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晋控电力:2022年半年度报告 下载公告
公告日期:2022-08-19

晋能控股山西电力股份有限公司

2022年半年度报告

2022年08月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘会成、主管会计工作负责人王晓华及会计机构负责人(会计主管人员)卢征声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请投资者查阅本报告《第四节经营情况讨论与分析》中关于公司未来发展的展望中可能面对的主要风险因素分析及对策措施等相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理 ...... 16

第五节环境和社会责任 ...... 17

第六节重要事项 ...... 24

第七节股份变动及股东情况 ...... 47

第八节优先股相关情况 ...... 52

第九节债券相关情况 ...... 54

第十节财务报告 ...... 59

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

二、报告期内在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

以上文件存放于公司资本市场与股权管理部以供查阅。

释义

释义项释义内容
公司、本公司晋能控股山西电力股份有限公司
董事会晋能控股山西电力股份有限公司董事会
监事会晋能控股山西电力股份有限公司监事会
山西省国资委山西省人民政府国有资产监督管理委员会
元、万元人民币元、人民币万元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称晋控电力股票代码000767
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称晋能控股山西电力股份有限公司
公司的中文简称(如有)晋控电力
公司的外文名称(如有)JinnengHoldingShanxiElectricPowerCo.,LTD.
公司的法定代表人刘会成

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名赵文阳郝少伟
联系地址山西省太原市晋阳街南一条10号山西省太原市晋阳街南一条10号
电话0351-77858830351-7785893
传真0351-77858940351-7785894
电子信箱zzdlzbb@zhangzepower.comzzdlzbb@zhangzepower.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用?不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用?不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2021年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用?不适用

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

?是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
调整前调整后调整后
营业收入(元)9,321,145,852.825,898,511,139.126,000,102,751.7855.35%
归属于上市公司股东的净利润(元)19,744,274.8013,284,947.9635,945,607.31-45.07%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-16,836,359.29-16,908,990.535,838,960.98-388.35%
经营活动产生的现金流量净额(元)587,260,439.04416,605,985.42456,931,169.0828.52%
基本每股收益(元/股)-0.00090.00430.0117-107.69%
稀释每股收益(元/股)-0.00090.00430.0117-107.69%
加权平均净资产收益率-0.04%0.16%0.41%-0.45%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
调整前调整后调整后
总资产(元)65,532,774,445.6161,490,920,098.4561,490,920,098.456.57%
归属于上市公司股东的净资产(元)11,546,210,985.429,166,095,238.919,166,095,238.9125.97%

注明:本报告期在计算基本每股收益指标时,归属于普通股股东的净利润扣减了永续债利息22,500,000.00元。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位:元

项目金额说明
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)16,857,818.30
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回650,000.00
受托经营取得的托管费收入3,928,622.79
除上述各项之外的其他营业外收入和支出40,426,369.34
减:所得税影响额15,465,702.61
少数股东权益影响额(税后)9,816,473.73
合计36,580,634.09

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

1.发电业务是公司的核心业务。在加快大容量、高参数火电发展的基础上,大力发展风电、太阳能发电等可再生能源产业,大力提高可再生能源的发电比重。半年度公司完成发电量222.55亿千瓦时。

2.热力业务是公司的重要业务。公司售热业务集中于山西地区,主要供热对象为公司所属各电厂所在地区的重点企业及居民。半年度公司完成供热量2225.61万吉焦。

报告期内公司的主营业务未发生重大变化。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“电力供应业”的披露要求

二、核心竞争力分析

1.明确的中长期发展规划。公司紧跟国家能源产业政策,聚焦发电主业,坚持“建绿电、适改造、智慧化、延寿命”,科学有序推进大容量、高参数先进煤电机组项目建设,积极开展煤电机组“三改联动”,全力推进清洁能源发展,为公司主动融入“碳达峰、碳中和”提供有效的支撑。

2.规范有效的公司治理。公司作为国有控股企业公信力较高,拥有明晰的法人治理结构、制度健全、内控有效。重大事项的决策、执行、监督及披露内容合法,程序规范。公司股东、董监高职责明确、责任清晰。权力机构、决策机构、监督机构与高管层之间权责分明、有效制衡、运行机制顺畅。

3.优秀的专业管理团队。公司选人用人坚持战略导向、业绩导向、基层导向,优化干部队伍结构,一批年富力强的中青年干部走上了重要岗位。公司建立了完善的专业管理体制体系,有针对性的提升专业履职技能和综合能力素养,培育了经验丰富的高效核心管理团队和实力雄厚的关键技术专业队伍,是公司电力生产经营管理和业务沟通的强大保障。

4.科技攻关能力稳步提升。2022年科技研发项目数量及经费较2021年有大幅度提升,各研发项目按计划有序推进。上半年发表科技论文8篇,取得实用新型专利授权3项、软件著作权1项。塔山发电“基于工业互联网的智慧电厂一体化管控平台”、“给水泵行星变频调速装置的应用研发”科研成果分获2022年度山西电力创新一等奖、二等奖;临汾热电、侯马热电、蒲洲热电、同煤热电、工程公司的科研成果分获2022年度山西电力创新三等奖。

报告期内,公司的核心竞争力未发生重要变化。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入9,321,145,852.826,000,102,751.7855.35%主要是报告期长治发电公司投运及公司火电发电量及平均电价升高所致。
营业成本8,206,042,076.225,050,320,174.6362.49%主要是报告期长治发电公司投运及公司燃煤采购成本升高所致。
管理费用64,796,002.6967,677,308.15-4.26%主要是报告期职工薪
酬及租赁费减少所致。
财务费用1,069,947,172.41850,242,991.8625.84%主要是报告期长治发电公司投运及公司利息费用增加所致。
所得税费用75,599,717.3458,370,910.1129.52%主要是报告期应纳税所得额增加所致。
研发投入6,998,023.63100.00%主要是报告期公司研发项目增加所致。
经营活动产生的现金流量净额587,260,439.04456,931,169.0828.52%主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额-1,030,102,390.74-892,476,953.28-15.42%主要是报告期同热三期2×1000MW项目及新能源项目投资现金支出增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额4,938,262,093.19799,544,307.19517.63%主要是报告期取得借款收到的现金增加所致。
现金及现金等价物净增加额4,495,420,141.49363,998,522.991,135.01%主要是报告期筹资活动产生的现金流量净额增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计9,321,145,852.82100%6,000,102,751.78100%55.35%
分行业
电力7,814,103,889.5183.83%4,861,861,304.0481.03%60.72%
热力503,618,344.845.40%431,407,378.387.19%16.74%
燃煤455,807,503.994.89%857,327,536.8214.29%-46.83%
检修服务272,768,655.652.93%202,413,495.123.37%34.76%
其他(包含内部抵销数)274,847,458.832.95%-352,906,962.58-5.88%177.88%
分产品
火电电力6,811,563,988.9473.07%3,750,299,808.6662.50%81.63%
风电电力369,663,387.483.97%454,912,916.477.58%-18.74%
光伏电力553,148,131.155.93%556,020,367.079.27%-0.52%
水电电力79,728,381.940.86%100,628,211.841.68%-20.77%
热力503,618,344.845.40%431,407,378.387.19%16.74%
燃煤455,807,503.994.89%857,327,536.8214.29%-46.83%
检修服务272,768,655.652.93%202,413,495.123.37%34.76%
其他(包含内部抵销数)274,847,458.832.95%-352,906,962.58-5.88%177.88%
分地区
西北地区270,662,101.572.90%291,322,324.254.86%-7.09%
华北地区8,982,183,971.6696.37%5,651,198,769.2194.19%58.94%
华东地区33,668,535.330.36%30,655,520.920.51%9.83%
华中地区115,610.620.00%-100.00%
华南地区3,908,800.000.04%4,263,477.820.07%-8.32%
西南地区30,722,444.260.33%22,547,048.960.38%36.26%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
电力7,814,103,889.516,438,007,912.0117.61%60.72%65.47%-2.36%
分产品
火电电力6,811,563,988.945,992,395,226.5712.03%81.63%74.46%3.62%
风电电力369,663,387.48160,802,811.8856.50%-18.74%6.41%-10.28%
光伏电力553,148,131.15237,157,323.5357.13%-0.52%-0.14%-0.16%
水电电力79,728,381.9447,652,550.0340.23%-20.77%-29.25%7.16%
分地区
西北地区270,662,101.57131,884,058.4351.27%-5.35%-3.85%-0.76%
华北地区7,486,040,588.256,280,859,697.3716.10%65.45%68.40%-1.47%
华东地区26,678,755.4310,168,710.8661.88%-7.17%-0.30%-2.63%
西南地区30,722,444.2615,095,445.3550.87%36.26%9.61%11.95%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用?不适用

四、非主营业务分析?适用□不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益144,764,269.56184.09%主要是由权益法核算的长期股权确认投资收益形成。
营业外收入57,777,981.5573.48%主要是由双细则考核电量收入形成。
营业外支出13,837,281.0417.60%主要是由罚款及捐赠支出形成。
信用减值损失830,000.001.06%主要是由坏账准备转回形成。

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金10,884,626,754.7316.61%6,641,398,698.1910.80%5.81%主要是本报告期银行存款增
加的影响。
应收账款7,704,545,669.9611.76%6,210,303,001.0710.10%1.66%主要是本报告期应收电费增加的影响。
存货1,751,450,540.302.67%1,932,233,597.113.14%-0.47%主要是本报告期库存原材料减少的影响。
长期股权投资2,407,455,615.173.67%2,270,191,345.613.69%-0.02%主要是本报告期联营企业投资收益增加的影响。
固定资产32,577,984,673.5649.71%33,564,465,562.4154.58%-4.87%主要是本报告期资产计提折旧的影响。
在建工程2,841,971,701.774.34%2,513,804,106.034.09%0.25%主要是本报告期同热三期2×1000MW项目投资增加的影响。
使用权资产2,762,578,466.964.22%2,816,609,881.494.58%-0.36%主要是本报告期使用权资产折旧的影响。
短期借款8,509,321,709.7112.98%7,081,669,546.8811.52%1.46%主要是本报告期借款增加的影响。
合同负债4,748,725.420.01%51,167,243.670.08%-0.07%主要是本报告期预收款项减少的影响。
长期借款16,324,908,965.3724.91%12,969,163,177.1521.09%3.82%主要是本报告期借款增加的影响。
租赁负债1,338,319,293.522.04%1,357,633,788.452.21%-0.17%主要是本报告期偿还融资租赁本金的影响。

2、主要境外资产情况

□适用?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用?不适用

4、截至报告期末的资产权利受限情况详见第十节第七项中关于“所有权或使用权受到限制的资产”的描述。

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
205,270,000.006,000,000.003,321.17%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
山西临汾热电有限公司子公司电热生产销售400,000,000.002,892,987,481.22-1,223,887,442.33666,011,133.93-94,055,814.23-76,162,204.01
晋控电力塔山发电山西有限公司子公司电力生产销售410,000,000.003,137,616,067.911,129,103,344.661,112,541,348.29109,481,776.1582,876,451.88
晋控电力同华山西发电有限公司子公司电力生产销售1,000,000,000.005,615,708,636.741,836,587,175.301,293,906,866.4190,278,241.7162,727,163.48
晋控电力山西国电王坪发电有限公司子公司电热生产销售391,619,400.001,807,684,017.13-309,014,877.11392,889,167.63-16,202,777.88-16,244,403.96
晋控电力大唐热电山西有限公司子公司电热生产销售632,447,848.801,248,720,663.16321,846,472.97131,965,719.40-46,140,109.49-45,470,494.04
晋控电力山西工程有限公司子公司电力设备检修及维护130,000,000.00434,270,687.12219,558,125.73272,821,417.602,498,462.872,342,807.52
山西漳泽电力燃料有限公司子公司燃料贸易100,000,000.00432,652,782.951,602,139.26825,978.39825,978.39
晋控电力蒲洲热电山西有限公司子公司电热生产销售564,000,000.003,125,948,218.25-172,884,304.39606,287,464.46-75,149,392.96-70,936,801.99
晋控电力山西新能源有限公司子公司新能源电力热力销售、技术服务2,064,000,000.0015,735,373,068.453,706,738,094.46860,431,168.21256,998,444.21244,756,514.34
晋控电力同兴山西发电有限公司子公司电力生产销售1,000,000,000.001,145,233,638.10494,503,326.79-12,371,814.81-12,371,814.81
山西漳泽电力售电有限公司子公司电热力供应服务500,000,000.00267,933,536.77264,990,821.061,987,093.91-409,065.94-455,381.99
晋控电力同达热电山西有限公司子公司电热生产销售612,786,000.003,175,799,623.98123,016,685.87597,072,704.1146,130,221.8046,254,721.05
晋控电力山西王坪热力有限公司子公司热力销售172,000,000.00957,671,541.27170,544,692.17114,860,098.40244,040.84-576,930.71
宣化县源和新能源有限公司子公司太阳能发电116,200,000.00727,483,179.80196,278,969.6437,360,719.495,374,311.875,347,430.48
晋控电力山西长治发电有限责任公司子公司电热生产销售1,751,000,000.009,347,994,863.891,753,825,580.231,309,769,182.5213,549,092.695,643,245.43
晋控电力山西煤炭配售有限公司子公司煤炭销售100,000,000.001,739,949,237.63311,366,806.05455,807,503.99488,869.58369,033.20
山西天桥水电有限公司子公司电力生产销售160,000,000.00513,746,099.45480,979,315.7179,981,323.9429,355,456.7022,016,517.52
中铝山西新材料有限公司参股公司电解铝生产销售4,279,600,600.0010,071,433,763.602,002,984,705.956,220,019,687.92321,158,215.04314,196,473.43
秦皇岛秦热发电有限责任公司参股公司电热生产销售580,000,000.001,575,061,755.87578,468,652.56646,423,478.6324,113,478.0242,530,338.94
同煤大友资本投资有限公司参股公司金融服务500,000,000.005,520,808,427.51809,759,638.8490,303,642.9968,759,997.30
同煤漳泽(上海)融资租赁有限责任公司参股公司融资租赁1,250,000,000.007,072,818,190.301,656,191,904.54252,677,464.7558,265,601.5143,949,201.13
华润电力(唐山曹妃甸)有限公司参股公司电热生产销售3,571,340,000.009,121,488,240.912,956,977,978.802,051,353,641.54125,634,862.28121,325,828.50

报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
晋控电力山西同赢热电有限责任公司投资设立该公司处于基建期。
晋控电力泽州新能源有限公司投资设立该公司处于基建期。
晋控电力沁源新能源有限公司投资设立该公司处于基建期。
晋控电力潞城新能源有限公司投资设立该公司处于基建期。
晋控电力和顺新能源有限公司投资设立该公司处于基建期。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

燃煤价格持续高位影响火电发电成本增加的风险:公司主营的火力发电主要原材料为燃煤,占发电成本比例超过60%,而公司售电价格与原材料的联动机制不强,若燃煤价格持续高位,将可能对公司经营业绩带来较大不利影响。

应对措施一是控煤价。公司想方设法控降煤价,千方百计提高长协煤兑现率,最大限度优化供煤结构,精准实施配煤掺烧,降低燃料成本。

二是控成本。进一步细化、量化分解增收节支指标,抓好各项措施的落实,确保完成经营目标。严格按照制度要求,认真抓好跟踪、督办、考核工作。

三是增效益。向营销要效益,向销售要效益,向采购要效益,向效率要效益。进一步增强企业盈利能力和抗风险能力,加强对参股公司管理,最大限度提高投资收益,认真研究国家对冲疫情影响实施的一系列再融资政策,持续降低运营成本,提升抗风险和可持续发展能力。

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年第一次临时股东大会临时股东大会46.80%2022年02月10日2022年02月11日2022年第一次临时股东大会决议
2021年度股东大会年度股东大会46.79%2022年05月25日2022年05月26日2021年度股东大会决议

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用□不适用

姓名担任的职务类型日期原因
郝美副总经理聘任2022年04月27日新聘高管
常春董事、副总经理离任2022年04月13日辞职
曹贤庆监事离任2022年04月13日辞职

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
晋控电力同华山西发电有限公司烟尘通过烟囱集中排放1厂区内0.97mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。12.68t533.8t
晋控电力同华山西发电有限公司二氧化硫通过烟囱集中排放1厂区内16.67mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。212.37t1348.98t
晋控电力同华山西发电有限公司氮氧化物通过烟囱集中排放1厂区内40.43mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。519t2683.48t
晋控电力塔山发电山西有限公司烟尘通过烟囱集中排放1厂区内1.77mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。22.04t480t
晋控电力塔山发电山西有限公司二氧化硫通过烟囱集中排放1厂区内17.41mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。221.79t1200t
晋控电力塔山发电山西有限公司氮氧化物通过烟囱集中排放1厂区内25.3mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放318.72t2400t
标准》(DB14/1703-2019)。
晋能控股山西电力股份有限公司河津发电分公司烟尘通过烟囱集中排放1厂区内1.06mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。7.67t104.794t
晋能控股山西电力股份有限公司河津发电分公司二氧化硫通过烟囱集中排放1厂区内23.13mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。156t841.32t
晋能控股山西电力股份有限公司河津发电分公司氮氧化物通过烟囱集中排放1厂区内34.64mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。233.22t1682.647t
晋能控股山西电力股份有限公司侯马热电分公司烟尘通过烟囱集中排放1厂区内1.2mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。7.52t67.56t
晋能控股山西电力股份有限公司侯马热电分公司二氧化硫通过烟囱集中排放1厂区内17.93mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。114.72t472.96t
晋能控股山西电力股份有限公司侯马热电分公司氮氧化物通过烟囱集中排放1厂区内34.53mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。218.52t675.66t
山西临汾热电有限公司烟尘通过烟囱集中排放1厂区内2.42mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》16.98t62.37t
(DB14/1703-2019)。
山西临汾热电有限公司二氧化硫通过烟囱集中排放1厂区内20.01mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。140.21t436.56t
山西临汾热电有限公司氮氧化物通过烟囱集中排放1厂区内33.95mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。236.09t623.65t
晋控电力蒲洲热电山西有限公司烟尘通过烟囱集中排放1厂区内2.33mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。16.9t103.65t
晋控电力蒲洲热电山西有限公司二氧化硫通过烟囱集中排放1厂区内20.88mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。155.76t795.28t
晋控电力蒲洲热电山西有限公司氮氧化物通过烟囱集中排放1厂区内31.39mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。230.49t876.18t
晋能控股山西电力股份有限公司漳泽发电分公司烟尘通过烟囱集中排放1厂区内1.42mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。3.98t21.35t
晋能控股山西电力股份有限公司漳泽发电分公司二氧化硫通过烟囱集中排放1厂区内15.55mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/47.57t2858.19t
1703-2019)。
晋能控股山西电力股份有限公司漳泽发电分公司氮氧化物通过烟囱集中排放1厂区内30.85mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。86.4t953.23t
晋控电力山西国电王坪发电有限公司烟尘通过烟囱集中排放1厂区内2.17mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。9.26t209.10t
晋控电力山西国电王坪发电有限公司二氧化硫通过烟囱集中排放1厂区内15.01mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。66.8t522.75t
晋控电力山西国电王坪发电有限公司氮氧化物通过烟囱集中排放1厂区内36.31mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。159t1045.50t
晋控电力大唐热电山西有限公司烟尘通过烟囱集中排放2厂区内3.2mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。5.41t162.6t
晋控电力大唐热电山西有限公司二氧化硫通过烟囱集中排放2厂区内16.23mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。30.87t406.49t
晋控电力大唐热电山西有限公司氮氧化物通过烟囱集中排放2厂区内35.72mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-66.02t812.98t
2019)。
晋控电力同达热电山西有限公司烟尘通过烟囱集中排放1厂区内1.16mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。7.28t384.5t
晋控电力同达热电山西有限公司二氧化硫通过烟囱集中排放1厂区内11.06mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。67.88t961.26t
晋控电力同达热电山西有限公司氮氧化物通过烟囱集中排放1厂区内35.04mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。212.23t1570t
晋控电力山西长治发电有限责任公司烟尘通过烟囱集中排放1厂区内1.45mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。17.34t176.14t
晋控电力山西长治发电有限责任公司二氧化硫通过烟囱集中排放1厂区内16.56mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。227.44t1214.2t
晋控电力山西长治发电有限责任公司氮氧化物通过烟囱集中排放1厂区内29.24mg/m3山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)。400.04t1704.7t

防治污染设施的建设和运行情况

公司遵守国家环保法律法规,承担环保责任,推进科技创新,坚持绿色低碳发展。公司所涉及的现役10家火力发电单位全部完成了脱硫、脱硝、除尘超低排放改造,并通过了环境主管部门验收备案。新建的长治发电公司已正式投入生产,按照超低排放标准设计,环保设施稳定运行,去除率和投运率达到设计要求,脱硫设施投运率达到100%,污染物排放浓度达到山西省《燃煤电厂大气污染物排放标准》(DB14/1703-2019)标准要求。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司建设项目严格按照环境保护有关法律法规要求,编制了环境影响评价报告书,并通过了有审批资质的环境保护主管部门批复,建设项目环境影响评价工作到位。公司各火电企业全部取得排污许可证,建立健全了排污许可台账,每月度、季度、年度编制执行报告并提交到当地环境保护主管部门,做到了依法持证排污。突发环境事件应急预案

公司各发电单位编制环境风险评估报告和突发环境事件应急预案,在当地环境保护主管部门备案;编制了异常工况下污染物超标应急处置方案,防止污染物超标排放;制定了应急演练计划,按要求进行定期培训和演练。环境自行监测方案公司各发电单位按环保要求编制了环境自行监测方案,并在当地生态环境保护主管部门备案。方案明确了监测项目、监测频次、监测点位,规范了采样、分析、质控、报告过程,制定了严格的质量控制措施,2022年上半年,晋控电力所属各发电单位严格按照监测方案进行烟气污染物自动监测,开展周围环境空气质量、废水、灰场地下水及噪声等污染物的定期监测,并按照要求进行信息公开。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无。其他应当公开的环境信息公司各发电单位依法对排污情况和环境监测情况进行信息公开,未发生环境事故,未发生超标或违规排放的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用一是不断完善管理体系机制,通过开展公司内部碳核查,组织技术培训,加强数据质量管理。二是推动碳排放工作与节能降耗工作紧密结合,通过节能改造等措施,降低碳排放强度。三是公司建设碳排放管理信息化系统,对碳排放数据、碳资产进行集中管理。晋控电力碳排放量和碳排放强度呈现逐步降低趋势,为实现“碳达峰、碳中和”奠定良好基础。其他环保相关信息

公司各单位按期缴纳环境保护税。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“电力供应业”的披露要求公司严格按照要求进行环境信息的批露。

二、社会责任情况履行乡村振兴社会责任情况

(一)巩固拓展脱贫攻坚成果助力乡村振兴工作规划2022年是党的“二十大”召开之年,是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的深化之年。公司认真贯彻落实习近平总书记视察山西考察脱贫攻坚重要讲话和重要指示精神,聚焦“守底线、抓衔接、促振兴”的目标任务,把巩固脱贫成果推进乡村振兴工作牢牢抓在手上,持续推进全面脱贫与乡村振兴有效衔接开展帮扶,以驻村帮扶、产业帮扶、就业帮扶、返贫监测、美丽乡村建设、“我为群众办实事”、项目帮扶等方式,继续承担起2个村的乡村振兴任务和3

个扶贫项目。下发了《关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的指导意见》,成立脱贫攻坚与乡村振兴工作领导小组,由党委书记、副董事长和总经理担任组长,强化对公司乡村振兴工作的统筹指导;明确了巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的日常遵循和一般程序,确保规范开展扶贫和乡村振兴工作;明确了将巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作纳入党建考核,确保各项工作保质保量完成。

(二)年度巩固拓展脱贫攻坚成果助力乡村振兴工作情况

1.积极开展光伏扶贫项目公司积极开展光伏扶贫项目,根据《国家能源局国务院扶贫办关于“光伏扶贫”工作会议纪要》(国能新能【2014】420号)文件精神和河北省光伏扶贫试点方案,子公司赤城县光硕新能源有限公司定点扶贫赤城县赤城镇七里河村,扶贫人口1600户,每年每户3000元,扶贫期限20年;定点扶贫赤城县龙关镇高家沟村,每年支付15.5万元。根据晋光伏扶贫办函字【2018】20号和长发改审备案【2017】526号文件,子公司晋控电力山西长治发电有限责任公司沁县光伏项目扶贫人口667户,每年每户3000元。根据《山西省发展和改革委员会山西省扶贫开发办公室关于下达我省“十三五”第一批光伏扶贫项目计划的通知》(晋发改新能源发【2018】10号),公司子公司新能源公司河曲300MW光伏扶贫发电项目定点扶贫1200户建档立卡扶贫户,每年每户3000元,扶贫期限20年。2022年上半年,公司运营的光伏扶贫项目继续保持良好经营业绩,并按时足额支付了扶贫款。光伏扶贫项目提供的扶贫款让贫困户收入得到提高,为项目所在地区巩固拓展脱贫攻坚成果助力乡村振兴工作做出了重要贡献。

2.积极参与乡村振兴工作子公司晋控电力同华山西发电有限公司按照原平市委市政府要求,驻村开展乡村振兴工作,帮扶对象是原平市轩岗镇龙宫村。2022年以来,他们紧紧围绕驻村任务和帮扶责任,严格落实乡村振兴各项工作,扎实开展了“消费扶贫”活动,帮助销售特色产品(小米2000斤);定期开展走访慰问活动,慰问80岁以上贫困村民75人、龙宫小学师生20人,为27名师生送去了学习生活用品;定期开展对困难村民、老党员等慰问活动,上半年慰问45人次。建立了龙宫村“爱心超市”,上半年发放物资1.6万余元。全力做好入户走访帮扶工作,每季度开展一次义诊、理发和家电维修等便民服务活动,广大村民“零距离”享受服务;积极开展好疫情防控工作,全力做好教育、医疗、住房、饮水等帮扶政策宣讲活动,以扎实有效的行动全力促进美丽乡村建设。

晋控电力侯马热电分公司帮扶对象分别是侯马市张村乡观庄村和侯马市高村乡西贺村。1-4月份,驻张村乡观庄村期间,他们持续巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接工作,全力推动美丽村庄建设、改善和提升人居环境质量。认真开展了脱贫户因病返贫监测工作,持续做好脱贫户因灾返贫监测和灾后重建工作,举办脱贫户劳动技能培训,做好脱贫户外出务工情况监测,开展入户走访和送温暖活动,发现困难及时帮助解决,让他们充分感受到党和政府的关怀,享受乡村振兴的发展成果。2022年4月,按照侯马市委市政府、市扶贫办指示,对全市帮扶工作队帮扶村进行了调整,侯马热电分公司帮扶对象由原来驻张村乡观庄村调整到高村乡西贺村。入驻以来,他们认真查看村档案资料,全面摸清村基本情况,与村“两委”结对共建,扎实做好创建评选星文明户建设工作,认真做好返贫监测摸底、排查等工作,对全村近1500余人建立了预警信息核查入户工作台帐、村防返贫监测工作台帐、脱贫按劳动力就业情况台帐,摸村情、察民意,解难题,将乡村振兴与巩固拓展脱贫攻坚有效衔接帮扶工作各项政策落到实处。

(三)后续助力乡村振兴计划

巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接是一项重要的政治任务。2022年下半年,晋控电力党委将深刻领会习近平总书记关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接重要讲话重要指示精神,认真贯彻落实习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神和习近平总书记在山西考察调研看望慰问基层干部群众重要指示精神,准确把握全面推进乡村振兴的形势和要求,始终保持守底线、抓发展、促振兴的攻坚态势,不断建立健全巩固拓展脱贫攻坚成果长效机制,充分彰显国企社会责任,以更强担当抓好巩固衔接,努力推动巩固脱贫攻坚成果再上新台阶、农民增收再添新佳绩、乡村振兴再开新局面。

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是?否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

七、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□适用?不适用

九、处罚及整改情况?适用□不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引
河津发电分公司其他河津发电分公司未经许可向山西强运科贸有限公司、河津市华灿煤业有限公司供电,供电量共计15,007,195千瓦时。违反《中华人民共和国电力法》第二十五条、第六十三条和《电力供应与使用条例》第三十八条规定。被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚以及被证券交易所公开谴责的情形国家能源局对河津发电分公司作出行政处罚:没收违法所得2,095,311元,处违法所得3倍罚款6,285,933元,合计罚没款为8,381,244元。2022年04月18日2022临-012

整改情况说明?适用□不适用

1.河津发电分公司已完成罚没款缴纳。

2.完成了对河津市华灿煤业有限公司供电端电缆及附属设备的拆除,并挖开原有电缆沟,取出了残留的供电电缆;同时河津市华灿煤业有限公司也已拆除了变压器、配电柜等用电端设备,彻底性切断了供电途径。

3.公司对于本次行政处罚高度重视,已对下属各发电公司进行了全覆盖无死角检查,举一反三完善相关管理制度,加强对国家供电政策的学习和研究,并推行供电业务合法合规性审查全覆盖管理,确保每项供电业务合法合规,杜绝任何类似事件再次发生。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
晋能控股煤业集团有限公司及所属企业受同一母公司控制采购燃料采购燃料市场价格市场价格29,477.736.14%80,000按签订的合同执行市场价格2022年04月29日公告媒体:巨潮资讯网;公告编号:2022
临-017
晋能控股电力集团有限公司及所属企业受同一最终控制人控制采购燃料采购燃料市场价格市场价格268,772.4555.95%713,300按签订的合同执行市场价格2022年04月29日公告媒体:巨潮资讯网;公告编号:2022临-017
晋能控股煤业集团有限公司及所属企业受同一母公司控制接受运输服务运输业务市场价格市场价格22,502.2252.05%70,000按签订的合同执行市场价格2022年04月29日公告媒体:巨潮资讯网;公告编号:2022临-017
晋能控股电力集团有限公司及所属企业受同一最终控制人控制接受运输服务运输业务市场价格市场价格4,803.1911.11%20,000按签订的合同执行市场价格2022年04月29日公告媒体:巨潮资讯网;公告编号:2022临-017
晋能控股煤业集团有限公司及所属企业受同一母公司控制接受金融业务日最高存款余额市场价格市场价格56,221.285.17%200,000按签订的合同执行市场价格2022年04月29日公告媒体:巨潮资讯网;公告编号:2022临-017
中铝山西新材料有限公司联营企业销售电力销售电力市场价格市场价格54,731.067.00%120,000按签订的合同执行市场价格2022年04月29日公告媒体:巨潮资讯网;公告编
号:2022临-017
晋能控股装备制造集团有限公司及所属企业受同一最终控制人控制销售电力销售电力市场价格市场价格25,780.623.30%60,000按签订的合同执行市场价格2022年04月29日公告媒体:巨潮资讯网;公告编号:2022临-017
晋能控股煤业集团有限公司及所属企业受同一母公司控制销售电力销售电力市场价格市场价格95,475.4212.22%240,000按签订的合同执行市场价格2022年04月29日公告媒体:巨潮资讯网;公告编号:2022临-017
合计----557,763.97--1,503,300----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来?适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是?否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

?适用□不适用存款业务

关联方关联关系每日最高存款限额(万元)存款利率范围期初余额(万元)本期发生额期末余额(万元)
本期合计存入金额(万元)本期合计取出金额(万元)
大同煤矿集团财务有限责任公司受同一母公司控制200,0000.47%--3.025%158,732.491,053,850.611,156,361.8356,221.27

贷款业务

关联方关联关系贷款额度(万元)贷款利率范围期初余额(万元)本期发生额期末余额(万元)
本期合计贷款金额(万元)本期合计还款金额(万元)
大同煤矿集团财务有限责任公司受同一母公司控制11,6503.85%11,65011,6500

授信或其他金融业务

关联方关联关系业务类型总额(万元)实际发生额(万元)
大同煤矿集团财务有限责任公司受同一母公司控制授信500,0002,000

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用□不适用

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
中铝山西新材料有限公司晋能控股山西电力股份有限公司2×300MW机组2022年01月01日2022年12月31日0.003元/千瓦时3,928,622.79元

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
2022临─017关于追认2021年度日常关联交易超额部分及2022年度日常关联交易预计的公告2022年04月29日巨潮资讯网

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况?适用□不适用托管情况说明

本公司受托经营中铝山西新材料有限公司(原名称山西华泽铝电有限公司)(以下简称“中铝新材料公司”)2×300MW发电机组的生产运行,中铝新材料公司包销

台发电机组的所有电力产品。根据以前年度签订的框架协议,受托机组燃煤费用按实际供电量、供电标准煤耗率及结算期内的入炉煤标煤单价确定,燃油按油表计算的实际耗油量和单价进行结算,公用费用除检修费、环保收费、以及政策性收费外按双方装机容量

进行分摊,受托管理机组2022年半年度托管收入3,928,622.79元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

(2)承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明本公司作为出租方:

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入(元)
长治市明乐商贸有限公司及其他零星商户房屋建筑物224,247.36

本公司作为承租方:

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费(元)
晋能控股煤业集团有限公司土地使用权949,403.70

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用□不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如反担保情况担保期是否履行完毕是否为关联方
公告披露日期有)(如有)担保
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)0报告期末实际对外担保余额合计(A4)0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
宣化县源和新能源有限公司2020年05月28日46,2502020年05月28日41,750连带责任担保未来收益11年
山西临汾热电有限公司2019年04月19日15,0002019年06月13日6,477.14连带责任担保未来收益5年
山西临汾热电有限公司2020年07月28日25,0002020年08月21日15,748.35连带责任担保未来收益5年
山西临汾热电有限公司2020年08月24日20,0002020年09月14日11,200连带责任担保未来收益5年
山西临汾热电有限公司2021年09月02日15,0002021年09月03日11,250连带责任担保未来收益3年
晋控电力山西煤炭配售有限公司2021年07月02日10,0002022年03月04日4,850连带责任担保未来收益1年
晋控电力山西长治发电有限责任公司2019年07月19日80,0002019年11月14日34,146.47连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西长治发电有限责任公司2019年08月15日100,0002019年09月12日25,244.1连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西长治发电有限责任公司2019年11月14日50,0002019年11月22日29,270.27连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西长治发电有限责任公司2019年12月20日55,0002019年12月30日34,596.27连带责任担保未来收益7年
晋控电力山西长治发电有限责任公司2019年12月29日100,0002020年04月30日92,500连带责任担保未来收益16年
晋控电力山西长治发电有限责任公司2019年12月29日200,0002020年09月25日183,600连带责任担保未来收益13年
晋控电力山西长治发电有限责任公司2020年06月30日19,0002020年07月21日18,850连带责任担保未来收益3年
晋控电力山西长治发电有限责任公司2020年12月29日50,0002021年02月10日29,900连带责任担保未来收益12年
晋控电力山西长治发电有限责任公司2021年06月10日50,0002021年07月23日47,384.52连带责任担保未来收益8年
晋控电力山西长治发电有限责任公司2021年08月04日12,0002021年09月06日12,000连带责任担保未来收益1年
晋控电力山西长治发电有限责任公司2021年12月13日40,0002022年01月28日39,500连带责任担保未来收益10年
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2015年04月20日6,5002015年12月18日4,051.71连带责任担保未来收益12年
晋控电力蒲洲热电山西有限2015年04月20日19,5002016年01月26日12,155连带责任担保未来收益12年
公司
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2015年04月20日6,5002016年01月29日4,051.71连带责任担保未来收益12年
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2015年04月20日1,9502016年07月14日1,215.5连带责任担保未来收益12年
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2015年04月20日13,0002015年09月15日5,248.55连带责任担保未来收益10年
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2018年04月24日20,0002018年11月23日6,587.5连带责任担保未来收益5年
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2018年04月24日16,0002018年12月13日5,244.51连带责任担保未来收益5年
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2019年06月12日11,0002019年07月15日981.55连带责任担保未来收益3年
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2020年05月28日20,0002020年06月19日12,589.88连带责任担保未来收益5年
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2021年06月10日20,0002021年06月22日13,333.33连带责任担保未来收益3年
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2021年06月10日6,0002021年08月05日6,000连带责任担保未来收益1年
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2021年09月02日10,0002021年09月24日10,000连带责任担保未来收益1年
晋控电力蒲洲热电山西有限公司2021年11月16日30,0002021年12月22日30,000连带责任担保未来收益1年
晋控电2021年10,0002021年10,000连带责未来收1年
力蒲洲热电山西有限公司12月13日12月31日任担保
晋控电力山西王坪热力有限公司2018年03月09日16,0002018年03月22日9,312.31连带责任担保未来收益10年
晋控电力山西王坪热力有限公司2019年11月14日20,0002019年11月15日15,300连带责任担保未来收益10年
晋控电力山西王坪热力有限公司2021年08月04日9,0002021年08月17日8,800连带责任担保未来收益9年
晋控电力山西王坪热力有限公司2017年10月13日15,0002017年12月05日1,500连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西王坪热力有限公司2018年12月15日4,0002018年12月27日1,309.74连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西王坪热力有限公司2018年12月15日4,0002019年02月27日1,307.39连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西国电王坪发电有限公司2019年07月20日30,0002019年08月19日12,948.05连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西国电王坪发电有限公司2020年08月25日15,0002020年10月12日7,100连带责任担保未来收益3年
晋控电力山西国电王坪发电有限公司2021年02月08日20,0002021年03月26日18,322.15连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西国电王坪发电有限公2021年07月02日13,0002021年07月23日8,808.59连带责任担保未来收益3.5年
晋控电力山西国电王坪发电有限公司2021年07月02日20,0002021年08月10日15,282.44连带责任担保未来收益3年
晋控电力山西新能源有限公司2018年12月07日45,0002019年07月26日10,000连带责任担保未来收益3年
晋控电力山西新能源有限公司2018年12月07日15,0002019年11月28日15,000连带责任担保未来收益3年
晋控电力山西新能源有限公司2020年01月21日10,0002020年04月28日4,000连带责任担保未来收益3年
晋控电力山西新能源有限公司2020年12月29日5,0002021年01月04日5,000连带责任担保未来收益3年
晋控电力山西新能源有限公司2021年07月02日10,0002021年08月06日10,000连带责任担保未来收益1年
晋控电力山西新能源有限公司2021年07月02日20,0002021年12月31日20,000连带责任担保未来收益1年
晋控电力山西新能源有限公司2021年08月04日16,0002022年05月28日16,000连带责任担保未来收益11年
晋控电力山西新能源有限公司2019年03月26日25,0002019年04月24日15,625连带责任担保未来收益8年
晋控电力山西新能源有限公司2016年04月30日15,3992017年03月21日7,904.57连带责任担保未来收益9年
晋控电力山西新能源有限公司2017年04月19日32,0002017年09月15日7,800连带责任担保未来收益7年
晋控电力山西新能源有限公司2017年04月19日11,0002017年09月15日4,950连带责任担保未来收益9年
晋控电力山西新能源有限公司2020年04月22日9,0002020年05月28日3,615.62连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西新能源有限公司2020年04月22日2,5002020年06月29日70.18连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西新能源有限公司2020年04月22日2,5002020年06月29日70.01连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西新能源有限公司2021年02月08日23,7002021年02月08日20,700连带责任担保未来收益8年
晋控电力山西新能源有限公司2021年02月08日25,4302021年02月08日22,430连带责任担保未来收益9年
晋控电力山西新能源有限公司2021年02月08日9,8002021年02月08日8,557.64连带责任担保未来收益8年
晋控电力山西新能源有限公司2021年02月08日8,8002021年02月08日7,684.36连带责任担保未来收益8年
晋控电力山西新能源有限公司2021年02月08日9,8002021年02月08日8,557.64连带责任担保未来收益8年
晋控电力山西新能源有限公司2015年04月17日21,1702016年03月10日9,526.5连带责任担保未来收益10年
晋控电力山西新能源有限公司2018年12月27日30,0002018年12月27日20,400连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西2016年04月3062,0002017年07月3151,000连带责任担保未来收益17年
新能源有限公司
晋控电力山西新能源有限公司2020年03月17日30,0002020年03月17日28,950连带责任担保未来收益18年
晋控电力山西新能源有限公司2019年11月14日30,0002020年04月17日28,950连带责任担保未来收益18年
晋控电力山西新能源有限公司2020年07月28日42,0002020年08月18日35,243.05连带责任担保未来收益8年
晋控电力山西新能源有限公司2021年07月02日58,7202021年07月29日54,720连带责任担保未来收益12年
晋控电力山西新能源有限公司2021年07月02日5,0002021年08月26日4,212.68连带责任担保未来收益12年
晋控电力山西新能源有限公司2015年11月13日30,0002017年07月26日24,000连带责任担保未来收益15年
晋控电力山西新能源有限公司2017年07月25日14,8502017年11月29日10,147.5连带责任担保未来收益12年
晋控电力山西新能源有限公司2019年06月12日6,3002019年06月14日3,307.5连带责任担保未来收益7年
晋控电力山西新能源有限公司2017年07月25日29,7002017年12月04日20,443.5连带责任担保未来收益12年
晋控电力山西新能源有限公司2019年06月12日1,7002019年12月13日1,105连带责任担保未来收益7年
晋控电力山西新能源有限公2019年06月12日8,0002020年01月10日5,700连带责任担保未来收益7年
晋控电力山西新能源有限公司2021年03月30日20,0002021年05月14日17,361.99连带责任担保未来收益3年
晋控电力山西新能源有限公司2017年07月25日27,0002018年05月15日3,007.1连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西新能源有限公司2020年01月21日13,5002020年04月07日10,454连带责任担保未来收益10年
晋控电力山西新能源有限公司2020年03月17日10,0002020年04月22日4,150连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西新能源有限公司2016年04月30日18,2002017年02月14日8,990.82连带责任担保未来收益15年
晋控电力山西新能源有限公司2016年04月30日5002017年02月14日500连带责任担保未来收益15年
晋控电力山西新能源有限公司2016年04月30日15,5002017年03月15日9,331.02连带责任担保未来收益15年
晋控电力山西新能源有限公司2016年04月30日5002017年03月15日50连带责任担保未来收益15年
晋控电力山西新能源有限公司2016年04月30日15,4002017年01月21日4,221.78连带责任担保未来收益7年
晋控电力山西新能源有限公司2016年04月30日19,5882017年03月21日10,054.86连带责任担保未来收益9年
晋控电力山西新能源有限公司2016年04月30日56,0002017年10月01日44,000连带责任担保未来收益15年
晋控电2019年25,0002019年10,864.连带责未来收5年
力山西新能源有限公司07月19日08月16日59任担保
晋控电力山西新能源有限公司2020年04月22日20,0002020年04月30日11,666.67连带责任担保未来收益6年
晋控电力山西新能源有限公司2019年09月30日8,5002020年04月30日7,500连带责任担保未来收益15年
晋控电力山西新能源有限公司2019年09月30日5002020年04月30日500连带责任担保未来收益15年
晋控电力山西新能源有限公司2019年04月19日65,8002019年07月12日21,465连带责任担保未来收益15年
晋控电力山西新能源有限公司2021年03月30日50,0002021年06月25日40,873.98连带责任担保未来收益5年
晋控电力山西新能源有限公司2021年08月04日5,0002021年12月31日4,626.31连带责任担保未来收益6年
晋控电力山西新能源有限公司2021年08月04日10,0002021年12月31日9,253.85连带责任担保未来收益6年
晋控电力山西新能源有限公司2017年07月25日24,0132017年07月25日12,326.29连带责任担保未来收益9年
晋控电力山西新能源有限公司2021年08月04日5,0002022年01月05日5,000连带责任担保未来收益10年
晋控电力山西新能源有限公司2021年11月16日12,5002022年03月31日11,719.13连带责任担保未来收益7年
晋控电力山西新能源2020年12月21日30,0002021年02月23日25,938.19连带责任担保未来收益8年
有限公司
晋控电力山西新能源有限公司2021年07月02日17,6292022年04月14日17,629连带责任担保未来收益12年
晋控电力山西新能源有限公司2021年07月02日11,4602022年04月14日11,460连带责任担保未来收益12年
晋控电力山西新能源有限公司2021年07月02日10,1332022年04月14日10,133连带责任担保未来收益12年
晋控电力山西新能源有限公司2021年07月02日11,4932022年04月14日11,493连带责任担保未来收益12年
晋控电力山西新能源有限公司2021年07月02日11,1632022年04月14日11,163连带责任担保未来收益12年
晋控电力同达热电山西有限公司2018年03月09日20,0002018年06月29日4,431.7连带责任担保未来收益5年
晋控电力同达热电山西有限公司2021年10月26日15,0002021年12月20日12,661.35连带责任担保未来收益3年
晋控电力同华山西发电有限公司2018年11月29日38,0002018年12月14日5,122.48连带责任担保未来收益4年
晋控电力同华山西发电有限公司2019年03月26日30,0002019年03月29日9,772连带责任担保未来收益5年
晋控电力同华山西发电有限公司2020年07月28日19,0002020年08月14日13,300连带责任担保未来收益5年
晋控电力同华山西发电有限公司2020年12月11日10,0002021年01月04日10,000连带责任担保未来收益3年
晋控电力同华山西发电有限公司2021年02月08日33,2502021年02月26日19,994.45连带责任担保未来收益3年
晋控电力同华山西发电有限公司2022年01月20日15,2002022年02月15日14,428.13连带责任担保未来收益4年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2017年01月24日30,0002017年07月26日24,000连带责任担保未来收益15年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2017年01月24日14,8502017年11月29日10,147.5连带责任担保未来收益12年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2017年01月24日29,7002017年12月04日20,443.5连带责任担保未来收益12年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2017年01月24日41,9002017年12月29日18,331.25连带责任担保未来收益8年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日8,030.42019年06月17日887.49连带责任担保5年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日13,4782019年08月30日1,144.96连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日4,0002019年09月06日114.1连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日9,0002019年09月12日256.73连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日2,0902019年09月30日92.8连带责任担保3年
同煤漳泽上海2019年03月146,0502019年10月30176连带责任担保3年
融资租赁有限公司
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日10,0002019年11月11日320连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日5,5002019年12月20日160连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日3,1252019年12月25日200连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日8,5732019年12月30日343.36连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日10,7702020年02月28日1,046.4连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日3,5752020年04月22日323.95连带责任担保2年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日6,1002020年04月27日676.85连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日3,9602020年04月30日115.2连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2019年03月14日7,7612020年05月14日827.84连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日9,5602020年06月30日867.93连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限2020年06月30日6,1902020年06月30日643.44连带责任担保3年
公司
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日3,8502020年06月30日112.85连带责任担保2年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日10,0002020年06月30日1,103.51连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日6,6802020年06月30日812.8连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日5,5002020年06月30日1,144连带责任担保5年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日7,0402020年07月27日236.8连带责任担保2年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日15,1962020年08月20日3,710.72连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日10,0002020年08月21日1,100.01连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日3,0002020年09月03日64连带责任担保2年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日50,0002020年09月29日16,000连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日15,0002020年10月14日2,425.63连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日4,2002020年10月14日660.51连带责任担保3年
同煤漳2020年4,0952020年657.6连带责3年
泽上海融资租赁有限公司06月30日11月03日任担保
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日10,2002020年11月19日2,944连带责任担保2年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日10,1002020年11月19日2,912连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日7,0002021年01月28日1,302.4连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日4,0002021年01月29日608连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日9,0002021年01月29日1,366.4连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日4,9702021年01月29日934.4连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日22,0002021年02月26日4,002.62连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日2,6002021年03月19日256连带责任担保2年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日10,0002021年03月29日1,866.67连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日8,0002021年03月31日1,651.2连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租2020年06月30日7,0002021年04月30日1,024连带责任担保2年
赁有限公司
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2020年06月30日5,0002021年05月31日1,105.77连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日6,288.292021年08月03日992.05连带责任担保1年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日9,0002021年08月18日2,880连带责任担保1年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日19,0002021年08月27日4,560连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日19,9002021年09月29日4,234.67连带责任担保2年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日5,0002021年12月09日1,600连带责任担保1年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日2,5002021年12月10日800连带责任担保1年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日4,0002022年01月07日960连带责任担保1年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日3,0002022年01月17日880连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日2,0002022年01月20日586.67连带责任担保3年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日4,0002022年01月28日960连带责任担保1年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日14,5002022年02月25日3,893.33连带责任担保2年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日4,0002022年03月07日1,280连带责任担保1年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日6,4002022年03月25日1,568连带责任担保1年
同煤漳泽上海融资租赁有限公司2021年06月10日3,4002022年06月16日1,088连带责任担保3年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)14,428.13报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)164,591.26
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)3,175,529.69报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)1,926,235.38
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)0报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)14,428.13报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)164,591.26
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)3,175,529.69报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)1,926,235.38
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例166.83%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)155,403.91
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)1,698,214.4
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)72,617.07
上述三项担保金额合计(D+E+F)1,926,235.38

3、委托理财

□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份164,699,7475.35%000-200-200164,699,5475.35%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股164,640,8835.35%00000164,640,8835.35%
3、其他内资持股58,8640.00%000-200-20058,6640.00%
其中:境内法人持股00.00%0000000.00%
境内自然人持股58,8640.00%000-200-20058,6640.00%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份2,912,242,47294.65%0002002002,912,242,67294.65%
1、人民币普通股2,912,242,47294.65%0002002002,912,242,67294.65%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其00.00%0000000.00%
三、股份总数3,076,942,219100.00%000003,076,942,219100.00%

股份变动的原因

□适用?不适用股份变动的批准情况

□适用?不适用股份变动的过户情况

□适用?不适用股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况?适用□不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
陈瑞清20020000高管持股2022.1.4
合计20020000----

二、证券发行与上市情况

□适用?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数130,019报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
晋能控股煤业集团有限公司国有法人29.43%905,653,8100164,640,883741,012,927
山西省人民政府国国有法人9.72%299,130,00000299,130,000
有资产监督管理委员会
国电投华泽(天津)资产管理有限公司国有法人6.89%212,132,800-81042000212,132,800
中投知本汇(北京)资产管理有限公司-晋商1号私募投资基金其他4.49%138,121,54700138,121,547
中投知本汇(北京)资产管理有限公司-晋商2号私募投资基金其他4.49%138,121,54600138,121,546
华安未来资产-工商银行-中航信托-天顺(2016)322号华安未来定增投资单一资金信托其他4.14%127,391,54600127,391,546
山西晋信汇承企业管理咨询合伙企业(有限合伙)境内非国有法人3.49%107,352,14600107,352,146
上海瀚晓企业管理咨询合伙企业(有限合伙)境内非国有法人1.86%57,180,00057180000057,180,000
国开泰富基金-光大银行-华鑫国际信托-华鑫信托·专户投资2号其他0.47%14,456,228-53500000014,456,228
单一资金信托
曹桂香境内自然人0.33%10,008,04210008042010,008,042
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明山西省人民政府国有资产监督管理委员会是晋能控股煤业集团有限公司的实际控制人,两名股东之间存在关联关系,属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明山西省人民政府国有资产监督管理委员会将其持有的299,130,000股公司股份委托晋能控股煤业集团有限公司进行管理,行使表决权。
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注11)
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
晋能控股煤业集团有限公司741,012,927.00人民币普通股741,012,927
山西省人民政府国有资产监督管理委员会299,130,000.00人民币普通股299,130,000
国电投华泽(天津)资产管理有限公司212,132,800.00人民币普通股212,132,800
中投知本汇(北京)资产管理有限公司-晋商1号私募投资基金138,121,547.00人民币普通股138,121,547
中投知本汇(北京)资产管理有限公司-晋商2号私募投资基金138,121,546.00人民币普通股138,121,546
华安未来资产-工商银行-中航信托-天顺(2016)322号华安未来定增投资单一资金信托127,391,546.00人民币普通股127,391,546
山西晋信汇承企业管理咨询合伙企业(有限合伙)107,352,146.00人民币普通股107,352,146
上海瀚晓企业管理咨询合伙企业(有限合伙)57,180,000.00人民币普通股57,180,000
国开泰富基金-光大银行-华鑫国际信托-华鑫信托·专户投资2号单一资金信托14,456,228.00人民币普通股14,456,228
曹桂香10,008,042.00人民币普通股10,008,042
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10山西省人民政府国有资产监督管理委员会是晋能控股煤业集团有限公司的实际控制人,两名股东之间存在关联关系,属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明人。未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)晋能控股煤业集团有限公司持有的340000000股、曹桂香持有的10008042股参与了融资融券业务。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2021年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况?适用□不适用

一、企业债券

□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

?适用□不适用

1、公司债券基本信息

单位:元

债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所
晋能控股山西电力股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行短期公司债券22晋控D1133246.SZ2022年05月13日2022年05月17日2023年05月17日500,000,000.003.50%每年付息1次,到期一次性还本付息深交所
晋能控股山西电力股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行可续期公司债券(第一期)22晋控Y1133210.SZ2022年03月14日2022年03月15日2025年03月15日400,000,000.006.85%单利按年计息,不计复利,在不行使递延支付利息权的情况下,每年付息一次;在不行使递延支付利息权的情况下到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。深交所
晋能控股山西电力股份有限公司2021年21晋控Y2133095.SZ2021年09月29日2021年09月30日2024年09月30日300,000,000.007.50%单利按年计息,不计复利,在不行使递延支付深交所
面向专业投资者非公开发行可续期公司债券(第二期)利息权的情况下,每年付息一次;在不行使递延支付利息权的情况下到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
晋能控股山西电力股份有限公司2021年面向专业投资者非公开发行可续期公司债券(第一期)21晋控Y1133016.SZ2021年06月10日2021年06月11日2024年06月11日300,000,000.007.50%单利按年计息,不计复利,在不行使递延支付利息权的情况下,每年付息一次;在不行使递延支付利息权的情况下到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。深交所
山西漳泽电力新能源投资有限公司2019年非公开发行公司债券(第二期)19漳电02114616.SZ2019年11月27日2019年11月27日2022年11月27日150,000,000.007.20%每年付息1次,到期一次性还本付息深交所
山西漳泽电力新能源投资有限公司2019年非公开发行公司债券(第一期)19漳电01114533.SZ2019年07月25日2019年07月25日2022年07月25日100,000,000.007.20%每年付息1次,到期一次性还本付息深交所
投资者适当性安排(如有)专业机构投资者
适用的交易机制报价和询价
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施

逾期未偿还债券

□适用?不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况?适用□不适用

(1)执行情况:2021年7月25日,发行人子公司行使票面利率调整选择权,将所发行的“19漳电01”剩余存续期票面利率调整为7.2%,投资者行使回售选择权,2021年7月25日,完成投资者回售,回售金额3.5亿元,存续规模

1.00亿元。

2021年11月27日,发行人子公司行使票面利率调整选择权,将所发行的“19漳电02”剩余存续期票面利率调整为7.2%,投资者行使回售选择权,2021年11月27日,完成投资者回售,回售金额0.00亿元,存续规模1.50亿元。

(2)截至报告期末,发行人债券投资者保护条款无触发情形。

3、报告期内信用评级结果调整情况

□适用?不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

□适用?不适用

三、非金融企业债务融资工具

?适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本信息

单位:元

债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所
晋能控股山西电力股份有限公司2022年度第一期定向债务融资工具22晋能山西PPN0010322002012022年06月14日2022年06月15日2024年06月15日500,000,000.004.75%按年付息,到期一次性还本全国银行间债券市场
晋能控股山西电力股份有限公司2022年度第一期短期融资券22晋能山西CP001042280163.IB2022年03月28日2022年03月30日2023年03月30日500,000,000.003.94%到期一次还本付息全国银行间债券市场
晋能控股山西电力22晋能山西102280451.IB2022年03月072022年03月082024年03月08500,000,000.006.69%在发行人不行使利全国银行间债券市
股份有限公司2022年度第三期中期票据MTN003息递延支付权的情况下,每年付息一次;在每个约定的赎回日,或选择在该赎回日全额兑付本期中期票据
晋能控股山西电力股份有限公司2022年度第二期中期票据22晋能山西MTN002102280243.IB2022年01月27日2022年01月27日2024年01月27日1,000,000,000.006.69%在发行人不行使利息递延支付权的情况下,每年付息一次;在每个约定的赎回日,或选择在该赎回日全额兑付本期中期票据全国银行间债券市场
晋能控股山西电力股份有限公司2022年度第一期中期票据22晋能山西MTN001102280048.IB2022年01月07日2022年01月07日2024年01月07日500,000,000.006.80%在发行人不行使利息递延支付权的情况下,每年付息一次;在每个约定的赎回日,或选择在该赎回日全额兑付本期中期票据全国银行间债券市场
晋能控股山西电力股份有限公司2021年度第一期中期票据21晋能山西MTN001102103070.IB2021年11月22日2021年11月23日2023年11月23日500,000,000.006.88%在发行人不行使利息递延支付权的情况下,每年付息一次;在每个约定的赎回日,或选择在该赎回日全额兑付本期中期票据全国银行间债券市场
晋能控股山西电力股份有限公司21晋能山西SCP005012104097.IB2021年11月10日2021年11月12日2022年08月09日500,000,000.005.10%到期一次还本付息全国银行间债券市场
2021年度第五期超短期融资券
晋能控股山西电力股份有限公司2021年度第四期超短期融资券21晋能山西SCP004012103770.IB2021年10月18日2021年10月19日2022年07月15日350,000,000.005.50%到期一次还本付息全国银行间债券市场
晋能控股山西电力股份有限公司2021年度第三期绿色超短期融资券(碳中和债)21晋能山西SCP003(碳中和债)012103756.IB2021年10月15日2021年10月18日2022年07月15日150,000,000.005.10%到期一次还本付息全国银行间债券市场
晋能控股山西电力股份有限公司2021年度第二期超短期融资券21晋能山西SCP002012102853.IB2021年08月05日2021年08月06日2022年04月29日500,000,000.005.23%到期一次还本付息全国银行间债券市场
山西漳泽电力股份有限公司2020年度第三期中期票据20漳泽电力MTN003102001877.IB2020年09月29日2020年09月30日2023年09月30日400,000,000.006.50%在发行人不行使利息递延支付权的情况下,每年付息一次;在每个约定的赎回日,或选择在该赎回日全额兑付本期中期票据全国银行间债券市场
投资者适当性安排(如有)
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施

逾期未偿还债券

□适用?不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用?不适用

3、报告期内信用评级结果调整情况

□适用?不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

□适用?不适用

四、可转换公司债券

□适用?不适用报告期公司不存在可转换公司债券。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用?不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率0.760.5733.33%
资产负债率82.24%84.91%-2.67%
速动比率0.700.5137.25%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润-1,683.64583.9-388.34%
EBITDA全部债务比4.97%4.99%-0.02%
利息保障倍数1.081.061.89%
现金利息保障倍数1.571.467.53%
EBITDA利息保障倍数2.222.210.45%

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是?否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表编制单位:晋能控股山西电力股份有限公司

2022年06月30日

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金10,884,626,754.736,641,398,698.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据5,000,000.005,000,000.00
应收账款7,704,545,669.966,210,303,001.07
应收款项融资32,278,851.9081,054,434.50
预付款项556,327,187.16579,970,430.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,400,543,647.051,402,119,795.11
其中:应收利息
应收股利142,072,477.89159,144,963.32
买入返售金融资产
存货1,751,450,540.301,932,233,597.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产198,393,683.631,036,186,911.31
流动资产合计22,533,166,334.7317,888,266,867.66
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,407,455,615.172,270,191,345.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产34,968,822.6434,968,822.64
投资性房地产
固定资产32,577,984,673.5633,564,465,562.41
在建工程2,841,971,701.772,513,804,106.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产2,762,578,466.962,816,609,881.49
无形资产1,656,649,559.801,681,901,063.55
开发支出
商誉21,993,081.5021,993,081.50
长期待摊费用234,254,265.93227,017,398.05
递延所得税资产48,346,390.5247,596,436.48
其他非流动资产413,405,533.03424,105,533.03
非流动资产合计42,999,608,110.8843,602,653,230.79
资产总计65,532,774,445.6161,490,920,098.45
流动负债:
短期借款8,509,321,709.717,081,669,546.88
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据7,097,615,323.658,275,262,605.10
应付账款6,712,739,892.366,618,456,197.83
预收款项
合同负债4,748,725.4251,167,243.67
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬52,644,477.3735,438,610.32
应交税费181,838,748.77452,460,502.34
其他应付款533,889,106.30756,466,615.09
其中:应付利息
应付股利392,790.25392,790.25
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债6,410,071,661.027,763,859,063.31
其他流动负债207,173,930.65195,393,269.42
流动负债合计29,710,043,575.2531,230,173,653.96
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款16,324,908,965.3712,969,163,177.15
应付债券501,121,527.78
其中:优先股
永续债
租赁负债1,338,319,293.521,357,633,788.45
长期应付款5,724,444,223.646,359,320,287.17
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益146,056,582.73146,370,069.86
递延所得税负债148,506,359.33152,292,841.07
其他非流动负债
非流动负债合计24,183,356,952.3720,984,780,163.70
负债合计53,893,400,527.6252,214,953,817.66
所有者权益:
股本3,076,942,219.003,076,942,219.00
其他权益工具3,869,854,490.611,486,983,018.90
其中:优先股
永续债3,869,854,490.611,486,983,018.90
资本公积4,050,364,767.414,050,364,767.41
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积279,186,968.93279,186,968.93
一般风险准备
未分配利润269,862,539.47272,618,264.67
归属于母公司所有者权益合计11,546,210,985.429,166,095,238.91
少数股东权益93,162,932.57109,871,041.88
所有者权益合计11,639,373,917.999,275,966,280.79
负债和所有者权益总计65,532,774,445.6161,490,920,098.45

法定代表人:刘会成主管会计工作负责人:王晓华会计机构负责人:卢征

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金7,869,856,250.494,371,422,778.29
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款990,109,769.06838,836,364.87
应收款项融资300,000.00
预付款项12,887,888.6126,281,403.69
其他应收款2,726,302,993.551,304,582,578.77
其中:应收利息
应收股利379,572,477.89396,644,963.32
存货332,441,870.88506,932,104.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产7,310,157,507.417,822,319,563.79
流动资产合计19,241,756,280.0014,870,674,793.84
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资11,867,013,767.9811,524,479,498.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产34,968,822.6434,968,822.64
投资性房地产
固定资产3,476,157,851.953,538,661,691.82
在建工程499,191,558.72418,990,317.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产31,367,864.8335,285,776.50
无形资产42,538,140.0843,579,822.07
开发支出
商誉
长期待摊费用18,908,571.5329,855,730.18
递延所得税资产32,442,659.2331,692,705.19
其他非流动资产
非流动资产合计16,002,589,236.9615,657,514,364.02
资产总计35,244,345,516.9630,528,189,157.86
流动负债:
短期借款8,235,746,538.737,107,105,035.69
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据5,839,868,669.006,405,703,480.50
应付账款1,093,637,421.341,128,026,182.87
预收款项
合同负债4,615,660.55
应付职工薪酬12,360,393.8614,073,199.79
应交税费28,627,498.6746,001,803.36
其他应付款312,770,517.90575,693,912.35
其中:应付利息
应付股利392,790.25392,790.25
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,768,872,396.842,869,182,512.02
其他流动负债415,409.45
流动负债合计18,291,883,436.3418,150,817,196.58
非流动负债:
长期借款4,638,655,420.812,825,319,065.52
应付债券501,121,527.78
其中:优先股
永续债
租赁负债25,618,630.3124,069,581.37
长期应付款551,134,453.12512,066,507.44
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益57,442,846.2054,443,030.06
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计5,773,972,878.223,415,898,184.39
负债合计24,065,856,314.5621,566,715,380.97
所有者权益:
股本3,076,942,219.003,076,942,219.00
其他权益工具3,869,854,490.611,486,983,018.90
其中:优先股
永续债3,869,854,490.611,486,983,018.90
资本公积5,396,010,978.015,396,010,978.01
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积349,026,048.67349,026,048.67
未分配利润-1,513,344,533.89-1,347,488,487.69
所有者权益合计11,178,489,202.408,961,473,776.89
负债和所有者权益总计35,244,345,516.9630,528,189,157.86

3、合并利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入9,321,145,852.826,000,102,751.78
其中:营业收入9,321,145,852.826,000,102,751.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本9,447,383,141.936,040,256,929.76
其中:营业成本8,206,042,076.225,050,320,174.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加99,599,866.9872,016,455.12
销售费用
管理费用64,796,002.6967,677,308.15
研发费用6,998,023.63
财务费用1,069,947,172.41850,242,991.86
其中:利息费用1,026,685,499.76803,613,975.63
利息收入33,034,203.2729,984,021.50
加:其他收益15,338,201.8710,680,620.21
投资收益(损失以“-”号填列)144,764,269.5659,419,732.62
其中:对联营企业和合营企业的投资收益144,764,269.5659,419,732.62
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-4,056.09
信用减值损失(损失以“-”号填列)830,000.002,000,000.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-118,754.67
三、营业利润(亏损以“-”号填列)34,695,182.3231,823,364.09
加:营业外收入57,777,981.5549,958,451.19
减:营业外支出13,837,281.0419,758,601.22
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)78,635,882.8362,023,214.06
减:所得税费用75,599,717.3458,370,910.11
五、净利润(净亏损以“-”号填列)3,036,165.493,652,303.95
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)3,036,165.493,652,303.95
2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润19,744,274.8035,945,607.31
2.少数股东损益-16,708,109.31-32,293,303.36
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额3,036,165.493,652,303.95
归属于母公司所有者的综合收益总额19,744,274.8035,945,607.31
归属于少数股东的综合收益总额-16,708,109.31-32,293,303.36
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.00090.0117
(二)稀释每股收益-0.00090.0117

法定代表人:刘会成主管会计工作负责人:王晓华会计机构负责人:卢征

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入2,141,855,339.271,873,947,166.43
减:营业成本1,977,785,928.991,687,326,819.55
税金及附加16,498,686.0713,358,755.04
销售费用
管理费用41,609,762.5040,579,038.31
研发费用
财务费用426,009,830.19367,897,151.01
其中:利息费用416,395,307.05357,158,356.81
利息收入22,228,134.7424,066,938.98
加:其他收益7,443,867.964,065,892.63
投资收益(损失以“-”号填列)144,764,269.5659,439,771.32
其中:对联营企业和合营企业的投资收益144,764,269.5659,419,732.62
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-4,056.09
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-167,840,730.96-171,712,989.62
加:营业外收入32,226,187.4813,556,821.82
减:营业外支出8,491,456.76132,711.77
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-144,106,000.24-158,288,879.57
减:所得税费用-749,954.04968,795.97
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-143,356,046.20-159,257,675.54
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-143,356,046.20-159,257,675.54
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-143,356,046.20-159,257,675.54
七、每股收益:
(一)基本每股收益-0.0539-0.0518
(二)稀释每股收益-0.0539-0.0518

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金8,426,236,444.245,497,733,428.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还568,185,320.65735,246.62
收到其他与经营活动有关的现金107,870,725.36103,520,415.32
经营活动现金流入小计9,102,292,490.255,601,989,090.24
购买商品、接受劳务支付的现金6,443,068,165.893,900,442,474.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金553,419,580.16532,014,145.28
支付的各项税费859,902,963.46348,949,386.87
支付其他与经营活动有关的现金658,641,341.70363,651,914.99
经营活动现金流出小计8,515,032,051.215,145,057,921.16
经营活动产生的现金流量净额587,260,439.04456,931,169.08
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金24,572,485.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额112,340.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金990,888.89
投资活动现金流入小计24,572,485.431,103,228.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,054,674,876.17893,580,182.17
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,054,674,876.17893,580,182.17
投资活动产生的现金流量净额-1,030,102,390.74-892,476,953.28
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金10,716,736,776.106,881,782,551.19
收到其他与筹资活动有关的现金2,878,983,400.002,387,300,250.00
筹资活动现金流入小计13,595,720,176.109,269,082,801.19
偿还债务支付的现金5,538,801,705.745,519,443,643.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金733,043,686.59804,588,629.82
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润32,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金2,385,612,690.582,145,506,220.90
筹资活动现金流出小计8,657,458,082.918,469,538,494.00
筹资活动产生的现金流量净额4,938,262,093.19799,544,307.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额4,495,420,141.49363,998,522.99
加:期初现金及现金等价物余额2,562,633,453.371,711,657,993.07
六、期末现金及现金等价物余额7,058,053,594.862,075,656,516.06

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,707,790,894.801,607,176,758.88
收到的税费返还35,292,324.39
收到其他与经营活动有关的现金1,264,635,709.481,453,449,635.23
经营活动现金流入小计3,007,718,928.673,060,626,394.11
购买商品、接受劳务支付的现金1,795,417,141.371,563,454,942.75
支付给职工以及为职工支付的现金190,561,741.97201,455,138.39
支付的各项税费83,771,503.5747,091,204.02
支付其他与经营活动有关的现金913,585,934.70877,936,657.41
经营活动现金流出小计2,983,336,321.612,689,937,942.57
经营活动产生的现金流量净额24,382,607.06370,688,451.54
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,547,738.70
取得投资收益收到的现金24,572,485.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2,998,018,713.572,546,401,251.36
投资活动现金流入小计3,022,591,199.002,550,948,990.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金138,827,179.5287,913,802.73
投资支付的现金205,270,000.006,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3,317,144,167.682,532,600,086.98
投资活动现金流出小计3,661,241,347.202,626,513,889.71
投资活动产生的现金流量净额-638,650,148.20-75,564,899.65
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金8,280,750,000.004,095,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金2,482,222,000.00409,100,000.00
筹资活动现金流入小计10,762,972,000.004,504,600,000.00
偿还债务支付的现金5,913,812,500.003,773,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金386,068,166.08406,140,831.28
支付其他与筹资活动有关的现金197,975,320.58217,098,744.76
筹资活动现金流出小计6,497,855,986.664,396,739,576.04
筹资活动产生的现金流量净额4,265,116,013.34107,860,423.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额3,650,848,472.20402,983,975.85
加:期初现金及现金等价物余额1,084,898,778.29662,546,805.89
六、期末现金及现金等价物余额4,735,747,250.491,065,530,781.74

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,076,942,219.001,486,983,018.904,050,364,767.41279,186,968.93272,618,264.679,166,095,238.91109,871,041.889,275,966,280.79
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,076,942,219.001,486,983,018.904,050,364,767.41279,186,968.93272,618,264.679,166,095,238.91109,871,041.889,275,966,280.79
三、本期增2,3-2,3-2,3
减变动金额(减少以“-”号填列)82,871,471.712,755,725.2080,115,746.5116,708,109.3163,407,637.20
(一)综合收益总额19,744,274.8019,744,274.80-16,708,109.313,036,165.49
(二)所有者投入和减少资本2,382,871,471.712,382,871,471.712,382,871,471.71
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本2,382,871,471.712,382,871,471.712,382,871,471.71
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-22,500,000.00-22,500,000.00-22,500,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他-22,500,000.00-22,500,000.00-22,500,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,076,942,219.003,869,854,490.614,050,364,767.41279,186,968.93269,862,539.4711,546,210,985.4293,162,932.5711,639,373,917.99

上年金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,076,942,219.00397,000,000.014,383,645,925.70241,543,197.16137,927,440.968,237,058,782.83384,464,247.758,621,523,030.58
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并222,484,788.234,493,863.456,978,651.456,978,651.
13445757
其他
二、本年期初余额3,076,942,219.00397,000,000.014,606,130,713.83241,543,197.16372,421,304.408,694,037,434.40384,464,247.759,078,501,682.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)299,100,000.0035,945,607.31335,045,607.31-32,293,303.36302,752,303.95
(一)综合收益总额35,945,607.3135,945,607.31-32,293,303.363,652,303.95
(二)所有者投入和减少资本299,100,000.00299,100,000.00299,100,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本299,100,000.00299,100,000.00299,100,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,076,942,219.00696,100,000.014,606,130,713.83241,543,197.16408,366,911.719,029,083,041.71352,170,944.399,381,253,986.10

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,076,942,219.001,486,983,018.905,396,010,978.01349,026,048.67-1,347,488,487.698,961,473,776.89
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,076,942,219.001,486,983,018.905,396,010,978.01349,026,048.67-1,347,488,487.698,961,473,776.89
三、本期增减变动金额2,382,871,-165,852,217,015,
(减少以“-”号填列)471.716,046.20425.51
(一)综合收益总额-143,356,046.20-143,356,046.20
(二)所有者投入和减少资本2,382,871,471.712,382,871,471.71
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本2,382,871,471.712,382,871,471.71
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-22,500,000.00-22,500,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他-22,500,000.00-22,500,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,076,942,219.003,869,854,490.615,396,010,978.01349,026,048.67-1,513,344,533.8911,178,489,202.40

上年金额

单位:元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,076,942,219.00397,000,000.015,494,798,272.86349,026,048.67-876,658,315.408,441,108,225.14
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,076,942,219.00397,000,000.015,494,798,272.86349,026,048.67-876,658,315.408,441,108,225.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)299,100,000.00-159,257,675.54139,842,324.46
(一)综合收益总额-159,257,675.54-159,257,675.54
(二)所有者投入和减少资本299,100,000.00299,100,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本299,100,000.00299,100,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,076,942,219.00696,100,000.015,494,798,272.86349,026,048.67-1,035,915,990.948,580,950,549.60

三、公司基本情况

晋能控股山西电力股份有限公司(原名为山西漳泽电力股份有限公司)(以下简称“本公司”或“公司”)前身为山西省漳泽发电厂,筹建于1976年7月,1985年3月建成,由山西省电力公司和山西省地方电力公司共同投资兴建,是一座大型现代化坑口火力发电企业。1992年电厂改制为股份制企业,1993年2月8日经山西省工商行政管理局核准登记,企业法人营业执照注册号:911400007159303324,1997年6月上市。公司注册地址:山西省太原市晋阳街南一条10

号;法定代表人:刘会成;现注册资本:307,694.22万元;经营范围:电力商品、热电商品生产和销售;燃料、材料、电力高新技术、电力物资的开发销售。发电设备检修;电力工程安装、设计、施工(除土建);工矿机电产品加工、修理;室内外装潢;采暖设备维修;设备清扫;电子信息咨询及技术服务。电力系统设备及相关工程的设计、调试、实验及相关技术开发、技术咨询、技术服务;环境监测。

本公司股本历史沿革如下:

1997年5月,本公司向社会公开发行了1,500万股A股股票,1997年6月9日连同内部职工股2,500万股共计4,000万股A股股票在深圳证券交易所上市交易,上市当日本公司总股本为14,500万股,股票代码为000767。1997年10月公司实施了10送2转8方案,股本增至29,000万股;1998年8月实施了10送2方案,股本增加到34,800万股。经中国证监会证监公司字[1999]136号文核准,本公司于1999年12月20日至2000年1月10日间,以1997年12月31日总股本(29,000万股)为基数,按10:3的比例及每股8.30元的价格向全体股东配售新股,共计配售8,700万股。配售后公司总股本增至43,500万股。2003年本公司以2002年年末总股本为基数,用资本公积按10:3的比例转增股本,转增后公司股本增至56,550万股。2004年7月8日本公司以2003年年末总股本为基数,用资本公积按10:5的比例转增股本,转增后公司股本增至84,825万股,其中:国有法人股61,425万股,社会公众股23,400万股。2005年12月本公司进行股权分置改革,公司股权分置改革方案实施后,公司总股本仍为84,825万股,其中有限售条件股(国有法人股)共计53,937万股,无限售条件股(社会公众股)共计30,888万股。2006年4月,公司资本公积金转增股本25,447.50万股,转增完毕后,公司总股本为110,272.50万股,其中有限售条件股(国有法人股)共计70,118.10万股,无限售条件股(社会公众股)共计40,154.4万股。2007年1月,本公司以非公开发行股票方式募集资金,发行申请获得中国证券监督管理委员会(证监发行字[2007]3号)文件核准,此次募集,本公司收到缴纳的募集资金99,892万元,扣除发行费用401.28万元,实际募集资金99,490.72万元。其中新增股本22,100万股,增发完毕后,公司总股本为132,372.50万股,其中有限售条件股共计1.05万股,无限售条件股共计132,371.45万股。

2011年中国电力投资集团公司与大同煤矿集团有限责任公司(现更名为晋能控股煤业集团有限公司)签订《重组协议书》,先后取得了国务院国资委出具的国资产权[2011]1449号文件和山西省国资委出具的晋国资产权函[2012]377号文件。2012年12月31日本公司收到中国电力投资集团公司和山西国际电力集团有限公司转来的《中国证券登记结算有限公司深圳分公司证券过户登记确认书》。中国电力投资集团公司、山西国际电力集团有限公司分别将其持有本公司18,500万股和11,413万股股份无偿划转给山西省人民政府国有资产监督管理委员会,本次股份无偿划转已完成过户登记手续。根据本公司与大同煤矿集团有限责任公司(现更名为晋能控股煤业集团有限公司)签订的《发行股份购买资产协议》,经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1741号《关于核准山西漳泽电力股份有限公司向大同煤矿集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,本公司非公开发行股份68,001.28万股,发行价格3.55元/股,收购大同煤矿集团有限责任公司(现更名为晋能控股煤业集团有限公司)持有的同煤大唐塔山发电有限责任公司(现已更名为山西漳电大唐塔山发电有限公司)60%股权、大同煤矿集团同华发电有限公司(现已更名为山西漳电同华发电有限公司)95%股权、同煤国电王坪发电有限责任公司(现已更名为晋控电力山西国电王坪发电有限公司)60%股权、大同煤矿集团大唐热电有限公司(现已更名为山西漳电大唐热电有限公司)88.98%股权,2013年2月1日完成股份登记手续。同时本公司以非公开发行股票方式募集资金,2013年4月3日发行新股25,000万股,募集资金80,000万元,扣除发行费用4,200万元,实际募集资金75,800万元。变更后股本为225,373.78万元。

根据本公司2015年12月30日第七届董事会第二十五次会议决议、2016年1月29日第二次临时股东大会会议决议,审议通过了公司《非公开发行A股股票预案》。2016年10月26日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准山西漳泽电力股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2016】1803号),核准公司非公开发行不超过82,777.78万股新股。2016年12月30日,公司实际非公开发行人民币普通股(A股)82,320.44万股,新增股本人民币82,320.44万元,变更后股本总额为307,694.22万元,现注册资本为人民币307,694.22万元。

2020年12月4月,本公司九届二十三次董事会决议进行公司更名,由山西漳泽电力股份有限公司变更为晋能控股山西电力股份有限公司,股票简称由“漳泽电力”变更为“晋控电力”。公司于2020年12月21日完成公司名称变更的工商登记,并领取了山西省市场监督管理局换发的《营业执照》。同时本公司的分、子公司陆续进行公司名称变更。

截至2022年6月30日,本公司股本为3,076,942,219.00元,其中:晋能控股煤业集团有限公司出资人民币905,653,810.00元,占股本总额的29.43%;山西省人民政府国有资产监督管理委员会出资人民币299,130,000.00元,

占股本总额的9.72%;国电投华泽(天津)资产管理有限公司出资人民币236,000,000.00元,占股本总额的7.67%;其他股东出资人民币1,636,158,409.00元,占股本总额的53.18%。

本公司的母公司为晋能控股煤业集团有限公司(原名大同煤矿集团有限责任公司),最终控制方为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。

本公司及各子公司主要从事电力产品和热力产品的生产销售及服务。

本财务报表业经本公司董事会于2022年8月18日决议批准报出。

本公司2022年半年度纳入合并范围的子公司共71户,详见本节第九项“在其他主体中的权益”。本公司半年度合并范围比上年度末增加5户。详见本节第八项“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年

日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项,因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司主要从事电力生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见“收入”各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及母公司财务状况以及2022年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自

日起至

日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。(

)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后

个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后

个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第

号的通知》(财会〔2012〕

号)和《企业会计准则第

号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注

五、6(

)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、

“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第

号——长期股权投资》或《企业会计准则第

号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、17“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、

7、(

)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注18(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

)外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量:①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;②对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的,表明持有目的是交易性的:①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的,主要是为了近期内出售或回购;②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明

近期实际存在短期获利模式;③属于衍生工具,但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

(1)债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式,以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的,直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;能够通过现金流量特征测试的,其分类取决于管理金融资产的业务模式,以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时,累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

(2)权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产,但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的,列示为其他权益工具投资,相关公允价值变动不得结转至当期损益,且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备,终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。

(3)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时,金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:①该项指定能够消除或显著减少会计错配;②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出,不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额,计入其他综合收益;其他公允价值变动,计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。

本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等。对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

财务担保合同,是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺,是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以及以低于市场利率贷款的贷款承诺,本公司作为发行方的,在初始确认后按照以下二者孰高进行计量:①损失准备金额;②初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》确定的累计摊销额后的余额。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(5)金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

①对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;

②对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;

③对于未提用的贷款承诺,信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计,与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致;

④对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值;

⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具,每个资产负债表日,考虑合理且有依据的信息(包括前瞻性信息),评估其信用风险自初始确认后是否显著增加,按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的,处于第一阶段,按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其账面余额和实际利率计算利息收入;处于第三阶段的金融工具,按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备,其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回,作为减值损失或利得,计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

A.对于应收票据和应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征,将应收票据和应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

应收票据组合1银行承兑汇票

应收票据组合2商业承兑汇票

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

应收账款组合1常规性应收账款组合,主要包括应收电费、热费、维修费、检修费、燃煤、其他材料销售和服务等款项

应收账款组合2关联方组合,主要是认定为关联方关系的应收款项应收账款组合3其他经营性应收款项组合,主要包括新能源电费补贴和工程质保金等其他经营性质的款项B.当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

其他应收款组合1常规性应收款项组合,主要包括一般性往来款、代垫款项、资金拆借、经营性其他应收款等应收款项其他应收款组合2保证金押金组合,主要包括应收押金、保证金、投标保证金、融资租赁保证金、履约保函保证金、安全保证金、安全风险金、抵押金、租赁保证金、质保金等具有保证金性质的款项

其他应收款组合3具有暂借款性质的组合,主要包括项目借款、业务借款、备用金借款、项目前期款项等具有暂借款性质的应收款项

其他应收款组合4关联方组合,主要是认定为关联方关系的应收款项

(6)衍生工具及嵌入衍生工具

本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换合同。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具,与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的,本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具,而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产,且同时符合下列条件的,本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具,将其作为单独存在的衍生工具进行处理:

①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关;

②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义;

③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

(7)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(8)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具,以市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时,使用不可观察输入值。

11、应收票据本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10(5)金融工具减值。

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10(5)金融工具减值。

13、应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10(5)金融工具减值。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10(5)金融工具减值。

15、存货

)存货的分类本公司存货分为原材料、备品备件、周转材料、低值易耗品、劳务成本、生产成本等。(

)存货取得和发出的计价方法本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价。原材料、备品备件等发出时采用加权平均法、低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

)存货跌价准备计提方法本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

)存货可变现净值的确认方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

16、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分,本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失,反之则确认为减值利得。实际发生减值损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销。

17、持有待售资产

本公司将通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值,并同时满足以下两个条件的,划分为持有待售类别:(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。(有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。)

本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账

面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则第

号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第

号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(

)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(

)可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价

值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第

号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第

号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计

入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于本公司2007年

日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注

)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

19、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本,其他后续支出,在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。

本公司投资性房地产采用成本核算模式进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

20、固定资产

(1)确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法8-350-312.13-2.77
机器设备年限平均法5-300-520.00-3.17
运输设备年限平均法6515.83

与火力发电直接相关的资产采用工作量法计提折旧,根据资产预计可使用年限以及预计生产能力计算每度电折旧额,全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折旧总额。工作量法计算公式为:①折旧额=实际发电量×每度电折旧额;

②每度电折旧额=(固定资产原值-预计净残值-固定资产减值准备)/总工作量③总工作量=资产预计使用年限×发电机组年设计运行时间(5500小时)×发电机装机容量。

其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

21、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

22、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

23、使用权资产

使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、运输工具、其他设备、土地等。

在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,包括:A.租赁负债的初始计量金额;B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;C.发生的初始直接费用;D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定,以直线法对使用权资产计提折旧,并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

24、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

25、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

26、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

27、合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

资产负债表日,对于不同合同下的合同资产、合同负债,分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债,以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产,已计提减值准备的,减去合同资产减值准备的期末余额后列示;净额为贷方余额的,根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

28、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

29、租赁负债

租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:A.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;C.本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率时,采用增量借款利率作为折现率,以同期银行贷款利率为基础,考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的计入相关资产成本。

当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化,续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致,根据担保余值预计的应付金额发生变动,用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,或者实质固定付款额发生变动时,重新计量租赁负债。30、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

A、该义务是本公司承担的现时义务;

B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

C、该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

31、股份支付

(1)股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

32、优先股、永续债等其他金融工具

(1)永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

(2)永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注“借款费用”)以外,均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

33、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

34、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件,且能够收到政府补助时,才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助,采用总额法,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府补助需要退回的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

与收益相关的政府补助,采用总额法,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

35、递延所得税资产/递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

36、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

租赁期内各个期间,本公司采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2)融资租赁的会计处理方法在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额,是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额;C.购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

37、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注“持有待售资产”相关描述。

38、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□适用?不适用

(2)重要会计估计变更

□适用?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入13%、9%、6%
城市维护建设税应纳流转税额7%、5%、1%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司25%
晋控电力山西工程有限公司高新技术企业本年度适用税率15%

2、税收优惠

(1)根据《财政部国家税务总局关于延续供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2019]38号),自2021年10月1日至2022年04月30日供暖期结束,对供热企业向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税;为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税。公司子公司晋控电力山西国电王坪发电有限公司本期享受供热期间免征增值税2,246,019.29元,免征房产税112,641.19元,免征土地税13,847.73元。国家税务局关于电力行业征免土地使用税问题的规定(国税地字[1989]13号),本期土地税减免103,499.78元。《中华人民共和国环境保护税法》中华人民共和国主席令第61号第十三条排放污染物低于标准百分之五十的减征,大气污染环保税减免119,598.04元,《中华人民共和国环境保护税法》中华人民共和国主席令第61号第十二条第(四)款,固废环境保护税减免71,198.50元。

(2)根据《财政部国家税务总局关于延续供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2019]38号),自2021年10月1日至2022年04月30日供暖期结束,对供热企业向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税;为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税。公司子公司晋控电力山西王坪热力有限公司本期享受供热期间免征增值税5,698,550.69元,免征房产税18,819.22元。

(3)根据国家税务局关于电力行业征免土地使用税问题的规定(国税地字第13号),对火电厂厂区围墙外的灰场、输灰管、输油(气)管道、铁路专用线用地,免征土地使用税,河津发电分公司本期享受灰场土地使用税减免2,250,140.82元;土地使用税额按现有税额75%调整(晋财税2019年1号),并按上年税额90%缴纳(晋财税2020年2号);享受土地使用税减免722,590.91元;根据《财政部税务总局退役军人部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》财税〔2019〕21号第二条,减免增值税342,000.00元。根据《中华人民共和国环境保护税法》、2018年第1号关于发布《山西省环境保护税核定计算办法(试行)》的公告,减免环境保护税9,561,962.38元;根据《全省残疾人就业保障金征收使用管理实施办法》(晋财综[2016]8号),免征残保金50,347.04元。

(4)根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号),公司子公司晋控电力河津供水有限责任公司享受企业所得税优惠169,653.06元;根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(2022年第10号),减免增值税附加税49,969.39元,房产税4,212.93元;根据《全省残疾人就业保障金征收使用管理实施办法》(晋财综[2016]8号),免征残保金10,299.61元。

(5)根据《财政部国家税务总局关于延续供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2019]38号),自2021年10月1日至2022年04月30日供暖期结束,为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税。侯马热电分公司本期减免房产税130,000.00元,减免土地使用税30,000.00元。根据《中华人民共和国环境保护税法》中华人民共和国主席令第61号第十三条,纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之三十的,减按百分之七十五征收环境保护税。纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之五十的,减按百分之五十征收环境保护税。本期减免环境保

护税12,611,200.00元。根据《关于调整残疾人就业保障金征收政策的公告》(2019年第98号),本期减免残保金450,550.00元。

(6)根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(2022年第10号),公司子公司晋控电力山西物资采购有限公司本期城建税减免15,907.28元,教育费附加税减免6,817.40元,地方教育费附加税减免4,544.91元;印花税减免22,820.15元。

(7)根据《财政部国家税务总局关于延续供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2019]38号),《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部税务总局公告2021年第6号)自2021年10月至2022年供暖期结束,对供热企业向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税;为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税。《财政部国家税务总局关于延续供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2019]38号)规定的税收优惠政策,执行期限延长至2023年供暖期结束。公司子公司晋控电力大唐热电山西有限公司本期免征房产税233,606.69元,免征城镇土地使用税170,302.91元。

(8)根据《财政部国家税务总局关于延续供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2019]38号),《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部税务总局公告2021年第6号)自2021年10月至2022年供暖期结束,对供热企业向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税;为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税。《财政部国家税务总局关于延续供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2019]38号)规定的税收优惠政策,执行期限延长至2023年供暖期结束。公司子公司晋控电力同达热电山西有限公司本期免征房产税516,973.76元,免征城镇土地使用税116,130.56元。

(9)根据《关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税〔2019〕38号)文件第二条,对兼营供热企业,视其供热所使用的厂房及土地与其他生产经营活动所使用的厂房及土地是否可以区分,按照不同方法计算免征的房产税、城镇土地使用税。可以区分的,对其供热所使用厂房及土地,按向居民供热取得的采暖费收入占全部采暖费收入的比例,计算免征的房产税、城镇土地使用税。难以区分的,对其全部厂房及土地,按向居民供热取得的采暖费收入占其营业收入的比例,计算免征的房产税、城镇土地使用税。公司子公司山西临汾热电有限公司本期减免房产税72,035.80元,减免土地使用税14,953.28元。

(10)根据《国税地字1989年13号国家税务总局关于电力行业征免土地使用税问题的规定》第一条、对火电厂厂区围墙内的用地,均应照章征收土地使用税。对厂区围墙外的灰场、输灰管、输油(气)管道、铁路专用线用地,免征土地使用税;厂区围墙外的其他用地,应照章征税。公司子公司山西临汾热电有限公司本期减免灰厂土地使用税额35,187.01元。

(11)根据《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于调整城镇土地使用税税额标准的通知》(晋财税[2019]1号)文件规定,“自2019年1月1日至2021年12月31日,在国家规定的税额幅度内,将山西省城镇土地使用税税额标准普遍下调,统一按现行税额标准的75%调整。”《山西省应对疫情支持中小企业共渡难关的若干措施》

(五)自2020年1月1日至12月31日,在国家规定的税额幅度内,再次下调山西省城镇土地使用税税额标准,统一按现行税额标准的90%调整,3元/平方米减免为2.03元/平方米。公司子公司山西临汾热电有限公司本期减免土地使用税110,095.00元。

(12)根据《中华人民共和国环境保护税法》中华人民共和国主席令第61号第十三条纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之三十的,减按百分之七十五征收环境保护税。纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之五十的,减按百分之五十征收环境保护税。公司子公司山西临汾热电有限公司本期减免烟尘、二氧化硫、氮氧化物环境保护税128,917.75元。

(13)根据《中华人民共和国环境保护税法》第十二条第(四)款:纳税人综合利用的固体废物,符合国家和地方环境保护标准的暂予免征环境保护税。公司子公司山西临汾热电有限公司本期免征粉煤灰、炉渣环境保护税12,428,210.50元。

(14)根据《财政部税务总局关于进一步加快增值税期末留抵退税政策实施进度的公告》(财税〔2022〕17号)文件第二条、提前退还中型企业存量留抵税额,将2022年第14号公告第二条第二项规定的“符合条件的制造业等行业中型企业,可以自2022年7月纳税申报期起向主管税务机关申请一次性退还存量留抵税额”调整为“符合条件的制造业等行业中型企业,可以自2022年5月纳税申报期起向主管税务机关申请一次性退还存量留抵税额”。2022年6月30日前,

在纳税人自愿申请的基础上,集中退还中型企业存量留抵税额。公司子公司山西临汾热电有限公司本期增值税留抵退税211,949.85元。

(15)根据《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部税务总局公告2022年第14号),公司子公司晋控电力蒲洲热电山西有限公司本期取得增值税留抵退税132,207,404.45元。根据《中华人民共和国环境保护税法》、《山西省环境保护税核定计算办法(试行)》的公告,本期免征环境保护税5,008,692.14元。根据《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于调整城镇土地使用税税额标准的通知》(晋财税〔2019〕1号、晋财税2020年2号),本期减免城镇土地使用税47,239元。

(16)根据《中华人民共和国环境保护税法》第十三条:纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之三十的,减按百分之七十五征收环境保护税;纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之五十的,减按百分之五十征收环境保护税,公司子公司晋控电力同华山西发电有限公司本期减免环境保护税(大气污染物)788,259.00元。根据《中华人民共和国环境保护税法》第十二条第(四)款:纳税人综合利用的固体废物,符合国家和地方环境保护标准的暂予免征环境保护税,本期减免环境保护税(固体废物)18,101,162.25元。

(17)根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第四条土地使用税每平方米年税额如下:(一)大城市

1.5元至30元;(二)中等城市1.2元至24元;(三)小城市0.9元至18元;(四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。第五条省、自治区、直辖市人民政府,应当在本条例第四条规定的税额幅度内,根据市政建设状况、经济繁荣程度等条件,确定所辖地区的适用税额幅度。市、县人民政府应当根据实际情况,将本地区土地划分为若干等级,在省、自治区、直辖市人民政府确定的税额幅度内,制定相应的适用税额标准,报省、自治区、直辖市人民政府批准执行。根据《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于调整城镇土地使用税税额标准的通知》(晋财税[2019]1号):自2019年1月1日至2021年12月31日,在国家规定的税额幅度内,将我省城镇土地使用税税额标准普遍下调,统一按现行税额标准的75%调整。根据《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于延续城镇土地使用税税额标准下调政策的通知》(晋财税〔2022〕1号),规定于2021年12月31日执行到期的税额标准,实施期限延长至2025年12月31日。公司子公司晋控电力同华山西发电有限公司本期减免城镇土地使用税117,504.22元。

(18)根据《国家发展和改革委员会财政部民政部人力资源和社会保障部国家税务总局中国残疾人联合会关于印发〈关于完善残疾人就业保障金制度更好促进残疾人就业的总体方案〉的通知》发改价格规[2019]2015号附件:第二条第(三)款:将残保金由单一标准征收调整为分档征收,用人单位安排残疾人就业比例1%(含)以上但低于本省(区、市)规定比例的,三年内按应缴费额50%征收;1%以下的,三年内按应缴费额90%征收。公司子公司晋控电力同华山西发电有限公司本期免征残保金64,127.04元。

(19)根据《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于调整城镇土地使用税税额标准的通知》(晋财税〔2019〕1号),自2019年1月1日至2021年12月31日,在国家规定的税额幅度内,将山西省城镇土地使用税税额标准普遍下调,统一按现行税额标准的75%调整。根据《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于调整全省城镇土地使用税使用税额的通知》(晋财税〔2020〕2号),按照上年税额90%调整后的适用税额,公司子公司晋控电力同兴山西发电有限公司本期减免土地使用税62,179.96元。

(20)根据《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于调整城镇土地使用税税额标准的通知》(晋财税[2019]1号)文件规定,“自2019年1月1日至2021年12月31日,在国家规定的税额幅度内,将山西省城镇土地使用税税额标准普遍下调,统一按现行税额标准的75%调整”;《山西省应对疫情支持中小企业共渡难关的若干措施》

(五)“自2020年1月1日至12月31日,在国家规定的税额幅度内,再次下调山西省城镇土地使用税税额标准,统一按现行税额标准的90%调整”。漳泽发电分公司本期减免土地使用税521,093.22元。

(21)根据《财政部国家税务总局关于延续供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2019]38号)文件规定,“自2020年10月1日至2023年04月30日供暖期结束,对供热企业向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税;为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税”。漳泽发电分公司本期享受供热期间免征土地使用税410,981.30元,免征房产税249,763.20元。根据《中华人民共和国环境保护税法》规定,“纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之三十的,减按百分之七十五征收环境保护税。纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分

之五十的,减按百分之五十征收环境保护税”;“纳税人综合利用的固体废物,符合国家和地方环境保护标准的,暂予免征环境保护税”。漳泽发电分公司本期减免环境保护税204,533.61元。

(22)根据《财政部税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部税务总局公告2022年第)14号文件,加大小微企业以及“电力、热力、燃气及水生产和供应业”等制造行业的留抵退税力度,并放宽增量留抵退税条件,将增量留抵税额退还比例由60%提高到100%,全部予以退还。公司子公司晋控电力长治发电有限责任公司本期退还增量留抵税额157,928,119.19元。根据企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水专用设备的,该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免;当年不足抵免的,可以在以后5个纳税年度结转抵免。本期免征企业所得税2,738,215.18元。

(23)根据《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于调整城镇土地使用税税额标准的通知》(晋财税〔2019〕1号):自2019年1月1日至2021年12月31日,在国家规定的税额幅度内,将我省城镇土地使用税税额标准普遍下调,统一按现行税额标准的75%调整;以及《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于调整全省城镇土地使用税使用税额的通知》(晋财税〔2020〕2号):我省城镇土地使用税税额标准统一按现行税额标准的90%调整,以及《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于延续城镇土地使用税税额标准下调政策的通知》(晋财税〔2022〕1号),2021年12月31日执行到期的税额标准实施期限延长至2025年12月31日。公司子公司晋控电力长治发电有限责任公司本期减免城镇土地使用税332,090.64元。根据《国家税务局关于电力行业征免土地使用税问题的规定》(国税地字〔1989〕13号),火电厂厂区围墙外的灰场用地免征土地使用税,本期灰场免征土地使用税539,460.92元。

(24)根据《中华人民共和国环境保护税法》第十二条第(四)款:纳税人综合利用的固体废物,符合国家和地方环境保护标准的暂予免征环境保护税,公司子公司晋控电力长治发电有限责任公司本期免征环境保护税(固体废物)17,397,278.10元。根据《中华人民共和国环境保护税法》第十三条:纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之三十的,减按百分之七十五征收环境保护税;纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之五十的,减按百分之五十征收环境保护税,公司子公司晋控电力长治发电有限责任公司本期减免环保税(大气污染物)282,588.08元。

(25)根据《财政部国家税务总局科技部关于印发〈关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知〉》(财政【2015】119号)、《国家税务总局关于企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知》(国家税务总局公告2015年第97号)、《国家税务总局关于进一步落实研发费用加计扣除政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2021年第28号)相关法律法规,公司子公司晋控电力塔山发电山西有限公司本期减免所得税4,229,564.21元;根据《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于调整城镇土地使用税税额标准的通知》(晋财税〔2019〕1号),在国家规定的税额幅度内,将山西省城镇土地使用税税额标准普遍下调,统一按现行税额标准的75%调整。根据《山西省财政厅国家税务总局山西省税务局关于调整全省城镇土地使用税使用税额的通知》(晋财税〔2020〕2号)、《国家税务局关于电力行业征免土地使用税问题的规定》(国税地字〔1989〕13号),本期减免土地使用税1,700,416.43元;根据《中华人民共和国环境保护税法》第61号13条,减免环境保护税494,449.66元。

(26)公司子公司宣化县源和新能源有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度起第一年至第三年免征企业所得税、第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2017年1月1日至2022年12月31日,本期减免企业所得税26,881.39元。

(27)公司子公司山西漳泽电力河曲新能源有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度起第一年至第三年免征企业所得税、第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2019年1月1日至2024年12月31日,本期减免企业所得税615,840.37元。

(28)公司子公司朔州市(平鲁)晶沃光电科技有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度起第一年至第三年免征企业所得税、第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2019年1月1日至2024年12月31日,本期减免企业所得税227,212.23元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税10,865,614.91元。

(29)公司子公司山西漳泽电力股份有限公司山阴风电有限公司于2015年1月27日向山阴县国家税务局提交的《企业所得税优惠事项备案表》,山西漳泽电力股份有限公司山阴风电有限公司的经营所得属于从事风电项目的所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度起第一年至第三年免征企业所得税、第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2018年1月1日至2023年12月31日,本期减免企业所得税金额4,814,444.32元。根据晋财税[2019]1号、晋财税[2020]2号、晋财税[2022]1号,土地税2019-2021年按75%征收,2020年在19年基础上按90%征收,该政策延续到2025年12月31日,按目前我省城镇土地使用税下调后税额标准,本期土地使用税减免9,564.36元。

(30)公司子公司神木市昌益农业开发有限公司根据《财政部国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》(财税【2009】69号第一条及第二条的规定,2022年开始享有设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税(主营业务收入占比15%),本期减免企业所得税9,786.54元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税7,352,532.10元。

(31)公司子公司神木市中久农业开发有限公司根据《财政部国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》(财税【2009】69号第一条及第二条的规定,2022年开始享有设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税(主营业务收入占比15%),本期减免企业所得税5,283.85元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税7,553,206.00元。

(32)公司子公司神木市绿源新能源电力有限公司根据《财政部国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》(财税【2009】69号第一条及第二条的规定,2022年开始享有设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税(主营业务收入占比15%),本期减免企业所得税130,573.52元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税6,368,458.01元。

(33)公司子公司神木市东升科技发展有限公司根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税[2022]14号),本期取得留抵退税8,144,311.83元。

(34)公司子公司神木市光能科技发展有限公司根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税[2022]14号),本期取得留抵退税7,972,415.44元。

(35)公司子公司中稷泰丰张家口光伏发电有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度第一至第三年免征企业所得税、第四至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2018年1月1日至2023年12月31日,本期减免企业所得税金额1,239,576.84元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税[2022]14号),本期取得留抵退税3,791,211.02元。

(36)公司子公司张家口英源光伏发电有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度第一至第三年免征企业所得税、第四至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2018年1月1日至2023年12月31日,本期减免企业所得税金额2,290,492.31元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税5,636,984.99元。

(37)公司子公司张北亨吉新能源有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度第一至第三年免征企业所得税、第四至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2018年1月至2023年12月,本期减免企业所得税金额420,709.86元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税7,841,190.73元。

(38)公司子公司山西漳泽电力平顺新能源有限公司于2016年5月17日向平顺县国家税务局提交了《企业所得税优惠事项备案表》,山西漳泽电力平顺新能源有限公司的经营所得属于从事光伏项目所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度第一至第三年免征企业所得税、第四至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,其中平顺一期项目享受优惠期间自2016年1月1日至2021年12月31日,平顺二期项目享受优惠期间自2020年7月1日至2025年12月31日,本期减免企业所得税210,073.20元。根据晋财税[2019]1号、晋财税[2020]2号、晋财税[2022]1号,土地税2019-2021年按75%征收,2020年在19年基础上按90%征收,该政策延续到2025年12月31日,按目前我省城镇土地使

用税下调后税额标准,本期土地使用税减免9,564.36元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税3,419,877.85元。

(39)公司子公司山西漳泽电力盂县光伏发电有限公司于2016年11月23日向盂县国家税务局提交了《企业所得税优惠事项备案表》,山西漳泽电力盂县光伏发电有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度起第一年至第三年免征企业所得税、第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2017年1月1日至2022年12月31日,本期减免企业所得税1,709,116.88元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税19,453,588.86元。

(40)公司子公司垦利启泰新能源有限公司于2017年1月27日向垦利县国家税务局提交了《企业所得税优惠事项备案表》,垦利启泰新能源有限公司的经营所得属于从事光伏项目所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度第一至第三年免征企业所得税、第四至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2017年1月1日至2022年12月31日,本期减免企业所得税金额679,318.02元。

(41)公司子公司东营耀光新能源有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度起第一年至第三年免征企业所得税、第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2021年1月1日至2026年12月31日。本期减免企业所得税11,163.71元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税5,442,982.26元。

(42)公司子公司和布克赛尔蒙古自治县华光新能源有限责任公司根据《财政部国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》(财税【2009】69号第一条及第二条的规定,自2022年1月1日开始享受西部大开发企业所得税优惠政策减按15%税率缴纳所得税,本期减免企业所得税金额2,840,735.98元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税30,575,913.00元。

(43)公司子公司阿克陶县新特光伏发电有限责任公司根据《财政部国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》(财税【2009】69号第一条及第二条的规定,阿克陶县新特光伏发电有限责任公司符合西部大开发15%优惠税率条件,按西部大开发15%优惠税率,本期减免企业所得税金额1,547,693.98元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税26,929,994.79元。

(44)公司子公司鄯善协合太阳能发电有限公司根据《财政部国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》(财税【2009】69号第一条及第二条的规定,自2022年6月开始享受西部大开发企业所得税优惠政策减按15%税率缴纳所得税,本期减免企业所得税金额7,043.64元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税2,416,154.15元。

(45)公司子公司山西晋安通风力发电有限公司于2017年11月27日向山西省运城市国家税务局提交了《企业所得税优惠事项备案表》,山西晋安通风力发电有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度第一至第三年免征企业所得税、第四至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2017年1月1日至2022年12月31日,本期减免企业所得税金363,026.50元。根据晋财税[2019]1号、晋财税[2020]2号、晋财税[2022]1号,土地税2019-2021年按75%征收,2020年在19年基础上按90%征收,该政策延续到2025年12月31日,按目前我省城镇土地使用税下调后税额标准,本期减免1,512.80元。

(46)公司子公司闻喜县宏伟风力发电有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度第一至第三年免征企业所得税、第四至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2019年9月至2025年8月,本期减免企业所得税金额11,237,787.18元。

(47)公司子公司芮城县金丰光伏发电有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得,政府将国家重点公共设施项目实行"三免三减半"的税收优惠,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度起第一年至第三年免征企业所得税、第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2021年1月1日至2026年12月31日。本期减免企业所得税510,864.82元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税4,377,559.60元。

(48)公司子公司芮城县金广丰风力发电有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得,政府将国家重点公共设施项目实行"三免三减半"的税收优惠,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度起第一年至第三年免征企业所得税、第四年至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2019年1月1日至2024年12月31日。本期减免企业所得税1,353,769.36元。

(49)公司子公司曲松县科能新能源开发有限公司的经营所得属于从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营所得,享受自项目取得第一笔生产经营收入所属年度第一至第三年免征企业所得税、第四至第六年减半征收企业所得税的优惠政策,享受优惠期间自2018年1月1日至2023年12月31日,同时享受西部大开发所得税优惠税率(税率为15%),民族自治区企业所得税地方分享部分减免(减免占实际应交所得税40%),本期减免企业所得税金额873,452.32元。根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税4,377,559.60元。

(50)公司子公司曲松县协信太阳能发电有限公司根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税11,085,660.46元。

(51)公司子公司昌都市昌信太阳能发电有限公司根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税18,107,359.40元。

(52)公司子公司山西龙永太物资有限公司根据国家税务总局下发的《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财税(2022)14号),本期取得留抵退税11,702,042.35元。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
银行存款7,058,053,594.862,562,633,453.37
其他货币资金3,826,573,159.874,078,765,244.82
合计10,884,626,754.736,641,398,698.19

其他说明

本公司受限的货币资金3,826,573,159.87元,其中701,838,909.72元为定期存单,用于质押贷款和项目保证借款;3,063,734,249.15元为办理银行承兑汇票保证金;61,000,001.00元信用证保证金和履约保证金。

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据5,000,000.005,000,000.00
合计5,000,000.005,000,000.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用?不适用

(2)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
银行承兑票据20,000,000.00
合计20,000,000.00

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据358,610,423.89
合计358,610,423.89

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款160,000.00160,000.00100.00%160,000.00160,000.00100.00%
其中:
单项金额计提坏账准备的应收账款160,000.00160,000.00100.00%160,000.00160,000.00100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款7,890,858,250.65100.00%186,312,580.692.36%7,704,545,669.966,396,615,581.76186,312,580.696,210,303,001.07
其中:
组合1---常规性应收账款3,313,754,012.1641.99%186,312,580.695.62%3,127,441,431.472,439,900,144.4438.14%186,312,580.697.64%2,253,587,563.75
组合2---关联方组合35,229,211.080.45%35,229,211.0826,710,469.810.42%26,710,469.81
组合3-4,541,857.56%4,541,83,930,061.44%3,930,0
--其他经营性应收款项组合(新能源补贴及保证金)75,027.4175,027.4104,967.5104,967.51
合计7,891,018,250.65186,472,580.697,704,545,669.966,396,775,581.76186,472,580.696,210,303,001.07

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
国电电力大同发电有限责任公司50,000.0050,000.00100.00%无法收回
国电榆次热电有限公司50,000.0050,000.00100.00%无法收回
武乡西山发电有限责任公司60,000.0060,000.00100.00%无法收回
合计160,000.00160,000.00

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内2,980,945,164.28
1至2年94,317,791.144,715,889.555.00%
2至3年13,228,803.522,645,760.7020.00%
3至4年77,185,537.9630,874,215.1840.00%
4至5年
5年以上148,076,715.26148,076,715.26100.00%
合计3,313,754,012.16186,312,580.69

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
关联方组合35,229,211.08

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
其他经营性应收款项组合(新能源补贴及保证金)4,541,875,027.41

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用?不适用按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)3,986,875,756.33
1年以内3,986,875,756.33
1至2年1,278,866,949.55
2至3年1,082,623,845.60
3年以上1,542,651,699.17
3至4年911,937,819.09
4至5年407,515,095.47
5年以上223,198,784.61
合计7,891,018,250.65

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备的应收账款186,472,580.69186,472,580.69
合计186,472,580.69186,472,580.69

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
国网山西省电力公司3,420,350,259.9043.28%
国网冀北电力有限公司837,759,032.6610.60%
国网陕西省电力公司629,642,986.797.97%
国网新疆电力公司塔城供电公司382,806,206.704.84%
国网新疆电力有限公司克州供电公司374,586,018.014.74%
合计5,645,144,504.0671.43%

4、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据32,278,851.9081,054,434.50
合计32,278,851.9081,054,434.50

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用?不适用其他说明:

本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票贴现或背书,管理的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为应收款项融资。

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内538,158,310.8996.73%572,940,040.2499.15%
1至2年16,596,013.512.98%4,628,164.180.56%
2至3年733,449.760.13%318,525.950.04%
3年以上839,413.000.15%2,083,700.000.25%
合计556,327,187.16579,970,430.37

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

预付账款超过1年未结算的主要原因是货物未收到或服务未完成或尚未到结算期。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称与本公司关系金额(元)占预付账款总额的比例(%)账龄未结算原因
北京北科欧远科技有限公司原平分公司供应商65,795,002.9711.831年以内未到结算期
山西省投资集团工贸有限责任公司供应商55,759,210.9710.021年以内未到结算期
山西省煤炭运销集团晋神煤炭经营有限公司宁武分公司供应商53,692,708.239.651年以内未到结算期
原平市鸿腾运输有限公司供应商49,239,023.008.851年以内未到结算期
山西省煤炭运销集团晋神煤炭经营有限公司太原分公司供应商40,045,939.737.201年以内未到结算期
合计264,531,884.9047.55

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利142,072,477.89159,144,963.32
其他应收款1,258,471,169.161,242,974,831.79
合计1,400,543,647.051,402,119,795.11

(1)应收股利1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
秦皇岛秦热发电有限责任公司17,072,485.43
华润电力(唐山曹妃甸)有限公司142,072,477.89142,072,477.89
合计142,072,477.89159,144,963.32

2)坏账准备计提情况

□适用?不适用

(2)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
融资租赁保证金500,875,118.73582,083,210.90
保证金84,273,330.9645,604,155.40
其他往来款125,773,637.14127,323,637.14
项目经费32,702,407.6126,430,818.94
备用金及工程公司项目部借款7,670,392.2114,308,919.18
其他经营性应收693,937,119.49634,814,927.21
合计1,445,232,006.141,430,565,668.77

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额29,200,112.25158,390,724.73187,590,836.98
2022年1月1日余额在本期
本期转回180,000.00650,000.00830,000.00
2022年6月30日余额29,020,112.25157,740,724.73186,760,836.98

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)552,861,493.81
1年以内552,861,493.81
1至2年190,639,624.69
2至3年314,105,266.05
3年以上387,625,621.59
3至4年128,007,153.65
4至5年47,339,008.66
5年以上212,279,459.28
合计1,445,232,006.14

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备187,590,836.98830,000.00186,760,836.98
合计187,590,836.98830,000.00186,760,836.98

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式
山西邦达矿业有限公司650,000.00收回现金
山西华美奥能源集团有限公司180,000.00收回现金
合计830,000.00——

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
神木县佳明新能源有限公司项目收购款87,286,145.231年以内6.04%
怀仁市热源厂应收热力管网项目建设款77,244,050.261年以内、1-2年5.34%563,886.20
苏晋塔山发电有限公司供气及服务72,393,157.311年以内5.01%
大同煤矿集团电力能源有限公司履约保证金69,510,000.001年以内、1-2年4.81%
晋商信用增进投资股份有限公司保证金60,712,921.232-3年4.20%
合计367,146,274.0325.40%563,886.20

7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料1,688,045,735.735,609,506.561,682,436,229.171,890,357,823.255,609,506.561,884,748,316.69
劳务成本69,014,311.1369,014,311.1347,485,280.4247,485,280.42
合计1,757,060,046.865,609,506.561,751,450,540.301,937,843,103.675,609,506.561,932,233,597.11

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料5,609,506.565,609,506.56
合计5,609,506.565,609,506.56

8、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
未抵扣增值税进项税194,870,683.731,024,533,991.13
预缴税金22,999.908,152,920.18
委托贷款3,500,000.003,500,000.00
合计198,393,683.631,036,186,911.31

9、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
中铝股份山西300,916,010.45,030,073.07,500,000.00338,446,083.
新材料有限公司31031
秦皇岛秦热发电有限责任公司209,415,563.8221,971,897.20231,387,461.02
山西天和盛煤焦有限公司6,169,587.216,169,587.21
陕西澄合山阳煤矿有限公司80,000,000.0080,000,000.00
同煤大友资本投资有限公司148,270,015.4213,681,912.35161,951,927.77
同煤漳泽(上海)融资租赁有限责任公司515,917,665.0914,063,744.36529,981,409.45
华润电力(唐山曹妃甸)有限公司1,009,502,503.7650,016,642.651,059,519,146.41
小计2,270,191,345.61144,764,269.567,500,000.002,407,455,615.17
合计2,270,191,345.61144,764,269.567,500,000.002,407,455,615.17

10、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
山西国投创新绿色能源股权投资合伙企业(有限合伙)27,330,663.0327,330,663.03
山西电力交易中心有限公司7,638,159.617,638,159.61
合计34,968,822.6434,968,822.64

11、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产32,577,984,673.5633,564,465,562.41
合计32,577,984,673.5633,564,465,562.41

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备合计
一、账面原值:
1.期初余额11,564,733,554.6442,547,537,644.78139,693,421.1154,251,964,620.53
2.本期增加金额10,227,825.5052,150,157.711,660,556.1764,038,539.38
(1)购置1,167,798.184,448,462.141,649,582.747,265,843.06
(2)在建工程转入9,060,027.3247,701,695.5710,973.4356,772,696.32
(3)企业合并增加

3.本期减少金额

3.本期减少金额1,838,135.27260,893.002,099,028.27
(1)处置或报废1,838,135.27260,893.002,099,028.27

4.期末余额

4.期末余额11,574,961,380.1442,597,849,667.22141,093,084.2854,313,904,131.64
二、累计折旧
1.期初余额4,412,110,606.8616,163,729,358.63111,659,092.6320,687,499,058.12
2.本期增加金额216,422,243.14828,645,885.213,634,872.011,048,703,000.36
(1)计提216,422,243.14828,645,885.213,634,872.011,048,703,000.36

3.本期减少金额

3.本期减少金额29,534.19253,066.21282,600.40
(1)处置或报废29,534.19253,066.21282,600.40

4.期末余额

4.期末余额4,628,532,850.0016,992,345,709.65115,040,898.4321,735,919,458.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置或报废

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值6,946,428,530.1425,605,503,957.5726,052,185.8532,577,984,673.56
2.期初账面价值7,152,622,947.7826,383,808,286.1528,034,328.4833,564,465,562.41

(2)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
房屋建筑物1,696,894.53

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物409,958,181.54正在办理

12、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程2,840,408,168.882,512,007,864.37
工程物资1,563,532.891,796,241.66
合计2,841,971,701.772,513,804,106.03

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
塔山发电技改项目73,101,118.8473,101,118.8459,283,227.2659,283,227.26
侯马2×300MW热电联产尾项工程150,344,065.67150,344,065.67147,134,452.13147,134,452.13
漳泽发电2×1000MW项目194,208,752.17194,208,752.17205,538,728.91205,538,728.91
永济2×350MW“上大压小”热电联产尾项工程530,803,346.63530,803,346.63520,500,779.01520,500,779.01
同兴发电2×660MW超临界空冷机组建设729,580,390.76729,580,390.76717,807,574.40717,807,574.40
绛县富家山100MW风电项目81,701,802.1881,701,802.1877,336,361.7977,336,361.79
娘子关2×600MW项目173,627,182.44173,627,182.44173,627,182.44173,627,182.44
漳泽分公司重措技改工程33,855,850.0033,855,850.0033,855,850.0033,855,850.00
新疆风光储一体化项目6,493,810.236,493,810.236,011,484.936,011,484.93
河津三期2×1000MW发电项目8,954,697.588,954,697.585,210,840.825,210,840.82
漳新光伏100MWp项目公共设施基础工程78,500,000.0078,500,000.0078,500,000.0078,500,000.00
宣化源和光伏廊道项目二期43,652,417.6143,652,417.6143,548,617.6143,548,617.61
10MW建设工程
热电三期2×1000MW项目188,514,334.08188,514,334.0830,410,023.8530,410,023.85
其他项目547,070,400.69547,070,400.69413,242,741.22413,242,741.22
合计2,840,408,168.882,840,408,168.882,512,007,864.372,512,007,864.37

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
塔山发电技改项目110,568,952.9959,283,227.2615,459,410.951,641,519.3773,101,118.8466.11%66.11%其他
侯马2×300MW热电联产尾项工程160,344,065.67147,134,452.133,430,474.94220,861.40150,344,065.6793.76%98.00%其他
漳泽发电2×1000MW项目7,366,580,000.00205,538,728.9111,329,976.74194,208,752.1799.53%99.53%648,864,942.07其他
永济2×350MW“上大压小”热电联产尾项工程600,000,000.00520,500,779.0110,302,567.62530,803,346.6388.47%88.47%96,994,913.50其他
同兴发电2×660MW超临界空冷机组建设5,349,000,000.00717,807,574.4011,772,816.36729,580,390.7613.64%13.64%90,279,461.46其他
绛县富家山827,000,000.0077,336,361.794,365,440.3981,701,802.1892.98%92.98%30,600.88其他
100MW风电项目
娘子关2×600MW项目4,796,130,000.00173,627,182.44173,627,182.443.62%3.62%其他
漳泽分公司重措技改工程101,404,464.5633,855,850.0033,855,850.0083.25%83.25%其他
新疆风光储一体化项目8,000,000,000.006,011,484.93482,325.306,493,810.230.08%0.08%其他
河津三期2×1000MW发电项目7,005,680,000.005,210,840.823,743,856.768,954,697.580.13%0.13%其他
漳新光伏100MWp项目公共设施基础工程872,638,900.0078,500,000.0078,500,000.009.00%9.00%其他
宣化源和光伏廊道项目二期10MW建设工程47,876,200.0043,548,617.61103,800.0043,652,417.6191.18%91.18%其他
热电三期2×1000MW项目7,563,580,000.0030,410,023.85158,104,310.23188,514,334.082.49%2.49%其他
合计42,800,802,583.222,098,765,123.15207,765,002.551,862,380.7711,329,976.742,293,337,768.19836,169,917.91

(3)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料676,794.41676,794.41624,139.54624,139.54
专用设备886,738.48886,738.481,172,102.121,172,102.12
合计1,563,532.891,563,532.891,796,241.661,796,241.66

13、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备土地合计
一、账面原值
1.期初余额98,835,382.012,652,184,392.87183,216,777.582,934,236,552.46
2.本期增加金额2,654,272.26228,744.613,027,891.085,910,907.95

3.本期减少金额

3.本期减少金额

4.期末余额

4.期末余额101,489,654.272,652,184,392.87228,744.61186,244,668.662,940,147,460.41
二、累计折旧
1.期初余额25,537,012.5260,805,867.3131,283,791.14117,626,670.97
2.本期增加金额9,203,650.2747,479,587.793,259,084.4259,942,322.48
(1)计提9,203,650.2747,479,587.793,259,084.4259,942,322.48

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额

4.期末余额34,740,662.79108,285,455.1034,542,875.56177,568,993.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值66,748,991.482,543,898,937.77228,744.61151,701,793.102,762,578,466.96
2.期初账面价值73,298,369.492,591,378,525.56151,932,986.442,816,609,881.49

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件替代容量及排污权合计
一、账面原值
1.期初余额1,727,675,982.2655,011,561.21292,529,433.972,075,216,977.44
2.本期增加金额3,498,144.00579,017.594,077,161.59
(1)购置3,498,144.00579,017.594,077,161.59
(2)内部研发
(3)企业合并增加

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额

4.期末余额1,731,174,126.2655,590,578.80292,529,433.972,079,294,139.03
二、累计摊销
1.期初余额356,244,876.8435,852,164.411,218,872.64393,315,913.89
2.本期增加金额20,206,578.161,808,851.347,313,235.8429,328,665.34
(1)计提20,206,578.161,808,851.347,313,235.8429,328,665.34

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额

4.期末余额376,451,455.0037,661,015.758,532,108.48422,644,579.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提

3.本期减少金额

3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余

四、账面价值
1.期末账面价值1,354,722,671.2617,929,563.05283,997,325.491,656,649,559.80
2.期初账面价值1,371,431,105.4219,159,396.80291,310,561.331,681,901,063.55

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
蒲洲热电铁路用地52,594.00平方米14,508,094.28正在办理

15、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
本公司与大同煤矿集团有限责任公司(现更名为晋能控股煤业集团有限公司)重组形成73,278,746.5573,278,746.55
购买乌鲁木齐华瑞光晟电力科技有限公司股权形成4,279,865.154,279,865.15
购买神木市东升科技发展有限公司股权形成4,552,415.084,552,415.08
购买神木市光能科技发展有限公司股权形成6,917,311.036,917,311.03
购买神木市中久农业开发有限公司股权形成20,957.4420,957.44
购买陕西雄风新能源有限公司股权形成6,452,454.056,452,454.05
购买晋城市万鑫顺达新能源有限公司股权形成15,445,509.3815,445,509.38
合计110,947,258.68110,947,258.68

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
本公司与大同煤矿集团有限责任公司(现更名为晋能控股煤业集团有限公司)重组形成73,278,746.5573,278,746.55
购买陕西雄风新能源有限公司股权形成6,452,454.056,452,454.05
购买晋城市万鑫顺达新能源有限公司股权形成9,222,976.589,222,976.58
合计88,954,177.1888,954,177.18

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

资产组名称归属于母公司股东的商誉账面价值归属于少数股东的商誉账面价值全部商誉账面价值资产组或资产组组合内其他资产账面价值包含商誉的资产组或资产组组合账面价值
本公司与大同煤矿集团有限责任公司(现更名为晋能控股煤业集团有限公司)重组形成73,278,746.5573,278,746.556,645,207,300.006,718,486,046.55
购买乌鲁木齐华瑞光晟电力科技有限公司股权形成4,279,865.151,834,227.926,114,093.07622,642,828.01628,756,921.08
购买神木市东升科技发展有限公司股权形成4,552,415.084,552,415.08132,054,179.09136,606,594.17
购买神木市光能科技发展有限公司股权形成6,917,311.036,917,311.03129,777,619.38136,694,930.41
购买神木市中久农业开发有限公司股权形成20,957.4420,957.44131,074,519.10131,095,476.54
购买陕西雄风新能源有限公司股权形成6,452,454.056,452,454.05194,245,206.10200,697,660.15
购买晋城市万鑫顺达新能源有限公司股权形成15,445,509.3815,445,509.38108,263,590.83123,709,100.21

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预

测期等)及商誉减值损失的确认方法:

1.可收回金额

(1)公允价值减去处置费用后的净额

单位:元

资产组名称公允价值层次公允价值获取方式公允价值处置费用公允价值减去处置费用后的净额
本公司与大同煤矿集团有限责任公司(现更名为晋能控股煤业集团有限公司)重组形成第三层次输入值成本途径估值技术6,816,642,400.00174,013,300.006,642,629,100.00

(2)预计未来现金净流量的现值

单位:元

资产组名称预测期间预测期营业收入增长率预测期利润率预测期净利润稳定期间稳定期营业收入增长率稳定期利润率稳定期净利润折现率预计未来现金净流量的现值
购买乌鲁木齐华瑞光晟电力科技有限公司股权形成2022年-2041年5月-0.70%43%33,185,1009.69%703,888,000
购买神木市东升科技发展有限公司股权形成2022年-2041年5月-0.70%3%428,5009.69%139,392,900
购买神木市光能科技发展有限公司股权形成2022年-2041年5月-0.70%3%602,2009.69%145,658,600
购买神木市中久农业开发有限公司股权形成2022年-2041年5月-0.70%8%1,266,6009.69%146,612,100
购买陕西雄风新能源有限公司股权形成2022年-2042年5月-0.70%-35%-7,462,4009.69%124,885,300
购买晋城市万鑫顺达新能源有限公司股权形成2022年-2042年5月-0.70%-7%-1,363,0009.69%114,486,123.63

商誉减值损失的计算

资产组名称包含商誉的资产组或资产组组合账面价值可收回金额整体商誉减值准备归属于母公司股东的商誉减值准备以前年度已计提的商誉减值准备本年度商誉减值损失
本公司与大同煤矿集团有限责任公司重组形成6,677,145,800.006,642,629,100.0073,278,746.5573,278,746.5573,278,746.55
购买乌鲁木齐华瑞光晟电力科技有限公司股权形成628,756,900.00703,888,000.00
购买神木市东升科技发展有限公司股权形成136,606,600.00139,392,900.00
购买神木市光能科技发展有限公司股权形成136,694,900.00145,658,600.00
购买神木市中久农业开发有限公司股权形成131,095,500.00146,612,100.00
购买陕西雄风新能源有限公司股权形成197,896,800.00124,885,300.006,452,454.056,452,454.056,452,454.05
购买晋城市万鑫顺达新能源有限公司股权形成123,709,100.00114,486,123.639,222,976.589,222,976.589,222,976.58

3.重要假设及其理由

(1)国家现行的宏观经济、金融以及产业等政策存档等不会发生重大变化。

(2)含商誉资产组组合所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率等政策无重大变化。

(3)含商誉资产组组合涉及的主要经营管理团队具备管理及经营必要的知识及能力,合法合规经营,勤勉尽责。

(4)含商誉资产组组合在未来经营期内涉及的主营业务、收入与成本的构成以及经营策略等仍保持其最近几年的状态持续,而不发生较大变化。不考虑未来可能由于委托人或含商誉资产组组合涉及的主要经营管理团队的经营管理策略变化以及商业环境变化等导致的主营业务状况的变化所带来的损益。

(5)在未来的经营期内,含商誉资产组组合所涉及的各项营业费用、管理费用不会在现有预算基础上发生大幅的变化,仍将保持其预计的变化趋势持续。

(6)有效执行假设:假设与含商誉资产组组合相关业务以前年度及当年签订的合同、协议有效,并能得到执行。

(7)现金流稳定假设:假设含商誉资产组组合现金流在每个预测期间的中期产生,并能获得稳定收益。

(8)发票合规假设:假设委托人及其分子公司为增值税一般纳税人,发生的各项支出可取得合规合法的增值税发票,且所在地税务机构允许其进项税可抵扣。

(9)评估范围仅以晋控电力加盖公章含商誉资产组组合评估申报表为准,未考虑含商誉资产组组合评估申报表外可能存在的或有资产及或有负债。

(10)到期续展假设:假设河津供水、临汾热电营业执照经营期限到期后申请续展,并得到批准。

16、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费169,727.6129,951.94139,775.67
财务咨询费及融资租赁手续费160,949,626.3812,747,459.1635,545,663.03138,151,422.51
土地使用补偿费22,112,124.5532,499,999.51845,437.4553,766,686.61
华能汇集站分摊费5,654,474.43128,746.265,525,728.17
自动化线路等运维费3,148,360.65182,783.02482,213.652,848,930.02
灰场费34,983,084.431,161,361.4833,821,722.95
合计227,017,398.0545,430,241.6938,193,373.81234,254,265.93

17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
递延收益96,638,176.4924,159,544.1293,638,360.3423,409,590.08
信用减值准备97,582,684.5124,186,846.4097,582,684.5124,186,846.40
合计194,220,861.0048,346,390.52191,221,044.8547,596,436.48

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值594,025,437.32148,506,359.33609,171,364.28152,292,841.07
合计594,025,437.32148,506,359.33609,171,364.28152,292,841.07

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产48,346,390.5247,596,436.48
递延所得税负债148,506,359.33152,292,841.07

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异355,486,077.83355,486,077.83
可抵扣亏损2,498,472,681.402,498,472,681.40
合计2,853,958,759.232,853,958,759.23

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2022年497,037,793.08497,037,793.08
2024年387,700,996.79387,700,996.79
2025年388,326,401.30388,326,401.30
2026年1,225,407,490.231,225,407,490.23
合计2,498,472,681.402,498,472,681.40

18、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程设备款292,347,966.00292,347,966.00303,047,966.00303,047,966.00
长期委托贷款121,057,567.03121,057,567.03121,057,567.03121,057,567.03
合计413,405,533.03413,405,533.03424,105,533.03424,105,533.03

19、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款80,000,000.00
抵押借款200,000,000.00
保证借款410,000,000.00846,500,000.00
信用借款8,049,968,239.365,933,330,291.07
期末应付利息49,353,470.3521,839,255.81
合计8,509,321,709.717,081,669,546.88

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

无。

20、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票1,153,666,469.001,106,502,290.50
银行承兑汇票5,943,948,854.657,168,760,314.60
合计7,097,615,323.658,275,262,605.10

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

21、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
材料及服务费4,624,698,764.084,040,674,697.54
工程款1,202,755,591.482,203,678,795.91
设备款567,829,112.08256,536,063.80
外委项目费用98,685,206.419,101,938.97
保证金7,638,703.7855,487,954.12
修理费211,132,514.5352,976,747.49
合计6,712,739,892.366,618,456,197.83

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
同煤大唐塔山煤矿有限公司730,588,142.60有计划的安排支付
山东中车风电有限公司443,100,862.75有计划的安排支付
晋能控股煤业集团朔州煤炭运销有限公司284,260,576.21有计划的安排支付
中国能源建设集团江苏省电力建设第一工程有限公司187,803,070.32有计划的安排支付
中国能源建设集团山西省电力勘测设计院有限公司124,040,192.69有计划的安排支付
中机国能电力工程有限公司63,313,793.03有计划的安排支付
福建龙净环保股份有限公司62,608,725.93有计划的安排支付
中国能源建设集团安徽电力建设第二工程有限公司59,333,467.38有计划的安排支付
苏州高新生产资料商贸发展有限公司46,852,661.31有计划的安排支付
中国电力工程顾问集团西北电力设计院有限公司42,585,168.73有计划的安排支付
长治市昌安化工工业有限公司27,960,000.00有计划的安排支付
中国能源建设集团山西电力建设第一有限公司27,605,364.58有计划的安排支付
中国电建集团核电工程有限公司27,301,322.80有计划的安排支付
特变电工新疆新能源股份有限公司26,800,757.54有计划的安排支付
湖南省工业设备安装有限公司24,473,447.78有计划的安排支付
山西潞安环保能源开发股份有限公司21,868,182.23有计划的安排支付
华北电力科学研究院有限责任公司20,075,500.00有计划的安排支付
北京国电电力有限公司大同第二发电厂18,824,048.00有计划的安排支付
大同煤矿集团阳方口矿业有限责任公司18,321,806.16有计划的安排支付
河南华杰园林绿化工程有限公司16,513,800.00有计划的安排支付
山西蒲宣能源有限责任公司13,911,518.64有计划的安排支付
北京四方继保自动化股份有限公司13,452,879.49有计划的安排支付
大同市正大华光科技有限公司13,198,240.20有计划的安排支付
大同煤矿集团朔州煤电有限公司12,445,168.90有计划的安排支付
临汾宏大煤炭运销有限公司10,755,265.72有计划的安排支付
合计2,337,993,962.99

22、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
电热费67,599.4533,771,845.98
材料1,407,154.7114,308,397.23
物资883,971.26697,000.46
碳配额交易2,390,000.002,390,000.00
合计4,748,725.4251,167,243.67

23、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬30,822,487.39510,217,854.41503,358,468.5437,681,873.26
二、离职后福利-设定提存计划4,616,122.9379,961,307.1869,614,826.0014,962,604.11
合计35,438,610.32590,179,161.59572,973,294.5452,644,477.37

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴7,720,240.92379,026,057.00369,520,167.1517,226,130.77
2、职工福利费34,562,091.0434,562,091.04
3、社会保险费3,662,057.9431,052,495.2432,810,237.661,904,315.52
其中:医疗保险费3,034,470.8927,457,622.8528,745,389.241,746,704.50
工伤保险费333,953.033,435,341.803,682,918.7486,376.09
生育保险费293,634.02159,530.59381,929.6871,234.93
4、住房公积金3,050,156.5047,661,679.3848,102,654.862,609,181.02
5、工会经费和职工教育经费16,390,032.039,187,636.419,694,422.4915,883,245.95
6、劳务费8,727,895.348,668,895.3459,000.00
合计30,822,487.39510,217,854.41503,358,468.5437,681,873.26

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险617,218.4362,819,949.2260,892,042.172,545,125.48
2、失业保险费649,444.812,167,368.981,972,755.14844,058.65
3、企业年金缴费3,349,459.6914,973,988.986,750,028.6911,573,419.98
合计4,616,122.9379,961,307.1869,614,826.0014,962,604.11

24、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税131,859,192.95167,395,066.78
企业所得税27,712,592.40218,945,000.06
个人所得税569,229.356,821,359.99
城市维护建设税4,770,915.729,876,336.94
房产税1,046,697.3715,506,661.71
土地使用税823,108.575,863,498.51
教育费附加4,485,628.978,298,671.65
印花税1,083,510.734,101,912.76
水资源税8,599,781.0310,828,549.03
环境保护税538,800.124,537,106.35
其他税费349,291.56286,338.56
合计181,838,748.77452,460,502.34

25、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利392,790.25392,790.25
其他应付款533,496,316.05756,073,824.84
合计533,889,106.30756,466,615.09

(1)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利392,790.25392,790.25
合计392,790.25392,790.25

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

超过

年支付的应付股利是没有完全支付出去的社会公众股形成。

(2)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付保证金、押金、质保金等353,043,280.80564,812,716.48
应付往来款34,314,846.2255,674,762.81
应付材料费等86,653,327.3779,091,047.13
应付保险费27,539,145.8421,400,673.81
应付住房维修基金1,279,297.921,263,128.20
应付物业管理费1,000,000.005,034,256.42
应付工程款17,743,195.1017,055,866.16
应付水电费530,222.80520,898.10
应付审计、咨询费11,393,000.0011,220,475.73
合计533,496,316.05756,073,824.84

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
山东中车风电有限公司45,583,945.60有计划的安排支付
福建龙净环保股份有限公司36,577,737.24有计划的安排支付
哈尔滨锅炉厂有限责任公司34,959,200.00有计划的安排支付
中国能源建设集团江苏省电力建设第一工程有限公司21,538,561.11有计划的安排支付
中国能源建设集团安徽电力建设第二工程有限公司21,515,824.60有计划的安排支付
三一重能有限公司13,000,000.00有计划的安排支付
西北电力建设第一工程有限公司12,417,743.78有计划的安排支付
哈尔滨汽轮机厂有限责任公司12,388,609.23有计划的安排支付
晋阳资产管理股份有限公司10,570,000.00有计划的安排支付
合计208,551,621.56

26、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1,618,541,732.002,535,910,200.00
一年内到期的应付债券2,263,887,320.561,720,420,731.08
一年内到期的长期应付款2,146,674,079.752,888,007,757.05
一年内到期的租赁负债285,173,568.39544,413,673.78
一年内到期的长期借款应付利息1,346,613.521,259,147.55
一年内到期的应付债券应付利息52,144,111.9551,519,183.80
一年内到期的长期应付款利息42,304,234.8522,328,370.05
合计6,410,071,661.027,763,859,063.31

27、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额77,173,930.6565,393,269.42
晋金所保理融资130,000,000.00130,000,000.00
合计207,173,930.65195,393,269.42

28、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款2,239,180,000.002,431,670,000.00
抵押借款127,500,000.00155,000,000.00
保证借款10,430,826,493.579,381,780,536.25
信用借款5,132,850,000.003,529,150,000.00
期末应付利息14,440,817.328,731,988.45
减:一年内到期的长期借款-1,618,541,732.00-2,535,910,200.00
减:一年内到期的长期借款利息-1,346,613.52-1,259,147.55
合计16,324,908,965.3712,969,163,177.15

长期借款分类的说明:

(2)质押借款明细

单位名称借款银行合同号合同金额期末余额质押标的物
晋能控股山西电力股份有限公司国家开发银行山西省分行14102013011000002451,000,000,000.00440,000,000.00电热收费权
晋控电力同华山西发电有限公司工行原平支行2010年银团项字第002号2,300,000,000.00905,000,000.00电费收费权
晋控电力同华山西发电有限公司交行太原兴华街支行1410012010M1000004001,200,000,000.00200,000,000.00电费收费权
晋控电力同华山西发电有限公司农行大同南郊支行1410420100000015300,000,000.0047,000,000.00电费收费权
晋控电力同华山西发电有限公司工行原平支行051200008-2017年(原平)字00043号128,102,750.0056,280,000.00电费收费权
晋控电力山西国电王坪发电有限公司交通银行大同分行营业部1420102011MR00000000240,000,000.004,700,000.00电费收费权
晋控电力山西国电王坪发电有限公司交通银行大同分行营业部Boct.04(2011)-018260,000,000.00128,000,000.00电费收费权
晋控电力山西煤炭配售有限公司晋中银行太原分行GSDL0200002020090069519,000,000.0018,700,000.00存单质押
晋控电力山西煤炭配售有限公司晋中银行太原分行GSDL0200002020090068928,500,000.0027,750,000.00存单质押
晋控电力山西煤炭配售有限公司晋中银行太原分行GSDL0200002020090067047,500,000.0046,750,000.00存单质押
晋能控股山西电力股份有限公司晋中银行太原分行BC2021111700000108270,000,000.00270,000,000.00存单质押
晋能控股山西电力股份有限公司晋中银行太原分行GSDL0200002021040014595,000,000.0095,000,000.00存单质押
合计-----------------------5,888,102,750.002,239,180,000.00-------------
其中一年内到期的------------------------------------433,380,000.00-------------

(3)抵押借款明细

单位名称借款银行合同号合同金额期末余额抵押标的物
张北亨吉新能源有限公司中国进出口银行河北省分行2260099992017112373110,000,000.0049,500,000.00张北县20MW光伏机器设备
赤城县光硕新能源有限公司中国进出口银行河北省分行2260099992017112374320,000,000.0078,000,000.00赤城县20MW光伏机器设备
2260099992017112375龙关镇20MW光伏机器设备
2260099992017112376三道川乡20MW光伏机器设备
合计-----------------------430,000,000.00127,500,000.00-------------
其中一年内到期的------------------------------------55,000,000.00-------------

其他说明,包括利率区间:

2022年6月30日,本公司及子公司取得的长期借款年利率区间为3.65%-5.88%。

29、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
公司超短期融资券2,000,000,000.001,500,000,000.00
非公开定向债务融资工具763,887,320.56220,420,731.08
期末应付利息53,265,639.7351,519,183.80
减:一年内到期的应付债券-2,263,887,320.56-1,720,420,731.08
减:一年内到期应付债券利息-52,144,111.95-51,519,183.80
合计501,121,527.78

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
公司2021年度第二期超短期融资债券500,000,000.002021年8月5日270天500,000,000.00510,677,916.678,379,343.60519,057,260.270.00
公司2021年度第三期超短期融资债券150,000,000.002021年10月18日270天150,000,000.00151,572,500.005,418,750.00156,991,250.00
公司2021年度第四期超短期融资债券350,000,000.002021年10月15日270天350,000,000.00353,916,250.0013,581,944.44367,498,194.44
公司2021年度第五期超短期融资债券500,000,000.002021年11月10日270天500,000,000.00503,470,833.3317,010,500.84520,481,334.17
公司2022年度第一期超短期融资债券500,000,000.002022年3月28日365天500,000,000.00500,000,000.005,034,444.45505,034,444.45
2022年面向专业投资者非公开发行短期公司债券500,000,000.002022年5月13日365天500,000,000.00500,000,000.002,138,888.89502,138,888.89
公司2022年度第一期非公开定向债务融资工具500,000,000.002022年6月14日731天500,000,000.00500,000,000.001,121,527.78501,121,527.78
新能源2019年度第一期非公开定向债务融资工具450,000,000.002019年7月16日3年450,000,000.00104,389,767.685,460,000.00663,679.26110,513,446.94
新能源2019年度第二期非公开定向债务融资工具150,000,000.002019年11月26日3年150,000,000.00147,912,647.205,240,000.00221,226.42153,373,873.62
减:一年内到期部分年末余额1,771,939,914.881,000,000,000.0062,263,872.22884,905.68519,057,260.272,316,031,432.51
合计——3,600,000,000.00500,000,000.001,121,527.78501,121,527.78

30、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额1,747,802,481.402,064,213,755.33
减:未确认的融资费用-124,309,619.49-162,166,293.10
减:一年内到期的租赁负债-285,173,568.39-544,413,673.78
合计1,338,319,293.521,357,633,788.45

31、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款5,676,327,840.426,311,203,903.95
专项应付款48,116,383.2248,116,383.22
合计5,724,444,223.646,359,320,287.17

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
融资租赁款7,817,091,329.629,197,866,176.34
期末应付利息48,214,825.4023,673,854.71
减:一年内到期的长期应付款2,146,674,079.752,888,007,757.05
减:一年内到期的长期应付款利息42,304,234.8522,328,370.05
合计5,676,327,840.426,311,203,903.95

(2)长期应付款前五名

借款单位2022.6.302021.12.31
国网国际融资租赁有限公司1,226,991,803.351,421,969,809.83
中航国际租赁有限公司580,145,939.94959,026,539.25
同煤漳泽(上海)融资租赁有限责任公司545,955,665.86535,642,677.08
建信金融租赁有限公司488,338,675.62585,628,767.14
交银金融租赁有限责任公司365,271,354.57
北银金融租赁有限公司543,105,377.89
合计3,206,703,439.344,045,373,171.19

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
土地出让金19,146,383.2219,146,383.22见说明
节能减排专项资金28,970,000.0028,970,000.00见说明
合计48,116,383.2248,116,383.22

其他说明:

该专项应付款是在政府补助准则实施前,公司收到的专项资金,延续至今。

32、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助146,370,069.8610,000,000.0010,313,487.13146,056,582.73
合计146,370,069.8610,000,000.0010,313,487.13146,056,582.73

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
漳泽发电分公司5、6号机脱硫专项资金2,972,430.08292,370.182,680,059.90与资产相关
漳泽发电分公司2×215MW机组烟气脱硝改造3,192,147.79124,369.403,067,778.39与资产相关
漳泽发电分公司#3发电机组煤粉锅炉给粉计量节能控制项目资金892,500.0038,250.00854,250.00与资产相关
漳泽发电分公司3、4号机脱硫专项资金5,455,898.34414,372.025,041,526.32与资产相关
漳泽发电分公司污水站增容改造专项资金232,811.1919,135.16213,676.03与资产相关
漳泽发电分公司改供热专项资金1,599,616.36114,258.301,485,358.06与资产相关
漳泽发电分公司3#机高中压通流改造资金1,652,645.23118,046.081,534,599.15与资产相关
漳泽发电3,514,444248,078.43,266,366与资产相
分公司改供热补贴资金.726.26
漳泽发电分公司5#机组通流改造专项资金2,122,213.10136,916.981,985,296.12与资产相关
塔山超低排放改造项目20,634,800.051,095,650.7019,539,149.35与资产相关
临汾超低排放改造项目13,637,647.041,425,098.0412,212,549.00与资产相关
河津1号2号机组超低排放改造项目8,233,789.85542,887.267,690,902.59与资产相关
河津贮煤场大气污染防治项目10,000,000.0010,000,000.00与资产相关
同华超低排放改造项目15,890,530.2515,890,530.25与资产相关
临汾1、2号机组乏汽余热回收、尖峰冷却改造项目3,250,833.34276,666.672,974,166.67与资产相关
侯马超低排放改造项目12,200,000.001,219,999.9810,980,000.02与资产相关
侯马清洁取暖省级专项资金3,125,000.003,125,000.000.00与资产相关
同达热电超低排放改造项目21,140,425.4521,140,425.45与资产相关
蒲州热电山西省财政厅下拨超低排放补贴14,702,803.67515,887.8614,186,915.81与资产相关
漳泽发电分公司节能减排专项资金3,329,533.48236,500.023,093,033.46与资产相关
河津发电分公司节能减排专项资金5,919,999.92370,000.025,549,999.90与资产相关
塔山电厂智慧电厂补贴1,440,000.001,440,000.00与资产相关
塔山电厂1,230,0001,230,000与资产相
供热改造补贴.00.00

33、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数3,076,942,219.003,076,942,219.00

34、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

2020年7月28日,公司第九届董事会第十八次会议审议,同意公司通过中信证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司和中信银行股份有限公司发行永续中期票据不超过(含)人民币30亿元。

A.根据公司2020年度第三期中期票据募集说明书发行条款和相关信息分析判断,公司发行的永续中期票据符合权益工具的分类和条件,本公司将其作为权益工具核算。

2020年7月中信建设证券股份有限公司和中信银行股份有限公司为公司发行了2020年度第三期中期票据,发行数量4,000,000张,每张面值100元,共计募集资金400,000,000.00元,扣除发行费用2,999,999.99元,列入其他权益工具账面价值397,000,000.01元。

B.根据公司2021年度第一期中期票据募集说明书发行条款和相关信息分析判断,公司发行的永续中期票据符合权益工具的分类和条件,本公司将其作为权益工具核算。

2021年11月中信建设证券股份有限公司和中信银行股份有限公司为公司发行了2021年度第一期中期票据,发行数量5,000,000张,每张面值100元,共计募集资金500,000,000.00元,扣除发行费用5,008,490.56元,列入其他权益工具账面价值494,991,509.44元。

C.根据公司2022年度第一期中期票据募集说明书发行条款和相关信息分析判断,公司发行的永续中期票据符合权益工具的分类和条件,本公司将其作为权益工具核算。

2022年1月中信建设证券股份有限公司和中信银行股份有限公司为公司发行了2022年度第一期中期票据,发行数量5,000,000张,每张面值100元,共计募集资金500,000,000.00元,扣除发行费用3,024,037.73元,列入其他权益工具账面价值496,975,962.27元。

D.根据公司2022年度第二期中期票据募集说明书发行条款和相关信息分析判断,公司发行的永续中期票据符合权益工具的分类和条件,本公司将其作为权益工具核算。

2022年1月中信建设证券股份有限公司和中信银行股份有限公司为公司发行了2022年度第二期中期票据,发行数量10,000,000张,每张面值100元,共计募集资金1,000,000,000.00元,扣除发行费用5,534,943.40元,列入其他权益工具账面价值994,465,056.60元。

E.根据公司2022年度第三期中期票据募集说明书发行条款和相关信息分析判断,公司发行的永续中期票据符合权益工具的分类和条件,本公司将其作为权益工具核算。

2022年3月中信建设证券股份有限公司和中信银行股份有限公司为公司发行了2022年度第三期中期票据,发行数量5,000,000张,每张面值100元,共计募集资金500,000,000.00元,扣除发行费用3,024,037.73元,列入其他权益工具账面价值496,975,962.27元。2020年12月11日召开的第九届董事会第二十四次会议审议,同意公司通过华龙证券股份有限公司、天风证券股份有限公司发行不超过(含)10亿元可续期公司债券。A.根据公司2021年非公开发行可续期公司债券募集说明书发行条款和相关信息分析判断,公司发行的可续期公司债券符合权益工具的分类和条件,本公司将其作为权益工具核算。2021年6月华龙证券股份有限公司为公司发行了非公开发行可续期公司债券,发行数量6,000,000张,每张面值100元,共计募集资金600,000,000.00元,扣除发行费用5,008,490.55元,列入其他权益工具账面价值594,991,509.45元。B.根据公司2022年度第一期可续期公司债募集说明书发行条款和相关信息分析判断,公司发行的可续期公司债据符合权益工具的分类和条件,本公司将其作为权益工具核算。

2022年3月华龙证券股份有限公司为公司发行了2022年度第一期可续期公司债券,发行数量4,000,000张,每张面值100元,共计募集资金400,000,000.00元,扣除发行费用5,545,509.43元,列入其他权益工具账面价值394,454,490.57元。

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
中期票据4,000,000397,000,000.014,000,000.00397,000,000.01
中期票据5,000,000494,991,509.445,000,000.00494,991,509.44
可续期公司债3,000,000297,495,754.723,000,000.00297,495,754.72
可续期公司债3,000,000297,495,754.733,000,000.00297,495,754.73
可续期公司债4,000,000.00394,454,490.574,000,000.00394,454,490.57
中期票据5,000,000.00496,975,962.275,000,000.00496,975,962.27
中期票据10,000,000.00994,465,056.6010,000,000.00994,465,056.60
中期票据5,000,000.00496,975,962.275,000,000.00496,975,962.27
合计15,000,000.001,486,983,018.9024,000,000.002,382,871,471.7139,000,000.003,869,854,490.61

35、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,431,694,961.333,431,694,961.33
其他资本公积618,669,806.08618,669,806.08
合计4,050,364,767.414,050,364,767.41

36、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积278,128,413.06278,128,413.06
任意盈余公积1,058,555.871,058,555.87
合计279,186,968.93279,186,968.93

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

37、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润272,618,264.67137,927,440.96
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)234,493,863.44
调整后期初未分配利润272,618,264.67372,421,304.40
加:本期归属于母公司所有者的净利润19,744,274.803,840,732.04
减:提取法定盈余公积37,643,771.77
应付普通股股利40,000,000.00
支付永续债利息22,500,000.0026,000,000.00
期末未分配利润269,862,539.47272,618,264.67

38、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务8,637,136,570.577,533,677,936.785,396,232,150.284,553,641,053.55
其他业务684,009,282.25672,364,139.44603,870,601.50496,673,669.96
合计9,321,145,852.828,206,042,076.226,000,102,751.785,050,314,723.51

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中:
火电电力6,811,563,988.946,811,563,988.94
风电电力369,663,387.48369,663,387.48
光伏电力553,148,131.15553,148,131.15
水电电力79,728,381.9479,728,381.94
热力503,618,344.84503,618,344.84
燃煤455,807,503.99455,807,503.99
检修服务272,768,655.65272,768,655.65
其他(包含内部抵销数)274,847,458.83274,847,458.83
按经营地区分类
其中:
西北地区270,662,101.57270,662,101.57
华北地区8,982,183,971.668,982,183,971.66
华东地区33,668,535.3333,668,535.33
华南地区3,908,800.003,908,800.00
西南地区30,722,444.2630,722,444.26
市场或客户类型
其中:

合同类型

合同类型
其中:

按商品转让的时间分类

按商品转让的时间分类
其中:

按合同期限分类

按合同期限分类
其中:

按销售渠道分类

按销售渠道分类
其中:

合计

合计9,321,145,852.829,321,145,852.82

与履约义务相关的信息:

本公司收入确认政策详见十节第五项。本公司根据合同的约定,作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。对于销售合同,于本公司将商品交于客户或承运商时完成履约义务,客户取得相关商品的控制权。

不同客户和产品的付款条件有所不同,本公司部分销售以预收款的方式进行,其余销售则授予一定期限的信用期。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为4,748,725.42元,其中,4,748,725.42元预计将于2022年度确认收入。

39、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税19,566,538.628,737,130.26
教育费附加17,387,982.998,960,814.44
房产税21,692,196.5116,969,916.72
土地使用税15,492,447.6913,658,855.17
车船使用税100,693.5676,008.86
印花税6,993,367.504,170,126.53
水资源税12,746,071.6814,762,394.94
环境保护税5,572,155.434,646,706.05
其他税费48,413.0034,502.15
合计99,599,866.9872,016,455.12

40、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬46,013,674.4950,184,668.50
租赁费1,660,775.164,929,829.67
物业管理费2,128,787.181,755,343.95
业务招待费49,920.83299,691.81
差旅费446,101.911,168,611.20
折旧费7,057,181.671,297,673.30
办公费447,006.05430,528.87
会议费0.0023,709.22
广告宣传费230,939.09458,445.92
中介机构服务费4,895,000.524,687,177.77
其他1,866,615.792,441,627.94
合计64,796,002.6967,677,308.15

41、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
智慧电厂等研发费用6,998,023.63
合计6,998,023.63

42、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出1,026,685,499.76803,613,975.63
减:利息收入33,034,203.2729,984,021.50
减:汇兑收益191,176.00
手续费76,295,875.9276,804,213.73
合计1,069,947,172.41850,242,991.86

43、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
漳泽发电分公司5、6号机脱硫专项资金292,370.18292,370.18
漳泽发电分公司2×215MW机组烟气脱硝改造124,369.40124,369.40
漳泽发电分公司#3发电机组煤粉锅炉给粉计量节能控制项目资金38,250.0038,250.00
漳泽发电分公司3、4号机脱硫专项资金414,372.02414,372.02
漳泽发电分公司污水站增容改造专项资金19,135.1619,135.16
漳泽发电分公司改供热专项资金114,258.30114,258.30
漳泽发电分公司3#机高中压通流改造资金118,046.08118,046.08
漳泽发电分公司改供热补贴资金248,078.46248,078.46
漳泽发电分公司5#机组通流改造专项资金136,916.98136,916.98
漳泽发电分公司节能减排专项资金236,500.02236,500.02
塔山公司超低排放改造项目1,095,650.701,112,527.08
河津公司超低排放改造项目542,887.26542,887.26
河津公司节能减排专项款370,000.02370,000.02
河津公司增值税减免342,000.00
侯马公司超低排放改造项目919,999.98919,999.98
侯马公司节能减排综合示范城市奖励资金300,000.00300,000.00
侯马公司清洁取暖省级专项资金3,125,000.00
临汾公司超低排放改造项目1,425,098.041,425,098.04
临汾公司乏汽余热及尖峰冷却改造项目276,666.67276,666.67
蒲洲热电公司超低排放项目财政补助515,887.86429,906.55
蒲洲热电公司采暖供热补贴3,000,000.003,000,000.00
蒲洲热电公司3#炉喷氨优化科技项目技改补助30,000.00
个人所得税手续费返还350,306.87554,076.28
织女泉风电分公司增值税即征即退1,302,407.87
工程公司可抵扣增值税进项税加计抵减7,161.73
合计15,338,201.8710,680,620.21

44、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益144,764,269.5659,419,732.62
合计144,764,269.5659,419,732.62

45、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产产生的公允价值变动损益-4,056.09
合计-4,056.09

46、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失830,000.002,000,000.00
合计830,000.002,000,000.00

47、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得合计-118,754.67
其中:固定资产处置利得-118,754.67

48、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助3,514,331.17421,500.003,514,331.17
违约金、赔偿款、质保金扣款及各种罚款收入1,558,970.631,305,658.661,558,970.63
双细则考核收入52,658,776.6048,207,486.5352,658,776.60
其他零星收入45,903.1523,806.0045,903.15
合计57,777,981.5549,958,451.1957,777,981.55

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
职工稳岗补贴社会保险服务中心补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助3,056,831.17121,500.00与收益相关
政府“小升规”一次性奖励经济开发委员会、财政局、工信局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)257,500.00300,000.00与收益相关
“五抓一优一促”闻喜县工信局奖励因从事国家鼓励和200,000.00与收益相关
奖励扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)

49、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠4,278,387.035,003,142.864,278,387.03
滞纳金、违约金、赔偿金及罚款考核支出9,387,518.219,459,916.919,387,518.21
双细则考核支出24,629.485,023,810.4524,629.48
土地补偿款53,323.0053,323.0053,323.00
其他零星支出93,423.32218,408.0093,423.32
合计13,837,281.0419,758,601.2213,837,281.04

50、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用80,136,153.1262,157,391.85
递延所得税费用-4,536,435.78-3,786,481.74
合计75,599,717.3458,370,910.11

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额78,635,882.83
按法定/适用税率计算的所得税费用19,658,970.71
子公司适用不同税率的影响-330,542.20
非应税收入的影响8,973,452.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响106,984,202.03
新能源免税的影响-55,149,930.01
递延所得税资产/负债的影响-4,536,435.78
所得税费用75,599,717.34

51、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收安全保证金、风险抵押金、廉政保证金59,816,534.1473,415,095.85
收银行存款利息30,077,783.8222,490,055.47
收个税返还371,325.28322,775.74
收保险理赔及罚款24,662.002,435,876.19
收政府补贴款、财政经费15,925,684.954,801,500.00
归还备用金44,668.6555,112.07
收废旧物资处理款60,066.52
收到煤矿相关款项1,550,000.00
合计107,870,725.36103,520,415.32

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付安全抵押金、廉政保证金、押金11,041,374.1979,002,836.78
付银行手续费38,717,548.9830,040,473.65
支付相关费用及其他款项54,469,455.2623,382,683.23
办理履约保函保证金及承兑保证金541,443,158.26220,934,426.67
罚款支出8,634,096.57
法院执行款、滞纳金、捐赠支出、扶贫款3,625,205.149,316,511.94
支付离退休人员统筹外支出及药费710,503.30974,982.72
合计658,641,341.70363,651,914.99

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
委托贷款利息收入990,888.89
合计990,888.89

(4)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到融资租赁款496,761,400.001,978,200,250.00
永续类债券发行产品2,382,222,000.00409,100,000.00
合计2,878,983,400.002,387,300,250.00

(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁本金及租赁费2,385,612,690.582,145,506,220.90
合计2,385,612,690.582,145,506,220.90

52、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润3,036,165.493,652,303.95
加:资产减值准备-830,000.00-2,000,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,048,703,000.36571,037,390.69
使用权资产折旧59,942,322.48675,632,034.12
无形资产摊销29,328,665.3422,013,772.54
长期待摊费用摊销38,193,373.8150,674,631.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)118,754.67
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)4,056.09
财务费用(收益以“-”号填列)1,026,685,499.76803,613,975.63
投资损失(收益以“-”号填列)-144,764,269.56-59,419,732.62
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-749,954.04968,795.97
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-3,786,481.74-3,786,481.74
存货的减少(增加以“-”号填列)180,783,056.81-166,191,849.86
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,437,320,180.45-1,038,160,576.99
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-211,960,759.22-401,225,904.75
其他
经营活动产生的现金流量净额587,260,439.04456,931,169.08
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额7,058,053,594.862,075,656,516.06
减:现金的期初余额2,562,633,453.371,711,657,993.07
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额4,495,420,141.49363,998,522.99

(2)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金7,058,053,594.862,562,633,453.37
可随时用于支付的银行存款7,058,053,594.862,562,633,453.37
三、期末现金及现金等价物余额7,058,053,594.862,562,633,453.37

53、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金3,826,573,159.87本公司受限的货币资金3,826,573,159.87元,其中701,838,909.72元为定期存单,用于质押贷款和项目保证借款;3,063,734,249.15元为办理银行承兑汇票保证金;61,000,001.00元信用证保证金和履约保证金。
固定资产13,463,275,622.45融资租赁租入固定资产受限13,261,937,482.48元,固定资产抵押借款受限201,338,139.97元。
应收款项融资20,000,000.00票据质押
合计17,309,848,782.32

54、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
漳泽发电分公司5、6号机脱硫专项资金4,141,910.79其他收益292,370.18
漳泽发电分公司2×215MW机组烟气脱硝改造3,689,625.38其他收益124,369.40
漳泽发电分公司#3发电机组煤粉锅炉给粉计量节能控制项目资金1,045,500.00其他收益38,250.00
漳泽发电分公司3、4号机脱硫专项资金7,113,386.43其他收益414,372.02
漳泽发电分公司污水站增容改造专项资金309,351.83其他收益19,135.16
漳泽发电分公司改供热专项资金2,056,649.57其他收益114,258.30
漳泽发电分公司3#机高中压通流改造资金2,124,829.56其他收益118,046.08
漳泽发电分公司改供热补贴资金4,506,758.55其他收益248,078.46
漳泽发电分公司5#机组通流改造专项资金2,669,881.01其他收益136,916.98
塔山超低排放改造项目25,017,402.85其他收益1,095,650.70
临汾超低排放改造项目16,487,843.14其他收益1,425,098.04
河津1号2号机组超低排放改造项目10,405,338.89其他收益542,887.26
临汾1、2号机组乏汽余热回收、尖峰冷却改造项目3,804,166.66其他收益276,666.67
侯马超低排放改造项目17,080,000.08其他收益919,999.98
侯马清洁取暖奖补资金5,000,000.00其他收益3,125,000.00
侯马公司节能减排综合示范城市奖励资金600,000.00其他收益300,000.00
蒲州热电山西省财政厅下拨超低排放补贴16,766,355.11其他收益515,887.86
蒲洲热电公司采暖供热补贴3,000,000.00其他收益3,000,000.00
蒲洲热电公司3#炉喷氨优化科技项目技改补助30,000.00其他收益30,000.00
漳泽发电节能减排专项资金4,572,332.92其他收益236,500.02
河津发电节能减排专项资金7,400,000.00其他收益370,000.02
职工稳岗补贴3,056,831.17营业外收入3,056,831.17
新能源公司-小升规专项奖励257,500.00营业外收入257,500.00
新能源公司-五抓一优一促奖励200,000.00营业外收入200,000.00

(2)政府补助退回情况

□适用?不适用

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本公司半年度新设立

家子公司,具体情况详见本附注九、在其他主体中的权益相关内容。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
晋控电力河津供水有限公司山西省河津市山西省河津市供水67.00%投资设立
山西临汾热电有限公司山西省临汾市山西省临汾市电热生产销售51.75%投资设立
山西漳电娘子关发电有限责任公司阳泉平定县娘子关镇阳泉平定县娘子关镇筹备项目100.00%投资设立
晋控电力塔山发电山西有限公司山西省大同市山西省大同市电力生产销售60.00%反向购买
晋控电力大唐热电山西有限公司山西省大同市山西省大同市电力生产销售88.98%反向购买
晋控电力同华山西发电有限公司山西省原平市轩岗镇山西省原平市轩岗镇电力生产销售95.00%反向购买
晋控电力山西国电王坪发电有限公司山西省朔州怀仁县山西省朔州怀仁县电力生产销售60.00%反向购买
山西漳泽电力燃料有限公司山西省太原市山西省太原市燃料贸易100.00%非同一控制企业合并
山西漳泽电力工程有限公司山西省太原市山西省太原市工程检修100.00%投资设立
晋控电力蒲洲热电山西有限公司山西省永济市山西省永济市火力发电65.00%投资设立
晋控电力同兴山西发电有限公司山西省原平县轩岗镇山西省原平县轩岗镇电力生产销售80.29%投资设立
晋控电力山西新能源有限公司山西省太原市山西省太原市新能源电力热力销售、技术服务100.00%投资设立
鄯善协合太阳能发电有限公司新疆吐鲁番地区鄯善县新疆吐鲁番地区鄯善县太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
漳泽电力平顺新能源有限公司山西省长治市平顺县山西省长治市平顺县可再生能源发电100.00%投资设立
山西威尔玛鑫发发电设备有限公司山西省太原市山西省太原市发电机组100.00%非同一控制企业合并
阿克陶县新特光伏发电有限责任公司新疆克州阿克陶县新疆克州阿克陶县太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
乌鲁木齐华瑞光晟电力科技有限公司新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐太阳能、风能发电100.00%非同一控制企业合并
和布克赛尔蒙古自治县华光新能源有限责任公司新疆塔城地区和布克赛尔县新疆塔城地区和布克赛尔县太阳能、风能发电100.00%非同一控制企业合并
山西晋安通风力发电有限公司山西省运城市绛县山西省运城市绛县风力发电100.00%非同一控制企业合并
河北龙沁光伏科技有限公司河北省石家庄市河北省石家庄市太阳能、光伏发电100.00%非同一控制企业合并
张北亨吉新能源有限公司河北省张北县河北省张北县光伏发电100.00%非同一控制企业合并
垦利光润新能源有限公司山东省东营市垦利县山东省东营市垦利县光伏发电100.00%非同一控制企业合并
东营耀光新能源有限公司山东省东营市垦利县山东省东营市垦利县光伏发电100.00%非同一控制企业合并
东营市通泰新能源有限公司山东省东营市垦利县山东省东营市垦利县光伏发电100.00%非同一控制企业合并
垦利启泰新能源有限公司山东省东营市垦利县山东省东营市垦利县光伏发电100.00%非同一控制企业合并
尚义县东润光伏发电有限公司河北省张家口市尚义县河北省张家口市尚义县光伏发电100.00%非同一控制企业合并
西藏协信新能源开发有限公司西藏自治区拉萨市西藏自治区拉萨市新能源开发、应用100.00%非同一控制企业合并
西藏曲松协信新能源开发有限公司西藏自治区曲松县西藏自治区曲松县新能源开发、应用100.00%非同一控制企业合并
西藏昌都协信新能源开发有限公司西藏自治区昌都市西藏自治区昌都市光伏发电100.00%非同一控制企业合并
山西漳电国源能源有限公司山西省太原市山西省太原市光伏发电51.02%同一控制企业合并
山西漳泽电力盂县光伏发电有限公司阳泉盂县阳泉盂县牛村镇牛村光伏发电100.00%投资设立
山西漳泽电力售电有限公司山西省太原市山西省太原市电力热力供应服务100.00%投资设立
山西漳泽电力太谷平阳光伏发电有限公司山西省晋中市山西省晋中市太阳能光伏发电100.00%投资设立
晋控电力山西王坪热力有限公司山西省朔州市山西省朔州市集中供热投资管理100.00%投资设立
晋控电力山西物资采购有限公司山西省太原市山西省太原市机电设备销售运输100.00%投资设立
山西宏伟新能源有限公司山西省闻喜县山西省闻喜县风电光伏发电项目建设服务100.00%非同一控制企业合并
闻喜县宏伟光伏发电有限公司山西省闻喜县山西省闻喜县光伏发电100.00%非同一控制企业合并
闻喜县宏伟风力发电有限公司山西省闻喜县山西省闻喜县风力发电100.00%非同一控制企业合并
运城经济开发区金丰光伏科技有限公司山西省运城市山西省运城市风力光伏设备安装服务100.00%非同一控制企业合并
芮城县金丰光伏发电有限公司山西省芮城县山西省芮城县光伏发电100.00%非同一控制企业合并
芮城县金广丰风力发电有限公司山西省芮城县山西省芮城县风力发电100.00%非同一控制企业合并
赤城光硕新能源有限公司河北省张家口河北省张家口太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
运城博阳汽车充电设备有限公司山西省运城市山西省运城市充电桩运营管理80.00%非同一控制企业合并
北京中茗碳资产管理有限公司北京市北京市资产管理技术服务50.00%非同一控制企业合并
宣化县源和新能源有限公司河北省宣化县河北省宣化县太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
晋控电力同达热电山西有限公司山西省大同市山西省大同市电力、热力生产销售51.00%同一控制下企业合并
晋控电力山西新材料有限公司山西省太原市山西省太原市新型材料的生产销售100.00%投资设立
山西漳电华旗新材料有限公司山西省太原市山西省太原市新型材料的生产销售83.61%投资设立
晋城市万鑫顺达新能源有限公司山西省泽州县山西省泽州县太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
山西龙永太物资有限公司太原市阳曲县太原市阳曲县太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
陕西雄风新能源有限公司陕西省榆林市定边县陕西省榆林市定边县太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
神木县绿源新能源电力有限公司陕西省神木市陕西省神木市太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
神木县中久农业开发有限公司陕西省神木市陕西省神木市太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
神木县昌益农业开发有限公司陕西省神木市陕西省神木市太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
神木县东升科技发展有限公司陕西省神木市陕西省神木市太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
神木县光能科技发展有限公司陕西省神木市陕西省神木市太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
张家口英源光伏电力开发有限公司河北省张家口市河北省张家口市太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
中稷泰丰张家口光伏发电有限公司河北省张家口市河北省张家口市太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
靖边盛源新能源发电有限公司陕西省榆林市陕西省榆林市太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
山西漳泽电力河曲新能源有限公司山西省忻州市山西省忻州市太阳能发电100.00%投资设立
曲松县科能新能源开发有限公司西藏自治区西藏自治区太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
朔州市(平鲁)晶沃光电科技有限公司山西省朔州市山西省朔州市太阳能发电100.00%非同一控制企业合并
山西漳泽电力股份有限公司山阴风电有限公司山西省山阴县山西省山阴县电热生产销售100.00%投资设立
晋控电力山西长治发电有限责任公司山西省长治市山西省长治市火力发电100.00%新设立
晋控电力山西煤炭配售有限公司山西省大同市山西省大同市煤炭销售100.00%新设立
山西天桥水电有限公司山西省保德县山西省保德县水力发电100.00%同一控制企业合并
晋控电力山西同赢热电有限责任公司山西省大同市山西省大同市火力发电100.00%新设立
晋控电力泽州新能源有限公司山西省晋城市山西省晋城市太阳能发电100.00%新设立
晋控电力沁源新能源有限公司山西省长治市山西省长治市太阳能发电100.00%新设立
晋控电力潞城新能源有限公司山西省长治市山西省长治市太阳能发电100.00%新设立
晋控电力和顺新能源有限公司山西省晋中市山西省晋中市太阳能发电100.00%新设立

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
晋控电力塔山发电山西有限公司40.00%33,150,580.75451,641,337.86
晋控电力同华山西发电有限公司5.00%3,136,358.1791,829,358.77
晋控电力大唐热电山西有限公司11.02%-5,010,848.4435,467,481.32
晋控电力山西国电王坪发电有限公司40.00%-6,497,761.58-123,605,950.84
山西临汾热电有限公司48.25%-36,748,263.43-472,238,320.69
晋控电力同达热电山西有限公司49.00%22,664,813.3160,278,176.07
晋控电力蒲洲热电山西有限公司35.00%-24,775,460.08-60,640,470.87

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
晋控电力塔山发电山西有限公司1,121,527,577.012,016,088,490.903,137,616,067.911,213,401,962.70795,110,760.552,008,512,723.251,290,193,589.132,102,691,728.083,392,885,317.211,764,973,977.19581,684,447.242,346,658,424.43
晋控电力山西同华发电有限公司2,751,026,455.57121,057,567.035,615,708,636.741,699,322,818.162,079,798,643.283,779,121,461.443,262,807,029.912,956,134,650.776,218,941,680.682,335,485,061.812,109,596,607.054,445,081,668.86
晋控电力大唐热电山西有限公司405,749,720.94842,970,942.221,248,720,663.16926,874,190.19926,874,190.19346,530,451.99872,861,037.901,219,391,489.89852,074,522.88852,074,522.88
晋控电力山西国电王坪发电有限公司386,390,620.501,421,293,396.631,807,684,017.131,539,944,343.98576,754,550.262,116,698,894.24330,103,801.161,478,967,778.181,809,071,579.341,331,706,144.24770,135,908.252,101,842,052.49
山西临汾热电有限公司479,854,403.692,413,133,077.532,892,987,481.223,834,340,352.99282,534,570.564,116,874,923.55616,574,381.022,510,153,067.543,126,727,448.563,884,194,080.60390,258,606.284,274,452,686.88
晋控电力同达热电山西有限公司809,220,357.562,366,579,266.423,175,799,623.982,164,062,604.32888,720,333.793,052,782,938.11852,917,322.752,432,616,695.323,285,534,018.072,319,971,930.97888,800,122.283,208,772,053.25
晋控电力蒲洲热电山西有限公司715,204,409.782,410,743,808.473,125,948,218.252,774,264,342.17524,568,180.473,298,832,522.64776,064,341.652,446,576,648.343,222,640,989.992,681,389,022.98643,199,469.413,324,588,492.39

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
晋控电力塔山发电山西有限公司1,112,541,348.2982,876,451.8882,876,451.88395,470,297.15698,092,634.0869,953,088.8769,953,088.87447,333,503.77
晋控电力山西同华发电有限公司1,293,906,866.4162,727,163.4862,727,163.48266,010,109.55692,011,254.3335,781,040.3535,781,040.35-274,600,477.64
晋控电力大唐热电山西有限公司131,965,719.40-45,470,494.04-45,470,494.0479,987,883.68120,609,585.04-31,293,049.52-31,293,049.5211,817,298.34
晋控电力山西国电王坪发电有限公司392,889,167.63-16,244,403.96-16,244,403.9694,928,205.66279,608,102.75-20,713,309.35-20,713,309.3561,875,351.74
山西临汾热电有限公司666,011,133.93-76,162,204.01-76,162,204.01154,729,462.63435,228,613.18-81,674,539.90-81,674,539.9084,004,438.46
晋控电力同达热电山西有限公司597,072,704.1146,254,721.0546,254,721.05187,006,020.94467,039,576.561,843,845.961,843,845.96147,423,633.53
晋控电力蒲洲热电山西有限公司606,287,464.46-70,936,801.99-70,936,801.99179,056,025.72493,811,872.44-24,774,728.32-24,774,728.32136,143,355.74

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
中铝山西新材料有限公司山西省河津市山西省河津市电解铝生产销售14.02%权益法
秦皇岛秦热发电有限责任公司河北省秦皇岛市河北省秦皇岛市电热生产销售40.00%权益法
华润电力(唐山曹妃甸)有限公司河北省唐山市河北省唐山市电热生产销售39.00%权益法

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

本公司原投资的山西华泽铝电有限责任公司与中铝股份山西分公司于2017年8月重组,重组后公司名称变更为中铝山西新材料有限公司,由于本公司持有股份被稀释,持股比例由原40%,变更为14.02%。本公司委派董事1名,副总经理1名,能够对该公司构成重大影响,所以继续按权益法核算。

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
中铝山西新材料有限公司秦皇岛秦热发电有限责任公司华润电力(唐山曹妃甸)有限公司中铝山西新材料有限公司秦皇岛秦热发电有限责任公司华润电力(唐山曹妃甸)有限公司
流动资产2,895,054,65323,452,700.1,315,055,282,599,796,31508,613,147.768,327,774.
3.25536.962.975923
非流动资产7,176,379,110.351,251,609,055.347,806,432,953.957,856,751,888.121,285,979,861.968,030,384,218.06
资产合计10,071,433,763.601,575,061,755.879,121,488,240.9110,456,548,201.091,794,593,009.558,798,711,992.29
流动负债3,267,083,168.24643,068,848.312,395,388,981.633,436,819,414.83532,736,379.992,168,473,414.12
非流动负债4,801,365,889.41353,524,255.003,769,121,280.485,338,137,024.54738,317,720.003,824,715,165.23
负债合计8,068,449,057.65996,593,103.316,164,510,262.118,774,956,439.371,271,054,099.995,993,188,579.35

少数股东权益

少数股东权益
归属于母公司股东权益2,002,984,705.95578,468,652.562,956,977,978.801,681,591,761.72523,538,909.562,805,523,412.94
按持股比例计算的净资产份额280,818,455.77231,387,461.021,153,221,411.73235,759,164.99209,415,563.821,094,154,131.05
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他57,627,627.54-93,702,265.3265,156,845.32-84,651,627.29
对联营企业权益投资的账面价值338,446,083.31231,387,461.021,059,519,146.41300,916,010.31209,415,563.821,009,502,503.76
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入6,220,019,687.92646,423,478.632,051,353,641.544,675,582,359.03603,219,035.571,774,667,810.95
净利润314,196,473.4342,530,338.94121,325,828.50163,803,978.6422,089,712.2535,459,914.96
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额314,196,473.4342,530,338.94121,325,828.50163,803,978.6422,089,712.2535,459,914.96

本年度收到的来自联营企业的股利

本年度收到的来自联营企业的股利7,500,000.0017,072,485.43

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计778,102,924.43750,357,267.72
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润27,745,656.7118,935,968.55
--综合收益总额27,745,656.7118,935,968.55

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要包括外汇风险、利率风险、其他价格风险)、信用风险和流动性风险。本公司的金融工具主要包括持委托贷款、应收账款、应收票据、其他应收款、其他非流动性金融资产、长短期借款、经营性应付款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注金融工具相关项目。

本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

风险管理目标和政策:

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

(1)外汇风险

本公司于中国境内的业务以人民币结算,有部分外币借款。此外,本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元)依然存在外汇风险。本公司总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。

(2)利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款的浮动利率有关。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大不利影响。本公司将随时了解国家政策对金融机构利率的影响,及时采取相关措施控制因银行借款浮动利率变动对公司的影响。

(3)其他价格风险

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资,存在权益工具价格变动而风险。

2、信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于委托贷款、银行存款、应收票据、应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有商业银行和其它大中型上市银行,本公司预计银行存款不存在重大的信用风险。委托贷款主要是给本公司的子公司委托贷款较多,而且均履行了相关的手续,不存在重大信用风险。所以银行存款和委托贷款不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失

本公司的信用风险主要来自各类应收款项和应收票据,对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。公司通过与经认可的、信誉良好的第三方进行交易来控制信用风险。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

本公司定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司整体信用风险可控。

3、流动性风险流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司的经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。本公司运用短期投资、长短期借款及其他计息借款方式来保持融资持续性与灵活性的平衡,并获得主要金融机构足额授信,以满足短期和较长期的资金需求。因此本公司管理层认为不存在重大流动性风险。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
晋能控股煤业集团有限公司大同市新平旺煤炭生产、销售1,703,464.16万元29.43%29.43%

本企业的母公司情况的说明母公司的母公司

母公司名称注册地业务性质注册资本(万元)母公司对本公司母公司的持股比例(%)母公司对本公司母公司的表决权比例(%)
晋能控股集团有限公司山西省大同市资产管理;矿产资源开采、煤炭开采;煤炭加工;工业设备安装;电力供应等。5,000,000.0065.1765.17

本企业最终控制方是山西省人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
中铝山西新材料有限公司联营企业
秦皇岛秦热发电有限责任公司联营企业
同煤漳泽(上海)融资租赁有限公司联营企业
华润电力(唐山曹妃甸)有限公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
中电华益实业集团有限公司受同一母公司控制
中电华益集团长治漳电实业有限公司物业管理分公司受同一母公司控制
中电华益集团长治漳电实业有限公司受同一母公司控制
中电华益集团山西科技贸易有限公司受同一母公司控制
中电华益集团河津龙门实业有限公司油料供应处受同一母公司控制
中电华益集团河津龙门实业有限公司受同一母公司控制
同煤广发化学工业有限公司受同一母公司控制
同煤大唐塔山煤矿有限公司受同一母公司控制
山西漳泽物业管理有限公司受同一母公司控制
山西轩岗六亩地煤炭经销有限公司运输分公司受同一母公司控制
山西轩岗六亩地煤炭经销有限公司受同一母公司控制
山西同泽宇物流有限公司受同一母公司控制
山西同煤电力环保科技有限公司受同一母公司控制
山西海姿焦化有限公司对子公司持股43.08%的股东
山西大唐国际云冈热电有限责任公司对子公司持股11.02%的股东
临汾海姿供气供热有限公司子公司少数股东投资的企业
河津市供水公司对子公司持股33%的股东
大同煤业股份有限公司同家梁矿受同一母公司控制
晋能控股山西煤业股份有限公司塔山铁路分公司受同一母公司控制
晋能控股山西煤业股份有限公司受同一母公司控制
大同煤矿阳方口矿业有限责任公司受同一母公司控制
大同煤矿平泉实业公司广利配件厂受同一母公司控制
晋能控股煤业集团云霄高新技术大同有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团有限责任公司中央机厂受同一母公司控制
大同煤矿集团有限责任公司同家梁矿受同一母公司控制
大同煤矿集团有限责任公司煤炭运销总公司受同一母公司控制
大同煤矿集团永济热电有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团阳高热电有限公司受同一母公司控制
晋能控股煤业集团轩岗煤电有限责任公司受同一母公司控制
大同煤矿集团同运煤电有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团同地宏盛建筑工程有限公司受同一母公司控制
晋能控股煤业集团通信大同有限责任公司受同一母公司控制
大同煤矿集团朔州热电有限公司受同一母公司控制
晋能控股煤业集团朔州煤炭运销有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团朔州煤炭运销宋庄有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团朔州煤炭运销宋庄煤炭经销部受同一母公司控制
大同煤矿集团朔州煤炭运销怀仁有限公司受同一母公司控制
晋能控股煤业集团朔州煤电有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团娘子关发电有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团煤炭运销总公司受同一母公司控制
大同煤矿集团煤炭运销朔州有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团娘子关发电有限公司侯马分公司受同一母公司控制
晋能控股煤业集团宏远工程建设有限责任公司受同一母公司控制
大同煤矿集团宏瑞劳务有限责任公司受同一母公司控制
大同煤矿集团宏力煤炭物流有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团电力能源有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团和创华源园林绿化有限责任公司受同一母公司控制
大同煤矿集团财务有限责任公司受同一母公司控制
北京同泽益服饰有限公司受同一母公司控制
晋能控股煤业集团朔州朔煤王坪煤业有限公司受同一母公司控制
大同煤炭投资管理有限责任公司受同一母公司控制
山西省同煤电力环保科技有限公司原平分公司受同一母公司控制
大同煤矿集团同家梁矿业有限公司受同一母公司控制
中电华益集团长治漳电实业有限公司酒店管理分公司受同一母公司控制
大同煤矿集团有限责任公司房地产管理中心受同一母公司控制
山西经通裕达贸易有限公司受同一最终控制人(山西省国有资本投资运营有限公司,下同)控制的其他企业
山西万欣经贸有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西潞安环保能源开发股份有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西水投漳泽水务有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西建筑工程(集团)总公司受同一最终控制人控制的其他企业
吕梁市国新能源煤炭运销公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西煤炭运销集团运城河津有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西省煤炭运销集团晋通煤炭物流有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西地方铁路集团煤炭运销有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西丰喜化工设备有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
侯马三皇城际公交有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
临汾市新临北煤焦集运有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西焦炭集团国际贸易有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西能源产业集团有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西临汾西山能源有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
山煤国际能源集团临汾有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
霍州煤电集团吕梁山煤电有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西华光发电有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西八建集团有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西国新煤焦销售有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西焦煤集团国际贸易有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西临汾西山能源贸易有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西中盛达能源投资有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西煤炭运销集团运城晋煤煤炭销售有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西省投资集团九洲再生能源有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山煤国际能源集团股份有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西省投资集团(天津)国际贸易有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西寿阳国新热电综合利用有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西煤炭运销集团长治有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西通茂劳务派遣有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西省工业设备安装集团有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西轩腾建设工程有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西焦煤集团公路煤焦物流有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西省国新能源发展集团盛泽煤炭有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西国峰煤电有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
阳城晋煤能源有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西太钢不锈钢股份有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西阳光发电有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西潞安余吾热电有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西潞安容海发电有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西国金电力有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
晋能长治热电有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
晋能孝义煤电有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
晋能清洁能源风力发电有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
晋能电力集团有限公司嘉节燃气热电分公司受同一最终控制人控制的其他企业
晋能大土河热电有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
晋能控股电力集团有限公司燃料分公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西晋煤集团晋瑞能源有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西长治王庄煤业有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西煤炭运销集团盖州煤业有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西煤炭运销集团裕兴煤业有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
晋能快成物流科技有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
晋城运盛物流有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
太原煤炭气化(集团)有限责任公司受同一最终控制人控制的其他企业
山西能久消防设施检测服务有限公司受同一最终控制人控制的其他企业
晋能控股集团有限公司新闻中心受同一最终控制人控制的其他企业
大同煤矿集团临汾宏大矿业有限责任公司受同一母公司控制
临汾宏大煤炭运销有限公司受同一母公司控制
中电华益集团河津龙门实业有限公司电厂宾馆受同一母公司控制
大同煤矿集团朔州煤炭运销总公司受同一母公司控制
内蒙古同煤朔矿煤炭运销有限公司受同一母公司控制
山西漳电圣科建材有限责任公司受同一母公司控制
大同煤矿集团和创慧公企业管理有限责任公司受同一母公司控制
大同煤矿集团有限责任公司职业病防治院受同一母公司控制
中电华益长治工业园有限公司受同一母公司控制
山西漳电科学技术研究院(有限公司)受同一母公司控制
大同煤矿集团巴公发电有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团和创新友粉煤灰综合利用有限责任公司受同一母公司控制
中电华益实业集团有限公司北京科贸分公司受同一母公司控制
大同煤矿通泰橡胶有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团宏远建筑工程有限公司受同一母公司控制
晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公司受同一母公司控制
晋能控股煤业集团万恒后勤服务管理(山西)有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团煤炭运销忻州秦港销售有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团忻州煤炭运销神池有限公司庄儿上分公司受同一母公司控制
忻州同新能源有限公司受同一母公司控制
中电华益集团阳泉汇特实业有限公司受同一母公司控制
中电华益集团山西电力工程有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团地方煤炭有限责任公司洗选分公司受同一母公司控制
晋能控股煤业集团和创实业发展大同有限公司受同一母公司控制
大同煤矿集团塔山光伏发电有限责任公司受同一母公司控制
大同煤矿集团有限责任公司生活污水处理分公司受同一母公司控制

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
山西轩岗六亩地煤炭经销有限公司燃煤33,282,830.9533,282,830.95198,514,502.00
晋能控股煤业集团朔州煤炭运销有限公司燃煤203,385,842.02203,385,842.02
晋能控股电力集团有限公司燃料分公司燃煤2,628,407,537.832,628,407,537.83
晋能长治热电有限公司燃煤53,097,345.1353,097,345.13
山西长治王庄煤业有限责任公司燃煤1,039,132.951,039,132.95
山西煤炭运销集团盖州煤业有限公司燃煤1,822,797.861,822,797.86
山西煤炭运销集团裕兴煤业有限公司燃煤1,655,657.501,655,657.50
山西同泽宇物流有限公司燃料运费157,139,257.57157,139,257.5791,619,927.83
晋能控股煤业集团有限公司燃煤26,347,910.3026,347,910.30455,295,833.35
晋城运盛物流有限公司运费284,162.26284,162.26
晋能快成物流科技有限公司运费48,031,864.7448,031,864.74
太原煤炭气化(集团)有限责任公司运费8,070,736.808,070,736.80
山西晋煤集团宏圣煤炭物流贸易有限公司运费233,015.94233,015.94
晋能控股煤业集团和创实业发展大同有限公司运费、灰渣处置费67,882,935.3367,882,935.3336,237,653.13
晋能控股煤业集团轩岗煤电有限责任公司燃煤24,926,253.0724,926,253.07
大同煤矿集团忻州煤炭运销神池有限公司庄儿上分公司燃煤2,619,985.332,619,985.33
大同煤矿集团朔州煤炭运销宋庄有限公司燃煤274,485.19274,485.19
晋能控股煤业集团朔州煤电有限公司燃煤2,146,484.152,146,484.1518,130,434.90
山西省煤炭运销集团晋神煤炭经营公司宁武分公司燃煤1,702,009.961,702,009.96
大同煤矿集团煤炭运销忻州秦港销售有限公司燃煤1,793,474.701,793,474.70
晋能控股山西煤业股份有限公司燃煤11,356,189.77
大同煤矿集团煤炭运销总公司燃煤2,916,171.38
晋能控股煤业集团四老沟矿燃煤17,389,726.83
晋能控股煤业集团晋华宫矿燃煤9,907,236.47
晋能控股煤业集团四台矿燃煤2,117,460.51
临汾宏大煤炭运销有限公司燃煤45,158,819.63
大同煤矿集团和创慧公企业管理有限责任公司(原:大同煤矿实业总公司)运费、灰渣处置费30,729,764.33
山西经通裕达贸易有限公司燃煤
山西临汾西山能源有限责任公司燃煤31,753,401.42
山西焦煤集团国际贸易有限公司燃煤1,061,946.90
大同煤矿集团朔燃煤4,181,921.42
州朔煤王坪煤电有限责任公司
大同煤矿集团煤炭运销朔州有限公司燃煤227,418,856.24
山煤国际能源集团股份有限公司燃煤4,249,983.144,249,983.14
山西省投资集团(天津)国际贸易有限公司燃煤662,413.65662,413.658,734,148.24
山西省投资集团工贸有限责任公司燃煤20,338,823.1720,338,823.17
山西焦煤集团有限责任公司燃煤14,089,004.4614,089,004.46
山西煤炭运销集团运城晋煤煤炭销售有限公司燃煤3,379,221.523,379,221.5215,096,478.03
临汾市侯马经济开发区三皇危货运输有限公司运费2,935.782,935.78
山西焦煤物流有限责任公司运费2,475,284.922,475,284.92
煤炭工业太原设计研究院集团有限公司燃煤7,226,257.357,226,257.35
山西焦煤集团金土地农业开发有限公司燃煤22,750,950.9122,750,950.91
山西焦煤集团公路煤焦物流有限责任公司燃煤394,500.15
山西省国新能源发展集团盛泽煤炭有限公司燃煤5,126,661.79
山西煤炭运销集团长治有限公司燃煤230,018.23

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
秦皇岛秦热发电有限责任公司检修费2,186,368.972,529,206.79
中铝山西新材料有限公司电费547,310,615.76429,552,973.46
中铝山西新材料有限公司劳务费3,928,622.793,735,825.33
晋能控股煤业集团同忻煤矿有限公司乏汽收入10,907,259.54
大同煤矿集团阳高热电有限公司检修费15,481,805.354,008,129.57
大同煤矿集团塔山光伏发电有限责任公司检修费188,396.23
大同煤矿集团朔州热电有限公司检修费59,999.992,611,289.60
大同煤矿集团朔州热电有限公司物资3,837,155.961,821,194.56
晋能控股煤业集团朔州朔煤热费139,163.22
王坪煤业有限公司
晋能大土河热电有限公司检修费6,012,644.13
山西国金电力有限公司检修费11,000,039.15
山西国峰煤电有限责任公司检修费13,703,030.69
山西阳光发电有限责任公司检修费8,585,500.00
阳城晋煤能源有限责任公司检修费273,575.22
晋能清洁能源风力发电有限责任公司检修费1,473,000.00
山西潞安余吾热电有限责任公司检修费1,867,578.76171,695.58
山西潞安容海发电有限责任公司检修费370,194.69
晋能长治热电有限公司检修费4,410,400.00
山西国锦煤电有限公司检修费9,200,500.00
晋能清洁能源光伏发电有限责任公司检修费525,284.40
大同煤矿集团财务有限责任公司存款利息142,548.09562,181.15
侯马三皇城际公交有限公司充电收入67,576.78
大同煤矿集团轩岗煤电有限责任公司乏汽收入10,096,100.00
同煤广发化学工业有限公司劳务费6,302,075.47
大同煤矿供电实业公司电费140,861,595.43
大同煤矿集团电业有限责任公司电费270,674,312.75
大同煤矿集团朔州朔煤王坪煤电有限责任公司热费236,115.00
山西水投漳泽水务有限公司热费594,763.30

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
中铝山西新材料有限公司晋能控股山西电力股份有限公司2×300MW机组2022年01月01日2022年12月31日0.003元/千瓦时3,928,622.79

(3)关联租赁情况

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
晋能控股煤业集团有土地使用权949,403.70632,935.77

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

限公司

被担保方

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
晋控电力山西长治发电有限责任公司800,000,000.002019年11月14日2024年11月12日
晋控电力山西长治发电有限责任公司1,000,000,000.002019年09月12日2024年09月10日
晋控电力山西长治发电有限责任公司500,000,000.002019年11月22日2024年11月20日
晋控电力山西长治发电有限责任公司550,000,000.002019年12月30日2027年07月19日
晋控电力山西长治发电有限责任公司1,000,000,000.002020年04月30日2036年04月26日
晋控电力山西长治发电有限责任公司2,000,000,000.002020年09月25日2033年09月22日
晋控电力山西长治发电有限责任公司190,000,000.002020年07月21日2023年07月21日
晋控电力山西长治发电有限责任公司500,000,000.002021年02月10日2033年02月07日
晋控电力山西长治发电有限责任公司500,000,000.002021年07月23日2029年07月21日
晋控电力山西长治发电有限责任公司120,000,000.002021年09月06日2022年09月06日
晋控电力山西长治发电有限责任公司400,000,000.002022年01月28日2032年01月26日
宣化县源和新能源有限公司462,500,000.002020年04月02日2031年03月31日
山西临汾热电有限公司150,000,000.002019年06月13日2024年06月11日
山西临汾热电有限公司250,000,000.002020年08月21日2025年08月20日
山西临汾热电有限公司200,000,000.002020年09月14日2025年09月13日
山西临汾热电有限公司150,000,000.002021年09月03日2024年09月02日
晋控电力山西煤炭配售有限公司100,000,000.002022年03月04日2022年09月01日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司65,000,000.002015年12月18日2027年12月15日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司195,000,000.002016年01月26日2028年01月23日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司65,000,000.002016年01月29日2028年01月26日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司19,500,000.002016年07月14日2028年07月11日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司130,000,000.002015年09月15日2025年09月12日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司200,000,000.002018年11月23日2023年11月22日
晋控电力蒲洲热电山160,000,000.002018年12月13日2023年12月12日
西有限公司
晋控电力蒲洲热电山西有限公司110,000,000.002019年07月15日2022年07月14日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司200,000,000.002020年06月19日2025年06月18日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司200,000,000.002021年06月22日2024年06月21日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司60,000,000.002021年08月05日2022年08月05日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司100,000,000.002021年09月24日2022年09月24日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司300,000,000.002021年12月22日2022年12月22日
晋控电力蒲洲热电山西有限公司100,000,000.002021年12月31日2022年12月31日
晋控电力山西王坪热力有限公司160,000,000.002018年03月22日2028年03月19日
晋控电力山西王坪热力有限公司200,000,000.002019年11月15日2029年11月12日
晋控电力山西王坪热力有限公司90,000,000.002021年08月17日2030年08月15日
晋控电力山西王坪热力有限公司150,000,000.002017年12月05日2022年12月04日
晋控电力山西王坪热力有限公司40,000,000.002018年12月27日2023年12月26日
晋控电力山西王坪热力有限公司40,000,000.002019年02月27日2024年02月26日
晋控电力山西国电王坪发电有限公司300,000,000.002019年08月19日2024年08月17日
晋控电力山西国电王坪发电有限公司150,000,000.002020年10月12日2023年10月12日
晋控电力山西国电王坪发电有限公司200,000,000.002021年03月26日2026年03月25日
晋控电力山西国电王坪发电有限公司130,000,000.002021年07月23日2025年01月20日
晋控电力山西国电王坪发电有限公司200,000,000.002021年08月10日2024年08月09日
晋控电力山西新能源有限公司450,000,000.002019年07月26日2022年07月25日
晋控电力山西新能源有限公司150,000,000.002019年11月28日2022年11月27日
晋控电力山西新能源有限公司100,000,000.002020年04月28日2023年04月28日
晋控电力山西新能源有限公司50,000,000.002021年01月04日2024年01月04日
晋控电力山西新能源有限公司100,000,000.002021年08月06日2022年08月06日
晋控电力山西新能源有限公司200,000,000.002021年12月31日2022年12月31日
晋控电力山西新能源有限公司160,000,000.002022年05月28日2033年05月25日
晋控电力山西新能源有限公司250,000,000.002019年04月24日2027年04月22日
晋控电力山西新能源有限公司153,990,000.002017年03月21日2026年03月19日
晋控电力山西新能源有限公司320,000,000.002017年09月15日2024年09月13日
晋控电力山西新能源有限公司110,000,000.002017年09月15日2026年09月13日
晋控电力山西新能源有限公司90,000,000.002020年05月28日2025年05月27日
晋控电力山西新能源有限公司25,000,000.002020年06月29日2025年06月28日
晋控电力山西新能源有限公司25,000,000.002020年06月29日2025年06月28日
晋控电力山西新能源有限公司237,000,000.002021年01月01日2028年12月30日
晋控电力山西新能源有限公司254,300,000.002021年01月01日2029年12月30日
晋控电力山西新能源有限公司98,000,000.002021年02月01日2029年01月30日
晋控电力山西新能源有限公司88,000,000.002021年02月01日2029年01月30日
晋控电力山西新能源有限公司98,000,000.002021年02月01日2029年01月30日
晋控电力山西新能源有限公司211,700,000.002016年03月10日2026年03月08日
晋控电力山西新能源有限公司300,000,000.002018年10月18日2023年10月17日
晋控电力山西新能源有限公司620,000,000.002017年07月31日2034年07月27日
晋控电力山西新能源有限公司300,000,000.002020年02月14日2038年02月09日
晋控电力山西新能源有限公司300,000,000.002020年04月17日2038年04月13日
晋控电力山西新能源有限公司420,000,000.002020年08月18日2028年08月16日
晋控电力山西新能源有限公司587,200,000.002021年07月29日2033年07月26日
晋控电力山西新能源有限公司50,000,000.002021年08月26日2033年08月23日
晋控电力山西新能源有限公司300,000,000.002017年07月26日2032年07月22日
晋控电力山西新能源有限公司148,500,000.002017年11月29日2029年11月26日
晋控电力山西新能源有限公司63,000,000.002019年06月14日2026年06月12日
晋控电力山西新能源有限公司297,000,000.002017年12月04日2029年12月01日
晋控电力山西新能源有限公司17,000,000.002019年12月13日2026年12月11日
晋控电力山西新能源有限公司80,000,000.002020年01月10日2027年01月08日
晋控电力山西新能源有限公司200,000,000.002021年05月14日2024年05月13日
晋控电力山西新能源有限公司270,000,000.002018年05月15日2023年05月14日
晋控电力山西新能源有限公司135,000,000.002020年04月07日2030年04月05日
晋控电力山西新能源有限公司100,000,000.002020年04月22日2025年04月21日
晋控电力山西新能源有限公司182,000,000.002017年02月14日2032年02月11日
晋控电力山西新能源5,000,000.002017年02月14日2032年02月11日
有限公司
晋控电力山西新能源有限公司155,000,000.002017年03月15日2032年03月11日
晋控电力山西新能源有限公司5,000,000.002017年03月15日2032年03月11日
晋控电力山西新能源有限公司154,000,000.002017年01月21日2024年01月20日
晋控电力山西新能源有限公司195,880,000.002017年03月21日2026年03月19日
晋控电力山西新能源有限公司560,000,000.002017年10月01日2032年09月27日
晋控电力山西新能源有限公司250,000,000.002019年08月16日2024年08月14日
晋控电力山西新能源有限公司200,000,000.002020年04月30日2026年04月29日
晋控电力山西新能源有限公司85,000,000.002020年04月30日2035年04月27日
晋控电力山西新能源有限公司5,000,000.002020年04月30日2035年04月27日
晋控电力山西新能源有限公司658,000,000.002019年07月12日2034年07月08日
晋控电力山西新能源有限公司500,000,000.002021年06月25日2026年06月24日
晋控电力山西新能源有限公司50,000,000.002021年12月31日2027年12月30日
晋控电力山西新能源有限公司100,000,000.002021年12月31日2027年12月30日
晋控电力山西新能源有限公司240,130,000.002017年03月01日2026年02月27日
晋控电力山西新能源有限公司50,000,000.002022年01月05日2032年01月03日
晋控电力山西新能源有限公司125,000,000.002022年03月31日2029年03月29日
晋控电力山西新能源有限公司300,000,000.002021年02月23日2029年02月21日
晋控电力山西新能源有限公司176,290,000.002022年04月14日2034年04月11日
晋控电力山西新能源有限公司114,600,000.002022年04月14日2034年04月11日
晋控电力山西新能源有限公司101,330,000.002022年04月14日2034年04月11日
晋控电力山西新能源有限公司114,930,000.002022年04月14日2034年04月11日
晋控电力山西新能源有限公司111,630,000.002022年04月14日2034年04月11日
晋控电力同达热电山西有限公司200,000,000.002018年06月29日2023年06月28日
晋控电力同达热电山西有限公司150,000,000.002021年12月20日2024年12月19日
晋控电力同华山西发电有限公司380,000,000.002018年12月14日2022年12月13日
晋控电力同华山西发电有限公司300,000,000.002019年03月29日2024年03月27日
晋控电力同华山西发电有限公司190,000,000.002020年08月14日2025年08月13日
晋控电力同华山西发电有限公司100,000,000.002021年01月04日2024年01月04日
晋控电力同华山西发电有限公司332,500,000.002021年02月26日2024年02月26日
晋控电力同华山西发电有限公司152,000,000.002022年02月15日2026年02月14日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司300,000,000.002017年07月26日2032年07月22日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司148,500,000.002017年11月29日2029年11月26日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司297,000,000.002017年12月04日2029年12月01日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司419,000,000.002017年12月29日2025年12月27日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司80,304,000.002019年06月17日2024年06月15日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司134,780,000.002019年08月30日2022年08月29日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司40,000,000.002019年09月06日2022年09月05日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司90,000,000.002019年09月12日2022年09月11日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司20,900,000.002019年09月30日2022年09月29日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司60,500,000.002019年10月30日2022年07月01日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司100,000,000.002019年11月11日2022年11月10日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司55,000,000.002019年12月20日2022年12月19日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司31,250,000.002019年12月25日2022年12月24日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司85,730,000.002019年12月30日2022年12月29日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司107,700,000.002020年02月28日2023年02月27日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司35,750,000.002020年04月22日2022年04月22日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司61,000,000.002020年04月27日2023年04月27日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司39,600,000.002020年04月30日2023年04月30日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司77,610,000.002020年05月14日2023年05月14日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司95,600,000.002020年06月08日2023年06月08日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司61,900,000.002020年06月08日2023年06月08日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司38,500,000.002020年06月08日2022年06月08日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司100,000,000.002020年06月10日2023年06月10日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司66,800,000.002020年06月12日2023年06月12日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司55,000,000.002020年06月24日2025年06月23日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司70,400,000.002020年07月27日2022年07月27日
同煤漳泽上海融资租151,960,000.002020年08月20日2023年08月20日
赁有限公司
同煤漳泽上海融资租赁有限公司100,000,000.002020年08月21日2023年08月21日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司30,000,000.002020年09月03日2022年09月03日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司500,000,000.002020年09月29日2023年09月29日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司150,000,000.002020年10月14日2023年10月14日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司42,000,000.002020年10月14日2023年10月14日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司40,950,000.002020年11月03日2023年11月03日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司102,000,000.002020年11月19日2022年11月19日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司101,000,000.002020年11月19日2023年11月19日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司70,000,000.002021年01月28日2024年01月28日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司40,000,000.002021年01月29日2024年01月29日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司90,000,000.002021年01月29日2024年01月29日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司49,700,000.002021年01月29日2024年01月29日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司220,000,000.002021年02月26日2024年02月26日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司26,000,000.002021年03月19日2023年03月19日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司100,000,000.002021年03月29日2024年03月28日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司80,000,000.002021年03月31日2024年03月30日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司70,000,000.002021年04月30日2023年04月30日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司50,000,000.002021年05月31日2024年05月30日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司62,882,900.002021年08月03日2022年08月03日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司90,000,000.002021年08月18日2022年08月18日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司190,000,000.002021年08月27日2024年08月26日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司199,000,000.002021年09月29日2023年09月29日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司50,000,000.002021年12月09日2022年12月09日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司25,000,000.002021年12月10日2022年12月10日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司40,000,000.002022年01月07日2023年01月07日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司30,000,000.002022年01月17日2025年01月16日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司20,000,000.002022年01月20日2025年01月19日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司40,000,000.002022年01月28日2023年01月28日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司145,000,000.002022年02月25日2024年02月25日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司40,000,000.002022年03月07日2023年03月07日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司64,000,000.002022年03月25日2023年03月25日
同煤漳泽上海融资租赁有限公司34,000,000.002022年06月16日2025年06月15日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
国电电力发展股份有限公司240,000,000.002010年06月03日2025年10月07日
晋能控股煤业集团有限公司360,000,000.002010年06月03日2025年10月07日
晋能控股煤业集团有限公司1,500,000,000.002014年04月30日2027年04月01日
晋能控股煤业集团有限公司878,000,000.002015年09月14日2025年09月12日
晋能控股煤业集团有限公司600,000,000.002021年02月25日2023年02月24日

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
大同煤矿集团财务有限责任公司116,500,000.002021年06月30日2022年06月30日山西临汾热电有限公司借入,已偿还。
拆出

(6)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,472,873.731,658,389.07

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据晋能控股煤业集团有限公司5,000,000.005,000,000.00
应收账款中铝山西新材料有限公司346,319,941.30264,637,401.74
应收账款中电华益集团长1,505,366.701,505,366.70
治漳电实业有限公司
应收账款山西同煤电力环保科技有限公司508,360.00508,360.00
应收账款秦皇岛秦热发电有限责任公司823,602.00583,144.00
应收账款临汾海姿供气供热有限公司145,685,986.09145,685,986.09145,685,986.09145,685,986.09
应收账款大同煤矿集团娘子关发电有限公司29,000.0029,000.00
应收账款大同煤矿集团阳高热电有限公司15,775,998.109,915,216.10
应收账款大同煤矿集团朔州热电有限公司10,222,960.0015,269,981.00
应收账款晋能控股煤业集团朔州朔煤王坪煤业有限公司1,075,766.71880,408.71
应收账款大同煤矿集团和创新友粉煤灰综合利用有限责任公司107,504.00107,504.00
应收账款华润电力(唐山曹妃甸)有限公司133,784.00133,784.00
应收账款晋能控股煤业集团万恒后勤服务管理(山西)有限公司6,945,033.34
应收账款大同煤矿集团塔山光伏发电有限责任公司19,970.00
应收账款中电华益长治工业园有限公司534,618.93
应收账款山西漳泽物业管理有限公司10,000.00
应收账款晋能电力集团有限公司嘉节燃气热电分公司1,751,841.59
应收账款晋能清洁能源光伏发电有限责任公司26,160.00
应收账款晋能大土河热电有限公司7,728,165.97
应收账款晋能清洁能源风力发电有限责任公司1,511,790.00
应收账款晋能控股电力集团朔州热电有限公司3,876,243.00
预付账款山西轩岗六亩地煤炭经销有限公司246,282,073.48
预付账款大同煤矿集团忻州煤炭运销神池有限公司庄儿上分公司6,631,003.586,631,003.57
预付账款忻州同新能源有限公司3,554,579.3933,981.46
预付账款晋能控股煤业集团有限公司1,899,062.16
预付账款山西同煤电力环保科技有限公司27,819,592.50
预付账款大同煤矿集团朔州煤炭运销怀仁有限公司447,010.98
预付账款大同煤矿集团煤炭运销忻州秦港销售有限公司23,718,171.50
应收股利秦皇岛秦热发电有限责任公司17,072,485.43
应收股利华润电力(唐山曹妃甸)有限公司142,072,477.89142,072,477.89
其他应收款中电华益集团山西科技贸易有限公司2,840,000.002,840,000.00
其他应收款中电华益集团河津龙门实业有限公司3,220,000.003,220,000.00
其他应收款同煤漳泽(上海)融资租赁有限责任公司39,500,000.0039,500,000.00
其他应收款同煤广发化学工业有限公司11,085,243.5011,187,967.27
其他应收款临汾海姿供气供热有限公司32,773,479.2321,326,090.0632,773,479.2321,326,090.06
其他应收款大同煤矿集团娘子关发电有限公司侯马分公司48,018,000.0048,018,000.00
其他应收款晋能控股煤业集团有限公司3,644,102.401,611,700.00
其他应收款大同煤矿集团宏瑞劳务有限责任公司204,400.00204,400.00
其他应收款中电华益集团长治漳电实业有限公司物业管理分公司422,905.04590,202.47
其他应收款中电华益集团长治漳电实业有限公司酒店管理分公司208,437.08464,839.08
其他应收款大同煤矿集团电力能源有限公司69,510,000.0045,000,000.00
其他应收款晋能控股煤业集团轩岗煤电有限责任公司47,135,347.1951,347,842.94
其他应收款山西同煤电力环保科技有限公司3,427,148.603,427,148.60
其他应收款大同煤矿集团朔州热电有限公司1,211,994.861,170,337.69
其他应收款秦皇岛秦热发电有限责任公司56,000.0056,000.00
其他应收款同煤大唐塔山煤矿有限公司23,930,752.0034,581,300.00
其他应收款晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公司16,636,859.545,729,600.00
其他应收款晋能控股煤业集团万恒后勤服务管理(山西)有限公司12,750,000.005,100,000.00
其他应收款大同煤矿集团阳高热电有限公司10,024.34
其他非流动资产大同煤矿集团宏远工程建设有限公司1,200,000.001,200,000.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款中电华益集团长治漳电实业有限公司558,168.75558,168.75
应付账款中电华益集团山西科技贸易有限公司3,054,450.272,957,489.04
应付账款同煤大唐塔山煤矿有限公司730,588,142.60730,588,142.60
应付账款山西漳泽物业管理有限公司702,476.48568,076.61
应付账款山西轩岗六亩地煤炭经销有限公司运输分公司86,381.91
应付账款山西同泽宇物流有限公司157,252,610.72128,382,490.13
应付账款山西同煤电力环保科技有限公司26,430,630.4717,571,302.87
应付账款晋能控股煤业集团有限公司222,655,127.33203,737,776.00
应付账款大同煤矿平泉实业公司广利配件厂552.00552.00
应付账款大同煤矿集团有限责任公司生活污水处理分公司6,461,496.855,975,194.12
应付账款大同煤矿集团阳方口矿业有限责任公司18,321,806.1618,321,806.16
应付账款大同煤矿集团同地宏盛建筑工程有限公司624,158.703,675,158.70
应付账款大同煤矿集团通信有限责任公司60,000.00
应付账款大同煤矿集团朔州煤炭运销宋庄有限公司2,302,021.564,885,750.63
应付账款大同煤矿集团朔州煤炭运销怀仁有限公司830,566.927,264,899.84
应付账款大同煤矿集团朔州煤电有限公司12,445,168.9016,300,666.20
应付账款晋能控股煤业集团朔州煤炭运销有限公司546,447,740.97589,581,186.91
应付账款大同煤矿集团和创慧公企业管理有限责任公司2,649,427.1746,286,029.64
应付账款大同煤矿集团临汾宏大矿业有限责任公司1,552,597.101,552,597.10
应付账款大同煤矿集团宏远工程建设有限责任公司9,945,893.119,945,893.11
应付账款大同煤矿集团宏瑞劳务有限362,341.46437,494.50
责任公司
应付账款大同煤矿集团宏力煤炭物流有限公司75,590.1075,590.10
应付账款大同煤矿集团和创华源园林绿化有限责任公司1,469,190.061,469,190.06
应付账款大同煤矿华源建筑安装工程有限公司120,734.20120,734.20
应付账款大同煤矿集团地方煤炭有限责任公司洗选分公司71,800.00
应付账款大同煤矿集团煤炭运销忻州秦港销售有限公司4,690,333.0815,589,433.89
应付账款晋能控股煤业集团轩岗煤电有限责任公司15,088,581.209,582,833.90
应付账款晋能控股集团有限公司新闻中心990.00
应付账款山西省工业设备安装集团有限公司28,330.0022,430.00
应付账款山西丰喜化工设备有限公司5,000.005,000.00
应付账款山西省煤炭运销集团晋通煤炭物流有限公司69,061.9569,061.95
应付账款山西煤炭运销集团运城河津有限公司2,343.602,343.60
应付账款山西地方铁路集团煤炭运销有限公司569.88569.88
应付账款山西建筑工程集团有限公司2,585,611.473,322,111.47
应付账款山西潞安环保能源开发股份有限公司21,868,182.2321,868,182.23
应付账款山西煤炭运销集团长治有限公司4,900,000.007,900,000.00
应付账款北京同泽益服饰有限公司980,788.60747,650.00
应付账款晋能控股煤业集团朔州朔煤王坪煤业有限公司1,265,905.457,443,628.20
应付账款大同煤炭投资管理有限责任公司100,000.00200,000.00
应付账款临汾宏大煤炭运销有限公司27,809,705.3528,730,429.62
应付账款山西煤炭运销集团运城晋煤煤炭销售有限公司3,294,215.0714,914,993.55
应付账款山西省同煤电力环保科技有限公司原平分公司1,005,741.372,536,741.37
应付账款中电华益集团河津龙门实业有限公司油料供应处394,741.66372,863.70
应付账款中电华益实业集团有限公司北京科贸分公司6,669.006,669.00
应付账款中电华益集团河津龙门实业有限公司电厂宾馆168,580.00
应付账款中电华益集团河津龙门实业有限公司5,000.005,000.00
应付账款中电华益集团长治漳电实业有限公司酒店管理分公司44,340.0044,340.00
应付账款山西漳电圣科建材有限责任公司2,900,228.809,400,781.36
应付账款山西漳电科学技术研究院(有限公司)9,892,522.009,557,326.00
应付账款山西轩腾建设工程有限公司34,300.50152,800.30
应付账款大同煤矿通泰橡胶有限公司15,606.0015,606.00
应付账款大同煤矿集团同运煤电有限公司140,000.00
应付账款中电华益集团阳泉汇特实业有限公司303,683.00303,683.00
应付账款中电华益集团山西电力工程有限公司172,785.24172,785.24
其他应付款中电华益集团长治漳电实业有限公司物业管理分公司1,344,767.42
其他应付款中电华益集团山西科技贸易有限公司146,368.50146,368.50
其他应付款山西漳泽物业管理有限公司1,239,558.543,693,739.00
其他应付款大同煤矿集团朔州煤炭运销怀仁有限公司100,000.00
其他应付款晋能控股山西煤业股份有限公司塔山铁路分公司1,500,000.001,500,000.00
其他应付款北京同泽益服饰有限公司2,406,888.003,268,799.80
其他应付款山西同煤电力环保科技有限公司5,891,583.775,997,744.97
其他应付款大同煤矿集团和创慧公企业管理有限责任公司2,760,602.59
其他应付款晋能控股煤业集团有限公司538,379.00538,379.00
其他应付款大同煤矿集团娘子关发电有限公司6,367,960.805,554,351.88
其他应付款大同煤矿集团临汾宏大矿业有限责任公司300,000.00300,000.00
其他应付款晋能控股煤业集团宏远工程建设有限责任公司842,563.91841,501.51
其他应付款大同煤矿集团电力能源有限公司25,247,834.3425,504,711.00
其他应付款山西临汾西山能源有限责任公司300,000.00100,000.00
其他应付款山西煤炭运销集团运城河津有限公司228,190.82228,190.82
其他应付款山西临汾西山能源有限责任公司300,000.00200,000.00
其他应付款山西八建集团有限公司619,500.00619,500.00
其他应付款山西建筑工程集团有限公司470,000.00470,000.00
其他应付款大同煤矿集团同地宏盛建筑工程有限公司89,900.00114,900.00
其他应付款山煤国际能源集团股份有限公司230,000.00630,000.00
其他应付款山西煤炭运销集团运城晋煤煤炭销售有限公司300,000.00300,000.00
其他应付款山西省同煤电力环保科技有限公司原平分公司230,408.0091,889.00
其他应付款山西省投资集团(天津)国际贸易有限公司300,000.00200,000.00
其他应付款山西轩岗六亩地煤炭运销有限公司1,150,000.001,150,000.00
其他应付款中电华益集团长治漳电实业有限公司189,842.15189,842.15
其他应付款中电华益集团长治漳电实业有限公司酒店管理分公司193,642.58
其他应付款中电华益实业集团有限公司508,944.96508,944.96
其他应付款山西漳电圣科建材有限责任公司7,400.00
其他应付款山西漳电科学技术研究院(有限公司)983,800.00983,800.00
其他应付款大同煤矿集团宏瑞劳务有限1,087,690.65
责任公司
其他应付款中铝山西新材料有限公司598,400.00
其他应付款中电华益集团山西电力工程有限公司258,750.52252,750.52
应付利息大同煤矿集团财务有限责任公司14,217.74135,171.92
长期应付款同煤漳泽(上海)融资租赁有限责任公司545,955,665.86483,982,667.08
短期借款大同煤矿集团财务有限责任公司116,500,000.00
一年内到期的非流动负债同煤漳泽(上海)融资租赁有限责任公司25,830,000.0051,660,000.00

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺

(1)资本承诺截至2022年6月30日,本公司无需要披露的资本承诺事项。

(2)经营租赁承诺截至2022年6月30日,本公司无对外签订不可撤销的经营租赁合约。

(3)其他承诺事项

截至2022年6月30日,本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至2022年6月30日,本公司无需要披露的重大或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

本公司无应披露的资产负债表日后事项。

十四、其他重要事项

1、年金计划

2022年,本公司执行晋能控股山西电力股份有限公司企业年金计划。规定企业缴费按照本企业上年度工资总额的5%提取,提取比例由本公司根据各企业年度经营情况每年进行调整,但最高不超过工资总额的十二分之一。个人缴费按本人上年度缴费基数的2%代为扣缴。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款990,109,769.06100.00%990,109,769.06838,836,364.87100.00%838,836,364.87
其中:
组合1-常规性应收账款组合503,476,181.4950.85%503,476,181.49434,390,095.6351.78%434,390,095.63
组合2-关联方组合486,633,587.5749.15%486,633,587.57404,446,269.2448.22%404,446,269.24
合计990,109,769.06990,109,769.06838,836,364.87838,836,364.87

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
常规性应收账款组合503,476,181.49
合计503,476,181.49

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
关联方组合486,633,587.57
合计486,633,587.57

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用?不适用按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)990,109,769.06
1年以内(含1年)990,109,769.06
合计990,109,769.06

(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
国网山西省电力公司423,481,997.3442.77%
中铝山西新材料有限公司346,319,941.3034.98%
晋控电力山西国电王坪发电有限公司98,476,681.279.95%
晋控电力同华山西发电有限公司41,302,346.074.17%
山西亿众公用事业有限公司24,432,445.382.47%
合计934,013,411.3694.34%

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利379,572,477.89396,644,963.32
其他应收款2,346,730,515.66907,937,615.45
合计2,726,302,993.551,304,582,578.77

(1)应收股利1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
晋控电力同华山西发电有限公司237,500,000.00237,500,000.00
秦皇岛秦热发电有限责任公司17,072,485.43
华润电力(唐山曹妃甸)有限公司142,072,477.89142,072,477.89
合计379,572,477.89396,644,963.32

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
晋控电力同华山西发电有限公司237,500,000.003-4年内部单位,逐步收回否,关联方
合计237,500,000.00

3)坏账准备计提情况

□适用?不适用其他说明:

本公司应收股利为合并范围内的关联方,整个存续期预期信用损失率为0%,未计提坏账准备。

(2)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
融资租赁保证金62,000,000.0078,250,000.00
股权转让款410,179,378.94410,179,378.94
其他往来款1,749,111,568.93379,422,014.42
委托运营费140,673,223.5049,052,181.21
前期项目往来13,599,590.7313,599,590.73
其他小额单位18,018,557.7124,286,254.30
合计2,393,582,319.81954,789,419.60

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额46,851,804.1546,851,804.15
2022年1月1日余额在本期
2022年6月30日余额46,851,804.1546,851,804.15

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,758,150,884.09
1年以内(含1年)1,758,150,884.09
1至2年450,824,774.78
2至3年68,327,057.86
3年以上116,279,603.08
3至4年22,406,548.64
4至5年5,098,440.12
5年以上88,774,614.32
合计2,393,582,319.81

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备46,851,804.1546,851,804.15
合计46,851,804.1546,851,804.15

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
晋控电力山西新能源有限公司股权转让款及其他往来1,076,675,253.921年以内、1-2年44.98%
晋控电力山西煤炭配售有限公司煤场使用费等466,351,111.191年以内19.48%
晋控电力蒲洲热电山西有限公司往来111,093,367.451年以内4.64%
神木县佳明新能源有限公司项目收购款87,286,145.231年以内3.65%
晋控电力同华山西发电有限公司往来87,016,481.511年以内3.64%
合计1,828,422,359.3076.39%

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资9,424,687,646.999,424,687,646.999,219,417,646.999,219,417,646.99
对联营、合营企业投资2,442,326,120.992,442,326,120.992,305,061,851.432,305,061,851.43
合计11,867,013,767.9811,867,013,767.9811,524,479,498.4211,524,479,498.42

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
山西临汾热电有限公司200,000,000.00200,000,000.00
晋控电力河11,795,35011,795,350
津供水有限公司.00.00
山西漳电娘子关发电有限责任公司150,000,000.00150,000,000.00
晋控电力同华山西发电有限公司1,058,163,300.001,058,163,300.00
晋控电力塔山发电山西有限公司754,205,600.00754,205,600.00
晋控电力大唐热电山西有限公司428,852,500.00428,852,500.00
晋控电力山西国电王坪发电有限公司172,823,900.00172,823,900.00
山西漳泽电力燃料有限公司126,702,444.70126,702,444.70
晋控电力山西工程有限公司145,985,115.59145,985,115.59
晋控电力蒲洲热电山西有限公司366,600,000.00366,600,000.00
晋控电力同兴山西发电有限公司529,675,000.009,000,000.00538,675,000.00
晋控电力山西新能源有限公司2,063,888,923.922,063,888,923.92
山西漳泽电力售电有限公司201,000,000.00201,000,000.00
山西漳泽电力太谷平阳光伏发电有限公司1,000,000.001,000,000.00
晋控电力山西王坪热力有限公司172,000,000.00172,000,000.00
晋控电力山西物资采购有限公司2,000,000.002,000,000.00
山西漳电新材料有限公司100,000,000.00100,000,000.00
晋控电力同达热电山西有限公司276,953,460.21276,953,460.21
宣化县源和新能源有限公司132,793,400.00132,793,400.00
晋城市万鑫顺达能源有37,000,001.0037,000,001.00
限公司
陕西雄风新能源有限公司50,000,000.0050,000,000.00
晋控电力山西长治发电有限责任公司1,751,000,000.001,751,000,000.00
晋控电力山西煤炭配售有限公司30,000,000.0030,000,000.00
山西天桥水电有限公司456,978,651.57456,978,651.57
晋控电力山西同赢热电有限责任公司196,270,000.00196,270,000.00
合计9,219,417,646.99205,270,000.009,424,687,646.99

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
中铝山西新材料有限公司296,329,614.2845,030,073.007,500,000.00333,859,687.28
秦皇岛秦热发电有限责任公司255,042,052.8821,971,897.20277,013,950.08
陕西澄合山阳煤矿有限公司80,000,000.0080,000,000.00
同煤大友资本投资有限公司148,270,015.4213,681,912.35161,951,927.77
同煤漳泽(上海)融资租赁有限责任公司515,917,665.0914,063,744.36529,981,409.45
华润电力(唐1,009,502,5050,016,642.61,059,519,14
山曹妃甸)有限公司3.7656.41
小计2,305,061,851.43144,764,269.567,500,000.002,442,326,120.99
合计2,305,061,851.43144,764,269.567,500,000.002,442,326,120.99

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,357,293,001.491,403,218,784.701,179,841,111.321,238,084,732.28
其他业务784,562,337.78574,567,144.29694,106,055.11449,242,087.27
合计2,141,855,339.271,977,785,928.991,873,947,166.431,687,326,819.55

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中:
火电电力1,225,543,023.341,225,543,023.34
热力131,749,978.15131,749,978.15
其他业务784,562,337.78784,562,337.78
按经营地区分类
其中:
华北地区2,141,855,339.272,141,855,339.27
市场或客户类型
其中:

合同类型

合同类型
其中:

按商品转让的时间分类

按商品转让的时间分类
其中:

按合同期限分类

按合同期限分类
其中:

按销售渠道分类

按销售渠道分类
其中:

合计

合计2,141,855,339.272,141,855,339.27

与履约义务相关的信息:

本公司收入确认政策详见十节第五项。本公司根据合同的约定,作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。对于销售合同,于本公司将商品交于客户或承运商时完成履约义务,客户取得相关商品的控制权。

不同客户和产品的付款条件有所不同,本公司部分销售以预收款的方式进行,其余销售则授予一定期限的信用期。

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益144,764,269.5659,419,732.62
处置长期股权投资产生的投资收益20,038.70
合计144,764,269.5659,439,771.32

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用□不适用

单位:元

项目金额说明
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)16,857,818.30
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回650,000.00
受托经营取得的托管费收入3,928,622.79
除上述各项之外的其他营业外收入和支出40,426,369.34
减:所得税影响额15,465,702.61
少数股东权益影响额9,816,473.73
合计36,580,634.09--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净-0.04%-0.0009-0.0009
利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.51%-0.0128-0.0128

  附件:公告原文
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