.90241,173,753.80-444,065,685.50-113,447,147.98
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,541,296.85-12,764,400.21-41,375,024.80-340,515,126.71
经营活动产生的现金流量净额129,360,289.47-314,133,633.27-45,492,520.89137,929,610.42

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2021年金额2020年金额2019年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)3,563,159.214,830,427.40150,252,810.60处置固定资产、股权资产等
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)14,008,692.2117,773,641.3110,174,132.73
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益2,462,895.009,808,271.83
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益-266,600.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益44,680,664.43317,051,458.98-200,560,172.06证券资产公允价值变动
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回32,276,000.44
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-94,688,669.27-44,026,003.81146,824,082.83银行贷款逾期计提的罚息等
其他符合非经常性损益定义的损益项目36,378,533.49
减:所得税影响额-9,487,682.211,440,151.3439,092,218.28
少数股东权益影响额(税后)15,457,538.9420,038,250.27107,165,004.90
合计-6,396,609.71312,992,550.76-29,758,097.25--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求

1、全球和北美电子商务市场概览

(1)全球和北美零售电子商务市场

电子商务在全球零售中的占比稳步上升,从 2019 年的13.6 % 大幅增长至 2020 年的 18.0%。我们预计这种稳定增长将持续下去,全球零售电子商务市场的市场规模将能够到 2026 年创造 10.1 万亿美元的收入。

此外,持续的 COVID -19大流行同时迫使数百万零售商加速数字化转型并投资电子商务以求生存,并导致消费者对杂货、家居用品等在线市场的行为发生重大变化。即使是实体零售在全球重新开放,我们预计电子商务将在未来几年成为零售中不可或缺的一部分。

(2)全球和北美 B2B电子商务市场

2020 年,全球 B2B 电子商务行业的收入达到 14.2 万亿美元,这得益于全球企业越来越多地采用数字技术,以节省成本和提高效率。COVID -19还以前所未有的方式加速了 B2B 向电子商务的转型。即使在大流行结束后,预计 80% 的企业领导者仍将保留其新的数字销售模式。

2020 年,北美占全球电子商务市场收入的 12.5% ,因为越来越多的企业依赖电子商务来满足其采购需求。北美 B2B 电子商务将以20.2 % 的复合年增长率从 2021 年的 2.1 万亿美元增长到 2026 年的 5.2 万亿美元。

2、全球和北美 IT / CE电子商务市场概览

由于在 COVID -19大流行期间宣布了全球封锁,据报道,全球 B2C 和 B2B IT/CE 销售显着增长。

(3)全球和北美 IT / CE 零售电子商务市场

自 2020 年 3 月以来,IT/CE的电子商务活动出现了显着高峰,并在2020年 4 月/5 月达到峰值。消费电子产品增长的很大一部分是由数百万人适应工作的新“常态”引领的在 COVID -19大流行期间在家中。

由于需要在家工作并为学生提供远程学习,因此预计北美家庭将对 IT/CE 产品的电子商务支出增加做出重大贡献。除了用于学习和工作效率的 IT/CE 产品外,家庭娱乐 CE 产品(例如用于游戏和视频流媒体)在大流行期间也获得了显着增长,因为美国父母试图让孩子们度过整个夏天。根据 Frost & Sullivan 的报告,北美 IT/CE 零售电子商务预计将从 2019年到 2026 年以 24.7% 的复合年增长率继续增长。

(4)全球和北美 IT / CE B2B电子商务市场

我们认为 B2B IT/CE 电子商务行业具有以下市场驱动力:

1)公司利用B2C电子商务的经验来推动B2B 市场的销售

电子商务解决方案提供直观的自助服务平台,可以轻松进行价格比较以及更好地管理与买家的关系。B2B 公司越来越多地由同时也是 B2C 消费者的千禧一代经营。在便利性和最优惠价格的支持下,对在线购物的亲和力更高。

2)北美 IT / CE电子商务市场竞争格局。北美的 IT/CE 零售电子商务市场由少数几家公司主导,包括但不限于:亚马逊、百思买、沃尔玛、eBay、 Newegg、Costco、速卖通和 Wish。除了这些零售商之外,还有许多其他 IT/CE 公司,例如苹果、三星和戴尔,它们的很大一部分销售额来自在线直接向消费者销售。

根据 Frost & Sullivan 对美国和加拿大 500 名消费者的调查,亚马逊在电子商务零售商选择过程中处于领先地位,是约 63% 消费者的首选。Newegg 排在第五位,排在其他主要参与者之后,但被近一半的消费者考虑。Newegg 也被认为是一个值得信赖的零售商,能够唤起积极的购买体验。所提供的产品具有诱人的价格和品种。

自 COVID -19出现以来,世界各地的购买习惯都发生了变化,创造了一种新常态。越来越多的消费者在网上购物,其中许多是有史以来第一次。大多数实体店都将业务转移到网上,从而加速了本已蓬勃发展的电子商务行业的发展。日益激烈的行业竞争和不断发展的在线购物行为转化为差异化需求,以在前所未有的时期保持相关性并最大限度地取得成功。我们认

为以下是电子商务行业的关键成功因素:

a)数据驱动的个性化。数据驱动的个性化是成功的关键因素,为消费者提供定制体验。在线交易本质上缺乏传统零售的人工接触点优势。电子商务供应商可以通过基于浏览和购买历史、个人偏好和其他人口统计数据的有针对性的推荐来个性化客户的在线旅程来模仿这种行为。b)交互式产品可视化。面对面零售提供交互式、直观的体验,使客户能够在做出购买决定之前触摸、查看、聆听和测试商品。电子商务可以通过交互式产品可视化来密切复制这种体验,让客户能够与产品进行充分交互和可视化定制,并了解产品特性和规格细节。在数字环境中进行积极的购前互动可以提高品牌忠诚度和消费者的认知度。交互式产品可视化可以通过不断发展的 3- D、虚拟现实和增强现实技术来实现。

c)出色的用户体验。用户友好的界面和易于导航为简单、愉快和成功的购买体验奠定了基础。用户体验受多种因素的影响,即在线店面的外观和感觉;轻松找到所需项目或获得替代/附加产品的建议;访问产品详细信息、规格和同行评审的能力;以及买家对安全结账体验的信心。电子商务供应商越来越多地提供免费/低成本和快速运输,为客户提供近乎即时的满足感,就像从实体店购买一样。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求

一、公司的主营业务

经过近两年的战略调整和业务升级,公司形成了以电商业务为核心,发展广告传媒业务,培育智能硬件业务,兼具战略投资为辅的集团经营版图。

1、海外跨境电商

公司电商平台 Newegg 总部位于美国加利福尼亚州, 是一家排名前列的电子商务公司, 专注于向消费者和中小企业销售包括计算机硬件、软件、外设和 CE 产品的电子类产品,平台业务包括直营销售业务、第三方市场平台业务。

直营销售业务: 报告期内公司继续整合现有资源, 借助自身互联网技术优势条件以及平台运营多年的先发优势, 不断拓展市场覆盖率, 对平台货品的多样性和内容的丰富度进一步深化: 在 Newegg 拥有超过3800万个库存单位, 涵盖1800多个类别的商品通过平台直接销往全球20多个国家和地区,涵盖北美、拉美、欧洲、中东以及亚太等市场的同时,企业积极布局媒体销售, 通过包括 Newegg Studios 、Google Shopping 及 Instagram 在内的站外各类媒体渠道对品牌或单个商品进行链接推广,以期实现低成本引流,多渠道创收。

第三方市场平台业务(Marketplace):第三方平台业务具备无需占用电商平台资金、收取稳定管理费、有利于增加经营 产品种类及规模等特点,是目前 Newegg 电商平台发展的一个重要方向。 Newegg 基于自身丰富的海外运营经验、平台超过3960万注册用户的流量优势, 为用户提供全面的电子商务解决方案, 包括产品上架、营销渠道、客户服务及物流方案(SBN) 等增值工具和服务,协助商家完成从商品上架到品牌营销、销售售后等一整套服务。

报告期内, 电商业务经营良好,交易额突破增长, 并实现了规模化盈利, 未来将进一步加强电商生态优势, 培育客户的认可度和价值观。

2、广告传媒业务

公司控股国内领先的机场媒体运营商迪岸双赢集团有限公司, 近年来不断致力于全方位传媒服务, 打造连接生活出行场 景的“大交通+”智慧媒体生态圈。目前,公司广告传媒业务以机场媒体为核心,全面覆盖高铁、地铁、公交、商圈等多重 出行场景广告资源, 媒体网络覆盖全球超过 30 个机场、 400 个区域性市场以及 60 个海外市场。本报告期内, 公司积极拓展原有机场广告业务覆盖面:公司最新取得合肥机场候机楼内全媒体经营权(为期六年),合肥新桥机场与上海虹桥机场、南京禄口机场等已有的资源形成城市间联动效应, 资源互补, 深耕中国长三角地区, 为增加公司经济增长点提供契机; 高铁方面, 本年度通过与华铁传媒集团达成战略合作, 共同成立联合营销中心, 对双方拥有的包括北京、上海、广州、南京、杭州 等中大型城市在内超过 80 个高铁站广告资源加以整合升级,进一步对媒体资源供应链进行了优化,打

造全面的媒体解决方案,企业整体品牌影响力不断扩大。报告期内,公司文化传媒业务受到 2020 年不利影响,子公司迪岸双赢集团有限公司抵住压力,一方面积极开拓营销客户,为客户量身定做多重广告方案,一方面充分利用政府有关优惠政策,申请租金减免,全年经营情况仍然取得良好业绩。

3、智能硬件

公司一直保持对智能硬件市场的高度关注, 并有着长期的软硬件技术积累、渠道优势和品牌优势。近些年, 智能硬件逐步从手机周边拓展至生活周边, 新产品层出不穷, 公司已经开展新的智能硬件项目储备和前期市场调研, 为后期工作做准备。

4、类金融业务

经过公司近两年类金融业务的整合和管理, 类金融业务风险敞口已基本收敛, 类金融业务余额大幅下降, 余额部分仍保持高效的催收状态,未来有望进一步收回相关款项。

二、公司主要业务经营模式:

Newegg商务模式:

Newegg 目前的业务是通过平台帮助顾客找到及购买心仪的产品。作为一个以客户需求为导向的平台,Newegg分为 B2C和B2B业务。Newegg致力于提供优质的线上购物体验、可靠及时的订单履约义务、通过直销、第三方市场、 D2C 平台服务实现卓越的客户服务。

Newegg 商业模式如下图所示:

1 、B2C 业务

我们的 B2C 商业模式的特点是直接向消费者销售产品。自2001年推出电子商务平台以来,我们一直保持 B2C 业务。截至2021年9月30日,我们拥有约3,910万注册 B2C 客户。

以销售IT/CE产品为主,B2C业务拓展到越来越多的产品,包括小家电、健康健身、家居生活、运动、个人美容、无人机、汽车电子及零部件等。

我们的 B2C 客户主要包括成熟的 IT 专业人士、游戏玩家、DIY技术爱好者和早期技术采用者,他们通常占据受过良好教育、富裕和引领 IT 潮流的人群,购买频率相对较高,并且愿意接受技术趋势和尝试新产品。我们相信,我们的成功建立在我们迎合这一人群偏好、品味和习惯的能力之上。截至2021年9月30日,通过我们的三大平台,即Newegg.com、Newegg.ca和Newegg Global,我们为美国、加拿大和其他20多个国家和地区的客户提供服务。截至 2021 年9 月 30 日和 2020 年 9 月的 9 个月,我们的 B2C 业务产生了 17 亿美元和 16 亿美元的 GMV,截至 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日止年度的 GMV 分别为 23 亿美元和 15 亿美元。

2 、B2B 业务尽管自 2001 年推出以来,企业客户已经能够在我们的Newegg.com平台上购物,但直到 2009 年我们推出了专门的 B2B电子商务平台NeweggBusiness.com以利用蓬勃发展的 B2B 机会。NeweggBusiness.com专注于提供办公和 IT 设备,提供越来越广泛的产品种类,包括接触在为商业和加工行业特定要求采购技术方面具有专业知识的客户主管。我们的 B2B 业务在截至 9 月的九个月内产生了 3.897 亿美元和 2.272 亿美元的 GMV 截至 2021 年 12 月 30 日和 2020 年,GMV 分别为

3.499 亿美元和 4.098 亿美元,截至 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日。我们的 B2B 客户跨越一系列垂直领域,包括医疗保健提供商、K12 和高等教育机构、政府机构和各种规模的企业,我们的 B2B 业务一直专注于为其行业和业务的特定需求提供专业支持。作为一项主要的业务发展战略,我们将 B2B 工作重点放在为小型办公室/家庭办公室或 SOHO、中小型企业或 SMB 以及我们认为其他 B2B 零售商服务不足的私营和公共部门市场提供服务。截至 2021 年 9 月30 日,我们在 NeweggBusiness.com 上拥有超过688,500 个注册账户。

目前,虽然我们将NeweggBusiness.com定位为我们专门的 B2B 网站,但我们的大量 B2B 客户还通过我们的客户经理或在我们的旗舰零售平台Newegg.com上购物。

广告传媒业务的商业模式:

以一线城市的优质资源为基础, 不断拓展优质资源数量, 为客户提供更多的资源选择; 另外, 以长期客户的投放需求为主配合短期客户的投放要求,使媒体资源更加有效利用,提高公司盈利能力。

三、核心竞争力分析

报告期内, 公司通过整合研发技术、人力资料、营销渠道、金融配置等资源, 积极发挥协同优势, 企业实现有序、稳健、 向好的发展:

1、完善的电商生态系统

Newegg 致力于将客户连接到广泛且不断增加的科技产品和海量的品牌库、销售商、供应商、制造商、分销商和第三方服务提供商。Newegg 于 2001 年开发了一个以技术为中心的电子商务生态系统,使所有参与者都能发现、参与相互交易。 在这个电子商务生态系统的连接点上,Newegg 承担着不断发展和交付的责任从长远来看, 为参与者提供令人信服的价值主张。一方面,Newegg 为客户提供另一方面, Newegg 可以获得全球范围内大量的、精心策划的科技产品,为客户创造价值。此外, Newegg 的平台还提供了一套全面的电子商务解决方案,包括上市、履行、营销、客户服务等增值工具和服务。

1.1 强大的品牌认可度

Newegg 已经运营了 20 多年, 在技术爱好者中建立了良好的声誉。作为 IT/CE 电子商务领域最强大的品牌之一,Newegg 已经获得了一致的认可。我们的经营历史使我们在这一领域拥有强大的品牌资产和权威。许多消费者认为我们是 PC部件和 高端 PC 系统的最佳零售商。

1.2 强大的市场卖家平台

Newegg 庞大的客户群让该平台能够吸引顶级客户市场的卖家。这些卖家提供他们的产品分类、有竞争力的价格,从而增加了 Newegg 对客户的价值。市场卖家的责任是巨大的为 Newegg 贡献出大部分 SKU。此外,Newegg 还提供赞助产品广 告(SPA)计划,以加强其卖家的合作伙伴的能见度和主要卖家项目的销售。

1.3 强大的供应商关系

Newegg 已经与许多重要的品牌建立了稳固、长期的合作关系。在 IT/CE 领域,包括 Nvidia, AMD和 Intel。这些关系使 Newegg 在竞争中获得较低的库存定价。作为顶级制造商信赖的合作伙伴, Newegg 能够满足消费者的需求。

1.4 卓越的供应链管理

Newegg 采用了高成本、自动化的解决方案,提供了准确性和速度,包括 Bastian 的 OPEX Perfect Pick 和 Pick toLight。这些仓库自动化系统使 Newegg 能够实现 99%以上的当日电子商务完成率和库存准确率。Newegg 高效的物流使公司能够通 过平台向其市场卖家和供应商提供物流。随着时间的推移, Newegg 物流已经扩展了其第三方物流(“3PL”)组合,包括由 Newegg 发货(SBN)的各种服务。

1.5 业界领先的客户服务

Newegg 的客户服务的名声是众所周知的,具备持续盈利的行业荣誉。特别是近二十年来,提供的客户服务保持良好记录。近两年来,Newegg针对第三方市场平台客户和供应商需求,推出了一系列服务,主要包括Newegg Staffing(直接安置就业公司)、Newegg Media Services(媒体服务)、PC Assembly service(PC安装服务)。

2、电商生态系统带来的渠道优势

公司完善的电商生态系统, 为公司智能硬件产品带来了巨大的渠道优势。目前已经建立起线上加线下, 国内加海外全面立体的销售渠道和营销网络。公司旗下电商平台Newegg 立足北美,业务遍及20多个国家和地区,拥有强大分销实力和物流网络;并且公司自有平台产品完成研发、生产、认证后可以直接接入电商平台销售,将直达 3960 多万注册用户,未来可以形成巨大的增量。

3、广告资源优势和行业经验

公司专注于机场媒体营销十余年, 自有及代理媒体资源覆盖 30+机场, 资源网络辐射北京、上海、广州、武汉、南京等 中国 30 多个机场,深刻影响数亿受众及社会新贵;迪岸双赢拥有丰富的行业经验,为众多客户量身定做品牌方案,依托大 数据模型, 深度洞察消费者, 精耕传播组合, 为客户提供前沿的沟通模式及数字营销业务,包括品牌数字整合营销、数字创 意制作、移动互联网营销策略、社会化营销、效果营销、 EPR、数字媒体资源采买以及数字平台建设与运营等业务内容, 助力品牌共赢。同时,丰富的广告资源也为公司产品宣传、文化传播和客户价值提供了有利保障。

4、智能硬件行业经验和积累

公司一直保持对智能硬件市场的高度关注,并有着长期的软硬件技术积累、渠道优势和品牌优势。近些年,智能硬件逐步从手机周边拓展至生活周边,新产品层出不穷,公司已经开展新的智能硬件项目储备和前期市场调研,同时公司也相继参股了包括AR、VR、智能硬件等相关新兴公司,未来公司将结合实际情况积极拓展。

5、强大的联络企业文化

企业文化建设是公司持续发展的基石。高效的跨文化管理体系是公司国际化战略的重要保障。公司在国际化的过程中,充分尊重不同国家、不同民族、不同区域人员的风俗习惯和特点, 通过不断的自我更新和调整机制, 在互相认同的框架下组 成了有战斗力的本地化团队,形成了卓有成效的跨文化管理体系。

四、主营业务分析

1、概述

2021年,在国内外形势复杂多变、国内疫情反复的大背景下,根据董事会在2021年年初制定的发展规划,公司稳步发展,实现了以下几个方面的工作目标:

1、聚焦电商主营,维持传媒业务市场地位,精简三费支出。2021年公司电商业务稳重有进,营业收入23.76亿美元,同比增长12.36%,净利润3,626万美元,同比增长19.18%,并大力发展物流等增值服务,提高运营效率;传媒业务受到疫情影响,出行人流处于低位,业务规模萎缩,市场主体运营艰难,公司在顶住疫情影响的同时,仍保证各大主流机场资源的占有率,为未来行业复苏打下基础;2021年公司对组织架构进行优化调整,精简人员,提高办事效率,同时公司本身通过开源节流的方式,加强精细化管理,有效降低公司各项成本费用;

2、完成Newegg海外独立上市,并启动公开融资工作。为促进公司跨境电商业务快速发展,盘活公司股权资产,提高公司抗风险能力,公司子公司Newegg于2021年5月20日在美国纳斯达克交易所上市交易,交易代码更新为“NEGG”,公司的电商板块资产将在资本市场获得价值重估,并且成为具有较强流动性的股票资产,极大的提高了公司资产变现能力和抗风险能力,为公司解决目前的资金问题和后续发展提供支持。并且公司在2021年年底,启动了NEGG的公开融资工作,计划募集3亿美元,支持联络和NEGG的发展,目前正在正常推进中;

3、加快回款资金和资产处置速度,逐步解决债务问题,降低债务规模。2021年,公司加快资产处置速度,出售了部分交易性金融资产并回笼资金,启动了银行债务化解工作。2021年开始,公司已经开始陆续归还多家银行债务本金,也分别与多家银行和金融机构达成了展期和和解方案。针对中国银行的大额贷款问题,公司也制定了切实可行的还款计划,并且得到了中国银行的审批同意,目前正在推进中;

4、完成摘星脱帽,实现股东回报。2021年公司完成了相关财务整改后,于5月,公司股票撤销风险警示,公司股票价值也

逐步回归;

5、公司 2020 年开始由于现金流问题,部分银行债务违约,导致部分银行对公司进行诉讼。本报告期内,公司在政府和 监管机构的帮助下,和多家银行达成了贷款展期、和解和减免息费等后续债务还款方案,得到了多家金融机构的支持和谅解,为公司减轻了很大的债务负担。但目前,尚有部分金融机构尚未达成一致,公司也在积极推进相关和解方案,同时, 公司也正在考虑引入资产管理公司的方案,一揽子解决公司的债务问题。

综上,2020年根据管理层年初制定的战略和经营目标下,多方共同努力实现了盈利。2021年,面对国内外多重不确定性,公司将继续积极调整、整合资源、迎难而上,进一步提升上市公司盈利能力、提高管控水平、彻底解决债务问题、夯实资产质量,提升上市公司质量。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2021年2020年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计16,548,701,107.51100%16,155,575,160.96100%2.43%
分行业
电商及经销收入15,342,681,873.4092.71%14,603,239,093.5590.39%5.06%
文化传媒1,168,206,348.567.06%1,467,018,894.899.08%-20.37%
互联网金融服务3,974,635.930.02%46,866,526.430.29%-91.52%
其他33,838,249.620.20%38,450,646.090.24%-12.00%
分产品
电商及经销收入15,342,681,873.4092.71%14,603,239,093.5590.39%5.06%
文化传媒1,168,206,348.567.06%1,467,018,894.899.08%-20.37%
互联网金融服务3,974,635.930.02%46,866,526.430.29%-91.52%
其他33,838,249.620.20%38,450,646.090.24%-12.00%
分地区
国内收入1,234,773,493.197.46%1,561,916,383.969.67%-20.94%
海外收入15,313,927,614.3292.54%14,593,658,777.0090.33%4.94%
分销售模式

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年
年同期增减年同期增减同期增减
分行业
电商及经销收入15,342,681,873.4013,214,568,432.4613.87%5.06%4.07%0.82%
文化传媒1,168,206,348.56837,079,545.4728.34%-20.37%-24.55%3.97%
分产品
电商及经销收入15,342,681,873.4013,214,568,432.4613.87%5.06%4.07%0.82%
文化传媒1,168,206,348.56837,079,545.4728.34%-20.37%-24.55%3.97%
分地区
国内收入1,234,773,493.19905,795,702.0226.64%-20.94%-22.80%1.76%
海外收入15,313,927,614.3213,187,418,582.8313.89%4.94%3.89%0.87%
分销售模式

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2021年2020年同比增减
电商业务销售量万元1,534,268.191,460,323.915.06%
库存量万元156,279.79118,918.431.42%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业分类行业分类

单位:元

行业分类项目2021年2020年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
电商及经销收入电商及经销收入13,214,568,432.4693.77%12,698,069,949.9891.57%4.07%
文化传媒文化传媒837,079,545.475.94%1,109,389,189.728.00%-24.55%
互联网金融服务互联网金融服务15,943,499.510.11%26,876,271.540.19%-40.68%
其他其他25,622,807.410.18%32,804,733.450.24%-21.89%

说明不适用

(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)1,492,649,419.66
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例9.02%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一802,614,337.004.85%
2客户二231,754,091.481.40%
3客户三188,585,076.001.14%
4客户四162,808,786.000.98%
5客户五106,887,129.180.65%
合计--1,492,649,419.669.02%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)6,994,043,443.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例47.82%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一1,561,975,829.0010.68%
2供应商二1,543,116,192.0010.55%
3供应商三1,421,480,207.009.72%
4供应商四1,370,810,894.009.37%
5供应商五1,096,660,321.007.50%
合计--6,994,043,443.0047.82%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2021年2020年同比增减重大变动说明
销售费用1,402,313,955.541,325,030,271.465.83%主要系营业收入增加,销售费用同比例增加
管理费用626,407,833.73567,485,430.0810.38%主要系本期子公司重组上市项目导致中介机构费用增加
财务费用241,855,906.88141,713,282.1670.67%主要系银行罚息计提金额增加
研发费用101,212,960.8497,477,219.233.83%无重大变化

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
项目以电子商务系统进展中为运营支持配套

公司研发人员情况

2021年2020年变动比例
研发人员数量(人)60247726.21%
研发人员数量占比24.32%19.27%5.05%
研发人员学历结构——————
本科34126827.24%
硕士50500.00%
研发人员年龄构成——————
30岁以下28817267.44%
30~40岁77718.46%

公司研发投入情况

2021年2020年变动比例
研发投入金额(元)148,725,789.84121,412,760.2322.50%
研发投入占营业收入比例0.90%0.75%0.15%
研发投入资本化的金额(元)47,512,829.0023,935,541.0098.50%
资本化研发投入占研发投入的比例31.95%19.71%12.24%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计18,122,229,576.7517,544,729,482.673.29%
经营活动现金流出小计18,214,565,831.0216,675,785,924.729.23%
经营活动产生的现金流量净额-92,336,254.27868,943,557.95-110.63%
投资活动现金流入小计405,040,852.95271,620,368.6649.12%
投资活动现金流出小计182,027,791.53386,565,987.26-52.91%
投资活动产生的现金流量净额223,013,061.42-114,945,618.60-294.02%
筹资活动现金流入小计262,056,913.68790,394,843.59-66.84%
筹资活动现金流出小计405,819,673.571,075,491,587.17-62.27%
筹资活动产生的现金流量净额-143,762,759.89-285,096,743.5849.57%
现金及现金等价物净增加额-31,866,609.99399,677,677.30-107.97%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-43,316,156.7212.60%权益法核算的长期股权损益
公允价值变动损益44,680,664.43-13.00%Li.AutoADS、Razer等股票资产交易性金融资产按公允价值变动计量的损益每期按照公允价值核算
资产减值-214,802,069.3362.50%商誉、长期股权投资等计提减值
营业外收入11,437,828.39-3.33%股权收购应付款免除
营业外支出105,062,124.50-30.57%本报告期由于银行部分贷款逾期违约,造成银行预提的罚付息和滞纳金等

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2021年末2021年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,218,329,118.5311.19%1,237,964,444.629.15%2.04%
应收账款957,458,724.228.79%1,322,122,051.0412.36%-3.57%
存货1,562,797,929.7314.35%1,189,183,959.4912.39%1.96%
投资性房地产888,666,762.148.16%913,921,374.428.34%-0.18%
长期股权投资187,836,448.781.73%265,209,492.702.37%-0.64%
固定资产484,069,937.404.45%505,644,558.834.52%-0.07%
在建工程266,071,676.582.44%259,645,820.862.40%0.04%
使用权资产1,779,225,476.7016.34%1,422,298,424.6110.88%5.46%
短期借款1,495,050,927.5513.73%1,476,673,486.0213.79%-0.06%
合同负债289,084,227.182.65%344,587,336.702.32%0.33%
长期借款11,750,396.000.11%13,625,643.000.12%-0.01%
租赁负债1,204,266,749.1011.06%1,319,737,197.247.46%3.60%

境外资产占比较高

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
Newegg Commerce,Inc2017年收购形成控股子公司436,782.06万元美国控股子公司控股子公司管理,加强运营、财务、法务和人事等多方面的管理本报告期,电商业务增加,经营性现金收入增加,营收增加。69.80%
Li.AutoADS资产置换置入上市公司92,064.02万元美国股票资产,以公允价值计量跟踪市场情况,定期核算价值,根据市场情况和企业需要和上层管理人沟通择机变现本报告期Li.AutoADS股票资产交易性金融资产按公允价值变动计量的损益43.62%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)1,433,178,236.0944,680,664.43900,000.00337,351,864.91-5,487,100.061,135,919,935.55
4.其他权益工具投资136,861,291.62-184,156,545.98-21,121,655.75115,739,635.87
金融资产小计1,570,039,527.7144,680,664.43-184,156,545.98900,000.00337,351,864.91-26,608,755.811,251,659,571.42
上述合计1,570,039,527.7144,680,664.43-184,156,545.98900,000.00337,351,864.91-26,608,755.811,251,659,571.42

其他变动的内容不适用报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

由于公司部分银行贷款逾期,公司部分银行账户、固定资产、在建工程及部分股权资产被银行等金融机构冻结、查封,公司已经详细披露:

1、华夏银行杭州新华支行因公司借款纠纷向法院申请查封公司位于杭州市滨江区的联络智能硬件研发大楼的在建工程,截止目前公司已与华夏银行和解并陆续归还剩余贷款,但财产保全措施尚未撤销; 2、中国银行浙江省分行因公司借款纠纷向法院申请冻结公司部分银行账户,查封公司固定资产、在建工程,冻结公司部分股权资产,详情请参见公司2020年7月14日披露的《关于收到民事裁定书的公告》(2020-041),2022年1月10日《关于公司诉讼进展的公告》(2022-001),目前公司正在与中国银行浙江省分行沟通和解方案,财产保全措施尚未撤销;

3、光大银行杭州萧山支行因公司借款纠纷向法院申请查封公司固定资产、在建工程,冻结公司部分股权资产,截止目前公司已与光大银行达成执行和解,并已在陆续归还剩余贷款,目前财产保全措施尚未撤销;

4、招商银行杭州分行因公司借款纠纷向法院申请查封公司固定资产、在建工程,冻结公司部分股权资产,目前公司正在与招商银行杭州分行沟通和解方案并已在陆续归还剩余贷款,目前财产保全措施尚未撤销;

5、北京银行光明支行因公司借款纠纷向法院提起诉讼,并要求法院处置变现公司在北京银行光明支行抵押的北京联络大厦部分楼层,后该笔债权已转让到北京资产,目前法院已判决进入执行阶段,公司正与北京资产沟通资产处置和还款方案,详情请参见公司2020年7月22日披露的《关于收到民事起诉书的公告》(2020-045),2021年1月11日披露的《关于公司涉诉的进展公告》(公告编号2020-093);

6、除上述已披露诉讼的保全措施以外,因公司及子公司其他小额诉讼等原因,导致公司部分银行账户冻结受限,目前冻结金融约为1,315.60万元,占公司合并报表货币资金比例约为1.07%,对公司实际经营不构成影响。除以上涉及法律诉讼的受限情况外,公司正常银行贷款的资产抵质押情况如下:

(1)固定资产受限情况,公司位于北京市朝阳区望京街10号院3号楼的北京联络大厦已抵押于北京银行光明支行(后该笔债权已转让给北京资产)、浙商银行滨江支行和工商银行浙江省分行,用于办理抵押贷款;

(2)在建工程受限情况,公司位于杭州市滨江区在建的联络研发基地已抵押于中信银行杭州分行,用于办理抵押贷款;目前该笔贷款中信银行杭州分行已通过资产转让方式出售与浙萧资产;

(3)股权资产受限情况,公司持有的三尚传媒股权已质押于浦发银行萧山支行办理流贷、迪岸双赢股权已质押于工商银行浙江省分行办理并购贷款、Newegg股权已质押中国银行浙江省分行办理并购贷款、雷蛇股权已质押中国银行浙江省分行办理流贷。公司母公司存在部分银行债务逾期,针对已有债务已经和各家银行债权人进行积极沟通,努力通过自身经营、子公司公开融资、资产处置及引入资产公司等多种方式,积极解决债务问题,目前公司已与多家银行达成债务和解和展期方案,目前正在正常推进中,敬请广大投资者注意投资风险。

七、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票Li.AutoLi909,040,405.19公允价值计量1,140,844,871.02117,147,151.67337,351,864.91920,640,157.78交易性金融资产自有资金
境内外股Razer雷蛇484,590,00公允价值200,300,802,163,953.00.00197,859,20交易性金融资自有资金
0.00计量0.0730.04
境内外股票GUARDION HEALTH SCIENCES,INC.GHSI32,671,287.84公允价值计量5,957,520.02-9,115,445.984,170,264.56448,379.00交易性金融资产自有资金
合计1,426,301,693.03--1,347,103,191.11119,311,104.70-9,115,445.980.00341,522,129.470.001,118,947,736.82----
证券投资审批董事会公告披露日期2022年04月27日
证券投资审批股东会公告披露日期(如有)2022年04月27日

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:万元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
Newegg Commerce,Inc子公司电商平台807.76 美元436,782.06147,328.881,534,096.2017,077.7920,418.3
迪岸双赢集团有限公司子公司代理、发布广告;广告设计、制作;承办展览展示;组织文化艺术交流活动(演出除外);广告10,000.00274,699.1851,317.87116,820.63553.23544.39

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1. 2021年公司整体经营情况较上年稳中有进,公司持续聚焦主营业务,稳步推进电商业务持续发展,控股子公司Newegg单体全年度的营收规模和经营利润均比上年同期有所增长。

2.今年以来,受到国内疫情反复,机场人流及航班数量有所减少的影响,导致机场媒体广告业务订单量有所下滑,加上机场减租政策的陆续退出,造成以机场广告为主要收入和利润来源的公司子公司迪岸双赢集团有限公司业绩规模和利润水平同比有所下滑。基于谨慎性原则,经公司初步测算,2021年度对迪岸双赢集团有限公司计提商誉减值准备金额约19,027万元。

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

2021年由于新冠疫情反复影响,公司主营所在的跨境电商市场依旧保持活力和稳健增速,在市场机遇与竞争并存的当下,公司将做好自身经营,持续提升产业核心竞争优势,抢占市场份额,未来将采取以下几个方面的战略措施:

(1)积极推进Newegg公开融资进程

公司控股子公司Newegg已于2021年11月15日披露了相关公开融资事项,公司将和包括战略投资者在内的投资机构商谈融资计划。目前正在有序开展中,但Newegg公开融资尚存在较大不确定性,请投资者注意风险。

(2)电商业务继续拓展品类、培育中小卖家,坚持平台化发展,加强生态系统优势

电商业务增加线上产品种类,引进新的产品类别,拓展自有品牌商品,提升盈利空间,发展中小型企业和公共部门,进一步发展IT基础设施,在全球范围内拓展业务,拓展新业务,寻求选择性的战略伙伴关系、投资和收购机会。通过以上措施,进一步提升电商生态系统优势,为客户提供更好的服务,创造客户对品牌的认可度和价值观。

(3)广告传媒业务

1.抢占优质场景资源,全面覆盖生活出行

通过扩大自营及采购优质资源规模,继续抢占以机场、高铁、商圈、影院、社区、公交、医疗、高校等优质场景资源;建立一个以机场媒体和城市户外媒体资源为主,辐射全国市场,全面覆盖受众生活出行轨迹的高端媒体生态。

2.加速资源的数字化,打通线上线下平台

大力发展数字媒体业务,关注新技术及泛娱乐领域,着力内容整合营销。积极利用联络互动及康得新的技术实力与资源网络,提高资源整合力度,加速户外媒体资源与移动互联技术、智能硬件、数字媒体营销资源的融合,实现线上线下资源的有效串联。

3.扩大市场范围与客户来源,加速业务市场下沉

扩大业务市场,从北京、上海、广州、深圳等一线城市向全国扩张,深入渗透三四线城市。开发客户来源,在原有客户基础上,着力开发影视、手游、移动互联网等新兴行业客户及区域市场中小客户,扩大业务规模。

(4)积极处置资产,缓解债务压力,解决公司流动性问题

目前公司整体经营向好,主要经营板块业绩良好,但母公司存在流动性不足的问题,尚有部分金融机构就债务逾期尚未达成一致,目前公司针对已有债务已经和各家银行债权人进行积极沟通,努力通过自身经营、子公司公开融资、资产处置及引入资产公司等多种方式,积极解决债务问题,目前公司已与多家银行达成债务和解和展期方案,目前正在正常推进中。

(5)持续提升公司治理水平

公司致力于持续提升公司治理水平。公司将在全面预算、流程管理、数据管理等方面持续优化,加强管理工具对业务的促进作用。同时,将继续加强业务、职能部门间的协同,提升办公效率,也为复合型人才的培养奠定基础。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求,不断地完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,以进一步规范公司运作,提高了公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

1、关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求,召集、召开股东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。

2、关于公司与控股股东:公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事;公司目前有独立董事三名,占全体董事的三分之一以上,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等开展工作,认真出席董事会和股东大会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规。为了完善公司治理结构,公司董事会根据《上市公司治理准则》设立了战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会四个专业委员会,为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。

4、关于监事与监事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事,公司监事会由三名监事组成,其中职工代表监事一名,占全体监事的三分之一。监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。

5、关于绩效评价和激励约束机制:公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司经理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。

6、关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、稳健发展。

7、关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》的规定,加强信息披露事务管理,履行信息披露义务,并指定《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的报纸和网站,真实、准确、及时、完整地披露信息,确保所有投资者公平获取公司信息。

8、关于内部审计:公司设立了内部审计机构,内审负责人和内审人员在董事会审计委员会的领导下对公司的内部控制、项目运行及财务状况等进行审计和监督。加强了公司内部监督和风险控制,保障了公司财务管理、会计核算和生产经营等符合国家各项法律法规要求,维护了包括中小投资者股东的合法权益。综上,公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,独立开展业务,不依赖于

股东或其它任何关联方。

2、人员:公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任职务和领取报酬。

3、资产:公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产,拥有独立的采购和销售系统。

4、机构:公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。

5、财务:公司有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2020年年度股东大会年度股东大会27.92%2021年05月20日2021年05月20日详见公司信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网(公告编号:2021-044)
2021年第一次临时股东大会临时股东大会26.82%2021年01月29日2021年01月29日详见公司信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网(公告编号:2021-010)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
何志董事现任4020152024512,350128,000384,35协议
年01月27日年05月20日5,9870,0005,987转让
何海明董事现任512018年02月05日2024年05月20日00000
李学东董事现任522018年02月05日2024年05月20日256,000000256,000
张凯平董事现任372020年06月16日2024年05月20日00000
王晓峰独立董事现任552018年02月05日2024年05月20日00000
谢玉琪独立董事现任572021年05月20日2024年05月20日00000
曾晓东独立董事现任542018年02月05日2024年05月20日00000
赵海龙监事现任392021年05月20日2024年05月20日00000
白皙监事现任402018年02月05日2024年05月20日00000
苑辉监事现任402015年09月25日2024年05月20日00000
赵耸高级管理现任532016年032024年05249,150000249,150
人员月16日月20日
刘洋高级管理人员现任442020年06月16日2024年05月20日346,837000346,837
金玉花高级管理人员现任432021年05月20日2024年05月20日00000
杨建胜高级管理人员现任462021年05月20日2024年05月20日00000
陆国华独立董事离任542018年02月05日2021年05月20日00000
合计------------513,207,9740128,000,0000385,207,974--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
陆国华独立董事任期满离任2021年05月20日董事会换届选举
赵海龙监事聘任2021年05月20日因公司业务需要聘任
杨建胜高级管理人员聘任2021年05月20日因公司业务需要聘任
谢玉琪独立董事聘任2021年05月20日董事会换届选举

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责公司董事会:

1.何志涛先生,现任本公司董事长兼总经理。1982年出生,中国国籍,硕士,无境外永久居留权。曾担任LinkWell副总裁兼首席运营官,北京酷宝网络科技有限公司首席执行官,E.T. Xun (Hong Kong) Holding Limited和 E.T. Xun HoldingInc的董事;

2.李学东先生,现任本公司董事兼副总经理。1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,本科学历,毕业于中国传媒大学,主任编辑。曾任华夏视联股份有限公司副总裁,华数数字电视传媒集团有限公司副总裁,华数传媒控股股份有限公司副总裁。

3.何海明先生,现任本公司董事。1969年出生,中国国籍,博士,无境外永久居留权,中共党员。中国传媒大学广告学院教授,国家广告研究院副院长,传播学博士。先后就读于中国传媒大学,中国人民大学,长江商学院EMBA,上海交大高级金融学院EMBA。著有《广告公司的经营与管理》,编著《中国品牌市场攻略》(Ⅰ~Ⅴ)。目前在传媒大学组织《企业营销战略研究》和《新媒体创业与创新》两门课,研究的方向为企业营销战略,新媒体创业,文化产业投资和体育营销。曾任北京未来广告公司副总经理,央视广告部副主任,广告中心副主任,央视广告中心主任,中国国际电视总公司副总裁;

4.张凯平先生,现任本公司董事兼副总经理、董事会秘书。1985 年出生,本科,中国国籍,无境外居留权。自 2015 年起至今担任公司证券事务代表。曾任杭州新世纪信息技术股份有限公司财务经理;万向财务有限公司财务部预算主管、财务经理助理;浙江华策汽车有限公司 审计主管。

5.王晓峰先生,现任本公司独立董事。1967年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任冶金工业部干部,中国农村发展信托投资公司国际金融部信贷处处长,荷兰国际银行(北京)经理,北京首创集团首创证融国际投资公司金融经理;现任北京中瑞优测电气技术公司总经理。

6.曾晓东先生,现任本公司独立董事。1968年出生,中国国籍,硕士,无境外永久居留权,本科毕业于北京大学,硕士毕业于哈佛大学肯尼迪政府学院。曾担任中关村管委会国际化业务总监,北京市金融工作局高级研究员,世界银行集团总部资源管理官员。

7.谢玉琪女士,现任本公司独立董事。1964年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,现任浙江天平资产评估有限公司总经理,曾任浙江凯诚会计师事务所所长助理;浙江天平会计师事务所副所长。监事会:

1.赵海龙先生,现任本公司监事。1983 年出生,中国国籍,本科学历,无境外永久居留权。自2017 年起至今担任杭州联络互动信息科技股份有限公司金融事业部经理。曾任上汽通用汽车金融有限责任公司信审主管;信和汇诚信用管理(北京)有限公司信审专员;上海复和投资控股有限公司风控部主管;河北敬业集团金融部项目经理;石家庄安众企业管理咨询有限公司副总经理;

2.白皙女士,现任本公司监事。1982 年出生,中国国籍,本科学历,无境外居留权。曾担任中国青少年发展基金会(希望工程)部门主管/副部长;2016年加入北京数字天域科技有限责任公司,现任北京数字天域科技有限责任公司行政副总裁。

3.苑辉先生,现任本公司监事。1982 年出生,专科,中国国籍,无境外居留权。曾就职于上海浩方科技信息有限公司,北京网乐天下互联网信息服务有限公司 A8 电媒音乐,卓望信息技术有限公司;现任杭州联络互动信息科技股份有限公司游戏事业部总经理。本公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书,简历如下:

1.何志涛先生相关情况参见董事任职情况。

2.李学东先生相关情况参见董事任职情况。

3.张凯平先生相关情况参见董事任职情况。

4.刘洋先生,现任本公司副总经理。1978 年出生,本科,中国国籍,无境外居留权。历任北京雅虎网信息技术有限公司 OA 经理、谷歌信息技术(中国)有限公司产品经理。

5.赵耸女士,现任本公司副总经理。1969 年出生,双硕士,中国国籍,无境外居留权,中共党员。在中国科技大学获得管理科学与工程硕士学位,并在清华大学经管学院获得EMBA硕士。曾在中国电子信息产业集团公司系统工作多年。

6.杨建胜先生,现任本公司副总经理。1976 年出生,本科,中国国籍,无境外居留权。自 2017年至今先后担任杭州联络互动信息科技股份有限公司互联网金融事业部副总经理、风控总监,曾任瑞安五洲小额贷款股份有限公司总经理;瑞安市桑农融资担保有限公司总经理;浙江和银典当有限责任公司总经理。

7.金玉花女士,现任本公司财务负责人。1979 年出生,本科,中国国籍,无境外居留权。自 2013年至今先后担任杭州联络互动信息科技股份有限公司审计经理、财务经理、财务副总监,曾任喜来健医疗器械(北京)有限公司财务经理、财务副部长。在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
何志涛东阳三尚传媒股份有限公司董事
何志涛北京联络金服科技有限公司执行董事
何志涛一起住好房(北京)网络科技有限公司董事
何志涛沈阳智通融网络科技有限公司执行董事
李学东东阳三尚传媒股份有限公司董事
李学东风山渐文化传播(北京)有限公司董事
李学东成都动鱼数码科技有限公司董事
何海明河北衡水老白干酒业股份有限公司董事
何海明深圳市优学天下教育发展股份有限公司董事
何海明北京弘品文化传媒有限公司董事
何海明宁波高新区灏海投资管理有限公司执行董事兼总经理
王晓峰北京中瑞优测电气技术有限公司执行董事,总经理
曾晓东中创未来(珠海横琴)科技产业发展集团有限公司监事
曾晓东兴合基金管理有限公司董事
苑辉东阳三尚传媒股份有限公司监事
苑辉杭州胜光科技有限公司执行董事兼总经理
苑辉北京微木优粮商贸有限公司董事
苑辉玛莲(上海)食品有限公司董事
苑辉北京晶弘科技有限公司监事
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、报酬的决策程序和报酬确定依据: 公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考公司经营业绩和个人绩效领取报酬。

2、报酬的实际支付情况公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序与确定依据按时支付薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
何志涛董事长兼总经理40现任150.73
李学东董事兼副总经理51现任100.73
张凯平董事兼董事会秘书36现任77.66
赵耸高级管理人员52现任100.73
刘洋高级管理人员43现任100.73
杨建胜高级管理人员46现任49.35
金玉花财务负责人42现任62.86
何海明董事52现任10
曾晓东独立董事53现任10
王晓峰独立董事54现任10
谢玉琪独立董事57现任6.05
赵海龙监事38现任17.94
白皙监事39现任45.88
苑辉监事39现任50.73
曾昭龙监事54离任0
陆国华独立董事53离任4.05
合计--------797.44--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第五届董事会第二十六次会议2022年01月13日2021年01月13日详见公司信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网(公告编号:2021-003)
第五届董事会第二十七次会议2021年04月25日2021年04月25日详见公司信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网(公
告编号:2021-032)
第六届董事会第一次会议2021年05月20日2021年05月20日详见公司信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网(公告编号:2021-041)
第六届董事会第二次会议2021年08月26日2021年08月26日详见公司信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网(公告编号:2021-058)
第六届董事会第三次会议2021年10月28日

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
何志涛404002
李学东404002
张凯平404002
曾晓东404002
何海明404002
谢玉琪303000
陆国华101000

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,独立董事能够充分利用自己的专业优势,密切关注公司的经营情况,并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间,深入现场了解公司的生产、经营和管理情况,积极与其他董事、监事、管理人员进行沟通交流,及时掌握公司的经营动态,对公司面临的行业竞争格局、总体发展战略进行探讨,及时提示风险。独立董事从各自专业角度为公司的经营发展提出合理的意见和建议,并对报告期内公司的对外担保、利润分配、对外投资、募集资金使用等方面提出意见。对于独

立董事所提出的意见,公司均予以采纳。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会谢玉琪、曾晓东、张凯平12021年08月26日审议《2021年半年度报告及其摘要的议案》;审议《关于聘任公司内审负责人的议案》

拟聘任李金环女士担任公司内审负责人,任期为三年,自本届董事会通过其任命至本届董事会期满之日止。

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)52
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)2,423
报告期末在职员工的数量合计(人)2,475
当期领取薪酬员工总人数(人)2,477
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员148
销售人员1,361
技术人员602
财务人员96
行政人员268
合计2,475
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上161
本科862
专科278
其他1,174
合计2,475

2、薪酬政策

公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定,向员工提供稳定且在行业内具备竞争优势的薪酬,以维持员工队伍的凝聚力及向心力,并充分调动员工的积极性和创造性。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度,按照国家规定为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。境外员工按照当地的法律法规制定薪酬制度。

3、培训计划

公司将培训工作作为公司长期战略的重要组成部分。通过综合平衡长期战略目标、年度发展计划、岗位职责和绩效改进的需要,以及员工自身能力差距和职业发展的需求,使员工的学习和发展既能促进公司整体目标的实现,又能满足员工个人能力和职业发展的需求,实现公司和个人的双赢。2021年的计划培训内容包含工作技能、安全、质量、管理等各个方面知识,以内部培训、外部培训、在职培训等多种形式开展。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内,公司在严格依照中国证监会、深圳证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际,对内控制度进行持续完善与细化,提高了企业决策效率,为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障,有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理,内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求,能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的利益。公司第六届董事会第四次会议审议通过了公司《2021年度内部控制自我评价报告》,全文详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/new/index)。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2022年04月25日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《杭州联络互动信息科技股份有限公司 2021 年 度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准出现下列情形之一的,认定为重大缺陷:(1)控制环境无效;(2)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;(3)公司更正已公布的财务报告(并对主要指标做出超过10%以上的修正);(4)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;(5)非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或
董事会审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。出现下列情形之一的,认定为重要缺陷:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷,且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
定量标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的0.5%但小于1%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的1%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷;如果超过资产总额1%,则认定为重大缺陷。定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的0.5%但小于1%认定为重要缺陷;如果超过营业收入的1%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额0.5%但小于1%则认定为重要缺陷;如果超过资产总额1%,则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

□ 适用 √ 不适用

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

未披露其他环境信息的原因公司及子公司严格遵守环境保护相关法律法规要求,不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺何志涛;陈理;郭静波关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺"为充分保护上市公司及其股东利益,何志涛及其一致行动人陈理、郭静波已出具书面《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺本次重大资产重组完成后,采取有效措施避免何志涛及其一致行动人及下属企业从事与上市公司及其下属企业构成或可能构成实质性同业竞争的业务或活动。"2014年03月31日长期有效正在执行中
何志涛;陈理;郭静波关于同业竞争、关联交易、资金占"为减少和规范本次重大资产重组2014年03月31日长期有效正在执行中
用方面的承诺完成后的关联交易,何志涛及其一致行动人陈理、郭静波承诺如下:(1)2014年重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易完成后,我们将尽可能避免我们和/或我们控制的其他公司和联络互动及其控制的其他公司发生关联交易。(2)在不与法律、法规、规范性文件、联络互动公司章程相抵触的前提下,若我们和/或我们控制的其他公司有与联络互动及其控制的其他公司不可避免的关联交易,我们承诺将严格按照法律、法规、规范性文件和联络互动公司章程规定的程序进行,
且在交易时确保按公平、公开的市场原则进行,不通过与联络互动及其控制的其他公司之间的关联关系谋求特殊的利益,不会进行任何有损联络互动和联络互动其他股东利益的关联交易。"
何志涛;陈理;郭静波其他承诺"为保证上市公司的独立性,何志涛及其一致行动人陈理、郭静波承诺:在本次重大资产重组完成后,其将保证上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。"2014年03月31日长期有效正在执行中
徐智勇;高雁峰;乔文东;滕学军;其他承诺"联络互动、数字天域全体股东及徐2014年03月31日长期有效正在执行中
陆燕;何志涛;陈理;郭静波;陈书智;王海燕;李一男;北京携手世邦科技合伙企业(有限合伙);东方富海(芜湖)二号股权投资基金(有限合伙);苏州华慧创业投资中心(有限合伙);苏州方广创业投资合伙企业(有限合伙;E.T.XUN(Hong Kong) Holding Limited智勇等 5 人承诺:保证为本次重大资产重组所提供的所有相关信息均真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。"
Fred Chang关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、标的公司为根据美国特拉华州法律合法注册、有效存续且运营良好的公司;2、本人已履行了标的公司《公司章程》规定的股东出资义务;3、本人依法拥有标的公司完整的所有权,包括占有、使用、收益及处分标的2016年08月25日长期有效正在执行中
的公司现实际控制人,就上海Newegg电子商务有限公司("Newegg中国")业务合规性问题承诺如下:如因Newegg中国未就开展其业务取得相应政府许可、资质或相关许可、资质不完备或存在瑕疵,导致收购方联络互动、标的公司或其附属公司遭受损失的,本人将在收到相关方书面通知后 5 日内对相关经济损失或支出的费用予以全额赔偿。
徐智勇;高雁峰;滕学军;乔文东;陆燕;龚莉蓉关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺承诺人目前没有,将来亦不会在中国境内外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股2009年07月31日长期有效正在执行中
份或其他权益)直接或间接参与任何导致或可能导致与本公司及本公司控股子公司直接或间接产生竞争的业务或活动、亦不生产任何与本公司及本公司控股子公司产品相同或相似或可以取代本公司及本公司控股子公司产品的产品
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)285
境内会计师事务所审计服务的连续年限3
境内会计师事务所注册会计师姓名丛存、冯雪
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

聘任大华会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计事务所

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司诉中国数码文化 2016 年《可转债协议》违约纠纷30,248.5证人证言阶段尚未作出判决尚不涉及执行2020年06月24日刊登于巨潮资讯网《关于公司部分债务逾期及诉讼事项的公告》(公告编号:2020-033);《2020 年半年度报告》
华夏银行股份有限公司杭州新华支行借款纠纷案4,805.82已进入执行阶段要求归还债务本金及利息已和华夏银行沟通,按计划逐步归还贷款本金2020年06月24日刊登于巨潮资讯网《关于公司部分债务逾期及诉讼事项的公告》(公告编号:2020-033);《关于公司收到起诉状及调解书的公告》(公告编号:2020-092)
辽宁振兴银行股份有限公司诉被告北京百维博锐10,058.8已作出一审判决,二审调解要求归还债务本金及利息正在履行调解,已归还部分本金2020年06月24日刊登于巨潮资讯网《关于公
贸易有限公司、何志涛、杭州联络互动信息科技股份有限公司、沈阳智通融网络科技有限公司金融借款合同纠纷案结案司部分债务逾期及诉讼事项的公告》(公告编号:2020-033);《关于诉讼进展的公告》(公告编号:2021-015)
中国银行浙江省分行借款纠纷案89,428.22已判决,暂未涉及执行要求归还债务本金及利息已于中国银行达成庭下和解方案,计划通过资产变现等方式归还债务2020年07月14日刊登于巨潮资讯网《关于收到民事裁定书的公告》(公告编号:2020-041);《2020 年年度报告》;《关于公司诉讼进展的公告》(公告编号:2022-001)
光大银行杭州萧山支行借款纠纷案10,052.01已调解结案要求归还债务本金及利息双方已达成执行和解,按计划逐步归还贷款本金2020年07月29日刊登于巨潮资讯网《2020 关于收到民事裁定书的公告》(公告编号:2020-049)《2020 年年度报告》;《关于公司诉讼的进展公告》(公
告编号:2021-019)
北京银行股份有限公司琉璃厂支行诉北京百维博锐贸易有限公司、胡大波、陈圆圆、北京麦考利科技有限公司、杭州联络互动信息科技股份有限公司借款纠纷案6,180.27已作出一审判决,二审尚未开庭公司承担连带担尚不涉及执行2020年08月26日刊登于巨潮资讯网《2020 年半年度报告》
北京银行光明支行借款纠纷案32,208.64已进入执行阶段要求归还债务本金及利息正在执行中,该笔债权已转让至北京资产,目前公司正与北京资产沟通还款安排和方案2020年07月23日刊登于巨潮资讯网《关于收到民事起诉书的公告》(公告编号:2020-045)《2020 年年度报告》;《关于公司涉诉的进展公告》(公告编号:2020-093)
招商银行杭州分行借款纠纷案14,008已作出一审判决,二审维持原判要求归还债务本金及利息执行中,双方已基本达成庭下和解方案,计划在7月完成和解,目前按计划逐步归还贷款本金2020年08月13日刊登于巨潮资讯网《关于收到民事裁定书的公告》(公告编号:2020-055);《2020 年年度报告》;《关于诉讼进展的公告》(公告编
号:2021-053)
浙商资产金融借款纠纷案19,000尚未作出判决尚未作出判决公司已于浙萧资产基本达成和解方案,计划于5月完成和解,目前方案正在审批中2021年11月29日刊登于巨潮资讯网《关于收到民事起诉状的公告》(公告编号:2021-065)
上海浦东发展银行股份有限公司杭州萧山支行借款纠纷案13,302.19已诉前和解已诉前和解正在按照诉前和解,逐步归还贷款本金2022年04月22日刊登于巨潮资讯网《2021 年年度报告》
浙江悦容建设集团有限公司诉联络互动买卖合同纠纷案1,201.87尚未作出判决尚未作出判决尚不涉及执行2020年11月12日刊登于巨潮资讯网《关于公司银行账户被冻结的公告》(公告编号:2020-085)

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司实际控制人何志涛先生将持有的公司383,538,712股股票质押在国信证券和东吴证券进行股票质押融资,目前仍有

质押融资余额尚未清偿,何志涛先生已和相关金融机构沟通还款方案并在报告期内通过违约处置协议转让部分股份的方式归还股票质押融资以降低股票质押风险,何志涛先生分别于2021年12月20日和2021年12月30日完成协议转让部分公司股份,详见2021年12月20日《关于控股股东协议转让部分公司股份过户完成的公告》(公告编号:2021-068),详见2021年12月30日《关于控股股东协议转让部分公司股份过户完成的公告》(公告编号:2021-070)。后续,何志涛先生仍将通过协议转让、资产变现等多种方式,继续与相关金融机构沟通,归还股票质押融资,降低股票质押风险,保障上市公司稳定经营。公司实际控制人何志涛因借款担保纠纷,被中植咨询(北京)有限公司、润兴融资租赁有限公司和辽宁振兴银行股份有限公司诉讼,目前相关方均已与上述金融机构达成和解协议,并已通过资产处置回款等方式陆续归还上述金融机构借款,目前对何志涛先生暂无实际影响。 目前公司控股股东何志涛持股384,355,987股,占公司总股本的17.66%,为公司实际控制人。按照目前公司股价以及其持有的其他资产价值计算,何志涛先生总资产是可以覆盖上述借款和担保责任。目前何志涛先生前期投资的部分项目已经都

陆续到了解禁期,已在安排积极处置部分个人其他资产,争取先行使用个人资产处置归还上述借款。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
北京百维博锐贸易有限公司2019年04月25日23,5002019年01月08日6,000连带责任保证1年
北京百维博锐贸易有限公司2019年04月25日23,5002019年06月20日2,305.91连带责任保证1年
北京百维博锐贸易有限公司2019年04月25日23,5002019年06月20日1,853.86连带责任保证1年
北京百维博锐贸易有限公司2019年04月25日23,5002019年06月20日1,840.23连带责任保证1年
北京百维2019年10,0002019年10,000连带责1年
博锐贸易有限公司04月25日04月26日任保证
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)23,500报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)23,500报告期末实际对外担保余额合计(A4)22,000
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
数字天域(香港)科技有限公司2017年06月30日50,0002017年06月27日42,079.62连带责任保证三年
会找房(北京)网络技术有限公司2019年04月25日100,00016,123.51连带责任保证租客期间
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)150,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)150,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)58203.13
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)0报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)173,500报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)0
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)173,500报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)80203.13
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例51.92%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)本年度担保为以前年度的存续担保情况,实际担保金额为 0
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、为促进公司跨境电商业务快速发展,盘活公司股权资产,提高公司抗风险能力,杭州联络互动信息科技股份有限公司将控股子公司LLIT和Newegg进行合并重组上市,合并后上市主体为 Newegg Commerce.Inc 并于 2021 年 5 月 20 日在美国纳斯达克交易所正式开始交易,交易代码为“NEGG”。本次合并重组完成后,公司的电商板块资产将在资本市场获得价值重估,并且成为具有较强流动性的股票资产,极大的提高了公司资产变现能力和抗风险能力,为公司解决目前的资金问题和后续发展提供支持。 2、为解决公司银行贷款问题,提高公司偿债能力,促进公司电商业务持续稳定发展,为后续工作做必要的准备,公司控股子公司Newegg拟在美国资本市场进行公开融资,公司子公司Newegg已于2021年11月15日向SEC申报了本次融资的招股说明书(FORMF-1),具体方案如下:

(1)Newegg本次公开融资预计发行总价值不超过300,000,000美元的公司普通股,外加部分超额配售选择权,本次发行价格将根据行业情况、管理层评估和市场情况等多种因素考虑;

(2)发行获得募集资金部分用于回购公司持有的Newegg股份,剩余募集资金将用于拓展Newegg的经营业务。本次公开融资完成后,Newegg将使用本次发行获得募集资金的一部分,以公开发行价格为基础(扣减税金及承销费)回购公司持有的Newegg股票,回购资金用于偿还公司与中国银行浙江省分行的贷款;

(3)授权Newegg管理层向SEC提交本次公开融资的招股说明书(FORMF-1)及相关文件资料,以通过SEC审核并完成Newegg的公开融资;

(4)授权Newegg管理层向美国纳斯达克市场提交公开融资所需的所有发行申请文件。

本次子公司Newegg公开融资有利于解决公司债务问题,提高公司偿债能力,缓解公司资金压力;同时,本次融资将提升Newegg在美国资本市场的知名度,吸引更多投资者参与,将提升Newegg整体市场竞争力,为后续工作做必要的准备,支持其未来业务发展。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份415,749,94419.10%000-31,035,964-31,035,964384,713,98017.67%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股415,749,94419.10%000-31,035,964-31,035,964384,713,98017.67%
其中:境内法人持股00.00%0000000.00%
境内自然人持股415,749,94419.10%000-31,035,964-31,035,964384,713,98017.67%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份1,761,399,73180.90%00031,035,96431,035,9641,792,435,69582.33%
1、人民币普通股1,761,399,73180.90%00031,035,96431,035,9641,792,435,69582.33%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数2,177,149,675100.00%000002,177,149,675100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

每年年初,公司高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

1.公司实际控制人何志涛先生于2021年12月20日完成协议转让部分公司股份,详见2021年12月20日《关于控股股东协议转让部分公司股份过户完成的公告》(公告编号:2021-068),本次通过协议转让其持有的公司 76,800,000 股无限售流通股份,占公司总股本的3.527548%。

2.公司实际控制人何志涛先生于2021年12月30日完成协议转让部分公司股份,详见2021年12月30日《关于控股股东协议转让部分公司股份过户完成的公告》(公告编号:2021-070),本次通过协议转让其持有的公司 51,200,000 股无限售流通股份,占公司总股本的2.35%。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数109,131年度报告披露日前上一月末普通股股东总数111,285报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
何志涛境内自然人17.66%384,355,987-128000000384,266,99088,997质押383,538,712
冻结384,355,987
王一遴境内自然人4.22%91,941,861417800091,941,861
深圳中植产投并购投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人3.07%66,766,9770066,766,977
上海磐耀资产管理有限公司-磐耀源岳定制1号私募证券投资基金其他2.19%47,711,341-5000000047,711,341
E.T.XUN(Hong Kong) Holding Limited境外法人1.88%40,962,408-65314297040,962,408
#杨朝伟境内自然人0.99%21,500,0000021,500,000
陈理境内自然人0.94%20,532,546-9412817020,532,546质押3,796,090
#中恒泰安资本管理(深圳)有限公司-中恒三和玖玖5期私募证券投资基金其他0.83%18,110,0000018,110,000
#王彦飞境内自然人0.52%11,286,0000011,286,000
滕学军境内自然人0.50%10,902,7240010,902,724
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,何志涛是公司实际控制人。未知其他股东相互之间是否存在关联关系, 也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放
弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
王一遴91,941,861人民币普通股91,941,861
深圳中植产投并购投资合伙企业(有限合伙)66,766,977人民币普通股66,766,977
上海磐耀资产管理有限公司-磐耀源岳定制1号私募证券投资基金47,711,341人民币普通股47,711,341
E.T.XUN(Hong Kong) Holding Limited40,962,408人民币普通股40,962,408
#杨朝伟21,500,000人民币普通股21,500,000
陈理20,532,546人民币普通股20,532,546
#中恒泰安资本管理(深圳)有限公司-中恒三和玖玖5期私募证券投资基金18,110,000人民币普通股18,110,000
#王彦飞11,286,000人民币普通股11,286,000
滕学军10,902,724人民币普通股10,902,724
阮菊珍9,023,500人民币普通股9,023,500
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前十名无限售条件股东之间,未知是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收 购管理办法》中规定的一致行动人
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)前 10 名普通股股东中,股东#杨朝伟通过融资融券账户持有 21,500,000 股; 股东#中恒泰安资本管理(深圳)有限公司-中恒三和玖玖5期私募证券投资基金通过融资融券账户持有 18,110,000 股;股东#王彦飞通过融资融券账户持有 11,286,000 股

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
何志涛中国
主要职业及职务何志涛先生为公司董事长兼总经理,其简历详见下文“董监高任职情况”
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
何志涛本人中国
主要职业及职务何志涛先生为公司董事长兼总经理,其简历详见下文“董监高任职情况”
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

√ 适用 □ 不适用

名称股东类别股票质押融资总额(万元)具体用途偿还期限还款资金来源是否存在偿债或平仓风险是否影响公司控制权稳定
何志涛控股股东102,156股权投资已到期,正在协商减持及还款方案股票减持及投资回款是,目前正在协商还款方案暂未影响控制权

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2022年04月27日
审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号大华审字【2022】0011221
注册会计师姓名丛存、冯雪

审计报告正文

杭州联络互动信息科技股份有限公司全体股东:

审计意见

我们审计了杭州联络互动信息科技股份有限公司(以下简称联络互动)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了联络互动2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于联络互动,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:

1、商誉减值

2、交易性金融资产公允价值的计量

商誉减值

事项描述

与商誉相关的账面金额信息请参阅财务报表附注“六、注释18”。由于商誉余额对财务报表的重要性,商誉减的评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的估值报告进行确定。由于商誉的减值评估主要是依据所编制的折现现金流预测,而现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计,对此我们将评估商誉的减值视为联络互动的关键审计事项。

审计应对

我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括:

(1)评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;

(2)通过参考行业惯例,评估管理层使用的估值方法的适当性;

(3)基于我们对于行业的了解,分析并复核管理层在减值测试中预计未来现金流量现值时运用的重大估计及判断的合理性;

(4)评估管理层减值测试中所采用的关键假设的适当性,以及了解和评价管理层利用其估值专家的工作;

基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对商誉减值的相关判断及估计是合理的。

交易性金融资产公允价值的计量事项描述与交易性金融资产相关的账面金额信息请参阅财务报表附注“六、注释2”。 由于交易性金融资产余额对财务报表的重要性,管理层每年末会对交易性金融资产公允价值的计量进行确定。交易性金融资产公允价值的变动对联络互动的经营业绩产生重大影响,对此我们将交易性金融资产公允价值的计量作为联络互动的关键审计事项。

审计应对我们对于交易性金融资产公允价值的计量所实施的重要审计程序包括:

(1)评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;

(2)通过参考行业惯例,评估管理层使用的估值方法的适当性;

(3)评价估值专家采用的折扣率、利率、假设条件等关键参数的适当性;

基于已执行的审计工作,我们认为,管理层对交易性金融资产公允价值计量的相关判断及估计是合理的。其他信息

联络互动管理层对其他信息负责。其他信息包括联络互动2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。管理层和治理层对财务报表的责任

联络互动管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,联络互动管理层负责评估联络互动的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算联络互动、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督联络互动的财务报告过程。注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对联络互动持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致联络互动不能持续经营。

评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

就联络互动中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关

注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:杭州联络互动信息科技股份有限公司

2021年12月31日

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金1,218,329,118.531,237,964,444.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,133,303,615.551,404,141,656.09
衍生金融资产
应收票据
应收账款819,208,724.221,322,122,051.04
应收款项融资9,269,127.00860,000.00
预付款项155,179,984.63117,199,022.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款768,496,737.40712,309,965.32
其中:应收利息715,417.91848,908.15
应收股利4,385,362.054,385,362.05
买入返售金融资产
存货1,562,797,929.731,189,183,959.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产235,996,700.14334,243,528.23
流动资产合计5,902,581,937.206,318,024,627.22
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资187,836,448.78265,209,492.70
其他权益工具投资115,739,635.87136,861,291.62
其他非流动金融资产2,616,320.0029,036,580.00
投资性房地产888,666,762.14913,921,374.42
固定资产484,069,937.40505,644,558.83
在建工程266,071,676.58259,645,820.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产1,779,225,476.70
无形资产223,424,538.35228,390,147.95
开发支出42,257,621.0026,211,356.00
商誉677,801,185.46868,093,991.25
长期待摊费用46,307,418.2450,983,774.71
递延所得税资产130,095,814.5237,019,616.63
其他非流动资产3,805,153.003,578,467.00
非流动资产合计4,847,917,988.043,324,596,471.97
资产总计10,750,499,925.249,642,621,099.19
流动负债:
短期借款1,495,050,927.551,476,673,486.02
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据30,000,000.00
应付账款1,754,294,892.222,306,635,990.22
预收款项2,554,554.971,912,955.48
合同负债289,084,227.18344,587,336.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬152,805,243.60169,001,915.03
应交税费197,243,366.04303,683,566.01
其他应付款363,189,718.68561,296,630.78
其中:应付利息0.00
应付股利2,989,144.603,695,177.71
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,345,000,716.141,107,784,196.80
其他流动负债127,774,014.60151,120,502.69
流动负债合计6,726,997,660.986,452,696,579.73
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款11,750,396.0013,625,643.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债1,204,266,749.10
长期应付款11,757.00
长期应付职工薪酬
预计负债639,349,915.69524,834,175.70
递延收益
递延所得税负债47,688,704.7951,659,918.59
其他非流动负债9,658,517.0022,191,201.00
非流动负债合计1,912,714,282.58612,322,695.29
负债合计8,639,711,943.567,065,019,275.02
所有者权益:
股本2,177,149,675.002,177,149,675.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,177,378,516.443,092,486,052.58
减:库存股
其他综合收益-86,130,351.42-103,121,663.27
专项储备
盈余公积26,687,004.0826,687,004.08
一般风险准备
未分配利润-3,750,458,779.48-3,177,801,242.54
归属于母公司所有者权益合计1,544,626,064.622,015,399,825.85
少数股东权益566,161,917.06562,201,998.32
所有者权益合计2,110,787,981.682,577,601,824.17
负债和所有者权益总计10,750,499,925.249,642,621,099.19

法定代表人:何志涛 主管会计工作负责人:金玉花 会计机构负责人:王燕飞

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金37,689,994.753,590,548.34
交易性金融资产460,320,181.221,140,844,871.02
衍生金融资产
应收票据
应收账款49,634,825.8360,507,625.31
应收款项融资
预付款项10,795,086.425,795,067.62
其他应收款1,094,022,077.94611,646,336.78
其中:应收利息26,173,596.0726,056,622.79
应收股利
存货78.9411,634.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产72,726,230.6273,155,227.76
流动资产合计1,725,188,475.721,895,551,311.33
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资5,533,015,033.665,598,383,197.17
其他权益工具投资1,319,671.60
其他非流动金融资产2,616,320.0029,036,580.00
投资性房地产713,675,861.07734,213,294.91
固定资产150,960,966.61158,054,943.09
在建工程263,419,369.43258,699,919.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产11,791,082.83
无形资产20,785,940.6321,351,402.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产50,000,000.0050,000,000.00
非流动资产合计6,746,264,574.236,851,059,008.74
资产总计8,471,453,049.958,746,610,320.07
流动负债:
短期借款1,455,513,749.551,435,186,037.02
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款39,339,942.1756,735,764.25
预收款项2,578,227.052,483,038.52
合同负债
应付职工薪酬2,261,808.634,642,044.24
应交税费581,411.243,576,294.29
其他应付款872,129,299.94864,811,416.30
其中:应付利息968,488.76968,488.76
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债672,317,173.45658,085,046.62
其他流动负债776,075.701,033,198.00
流动负债合计3,045,497,687.733,026,552,839.24
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债10,973,095.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债430,740,492.34414,692,486.76
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债9,320,000.009,320,000.00
非流动负债合计451,033,587.39424,012,486.76
负债合计3,496,531,275.123,450,565,326.00
所有者权益:
股本2,177,149,675.002,177,149,675.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,130,487,301.425,131,801,364.28
减:库存股
其他综合收益-28,400,857.57-27,081,185.97
专项储备
盈余公积50,057,555.5350,057,555.53
未分配利润-2,354,371,899.55-2,035,882,414.77
所有者权益合计4,974,921,774.835,296,044,994.07
负债和所有者权益总计8,471,453,049.958,746,610,320.07

3、合并利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业总收入16,548,701,107.5116,155,575,160.96
其中:营业收入16,548,701,107.5116,155,575,160.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本16,485,967,729.0816,021,297,818.76
其中:营业成本14,093,214,284.8513,867,140,144.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加20,962,787.2422,451,471.14
销售费用1,402,313,955.541,325,030,271.46
管理费用626,407,833.73567,485,430.08
研发费用101,212,960.8497,477,219.23
财务费用241,855,906.88141,713,282.16
其中:利息费用134,751,443.74137,259,260.24
利息收入4,398,001.779,029,545.16
加:其他收益26,167,705.6627,330,845.81
投资收益(损失以“-”号填列)-43,316,156.7228,384,238.08
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-47,268,210.39-12,076,900.84
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)44,680,664.43317,009,862.81
信用减值损失(损失以“-”号填列)-124,946,829.26-232,077,935.07
资产减值损失(损失以“-”号填列)-214,802,069.33-9,978,401.57
资产处置收益(损失以“-”号填列)-601,467.624,135,206.41
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-250,084,774.41269,081,158.67
加:营业外收入11,437,828.3951,377,907.32
减:营业外支出105,062,124.5092,817,320.13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-343,709,070.52227,641,745.86
减:所得税费用-34,979,303.1921,667,910.58
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-308,729,767.33205,973,835.28
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-308,729,767.33206,056,704.48
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-82,869.20
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-395,509,864.5895,447,170.38
2.少数股东损益86,780,097.25110,526,664.90
六、其他综合收益的税后净额-6,283,168.09-16,813,542.12
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额2,450,130.34-1,409,860.73
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-4,711,745.41527,479.42
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-4,711,745.41527,479.42
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益7,161,875.75-1,937,340.15
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额7,161,875.75-1,937,340.15
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-8,733,298.43-15,403,681.39
七、综合收益总额-315,012,935.42189,160,293.16
归属于母公司所有者的综合收益总额-393,059,734.2494,037,309.65
归属于少数股东的综合收益总额78,046,798.8295,122,983.51
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.180.040
(二)稀释每股收益-0.180.040

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:何志涛 主管会计工作负责人:金玉花 会计机构负责人:王燕飞

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业收入34,834,481.0736,529,827.56
减:营业成本25,627,343.2827,351,974.47
税金及附加6,986,478.636,567,597.84
销售费用2,863,768.1611,366,045.91
管理费用54,891,714.7841,509,686.84
研发费用1,748,742.35
财务费用111,476,835.5855,942,829.56
其中:利息费用112,039,576.45111,095,298.65
利息收入-38,470.6125,712,328.05
加:其他收益385,395.00210,349.62
投资收益(损失以“-”号填列)-465,100.397,034,801.80
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-30,753,356.52-5,046,282.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-83,748,814.61230,608,470.83
信用减值损失(损失以“-”号填列)-9,031,827.6246,951,544.30
资产减值损失(损失以“-”号填列)-23,232,301.47-14,255,777.44
资产处置收益(损失以“-”号填列)-38,204.7119,037.22
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-283,142,513.16162,611,376.92
加:营业外收入234,804.00360,064.62
减:营业外支出35,581,775.6227,017,949.97
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-318,489,484.78135,953,491.57
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-318,489,484.78135,953,491.57
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-318,489,484.78135,953,491.57
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-1,319,671.60-3,681,185.97
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-1,319,671.60-3,681,185.97
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-1,319,671.60-3,681,185.97
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-319,809,156.38132,272,305.60
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金17,973,948,735.2617,173,000,051.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1,078,724.996,730,832.77
收到其他与经营活动有关的现金147,202,116.50364,998,598.75
经营活动现金流入小计18,122,229,576.7517,544,729,482.67
购买商品、接受劳务支付的现金15,103,741,439.8713,877,039,660.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金894,074,640.03809,189,226.85
支付的各项税费1,008,877,279.73821,073,644.71
支付其他与经营活动有关的现金1,207,872,471.391,168,483,392.51
经营活动现金流出小计18,214,565,831.0216,675,785,924.72
经营活动产生的现金流量净额-92,336,254.27868,943,557.95
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金381,132,182.28247,789,500.00
取得投资收益收到的现金5,641,318.522,504,491.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额17,900.006,515,789.19
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2,949,452.15
收到其他与投资活动有关的现金15,300,000.0014,810,588.30
投资活动现金流入小计405,040,852.95271,620,368.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金128,718,247.1568,743,518.27
投资支付的现金166,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金53,309,544.38151,322,468.99
投资活动现金流出小计182,027,791.53386,565,987.26
投资活动产生的现金流量净额223,013,061.42-114,945,618.60
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金49,276,913.7050,702,843.59
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金49,276,913.7050,702,843.59
取得借款收到的现金200,999,999.98711,532,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金11,780,000.0028,160,000.00
筹资活动现金流入小计262,056,913.68790,394,843.59
偿还债务支付的现金225,827,552.95887,930,876.14
分配股利、利润或偿付利息支付的现金58,961,554.25115,283,719.17
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润28,729,263.74
支付其他与筹资活动有关的现金121,030,566.3772,276,991.86
筹资活动现金流出小计405,819,673.571,075,491,587.17
筹资活动产生的现金流量净额-143,762,759.89-285,096,743.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-18,780,657.25-69,223,518.47
五、现金及现金等价物净增加额-31,866,609.99399,677,677.30
加:期初现金及现金等价物余额1,141,237,483.22741,559,805.92
六、期末现金及现金等价物余额1,109,370,873.231,141,237,483.22

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金32,317,733.6240,578,695.04
收到的税费返还4,391,574.45
收到其他与经营活动有关的现金92,149,274.44397,561,894.91
经营活动现金流入小计124,467,008.06442,532,164.40
购买商品、接受劳务支付的现金30,000,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金14,246,421.4923,420,384.14
支付的各项税费4,723,935.767,722,330.02
支付其他与经营活动有关的现金83,134,418.20353,590,490.45
经营活动现金流出小计102,104,775.45414,733,204.61
经营活动产生的现金流量净额22,362,232.6127,798,959.79
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金34,798,229.5913,967,200.00
取得投资收益收到的现金5,558,469.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,000.0042,790.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金7,800,000.0014,810,588.30
投资活动现金流入小计48,161,698.7928,820,578.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金22,603,688.156,719,256.93
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金34,726,906.78
投资活动现金流出小计57,330,594.936,719,256.93
投资活动产生的现金流量净额-9,168,896.1422,101,321.37
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金192,000,000.00536,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计192,000,000.00536,000,000.00
偿还债务支付的现金200,730,300.00518,587,106.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,704,176.9467,598,287.15
支付其他与筹资活动有关的现金9,055,000.00
筹资活动现金流出小计205,434,476.94595,240,393.28
筹资活动产生的现金流量净额-13,434,476.94-59,240,393.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-71,322.81
五、现金及现金等价物净增加额-312,463.28-9,340,112.12
加:期初现金及现金等价物余额571,128.729,911,240.84
六、期末现金及现金等价物余额258,665.44571,128.72

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末2,13,09-10326,6-3,12,01562,2,57
余额77,149,675.002,486,052.58,121,663.2787,004.0877,801,242.545,399,825.85201,998.327,601,824.17
加:会计政策变更-162,606,490.85-162,606,490.85-111,799,135.14-274,405,625.99
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,177,149,675.003,092,486,052.58-103,121,663.2726,687,004.08-3,340,407,733.391,838,252,153.49450,402,863.182,303,196,198.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)84,892,463.8616,991,311.85-410,051,046.09-293,626,088.87115,759,053.88-192,408,216.50
(一)综合收益总额2,450,130.34-395,509,864.58-378,518,552.7378,046,798.82-315,012,935.42
(二)所有者投入和减少资本45,339,771.5045,339,771.50
1.所有者投入的普通股29,430,939.6929,430,939.69
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额15,908,831.8115,908,831.81
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他84,814,5-14,84,8-7,677,2
92,463.8641,181.51541,181.5192,463.8627,516.4464,947.42
四、本期期末余额2,177,149,675.003,177,378,516.44-86,130,351.4226,687,004.08-3,750,458,779.481,544,626,064.62566,161,917.062,110,787,981.68

上期金额

单位:元

项目2020年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,177,149,675.003,012,567,309.85-101,711,802.5426,687,004.08-3,273,248,412.921,841,443,773.47602,973,261.172,444,417,034.64
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,177,149,675.003,012,567,309.85-101,711,802.5426,687,004.08-3,273,248,412.921,841,443,773.47602,973,261.172,444,417,034.64
三、本期增减变动金额(减79,918,7-1,409,895,447,1173,956,-40,771,26133,184,78
少以“-”号填列)42.7360.7370.38052.382.859.53
(一)综合收益总额-1,409,860.7395,447,170.3894,037,309.6595,122,983.51189,160,293.16
(二)所有者投入和减少资本23,396,716.3423,396,716.34
1.所有者投入的普通股19,048,274.6219,048,274.62
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额4,348,441.724,348,441.72
4.其他
(三)利润分配-1,412,066.22-1,412,066.22
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-1,412,066.22-1,412,066.22
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他79,918,742.7379,918,742.73-157,878,896.48-77,960,153.75
四、本期期末余额2,177,149,675.003,092,486,052.58-103,121,663.2726,687,004.08-3,177,801,242.542,015,399,825.85562,201,998.322,577,601,824.17

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,177,149,675.005,131,801,364.28-27,081,185.9750,057,555.53-2,035,882,414.775,296,044,994.07
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,177,149,675.005,131,801,364.28-27,081,185.9750,057,555.53-2,035,882,414.775,296,044,994.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,314,062.86-1,319,671.60-318,489,484.78-321,123,219.24
(一)综合收益总额-1,319,671.60-318,489,484.78-319,809,156.38
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-1,314,062.86-1,314,062.86
四、本期期末余额2,177,149,675.005,130,487,301.42-28,400,857.5750,057,555.53-2,354,371,899.554,974,921,774.83

上期金额

单位:元

项目2020年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,177,149,675.005,131,801,364.28-23,400,000.0050,057,555.53-2,183,889,336.665,151,719,258.15
加:会计政策变更
前期差错更正
其他12,053,430.3212,053,430.32
二、本年期初余额2,177,145,131,801,3-23,400,000.50,057,555-2,171,835,905,163,772,688.47
9,675.0064.2800.536.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,681,185.97135,953,491.57132,272,305.60
(一)综合收益总额-3,681,185.97135,953,491.57132,272,305.60
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,177,149,675.005,131,801,364.28-27,081,185.9750,057,555.53-2,035,882,414.775,296,044,994.07

三、公司基本情况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

杭州联络互动信息科技股份有限公司(以下简称“本公司”或者“公司”),原名杭州新世纪信息技术股份有限公司,系由陆燕、高雁峰、滕学军、乔文东等自然人出资的杭州新世纪信息技术有限公司整体变更设立,于2007年2月12日在杭州市工商行政管理局登记注册。

2009年8月经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕672号批准,公司通过深圳证券交易所发行新股13,500,000.00股,并于2009年8月21日在深圳证券交易所挂牌交易。根据2009年度股东大会决议,公司以2009年12月31日总股本53,500,000.00股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,变更后注册资本107,000,000.00元。

根据公司召开的2014年第一次临时股东大会决议,并经2014年10月29日中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1108号文《关于核准杭州新世纪信息技术股份有限公司重大资产重组及向何志涛等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,公司向何志涛等11名交易对方发行135,233,994股人民币普通股,同时向何志涛非公开发行38,765,163股人民币普通股,每股面值为人民币1.00元,发行后的注册资本为人民币280,999,157.00元。

根据2014年度股东大会决议,公司以2014年12月31日总股本280,999,157.00股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增15股,变更后注册资本为702,497,892.00元。

根据公司2015年10月12日召开的2015年第三次临时股东大会决议,并经2015年12月29日中国证券监督管理委员会《关于核准杭州联络互动信息科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015] 3129号)核准。公司非公开发行168,361,978股人民币普通股股票,每股面值为人民币1.00元,发行后的注册资本为人民币870,859,870.00 元,并已在浙江省工商行政管理局办理完成相关变更程序。

根据2015年年度股东大会决议,以2016年1月31日总股本870,859,870.00股为股份基数,以资本公积转增股份的方式向全体股东每10股转增15股,变更后的注册资本为人民币2,177,149,675.00元。公司注册地址:浙江省杭州市滨江区物联网街451号芯图大厦18层,现在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为91330000740545604A的《营业执照》。

本公司经营范围为:通讯技术推广、技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让;计算机技术培训;批发电子产品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备;货物进出口、技术进出口、代理进出口;文化艺术交流活动策划(除演出及演出中介);设计、制作、发布及代理国内外广告;通信及智能硬件产品设计、开发、销售,物业管理,自有房屋租赁,有色金属、煤炭(无储存)、钢材、办公设备、家用电器及零配件、日用百货、体育用品、服装鞋帽、化妆品、针纺织品、箱包、钟表、母婴用品、玩具的销售,食品经营(凭许可证经营)、增值电信业务(凭许可证经营)。依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。公司最终实际控制人:何志涛。

(二)公司业务性质和主要经营活动

本公司经营范围为:通讯技术推广、技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让;计算机技术培训;批发电子产品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备;货物进出口、技术进出口、代理进出口;文化艺术交流活动策划(除演出及演出中介);设计、制作、发布及代理国内外广告;通信及智能硬件产品设计、开发、销售,物业管理,自有房屋租赁,有色金属、煤炭(无储存)、钢材、办公设备、家用电器及零配件、日用百货、体育用品、服装鞋帽、化妆品、针纺织品、箱包、钟表、母婴用品、玩具的销售,食品经营(凭许可证经营)、增值电信业务(凭许可证经营)。依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。

(三)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2022年4月27日批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的子公司共15户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
北京数字天域科技有限责任公司全资子公司二级子公司100.00%100.00%

数字天域(香港)科技有限公司

数字天域(香港)科技有限公司全资子公司三级子公司100.00%100.00%
上海海漾软件技术有限公司全资子公司三级子公司100.00%100.00%

CONNECTTECHNOVAINC

CONNECTTECHNOVAINC全资子公司四级子公司100.00%100.00%

去玩有限公司

去玩有限公司全资子公司四级子公司100.00%100.00%
上海卓属信息技术有限公司全资子公司三级子公司100.00%100.00%

上海域恩信息科技有限公司

上海域恩信息科技有限公司全资子公司二级子公司100.00%100.00%

北京酷能量科技有限公司

北京酷能量科技有限公司全资子公司二级子公司100.00%100.00%
Newegg commerce,Inc(合并)控股子公司四级子公司60.5405%60.5405%
会找房(北京)网络技术有限公司(合并)控股子公司二级子公司51.33%51.33%

杭州联络文化发展有限公司

杭州联络文化发展有限公司全资子公司二级子公司100.00%100.00%
北京雷昂汽车贸易有限公司全资子公司三级子公司100.00%100.00%

杭州胜光科技有限公司

杭州胜光科技有限公司控股子公司三级子公司85.00%85.00%

杭州联络互动电子商务有限公司

杭州联络互动电子商务有限公司全资子公司二级子公司100.00%100.00%
迪岸双赢集团有限公司(合并)控股子公司二级子公司59.20%59.20%

合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会

计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币;子公司——数字天域(香港)科技有限公司、CONNECT TECHNOVA INC、去玩有限公司、Newegg commerce,Inc.采用美元为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件

的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1、金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

(1)以摊余成本计量的金融资产。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

1.分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,

本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2.分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3.指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

4.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

5.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2、金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)能够消除或显著减少会计错配。

2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

2.其他金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

3.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

1)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

2)不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3、金融资产和金融负债的终止确认

(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2)该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

(2)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

4、金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

(1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

(2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。 (3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。 (2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的

金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

6、金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

1.如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 2.如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3.如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用

损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1、信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

(1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

(2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

(3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

(4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

(5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2、已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3、预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:各行业板块、金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2) 对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面

余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。减记金融资产当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7、金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融工具减值。

本公司对于存在客观证据表明其已经发生信用减值,以及其他能够单项合理评估预期信用损失的应收票据,采用单项方式确定预期信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法

无风险银行承兑票据组合

无风险银行承兑票据组合出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票承兑人为公司,票据类型为商业承兑汇票按账龄与整个存续期逾期信用损失对照表,计提预期信用损失;

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融工具减值。

本公司对于存在客观证据证明其已经发生减值,以及其他能够单项合理评估预期信用损失的应收账款,采用单项方式确定预期信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,将客户按照行业板块、地理区域、产品类型、信用风险等级等特征划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
电子商务板块根据行业板块、地理区域、产品类型等划分
按账龄与整个存续期逾期信用损失对照表,计提预期信用损失;
传媒广告板块
其他业务板块
类金融板块按风险等级与整个存续期逾期信用损失对照表,计提预期信用损失;
合并关联方组合合并范围内关联方款项不计提坏账

(1)电子商务板块(主要指Newegg Inc),采用如下组合分类按账龄对应的预期信用损失率计提坏账准备:

应收账款:企业客户销售款项-中国地区组合

账龄应收账款计提比例

90天以内

90天以内0%

91天至180天

91天至180天30%
181天至365天50%

1年以上

1年以上100%

应收账款:企业客户销售款项–北美地区及其他业务组合

账龄应收账款计提比例

1年以内(含1年)

1年以内(含1年)
1年以上100%

(2)广告传媒板块(主要指迪岸双赢集团有限公司),采用如下组合分类按账龄对应的预期信用损失率计提坏账准备:

账龄应收账款计提比例
1年以内(含1年)3%

1-2年

1-2年10%
2-3年30%

3年以上

3年以上100%

(3)其他业务板块,采用如下账龄对应的预期信用损失率计提坏账准备:

账龄应收账款计提比例

1年以内(含1年)

1年以内(含1年)1%

1-2年

1-2年5%
2-3年10%

3-4年

3-4年30%

4-5年

4-5年80%
5年以上100%

(4)类金融企业组合中保理业务,按照风险等级将款项分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,资产负债表日按照风险类型对应的预期信用损失率计提坏账准备:

分类分类依据坏账准备计提比例

正常

正常未逾期或逾期10天以内0%
关注逾期11-90天2%

次级

次级逾期91-180天25%

可疑

可疑逾期181-360天50%
损失逾期360天以上100%

(5)类金融企业组合中债权管理及贷款服务等业务,按照风险等级将款项分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,资产负债表日按照风险类型对应的预期信用损失率计提坏账准备:

分类分类依据计提损失比例

正常

正常逾期1个月以内0%
关注逾期1-3月20%
次级逾期3-6月50%

损失

损失逾期6月以上100%

13、应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融工具减值。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融工具减值。本公司对于存在客观证据证明其已经发生减值,以及其他能够单项合理评估预期信用损失的应收账款,采用单项方式确定预期信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,将客户按照行业板块、地理区域、产品类型、信用风险等级等特征划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
电子商务板块根据行业板块、地理区域、产品类型等划分按账龄与整个存续期逾期信用损失对照表,计提预期信用损失;
传媒广告板块
其他业务板块
类金融板块按风险等级与整个存续期逾期信用损失对照表,计提预期信用损失;
合并关联方组合合并范围内关联方款项不计提坏账

(1)电子商务板块(主要指Newegg Inc),采用如下组合分类按账龄对应的预期信用损失率计提坏账准备:

其他应收款:应收供应商退货款组合

账龄其他应收款计提比例

30天以内

30天以内0%

30天以上

30天以上100%

其他应收款:应收供应商返点组合

账龄其他应收款计提比例

180天以内

180天以内0%
180天以上100%

其他应收款:其他–非关联方

账龄其他应收款计提比例
1年以内(含1年)0%

1年以上

1年以上100%

(2)传媒广告板块(主要指迪岸双赢集团有限公司),采用如下组合分类按账龄对应的预期信用损失率计提坏账准备:

账龄其他应收款计提比例

1年以内(含1年)

1年以内(含1年)3%

1-2年

1-2年10%
2-3年30%

3年以上

3年以上100%

其中:押金及保证金不计提坏账。

(3)其他业务板块,采用如下账龄对应的预期信用损失率计提坏账准备:

账龄其他应收款计提比例

1年以内(含1年)

1年以内(含1年)1%
1-2年5%

2-3年

2-3年10%

3-4年

3-4年30%
4-5年80%

5年以上

5年以上100%

15、存货

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、产成品(库存商品)、发出商品等。存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出法计价。存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。存货的盘存制度

采用永续盘存制。低值易耗品和包装物的摊销方法

1.低值易耗品采用一次转销法;

2.包装物采用一次转销法。

3.其他周转材料采用一次转销法摊销。

16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融工具减值。

17、合同成本

合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险

合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

19、债权投资

20、其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(十)6.金融工具减值。

21、长期应收款

22、长期股权投资

初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担

的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。长期股权投资核算方法的转换公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务

报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧(摊销)率(%)
房屋建筑物38.005.002.50%

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)

电子设备

电子设备年限平均法3531.67

办公设备及其他

办公设备及其他年限平均法3-5519.00-31.67
运输设备年限平均法5519.00

设备、工具

设备、工具年限平均法3-5531.67
房屋建筑物年限平均法3852.5

Newegg Commerce Inc.各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率如下:

类别折旧年限(年)残值率年折旧率

房屋及建筑物

房屋及建筑物20-39年0.00%3%-5%

机器设备

机器设备3-7年0.00%14%-33%
办公设备及其他设备3-5年0.00%20%-33%

运输工具

运输工具5-7年0.00%14%-20%

中国大陆地区之外的土地

中国大陆地区之外的土地不计提折旧

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租

赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

1.在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予

资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

27、使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:

1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)本公司发生的初始直接费用;4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

28、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括非专利技术、软件、专利及著作权、土地使用权等。无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命依据
非专利技术10年、5年参照同行业
专利及著作权6年、4年经济使用寿命

软件

软件10年、5年经济使用寿命

土地使用权

土地使用权50年经济使用寿命

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)内部研究开发支出会计政策

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。公司的具体研究阶段一般是指研发部门根据市场需求、技术需要等因素对需研究开发的项目进行相关分析立项,由项目管理部门对该项目进行技术创新能力、成果转化能力、实际需求能力及项目预算资金保障能力等情况进行评审分析的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。公司的具体开发阶段是指项目立项申请经过研究阶段的研究、分析、评审形成立项报告后,研发项目组完成功能手板、BOM输出、开模打样等工作,并且通过不断修订完善直至达到可使用或可销售状态。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

29、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

30、长期待摊费用

摊销方法

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。摊销年限依据合同约定或预计受益期间确定。

31、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

32、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

33、租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公

司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:

1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;3)在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;4)在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

34、预计负债

预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

35、股份支付

股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。特定交易的收入处理原则

(1)附有销售退回条款的合同

在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。

销售商品时预期将退回商品的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,在“应收退货成本”项下核算。

(2)附有质量保证条款的合同

评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。具体原则

1、互联网服务收入

公司在收到互联网服务商提供的计费账单并经公司相关部门核对结算金额后,确认业务收入。

2、产品销售收入

(1)线上销售,在客户在交易平台下订单并付款后,公司将货物发给客户时,确认收入;

(2)线下销售,根据合同约定将产品交付给客户且经客户验收接受时确认收入。

(3)代销销售,在收到经销商的销售清单时确认收入。

3、电视剧的制作发行、播映权转让等业务收入

电视剧在完成摄制并经电视行政主管部门审查通过,取得《电视剧发行许可证》后,将电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方时确认收入。

4、保理业务收入

在相关的保理利息收入金额能够可靠地计量,相关的经济利益可以收到时,按保理合同约定的利率及投放的保理本金计算当期应确认的保理利息收入。

5、信托收入

按信托合同中规定的计算方法确认,并在合同期内分期确认的收益。

6、债权管理及贷款顾问服务费收入

公司采用实际利率法计算当期应当确认的贷款服务费收入。实际利率是指将金融资产和金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

7、广告收入

公司业务分为自有媒体及媒介代理类。

自有媒体业务收入的具体确认标准:公司承接业务后,按照约定确定公司的媒体并与客户签订发布合同,由第三方制作公司安装和上画,客户验收确认。广告发布后,公司运营部门定期监测和维护,按合同约定提供发布、维护情况等验收报告送客户确认,验收报告经公司和客户共同核实和确认后,按照实际上下刊日期分期确认收入。

媒介代理业务收入的具体确认标准:公司承接业务后,按照客户要求选择媒体并与其签订投放合同,由媒体按照投放计划执行广告发布。广告发布后,公司媒介部门收集上下刊回执等媒体投放证明,送公司业务部门、财务部门核实,并将投放证明送客户确认,经公司和客户共同对广告发布情况核实确认后,按照实际上下刊日期分期确认收入。

38、政府补助

类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

39、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

(1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。40、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入;发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益;取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时,以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括:

1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;

2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;

3)合理确定承租人将行使购买选择权的情况下,租赁收款额包括购买选择权的行权价格;

4)租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下,租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项;

5)由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入,所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

41、其他重要的会计政策和会计估计

42、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
根据财政部于2018年12月7日修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》的通知(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)文件规定,境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。2022年4月27日,公司召开的第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,公司独立董事发表了明确同意意见。

本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年12月7日修订的《《企业会计准则第21号——租赁》,变更后的会计政策详见附注四。

在首次执行日,本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁,并将此方法一致应用于所有合同,因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。

根据新租赁准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理,具体如下:

本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定,本公司在首次执行日前的低价值资产租赁,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理,不对低价值资产租赁进行追溯调整。

执行新租赁准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

项目2020年12月31日累积影响金额2021年1月1日
重分类 (注1)重新计量 (注2)小计
预付账款117,199,022.43-14,927,635.08-14,927,635.08102,271,387.35
使用权资产1,422,298,424.611,422,298,424.611,422,298,424.61
资产总计117,199,022.431,407,370,789.531,407,370,789.531,524,569,811.96
应付账款2,306,635,990.22-51,241,553.04-51,241,553.042,255,394,437.18
一年内到期的非1,107,784,196.80
流动负债425,805,736.32425,805,736.321,533,589,933.12
租赁负债1,319,737,197.241,319,737,197.241,319,737,197.24
其他非流动负债22,191,201.00-12,524,965.00-12,524,965.009,666,236.00
负债总计3,436,611,388.021,681,776,415.521,681,776,415.525,118,387,803.54
未分配利润-3,177,801,242.54-162,606,490.85-162,606,490.85-3,340,407,733.39
少数股东权益562,201,998.32-111,799,135.14-111,799,135.14450,402,863.18
所有者权益合计-2,615,599,244.22--274,405,625.99-274,405,625.99-2,890,004,870.21

注:上表仅呈列受影响的财务报表项目,不受影响的财务报表项目不包括在内,因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,237,964,444.621,237,964,444.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,404,141,656.091,404,141,656.09
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,322,122,051.041,322,122,051.04
应收款项融资860,000.00860,000.00
预付款项117,199,022.43102,271,387.35-14,927,635.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款712,309,965.32712,309,965.32
其中:应收利息848,908.15848,908.15
应收股利4,385,362.054,385,362.05
买入返售金融资产
存货1,189,183,959.491,189,183,959.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产334,243,528.23334,243,528.23
流动资产合计6,318,024,627.226,303,096,992.14-14,927,635.08
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资265,209,492.70265,209,492.70
其他权益工具投资136,861,291.62136,861,291.62
其他非流动金融资产29,036,580.0029,036,580.00
投资性房地产913,921,374.42913,921,374.42
固定资产505,644,558.83505,644,558.83
在建工程259,645,820.86259,645,820.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产1,422,298,424.611,422,298,424.61
无形资产228,390,147.95228,390,147.95
开发支出26,211,356.0026,211,356.00
商誉868,093,991.25868,093,991.25
长期待摊费用50,983,774.7150,983,774.71
递延所得税资产37,019,616.6337,019,616.63
其他非流动资产3,578,467.003,578,467.00
非流动资产合计3,324,596,471.974,746,894,896.571,422,298,424.61
资产总计9,642,621,099.1911,049,991,888.711,407,370,789.53
流动负债:
短期借款1,476,673,486.021,476,673,486.02
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据30,000,000.0030,000,000.00
应付账款2,306,635,990.222,255,394,437.18-51,241,553.04
预收款项1,912,955.481,912,955.48
合同负债344,587,336.70344,587,336.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬169,001,915.03169,001,915.03
应交税费303,683,566.01303,683,566.01
其他应付款561,296,630.78561,296,630.78
其中:应付利息
应付股利3,695,177.713,695,177.71
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,107,784,196.801,533,589,933.12425,805,736.32
其他流动负债151,120,502.69151,120,502.69
流动负债合计6,452,696,579.736,827,260,763.01374,564,183.28
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款13,625,643.0013,625,643.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债1,319,737,197.241,319,737,197.24
长期应付款11,757.0011,757.00
长期应付职工薪酬
预计负债524,834,175.70524,834,175.70
递延收益
递延所得税负债51,659,918.5951,659,918.59
其他非流动负债22,191,201.009,666,236.00-12,524,965.00
非流动负债合计612,322,695.291,919,534,927.531,307,212,232.24
负债合计7,065,019,275.028,746,795,690.531,681,776,415.52
所有者权益:
股本2,177,149,675.002,177,149,675.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,092,486,052.583,092,486,052.58
减:库存股
其他综合收益-103,121,663.27-103,121,663.27
专项储备
盈余公积26,687,004.0826,687,004.08
一般风险准备
未分配利润-3,177,801,242.54-3,340,407,733.39-162,606,490.85
归属于母公司所有者权益合计2,015,399,825.851,852,793,335.00-162,606,490.85
少数股东权益562,201,998.32450,402,863.18-111,799,135.14
所有者权益合计2,577,601,824.172,303,196,198.18-274,405,625.99
负债和所有者权益总计9,642,621,099.1911,049,991,888.711,407,370,789.53

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金3,590,548.343,590,548.34
交易性金融资产1,140,844,871.021,140,844,871.02
衍生金融资产
应收票据
应收账款60,507,625.3160,507,625.31
应收款项融资
预付款项5,795,067.625,795,067.62
其他应收款611,646,336.78611,646,336.78
其中:应收利息26,056,622.7926,056,622.79
应收股利
存货11,634.5011,634.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产73,155,227.7673,155,227.76
流动资产合计1,895,551,311.331,895,551,311.33
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资5,598,383,197.175,598,383,197.17
其他权益工具投资1,319,671.601,319,671.60
其他非流动金融资产29,036,580.0029,036,580.00
投资性房地产734,213,294.91734,213,294.91
固定资产158,054,943.09158,054,943.09
在建工程258,699,919.14258,699,919.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产21,351,402.8321,351,402.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产50,000,000.0050,000,000.00
非流动资产合计6,851,059,008.746,851,059,008.74
资产总计8,746,610,320.078,746,610,320.07
流动负债:
短期借款1,435,186,037.021,435,186,037.02
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款56,735,764.2556,735,764.25
预收款项2,483,038.52
合同负债2,483,038.52
应付职工薪酬4,642,044.244,642,044.24
应交税费3,576,294.293,576,294.29
其他应付款864,811,416.30864,811,416.30
其中:应付利息968,488.76968,488.76
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债658,085,046.62658,085,046.62
其他流动负债1,033,198.001,033,198.00
流动负债合计3,026,552,839.243,026,552,839.24
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债414,692,486.76414,692,486.76
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债9,320,000.009,320,000.00
非流动负债合计424,012,486.76424,012,486.76
负债合计3,450,565,326.003,450,565,326.00
所有者权益:
股本2,177,149,675.002,177,149,675.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,131,801,364.285,131,801,364.28
减:库存股
其他综合收益-27,081,185.97-27,081,185.97
专项储备
盈余公积50,057,555.5350,057,555.53
未分配利润-2,035,882,414.77-2,035,882,414.77
所有者权益合计5,296,044,994.075,296,044,994.07
负债和所有者权益总计8,746,610,320.078,746,610,320.07

调整情况说明

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用

项目2020年12月31日累积影响金额2021年1月1日
重分类重新计量小计
(注1)(注2)
预付账款117,199,022.43-14,927,635.08-14,927,635.08102,271,387.35
使用权资产1,422,298,424.611,422,298,424.611,422,298,424.61

资产总计

资产总计117,199,022.431,407,370,789.531,407,370,789.531,524,569,811.96
应付账款2,306,635,990.22-51,241,553.04-51,241,553.042,255,394,437.18
一年内到期的非流动负债1,107,784,196.80425,805,736.32425,805,736.321,533,589,933.12
租赁负债1,319,737,197.241,319,737,197.241,319,737,197.24
其他非流动负债22,191,201.00-12,524,965.00-12,524,965.009,666,236.00
负债总计3,436,611,388.02 1,681,776,415.51,681,776,415.525,118,387,803.54
2
未分配利润-3,177,801,242.54-162,606,490.85-162,606,490.85-3,340,407,733.39
少数股东权益562,201,998.32-111,799,135.14-111,799,135.14450,402,863.18
所有者权益合计-2,615,599,244.22-274,405,625.99-274,405,625.99-2,890,004,870.21

43、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税境内服务收入、商品销售收入13%、9%、6%或3%
城市维护建设税应交流转税额7%、5%、1%
企业所得税应纳税所得额25%、15%、9%
教育费附加应交流转税额3%
地方教育费附加应交流转税额2%、1.5%
房产税房产原值和租金1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
数字天域(香港)科技有限公司适用于香港当地税收法律。
杭州联络互动资产管理有限公司增值税率3%,企业所得税率25%。
Connect Technova Inc.适用于美国当地税收法律。
去玩有限公司适用于香港当地税收法律。
上海域恩信息科技有限公司增值税率3%,企业所得税率25%。
Newegg commerce,Inc及其各子公司适用于经营当地税收法律。根据财税[2017]79号《财政部 税务总局 商务部 科技部 国家发展改革委关于将技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》,自2017年1月1日起,对经认定的技术先进型服务企业,减按15%的税率征收企业所得税。Newegg commerce,Inc部分中国境内子公司适用该优惠税率。
霍尔果斯联合双赢文化传播有限公司增值税率6%,根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]112号))规定,2010年1月1日至2020年12
月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。
霍尔果斯迪岸浩发广告有限公司增值税率6%,根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]112号))规定,2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。
西藏万途思瑞传媒科技有限公司增值税率6%,根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》(藏政发[2021]9号)规定,企业所得税税率为9%。
西藏迪岸润吉广告传媒有限公司增值税率6%,根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》(藏政发[2021]9号)规定,企业所得税税率为9%。

2、税收优惠

根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号)第

一、二条的规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。公司部分企业属于小型微利企业,享受小型微利企业所得税优惠。

根据关于《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)第三条、第四条,《国家税务总局关于增值税小规模纳税人地方税种和 相关附加减征政策有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第5号),自2019年1月1日至2021年12月31日,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在 50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受此项优惠政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金26,652.0045,408.81
银行存款1,147,065,324.871,145,384,873.33
其他货币资金71,237,141.6692,534,162.48
合计1,218,329,118.531,237,964,444.62
其中:存放在境外的款项总额631,183,227.641,029,496,929.44
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额108,958,245.3096,726,961.40

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额

保函保证金

保函保证金31,393,084.4523,366,104.37

银行承兑汇票保证金

银行承兑汇票保证金30,000,000.00
用于担保的定期存款或通知存款5,265,357.0015,026,589.00

其他

其他72,299,803.8528,334,268.03
合计108,958,245.396,726,961.40

除上述事项外,本报告期末货币资金不存在受限制情形。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,133,303,615.551,404,141,656.09
其中:
其中:
合计1,133,303,615.551,404,141,656.09

其他说明:

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款121,836,140.311.93%114,054,610.493.61%7,781,529.90111,363,392.27.50%100,532,636.790.27%10,830,755.50
2222
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款899,118,695.0288.07%87,691,500.709.75%811,427,194.321,372,758,481.4392.50%61,467,185.894.48%1,311,291,295.54
其中:
电子商务板块-北美地区及其他112,637,617.2611.03%4,336,449.003.85%108,301,168.26154,420,326.5210.40%424,484.000.27%153,995,842.52
电子商务板块-中国地区874,146.000.06%0.000.00%874,146.00
智能医疗设备板块243,413.000.02%211,191.6086.76%32,221.40
影视传媒板块0.000.00%0.000.00
传媒广告板块777,525,726.1576.16%83,265,295.4410.71%694,260,430.71995,293,720.3567.06%58,892,744.175.92%936,400,976.18
其他业务板块8,955,351.610.88%89,756.261.00%8,865,595.3550,676,875.563.42%1,938,766.123.83%48,738,109.44
类金融板块171,250,000.0011.54%0.000.00%171,250,000.00
合计1,020,954,835.34100.00%201,746,111.1219.76%819,208,724.221,484,121,873.65100.00%161,999,822.6110.92%1,322,122,051.04

按单项计提坏账准备:预期信用损失的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
上海彩橙广告有限公司37,561,285.4737,561,285.47100.00%预计无法收回
南昌市红谷滩新区博能小额贷款有限公司19,036,123.5916,050,342.0084.32%预计部分无法收回
渤海国际信托股份有限公司投资收益15,786,547.7615,786,547.76100.00%预计无法收回
服务费收入12,065,743.0112,065,743.01100.00%预计无法收回
其他37,386,440.4932,590,692.1887.17%
合计121,836,140.32114,054,610.42----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

(1)电子商务板块—北美地区及其他账龄组合

账龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)

1年以内

1年以内108,301,168.26
1年以上4,336,449.004,336,449.00100.00

合计

合计112,637,617.264,336,449.00

(2)电子商务板块—中国地区组合

账龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
90天以内0.00

91天至180天

91天至180天30%

181天至365天

181天至365天50%
1年以上100%

合计

合计

(3)传媒广告板块

账龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)

1年以内

1年以内535,575,410.0516,067,262.303.00
1-2年133,796,277.2013,379,627.7210.00

2-3年

2-3年77,622,333.5423,286,700.0630.00
3年以上30,531,705.3630,531,705.36100.00

合计

合计777,525,726.1583,265,295.44

(4)其他业务板块

账龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内8,954,652.5189,546.531.00

1-2年

1-2年5.00
2-3年10.00

3-4年

3-4年699.10209.7330.00
4-5年--80.00

5年以上

5年以上--100.00

合计

合计8,955,351.6189,756.26

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)688,234,397.39
1至2年138,338,183.56
2至3年117,856,442.93
3年以上
3至4年36,805,113.26
4至5年2,062,494.73
5年以上37,658,203.47
合计1,020,954,835.34

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款100,532,636.7239,000,518.3921,271,673.00-4,206,871.69114,054,610.42
按组合计提预期信用损失的应收账款61,467,185.8928,879,862.2227,227.29772,541.55-1,910,233.1587,691,500.70
电子商务板块-北美地区及其他424,484.004,797,287.00735,262.00-150,060.004,336,449.00
电子商务板块-中国地区0.000.00
智能医疗设备板块211,191.6016,090.40-227,282.000.00
影视传媒板块0.000.00
传媒广告板块58,892,744.1724,509,998.8827,227.2937,279.55-127,395.3583,265,295.44
其他业务板块1,938,766.12-443,514.06-1,405,495.8089,756.26
类金融板块0.000.00
合计161,999,822.6167,880,380.6127,227.2922,044,214.55-6,117,104.84201,746,111.12

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

本期计提坏账准备金额67,880,380.61元。关于增减变动的说明:本期坏账的其他变动为子公司出表、汇率变动导致。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款22,044,214.55

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名93,810,887.667.95%2,814,326.63
第二名61,380,371.035.20%4,346,644.03
第三名49,084,426.164.16%1,472,532.78
第四名48,270,866.864.09%1,448,126.00
第五名47,654,842.874.04%3,491,835.62
合计300,201,394.5825.44%

(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款

4、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票9,269,127.00860,000.00
商业承兑汇票
合计9,269,127.00860,000.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

不适用

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内124,445,737.2980.20%71,218,701.8069.64%
1至2年15,447,620.379.95%17,741,835.7117.35%
2至3年9,440,744.926.08%12,800,457.8412.52%
3年以上5,845,882.053.77%510,392.000.50%
合计155,179,984.63--102,271,387.35--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

本期无账龄超过一年且金额重大的预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)

第一名

第一名40,000,000.0025.78
第二名17,333,500.0011.17
第三名12,759,220.008.22

第四名

第四名12,311,817.007.93

第五名

第五名8,081,457.005.21
合计90,485,994.0058.31

其他说明:

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息715,417.91848,908.15
应收股利4,385,362.054,385,362.05
其他应收款763,395,957.44707,075,695.12
合计768,496,737.40712,309,965.32

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金利息598,444.63743,688.90
可转换债券利息
其他116,973.28105,219.25
合计715,417.91848,908.15

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
北京万途思瑞传媒科技有限公司4,385,362.054,385,362.05
合计4,385,362.054,385,362.05

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
供应商返点268,434,703.00263,362,899.00
供应商退货款69,645,769.0048,667,642.00
其他单位款项901,291,259.11907,195,126.29
采购备用金1,159,852.001,635,717.86
押金、保证金214,802,856.35188,831,005.59
其他10,835,462.459,112,945.65
合计1,466,169,901.911,418,805,336.39

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额45,282,854.65666,446,786.62711,729,641.27
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提39,217,994.0222,528,180.6861,746,174.70
本期转回32,276,000.4432,276,000.44
本期核销2,226,171.0068,000.002,294,171.00
其他变动-36,130,027.82-1,672.24-36,131,700.06
2021年12月31日余额46,144,649.85656,629,294.62702,773,944.47

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)527,741,243.86
1至2年61,781,329.59
2至3年631,483,476.24
3年以上245,163,852.22
3至4年226,764,055.84
4至5年16,225,509.78
5年以上2,174,286.60
合计1,466,169,901.91

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款2,294,171.00

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名其他单位往来款103,950,000.004-5年7.09%51,975,000.00
第二名押金、保证金52,051,930.003-4年3.55%
第三名押金、保证金41,519,672.031-2年38000000, 2-3年3519672.032.83%
第四名其他单位往来款38,609,253.001年以内2.63%1,158,277.59
第五名Vendor incentives&Vendor Queue Inventory36,493,127.001年以内2.49%632,050.00
合计--272,623,982.03--18.59%53,765,327.59

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
库存商品1,570,901,769.268,103,839.531,562,797,929.731,228,287,959.7239,151,561.151,189,136,398.57
在途物资47,560.9247,560.92
合计1,570,901,769.268,103,839.531,562,797,929.731,228,335,520.6439,151,561.151,189,183,959.49

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品39,151,561.151,295,746.0031,824,390.17519,077.458,103,839.53
合计39,151,561.151,295,746.0031,824,390.17519,077.458,103,839.53

8、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣税额141,942,822.14223,445,406.23
待退回税款8,766,305.0016,375,266.00
待退回销售成本56,250,351.0079,535,328.00
其他29,037,222.0014,887,528.00
合计235,996,700.14334,243,528.23

其他说明:

不适用

9、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认备注

重要的其他债权投资

单位:元

的损失准备其他债权项目

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

10、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
北京航迪传媒有限公司11,291,320.170.00-9,598,779.931,692,540.24
小计11,291,320.170.00-9,598,779.931,692,540.24
二、联营企业
上海赐麓网络科技有限公司18,299,542.62-1,791,617.57-1,314,062.8615,193,862.1910,013,182.41
广州珍珑网络5,865,231.010.005,865,231.015,865,231.01
科技有限公司
AvegantCorporation89,202,112.060.00-2,039,717.8687,162,394.2087,162,394.20
EsmartTech,Inc71,656,146.830.00-1,638,507.4370,017,639.4070,017,639.40
北京百维博锐贸易有限公司127,658,772.890.00127,658,772.89127,658,772.89
成都动鱼数码科技有限公司162,611,643.280.00162,611,643.28162,611,643.28
重庆翼动科技有限公司55,854,606.79-5,352,975.7712,454,290.0550,501,631.0241,144,947.05
一起住好房(北京)网络科技有限公司5,839,639.83-5,459,130.06380,509.770.00
东阳三尚传媒股份有限公司155,403,796.93-18,149,633.125,558,469.2010,778,011.42131,695,694.6110,778,011.42
北京联合友为信息科技股份有限公司19,925,405.04-160,058.2719,765,346.77
上海迪华文化传媒有限公司11,837,793.36-7,106,475.864,731,317.50
南京禄口国际机场迪岸双赢文化传媒有限公司25,461,227.37350,460.1925,811,687.56
小计749,615,918.01-37,669,430.46-1,314,062.865,558,469.2023,232,301.47-3,678,225.29701,395,730.20515,251,821.66
合计760,907,238.18-47,268,210.39-1,314,062.865,558,469.2023,232,301.47-3,678,225.29703,088,270.44515,251,821.66

其他说明

注:“其他”为外币折算的汇率变动。

11、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
非上市公司股权
其中:风山渐文化传播(北京)有限公司1,319,671.60
天津联络优选网络科技有限公司
北京盛世华纳投资管理有限公司
奔放游戏股份有限公司
BitmainTechnologiesHoldingCompany95,635,500.0097,873,500.00
FLYN'BUYINC
北京畅达天下广告有限公司19,655,756.8731,710,600.00
上市公司股权
其中:GUARDIONHEALTHSCIENCES,INC.448,379.005,957,520.02
合计115,739,635.87136,861,291.62

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他其他综合收益转入留存收益的原因
综合收益的原因
风山渐文化传播(北京)有限公司-5,000,000.00不以出售为目的
天津联络优选网络科技有限公司-13,400,000.00不以出售为目的
北京盛世华纳投资管理有限公司-10,000,000.00不以出售为目的
奔放游戏股份有限公司-6,375,700.00不以出售为目的
Bitmain Technologies Holding Company不以出售为目的
FLYN'BUYINC-140,265,400.00不以出售为目的
北京畅达天下广告有限公司-12,054,843.13不以出售为目的
GUARDIONHEALTHSCIENCES,INC.-9,115,445.98-14,541,181.51不以出售为目的部分出售
合计-196,211,389.11-14,541,181.51

其他说明:

12、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:可转换公司债券2,616,320.0029,036,580.00
减:一年内到期部分
合计2,616,320.0029,036,580.00

其他说明:

13、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额987,157,874.6454,650,275.001,041,808,149.64
2.本期增加金额728,757.00171,426.00900,183.00
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
外币报表折算728,757.00171,426.00900,183.00
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额987,886,631.6454,821,701.001,042,708,332.64
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额118,908,590.778,978,184.45127,886,775.22
2.本期增加金额24,933,252.781,221,542.5026,154,795.28
(1)计提或摊销24,775,907.781,179,211.5025,955,119.28
外币报表折算157,345.0042,331.00199,676.00
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额143,841,843.5510,199,726.95154,041,570.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值844,044,788.0944,621,974.05888,666,762.14
2.期初账面价值868,249,283.8745,672,090.55913,921,374.42

14、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产484,069,937.40505,644,558.83
合计484,069,937.40505,644,558.83

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物运输设备电子设备设备、工具办公设备及其他土地合计
一、账面原值:
1.期初余额567,598,685.0714,269,982.75154,835,529.04237,904,303.1934,435,535.8617,775,759.091,026,819,795.00
2.本期增加金额337,324.00360,883.0321,346,307.11-68,132.006,619,257.34-10,955.0028,584,684.48
(1)购置0.00398,584.0724,105,253.115,124,788.007,137,918.300.0036,766,543.48
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
外币折算差额337,324.00-37,701.04-2,758,946.00-5,192,920.00-518,660.96-10,955.00-8,181,859.00
3.本期减0.00193,545.0022,066,908.922,705,731.76,151,397.960.0051,117,583.6
少金额253
(1)处置或报废0.00193,545.0021,748,461.9513,487,939.006,095,729.920.0041,525,675.87
合并减少0.000.00318,446.979,217,792.7555,668.040.009,591,907.76
4.期末余额567,936,009.0714,437,320.78154,114,927.23215,130,439.4434,903,395.2417,764,804.091,004,286,895.85
二、累计折旧
1.期初余额130,066,282.1911,621,127.84131,887,278.04221,287,363.6726,313,184.430.00521,175,236.17
2.本期增加金额25,375,888.281,520,133.1111,415,627.336,834,416.273,274,421.400.0048,420,486.39
(1)计提25,112,092.281,550,119.3313,769,385.3311,574,212.273,657,458.500.0055,663,267.71
外币报表折算差额263,796.00-29,986.22-2,353,758.00-4,739,796.00-383,037.100.00-7,242,781.32
3.本期减少金额0.00193,545.0021,847,577.0221,800,074.255,537,567.840.0049,378,764.11
(1)处置或报废0.00193,545.0021,544,515.4513,046,999.005,491,290.400.0040,276,349.85
合并减少0.000.00303,061.578,753,075.2546,277.440.009,102,414.26
4.期末余额155,442,170.4712,947,715.95121,455,328.35206,321,705.6924,050,037.990.00520,216,958.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余
四、账面价值
1.期末账面价值412,493,838.601,489,604.8332,659,598.888,808,733.7510,853,357.2517,764,804.09484,069,937.40
2.期初账面价值437,532,402.882,648,854.9122,948,251.0016,616,939.528,122,351.4317,775,759.09505,644,558.83

15、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程266,071,676.58259,645,820.86
合计266,071,676.58259,645,820.86

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
联络互动智能穿戴设备产业化基地项目263,419,369.43263,419,369.43258,699,919.14258,699,919.14
西藏机场刷机屏安装服务项目0.000.00421,845.13421,845.13
上海虹桥机场T2航站楼0.000.00524,056.59524,056.59
首都机场T3航站楼2,219,209.912,219,209.91
沈阳桃仙机场433,097.24433,097.24
合计266,071,676.58266,071,676.58259,645,820.86259,645,820.86

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目预算期初本期本期本期期末工程工程利息其中:本期资金
名称余额增加金额转入固定资产金额其他减少金额余额累计投入占预算比例进度资本化累计金额本期利息资本化金额利息资本化率来源
联络互动智能穿戴设备产业化基地项目258,699,919.144,719,450.29263,419,369.43
西藏机场刷机屏安装服务项目421,845.13421,845.130.00
上海虹桥机场T2航站楼524,056.59524,056.590.00
首都机场T3航站楼2,219,209.912,219,209.91
沈阳桃仙机场433,097.24433,097.24
合计259,645,820.867,371,757.44945,901.72266,071,676.58------

16、使用权资产

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计
一. 账面原值
1.期初余额2,718,754,324.16--2,718,754,324.16
2.本期增加金额1,156,277,736.20-1,130,998.00-1,157,408,734.20
重分类-
租赁1,169,613,749.201,144,445.001,170,758,194.20
非同一控制下企业合并-
股东投入-
外币报表折算差额-13,336,013.00-13,447.00-13,349,460.00
其他增加-
3.本期减少金额153,523,508.38---153,523,508.38
租赁到期5,620,631.00-5,620,631.00
处置子公司-
其他减少147,902,877.38147,902,877.38
4.期末余额3,721,508,551.98-1,130,998.00-3,722,639,549.98
二. 累计折旧-
1.期初余额1,296,455,899.55-1,296,455,899.55
2.本期增加金额652,437,429.73-141,375.00-652,578,804.73
重分类-
本期计提655,682,828.73143,056.00655,825,884.73
非同一控制下企业合并-
外币报表折算差额-3,245,399.00-1,681.00-3,247,080.00
其他增加-
3.本期减少金额5,620,631.00---5,620,631.00
租赁到期5,620,631.00-5,620,631.00
处置子公司-
其他减少-
4.期末余额1,943,272,698.28-141,375.00-1,943,414,073.28
三. 减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
重分类
本期计提
非同一控制下企业合并
其他增加
3.本期减少金额
租赁到期
处置子公司
其他减少
4.期末余额
四. 账面价值
1.期末账面价值1,778,235,853.70-989,623.00-1,779,225,476.70
2.期初账面价值1,422,298,424.61---1,422,298,424.61

17、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额22,339,942.20412,273,225.39170,727,344.6547,309,784.94652,650,297.18
2.本期增加金额34,454,851.00-3,879,200.00-203,965.8030,371,685.20
(1)购置7,245,477.007,245,477.00
(2)内部研发30,669,309.0030,669,309.00
(3)企业合并增加
外币折算差异-3,459,935.00-3,879,200.00-203,965.80-7,543,100.80
3.本期减少金额87,511,031.2787,511,031.27
(1)处置53,987,610.0053,987,610.00
企业合并减少33,523,421.2733,523,421.27
4.期末余额22,339,942.20359,217,045.12166,848,144.6547,105,819.14595,510,951.11
二、累计摊销
1.期初余额1,749,962.28175,881,364.8771,164,748.5811,023,112.61259,819,188.34
2.本期增加金额446,798.8838,689,881.52-1,627,270.99236,188.1837,745,597.59
(1)计提446,798.8840,983,642.51283,780.2041,714,221.59
外币折算差异-2,293,760.99-1,627,270.99-47,592.02-3,968,624.00
3.本期减少金额64,811,867.8364,811,867.83
(1)处置53,987,610.0053,987,610.00
企业合并减少10,824,257.8310,824,257.83
4.期末余额2,196,761.16149,759,378.5669,537,477.5911,259,300.79232,752,918.10
三、减值准备
1.期初余额31,448,903.7098,482,651.4234,509,405.77164,440,960.89
2.本期增加金额-2,251,929.01-156,373.78-2,408,302.79
(1)计提
外币折算差异-2,251,929.01-156,373.78-2,408,302.79
3.本期减少金额22,699,163.4422,699,163.44
(1)处置
企业合并减少22,699,163.4422,699,163.44
4.期末余额8,749,740.2696,230,722.4134,353,031.99139,333,494.66
四、账面价值
1.期末账面价值20,143,181.04200,707,926.301,079,944.651,493,486.36223,424,538.35
2.期初账面价值20,589,979.92204,942,956.821,079,944.651,777,266.56228,390,147.95

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例13.72%。

17、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益外币折算差异
项目13,648,083.0042,862.003,605,221.00
项目22,253,180.00555,816.0058,053.002,750,943.00
项目32,118,006.0024,885.002,093,121.00
项目41,829,354.0021,493.001,807,861.00
项目51,484,428.0017,441.001,466,987.00
项目6919,056.0010,798.00908,258.00
项目7833,459.009,792.00823,667.00
项目8770,441.009,052.00761,389.00
项目9608,659.007,152.00601,507.00
项目10604,907.007,108.00597,799.00
其他23,958,176.0034,140,620.0030,669,309.00588,619.0026,840,868.00
合计26,211,356.0047,512,829.0030,669,309.00797,255.0042,257,621.00

其他说明

18、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
去玩有限公司(合并)15,279,046.7915,279,046.79
上海卓属信息技术有限公司(合并)109,115,071.14109,115,071.14
上海乐泾达软件科技有限公司(合并)108,933,677.18108,933,677.18
北京酷能量科技有限公司(合并)78,232,628.6778,232,628.67
LianluoSmartLimited(合并)53,351,538.8053,351,538.800
会找房(北京)网络技术有限公司181,450,131.40181,450,131.40
Newegg commerce,Inc(合并)854,066,561.2353,351,538.80907,418,100.03
迪岸双赢集团有限公司1,286,038,801.091,286,038,801.09
香港迪岸传媒国际集团有限公司18,783.9318,783.93
合计2,686,486,240.2353,351,538.8018,783.9353,351,538.802,686,467,456.30

注:Newegg.inc本年完成对LLIT借壳重组,所以商誉合并在一起列示。

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
去玩有限公司(合并)15,279,046.7915,279,046.79
Lianluo Smart Limited(合并)26,996,534.5226,996,534.520
上海卓属信息技术有限公司(合并)109,115,071.14109,115,071.14
上海乐泾达软件科技有限公司(合并)108,933,677.18108,933,677.18
北京酷能量科技有限公司(合并)78,232,628.6778,232,628.67
会找房(北京)网络技术有限公司181,450,131.40181,450,131.40
Newegg commerce,Inc(合并)818,226,793.8126,996,534.52845,223,328.33
迪岸双赢集团有限公司480,158,365.47190,274,021.86670,432,387.33
合计1,818,392,248.98190,274,021.8626,996,534.5226,996,534.522,008,666,270.84

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

19、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费1,583,707.97277,064.22523,564.36-1,337,207.83
租赁权益改良10,509,988.004,170,479.004,047,693.0088,860.0010,543,914.00
制作及安装费38,075,092.9915,185,889.7120,207,497.32-33,053,485.38
其他814,985.751,612,875.001,029,931.7225,118.001,372,811.03
合计50,983,774.7121,246,307.9325,808,686.40113,978.0046,307,418.24

其他说明不适用

20、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
存货相关483,837,322.0028,134,673.0012,834,984.0012,349.00
应收账款与其他应收账款相关488,847,778.0261,863,192.45139,622,051.7732,988,958.63
固定资产、无形资产与投资性房地产相关55,721,452.005,465,062.00
股权投资相关8,544,125.27628,804.07
预计费用相关22,037,233.001,273,942.001,812,041.002,677.00
捐赠支出相关5,972,246.00281,501.00
未弥补亏损相关832,700,897.008,590,740.0021,949,394.0021,118.00
应付职工薪酬相关667,414,272.0041,430,942.0010,298,498.0056,895.00
预计负债相关68,261,256.005,914,888.00
使用权资产相关89,085,103.004,438,436.00
合同负债相关99,844,367.005,853,068.00
研发支出相关9,799,113.009,799,113.00
其他
合计2,776,343,712.29168,209,299.52242,238,420.7738,547,059.63

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值225,266,723.7646,875,209.79246,626,465.2950,838,799.59
预付账款相关52,125,862.003,056,375.00
使用权资产相关00
应付职工薪酬相关00
固定资产、无形资产与投资性房地产相关50,721,278.0023,077,993.0032,331,960.002,344,632.00
存货相关003,605,435.003,469.00
股权投资相关00110,163.00461.00
利息支出相关00
其他35,725,440.0012,792,612.00
合计363,839,303.7685,802,189.79282,674,023.2953,187,361.59

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产38,113,485.00130,095,814.521,527,443.0037,019,616.63
递延所得税负债38,113,485.0047,688,704.791,527,443.0051,659,918.59

21、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
高管保险的现金价值3,805,153.003,805,153.003,578,467.003,578,467.00
合计3,805,153.003,805,153.003,578,467.003,578,467.00

其他说明:

22、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款664,234,013.79675,964,013.79
抵押借款588,219,314.02592,423,894.00
保证借款179,393,196.07184,959,852.33
应付短期借款利息63,204,403.6723,325,725.90
合计1,495,050,927.551,476,673,486.02

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为1,493,923,800.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额逾期时间
中国银行浙江省分行422,400,000.002019年12月27日
中国银行浙江省分行199,964,000.002020年04月04日
中国银行浙江省分行70,000,000.002020年04月14日
中国银行浙江省分行69,000,000.002020年04月16日
中国银行浙江省分行61,000,000.002020年05月01日
华夏银行新华支行44,719,800.002021年03月31日
中信银行杭州分行180,000,000.002021年12月25日
北京银行光明支行302,250,000.002021年08月10日
北京银行光明支行12,670,000.002021年08月10日
招商银行杭州分行131,920,000.002021年12月31日
合计1,493,923,800.00--

其他说明:

具体明细见“十四、其他重要事项说明”。

23、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票30,000,000.00
合计30,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

24、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内1,675,662,175.742,167,661,833.20
1至2年44,424,219.2250,674,232.28
2至3年21,060,013.3635,494,812.11
3年以上13,148,483.901,563,559.59
合计1,754,294,892.222,255,394,437.18

25、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收租金2,554,554.971,912,955.48
合计2,554,554.971,912,955.48

26、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款289,084,227.18344,587,336.70
合计289,084,227.18344,587,336.70

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

27、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬168,711,124.03904,613,971.89922,012,055.27151,313,040.65
二、离职后福利-设定提存计划290,791.0024,913,598.4523,712,186.501,492,202.95
合计169,001,915.03929,527,570.34945,724,241.77152,805,243.60

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴143,673,356.26752,874,794.55765,169,706.06131,378,444.75
2、职工福利费26,176,002.2426,176,002.24
3、社会保险费1,493,228.4566,079,536.6565,476,012.522,096,752.58
其中:医疗保险费1,017,546.9511,779,233.5411,478,579.831,318,200.66
工伤保险费561.00318,161.84298,123.1220,599.72
生育保险费89,596.501,036,248.27994,651.57131,193.20
海外社保385,524.0052,945,893.0052,704,658.00626,759.00
4、住房公积金573,850.0010,534,038.0010,659,696.00448,192.00
5、工会经费和职工教育经费102,650.32681,895.45681,895.45102,650.32
6、短期带薪缺勤22,868,039.0048,267,705.0053,848,743.0017,287,001.00
合计168,711,124.03904,613,971.89922,012,055.27151,313,040.65

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险279,554.0024,091,840.2922,928,217.771,443,176.52
2、失业保险费11,237.00821,758.16783,968.7349,026.43
合计290,791.0024,913,598.4523,712,186.501,492,202.95

其他说明:

28、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税161,446,152.08253,507,349.80
企业所得税31,518,847.9829,040,231.04
个人所得税627,348.051,873,003.45
城市维护建设税83,073.9617,252.00
教育费附加(包含地方教育费附加)59,338.6028,329.48
其他税费3,508,605.3719,217,400.24
合计197,243,366.04303,683,566.01

其他说明:

29、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息0.00
应付股利2,989,144.603,695,177.71
其他应付款360,200,574.08557,601,453.07
合计363,189,718.68561,296,630.78

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
合计0.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利2,989,144.603,695,177.71
合计2,989,144.603,695,177.71

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付其他单位款项333,150,750.22528,447,629.40
应付员工款项3,080,436.268,654,167.30
其他23,969,387.6020,499,656.37
合计360,200,574.08557,601,453.07

30、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1,066,431,429.861,077,746,875.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款125,229.00
一年内到期的租赁负债1,215,898,342.11427,371,356.32
一年内到期的应付利息62,670,944.1728,346,472.80
合计2,345,000,716.141,533,589,933.12

其他说明:

31、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应付退货款58,034,249.0082,483,535.00
待转销项税69,739,765.6068,636,967.69
合计127,774,014.60151,120,502.69

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名面值发行日债券期发行金期初余本期发按面值溢折价本期偿期末余
计提利息摊销
合计------

其他说明:

32、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款749,646,027.86760,993,400.00
抵押借款328,535,798.00330,379,118.00
减:一年内到期的长期借款-1,066,431,429.86-1,077,746,875.00
合计11,750,396.0013,625,643.00

长期借款分类的说明:

不适用其他说明,包括利率区间:

不适用

33、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内1,246,528,667.21439,904,606.31
1-2年230,169,548.811,086,043,701.91
2-3年180,092,399.7380,674,558.14
3年以上853,280,709.90183,489,586.20
减:未确认融资费用-89,906,234.44-43,003,899.00
减:一年内到期的租赁负债-1,215,898,342.11-427,371,356.32
合计1,204,266,749.101,319,737,197.24

其他说明

本期确认租赁负债利息费用84,455,391.03元。

34、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款11,757.00
合计11,757.00

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款136,986.00
减:一年内到期的长期应付款125,229.00
合计11,757.00

其他说明:

35、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
对外提供担保463,007,736.55435,411,462.16
预提逾期贷款的银行罚息172,679,738.1482,716,576.54
信用卡坏账3,662,441.006,706,137.00
合计639,349,915.69524,834,175.70--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

36、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租金
押金338,517.00346,236.00
开工奖励9,320,000.009,320,000.00
合计9,658,517.009,666,236.00

其他说明:

37、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数2,177,149,675.002,177,149,675.00

其他说明:

38、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,744,794,694.0041,719,585.552,786,514,279.55
其他资本公积347,691,358.5844,486,941.171,314,062.86390,864,236.89
合计3,092,486,052.5886,206,526.721,314,062.863,177,378,516.44

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:本期其他资本公积变动为下属控股公司Newegg commerce,Inc(更名前为LLIT)发行新股,公司按持股比例确认资本公积17,020,407.04元;Newegg commerce,Inc下属子公司处置,资本公积减少,公司按持股比例确认资本公积-286,100.00元;Newegg commerce,Inc小股东行权资本公积增加,公司按持股比例确认资本公积3,043,283.94 元。Newegg股份支付,公司按持股比例享有24,709,350.19元。按权益法核算的被投资企业所有者权益变动,公司按比例确认资本公积减少1,314,062.86元。注2:本期资本公积资本溢价变动:2021 年 5 月 19 日,公司控股子公司Lianluo Smart Limited 与 Newegg.Inc 合并重组完成并更名为 Newegg Commerce.Inc。此次合并重组完成后,公司持有重组后上市公司 Newegg Commerce.In的股权比例为60.8970%(重组前公司持有Lianluo Smart Limited股权比例为28.61%,持有Newegg.Inc股权比例为61.328%),后有小股东行权,公司出售Newegg Commerce.In部分股权,持股比例12月末为60.5405%。公司持股持比例变动,影响资本公积增加41,719,585.55万元。

39、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-211,198,643.68-4,711,745.41-14,541,181.51-4,711,745.41-5,652,126.14-201,369,207.58
其他权益工具投资公允价值变动-211,198,643.68-4,711,745.41-14,541,181.51-4,711,745.41-5,652,126.14-201,369,207.58
二、将重分类进损益的其他综108,076,97,161,877,161,87-3,081,1115,23
合收益80.415.755.7572.298,856.16
外币财务报表折算差额108,076,980.417,161,875.757,161,875.75-3,081,172.29115,238,856.16
其他综合收益合计-103,121,663.272,450,130.342,450,130.34-8,733,298.43-86,130,351.42

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

40、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积26,687,004.0826,687,004.08
合计26,687,004.0826,687,004.08

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

41、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-3,177,801,242.54-3,273,248,412.92
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-162,606,490.85
调整后期初未分配利润-3,340,407,733.39-3,273,248,412.92
加:本期归属于母公司所有者的净利润-395,509,864.5895,447,170.38
加:其他综合收益结转留存收益-14,541,181.51
期末未分配利润-3,750,458,779.48-3,177,801,242.54

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-162,145,233.54元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

42、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务16,465,329,529.4114,060,337,138.9316,085,828,875.8213,837,697,407.29
其他业务83,371,578.1032,877,145.9269,746,285.1429,442,737.40
合计16,548,701,107.5114,093,214,284.8516,155,575,160.9613,867,140,144.69

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位:元

项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况
营业收入金额16,548,701,107.51主要扣除房租收入16,155,575,160.96主要扣除房租收入
营业收入扣除项目合计金额25,060,729.45房租收入、变卖废旧存货32,227,617.05房租收入
一、与主营业务无关的业务收入————————
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。25,060,729.45房租收入、变卖废旧存货32,227,617.05房租收入
与主营业务无关的业务收入小计0.000.00
二、不具备商业实质的收入————————
不具备商业实质的收入小计0.000.00
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入00
营业收入扣除后金额16,523,640,378.0616,123,347,543.91

与履约义务相关的信息:

合同产生的收入情况

项目收入
电商及经销收入15,342,681,873.40

文化传媒

文化传媒1,168,206,348.56

互联网金融服务

互联网金融服务3,974,635.93
其他33,838,249.62

合计

合计16,548,701,107.51

其他说明

43、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税391,559.771,014,464.68
教育费附加284,372.15836,352.60
房产税12,360,510.5312,226,614.36
土地使用税633,668.96362,103.28
营业税(海外)4,018,705.004,736,459.00
其他3,273,970.833,275,477.22
合计20,962,787.2422,451,471.14

其他说明:

44、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬433,070,042.24422,634,771.74
业务推广费264,927,579.70258,810,919.83
差旅费3,942,803.303,052,566.37
业务招待费2,604,556.123,018,824.67
办公费40,030,622.3943,527,905.30
折旧摊销33,720,266.6032,215,651.86
租赁费63,988,429.0464,816,501.59
信用卡费384,546,054.00353,530,446.95
其他175,483,602.15143,422,683.15
合计1,402,313,955.541,325,030,271.46

其他说明:

45、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬322,234,409.05314,873,969.87
差旅费2,797,467.763,126,443.83
业务招待费13,324,569.439,819,242.66
办公费37,660,364.7634,095,335.81
折旧摊销65,350,441.7561,347,337.24
租金、物业费、装修费76,290,759.7564,495,355.29
注册登记及中介服务费80,242,547.5156,196,241.12
其他28,507,273.7223,531,504.26
合计626,407,833.73567,485,430.08

其他说明:

46、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬101,074,545.0097,139,904.54
差旅费
办公费1,884.01
折旧摊销174,749.93
租金、物业费、装修费66,862.03
开发费
其他138,415.8493,818.72
合计101,212,960.8497,477,219.23

其他说明:

47、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出134,751,443.74137,259,260.24
租赁负债-未确认融资费用84,455,391.03
减:利息收入4,398,001.779,029,545.16
汇兑损益21,012,352.036,730,105.67
银行手续费6,034,721.854,745,786.71
其他2,007,674.70
合计241,855,906.88141,713,282.16

其他说明:

48、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助12,663,440.3414,369,814.52
个税手续费226,851.87784,402.79
进项税加计扣除13,277,413.4512,176,628.50
合计26,167,705.6627,330,845.81

49、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-47,268,210.39-12,076,900.84
处置长期股权投资产生的投资收益4,218,653.67728,053.99
处置交易性金融资产取得的投资收益41,596.17
债务重组收益-266,600.00
理财产品收益2,462,895.00
项目投资收益850,060.27
丧失控制权合并层面确认投资收益36,378,533.49
合计-43,316,156.7228,384,238.08

其他说明:

50、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产44,680,664.43317,009,862.81
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
本年公允价值变动44,680,664.43317,009,862.81
合计44,680,664.43317,009,862.81

其他说明:

51、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-97,350,554.87-303,128,527.48
预计负债损失-27,596,274.3971,050,592.41
合计-124,946,829.26-232,077,935.07

其他说明:

52、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-1,295,746.005,030,158.13
三、长期股权投资减值损失-23,232,301.47-15,008,559.70
十一、商誉减值损失-190,274,021.86
合计-214,802,069.33-9,978,401.57

其他说明:

53、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失-601,467.624,135,206.41
合计-601,467.624,135,206.41

54、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
固定资产报废
与日常活动无关的政府补助1,118,400.002,619,424.001,118,400.00
其他10,319,428.3948,758,483.3210,319,428.39
合计11,437,828.3951,377,907.3211,437,828.39

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
外经贸发展专项资金补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助879,800.00705,600.00与收益相关
服务外包培训资金补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助153,600.00461,780.00与收益相关
研发投入奖补补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助50,000.0032,000.00与收益相关
市场品牌推广补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助30,000.00100,000.00与收益相关
防疫补助补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,315,044.00与收益相关
零星补贴补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而5,000.005,000.00与收益相关
获得的补助
合计1,118,400.002,619,424.00

其他说明:

55、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,299,356.35
固定资产报废54,026.84195.0054,026.84
无形资产报废32,638.00
银行罚息、保全费等92,324,787.1179,340,590.5992,324,787.11
其他12,683,310.5512,144,540.1912,683,310.55
合计105,062,124.5092,817,320.13105,062,124.50

其他说明:

56、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用63,143,166.0428,831,566.42
递延所得税费用-98,122,469.23-7,163,655.84
合计-34,979,303.1921,667,910.58

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额-343,709,070.52
按法定/适用税率计算的所得税费用-44,558,931.82
子公司适用不同税率的影响15,975,862.96
调整以前期间所得税的影响-4,960,014.65
非应税收入的影响-10,905,463.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,842,577.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-71,334,361.87
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响62,200,657.18
其他16,760,371.74
所得税费用-34,979,303.19

其他说明

57、其他综合收益

58、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息收入中的现金收入4,638,932.7014,211,880.30
收到的政府补助1,989,938.397,033,270.31
收回备用金、押金及保证金32,681,749.1638,301,482.75
单位往来款23,243,627.4531,097,125.86
代收代付款项83,680,739.51257,993,345.49
其他967,129.2916,361,494.04
合计147,202,116.50364,998,598.75

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
单位往来款37,236,566.5549,469,096.80
期间费用现金支付额1,039,108,498.53781,140,595.16
捐赠113,000.00
代收代付平台业务款项37,709,203.59209,367,488.02
支付备用金、押金及保证金80,289,685.00110,926,957.42
其他13,528,517.7217,466,255.11
合计1,207,872,471.391,168,483,392.51

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他15,300,000.0014,810,588.30
合计15,300,000.0014,810,588.30

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
本期处置子公司减少的现金净额11,082,637.60133,533,979.34
其他42,226,906.7817,788,489.65
合计53,309,544.38151,322,468.99

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
贷款周保证金解冻11,780,000.0021,160,000.00
其他7,000,000.00
合计11,780,000.0028,160,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
经营租赁付款111,041,153.51
转贷保证金4,000,000.0028,940,000.00
融资中介服务费5,989,412.8611,355,924.21
贷款手续费及评审费839,467.65
托管资金24,141,600.00
其他7,000,000.00
合计121,030,566.3772,276,991.86

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

59、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-308,729,767.33205,973,835.28
加:资产减值准备339,748,898.59242,056,336.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧81,618,386.9992,480,870.61
使用权资产折旧
无形资产摊销41,714,221.5928,905,973.25
长期待摊费用摊销25,808,686.4025,819,897.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)601,467.62-4,135,206.41
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)0.0032,833.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-44,680,664.43-317,009,862.81
财务费用(收益以“-”号填列)240,219,186.80148,461,986.50
投资损失(收益以“-”号填列)43,316,156.72-28,384,238.08
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-93,076,197.892,448,998.22
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-3,971,213.80-5,299,829.71
存货的减少(增加以“-”号填列)-375,959,931.55-500,357,462.54
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-113,227,839.04-211,803,659.21
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-61,139,593.911,114,310,514.53
其他135,421,948.9775,442,571.28
经营活动产生的现金流量净额-92,336,254.27868,943,557.95
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,109,370,873.231,141,237,483.22
减:现金的期初余额1,141,237,483.22741,559,805.92
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-31,866,609.99399,677,677.30

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,109,370,873.231,141,237,483.22
其中:库存现金26,652.0045,408.81
可随时用于支付的银行存款1,104,227,070.801,132,641,166.30
可随时用于支付的其他货币资金5,117,150.438,550,908.11
三、期末现金及现金等价物余额1,109,370,873.231,141,237,483.22

其他说明:

60、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金108,958,245.30保函、保证金等
固定资产337,464,979.95抵押借款、借款担保
无形资产20,143,181.04抵押借款
在建工程263,419,369.43抵押借款
投资性房地产713,675,861.07抵押借款
交易性金融资产197,859,200.04质押借款
合计1,641,520,836.83--

其他说明:

61、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----662,517,746.20
其中:美元72,747,095.126.3757463,813,654.36
欧元
港币2,695.880.81622,200.30
新台币10,865,594.000.22952,494,088.45
加拿大元38,956,245.085.0366196,207,803.09
应收账款----124,868,863.18
其中:美元18,678,646.686.3757119,089,447.64
欧元
港币109.200.816289.13
新台币1,070.000.2295245.61
加拿大元1,147,412.515.03665,779,080.80
其他应收款407,029,600.02
其中:美元61,009,304.676.3757388,977,023.78
新台币1,021,695.000.2295234,519.87
加拿大元3,537,701.155.036617,818,056.37
预付款项60,572,356.66
其中:美元9,500,502.956.375760,572,356.66
预收账款250,796,012.39
其中:美元33,920,322.186.3757216,265,798.12
加拿大元6,855,830.755.036634,530,214.27
应付账款1,426,454,920.32
其中:美元211,217,803.216.37571,346,661,347.93
加拿大元15,842,682.675.036679,793,572.39
应付利息32,362,479.83
其中:美元5,075,910.076.375732,362,479.83
其他应付款119,315,287.08
其中:美元16,061,924.586.3757102,406,012.54
新台币8,464,278.000.22951,942,890.37
加拿大元2,971,513.475.036614,966,384.17
短期借款34,428,760.15
其中:新台币149,990,242.000.229534,428,760.15
长期借款----432,556,754.53
其中:美元66,000,000.006.3757420,796,200.00
欧元
港币
新台币51,235,316.410.229511,760,554.53
租赁负债531,344,691.81
其中:美元81,188,256.016.3757517,631,963.84
新台币5,834,701.850.22951,339,297.46
加拿大元2,456,693.285.036612,373,430.51

其他说明:

境外经营实体说明

(1)数字天域(香港)科技有限公司其经营地位于香港,记账本位币为美元;

(2)CONNECTTECHNOVAINC其经营地位于美国,记账本位币为美元;

(3)去玩有限公司其经营地位于香港,记账本位币为美元;

(4)Newegg commerce,Inc其经营地位于美国,记账本位币为美元。

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

单位:元其他说明:

公司本年处置了下属子公司上海乐泾达软件科技有限公司、北京骞和广告有限公司、香港迪岸传媒国际集团有限公司、联络互通穿戴有限公司。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

3、其他

本公司因注销深圳市科宏云科技有限公司、去玩股份有限公司、杭州联络互动资产管理有限公司减少合并范围内公司三家。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
北京数字天域科技有限责任公司北京北京计算机软件技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让等100.00%收购
数字天域(香港)科技有限公司香港香港TechnologiesPromotion,DevelopmentandServices100.00%设立
上海海漾软件技术有限公司上海上海技术服务、技术咨询等100.00%设立
CONNECTTECHNOVAINC美国美国TechnologiesPromotionDevelopmentandServices100.00%设立
去玩有限公司香港香港游戏运营100.00%收购
上海卓属信息技术有限公司上海上海信息技术、计算机软、硬件、通信设备领域内技术开发、技术咨询等100.00%收购
上海域恩信息科技有限公司上海上海从事信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务,软件开发、销售,计算机、网络设备的研发、安装、维护、销售,计算机系统集成,计算机网络工程,网页设计,计算机服务,数码产品的销售。100.00%设立
北京酷能量科技有限公司北京北京技术开发、技术服务、技术推广;软件开发;销售计算机、软件及辅助设备;代理进出口、货物进出口、技术进出口。100.00%收购
Newegg commerce,Inc美国美国网络零售,物流配送60.54%收购
杭州胜光科技有限公司杭州杭州技术开发、技术服务、技术咨询、成果转85.00%设立
让:计算机软硬件、计算机网络技术、教育软件、多媒体技术、游戏软件;服务:展览展示、文化艺术交流活动策划(除演出及演出中介);设计、制作、代理、发布:国内广告(除网络广告发布);销售:计算机软件、电子元器件、五金交电、鲜花。
杭州联络互动电子商务有限公司杭州杭州网上销售、批发:电子产品、针纺织品、服装、配饰、箱包、钟表、鞋帽、母婴日用品、玩具、初级食用农产品(除食品、药品)、化妆品(除分装)、日用百货、办公用品、家用电器、预包装食品、特殊食品(婴幼儿配方乳粉、保健食品);技术开发、技术服务:电子商务技术、计算机软硬件;货物进出口100.00%设立
会找房(北京)网络技术有限北京北京技术开发、技术咨询、技术51.33%收购
公司服务、技术推广、技术转让、数据处理等
深圳会开心商业保理有限公司深圳深圳保付代理(非银行融资类);从事商业保理相关的咨询业务等51.33%设立
杭州联络文化发展有限公司杭州杭州服务:文化艺术交流活动策划(除演出及演出中介)、公关礼仪、动漫设计、三维动画设计、版权事务代理、企业形象策划、会务服务;技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让等100.00%设立
北京雷昂汽车贸易有限公司北京北京比亚迪品牌汽车销售、华泰品牌汽车销售;销售百货、建筑材料、五金交电、工艺美术品、包装材料、机械电器设备、汽车配件、化工产品(不含化学危险品);承办展览展示;技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;提供劳务服务(不含中介服务);家居装饰装修。100.00%收购
迪岸双赢集团北京北京代理、发布广59.20%收购
有限公司(合并)告;广告设计、制作

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
Newegg commerce,Inc.(合并)39.46%79,266,413.99581,352,383.02
迪岸双赢集团有限公司(合并)40.80%2,194,805.34207,726,882.37

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
Newegg commerce,Inc(合并)3,025,881,155.841,341,939,429.024,367,820,584.862,283,555,847.00610,975,965.792,894,531,812.793,142,174,993.25671,345,936.223,813,520,929.472,560,835,786.0089,513,860.592,650,349,646.59
迪岸双赢集团有限公司(合并)1,417,568,453.571,329,423,326.922,746,991,780.491,579,484,350.89654,328,700.102,233,813,050.991,456,639,377.00174,236,717.551,630,876,094.55844,115,586.070.00844,115,586.07

单位:元

子公司名本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
Newegg commerce,Inc.(合并)15,340,962,001.00204,183,014.60168,242,673.86-234,618,092.7614,596,846,457.00230,320,490.60191,447,985.17611,814,003.18
迪岸双赢集团有限公司(合并)1,168,206,348.565,443,896.24194,117,553.981,426,641,238.08124,812,282.06124,819,230.16338,697,665.43

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2021 年 5 月 19 日,公司子公司Lianluo Smart Limited 与 Newegg.Inc 合并重组完成并更名为 NeweggCommerce.Inc。此次合并重组完成后,公司将持有重组后上市公司 NEGG 22,421 万股份,占其总股本的

60.8970%,后有小股东行权和公司出售持有的原Lianluo Smart Limited部分股份,公司持股比例12月末为60.5405%,仍对子公司形成控制。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中:调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
东阳三尚传媒股份有限公司北京浙江省东阳市文化艺术业40.86%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
其中:现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
东阳三尚传媒股份有限公东阳三尚传媒股份有限公
流动资产223,767,565.61307,507,391.1
非流动资产16,170,898.1917,644,632.1
资产合计239,938,463.80325,152,023.2
流动负债7,182,829.96307,507,391.1
非流动负债17,644,632.1
负债合计7,182,829.96325,152,023.2
少数股东权益2,500,223.881,524,784.9
归属于母公司股东权益230,255,409.96291,298,002.6
按持股比例计算的净资产份额94,082,360.51119,024,363.8
调整事项
--商誉26,835,322.68
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值120,917,683.20155,403,796.9
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入12,606,493.4740,377,656.8
净利润-43,443,633.817,623,537.3
终止经营的净利润
其他综合收益-641.18-1,761.7
综合收益总额-43,444,274.997,621,775.5
本年度收到的来自联营企业的股利5,558,469.20

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计1,692,540.2411,291,320.17
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-5,682,477.723,727,488.84
--综合收益总额-5,682,477.723,727,488.84
联营企业:----
投资账面价值合计65,226,225.3598,514,375.60
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-17,415,511.89-16,223,360.90
--综合收益总额-17,415,511.89-16,223,360.90

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项及可转换债券等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十二(五)所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄和风险等级来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息和风险等级可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。

截止2021年12月31日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:

项目账面余额减值准备

应收款项融资

应收款项融资9,269,127.00

应收账款

应收账款1,159,204,835.34201,746,111.12
其他应收款1,466,169,901.91702,773,944.47

合计

合计2,634,643,864.25904,520,055.59

于2021年12月31日,本公司对外提供财务担保的金额为 802,031,300.00元,财务担保合同的具体情况参见附注十二

(4)。于2021年12月31日,本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势,并且根据实际情况计提了担保预计负债。2021年度,本公司的评估方式与重大假设并未发变化。

信用风险还可能来自持有的银行理财产品,本公司持有的理财都为结构性存款,鉴于交易对方的信用评级良好,本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。市场风险汇率风险本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币)依然存在汇率风险。本公司资金部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险;

截止2021年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额
美元项目港币项目新台币项目加拿大元项目合计

货币资金

货币资金463,813,654.362,200.302,494,088.45196,207,803.09662,517,746.20

应收账款

应收账款119,089,447.6489.13245.615,779,080.80124,868,863.18
应收利息-----

其他应收款

其他应收款388,977,023.78-234,519.8717,818,056.37407,029,600.02

预付款项

预付款项60,572,356.66---60,572,356.66
资产小计1,032,452,482.442,289.432,728,853.93219,804,940.261,254,988,566.06

预收款项

预收款项216,265,798.12--34,530,214.27250,796,012.39
应付账款1,346,661,347.93--79,793,572.391,426,454,920.32

应付利息

应付利息32,362,479.83---32,362,479.83

其他应付款

其他应付款102,406,012.54-1,942,890.3714,966,384.17119,315,287.08
短期借款--34,428,760.15-34,428,760.15

长期借款

长期借款420,796,200.00-11,760,554.53-432,556,754.53
一年内到期的非流动负债517,631,963.841,339,297.4612,373,430.51531,344,691.81

租赁负债

租赁负债89,521,992.50-2,093,592.703,364,582.6294,980,167.82
其他非流动负债331,592.38---331,592.38

负债小计

负债小计2,725,977,387.14-51,565,095.21145,028,183.962,922,570,666.31

净额

净额-1,693,524,904.702,289.43-48,836,241.2874,776,756.30-1,667,582,100.25

(1)敏感性分析:

截止2021年12月31日,对于本公司各类外币金融资产和外币金融负债,如果人民币对外币升值或贬值10%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加净利润约-1,667.58万元(2020年度约-1,044.88万元)。利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款、短期借款、长期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响。价格风险

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2021年6月30日,因归类为可供出售权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。

下表说明了,在所有其他变量保持不变,本公司的净损益税后净额对投资雷蛇、间接持有理想汽车ADS的权益工具投资的公允价值的每5%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。就本敏感性分析而言,对于可供出售权益工具投资,该影响被视为对可供出售权益工具投资公允价值变动的影响,而不考虑可能影响利润表的减值等因素。

权益工具投资 账面价值净损益增加 (减少)其他综合收益的税后净额增加(减少)股东权益合计 增加(减少)
2021年 12月31日1,118,499,357.8255,924,967.8955,924,967.89

流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属资金部门基于各成员企业的现金流量预测结果,在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。此外,本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议,为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2021年12月31日,本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度,金额257,323.28 万元,其中:已使用授信金额为257,323.28 万元。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的198,121,219.77920,640,157.7814,542,238.001,133,303,615.55
金融资产
(2)权益工具投资198,121,219.77920,640,157.7814,542,238.001,133,303,615.55
(三)其他权益工具投资448,379.00115,291,256.87115,739,635.87
其他非流动金融资产2,616,320.002,616,320.00
资产合计198,569,598.77132,449,814.871,251,659,571.42
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持续采用第一层次公允价值计量的项目为存在活跃市场的金融资产,活跃市场中的报价用于确定其公允价值。其公允价值按资产负债表日的公开交易市场的收盘价确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息估值技术、输入值说明

(1)对于Mountain Capital的投资,期末根据Globalview Advisors 出具的评估报告计量其公允价值。运用AsConverted、OPM模型确定PayTM E-Commerce每股的价值,而后计算出本公司持有Mountain Capital 的股权价值。

(2)对于持有中国数码文化的可转换债券,根据出具的评估报告计量其公允价值。运用未来现金流量折现模型计算中国数码文化可用于偿债的价值,计算出偿债率,从而计量得出本公司持有的可转债的可收回金额。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业母公司对本企业
的持股比例的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是何志涛。其他说明:

本企业的实际控制人情况

名称持股金额对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)

何志涛

何志涛38435598717.6617.66

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八(一)在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

本公司重要的合营或联营企业详见附注八(三)在合营安排或联营企业中的权益。

4、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
北京无限天机科技发展有限公司技术服务费119,912.00
北京航迪传媒有限公司采购广告发布服务31,422,797.00
南京禄口国际机场迪岸双赢文化传媒有限公司采购广告发布服务59,071,290.4153,576,505.28
上海迪华文化传媒有限公司采购广告发布服务19,062,205.644,670,787.23
合计78,133,496.0589,790,001.51

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京航迪传媒有限公司销售机场资源81,389,492.5724,168,784.45
上海迪华文化传媒有限公司销售机场资源51,118,002.1316,607,442.49
南京禄口国际机场迪岸双赢文化传媒有限公司劳务服务1,389,759.15
合计133,897,253.8540,776,226.94

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
东阳三尚传媒股份有限公司办公室租赁费2,747,860.712,745,155.04
东阳三尚传媒股份有限公司车位租赁费44,159.94

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完
北京百维博锐贸易有限公司6,000.002019年01月08日2020年01月08日
北京百维博锐贸易有限公司6,000.002019年06月20日2020年06月20日
北京百维博锐贸易有限公司10,000.002019年04月26日2020年04月26日
数字天域(香港)科技有限公司6,600万美元2017年06月27日2020年06月26日
会找房(北京)网络技术有限公司16,123.512019年06月30日2022年06月30日

本公司作为被担保方

单位:万元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
数字天域24,593.272018年04月09日2021年08月31日
数字天域、何志涛39,996.402019年10月31日2020年10月30日
数字天域、何志涛9,967.342020年03月15日2022年03月12日
何志涛12,787.002019年12月20日2021年09月29日
何志涛32,885.002018年08月31日2021年09月01日
数字天域、何志涛4,471.982020年01月22日2021年03月31日
数字天域、何志涛13,235.002019年05月28日2022年05月28日
何志涛13,192.002019年10月23日2022年04月30日
数字天域、数字天域(香港)18,000.002019年07月29日2021年07月29日
何志涛2019年08月27日2020年08月25日
数字天域3,000.002020年07月24日2022年01月22日
何志涛2020年07月24日2023年07月23日

关联担保情况说明

注:担保期限为从借款之日起开始计算;对百维的担保,其主合同已经到期,但是被担保方未履行偿还义务,银行已经提起诉讼,公司已经进行计提预计负债处理。

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

拆出关联方

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:万元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬860.84808.40

(8)其他关联交易

5、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款成都动鱼数码科技有限公司9,774,656.819,774,656.819,774,656.819,774,656.81
应收账款北京百维博锐贸易有限公司3,223.003,223.00
应收账款北京航迪传媒有限公司45,445,199.681,363,355.99
应收账款上海迪华文化传播有限公司11,973,619.01359,208.578,153,109.37244,593.28
其他应收款成都动鱼数码科技有限公司3,999,129.273,999,129.274,000,801.514,000,801.51
其他应收款重庆翼动科技有限公司65,249.0065,249.00
其他应收款北京百维博锐贸易有限公司11,760,022.1211,760,022.1211,760,022.1211,760,022.12
其他应收款北京航迪传媒有限公司38,609,253.001,158,277.59
其他应收款上海迪华文化传媒有限公司502,257.1715,067.72
预付账款上海迪华文化传媒有限公司4,412,489.17

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收账款东阳三尚传媒股份有限公司1,453,751.431,579,989.17
其他应付款东阳三尚传媒股份有限公司10,718,056.8813,757,635.78
应付账款北京航迪传媒有限公司20,517,828.44
应付账款南京禄口国际机场迪岸双赢文化传媒有限公司41,454,503.7253,255,974.23
应付账款上海迪华文化传媒有限公司1,063,839.782,014,103.92
其他应付款南京禄口国际机场迪岸双赢文化传媒有限公司11,373,234.94230,000.00
其他应付款上海迪华文化传媒有限公司9,585,325.3810,081,890.00
其他应付款一起住好房(北京)网络科技有限公司1,732,865.88
其他应付款大悟捷顺管理信息咨询合伙企业(有限合伙)11,125,707.45

6、关联方承诺

7、其他

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺公司实际控制人何志涛先生及相关方已签署《担保损失补偿协议》,约定实际控制人何志涛先生及相关方为保留意见涉及的对外担保事项承担补偿责任,从而受让上市公司为百维博锐偿还所担保债务之后拥有的对百维博锐的后续追偿权(即受让上市公司对百维博锐的债权)。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

序号公司主体原告被告案件涉及金额目前案件状态
1杭州联络互动信息科中国银行浙江省杭州联络互动信息科技89,428.22万元已判决,暂未涉及执行, 已与
技股份有限公司分行股份有限公司、北京数字天域科技有限责任公司、何志涛、数字天域(香港)科技有限公司中国银行达成庭下和解方案,计划通过资产变现等方式归还债务
2杭州联络互动信息科技股份有限公司北京银行股份有限公司琉璃厂支行北京百维博锐贸易有限公司、杭州联络互动信息科技股份有限公司、北京麦考利科技有限公司、胡大波、陈圆圆6,180.27万元已作出一审判决,二审尚未开庭
3杭州联络互动信息科技股份有限公司浙江省浙商资产管理有限公司杭州联络互动信息科技股份有限公司、北京数字天域科技有限责任公司、数字天域(香港)科技有限公司、何志涛19,008.19万元尚未作出判决。公司已与浙商资产基本达成和解方案,计划于 5 月完成和解,目前方案正在审批中
4杭州联络互动信息科技股份有限公司北京银行股份有限公司光明支行杭州联络互动信息科技股份有限公司32,208.641 万 元正在执行中,该笔债权已转让至北京资产,目前公司正与北京资产沟通还款安排和方案
5杭州联络互动信息科技股份有限公司浙江悦容建设集团有限公司杭州联络互动信息科技股份有限公司1,201.87 万元尚未作出判决

注:上述 2 项诉讼,公司已于 2019 年计提预计负债。上述 1、4 项诉讼,公司于 2020年、2021 年分别计提预计负债。上述 3 项诉讼,公司于 2021 年计提预计负债。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十四、资产负债表日后事项

本公司持有的东阳三尚传媒股份有限公司股份 13,301,190 股被司法冻结,该司法冻结期限为 2022 年 2 月 23 日起至 2025 年 2 月 22 日止。冻结股份已在中国结算办理司法冻结登记。

十五、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的财务信息

单位:元

项目分部收入分部成本分部毛利分部间抵销合计
电商及经销收入15,342,681,873.4013,214,568,432.462,128,113,440.94
文化传媒1,168,206,348.56837,079,545.47331,126,803.09
互联网金融服务3,974,635.9315,943,499.51-11,968,863.58
其他33,838,249.6225,622,807.418,215,442.21
合计16,548,701,107.5114,093,214,284.852,455,486,822.66

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

公司于2021年12月31日被冻结相关银行账户,公司累计被冻结的资金余额1,315.66 万元,被冻结的银行账户基本情况如下:

序号公司名称开户行账号账户 性质实际冻结金额(元)
1北京数字天域科技有限责任公司招商银行北京光华路支行110908854310501基本户450,542.00
2杭州联络互动信息科技股份有限公司招商银行北京金融街支行571904346710805一般户2,670,710.84
3杭州联络互动信息科技股份有限公司工行浙江杭州分行营业部1202021119800042714一般户
4杭州联络互动信息科技股份有限公司招行钱塘支行571904346710103一般户
6杭州联络互动信息科技股份有限公司北京银行光明支行20000031474200009934876一般户3,626.89
7杭州联络互动信息科技股份有限公司中国银行滨江支行402658327484基本户30,060.35
8迪岸双赢集团有限公司北京银行光明支行20000034977900017444337一般户4,157,825.26
9迪岸双赢集团有限公司民生银行北京和平里支行0126014210011220一般户5,843,842.10

2、银行贷款逾期情况如下:

借入日期到期日借款公司借款银行币种贷款余额逾期金额(万元)备注
2017/6/272019/12/27数字香港中行浙江省分行美元US$6,600.00US$6,600.00已判决, 暂未涉及执行, 已与中国银行达成和解
2019/5/62020/4/4联络互动中行浙江省分行人民币19,996.4019,996.40
2019/10/152020/4/14联络互动中行浙江省分行人民币7,000.007,000.00
2019/10/172020/4/16联络互动中行浙江省分行人民币6,900.006,900.00
2019/11/12020/5/1联络互动中行浙江人民币6,100.006,100.00
借入日期到期日借款公司借款银行币种贷款余额逾期金额(万元)备注
省分行
2020/11/262021/3/31联络互动华夏银行新华支行人民币4,471.984,471.98已进入执行阶段, 已和华夏银行沟通, 按计划逐步归还贷款本金
2020/8/252021/12/25联络互动中信银行杭州分行人民币18,000.0018,000.00银行已将此债权转让给浙萧资产,公司已经与浙萧资产商谈和解方案
2019/10/232021/12/31联络互动招商银行杭州分行人民币6,992.006,992.00执行中, 双方已基本达成庭下和解方案, 计划在 7 月完成和解, 目前按计划逐步归还贷款本金
2019/10/232021/12/31联络互动招商银行杭州分行人民币3,000.003,000.00
2019/10/232021/12/31联络互动招商银行杭州分行人民币3,200.003,200.00
2016/8/242021/8/10联络互动北京银行光明支行人民币30,225.0030,225.00正在执行中, 该笔债权已转让至北京资产, 目前公司正与北京资产沟通还款安排和方案
2017/6/72021/8/10联络互动北京银行光明支行人民币1,267.001,267.00正在执行中, 该笔债权已转让至北京资产, 目前公司正与北京资产沟通还款安排和方案

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款3,046,317.665.77%3,046,317.66100.00%0.0024,231,740.6628.42%24,231,740.66100.00%0.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款49,724,220.5294.23%89,394.690.18%49,634,825.8361,040,218.0171.58%532,592.700.87%60,507,625.31
其中:
信用风险特征组合8,939,468.5916.94%89,394.691.00%8,850,073.9018,871,430.5622.13%532,592.702.82%18,338,837.86
合并关联方组合40,784,751.9377.29%40,784,751.9342,168,787.4549.45%42,168,787.45
合计52,770,538.18100.00%3,135,712.355.94%49,634,825.8385,271,958.67100.00%24,764,333.3629.04%60,507,625.31

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)
合计

正常信用风险组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1 年以内8,939,468.5989,394.691
1 至 2 年5
2 至 3 年10
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
合计8,939,468.5989,394.69

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款24,231,740.6621,185,423.003,046,317.66
按组合计提预期信用损失的应收账款532,592.70443,198.0189,394.69
合计24,764,333.36443,198.0121,185,423.003,135,712.35

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名26,968,550.0051.11%
第二名12,708,656.5624.08%
第三名8,939,468.5916.94%89,394.69
第四名1,400,000.002.65%1,400,000.00
第五名1,345,833.612.55%1,345,833.61
合计51,362,508.7697.33%--

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息26,173,596.0726,056,622.79
其他应收款1,067,848,481.87585,589,713.99
合计1,094,022,077.94611,646,336.78

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
借款利息26,173,596.0726,056,622.79
合计26,173,596.0726,056,622.79

2)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来款1,424,959,676.50955,516,716.13
采购备用金28,280.00435,176.08
押金2,480,000.002,408,000.00
合计1,427,467,956.50958,359,892.21

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额19,298,838.320.00353,471,339.90372,770,178.22
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段0.00
--转入第三阶段0.00
--转回第二阶段0.00
--转回第一阶段0.00
本期计提4,435,172.044,435,172.04
本期转回15,927,875.631,600,000.0017,527,875.63
本期转销58,000.0058,000.00
本期核销0.00
其他变动0.00
2021年12月31日余额7,806,134.730.00351,813,339.90359,619,474.63

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)1,476,738.78
1至2年9,000.00
2至3年60,443,853.35
3年以上2,176,290.00
3至4年5,000.00
4至5年2,131,290.00
5年以上40,000.00
合计64,105,882.13

3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名单位往来款739,897,121.321年以内391323292.5,1-2年245728179.68,2-3年102845649.1451.83%
第二名单位往来款283,355,557.282-3年250076485.51,3-4年33279071.7719.85%283,355,557.28
第三名单位往来款144,574,270.231年以内10.13%
第四名单位往来款103,950,000.004-5年7.28%51,975,000.00
第五名单位往来款46,257,252.421年以内1760,1-2年145078.51,3.24%
2-3年11270000,3-4年34840413.91
合计--1,318,034,201.25--92.33%335,330,557.28

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5,697,349,672.22198,351,594.505,498,998,077.725,733,777,082.22230,269,031.045,503,508,051.18
对联营、合营企业投资511,935,713.00477,918,757.0634,016,955.94549,561,601.58454,686,455.5994,875,145.99
合计6,209,285,385.22676,270,351.565,533,015,033.666,283,338,683.80684,955,486.635,598,383,197.17

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
北京数字天域科技有限责任公司3,706,377,601.743,706,377,601.74
北京酷能量科技有限公司0.000.0098,000,000.00
Newegg commerce,Inc16,445,228.6436,427,410.00-31,917,436.5411,935,255.1884,433,599.15
杭州联络互动电子商务有限公司0.000.0010,000,000.00
數字天域(香港)科技有限公司594,374,800.00594,374,800.00
杭州联络文化发展有限公司200,000.00200,000.00
迪岸双赢集团有限公司1,186,110,420.801,186,110,420.805,917,995.35
合计5,503,508,051.1836,427,410.00-31,917,436.545,498,998,077.72198,351,594.50

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
上海赐麓网络科技有限公司2,349,922.75-1,791,617.57-1,314,062.865,180,679.7810,013,182.41
广州珍珑网络科技有限公司0.000.005,865,231.01
成都动鱼数码科技有限公司0.000.00162,611,643.28
重庆翼动科技有限公司33,100,387.25-5,352,975.7712,454,290.059,356,683.9741,144,947.05
一起住好房(北京)网络科技有限公司5,839,639.83-5,459,130.06380,509.77
东阳三尚传媒股份有53,585,196.16-18,149,633.125,558,469.2010,778,011.4219,099,082.42258,283,753.31
限公司
小计94,875,145.99-30,753,356.52-1,314,062.865,558,469.2023,232,301.4734,016,955.94477,918,757.06
合计94,875,145.99-30,753,356.52-1,314,062.865,558,469.2023,232,301.4734,016,955.94477,918,757.06

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务979,247.0712,043.68-2,483,217.031,401,715.10
其他业务33,855,234.0025,615,299.6039,013,044.5925,950,259.37
合计34,834,481.0725,627,343.2836,529,827.5627,351,974.47

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中:
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-30,753,356.52-5,046,282.20
处置长期股权投资产生的投资收益30,288,256.1312,081,084.00
合计-465,100.397,034,801.80

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益3,563,159.21处置固定资产、股权资产等
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)14,008,692.21
债务重组损益-266,600.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金44,680,664.43证券资产公允价值变动
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回32,276,000.44
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-94,688,669.27银行贷款逾期计提的罚息等
减:所得税影响额-9,487,682.21
少数股东权益影响额15,457,538.94
合计-6,396,609.71--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-23.15%-0.18-0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-22.78%-0.18-0.18

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

不适用

4、其他

备查文件目录

(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

(四)载有董事长签名的2021年年度报告文本原件。

(五)以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。

杭州联络互动信息科技股份有限公司董事长: 何志涛

2022年4月28日


  附件:公告原文
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