公司代码:605117 公司简称:德业股份
宁波德业科技股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张和君、主管会计工作负责人谈最及会计机构负责人(会计主管人员)杨明世声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请广大投资者查阅第三节、五、(一)可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 41
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人 员)签名并盖章的财务报表 |
经现任法定代表人签名和公司盖章的本次半年报全文和摘要 | |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
公司、本公司、上市公司、德业股份 | 指 | 宁波德业科技股份有限公司 |
德业电器 | 指 | 宁波德业日用电器科技有限公司 |
德业变频 | 指 | 宁波德业变频技术有限公司 |
科琳宝 | 指 | 宁波科琳宝环境电器有限公司 |
德业环境 | 指 | 宁波德业环境电器有限公司 |
德业储能 | 指 | 宁波德业储能科技有限公司,原德业(苏州)储能科技有限公司 |
萃绩科技 | 指 | 萃绩科技(上海)有限公司 |
德储国际 | 指 | 宁波德储国际贸易有限公司 |
DEYE INVERTER | 指 | DEYE INVERTER (SINGAPORE) PTE.LTD. |
艾思睿投资、控股股东 | 指 | 宁波梅山保税港区艾思睿投资管理有限公司,公司股东之一 |
亨丽投资 | 指 | 宁波梅山保税港区亨丽投资管理合伙企业(有限合伙),公司股东之一 |
德派投资 | 指 | 宁波梅山保税港区德派投资管理合伙企业(有限合伙),公司股东之一 |
华桐投资 | 指 | 宁波华桐恒泰创业投资合伙企业(有限合伙),公司股东之一 |
才富君润 | 指 | 宁波才富君润一期创业投资合伙企业(有限合伙),公司股东之一 |
君润睿丰 | 指 | 宁波君润睿丰创业投资合伙企业(有限合伙),公司股东之一 |
德帆投资 | 指 | 宁波梅山保税港区德帆投资合伙企业(有限合伙),公司股东之一 |
金浦投资 | 指 | 上海金浦创新消费股权投资基金(有限合伙),公司股东之一 |
光伏 | 指 | 太阳能光伏效应(Photovoltaics,简称 PV),又称为光 生伏特效应,是指光照时不均匀半导体或半导体与金 属组合的部位间产生电位差的现象 |
并网逆变器 | 指 | 除可以将直流电转换成交流电外,输出的交流电可以 与市电的频 率及相位同步,因此输出的交流电可以回到市电 |
储能逆变器 | 指 | 在解决弱光效应、优化用电、削峰填谷、提高可再生能源利用率等市场需求下,储能逆变器除承担储备电能外,还承担整流电路、逆变电路及平滑电压电流的任务 |
转换效率 | 指 | 通常将光伏逆变器在交流端输出的能量与直流端输入的能量的比值称为光伏逆变器的转换效率 |
IGBT | 指 | 能源变换与传输的核心器件,是逆变器生产重要的电子元器件 |
MLPE | 指 | 组件级电力电子技术 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 宁波德业科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 德业股份 |
公司的外文名称 | Ningbo Deye Technology Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | Deye |
公司的法定代表人 | 张和君 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 刘书剑 | 郑超琦 |
联系地址 | 浙江省宁波市北仑区大碶甬江南路26号 | 浙江省宁波市北仑区大碶甬江南路26号 |
电话 | 0574-86222335 | 0574-86222335 |
传真 | 0574-86222338 | 0574-86222338 |
电子信箱 | stock@deye.com.cn | stock@deye.com.cn |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 浙江省宁波市北仑区大碶甬江南路26号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 浙江省宁波市北仑区大碶甬江南路26号 |
公司办公地址的邮政编码 | 315806 |
公司网址 | http://www.deye.com.cn |
电子信箱 | stock@deye.com.cn |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 德业股份 | 605117 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 2,373,078,995.06 | 1,925,286,704.49 | 23.26 |
归属于上市公司股东的净利润 | 450,485,341.67 | 224,786,651.36 | 100.41 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 439,328,277.05 | 214,243,996.98 | 105.06 |
经营活动产生的现金流量净额 | 431,859,719.11 | 198,082,095.59 | 118.02 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,885,890,491.60 | 2,640,205,549.93 | 9.31 |
总资产 | 5,780,078,570.90 | 3,923,521,516.69 | 47.32 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 2.47 | 1.44 | 71.53 |
稀释每股收益(元/股) | 2.47 | 1.44 | 71.53 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 2.41 | 1.37 | 75.91 |
加权平均净资产收益率(%) | 15.91 | 12.50 | 增加3.41个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 15.52 | 11.91 | 增加3.61个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内归属于上市公司股东的净利润、经营活动产生的现金流量净额较上年同期有大幅增长,主要系公司光伏逆变器业务发展迅猛。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -512,209.82 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国 | 6,509,866.40 |
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 32,178,015.93 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -25,548,305.00 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 511,445.73 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | -1,981,748.62 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | 11,157,064.62 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司拥有新能源行业户用逆变器产品、传统家电行业热交换器产品、除湿机等环境电器产品。公司户用逆变器发展迅猛,已形成储能、微型并网及组串式并网逆变器三大类产品并驾齐驱的产品矩阵,可提供住宅、小型工商业的光伏逆变器解决方案。公司作为国内规模最大的专业翅片式热交换器制造商,是美的的重要供应商。自主品牌“德业”除湿机得益于不断累积的品牌影响力,连续六年在天猫的交易指数、京东的成交金额指数均位列行业第一。
(一)光伏行业
1、光伏装机需求高度景气
在俄乌冲突、传统能源供给紧张、电价暴涨的全球背景之下,世界各国先后调整光伏装机目标,加快能源结构转型进程。德国将100%可再生能源发电目标从2050年提前到2035年;欧盟将2030年可再生能源占比提高到45%;美国宣布未来两年取消对东南亚组件长的关税征收;国内政策利好密集释放,顶层设计助力光伏产业发展。
2、户储需求持续增长
新能源替代是确定性趋势,大量新能源并网造成电网压力,而储能是智能电网及解决可再生能源消纳压力的重要支撑技术。为缓解电网压力,各国政府纷纷通过政策引导、支持用户配储,促进户储发展。尤其是欧洲各国,俄乌冲突加剧商品价格上涨,使得燃气和燃煤发电厂的发电成本大大提高,从而导致电价大比例上涨,高电价刺激下催生欧洲户储需求急速增长。为鼓励户储发展,户储需求集中国家或地区普遍推行储能补贴政策,如美国和意大利实施税收抵免政策,日本和澳大利亚实施投资补贴政策。当前大部分国家户储渗透率较低,随着能源转型脚步加快、用电稳定性需求提高、政策补贴落地、电价大幅上涨以及储能成本下降,户储需求将保持持续增长。
3、微逆渗透率不断提升
光伏组件中的直流串联存在触电风险、火灾风险、施救风险等,放眼全球市场,各国都出台政策、规范以鼓励提高光伏安全标准。但传统的组串逆变器叠加关断器/优化器的方案不能最大程度化解上述风险,运行过程中仍存在直流高压带来的火灾隐患。而微型逆变器并联接入系统,具备组件级关断功能,能彻底解决火灾风险,更具安全性。
由于俄乌冲突导致能源紧张、夏季全球多地持续高温,电力需求创历史新高,电力供需矛盾凸显,电价大幅上涨,从而凸显MLPE发电增益优势。MLPE相较于组串式逆变器而言,能带来5%-30%的发电增益。随着微型逆变器与优化器之间成本差距不断缩小,以及微型逆变器更长的质保期限优势,微型逆变器性价比显现,在MLPE中出货占比不断提升。在中小功率场景下,微型
逆变器经济性更佳。微型逆变器与传统逆变器相比,能单独控制组件,可直观看到每块组件的发电量,也可精准定位运行时受损位点,减少故障排查时间,降低发电损失,具备便捷运维优势。微型逆变器安全性、经济性以及运维优势三者叠加,渗透率有望加速提升,将带动微型逆变器市场快速扩容。据IRENA发布的数据,若2025年全球新增光伏装机达300GW,按均价0.7元/w测算,微型逆变器市场规模将为283.5亿,5年行业复合增速将达20%。
(二)家电行业
1、空调内外销双向承压
报告期内,空调行业仍面临严峻考验。内销方面受原材料涨价、终端需求动力不足影响,量额双降;外销方面受国际局势、海外经济通胀、以及海运影响,出口不达预期。
2、除湿机需求稳步增长
首先,除湿机产业大环境总体景气。国内经济稳步增长,居民消费水平不断提高,消费习惯逐渐向品质需求转移,内销稳步增长;海外由于城市化进程较快,除湿机渗透率远高于国内,出口以北美洲和欧洲市场为主,需求持续向好,外销规模持续攀升。其次,家电企业以自身渠道带动拓展除湿机市场,加大宣传力度,提升消费者认知。再者,除湿机头部企业加大研发力度,改进、完善消费者使用痛点,推动产品功能迭代升级,满足消费者需求,助力产业高质量发展。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)技术研发优势
研发能力作为公司竞争力的核心要素,公司成立二十余年,始终致力于电子产品的开发与技术创新,建立了热交换器硬件技术平台和变频控制软件技术平台两大核心技术平台,培养了一批拥有电子行业经验丰富、多学科融合、自主创新能力强的专业研发团队。公司还拥有省级高新技术企业研究开发中心、CNAS中国合格评定国家认可委员会认可实验室、SGS通标标准技术服务有限公司认可实验室、T?V南德意志集团合作实验室及中国科学院城市环境研究所室内空气净化技术联合研究中心。
在逆变器领域:基于公司在电子控制领域储备的技术、人才和产品开发经验,公司自主研发了三电平SVPWM驱动技术、单相三相锁相环技术以及带MPPT算法的太阳能控制系统等逆变器产品的相关技术,可以有效的提高太阳能的利用率、逆变器的电能转换率,并保证逆变器稳定性。
储能逆变器并离网自动切换时间已到达毫秒级,可确保关键性负载不断电。并离网切换对储能逆变器至关重要,逆变器从并网的电流源模式切换到离网的电压源模式,蓄电池从并网的充电模式切换到离网的放电模式,切换时间进入毫秒级意味着公司所拥有的研发技术已走在行业前端。
组串式并网逆变器直流侧和交流侧配比达到1.5倍,在直流侧实现系统优化,意味着系统收益增加,系统度电成本降低,实现整体收益最大化,公司不断探索高比例可再生能源利用方向取得长足的进展。
微型并网逆变器具有组件级最大功率点跟踪和组件级监控管理功能,已实现4路MPPT跟踪,公司微型并网逆变器在功率密度、功率范围及转换效率上具有较强的竞争优势。在热交换器领域:经过多年的积累,公司已掌握了热交换器系列产品生产的独有工艺和方法,如:胀套更改工艺、清腔工艺、返修工艺、高效翅片式热交换器生产方法等,并获得相关专利48项,其中发明专利5项。公司拥有的工艺和方法保证了热交换器系列产品的品质和生产效率。
在环境电器领域:公司将热交换器硬件技术和变频控制软件技术进行了交叉应用及技术延伸,从而提升了环境电器产品的性能及技术含量。2018年,德业电器作为唯一一家主要起草单位,起草了“静音节能型家用除湿机”产品的浙江制造团体标准(标准号:T/ZZB 0460-2018);2019年,德业电器作为主要起草单位之一,起草了家用除湿机团体标准(标准号:T/CAS 342-2019)。德业品牌除湿机的企业标准在除湿性能、噪声控制、防水及防跌等级等方面已经超过了国家标准。
(二)品牌优势
公司成立以来始终把“品牌”的打造放在重要位置,以专业、专注为原则,以高标准、高质量为目标,坚持“德为首,业更兴”的核心价值理念,致力于准确把握消费者消费升级需求,提升消费者生活品质。同时,公司通过电商平台、明星代言、新媒体营销、户外投放等途径积极推广“Deye 德业”自主品牌,倡导精致、创意、智能和健康的消费生活方式,使“Deye 德业”品牌在除湿机等环境电器领域有较强的知名度和影响力。
(三)客户优势
公司在空调部件、环境电器及逆变器行业经过多年潜心耕耘,已经拥有一批稳定的核心客户群,并在此基础上不断加大国内外市场的拓展。在空调配件及环境电器方面,公司著名的品牌客户主要有美的、京东等,这类客户对进入其采购链的供应商的认证极为严格,会全面考察产品质量、公司信誉、供应能力、财务状况、产品价格和社会责任等各重要方面,新供应商的选定程序平均花费时间在一到两年,因此供应商转换成本较高,除非供应商基本面发生重大不利变化,一般不会考虑更换。
在逆变器方面,公司凭借自身产品转化效率高、适配性强、性能安全等优点,结合海外市场不同地区的法律法规及政策要求调整产品性能特点,在近几年迅速打开海外市场,从最初的印度和美国市场辐射至如今110多个国家和地区,积累并开发众多优质客户,积极快速相应客户要求,建立了长久稳定的客户关系。
(四)“核心部件+整机”的垂直一体化布局优势
在家用空调部件领域,公司拥有热交换器、变频控制芯片等核心部件的关键技术以及研发、生产能力,并随着与美的等家电龙头企业的长期合作而得到不断优化和迭代升级。通过对家用空调市场的跟踪和对环境电器消费趋势的判断,公司以两大核心部件为基础,逐步向下游产品进行扩张和布局,并陆续开发了除湿机、空气源热泵热风机、太阳能空调等环境电器产品。
公司“核心部件+整机”垂直一体化的产业布局打通了上游部件研发到下游整机产品销售的各个环节,有利于充分发挥核心部件和整机之间的高度协同效应,为公司的产品开发、技术升级以及市场需求快速响应奠定了基础。因此,公司能快速孵化逆变器产品,打开市场批量生产。
三、 经营情况的讨论与分析
2022年上半年,受地缘政治、全球疫情等多重因素影响导致能源问题凸显,化石能源价格暴涨,以风光储为代表的新能源需求高企。受益于全球光伏新增装机量高速增长,公司户用逆变器业务凭借产品性能好、功能齐全和“惠而美”等优势,继续保持高速增长的态势。报告期内,公司实现营业收入237,307.90万元,较上年同期增长23.26%,归属于上市公司股东的净利润45,048.53万元,较上年同期增长100.41%。
1、逆变器业务
报告期内,逆变器业务实现营业收入114,913.65万元,较上年同期增长198.42%,占公司总营业收入比重提升至48.91%,已成为公司第一大业务板块。其中微型并网逆变器销售收入较上年同期增长462.02%,储能逆变器销售收入较上年同期增长241.63%,组串式并网逆变器销售收入较上年增长91.1%。报告期内,公司深耕原有市场,提升市占率,同时不断开拓新兴市场,设立新加坡子公司DEYE INVERTER,依托新加坡优越的地理优势,辐射东南亚、中东、澳洲等市场,增强与客户之间的联系。积极快速响应客户需求,投入研发力量,丰富产品类别,储能逆变器新增单相低压16KW系列、三相高压15KW系列和三相高压50KW系列,组串式并网逆变器功率段扩至120KW-150KW,形成组串式并网、储能及微型并网逆变器三大类产品并驾齐驱的产品矩阵。报告期内,公司逆变器产品共销售39.34万台,其中微型并网逆变器20.09万台,储能逆变器7.85万台,组串式并网逆变器11.4万台。
2、热交换器业务
报告期内,热交换器产品实现营业收入90,133.07万元,较上年同期下滑30.34%。主要原因系大客户需求减少,热交换器生产所需的原材料铜管、铝箔价格回落,热交换器单价下调,销售收入下滑,利润空间进一步压缩。
3、除湿机业务
报告期内,除湿机产品实现营业收入27,962.86万元,较上年同期增长49.34%。公司除湿机产品由于口碑和品牌影响力叠加,继续保持京东、天猫等线上购物平台单品销售第一的成绩。 90后作为消费群体的中坚力量,消费理念更倾向于具有精致、智能、健康特质的生活家电,公司的除湿机配备配合干衣、空气净化、3D降噪等功能,贴合市场需求,具有市场竞争力。
4、募投项目逐步投产
报告期内,公司位于慈溪滨海的募投项目“年产300万套热交换器系列产品生产线建设项目”和“年产71.5万台环境电器系列产品生产线建设项目”厂房建设基本完成,逐步投产。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 2,373,078,995.06 | 1,925,286,704.49 | 23.26 |
营业成本 | 1,722,176,063.99 | 1,525,582,128.08 | 12.89 |
销售费用 | 62,030,596.13 | 39,514,734.31 | 56.98 |
管理费用 | 49,267,038.55 | 39,566,286.96 | 24.52 |
财务费用 | -63,928,846.46 | -492,898.32 | 12,869.99 |
研发费用 | 76,686,344.89 | 61,110,545.36 | 25.49 |
经营活动产生的现金流量净额 | 431,859,719.11 | 198,082,095.59 | 118.02 |
投资活动产生的现金流量净额 | -947,072,207.16 | -983,799,510.71 | -3.73 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,186,572,805.86 | 1,192,219,818.54 | -0.47 |
营业收入变动原因说明:主要系逆变器业务规模扩大所致营业成本变动原因说明:主要系随着营业收入增长,成本相应增长所致销售费用变动原因说明:主要系营业收入增加,相应销售费用增加所致。管理费用变动原因说明:主要系营收规模增加,管理费用支出增加所致。财务费用变动原因说明:主要系本期汇兑损益增加所致。研发费用变动原因说明:主要系加大对研发人才的招聘及研发项目的投入所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期逆变器销售增长快速,同时公司加强应收款的催收力度所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系闲置资金购买理财及募投项目投入所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期新增较多借款。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例 | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例 | 本期期末金额较上年期末变 | 情况说明 |
(%) | (%) | 动比例(%) | ||||
货币资金 | 2,549,968,008.10 | 44.12 | 1,658,167,050.19 | 42.26 | 53.78 | 主要系本期新增银行借款较多 |
交易性金融资产 | 953,878,800.00 | 16.50 | 516,240,130.00 | 13.16 | 84.77 | 主要系本期闲置资金购买理财所致 |
存货 | 632,763,643.05 | 10.95 | 455,928,985.24 | 11.62 | 38.79 | 主要系逆变器销售增长导致备库增加 |
应收账款 | 406,602,084.92 | 7.03 | 270,118,878.55 | 6.88 | 50.53 | 主要系本期逆变器业务销售增长,应收账款增加 |
预付款项 | 23,547,802.00 | 0.41 | 13,883,906.28 | 0.35 | 69.61 | 主要系预付逆变器业务所需的电子物料较多所致 |
其他流动资产 | 54,335,027.82 | 0.94 | 27,851,529.02 | 0.71 | 95.09 | 主要系待抵扣进项税增加 |
其他非流动资产 | 63,924,772.81 | 1.11 | 13,249,451.56 | 0.34 | 382.47 | 主要系预付设备工程款增加 |
短期借款 | 535,000,000.00 | 9.36 | - | - | 不适用 | 主要系经营需要增加借款所致 |
合同负债 | 143,204,728.78 | 2.48 | 54,309,185.18 | 1.38 | 163.68 | 主要系逆变器业务发展迅猛,预收货款增加 |
长期借款 | 850,000,000.00 | 14.71 | - | - | 不适用 | 主要系经营需要增加借款所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 11,241,870.97 | 为公司应付票据提供担保 |
货币资金 | 43,000.00 | ETC保证金 |
货币资金 | 120,047,055.56 | 大额存单及七天通知存款 |
固定资产 | 100,888,935.20 | 贷款抵押 |
无形资产 | 5,965,278.57 | 贷款抵押 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
合计 | 238,186,140.30 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 516,240,130.00 | 953,878,800.00 | 437,638,670.00 | 13,633,710.93 |
交易性金融负债 | 7,968,000.00 | 7,968,000.00 | -7,004,000.00 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
德业电器 | 家电制造及销售 | 10,000.00 | 96,290.68 | 30,197.03 | 31,101.87 | 5,617.56 |
德业变频 | 光伏逆变器、变频控制器等制造及销售 | 30,000.00 | 344,672.87 | 105,727.83 | 120,855.91 | 36,481.97 |
科琳宝 | 家电销售 | 100.00 | 1,209.74 | 943.25 | 3,322.35 | 257.70 |
德业环境 | 家电制造及销售 | 17,000.00 | 55,182.02 | 51,833.07 | 0 | -81.44 |
德业储能 | 技术开发 | 6,000.00 | 3,991.1 | 3,251.49 | 68.14 | -254.61 |
萃绩科技 | 技术开发 | 10,000.00 | 20,179.48 | 9,254.08 | 0 | -44.02 |
德储国际 | 储能设备销售 | 5,000.00 | 9.86 | 9.86 | 0 | -0.14 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、下游行业波动风险
公司产品主要包括热交换器系列、以逆变器为主的电路控制系列和环境电器系列为核心的三大系列产品。报告期内,热交换器产品销售收入占主营业务收入比例逐步收缩至38.36%。公司热交换器系列产品主要作为家用空调的配套产品,热交换器系列产品的发展前景、发展规模、发展速度直接受制于空调行业的发展,空调市场的销量变化、价格波动对公司热交换器产品的销量和营业利润有直接影响。如果国家宏观经济环境发生较大变化,导致家用空调市场出现大幅波动,而公司又不能及时调整产品的应用领域,将直接影响公司的业务发展和经营业绩。
2、主要原材料价格波动风险
报告期内,原材料价格波动对公司成本有较大影响。公司主要原材料包括铜管、铝箔和压缩机等。其中,铜管和铝箔的市场价格波动较大,原材料价格的波动增加了公司成本控制的难度。
公司主要产品热交换器生产所需铜管和铝箔采用双经销模式,且产品销售价格采取以原材料价格为基础的定价模式,以降低铜管、铝箔价格波动风险,降低对公司经营业绩的影响。但随着未采用双经销模式的业务逐渐增加,该等业务的销售价格变动较原材料价格变动有一定的滞后性,无法锁定铜管、铝箔等主要原材料的成本;如果公司不能消化原材料价格上涨带来的成本增加,仍然面临着因原材料价格波动带来的经营业绩风险。
3、线上销售渠道集中风险
公司的环境电器系列产品采取线下线上同步发展的营销模式。在线上渠道方面,公司通过天猫商城
、京东等电商平台,建立了线上直营和电商平台入仓的销售模式。若这两家电子商务平台大幅改变其业务模式、政策、制度等,可能对公司线上产品销售的规模和盈利水平产生重大不利影响。此外,若公司未能与这两家电子商务平台维持良好的合作关系,将可能面临失去重要的线上销售渠道的风险,进而对本公司业务、财务状况和经营业绩造成不利影响。
4、汇率波动风险
天猫商城数据,包含公司自营的淘宝店、天猫商城店数据。
随着公司逆变器海外销量持续增长,出口业务占比不断增大,公司外销收入主要以美元、欧元作为主要结算货币,而公司财务报表的记账本位币为人民币。如果国家的外汇政策发生变化,或人民币汇率水平发生较大波动,将可能对公司的产品出口和经营业绩带来不利影响。
5、电子元器件紧缺风险
受全球疫情影响,公司逆变器生产所需的IGBT等重要电子元器件供应商存在产能供应不足,而市场需求旺盛,导致出现市场供需失衡,电子元器件价格持续攀升的情况。公司已加强与主要供应商的战略合作,保证主要产品的正常生产,如果未来电子元器件价格出现大幅波动或与主要供应商的合作发生不利变化,而公司未能及时采取有效措施,将对公司的盈利能力产生一定不利影响。
6、全球光伏行业政策变动风险
光伏行业属于各国普遍关注和重点发展的新兴产业。随着光伏行业技术的不断进步,光伏发电成本逐年下降,但与传统能源相比,目前光伏发电成本仍有一定差距,在很多国家和区域仍然需要政府的补贴政策支持,光伏行业受政策的影响大,行业景气度与政策关联度较高。未来若公司主要市场所在国家和地区的光伏补贴政策出现重大不利变化,如补贴大幅降低或取消,而光伏发电成本下降的幅度显著低于补贴下降的幅度,将导致市场需求和整个光伏行业的发展受到较大负面影响,从而使公司面临产品销量、价格及经营业绩大幅下降的风险。
7、贸易政策和新冠肺炎疫情风险
公司逆变器产品以出口为主,海外市场面临出口国贸易政策和反垄断政策方面的不确定性,随着国际经济形势的不断变化,不排除未来相关国家对逆变器产品的进口贸易政策、反垄断政策等方面发生变化的可能性,公司可能面临主要销售国政策变化带来的不利影响的风险。此外,若此次疫情持续蔓延,市场环境发生重大不利变化,亦或在后续经营中再次遇到重大疫情、灾害等不可抗力因素,可能会对公司生产经营、国内外收入业绩造成较大不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年年度股东大会 | 2022年5月11日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《宁波德业科技股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》(公告 | 2022年5月12日 | 1、《宁波德业科技股份有限公司2021年度董事会工作报告》 2、《宁波德业科技股份有限公司 |
编号:2022-027) | 2021年度监事会工作报告》 3、《关于2021年度独立董事述职报告的议案》 4、《宁波德业科技股份有限公司2021年度财务决算报告》 5、《关于宁波德业科技股份有限公司2021年年度报告及其摘要的议案》 6、《关于2021年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》 7、《关于使用自有资金进行现金管理的议案》 8、《关于宁波德业科技股份有限公司2022年度董事薪酬方案的议案》 9、《关于宁波德业科技股份有限公司2022年度监事薪酬方案的议案》 10、《关于2022年度开展外汇套期保值业务的议案》 11、《关于2022年度公司及子公司向银行申请综合授信额度及担保暨实际控制人为公司及子公司提供关联担保的议案》 12、《关于变更部分募集资金投资项目的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司于2022年5月11日召开2021年年度股东大会。相关股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、表决程序等均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,会议决议合法有效。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
公司半年度不进行利润分配及资本公积金转增 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司在环境管理方面实施“6S”管理,执行14000环境管理体系并持续有效运行。推行ERP和PLM信息化管理系统。公司通过日常环保培训、悬挂环保海报等多种方式宣传环保知识,并将环保管理工作落实到实处。公司定期委托有资质的第三方进行三废检测,所有检测数据达标。
公司通过技术改造、优化生产工艺系统等手段,坚持实践优质、高产、低耗的经验管理思路,通过校企合作,在生产过程脱脂环节中,天然气燃烧产生的废气通过原有的水雾+活性炭处理达标后通过15米高空排放,通过技术革新改为脱脂废气经二次收集充分燃烧检测达标后15米高空排放,从而减少了危废的产生,减少污染、节约成本。
在家用电器节能环保、降耗等方面公司与中国科学院城市环境研究所合作,将在常规空气净化功能的基础上,重点研发没有二次污染、无需光照或加热的,室温催化氧化甲醛和室温催化分解抽烟产生的污染技术和新型功能材料,并集成到室内空气净化、家用除湿机等家电产品中。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司在厂区建设光伏电站,投资建设智慧工厂、智慧社区、智慧大楼,带动上下游企业形成完整高效的绿色产业供应链,先后被评为宁波市四星级绿色工厂、2021年浙江省级绿色低碳和工厂。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 张和君 | 注一 | 上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 艾思睿投资、亨丽投资、陆亚珠及德派投资 | 注二 | 上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 谈最、牛涛、刘书剑 | 注三 | 上市之日起12个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 刘远进、贺仕林、来二航 | 注四 | 上市之日起12个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 张晖、金浦投资、华桐投资、德帆投资、君润睿丰、才富君润 | 注五 | 上市之日起12个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 艾思睿投资、张和君 | 注六 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 注七 | 注七 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 注八 | 注八 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决同业竞争 | 艾思睿投资、张和君 | 注九 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决关联交易 | 注十 | 注十 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注一:
公司实际控制人、董事长、总经理张和君承诺:
自德业股份股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本次发行前其直接和间接持有的公司股份(包括由该部分派生的股份,如送红股、资本公积转增等),也不由公司回购该部分股份。德业股份上市后六个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,则本人直接或间接持有的公司股份在上述锁定期限届满后自动延长六个月;若本次发行后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,则发行价格将进行相应的除权、除息调整。本人担任德业股份董事、高级管理人员职务期间,每年转让的股份不得超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%,并且在卖出后六个月内不再买入,买入后六个月内不再卖出公司股份;在离职六个月内,不得转让本人直接或间接持有的公司股份。
上述承诺不因职务变更或离职等原因而终止履行。注二:
公司控股股东艾思睿投资、实际控制人张和君控制的股东亨丽投资、实际控制人亲属陆亚珠及其控制的股东德派投资承诺:
自德业股份股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前其直接和间接持有的公司股份(包括由该部分派生的股份,如送红股、资本公积转增等),也不由公司回购该部分股份。
德业股份上市后六个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,则本公司/本企业/本人直接或间接持有的公司股份在上述锁定期限届满后自动延长六个月;若本次发行后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,则发行价格将进行相应的除权、除息调整。注三:
谈最、牛涛、刘书剑承诺:
自德业股份股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份(包括由该部分派生的股份,如送红股、资本公积转增等),也不由公司回购该部分股份。德业股份上市后六个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,则本人直接或间接持有的公司股份在上述锁定期限届满后自动延长六个月;若本次发行后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,则发行价格将进行相应的除权、除息调整。本人担任德业股份董事、监事、高级管理人员职务期间,每年转让的股份不得超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%,并且在卖出后六个月内不再买入,买入后六个月内不再卖出公司的股份;在离职六个月内,不得转让本人直接或间接持有的公司股份。上述承诺不因职务变更或离职等原因而终止履行。注四:
刘远进、贺仕林、来二航承诺:
自德业股份股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的公司股份(包括由该部分派生的股份,如送红股、资本公积转增等),也不由公司回购该部分股份。
本人担任德业股份董事、监事、高级管理人员职务期间,每年转让的股份不得超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%,并且在卖出后六个月内不再买入,买入后六个月内不再卖出公司的股份;在离职六个月内,不得转让本人直接或间接持有的公司股份。
上述承诺不因职务变更或离职等原因而终止履行。注五:
张晖、金浦投资、华桐投资、德帆投资、君润睿丰和才富君润承诺:
自德业股份股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前其直接或间接持有的公司股份(包括由该部分派生的股份,如送红股、资本公积转增等),也不由公司回购该部分股份。注六:
艾思睿投资、张和君就持股意向及减持意向承诺如下:
1、本公司/本人承诺将按照德业股份首次公开发行股票招股说明书以及本公司/本人出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守中国相关法律法规的规定,在限售期内不减持德业股份股票。
2、本公司/本人所持股票在锁定期后两年内减持的,本公司/本人减持所持有的公司股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合中国相关法律、法规、规章的规定,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证监会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于德业股份首次公开发行股票时的发行价。除相关法律法规特别规定外,减持直接或间接持有的公司股份时,将提前三个交易日通过公司发出相关公告。但本公司/本人持有该公司股份低于5%时除外。
3、本公司/本人减持该公司股份应符合相关法律法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。如通过证券交易所集中竞价交易减持股份,在首次出卖的15个交易日前预先披露减持计划,且在三个月内减持股份的总数不超过公司股份总数的1%,如通过大宗交易方式减持股份,三个月内减持股份的总数不超过公司股份总数的2%。
4、如本公司/本人违反上述减持意向,则本公司/本人承诺接受以下约束措施:
(1)本公司/本人将在德业股份股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向德业股份股东和社会公众投资者道歉;
(2)本公司/本人持有的该公司股份自本公司/本人违反上述减持意向之日起六个月内不得减持;
(3)本公司/本人因违反上述减持意向所获得的收益归德业股份所有。
注七:
稳定股价的具体承诺:
1、公司承诺
本公司首次公开发行并上市之日起三年内,如本公司股票收盘价连续20个交易日均低于公司最近一年经审计的每股净资产时(每股净资产=公司合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,本承诺函中涉及的收盘价格、每股净资产值均需剔除分红、转增股本等除权除息情形的影响),本公司将严格按照经本公司股东大会审议通过的《关于宁波德业科技股份有限公司上市后稳定公司股价的预案》(以下简称“《稳定公司股价预案》”)的相关规定启动股价稳定措施,履行相关的各项义务。
对于未来新聘任的董事(不含独立董事)、高级管理人员,本公司也将督促其履行公司发行上市时董事(不含独立董事)、高级管理人员已作出的相应承诺。
本公司将通过合法自有资金履行股份回购义务,同时保证回购结果不会导致本公司的股权分布不符合上市条件。
若本公司违反《稳定公司股价预案》,本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东、社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;若本公司因未能履行该项承诺造成投资者损失的,本公司将依法向投资者进行赔偿。
2、控股股东、实际控制人承诺
德业股份首次公开发行并上市之日起三年内,如公司股票收盘价连续20个交易日均低于公司最近一年经审计的每股净资产时(每股净资产=公司合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,本承诺函中涉及的收盘价格、每股净资产值均需剔除分红、转增股本等除权除息情形的影响),本公司/本人将在公司股东大会通过投赞同票的方式促使德业股份严格按照公司股东大会审议通过的《关于宁波德业科技股份有限公司上市后稳定公司股价的预案》(以下简称“《稳定公司股价预案》”)的相关规定启动股价稳定措施,并严格履行《稳定公司股价预案》中与本公司/本人相关的各项义务。
本公司/本人将通过合法自有资金履行增持义务,同时保证回购结果不会导致德业股份的股权分布不符合上市条件。
若本公司/本人违反上述预案,本公司/本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向德业股份其他股东、社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。
如本公司/本人未履行《稳定公司股价预案》及其相关承诺函所述义务的,德业股份有权责令本公司在限期内采取相应的稳定公司股价措施,否则,德业股份有权相应冻结应向本公司支付的现金分红,冻结期限直至本公司采取相应的稳定公司股价措施并实施完毕时为止。
3、公司董事(不含独立董事)、高级管理人员承诺
德业股份首次公开发行并上市之日起三年内,如公司股票收盘价连续20个交易日均低于公司最近一年经审计的每股净资产时(每股净资产=公司合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数,本承诺函中涉及的收盘价格、每股净资产值均需剔除分红、转增股本等除权除息情形的影响),本人将通过在公司董事会(若本人系公司董事)和股东大会(若本人亦持有公司股票)投赞同票的方式促使德业股份严格按照公司董
事会/股东大会审议通过的《关于宁波德业科技股份有限公司上市后稳定公司股价的预案》(以下简称“《稳定公司股价预案》”)的相关规定启动股价稳定措施,并严格履行《稳定公司股价预案》中与本人相关的各项义务。本人将通过合法自有资金履行增持义务,同时保证回购结果不会导致德业股份的股权分布不符合上市条件。若本人违反《稳定公司股价预案》,则本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向德业股份股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。如本人未履行《稳定公司股价预案》及其相关承诺函所述义务的,德业股份有权责令本人在限期内采取相应的稳定公司股价措施,否则,德业股份有权停止向本人发放相应的税后薪酬并冻结应向本人支付的现金分红,直至本人采取相应的稳定公司股价措施并实施完毕时为止。注八:
(一)公司关于填补被摊薄即期回报方面的承诺
为填补本公司上市可能导致的投资者即期回报减少,本公司承诺上市后将采取多方面措施提升公司的盈利能力与水平,尽量减少因上市造成的每股收益摊薄的影响。具体措施如下:
1、加强募集资金管理,扩大业务规模
本次募集资金投资项目围绕公司主营业务展开。募集资金到位后,公司将协调公司资源,加大相关产品营销力度,扩大市场份额,提高募集资金使用效率。通过实施本次募投项目,公司的行业地位将得到进一步巩固和提升,为实现未来可持续性发展奠定坚实的基础。
2、持续推进业务升级,提升公司长期、持续的盈利能力
为进一步实现公司可持续性发展,丰富公司产品条线,公司将加大产品研发投入,提升产品设计能力,扩大生产制造规模,提高设备智能化和生产自动化水平等方式,巩固并持续提升公司在技术、设计、生产、市场等方面的行业领先优势和核心竞争力,致力于拓宽公司收入来源、并加强产品之间的协同效应。以公司现有渠道资源为基础,提升公司渠道渗透能力和扩大立体覆盖范围。通过多种途径提升公司业务规模和盈利水平,降低由于本次发行对投资者回报摊薄的风险。
3、完善公司内部治理,提高运营效率
公司将严格遵循相关法律法规和规范性文件的要求,进一步完善公司治理结构,维护公司整体尤其是中小股东的合法权益,为公司发展提供制度保障。
公司将加强内部控制管理和实施力度,保证生产经营活动有序、高效的运行,加强内部运营控制,全面有效地控制公司经营成本和管控风险,提升公司经营业绩。
4、完善利润分配制度,强化投资者回报机制
公司将不断完善董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策程序和机制,进一步细化《宁波德业科技股份有限公司章程》中关于股利分配原则的条款。公司将严格执行并优化现行分红政策,在符合利润分配条件的情况下,积极推动对股东的利润分配,并注重保持连续性和稳定性,加强对股东的回报。
5、关于后续事项的承诺
公司承诺将根据中国证监会、上海证券交易所后续出台的实施细则,持续完善填补被摊薄即期回报的各项措施。
(二)董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报方面的承诺
公司董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施承诺如下:
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;
3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
5、承诺未来公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
(三)公司控股股东、实际控制人关于填补被摊薄即期回报方面的承诺
公司的控股股东、实际控制人承诺:不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。注九:
避免同业竞争承诺
控股股东艾思睿投资、实际控制人张和君承诺:
1、本人/本公司及本人/本公司直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业目前没有直接或间接地从事任何与德业股份的主营业务及其它业务相同或相似的业务(“竞争业务”);
2、本人/本公司及本人/本公司直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业,于本公司作为对德业股份直接/间接拥有权益的主要股东/关联方期间,不会直接或间接地以任何方式从事竞争业务或可能构成竞争业务的业务;
3、本人/本公司及本人/本公司直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业,将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其它商业机会,在同等条件下赋予德业股份该等投资机会或商业机会之优先选择权;
4、自本函出具日起,本函及本函项下之承诺为不可撤销的,且持续有效,直至本人/本公司不再成为对德业股份直接/间接拥有权益的主要股东/关联方及之后一年期限届满为止;
5、本人/本公司和/或本人/本公司直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业如违反上述任何承诺,本人/本公司将赔偿德业股份及公司其他股东因此遭受的一切经济损失,该等责任是连带责任。注十:
规范关联交易承诺控股股东艾思睿投资、实际控制人张和君承诺:
1、截至本承诺出具之日,除已经披露的情形之外,本人/本公司及本人/本公司控制的企业与德业股份不存在其他重要关联交易;
2、不利用自身实际控制人的地位及重大影响,谋求公司在业务合作等方面给予本人优于市场第三方的权利;
3、不利用自身实际控制人的地位及重大影响,谋求与公司达成交易的优先权利;
4、杜绝本人及所控制的企业非法占用或转移公司资金、资产的行为,在任何情况下,不要求公司违规向本人及所控制的企业提供任何形式的担保;
5、本人及所控制的企业不与公司及其控制的企业发生不必要的关联交易。如确需与公司及其控制的企业发生不可避免的关联交易,保证:
(1)督促公司按照《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称“《股票上市规则》”)等法律、法规、规范性文件及《宁波德业科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)规定,履行关联交易决策程序,本人将严格按该等规定履行关联董事、关联股东的回避表决义务;
(2)遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则以市场公允价格与公司进行交易,不利用该类交易从事任何损害公司利益的行为;
(3)根据《公司法》、《股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定,督促公司依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。公司董事、监事、高级管理人员承诺:
1、本人及本人关系密切的家庭成员、本人控制(如有)的企业或本人担任董事、高级管理人员的企业(除德业股份及其控制的企业外,如有)将尽量避免与德业股份(含德业股份控制的子公司)之间的关联交易。
2、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本人及本人直接/间接控制的其他企业将根据有关法律、法规、规范性文件及德业股份章程、关联交易管理制度的规定,遵循平等、自愿、等价、有偿原则,依法签订书面协议,并保证交易的条件、价格合理、公允,且原则上不偏离与市场独立第三方交易的价格或收费标准,不会通过关联交易损害德业股份及其股东的利益。
3、本人、本人关系密切的家庭成员及本人直接/间接控制的其他企业保证不利用本人作为德业股份董事/监事/高级管理人员的地位和影响,通过借款、代偿债务、代垫成本、费用等方式违规占用德业股份的资金、资产或其他资源,不会要求德业股份违规为本人、本人关系密切的家庭成员或本人直接/间接控制的其他企业提供担保。
4、如本人有违上述承诺,本人愿承担由此给德业股份、德业股份股东造成的一切损失。
5、本承诺函自本人签署之日起生效,并在德业股份有效存续且本人依照中国证监会、证券交易所相关规定被认定为德业股份的关联方期间持续有效。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人遵纪守法、诚信经营,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位: 元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 980,000,000.00 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 1,793,917,013.18 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 1,793,917,013.18 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 62.16 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 无 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 128,000,000 | 75 | 0 | 0 | 45,056,000 | -15,360,000 | 29,696,000 | 157,696,000 | 66 |
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 128,000,000 | 75 | 0 | 0 | 45,056,000 | -15,360,000 | 29,696,000 | 157,696,000 | 66 |
其中:境内非国有法人持股 | 82,560,000 | 48.38 | 0 | 0 | 28,160,000 | -12,160,000 | 16,000,000 | 98,560,000 | 41.25 |
境内自然人持股 | 45,440,000 | 26.62 | 0 | 0 | 16,896,000 | -3,200,000 | 13,696,000 | 59,136,000 | 24.75 |
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自 |
然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 42,667,000 | 25 | 0 | 0 | 23,210,800 | 15,360,000 | 38,570,800 | 81,237,800 | 34 |
1、人民币普通股 | 42,667,000 | 25 | 0 | 0 | 23,210,800 | 15,360,000 | 38,570,800 | 81,237,800 | 34 |
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 170,667,000 | 100 | 0 | 0 | 68,266,800 | 0 | 68,266,800 | 238,933,800 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
(1)首次公开发行部分限售股上市流通
2022年4月20日,张晖、上海金浦创新消费股权投资基金(有限合伙)、宁波华桐恒泰创业投资合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区德帆投资合伙企业(有限合伙)、宁波君润睿丰创业投资合伙企业(有限合伙)、宁波才富君润一期创业投资合伙企业(有限合伙)六位股东所持有的15,360,000股首次公开发行限售股上市流通。具体内容详见披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《宁波德业科技股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告》(公告编号:2022-012)。
(2)2021年年度利润分配
经2021年年度股东大会审议通过,以实施权益分派股权登记日登记的总股本170,667,000股为基数分配利润及转增股本,公司向全体股东每10股派发现金红利12元(含税),合计派发现金红利204,800,400元;向全体股东以资本公积金转增股本,每10股转增4股,不送红股,转赠后公司总股本位238,933,800股。截至报告期末,公司2021年年度权益分派已实施完毕。具体内容详见披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《2021年年度权益分派实施公告》(公告编号:2022-030)。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
上海金浦创新消费股权投资基金(有限合伙) | 4,480,000 | 4,480,000 | 0 | 0 | 首次公开发行 | 2022年4月20日 |
张晖 | 3,200,000 | 3,200,000 | 0 | 0 | 首次公开发行 | 2022年4月20日 |
宁波华桐恒泰创业投资合伙企业(有限合伙) | 3,200,000 | 3,200,000 | 0 | 0 | 首次公开发行 | 2022年4月20日 |
宁波梅山保税港区德帆投资合伙企业(有限合伙) | 2,560,000 | 2,560,000 | 0 | 0 | 首次公开发行 | 2022年4月20日 |
宁波君润睿丰创业投资合伙企业(有限合伙) | 972,800 | 972,800 | 0 | 0 | 首次公开发行 | 2022年4月20日 |
宁波才富君润一期创业投资合伙企业(有限合伙) | 947,200 | 947,200 | 0 | 0 | 首次公开发行 | 2022年4月20日 |
合计 | 15,360,000 | 15,360,000 | 0 | 0 | / | / |
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 10,215 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
宁波梅山保税港区艾思睿投资管理有限公司 | 25,922,560 | 90,728,960 | 37.97 | 90,728,960 | 无 | - | 境内非国有法人 |
张和君 | 16,384,000 | 57,344,000 | 24.00 | 57,344,000 | 无 | - | 境内自然人 |
宁波梅山保税港区亨丽投资管理合伙企业(有限合伙) | 1,725,440 | 6,039,040 | 2.53 | 6,039,040 | 无 | - | 其他 |
香港中央结算有限公司 | 3,671,451 | 4,298,487 | 1.80 | 0 | 无 | - | 其他 |
上海金浦创新消费股权投资基金(有限合伙) | -507,000 | 3,973,000 | 1.66 | 0 | 无 | - | 其他 |
张晖 | 496,100 | 3,696,100 | 1.55 | 0 | 无 | - | 境内自然人 |
宁波华桐恒泰创业投资合伙企业(有限合伙) | 159,320 | 3,359,320 | 1.41 | 0 | 无 | - | 其他 | |
周玉平 | 772,481 | 2,004,183 | 0.84 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | |
陆亚珠 | 512,000 | 1,792,000 | 0.75 | 1,792,000 | 无 | - | 境内自然人 | |
宁波梅山保税港区德派投资管理合伙企业(有限合伙) | 512,000 | 1,792,000 | 0.75 | 1,792,000 | 无 | - | 其他 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
香港中央结算有限公司 | 4,298,487 | 人民币普通股 | 4,298,487 | |||||
上海金浦创新消费股权投资基金(有限合伙) | 3,973,000 | 人民币普通股 | 3,973,000 | |||||
张晖 | 3,696,100 | 人民币普通股 | 3,696,100 | |||||
宁波华桐恒泰创业投资合伙企业(有限合伙) | 3,359,320 | 人民币普通股 | 3,359,320 | |||||
周玉平 | 2,004,183 | 人民币普通股 | 2,004,183 | |||||
中国银行股份有限公司-泰达宏利转型机遇股票型证券投资基金 | 1,443,793 | 人民币普通股 | 1,443,793 | |||||
宁波银行股份有限公司-恒越核心精选混合型证券投资基金 | 1,330,590 | 人民币普通股 | 1,330,590 | |||||
基本养老保险基金一二零二组合 | 1,308,734 | 人民币普通股 | 1,308,734 |
科威特政府投资局-自有资金 | 1,236,004 | 人民币普通股 | 1,236,004 |
挪威中央银行-自有资金 | 1,169,028 | 人民币普通股 | 1,169,028 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 张和君与陆亚珠为夫妻关系,张和君持有艾思睿投资99.00%的股份、持有德派投资41.97%的合伙份额、持有亨丽投资5.8007%的合伙份额并担任亨丽投资普通合伙人及执行事务合伙人,陆亚珠持有艾思睿投资1.00%的股份,持有德派投资1.00%的合伙份额,并担任德派投资的普通合伙人及执行事务合伙人,除张和君、陆亚珠外,亨丽投资、德派投资的合伙人均为德业股份员工,除上述情况外,未知其他股东间关联关系,也未知其是否属于一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 宁波梅山保税港区艾思睿投资管理有限公司 | 90,728,960 | 2024年4月22日 | - | 首发限售36个月 |
2 | 张和君 | 57,344,000 | 2024年4月22日 | - | 首发限售36个月 |
3 | 宁波梅山保税港区亨丽投资管理合伙企业(有限合伙) | 6,039,040 | 2024年4月22日 | - | 首发限售36个月 |
4 | 陆亚珠 | 1,792,000 | 2024年4月22日 | - | 首发限售36个月 |
5 | 宁波梅山保税港区德派投资管理合伙企业(有限合伙) | 1,792,000 | 2024年4月22日 | - | 首发限售36个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 张和君与陆亚珠为夫妻关系,张和君持有艾思睿投资99.00%的股份、持有德派投资41.97%的合伙份额、持有亨丽投资5.8007%的合伙份额并担亨丽投资普通合伙人及执行事务合伙人,陆亚珠持有艾思睿投资1.00%的股份,持有德派投资1.00%的合伙份额,并担任德派投资的普通合伙人及执行事务合伙人,除张和君、陆亚珠外,亨丽投资、德派投资的合伙人均为德业股份员工。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
张和君 | 董事 | 40,960,000 | 57,344,000 | 16,384,000 | 2021年度利润分配、资本公积金转增股本 |
张栋斌 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
张栋业 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
谈最 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
朱伟元 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
胡力明 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
陶宏志 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
刘远进 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
贺仕林 | 监事 | 0 | 380 | 380 | 二级市场交易、2021年度利润分配、资本公积金转增股本 |
来二航 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
季德海 | 高管 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
刘书剑 | 高管 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位:宁波德业科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 2,549,968,008.10 | 1,658,167,050.19 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 953,878,800.00 | 516,240,130.00 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 8,000,000.00 | 5,700,000.00 |
应收账款 | 七、5 | 406,602,084.92 | 270,118,878.55 |
应收款项融资 | 七、6 | 25,667,030.93 | 20,126,657.55 |
预付款项 | 七、7 | 23,547,802.00 | 13,883,906.28 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 32,979,601.26 | 29,034,799.71 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 632,763,643.05 | 455,928,985.24 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 54,335,027.82 | 27,851,529.02 |
流动资产合计 | 4,687,741,998.07 | 2,997,051,936.54 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 307,345,771.39 | 284,215,555.80 |
在建工程 | 七、22 | 602,695,395.98 | 505,245,711.73 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 七、25 | 12,390,320.29 | 14,299,478.13 |
无形资产 | 七、26 | 79,963,698.36 | 80,874,277.16 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、29 | 12,158,851.93 | 16,866,615.67 |
递延所得税资产 | 七、30 | 13,857,762.07 | 11,718,490.10 |
其他非流动资产 | 七、31 | 63,924,772.81 | 13,249,451.56 |
非流动资产合计 | 1,092,336,572.83 | 926,469,580.15 | |
资产总计 | 5,780,078,570.90 | 3,923,521,516.69 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 535,000,000.00 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 七、33 | 7,968,000.00 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 408,917,013.18 | 446,463,728.61 |
应付账款 | 七、36 | 748,756,087.47 | 604,076,625.45 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 143,204,728.78 | 54,309,185.18 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 74,093,627.79 | 69,814,927.48 |
应交税费 | 七、40 | 66,065,973.96 | 54,211,323.66 |
其他应付款 | 七、41 | 3,845,544.84 | 7,906,903.10 |
其中:应付利息 | 922,941.78 | ||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 3,018,406.57 | 3,341,938.01 |
其他流动负债 | 七、44 | 24,596.44 | 1,641,802.94 |
流动负债合计 | 1,990,893,979.03 | 1,241,766,434.43 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 850,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 8,666,569.21 | 10,879,553.42 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 七、50 | 1,733,957.20 | 1,796,192.36 |
递延收益 | 七、51 | 29,721,152.34 | 25,061,217.05 |
递延所得税负债 | 七、30 | 1,195,200.00 | 3,812,569.50 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 891,316,878.75 | 41,549,532.33 |
负债合计 | 2,882,210,857.78 | 1,283,315,966.76 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 238,933,800.00 | 170,667,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 1,302,777,717.44 | 1,371,044,517.44 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 85,942,025.76 | 85,942,025.76 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 1,258,236,948.40 | 1,012,552,006.73 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,885,890,491.60 | 2,640,205,549.93 | |
少数股东权益 | 11,977,221.52 | ||
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,897,867,713.12 | 2,640,205,549.93 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,780,078,570.90 | 3,923,521,516.69 |
公司负责人:张和君 主管会计工作负责人:谈最 会计机构负责人:杨明世
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位:宁波德业科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 326,189,669.98 | 129,603,639.09 | |
交易性金融资产 | 627,000,000.00 | 306,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十七、1 | 93,157,494.91 | 53,702,556.12 |
应收款项融资 | 4,000,000.00 | ||
预付款项 | 51,372.30 | 409,732.96 | |
其他应收款 | 十七、2 | 855,641,671.91 | 606,065,331.42 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 71,927,632.96 | 91,971,492.36 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 7,476,369.81 | ||
流动资产合计 | 1,985,444,211.87 | 1,187,752,751.95 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 1,151,451,885.97 | 931,025,094.34 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 136,062,386.44 | 146,939,392.83 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 11,813,796.53 | 12,965,049.35 | |
无形资产 | 5,020,981.78 | 5,106,383.69 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 6,320,685.31 | 9,066,757.94 | |
递延所得税资产 | 10,475,194.32 | 8,402,798.15 | |
其他非流动资产 | 1,266,100.00 | 218,075.22 | |
非流动资产合计 | 1,322,411,030.35 | 1,113,723,551.52 | |
资产总计 | 3,307,855,242.22 | 2,301,476,303.47 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 155,000,000.00 | ||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 31,529,424.27 | 31,305,277.74 | |
应付账款 | 90,419,230.15 | 124,207,132.24 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 2,345.13 | ||
应付职工薪酬 | 24,939,287.15 | 26,274,600.28 | |
应交税费 | 1,276,259.23 | 5,478,569.80 | |
其他应付款 | 279,710,578.11 | 6,617,643.30 | |
其中:应付利息 | 678,750.00 | ||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 2,891,249.57 | 2,891,249.57 | |
其他流动负债 | 304.87 | ||
流动负债合计 | 585,766,028.48 | 196,777,122.93 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 660,000,000.00 | ||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 8,130,638.90 | 10,311,513.80 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 21,219,799.21 | 21,289,470.46 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 689,350,438.11 | 31,600,984.26 | |
负债合计 | 1,275,116,466.59 | 228,378,107.19 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 238,933,800.00 | 170,667,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,304,579,907.85 | 1,372,846,707.85 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 85,942,025.76 | 85,942,025.76 | |
未分配利润 | 403,283,042.02 | 443,642,462.67 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,032,738,775.63 | 2,073,098,196.28 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,307,855,242.22 | 2,301,476,303.47 |
公司负责人:张和君 主管会计工作负责人:谈最 会计机构负责人:杨明世
合并利润表2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业总收入 | 2,373,078,995.06 | 1,925,286,704.49 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 2,373,078,995.06 | 1,925,286,704.49 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,856,061,831.46 | 1,670,389,924.89 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 1,722,176,063.99 | 1,525,582,128.08 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 9,830,634.36 | 5,109,128.50 |
销售费用 | 七、63 | 62,030,596.13 | 39,514,734.31 |
管理费用 | 七、64 | 49,267,038.55 | 39,566,286.96 |
研发费用 | 七、65 | 76,686,344.89 | 61,110,545.36 |
财务费用 | 七、66 | -63,928,846.46 | -492,898.32 |
其中:利息费用 | 5,945,911.52 | 1,006,613.46 | |
利息收入 | 10,780,148.52 | 5,547,704.18 | |
加:其他收益 | 七、67 | 6,856,533.25 | 8,116,554.02 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 32,178,015.93 | 2,508,759.09 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | -25,548,305.00 | 1,692,720.65 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -8,591,513.85 | -6,916,560.90 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -188,759.78 | -3,793,269.77 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -512,209.82 | 111,947.60 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 521,210,924.33 | 256,616,930.29 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 539,646.82 | 119,420.67 |
减:营业外支出 | 七、75 | 352,518.71 | 146,325.74 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 521,398,052.44 | 256,590,025.22 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 72,135,489.25 | 31,803,373.86 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 449,262,563.19 | 224,786,651.36 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 449,262,563.19 | 224,786,651.36 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 450,485,341.67 | 224,786,651.36 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -1,222,778.48 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 449,262,563.19 | 224,786,651.36 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 450,485,341.67 | 224,786,651.36 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:张和君 主管会计工作负责人:谈最 会计机构负责人:杨明世
母公司利润表2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 934,215,776.26 | 1,332,911,148.84 |
减:营业成本 | 十七、4 | 840,508,665.90 | 1,142,602,811.22 |
税金及附加 | 3,267,410.17 | 3,691,585.62 | |
销售费用 | 3,762,023.71 | 4,426,286.38 | |
管理费用 | 35,971,825.19 | 34,872,120.21 | |
研发费用 | 32,256,847.25 | 41,257,249.43 | |
财务费用 | 2,469,235.18 | -869,389.07 | |
其中:利息费用 | 3,642,396.71 | 1,006,496.81 | |
利息收入 | 1,327,364.92 | 1,946,264.95 | |
加:其他收益 | 2,995,049.68 | 5,315,669.51 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 158,930,709.59 | 60,913,883.37 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -15,245,547.16 | 1,849,234.73 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -12,069.28 | -11,523.89 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 336,809.02 | 232,107.59 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 162,984,720.71 | 175,229,856.36 | |
加:营业外收入 | 37,251.40 | 80,129.62 | |
减:营业外支出 | 197,514.55 | 1,800.01 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 162,824,457.56 | 175,308,185.97 | |
减:所得税费用 | -1,616,521.79 | 11,534,530.03 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 164,440,979.35 | 163,773,655.94 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以 | 164,440,979.35 | 163,773,655.94 |
(二)归属于少数股东的综合收益总额
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -1,222,778.48 | ||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 2.47 | 1.44 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 2.47 | 1.44 |
“-”号填列) | |||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 164,440,979.35 | 163,773,655.94 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:张和君 主管会计工作负责人:谈最 会计机构负责人:杨明世
合并现金流量表2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,533,222,463.41 | 989,503,146.77 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 |
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 100,280,523.40 | 32,188,318.16 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 39,889,007.66 | 14,848,328.88 |
经营活动现金流入小计 | 1,673,391,994.47 | 1,036,539,793.81 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 863,826,806.10 | 560,009,377.96 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 175,643,618.50 | 134,089,422.63 | |
支付的各项税费 | 124,215,556.25 | 88,829,423.26 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 77,846,294.51 | 55,529,474.37 |
经营活动现金流出小计 | 1,241,532,275.36 | 838,457,698.22 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 431,859,719.11 | 198,082,095.59 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 735,194,045.93 | 412,058,759.08 | |
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,970,000.00 | 50,585.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 738,164,045.93 | 412,109,344.08 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 307,705,597.53 | 138,248,854.79 | |
投资支付的现金 | 1,377,530,655.56 | 1,257,660,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 |
投资活动现金流出小计 | 1,685,236,253.09 | 1,395,908,854.79 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -947,072,207.16 | -983,799,510.71 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 13,200,000.00 | 1,353,804,372.46 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 13,200,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 1,535,000,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,548,200,000.00 | 1,353,804,372.46 | |
偿还债务支付的现金 | 150,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 211,627,194.14 | 133,022,094.46 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 18,562,459.46 | |
筹资活动现金流出小计 | 361,627,194.14 | 161,584,553.92 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,186,572,805.86 | 1,192,219,818.54 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,437,913.69 | -4,142,035.24 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 683,798,231.50 | 402,360,368.18 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,506,686,905.17 | 473,190,738.07 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,190,485,136.67 | 875,551,106.25 |
公司负责人:张和君 主管会计工作负责人:谈最 会计机构负责人:杨明世
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 145,562,468.72 | 367,223,216.71 | |
收到的税费返还 | 1,952,631.27 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 305,007,830.67 | 12,839,352.19 | |
经营活动现金流入小计 | 452,522,930.66 | 380,062,568.90 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 93,993,116.45 | 121,107,856.31 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 57,986,406.03 | 65,658,799.92 | |
支付的各项税费 | 41,941,996.30 | 44,340,667.31 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 287,777,723.47 | 251,204,213.84 | |
经营活动现金流出小计 | 481,699,242.25 | 482,311,537.38 |
经营活动产生的现金流量净额 | -29,176,311.59 | -102,248,968.48 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 354,930,709.59 | 170,913,883.37 | |
取得投资收益收到的现金 | 150,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,970,000.00 | 50,585.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 507,900,709.59 | 230,964,468.37 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,604,822.69 | 2,605,903.51 | |
投资支付的现金 | 907,473,847.19 | 1,185,430,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 909,078,669.88 | 1,188,035,903.51 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -401,177,960.29 | -957,071,435.14 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,353,804,372.46 | ||
取得借款收到的现金 | 935,000,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 935,000,000.00 | 1,353,804,372.46 | |
偿还债务支付的现金 | 120,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 209,580,652.47 | 133,022,094.46 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,562,459.46 | ||
筹资活动现金流出小计 | 329,580,652.47 | 161,584,553.92 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 605,419,347.53 | 1,192,219,818.54 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 175,065,075.65 | 132,899,414.92 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 129,571,921.83 | 15,640,205.75 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 304,636,997.48 | 148,539,620.67 |
公司负责人:张和君 主管会计工作负责人:谈最 会计机构负责人:杨明世
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 170,667,000.00 | 1,371,044,517.44 | 85,942,025.76 | 1,012,552,006.73 | 2,640,205,549.93 | 2,640,205,549.93 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 170,667,000.00 | 1,371,044,517.44 | 85,942,025.76 | 1,012,552,006.73 | 2,640,205,549.93 | 2,640,205,549.93 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 68,266,800.00 | -68,266,800.00 | 245,684,941.67 | 245,684,941.67 | 11,977,221.52 | 257,662,163.19 | |||||||||
(一)综 | 450,485,341.67 | 450,485,341.67 | -1,222,778.48 | 449,262,563.19 |
合收益总额 | |||||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 13,200,000.00 | 13,200,000.00 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 13,200,000.00 | 13,200,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -204,800,400.00 | -204,800,400.00 | -204,800,400.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -204,800,400.00 | -204,800,400.00 | -204,800,400.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权 | 68,266,800.00 | -68,266,800.00 |
益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 68,266,800.00 | -68,266,800.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期 | 238,933,800.00 | 1,302,777,717.44 | 85,942,025.76 | 1,258,236,948.40 | 2,885,890,491.60 | 11,977,221.52 | 2,897,867,713.12 |
期末余额
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 128,000,000.00 | 82,801,448.81 | 67,069,942.96 | 589,402,416.69 | 867,273,808.46 | 867,273,808.46 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 128,000,000.00 | 82,801,448.81 | 67,069,942.96 | 589,402,416.69 | 867,273,808.46 | 867,273,808.46 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 42,667,000.00 | 1,288,243,068.63 | 88,253,051.36 | 1,419,163,119.99 | 1,419,163,119.99 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 224,786,651.36 | 224,786,651.36 | 224,786,651.36 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 42,667,000.00 | 1,288,243,068.63 | 1,330,910,068.63 | 1,330,910,068.63 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 42,667,000.00 | 1,288,243,068.63 | 1,330,910,068.63 | 1,330,910,068.63 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金 |
额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -136,533,600.00 | -136,533,600.00 | -136,533,600.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -136,533,600.00 | -136,533,600.00 | -136,533,600.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 170,667,000.00 | 1,371,044,517.44 | 67,069,942.96 | 677,655,468.05 | 2,286,436,928.45 | 2,286,436,928.45 |
公司负责人:张和君 主管会计工作负责人:谈最 会计机构负责人:杨明世
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 170,667,000.00 | 1,372,846,707.85 | 85,942,025.76 | 443,642,462.67 | 2,073,098,196.28 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 170,667,000.00 | 1,372,846,707.85 | 85,942,025.76 | 443,642,462.67 | 2,073,098,196.28 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 68,266,800.00 | -68,266,800.00 | -40,359,420.65 | -40,359,420.65 | |||||||
(一)综合收益总额 | 164,440,979.35 | 164,440,979.35 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -204,800,400.00 | -204,800,400.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -204,800,400.00 | -204,800,400.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 68,266,800.00 | -68,266,800.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 68,266,800.00 | -68,266,800.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 238,933,800.00 | 1,304,579,907.85 | 85,942,025.76 | 403,283,042.02 | 2,032,738,775.63 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 128,000,000.00 | 84,603,639.22 | 67,069,942.96 | 410,327,317.44 | 690,000,899.62 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 128,000,000.00 | 84,603,639.22 | 67,069,942.96 | 410,327,317.44 | 690,000,899.62 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 42,667,000.00 | 1,288,243,068.63 | 27,240,055.94 | 1,358,150,124.57 | |||||||
(一)综合收益总额 | 163,773,655.94 | 163,773,655.94 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 42,667,000.00 | 1,288,243,068.63 | 1,330,910,068.63 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 42,667,000.00 | 1,288,243,068.63 | 1,330,910,068.63 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -136,533,600.00 | -136,533,600.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -136,533,600.00 | -136,533,600.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留 |
存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 170,667,000.00 | 1,372,846,707.85 | 67,069,942.96 | 437,567,373.38 | 2,048,151,024.19 |
公司负责:张和君 主管会计工作负责人:谈最 会计机构负责人:杨明世
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宁波德业科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为宁波德业电子科技有限公司,系经宁波市人民政府外经贸外甬字(2000)0116号批准证书批准,由张道益(香港)出资设立的,于2000年8月4日登记的外商独资企业。2017年12月整体变更设立为股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号:91330206724060412X。注册地址:浙江省宁波市北仑区大碶甬江南路26号。
经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波德业科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2021]201号)批准,公司公开发行4,266.70万股新股,于2021年4月20日在上海证券交易所挂牌上市交易。截至2022年6月30日,公司的总股本为238,933,800元,每股面值1元。
公司经营范围:热交换器、制冷设备、除湿设备、空气净化设备、水净化设备、新风系统设备、太阳能空调、逆变器、变频水泵、电子智能控制器的研发、制造、销售;自有房屋租赁;自营和代理各类货物和技术的进出口,但国家限定或禁止的技术和货物除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本财务报表业经公司董事会于2022年8月17日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围内子公司如下:
宁波德业日用电器科技有限公司(以下简称“德业电器”)宁波德业变频技术有限公司(以下简称“德业变频”)宁波科琳宝环境电器有限公司(以下简称“科琳宝”)宁波德业环境电器有限公司(以下简称“德业环境”)宁波德业储能科技有限公司(以下简称“德业储能”)萃绩科技(上海)有限公司(以下简称“萃绩科技”)宁波德储国际贸易有限公司(以下简称“德储国际”)DEYE INVERTER (SINGAPORE) PTE.LTD.(以下简称“DEYE INVERTER”)
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(2)合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示:若采用此种方法,应明示何种方法何种口径)折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)所转移金融资产的账面价值;
2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分的账面价值;
2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本财务报告五、10所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司按照本财务报告五、10所述的简化计量方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本财务报告五、10所述的简化计量方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类和成本
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品采用一次转销法;
2)包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
1)企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
2)借款费用已经发生;
3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
(1)租赁负债的初始计量金额;
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
(3)本公司发生的初始直接费用;
(4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、30 长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
(3)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
土地使用权 | 土地证登记使用年限 | 年限平均法 | 土地使用权证 |
软件 | 3年、5年 | 年限平均法 | 预计可使用年限 |
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
4)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
(1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(2)开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为:在受益期内平均摊销。
项目 | 摊销年限 | 摊销方法 |
模具费 | 3年 | 年限平均法 |
装修费 | 3年、5年 | 年限平均法 |
代言费 | 按合同规定的期限 | 年限平均法 |
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
(1)固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;
(3)根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
(4)购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
(5)行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
(1)当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
(2)当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
(2)以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计
入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
(2)确认时点
以实际取得政府补助款项作为确认时点。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
详见(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
? 本公司作为承租人
本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产:
- 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值,采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。- 与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。
对于首次执行日前的经营租赁,本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理:
1) 将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;
2) 计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;
3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用;
4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;
5) 作为使用权资产减值测试的替代,按照本附注“三、(二十四)预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;
6) 首次执行日之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行会计处理。
对于首次执行日前已存在的融资租赁,本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。
? 本公司作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估,并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的,本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外,本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用√不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 3%、6%、7%、9%、13% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15%、20% |
房产税 | 经营用房产按原值70%计缴,出租房产按租金收入计缴 | 1.2%、12% |
土地使用税 | 按实际使用土地面积计缴 | 5元/平方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
公司 | 15 |
德业电器 | 15 |
科琳宝 | 25 |
德业变频 | 15 |
德业环境 | 25 |
德业储能 | 20 |
萃绩科技 | 20 |
德储国际 | 20 |
DEYE INVERTER | 17 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
所得税
(1)根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组文件《关于公布宁波市2019年高新技术企业名单的通知》(甬高企认领[2020]1号),公司于2020年1月15日通过高新技术企业认定,有效期三年,企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日,公司高新技术企业重新认定相关资料已提交,截至本财务报告日,公司尚未通过认定。根据国家税务总局公告2017年第24号文件规定,企业的高新技术企业资格期满当年,在通过重新认定前,其企业所得税暂按15%的税率预缴。因此,公司本期企业所得税暂按15%税率预缴。
(2)根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组文件《关于公布宁波市2019年高新技术企业名单的通知》(甬高企认领[2020]1号),子公司德业变频2020年1月15日通过高新技术企业认定,有效期三年,企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日,高新技术企业重新认定相关资料已提交,截至本财务报告日,尚未通过认定。根据国家税务总局公告2017年第24号文件规定,高新技术企业资格期满当年,在通过重新认定前,其企业所得税暂按15%的税率预缴。因此,子公司德业变频本期企业所得税暂按15%税率预缴。
(3)根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组文件《关于公布宁波市2021年度高新技术企业名单的通知》(甬高企认领[2022]1号),子公司德业电器于2021年12月10日通过高新技术企业复审,有效期三年,企业所得税优惠期为2021年1月1日至2023年12月31日,子公司德业电器本期企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。
(4)根据《财政部 税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税[2017]43号、《财政部 税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税[2018] 77 号的规定,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,子公司德业储能、德储国际、萃绩科技在本期符合小型微利企业税收优惠条件。
增值税
根据财政部国家税务总局财税[2011]100号文件《关于软件产品增值税政策的通知》,子公司德业变频销售其自行开发生产的软件产品,按适用税率13%征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 62,786.42 | 86,095.40 |
银行存款 | 2,415,044,854.73 | 1,508,590,705.74 |
其他货币资金 | 134,860,366.95 | 149,490,249.05 |
合计 | 2,549,968,008.10 | 1,658,167,050.19 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明:
无。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 953,878,800.00 | 516,240,130.00 |
其中: | ||
理财产品 | 946,810,000.00 | 490,823,000.00 |
远期结汇利得 | 7,068,800.00 | 25,417,130.00 |
合计 | 953,878,800.00 | 516,240,130.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 8,000,000.00 | 5,700,000.00 |
合计 | 8,000,000.00 | 5,700,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 369,088,589.15 |
1至2年 | 45,369,166.47 |
2至3年 | 13,060,784.44 |
3年以上 | |
3至4年 | 11,071,690.00 |
4至5年 | 3,900,788.77 |
5年以上 | 8,064.95 |
合计 | 442,499,083.78 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 1,616,608.27 | 0.37 | 1,616,608.27 | 100 | 0 | 1,821,976.15 | 0.61 | 1,821,976.15 | 100 | 0 |
其中: |
按组合计提坏账准备 | 440,882,475.51 | 99.63 | 34,280,390.59 | 7.78 | 406,602,084.92 | 295,775,705.45 | 99.39 | 25,656,826.90 | 8.67 | 270,118,878.55 |
其中: | ||||||||||
按账龄分析法组合 | 440,882,475.51 | 99.63 | 34,280,390.59 | 7.78 | 406,602,084.92 | 295,775,705.45 | 99.39 | 25,656,826.90 | 8.67 | 270,118,878.55 |
合计 | 442,499,083.78 | / | 35,896,998.86 | / | 406,602,084.92 | 297,597,681.60 | / | 27,478,803.05 | / | 270,118,878.55 |
按单项计提坏账准备:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
KSOLARE ENERGY PVT.LTD. | 1,616,608.27 | 1,616,608.27 | 100 | 预计无法收回 |
合计 | 1,616,608.27 | 1,616,608.27 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:按账龄分析法组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 369,088,589.15 | 18,454,429.45 | 5 |
1至2年(含2年) | 45,369,166.47 | 4,536,916.65 | 10 |
2至3年(含3年) | 13,060,784.44 | 3,917,790.14 | 30 |
3至4年(含4年) | 11,071,690.00 | 5,535,845.00 | 50 |
4至5年(含5年) | 2,284,180.50 | 1,827,344.40 | 80 |
5年以上 | 8,064.95 | 8,064.95 | 100 |
合计 | 440,882,475.51 | 34,280,390.59 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
采用账龄分析法,1年以内(含1年)计提坏账比例为5%,1至2年(含2年)计提坏账比例为10%,2至3年(含3年)计提坏账比例为30%,3至4年(含4年)计提坏账比例为50%,4至5年(含5年)计提坏账比例为80%,5年以上计提坏账比例为100%。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回 | 转销或核销 | 其他变 |
或转回 | 动 | |||||
应收账款坏账准备 | 27,478,803.05 | 8,418,195.81 | 35,896,998.86 | |||
合计 | 27,478,803.05 | 8,418,195.81 | 35,896,998.86 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 55,839,112.30 | 12.62 | 2,791,955.62 |
第二名 | 52,480,598.27 | 11.86 | 2,624,029.91 |
第三名 | 45,328,805.67 | 10.24 | 2,266,440.28 |
第四名 | 22,667,620.00 | 5.12 | 1,133,381.00 |
第五名 | 21,067,475.07 | 4.76 | 1,053,373.75 |
合计 | 197,383,611.31 | 44.61 | 9,869,180.57 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 25,667,030.93 | 20,126,657.55 |
合计 | 25,667,030.93 | 20,126,657.55 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 21,797,773.94 | 92.57 | 13,142,047.92 | 94.66 |
1至2年 | 1,121,876.95 | 4.76 | 377,678.31 | 2.72 |
2至3年 | 327,507.59 | 1.39 | 357,365.30 | 2.57 |
3年以上 | 300,643.52 | 1.28 | 6,814.75 | 0.05 |
合计 | 23,547,802.00 | 100.00 | 13,883,906.28 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 1,747,666.24 | 7.42 |
第二名 | 1,580,000.00 | 6.71 |
第三名 | 1,537,250.00 | 6.53 |
第四名 | 1,387,500.00 | 6.53 |
第五名 | 1,135,621.95 | 4.82 |
合计 | 7,388,038.19 | 32.01 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 32,979,601.26 | 29,034,799.71 |
合计 | 32,979,601.26 | 29,034,799.71 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 26,572,759.13 |
1至2年 | 5,843,699.90 |
2至3年 | 3,135,889.92 |
3年以上 | |
3至4年 | 15,000.00 |
4至5年 | 7,000.00 |
5年以上 | 16,450.00 |
合计 | 35,590,798.95 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 8,786,899.20 | 13,176,449.20 |
押金 | 7,500.00 | 7,500.00 |
备用金 | 337,849.99 | 157,800.00 |
出口退税及往来款 | 26,458,549.76 | 18,130,930.17 |
合计 | 35,590,798.95 | 31,472,679.37 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 2,437,879.66 | 2,437,879.66 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 173,318.03 | 173,318.03 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年6月30日余额 | 2,611,197.69 | 2,611,197.69 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 2,437,879.66 | 173,318.03 | 2,611,197.69 | |||
合计 | 2,437,879.66 | 173,318.03 | 2,611,197.69 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 出口退税 | 23,196,282.42 | 1年以内 | 65.17 | 1,159,814.12 |
第二名 | 保证金 | 6,489,000.00 | 1-2年以内4,652,000.00元,2-3年1,837,000.00元 | 18.23 | 1,016,300 |
第三名 | 保证金 | 1,002,293.50 | 1-2年以内756,746.50元,2-3年245,547.00元 | 2.82 | 149,338.75 |
第四名 | 保证金 | 270,000.00 | 1-2年以内 | 0.76 | 27,000.00 |
第五名 | 保证金 | 220,000.00 | 1年以内 | 0.62 | 11,000.00 |
合计 | 31,177,575.92 | 87.6 | 2,363,452.87 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 317,179,533.14 | 3,583,780.00 | 312,276,200.61 | 205,082,650.59 | 3,890,016.10 | 201,192,634.49 |
在产品 | 19,486,744.26 | 0 | 19,486,744.26 | 29,214,827.51 | 0 | 29,214,827.51 |
库存商品 | 158,509,341.71 | 1,661,422.75 | 158,167,471.49 | 182,668,312.18 | 1,177,483.38 | 181,490,828.80 |
发出商品 | 142,833,226.69 | 0 | 142,833,226.69 | 44,030,694.44 | 0 | 44,030,694.44 |
合计 | 638,008,845.80 | 5,245,202.75 | 632,763,643.05 | 460,996,484.72 | 5,067,499.48 | 455,928,985.24 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
原材料 | 3,890,016.10 | 0 | 0 | 306,236.10 | 0 | 3,583,780.00 |
库存商品 | 1,177,483.38 | 598,074.82 | 0 | 114,135.45 | 0 | 1,661,422.75 |
合计 | 5,067,499.48 | 598,074.82 | 0 | 420,371.55 | 0 | 5,245,202.75 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未交增值税 | 50,431,956.57 | 27,746,700.30 |
应收退货成本 | 0 | 4,467.16 |
未认证增值税进项税额 | 0 | 100,361.56 |
预交企业所得税 | 3,292,930.41 | 0 |
待摊费用 | 610,140.84 | 0 |
合计 | 54,335,027.82 | 27,851,529.02 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 307,345,771.39 | 284,215,555.80 |
固定资产清理 | 0 | 0 |
合计 | 307,345,771.39 | 284,215,555.80 |
其他说明:
无。
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 184,101,002.65 | 223,630,773.17 | 35,562,052.76 | 43,171,648.44 | 486,465,477.02 |
2.本期增加金额 | 0 | 23,254,128.88 | 4,876,000.00 | 13,202,934.79 | 41,333,063.67 |
(1)购置 | 0 | 23,254,128.88 | 4,876,000.00 | 13,202,934.79 | 41,333,063.67 |
(2)在建工程转入 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(3)企业合并增加 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3.本期减少金额 | 0 | 1,376,414.96 | 3,249,561.33 | 0 | 4,625,976.29 |
(1)处 | 0 | 1,376,414.96 | 3,249,561.33 | 0 | 4,625,976.29 |
置或报废 | |||||
4.期末余额 | 184,101,002.65 | 245,508,487.09 | 37,188,491.43 | 56,374,583.23 | 523,172,564.40 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 78,988,310.93 | 80,818,332.41 | 19,325,250.73 | 23,118,027.15 | 202,249,921.22 |
2.本期增加金额 | 4,223,756.52 | 10,108,941.80 | 2,109,048.19 | 2,695,428.37 | 19,137,174.88 |
(1)计提 | 4,223,756.52 | 10,108,941.80 | 2,109,048.19 | 2,695,428.37 | 19,137,174.88 |
3.本期减少金额 | 0 | 5,229,096.51 | 331,206.58 | 0 | 5,560,303.09 |
(1)处置或报废 | 0 | 5,229,096.51 | 331,206.58 | 0 | 5,560,303.09 |
4.期末余额 | 83,212,067.45 | 85,698,177.70 | 21,103,092.34 | 25,813,455.52 | 215,826,793.01 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 100,888,935.20 | 159,810,309.39 | 16,085,399.09 | 30,561,127.71 | 307,345,771.39 |
2.期初账面价值 | 105,112,691.72 | 142,812,440.76 | 16,236,802.03 | 20,053,621.29 | 284,215,555.80 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 602,695,395.98 | 505,245,711.73 |
合计 | 602,695,395.98 | 505,245,711.73 |
其他说明:
无。
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
逆变器生产线 | 0 | 0 | 26,009,557.50 | 26,009,557.50 | ||
BLZB13-06-34b-1地块新建厂区项目 | 56,017,286.27 | 56,017,286.27 | 1,559,861.17 | 1,559,861.17 | ||
热交换器、环境电器生产线及大楼附属工程 | 403,933,716.86 | 403,933,716.86 | 335,457,368.10 | 335,457,368.10 | ||
研发中心建设项目 | 142,744,392.85 | 142,744,392.85 | 142,218,924.96 | 142,218,924.96 | ||
合计 | 602,695,395.98 | 602,695,395.98 | 505,245,711.73 | 505,245,711.73 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
逆变器生产线 | 27,279,557.50 | 26,009,557.50 | 17,989,601.99 | 43,999,159.49 | 0 | 完工 | 自有资金/募集资金 | |||||
热交换器、环境电器生产线及大楼附属工程 | 952,986,800.00 | 335,457,368.10 | 68,476,348.76 | 0 | 403,933,716.86 | 42.39 | 未完工 | 募集资金 |
BLZB13-06-34b-1地块新建厂区项目 | 261,500,000.00 | 1,559,861.17 | 54,457,425.10 | 0 | 56,017,286.27 | 21.42 | 未完工 | 募集资金 | ||||
研发中心建设项目 | 199,119,000.00 | 142,218,924.9 | 525,467.89 | 0 | 142,744,392.85 | 71.69 | 未完工 | 募集资金 | ||||
合计 | 1,440,885,357.50 | 505,245,711.73 | 141,448,843.74 | 43,999,159.49 | 602,695,395.98 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 16,860,675.80 | 556,880.73 | 17,417,556.53 |
2.本期增加金额 | |||
3.本期减少金额 | 289,593.93 | 289,593.93 | |
4.期末余额 | 16,571,081.87 | 556,880.73 | 17,127,962.60 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 2,839,638.03 | 278,440.37 | 3,118,078.40 |
2.本期增加金额 | 1,480,343.75 | 139,220.16 | 1,619,563.91 |
(1)计提 | 1,480,343.75 | 139,220.16 | 1,619,563.91 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 4,319,981.78 | 417,660.53 | 4,737,642.31 |
三、减值准备 |
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 12,251,100.09 | 139,220.20 | 12,390,320.29 |
2.期初账面价值 | 14,021,037.77 | 278,440.36 | 14,299,478.13 |
其他说明:
无。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 84,749,634.63 | 6,753,942.48 | 91,503,577.11 |
2.本期增加金额 | 423,736.63 | 423,736.63 | |
(1)购置 | 423,736.63 | 423,736.63 | |
(2)内部研发 | |||
(3)企业合并增加 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 84,749,634.63 | 7,177,679.11 | 91,927,313.74 |
二、累计摊销 | |||
1.期初余额 | 5,049,968.51 | 5,579,331.44 | 10,629,299.95 |
2.本期增加金额 | 939,020.74 | 395,294.69 | 1,334,315.43 |
(1)计提 | 939,020.74 | 395,294.69 | 1,334,315.43 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 5,988,989.25 | 5,974,626.13 | 11,963,615.38 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 78,760,645.38 | 1,203,052.98 | 79,963,698.36 |
2.期初账面价值 | 79,699,666.12 | 1,174,611.04 | 80,874,277.16 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
模具费 | 13,437,190.31 | 3,802,883.28 | 7,526,145.79 | 0 | 9,713,927.8 |
装修费 | 450,279.68 | 0 | 133,316.75 | 0 | 316,962.93 |
代言费 | 2,979,145.68 | 0 | 851,184.48 | 0 | 2,127,961.20 |
合计 | 16,866,615.67 | 3,802,883.28 | 8,510,647.02 | 0 | 12,158,851.93 |
其他说明:
无。
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性 | 递延所得税 | 可抵扣暂时性 | 递延所得税 |
差异 | 资产 | 差异 | 资产 | |
资产减值准备 | 43,753,399.30 | 6,691,224.1 | 35,284,182.19 | 5,419,543.66 |
可抵扣亏损 | 1,733,957.20 | 260,093.58 | 1,796,192.36 | 269,428.85 |
未实现毛利形成 | 1,643,586.00 | 246,537.90 | 1,891,964.35 | 308,632.50 |
长期资产形成 | 14,678,224.27 | 2,201,733.64 | 14,982,464.20 | 2,268,315.91 |
递延收益形成 | 29,721,152.34 | 4,458,172.85 | 23,017,127.88 | 3,452,569.18 |
合计 | 91,530,319.11 | 13,857,762.07 | 76,971,930.98 | 11,718,490.10 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
交易性金融资产 | 7,968,000.00 | 1,195,200.00 | 25,417,130.00 | 3,812,569.50 |
合计 | 7,968,000.00 | 1,195,200.00 | 25,417,130.00 | 3,812,569.50 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 63,924,772.81 | 63,924,772.81 | 13,249,451.56 | 13,249,451.56 | ||
合计 | 63,924,772.81 | 63,924,772.81 | 13,249,451.56 | 13,249,451.56 |
其他说明:
无。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 180,000,000.00 | |
信用借款 | 355,000,000.00 |
合计 | 535,000,000.00 |
短期借款分类的说明:
无。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 7,968,000.00 | 0 | 7,968,000.00 | |
其中: | ||||
远期结汇 | 7,004,000.00 | 0 | 7,004,000.00 | |
卖出看涨期权 | 964,000.00 | 0 | 964,000.00 | |
合计 | 7,968,000.00 | 0 | 7,968,000.00 |
其他说明:
无。
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 408,917,013.18 | 446,463,728.61 |
合计 | 408,917,013.18 | 446,463,728.61 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 617,776,417.57 | 561,513,882.55 |
1至2年 | 32,582,326.51 | 27,905,330.30 |
2至3年 | 97,840,447.14 | 11,609,989.86 |
3年以上 | 556,896.25 | 3,047,422.74 |
合计 | 748,756,087.47 | 604,076,625.45 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
河北德业新能源科技有限公司 | 2,453,203.01 | 未结算 |
济宁市亿诺热能技术有限公司 | 7,173,343.38 | 未结算 |
北京蔚蓝梦新能源科技有限公司 | 5,810,707.95 | 未结算 |
金乡县国润农业科技有限公司 | 5,788,504.42 | 未结算 |
邢台方力厨具有限公司 | 4,275,803.05 | 未结算 |
邢台清科环保科技有限公司 | 1,874,465.95 | 未结算 |
闻喜鸿民新能源科技有限责任公司 | 1,933,646.02 | 未结算 |
合计 | 29,309,673.78 |
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 143,204,728.78 | 54,309,185.18 |
合计 | 143,204,728.78 | 54,309,185.18 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 68,778,271.27 | 181,103,995.46 | 177,375,917.44 | 72,506,349.29 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,036,656.21 | 7,815,837.10 | 7,265,214.81 | 1,587,278.50 |
三、辞退福利 | 0 | 0 | 0 | 0 |
四、一年内到期的其他福利 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 69,814,927.48 | 188,919,832.60 | 184,641,132.30 | 74,093,627.79 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 67,172,761.34 | 169,757,404.53 | 165,579,082.10 | 71,351,083.77 |
二、职工福利费 | 0 | 2,522,198.74 | 2,522,198.74 | 0 |
三、社会保险费 | 687,637.31 | 5,126,894.19 | 4,888,097.35 | 926,434.15 |
其中:医疗保险费 | 596,539.39 | 4,834,713.11 | 4,560,119.25 | 871,133.25 |
工伤保险费 | 80,049.12 | 291,164.68 | 316,218.90 | 54,994.90 |
生育保险费 | 11,048.8 | 1,016.40 | 11,759.2 | 306.00 |
四、住房公积金 | 1,250.00 | 3,697,498.00 | 3,698,748.00 | 0 |
五、工会经费和职工教育经费 | 916,622.62 | 0 | 687,791.25 | 228,831.37 |
六、短期带薪缺勤 | 0 | 0 | 0 | 0 |
七、短期利润分享计划 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 68,778,271.27 | 181,103,995.46 | 177,375,917.44 | 72,506,349.29 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,000,702.89 | 7,559,055.04 | 7,023,733.20 | 1,536,024.73 |
2、失业保险费 | 35,953.32 | 256,782.06 | 241,481.61 | 51,253.77 |
3、企业年金缴费 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 1,036,656.21 | 7,815,837.10 | 7,265,214.81 | 1,587,278.50 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 3,774,382.32 | 4,001,270.39 |
企业所得税 | 59,340,927.60 | 45,336,726.03 |
个人所得税 | 808,531.59 | 769,104.04 |
城市维护建设税 | 341,575.32 | 158,463.47 |
教育费附加 | 146,085.29 | 67,608.79 |
地方教育附加费 | 97,390.21 | 45,072.54 |
房产税 | 856,244.80 | 1,819,255.34 |
土地使用税 | 641,001.85 | 1,432,337.95 |
印花税 | 59,834.98 | 542,236.12 |
残疾人保障基金 | 0 | 11,420.00 |
水利基金 | 0 | 2,999.99 |
废弃电器电子产品处理基金 | 0 | 24,829.00 |
合计 | 66,065,973.96 | 54,211,323.66 |
其他说明:
无。
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 922,941.78 | 0 |
其他应付款 | 2,922,603.06 | 7,906,903.10 |
合计 | 3,845,544.84 | 7,906,903.10 |
其他说明:
无。
应付利息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 532,361.11 | |
短期借款应付利息 | 390,580.67 | |
合计 | 922,941.78 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金 | 1,587,497.00 | 5,183,773.00 |
往来款 | 1,335,106.06 | 2,723,130.10 |
合计 | 2,922,603.06 | 7,906,903.10 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的租赁负债 | 3,018,406.57 | 3,341,938.01 |
合计 | 3,018,406.57 | 3,341,938.01 |
其他说明:
无。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 24,596.44 | 1,641,802.94 |
合计 | 24,596.44 | 1,641,802.94 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 460,000,000.00 | |
信用借款 | 390,000,000.00 | |
合计 | 850,000,000.00 |
长期借款分类的说明:
无。
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 9,079,768.14 | 11,550,880.35 |
减:未确认融资费用 | 413,198.93 | 671,326.93 |
合计 | 8,666,569.21 | 10,879,553.42 |
其他说明:
无。
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 1,796,192.36 | 1,733,957.20 | / |
合计 | 1,796,192.36 | 1,733,957.20 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
无。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 25,061,217.05 | 6,597,100.00 | 1,937,164.71 | 29,721,152.34 | / |
合计 | 25,061,217.05 | 6,597,100.00 | 1,937,164.71 | 29,721,152.34 |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
2020年竣工项目补助 | 633,290.00 | 34,860.00 | 598,430.00 | 与资产相关 | |||
2017年、2018年宁波市工业投资(技术改造)地方财政贡献奖励 | 433,166.67 | 23,000.00 | 410,166.67 | 与资产相关 |
2021年度北仑区技术改造项目(市级资金) | 977,632.50 | 50,135.00 | 927,497.50 | 与资产相关 | |||
高效节能舒适空调生产线技改项目 | 454,333.42 | 57,999.96 | 396,333.46 | 与资产相关 | |||
宁波市产业投资项目补助资金 | 4,625,300.00 | 115,632.50 | 4,509,667.50 | 与资产相关 | |||
热交换器研发项目补助 | 4,985,916.67 | 388,512.96 | 4,597,403.71 | 与资产相关 | |||
热交换器生产线技改项目研发投入补助 | 2,323,496.31 | 148,308.36 | 2,175,187.95 | 与资产相关 | |||
软件投资补助 | 102,720.00 | 19,260.00 | 83,460.00 | 与资产相关 | |||
高性能空调热交换器研发补助 | 9,125,835.82 | 709,201.60 | 8,416,634.22 | 与资产相关 | |||
高效率小 | 1,465,855.00 | 74,535.00 | 1,391,320.00 | 与资产相关 |
直径薄管壁空调热交换器技改项目补助 | |||||||
空调热交换器项目补助 | 724,313.33 | 36,520.00 | 687,793.33 | 与资产相关 | |||
宁波市技术改造贡献奖励 | 866,333.33 | 46,000.00 | 820,333.33 | 与资产相关 | |||
带有除尘装置的空调热交换器研发补助 | 1,695,000.00 | 90,000.00 | 1,605,000.00 | 与资产相关 | |||
研发补助 | 480,000.00 | 4,000.00 | 476,000.00 | 与资产相关 | |||
北仑技术中心\2022年第一批制造业高质量发展专项资金的补助 | 1,000,000.00 | 33,333.33 | 966,666.67 | 与资产相关 | |||
2020年竣工项目补助 | 491,800.00 | 24,590.00 | 467,210.00 | 与资产相关 |
高性能智能除湿机生产线技改项目 | 1,273,324.00 | 81,276.00 | 1,192,048.00 | 与资产相关 | |||
合计 | 25,061,217.05 | 6,597,100.00 | 1,937,164.71 | 29,721,152.34 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 170,667,000.00 | 68,266,800.00 | 68,266,800.00 | 238,933,800.00 |
其他说明:
根据公司2021年年度股东大会决议,公司增加注册资本人民币68,266,800.00元,由资本公积转增,转增基准日为2022年5月25日。该次资本公积转增股本业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其于2022年8月5日出具《验资报告》(信会师报字[2022]第ZF10971号)。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,371,044,517.44 | 0 | 68,266,800.00 | 1,302,777,717.44 |
合计 | 1,371,044,517.44 | 0 | 68,266,800.00 | 1,302,777,717.44 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期减少详见本财务报表附注七53之说明。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 85,942,025.76 | 0 | 0 | 85,942,025.76 |
合计 | 85,942,025.76 | 0 | 0 | 85,942,025.76 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无。60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 1,012,552,006.73 | 589,402,416.69 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 1,012,552,006.73 | 589,402,416.69 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 450,485,341.67 | 578,555,272.84 |
减:提取法定盈余公积 | 0 | 18,872,082.80 |
应付普通股股利 | 204,800,400.00 | 136,533,600.00 |
期末未分配利润 | 1,258,236,948.40 | 1,012,552,006.73 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,349,693,049.73 | 1,700,308,513.10 | 1,922,009,698.60 | 1,521,737,812.35 |
其他业务 | 23,385,945.33 | 21,867,550.89 | 3,277,005.89 | 3,844,315.73 |
合计 | 2,373,078,995.06 | 1,722,176,063.99 | 1,925,286,704.49 | 1,525,582,128.08 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 4,217,439.64 | 2,134,720.86 |
教育费附加 | 1,840,827.10 | 888,632.45 |
地方教育费附加 | 1,483,804.04 | 845,146.45 |
房产税 | 1,185,705.08 | 216,715.10 |
土地使用税 | 493,212.35 | 11,790.00 |
印花税 | 593,186.82 | 419,701.06 |
车船使用税 | 16,459.33 | 592,422.58 |
合计 | 9,830,634.36 | 5,109,128.50 |
其他说明:
无。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
展览及广告费 | 19,092,151.22 | 21,250,665.15 |
职工薪酬 | 19,792,852.66 | 10,524,835.07 |
业务招待费 | 651,115.54 | 459,255.69 |
差旅费 | 321,753.50 | 532,036.88 |
促销费用 | 446,399.82 | 46,725.19 |
售后服务费 | 16,418,680.54 | 653,205.68 |
其他费用 | 1,987,991.35 | 3,544,132.42 |
保险费 | 2,638,358.86 | 2,503,878.23 |
办公费 | 681,292.64 | 0 |
合计 | 62,030,596.13 | 39,514,734.31 |
其他说明:
无。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 28,033,389.72 | 16,132,335.59 |
折旧摊销 | 7,525,941.68 | 5,490,707.11 |
咨询服务费 | 3,374,738.42 | 8,574,307.13 |
办公费 | 862,789.25 | 2,463,947.43 |
差旅费 | 239,452.78 | 967,528.10 |
业务招待费 | 3,044,320.40 | 2,734,926.20 |
中介机构费用 | 0 | 0 |
水电费 | 2,097,802.63 | 1,071,999.00 |
保安服务费 | 336,857.16 | 364,628.58 |
保险费 | 735,352.27 | 541,089.19 |
其他费用 | 3,016,394.24 | 1,224,818.63 |
合计 | 49,267,038.55 | 39,566,286.96 |
其他说明:
无。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接材料 | 35,877,177.25 | 35,758,719.92 |
直接人工 | 36,966,651.46 | 22,645,918.76 |
折旧摊销 | 2,684,165.61 | 2,376,019.75 |
其他费用 | 1,158,350.57 | 329,886.93 |
合计 | 76,686,344.89 | 61,110,545.36 |
其他说明:
无。
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 5,945,911.52 | 113,555.57 |
其中:租赁负债利息费用 | 258,128.00 | 0 |
美易单贴现利息支出 | 0 | 892,941.24 |
票据贴现利息支出 | 0 | 116.65 |
减:利息收入 | -10,780,148.52 | -5,547,704.18 |
汇兑损益 | -59,628,722.76 | 3,700,913.62 |
手续费及其他 | 534,113.30 | 347,278.78 |
合计 | -63,928,846.46 | -492,898.32 |
其他说明:
无。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 1,937,164.71 | 1,797,451.26 |
与收益相关的政府补助 | 4,569,623.81 | 5,346,900.00 |
代扣个人所得税手续费返还 | 349,744.73 | 972,202.76 |
合计 | 6,856,533.25 | 8,116,554.02 |
其他说明:
无。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 10,752,955.93 | 2,413,269.09 |
远期结汇投资收益 | 21,425,060.00 | 95,490.00 |
合计 | 32,178,015.93 | 2,508,759.09 |
其他说明:
无。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 0 | 0 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 0 | 0 |
交易性金融负债 | 0 | 0 |
按公允价值计量的投资性房地产 | 0 | 0 |
远期结汇收益 | -25,548,305.00 | 1,692,720.65 |
合计 | -25,548,305.00 | 1,692,720.65 |
其他说明:
无。
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 8,416,169.30 | 6,569,639.49 |
其他应收款坏账损失 | 175,344.55 | 346,921.41 |
合计 | 8,591,513.85 | 6,916,560.90 |
其他说明:
无。
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 0 | 0 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 188,759.78 | 3,793,269.77 |
合计 | 188,759.78 | 3,793,269.77 |
其他说明:
无。
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
资产处置收益 | -512,209.82 | 111,947.60 |
合计 | -512,209.82 | 111,947.60 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
□适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
其他 | 539,646.82 | 119,420.67 | 539,646.82 |
合计 | 539,646.82 | 119,420.67 | 539,646.82 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 210,485.34 | 895.42 | 210,485.34 |
其他 | 142,033.37 | 145,430.32 | 142,033.37 |
合计 | 352,518.71 | 146,325.74 | 352,518.71 |
其他说明:
无。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 77,088,105.72 | 32,168,484.15 |
递延所得税费用 | -4,952,616.47 | -365,110.29 |
合计 | 72,135,489.25 | 31,803,373.86 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 521,398,052.44 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 78,209,707.87 |
子公司适用不同税率的影响 | 157,879.80 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
研发费用加计扣除 | -11,502,951.73 |
所得税费用 | 72,135,489.25 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 11,170,823.81 | 6,111,100.00 |
利息收入 | 10,780,148.52 | 4,190,200.72 |
暂收款及收回暂付款 | 7,880,537.21 | 2,882,552.28 |
其他 | 10,057,498.12 | 1,664,475.88 |
合计 | 39,889,007.66 | 14,848,328.88 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现的期间费用 | 72,480,733.31 | 51,697,708.79 |
其他 | 5,365,561.20 | 3,831,765.58 |
合计 | 77,846,294.51 | 55,529,474.37 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
IPO发行费用 | - | 18,562,459.46 |
合计 | - | 18,562,459.46 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 449,262,563.19 | 224,786,651.36 |
加:资产减值准备 | 188,759.78 | 6,916,560.90 |
信用减值损失 | 8,591,513.85 | 3,793,269.77 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 19,051,385.71 | 16,422,925.54 |
使用权资产摊销 | 1,619,563.91 | - |
无形资产摊销 | 1,183,102.42 | 980,238.68 |
长期待摊费用摊销 | 5,585,051.13 | 8,230,604.51 |
处置固定资产、无形资产和其他长期 | 512,209.82 | -111,947.60 |
资产的损失(收益以“-”号填列) | ||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | - | - |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 25,548,305.00 | -1,692,720.65 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -53,682,811.24 | 3,701,030.27 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -32,069,299.55 | -2,508,759.09 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -2,004,391.97 | -619,018.39 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -2,752,249.50 | 253,908.10 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -177,012,361.08 | -186,638,896.42 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -95,853,210.41 | -25,830,208.38 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 283,691,588.04 | 144,379,047.08 |
其他 | - | 6,019,409.91 |
经营活动产生的现金流量净额 | 431,859,719.11 | 198,082,095.59 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 2,190,485,136.67 | 875,551,106.25 |
减:现金的期初余额 | 1,506,686,905.17 | 473,190,738.07 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 683,798,231.50 | 402,360,368.18 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 2,190,485,136.67 | 1,506,686,905.17 |
其中:库存现金 | 62,786.40 | 86,095.40 |
可随时用于支付的银行存款 | 2,186,728,712.71 | 1,504,948,634.69 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 3,693,637.56 | 1,652,175.08 |
可用于支付的存放中央银行款项 |
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 2,190,485,136.67 | 1,506,686,905.17 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 11,241,870.97 | 为公司应付票据提供担保 |
货币资金 | 43,000.00 | ETC保证金 |
货币资金 | 120,047,055.56 | 大额存单及七天通知存款 |
固定资产 | 100,888,935.20 | 贷款抵押 |
无形资产 | 5,965,278.57 | 贷款抵押 |
合计 | 238,186,140.30 |
其他说明:
无。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 153,225,213.77 | 6.7114 | 1,028,355,699.69 |
欧元 | 5,054,470.34 | 7.0400 | 35,583,393.92 |
港币 | |||
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 15,517,027.35 | 6.7114 | 104,140,977.29 |
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无。
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 40,803,860.00 | 递延收益 | 1,937,164.71 |
与收益相关的政府补助 | 4,569,623.81 | 其他收益 | 4,569,623.81 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无。
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
2022年5月,公司新设孙公司德储国际,从设立之日起,将其纳入合并报表范围。2022年6月,公司新设孙公司DEYE INVERTER,从设立之日起,将其纳入合并报表范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
德业电器 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
德业变频 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
萃绩科技 | 上海 | 上海 | 研发 | 100.00 | 设立 | |
德业环境 | 宁波 | 宁波 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
科琳宝 | 宁波 | 宁波 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
德业储能 | 宁波 | 宁波 | 研发 | 52.00 | 设立 | |
德储国际 | 宁波 | 宁波 | 贸易 | 52.00 | 设立 | |
DEYE INVERTER | 新加坡 | 新加坡 | 贸易 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等,以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资等。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预
测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
单位:元
项目 | 期末余额 | ||||
1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借款 | 535,000,000.00 | 535,000,000.00 | |||
交易性金融负债 | 7,968,000.00 | 7,968,000.00 | |||
应付票据 | 408,917,013.18 | 408,917,013.18 | |||
应付账款 | 748,756,087.47 | 748,756,087.47 | |||
其他应付款 | 3,845,544.84 | 3,845,544.84 | |||
一年内到期的非流动负债 | 127,157.00 | 127,157.00 | |||
合计 | 1,704,613,802.49 | 1,704,613,802.49 |
单位:元
项目 | 上年年末余额 | ||||
1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
应付票据 | 446,463,728.61 | 446,463,728.61 | |||
应付账款 | 604,076,625.45 | 604,076,625.45 | |||
其他应付款 | 7,906,903.10 | 7,906,903.10 | |||
一年内到期的非流动负债 | 3,341,938.01 | 3,341,938.01 | |||
合计 | 615,325,466.56 | 615,325,466.56 |
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
于2022年6月30日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润无重大影响。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
单位:元
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
货币资金 | 1,028,355,699.69 | 35,583,393.92 | 1,063,939,093.61 | 1,283,073,422.30 | 15,758,631.09 | 1,298,832,053.39 |
应收账款 | 104,140,977.29 | 104,140,977.29 | 63,512,823.63 | 1,526,288.55 | 65,039,112.18 | |
交易性资产 | 63,757,000.00 | 63,757,000.00 | ||||
合计 | 1,132,496,676.98 | 35,583,393.92 | 1,168,080,070.9 | 1,410,343,245.93 | 17,284,919.64 | 1,427,628,165.57 |
于2022年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值1%,则公司净利润无重大影响。管理层认为1%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 953,878,800.00 | 953,878,800.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 953,878,800.00 | 953,878,800.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 |
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 25,667,030.93 | 25,667,030.93 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 953,878,800.00 | 25,667,030.93 | 979,545,830.93 | |
(六)交易性金融负债 | 7,968,000.00 | 7,968,000.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 7,968,000.00 | 7,968,000.00 | ||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | 7,968,000.00 | 7,968,000.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
宁波梅山保税港区艾思睿投资管理有限公司 | 宁波市北仑区 | 投资管理 | 4,000.00 | 37.97 | 37.97 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是张和君其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
张和君 | 30,000,000.00 | 2018-10-17 | 2023-12-31 | 否 |
张和君 | 11,000,000.00 | 2020-7-27 | 2023-7-27 | 否 |
张和君 | 11,000,000.00 | 2020-7-27 | 2023-7-27 | 否 |
张和君 | 40,000,000.00 | 2020-8-12 | 2025-8-12 | 是 |
张和君 | 55,000,000.00 | 2020-7-27 | 2023-7-27 | 否 |
张和君 | 20,000,000.00 | 2020-8-12 | 2025-8-12 | 是 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,502.48 | 695.50 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1,502.48 | |
1年以内小计 | 98,058,590.90 |
1至2年 | |
2至3年 | 2,619.36 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 98,061,210.26 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 98,061,210.26 | 100 | 4,903,715.35 | 5 | 93,157,494.91 | 56,529,167.23 | 100 | 2,826,611.11 | 5 | 53,702,556.12 |
其中: | ||||||||||
按账龄分析法组合 | 98,061,210.26 | 100 | 4,903,715.35 | 5 | 93,157,494.91 | 56,529,167.23 | 100 | 2,826,611.11 | 5 | 53,702,556.12 |
合计 | 98,061,210.26 | / | 4,903,715.35 | / | 93,157,494.91 | 56,529,167.23 | / | 2,826,611.11 | / | 53,702,556.12 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:按账龄分析法组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 98,058,590.90 | 4,902,929.54 | 5 |
2-3年(含3年) | 2,619.36 | 785.81 | 30 |
合计 | 98,061,210.26 | 4,903,715.35 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
应收账款坏账准备 | 2,826,611.11 | 2,077,104.24 | 4,903,715.35 | |||
合计 | 2,826,611.11 | 2,077,104.24 | 4,903,715.35 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 55,839,112.30 | 56.94 | 2,791,955.62 |
第二名 | 18,588,123.78 | 18.96 | 929,406.19 |
第三名 | 15,095,937.87 | 15.39 | 754,796.89 |
第四名 | 5,392,527.24 | 5.50 | 269,626.36 |
第五名 | 87,374.54 | 0.09 | 4,368.73 |
合计 | 95,003,075.73 | 96.88 | 4,750,153.79 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0 | 0 |
应收股利 | 0 | 0 |
其他应收款 | 855,641,671.91 | 606,065,331.42 |
合计 | 855,641,671.91 | 606,065,331.42 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
□适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 900,584,443.41 |
1至2年 | |
2至3年 | 112,794.13 |
3年以上 | |
3至4年 | 15,000.00 |
4至5年 | |
5年以上 | 450.00 |
合计 | 900,712,687.54 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 900,206,443.41 | 637,557,110.00 |
备用金 | 158,000.00 | 13,000.00 |
保证金 | 348,244.13 | 397,794.13 |
合计 | 900,712,687.54 | 637,967,904.13 |
(9). 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 31,902,572.71 | 31,902,572.71 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 13,168,442.92 | 13,168,442.92 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年6月30日余额 | 45,071,015.63 | 45,071,015.63 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 31,902,572.71 | 13,168,442.92 | 45,071,015.63 | |||
合计 | 31,902,572.71 | 13,168,442.92 | 45,071,015.63 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 往来款 | 764,643,349.72 | 1年以内 | 84.89 | 38,232,167.49 |
第二名 | 往来款 | 109,212,700.00 | 1年以内 | 12.13 | 5,460,635.00 |
第三名 | 往来款 | 26,046,300.00 | 1年以内 | 2.89 | 1,302,315.00 |
第四名 | 往来款 | 245,938.00 | 1年以内 | 0.03 | 11,000.00 |
第五名 | 保证金 | 220,000.00 | 1年以内 | 0.02 | 11,000.00 |
合计 | / | 900,368,287.72 | / | 99.96 | 45,017,117.49 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,151,451,885.97 | 1,151,451,885.97 | 931,025,094.34 | 931,025,094.34 | ||
合计 | 1,151,451,885.97 | 1,151,451,885.97 | 931,025,094.34 | 931,025,094.34 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
宁波德业日用电器科技有限 | 113,461,373.03 | 113,461,373.03 |
公司 | ||||||
宁波德业变频技术股份有限公司 | 320,447,521.31 | 100,426,791.63 | 420,874,312.94 | |||
宁波德业环境电器有限公司 | 400,000,000.00 | 120,000,000.00 | 520,000,000.00 | |||
萃绩科技(上海)有限公司 | 97,116,200.00 | 97,116,200.00 | ||||
合计 | 931,025,094.34 | 220,426,791.63 | 1,151,451,885.97 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 918,913,558.47 | 826,557,802.06 | 1,318,281,899.85 | 1,127,604,311.51 |
其他业务 | 15,302,217.79 | 13,950,863.84 | 14,629,248.99 | 14,998,499.71 |
合计 | 934,215,776.26 | 840,508,665.90 | 1,332,911,148.84 | 1,142,602,811.22 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 150,000,000.00 | 60,000,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 8,930,709.59 | 913,883.37 |
合计 | 158,930,709.59 | 60,913,883.37 |
其他说明:
无。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -512,209.82 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 6,509,866.40 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 32,178,015.93 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 | -25,548,305.00 |
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 511,445.73 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | -1,981,748.62 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | 11,157,064.62 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 15.91 | 2.47 | 2.47 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 15.52 | 2.41 | 2.41 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:张和君董事会批准报送日期:2022年8月17日
修订信息
□适用 √不适用