公司代码：600315 公司简称：上海家化
上海家化联合股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人潘秋生、主管会计工作负责人韩敏及会计机构负责人（会计主管人员）邬鹤萍声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司存在的经营风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项（一）可能面对的风险部分”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 25
第八节 优先股相关情况 ...... 29
第九节 债券相关情况 ...... 30
第十节 财务报告 ...... 31
| 备查文件目录 | 载有董事长签名的2022年半年度报告文本； |
| 载有企业负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报告文本。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上海证监局、证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会上海监管局 |
| 公司、本公司 | 指 | 上海家化联合股份有限公司 |
| 本集团 | 指 | 上海家化联合股份有限公司及其子公司 |
| 家化集团 | 指 | 上海家化（集团）有限公司 |
| 中国平安 | 指 | 中国平安保险（集团）股份有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海家化联合股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 上海家化 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Jahwa United Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Shanghai Jahwa |
| 公司的法定代表人 | 潘秋生 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 韩敏 | 陆地 |
| 联系地址 | 上海市虹口区东长治路399号双狮汇A座11F | 上海市虹口区东长治路399号双狮汇A座11F |
| 电话 | 021-35907000 | 021-35907000 |
| 传真 | 021-65129748 | 021-65129748 |
| 电子信箱 | ir@jahwa.com.cn | ir@jahwa.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市保定路527号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 上海市东长治路399号双狮汇A座11F |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200080 |
| 公司网址 | www.jahwa.com.cn |
| 电子信箱 | ir@jahwa.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《 证券日报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海市东长治路399号双狮汇A座公司董事会办公室、上海证券交易所网站 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 上海家化 | 600315 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 3,714,774,988.81 | 4,210,074,380.19 | 4,210,074,380.19 | -11.76 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 157,672,141.64 | 285,847,430.28 | 285,847,430.28 | -44.84 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 200,711,221.45 | 332,172,130.55 | 332,172,130.55 | -39.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 435,040,852.66 | 663,810,864.47 | 663,810,864.47 | -34.46 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 6,854,805,498.87 | 6,963,277,401.62 | 6,963,277,401.62 | -1.56 |
| 总资产 | 12,382,094,936.97 | 12,145,511,722.07 | 12,145,511,722.07 | 1.95 |
注：调整前指上年同期披露数；调整后指根据公司八届二次董事会关于会计政策变更的决议，针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本，公司将其自销售费用全部重分类至营业成本，并对2021年半年度有关数据进行追溯调整后的数字。
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.23 | 0.42 | 0.42 | -45.24 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.23 | 0.42 | 0.42 | -45.24 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.30 | 0.49 | 0.49 | -38.78 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.25 | 4.30 | 4.30 | 减少2.05个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.87 | 5.00 | 5.00 | 减少2.13百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
根据公司八届二次董事会关于会计政策变更的决议，针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本，公司将其自销售费用全部重分类至营业成本，并对2021年半年度有关数据进行追溯调整。
1、本报告期归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益的净利润及每股收益均同比下降，主要由于①2022年上半年，特别是3月以来，受疫情影响，公司在生产、物流、渠道等方面分别遭遇工厂停工、仓库封闭物流受限、线下零售终端闭店等多重不利情况，线下、线上业务受到不同程度冲击，受上述因素综合影响，2022年上半年公司营业收入同比下降，叠加土地、厂房、设备等固定折旧成本和刚性支出等因素，导致毛利率同比下降；②联营公司受疫情影响，公司按照权益法核算的长期股权投资收益同比减少。
2、 经营活动产生的现金流量净额同比下降，主要由于受疫情影响，公司营业收入同比减少，同时原材料等成本上升，使得本期销售收现扣除购货付现的经营性现金净流量同比减少。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 455,065.11 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,413,066.97 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -54,893,043.12 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 5,000.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,158,011.33 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -7,822,819.90 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | -43,039,079.81 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司主要从事护肤、个护家清、母婴产品的研发、生产和销售，主要品牌包括玉泽、佰草集、典萃、双妹、高夫、美加净、六神、家安、启初、汤美星等，以及合作品牌包括片仔癀（口腔护理）、艾禾美、芳芯、碧缇丝。公司具有差异化的品牌资产、采用线上与线下相结合的销售模式，持续不断地为消费者带来更好的产品与服务。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为化学原料和化学制品制造业（分类代码：C26）。根据国家统计局统计，2022年1-6月社会消费品零售总额同比下降0.7%，化妆品类零售额同比下降2.5%（限额以上单位商品零售）。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司拥有多方面的核心竞争力：1、完善的研发系统实力以及消费者洞察驱动的研发方法论；
2、源远流长的品牌资产以及在美妆、个护家清、母婴品类的全面布局；3、全面的渠道覆盖和强大的客户资源；4、先进的生产能力和供应链管理能力。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入37.15亿元，同比下降11.76%；毛利率59.91%，同比下降1.35个百分点（注：公司自2021年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则实施问答》，将部分运输成本自销售费用重分类至营业成本，本期对2021年半年度报告同期数进行了追溯调整）；销售费用16.07亿元，同比下降13.40%；管理费用3.19亿元，同比下降12.02%；研发费用0.65亿元，同比下降17.27%；归属于上市公司股东的净利润1.58亿元，同比下降44.84%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2.01亿元，同比下降39.58%。
2022年上半年，特别是3月以来，受疫情影响，公司在生产、物流、渠道等方面分别遭遇工厂停工、仓库封闭物流受限、线下零售终端闭店等多重不利情况，线下、线上业务受到不同程度冲击：
1、生产：工厂停工及相关原材料配套无法跟上，导致产能利用率下降；
2、物流：公司主要仓库位于长三角地区，仓库封闭引起的物流受限导致线下、线上部分销售订单无法履约，线上订单退货比例增加，通过外地仓库临时调配造成供应链成本上升；
3、渠道：线下零售终端闭店影响终端动销；线上业务因物流停滞及后期运力不足，影响了品牌招新蓄水举措的实施。
受上述因素综合影响，2022年上半年公司营业收入同比下降11.76%，叠加土地、厂房、设备等固定折旧成本和刚性支出及原材料上涨等因素，导致毛利率同比下降1.35个百分点；此外受疫情影响，公司投资收益同比减少74.27%。
报告期内，公司努力克服困难与挑战，确保生产经营有序运行；截至报告期末公司生产经营状况基本回归正常，下半年将力争实现恢复性增长。
1、主营业务收入按品类拆分：
| 分品类 | 2022年1-6月金额（亿元） | 占公司主营业务收入比重（%） |
| 护肤 | 8.13 | 21.91 |
| 个护家清 | 17.33 | 46.67 |
| 母婴 | 10.22 | 27.54 |
| 合作品牌 | 1.44 | 3.88 |
| 合计 | 37.12 | 100.00 |
报告期内，公司护肤品牌玉泽3月推出防晒新品“大分子白金盾”清爽倍护防晒乳，在天猫小黑盒上市当日位列防晒品类第一名；佰草集新太极系列自去年上市后，通过一系列主题营销，在话题声量、招新、复购、连带等人群运营等方面取得了积极进展，目前已成为佰草集佰草集规模占比及增速第一的产品线。但由于公司护肤品类产品主要仓库自3月末到5月被严格封控，物流受限导致订单无法履约，线上订单退货比例增加，电商派样招新活动无法执行，叠加超头缺失影响，使得护肤品类同比下跌34.84%。 报告期内，个护家清品类中六神品牌在618期间克服货品供应不足等困难，电商GMV依然同比增长23%，其中天猫旗舰店同比增长56%，除在花露水品类市场占有率保持绝对优势外，还在沐浴露品类成功跻身天猫沐浴露品类TOP5品牌，带动品类在上半年保持了正增长。7月初六神品牌联合线上主力平台、线下重点商超连锁卖场及新零售平台，和消费者共创“六神清凉节”，在天猫大牌日中GMV同比增长154%，列身体护理类目第一名。
2、公司主要品牌复购率情况：
| 品牌 | 渠道 | 期间 | 当期总客户数（万人） | 重复购买客户数注1（万人） | 复购率注2 |
| 佰草集 | 天猫旗舰店及百货 | 2021/07/01-2022/06/30 | 156.90 | 65.60 | 41.81% |
| 2021/01/01-2021/12/31 | 192.56 | 80.13 | 41.61% | ||
| 玉泽 | 天猫旗舰店 | 2021/07/01-2022/06/30 | 313.29 | 134.78 | 43.02% |
| 2021/01/01-2021/12/31 | 361.09 | 153.77 | 42.58% |
*注1：重复购买用户指在当期或当期之前完成首次购买，且在当期完成重复购买行为的客户数；
注2：复购率=重复购买客户数/当期总客户数。
公司护肤类主要品牌佰草集、玉泽近12个月（2021年7月1日-2022年6月30日）复购率相比去年末有所提升；但因疫情期间物流受限影响了招新工作，导致该期客户数相比去年末有所下降。同时，公司通过聚焦爆品，精简SKU，实现自有品牌头部产品聚合度提升。
3、主营业务收入按渠道拆分：
| 渠道 | 2022年1-6月金额（亿元） | 占国内/海外合计比重（%） | 占公司主营业务收入比重（%） | ||
| 国内 | 国内线上 | 电商 | 7.21 | 25.60 | 19.42 |
| 特殊渠道 | 1.63 | 5.79 | 4.39 | ||
| 小计 | 8.84 | 31.39 | 23.81 | ||
| 国内线下 | 商超 | 16.30 | 57.90 | 43.91 | |
| 百货 | 1.64 | 5.82 | 4.42 | ||
| 化妆品专营店 | 1.38 | 4.89 | 3.72 | ||
| 小计 | 19.32 | 68.61 | 52.05 | ||
| 国内合计 | 28.16 | 100.00 | 75.86 | ||
| 海外 | 海外线上 | 3.60 | 40.20 | 9.70 | |
| 海外线下 | 5.36 | 59.80 | 14.44 | ||
| 海外合计 | 8.96 | 100.00 | 24.14 | |
| 公司主营业务总计 | 37.12 | / | 100.00 | |
| 公司整体线上 | 12.44 | / | 33.52 | |
| 公司整体线下 | 24.68 | / | 66.48 | |
| 公司主营业务总计 | 37.12 | / | 100.00 | |
报告期内，公司海外业务实现营业收入8.96亿元，同比增长1.00%，剔除汇率影响，同比增长7.58%。为应对疫情，公司6月份进行了原材料备货，期末存货为9.49亿元，存货周转天数同比上升18天；期末应收账款为13.03亿元，应收账款周转天数同比上升7天。报告期内，公司实现经营性现金流4.35亿元，同比下降34.46%。
下半年，公司将持续通过产品创新和营销创新打造品牌竞争力，力争2022年下半年营业收入相比2021年下半年实现两位数增长：
其中六神继水嫩焕亮磨砂沐浴啫喱在618上市即售1.5万件后，还将推出鲜活草本系列中的第二款——净透祛痘沐浴露，给消费者兼具功效和愉悦的沐浴体验；佰草集将推出双石斛高保湿系列，修护级24小时高保湿，直击干绷红，敏感肌可用；启初与儿童皮肤领域的权威——北京儿童医院、马琳医生深度合作，联合研发出 “启初婴儿多维舒缓常护霜+特护霜”，萃取青蒿活性成分，运用Prolipid恒护技术解决新生儿高频周期性皮肤问题；高夫将推出高端蓝色线控油磨皮双舱乳、大众红色线净澈保湿洁面乳，开启科技护肤新体验。
公司线上渠道将继续降低对单一模式的依赖，通过流程化、简单化、自动化来提升效率，通过营销创新、精细运营、私域打通来提升效能；公司线下渠道将继续加大新零售推动力度，加强社区团购头部平台合作力度，加大下沉市场开架零售终端的拓品拓店力度。
为降低经营风险，公司持续推进物流仓网规划项目，在前期华南试点的基础上，渐进落地执行全国仓网规划，力争提升物流效率和供应链安全性。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
报告期内发生的对公司经营情况有重大影响的事项详见上文。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 3,714,774,988.81 | 4,210,074,380.19 | -11.76 |
| 营业成本 | 1,489,195,353.44 | 1,630,707,170.51 | -8.68 |
| 销售费用 | 1,606,941,203.67 | 1,855,633,695.62 | -13.40 |
| 管理费用 | 319,261,702.04 | 362,891,351.76 | -12.02 |
| 财务费用 | -50,884.50 | 8,024,507.53 | -100.63 |
| 研发费用 | 65,485,885.86 | 79,155,567.30 | -17.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 435,040,852.66 | 663,810,864.47 | -34.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -211,847,141.21 | 129,288,396.92 | -263.86 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -132,748,795.19 | -2,628,587.26 | 不适用 |
| 其他收益 | 29,559,836.87 | 57,718,735.02 | -48.79 |
| 投资收益 | 27,186,060.46 | 105,640,382.42 | -74.27 |
| 公允价值变动收益 | -34,646,504.43 | -51,023,263.35 | 不适用 |
| 所得税费用 | 48,795,489.73 | 60,462,308.76 | -19.30 |
注：上年同期数指根据公司八届二次董事会关于会计政策变更的决议，针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本，公司将其自销售费用全部重分类至营业成本，并对2021年半年度有关数据进行追溯调整后的数字。
营业收入变动原因说明：主要系今年上半年，特别是3月以来，受疫情影响，公司在生产、物流、渠道等方面分别遭遇工厂停工、仓库封闭物流受限、线下零售终端闭店等多重不利情况，线下、线上业务受到不同程度冲击，受上述因素综合影响营业收入同比下降。营业成本变动原因说明：无重大变化。销售费用变动原因说明：主要系受疫情影响，公司主动调整营销活动节奏，后置营销资源，使得营销类费用同比下降。管理费用变动原因说明：主要系工资福利类费用同比下降。财务费用变动原因说明：主要系①定期存款利息收入同比增加；②受今年上半年外汇波动影响，汇兑收益同比增加。研发费用变动原因说明：主要系受疫情影响，研发项目投入同比减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系由于受疫情影响，公司营业收入同比减少，同时原材料等成本上升，使得本期销售收现扣除购货付现的经营性现金净流量同比减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年基金和定期存款的投资支出较上年同期增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系①本年按还款计划，偿还1,150万英镑借款；
②上年同期收到2020年限制性股票激励计划股权认购款。
其他收益变动原因说明：主要系收到的政府补助同比减少。投资收益变动原因说明：主要系联营公司受疫情影响，公司按权益法核算的长期股权投资收益同比减少。公允价值变动收益变动原因说明：主要系因银行理财持有期间变化，导致公允价值变动较上年同期增加。所得税费用变动原因说明: 主要系本期利润总额同比下降。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,653,010,104.34 | 13.35 | 1,597,254,055.90 | 13.15 | 3.49 | 无重大变化 |
| 应收款项 | 1,560,059,956.97 | 12.60 | 1,395,747,820.90 | 11.49 | 11.77 | 主要系①季节性因素和疫情影响导致应收货款增加；②预付营销类费用同比增加 |
| 存货 | 949,052,644.56 | 7.66 | 872,052,322.43 | 7.18 | 8.83 | 无重大变化 |
| 合同资产 | ||||||
| 投资性房地产 | ||||||
| 长期股权投资 | 436,008,733.37 | 3.52 | 433,816,383.27 | 3.57 | 0.51 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 892,529,076.23 | 7.21 | 939,093,637.08 | 7.73 | -4.96 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 16,152,679.24 | 0.13 | 24,553,957.40 | 0.20 | -34.22 | 主要系部分系统搭建项目本期完工转固 |
| 使用权资产 | 138,669,508.30 | 1.12 | 164,409,807.43 | 1.35 | -15.66 | 主要系资产折旧导致净额减少 |
| 短期借款 | ||||||
| 合同负债 | 122,778,384.89 | 0.99 | 103,936,323.48 | 0.86 | 18.13 | 主要系预收货款增加 |
| 长期借款 | 732,285,000.00 | 5.91 | 925,188,000.00 | 7.62 | -20.85 | 主要系①部分长期借款转入一年内到期的非流动负债；②英镑汇率同比下降 |
| 租赁负债 | 121,411,898.64 | 0.98 | 138,464,377.81 | 1.14 | -12.32 | 主要系按租赁合同支付租金 |
| 其他非流动金融资产 | 736,034,025.86 | 5.94 | 490,895,203.11 | 4.04 | 49.94 | 主要系本年新增基金投资 |
| 应付账款 | 853,425,629.86 | 6.89 | 718,255,978.31 | 5.91 | 18.82 | 主要系应付货款增加 |
| 其他应付款 | 2,281,189,512.59 | 18.42 | 1,790,323,786.73 | 14.74 | 27.42 | 主要系应付营销类费用同比增加 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产3,863,096,170.45（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为31.2%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 境外资产名称 | 形成原因 | 运营模式 | 本报告期 营业收入 | 本报告期 净利润 |
| Abundant Merit Limited | 设立或投资 | 婴幼儿喂哺工具及护理产品的生产和销售 | 900,678,700.55 | 87,948,138.56 |
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
详见下述
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 初始投资成本 | 资金来源 | 期初余额 | 本期购入/转入 | 本期出售/赎回 | 公允价值变动 | 本期外币报表折算差额 | 本期投资收益 | 期末余额 |
| 基金投资 | 539,459,065.20 | 自有资金 | 401,446,992.11 | 300,000,000.00 | -41,411,446.25 | 660,035,545.86 | |||
| 银行理财及资产管理产品 | 2,400,000,000.00 | 自有资金 | 2,699,488,940.53 | 1,300,000,000.00 | 1,565,000,000.00 | 20,214,672.82 | 25,025,576.23 | 2,454,703,613.35 | |
| 权益工具投 资 | 64,498,710.00 | 自有资金 | 89,448,211.00 | 280,222.14 | 280,222.14 | -13,449,731.00 | -31,865.87 | 75,998,480.00 |
| 远期外汇合约 | 名义本金，无资金投入 | -777,074.35 | -412,326.33 | 54,888.37 | -1,134,512.31 | ||||
| 合计 | 3,003,957,775.20 | 3,189,607,069.29 | 1,600,280,222.14 | 1,565,280,222.14 | -35,058,830.76 | 54,888.37 | 24,993,710.36 | 3,189,603,126.90 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 主要控股参股公司 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 控股或参股 |
| 上海家化销售有限公司 | 化妆品销售 | 六神美加净家安等 | 22,000 | 100,588 | -54,060 | 3,304 | 控股 |
| 上海家化海南日用化学品有限公司 | 化妆品生产 | 六神花露水 | 3,000 | 40,567 | 29,359 | 1,263 | 控股 |
| 上海佰草集化妆品有限公司 | 化妆品销售 | 佰草集化妆品 | 20,016 | 75,333 | 9,056 | 1,226 | 控股 |
| Abundant Merit Limited | 婴幼儿喂哺工具及护理产品的生产和销售 | Tommee Tippee等婴童品牌 | 美元1 | 381,783 | 213,499 | 8,795 | 控股 |
说明：
（1）上海家化销售有限公司净利润同比上升主要是由于毛利率同比上升，同时，受疫情影响公司主动调整营销活动节奏，使得营销类费用同比减少；
（2）上海佰草集化妆品有限公司净利润同比下降主要是由于本期受疫情影响使得收入、毛利率同比下降，毛利额同比减少。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、战略执行未达预期；
2、行业竞争加剧；
3、新冠肺炎疫情对经营产生不确定性影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年6月29日 | www.sse.com.cn | 2022年6月30日 | 详见公告2022-032 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开1次股东大会，所有议案均获通过。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司八届四次董事会审议通过关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案 | 2022年6月2日上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 |
| 公司八届四次董事会及2021年年度股东大会审议通过关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案 | 2022年6月2日上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 |
| 公司八届四次董事会审议通过关于公司2021年股票期权激励计划第一个行权期股票期权注销的议案 | 2022年6月2日上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 |
| 公司2021年股票期权激励计划第一个行权期股票期权注销完成 | 2022年6月24日上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期共计1,561,958股限售股票，已于2022年7月21日解除限售并上市流通；回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票共计1,341,267股事宜尚待实施。
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司严格遵守《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《危险化学品管理条例》等有关法律法规，建立健全公司环境管理体系，制定了《环境体系管理方针》，推动公司绿色发展。2022年，公司未发生因污染物超标或违规排放而受到的处罚事件。
公司的环境管理由ESG执行委员会直接负责公司环境相关事宜，下设环境支柱领导委员会、环境支柱工作委员会、环境工作支柱协调组，形成四级环境管理体系，全面推进公司环境管理工作。
报告期内，公司制定并发布了《上海家化物流运输及仓储温室气体排放管理办法》、《上海家化可持续包装管理办法》和《上海家化可持续采购政策》。为了评价公司能源管理体系的适宜性、充分性、有效性，2022年上半年进行了能源管理体系内审，评审能源方针的适宜性、能源管理绩效、能源目标和指标的实现程度等，以确定能源管理体系和能源节约的持续改进方向建议及资源需求。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
2021年，公司发布了ESG中长期规划和战略纲要，明确了公司的双碳目标：一是力争2025年运营设施碳达峰，包括废弃物0填埋，单位产品水耗下降25%，自有工厂碳排下降30%，整体环境影响下降50%；二是将力争2050年实现全价值链碳中和，实现100%绿色低碳产品；100%包装塑料循环及工厂用水的100%循环。
报告期内，公司通过在各环节的行动已经取得一些成效：
1.甘油储罐根据季节、昼夜规律，缩短电加热时间，预计可节约5760度，相当于减少碳排
0.33吨；
2.清洗桶CIP水降温至55°且夜间关闭，可节约蒸汽160吨，可节约用电7.5万度，相当于减少碳排56吨；
3.部分产品结构优化，取消打盒，已节约98万个打盒。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
报告期内，公司连续第二年对外发布独立的ESG报告，并在紧急救援、乡村振兴、关爱妇女和弱势群体方面开展企业社会责任工作。公司积极支援抗击新冠肺炎疫情，年初，通过中国青少年发展基金会向西安高校捐赠防疫生活物资；在上海疫情期间，通过上海慈善基金会、上海市青少年发展基金会和瑞金医院，向奋战在抗疫一线的医护人员和青年志愿者捐赠了清洁卫生和护肤产品；向宋庆龄基金会下属的养老院及福利院捐赠了生活物资；通过上海青基会，捐赠各类清洁用品分配给到了上海三地的团区委，用于一线抗疫防控，累计捐赠价值逾200万元。公司还关爱妇女、青少年和弱势群体，报告期内，公司向在地的街道贫困居民捐赠了卫生和清洁物资；同时，公司向中国香料香精化妆品工业协会捐赠2万元，为贵州多地山区少数民族和贫困学生捐赠200套爱心书包，积极贯彻国家“科教兴国”的方针政策，助力教育扶贫，为贫困学子送去关怀，也向自闭症儿童福利院捐赠了一批物资，关爱特殊儿童群体。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 中国平安 | 详见公司 2016年报 | 2011年11月18日 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 中国平安 | 详见公司 2016年报 | 2011年11月18日 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 中国平安 | 详见公司 2016年报 | 2011年11月18日 | 否 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司八届二次董事会及2021年年度股东大会批准了关于公司 2022年度与中国平安保险（集团）股份有限公司及其附属企业日常关联交易的议案 | 2022年3月17日上海证券交易所网站、《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证 券日报》。 |
| 公司八届二次董事会审议通过了关于公司 2022年度与漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司日常关联交易的议案 | 2022年3月17日上海证券交易所网站、《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证 券日报》。 |
| 公司八届二次董事会审议通过了关于公司 2022年度与上海上海高砂香料有限公司日常关联交易的议案 | 2022年3月17日上海证券交易所网站、《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证 券日报》。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第七届董事会第十八次会议及2020年年度股东大会审议通过了《关于公司拟认购平安消费基金暨关联交易的议案》，同意公司以自有资金5亿元认购广州市平安消费股权投资合伙企业（有限合伙）的份额。截止2022年6月，公司已经全部出资完毕。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 2,675,290.50 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 880,851,024.16 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 880,851,024.16 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 12.85 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 不适用 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期共计1,561,958股限售股票，已于2022年7月21日解除限售并上市流通；回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票共计1,341,267股事宜尚待实施。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 28,251 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海家化（集团）有限公司 | 0 | 344,927,001 | 50.75 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 上海久事（集团）有限公司 | -207,200 | 26,680,300 | 3.93 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 上海重阳战略投资有限公司－重阳战略聚智基金 | 0 | 18,971,234 | 2.79 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 全国社保基金一一七组合 | 3,136,609 | 11,036,341 | 1.62 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 上海重阳战略投资有限公司－重阳战略同智基金 | 0 | 10,600,066 | 1.56 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 | -3,943,060 | 9,726,794 | 1.43 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 香港中央结算有限公司 | -13,733,947 | 7,800,539 | 1.15 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF） | -4,506,864 | 6,462,652 | 0.95 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） | -10,716,682 | 6,298,537 | 0.93 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | -2,821,198 | 6,244,111 | 0.92 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 上海家化（集团）有限公司 | 344,927,001 | 人民币普通股 | 344,927,001 | |||||
| 上海久事（集团）有限公司 | 26,680,300 | 人民币普通股 | 26,680,300 | |||||
| 上海重阳战略投资有限公司－重阳战略聚智基金 | 18,971,234 | 人民币普通股 | 18,971,234 | |||||
| 全国社保基金一一七组合 | 11,036,341 | 人民币普通股 | 11,036,341 | |||||
| 上海重阳战略投资有限公司－重阳战略同智基金 | 10,600,066 | 人民币普通股 | 10,600,066 | |||||
| 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 | 9,726,794 | 人民币普通股 | 9,726,794 |
| 香港中央结算有限公司 | 7,800,539 | 人民币普通股 | 7,800,539 |
| 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF） | 6,462,652 | 人民币普通股 | 6,462,652 |
| 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） | 6,298,537 | 人民币普通股 | 6,298,537 |
| 兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | 6,244,111 | 人民币普通股 | 6,244,111 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上海重阳战略投资有限公司－重阳战略聚智基金、上海重阳战略投资有限公司－重阳战略同智基金为一致行动人，招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金、招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF）、兴业银行股份有限公司－兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金的管理人同为兴证全球基金管理有限公司。公司未知其他关联关系或一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 股权激励对象 | 6,824,042 | 详见公司公司公告临2022-035 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | |||||
公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期共计1,561,958股限售股票，已于2022年7月21日解除限售并上市流通；回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票共计1,341,267股事宜尚待实施。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 上海家化联合股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 附注七（1） | 1,653,010,104.34 | 1,597,254,055.90 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 附注七（2） | 2,454,703,613.35 | 2,699,488,940.53 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 附注七（5） | 1,302,930,846.02 | 1,108,951,083.67 |
| 应收款项融资 | 76,000.00 | ||
| 预付款项 | 附注七（7） | 109,186,957.51 | 83,488,386.41 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 附注七（8） | 147,942,153.44 | 203,232,350.82 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 附注七（8） | 83,796,258.99 | 128,031,624.85 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 附注七（9） | 949,052,644.56 | 872,052,322.43 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 附注七（13） | 275,413,561.78 | 215,891,265.61 |
| 流动资产合计 | 6,892,239,881.00 | 6,780,434,405.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 附注七（17） | 436,008,733.37 | 433,816,383.27 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 附注七（19） | 736,034,025.86 | 490,895,203.11 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 附注七（21） | 892,529,076.23 | 939,093,637.08 |
| 在建工程 | 附注七（22） | 16,152,679.24 | 24,553,957.40 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 附注七（25） | 138,669,508.30 | 164,409,807.43 |
| 无形资产 | 附注七（26） | 735,580,384.87 | 761,177,922.11 |
| 开发支出 | 附注七（27） | 2,543,738.49 | 11,227,235.99 |
| 商誉 | 附注七（28） | 1,817,713,640.70 | 1,922,690,429.22 |
| 长期待摊费用 | 附注七（29） | 40,617,119.06 | 48,486,306.09 |
| 递延所得税资产 | 附注七（30） | 178,870,765.17 | 173,037,908.82 |
| 其他非流动资产 | 附注七（31） | 495,135,384.68 | 395,688,526.18 |
| 非流动资产合计 | 5,489,855,055.97 | 5,365,077,316.70 | |
| 资产总计 | 12,382,094,936.97 | 12,145,511,722.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 附注七（36） | 853,425,629.86 | 718,255,978.31 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 附注七（38） | 122,778,384.89 | 103,936,323.48 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 附注七（39） | 124,280,179.91 | 193,093,991.31 |
| 应交税费 | 附注七（40） | 134,350,463.70 | 181,802,248.44 |
| 其他应付款 | 附注七（41） | 2,281,189,512.59 | 1,790,323,786.73 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 附注七（41） | 196,813,157.69 | 0.00 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 附注七（43） | 443,162,196.42 | 151,201,564.48 |
| 其他流动负债 | 附注七（44） | 85,364,385.72 | 71,138,832.79 |
| 流动负债合计 | 4,044,550,753.09 | 3,209,752,725.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 附注七（45） | 732,285,000.00 | 925,188,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 附注七（47） | 121,411,898.64 | 138,464,377.81 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 附注七（49） | 12,188,856.59 | 261,301,564.08 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 附注七（51） | 503,170,521.62 | 524,219,382.25 |
| 递延所得税负债 | 附注七（30） | 113,682,408.16 | 123,308,270.77 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,482,738,685.01 | 1,972,481,594.91 | |
| 负债合计 | 5,527,289,438.10 | 5,182,234,320.45 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 附注七（53） | 679,634,461.00 | 679,634,461.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 附注七（55） | 1,102,547,387.40 | 1,081,701,449.62 |
| 减：库存股 | 附注七（56） | 218,115,838.90 | 220,071,871.59 |
| 其他综合收益 | 附注七（57） | -155,148,777.52 | -62,540,013.04 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 附注七（59） | 392,410,127.08 | 392,410,127.08 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 附注七（60） | 5,053,478,139.81 | 5,092,143,248.55 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,854,805,498.87 | 6,963,277,401.62 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,854,805,498.87 | 6,963,277,401.62 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 12,382,094,936.97 | 12,145,511,722.07 | |
公司负责人：潘秋生 主管会计工作负责人：韩敏 会计机构负责人：邬鹤萍
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：上海家化联合股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 431,209,224.78 | 403,941,920.38 | |
| 交易性金融资产 | 2,454,703,613.35 | 2,699,488,940.53 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 附注十七(1) | 1,580,359,697.81 | 1,426,689,345.97 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 20,624,986.54 | 16,979,244.52 | |
| 其他应收款 | 附注十七(2) | 425,747,733.11 | 491,752,590.27 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 附注十七(2) | 83,796,258.99 | 128,031,624.85 |
| 存货 | 513,265,583.73 | 491,345,839.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 259,164,314.68 | 155,165,136.99 | |
| 流动资产合计 | 5,685,075,154.00 | 5,685,363,017.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 附注十七(3) | 3,078,012,855.12 | 3,068,958,386.67 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 736,034,025.86 | 490,895,203.11 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 758,974,694.71 | 799,476,440.64 | |
| 在建工程 | 709,245.28 | 4,644,513.94 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,374,601.23 | 4,892,942.09 | |
| 无形资产 | 204,297,967.66 | 202,342,739.99 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 55,736.35 | 195,875.88 | |
| 递延所得税资产 | 87,355,181.80 | 74,854,854.60 | |
| 其他非流动资产 | 100,403,835.62 | 0.00 | |
| 非流动资产合计 | 4,967,218,143.63 | 4,646,260,956.92 | |
| 资产总计 | 10,652,293,297.63 | 10,331,623,974.75 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,017,259,153.26 | 775,596,925.07 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 114,497,226.16 | 155,796,160.78 | |
| 应付职工薪酬 | 40,493,280.73 | 60,278,035.92 | |
| 应交税费 | 15,711,380.43 | 57,464,145.49 | |
| 其他应付款 | 1,003,285,419.50 | 740,959,108.54 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 196,813,157.69 | 0.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,479,080.93 | 12,234,723.16 | |
| 其他流动负债 | 14,884,639.40 | 20,253,500.90 | |
| 流动负债合计 | 2,209,610,180.41 | 1,822,582,599.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,199,850.26 | 0.00 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 6,890,114.99 | 6,984,373.96 | |
| 预计负债 | 22,144,990.14 | 22,164,440.52 | |
| 递延收益 | 501,456,155.60 | 521,878,226.08 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 531,691,110.99 | 551,027,040.56 | |
| 负债合计 | 2,741,301,291.40 | 2,373,609,640.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 679,634,461.00 | 679,634,461.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,361,625,034.89 | 1,340,779,097.11 | |
| 减：库存股 | 218,115,838.90 | 220,071,871.59 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 392,410,127.08 | 392,410,127.08 | |
| 未分配利润 | 5,695,438,222.16 | 5,765,262,520.73 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 7,910,992,006.23 | 7,958,014,334.33 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,652,293,297.63 | 10,331,623,974.75 | |
公司负责人：潘秋生 主管会计工作负责人：韩敏 会计机构负责人：邬鹤萍
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,714,774,988.81 | 4,210,074,380.19 | |
| 其中：营业收入 | 附注七（61） | 3,714,774,988.81 | 4,210,074,380.19 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 3,504,737,788.06 | 3,962,495,246.98 | |
| 其中：营业成本 | 附注七（61） | 1,489,195,353.44 | 1,630,707,170.51 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 附注七（62） | 23,904,527.55 | 26,082,954.26 |
| 销售费用 | 附注七（63） | 1,606,941,203.67 | 1,855,633,695.62 |
| 管理费用 | 附注七（64） | 319,261,702.04 | 362,891,351.76 |
| 研发费用 | 附注七（65） | 65,485,885.86 | 79,155,567.30 |
| 财务费用 | 附注七（66） | -50,884.50 | 8,024,507.53 |
| 其中：利息费用 | 19,757,770.15 | 18,186,540.11 | |
| 利息收入 | 15,968,817.43 | 10,472,353.81 | |
| 加：其他收益 | 附注七（67） | 29,559,836.87 | 57,718,735.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填 | 附注七（68） | 27,186,060.46 | 105,640,382.42 |
| 列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,192,350.10 | 65,734,307.85 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 附注七（70） | -34,646,504.43 | -51,023,263.35 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 附注七（71） | -10,904,371.28 | -11,907,533.64 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 附注七（72） | -17,377,667.44 | -4,643,128.48 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 附注七（73） | 455,065.11 | 37,025.28 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 204,309,620.04 | 343,401,350.46 | |
| 加：营业外收入 | 附注七（74） | 1,861,446.23 | 3,024,253.66 |
| 减：营业外支出 | 附注七（75） | -296,565.10 | 115,865.08 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 206,467,631.37 | 346,309,739.04 | |
| 减：所得税费用 | 附注七（76） | 48,795,489.73 | 60,462,308.76 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 157,672,141.64 | 285,847,430.28 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 157,672,141.64 | 285,847,430.28 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 157,672,141.64 | 285,847,430.28 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 附注七（77） | -92,608,764.48 | -4,559,478.49 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -92,608,764.48 | -4,559,478.49 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,094,902.46 | -4,439,372.25 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | -1,094,902.46 | -4,439,372.25 | |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -91,513,862.02 | -120,106.24 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | -309,244.75 | 3,835,357.02 | |
| （6）外币财务报表折算差额 | -91,204,617.27 | -3,955,463.26 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 65,063,377.16 | 281,287,951.79 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 65,063,377.16 | 281,287,951.79 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.23 | 0.42 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.23 | 0.42 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：潘秋生 主管会计工作负责人：韩敏 会计机构负责人：邬鹤萍
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 附注十七（4） | 1,662,081,036.61 | 2,028,923,341.93 |
| 减：营业成本 | 附注十七（4） | 1,000,455,321.77 | 1,119,028,081.96 |
| 税金及附加 | 12,776,896.32 | 12,253,225.31 | |
| 销售费用 | 309,741,402.41 | 371,680,041.07 | |
| 管理费用 | 159,746,007.74 | 161,043,193.30 | |
| 研发费用 | 57,212,823.31 | 73,378,557.00 | |
| 财务费用 | -6,853,488.82 | -4,582,546.14 | |
| 其中：利息费用 | 50,825.53 | 721,063.23 | |
| 利息收入 | 7,003,353.70 | 5,433,817.74 | |
| 加：其他收益 | 21,482,857.63 | 27,853,352.19 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 附注十七（5） | 28,715,721.26 | 117,813,099.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,702,560.52 | 66,794,206.75 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以 | -34,646,504.43 | -54,511,263.35 |
| “－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,392,231.72 | 10,914,977.99 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,321,008.21 | -19,289,611.69 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -87,240.97 | 402.75 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 142,538,130.88 | 378,903,746.68 | |
| 加：营业外收入 | 661,598.46 | 1,421,514.54 | |
| 减：营业外支出 | -567,939.81 | 1,800.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 143,767,669.15 | 380,323,461.22 | |
| 减：所得税费用 | 17,254,717.34 | 43,521,219.38 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 126,512,951.81 | 336,802,241.84 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 126,512,951.81 | 336,802,241.84 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 126,512,951.81 | 336,802,241.84 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：潘秋生 主管会计工作负责人：韩敏 会计机构负责人：邬鹤萍
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,964,143,662.97 | 4,517,737,044.93 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,413,122.74 | 0.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 附注七（78） | 17,063,430.07 | 44,348,985.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,983,620,215.78 | 4,562,086,030.83 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,564,245,781.65 | 1,647,448,125.98 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 617,386,648.27 | 595,741,118.93 | |
| 支付的各项税费 | 306,114,542.54 | 323,968,765.84 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 附注七（78） | 1,060,832,390.66 | 1,331,117,155.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,548,579,363.12 | 3,898,275,166.36 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 435,040,852.66 | 663,810,864.47 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,565,248,356.27 | 2,258,707,598.24 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 69,260,942.09 | 39,906,074.57 | |
| 处置固定资产、无形资产和其 | 0.00 | 122,594.00 | |
| 他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,634,509,298.36 | 2,298,736,266.81 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 46,356,439.57 | 79,447,869.89 | |
| 投资支付的现金 | 1,800,000,000.00 | 2,090,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,846,356,439.57 | 2,169,447,869.89 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -211,847,141.21 | 129,288,396.92 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 47,219,400.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 47,219,400.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 96,485,657.14 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,768,982.64 | 15,555,865.46 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 附注七（78） | 20,494,155.41 | 34,292,121.80 |
| 筹资活动现金流出小计 | 132,748,795.19 | 49,847,987.26 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -132,748,795.19 | -2,628,587.26 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -34,688,867.82 | -55,589,946.16 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 55,756,048.44 | 734,880,727.97 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,587,764,038.66 | 1,277,221,990.18 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,643,520,087.10 | 2,012,102,718.15 | |
公司负责人：潘秋生 主管会计工作负责人：韩敏 会计机构负责人：邬鹤萍
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,630,078,962.85 | 1,948,047,750.59 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,076,127.16 | 13,712,297.89 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,635,155,090.01 | 1,961,760,048.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 736,198,299.99 | 931,029,912.72 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 194,250,917.74 | 187,072,309.90 | |
| 支付的各项税费 | 174,008,639.63 | 150,513,243.28 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 325,909,769.86 | 838,288,789.49 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,430,367,627.22 | 2,106,904,255.39 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 204,787,462.79 | -145,144,206.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,565,248,356.27 | 2,258,707,598.24 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 69,260,942.09 | 39,906,074.57 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 9,320.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,634,509,298.36 | 2,298,622,992.81 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,040,720.70 | 13,786,211.88 | |
| 投资支付的现金 | 1,800,000,000.00 | 1,669,608,300.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,809,040,720.70 | 1,683,394,511.88 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -174,531,422.34 | 615,228,480.93 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 47,219,400.00 | |
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 47,219,400.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,988,736.05 | 17,932,416.30 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,988,736.05 | 17,932,416.30 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,988,736.05 | 29,286,983.70 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | -7,069.74 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 27,267,304.40 | 499,364,187.98 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 403,887,811.25 | 247,058,975.36 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 431,155,115.65 | 746,423,163.34 |
公司负责人：潘秋生 主管会计工作负责人：韩敏 会计机构负责人：邬鹤萍
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 679,634,461.00 | 1,081,701,449.62 | 220,071,871.59 | -62,540,013.04 | 392,410,127.08 | 5,092,143,248.55 | 6,963,277,401.62 | 6,963,277,401.62 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 679,634,461.00 | 1,081,701,449.62 | 220,071,871.59 | -62,540,013.04 | 392,410,127.08 | 5,092,143,248.55 | 6,963,277,401.62 | 6,963,277,401.62 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,845,937.78 | -1,956,032.69 | -92,608,764.48 | -38,665,108.74 | -108,471,902.75 | -108,471,902.75 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -92,608,764.48 | 157,672,141.64 | 65,063,377.16 | 65,063,377.16 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,845,937.78 | -1,956,032.69 | 22,801,970.47 | 22,801,970.47 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 | 20,845,937.78 | -1,956,032.69 | 22,801,970.47 | 22,801,970.47 |
| 权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -196,337,250.38 | -196,337,250.38 | -196,337,250.38 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -196,337,250.38 | -196,337,250.38 | -196,337,250.38 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本 |
| 期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 679,634,461.00 | 1,102,547,387.40 | 218,115,838.90 | -155,148,777.52 | 392,410,127.08 | 5,053,478,139.81 | 6,854,805,498.87 | 6,854,805,498.87 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 677,969,461.00 | 978,371,495.27 | 131,529,970.00 | 3,698,398.64 | 392,410,127.08 | 4,578,304,542.27 | 6,499,224,054.26 | 6,499,224,054.26 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 677,969,461.00 | 978,371,495.27 | 131,529,970.00 | 3,698,398.64 | 392,410,127.08 | 4,578,304,542.27 | 6,499,224,054.26 | 6,499,224,054.26 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,933,563.27 | -4,559,478.49 | 150,253,538.08 | 175,627,622.86 | 175,627,622.86 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -4,559,478.49 | 285,847,430.28 | 281,287,951.79 | 281,287,951.79 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 29,933,563.27 | 29,933,563.27 | 29,933,563.27 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 29,933,563.27 | 29,933,563.27 | 29,933,563.27 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -135,593,892.20 | -135,593,892.20 | -135,593,892.20 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公 |
| 积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -135,593,892.20 | -135,593,892.20 | -135,593,892.20 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转 |
| 留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 677,969,461.00 | 1,008,305,058.54 | 131,529,970.00 | -861,079.85 | 392,410,127.08 | 4,728,558,080.35 | 6,674,851,677.12 | 6,674,851,677.12 |
公司负责人：潘秋生 主管会计工作负责人：韩敏 会计机构负责人：邬鹤萍
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 679,634,461.00 | 1,340,779,097.11 | 220,071,871.59 | 392,410,127.08 | 5,765,262,520.73 | 7,958,014,334.33 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 679,634,461.00 | 1,340,779,097.11 | 220,071,871.59 | 392,410,127.08 | 5,765,262,520.73 | 7,958,014,334.33 | |||||
| 三、本期增减变动金 | 20,845,937.78 | -1,956,032.69 | -69,824,298.57 | -47,022,328.10 | |||||||
| 额（减少以“－”号填列） | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 126,512,951.81 | 126,512,951.81 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,845,937.78 | -1,956,032.69 | 22,801,970.47 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 20,845,937.78 | -1,956,032.69 | 22,801,970.47 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -196,337,250.38 | -196,337,250.38 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -196,337,250.38 | -196,337,250.38 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 679,634,461.00 | 1,361,625,034.89 | 218,115,838.90 | 392,410,127.08 | 5,695,438,222.16 | 7,910,992,006.23 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 677,969,461.00 | 1,237,449,142.76 | 131,529,970.00 | 392,410,127.08 | 5,379,073,684.49 | 7,555,372,445.33 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 677,969,461.00 | 1,237,449,142.76 | 131,529,970.00 | 392,410,127.08 | 5,379,073,684.49 | 7,555,372,445.33 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,933,563.27 | 201,208,349.64 | 231,141,912.91 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 336,802,241.84 | 336,802,241.84 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 29,933,563.27 | 29,933,563.27 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 29,933,563.27 | 29,933,563.27 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -135,593,892.20 | -135,593,892.20 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -135,593,892.20 | -135,593,892.20 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 | |||||||||||
| （或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 677,969,461.00 | 1,267,382,706.03 | 131,529,970.00 | 392,410,127.08 | 5,580,282,034.13 | 7,786,514,358.24 |
公司负责人：潘秋生 主管会计工作负责人：韩敏 会计机构负责人：邬鹤萍
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海家化联合股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中国上海市注册的股份有限公司。本公司总部的办公地点位于上海市虹口区东长治路399号A座11楼。本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事化妆品，日用化学品和婴儿产品的开发、生产和销售。本集团主要生产六神、佰草集、美加净、高夫、家安、启初和汤美星等系列护肤类、洗护类、家居护理类、婴幼儿喂哺类产品，提供日用化学品及化妆品技术服务，所属行业为化学原料及化学制品制造业。
本公司前身为原上海家化有限公司，1999年10月10日，经上海市人民政府以沪府体改审(1999)019号“关于同意设立上海家化联合股份有限公司的批复”批准，在该公司基础上改组为股份有限公司，并经上海市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号为310000000040592。经中国证券监督管理委员会2001年2月6日颁发的证监发行字(2001)20号“关于核准上海家化联合股份有限公司公开发行股票的通知”的批准，公司向社会公开发行人民币普通股8,000万股，并于2001年3月15日在上海证券交易所上市。
本公司的母公司为上海家化(集团)有限公司。于2012年2月18日，上海家化(集团)有限公司的出资人由上海市国有资产监督管理委员会变更为上海平浦投资有限公司。变更完成后，本公司的最终控制方为中国平安保险(集团)股份有限公司。
截至2022年6月30日止，本公司累计发行股本总数为679,634,461股，每股面值1.00元，股本共计679,634,461.00元。
本公司及子公司经营范围为：开发和生产化妆品，化妆用品及饰品，日用化学制品原辅材料，包装容器，香料香精、清凉油、清洁制品，卫生制品，消毒制品，洗涤用品，口腔卫生用品，纸制品及湿纸巾，腊制品，驱杀昆虫制品和驱杀昆虫用电器装置，美容美发用品及服务，日用化学品及化妆品技术服务；药品研究开发和技术转让；销售公司自产产品，从事货物及技术进出口业务，食品添加剂的销售，第一类医疗器械销售，第二类医疗器械销售(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。
本财务报表由本公司董事会于2022年8月19日决议批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九(1)。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的计量、存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产和使用权资产摊销、开发支出资本化的判断标准、商誉减值准备的会计估计、股份支付、所得税及递延所得税资产和收入的确认时点等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注五(43)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
本公司下属子公司及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。a) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
b) 非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2022年6月30日止年度的财务报表。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的
调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(a) 外币交易
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算为记账本位币。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
(b) 外币财务报表的折算
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(a) 金融资产
(i) 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自
资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
(ii) 减值本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同和贷款承诺等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合一 | 银行承兑汇票 |
| 组合二 | 按信用等级分类的客户 |
| 组合三 | 应收合并范围内公司款项 |
| 组合四 | 其他应收款项 |
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款客户信用等级与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(iii) 终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款及借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体参见附注五(10)金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
具体参见附注五(10)金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体参见附注五(10)金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料和委托加工物资等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料按照移动加权平均成本计价；库存商品按标准成本计价，于月末结转其应负担的成本差异；低值易耗品釆用一次转销法进行摊销；周转材料(单位价值超过2,000元/套，一般指塑模)从投入使用的当月起在12个月平均摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
计提存货跌价准备时，不同存货类别分别计算计提；具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。(a) 投资成本确定
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、固定资产装修、电子设备及其他设备等。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-30年 | 0%-10% | 3.00%-20.00% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-10年 | 0%-10% | 9.00%-25.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-10年 | 0%-10% | 9.00%-33.33% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5-10年 | 0% | 10.00%-20.00% |
| 电子设备及其他设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 0%-10% | 9.00%-33.33% |
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
(3).当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(4).固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
具体参见附注五(42)租赁。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(a) 无形资产确认及初始计量
无形资产包括土地使用权、电脑软件、商标权、专利权及研发项目等。
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
(b) 无形资产的使用寿命和摊销方法
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的预计使用寿命如下：
| 预计使用寿命 | |||
| 土地使用权 | 30-50年 | ||
| 电脑软件 | 3-10年 | ||
| 商标权 | 5-30年 | ||
| 专利权 研发项目 | 5-20年 3-10年 |
其他包括本集团为取得供销网络而支付的成本，其摊销年限按照这些供销关系所预计的持续年限而确定。
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(3).无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团对于长期资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入资产减值损失，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括预付一年以上的保险费、专柜制作费用以及使用权资产改良等其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
预付一年以上的保险费，按保险合同规定的期限平均摊销。
专柜制作费用以及经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
具体参见附注五(38)收入。
33. 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是设定提存计划，即为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，及设定受益计划。
(a) 基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(b) 设定受益计划
对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分：
- 服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失)；- 设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息)；以及- 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利，是指向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
具体参见附注五(42)租赁。
35. 预计负债
√适用 □不适用
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。
36. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。期权类权益工具的公允价值采用布莱克-斯克尔斯期权定价模型确定。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能达到可行权条件的股份支付，不确认成本或费用，除非可行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
本集团若以不利于职工的方式修改条款和条件，仍继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非企业取消了部分或全部已授予的权益工具。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股票，本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。
以现金结算的股份支付，是指本集团因获取服务或商品、承担以股份或其他权益工具为基础计算确定交付现金或其他资产义务的交易。
以现金结算的股份支付，本集团按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授权日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和负债。在资产负债表日，后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整；在可行权日，调整至实际可行权水平。本集团在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量、其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
(a) 销售商品
本集团根据与不同客户签订的销售合同不同分别在以下时点确认收入：(1)将产品按照合同规定运至约定交货地点，在客户验收且签署货物交接单后；(2)将产品按照合同规定发出后；(3)约定的其他方式实现控制权转移后。本集团给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务列示为合同负债。
本集团根据历史经验和数据，按照期望值法确定预计销售退回的金额，并抵减销售收入。本集团将预期因销售退回而将退还的金额确认为应付退货款，列示为其他流动负债；同时，按照预期将退回产品于销售时的账面价值，扣除收回该产品预计发生的成本后的余额，确认为应收退货成本，列示为其他流动资产。
本集团实施奖励积分计划，顾客因购买产品而获得的奖励积分，可在未来一定期间内购买产品时抵减购买价款。本集团根据销售产品和奖励积分各自单独售价的相对比例，将销售取得的货款在产品销售收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分先确认为合同负债，待顾客兑换奖励积分或奖励积分失效时，结转计入收入。
本集团在向客户转让商品时，需要向客户支付对价的，将支付的对价冲减销售收入，但应付客户对价是为了自客户取得其他可明确区分商品的除外。
(b) 提供劳务
本集团对外提供的劳务收入，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本集团对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(c) 利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
(d) 租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；对于与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认递延所得税资产和递延所得税负债。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应
的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，本集团对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
42. 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(a) 本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
对于由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对2022年6月30日之前的租金减免，本集团选择采用简化方法，在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益，并相应调整租赁负债。
(b) 本集团作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(i) 经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
对于由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对2022年6月30日之前的租金减免，本集团选择采用简化方法，将减免的租金作为可变租金，在减免期间将减免金额计入当期损益。
除上述新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，当租赁发生变更时，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁，并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。
(ii) 融资租赁
于租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a) 采用会计政策的关键判断
(i) 金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
(ii) 收入确认的时点
本集团向客户销售产品时，(1)按照合同规定将产品运至约定交货地点，由客户对产品进行验收且签署货物交接单；(2)或按照合同规定将产品发出；(3)或约定的其他方式实现控制权转移后，客户拥有销售产品并且有自主定价的权利，并且承担该产品价格波动或毁损的风险，即视为取得了产品的控制权。因此，本集团根据与不同客户签订的销售合同不同分别在以下时点确认收入：(1)将产品按照合同规定运至约定交货地点，在客户验收且签署货物交接单后；(2)将产品按照合同规定发出后；(3)约定的其他方式实现控制权转移后。
(b) 重要会计估计及其关键假设
(i) 信用风险显著增加的判断及预期信用损失的计量
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融资产在资产负债表日发生的违约风险与在初始确认日发生的违约风险，以确定工具的信用风险自初始确认后是否显著增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑的因素如下：债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著变化；作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；债务人预期变现或还款行为是否发生显著变化；本集团对金融工具信用管理的方法是否发生变化等。
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。
在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景。用于估计预期信用损失的重要宏观经济假设包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境的变化等，其中关键参数包括国内生产总值、消费者物价指数等，其中，最主要使用的国内生产总值指标在“有利”、“基准”及“不利”情景下的数值分别为6.6%、5.2%及3.0%。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。于2022年1-6月，本集团已考虑了新冠肺炎疫情引发的不确定性，并相应更新了相关假设和参数。
(ii) 销售退回的估计
本集团积累了充分的历史经验、销售数据和退货数据。据此，本集团采用期望值法估计产品的退货比例。本集团认为，扣除按照期望值法估计的产品退货比例计算的退货金额后确认的收入，极可能不会发生重大转回。因此，本集团按照期望值法估计产品的退货比例确定当期销售收入的金额。
(iii)奖励积分计划单独售价的估计
本集团实施奖励积分计划，对于顾客因购买产品而产生的奖励积分，根据销售产品和奖励积分各自单独售价的相对比例，将销售取得的货款在产品销售收入与奖励积分之间进行分配。本集团根据已公布的奖励积分使用方法和积分的预期兑付率确定其单独售价，其中，奖励积分的预期兑付率根据本集团的历史经验、奖励积分兑付情况的数理统计等因素进行估计。于资产负债表日，本集团根据奖励积分的实际兑付情况和预期兑付率，对合同负债的余额进行调整。
(iv) 商誉减值准备的会计估计
本集团于每年年度终了对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额为资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计。
本集团在进行商誉减值测试时，采用预计未来现金流量的现值确定其可收回金额。由于新冠肺炎疫情的发展和防控存在不确定性，预计未来现金流量的现值计算中所采用的增长率、毛利率及税前折现率亦存在不确定性。
如果管理层对资产组或资产组组合未来现金流量计算中采用的增长率进行修订，修订后的增长率低于目前采用的增长率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对资产组或资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际增长率和毛利率高于或实际税前折现率低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
(v) 存货跌价准备
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。这要求管理层分析存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费，来判断可变现净值是否低于存货成本。
(vi) 所得税及递延所得税资产
本公司为高新技术企业，并依据相关所得税法的规定按15%的税率计算及缴纳企业所得税。根据相关规定，符合高新技术企业资质的条件之一为企业研发支出占其销售收入的比例必须不低于规定比例，其中年销售收入在2亿元以上的企业，该比例为3%。主管税务机关在执行税收优惠政策过程中，发现企业未达高新技术企业资质条件的，应提请认定机构复核，复核期间，可暂停企业享受税收优惠。本公司认为2022年度实际发生的研发投入满足高新技术企业资质要求，并按15%的优惠税率计算及缴纳企业所得税。同时，依据相关税法规定，本公司已在计算2022年度企业所得税时，加计扣除了研发费用。上述研发支出加计扣除金额及适用的优惠税率尚待相关主管税务机关于本公司所得税汇算清缴时予以认定。如果主管税务机关的最终认定结果和本公司的认定存在差异，该差异将对于本年度的所得税费用产生影响。
本集团按照现行税收法规计算企业所得税及递延所得税，并考虑了适用的所得税相关规定及税收优惠。在正常的经营活动中，涉及的部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性，在计提所得税费用时，本集团需要作出重大判断。本集团就未来预期的税务纳税调整项目是否需要缴纳额外税款进行估计，并根据此确认相应的所得税负债。本集团根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认递延所得税资产和递延所得税负债。此外，在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
本集团已经基于现行的税法规定及当前最佳的估计及假设计提了本年所得税负债及递延所得税项。未来可能因税法规定或相关情况的改变而需要对所得税负债及递延所得税项作出相应的调整。
(vii)股份支付
于每个资产负债表日，对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的权益工具或债务工具，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等预计信息，对可行权权益工具数量作出最佳估计以及对某些特定情形作出最佳判断。
(viii)设定受益计划
本集团依据独立精算师计算的设定受益计划资产的公允价值减计划义务的现值确定设定受益计划净资产。设定受益计划义务的现值计算包含多项精算假设，包括人口假设及折现率等。设定受益计划义务的现值受这些假设的影响，这些假设的任何改变将影响设定受益计划净资产的账面价值。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 运输成本重分类 | 经公司八届二次董事会审议通过 | 详见其他说明 |
其他说明：
运输成本的列示财政部于2021年11月2日颁布了《企业会计准则实施问答》，本集团已采用上述实施问答编制2022年半年度财务报表，对本集团财务报表的影响列示如下：
| 影响金额 | ||||
| 重分类的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 2021年1-6月 | ||
| 本集团 | 本公司 | |||
| 针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本，本集团及本公司将其自销售费用全部重分类至营业成本 | 销售费用 营业成本 | -125,816,815.97 125,816,815.97 | -120,669.17 120,669.17 | |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
（a）套期活动衍生工具于合同签订日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量。衍生工具的公允价值为正反映为资产，为负反映为负债。
衍生工具的公允价值变动的确认方法取决于该衍生工具是否被指定为且符合套期工具的要求，以及被套期项目的性质。本集团将某些衍生工具指定用于对极可能发生的预期交易进行现金流量套期。
在套期开始时，本集团完成了套期相关文档，内容包括被套期项目与套期工具的关系，以及各种套期交易对应的风险管理目标和策略。本集团也在套期开始时和开始后持续的记录了套期是否有效的评估，即套期工具是否能够很大程度上抵销被套期项目现金流量的变动。
现金流量套期
对于被指定现金流量套期的套期工具并符合相关要求的衍生工具，其公允价值变动中的套期有效部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益。套期无效部分相关的利得或损失确认为当期损益。
累计计入现金流量套期储备的金额在被套期项目影响损益的期间转入损益，并列报在相关的被套期项目产生的收入或费用中。
当套期工具到期、被出售或不再满足套期会计的标准时，现金流量套期储备中的已累计的利得或损失仍保留在权益中直到被套期项目影响损益的期间再确认为损益。当预期交易不会发生时(例如，已确认的被套期资产被出售)，已确认在其他综合收益中的累计利得或损失立即重分类至当期损益。
（b）股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
（c）回购股份
回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行、回购、出售或注销自身权益工具，均不确认任何利得或损失。
（d）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制或共同控制的，构成关联方。此外，下列各方也构成关联方：
(一)企业与其所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业；
(二)企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。
（e）购买子公司少数股权
在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(股本溢价)的金额不足冲减的，调整留存收益。（f）持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(二)本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；(二)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(三)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
（g）分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额 | 5%-20% |
| 计算) | ||
| 消费税 | 应纳税销售额 | 15% |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 缴纳的增值税及消费税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%-30% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海家化联合股份有限公司 | 15 |
| 上海家化海南日用化学品有限公司 | 15 |
| 中国境内其他子公司 | 20-25 |
| 集团内香港子公司 | 16.50 |
集团内境外其他子公司(欧洲、美国、澳大利亚等)税率为19%-30%。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(a) 企业所得税本公司2020年获得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局颁发的《高新技术企业证书》，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2022年本公司适用的企业所得税税率为15%。
根据财政部、国家税务总局颁布的《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2020〕31号)及相关规定，自2020年1月1日起至2024年12月31日对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。2022年上海家化海南日用化学品有限公司适用的所得税税率为15% 。
根据国家税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018] 54号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税[2021] 6号)等相关规定，本集团在2018年1月1日至2023年12月31日的期间内，新购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用，在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。
(b) 增值税根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告[2019] 39号)以及财政部和税务总局颁布的《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告[2019] 87号)的相关规定，本公司的子公司佰草集汉芳美容服务有限公司及上海佰草集美容投资管理有限公司作为生活性服务企业，自2019年4月1日至2019年9月30日，按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减增值税应纳税额；自2019年10月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减增值税应纳税额。2022年延续执行上述政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 46,244.29 | 27,318.20 |
| 银行存款 | 1,652,645,532.41 | 1,579,975,150.12 |
| 其他货币资金 | 318,327.64 | 17,251,587.58 |
| 合计 | 1,653,010,104.34 | 1,597,254,055.90 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 569,722,607.63 | 654,474,489.66 |
其他说明：
于2022年6月30日，银行存款中有人民币9,435,908.11元为商委保证金(2021年12月31日：
人民币9,435,908.11元)。
于2022年6月30日，其他货币资金主要为存储于本公司证券账户中的余额，无支取限制。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,454,703,613.35 | 2,699,488,940.53 |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 2,242,608,666.04 | 2,491,097,332.14 |
| 资产管理产品 | 212,094,947.31 | 208,391,608.39 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 2,454,703,613.35 | 2,699,488,940.53 |
其他说明：
√适用 □不适用
于2022年6月30日，本集团持有的银行理财产品为招商银行、浦发银行、中国银行等银行机构发行的非保本浮动收益理财产品。
于2022年6月30日，本集团持有的资产管理产品为平安资产管理有限责任公司发行的非保本浮动收益资产管理产品。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 1,307,910,081.68 |
| 1年以内小计 | 1,307,910,081.68 |
| 1至2年 | 74,861,097.87 |
| 2至3年 | 8,215,324.34 |
| 3年以上 | 16,961,101.75 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,407,947,605.64 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 76,050,695.61 | 5.40 | 25,928,089.52 | 34 | 50,122,606.09 | 88,036,676.21 | 7.38 | 26,071,127.90 | 30 | 61,965,548.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大的应收账款 | ||||||||||
| 单项金额不重大的应收账款 | 76,050,695.61 | 5.40 | 25,928,089.52 | 34 | 50,122,606.09 | 88,036,676.21 | 7.38 | 26,071,127.90 | 30 | 61,965,548.31 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,331,896,910.03 | 94.60 | 79,088,670.10 | 6 | 1,252,808,239.93 | 1,105,239,071.07 | 92.62 | 58,253,535.71 | 5 | 1,046,985,535.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用等级分类的客户组合 | 1,331,896,910.03 | 94.60 | 79,088,670.10 | 6 | 1,252,808,239.93 | 1,105,239,071.07 | 92.62 | 58,253,535.71 | 5 | 1,046,985,535.36 |
| 合计 | 1,407,947,605.64 | / | 105,016,759.62 | / | 1,302,930,846.02 | 1,193,275,747.28 | / | 84,324,663.61 | / | 1,108,951,083.67 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单项金额不重大的应收账款 | 76,050,695.61 | 25,928,089.52 | 34 | 预计部分应收款项无法收回 |
| 合计 | 76,050,695.61 | 25,928,089.52 | 34 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用等级分类的客户组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| A 信用优质客户 | 1,055,424,985.89 | 30,866,222.01 | 3 |
| B 信用良好客户 | 90,123,962.89 | 4,506,198.14 | 5 |
| C 信用较好客户 | 126,763,079.83 | 10,141,046.39 | 8 |
| D 中等信用客户 | 52,019,355.73 | 26,009,677.87 | 50 |
| E 信用瑕疵客户 | 7,565,525.69 | 7,565,525.69 | 100 |
| 合计 | 1,331,896,910.03 | 79,088,670.10 | 6 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款客户信用等级与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 84,324,663.61 | 22,499,786.55 | 0.00 | 1,572,604.14 | -235,086.40 | 105,016,759.62 |
| 合计 | 84,324,663.61 | 22,499,786.55 | 0.00 | 1,572,604.14 | -235,086.40 | 105,016,759.62 |
本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,572,604.14 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
于2022年6月30日，应收账款余额前5名客户合计为391,226,246.03元，占期末应收账款余额的27.79%，计提坏账准备金额12,933,172.33元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 0.00 | 76,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 76,000.00 |
本集团及其下属子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行背书，且符合终止确认的条件，故将全部的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
于2022年6月30日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备，本集团认为所持有的银行承兑汇票信用风险特征类似，无单项计提减值准备的银行承兑汇票。此外，银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 78,040,754.62 | 0.00 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 78,040,754.62 | 0.00 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 100,829,484.80 | 92.34 | 72,104,997.57 | 86.36 |
| 1至2年 | 5,925,165.60 | 5.43 | 9,016,288.44 | 10.80 |
| 2至3年 | 281,795.53 | 0.26 | 207,510.30 | 0.25 |
| 3年以上 | 2,150,511.58 | 1.97 | 2,159,590.10 | 2.59 |
| 合计 | 109,186,957.51 | 100.00 | 83,488,386.41 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
于2022年6月30日，预付账款余额前5名供应商合计金额为26,054,404.90元，占期末预付账款余额的23.86%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 83,796,258.99 | 128,031,624.85 |
| 其他应收款 | 64,145,894.45 | 75,200,725.97 |
| 合计 | 147,942,153.44 | 203,232,350.82 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| C公司 | 83,796,258.99 | 83,796,258.99 |
| D公司 | 0.00 | 44,235,365.86 |
| 合计 | 83,796,258.99 | 128,031,624.85 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 39,034,773.36 |
| 1年以内小计 | 39,034,773.36 |
| 1至2年 | 14,066,678.73 |
| 2至3年 | 5,302,439.99 |
| 3年以上 | 19,774,094.53 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 78,177,986.61 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收押金款项 | 29,181,515.62 | 26,261,298.97 |
| 应收暂付款 | 1,642,972.24 | 2,317,249.91 |
| 应收代垫及服务款 | 33,712,265.40 | 57,026,389.27 |
| 存出保证金 | 12,289,232.53 | 13,536,380.42 |
| 应收备用金 | 303,229.45 | 76,740.75 |
| 其他 | 1,048,771.37 | 1,651,730.66 |
| 减：坏账准备 | -14,032,092.16 | -25,669,064.01 |
| 合计 | 64,145,894.45 | 75,200,725.97 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 21,038,087.29 | 0.00 | 4,630,976.72 | 25,669,064.01 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -11,590,415.27 | 0.00 | -11,590,415.27 | |
| 本期转回 | 0.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 44,300.85 | 0.00 | 44,300.85 | |
| 其他变动 | 2,744.27 | 0.00 | 2,744.27 | |
| 2022年6月30日余额 | 9,406,115.44 | 4,625,976.72 | 14,032,092.16 |
1） 本年无转入第一阶段的其他应收款。2） 本年除因本年新增、减少的款项及第一、第三阶段间互相转换引起的坏账准备变动外，由于确定预期信用损失时所采用的参数数据发生变化引起的坏账准备变动不重大。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备-第一阶段 | 21,038,087.29 | -11,590,415.27 | 0.00 | 44,300.85 | 2,744.27 | 9,406,115.44 |
| 其他应收款坏账准备-第三阶段 | 4,630,976.72 | 0.00 | 5,000.00 | 0.00 | 0.00 | 4,625,976.72 |
| 合计 | 25,669,064.01 | -11,590,415.27 | 5,000.00 | 44,300.85 | 2,744.27 | 14,032,092.16 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 44,300.85 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司 | 服务费 | 13,643,104.19 | 1年以内/1至2年/2至3年 | 17.45 | 4,775,086.47 |
| CHURCH & DWIGHT UK LTD | 代垫款 | 11,001,790.00 | 1年以内 | 14.07 | 3,850,626.50 |
| 上海高泰房地产开发有限公司 | 保证金 | 8,821,779.71 | 3年以上 | 11.28 | 0.00 |
| 上海吉众置业有限公司 | 保证金 | 7,284,095.05 | 1年以内/1至2年 | 9.32 | 0.00 |
| YI CHENG INDUSTRY CO., LTD | 代垫款 | 6,348,048.73 | 1年以内 | 8.12 | 0.00 |
| 合计 | / | 47,098,817.68 | / | 60.24 | 8,625,712.97 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 127,373,064.45 | 19,575,784.84 | 107,797,279.61 | 76,914,726.97 | 17,175,159.97 | 59,739,567.00 |
| 在产品 | 23,473,284.93 | 1,208,600.82 | 22,264,684.11 | 12,723,029.10 | 1,158,908.28 | 11,564,120.82 |
| 库存商品 | 915,707,702.42 | 137,029,255.21 | 778,678,447.21 | 900,309,686.07 | 122,970,429.38 | 777,339,256.69 |
| 周转材料 | 3,797,063.37 | 3,797,063.37 | 5,498,072.64 | 5,498,072.64 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 委托加工物资 | 36,515,170.26 | 36,515,170.26 | 17,911,305.28 | 17,911,305.28 | ||
| 合计 | 1,106,866,285.43 | 157,813,640.87 | 949,052,644.56 | 1,013,356,820.06 | 141,304,497.63 | 872,052,322.43 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 17,175,159.97 | 2,192,569.26 | -208,055.61 | 19,575,784.84 | ||
| 在产品 | 1,158,908.28 | 0.00 | -49,692.54 | 1,208,600.82 | ||
| 库存商品 | 122,970,429.38 | 15,185,098.18 | 1,375,380.20 | -249,107.85 | 137,029,255.21 | |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 141,304,497.63 | 17,377,667.44 | 1,375,380.20 | -506,856.00 | 157,813,640.87 | |
说明：本期减少金额的其他为外币报表折算差额。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
| 存货跌价准备情况如下： | ||
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 报废 |
| 在产品 | 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 报废 |
| 库存商品 | 估计售价减去估计将要发生的销售费用以及相关税费后的金额 | 报废 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 8,613,791.20 | 37,217,991.11 |
| 预缴税金 | 9,050,455.52 | 23,508,137.51 |
| 一年以内的银行定期存款 | 257,749,315.06 | 155,165,136.99 |
| 合计 | 275,413,561.78 | 215,891,265.61 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| A公司 | 124,812,662.29 | 1,336,748.10 | 126,149,410.39 | ||||||||
| B公司 | 37,934,517.12 | 2,830,229.45 | 40,764,746.57 | ||||||||
| C公司 | 237,196,363.32 | 5,100,100.98 | 242,296,464.30 | 42,726,212.00 | |||||||
| D公司 | 88,958,020.54 | -7,074,728.43 | 81,883,292.11 | 12,358,968.00 | |||||||
| 小计 | 488,901,563.27 | 2,192,350.10 | 491,093,913.37 | 55,085,180.00 | |||||||
| 合计 | 488,901,563.27 | 2,192,350.10 | 491,093,913.37 | 55,085,180.00 | |||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 75,998,480.00 | 89,448,211.00 |
| 基金投资 | 660,035,545.86 | 401,446,992.11 |
| 合计 | 736,034,025.86 | 490,895,203.11 |
其他说明：
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 892,529,076.23 | 939,093,637.08 |
| 固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 892,529,076.23 | 939,093,637.08 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 777,264,131.20 | 527,829,105.47 | 25,646,755.90 | 78,523,713.70 | 96,488,856.54 | 1,505,752,562.81 |
| 2.本期增加金额 | 6,240,745.11 | 151,061.94 | 4,683,287.98 | 524,438.54 | 11,599,533.57 | |
| （1）购置 | 4,063,248.47 | 151,061.94 | 2,957,628.41 | 7,171,938.82 | ||
| （2）在建工程转入 | 2,177,496.64 | 1,725,659.57 | 524,438.54 | 4,427,594.75 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 112,406.76 | -648,030.26 | 201,795.98 | 889,252.94 | 555,425.42 | |
| （1）处置或报废 | 229,248.03 | 201,795.98 | 1,008,914.42 | 1,439,958.43 | ||
| （2）其他/外币报表折算差额 | 112,406.76 | -877,278.29 | 0.00 | -119,661.48 | -884,533.01 | |
| 4.期末余额 | 777,151,724.44 | 534,717,880.84 | 25,596,021.86 | 82,317,748.74 | 97,013,295.08 | 1,516,796,670.96 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 210,618,421.78 | 207,487,032.88 | 13,961,570.35 | 53,128,979.41 | 74,578,664.13 | 559,774,668.55 |
| 2.本期增加金额 | 11,031,744.55 | 31,652,743.11 | 1,103,884.54 | 5,735,701.29 | 9,262,136.45 | 58,786,209.94 |
| （1）计提 | 11,031,744.55 | 31,652,743.11 | 1,103,884.54 | 5,735,701.29 | 9,262,136.45 | 58,786,209.94 |
| 3.本期减少金额 | -217,223.70 | -737,170.43 | 181,616.38 | 1,695,050.40 | 922,272.65 | |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 121,223.68 | 181,616.38 | 1,006,742.31 | 1,309,582.37 | |
| （2）其他/外币报表折算差额 | -217,223.70 | -858,394.11 | 0.00 | 688,308.09 | -387,309.72 | |
| 4.期末余额 | 221,867,390.03 | 239,876,946.42 | 14,883,838.51 | 57,169,630.30 | 83,840,800.58 | 617,638,605.84 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,013,388.71 | 4,746,989.37 | 102,989.04 | 20,890.06 | 0.00 | 6,884,257.18 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 255,268.29 | 255,268.29 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| （2）其他/外币报表折算差额 | 255,268.29 | 255,268.29 | ||||
| 4.期末余额 | 2,013,388.71 | 4,491,721.08 | 102,989.04 | 20,890.06 | 6,628,988.89 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 553,270,945.70 | 290,349,213.34 | 10,609,194.31 | 25,127,228.38 | 13,172,494.50 | 892,529,076.23 |
| 2.期初账面价值 | 564,632,320.71 | 315,595,083.22 | 11,582,196.51 | 25,373,844.23 | 21,910,192.41 | 939,093,637.08 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 16,152,679.24 | 24,553,957.40 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 16,152,679.24 | 24,553,957.40 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专柜制作及其他零星改造 | 381,605.77 | 381,605.77 | 1,055,167.08 | 1,055,167.08 | ||
| 产品生命周期管理系统 | 0.00 | 0.00 | 3,624,511.62 | 3,624,511.62 | ||
| 境外电商销售平台路线图搭建 | 0.00 | 0.00 | 3,195,607.53 | 3,195,607.53 | ||
| 新产品模具开发 | 3,514,486.56 | 3,514,486.56 | 1,840,566.34 | 1,840,566.34 | ||
| 境外数据分析平台和应用开发 | 1,461,739.31 | 1,461,739.31 | 0.00 | 0.00 | ||
| 其他 | 10,794,847.60 | 10,794,847.60 | 14,838,104.83 | 14,838,104.83 | ||
| 合计 | 16,152,679.24 | 16,152,679.24 | 24,553,957.40 | 24,553,957.40 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 专柜制作及其他零星改造 | 3,311,376.96 | 1,055,167.08 | 2,256,209.88 | 2,929,771.19 | 381,605.77 | 100.00 | 88.48% | 自有资金 | ||||
| 产品生命周期管理系统 | 4,189,000.00 | 3,624,511.62 | 227,246.63 | 3,851,758.25 | 0.00 | 91.95 | 100.00% | 自有资金 | ||||
| 境外电商销售平台路线图搭建 | 11,391,100.00 | 3,195,607.53 | 1,974,784.78 | 5,170,392.31 | 0.00 | 100.00 | 100.00% | 自有资金 | ||||
| 新产品模具开发 | 16,273,000.00 | 1,840,566.34 | 2,584,251.20 | 754,542.17 | 155,788.81 | 3,514,486.56 | 75.51 | 75.51% | 自有资金 | |||
| 境外数据分析平台和应用开发 | 2,034,125.00 | 0.00 | 1,507,291.38 | 45,552.07 | 1,461,739.31 | 74.10 | 74.10% | 自有资金 | ||||
| 合计 | 37,198,601.96 | 9,715,852.57 | 8,549,783.87 | 754,542.17 | 12,153,262.63 | 5,357,831.64 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 218,807,667.54 | 208,232.19 | 215,733.70 | 1,757,667.45 | 220,989,300.88 |
| 2.本期增加金额 | 2,057,877.15 | 0.00 | 0.00 | 1,397,135.68 | 3,455,012.83 |
| (1)新增租赁合同 | 2,057,877.15 | 0.00 | 0.00 | 1,397,135.68 | 3,455,012.83 |
| 3.本期减少金额 | 44,669,414.91 | 11,369.25 | 22,114.14 | 96,936.56 | 44,799,834.86 |
| (1)处置 | 38,593,187.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 38,593,187.48 |
| (2)外币报表折算差额 | 6,076,227.43 | 11,369.25 | 22,114.14 | 96,936.56 | 6,206,647.38 |
| 4.期末余额 | 176,196,129.78 | 196,862.94 | 193,619.56 | 3,057,866.57 | 179,644,478.85 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 55,620,265.58 | 113,452.84 | 139,368.00 | 706,407.03 | 56,579,493.45 |
| 2.本期增加金额 | 21,396,295.39 | 54,996.63 | 46,455.28 | 361,007.40 | 21,858,754.70 |
| (1)计提 | 21,396,295.39 | 54,996.63 | 46,455.28 | 361,007.40 | 21,858,754.70 |
| 3.本期减少金额 | 37,397,652.98 | 7,856.43 | 8,973.47 | 48,794.72 | 37,463,277.60 |
| (1)处置 | 36,673,470.52 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 36,673,470.52 |
| (2)外币报表折算差额 | 724,182.46 | 7,856.43 | 8,973.47 | 48,794.72 | 789,807.08 |
| 4.期末余额 | 39,618,907.99 | 160,593.04 | 176,849.81 | 1,018,619.71 | 40,974,970.55 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 136,577,221.79 | 36,269.90 | 16,769.75 | 2,039,246.86 | 138,669,508.30 |
| 2.期初账面价值 | 163,187,401.96 | 94,779.35 | 76,365.70 | 1,051,260.42 | 164,409,807.43 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 电脑软件 | 研发项目 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 348,920,622.19 | 62,657,969.70 | 521,416,957.40 | 110,120,731.81 | 29,587,169.96 | 11,933,974.56 | 1,084,637,425.62 | |
| 2.本期增加金额 | 13,424.09 | 18,395,083.12 | 8,785,237.56 | 1,197,000.00 | 28,390,744.77 | |||
| (1)购置 | 1,933,402.49 | 1,197,000.00 | 3,130,402.49 | |||||
| (2)内部研发 | 8,785,237.56 | 8,785,237.56 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||||
| (4)在建工程转入 | 13,424.09 | 16,461,680.63 | 16,475,104.72 | |||||
| 3.本期减少金额 | 3,203,066.50 | 27,312,645.36 | 3,852,307.54 | 1,880,926.97 | 586,227.03 | 36,835,173.40 | ||
| (1)处置 | ||||||||
| (2)外币报表折算差额 | 3,203,066.50 | 27,312,645.36 | 3,852,307.54 | 1,880,926.97 | 586,227.03 | 36,835,173.40 | ||
| 4.期末 | 348,920,622.19 | 59,468,327.29 | 494,104,312.04 | 124,663,507.39 | 36,491,480.55 | 12,544,747.53 | 1,076,192,996.99 | |
| 余额 | ||||||||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 75,063,322.53 | 17,055,114.60 | 121,099,324.55 | 80,172,449.92 | 14,563,580.28 | 8,857,422.55 | 316,811,214.43 | |
| 2.本期增加金额 | 4,153,105.46 | 3,604,417.46 | 11,161,179.67 | 5,211,841.37 | 1,893,019.73 | 1,391,995.93 | 27,415,559.62 | |
| （1）计提 | 4,153,105.46 | 3,604,417.46 | 11,161,179.67 | 5,211,841.37 | 1,893,019.73 | 1,391,995.93 | 27,415,559.62 | |
| 3.本期减少金额 | 536,370.02 | 5,793,045.34 | 2,240,148.11 | 852,364.74 | 477,533.51 | 9,899,461.72 | ||
| (1)处置 | ||||||||
| (2)外币报表折算差额 | 536,370.02 | 5,793,045.34 | 2,240,148.11 | 852,364.74 | 477,533.51 | 9,899,461.72 | ||
| 4.期末余额 | 79,216,427.99 | 20,123,162.04 | 126,467,458.88 | 83,144,143.18 | 15,604,235.27 | 9,771,884.97 | 334,327,312.33 | |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 2,667,984.00 | 3,980,305.08 | 6,648,289.08 | |||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 145,669.00 | 217,320.29 | 362,989.29 | |||||
| (1)处置 | ||||||||
| (2)外币报表折算差额 | 145,669.00 | 217,320.29 | 362,989.29 | |||||
| 4.期末余额 | 2,522,315.00 | 3,762,984.79 | 6,285,299.79 | |||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 269,704,194.20 | 39,345,165.25 | 367,636,853.16 | 38,997,049.21 | 17,124,260.49 | 2,772,862.56 | 735,580,384.87 | |
| 2.期初账面价值 | 273,857,299.66 | 45,602,855.10 | 400,317,632.85 | 27,280,297.89 | 11,043,284.60 | 3,076,552.01 | 761,177,922.11 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.33%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 婴童喂哺产品设计 | 6,312,054.08 | 432,301.89 | -234,577.34 | 4,073,920.45 | 2,435,858.18 | |||
| 婴童安抚产品设计 | 793,836.78 | 0.00 | -22,474.11 | 690,526.62 | 80,836.05 | |||
| 纸尿布废弃物处理技术 | 1,472,357.69 | 13,176.59 | -37,144.55 | 1,444,114.00 | 4,275.73 | |||
| 助眠类产品和婴童洗浴玩具设计 | 2,648,987.44 | 17,755.87 | -67,298.29 | 2,576,676.49 | 22,768.53 | |||
| 合计 | 11,227,235.99 | 463,234.35 | -361,494.29 | 8,785,237.56 | 2,543,738.49 | |||
其他说明：
2022年1-6月，本集团研究开发支出共计65,949,120.21元 (2021年1-6月：80,554,721.05元)：
其中65,485,885.86元(2021年1-6月：79,155,567.30元)于当期计入损益，463,234.35元 (2021年1-6月：1,399,153.75)包含在开发支出的年末余额中。
以上项目的资本化开始时点为项目开发阶段开始之时，于2022年6月30日的各项目开发进度为37%-86%左右。
其他为外币报表折算差额。
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 外币报表折算差额 | ||||
| 婴童护理产品业务 | 1,922,690,429.22 | 104,976,788.52 | 1,817,713,640.70 | |||
| 合计 | 1,922,690,429.22 | 104,976,788.52 | 1,817,713,640.70 | |||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
婴童护理产品业务的商誉全部与婴童护理产品制造销售业务有关，该资产组或资产组组合与购买日商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合相比的变化是，由于婴儿睡眠辅助用品业务和婴儿喂养及卫生产品业务已自收购之后整合，公司将上述两项业务作为一个整体进行管理。因此，根据公司对上述两项业务的经营活动管理和监控模式以及对资产的持续使用或处置的决策方式，将上述两项业务认定为一个资产组组合。与2021年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合相比未发生变化。
本集团的所有资产组的账面价值汇总如下：
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 婴童护理产品业务 | 2,727,699,814.94 | 2,799,767,087.71 |
| 合计 | 2,727,699,814.94 | 2,799,767,087.71 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
资产组和资产组组合的可收回金额是采用未来现金流量的现值模型计算。本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率，预测期增长率基于管理层批准的五年期预算，稳定期增长率为预测期后所采用的增长率，与权威行业报告所载的预测数据一致，不超过各产品的长期平均增长率。本集团采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。
2022年1-6月，本集团采用未来现金流量折现的方法的主要假设如下：
| 婴童护理产品业务 | |
| 预测期增长率 | 管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定五年详细预测期收入增长率。 |
| 稳定期增长率 | 2% |
| 毛利率 | 管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率。 |
| 税前折现率 | 12% |
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 专柜制作费用 | 21,547,866.54 | 2,935,804.77 | 7,905,592.14 | 16,578,079.17 | |
| 使用权资产改良支出 | 26,829,581.24 | -6,033.58 | 2,677,631.87 | 496,659.65 | 23,649,256.14 |
| 预付保险费 | 108,858.31 | 401,930.55 | 106,121.89 | 14,883.22 | 389,783.75 |
| 合计 | 48,486,306.09 | 3,331,701.74 | 10,689,345.90 | 511,542.87 | 40,617,119.06 |
其他说明：
其他减少为外币报表折算差额。
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 88,122,277.21 | 13,684,496.49 | 96,710,367.59 | 15,170,362.90 |
| 内部交易未实现利润 | 105,837,490.90 | 25,703,636.72 | 134,798,650.55 | 32,212,230.01 |
| 可抵扣亏损 | 789,907.20 | 197,476.80 | 1,280,173.79 | 320,043.45 |
| 预提费用 | 262,924,664.93 | 45,045,544.80 | 207,243,017.14 | 36,992,770.51 |
| 股份支付 | 287,525,177.96 | 63,314,336.41 | 258,268,330.33 | 58,084,718.28 |
| 会员积分递延收益 | ||||
| 应付职工薪酬 | 11,142,865.50 | 1,671,429.83 | 14,125,371.00 | 2,118,805.65 |
| 固定资产折旧差异 | 23,992,468.42 | 5,979,968.37 | 25,378,083.85 | 6,325,324.10 |
| 政策性拆迁补偿款和政府补助 | 501,456,155.60 | 75,218,423.34 | 521,878,226.08 | 78,281,733.91 |
| 远期外汇合约 | 1,134,512.31 | 283,628.08 | 777,074.35 | 194,268.59 |
| 租赁负债 | 140,877,717.61 | 35,079,715.84 | 172,394,112.13 | 41,926,135.12 |
| 合计 | 1,423,803,237.64 | 266,178,656.68 | 1,432,853,406.81 | 271,626,392.52 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 384,200,947.52 | 96,050,236.88 | 416,309,080.04 | 104,077,270.01 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动 | 186,779,864.01 | 28,016,979.60 | 221,426,368.44 | 33,213,955.27 |
| 固定资产加速折旧 | 165,075,804.90 | 24,761,370.74 | 165,075,804.90 | 24,761,370.74 |
| 设定受益计划净资产 | 70,527,182.00 | 17,631,795.50 | 76,924,003.20 | 19,231,000.80 |
| 使用权资产 | 138,669,508.30 | 34,529,916.95 | 164,409,807.43 | 40,613,157.65 |
| 合计 | 945,253,306.73 | 200,990,299.67 | 1,044,145,064.01 | 221,896,754.47 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 87,307,891.51 | 178,870,765.17 | 98,588,483.70 | 173,037,908.82 |
| 递延所得税负债 | 87,307,891.51 | 113,682,408.16 | 98,588,483.70 | 123,308,270.77 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,096,784,974.84 | 986,969,147.89 |
| 可抵扣亏损 | 841,423,952.89 | 910,683,620.42 |
| 合计 | 1,938,208,927.73 | 1,897,652,768.31 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 11,033,964.33 | ||
| 2023年 | 13,811,610.57 | 23,813,444.43 | |
| 2024年 | 66,285,457.01 | 104,803,131.51 | |
| 2025年 | 196,529,527.15 | 234,074,245.38 | |
| 2026年 | 247,755,503.41 | 253,768,216.45 | |
| 2027年及以上 | 317,041,854.75 | 283,190,618.32 | |
| 合计 | 841,423,952.89 | 910,683,620.42 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异：
对于境外子公司累计未分配利润可能产生的纳税影响，由于本集团能够自主决定其股利分配政策且在可预见的未来没有股利分配的计划，亦没有处置该等子公司的意图，故本集团未就该应纳税暂时性差异确认递延所得税负债。
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 一年以上的银行定期存款 | 417,456,219.18 | 417,456,219.18 | 312,671,191.78 | 312,671,191.78 | ||
| 离职后福利-设定受益计划净资产 | 77,679,165.50 | 77,679,165.50 | 83,017,334.40 | 83,017,334.40 | ||
| 合计 | 495,135,384.68 | 495,135,384.68 | 395,688,526.18 | 395,688,526.18 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 853,425,629.86 | 718,255,978.31 |
| 合计 | 853,425,629.86 | 718,255,978.31 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于2022年6月30日，账龄超过一年的应付账款为12,754,941.19元(2021年12月31日：
10,393,786.53元)。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 110,699,860.12 | 89,214,366.34 |
| 未使用的奖励积分 | 12,078,524.77 | 14,721,957.14 |
| 合计 | 122,778,384.89 | 103,936,323.48 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收货款 | 21,485,493.78 | 包括在2022年1月1日账面价值中的主要合同负债已于2022年1-6月转入营业收入。因疫情因素和供货进度影响，本期末预收货款高于期初。 |
| 未使用的奖励积分 | -2,643,432.37 | 包括在2022年1月1日账面价值中的主要合同负债已于2022年1-6月转入营业收入 |
| 合计 | 18,842,061.41 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 171,207,091.29 | 487,902,729.30 | 555,458,035.34 | 103,651,785.25 |
| 二、离职后福利-设 | 16,683,977.59 | 52,693,200.54 | 52,786,999.13 | 16,590,179.00 |
| 定提存计划 | ||||
| 三、辞退福利 | 5,202,922.43 | 2,091,174.31 | 3,255,881.08 | 4,038,215.66 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 193,093,991.31 | 542,687,104.15 | 611,500,915.55 | 124,280,179.91 |
说明：本期增加包含外币报表折算差额。
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 148,031,128.12 | 423,321,733.66 | 489,876,207.62 | 81,476,654.16 |
| 二、职工福利费 | 1,632,620.00 | 10,047,936.13 | 10,037,800.50 | 1,642,755.63 |
| 三、社会保险费 | 8,352,138.51 | 27,334,698.24 | 24,643,836.94 | 11,042,999.81 |
| 其中：医疗保险费 | 2,579,523.35 | 23,039,810.38 | 22,951,910.54 | 2,667,423.19 |
| 工伤保险费 | 147,629.72 | 1,247,368.22 | 1,239,272.94 | 155,725.00 |
| 生育保险费 | 292,476.46 | 289,874.91 | 295,060.96 | 287,290.41 |
| 其他 | 5,332,508.98 | 2,757,644.73 | 157,592.50 | 7,932,561.21 |
| 四、住房公积金 | 5,726,659.31 | 22,713,939.64 | 23,063,401.58 | 5,377,197.37 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 7,464,545.35 | 4,484,421.63 | 7,836,788.70 | 4,112,178.28 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 171,207,091.29 | 487,902,729.30 | 555,458,035.34 | 103,651,785.25 |
说明：本期增加包含外币报表折算差额。
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 16,556,801.74 | 51,436,949.55 | 51,536,204.93 | 16,457,546.36 |
| 2、失业保险费 | 127,175.85 | 1,256,250.99 | 1,250,794.20 | 132,632.64 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 16,683,977.59 | 52,693,200.54 | 52,786,999.13 | 16,590,179.00 |
说明：本期增加包含外币报表折算差额。
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 30,918,155.51 | 56,376,819.12 |
| 消费税 | 3,402.52 | 6,453.75 |
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 92,470,284.03 | 104,372,561.96 |
| 个人所得税 | 4,300,388.89 | 5,801,911.26 |
| 城市维护建设税 | 1,874,488.27 | 3,848,626.66 |
| 教育费附加 | 1,432,806.76 | 2,758,945.85 |
| 其他 | 3,350,937.72 | 8,636,929.84 |
| 合计 | 134,350,463.70 | 181,802,248.44 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 196,813,157.69 | 0.00 |
| 其他应付款 | 2,084,376,354.90 | 1,790,323,786.73 |
| 合计 | 2,281,189,512.59 | 1,790,323,786.73 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 194,381,217.69 | 0.00 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-限制性股票股利 | 2,431,940.00 | 0.00 |
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 196,813,157.69 | 0.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付营销类费用 | 1,506,546,654.33 | 1,176,314,601.91 |
| 工程款 | 23,952,434.69 | 44,157,297.67 |
| 应付运费及其他营运费用 | 178,536,132.34 | 156,606,950.36 |
| 保证金及暂收款 | 17,763,483.77 | 23,971,466.63 |
| 限制性股票回购义务 | 174,644,339.10 | 177,076,279.10 |
| 应付租赁费 | 2,332,869.69 | 7,218,725.94 |
| 其他 | 180,600,440.98 | 204,978,465.12 |
| 合计 | 2,084,376,354.90 | 1,790,323,786.73 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于2022年6月30日，账龄超过一年的其他应付款为72,149,536.25元，主要为应付各类服务款、工程款和加盟保证金等款项，鉴于双方业务合作仍在正常运作，该款项尚未结清。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 146,457,000.00 | 103,276,800.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 29,351,557.48 | 39,302,740.96 |
| 1年内到期的长期应付职工薪酬 | 267,353,638.94 | 8,622,023.52 |
| 合计 | 443,162,196.42 | 151,201,564.48 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | 58,934,471.38 | 53,352,676.66 |
| 远期外汇合约 | 1,134,512.31 | 777,074.35 |
| 待转销项税额 | 25,295,402.03 | 17,009,081.78 |
| 合计 | 85,364,385.72 | 71,138,832.79 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 732,285,000.00 | 925,188,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 732,285,000.00 | 925,188,000.00 |
长期借款分类的说明：
于2022年6月30日，银行保证借款108,000,000.00英镑（折合人民币878,742,000.00元）(2021年12月31日：银行保证借款119,500,000.00英镑，折合人民币1,028,464,800.00元)，其中一年内到期18,000,000.00英镑（折合人民币146,457,000.00元）(2021年12月31日：一年内到期12,000,000.00英镑，折合人民币103,276,800.00元，系由本公司提供担保，由Success Bidco 2Limited向中国银行股份有限公司借入，利息每季度支付一次，本金于2025年3月26日前根据还款计划分多次归还，本年1-6月归还11,500,000.00英镑（2021年：归还500,000.00英镑）。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
于2022年6月30日，长期借款的加权平均年利率为3.89%(2021年12月31日：2.82%)。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 150,763,456.12 | 177,767,118.77 |
| 减：一年内到期的非流动负债 | -29,351,557.48 | -39,302,740.96 |
| 合计 | 121,411,898.64 | 138,464,377.81 |
其他说明：
于2022年6月30日，本集团未纳入租赁负债，但将导致未来潜在现金流出的事项包括：
于2022年6月30日，本集团按新租赁准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁合同的未来最低应支付的租金分别为378,346.00元和146,400.00元。
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：离职后福利-设定受益计划净资产 | -77,679,165.50 | -83,017,334.40 |
| 减：列示于其他非流动资产的设定受益计划净资产 | 77,679,165.50 | 83,017,334.40 |
| 二、辞退福利 | 10,874,659.15 | 11,990,208.37 |
| 其中：将于一年内支付的部分 | -2,507,634.15 | -2,497,301.37 |
| 三、其他长期福利 | 6,896,770.35 | 9,281,794.00 |
| 其中：将于一年内支付的部分 | -3,074,938.76 | -6,124,722.15 |
| 四、管理层激励计划 | 261,771,066.03 | 248,651,585.23 |
| 其中：将于一年内支付的部分 | -261,771,066.03 | 0.00 |
| 合计 | 12,188,856.59 | 261,301,564.08 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 293,762,251.20 | 286,525,478.70 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 2,223,365.14 | 4,251,795.60 |
| 1.当期服务成本 | 0.00 | 0.00 |
| 2.过去服务成本 | 0.00 | 0.00 |
| 3.结算利得（损失以“－”表示） | ||
| 4、利息净额 | 2,223,365.14 | 4,251,795.60 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -77,322,766.62 | 20,717,517.60 |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | -77,322,766.62 | 20,717,517.60 |
| 其中：根据财务假设调整的精算损益 | -74,570,827.88 | 18,933,361.20 |
| 根据人口假设调整的精算损益 | -2,751,938.74 | 4,100,896.80 |
| 经验利得和损失 | 0.00 | -2,316,740.40 |
| 四、其他变动 | -18,252,718.22 | -17,732,540.70 |
| 1.结算时支付的对价 | -4,622,921.49 | -8,068,647.60 |
| 2.已支付的福利 | ||
| 3.员工缴付 | ||
| 4.收购子公司增加 | ||
| 5.外币报表折算差额 | -13,629,796.73 | -9,663,893.10 |
| 五、期末余额 | 200,410,131.50 | 293,762,251.20 |
计划资产：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 376,779,585.60 | 356,572,152.40 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 2,852,619.43 | 5,405,727.60 |
| 1、利息净额 | 2,852,619.43 | 5,405,727.60 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -78,782,636.57 | 28,191,446.40 |
| 1.计划资产回报（计入利息净额的除外） | -78,782,636.57 | 28,191,446.40 |
| 2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外） | ||
| 四、其他变动 | -22,760,271.46 | -13,389,740.80 |
| 1.企业缴付 | 0.00 | 7,056,738.00 |
| 2.员工缴付 | 0.00 | 0.00 |
| 3.结算时支付的对价 | -4,622,921.49 | -8,068,647.60 |
| 4.收购子公司增加 | ||
| 5.外币报表折算差额 | -18,137,349.97 | -12,377,831.20 |
| 五、期末余额 | 278,089,297.00 | 376,779,585.60 |
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 83,017,334.40 | 70,046,673.70 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 629,254.29 | 1,153,932.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -1,459,869.95 | 7,473,928.80 |
| 四、其他变动 | -4,507,553.24 | 4,342,799.90 |
| 五、期末余额 | 77,679,165.50 | 83,017,334.40 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
√适用 □不适用
本集团海外子公司设有设定受益计划，即Baby&Child退休福利计划。该计划的资产由信托管理，并且不对新员工开放。本期间内对该设定受益计划的应缴款是基于计划内员工工资基数确定的。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
| 折现率 | 3.33% |
| 通货膨胀率-零售价格指数 | 3.43% |
| 通货膨胀率-消费价格指数 | 2.73% |
| 退休金增长率 | 3.33% |
有关未来死亡率的假设是根据已公布统计数据和每个地区的经验按照精算意见而厘定。此等假设换算成一名领取退休金者在65岁退休时的平均预期剩余寿命，于2022年1-6月该平均预期剩余寿命为21.00~25.40岁。
下述敏感性分析以相关假设在报告期未发生的合理可能变动为基础（所有其他假设维持不变）：
如果折现率减少0.2%，则设定受益计划义务现值将增加人民币6,383,897.90元；如果通货膨胀增加0.2%，则设定受益计划义务现值将增加人民币5,671,140.50元；如果预期寿命增加0.25%，则设定受益计划义务现值将增加人民币1,456,433.50元。
由于部分假设可能具有相关性，一项假设不可能孤立地发生变动，因此上述敏感性分析不一定能反映设定受益计划义务现值的实际变动。
在上述敏感性分析中，报告期末设定受益计划净资产的计算方法与资产负债表中确认相关资产的计算方法相同，即预期累计福利单位法。
与以往年度相比，用于敏感性分析的方法和假设未发生任何变动。
计划资产组成如下:
| 2022年06月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 指数挂钩型政府债券 | 134,642,802.00 | 48.42% | 203,463,902.40 | 54.00% |
| 绝对回报债券 | 75,905,408.50 | 27.30% | 91,752,830.40 | 24.35% |
| 多元化基金 | 44,384,607.50 | 15.96% | 49,607,289.60 | 13.17% |
| 政府债券 | 21,643,090.00 | 7.78% | 31,189,593.60 | 8.28% |
| 现金 | 1,196,065.50 | 0.43% | 387,288.00 | 0.10% |
| 其他 | 317,323.50 | 0.11% | 378,681.60 | 0.10% |
| 278,089,297.00 | 100.00% | 376,779,585.60 | 100.00% | |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 524,219,382.25 | 21,048,860.63 | 503,170,521.62 | 政府拨付 | |
| 合计 | 524,219,382.25 | 21,048,860.63 | 503,170,521.62 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 拆迁补偿 | 469,766,044.35 | 15,832,648.86 | 453,933,395.49 | 与资产相关/与收益相关 | |||
| 地方财政产业发展扶持 | 31,243,694.85 | 3,138,824.11 | 28,104,870.74 | 与资产相关/与收益相关 |
| 资金 | |||||||
| 地方政府企业技术改造扶持资金 | 22,311,338.01 | 2,060,438.50 | 20,250,899.51 | 与资产相关/与收益相关 | |||
| 财政奖励等 | 898,305.04 | 16,949.16 | 881,355.88 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 524,219,382.25 | 21,048,860.63 | 503,170,521.62 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 有限售条件股份 -境内自然人持股 | 8,386,000.00 | 8,386,000.00 | |||||
| 无限售条件股份 -普通股 | 671,248,461.00 | 671,248,461.00 | |||||
| 股份总数 | 679,634,461.00 | 679,634,461.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,015,256,450.40 | 1,015,256,450.40 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| -股份支付 | 64,823,643.02 | 20,845,937.78 | 85,669,580.80 | |
| -其他 | 1,621,356.20 | 1,621,356.20 | ||
| 合计 | 1,081,701,449.62 | 20,845,937.78 | 1,102,547,387.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2022年1-6月，本公司资本公积中其他资本公积增加的原因为：1)本公司已实施的2020年限制性股票激励计划的股权激励费用19,465,980.28元(2021年1-6月：29,933,563.27元)计入其他资本公积; 2)本公司已实施的2021年度股票期权激励计划的股权激励费用1,379,957.50元(2021年1-6月：无)计入其他资本公积。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 220,071,871.59 | -1,956,032.69 | 218,115,838.90 | |
| 合计 | 220,071,871.59 | -1,956,032.69 | 218,115,838.90 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能 | 12,965,924.63 | -1,459,869.95 | -364,967.49 | -1,094,902.46 | 11,871,022.17 | |||
| 重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 12,965,924.63 | -1,459,869.95 | -364,967.49 | -1,094,902.46 | 11,871,022.17 | |||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -75,505,937.67 | -91,616,943.60 | -103,081.58 | -91,513,862.02 | -167,019,799.69 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | 1,235,522.37 | -412,326.33 | -103,081.58 | -309,244.75 | 926,277.62 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -76,741,460.04 | -91,204,617.27 | -91,204,617.27 | -167,946,077.31 | ||||
| 其他综合收益合计 | -62,540,013.04 | -93,076,813.55 | -468,049.07 | -92,608,764.48 | -155,148,777.52 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 392,410,127.08 | 392,410,127.08 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 392,410,127.08 | 392,410,127.08 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司法定盈余公积金累计额已达到注册资本的50%以上，2022年不再继续提取(2021年：不再继续提取)。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 5,092,143,248.55 | 4,578,304,542.27 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 5,092,143,248.55 | 4,578,304,542.27 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 157,672,141.64 | 649,251,942.17 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 196,337,250.38 | 135,413,235.89 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 5,053,478,139.81 | 5,092,143,248.55 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
根据2022年6月29日召开的2021年度股东大会决议，本公司以 2021年 12 月 31 日的股本总数679,634,461股，扣除公司回购专用账户持有本公司股份968,400 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.90 元(含税)，共计派发股利 196,813,157.69 元，其中包含分配给预计未来不可解锁限制性股票持有者的现金股利388,967.43元，及分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利2,042,972.57 元。另外，调整以前年度分配给预计未来不可解锁的限制性股票持有者的现金股利86,939.88元。分配给限制性股票持有者的现金股利按照《企业会计准则解释第七号》冲减限制性股票回购义务。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,711,878,422.84 | 1,487,365,028.37 | 4,206,142,274.21 | 1,627,324,718.19 |
| 其他业务 | 2,896,565.97 | 1,830,325.07 | 3,932,105.98 | 3,382,452.32 |
| 合计 | 3,714,774,988.81 | 1,489,195,353.44 | 4,210,074,380.19 | 1,630,707,170.51 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 国内分部 | 国外分部 | 减：分部间抵销 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中：护肤 | 813,305,503.69 | 813,305,503.69 | ||
| 母婴 | 125,948,112.82 | 900,678,700.55 | 4,445,743.45 | 1,022,181,069.92 |
| 个护家清 | 1,732,304,173.52 | 1,732,304,173.52 | ||
| 合作品牌 | 144,087,675.71 | 144,087,675.71 | ||
| 销售材料 | 669,149.98 | 669,149.98 | ||
| 租赁 | 524,732.63 | 524,732.63 | ||
| 其他 | 1,713,531.36 | 10,848.00 | 1,702,683.36 | |
| 按经营地区分类 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 | 2,818,552,879.71 | 900,678,700.55 | 4,456,591.45 | 3,714,774,988.81 |
合同产生的收入说明：
本公司及其子公司主营业务为商品销售，于商品控制权转移的时点确认收入。
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本集团实施奖励积分计划，对于顾客因购买产品而产生的奖励积分，根据销售产品和奖励积分各自单独售价的相对比例，将销售取得的货款在产品销售收入与奖励积分之间进行分配。本集团根据已公布的奖励积分使用方法和积分的预期兑付率确定其单独售价，其中，奖励积分的预期兑付率根据本集团的历史经验、奖励积分兑付情况的数理统计等因素进行估计。于资产负债表日，本集团根据奖励积分的实际兑付情况和预期兑付率，对合同负债的余额进行调整。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为12,078,524.77元，为剩余未兑换的积分，计入合同负债，本集团待顾客兑换奖励积分或奖励积分失效时结转计入收入。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 6,592.85 | 170,340.84 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 11,528,661.45 | 12,536,763.54 |
| 教育费附加 | 8,387,764.73 | 10,724,073.19 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 2,056,120.79 | 2,677,806.34 |
| 土地使用税 | 284,366.08 | -2,046,167.62 |
| 车船使用税 | 14,145.00 | 23,182.55 |
| 印花税 | 1,618,279.68 | 1,841,969.72 |
| 其他 | 8,596.97 | 154,985.70 |
| 合计 | 23,904,527.55 | 26,082,954.26 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营销类费用 | 1,180,188,717.76 | 1,379,106,849.69 |
| 工资福利类费用 | 270,130,186.80 | 262,356,980.44 |
| 劳务费 | 19,510,608.48 | 21,267,552.39 |
| 租金 | 1,577,661.16 | 5,904,455.53 |
| 仓储费 | 74,428,382.64 | 69,454,949.21 |
| 折旧和摊销费用 | 25,802,374.42 | 31,052,674.36 |
| 使用权资产折旧费 | 5,382,455.50 | 4,038,934.28 |
| 差旅费 | 10,538,732.58 | 15,511,330.78 |
| 股份支付费用 | 5,334,049.53 | 19,160,224.55 |
| 其他 | 14,048,034.80 | 47,779,744.39 |
| 合计 | 1,606,941,203.67 | 1,855,633,695.62 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利类费用 | 170,140,787.26 | 205,826,067.03 |
| 租金及办公费 | 36,760,210.89 | 25,283,630.39 |
| 差旅费 | 1,779,793.91 | 2,462,378.23 |
| 存货损失及报废费用 | 13,342,678.60 | 16,460,713.84 |
| 折旧和摊销费用 | 21,310,459.29 | 23,686,147.29 |
| 使用权资产折旧费 | 14,260,994.30 | 17,962,533.22 |
| 审计咨询类费用 | 9,985,125.27 | 9,344,635.20 |
| 劳务费 | 2,835,952.53 | 2,731,629.56 |
| 会务费 | 768,200.75 | 1,093,844.20 |
| 股份支付费用 | 38,663,718.66 | 41,141,865.55 |
| 其他 | 9,413,780.58 | 16,897,907.25 |
| 合计 | 319,261,702.04 | 362,891,351.76 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利类费用 | 38,759,351.33 | 32,097,041.00 |
| 办公费 | 257,176.41 | 272,208.15 |
| 差旅费 | 265,550.57 | 580,816.33 |
| 折旧和摊销费用 | 9,975,495.00 | 10,447,630.33 |
| 耗用的原材料和低值易耗品等 | 2,366,973.93 | 5,331,345.56 |
| 科研项目费用 | 9,707,817.24 | 25,113,378.21 |
| 股份支付费用 | 3,281,375.54 | 4,123,350.45 |
| 其他 | 872,145.84 | 1,189,797.27 |
| 合计 | 65,485,885.86 | 79,155,567.30 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款利息支出 | 16,048,199.72 | 15,350,151.67 |
| 租赁负债利息支出 | 3,709,570.43 | 2,836,388.44 |
| 利息收入 | -15,968,817.43 | -10,472,353.81 |
| 汇兑收益净额 | -4,156,704.77 | -379,599.60 |
| 其他 | 316,867.55 | 689,920.83 |
| 合计 | -50,884.50 | 8,024,507.53 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 地方财政产业发展扶持资金 | 9,699,824.11 | 36,469,042.58 |
| 地方政府企业技术改造扶持资金 | 2,060,438.50 | 2,051,957.28 |
| 拆迁重建补偿 | 15,832,648.86 | 17,265,202.65 |
| 财政奖励等 | 1,966,925.40 | 1,932,532.51 |
| 合计 | 29,559,836.87 | 57,718,735.02 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,192,350.10 | 65,734,307.85 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 25,025,576.23 | 39,906,074.57 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -31,865.87 | 0.00 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 27,186,060.46 | 105,640,382.42 |
其他说明：
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 20,214,672.82 | 7,621,056.30 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 基金投资 | -41,411,446.25 | -56,694,358.65 |
| 权益工具投资 | -13,449,731.00 | -1,949,961.00 |
| 合计 | -34,646,504.43 | -51,023,263.35 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -22,499,786.55 | -32,898,895.06 |
| 其他应收款坏账损失 | 11,595,415.27 | 20,991,361.42 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -10,904,371.28 | -11,907,533.64 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -17,377,667.44 | -4,643,128.48 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -17,377,667.44 | -4,643,128.48 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益（损失以“－”号填列） | -119,164.24 | -8,234.32 |
| 无形资产处置收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 使用权资产处置收益（损失以“－”号填列） | 574,229.35 | 45,259.60 |
| 合计 | 455,065.11 | 37,025.28 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 0.00 | 143,670.00 | |
| 其他 | 1,861,446.23 | 2,880,583.66 | 1,861,446.23 |
| 合计 | 1,861,446.23 | 3,024,253.66 | 1,861,446.23 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政奖励等 | 0.00 | 143,670.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 0.00 | 143,670.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 865,952.00 | 865,952.00 | |
| 罚没支出 | -1,165,678.85 | 38,262.08 | -1,165,678.85 |
| 其他 | 3,161.75 | 77,603.00 | 3,161.75 |
| 合计 | -296,565.10 | 115,865.08 | -296,565.10 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 61,108,819.05 | 83,217,369.44 |
| 递延所得税费用 | -12,313,329.32 | -22,755,060.68 |
| 合计 | 48,795,489.73 | 60,462,308.76 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 206,467,631.37 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 51,616,907.84 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -33,383,250.32 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,896,944.80 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 23,415,085.32 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -25,825,996.25 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 38,787,201.75 |
| 归属联营企业投资收益 | -177,831.48 |
| 研发费用加计扣除 | -3,739,682.33 |
| 所得税费用 | 48,795,489.73 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57其他综合收益
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 8,599,611.96 | 7,249,688.06 |
| 专项补贴、补助及其他 | 8,463,818.11 | 37,099,297.84 |
| 合计 | 17,063,430.07 | 44,348,985.90 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售、管理、研发等费用支出 | 1,059,961,015.95 | 1,331,001,290.53 |
| 营业外支出 | 871,374.71 | 115,865.08 |
| 合计 | 1,060,832,390.66 | 1,331,117,155.61 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿付租赁负债支付的金额 | 20,494,155.41 | 27,570,815.37 |
| 支付租赁保证金 | 0.00 | 6,721,306.43 |
| 合计 | 20,494,155.41 | 34,292,121.80 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
2022年1-6月,本集团支付的与租赁相关的总现金流出为23,208,253.34元,除上述计入筹资活动的偿付租赁负债支付的金额以外,其余现金流出均计入经营活动。
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 157,672,141.64 | 285,847,430.28 |
| 加：资产减值准备 | 17,377,667.44 | 4,643,128.48 |
| 信用减值损失 | 10,904,371.28 | 11,907,533.64 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 58,786,209.94 | 54,660,217.28 |
| 使用权资产摊销 | 21,858,754.70 | 24,435,989.28 |
| 无形资产摊销 | 27,415,559.62 | 28,763,002.94 |
| 长期待摊费用摊销 | 10,689,345.90 | 19,280,863.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -455,065.11 | -37,025.28 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 34,646,504.43 | 51,023,263.35 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 12,388,564.68 | 14,963,874.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -27,186,060.46 | -105,640,382.42 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,215,661.19 | -64,007,986.23 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -10,097,668.13 | 41,252,925.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -97,832,026.34 | -14,079,592.54 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -217,602,626.09 | -222,775,108.77 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 390,317,405.44 | 468,236,909.73 |
| 其他 | 48,373,434.91 | 65,335,821.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 435,040,852.66 | 663,810,864.47 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | 3,455,012.83 | 5,054,020.09 |
| 以银行承兑汇票支付的存货采购款 | 81,433,111.67 | 88,389,160.61 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,643,520,087.10 | 2,012,102,718.15 |
| 减：现金的期初余额 | 1,587,764,038.66 | 1,277,221,990.18 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 55,756,048.44 | 734,880,727.97 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,643,520,087.10 | 1,587,764,038.66 |
| 其中：库存现金 | 46,244.29 | 27,318.20 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,643,209,624.30 | 1,570,539,242.01 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 264,218.51 | 17,197,478.45 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,643,520,087.10 | 1,587,764,038.66 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 1,652,645,532.41 | 1,579,975,150.12 |
| 减：定期存款 | 0.00 | 0.00 |
| 支取受限制的银行存款 | 9,435,908.11 | 9,435,908.11 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,643,209,624.30 | 1,570,539,242.01 |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 15,306,498.40 | 6.6942 | 102,465,214.51 |
| 欧元 | 19,725,940.00 | 7.0028 | 138,136,030.27 |
| 港币 | 21,533,103.49 | 0.8521 | 18,347,455.87 |
| 澳元 | 26,764,957.07 | 4.6196 | 123,643,373.19 |
| 英镑 | 19,039,590.21 | 8.1365 | 154,915,625.74 |
| 加拿大元 | 5,835,883.67 | 5.1984 | 30,337,124.64 |
| 摩洛哥迪拉姆 | 2,791,713.53 | 0.6627 | 1,850,035.31 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 18,604,958.54 | 6.6942 | 124,545,313.47 |
| 欧元 | 2,376,108.61 | 7.0028 | 16,639,413.41 |
| 港币 | 5,760,756.63 | 0.8521 | 4,908,740.72 |
| 英镑 | 19,727,367.30 | 8.1365 | 160,511,724.06 |
| 澳元 | 6,176,307.79 | 4.6196 | 28,532,071.47 |
| 加拿大元 | 827,152.85 | 5.1984 | 4,299,871.38 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 英镑 | 90,000,000.00 | 8.1365 | 732,285,000.00 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：美元 | 219,847.65 | 6.6942 | 1,471,704.11 |
| 欧元 | 138,264.17 | 7.0028 | 968,236.30 |
| 港币 | 1,183,497.28 | 0.8521 | 1,008,458.04 |
| 英镑 | 1,764,595.84 | 8.1365 | 14,357,634.05 |
| 澳元 | 51,040.58 | 4.6196 | 235,787.08 |
| 摩洛哥迪拉姆 | 71,296.54 | 0.6627 | 47,248.22 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 8,615,135.29 | 6.6942 | 57,671,438.68 |
| 欧元 | 813,611.01 | 7.0028 | 5,697,555.17 |
| 港币 | 5,547,921.72 | 0.8521 | 4,727,384.10 |
| 澳元 | 64,011.61 | 4.6196 | 295,708.02 |
| 英镑 | 1,005,223.48 | 8.1365 | 8,179,000.84 |
| 加拿大元 | 10,260.45 | 5.1984 | 53,337.94 |
| 摩洛哥迪拉姆 | 2,900,182.37 | 0.6627 | 1,921,950.86 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 5,737,677.62 | 6.6942 | 38,409,161.49 |
| 欧元 | 3,304,878.00 | 7.0028 | 23,143,399.65 |
| 港币 | 29,541,320.49 | 0.8521 | 25,172,159.19 |
| 英镑 | 9,571,260.09 | 8.1365 | 77,876,557.69 |
| 澳元 | 3,760,339.61 | 4.6196 | 17,371,264.86 |
| 加拿大元 | 406,687.31 | 5.1984 | 2,114,123.29 |
| 摩洛哥迪拉姆 | 2,650,318.97 | 0.6627 | 1,756,366.38 |
| 一年内到期非流动负债-长期借款 | |||
| 其中：英镑 | 18,000,000.00 | 8.1365 | 146,457,000.00 |
| 一年内到期非流动负债-租赁负债 | |||
| 其中：英镑 | 432,161.52 | 8.1365 | 3,516,282.21 |
| 美元 | 31,962.74 | 6.6942 | 213,964.99 |
| 欧元 | 255,836.47 | 7.0028 | 1,791,571.66 |
| 港币 | 5,206.17 | 0.8521 | 4,436.17 |
| 租赁负债 | |||
| 其中：英镑 | 2,618,014.09 | 8.1365 | 21,301,471.64 |
| 美元 | 189,050.80 | 6.6942 | 1,265,543.86 |
| 欧元 | 1,513,202.11 | 7.0028 | 10,596,651.75 |
| 港币 | 30,793.04 | 0.8521 | 26,238.75 |
其他说明：
上述外币货币性项目中的外币是指除人民币之外的所有货币。
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据Abundant Merit Limited 英国 英镑 经营主要货币来源
83、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
详见附注七、44其他流动负债。
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 地方财政产业发展扶持资金 | 9,699,824.11 | 其他收益 | 9,699,824.11 |
| 地方政府企业技术改造扶持资金 | 2,060,438.50 | 其他收益 | 2,060,438.50 |
| 拆迁补偿 | 15,832,648.86 | 其他收益 | 15,832,648.86 |
| 财政奖励等 | 1,966,925.40 | 其他收益 | 1,966,925.40 |
| 合计 | 29,559,836.87 | 29,559,836.87 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
√适用 □不适用
资产减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本年增加/(转回) | 本年减少 | 外币报表折算差额 | 期末余额 | |
| 收回 | 核销/转销 | |||||
| 坏账准备 | 109,993,727.62 | 10,909,371.28 | 5,000.00 | 1,616,904.99 | -232,342.13 | 119,048,851.78 |
| 其中：应收账款坏账准备 | 84,324,663.61 | 22,499,786.55 | 1,572,604.14 | -235,086.40 | 105,016,759.62 | |
| 其他应收款坏账准备 | 25,669,064.01 | -11,590,415.27 | 5,000.00 | 44,300.85 | 2,744.27 | 14,032,092.16 |
| 存货跌价准备 | 141,304,497.63 | 17,377,667.44 | 1,375,380.20 | 506,856.00 | 157,813,640.87 | |
| 长期股权投资减值准备 | 55,085,180.00 | 55,085,180.00 | ||||
| 固定资产减值准备 | 6,884,257.18 | -255,268.29 | 6,628,988.89 | |||
| 无形资产减值准备 | 6,648,289.08 | -362,989.29 | 6,285,299.79 | |||
| 合计 | 319,915,951.51 | 28,287,038.72 | 5,000.00 | 2,992,285.19 | -343,743.71 | 344,861,961.33 |
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海家化销售有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 90.00 | 10.00 | 设立或投资 |
| 上海高夫化妆品有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 90.00 | 10.00 | 设立或投资 |
| 上海佰草集化妆品有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海佰草集美容投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 5.52 | 94.48 | 设立或投资 |
| 上海佰草集汉芳美容服务有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海家化国际商贸有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 90.00 | 10.00 | 设立或投资 |
| 上海家化商销有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 成都上海家化有限公司 | 成都 | 成都 | 商业 | 95.00 | 5.00 | 设立或投资 |
| 上海家化海南日用化学品有限公司 | 海南 | 海南 | 工业 | 97.33 | 2.67 | 设立或投资 |
| HONG KONG HERBAL LABORATORY COMPANY LIMITED(香港佰草集有限公司) | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海汉利纸业有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海家化医药科技有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海家化实业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 投资业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海霖碧饮品销售有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 海南霖碧饮品有限公司 | 海南 | 海南 | 工业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 大连上海家化销售有限公司 | 大连 | 大连 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海家化哈尔滨销售有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 郑州上海家化销售有限公司 | 郑州 | 郑州 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 苏州上海家化销售有限公司 | 苏州 | 苏州 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 天津上海家化销售有限公司 | 天津 | 天津 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 成都上海家化销售有限公司 | 成都 | 成都 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 北京上海家化销售有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 青岛上海家化销售有限公司 | 青岛 | 青岛 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 厦门上海家化销售有限公司 | 厦门 | 厦门 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 杭州上海家化销售有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 南昌上海家化销售有限公司 | 南昌 | 南昌 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 武汉上海家化销售有限公司 | 武汉 | 武汉 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 合肥上海家化销售有限责任公司 | 合肥 | 合肥 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 陕西上海家化销售有限公司 | 陕西 | 陕西 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 济南上海家化销售有限公司 | 济南 | 济南 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 南京上海家化销售有限公司 | 南京 | 南京 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 广州上海家化销售有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 新疆上海家化销售有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 福州家化销售有限公司 | 福州 | 福州 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海家化华美家化妆品有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 90.00 | 10.00 | 设立或投资 |
| 上海家化电子商务有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 70.00 | 30.00 | 设立或投资 |
| JAHWA-HERBORIST EUROPE（法国佰草集有限公司） | 法国 | 法国 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海家化生物科技有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 10.00 | 90.00 | 设立或投资 |
| 北京佰草集化妆品有限公司 | 北京 | 北京 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海家化华美科技有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| JAHWA INTERNATIONAL INVESTMENT COMPANY LIMITED(家化国际投资有限公司) | 香港 | 香港 | 其他 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 宁波经济技术开发区家化经贸有限责任公司 | 宁波 | 宁波 | 商业 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
| 长沙(上海)家化销售有限公司 | 长沙 | 长沙 | 商业 | 100.00 | 非同一控制下合并取得 | |
| 上海家化宏元文化传播有限公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制 | |
| 下合并取得 | ||||||
| 上海家化化妆品销售有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海家化品牌管理有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海家化商贸有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| Abundant Merit Limited | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| Cayman A2,Ltd. | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Financial Wisdom Global Limited | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Glamour Time Limited | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Success Bidco 2 Limited | 英国 | 英国 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Jake Holdings Limited | 英国 | 英国 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Jake Investment Limited | 英国 | 英国 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Jake Nominees Limited | 英国 | 英国 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Jake Acquisitions Limited | 英国 | 英国 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Mayborn Group Limited | 英国 | 英国 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Mayborn (UK) Limited | 英国 | 英国 | 商业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Sangenic International Limited | 英国 | 英国 | 工业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Product Marketing Mayborn Limited | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Jackel China Limited(宝达美中国有限公司) | 香港 | 香港 | 工业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| PMM China Limited(宝达美中国销售有限公司) | 香港 | 香港 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 东莞宝达美塑胶制品有限公司(Jackel International China Limited) | 东莞 | 东莞 | 工业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Mayborn USA Inc. | 美国 | 美国 | 商业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Mayborn ANZ PTY Limited | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 商业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Mayborn France SARL | 法国 | 法国 | 商业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Mayborn Morocco SARL | 摩洛哥 | 摩洛哥 | 工业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Mayborn Italy S.R.L | 意大利 | 意大利 | 商业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Steri-bottle UK Ltd | 英国 | 英国 | 商业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Kindertec Limited | 英国 | 英国 | 商业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Gro-Group Holdings Ltd | 英国 | 英国 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Gro-Group Ltd | 英国 | 英国 | 投资业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Gro-Group International Ltd | 英国 | 英国 | 商业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Gro Company Australia Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 商业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 |
| 美宝格罗（深圳）贸易有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Tommee Tippee Limited | 英国 | 英国 | 其他 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Mayborn Canada Inc. | 加拿大 | 加拿大 | 其他 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| Tommee Tippee Americas LLC | 美国 | 美国 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| Mayborn Deutschland GmbH | 德国 | 德国 | 商业 | 100.00 | 设立或投资 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| A公司 | 三亚市 | 三亚市 | 服务业 | 25.00 | 权益法核算 | |
| B公司 | 漳州市 | 漳州市 | 商业 | 49.00 | 权益法核算 | |
| C公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 19.00 | 权益法核算 | |
| D公司 | 北京市 | 北京市 | 商业 | 19.00 | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本集团对C公司和D公司的持股比例虽然低于20%，但是上述两家联营企业的董事会中有本集团任命的董事，本集团从而能够对其施加重大影响，故将其作为联营企业核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||
| A公司 | B公司 | C公司 | D公司 | A公司 | B公司 | C公司 | D公司 | |
| 流动资产 | 147,754,015.05 | 145,827,520.85 | 2,515,442,063.55 | 564,017,840.24 | 136,935,968.59 | 130,296,589.07 | 2,551,372,848.74 | 822,871,343.80 |
| 非流动资产 | 393,996,399.19 | 12,143,733.91 | 1,469,255,687.94 | 349,279,767.81 | 406,582,765.06 | 13,851,551.06 | 1,468,993,255.87 | 405,541,204.65 |
| 资产合计 | 541,750,414.24 | 157,971,254.76 | 3,984,697,751.49 | 913,297,608.05 | 543,518,733.65 | 144,148,140.13 | 4,020,366,104.61 | 1,228,412,548.45 |
| 流动负债 | 34,751,508.59 | 57,761,146.69 | 2,301,580,165.37 | 325,818,924.81 | 42,129,298.97 | 54,263,464.13 | 2,406,722,306.20 | 585,482,752.66 |
| 非流动负债 | 2,401,264.08 | 1,467,391.51 | 407,861,612.19 | 156,042,567.91 | 2,138,785.51 | 365,230,461.19 | 174,258,267.69 | |
| 负债合计 | 37,152,772.67 | 59,228,538.20 | 2,709,441,777.56 | 481,861,492.72 | 44,268,084.48 | 54,263,464.13 | 2,771,952,767.39 | 759,741,020.35 |
| 少数股东权益 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 504,597,641.57 | 98,742,716.56 | 1,275,255,973.93 | 431,436,115.33 | 499,250,649.17 | 89,884,676.00 | 1,248,413,337.22 | 468,671,528.10 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 126,149,410.39 | 48,383,931.11 | 242,298,635.05 | 81,972,861.91 | 124,812,662.29 | 44,043,491.24 | 237,198,534.07 | 89,047,590.34 |
| 调整事项 | -7,619,184.54 | -42,728,382.75 | -12,448,537.80 | -6,108,974.12 | -42,728,382.75 | -12,448,537.80 | ||
| --商誉 | ||||||||
| --内部交易未实现利润 | -7,619,184.54 | -6,108,974.12 | ||||||
| --其他 | -42,728,382.75 | -12,448,537.80 | -42,728,382.75 | -12,448,537.80 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 126,149,410.39 | 40,764,746.57 | 199,570,252.30 | 69,524,324.11 | 124,812,662.29 | 37,934,517.12 | 194,470,151.32 | 76,599,052.54 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
| 营业收入 | 77,150,702.77 | 66,179,244.77 | 3,723,541,570.11 | 708,749,876.24 | 114,559,471.17 | 75,923,571.15 | 4,555,430,043.03 | 1,029,042,714.49 |
| 净利润 | 5,346,992.40 | 8,858,040.56 | 26,842,636.74 | -37,235,412.77 | 22,853,234.55 | 9,448,950.35 | 230,333,985.18 | 66,776,080.30 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||
| 综合收益总额 | 5,346,992.40 | 8,858,040.56 | 26,842,636.74 | -37,235,412.77 | 22,853,234.55 | 9,448,950.35 | 230,333,985.18 | 66,776,080.30 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||||
其他说明本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。本集团与联营企业之间交易所涉及的资产均不构成业务。其他调整事项包括减值准备等。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
1、 市场风险
a. 外汇风险本集团主要经营位于中国、英国、美国等国家，主要业务分别以当地货币结算，与本集团各公司记账本位币一致。本集团已确认资产和负债及未来交易主要以各公司记账本位币计价。此外，本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。截至2022年6月30日止的六个月期间，本集团已签署远期外汇合约，以降低外汇风险。
b. 利率风险本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年6月30日，本集团长期带息债务主要为英镑计价的浮动利率合同，金额为折合人民币878,742,000.00元(2021年12月31日：1,028,464,800.00元)。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
于2022年6月30日，本集团无利率互换安排(2021年12月31日：无)。于2022年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本集团的利润总额会减少或增加约2,246,696.40元(2021年12月31日：5,303,649.00元)。
c. 其他价格风险
本集团其他价格风险主要产生于本集团持有的其他非流动金融资产。于2022年6月30日，如果本集团持有上述金融资产的预期价格上涨或下跌1%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少公允价值变动损益约7,360,340.26元(2021年12月31日：约4,908,952.03元)。
2、 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和其他流动资产及其他非流动资产中的银行定期存款等。
本集团其他流动资产及其他非流动资产中的定期存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有控股银行和其他大中型上市银行，或者信用较高的跨国银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因银行违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
于2022年6月30日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级(2021年12月31日：无)。
3、 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | |
| 短期借款 | ||||||||
| 应付账款 | 853,425,629.86 | 718,255,978.31 | ||||||
| 其他应付款 | 2,084,376,354.90 | 1,790,323,786.73 | ||||||
| 应付股利 | 196,813,157.69 | |||||||
| 一年内到期非流动负债-长期借款 | 146,457,000.00 | 103,276,800.00 | ||||||
| 一年内到期非流动负债-租赁负债 | 38,708,635.24 | 49,787,262.13 | ||||||
| 其他流动负债 | 85,364,385.72 | 71,138,832.79 | ||||||
| 长期借款及利息 | 32,679,642.01 | 221,783,699.94 | 552,597,110.11 | 26,877,934.37 | 177,788,746.86 | 791,659,869.67 | ||
| 租赁负债 | 31,306,663.87 | 82,322,705.83 | 39,517,367.59 | 33,489,114.78 | 85,019,258.15 | 54,692,906.36 | ||
| 其他非流动负债 | ||||||||
| 合计 | 3,437,824,805.42 | 253,090,363.81 | 634,919,815.94 | 39,517,367.59 | 2,759,660,594.33 | 211,277,861.64 | 876,679,127.82 | 54,692,906.36 |
于资产负债表日，本集团无已签订但尚未开始执行的租赁合同。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 2,454,703,613.35 | 2,454,703,613.35 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 2,454,703,613.35 | 2,454,703,613.35 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他流动资产（远期外汇合约） | ||||
| （七）其他非流动金融资产 | 75,998,480.00 | 660,035,545.86 | 736,034,025.86 | |
| 1.权益工具投资 | 75,998,480.00 | 75,998,480.00 | ||
| 2.其他 | 660,035,545.86 | 660,035,545.86 | ||
| （八）应收款项融资 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 75,998,480.00 | 2,454,703,613.35 | 660,035,545.86 | 3,190,737,639.21 |
| （九）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| (十）其他流动负债（远期外汇合约） | 1,134,512.31 | 1,134,512.31 | ||
| (十一）其他非流动负债（利率互换安排） | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 1,134,512.31 | 1,134,512.31 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
√适用 □不适用
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次、第二层次与第三层次间的转换。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。上述交易性金融资产中其他为银行理财产品及其他金融机构的资产管理产品，银行理财及资产管理产品的公允价值根据本金加上截至资产负债表日的预期收益或银行及其他金融机构提供的资产负债表日净值报告确定。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海家化（集团）有限公司 | 上海 | 工业 | 526,826.1万元 | 51.55% | 51.62% |
本企业的母公司情况的说明上述持股比例和表决权比例中包括上海家化（集团）有限公司通过其控股100%的子公司上海惠盛实业有限公司持有本公司0.80%的股份。
本企业最终控制方是中国平安保险(集团)股份有限公司其他说明：
本公司的中间控制方还包括中国平安人寿保险股份有限公司和上海平浦投资有限公司。根据相关法规，上市公司回购专用账户中的股份，不享有股东大会表决权，因此母公司对本企业的表决权比例按扣除回购账户中的股份数来计算。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 三亚家化旅业有限公司 | 联营企业 |
| 漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司 | 联营企业 |
| 丝芙兰(上海)化妆品销售有限公司 | 联营企业 |
| 丝芙兰(北京)化妆品销售有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳万里通网络信息技术有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安银行股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 中国平安财产保险股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安养老保险股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安健康互联网股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安付科技服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安资产管理有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安证券股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安健康保险股份有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 三亚家化旅业有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安创展保险销售服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海安壹通电子商务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 上海捷银电子商务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳平安综合金融服务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳平安通信科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 深圳市平安众消科技股权投资合伙企业（有限合伙） | 集团兄弟公司 |
| 车智互联（北京）科技有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安信托有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 合肥平安好医医学影像中心有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安好房（上海）电子商务有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 平安资本有限责任公司 | 集团兄弟公司 |
| 未鲲（上海）科技服务有限公司 | 其他 |
| 上海高砂·鉴臣香料有限公司 | 其他 |
| 上海高砂香料有限公司 | 其他 |
| 平安普惠投资咨询有限公司 | 其他 |
| 平安普惠信息服务有限公司 | 其他 |
| 平安医疗健康管理股份有限公司 | 其他 |
| 平安国际智慧城市科技股份有限公司 | 其他 |
| 郑州麦奇教育培训有限公司 | 其他 |
| 上海平安智慧教育科技有限公司 | 其他 |
| 深圳豹耳科技有限公司 | 其他 |
| 平安普惠融资担保有限公司 | 其他 |
| 江苏众益康医药有限公司 | 其他 |
| 上海海际房地产有限公司 | 其他 |
| 上海帝泰发展有限公司 | 其他 |
| 上海易初莲花连锁超市有限公司 | 其他 |
| 北京易初莲花连锁超市有限公司 | 其他 |
| 广州易初莲花连锁超市有限公司 | 其他 |
| 上海正大乐城百货有限公司 | 其他 |
| 上海正大帝盈商业发展有限公司 | 其他 |
| 深圳众海诚信息咨询服务有限公司 | 其他 |
| 昆山泰莲超市有限公司 | 其他 |
| 青岛易初莲花连锁超市有限公司 | 其他 |
| 平安集团相关业务员 | 其他 |
| 长沙初莲超市有限公司 | 其他 |
| 平安养老保险股份有限公司工会委员会 | 其他 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司工会委员会 | 其他 |
| 中国平安财产保险股份有限公司工会委员会 | 其他 |
| 平安健康保险股份有限公司工会委员会 | 其他 |
| 中国平安保险（集团）股份有限公司上海总部机关工会委员会 | 其他 |
| 中国平安保险（集团）股份有限公司工会联合委员会 | 其他 |
| 平安金融管理学院（中国·深圳）工会委员会 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司 | 采购商品 | 51,688,817.04 | 64,959,465.94 |
| 上海高砂香料有限公司 | 采购商品 | 26,241,885.52 | 35,547,060.43 |
| 上海高砂·鉴臣香料有限公司 | 采购商品 | 5,214,190.84 | 5,362,509.60 |
| 中国平安财产保险股份有限公司 | 购买保险 | 1,163,253.42 | 1,265,511.72 |
| 平安健康保险股份有限公司 | 购买保险 | 750,314.09 | |
| 平安养老保险股份有限公司 | 购买保险 | 475,134.16 | 552,761.27 |
| 平安集团相关业务员 | 接受劳务 | 25,002,368.53 | 43,664,948.15 |
| 深圳万里通网络信息技术有限公司 | 接受劳务 | 10,424,716.31 | 26,353,927.92 |
| 深圳平安通信科技有限公司 | 接受劳务 | 452,830.19 | 377,358.49 |
| 平安银行股份有限公司 | 接受劳务 | 241,938.00 | 154,581.44 |
| 深圳平安综合金融服务有限公司 | 接受劳务 | 102,196.89 | |
| 上海正大乐城百货有限公司 | 接受劳务 | 37,396.17 | 78,703.48 |
| 平安付科技服务有限公司 | 接受劳务 | 18,203.04 | 57,347.42 |
| 平安健康保险股份有限公司 | 接受劳务 | 710,302.00 | |
| 上海捷银电子商务有限公司 | 接受劳务 | 1,415.09 | |
| 车智互联（北京）科技有限公司 | 接受劳务 | -800.00 | 444.69 |
| 深圳众海诚信息咨询服务有限公司 | 接受劳务 | -16,248.12 | 424,384.41 |
| 上海安壹通电子商务有限公司 | 接受劳务 | -21,255.39 | -2,000.00 |
| 平安健康互联网股份有限公司 | 接受劳务 | -33,047.84 | 671,705.19 |
| 平安国际智慧城市科技股份有限公司 | 接受劳务 | -65,000.00 | 18,867.92 |
| 深圳豹耳科技有限公司 | 接受劳务 | -326,500.00 | |
| 合计 | 121,350,392.85 | 180,199,295.16 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司 | 销售商品 | 36,997,483.04 | 105,203,577.82 |
| 深圳万里通网络信息技术有限公司 | 销售商品 | 26,204,746.92 | 36,696,279.54 |
| 平安银行股份有限公司 | 销售商品 | 3,675,567.86 | 3,355,104.05 |
| 上海安壹通电子商务有限公司 | 销售商品 | 3,589,494.44 | 1,078,978.25 |
| 平安付科技服务有限公司 | 销售商品 | 1,346,883.64 | 3,196,618.18 |
| 平安健康互联网股份有限公司 | 销售商品 | 1,071,604.36 | 1,452,549.57 |
| 长沙初莲超市有限公司 | 销售商品 | 896,011.52 | 788,911.50 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司工会委员会 | 销售商品 | 572,318.98 | 846,250.75 |
| 广州易初莲花连锁超市有限公司 | 销售商品 | 490,902.36 | 1,916,724.13 |
| 平安健康保险股份有限公司 | 销售商品 | 201,055.24 | 19,200.00 |
| 中国平安保险（集团）股份有限公司工会联合委员会 | 销售商品 | 174,336.28 | |
| 丝芙兰(上海)化妆品销售有限公司 | 销售商品 | 151,458.73 | 643,337.78 |
| 三亚家化旅业有限公司 | 销售商品 | 146,631.58 | 197,656.98 |
| 平安普惠信息服务有限公司 | 销售商品 | 135,934.69 | 291,026.12 |
| 平安养老保险股份有限公司工会委员会 | 销售商品 | 116,884.66 | 93,316.43 |
| 青岛易初莲花连锁超市有限公司 | 销售商品 | 110,426.43 | 234,987.07 |
| 北京易初莲花连锁超市有限公司 | 销售商品 | 94,514.99 | 370,632.14 |
| 中国平安保险（集团）股份有限公司上海总部机关工会委员会 | 销售商品 | 48,672.54 | 12,212.39 |
| 上海捷银电子商务有限公司 | 销售商品 | 44,616.27 | 1,333,463.33 |
| 中国平安财产保险股份有限公司工会委员会 | 销售商品 | 28,861.30 | 132,148.96 |
| 中国平安财产保险股份有限公司 | 销售商品 | 28,394.81 | 214,826.03 |
| 平安普惠融资担保有限公司 | 销售商品 | 13,141.59 | 4,460.18 |
| 平安证券股份有限公司 | 销售商品 | 12,096.00 | |
| 平安金融管理学院（中国·深圳）工会委员会 | 销售商品 | 11,061.95 | |
| 合肥平安好医医学影像中心有限公司 | 销售商品 | 5,309.73 | |
| 平安好房（上海）电子商务有限公司 | 销售商品 | 4,247.79 | |
| 平安健康保险股份有限公司工会委员会 | 销售商品 | 3,605.30 | 6,115.06 |
| 平安养老保险股份有限公司 | 销售商品 | 3,451.32 | 6,814.16 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 销售商品 | 557.52 | |
| 车智互联（北京）科技有限公司 | 销售商品 | -4,299.75 | 9,308.00 |
| 深圳平安综合金融服务有限公司 | 销售商品 | -13,886.90 | |
| 上海易初莲花连锁超市有限公司 | 销售商品 | -64,340.03 | -642,101.87 |
| 深圳豹耳科技有限公司 | 销售商品 | -298,577.01 | 5,749,582.63 |
| 江苏众益康医药有限公司 | 销售商品 | 318,363.18 | |
| 平安普惠投资咨询有限公司 | 销售商品 | 45,875.78 | |
| 平安创展保险销售服务有限公司 | 销售商品 | 17,069.44 | |
| 平安医疗健康管理股份有限公司 | 销售商品 | 13,018.77 | |
| 上海平安智慧教育科技有限公司 | 销售商品 | 8,731.86 | |
| 上海家化（集团）有限公司 | 销售商品 | 6,696.46 | |
| 未鲲（上海）科技服务有限公司 | 销售商品 | -1,150.73 | |
| 郑州麦奇教育培训有限公司 | 销售商品 | -8,731.86 | |
| 昆山泰莲超市有限公司 | 销售商品 | -28,400.00 | |
| 平安银行股份有限公司 | 提供劳务 | 21,768.16 | 28,690.04 |
| 上海安壹通电子商务有限公司 | 提供劳务 | 13,241.21 | 53,908.93 |
| 平安健康互联网股份有限公司 | 提供劳务 | 1,858.45 | 467.26 |
| 深圳豹耳科技有限公司 | 提供劳务 | 138,997.97 | |
| 漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司 | 市场促销及管理服务 | 10,689,188.95 | 14,512,052.66 |
| 合计 | 86,525,224.92 | 178,317,568.94 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司 | 出租场地 | 428,428.57 | 375,445.72 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 上海正大乐城百货有限公司 | 承租场地 | 686,911.12 | 253,264.36 | 826,672.45 | 41,090.09 | 7,369.78 | 0.00 | 2,146,077.58 | |||
| 上海海际房地产有限公司 | 承租场地 | 132,457.14 | 0.00 | 139,080.00 | |||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,183.32 | 1,174.60 |
上述金额不包含2018年和2020年股权激励计划涉及的关键管理人员薪酬。
2020年股权激励计划涉及的关键管理人员薪酬2022年1-6月为327.09万元（2021年1-6月：
265.29万元）。
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 平安银行股份有限公司 | 利息收入 | 193,619.15 | 287,549.96 |
| 平安银行股份有限公司 | 手续费 | 103,845.34 | 343,565.57 |
| 漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司 | 管理服务等费用 | 0.00 | 975,767.89 |
| 中国平安财产保险股份有限公司 | 代缴税金 | 2,375.00 | 2,845.00 |
| 上海易初莲花连锁超市有限公司 | 销售商品退回 | 483,014.05 | 0.00 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 货币资金 | 平安银行股份有限公司 | 22,973,372.79 | 84,413,316.75 | ||
| 交易性金融资产（成本） | 平安资产管理有限责任公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||
| 应收账款 | 中国平安人寿保险股份有限公司 | 27,075,458.84 | 812,263.77 | 19,300,493.16 | 579,014.79 |
| 应收账款 | 平安银行股份有限公司 | 6,620,163.70 | 198,604.91 | 7,159,227.04 | 214,776.80 |
| 应收账款 | 上海安壹通电子商务有限公司 | 5,235,563.80 | 157,066.91 | 5,505,910.93 | 165,177.33 |
| 应收账款 | 广州易初莲花连锁超市有限公司 | 4,015,445.12 | 120,463.36 | 4,437,850.20 | 133,135.51 |
| 应收账款 | 长沙初莲超市有限公司 | 1,372,996.20 | 41,189.89 | 1,146,195.26 | 34,385.86 |
| 应收账款 | 平安健康互联网股份有限公司 | 1,092,739.40 | 32,782.18 | 1,990,960.85 | 59,728.82 |
| 应收账款 | 青岛易初莲花连锁超市有限公司 | 251,758.98 | 7,552.77 | 168,226.97 | 5,046.81 |
| 应收账款 | 北京易初莲花连锁超市有限公司 | 143,317.57 | 4,299.53 | 209,539.12 | 6,286.17 |
| 应收账款 | 丝芙兰（上海）化妆品销售有限公司 | 92,796.85 | 2,783.91 | 708,842.64 | 21,265.28 |
| 应收账款 | 中国平安人寿保险股份有限公司工会委员会 | 74,659.60 | 2,239.79 | 69.03 | 2.07 |
| 应收账款 | 平安养老保险股份有限公司工会委员会 | 47,520.63 | 1,425.62 | ||
| 应收账款 | 平安普惠投资咨询有限公司 | 14,700.98 | 441.03 | 7,350.98 | 220.53 |
| 应收账款 | 平安金融管理学院（中国·深圳）工会委员会 | 12,500.00 | 375.00 | ||
| 应收账款 | 平安信托有限责任公司 | 8,996.70 | 269.90 | 4,496.70 | 134.90 |
| 应收账款 | 平安健康保险股份有限公司工会委员会 | 4,484.76 | 134.54 | 2,968.20 | 89.05 |
| 应收账款 | 中国平安财产保险股份有限公司工会委员会 | 3,794.01 | 113.82 | ||
| 应收账款 | 平安普惠信息服务有限公司 | 3,600.52 | 108.02 | 68,366.92 | 2,051.01 |
| 应收账款 | 平安养老保险股份有限公司 | 3,199.99 | 96.00 | ||
| 应收账款 | 中国平安财产保险股份有限公司 | 1,901.62 | 57.05 | 335,362.47 | 10,060.88 |
| 应收账款 | 上海家化（集团）有限公司 | 445.49 | 445.49 | 445.49 | 445.49 |
| 应收账款 | 平安证券股份有限公司 | 23.94 | 0.72 | ||
| 应收账款 | 平安健康保险股份有限公司 | 676,089.10 | 20,282.67 | ||
| 应收账款 | 深圳豹耳科技有限公司 | 352,392.49 | 10,571.77 | ||
| 应收账款 | 上海易初莲花连锁超市有限公司 | 256,916.21 | 7,707.49 | ||
| 应收账款 | 三亚家化旅业有限公司 | 3,659.00 | 109.77 | ||
| 应收账款 | 车智互联（北京）科技有限公司 | 960.66 | 28.82 | ||
| 其他应收款 | 漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司 | 13,643,104.19 | 4,775,086.46 | 15,794,337.00 | 5,528,017.95 |
| 其他应收款 | 上海正大乐城百货有限公司 | 320,061.00 | 320,061.00 | ||
| 其他应收款 | 深圳平安综合金融服务有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
| 其他应收款 | 平安健康互联网股份有限公司 | 152,000.00 | 150,000.00 | ||
| 其他应收款 | 上海帝泰发展有限公司 | 114,952.79 | 114,952.79 | 114,952.79 | 114,952.79 |
| 其他应收款 | 上海安壹通电子商务有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 其他应收款 | 上海正大帝盈商业发展有限公司 | 37,319.00 | 37,319.00 | 37,319.00 | 37,319.00 |
| 其他应收款 | 上海捷银电子商务有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||
| 其他应收款 | 车智互联（北京）科技有限公司 | 20,000.00 | |||
| 预付账款 | 上海正大乐城百货有限公司 | 175,224.99 | 40,000.51 | ||
| 预付账款 | 中国平安财产保险股份有限公司 | 85,525.00 | 16,835.80 | ||
| 预付账款 | 上海捷银电子商务有限公司 | 6,600.00 | 7,600.00 | ||
| 预付账款 | 平安健康互联网股份有限公司 | 6,000.00 | 6,262.50 | ||
| 预付账款 | 青岛易初莲花连锁超市有限公司 | 4,100.00 | |||
| 预付账款 | 广州易初莲花连锁超市有限公司 | 19,250.00 | |||
| 预付账款 | 平安养老保险股份有限公司 | 15,828.60 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海高砂香料有限公司 | 20,666,452.45 | 14,136,340.98 |
| 应付账款 | 漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司 | 13,094,829.19 | 26,649,647.15 |
| 应付账款 | 上海高砂·鉴臣香料有限公司 | 4,637,313.22 | 2,134,591.20 |
| 其他应付款 | 深圳万里通网络信息技术有限公司 | 16,972,012.05 | 18,565,395.74 |
| 其他应付款 | 平安集团相关业务员 | 3,067,971.61 | 4,615,505.84 |
| 其他应付款 | 深圳平安通信科技有限公司 | 480,000.00 | |
| 其他应付款 | 平安银行股份有限公司 | 130,482.61 | 28,000.00 |
| 其他应付款 | 上海安壹通电子商务有限公司 | 114,344.61 | 135,600.00 |
| 其他应付款 | 漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司 | 108,000.00 | 108,000.00 |
| 其他应付款 | 上海正大乐城百货有限公司 | 74,967.00 | 74,967.00 |
| 其他应付款 | 平安健康互联网股份有限公司 | 22,825.74 | 62,362.50 |
| 其他应付款 | 上海帝泰发展有限公司 | 21,000.00 | 21,000.00 |
| 其他应付款 | 深圳平安综合金融服务有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应付款 | 平安付科技服务有限公司 | 4,416.00 | |
| 其他应付款 | 平安国际智慧城市科技股份有限公司 | 326,500.00 | |
| 其他应付款 | 深圳众海诚信息咨询服务有限公司 | 50,000.00 | |
| 其他应付款 | 深圳豹耳科技有限公司 | 65,000.00 | |
| 其他应付款 | 车智互联（北京）科技有限公司 | 800.00 | |
| 合同负债 | 上海捷银电子商务有限公司 | 236,158.57 | 220,292.61 |
| 合同负债 | 上海易初莲花连锁超市有限公司 | 212,433.13 | |
| 合同负债 | 中国平安人寿保险股份有限公司 | 5,848.67 | |
| 合同负债 | 深圳平安综合金融服务有限公司 | 14,727.51 | 289.27 |
| 合同负债 | 车智互联（北京）科技有限公司 | 2,973.95 | |
| 合同负债 | 深圳万里通网络信息技术有限公司 | 275.22 | 275.22 |
| 合同负债 | 平安银行股份有限公司 | 197.73 | |
| 租赁负债 | 上海正大乐城百货有限公司 | 1,545,258.28 | 1,698,471.19 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
| 关联方 | 关联承诺内容 | 期末金额 | 期初金额 |
| 漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司 | 出租场地 | 1,604,106.00 | 128,502.00 |
| 上海高砂·鉴臣香料有限公司 | 采购商品 | 8,301,690.00 | 11,768,358.94 |
| 上海高砂香料有限公司 | 采购商品 | 3,889,350.40 | 13,515,890.40 |
| 漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司 | 采购商品 | 520,433.80 | 2,206,038.60 |
8、 其他
√适用 □不适用
2021年8月,本公司(作为有限合伙人)与平安资本有限责任公司(作为普通合伙人)及其他投资人签署了《广州市平安消费股权投资合伙企业(有限合伙)之有限合伙协议》，认缴广州市平安消费股权投资合伙企业(有限合伙)有限合伙份额，认缴出资额为人民币5亿元。2022年1-6月实缴3亿元，截至2022年6月30日，本公司累计已实缴出资人民币5亿元，占实缴出资比例为27.87%。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 详见其他说明 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 |
其他说明
（1）2021年度股票期权激励计划
| 2022年1-6月 | 2021年 | |
| 年初发行在外的股票期权份数 | 1,230,000.00 | |
| 本期授予的股票期权份数 | 1,230,000.00 | |
| 本期行权的股票期权份数 | ||
| 本期失效并注销的股票期权份数 | 369,000.00 | |
| 期末发行在外的股票期权份数 | 861,000.00 | 1,230,000.00 |
| 累计股份支付费用 | 2,184,932.50 | 804,975.00 |
| 本年股份支付费用 | 1,379,957.50 | 804,975.00 |
根据2021年9月15日召开的2021年第一次临时股东大会决议通过的《2021年股票期权激励计划（草案修订稿）》，本公司向1位激励对象实施股票期权激励，共授予激励对象123万份股票期权。该股票期权的行权价格为50.72元，2021年授予的股票期权权益性工具于授予日的公允价值合计人民币8,266,830.00元，该股票期权按授予日公允价值确定各期所需分摊的费用总额，费用摊销起始日为股票期权的授予日。
本次授予的股票期权于授予日的公允价值，采用布莱克-斯克尔斯期权定价模型，结合本公司股票的预计波动率以及授予股票期权的条款和条件，作出估计。
波动率为公司历史股价波动率。预计销售期根据激励对象所持股份的年转让比例预测，但不一定是实际的结果。
公允价值未考虑所授予股票期权的其他特征。
根据2022年6月1日本公司召开的八届四次董事会和八届四次监事会，审议通过了《关于公司2021 年股票期权激励计划第一个行权期股票期权注销的议案》，因公司 2021年股票期权激励计划第一个行权期公司业绩考核未达标，根据公司《2021年股票期权激励计划（草案修订稿）》的有关规定和公司2021年第一次临时股东大会的授权，同意对1名激励对象所涉及已获授但未行权
的合计369,000份股票期权予以注销。公司已向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提交注销上述股票期权的申请，经中登公司审核确认，上述 369,000 份股票期权注销事宜已于2022年6月22日办理完毕。
（2）2020年度限制性股票激励计划
| 2020年限制性股票激励计划 | ||||
| 2022年1-6月 | 2021年 | |||
| 首次授予 | 预留授予 | 首次授予 | 预留授予 | |
| 年初发行在外的限制性股票(股) | 6,721,000.00 | 1,665,000.00 | 6,721,000.00 | |
| 本期授予的限制性股票(股) | 1,665,000.00 | |||
| 本期行权的限制性股票(股) | ||||
| 本期失效的限制性股票(股) | ||||
| 期末发行在外的限制性股票(股)数 | 6,721,000.00 | 1,665,000.00 | 6,721,000.00 | 1,665,000.00 |
| 本期股份支付费用 | 13,136,685.44 | 6,329,294.84 | 46,015,794.93 | 10,954,784.42 |
| 累计股份支付费用 | 66,200,569.04 | 17,284,079.26 | 53,063,883.60 | 10,954,784.42 |
根据2020年10月28日本公司召开的2020年度第二次临时股东大会审议通过的《上海家化联合股份有限公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要》(以下简称“《2020激励计划》”)以及《上海家化联合股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法》(以下简称“《激励计划考核办法》”)，本公司以定向发行有限售条件流通股的方式向符合条件的股权激励对象发行股票，共计8,386,000股，其中首次授予6,721,000股，每股授予价格为人民币19.57元；预留授予1,665,000股，每股授予价格为人民币28.36元，累计募集金额为178,749,370.00元。 2020年度限制性股票激励计划授予的限制性股票权益性工具于授予日的公允价值合计人民币155,676,100.00元，分期计入期间费用及资本公积。
本次股权激励计划有效期自限制性股票首次授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过63个月。
本集团以授予日公司股票收盘价确定授予日限制性股票的公允价值。首次授予日和预留授予日公司股票收盘价分别为40.34元和57.17元，考虑激励计划对可行权日后的限制条件影响后与激励对象每股增资价格19.57元和28.36元的差额并计入股份支付费用。
根据2022年6月1日本公司召开的八届四次董事会和八届四次监事会，审议通过了《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，根据公司《2020年限制性股票激励计划（草案）》的规定和公司 2020年第二次临时股东大会的授权，2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就且限售期已经届满，可解除限售的限制性股票数量为 1,561,958股。截止2022年6月30日，尚未完成向中国证券登记结算有限公司上海分公司办理解除限售手续。
根据2022年6月1日本公司召开的八届四次董事会，审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，鉴于2020年限制性股票激励计划部分激励对象已离职，以及由于公司层面及个人层面业绩考核存在部分未达标情况，公司拟回购注销相应部分限制性股票，本次共计回购注销1,341,267股限制性股票。截止2022年6月30日，尚未完成向中国证券登记结算有限公司上海分公司办理回购注销手续。
3、 以现金结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法 | 详见其他说明 |
| 负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 | |
| 本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额 |
其他说明
2016年度股票增值权概况
| 2022年1-6月 | 2021年 | |
| 年初发行在外的股票增值权份数 | 40,396 | 40,396 |
| 本年授予的股票增值权份数 | ||
| 本年行权的股票增值权份数 | ||
| 本年回购的股票增值权份数 | ||
| 本年失效的股票增值权份数 | ||
| 年末发行在外的股票增值权份数 | 40,396 | 40,396 |
| 年末发行在外的股票增值权的合同剩余期限 | 6个月 | 12个月 |
| 以现金结算的股份支付情况说明： | ||
| 以股票增值权换取的职工服务总额 | 288,466,650.65 | 305,126,206.86 |
| 负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 | 261,771,066.03 | 248,651,585.23 |
| 以现金结算的股份支付确认的本期间费用金额 | 27,527,497.13 | 56,284,058.92 |
| 以现金结算的股份支付确认的本期间公允价值变动损失金额 |
根据2016年Financial Wisdom Global Limited董事会审议通过的投资协议，本公司的子公司Financial Wisdom Global Limited高级管理人员实施股票增值权激励，分三期行权，授予奖励对象每份股票增值权对应的结算金额依据子公司Financial Wisdom Global Limited初始企业价值至行权日的企业价值增加部分计算所得。该股票增值权于资产负债表日的公允价值，根据未来Financial Wisdom Global Limited企业价值的最佳估计进行估算。
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 房屋、建筑物及机器设备 | 182,208.40 | 182,208.40 |
| 无形资产 | 716,000.00 | 1,483,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 9,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 合计 | 9,898,208.40 | 301,665,208.40 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）资产负债表日后经营租赁收款额
本集团作为出租人，资产负债表日后应收的租赁收款额的未折现金额汇总如下：
| 2022年6月30日 | |
| 一年以内 | 1,087,410.00 |
| 一至二年 | 690,696.00 |
| 二至三年 | 18,000.00 |
| 三至四年 | |
| 四至五年 | |
| 五年以上 | |
| 合计 | 1,796,106.00 |
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有2个报告分部，分别为：
— 国内分部，负责在中国及其他国家/地区开发、生产并销售化妆品和日用化学品以及在中国大陆的婴童护理产品的销售— 国外分部，负责国外婴童护理产品的开发、生产并销售
分部间转移价格采用协议并参考市价确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 国内分部 | 国外分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 2,818,552,879.71 | 900,678,700.55 | 4,456,591.45 | 3,714,774,988.81 |
| 其中：对外交易收 | 2,818,542,031.71 | 896,232,957.10 | 3,714,774,988.81 |
| 入 | ||||
| 分部间交易收入 | 10,848.00 | 4,445,743.45 | 4,456,591.45 | 0.00 |
| 减：分部费用 | 2,735,151,257.39 | 775,400,896.77 | 5,763,481.60 | 3,504,788,672.56 |
| 分部利润 | 83,401,622.32 | 125,277,803.78 | -1,306,890.15 | 209,986,316.25 |
| 资产 | 8,042,252,024.54 | 3,747,183,443.29 | 22,220,029.40 | 11,767,215,438.43 |
| 长期股权投资-联营企业-净值 | 436,008,733.37 | 436,008,733.37 | ||
| 负债 | 3,763,437,366.99 | 1,569,164,263.62 | 11,464,884.70 | 5,321,136,745.91 |
| 折旧与摊销 | 64,461,286.22 | 32,429,829.24 | 96,891,115.46 | |
| 使用权资产折旧 | 17,428,144.86 | 4,430,609.84 | 21,858,754.70 | |
| 资本性支出 | 9,645,468.67 | 17,912,186.26 | 27,557,654.93 |
未分配的其他财务信息列示如下：
| 项目 | 金额 |
| 未分配营业利润项目： | |
| 财务费用 | -50,884.50 |
| 其他收益 | 29,559,836.87 |
| 投资收益 | 27,186,060.46 |
| 公允价值变动收益 | -34,646,504.43 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -10,904,371.28 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -17,377,667.44 |
| 资产处置收益 | 455,065.11 |
| 未分配资产项目： | |
| 递延所得税资产 | 436,008,733.37 |
| 未分配负债项目： | |
| 递延所得税负债 | 113,682,408.16 |
| 应交所得税 | 92,470,284.03 |
| 对外交易收入 | 2022年1-6月 |
| 中国大陆 | 2,785,233,570.57 |
| 其他国家/地区 | 929,541,418.24 |
| 3,714,774,988.81 | |
| 除金融资产及递延所得税资产 | 2022年6月30日 |
| 之外的非流动资产总额 | |
| 中国大陆 | 1,651,506,037.29 |
| 其他国家/地区 | 2,505,988,008.47 |
| 4,157,494,045.76 | |
| 于本报告期，本集团与任意单一客户的交易收入均不超过合并总收入的10%。 | |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资本负债比率监控资本。
于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团的资产负债比率列示如下：
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 资产负债比率 | 44.64% | 42.67% |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 1,414,350,374.50 |
| 1年以内小计 | 1,414,350,374.50 |
| 1至2年 | 40,219,673.30 |
| 2至3年 | 7,091,643.58 |
| 3年以上 | 119,647,423.57 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,581,309,114.95 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,581,309,114.95 | 100.00 | 949,417.14 | 0 | 1,580,359,697.81 | 1,427,510,327.61 | 100.00 | 820,981.64 | 0 | 1,426,689,345.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用等级分类的客户组合 | 21,033,045.55 | 1.33 | 949,417.14 | 5 | 20,083,628.41 | 20,169,775.59 | 1.41 | 820,981.64 | 4 | 19,348,793.95 |
| 应收合并范围内公司款项 | 1,560,276,069.40 | 98.67 | 1,560,276,069.40 | 1,407,340,552.02 | 98.59 | 1,407,340,552.02 | ||||
| 合计 | 1,581,309,114.95 | / | 949,417.14 | / | 1,580,359,697.81 | 1,427,510,327.61 | / | 820,981.64 | / | 1,426,689,345.97 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用等级分类的客户组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| A信用优质客户 | 16,195,475.77 | 485,864.27 | 3 |
| B信用良好客户 | 5 | ||
| C信用较好客户 | 4,655,314.34 | 372,425.15 | 8 |
| D中等信用客户 | 182,255.44 | 91,127.72 | 50 |
| E信用瑕疵客户 | 100 | ||
| 合计 | 21,033,045.55 | 949,417.14 | 5 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款客户信用等级与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
组合计提项目：应收合并范围内公司款项
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,406,735,042.49 | 0.00 | |
| 1至2年 | 35,488,882.52 | 0.00 | |
| 2至3年 | 2,169,171.44 | 0.00 | |
| 3年以上 | 115,882,972.95 | 0.00 | |
| 合计 | 1,560,276,069.40 | 0.00 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 820,981.64 | 128,435.50 | 949,417.14 | |||
| 合计 | 820,981.64 | 128,435.50 | 949,417.14 | |||
本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 应收账款余额前5名客户 | 1,540,900,765.31 | 97.44 | 0.00 |
| 合计 | 1,540,900,765.31 | 97.44 | 0.00 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 83,796,258.99 | 128,031,624.85 |
| 其他应收款 | 341,951,474.12 | 363,720,965.42 |
| 合计 | 425,747,733.11 | 491,752,590.27 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| C公司 | 83,796,258.99 | 83,796,258.99 |
| D公司 | 44,235,365.86 | |
| 合计 | 83,796,258.99 | 128,031,624.85 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 41,936,172.09 |
| 1年以内小计 | 41,936,172.09 |
| 1至2年 | 256,335,313.92 |
| 2至3年 | 3,811,778.40 |
| 3年以上 | 87,855,180.34 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 389,938,444.75 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 369,070,917.21 | 365,687,738.91 |
| 应收代垫款 | 11,248,996.00 | 42,286,150.21 |
| 存出保证金 | 8,821,779.71 | 8,821,779.71 |
| 应收押金款项 | 175,610.00 | 178,620.00 |
| 应收员工备用金 | 263,871.05 | 69,521.05 |
| 其他 | 357,270.78 | 229,094.24 |
| 减：坏账准备 | -47,986,970.63 | -53,551,938.70 |
| 合计 | 341,951,474.12 | 363,720,965.42 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 14,904,667.93 | 38,647,270.77 | 53,551,938.70 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -10,705,818.84 | 5,185,151.62 | -5,520,667.22 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 44,300.85 | 44,300.85 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 4,154,548.24 | 43,832,422.39 | 47,986,970.63 |
1）本年无转入第一阶段的其他应收款。2）除因本年新增、减少的款项及第一、第三阶段间互相转换引起的坏账准备变动外，由于确定预期信用损失时所采用的参数数据发生变化引起的坏账准备变动为3,688,151.62元。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 第一阶段其他应收款坏账准备 | 14,904,667.93 | -10,705,818.84 | 44,300.85 | 4,154,548.24 | ||
| 第三阶段其他应收款坏账准备 | 38,647,270.77 | 5,185,151.62 | 43,832,422.39 | |||
| 合计 | 53,551,938.70 | -5,520,667.22 | 44,300.85 | 47,986,970.63 | ||
对于第三阶段的其他应收款变动原因主要为本年新增及本年内损失率变动对预期信用损失计量的影响。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 44,300.85 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 海南霖碧饮品有限公司 | 往来款 | 170,000,000.00 | 1年以内/1-2年 | 43.60 | 0.00 |
| 上海家化宏元文化传播有限公司 | 往来款 | 102,000,000.00 | 1-2年 | 26.16 | 0.00 |
| 上海佰草集美容投资管理有限公司 | 往来款 | 64,111,795.12 | 1年以内/1-2年/2-3年/3年以上 | 16.44 | 19,810,108.99 |
| 上海霖碧饮品销售有限公司 | 往来款 | 18,492,313.40 | 1年以内/1-2年/2-3年/3年以上 | 4.74 | 18,492,313.40 |
| CHURCH & DWIGHT UK LTD | 代垫款 | 11,001,790.00 | 1年以内 | 2.82 | 3,850,626.50 |
| 合计 | / | 365,605,898.52 | / | 93.76 | 42,153,048.89 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,968,827,352.43 | 334,442,415.22 | 2,634,384,937.21 | 2,963,475,444.50 | 334,442,415.22 | 2,629,033,029.28 |
| 对联营、合营企业投资 | 498,713,097.91 | 55,085,180.00 | 443,627,917.91 | 495,010,537.39 | 55,085,180.00 | 439,925,357.39 |
| 合计 | 3,467,540,450.34 | 389,527,595.22 | 3,078,012,855.12 | 3,458,485,981.89 | 389,527,595.22 | 3,068,958,386.67 |
本公司不存在长期投资变现的重大限制。
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海家化销售有限公司 | 198,000,000.00 | 198,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||
| 成都上海家化有限公司 | 8,882,408.92 | 8,882,408.92 | ||||
| 上海高夫化妆品有限公司 | 5,700,001.00 | 5,700,001.00 | 5,700,000.00 | |||
| 上海家化商销有限公司 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | ||||
| 上海佰草集化妆品有限公司 | 200,160,000.00 | 200,160,000.00 | 100,000,000.00 | |||
| 上海家化医药科技有限公司 | 64,000,000.00 | 64,000,000.00 | 64,000,000.00 | |||
| 香港佰草集化妆品有限公司 | 56,409,097.91 | 56,409,097.91 | 50,295,646.35 | |||
| 上海家化海南日用化学品有限公司 | 37,242,946.27 | 5,351,907.93 | 42,594,854.20 | |||
| 上海家化实业管理有限公司 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | 2,796,768.87 | |||
| 上海家化电子商务有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||||
| 上海家化华美家化妆品有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||
| 上海家化宏元文化传播有限公司 | 127,300,000.00 | 127,300,000.00 | ||||
| 上海家化生物科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 上海佰草集美容投资管理有限公司 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 | |||
| 上海家化国际商贸有限公司 | 19,781,883.70 | 19,781,883.70 | ||||
| 上海家化商贸有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
| Abundant Merit Limited | 1,974,849,106.70 | 1,974,849,106.70 | ||||
| 合计 | 2,963,475,444.50 | 5,351,907.93 | 2,968,827,352.43 | 334,442,415.22 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| A公司 | 124,812,662.29 | 1,336,748.10 | 126,149,410.39 | ||||||||
| B公司 | 44,043,491.24 | 4,340,439.87 | 48,383,931.11 | ||||||||
| C公司 | 237,196,363.32 | 5,100,100.98 | 242,296,464.30 | 42,726,212.00 | |||||||
| D公司 | 88,958,020.54 | -7,074,728.43 | 81,883,292.11 | 12,358,968.00 | |||||||
| 小计 | 495,010,537.39 | 3,702,560.52 | 498,713,097.91 | 55,085,180.00 | |||||||
| 合计 | 495,010,537.39 | 3,702,560.52 | 498,713,097.91 | 55,085,180.00 | |||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,657,260,861.66 | 997,161,810.98 | 2,021,768,555.88 | 1,113,691,801.80 |
| 其他业务 | 4,820,174.95 | 3,293,510.79 | 7,154,786.05 | 5,336,280.16 |
| 合计 | 1,662,081,036.61 | 1,000,455,321.77 | 2,028,923,341.93 | 1,119,028,081.96 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | XXX-分部 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 其中：护肤 | 434,258,160.94 | |
| 母婴 | 111,169,461.65 | |
| 个护家清 | 1,054,101,143.03 | |
| 合资品牌 | 57,732,096.04 | |
| 销售材料 | 2,520,148.08 | |
| 租赁 | 2,300,026.87 | |
| 按经营地区分类 | ||
| 市场或客户类型 | ||
| 合同类型 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 合计 | 1,662,081,036.61 |
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
本公司主营业务为商品销售，于商品控制权转移的时点确认收入。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 19,450.38 | 11,112,818.04 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,702,560.52 | 66,794,206.75 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 25,025,576.23 | 39,906,074.57 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -31,865.87 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 28,715,721.26 | 117,813,099.36 |
其他说明：
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 455,065.11 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 |
| 减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,413,066.97 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -54,893,043.12 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 5,000.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,158,011.33 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -7,822,819.90 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | -43,039,079.81 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.25 | 0.23 | 0.23 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.87 | 0.30 | 0.30 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：潘秋生董事会批准报送日期：2022年8月20日
修订信息
□适用 √不适用