凌霄泵业：2021年年度报告全文（更新后）

广东凌霄泵业股份有限公司

2021年年度报告

2022年04月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王海波、主管会计工作负责人陆凤娟及会计机构负责人(会计主管人员)陆凤娟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司将面临原材料价格波动、存货减值、市场竞争、境外客户销售占比较高、汇率变动和贸易摩擦、经济环境不稳定等风险，详见“第三节”之“十一、公司未来发展的展望”

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以356,966,065为基数，向全体股东每10股派发现金红利10.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7第三节管理层讨论与分析 ...... 11

第四节公司治理 ...... 34

第五节环境和社会责任 ...... 50第六节重要事项 ...... 52

第七节股份变动及股东情况 ...... 63

第八节优先股相关情况 ...... 70第九节债券相关情况 ...... 71

第十节财务报告 ...... 72

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）载有法定代表人签名的2021年年度报告文本。

以上备查文件放置地点：公司证券部

释义

释义项指释义内容公司、本公司、凌霄泵业指广东凌霄泵业股份有限公司报告期指2021年1月1日至2021年12月31日元、万元指人民币元、人民币万元董事会指广东凌霄泵业股份有限公司董事会监事会指广东凌霄泵业股份有限公司监事会股东大会指广东凌霄泵业股份有限公司股东大会章程、公司章程指《广东凌霄泵业股份有限公司章程》公司法指《中华人民共和国公司法》证券法指《中华人民共和国证券法》锦湖实业指阳春市锦湖实业有限公司志诚展销指阳春市志诚水泵展销部汇成机电指阳春市汇成机电有限公司民用离心泵指利用叶轮旋转而使水发生离心运动来工作的小型民用电泵卫浴泵、SPA泵、泳池泵指

应用于休闲卫浴及水上康体领域的民用离心泵，为提高绝缘性，保障使用安全，一般以塑料为机身主要材质，统称为塑料卫浴泵不锈钢泵指

以不锈钢为泵体主要材质的民用离心泵，一般应用于对介质卫生条件要求较高的民用、商业领域通用泵指除塑料卫浴泵、不锈钢泵以外的其他民用离心泵潜水泵指

深井提水的重要设备，使用时整个机组潜入水中工作的民用离心泵，是通用泵的一种清水泵指

供输送清水及物理化学性质类似于清水的其他液体之用的民用离心泵，是通用泵的一种整泵指泵体与电机组合之后的整体民用离心泵UL认证指

UnderwriterLaboratoriesInc.的缩写，即保险商实验所，为美国产品安全认证的权威机构，UL认证为美国和加拿大市场公认的产品安全认证标准TUV认证指

Technischerüberwachungs-Verein的缩写，德国专为元器件产品定制的一个安全认证标志，在德国和欧洲得到广泛的接受CE认证指

法文CommunauteEuripene的缩写，CE认证是产品进入欧洲市场的强制性产品安全认证标志

RoHS认证指

RestrictionofHazardousSubstances的缩写，即《关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令》，由欧盟立法制定的一项强制性标准，主要用于规范电子电气产品的材料及工艺标准，使之更加有利于人体健康及环境保护。GS认证指

GeprufteSicherheit的缩写，GS认证以德国产品安全法（GPGS）为依据，按照欧盟统一标准EN或德国工业标准DIN进行检测的一种自愿性认证，是欧洲市场公认的德国安全认证标志ETL认证指

ElectricalTestingLaboratories的缩写，美国电子测试实验室，ETL认证是北美一项安全认证，在北美具有广泛的知名度和认可度硅钢片指电机的定子、转子冲片所用的一种电工材料漆包线指

由导体和绝缘层两部分组成的一种绕线组，系裸线经退火软化后，再经过多次涂漆、烘焙而成铸铁件指生铁通过加热成液体，浇铸到模具芯盒制作型腔内形成的铸件CNAS国家认可试验室指指获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）实验室认证

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称凌霄泵业股票代码002884股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称广东凌霄泵业股份有限公司公司的中文简称凌霄泵业公司的外文名称（如有）GUANGDONGLINGXIAOPUMPINDUSTRYCO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）LXBY公司的法定代表人王海波注册地址阳春市春城镇春江大道

号注册地址的邮政编码529600公司注册地址历史变更情况无办公地址阳春市春城镇春江大道117号办公地址的邮政编码529600公司网址http://www.lingxiao.com.cn/电子信箱[e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名刘子庚邱燕妃联系地址阳春市春城镇春江大道117号阳春市春城镇春江大道117号电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail][e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所http://www.szse.cn/公司披露年度报告的媒体名称及网址《上海证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码914417007075999693公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

无变更历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址江苏省南京市建邺区江东中路106号1907室签字会计师姓名张文涛、聂焕公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间江海证券有限公司哈尔滨市香坊区赣水路

号王磊、贺婷婷

配股发行股票上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用√不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

2021年2020年本年比上年增减2019年营业收入（元）2,062,880,131.931,435,395,208.8643.72%1,135,156,054.70归属于上市公司股东的净利润（元）

483,308,187.19358,517,067.2434.81%272,382,548.16归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

471,564,794.05325,977,177.9744.66%240,546,164.42经营活动产生的现金流量净额（元）

274,070,742.60277,228,604.32-1.14%329,755,416.74基本每股收益（元/股）1.361.0529.52%0.89稀释每股收益（元/股）

1.361.0430.77%0.89加权平均净资产收益率23.83%19.73%4.10%20.76%

2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末

总资产（元）2,367,475,225.162,170,106,636.199.09%1,520,553,807.15归属于上市公司股东的净资产（元）

2,142,068,079.841,975,304,246.058.44%1,392,182,817.97公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是√否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是√否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入431,767,511.20490,568,491.31555,177,320.36585,366,809.06归属于上市公司股东的净利润90,870,569.85118,715,033.59138,116,728.92135,605,854.83归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

85,777,368.61116,395,283.30137,078,084.52132,314,057.62经营活动产生的现金流量净额25,178,559.0035,850,940.5967,272,221.22145,769,021.79上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否

九、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元项目2021年金额2020年金额2019年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-34,221.60357.792,081,998.14

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

3,166,345.143,310,575.958,884,177.83除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

11,104,412.2835,157,376.0625,649,685.46

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-388,480.86-167,827.98853,524.03减：所得税影响额2,104,661.825,760,592.555,633,001.72合计11,743,393.1432,539,889.2731,836,383.74--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

（一）行业发展情况

通用机械是装备制造业的重要组成部分，在国民经济建设中起着十分重要的作用，为石油、化学和石油化工、冶金、电力等领域提供系统成套装备和配套辅机。通用机械包括泵、风机、压缩机、阀门、气体分离设备、分离机械、真空设备等设备，其中泵行业是我国通用机械制造业的重要组成部分，与通用机械制造行业的发展息息相关。在国民经济各领域和基础设施及国防建设持续快速发展的带动下，我国通用机械制造行业保持稳步发展的态势，从而使包括泵产品在内的各类通用机械设备市场得到不断增长。在我国通用机械制造业持续稳步发展的背景下，包括泵行业在内的各通用设备行业将不断发展。根据《2021年中国通用机械泵行业年鉴》，对通用机械泵行业1255家规模以上工业企业统计显示，2020年度实现主营业务收入1781.04亿元，同比增长0.81%，实现利润总额140.38亿元，同比下降2.17%。

泵业制造基地不断向中国等亚洲各国转移。近年来，泵业制造基地不断向中国等亚洲各国转移，目前中国已形成了具备相当生产规模和技术水平的生产体系，是全球泵产品的重要生产基地。随着农村居民大规模向城镇和城市迁移以及农村现代化不断发展，水利设施、农业灌溉等民用领域的大规模投资和建设将带来巨大的离心泵需求。

国家产业政策推动民用离心泵行业繁荣发展。国家和相关部委先后发布了支持泵行业发展的以下等产业政策：《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划纲要》，明确实施国家水网重大工程是“十四五”规划的重大任务。应以全面提升水安全保障能力为目标，以优化水资源配置体系、完善流域防洪减灾体系为重点，统筹存量和增量，加强互联互通，加快构建国家水网主骨架和大动脉，为全面建设社会主义现代化国家提供有力的水安全保障；《乡村振兴战略规划（2018-2022年）》提出要“巩固提升农村饮水安全保障水平，推进小型农田水利设施达标提质”；《产业结构调整指导目录（2019年本）》将“高效输配水、节水灌溉技术推广应用”、“农村饮水安全工程”、“防洪抗旱应急设施建设”、“灌溉排水泵站更新改造工程”、“灌区及配套设施建设、改造”列入鼓励类目录；《关于抓好“三农”领域重点工作确保如期实现全面小康的意见》提出提高农村供水保障水平。全面完成农村饮水安全巩固提升工程任务。统筹布局农村饮水基础设施建设，在人口相对集中的地区推进规模化供水工程建设。梯次推进农村生活污水治理，优先解决乡镇所在地和中心村生活污水问题。开展农村黑臭水体整治。民用离心泵行业受上述扶持政策力度逐渐增强和宏观经济形势向好的双重影响，行业整体运行相对保持了平稳持续健康发展的状态，积极推动泵行业稳步发展。

（二）公司所处的行业地位

公司拥有四十多年电机及整泵研发经验，先后承揽了国家火炬计划项目，参与起草制定了我国“水泵用小功率异步电动机技术条件”机械行业标准和“小型射流泵”农业行业标准，为智能恒温休闲泳池团体标准起草工作组起草单位。公司拥有省级企业技术中心、省级电泵工程技术研究开发中心以及中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可的试验中心，科研实力雄厚，能够自行通过环境模拟测试和目击测试进行欧洲CE、美国UL、RoHS、ETL、德国TUV、澳洲SAA以及中国3C等多项安全、卫生检测认证。公司研发的部分民用离心泵在质量、性能等方面均达到国际先进水平，累计有多项产品获得高新技术产品认证，获得发明专利7项。在产学研合作方面，公司与广东工业大学建立了长期稳定的合作关系，不断提升技术创新能力及产品附加值。

在质量控制方面，公司通过了ISO9001质量管理体系认证，泵产品获得中国CCC、欧盟CE、德国TUV、美国UL/ETL、澳洲SAA和欧盟RoHS等各项国内外产品安全认证，使得公司产品品质在全球市场具有较强竞争力，客户质量满意度连续多年保持较高水平。

公司已经形成了集民用离心泵的设计、生产、销售和售后服务为一体的完整服务体系，在市场上已积累了一批优质的客户，在行业内具有一定的市场地位。塑料卫浴泵系列产品在国内具有相当规模，在国内塑料卫浴泵行业占有龙头地位，不锈钢泵系列产品已经站在国内同行业第一梯队位置，公司将根据市场需求，继续扩大生产规模、加大研发创新力度、完善产品线结构，并规划未来五年民用离心泵年产能将达到800万台套（本规划不等同于公司承诺，将根据市场需求变化调整），使公司站上新台阶。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务情况

公司主营业务为民用离心泵的研发、设计、生产及销售，民用离心泵属于通用设备，主要应用于水上康体及卫浴、楼宇暖通和给排水工程、农村及城镇饮水安全工程、污水处理及排洪防涝等市政工程、农业水利及商业配套、工业配套等领域。以适配性研究开发为基础，公司形成了集民用离心泵的设计、生产、销售和售后服务为一体的完整服务体系，是我国大型水上康体及卫浴泵供应商。

（二）公司的主要产品及应用场景

公司民用离心泵产品分为塑料卫浴泵、不锈钢泵和通用泵三大类，具体情况如下表所示：

产品类别图片细分及用途塑料卫浴泵细分为浴缸泵、SPA泵、泳池泵、化工泵、海水泵、马桶泵等，主

要应用于按摩浴缸、SPA浴池、游泳池等水上康体设施领域及卫浴设施方面，是为相应场景设计的专业配套水泵。按摩浴缸主要是通过水泵工作，使浴缸内壁喷头喷射出有0.7~1.0BAR压力混入空气的水流，造成水流的循环，从而对人体产生按摩作用，具有消除疲劳保健养生效果。作为按摩浴缸核心部件的水泵，质量性能指标包括安全性、低噪音、耐用性、能效等。SPA泵为SPA浴缸设计的专业配套电泵。SPA浴缸一般较按摩浴缸容积大，对水泵运行功率、性能要求更高。

不锈钢泵细分为卧式单级、卧式多级不锈钢泵和立式多级不锈钢泵，是一种

适应范围较广的多功能产品。泵体主要是用不锈钢板材冲压、拉伸、焊接成型，具有输送清洁、卫生要求较高液体的用途，广泛应用于：

（1）管道供水；（2）工业增压，楼层供水系统、清洗系统；（3）

锅炉给水、机床配套、冷凝系统、冷却和空调系统、风能发电冷却系统；（4）水处理，蒸馏系统或分离器、游泳池等；（5）农田灌溉；（6）医药、食品、化工行业使用。通用泵通用泵主要包括潜水泵、清水泵和管道泵等系列产品。潜水泵属于

通用液体输送设备，使用时整个电泵潜入水中工作，对井管、管路无特殊要求，安装、使用、维护方便简单，占地面积小。清水泵属于通用液体输送设备，陆上泵范围，供输送清水之用。通用泵多用于河流、水库、水渠等提水工程，也可用于工业和城市给排水、建设施工吸排水、农业吸排水、工业水循环、太阳能水循环、城乡居民饮用水供应、抗旱排涝等方面。公司产品常见的一些应用场景如下：

产品类别部分应用场景塑料卫浴泵

按摩浴缸配套户外SPA户外泳池

大型海水养殖玻璃清洗设备沙缸过滤不锈钢泵

矿泉水冲洗、罐装印染设备变频供水系统

空气能热水工程商用空调数控机床

楼层增压

商用冷水机家用洗车通用泵

建筑工程景观喷泉农田给排水

污水处理景观鱼池水循环地下室排水排污

防洪、排涝空气能热水循环、增压鱼塘给排水

（三）主要经营模式

1、采购模式

公司采购主要分为两种采购形式，一是日常采购，二是储备采购。公司采购原材料及零部件主要包括漆包线、硅钢片、铸铁件、铝锭、不锈钢及塑料颗粒等。

根据公司“多订单、小批量”的特点，公司采购需要保障日常经营所需的生产材料，采购部门依据生产需求和材料库存制定和执行采购计划并组织采购；同时考虑公司地理位置较为偏僻，距离大宗原材料集散中心较远，为积极保障批量订单所需的原材料储备，供应部依据大宗原材料市场价格波动、销售部预计订单情况，组织采购。

2、生产模式

公司主要采取“按订单生产”的模式组织生产。公司根据客户的需求提供高适配性产品，满足客户在性能、配置、包装等方面的订造性需求，公司按客户订单组织生产，及时供货，使公司赢得市场口碑。另外，公司在“按订单生产”的基础上会辅以“安全库存”的模式组织生产，对部分计划内订单需要提前备货。为了满足市场需求，对通用性标准化的产品实行库存生产。

3、销售模式

报告期内，公司主营业务销售模式分类情况如下：

（1）国内市场的销售模式

公司国内销售业务由销售部负责，有直销与经销两种销售模式。卫浴泵、不锈钢多级泵等采用直销模式，即把产品直接销售或配送到客户中，有利于对客户进行个性化服务。对于新客户一般先收款后发货，对于已经建立长久合作关系的直销客户，公司会采取月结的结算模式。

对于清水泵、潜水泵、不锈钢泵等标准化产品销售，由于市场面广，一般采用经销模式，公司一般采用“先款后货”和“货到付款”的结算模式，其中，针对与公司合作时间长、信用评级高、经销规模大的经销客户，公司一般采用固定垫货额度基础上的“货到付款”的月结模式，且于年底收回全部垫货额度。对于新开发的经销商，公司采用“先款后货”的结算模式。

（2）国外市场的销售模式

报告期内，公司国外销售的主要产品为塑料卫浴泵和不锈钢泵，国外市场主要以直销为主的销售模式，结算模式有TT模式、OA（赊销）模式及信用证，根据公司与客户的协议结果选用不同的结算模式。

三、核心竞争力分析

（一）技术研发优势

公司经过40多年积累，坚持多年持续的研发投入，具有较为明显的技术优势：目前公司有20项专利，其中：7项发明专利，12项实用新型专利,1项外观设计专利。公司先后参与制订了5项国家标准和行业标准编制和修订，建成省级电机水泵工程技术中心，CNAS国家认可试验室，TUV、UL目击试验室等，形成了完备的产品开发、适配性设计、检验检测为一体的设计生产服务体系，专业解决客户在实际应用中遇到的设计、增压、温升、噪音、能效等难题，致力于研发并提供与客户需求或设备相匹配的节能、可靠、耐用、安全的民用离心泵产品。

2021年度，公司有多项新产品投放市场，因其性价比高、产品质量稳定，赢得了市场的认可。在客户多元化需求逐步突显的背景下，公司凭借较强的设计研发实力和标准化能力，通过对一些部件进行优化设计以满足配套客户的适配性需求。公司始终坚持对新型产品的设计和新客户的挖掘，持续进行主要零部件标准化工作，在生产上大幅降低了生产识别难度，提高了关键工序的检测可靠性与准确性，进而提高了生产效率，节约了生产成本。

公司在电机设计生产制造方面积累了的几十年的经验，具有电机设计制造、工艺稳定及成本控制方面的优势。根据客户的要求，公司可以针对不同的电泵进行优化设计，生产与之匹配的电机,优化泵的性能和用料，降低产品运行能耗，降低生

产成本从而降低价格，公司实现电机水泵一体化生产工艺，形成了公司独有的技术优势。

（二）品牌优势

凌霄品牌经过三十多年沉淀积累，已成为备受推崇的知名品牌，在客户中具有“诚实、可靠、专业、经济、高效”的美誉度。市场上建立了具有忠诚度的、信赖度的客户群体。目前公司在国内申请注册了“LX”、“凌霄”等商标共计99个，并通过马德里协议在世界23个国家申请注册了“LINGXIAO及图”、“LX”商标。公司“凌霄”牌民用离心泵获得国家工商行政管理局商标局颁发的“驰名商标”称号，曾多次被广东省质量技术监督局及广东省名牌产品评价中心评为“广东省名牌产品”，被广东省工商行政管理局评为“广东省著名商标”。不锈钢泵曾经先后取得“广东省重点新产品”、“国家重点新产品”证书。还获得广东省卓越质量品牌研究院“2017年度广东省出口名牌企业”。

（三）规模及标准化能力优势

公司是国内小型民用电泵和工业配套电泵大型制造商，是塑料卫浴泵系列产品国内最大配套供应商之一。公司经过多年发展，形成了一套适合自身发展并具有特色的经营模式。（1）随着募投项目的逐步建成投入，实现了生产设备和生产工艺的不断改造升级、增加智能自动化设备，实行专业化生产，推行精益生产，提高生产效率，生产规模得到进一步提高。（2）在客户多元化、个性化大背景下，公司可以针对客户的个性化要求进行适配性设计，力求以最优的成本满足客户的需求。同时公司积极推行产品、零部件、工艺、检验标准化工作。（3）根据客户及市场要求对需求较大的个性化产品，或有市场潜力的产品进行以技术归纳和模具定型的方式进行标准化，将部分零件设计成标准化的配件，实现互换性，从而大大减少了零部件的品种。（4）生产工艺逐渐从按型号生产向模块化方向发展，生产流程上按模块化分工组合，实现产品和零部件的标准化，提高了生产效率，降低了生产成本。

扩大生产规模和推行产品标准化，使公司在原材料采购方面议价能力上掌握更多的主动权，摊薄制造成本，降低单位产品生产成本，从而增强公司的市场竞争力。

（四）高质量的客户资源优势

公司坚持“以质量取胜，树品牌形象”宗旨，产品生产具有较高的工艺稳定性，同时对产品的原材料要求较高，制造的各类泵质量较好、安全耐用，很少有因为质量问题发生的纠纷。公司是全球知名卫浴和水上康体设施配套用泵供应商，在塑料卫浴泵和不锈钢卧式泵客户群体中，公司拥有一批高质量的长期客户资源，该等客户均属于所在行业及区域的技术引导型企业，公司为此类高端客户专门设计差异化产品，有利于公司开发同类、同区域的技术效仿型企业的需求，进而提高公司产品的市场占有率。公司产品销售覆盖全国市场，并出口美国、欧洲、中东、东南亚等80多个国家和地区。公司与国外知名品牌的经销商、制造商建立了长期稳定的合作关系。

四、主营业务分析

1、概述

2021年，进入后疫情时期，新冠病毒依然在全球范围蔓延，全球经济缓慢复苏，国内得益于“动态清零”政策，经济恢复较好，2021年全年GDP增速8.1%，国民经济保持良好发展势头，但上游原材料仍在高位运行，给企业带来了较大的经营压力。

公司根据董事会的工作计划和发展目标，立足大循环，促进双循环，加速复工复产，秉承“勤奋、敬业、团结、进取”的企业精神，坚持“促进公司健康发展，争创行业龙头，取得显著的社会效益和经济效益，使股东获得较好的投资回报”的经营理念，脚踏实地，真抓实干。公司坚持科技先行，坚持扩规模增效益，坚持专业化生产，推行产品技术标准化建设；公司不断开拓国内、外的客户群，深化和巩固重点客户的战略合作关系，加大对客户服务力度，满足客户的需求，赢得客户的青睐，提高市场覆盖面；加强和完善营销渠道的管理，使公司经营业绩和经济效益保持平稳增长。在报告期内，公司的企业综合能力、技术创新能力、规模化生产能力、产品市场占有率等方面有较大的提升。

报告期内，公司实现营业收入2,062,880,131.93元，同比增长43.72%元，实现归属于上市公司股东的净利润483,308,187.19元，同比增长34.81%。截至本报告期末，公司总资产2,367,475,225.16元，同比增加9.09%；归属于上市公司股东的净资产2,142,068,079.84元，同比增加8.44%。

1）先进的技术研发能力是公司开拓市场的利器

公司经过

多年积累，坚持多年持续的研发投入，具备了较为先进的技术研发能力，取得了

项发明专利，

项实用新型专利,1项外观设计专利，先后参与编制和修订了

项国家标准和行业标准及

项广东省机械工程学会团体标准，建成省级电机水泵工程技术中心，CNAS国家认可试验室，TUV、UL目击试验室等，打造了一支技术过硬、经验丰富的专业研发团队，为公司的技术研发提供了足够的人才储备。为不断提高各部门工作人员的专业知识和素养，公司不定期举办设计、绘图、工艺、检验等培训班，有针对性地对各层次人员进行技术培训，以实现专业人员与公司的同步发展。

本报告期，公司加大了研发投入，投入金额64,238,426.37元，同比增长

37.81%

，主要用于（

）根据市场的需求情况，开发市场上适销对路的产品，以丰富产品链条，切入新的细分领域，公司进行了新型管道泵、化工泵、泳池泵、不锈钢泵等的研发。（

）公司针对客户的个性化要求进行适配性设计，力求以最优的成本和最好的质量满足客户的需求，不断优化产品设计，以产品的高性价比赢得客户青睐。（

）根据客户的偏好，收集市场信息，对一些需求较大的个性化产品，或一些有市场潜力的产品实行标准化生产，既能满足市场的需求，又能降低制造成本，还能及时地根据市场需求调整产品结构，从而实现公司的持续健康发展。

）积极的营销策略促使公司业绩稳步提升报告期内，公司实现营业收入2,062,880,131.93元，同比增长

43.72%

，其中不锈钢泵、通用泵、塑料卫浴泵销售同比分别增长

15.62%

、-13.91%和

79.67%

，国内销售1,010,210,468.30元，同比增长

25.13%

，国外销售1,052,669,663.63元，同比增长

67.60%

。因原材料价格大幅上涨，公司生产成本大幅上升，为保证公司的可持续经营和股东的利益，同时考虑客户对产品价格的接受程度，公司对产品进行了一定幅度的提价，但提价无法完全抵消原材料上涨带来的影响，毛利率同比下降

1.95%

。公司以稳定的供货能力，过硬的产品质量，满意积极的销售服务，争取更多的订单。

2021年度，国内下游行业发展较为景气，需求逐渐集中化，一些小企业、小作坊因材料上涨困难重重，订单向大型的规模化企业集中，公司内销人员看准时机，以高性价比的产品切入市场，通过上门推销、网络宣传等方式，积极拓展客户群体，拓宽销售网络，把凌霄牌水泵的品牌推广到全国的主要城市，吸引更多客户订单，通过内销部门的努力，新老客户的订单不断增长。报告期内，公司国内销售继续推行扁平化的销售策略，以市场为中心，技术服务型销售，逐渐建立起更多的销售渠道，建立更多的有实力的销售窗口，和直属办事处，经销网络覆盖全国各主要城市。

2021年度，随着各国下游行业生产恢复，海外水泵市场需求增加，但出口目的地国家供应链尚未完全恢复，公司稳定的生产能力使海外新老客户订单增加，公司外销人员在公司提价的压力和海运运输困难的情况下，加强与客户的交流，针对客户需求，积极解决客户问题，为公司争取了更多的出口订单。

同时，公司以价格、质量、规模、品牌优势和全球卫浴、SPA行业各大著名制造商的合作，也在各行业中以线带较面，大力推广不锈钢泵产品的应用，采用广告牌投入、专业性展会、派发产品说明书、其他媒介形式等方式宣传。还通过线上线下相互结合，网络推广软件等手段推广公司产品。在市场中形成了较好口碑，也逐步得到了同行业客户群体的认可，客户愿意和我们保持长期稳定的合作。本年度由于受疫情影响，销售人员通过线上参加相关展会，公司积极应对，通过网络或其他通讯方式与客户保持密切沟通，维护老客户的同时，拓展新客户。

）严谨的内部管理和稳定的管理团队是公司稳定经营的保障经过

多年的经营，公司形成了严谨且较为完善的内部管理机制，在董事长的领导下，各部门积极配合，心往一处想，劲往一处使，为实现2021年的经营目标通力合作。随着订单增加，生产系统压力增大，公司生产部加强车间现场的管理，适时购置生产设备，按需扩大生产能力，以实现生产配置最优化、生产效率最大化。随着募投项目“民用离心泵产业化项目一期建设项目”的建成，公司根据生产需求逐步投入使用，成为业绩提升的后备力量。供应部门加强与供应商沟通，加强采购业务过程管理，保证原材料、产品零部件等保质保量按时交付，建立稳定共赢的供应链关系。2021年，公司设立了质量总师和质量总师办，质量体系是企业的最高体系，是涵盖了公司各个方面的大质量管理体系，把质量标准作为技术、质量工作的重点，技术工程师体现质量管理价值，推进质量控制规范，产品及零部件检验规范、工艺规范、可靠性测试项目及验收标准规范等方面工作，以实现凌霄产品“零缺陷”为目标，引领各个环节的工作运行，有利于企业长远发展。公司根据当地的工资水平及公司的发展需要，调整薪酬激励方案，减少员工流动、提高员工的积极性，提升经营管理效率，为公司的业绩目标共同努力。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元2021年2020年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计2,062,880,131.93100%1,435,395,208.86100%43.72%分行业水泵制造业2,062,880,131.93100.00%1,435,395,208.86100.00%43.72%分产品不锈钢泵506,804,267.2224.57%438,349,778.8430.54%15.62%通用泵235,427,773.9211.41%273,467,194.9219.05%-13.91%塑料卫浴泵1,248,896,075.0860.54%695,107,824.1148.43%79.67%其它71,752,015.713.48%28,470,410.991.98%152.02%分地区国外销售1,052,669,663.6351.03%628,080,765.0943.76%67.60%国内销售1,010,210,468.3048.97%807,314,443.7756.24%25.13%分销售模式直销1,156,144,237.9256.05%858,914,960.6659.84%34.61%经销906,735,894.0143.95%576,480,248.2040.16%57.29%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√适用□不适用

单位：元营业收入营业成本毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业水泵制造行业2,062,880,131.931,412,538,015.6931.53%43.72%47.92%-1.94%分产品不锈钢泵506,804,267.22334,782,266.6333.94%15.62%20.06%-2.45%通用泵235,427,773.92170,614,312.2927.53%-13.91%-13.85%-0.05%塑料卫浴泵1,248,896,075.08897,457,988.4328.14%79.67%90.21%-3.98%分地区国外销售1,052,669,663.63735,668,066.4330.11%67.60%78.57%-4.30%

国内销售1,010,210,468.30676,869,949.2633.00%25.13%24.66%0.25%分销售模式直销1,156,144,237.92796,392,941.4931.12%34.61%41.00%-3.12%经销906,735,894.01616,145,074.2032.05%57.29%57.94%-0.28%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用√不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√是□否行业分类项目单位2021年2020年同比增减水泵制造行业

销售量万台

444.94360.6723.37%生产量万台463.15374.123.80%库存量万台

64.546.6638.24%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用□不适用库存量同比增长38.24%，主要系生产订单尚未发货及备货增加所致。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用√不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元行业分类项目

2021年2020年

同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重

水泵制造行业

直接材料1,191,193,546.7284.33%786,707,191.5582.38%51.42%直接人工179,271,256.6712.69%136,425,078.8714.29%31.41%制造费用42,073,212.302.98%31,806,442.753.33%32.28%合计1,412,538,015.69100.00%954,938,713.17100.00%47.92%

单位：元产品分类项目

2021年2020年

同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重不锈钢泵

直接材料284,537,255.8884.99%228,584,511.9081.97%24.48%直接人工40,694,426.4812.16%40,762,502.1514.62%-0.17%制造费用9,550,584.272.85%9,503,459.353.41%0.50%

小计334,782,266.63100.00%278,850,473.40100.00%20.06%通用泵

直接材料146,590,463.3985.92%163,019,161.2482.32%-10.08%

直接人工19,457,389.6611.40%28,399,892.5714.34%-31.49%

制造费用4,566,459.242.68%6,621,213.383.34%-31.03%

小计170,614,312.29100.00%198,040,267.18100.00%-13.85%

塑料卫浴泵

直接材料750,950,484.9383.68%389,095,196.1782.47%93.00%

直接人工118,659,320.4113.22%67,089,253.1414.22%76.87%

制造费用27,848,183.093.10%15,641,335.943.32%78.04%

小计897,457,988.43100.00%471,825,785.25100.00%90.21%其它

直接材料9,115,342.5294.13%6,008,322.2496.56%51.71%

直接人工460,120.124.75%173,431.022.79%165.30%

制造费用107,985.701.12%40,434.090.65%167.07%

小计9,683,448.34100.00%6,222,187.34100.00%55.63%

合计

直接材料1,191,193,546.7284.33%786,707,191.5582.38%51.42%

直接人工179,271,256.6712.69%136,425,078.8714.29%31.41%

制造费用42,073,212.302.98%31,806,442.753.33%32.28%

合计1,412,538,015.69100.00%954,938,713.17100.00%47.92%说明直接材料同比增长

51.42%

，主要系营业收入增长，直接材料相应增加及主要原材料价格上涨致?

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是√否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）382,174,989.90前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

18.53%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前

大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户1112,228,912.625.44%2客户2100,839,489.944.89%3客户364,428,369.663.12%4客户462,518,889.973.03%5客户542,159,327.712.04%合计--382,174,989.9018.53%主要客户其他情况说明

□适用√不适用

公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）530,102,157.82前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

40.09%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前

名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

供应商1244,340,107.5118.48%2供应商2111,309,071.958.42%

供应商398,716,814.157.47%4供应商443,889,827.803.32%

供应商531,846,336.412.41%合计--530,102,157.8240.09%主要供应商其他情况说明

□适用√不适用

3、费用

单位：元2021年2020年同比增减重大变动说明销售费用21,444,265.6917,520,788.5622.39%无重大变动管理费用28,928,232.2223,206,878.8224.65%无重大变动财务费用-25,602,412.215,636,634.08-554.21%

主要系银行定期存款及大额存单利息收入增加所致。研发费用64,238,426.3746,612,560.0037.81%主要系公司加大研发投入所致。

4、研发投入

√适用□不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响ABJR系列自动泵

根据客户需求和市场调研，研制适合现代使用的家用泵

完成符合标准要求提高产品竞争力CVPA系列不锈钢立式多级泵

优化产品，提高产品品质，提高产品竞争力

完成符合标准要求提高产品竞争力，赢得市场CVHA系列立式多级泵

根据客户需求和市场调研，研制高强度、耐生锈、干净卫生的CVHA系列立式多级泵

完成符合标准要求

扩大市场份额，提高产品竞争力CVFA系列立式多級泵

根据客户需求和市场调研，研制节能环保的CVFA系列立式多級泵

完成符合标准要求

扩大市场份额，提高产品竞争力GDS系列不锈钢管道泵

满足市场需求，完善产品系列，寻求更大的发展空间

完成符合标准要求扩大市场覆盖面MP-MPH系列磁力化工泵

新产品开发，增强企业产品配套能力

完成符合标准要求

开拓新的细分领域，扩大市场覆盖面48SHP(D)/SHP系列泳池泵研发

满足市场需求，完善产品系列，增强市场竞争力。

完成符合标准要求

扩大市场份额，提高产品竞争力CA-B系列不锈钢单级离心泵

研发满足国内市场的需求，并在市场上有竞争力的不锈钢单级离心泵

样机生产符合标准要求

市场前景广阔，提高产品竞争力CVK(F)系列立式多级液下泵

满足市场需求，完善产品系列，增强市场竞争力。

样机测试符合标准要求

扩大市场份额，提高产品竞争力CSA系列自动潜泵

满足市场需求，完善产品系列，寻求更大的发展空间

样机生产符合标准要求扩大市场覆盖面公司研发人员情况

2021年2020年变动比例研发人员数量（人）21612178.51%研发人员数量占比17.20%10.44%6.76%研发人员学历结构——————本科282512.00%硕士000.00%大专及以下1889891.84%

研发人员年龄构成——————30岁以下231643.75%30~40岁844778.72%40岁以上1095887.93%公司研发投入情况

2021年2020年变动比例研发投入金额（元）64,238,426.3746,612,560.0037.81%研发投入占营业收入比例3.11%3.25%-0.14%研发投入资本化的金额（元）0.000.000.00%资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

√适用□不适用

研发人员数量增加

78.51%

，主要系随着研发投入的增加，研发项目涉及的辅助人员增加所致。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用√不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用√不适用

5、现金流

单位：元项目2021年2020年同比增减经营活动现金流入小计2,137,569,073.251,471,735,160.6245.24%经营活动现金流出小计1,863,498,330.651,194,506,556.3056.01%经营活动产生的现金流量净额

274,070,742.60277,228,604.32-1.14%投资活动现金流入小计1,218,444,082.963,877,513,671.24-68.58%投资活动现金流出小计1,392,319,092.274,040,363,112.60-65.54%投资活动产生的现金流量净额

-173,875,009.31-162,849,441.366.77%筹资活动现金流入小计10,396,577.97469,490,242.00-97.79%筹资活动现金流出小计330,197,904.40253,232,018.0030.39%筹资活动产生的现金流量净额

-319,801,326.43216,258,224.00-247.88%现金及现金等价物净增加额250,309,568.78330,444,391.50-24.25%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√适用□不适用

1、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少247.88%，主要系2020年度配股收到募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用√不适用

五、非主营业务分析

□适用√不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元2021年末2021年初

比重增减重大变动说明金额

占总资产

比例

金额

占总资产比例货币资金747,554,975.6631.58%497,245,406.8822.91%8.67%无重大变动应收账款208,243,670.668.80%107,863,391.894.97%3.83%无重大变动存货428,412,764.0018.10%286,227,809.0213.19%4.91%无重大变动固定资产219,224,723.139.26%210,039,662.859.68%-0.42%无重大变动在建工程66,828,738.032.82%7,876,106.500.36%2.46%无重大变动合同负债87,077,698.143.68%43,721,486.942.01%1.67%无重大变动境外资产占比较高

□适用√不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元

项目期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值本期购买金额本期出售金额

其他变动

期末数

金融资产

1.交易性金融

资产（不含衍生金融资产）

1,000,213,778.809,225,121.630.000.00781,300,000.001,216,561,392.310.00574,177,508.12上述合计1,000,213,778.809,225,121.630.000.00781,300,000.001,216,561,392.310.00574,177,508.12

金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末的资产权利不存在受限情况。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用√不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用√不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位：万元

募集年份募集方式

募集资金总额

本期已使用募集资

金总额

已累计使用募集资

金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例

尚未使用募集资金总额

尚未使用募集资金用途及去

向

闲置两年以上募集资金金额2017年7月

首次公开发行股份募集资金

50,692.153,116.6242,294.99013,965.6414.81%8,397.16

募投项目节余资金转流动资金

2020年3月

配股公开发行股份募集资金

43,614.6243,614.6200不适用0合计--94,306.773,116.6285,909.61013,965.6414.81%8,397.16--0

募集资金总体使用情况说明

1、2017年7月本公司首次公开发行股票募集资金净额为50,692.15万元，截至2021年12月31日，本报告期内使用募集资金3,116.62万元，公司累计已使用募集资金42,294.99万元，截至2021年12月31日，募集资金专户理财收益和利息收入扣除银行手续费支出后净额为2,470.64万元，募投项目节余资金转流动资金为10,867.81万元。

、2020年

月本公司配股公开发行股份募集资金净额为43,614.62万元，截至2020年

月

日，募集资金专户利息收入为

10.54

万元，募集资金转流动资金43,625.17万元。注1：上文中募集资金总额扣除发行费用的余额与募集资金净额尾数不符系以万元为单位计算是四舍五入造成。

（2）募集资金承诺项目情况

√适用□不适用

单位：万元承诺投资项目和超募

资金投向

是否已变

更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资总额

调整后投

资总额

(1)本报告期投入金额

截至期末累计投入

金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效

益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目不锈钢离心泵扩建项目

否17,231.7817,231.7844.9215,744.9891.37%

2019年

月

日

7,313.62是否年产60万台塑料卫浴泵扩建项目

否14,343.214,343.210,274.2571.63%

2019年10月17日

9,378.64是否年产

万台潜水泵及清水泵扩建项目

是9,104.151,375.711,375.71100.00%888不适用否技术中心建设与信息管理系统升级项目

是4,967.123,160.643,160.64100.00%

2018年09月14日

不适用否

营销网络升级及建设项目

是5,045.9615.18615.18100.00%

2018年09月14日

不适用否民用离心泵产业化项目一期建设项目

是13,965.643,071.711,124.2379.65%

2021年06月30日

2,041.63不适用否补充流动资金否43,614.6243,614.6243,614.62100.00%不适用否承诺投资项目小计--94,306.7794,306.773,116.6285,909.61----19,621.89----超募资金投向无合计--94,306.7794,306.773,116.6285,909.61----19,621.89----未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

（1）年产100万台潜水泵及清水泵扩建项目在建设完成前已变更；

（

）技术中心建设与信息管理系统升级项目、营销网络升级及建设项目属于非盈利项目，无法核算效益；

（3）民用离心泵产业化项目一期建设项目受新冠病毒疫情的影响，该项目建设延期至2021年6月30日才达到预定可使用状态。项目可行性发生重大变化的情况说明

无超募资金的金额、用途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用

2017年

月，公司使用募集资金12,454.85万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。经注册会计

师审核，公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意的明确意见，并于2017年

月

日在指定信

息披露网站上予以公告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用

、“不锈钢离心泵扩建项目”募集资金节余主要原因在于：第一，该项目预备费用并未使用；第二，

募集资金投资项目实施过程中由于公司生产工艺需求的变化以及设备技术的不断升级进步，公司对

部分设备的需求发生了变化，通过调整优化定制设备，实现了优化生产流程，提高生产效率的目的，

又合理降低了实施费用。

、“年产

万台塑料卫浴泵扩建项目”募集资金节余主要原因在于：第一，该项目预备费并未使用；第二，公司根据实际情况调整优化了定制设备，合理降低了实施费用；第三，公司在确保募集资金投资项目建设质量及运营效率的前提下，通过积极技术革新，利用原有的产业资源，优化产品零部件生产线及总装生产线的流程，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了项目建设费用。

3、“民用离心泵产业化项目一期建设项目”募集资金结余主要原因在于：第一，在募集资金投资项目实施过程中，公司遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金；第二，为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入；第三，“民用离心泵产业化项目一期建设项目”尚余部分待支付的项目尾款支付时间周期较长，尚未使用募集资金支付，公司将按照相关合同约定继续支付相关款项。

4、上述三个项目节余资金金额详见“三（七）节余募集资金使用情况”的说明。

尚未使用的募集资金用途及去向

无

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

公司及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息；募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。公司募投项目的可行性研究报告最早编制于2014年

月，所选的工艺设备选型符合当时的技术要求，但是由于市场需求的变化以及设备技术的不断升级进步，导致原计划部分设备不能很好地满足产品研发、生产工艺升级的要求。为了进一步适应市场的需求，提高新产品的研发能力，提高生产效率和产品质量，公司对募投项目部分设备选型进行优化配置，以保证募投项目的整体效益。2017年

月

日，公司第九届董事会第九次会议和第九届监事会第五次会议审议通过了《关于公司募投项目部分设备选型调整追认的议案》，同意对公司募投项目部分设备选型已发生的调整，予补充追认，独立董事发表了同意意见。保荐机构国都证券亦发表了核查意见，认为已发生的募投项目部分设备选型的调整，不构成募集资金用途的变更；没有取消原募集资金项目；没有变更募集资金投资项目实施主体；没有变更募集资金投资项目实施方式；没有改变募投项目的产能；不存在变相改变资金投向和损害股东利益的情形。2017年10月18日，公司第九届董事会第十次会议和第九届监事会第六次会议审议通过了《关于调整公司募投项目部分设备选型的议案》，同意公司根据实际情况调整募投项目未来的部分设备选型，独立董事发表了同意意见。保荐机构国都证券亦发表了核查意见，认为本次募投项目部分设备选型的调整，不构成募集资金用途的变更；没有取消原募集资金项目，实施新项目；没有变更募集资金投资项目实施主体；没有变更募集资金投资项目实施方式；未改变原招股说明书披露的募投方向，对募投项目实施进度未产生重大影响，不存在变相改变资金投向和损害股东利益的情形。2020年6月26日，公司第十届董事会第六次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，根据目前募投项目的实施进度，将公司募投项目“民用离心泵产业化项目一期建设项目”延期至2021年6月30日。独立董事发表了同意意见，保荐机构江海证券亦发表了核查意见，认为本次部分募投项目延期是根据项目建设的实际情况作出的审慎决定，不涉及项目实施主体、实施方式、主要投资内容的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，不存在损害公司股东利益的情形，符合公司实际经营需要。公司本次部分募投项目延期事项经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，履行了必要的程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法规、规范性文件及《公司章程》的要求。

（3）募集资金变更项目情况

√适用□不适用

单位：万元变更后的项目

对应的原承

诺项目

变更后项目拟投入募集

资金总额(1)

本报告期实际投入金额

截至期末实际累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状

态日期

本报告期实

现的效益

是否达到预

计效益

变更后的项目可行性是否发生重大

变化民用离心泵产业化项目一期建设项目

年产

万台潜水泵及清水泵扩建项目

13,965.643,071.711,124.2379.65%

2021年

月

日

2,041.63不适用否合计--13,965.643,071.711,124.23----2,041.63----

变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)

公司确定募投项目时间为2013年，市场需求已经变化，对潜水泵和清水泵的市场需求不及公司2013年预期，公司以销定产使得“年产

万台潜水泵及清水泵扩建项目”项目投资进度滞后。本次变更后的“民用离心泵产业化项目一期建设项目”预计达产效益为3,519.01万元，高于变更前“年产

万台潜水泵及清水泵扩建项目”预计达产效益2,370.95万元，提高了募集资金的使用效率，增强企业竞争能力和抗风险能力，符合公司未来发展的战略要求。公司2018年8月27日召开的第九届董事会第十七次会议、第十届监事会第十一次会议及2018年9月14日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过《关于公司延长部分募投项目实施期限及部分募投项目变更的议案》，同意变更部分募投项目。独立董事发表了同意意见。保荐机构国都证券亦发表了核查意见，出具了《国都证券股份有限公司关于广东凌霄泵业股份有限公司延长部分募投项目实施期限及部分募投项目变更的核查意见》，认为本次募投项目延期及变更事项具有其合理性及必要性，符合公司生产经营及未来发展的需要，不存在损害股东利益的情形。内容详见公司于巨潮资讯网披露的《第九届董事会第十七次会议公告》（公告编号：

2018-98）、《第九届监事会第十一次会议公告》（公告编号：2018-102）、《关于公司延长部分募投项目实施期限及部分募投项目变更的公告》（公告编号：2018-100）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

民用离心泵产业化项目一期建设项目受新冠病毒疫情的影响，该项目建设延期至2021年6月30日才达到预定可使用状态。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

无

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用√不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司未来发展的展望

全球泵行业市场规模巨大，多年来处于增长稳定状态，泵作为通用机械产品，在各行各业的应用市场和领域十分广泛。存量市场不断扩大带来的泵行业发展前景，而随着我国农村和城市居民生活水平的不断提高以及农村现代化、美丽乡村建设、城市化不断加快，各行各业的市场规模、市场深度及应用技术均得到了长足的发展，民用离心泵在国民经济中涉及行业越来越多，民用离心泵的市场需求量、应用领域及技术更新速度可望保持稳定增长。公司将立足主营业务的发展，坚持专业化生产，加快产能建设，抢占市场先机。公司上市后，有利于企业未来抓住产业升级与市场整合的机遇，实现产业和资本共同发展。

不断提高技术需求带来的行业发展前景，近几年来，以中国为主的发展中国家经济发展速度较快，居民生活水平普遍提高，城市化进程逐渐加快，各行各业用水形式提出新的技术需求，对参数、适配性、专用性、自动化、智能性不断提出要求，使民用离心泵行业在前期技术支持、输送介质、环境温度、恶劣工况、安装形式、管道布置形式、维护维修等方面得到了多元化发展，为具有核心设计能力的民用离心泵企业提供了更多的市场机遇与市场前景。另外，卫生安全等国民意识的提高，使不锈钢材质在民用通用泵领域得到了更为广泛的应用，为具有不锈钢精加工能力与设计技术的通用泵企业提供了较大的技术更新市场。公司的技术标准的提升，将适应市场带来的技术更新需求以及新技术领域的需求，公司将根据市场需求，不断开发适销对路的新产品，满足市场的需求。

行业政策性扶持与行业标准提高带来的行业发展前景，我国在水环保处理、水利工程、农村饮水安全、农业机械化等方面给与了政策性扶持，包括农业排灌、防洪工程等几个领域启动的惠农政策。这些政策为通用泵企业发展提供了一定新增市场，扩大了规模以上企业的发展空间。同时对通用泵节能增效方面提出了较高的行业性标准，包括节能机电及高效电机等推广应用领域，促进了我国通用泵行业在机电一体化方面的进一步发展，为我国具有设计检测优势与电机自供能力的通用泵企业在行业发展中取得更大的竞争优势。

（二）公司发展战略及总体目标

公司将秉承“勤奋、敬业、团结、进取”的企业精神，坚持“好水泵，凌霄造”的经营理念，采取“以科技赢得未来，以实力赢得市场”的发展方式，利用产业和资本相结合优势，抓住机遇，扩张发展。致力于民用离心泵细分领域成为技术领先、产品种类多样、品质优良，最具规模、成本、品牌、竞争优势的国内最强的企业。

公司将抓住全球民用离心泵持续发展的机遇，凭借公司在电机及整泵方面的核心技术和产品优势，持续落实产品多元化发展战略、发挥规模化效应、加强品牌建设力度、拓展客户及营销渠道，坚持专业化、智能化、信息化方向发展，大力提升企业核心竞争力和持续发展能力，在细分市场领域成为国际上一流泵产品制造商。

根据上述发展战略，公司将根据市场需求，继续扩大生产规模、加大研发创新力度、完善产品线结构，并规划未来五年民用离心泵年产能将达到800万台套（本规划不等同于公司承诺，将根据市场需求变化调整），使公司站上新台阶。

（三）2022年经营目标及重点工作内容

2022年，随着国内疫情的起伏不定，国际单边主义抬头、局部地区战争等因素对2022年世界宏观经济产生了较大的影响，宏观层面不确定因素增多，国内经济下行压力增大。公司全年计划实现产销量同比增长约-10%～10%；计划实现营业收入同比增长约-10%～10%。计划实现归属母公司所有者的净利润同比增长约-10%～10%。

1、内部控制

在董事会领导下继续加强内部控制管理，实行一系列较为完整、适用公司发展的规范运作文件和内部管理制度，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，促进公司规范运作。

2、技术工作：将进行自动控制功能的潜水泵、大流量海水泵、冲压不锈钢类潜水泵、GD系列大流量管道泵类产品、卧式变频泵发、立式变频泵、高效率立式不锈钢多级泵、SPA按摩浴缸接头、喷嘴、客户特殊订制的产品开发，继续进行产品标准化、产品优化、产品认证等工作。拟申报专利2～3项。

3、生产工作：（1）根据订单任务的要求，积极推进订单按时按质按量交货；（2）评估布局不锈钢泵、泳池泵增产、增量、场地扩展的各项工作及实施；（3）落实跟进厂房的建设进度，评估相关设备的采购、新厂房的布局规划。（4）加强供应商的协调管理，确保供应商与公司布局同步，实施信息共享交流方案，促进信息同步，提高交货效率。（5）加强设备管理，完善设备保养计划，提高设备的使用效率。（6）加强员工岗位知识、技能和素质培训，在交期、质量、安全方面得以进一步改善提升。

4、质量管理方面：（1）完善供应商评级对比制度，优胜劣态。（2）产品质量保证及提高，继续加强关键零部件尺寸精度管控，加强关键生产工序管控，加强生产现场监督管控。（3）建立各类耐候测试站，模拟用户的实际使用环境、使用过程中可能出现的极端条件等进行大规模可靠性测试评估。

5、采购供应：（1）保证物料按时交货。与供应商、生产和销售部门充分沟通，保证订单按时交货（2）继续加强供应商管理，加强对供应商进行考核评定，对无法达到公司发展要求的，要求其整改，经整改后仍不达标的，实施淘汰机制。（3）加强采购团队建设，提高业务素质，增强责任意识，改进工作方法，提高工作效率。

6、物控方面：（1）对大宗生产物料采购进行规划管控，有效应对原材料价格波动对生产带来的影响；（2）维持现有生产物料过程控制，根据生产管理流程的要求进行生产物料管控优化调整，提升生产效率；（3）根据公司生产产能规划，优化现有的仓库管理控制流程，确保年度生产产能规划的有效完成；（4）继续组织完成公司总控流程的编制，发挥ERP系统在经营管理中的总体监控实现。

7、营销方面：2022年，国内疫情反复不定，部分下游行业受政策及疫情影响无法正常经营。有出口业务的下游配套客户受运费高涨，舱位紧缺等影响，产成品堆积，需求下降。在多重因素影响下，国内经济下行，压力增大，销售市场疲软。公司将积极开拓国内市场，坚持“以质量取胜，树品牌形象”“好水泵，凌霄造”的营销宗旨，以市场为中心，坚持技术服务型销售，做好市场调研，明确市场细分、目标市场、市场定位，提高销售队伍的素质，将品牌营销、服务营销、文化营销三者结合，为客户提供优质服务。继续坚持走民用市场销售和各行业终端个性化配套服务，坚持不锈钢泵替代铸铁泵销售，积极开拓国内、外市场。2022年，国内将继续扩张经销网点，开拓新客户，不断开拓专业性配套工业泵市场，不断开发新产品，延长产品线，加强泳池泵、不锈钢泵、潜水泵等推广力度，逐渐抢占市场份额，使产品得到客户认可，逐渐拓宽公司产品范围。

2022年将是艰难的一年，受全球局势紧张，美国加息等因素影响，消费者更多的保持现金观望状态，无法延续2021年需求大幅增长的态势，海外市场回归正常甚至下行，制造商开始降低库存，降低预期的生产计划。公司面对国内外市场，在泳池泵市场加快开发符合美国能源之星3.0标准的产品，推动美洲泳池泵的销售。不锈钢泵以及自动潜水泵推广欧洲、亚洲市场。不锈钢泵的新款CA泵也是今年的产品亮点以及重点。2022年需要在维护好原有的市场前提下，继续扩大产品的推广力度，宣传企业的发展，为下一次机会的到来时刻做好充分的准备。

8、人力资源管理方面：进一步完善培训及考核体系工作，多渠道吸纳各类专业人才，以满足公司发展需要。

9、财务管理方面：坚持勤俭办厂的原则，2022年继续认真执行财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，有效地控制了公司各方面的成本，通过全面的成本控制管理工作，达到了节流的目的，为公司的发展积累资金。

2022年，公司将继续深耕主营业务，研发、生产市场上适销对路的产品，把产品做到精益求精，把生产规模做大，把产品、服务口碑做好，以赢得客户信赖为目标，继续提升公司产品研发及标准化、生产工艺、生产效率、质量管理、成本控制等方面的企业综合能力。

（四）公司面临的风险

1、原材料价格波动风险

公司生产所需的主要原材料为硅钢片、漆包线、不锈钢、塑料、铝锭、铸铁件等大宗商品。大宗商品价格受国内外宏观经济形势、供求关系等多因素影响，如果上述主要原材料的供求发生较大变化导致价格有异常波动，将可能会对公司的生产经营产生不利影响。

2021年度，原材料仍在高位运行，公司产品价格虽然做了调整，但不能抵消原材料价格上涨带给公司的影响，产品毛利率有所下降。

2、存货减值风险

由于公司生产规模较大、产品类型多样，公司存货规模较大，占资产总额的比例较高。未来期间如果客户的消费偏好发生变化，或公司原常用规格型号产品滞销，则公司存货存在减值的风险。

2021年度，公司计提存货跌价损失4,277,077.72元，占公司净利润0.88%。

3、市场竞争的风险

通用泵产品技术较为成熟，市场上生产同类产品的制造商数量众多，同质化产品在终端市场成本及价格竞争激烈。全球民用离心泵行业市场中，欧美等工业发达地区的民用离心泵企业以其完善的境外经销网络和较具优势的工业配套环境，在市场竞争中占据一定的优势地位。公司已不可避免地在国际市场中与更具品牌竞争力的企业进行竞争。如未来宏观经济周期发生变化以及公司产品在国内、国外的品牌口碑、营销渠道、产品质量、配套性能等方面竞争能力出现下降，可能对公司的国内及国外的经营业绩产生影响。

4、境外客户销售占比较高的风险

公司境外销售主要出口美国、法国、德国、澳大利亚、墨西哥、俄罗斯、印度、新西兰、土耳其及越南等国家和地区，如果未来公司产品出口市场出现政治动荡、贸易政策、需求结构和国外客户消费偏好等因素发生变化，而公司无法及早预测并及时作出应对措施，公司产品出口规模和增速将会受到不利影响。

5、汇率变动和贸易摩擦风险

公司出口产品主要以美元报价、结算，在美元销售价格不变的情况下，人民币升值将会减少以人民币折算的销售收入，降低公司产品毛利率；同时国际贸易摩擦对关税的影响，有可能会影响公司出口。未来期间，若人民币对美元或其他主要国家货币出现升值或贬值变动，以及国际贸易摩擦的演变，将导致公司产品出口收入毛利率下降或增长变化，从而对公司的经营业绩产生一定的影响。

6、经济环境不稳定的风险

疫情全球蔓延、单边主义抬头、局部地区战争等因素对2022年世界宏观经济产生了较大的影响，宏观层面不确定因素增多，将直接影响国内外销售，公司的收入和收益将会受到影响。

（五）对应措施

针对可能面临的风险，公司一直努力识别面临的各类风险，积极采取应对措施，规避和降低风险，公司将采取以下应对措施：

1、在当前经济发展受到诸多不利因素的影响下，企业将夯实基础管理，提高核心竞争力和巩固原有市场优势，整合资源，做到稳健、持续的发展；

2、坚持技术工艺上的持续改进，大力开发新产品，丰富产品品类，进一步提高产品质量，满足客户对多样化和高质量产品的要求；

3、加快自动化设备投入、生产工艺等技术升级改造，保持创新能力，进一步提高自动化水平，提高效率，降低生产成本；

4、通过原材料采购比价管理，降低采购成本，建立共赢的供应链，原材料供应逐步实现按生产需要准时上线，达到减少库存，减少物流成本，降低生产成本的目的；

5、对全部外销客户的信用额度在中国信用保险公司进行全保，降低出口产品货款回收的风险；

6、积极维护与海外客户的关系，建立起更坚实的合作关系；继续开拓国内外市场，提高市场占有率。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√适用□不适用

接待时间接待地点接待方式

接待对象类型

接待对象

谈论的主要内容及提供的资料

调研的基本情况索引

2021年03月04日

公司展厅实地调研机构民生证券关启亮

公司的经营情况

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《2021年3月4日投资者关系活动记录表》

2021年

月

日

公司展厅实地调研机构

长城基金杨维维、翁善根；大成基金刘旭、黄海昕、朱倩；招商证券刘荣

公司的经营情况

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《2021年

月

日-2021年

月

日投资者关系活动记录表》2021年05月06日

公司会议室

其他其他投资者

公司的经营情况及年度报告相关内容

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《2021年5月6日投资者关系活动记录表》2021年

月

日公司展厅实地调研机构

安信证券邵琳琳郭雪；广发基金徐驰

公司的经营情况

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《2021年

月

日投资者关系活动记录表》2021年06月23日

公司会议室

电话沟通机构

安信证券邵琳琳；怡广投资金晨；银润资产罗斌、李悦；银河基金刘丛菁、鲍武斌；上海瑞氪资产沈聪；琛宝投资戴斌；上海龙全投资马旭桢

公司的经营情况

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《2021年6月23日投资者关系活动记录表》

2021年

月

日

公司会议室

电话沟通机构

大成基金刘旭、朱倩；安信证券周喆；辰翔投资朱雅倩；聚鸣投资姜秋伊；宝盈基金吉翔；中泰证券张亨嘉；勤远资产傅真卿；泰康资产文升；大成基金李巍宇；尚正基金石竟成；德邦基金丁涵怡；敦实私募黄升科；西藏源乘彭晴；银叶投资李悦；东恺投资陈浩翔；人保资本田垒；北京和聚投资刘旭明。

公司的经营情况及2021年半年度报告相关内容

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《2021年

月

日投资者关系活动记录表》

2021年10月29日

公司会议室

电话沟通机构

大成基金刘旭、朱倩、敬思源；安信证券周喆；国信自营贺东伟；华夏基金高翔；中加基金冯汉杰、刘海彬；中泰资管张亨嘉

公司的经营情况及2021年第三季度报告相关内容

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《2021年10月29日投资者关系活动记录表》

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《独立董事工作细则》、《对外担保制度》、《内部控制制度》、《重大投资、重大经营及财务决策程序与规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》等相关内部治理制度。

报告期内，公司不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。同时为了加强内部管理，公司针对财务管理、审计管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、对外担保、保密管理、项目管理、行政管理等整个生产经营过程制定了一系列的管理制度，确保各项工作都有章可循，形成了比较完善的公司治理框架文件。

公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层依据上述相关内部治理制度和管理制度规定的程序和规则运作，未出现违法、违规现象。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

、资产完整

公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。

、人员独立

公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。

、财务独立

公司已经建立了独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。

、机构独立

公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

、业务独立

公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况

□适用√不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议2020年年度股东大会

年度股东大会

66.10%2021

年

月

日2021年

月

日《2020年年度股东大会决议公告》（2021-025）http://www.cninfo.com.cn/2021年第一次临时股东大会决议

临时股东大会67.12%2021年09月16日2021年09月17日

《2021年第一次临时股东大会公告》（2021-034）http://www.cninfo.com.cn/

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务

任职状

态

性别年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持

股数（股）

本期增持股份

数量（股）

本期减持股份

数量（股）

其他增减变动（股）

期末持

股数（股）

股份增减变动的原因王海波

董事长兼总经理

现任男64

2016年11月12日

2022年12月02日

75,557,9

30,223,1

105,781,

公积金转增股本陈家潮

董事兼副总经理

现任男

2016年

月

日

2022年

月

日

1,399,82

00559,928

1,989,75

期权激励、公积金转增股本刘子庚

董事兼董事会秘书

现任男60

2016年11月12日

2022年12月02日

1,834,67

00755,642

2,644,74

期权激励、公积金转增股本李光勇

董事兼副总经理

现任男

2016年

月

日

2022年

月

日

863,00800345,202

1,284,40

期权激励、公积金转增

股本曾美容董事现任女52

2016年11月12日

2022年12月02日

00000

柯妮董事现任女

2021年

月

日

2022年

月

日

00000

肖超盛董事离任男49

2016年11月12日

2021年04月07日

00000

徐军辉

独立董事

现任男

2018年

月

日

2022年

月

日

00000

邵明

独立董事

现任男71

2019年04月23日

2022年12月02日

00000

杨大贺

独立董事

现任男

2019年

月

日

2022年

月

日

00000

梁瑞军监事现任男47

2016年11月12日

2022年12月02日

00000

黄荣光监事现任男

2016年

月

日

2022年

月

日

00000

柯远东监事现任男47

2017年08月25日

2022年12月02日

00000

陆凤娟

财务总监

现任女

2016年

月

日

2022年

月

日

862,62400345,050

1,239,17

期权激

励、公积

金转增

股本合计------------

80,518,0

32,228,9

112,939,

--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

√是□否

肖超盛因个人原因辞去公司董事一职，在公司不再担任任何职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名担任的职务类型日期原因

肖超盛董事离任

2021年04月07日

个人工作原因柯妮董事被选举

2021年05月12日

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事会成员

王海波先生，1958年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，机械高级工程师、教授级机械工程高级工程师。1993年至今，在本公司任董事长兼总经理职务；2015年至今担任汇成机电执行董事、经理；1985年至1993年，在阳春电机厂任技术科长；1982年至1985年，在广州市高级技师学院学习；1980年

月至1982年，在阳春电机厂任技术员；1980年

月至1980年

月，在广东省海丰县糖厂任技术员。现任本公司董事长兼总经理，汇成机电执行董事、经理，锦湖实业董事长。陈家潮先生，1965年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，电气高级工程师。2017年获得广东省科学技术奖三等奖，2018年获得阳春科学技术奖一等奖，2019年获得广东省机械工业科学技术奖二等奖，2021年获得广东省机械工业科学技术奖二等奖。1993年至今，在本公司历任技术员、技术部部长、总工程师、副总经理、监事、董事等职务。现任本公司董事、副总经理。

刘子庚先生，1962年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1993年至今，在本公司历任部长、副总经理、董事会秘书兼董事；1991年至1993年，在阳春电机厂任技术员、部长；1976年至1991年，在阳春县印刷厂历任技术员、车间副主任。现任本公司董事兼董事会秘书。

李光勇先生，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，机电工程师。2019年获得广东省机械工业科学技术奖励二等奖，2021年获得广东省机械工业学会科技二等奖。1996年至今，在本公司历任技术员、业务员、销售部经理、副总经理、董事兼副总经理。现任本公司董事兼副总经理。

徐军辉先生，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国政法大学国际经济法系，学士学位，执业律师，2006年获广州市律师协会颁发业务成就奖、2021年获广州市律师协会颁发业务成果奖。2008年至2015年

月在广东大钧律师事务所任合伙人，2015年

月至今在北京市炜衡（广州）律师事务所任合伙人。现任北京市炜衡（广州）律师事务所合伙人、本公司独立董事。

邵明先生，1951年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于重庆大学机械工程学院，工学博士，教授，国家级有突出贡献中青年专家，享受国务院特殊津贴，曾获得“国家科学技术进步二等奖”、“广东省科学技术一等奖”等奖项。1982年

月至1984年

月重庆大学机械制造专业研究生，获工学硕士学位；1984年

月至1996年

月历任新疆工学院讲师、副教授、教授，其中1988年

月至1989年

月为日本佐贺大学中国政府派遣研究生，1990年

月至1993年

月为重庆大学机械制造专业博士生获得工学博士学位，1994年

月至1996年

月在南京航空航天大学从事博士后研究；1996年

月至2016年

月历任华南理工大学教授、博导、国家金属材料近净成形工程技术研究中心副主任，其中1997年

月至1998年

月为日本佐贺大学中国政府派遣研究员；2016年

月任华南理工大学广州学院机械工程学院教授、副院长，2018年

月至2021年

月任机械工程学院/机器人工程学院教授、院长。现任广东省机械工程学会监事长、本公司独立董事。

杨大贺先生，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，注册会计师。1992年至1996年，任辽阳市运输管理处会计；1996年至1999年，任深圳市会计师事务所项目经理；2000年至2001年，任深圳华鹏会计师事务所项目经理；2002年至2005年，任中华财务咨询有限公司高级经理；2006年至2007年，北京立信会计师事务所部门副经理；2008年至今，任中勤万信会计师事务所部门经理。现任中勤万信会计师事务所部门经理、本公司独立董事。

曾美容女士，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于广东商学院会计学专业，本科学历，非执业注册会计师。2017年

月至今担任阳春市第二建筑工程公司、阳春市银达实业投资有限公司财务顾问；1996年至2007年，在阳春市电视大学任教师；2013年至今，在本公司任董事；1993年至1996年，在阳春市怡雅家具有限公司任会计；1991年至1993年，在阳春市利和皮革制品有限公司任会计。现任本公司董事和阳春市第二建筑工程公司、阳春市银达实业投资有限公司财务顾问。

柯妮女士，1993年生，中国国籍，无境外永久居留权，华南理工大学法学专业本科毕业，取得法律职业资格证。2016

年

月至2017年

月担任广铝集团有限公司法务，2017年

月至2018年

月担任恒大珠三角地产集团珠三角房地产开发有限公司法务；现任本公司董事、阳春市广华房地产开发有限公司法务。

（2）监事会成员

梁瑞军先生，1975年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。2017年获得广东省科学技术奖三等奖，2018年获得阳春科学技术奖一等奖，2019年获得广东省机械工业科学技术奖二等奖，2021年获得广东省机械工业科学技术奖二等奖。2013年至今，在本公司历任监事、总工程师、技术中心主任、质量办公室办主任；2007年至2012年，在斯德宝泵阀（深圳）有限公司任技术经理；1997年至2007年，在本公司历任技术员、技术中心工程师、综合分厂厂长、技术中心主任工程师等职务。现任本公司监事、总工程师、质量总师、全质办主任。

柯远东先生，1975年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997年

月至2006年

月任广东凌霄泵业股份有限公司会计文员，2006年

月至2014年

月任物控中心副主任，2014年

月至今任内审部部长。现任监事、内审部部长。黄荣光先生，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，机电工程师。2012年至今在本公司任质量管理办公室副主任；2008年至2012年，在本公司之控股子公司阳春市兴阳铸造有限公司任经理；1994年至2007年，在本公司历任装配工、质检员、工程师、水泵分厂厂长、品检部经理等职务。现任本公司监事、全质办副主任。

（3）高级管理人员

王海波先生，公司董事长兼总经理，详见前述董事会成员介绍。陈家潮先生，公司董事兼副总经理，详见前述董事会成员介绍。刘子庚先生，公司董事兼董事会秘书，详见前述董事会成员介绍。李光勇先生，公司董事兼副总经理，详见前述董事会成员介绍。陆凤娟女士，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于广东商学院，企业管理专业，本科学历，2019年获得中山大学卓越经理人研修班结业证书。2005年至今，在本公司历任财务负责人、财务总监；2002年至2005年，在阳春市恒利家具厂任主办会计；1999年至2000年，在阳江市友联鞋业有限公司任协理助理；1997年至1999年在鹤山市职业技术学校任教师。现任本公司财务总监。在股东单位任职情况

□适用√不适用

在其他单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期任期终止日期

在其他单位是否领取报酬津贴徐军辉北京市炜衡（广州）律师事务所合伙人是邵明广东省机械工程学会监事长是杨大贺中勤万信会计师事务部门经理是杨大贺贵州轮胎股份有限公司独立董事是杨大贺珠海汇金科技股份有限公司独立董事是曾美容阳春市第二建筑工程公司财务顾问是曾美容阳春市银达实业投资有限公司财务顾问是柯妮阳春市广华房地产开发有限公司法务是在其他单位任职情况的说明

无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用√不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况2020年

月

日召开的第十届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议通过了《关于独立董事津贴的议案》、《关于非独立董事津贴及监事薪酬的议案》，并于2020年

月

日召开第十届董事会第五次会议、2020年

月

日召开2019年年度股东大会审议通过了上述议案。

2021年

月

日，公司召开的第十届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议通过了《关于审议<广东凌霄泵业股份有限公司高级管理人员薪酬考核制度>的议案》，并于2021年

月

日召开第十届董事会第十二次会议、第十届监事会第十一次会议审议通过了上述议案。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬根据以上议案进行发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名职务性别年龄任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司关联方获取报酬王海波董事长兼总经理男64现任583.24否陈家潮董事兼副总经理男

现任

67.5

否刘子庚

董事兼董事会秘书

男60现任48.17否李光勇董事兼副总经理男

现任

50.75

否曾美容董事女52现任3是柯妮董事女

现任

1.91

是肖超盛董事男49离任0.81是徐军辉独立董事男

现任

是邵明独立董事男71现任5是杨大贺独立董事男

现任

是梁瑞军监事男47现任34.13否黄荣光监事男

现任

19.42

否柯远东监事男47现任18.5否陆凤娟财务总监女

现任

46.05

否合计--------888.48--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议第十届董事会第十次会议2021年

月

日2021年

月

日

见公司指定信息披露网站及媒体披露的《第十届董事会第

十次会议决议》（公告编号：

2021-018）第十届董事会第十一次会议2021年04月27日2021年04月29日

见公司指定信息披露网站及媒体披露的《第十届董事会第十一次会议决议》（公告编号：

2021-022）第十届董事会第十二次会议2021年

月

日2021年

月

日

见公司指定信息披露网站及

媒体披露的《第十届董事会第

十二次会议决议》（公告编号：

2021-029）第十届董事会第十三次会议2021年10月15日2021年10月16日

见公司指定信息披露网站及

媒体披露的《第十届董事会第

十三次会议决议》（公告编号：

2021-038）第十届董事会第十四次会议2021年

月

日2021年

月

日

见公司指定信息披露网站及

媒体披露的《第十届董事会第

十四次会议决议》（公告编号：

2021-046）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事会次数

缺席董事会次数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会次数王海波55000否

陈家潮55000否2刘子庚55000否

李光勇55000否2曾美容55000否

柯妮55000否2徐军辉50500否

邵明50500否1杨大贺50500否

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是√否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司编制的董事会文件有些地方文字表达不清晰，董事提出建议，公司予以采纳。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会

名称

成员情况召开会议次数

召开日期会议内容提出的重要意见和建议

其他履行职责的情况

异议事项具体情况（如有）

审计委员会

杨大贺、徐军辉、曾美容

2021年

月

日

审议通过了《关于审议<审计部2020年第四季度工作报告>的议案》、《关于审议<2020年第四季度理财产品专项审计报告>的议案》、《关于审议<2020年第四季度募集资金专项审计报告>的议案》、《关于审议<2021年度审计工作计划>的议案》、《关于审议<审计部2020年年度工作报告>的议案》、《关于审议<2020年度内部控制自我评价报告>的议案》、《关于续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构的的议案》

认为相关的审计报告及议案符合相关法律、法规的要求，客观反映了公司的相关业务情况，能有效监督公司是否规范运作，认为天衡会计师事务所在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意续聘天衡会计师事务所为公司2021年度审计机构。

认真审阅了相关审计报告，审议通过了相关议案。

无

2021年04月22日

审议通过了《关于审议<审计部2021年第一季度工作报告>的议案》、《关于审议<2021年第一季度理财产品专项审计报告>的议案》、《关于审议<2021年第一季度募集资金专项审计报告>的议案》

认为相关的审计报告及议案符合相关法律、法规的要求，客观反映了公司的相关业务情况，能有效监督公司是否规范运作。

认真审阅了相关审计报告，审议通过了相关议案。

无

2021年08月18日

审议通过了《关于审议<审计部2021年第二季度工作报告>的议案》、《关于审议<2021年第二季度理财产品专项审计报告>的议案》、《关于审议<2021年第二季度募集资金专项审计报告>的议案》、《关于审议<民用离心泵产业化项目一期

认为相关的审计报告及议案符合相关法律、法规的要求，客观反映了公司的相关业务情况，能有效监督公司是否规范运作。

认真审阅了相关审计报告，审议通过了相关议

无

建设项目专项审计报告>的议案》案。

2021年10月22日

审议通过了《关于审议<审计部2021年第三季度工作报告>的议案》、《关于审议<2021年第三季度理财产品专项审计报告>的议案》、《关于审议<2021年第三季度募集资金专项审计报告>的议案》

认为相关的审计报告及议案符合相关法律、法规的要求，客观反映了公司的相关业务情况，能有效监督公司是否规范运作。

认真审阅了相关审计报告，审议通过了相关议案。

无

提名委员会

邵明、杨大贺、陈家潮

2021年

月

日

审议通过了《关于公司独立董事杨大贺上一年度的工作表现的议案》、《关于公司独立董事邵明上一年度的工作表现的议案》、《关于公司独立董事徐军辉上一年度的工作表现的议案》、《关于公司非独立董事上一年度工作表现的议案》、《关于公司高级管理人员上一年的工作表现的议案》

认为董事、高管工作表现良好，不存在需要更换非独立董事的情形

审议通过了相关议案

无

2021年04月07日

审议通过了《关于补选公司董事的议案》

认为柯妮的任职条件符合相关法律法规的要求。

审议通过了相关议案

无

薪酬与考核委员会

徐军辉、邵明、刘子庚

2021年

月

日

审议通过了《关于审查公司内部董事及高级管理人员履行职责情况及绩效考评的议案》、《关于审议<2018年股票期权激励计划实施考核结果>（2020年度）的议案》

认为公司董事、高管工作勤勉尽职、激励对象考核评价过程符合相关规则要求，考核结果不存在需要修正的情况。

审议通过了相关议案

无

2021年08月18日

审议通过了《关于审议<广东凌霄泵业股份有限公司高级管理人员薪酬考核制度>的议案》

认为该制度是根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及国家其它有关规定编制，符合公司实际情况

审议通过了相关议案

无

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是√否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）817报告期末主要子公司在职员工的数量（人）

报告期末在职员工的数量合计（人）1,256当期领取薪酬员工总人数（人）1,256母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0

专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员1,010销售人员70技术人员

财务人员11行政人员

合计1,256

教育程度教育程度类别数量（人）本科

大专223中专以下

合计1,256

2、薪酬政策

公司建立了较为完善的薪酬体系，制定了《计时工资方案》、《计时工资的计算流程及操作细则》、《后勤岗位级别对照表》以及基于具体工序编制的《车间工价表》等相关薪酬制度，基于不同员工级别、员工岗位确定了与主营业务相适应的薪酬体系。其中，公司高级管理人员执行《高级管理人员薪酬考核制度》实行年度薪酬制；普通员工（无定额人员）按照员工职级执行固定月薪+绩效工资，以及普通员工（有定额人员）按件计酬的薪酬体系。

3、培训计划

公司注重员工培养和人才储备，建立了较为完善的培训体系，包括内部培训和外部培训。除了必须的新员工入职培训，公司每年还会根据发展需求进行有针对性的岗位技能和专业知识培训，并多次组织人员参与专业机构开展的相关业务知识技能的培训，从而实现高层管理团队、中层管理者、骨干员工及后备人才快速成长，有效地提高了员工的整体素质和企业的经营管理水平。为公司的发展提供源源不断的人才动力。

4、劳务外包情况

□适用√不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

为完善和健全公司科学、持续、稳定的利润分配政策和机制，积极回报股东，公司已按照中国证监会有关要求，制定了明确详细的利润分配政策，并修订了《公司章程程》。《公司章程》第一百五十五条、第一百五十六条对利润分配政策、现金分红政策、利润分配预案的决策程序及披露、利润分配政策的制订和修改进行了详细、明确的规定。公司通过电话专线、电子邮件等的方式听取中小股东的意见和诉求，独立董事和监事会充分履行职责，对利润分配预案发表专项意见，公司利润分配方案的决策程序符合法律法规及《公司章程》的规定。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

是公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案□适用√不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√适用□不适用

每

股送红股数（股）

每10股派息数（元）（含税）10.00分配预案的股本基数（股）356,966,065.00现金分红金额（元）（含税）356,966,065.00以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）

0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）356,966,065.00可分配利润（元）841,946,337.24现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

100%本次现金分红情况公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明本年度利润分配拟以公司实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币10元（含税），截至2021年12月31日，公司总股本356,966,065.00股，以此计算共计派发现金红利356,966,065.00元（含税），分配后剩余可分配利润留待以后年度分配。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本因可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，以未来实施利润分配方案的股权登记日总股本为基数，按分红转增比例不变的原则相应调整分配总额和转增总额。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况√适用□不适用

1、股权激励

2018年股票期权激励计划的实施情况如下：

（1）2018年9月18日，公司第九届董事会第十八次会议审议通过《关于公司<2018年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，公司第九届监事会第十二次会议审议通过上述议案并发表同意意见，公司独立董事发表了同意的独立意见。公司独立董事徐军辉就提交股东大会审议的本激励计划相关议案向全体股东征集了投票权。北京大成（广州）律师事务所出具了《北京大成（广州）律师事务所关于公司2018年股票期权激励计划（草案）的法律意见书》。江海证券有限公司出具了《江海证券有限公司关于公司2018年股票期权激励计划（草案）之独立财务顾问报告》。

（2）2018年9月20日至2018年9月30日，公司对本次拟授予激励对象的姓名和职务在公司内网进行了公示。在公示期内，监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的异议。2018年10月8日，公司监事会发表了《监事会关于公司2018年股票期权激励计划激励对象名单的审核意见和公示情况说明》。

（3）2018年10月11日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过《关于公司<2018年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，公司董事会被授权确定股票期权授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜；同时，公司根据内幕信息知情人买卖公司股票情况的核查情况，披露了《关于2018年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》；

（4）2018年10月15日，公司第九届董事会第二十次会议和第九届监事会第十三会议审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划授予相关事项的议案》，监事会对此次授予激励对象名单再次进行了核实并发表了同意的意见，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。北京大成（广州）律师事务所出具了《北京大成（广州）律师事务所关于广东凌霄泵业股份有限公司2018年股票期权激励计划授予相关事项的法律意见书》。江海证券有限公司出具了《江海证券有限公司关于广东凌霄泵业2018年股票期权激励计划授予相关事项之独立财务顾问报告》。

（5）2018年12月6日，公司完成股票期权授予登记工作。期权简称：凌霄JLC1，期权代码：037799，股票期权授予日：

2018年10月15日，股票期权授予对象：公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）人员等共204人，股票期权授予数量：2,968,000份，股票期权行权价：19.84元/股。

（6）2019年10月15日，公司第九届董事会第二十七次会议和第九届监事会第二十次会议审议通过了《关于调整公司2018年股票期权激励计划行权价格及数量的议案》、《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》、《关于公司2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，根据《2018年股票期权激励计划（草案）》的规定，公司实施2018年度权益分派后将2018年股权激励计划股票期权授予数量由2,968,000份调整为4,748,800份，行权价格由

19.84元/股调整为11.46元/股，同时公司注销5名已离职激励对象已获授但未达到行权条件的股票期权共计83,200份。2018年股票期权激励计划授予股票期权数量由原来的4,748,800份变更为4,665,600份，激励对象人数由204人变更为199人。2018年股票期权激励计划第一个行权期可行权激励对象人数由204人调整为199人，可行权股票期权数量由1,899,520份调整为1,866,240份。

（7）2019年10月29日召开的第九届董事会第二十八次会议和第九届监事会第二十一次会议审议通过了《关于调整公司2018年股票期权激励计划行权数量暨注销部分股票期权的议案》，鉴于公司授予股票期权的1名激励对象因个人原因离职，自愿放弃公司2018年股票期权激励计划授予的股票期权，公司董事会对本次股权激励计划激励对象数量及授予权益数量进行相应调整，原激励对象人数由199名调整为198名，原股票期权数量4,665,600份调整为4,652,800份。公司2018年股票期权激励计划第一次行权人数相应由199名调整为198名，第一次行权的股票期权数量相应由原来的1,866,240份调整为1,861,120份，并将对上述1名激励对象所持有的已获授但尚未行权的12,800份股票期权进行注销。

（8）2019年12月3日，2018年股票期权激励计划第一个行权期期权已全部行权完毕。行权增发股份1,861,120股，2018年股权激励计划授予股票期权尚未行权数量为2,791,680份

（9）2020年10月15日召开的第十届董事会第八次会议和第九届监事会第七次会议审议通过了《关于调整公司2018年股票期权激励计划行权价格及数量的议案》、《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》、《关于公司2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》，根据《2018年股票期权激励计划（草案）》的规定，公司实施配股公开发行证券和2019年年度权益分派后对2018年股票期权激励计划的相关事项进行调整，股票期权行权价格由11.46元/股调整为9.11元/股，股票期权授予未行权数量由2,791,680份调整为3,165,469。同时公司注销6名离职激励对象所持有的已获授但尚未行权的82,730份股票期权，注销1名激励对象因退休离职未达到第三个行权期行权条件的股票期权4,354份股票期权。经过本次注销后，公司2018年股票期权激励计划授予激励对象人数由198名调整为192名，授予未行权期权数量由原来的3,165,469份变更为3,078,385份。2018年股票期权激励计划第二个行权期可行权激励对象人数由198人调整为192人，可行权股票期权数量由1,582,735份调整为1,541,370份。

（10）2021年6月30日，2018年股票期权激励计划第二个行权期期权已全部行权完毕，行权增发股份1,541,370股，2018年股权激励计划授予股票期权尚未行权数量为1,537,015份。

（11）2021年10月15日召开的第十届董事会第十三次会议和第十届监事会第十二次会议审议通过了《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》、《关于调整公司2018年股票期权激励计划行权价格及数量的议案》、《关于公司2018年股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》，根据《2018年股票期权激励计划（草案）》的规定，公司注销3名因个人原因离职，5名因岗位不胜任调动的激励对象所持有的已获受但尚未行权的47,896份股票期权（1名退休离职激励对象的已获授但尚未行权的股票期权已于2020年11月3日完成注销），经过本次注销后，公司2018年股票期权激励计划授予激励对象人数由192名调整为183名，授予未行权期权数量由原来的1,537,015份变更为1,489,119份。同时，公司实施2020年年度权益分派后对2018年股票期权激励计划的相关事项进行调整，股票期权行权价格由9.11元/股调整为5.58元/股。股票期权授予未行权数量由1,489,119份调整为2,084,766份。

（12）截至2021年12月31日，第三个行权期已行权的期权数量为1,564,590份，公司已收到行权增发股份1,368,322股的扣除股票登记费的行权资金及其利息7,634,424.98元。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况

√适用□不适用

单位：股

姓名职务

年初持有股票期权数

量

报告期新授予股票期权数量

报告期内可行权股数

报告期内已行权股数

报告期内已行权股数行权价格（元/

股）

期末持有股票期权数

量

报告期末市价（元/股）

期初持有限制性股票

数量

本期已解锁股份数量

报告期新授予限制性股票数

量

限制性股票的授予价格（元/

股）

期末持有限制性股票

数量

陈家潮

董事兼副总经理

54,427076,19830,0005.5846,19827.9700000刘子庚

董事兼董事会

108,8540130,62554,4279.1176,19827.9700000

秘书李光勇

董事兼

副总经

理

54,427076,19876,1985.58027.9700000陆凤娟

财务总监

54,427076,19831,5005.5844,69827.9700000合计--272,1350359,219192,125--167,094--000--0

备注（如有）

、刘子庚年初持有第二个行权期尚未行权的期权数量54,427份，持有第三个行权期尚未行权的期权数量54,427份；

2、陈家潮、李光勇、陆凤娟年初持有的股票期权数量为第三个行权期尚未行权的期权数量。

3、2021年5月份公司实施权益分派，以资本公积金按每10股转增4股的比例转增股本，高管的第三个行权期的未行权期权数量由54,427份调整为76,198份。高级管理人员的考评机制及激励情况

为提高公司的经营管理水平，充分调动公司高级管理人员（以下简称“高管人员”）的积极性、主动性和创造性，建立与现代企业制度相适应的高管人员薪酬激励约束机制，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及国家其它有关规定制定了《广东凌霄泵业股份有限公司高级管理人员薪酬考核制度》，规定高级管理人员的年薪由基本工资和绩效工资组成，建立了以年初经营目标为考核内容的绩效考核机制，明确了高级管理人员的绩效评价标准及相关激励与约束机制。除此，公司在2018年凭借A股平台推出了股票期权激励计划，并于2019年达成第一个行权期行权条件，于2020年达成第二个行权期行权条件，于2021年达成第三个行权期行权条件，效果良好。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会的相关决议。

2、员工持股计划的实施情况

□适用√不适用

3、其他员工激励措施

□适用√不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织企业内部控制的日常运行。公司董事会下设审计委员会，审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。公司内部审计机构（审计部）负责公司的内部审计监督工作，包括监督和检查公司内部控制制度的执行情况，评价内部控制的科学性和有效性，提出完善内部控制建议；定期与不定期地对财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，控制和防范风险。审计部对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及审计委员会、监事会报告。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是√否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展

整合中遇到的问题

已采取的解决措施

解决进展后续解决计划不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2022年

月

日内部控制评价报告全文披露索引

详见2022年4月20日公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《2021年度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

定性标准

具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：

（

）董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重大不利影响；（

）已经公告的财务报告存在重大会计差错；（

）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；（

）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：（

）董事、监事和高级管理人员舞弊但未给公司造成重大不利影响；（

）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（

）未建立反舞弊程序和控制措施；（

）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；（

）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多

具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：（

）违反公司决策程序导致重大决策失误；（

）严重违反国家法律法规并受到国家政府部门行政处罚或证券交易所公开谴责；（

）公司董、监、高高级管理人员及主要技术人员发生非正常重大变化；（

）媒体频现恶性负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；（

）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；（

）公司内部控制重大缺陷未得到整改；（

）造成重大安全责任事故；（

）其他对公司有重大不利影响的情形。具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：（

）违反公司决策程序导致出现一般决策失误；（

）公司重要业务制度或系统存在缺陷；（

）违反国家

项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

法律法规并受到省级以上政府部门行政处罚或证券交易所通报批评；（

）公司关键岗位业务人员流失严重；（

）媒体出现负面新闻，波及局部区域，影响较大；（

）造成较重大的安全责任事故；（

）公司内部控制重要缺陷未得到整改；（

）其他对公司有较大不利影响的情形。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

定量标准

利润总额潜在错报：错报≥利润总额的10%为重大缺陷；利润总额的5%≤错报<利润总额的10%为重要错报；除重大缺陷、重要缺陷以外的其他利润总额潜在错报为一般缺陷。资产总额潜在错报：错报≥资产总额的5%为重大缺陷；资产总额的2.5%≤错报<资产总额的5%为重要缺陷；除重大缺陷、重要缺陷以外的其他资产总额潜在错报为一般缺陷。

直接经济损失金额：损失≥利润总额的10%的为重大缺陷；利润总额的5%≤损失＜利润总额的10%为重要缺陷；除重大缺陷、重要缺陷以外的其他直接经济损失为一般缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个）

非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用√不适用

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司于2021年4月7日完成了上市公司治理专项自查，根据公司自查情况，公司部分独董任职未满一年，根据《规范运作指引》规定独立董事应安排合理时间进行现场检查，由于公司运作规范，业务清明，所以减少了现场检查的时间。

为保证公司保持规范运作，各独立董事表示，将认真根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及独立董事相关职责要求，做好现场检查工作，督促公司做好各项工作。公司也将加强与独立董事的沟通，确保其安排充足的时间参与公司的相关事务，促使公司更好的发展。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是√否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果

对上市公司生产经营的影响

公司的整改措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

（1）股东权益保护

公司积极完善法人治理结构，加强内部控制体系建设，不断提升公司管理水平，实现公司可持续发展与股东利益的双赢；通过公平的信息披露、互动易问答、电话沟通等多渠道与投资者互动，搭建与投资者沟通交流的平台，增进投资者对公司的了解，切实维护股东的合法权益。

（2）职工权益保护

公司始终坚持以人为本的理念，重视员工的未来职业发展规划，通过组织员工岗位培训、一线实习、专业技术学习等多种方式增强员工的业务能力，为员工提供平等的发展机会，依法维护职工权益，实现员工与公司共同发展。

（3）供应商、客户和消费者权益保护

公司始终以客户需求为中心，以顾客满意为基本原则，秉承诚信经营理念，不断提升管理和服务水平，积极保护供应商、客户和消费者的合法权益，营造诚信、和谐、公平的合作氛围。

（4）环境保护和安全生产

公司按照国家有关环境保护与资源节约的规定，结合企业实际情况，认真落实国家节能减排的各项措施，降低污染物排放，提高资源综合利用率。同时，采取多种措施，加大安全生产宣传教育培训力度，全面提高安全生产意识。坚持构建安全生产分级管控和隐患排查治理双重预防机制，有效遏制安全事故的发生。

（5）公共关系和社会公益事业

公司注重回馈社会，热心公益、捐资助学，积极参与社会公益事业中去，通过为残疾人提供就业机会、成立员工爱心基金，帮助有困难员工，为红十字会、阳春市教育促进会共捐款129.50万元,切实履行社会责任，为构建和谐家园做出了一定的贡献。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

不适用

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容

承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

施宗梅;王海波

股份限售承诺

自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接及间接持有的公司股份，也不由公司回购本人直接及间接持有的该部分股份；本人在公司任职期间，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份；在向证券交易所申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十；本人所持发行人的股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；发行人上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人持有发行人的股票的锁定期限自动延长至少六个月。本人不因职务变更、离职等原因放弃履行上述承诺。

2015年

月

日

长期正常履行中

陈家潮;李光勇;刘子庚;陆凤娟

股份限售承诺

自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或委托他人管理本次公开发行股票前已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；本人在公司任职期间，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份；在向证券交易所申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十；本人所持公司的股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司的股票的锁定期限自动延长至少六个月。本人不因职务变更、离职等原因放弃履行上述承诺。

2015年10月22日

长期

正常履行中

施宗梅;王海波

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

1、本人及本人控制的企业目前不存在自营、与他人共同经营或

为他人经营与公司相同业务的情形。2、在本人直接或间接持有公司股权的期间内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司业务相同或构成实质竞争的业务，并将促使本人控制的其他企业比照前述规定履行不竞争的义务。3、如因国家政策调整等不可抗力的原因，本人或本人控制的其他企业从事的业务与公司将不可避免构成同业竞争时，则本人将在公司提出异议后，应：（1）及时转让上述业务，或促使本人控制的其他企业及时转让上述业务，公司享有上述业务在同等条件下的优先受让权；或（2）及时终止上述业务，或促使本人控制的其他企业及时终止上述业务；或（3）向第三方转让公司的股份，使本人持有公司的股份比例降至5%以下。4、如本人违反上述承诺，本人应赔偿公司及公司其他股东因此遭受的全部损失，同时本人因违反上述承诺所取得的利益归公司所有。

2015年10月22日

长期正常履行中

广东凌霄泵业股份有限公司

其他承诺

本公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导陈述或者重大遗漏；本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司董事会将在证券监管部门依法对上述事实作出认定后五个工作日内，制订股份回购方案并提交股东大会审议批准，并经相关主管部门批准或核准或备案（若需要），启动股份回购措施，依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括首次公开发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失；上述承诺为本公司真实意思表示，本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺本公司将依法承担相应责任.

2015年10月22日

长期正常履行中

施宗梅;王海波

其他承诺

若公司及其报告期内子公司因有关政府部门或司法机关认定需补缴社会保险费和住房公积金，或因社会保险和住房公积金事项受到处罚，或被任何相关方以任何方式提出有关社会保险费和住房公积金的合法权利要求，本人将无条件全额承担经有关政府部门或司法机关认定的需由公司承担的全部社会保险费和住房公积金补缴、罚款或赔偿款项，全额承担被任何相关方以任何方式要求的社会保险费和住房公积金或赔偿款项，如因上述事项而给公司带来任何其他费用支出或经济损失，本人将全部无偿代公司承担。

2015年10月22日

长期

正常履行中

施宗梅;王海波

其他承诺

截至承诺函出具之日，本人及本人控制的企业、公司及其他经济组织不存在占用凌霄泵业资金的情况；本人及本人控制的企业、公司及其他经济组织自承诺函出具之日起将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用凌霄泵业资金，且将严格遵守中

2015年

月

日

长期

正常履行中

国证监会关于上市公司法人治理的有关规定，避免与凌霄泵业发生除正常业务外的一切资金往来。如果凌霄泵业因与本人及本人控制的企业、公司及其他经济组织之间发生的相互借款行为而被政府主管部门处罚，本人愿意对其因受罚所产生的经济损失予以全额补偿。

施宗梅;王海波

其他承诺

如应有权部门要求或决定、司法机关的判决、第三方的权利主张，公司租赁的房产因未提供产权证证明的问题而致使该等租赁物业的房屋租赁关系无效或者出现任何纠纷，导致公司需要另租其他房屋而进行搬迁并遭受经济损失、被有权部门给予行政处罚，或者被有关当事人追索的，其本人愿意无条件代公司承担上述所有损失赔偿责任、搬迁费用及/或行政处罚责任、代公司承担上述所有经济损失，且自愿放弃向公司追偿的权利，保证公司的业务经营不会因上述租赁事宜受到不利影响。公司控股股东及实际控制人王海波、施宗梅承诺：公司租赁房产未能办理备案，如因以上情形导致公司被有权行政部门处于行政罚款决定或造成其他损失的，本人愿意无条件代公司承担上述所有损失或行政处罚责任，且自愿放弃向公司追偿的权利，保证公司的业务经营不会因上述租赁备案事宜受到不利影响。

2015年10月22日

长期

正常履行中

施宗梅;王海波

其他承诺

公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监管部门依法对上述事实作出认定后五个工作日内，作出股份购回方案并予以公告，依法购回首次公开发行股票时本人已发售的原限售股份，购回价格为发行价格加上同期银行存款利息（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括原限售股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。本人作为公司的控股股东及实际控制人，将督促公司依法购回首次公开发行的全部新股；上述承诺为本人真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。

2015年

月

日

长期

正常履行中

陈家潮;黄荣光;李光勇;梁瑞军;刘子庚;陆凤娟;施宗

其他承诺

公司首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任；若公司首次公开发行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失；公司上市后，如果本人未履行或者未完全履行上述承诺，本人同意公司停止向本人发放工资、奖金和津贴等，用于执行未履行的承诺或用于赔偿因本人未履行或者未完全履行承诺而给公司或投资者带来的损失，直至本人履行承诺或弥补完公司、投资者的损失为止；上述承诺为本人真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上

2015年08月26日

长期

正常履行中

梅;王海波;曾美容

述承诺本人将依法承担相应责任。

股权激励承诺

广东凌霄泵业股份有限公司

其他承诺

"广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称“公司”）根据深圳证券交易所的《深圳证券交易所上市公司业务办理指南9号——股权激励》等规则的相关规定，对于公司2018年股票期权激励计划第三个行权期采取自主行权模式行权的相关事项做出以下承诺：

（1）公司与被激励对象就自主行权模式及承办券商的选择达成

协议，并明确约定各方权利及责任；（

）公司审慎选择自主行权模式下期权估值模型及方法，充分披露对会计核算及财务状况和经营成果可能产生的影响及变化；

（3）公司确保被激励对象行权时点符合相关法律、法规要求；

（4）公司发生应对股票期权参数进行调整的公司行为（如权益

分派、配股等）后，应及时向中国结算深圳分公司提交符合激励方案的调整后参数，并确认相关参数调整的及时性和准确性；在取得中国结算深圳分公司的相关参数调整完成确认后，方可继续开展股权激励自主行权业务；（

）因其他特殊情况需进行调整的，例如需对个别激励对象持有期权在行权期内注销的，由公司提交承办券商自主行权系统端口予以锁定，并定期报中国结算深圳分公司完成注销程序；

（6）公司2018年股票期权激励计划的第三个行权期届满后，公

司应在5个工作日内到中国结算深圳分公司完成到期未行权期权的注销程序。上述注销手续办理期间，同一激励计划下同次授予的所有股票期权应暂停行权直至相关注销手续完成。公司应在第三个行权期届满后核实到期未行权且应予以注销的期权数量，确保注销数量准确无误。

（7）确保各行权对象自主行权过程符合包括个人所得税法等相

关法律、法规规定，并已向当地税务机关报备激励对象扣税方案。"

2021年

月

日

2022-10-

正常履行中

陈家潮;李光勇;刘子庚;陆凤娟

其他承诺

本人作为参与广东凌霄泵业股份有限公司2018年股票期权激励计划的公司高管，承诺在第三个行权期行权后，自期权行权之日起六个月内不卖出所持公司全部股份（含行权所得公司股份和原有公司股份）。

2021年10月27日

2022-10-

正常履行中陈家潮;李光勇;刘子庚;陆凤娟

其他承诺

本人作为参与广东凌霄泵业股份有限公司2018年股票期权激励计划的公司高管，承诺在第二个行权期行权后，自期权行权之日起六个月内不卖出所持公司全部股份（含行权所得公司股份和原有公司股份）。

2020年11月03日

2021-05-

已履行完毕广东凌其他承诺"广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称“公司”）根据深圳证券交2020年2021已履

霄泵业股份有限公司

易所的《中小企业板信息披露业务备忘录第

号：股权激励》、《中小企业板信息披露业务备忘录第

号：股权激励期权自主行权》的相关规定，对于公司2018年股票期权激励计划第二个行权期采取自主行权模式行权的相关事项做出以下承诺：

（1）公司与被激励对象就自主行权模式及承办券商的选择达成

协议，并明确约定各方权利及责任；

（2）公司审慎选择自主行权模式下期权估值模型及方法，充分

披露对会计核算及财务状况和经营成果可能产生的影响及变化；（

）公司确保被激励对象行权时点符合相关法律、法规要求；

（4）公司发生应对股票期权参数进行调整的公司行为（如权益

分派、配股等）后，应及时向中国结算深圳分公司提交符合激励方案的调整后参数，并确认相关参数调整的及时性和准确性；在取得中国结算深圳分公司的相关参数调整完成确认后，方可继续开展股权激励自主行权业务；

（5）因其他特殊情况需进行调整的，例如需对个别激励对象持

有期权在行权期内注销的，由公司提交承办券商自主行权系统端口予以锁定，并定期报中国结算深圳分公司完成注销程序；（

）公司2018年股票期权激励计划的第二个行权期届满后，公司应在

个工作日内到中国结算深圳分公司完成到期未行权期权的注销程序。上述注销手续办理期间，同一激励计划下同次授予的所有股票期权应暂停行权直至相关注销手续完成。公司应在第二个行权期届满后核实到期未行权且应予以注销的期权数量，确保注销数量准确无误。

（7）确保各行权对象自主行权过程符合包括个人所得税法等相

关法律、法规规定，并已向当地税务机关报备激励对象扣税方案。"

月

日

-10-

行完毕

广东凌霄泵业股份有限公司

其他承诺

本公司在2018年股票期权激励计划中不会为激励对象依股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

2018年09月15日

2022-10-

正常履行中其他对公司中小股东所作承诺

施宗梅;王海波

股份减持承诺

自2020年7月13日起至本次增持计划完成之日止的增持期间及法定期限内不减持其持有的凌霄泵业股票，如果本人因未履行上述承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有。

2020年07月13日

2021-01-

已履行完毕承诺是否按时履行

是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用√不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用√不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用√不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明√适用□不适用

（1）重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因审批程序财政部于2018年

月

日发布了《企业会计准则第

号——租赁》（财会[2018]35号）。本公司自2021年

月

日起执行。

公司第十届董事会第十次会议、第十届监事会第九次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》执行新租赁准则导致的会计政策变更经第十届董事会第十次会议于2021年4月17日决议通过，公司自2021年1月1日起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”），对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，对首次执行本准则的累积影响，调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。

对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：

1）假设自租赁期开始日即采用新租赁的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；

2）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。

对首次执行日之前的经营租赁，本公司采用以下简化处理：

1）将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理。

2）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；

）存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

）作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第

号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产。

）首次执行日前的租赁变更，根据租赁变更的最终安排进行会计处理。对首次执行日前经营租赁的上述简化处理未对2021年

月

日的留存收益产生重大影响。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。按照新租赁准则重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

对于首次执行日前已存在的售后租回交易，本公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合《企业会计准则第

号——收入》作为销售进行会计处理的规定。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司按照与首次执行日存在的其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。对于首次执行日前应当作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司按照与首次执行日存在的其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。

执行新租赁准则未对本年年初资产负债表相关项目产生影响。（

）会计估计变更本报告期公司主要会计估计未发生变更。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用√不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）50境内会计师事务所审计服务的连续年限

境内会计师事务所注册会计师姓名张文涛、聂焕境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限张文涛

年、聂焕

年境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有）

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）无当期是否改聘会计师事务所

□是√否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□适用√不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用√不适用

十、破产重整相关事项

□适用√不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用√不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

关联交易方关联关系关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价披露日期披露索引

阳春市志诚展销部

实际控制人近亲属控股公司

销售水泵

志诚展销为公司经销商，从事民用离心泵产品的销售业务

公平、公正、合理的原则

市场价格定价

88.240.04%100

否

银行转账

88.24

2021年

月

日

详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《关于2021年度公司

日常关联交易预计的公告》（公告编号：

2021-0

）

阳春市志诚展销部

实际控制人近亲属控股公司

场地租赁

出租场地

公平、公正、合理的原则

市场价格定价

1.9234.78%2否

银行转账

1.92

2021年04月20日

详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《关于2021年度公司日常关联交易预计的公告》（公告编号：

2021-010）合计----90.16--102----------大额销货退回的详细情况不适用按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

（

）2021年公司向志诚展销出售水泵预计金额为

万元，实际发生金额为

88.24

万元。

（2）2021年公司向志诚展销出租场地预计金额为2万元，实际发生金额为1.92万元交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用√不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用√不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用√不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用√不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用√不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√适用□不适用

租赁情况说明公司2021年各办事处租金一共425,702元（含税），出租房屋取得收入金额共55,200元（含税）。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用√不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用√不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型

委托理财的资金来

源

委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额

逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品自有资金102,20057,13000合计102,20057,13000单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用√不适用

（2）委托贷款情况

□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股

公积金转

股

其他小计数量比例

一、有限售条件股份

60,388,53

23.79%144,0930

24,171,74

24,315,83

84,704,37

23.72%

1、国家持股00.00%0000000.00%

、国有法人持股

00.00%0000000.00%

3、其他内资持股

60,388,53

23.79%144,0930

24,171,74

24,315,83

84,704,37

23.72%

其中：境内法人持股

00.00%0000000.00%境内自然人持股

60,388,53

23.79%144,0930

24,171,74

24,315,83

84,704,37

23.72%

、外资持股

00.00%0000000.00%其中：境外法人持股00.00%0000000.00%境外自然人持股

00.00%0000000.00%

二、无限售条件股份

193,488,5

76.21%1,541,750

77,427,61

78,969,36

272,457,9

76.28%

、人民币普通股

193,488,5

76.21%1,541,750

77,427,61

78,969,36

272,457,9

76.28%

2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%

、境外上市的外资股

00.00%0000000.00%

4、其他00.00%0000000.00%

三、股份总数

253,877,1

100.00%1,685,8430

101,599,3

103,285,1

357,162,3

100.00%

股份变动的原因

√适用□不适用

、2020年

月

日，公司第十届董事会第八次会议和第十届监事会第七次会议审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》，并于2020年

月

日于指定信息披露媒体发布了《关于2018年股票期权激励计划第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，本报告期，第二个行权期行权的期权数量为121,253份。

、2021年

月

日，公司召开2020年年度股东大会审议通过了《关于<2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案>

的议案》，以公司总股本253,998,388股为基数，向全体股东每

股派

元（含税），每

股转增

股，共转增101,599,355股，转增后公司股本由253,998,388股变更355,597,743股。

、2021年

月

日，公司第十届董事会第十三次会议审和第十届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》，并于2021年

月

日于指定信息披露媒体发布了《关于2018年股票期权激励计划第三个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，本报告期，第三个行权期已行权的期权数量为1,564,590份。股份变动的批准情况

√适用□不适用

、2018年

月

日，公司召开2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司<2018年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》；

、2021年

月

日，公司召开2020年年度股东大会审议通过了《关于<2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案>的议案》。股份变动的过户情况

√适用□不适用

、截至2021年

月

日，本报告期内第二个行权期行权的期权数量为121,253份，已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成相关登记手续。

、公司于2021年

月

日实施2020年权益分派方案，以公积金转增101,599,355股，公司总股本由253,998,388股变更355,597,743股，已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成相关登记手续。

、截至2021年

月

日，本报告期内第三个行权期行权的期权数量为1,564,590份，已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成相关登记手续。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√适用□不适用

报告期内，公司因完成2020年度权益分派，公积金转增股本101,599,355.00股人民币普通股（A股）。使2020年基本每股收益和稀释每股收益分别由

1.47

元和

1.46

元变动为

1.05

元和

1.04

元，2021年基本每股收益和稀释每股收益分别为

1.36

元和

1.36

元；2020年归属于公司普通股股东的每股净资产由

7.79

元下降至

5.56

元。2021年归属于公司普通股股东的每股净资产为

6.00

元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

2、限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股股东名称期初限售股数

本期增加限售股数

本期解除限售股数

期末限售股数限售原因解除限售日期王海波56,668,44122,667,376079,335,817

高管限售,公积金转股增加限售股22,667,376

按高管股份相关规定解锁

陈家潮1,049,866442,44501,492,311

高管限售，公积金转股增加限售股419,945股，期权行权增加限售股22,500股按高管股份相关规定解锁

刘子庚1,376,008607,55101,983,559

高管限售，公积金转股增加限售股566,731股，期权行权增加限售股40,820股

按高管股份相关规定解锁

李光勇647,256316,0490963,305

高管限售，公积金转股增加限售股258,901股，期权行权增加限售股57,148股

按高管股份相关规定解锁

陆凤娟646,968282,4130929,381

高管限售，公积金转股增加限售股258,788股，期权行权增加限售股23,625股

按高管股份相关规定解锁合计60,388,53924,315,834084,704,373----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用√不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√适用□不适用

2021年

月

日召开的第十届董事会第十三次会议和第十届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》，并于2021年

月

日于指定信息披露媒体发布了《关于2018年股票期权激励计划第三个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，截至2021年

月

日，第三个行权期已行权的期权数量为1,564,590份。公司年初资产负债率为

8.98%

，期末资产负债率为

9.52%

。

3、现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

10,007年度报告披露日前上一月末普通

10,578报告期末表决权恢复的优先股股

年度报告披露日前上一月末表决

股股东总数东总数（如有）（参

见注

）

权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注

）持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态数量王海波境内自然人29.62%

105,781,0

30223168.00

79,335,81

26,445,27

施宗梅境内自然人

17.00%

60,710,09

17443240.00

43,266,85

中国农业银行股份有限公司－大成高新技术产业股票型证券投资基金

其他4.69%

16,757,75

9731330.

07,026,429

基本养老保险基金一零零一组合

其他

3.13%

11,168,42

4144849.

07,023,573中国工商银行股份有限公司－中欧价值智选回报混合型证券投资基金

其他3.08%

11,003,05

10334294.00

06,074,157

大成基金管理有限公司－社保基金1101组合

其他

2.70%9,651,345

3577188.

06,071,436张肃宁境内自然人2.35%8,392,010

2320574.

06,039,262大成基金管理有限公司－社保基金17011组合

其他

1.80%6,414,747

375485.0

04,573,684中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)

其他1.30%4,649,166

1450633.

03,854,993中国工商银行股份有限公司－大成核心价值甄选混合型证券投资基金

其他

1.02%3,628,827

3628827.

03,198,533

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

王海波与施宗梅为夫妻关系。未知其他股东之间是否存在关联关系。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

不适用前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）

不适用

前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类数量施宗梅60,710,090人民币普通股60,710,090王海波26,445,272人民币普通股26,445,272中国农业银行股份有限公司－大成高新技术产业股票型证券投资基金

16,757,759人民币普通股16,757,759基本养老保险基金一零零一组合11,168,422人民币普通股11,168,422中国工商银行股份有限公司－中欧价值智选回报混合型证券投资基金

11,003,052人民币普通股11,003,052大成基金管理有限公司－社保基金1101组合

9,651,345人民币普通股9,651,345张肃宁8,392,010人民币普通股8,392,010大成基金管理有限公司－社保基金17011组合

6,414,747人民币普通股6,414,747中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)

4,649,166人民币普通股4,649,166中国工商银行股份有限公司－大成核心价值甄选混合型证券投资基金

3,628,827人民币普通股3,628,827前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

王海波与施宗梅为夫妻关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权王海波中国否施宗梅中国否主要职业及职务王海波为公司董事长兼总经理、施宗梅为公司物控中心主任报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无控股股东报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权王海波本人中国否施宗梅本人中国否主要职业及职务王海波为公司董事长兼总经理、施宗梅为公司物控中心主任过去

年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用√不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用√不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用√不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用√不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用√不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2022年

月

日审计机构名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号天衡审字（2022）01049号注册会计师姓名张文涛、聂焕

审计报告正文审计报告

天衡审字（2022）01049号广东凌霄泵业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称“凌霄泵业”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凌霄泵业2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凌霄泵业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

收入确认

1、事项描述

凌霄泵业主要从事水泵的生产与销售。如财务报表附注三、30所述，内销产品收入在发出货物、收到客户签署的收货单及与客户对账一致，根据销售合同确认产品控制权实际已发生转移后确认收入；外销产品收入在FOB和CIF两种交易方式下，凌霄泵业在货物报关出口日确认销售收入；在DDP交易方式下，凌霄泵业按照客户要求将货物装运至客户指定目的地后取得客户确认签收单，以签收日确认销售收入。

如财务报表附注五、28所述，凌霄泵业2021年度营业收入2,062,880,131.93元，营业收入确认是否适当对经营成果产生很大影响，因此我们将营业收入的真实性和期间划分的正确性确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对收入确认实施的主要审计程序如下：

（1）了解和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计的合理性和运行的有效性；

（

）与管理层访谈并选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价凌霄泵业的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（

）结合产品类型对销售收入以及毛利情况进行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；（

）获取本年度销售清单，对本年记录的内销收入交易选取样本，核对销售订单、发货计划单、发货单（经销合同书）、发票、签收单（经客户签收确认的经销合同书）等支持性文件；对外销收入交易选取样本，核对销售订单、发货计划单、发货单（经销合同书）、发票、报关单、装箱单、提单、运送到客户指定目的地时的签收单等支持性文件，评价收入确认的真实性；

（

）对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，对内销收入交易核对签收单（经客户签收确认的经销合同书），对外销收入核对报关单、海关出口数据等文件，评价收入期间划分的正确性；

（

）对重要客户的销售额实施函证程序并对重要客户的期后回款情况实施检查程序。

四、其他信息

凌霄泵业管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括凌霄泵业2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估凌霄泵业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算凌霄泵业、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督凌霄泵业的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（

）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（

）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（

）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（

）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凌霄泵业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致凌霄泵业不能持续经营。

（

）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（

）就凌霄泵业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张文涛

(项目合伙人)中国·南京2022年4月18日中国注册会计师：聂焕

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广东凌霄泵业股份有限公司

2021年

月

日

单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日流动资产：

货币资金747,554,975.66497,245,406.88结算备付金拆出资金交易性金融资产574,177,508.121,000,213,778.80衍生金融资产应收票据应收账款208,243,670.66107,863,391.89应收款项融资2,143,772.633,422,600.00预付款项54,065,270.5833,285,440.18应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1,474,542.061,097,362.66其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货428,412,764.00286,227,809.02合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产22,873,323.447,583,816.66流动资产合计2,038,945,827.151,936,939,606.09非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资10,640,000.00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产219,224,723.13210,039,662.85在建工程66,828,738.037,876,106.50生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产8,091,415.166,292,534.26开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产5,139,621.694,963,901.49其他非流动资产18,604,900.003,994,825.00非流动资产合计328,529,398.01233,167,030.10资产总计2,367,475,225.162,170,106,636.19流动负债：

短期借款

向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款75,764,867.5099,999,333.86预收款项合同负债87,077,698.1443,721,486.94卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬14,137,870.1713,861,353.95应交税费17,357,997.876,940,092.98其他应付款4,199,924.505,011,970.41其中：应付利息

应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债1,344,866.971,501,028.75流动负债合计199,883,225.15171,035,266.89非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益10,453,219.8812,544,099.88

递延所得税负债15,070,700.2911,223,023.37其他非流动负债非流动负债合计25,523,920.1723,767,123.25负债合计225,407,145.32194,802,390.14所有者权益：

股本356,966,065.00253,695,277.00其他权益工具其中：优先股

永续债资本公积684,578,567.51773,368,473.74减：库存股其他综合收益-187,531.19-117,872.93专项储备1,277,151.742,034,824.25盈余公积256,662,244.16208,329,038.29一般风险准备未分配利润842,771,582.62737,994,505.70归属于母公司所有者权益合计2,142,068,079.841,975,304,246.05少数股东权益所有者权益合计2,142,068,079.841,975,304,246.05负债和所有者权益总计2,367,475,225.162,170,106,636.19法定代表人：王海波主管会计工作负责人：陆凤娟会计机构负责人：陆凤娟

2、母公司资产负债表

单位：元项目2021年

月

日2020年

月

日流动资产：

货币资金739,360,412.08490,099,947.47交易性金融资产572,872,179.90998,204,718.56衍生金融资产应收票据应收账款208,243,670.66107,881,655.45应收款项融资2,143,772.633,422,600.00预付款项54,065,270.5833,277,823.70其他应收款1,446,823.381,080,926.21

其中：应收利息应收股利存货428,412,764.00286,227,809.02合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产22,870,579.407,583,816.66流动资产合计2,029,415,472.631,927,779,297.07非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资7,644,200.007,644,200.00其他权益工具投资10,640,000.00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产219,182,096.27209,972,335.67在建工程66,828,738.037,876,106.50生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产8,091,415.166,292,534.26开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产5,007,809.974,938,281.65其他非流动资产18,604,900.003,994,825.00非流动资产合计335,999,159.43240,718,283.08资产总计2,365,414,632.062,168,497,580.15流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款80,602,533.64103,331,576.52预收款项合同负债85,687,337.6043,013,823.00应付职工薪酬10,606,839.4011,078,643.55应交税费16,309,219.476,497,978.37其他应付款3,910,881.214,736,669.71其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债1,344,866.971,501,028.75流动负债合计198,461,678.29170,159,719.90非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益10,453,219.8812,544,099.88递延所得税负债15,069,368.2411,220,758.31其他非流动负债非流动负债合计25,522,588.1223,764,858.19负债合计223,984,266.41193,924,578.09所有者权益：

股本356,966,065.00253,695,277.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积684,578,567.51773,368,473.74减：库存股其他综合收益

专项储备1,277,151.742,034,824.25盈余公积256,662,244.16208,329,038.29未分配利润841,946,337.24737,145,388.78所有者权益合计2,141,430,365.651,974,573,002.06负债和所有者权益总计2,365,414,632.062,168,497,580.15

3、合并利润表

单位：元项目2021年度2020年度

一、营业总收入

2,062,880,131.931,435,395,208.86其中：营业收入2,062,880,131.931,435,395,208.86利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1,512,434,118.441,056,255,966.52

其中：营业成本1,412,538,015.69954,938,713.17利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出分保费用税金及附加10,887,590.688,340,391.89销售费用21,444,265.6917,520,788.56管理费用28,928,232.2223,206,878.82研发费用64,238,426.3746,612,560.00财务费用-25,602,412.215,636,634.08其中：利息费用利息收入30,557,621.763,835,977.52加：其他收益3,166,345.143,310,575.95

投资收益（损失以“－”号填列）

1,879,290.6522,406,889.87

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

9,225,121.6312,750,486.19

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-4,684,390.46-2,921,410.93

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-4,277,077.72

资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）555,755,302.73414,685,783.42

加：营业外收入929,590.151,256,395.32减：营业外支出1,352,292.611,423,865.51

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）555,332,600.27414,518,313.23

减：所得税费用72,024,413.0856,001,245.99

五、净利润（净亏损以“－”号填列）483,308,187.19358,517,067.24

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”

号填列）

483,308,187.19358,517,067.24

2.终止经营净利润（净亏损以“－”

号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润483,308,187.19358,517,067.24

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额-69,658.26-153,737.00归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-69,658.26-153,737.00

（一）不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合

收益

-69,658.26-153,737.00

1.权益法下可转损益的其他

综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-69,658.26-153,737.00

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额483,238,528.93358,363,330.24归属于母公司所有者的综合收益总额

483,238,528.93358,363,330.24归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益1.361.05

（二）稀释每股收益

1.361.04本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王海波主管会计工作负责人：陆凤娟会计机构负责人：陆凤娟

4、母公司利润表

单位：元项目2021年度2020年度

一、营业收入

2,062,486,820.371,435,057,464.58减：营业成本1,413,732,448.44956,106,664.41

税金及附加10,296,132.007,957,159.44销售费用21,444,265.6917,520,788.56管理费用27,552,476.5822,139,863.97研发费用64,238,426.3746,612,560.00财务费用-25,592,844.645,674,154.73其中：利息费用利息收入30,547,031.623,824,838.44加：其他收益2,955,656.763,277,911.73投资收益（损失以“－”号填列）

1,877,652.9922,357,944.66其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

9,181,606.2912,740,747.87

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-4,678,921.26-2,917,503.27

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-4,277,077.72

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）555,874,832.99414,505,374.46加：营业外收入929,509.921,256,395.32减：营业外支出1,340,283.471,423,865.51

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

555,464,059.44414,337,904.27减：所得税费用72,132,000.7155,962,682.53

四、净利润（净亏损以“－”号填列）483,332,058.73358,375,221.74

（一）持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

483,332,058.73358,375,221.74

（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额483,332,058.73358,375,221.74

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2,055,074,209.101,444,526,352.99客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还61,829,549.0821,594,598.68收到其他与经营活动有关的现金20,665,315.075,614,208.95经营活动现金流入小计2,137,569,073.251,471,735,160.62

购买商品、接受劳务支付的现金1,638,218,228.801,029,838,580.01客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金

119,186,391.5280,222,961.09支付的各项税费69,201,549.5162,499,506.48支付其他与经营活动有关的现金36,892,160.8221,945,508.72经营活动现金流出小计1,863,498,330.651,194,506,556.30经营活动产生的现金流量净额274,070,742.60277,228,604.32

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1,207,000,000.003,841,700,000.00取得投资收益收到的现金11,440,682.9635,764,056.16处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

3,400.0049,615.08处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1,218,444,082.963,877,513,671.24购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

130,379,092.2774,663,112.60投资支付的现金1,261,940,000.003,965,700,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,392,319,092.274,040,363,112.60投资活动产生的现金流量净额-173,875,009.31-162,849,441.36

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金10,396,577.97468,755,217.99其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金735,024.01筹资活动现金流入小计10,396,577.97469,490,242.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金

330,197,904.40252,457,018.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金775,000.00筹资活动现金流出小计330,197,904.40253,232,018.00筹资活动产生的现金流量净额-319,801,326.43216,258,224.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-84,838.08-192,995.46

五、现金及现金等价物净增加额-219,690,431.22330,444,391.50

加：期初现金及现金等价物余额497,245,406.88166,801,015.38

六、期末现金及现金等价物余额277,554,975.66497,245,406.88

6、母公司现金流量表

单位：元项目2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2,053,982,463.131,443,586,825.22收到的税费返还61,829,549.0821,594,598.68收到其他与经营活动有关的现金20,520,546.555,563,777.03经营活动现金流入小计2,136,332,558.761,470,745,200.93

购买商品、接受劳务支付的现金1,675,928,401.881,052,031,519.00支付给职工以及为职工支付的现金

85,562,248.7560,003,779.64支付的各项税费64,527,265.6659,325,178.29支付其他与经营活动有关的现金36,628,957.1021,824,524.54经营活动现金流出小计1,862,646,873.391,193,185,001.47经营活动产生的现金流量净额273,685,685.37277,560,199.46

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1,205,000,000.003,835,700,000.00取得投资收益收到的现金11,391,797.9435,713,179.45处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

3,400.0049,615.08处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,216,395,197.943,871,462,794.53

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

130,379,092.2774,663,112.60

投资支付的现金1,260,640,000.003,960,700,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,391,019,092.274,035,363,112.60投资活动产生的现金流量净额-174,623,894.33-163,900,318.07

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金10,396,577.97468,755,217.99

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金735,024.01筹资活动现金流入小计10,396,577.97469,490,242.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

330,197,904.40252,457,018.00

支付其他与筹资活动有关的现金775,000.00筹资活动现金流出小计330,197,904.40253,232,018.00筹资活动产生的现金流量净额-319,801,326.43216,258,224.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额-220,739,535.39329,918,105.39

加：期初现金及现金等价物余额490,099,947.47160,181,842.08

六、期末现金及现金等价物余额269,360,412.08490,099,947.47

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2021年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他小计优先股永续债其他

一、上年期末余

额

253,695,27

7.00

773,368,473.

-117,8

72.93

2,034,

824.25

208,329,038.

737,994,505.

1,975,304,24

6.05

1,975,304,24

6.05

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

253,695,27

7.00

773,368,473.

-117,8

72.93

2,034,

824.25

208,329,038.

737,994,505.

1,975,304,24

6.05

1,975,304,24

6.05

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

103,270,78

8.00

-88,789,906.

-69,65

8.26

-757,6

72.51

48,333,205.8

104,777,076.

166,763,833.

166,763,833.

（一）综合收益

总额

-69,65

8.26

483,308,187.

483,238,528.

483,238,528.

（二）所有者投

入和减少资本

1,671,433.

12,809,448.7

14,480,881.7

14,480,881.7

1．所有者投入的普通股

1,671,433.

8,725,

144.97

10,396,577.9

10,396,577.9

2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额

4,084,

303.80

4,084,

303.80

4,084,

303.80

4．其他

（三）利润分配

48,333,205.8

-378,531,110

.27

-330,197,904.40

-330,197,904.401．提取盈余公积

48,333,205.8

-48,333,205.

2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配

-330,197,904

.40

-330,197,904

.40

-330,197,904

.404．其他

（四）所有者权

益内部结转

101,599,35

5.00

-101,599,355

.001．资本公积转增资本（或股本）

101,599,35

5.00

-101,599,355

.002．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收

益结转留存收益6．其他

（五）专项储备

-757,6

72.51

-757,6

72.51

-757,6

72.51

1．本期提取

3,335,

900.04

3,335,

900.04

3,335,

900.04

．本期使用

4,093,

572.55

4,093,

572.55

4,093,

572.55

（六）其他

四、本期期末余

额

356,966,06

5.00

684,578,567.

-187,5

31.19

1,277,

151.74

256,662,244.

842,771,582.

2,142,068,07

9.84

2,142,068,07

9.84

上期金额

单位：元

项目

2020年年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他小计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末

余额

192,686,79

6.00

358,448,079.

35,864

.07

748,58

3.23

172,491,516.

667,771,978.

1,392,182,81

7.97

1,392,182,817.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

192,686,79

6.00

358,448,079.

35,864

.07

748,58

3.23

172,491,516.

667,771,978.

1,392,182,81

7.97

1,392,182,817.

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

61,008,481

.00

414,920,393.

-153,7

37.00

1,286,

241.02

35,837,522.1

70,222,527.0

583,121,428.

583,121,428.08

（一）综合收

益总额

-153,7

37.00

358,517,067.

358,363,330.

358,363,330.24

（二）所有者

投入和减少资本

61,008,481

.00

414,920,393.

475,928,874.

475,928,874.821．所有者投入的普通股

61,008,481.00

407,746,736.

468,755,217.

468,755,217.992．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额

7,173,

656.83

7,173,

656.83

7,173,6

56.83

4．其他

（三）利润分

配

35,837,522.1

-288,294,540.17

-252,457,018.00

-252,457,018.0

1．提取盈余公积

35,837,522.1

-35,837,522.

2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配

-252,457,018.00

-252,457,018.00

-252,457,018.0

4．其他

（四）所有者

权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转

留存收益5．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储

备

1,286,

241.02

1,286,

241.02

1,286,2

41.02

．本期提取

3,034,

940.04

3,034,

940.04

3,034,9

40.04

2．本期使用

1,748,

699.02

1,748,

699.02

1,748,6

99.02

（六）其他

四、本期期末

余额

253,695,27

7.00

773,368,473.

-117,8

72.93

2,034,

824.25

208,329,038.

737,994,505.

1,975,304,24

6.05

1,975,304,246.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2021年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配

利润

其他

所有者权

益合计优先股永续债其他

一、上年期末余

额

253,695,277.0

773,368,

473.74

2,034,82

4.25

208,329,

038.29

737,145,388.7

1,974,573,

002.06

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

253,695,277.0

773,368,

473.74

2,034,82

4.25

208,329,

038.29

737,145,388.7

1,974,573,

002.06

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

103,270,788.0

-88,789,

906.23

-757,672

.51

48,333,2

05.87

104,800,948.4

166,857,3

63.59

（一）综合收益

总额

483,332,058.7

483,332,0

58.73

（二）所有者投

入和减少资本

1,671,4

33.00

12,809,4

48.77

14,480,88

1.77

．所有者投入的普通股

1,671,4

33.00

8,725,14

4.97

10,396,57

7.97

2．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额

4,084,30

3.80

4,084,303.

4．其他

（三）利润分配

48,333,2

05.87

-378,531,110.2

-330,197,9

04.40

1．提取盈余公积

48,333,2

05.87

-48,333,205.87

．对所有者（或股东）的分配

-330,197,904.4

-330,197,9

04.40

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

101,599,355.0

-101,599,355.001．资本公积转增资本（或股本）

101,599,355.0

-101,599,355.00

．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储备

-757,672.51

-757,672.5

1．本期提取

3,335,90

0.04

3,335,900.

2．本期使用

4,093,57

2.55

4,093,572.

（六）其他

四、本期期末余

额

356,966,065.0

684,578,

567.51

1,277,15

1.74

256,662,

244.16

841,946,337.2

2,141,430,

365.65

上期金额

单位：元项目

2020年年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综

合收益

专项储备

盈余公积未分配利润

其他

所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余

额

192,686,796.

358,448,079.92

748,583.2

172,491,516.12

667,064,7

07.21

1,391,439,6

82.48

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

192,686,796.

358,448,079.92

748,583.2

172,491,516.12

667,064,7

07.21

1,391,439,6

82.48

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

61,008,481.0

414,920,393.82

1,286,241

.02

35,837,

522.17

70,080,68

1.57

583,133,31

9.58

（一）综合收益

总额

358,375,2

21.74

358,375,22

1.74

（二）所有者投

入和减少资本

61,008,481.0

414,920,393.82

475,928,87

4.82

．所有者投入的普通股

61,008,481.0

407,746,736.99

468,755,21

7.99

2．其他权益工

具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额

7,173,6

56.83

7,173,656.8

．其他

（三）利润分配

35,837,

522.17

-288,294,

540.17

-252,457,01

8.00

．提取盈余公积

35,837,

522.17

-35,837,5

22.17

2．对所有者（或股东）的分配

-252,457,

018.00

-252,457,01

8.00

．其他

（四）所有者权

益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益6．其他

（五）专项储备

1,286,241

.02

1,286,241.0

1．本期提取

3,034,940

.04

3,034,940.0

．本期使用

1,748,699

.02

1,748,699.0

（六）其他

四、本期期末余

额

253,695,277.

773,368,473.74

2,034,824

.25

208,329,038.29

737,145,3

88.78

1,974,573,0

02.06

三、公司基本情况

1、行业性质

公司所属行业：通用设备制造行业。

2、经营范围

公司经营范围：制造、销售：机电产品、机械设备、家用电器、电子产品；农业排灌机械及泵；工程技术设计、咨询、服务；不动产租赁、设备租赁；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

3、公司注册地

公司注册地址：广东省阳江市阳春市春城镇春江大道117号。

本公司2021年度纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司自本报告期末至少

个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进

行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，

其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

（2）金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1）金融资产的初始计量：

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。

2）金融资产的后续计量：

①以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

（4）金融负债的分类和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

1）金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

2）金融负债的后续计量

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（7）金融工具减值（不含应收款项）

减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；

如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

11、应收票据

12、应收账款

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和长期应收款。对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：

单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

项目确定组合的依据合并范围内关联方组合组合内相同性质的合并范围内关联往来款具备类似的信用风险账龄组合组合内相同账龄的应收款项具备类似的信用风险押金保证金、备用金等组合组合内相同性质的押金保证金及往来款具备类似的信用风险票据组合组合内相同类型的票据具备类似的信用风险

合并范围内关联方组合的应收款项，不计提损失准备。

对于划分为账龄组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄应收账款计提比例

1年以内5%

1至2年10%

2至3年30%

3年以上100%

对于划分为押金保证金、备用金等组合的其他应收款，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为三个阶段，计算预期信用损失。

对于划分为票据组合的银行承兑汇票，由于银行承兑汇票期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金

流量义务的能力很强，因此本公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具，对没有明显迹象表明债务人很可能无法

履行还款义务的银行承兑汇票，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测确定预期损失率为零。

13、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注五、12与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

15、存货

（1）本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。

（2）原材料、库存商品发出时采用月末一次加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

16、合同资产

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注五、11应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

17、合同成本

（1）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资

产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩

余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计

处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

（

）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法10年-30年0%-5%3.17%-10.00%运输设备年限平均法

年-5年0%-5%19.00%-25%机器设备年限平均法10年0%-5%9.50%-10.00%办公设备年限平均法

年-5年0%-5%19.00%-33.33%本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），

其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。2）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类别使用寿命土地使用权50年专利技术20年外购软件10年本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹

象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

本公司按照按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

36、预计负债

（

）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（

）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

37、股份支付

（1）股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按

直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（

）权益工具公允价值的确定方法

本公司授予的股份期权采用布莱克－斯科尔期权定价模型定价，具体参见附注十一。

（

）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

（

）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责

任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。

（

）收入确认具体方法

①内销收入

发出货物、收到客户签署的收货单及与客户对账一致，根据销售合同确认产品控制权实际已发生转移后，确认内销收入的实现。

②外销收入

公司外销主要采取FOB、CIF和DDP三种交易方式。

在FOB和CIF两种交易方式下，公司在货物报关出口日确认销售收入。

在DDP交易方式下，公司按照客户要求将货物装运至客户指定目的地后取得客户确认签收单，以签收日确认销售收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（

）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（

）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（

）企业能够满足政府补助所附条件；（

）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（

）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；（

）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

（2）租赁期

租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响是否合理确定将行使相应选择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

（3）租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人应当相应调整使用权资产的账面价值。

（4）承租人会计处理

本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注五、29及附注五、35。

（5）出租人会计处理

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额

按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于2018年

月

日发布了《企业会计准则第

号--租赁》（财会[2018]35号）。本公司自2021年

月

日起执行。

公司第十届董事会第十次会议、第十届监事会第九次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》执行新租赁准则导致的会计政策变更经第十届董事会第十次会议于2021年

月

日决议通过，公司自2021年

月

日起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第

号——租赁》（简称“新租赁准则”），对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，对首次执行本准则的累积影响，调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。

对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：

）假设自租赁期开始日即采用新租赁的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；

）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。

对首次执行日之前的经营租赁，本公司采用以下简化处理：

）将于首次执行日后

个月内完成的租赁，作为短期租赁处理。

）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；

）存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

）作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第

号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产。

）首次执行日前的租赁变更，根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

对首次执行日前经营租赁的上述简化处理未对2021年

月

日的留存收益产生重大影响。

对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。按照新租赁准则重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

对于首次执行日前已存在的售后租回交易，本公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合《企业会计准则第

号——收入》作为销售进行会计处理的规定。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司按照与首次执行日存在的其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。对

于首次执行日前应当作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司按照与首次执行日存在的其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。

执行新租赁准则未对本年年初资产负债表相关项目产生影响。

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用□不适用

是否需要调整年初资产负债表科目□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明本公司租赁均为短期租赁。

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用√不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税

（

）公司销售的农泵之外的产品适用增值税税率13%，销售农泵适用的增值税税率9%。

（2）公司出租房产适用的增值税率5%。

13%、9%、5%

城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7%计缴.7%企业所得税

（

）本公司高新证书编号为GR202044001554，发证日期2020年12月1日，有效期三年。本公司2021年度适用企业所得税税率为15%。

15%教育费附加按按实际缴纳流转税额的5%计缴.5%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

本公司子公司-阳春市汇成机电有限公司25%本公司子公司-凌霄泵业（香港）有限公司16.50%

2、税收优惠

经广东省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室组织认定，并报全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室备案批复同意，广东凌霄泵业股份有限公司被认定为广东省2020年高新技术企业，高新证书编号为GR202044001554。广东凌霄泵业股份有限公司2021年度适用企业所得税税率为15%。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额库存现金5,004.2038,878.94银行存款747,549,971.46497,206,527.94合计747,554,975.66497,245,406.88其中：存放在境外的款项总额3,805,573.643,072,567.72其他说明

2021年末银行存款中定期存款金额为470,000,000.00元；货币资金期末余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制或有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

574,177,508.121,000,213,778.80其中：

理财产品574,177,508.121,000,213,778.80其中：

合计574,177,508.121,000,213,778.80其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比例

金额比例金额计提比例其中：

其中：

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用√不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元项目期末转应收账款金额其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收票据核销情况：

单位：元单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比例

金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

21,520.6

0.01%

21,520.6

100.00%

660,857.1

0.58%

660,857.1

100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

219,205,

196.21

99.99%

10,961,5

25.55

5.00%

208,243,6

70.66

113,540,4

12.52

99.42%

5,677,020.63

5.00%

107,863,39

1.89

其中：

合计

219,226,

716.88

100.00%

10,983,0

46.22

5.01%

208,243,6

70.66

114,201,2

69.66

100.00%

6,337,877.77

5.55%

107,863,39

1.89

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由美国Advantagemanufacturing

21,520.6721,520.67100.00%

预期该客户无法履行债务合计21,520.6721,520.67----按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内219,179,881.5410,958,994.085.00%1至2年25,314.672,531.4710.00%2至3年3年以上合计219,205,196.2110,961,525.55--确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√适用□不适用

按账龄披露

单位：元账龄账面余额

年以内（含

年）219,180,616.03

1至2年26,255.642至3年1,527.923年以上18,317.293至4年18,317.29合计219,226,716.88

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准备

6,337,877.774,656,820.6611,651.78-0.4310,983,046.22合计6,337,877.774,656,820.6611,651.78-0.4310,983,046.22其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额实际核销的应收账款11,651.78其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额客户130,508,561.9513.92%1,525,428.10客户223,074,134.0510.53%1,153,706.70客户313,258,927.976.04%662,946.40

客户49,268,530.554.23%463,426.53客户58,472,297.563.86%423,614.88合计84,582,452.0838.58%

（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：

（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款

期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

6、应收款项融资

单位：元项目期末余额期初余额应收票据2,143,772.633,422,600.00

合计2,143,772.633,422,600.00应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况√适用□不适用项目年初余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额银行承兑汇票3,422,600.0071,999,275.7673,278,103.13-2,143,772.63合计3,422,600.0071,999,275.7673,278,103.13-2,143,772.63如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用√不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额期初余额金额比例金额比例

年以内52,120,004.9796.40%33,027,318.2399.23%1至2年1,825,693.253.38%270.41

至

年

270.41257,851.540.77%

3年以上119,301.950.22%合计54,065,270.58--33,285,440.18--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为24,520,232.48元，占预付账款年末余额合计数的比例为

45.35%

。其他说明：

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额其他应收款1,474,542.061,097,362.66合计1,474,542.061,097,362.66

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

3）坏账准备计提情况

□适用√不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据3）坏账准备计提情况□适用√不适用其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款1,423,543.751,127,453.43保证金及押金39,980.6423,480.64员工备用金102,244.0610,363.63合计1,565,768.451,161,297.70

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年1月1日余额63,935.0463,935.042021年1月1日余额在本期

————————本期计提27,569.8027,569.80其他变动-278.45-278.452021年12月31日余额91,226.3991,226.39损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄账面余额

1年以内（含1年）1,489,497.411至2年53,460.003年以上22,811.04

3至4年22,811.04合计1,565,768.45

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款坏账准备

63,935.0427,569.80-278.4591,226.39合计63,935.0427,569.80-278.4591,226.39其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额客户1往来款762,634.341年以内48.71%38,131.72客户

往来款339,146.341年以内

21.66%16,957.32

客户3往来款120,000.001年以内7.66%6,000.00客户

往来款105,136.351年以内

6.71%5,256.82

客户5员工备用金55,000.001年以内3.51%2,750.00合计--1,381,917.03--88.25%69,095.86

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据期末无涉及政府补助的其他应收款。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料80,761,406.923,150,973.7777,610,433.1563,788,542.0263,788,542.02在产品71,562,035.911,120,772.0170,441,263.9054,054,953.1654,054,953.16库存商品203,712,058.835,331.94203,706,726.89118,889,205.42118,889,205.42委托加工物资76,654,340.0676,654,340.0649,495,108.4249,495,108.42合计432,689,841.724,277,077.72428,412,764.00286,227,809.02286,227,809.02

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

计提其他转回或转销其他原材料3,150,973.773,150,973.77在产品1,120,772.011,120,772.01库存商品5,331.945,331.94合计4,277,077.724,277,077.72

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

10、合同资产

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元项目变动金额变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用√不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位：元项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明：

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明：

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额重要的债权投资/其他债权投资

单位：元债权项目

期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日其他说明：

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额留抵进项税11,218,662.527,583,816.66企业所得税预缴税额2,744.04定期存款应计利息11,651,916.88合计22,873,323.447,583,816.66其他说明：

14、债权投资

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资

单位：元债权项目

期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年

月

日余额在本期

————————损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位：元项目期初余额应计利息

本期公允价值变动

期末余额成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注重要的其他债权投资

单位：元其他债权项目

期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来

个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额在本期

————————损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元项目

期末余额期初余额

折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年

月

日余额在本期

————————损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元被投资单位期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

单位：元项目期末余额期初余额深圳市森国科科技股份有限公司10,640,000.00合计10,640,000.00分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元项目名称确认的股利收入累计利得累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因深圳市森国科科技股份有限公司

0.000.000.000.00

非交易性权益工具投资其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额固定资产219,224,723.13210,039,662.85合计219,224,723.13210,039,662.85

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计

一、账面原值：

1.期初余额142,526,701.34137,529,291.6014,406,015.6413,792,460.48308,254,469.062.本期增加金额-0.0625,184,393.911,523,504.454,989,694.5331,697,592.83

（1）购置-0.069,053,420.301,523,504.454,989,694.5315,566,619.22（

）在建工程转入

16,130,973.6116,130,973.61

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额345,801.51195,487.06315,360.89856,649.46

（

）处置或报废

345,801.51195,487.06315,360.89856,649.46

4.期末余额142,526,701.28162,367,884.0015,734,033.0318,466,794.12339,095,412.43

二、累计折旧

1.期初余额30,318,956.6845,109,674.7511,237,118.3011,549,056.4898,214,806.21

2.本期增加金额6,108,790.9913,172,759.001,377,807.071,815,906.7922,475,263.85

（1）计提6,108,790.9913,172,759.001,377,807.071,815,906.7922,475,263.85

3.本期减少金额324,090.88190,262.33305,027.55819,380.76

（1）处置或报

废

324,090.88190,262.33305,027.55819,380.76

4.期末余额36,427,747.6757,958,342.8712,424,663.0413,059,935.72119,870,689.30

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值106,098,953.61104,409,541.133,309,369.995,406,858.40219,224,723.13

2.期初账面价值112,207,744.6692,419,616.853,168,897.342,243,404.00210,039,662.85

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因民用离心泵产业化项目一期车间60,992,312.57正在办理立体仓库13,511,817.76正在办理智能自动立体仓储系统车间4,581,123.53正在办理总厂

号厂房3,256,514.96正在办理高效节能电动机自动生产线车间1,819,137.11正在办理不锈钢离心泵扩建项目配电房107,202.29正在办理不锈钢泵厂配电房105,145.77正在办理其他临时构筑物1,168,070.10正在办理合计85,541,324.09其他说明

（5）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

□适用√不适用

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额在建工程66,828,738.037,876,106.50合计66,828,738.037,876,106.50

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值待安装设备1,615,044.241,615,044.247,876,106.507,876,106.50民用离心泵产业48,351,506.1548,351,506.15

化项目二期车间泳池泵、耐腐蚀泵建设项目

6,991,055.036,991,055.03不锈钢泵厂试验室

1,014,495.411,014,495.41不锈钢泵厂智能自动立体仓储系统（二期）

8,856,637.208,856,637.20合计66,828,738.0366,828,738.037,876,106.507,876,106.50

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名

称预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源定子铁芯自动落线设备

3,141,59

3.00

3,141,59

3.00

募股资金定子铁芯自动落线设备

4,734,51

3.50

4,734,51

3.50

募股资金不锈钢泵中段自动拉伸线设备

1,486,72

5.67

1,486,72

5.67

募股资金定子自动落线设备

1,858,40

7.00

1,858,40

7.00

募股资金定子自动落线设备

1,575,22

1.17

1,575,22

1.17

募股资金浴缸泵装配生产线

1,033,62

8.32

1,033,62

8.32

其他CA泵用电机装

619,469.619,469.募股资

配生产线

0303金CA泵装配生产线

1,681,41

5.92

1,681,41

5.92

募股资金民用离心泵产业化项目二期车间

65,800,0

00.00

48,351,5

06.15

48,351,5

06.15

73.48%73.48%

其他

泳池泵、耐腐蚀泵建设项目

8,965,00

0.00

6,991,05

5.03

6,991,05

5.03

77.98%77.98%其他不锈钢泵厂试验室

1,843,00

0.00

1,014,49

5.41

1,014,49

5.41

55.05%55.05%

其他不锈钢泵厂智能自动立体仓储系统（二期）

16,680,0

00.00

8,856,63

7.20

8,856,63

7.20

53.10%53.10%其他

潜泵装配线

252,212.

252,212.

其他电机转配生产线

403,539.

403,539.

其他龙门式双动液压拉伸机

607,079.

607,079.

其他定子压入打点机

352,212.

352,212.

其他合计

93,288,0

00.00

7,876,10

6.50

75,083,6

05.14

16,130,9

73.61

66,828,7

38.03

------

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因其他说明注

：上表中不锈钢泵中段自动拉伸线设备、两台定子自动落线设备、CA泵用电机装配生产线及CA泵装配生产线均为“民用离心泵产业化项目一期建设项目”项目购置的设备。截至2021年

月

日，“民用离心泵产业化项目一期建设项目”已完成建设并达到预定可使用状态。公司第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意“民用离心泵产业化项目一期建设项目”项目结项。同时，鉴于部分设备尾款等款项的支付周期较长，为满足公司发展需要，提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司拟将该项目结项后的节余募集资金4,157.17万元（包含尚未支付的项目尾款、利息收入及理财收益扣除银行手续费后的金额，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金并注销对应的募集资金账户。因此上述设备前期款项来源于募集资金，尾款来源于自有资金，具体明细如下表所示：

项目资产金额（不含税）资产金额（含税）来源募集资金金额来源自有资金金额不锈钢泵中段自动拉伸线设备1,486,725.671,680,000.001,344,000.00336,000.00定子自动落线设备1,858,407.002,100,000.001,470,000.00630,000.00定子自动落线设备1,575,221.171,780,000.001,246,000.00534,000.00CA泵用电机装配生产线619,469.03700,000.002,080,000.00520,000.00CA泵装配生产线1,681,415.921,900,000.00

合计7,221,238.798,160,000.006,140,000.002,020,000.00

（4）工程物资

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明：

□适用√不适用

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

单位：元项目土地使用权合计

一、账面原值：

1.期初余额

2.本期增加金额

购置

3.本期减少金额

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（

）处置4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（

）计提3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术合计

一、账面原值

1.期初余额10,950,093.62137,750.001,086,157.8312,174,001.45

2.本期增加金

额

2,078,437.002,078,437.00

（1）购置2,078,437.002,078,437.00

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额13,028,530.62137,750.001,086,157.8314,252,438.45

二、累计摊销

1.期初余额5,225,715.7152,543.70603,207.785,881,467.19

2.本期增加金

额

162,419.788,520.60108,615.72279,556.10

（1）计提162,419.788,520.60108,615.72279,556.10

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额5,388,135.4961,064.30711,823.506,161,023.29

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

值

7,640,395.1376,685.70374,334.338,091,415.16

2.期初账面价

值

5,724,377.9185,206.30482,950.056,292,534.26本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：

27、开发支出

单位：元项目期初余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额内部开发支出

其他

确认为无形资产

转入当期损益合计其他说明

□适用√不适用

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加本期减少

期末余额企业合并形成的处置合计

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加本期减少

期末余额计提处置合计商誉所在资产组或资产组组合的相关信息□适用√不适用说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

□适用√不适用

商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明

29、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额其他说明

□适用√不适用

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备15,351,350.332,302,886.526,401,812.81960,378.03可抵扣亏损527,698.64129,788.13148,197.9924,452.67股票期权激励10,897,593.631,634,639.0418,216,538.572,732,480.79递延收益7,148,720.001,072,308.008,310,600.001,246,590.00合计33,925,362.605,139,621.6933,077,149.374,963,901.49

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目

期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产加速折旧97,590,275.0814,638,541.2671,600,336.8610,740,050.53交易性金融资产公允价值变动

2,877,508.12432,159.033,213,778.80482,972.84合计100,467,783.2015,070,700.2974,814,115.6611,223,023.37

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产5,139,621.694,963,901.49递延所得税负债15,070,700.2911,223,023.37

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付设备款

18,604,900.0

18,604,900.0

3,994,825.003,994,825.00合计

18,604,900.0

18,604,900.0

3,994,825.003,994,825.00其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明：

□适用√不适用

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额其中：

其中：

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

□适用√不适用

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额应付货款71,808,567.5083,601,833.79应付设备及工程款3,956,300.0016,397,500.07合计75,764,867.5099,999,333.86

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明：

期末无账龄超过1年的重要应付账款。

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额货款87,077,698.1443,721,486.94合计87,077,698.1443,721,486.94报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬11,678,513.04112,041,455.82109,582,098.6914,137,870.17

二、离职后福利-设定提

存计划

2,182,840.919,540,520.6911,723,361.60合计13,861,353.95121,581,976.51121,305,460.2914,137,870.17

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

、工资、奖金、津贴和补贴

11,677,250.64104,105,804.22101,645,797.8914,137,256.97

2、职工福利费909,161.97909,161.97

、社会保险费4,339,089.634,339,089.63其中：医疗保险费3,654,637.313,654,637.31工伤保险费186,249.49186,249.49生育保险费498,202.83498,202.83

、住房公积金1,262.401,138,510.201,139,159.40613.20

5、工会经费和职工教育

经费

1,548,889.801,548,889.80合计11,678,513.04112,041,455.82109,582,098.6914,137,870.17

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险2,182,840.919,442,427.3411,625,268.25

、失业保险费98,093.3598,093.35合计2,182,840.919,540,520.6911,723,361.60其他说明：

40、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额增值税928,065.26382,025.36企业所得税14,080,628.393,238,066.31个人所得税1,321,838.491,951,566.52城市维护建设税524,181.86717,336.65教育费附加384,155.42513,161.60印花税111,251.80136,329.90其他税费7,876.651,606.64合计17,357,997.876,940,092.98其他说明：

41、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额其他应付款4,199,924.505,011,970.41合计4,199,924.505,011,970.41

（1）应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：

□适用√不适用

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过

年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

□适用√不适用

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额预提费用4,182,540.004,825,138.64其他17,384.50186,831.77合计4,199,924.505,011,970.412）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明期末无账龄超过一年的重要其他应付款。

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

□适用√不适用

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

□适用√不适用

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额待转销项税1,344,866.971,501,028.75合计1,344,866.971,501,028.75短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销本期偿还期末余额合计------其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊销本期偿还期末余额合计------

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具

期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明□适用√不适用

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额其他说明：

□适用√不适用

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明：

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

□适用√不适用

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助12,544,099.882,090,880.0010,453,219.88政府补助合计12,544,099.882,090,880.0010,453,219.88--涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关2014年省级产业结构调整专项资金

800,000.00200,000.00600,000.00与资产相关2015年省级信息产业发

450,000.00100,000.00350,000.00与资产相关

展专项资金2015年应用型科技研发专项资金

1,453,499.88323,000.001,130,499.88与资产相关珠江西岸先进装备制造业发展专项资金

1,530,000.00306,000.001,224,000.00与资产相关2017年省级工业和信息化(支持珠江西岸先进装备制造业发展)专项资金

1,132,320.00188,720.00943,600.00与资产相关

省级工业和信息化专项资金

1,200,000.00200,000.001,000,000.00与资产相关省级促进经济发展专项资金

1,449,000.00207,000.001,242,000.00与资产相关2019年促进经济发展专项（企业技术改造用途）资金

1,776,000.00222,000.001,554,000.00与资产相关

2019年省工业和信息化厅先进装备制造业发展专项资金

1,785,280.00223,160.001,562,120.00与资产相关

2019年加大技术改造力度奖励资金

968,000.00121,000.00847,000.00与资产相关合计12,544,099.882,090,880.0010,453,219.88其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

□适用√不适用

53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数253,695,277.001,671,433.00101,599,355.00103,270,788.00356,966,065.00其他说明：

注：1、2020年10月15日召开的第十届董事会第八次会议审议通过《关于调整公司2018年股票期权激励计划行权价格及数量的议案》、《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》及《关于公司2018年股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》，公司在第二个可行权期期可行权股票期权数量为1,541,370份，行权价格为9.11元/股。2021年度，公司累计收到第二个可行权期行权增发股份303,111股的扣除股票登记费的行权资金及其利息2,767,391.65元。

2、2021年10月15日召开的第十届董事会第十三次会议审议通过《关于调整公司2018年股票期权激励计划行权价格及数量的议案》、《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》及《关于公司2018年股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》，公司在第三个可行权期期可行权股票期权数量为2,084,766份，行权价格为5.58元/股。截至2021年12月31日，公司累计收到第三个可行权期行权增发股份1,368,322股的扣除股票登记费的行权资金及其利息7,634,424.98元。

3、公司第十届董事会第十次会议和2020年度股东大会审议通过《关于公司2020年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，以公司实施利润分配的股权登记日总股本253,998,388股为基数以资本公积向全体股东每10股转增4股，共计转增101,599,355股。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的

金融工具

期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）769,137,479.6114,964,391.21101,599,355.00682,502,515.82其他资本公积4,230,994.134,084,303.806,239,246.242,076,051.69合计773,368,473.7419,048,695.01107,838,601.24684,578,567.51其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注

：本期股本溢价增加8,725,144.97元及股本溢价减少101,599,355元详见附注七、

；本期股本溢价增加6,239,246.24系2018年度股票期权激励计划第二期及第三期部分期权行权由其他资本公积转入股本溢价所致。注

：本期增加其他资本公积4,084,303.80元系根据公司2018年度股权激励计划确认的股票期权激励费用及未实现的抵税收益所致。本期减少的其他资本公积6,239,246.24元系2018年度股票期权激励计划第二期及第三期部分期权行权由其他资本公积转入股本溢价所致。

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

□适用√不适用

57、其他综合收益

单位：元

项目期初余额

本期发生额

期末余

额本期所得税前发生

额减：前期计入其他综合收益当期转入

损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

二、将重分类进损益的其他综合

收益

-117,872.93-69,658.26-69,658.26

-187,531

.19外币财务报表折算差额-117,872.93-69,658.26-69,658.26

-187,531

.19其他综合收益合计-117,872.93-69,658.26-69,658.26

-187,531

.19其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费2,034,824.253,335,900.044,093,572.551,277,151.74

合计2,034,824.253,335,900.044,093,572.551,277,151.74其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积208,329,038.2948,333,205.87256,662,244.16合计208,329,038.2948,333,205.87256,662,244.16盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润737,994,505.70667,771,978.63调整后期初未分配利润737,994,505.70667,771,978.63加：本期归属于母公司所有者的净利润483,308,187.19358,517,067.24减：提取法定盈余公积48,333,205.8735,837,522.17对股东的分配330,197,904.40252,457,018.00期末未分配利润842,771,582.62737,994,505.70调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润

0.00

元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务2,038,663,347.371,412,538,015.691,421,702,361.94954,938,713.17其他业务24,216,784.5613,692,846.92合计2,062,880,131.931,412,538,015.691,435,395,208.86954,938,713.17经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是√否

收入相关信息：

单位：元合同分类分部

分部

收入合计商品类型其中：

其中：卫浴泵1,248,896,075.081,248,896,075.08不锈钢泵506,804,267.22506,804,267.22通用泵235,427,773.93235,427,773.93其他71,752,015.7071,752,015.70按经营地区分类其中：

内销1,010,210,468.301,010,210,468.30外销1,052,669,663.631,052,669,663.63市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计与履约义务相关的信息：

内销产品收入在发出货物、收到客户签署的收货单及与客户对账一致，根据销售合同确认产品控制权实际已发生转移后确认收入；外销产品收入在FOB和CIF两种交易方式下，凌霄泵业在将货物报关出口日确认销售收入；在DDP交易方式下，凌霄泵业按照客户要求将货物装运至客户指定目的地后取得客户确认签收单，以签收日确认销售收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为元，其中，元预计将于年度确认收入，

元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明公司不涉及与分摊至剩余履约义务的交易价格的相关业务。

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额消费税4,744,216.143,728,936.14教育费附加3,388,725.832,663,525.82房产税1,247,653.34709,399.15土地使用税295,417.50295,417.50印花税1,156,090.70936,506.00其他税费55,487.176,607.28合计10,887,590.688,340,391.89其他说明：

63、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬8,483,967.536,770,076.78折旧费668,984.32841,837.27广告费5,452,760.634,659,935.75维修费632,870.42547,232.97展销费1,505,967.11597,606.99保险费1,822,721.991,057,792.58其他费用2,876,993.693,046,306.22合计21,444,265.6917,520,788.56其他说明：

64、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬13,519,800.1512,331,776.17折旧费1,162,833.351,680,892.61

无形资产摊销279,556.10276,092.04业务招待费492,197.60283,194.81办公费1,005,323.27568,194.50保险费449,973.45463,901.10差旅费112,294.6878,051.48中介费用764,385.14824,082.04修理费5,468,830.521,621,024.87其他费用5,345,934.754,404,546.30股票期权激励327,103.21675,122.90合计28,928,232.2223,206,878.82其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬17,916,800.959,347,798.02折旧费3,731,431.67525,407.83材料费40,539,857.3535,280,049.41其他费用2,050,336.401,459,304.74合计64,238,426.3746,612,560.00其他说明：

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出减：利息收入30,557,621.763,835,977.52汇兑净损益4,467,800.819,029,774.81金融机构手续费487,408.74442,836.79合计-25,602,412.215,636,634.08其他说明：

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额递延收益结转2,090,880.002,290,880.00省级财政促进经济发展专项资金234,021.13阳江市促进外贸发展专项资金357,610.00失业保险补贴23,851.5570,929.20税费减免245,150.0039,000.00个税手续费返还225,063.59263,135.62重点企业奖励资金10,000.00就业补助款15,000.00能源节约利用专项资金30,000.00高新技术企业补助100,000.00科技专项补助资金60,000.00促进经济高质量发展专项资金297,900.00以工代训补贴123,500.00合计3,166,345.143,310,575.95

68、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品收益1,879,290.6522,406,889.87合计1,879,290.6522,406,889.87其他说明：

69、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明：

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额理财产品公允价值变动9,225,121.6312,750,486.19合计9,225,121.6312,750,486.19

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失-27,569.80-38,877.04应收账款坏账损失-4,656,820.66-2,882,533.89合计-4,684,390.46-2,921,410.93其他说明：

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

-4,277,077.72合计-4,277,077.72其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

74、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产报废利得2,654.8729,203.542,654.87供应商罚款923,345.51702,745.02923,345.51其他3,589.77524,446.763,589.77合计929,590.151,256,395.32929,590.15计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目发放主体发放原因性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠1,295,000.001,325,000.001,295,000.00非流动资产报废损失36,876.4728,845.7536,876.47滞纳金及罚款支出20,415.5242,570.0020,415.52其他

0.6227,449.760.62合计1,352,292.611,423,865.511,352,292.61其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用64,834,288.2449,407,489.77递延所得税费用7,190,124.846,593,756.22合计72,024,413.0856,001,245.99

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额利润总额555,332,600.27按法定/适用税率计算的所得税费用83,299,890.04子公司适用不同税率的影响-22,926.66调整以前期间所得税的影响53,445.00不可抵扣的成本、费用和损失的影响265,982.08研发费用加计扣除、安置残疾人工资加计扣除的影响-11,571,977.38所得税费用72,024,413.08其他说明

77、其他综合收益

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的外部单位往来款3,540.0014,428.62收到的政府补助830,315.14980,695.95收到的其他营业外收入925,755.05783,106.86收到的利息收入18,905,704.883,835,977.52合计20,665,315.075,614,208.95收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的各类保证金及押金576,008.77727,438.51各项期间费用36,316,152.0521,218,070.21合计36,892,160.8221,945,508.72支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的应支付配股中介机构费用735,024.01合计735,024.01收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付给公司配股中介机构的现金775,000.00合计775,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

．将净利润调节为经营活动现金流量：

----净利润483,308,187.19358,517,067.24加：资产减值准备8,961,468.182,921,410.93固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

22,475,263.8517,565,444.10使用权资产折旧无形资产摊销279,556.10276,092.04长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

34,221.60-357.79公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

-9,225,121.63-12,750,486.19财务费用（收益以“－”号填列）4,457,412.639,060,836.97投资损失（收益以“－”号填列）-1,879,290.65-22,406,889.87

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-176,182.94-2,087,801.20

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

3,847,676.922,743,445.09

存货的减少（增加以“－”号填列）-146,462,032.70-68,539,847.98

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-143,037,949.94-72,553,982.72

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

48,160,810.9656,023,620.17

其他3,326,723.038,460,053.53

经营活动产生的现金流量净额274,070,742.60277,228,604.322．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

----债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：----现金的期末余额277,554,975.66497,245,406.88减：现金的期初余额497,245,406.88166,801,015.38加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-219,690,431.22330,444,391.50

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额其中：

--其中：--其中：

--其他说明：

□适用√不适用

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：--其中：--其中：--其他说明：

□适用√不适用

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金277,554,975.66497,245,406.88其中：库存现金5,004.2038,878.94可随时用于支付的银行存款277,549,971.46497,206,527.94

三、期末现金及现金等价物余额

277,554,975.66497,245,406.88其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末账面价值受限原因其他说明：

□适用√不适用

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----其中：美元366,622.956.37572,336,940.63欧元港币1,796,273.250.81761,468,633.01

应收账款----其中：美元25,018,143.676.3757159,508,178.60

欧元港币长期借款----其中：美元欧元港币其他应收款其中：港币33,900.000.817627,716.64应付职工薪酬其中：港币15,750.000.817612,877.20其他应付款其中：港币21,000.000.817617,169.60其他说明：

注：其中期末货币资金美元外币金额与折算汇率的乘积与期末折算的人民币金额为美元先折算为港币，港币再折算为人民币时尾差导致的。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用□不适用

本公司子公司凌霄泵业（香港）有限公司主要经营地位于中国香港，以港币为记账本位币。

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

□适用√不适用

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额2014年省级产业结构调整专项资金

800,000.00其他收益200,000.00

2015年省级信息产业发展专项资金

450,000.00其他收益100,000.002015年应用型科技研发专项资金

1,453,499.88其他收益323,000.00珠江西岸先进装备制造业发展专项资金

1,530,000.00其他收益306,000.002017年省级工业和信息化(支持珠江西岸先进装备制造业发展)专项资金

1,132,320.00其他收益188,720.00省级工业和信息化专项资金1,200,000.00其他收益200,000.00省级促进经济发展专项资金1,449,000.00其他收益207,000.002019年促进经济发展专项（企业技术改造用途）资金

1,776,000.00其他收益222,000.002019年省工业和信息化厅先进装备制造业发展专项资金

1,785,280.00其他收益223,160.002019年加大技术改造力度奖励资金

968,000.00其他收益121,000.00失业保险补贴23,851.55其他收益23,851.55税费减免245,150.00其他收益245,150.00个税手续费返还225,063.59其他收益225,063.59高新技术企业补助100,000.00其他收益100,000.00科技专项补助资金60,000.00其他收益60,000.00促进经济高质量发展专项资金

297,900.00其他收益297,900.00以工代训补贴123,500.00其他收益123,500.00合计13,619,565.023,166,345.14

（2）政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明：

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元被购买方名称

股权取得时

点

股权取得成

本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润其他说明：

本期不存在非同一控制下企业合并

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本--现金--非现金资产的公允价值--发行或承担的债务的公允价值--发行的权益性证券的公允价值--或有对价的公允价值--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值--其他合并成本合计减：取得的可辨认净资产公允价值份额商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

□适用√不适用

大额商誉形成的主要原因：

□适用√不适用

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产减：少数股东权益取得的净资产可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

□适用√不适用企业合并中承担的被购买方的或有负债：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是√否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

（6）其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元被合并方名称

企业合并中取得的权益

比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的

净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润其他说明：

本期不存在同一控制下企业合并

（2）合并成本

单位：元合并成本--现金--非现金资产的账面价值--发行或承担的债务的账面价值--发行的权益性证券的面值--或有对价或有对价及其变动的说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产减：少数股东权益取得的净资产企业合并中承担的被合并方的或有负债：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是√否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是√否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期的合并范围未发生变更

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式

直接间接阳春市汇成机电有限公司

广东省阳春市广东省阳春市

生产、销售、加工：机电产品

100.00%设立凌霄泵业（香港）有限公司

中国香港中国香港贸易及对外投资100.00%设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

□适用√不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

□适用√不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名称

期末余额期初余额流动资产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计流动资产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计单位：元子公司名称

本期发生额上期发生额营业收入净利润

综合收益总额

经营活动现

金流量

营业收入净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量其他说明：

□适用√不适用

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元购买成本/处置对价--现金--非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地注册地业务性质

持股比例对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：----下列各项按持股比例计算的合计数----联营企业：----

下列各项按持股比例计算的合计数----其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括权益投资、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、市场风险

（1）外汇风险，指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元或港币的货币资金、应收账款、其他应收款、应付职工薪酬、其他应付款等有关。经敏感性分析对公司净利润的影响较小，故本公司管理层认为所面临的外汇风险并不重大。

于资产负债表日，本公司外币货币性资产及负债的余额如下：

项目资产负债

期末余额期初余额期末余额期初余额美元25,384,766.6215,348,538.97港币元1,830,173.252,156,792.6536,750.006,000.00敏感性分析本公司承受外汇风险主要与美元、港币与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司外币与人民币汇率变动

6.00%

假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，

6.00%

的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下：

本年利润增加/减少美元影响本期金额港币影响本期金额人民币贬值9,710,739.3987,978.17人民币升值-9,710,739.39-87,978.17

（2）利率风险

因公司无借款，故无利率风险。

2、信用风险

2021年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。

为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目无期限

年以内1-3年

年以上金融资产：

货币资金747,554,975.66---交易性金融资产-574,177,508.12应收款项融资-2,143,772.63--应收账款-219,226,716.88--其他应收款-1,565,768.45--金融资产合计747,554,975.66797,113,766.08--金融负债：

应付账款-75,764,867.50--其他应付款-4,199,924.50--金融负债合计-79,964,792.00--

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

一、持续的公允价值计量--------

（一）交易性金融资产574,177,508.12574,177,508.12

1.以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

574,177,508.12574,177,508.12

（三）其他权益工具投资10,640,000.0010,640,000.00应收款项融资2,143,772.632,143,772.63持续以公允价值计量的资产总额

2,143,772.63584,817,508.12586,961,280.75

二、非持续的公允价值计

量

--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

管理层对应收款项融资按现金流量折现法评估确定其公允价值，于2021年12月31日，应收款项融资的账面余额为2,143,772.63元，全部系银行承兑汇票，且剩余期限均小于12个月，故账面余额与公允价值相当。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司第三层次公允价值计量项目系理财产品和其他权益工具投资中持有的非上市公司股权投资，其中理财产品以预期收益率预测未来现金流量，不可观察估计值是预期收益率；对其他权益工具投资中持有的非上市公司股权，本公司采用最近融资价格法确定其公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明

□适用√不适用

本企业最终控制方是王海波和施宗梅。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九.1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明□适用√不适用

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系阳春市锦湖实业有限公司同一控股股东阳春市志诚水泵展销部实际控制人近亲属控股公司其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额阳春市志诚水泵展销部

水泵882,424.001,000,000.00否319,572.00出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明□适用√不适用本公司委托管理/出包情况表：

单位：元委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明□适用√不适用

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入阳春市志诚水泵展销部房屋及建筑物19,200.0019,200.00本公司作为承租方：

单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

□适用√不适用

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明□适用√不适用

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬8,884,832.825,979,920.65

（8）其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称关联方

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位：元公司本期授予的各项权益工具总额

0.00

公司本期行权的各项权益工具总额1,671,433.00公司本期失效的各项权益工具总额47,896.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限

行权价格：5.58元/股；授权股票期权等待期分别为自授予之日起36个月公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无其他说明

注1：2020年10月15日召开第十届董事会第八次会议审议通过了《关于调整公司2018年股票期权激励计划行权价格及数量的议案》，因公司配股公开发行证券及实施了2019年度权益分派实施方案，公司根据《上市公司股权激励管理办法》以及公司2018年股票期权激励计划的相关规定应对行权价格进行调整，同意将股票期权行权价格由11.46元/股调整为9.11元/股，股票期权授予数量由2,791,680份调整为3,165,469份。

注2：2020年10月15日召开第十届董事会第八次会议，审议通过了《关于调整公司2018年股票期权激励计划行权价格及数量的议案》、《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意公司2018年股票期权激励计划授予激励对象人数由198名调整为192名，授予未行权期权数量由原来的3,165,469份变更为3,078,386份，87,083份股票期权予以注销。

注3:：2021年10月15日召开第十届董事会第十三次会议，审议通过了《关于调整公司2018年股票期权激励计划行权价格及数量的议案》、《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意公司2018年股票期权激励计划授予激励对象人数由192名调整为183名，授予未行权期权数量由原来的1,537,015份变更为1,489,119份，47,896份股票期权予以注销。同时，公司实施2020年年度权益分派后对2018年股票期权激励计划的相关事项进行调整，股票期权行权价格由9.11元/股调整为5.58元/股。股票期权授予未行权数量由1,489,119份调整为2,084,766份。

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法采用布莱克－斯科尔期权定价模型进行确定可行权权益工具数量的确定依据公司依据最新的可行权职工人数变动等后续信息做出估计本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额15,486,108.98本期以权益结算的股份支付确认的费用总额565,672.94其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2021年

月

日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元项目内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位：元拟分配的利润或股利356,966,065.00经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

公司于2022年

月

日召开第十届董事会第十五次会议，审议通过了《关于<广东凌霄泵业股份有限公司>2021年度利润分配预案>的议案》，以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每

股派发现金股利人民币

元（含税）。本利润分配预案尚需提交2021年年度股东大会决议。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元会计差错更正的内容处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

□适用√不适用

（2）其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

单位：元项目收入费用利润总额所得税费用净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明□适用√不适用

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用

（4）其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比例

金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

21,520.6

0.01%

21,520.6

100.00%

679,683.1

0.58%

660,857.1

97.23%18,825.97

其中：

合并范围内关联方组合

18,825.970.02%18,825.97按组合计提坏账准备的应收账款

219,205,

196.21

99.99%

10,961,5

25.55

5.00%

208,243,6

70.66

113,539,8

20.51

99.40%

5,676,991

.03

5.00%

107,862,82

9.48

其中：

合计

219,226,

716.88

100.00%

10,983,0

46.22

5.01%

208,243,6

70.66

114,219,5

03.62

100.00%

6,337,848.17

5.55%

107,881,65

5.45

按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由美国Advantagemanufacturing

21,520.6721,520.67100.00%

预期该客户无法履行义务合计21,520.6721,520.67----按单项计提坏账准备：

单位：元名称期末余额

账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内219,179,881.5410,958,994.085.00%

至

年25,314.672,531.4710.00%2至3年

年以上合计219,205,196.2110,961,525.55--确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√适用□不适用

按账龄披露

单位：元账龄账面余额

年以内（含

年）219,180,616.031至2年26,255.64

至

年1,527.923年以上18,317.29

至

年18,317.29合计219,226,716.88

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准6,337,848.174,656,849.8311,651.7810,983,046.22

备合计6,337,848.174,656,849.8311,651.7810,983,046.22其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式□适用√不适用

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额实际核销的应收账款11,651.78其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额客户130,508,561.9513.92%1,525,428.10客户223,074,134.0510.53%1,153,706.70客户313,258,927.976.04%662,946.40客户49,268,530.554.23%463,426.53客户58,472,297.563.86%423,614.88合计84,582,452.0838.58%--

（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用其他说明：

（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额其他应收款1,446,823.381,080,926.21合计1,446,823.381,080,926.21

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额2）重要逾期利息

单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

□适用√不适用

3）坏账准备计提情况

□适用√不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据

3）坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款1,423,541.601,127,453.43保证金及押金员工备用金102,244.0610,363.63合计1,525,785.661,137,817.06

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2021年

月

日余额56,890.8556,890.852021年1月1日余额在本期

————————本期计提22,071.4322,071.432021年12月31日余额78,962.2878,962.28损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄账面余额

年以内（含

年）1,472,325.661至2年53,460.00合计1,525,785.663）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

计提收回或转回核销其他其他应收款坏账准备

56,890.8522,071.4378,962.28合计56,890.8522,071.4378,962.28其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额客户1往来款762,634.341年以内49.98%38,131.72客户2往来款339,146.341年以内22.23%16,957.32客户3往来款120,000.001年以内7.86%6,000.00客户4往来款105,136.351年以内6.89%5,256.82客户5员工备用金55,000.001年以内3.60%2,750.00合计--1,381,917.03--90.56%69,095.86

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据期末无涉及政府补助的其他应收款。

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资7,644,200.007,644,200.007,644,200.007,644,200.00合计7,644,200.007,644,200.007,644,200.007,644,200.00

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他阳春市汇成机电有限公司

5,000,000.005,000,000.00凌霄泵业（香港）有限公司

2,644,200.002,644,200.00合计7,644,200.007,644,200.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元投资单位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务2,038,258,607.231,413,732,448.441,421,353,189.08956,106,664.41其他业务24,228,213.1413,704,275.50合计2,062,486,820.371,413,732,448.441,435,057,464.58956,106,664.41收入相关信息：

单位：元合同分类分部

分部

收入合计商品类型其中：

卫浴泵1,248,608,693.551,248,608,693.55不锈钢泵506,695,182.25506,695,182.25通用泵235,426,270.88235,426,270.88其他71,756,673.6971,756,673.69按经营地区分类其中：

内销1,010,221,716.321,010,221,716.32外销1,052,265,104.051,052,265,104.05市场或客户类型其中：

合同类型其中：

按商品转让的时间分类其中：

按合同期限分类其中：

按销售渠道分类其中：

合计与履约义务相关的信息：

内销产品收入在发出货物、收到客户签署的收货单及与客户对账一致，根据销售合同确认产品控制权实际已发生转移后确认收入；外销产品收入在FOB和CIF两种交易方式下，凌霄泵业在将货物报关出口日确认销售收入；在DDP交易方式下，凌霄泵业按照客户要求将货物装运至客户指定目的地后取得客户确认签收单，以签收日确认销售收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

公司不涉及与分摊至剩余履约义务的交易价格的相关业务。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品收益1,877,652.9922,357,944.66合计1,877,652.9922,357,944.66

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动资产处置损益-34,221.60计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

3,166,345.14除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可

11,104,412.28

供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-388,480.86减：所得税影响额2,104,661.82合计11,743,393.14--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用√不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

23.83%1.361.36扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

23.25%1.331.32

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他